สารบญ
บทนำ
เสนทางเเหงการเตบโตอยางยงยน ................................................................................................................................................................................8วสยทศน พนธกจ .......................................................................................................................................................................................................10รางวลเเหงความสำเรจ ...............................................................................................................................................................................................11ขอมลทางการเงนทสำคญ ..........................................................................................................................................................................................12สารจากคณะกรรมการธนาคาร ..................................................................................................................................................................................15คณะกรรมการธนาคาร ...............................................................................................................................................................................................18คณะกรรมการบรหาร .................................................................................................................................................................................................20รายงานความรบผดชอบตอสงคม ชมชน และสงแวดลอม ......................................................................................................................................22โครงการพฒนาคน พฒนาชาต กบเกยรตนาคน .....................................................................................................................................................24
ความเปนมาของกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร 33
การประกอบธรกจ .......................................................................................................................................................................................................36การบรหารความเสยง และปจจยความเสยง ..............................................................................................................................................................54ฐานะการเงนและผลการดำเนนงาน ..............................................................................................................................................................................64
การกำกบดเเลกจการ 76
รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ .............................................................................................................................................................................89รายงานคณะกรรมการสรรหาเเละกำหนดคาตอบเเทน ...............................................................................................................................................91รายงานคณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ ...................................................................................................................92โครงสรางผถอหน ......................................................................................................................................................................................................94โครงสรางการจดการ .................................................................................................................................................................................................95นโยบายการจายเงนปนผล ...................................................................................................................................................................................... 111ปจจยอ นทอาจมผลกระทบตอการตดสนใจลงทน ................................................................................................................................................ 112
รายงานทางการเงน
รายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการตอรายงานทางการเงน .................................................................................................................117รายงานของผสอบบญชรบอนญาต ..................................................................................................................................................................... 118งบการเงน และหมายเหตประกอบงบการเงน.......................................................................................................................................................... 119
ขอมลอ น
ประวตคณะกรรมการและผบรหาร .......................................................................................................................................................................... 202การดำรงตำเเหนงของกรรมการ และผบรหาร ..................................................................................................................................................... 215ขอมลทวไป ...............................................................................................................................................................................................................216โครงสรางเงนทน .....................................................................................................................................................................................................219สาขาธนาคาร ...........................................................................................................................................................................................................221รายงานทกำหนดตามแบบ 56-2 ............................................................................................................................................................................. 224
นำคณสความกาวหนาดวยความเชยวชาญของเราเราคอผเชยวชาญ ดำเนนงานดวยบคลากรทรจรงพรอมใหคำปรกษา เพมทางเลอกใหมดวยผลตภณฑทางการเงนทหลากหลายเปดมมมองใหคณไดเหนโอกาสความสำเรจกอนใคร
สรางความมนคงใหคณดวยพลงทเเขงเเกรงของเราผสานพลงความเเขงเเกรงของธนาคารเกยรตนาคนเเละทนภทร มงสความเปน High Performance Bankขยายขอบเขตธรกจกวางขน ลดความเสยงใหธรกจ สรางความมนใจ เพมความมนคงใหคณอยางยงยน
ใหคณเตบโตอยางยงยนดวยจรยธรรมของเราเราดำเนนธรกจดวยหลกบรรษทภบาล คำนงถง ลกคา คคา ผถอหน ชมชน เเละสงคม ดวยหลกกำกบดเเลกจการทด สงผลใหเราเเละคณเตบโตดวยกนอยางยงยน
008 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
เสนทางแหงการเตบโตอยางยงยนธนาคารเกยรตนาคน
009รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
2540ระงบกจการชวคราวจากวกฤตเศรษฐกจ(พรอมกบสถาบนการเงนอก57แหง)
2536บรษทเงนทนหลกทรพยเกยรตนาคนจำกดแปรสภาพเปนบรษทมหาชนจำกด
2531เขาเปนบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย
2541เปนหนงในสองบรษททไดรบอนมตจากกระทรวงการคลงใหกลบมาดำเนนกจการ
2547ไดรบการปรบอนดบเครดตจาก“BBB+”เปน“A-”โดยบรษททรสเรทตงจำกด
25483ตลาคม2548ไดรบความเหนชอบจากกระทรวงการคลงใหดำเนนการจดตงธนาคารพาณชยในชอ
2550เปน1ใน10บรษททไดรบรางวลบรษทจดทะเบยนยอดเยยมดานการดแลผถอหนจากบรษทศนยรบฝากหลกทรพยจำกด
2551เปน1ใน22บรษททไดรบคะแนนอยในระดบ“ดเลศ”(หาดาว)จากผลการสำรวจการกำกบดแลกจการบรษทจดทะเบยนไทยโดยสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย(IOD)
2554ไดรบการปรบอนดบเครดตจาก"A-"แนวโนมอนดบ"คงท"เปน"A-"แนวโนมอนดบ"POSITIVE"หรอ"บวก"โดยบรษททรสเรทตงจำกด
2555
2514กอตงบรษทเงนทนหลกทรพยเกยรตนาคนจำกดโดยนายเกยรตวธนเวคนดวยทนจดทะเบยนเรมตน10ลานบาท
2525เขาเปนบรษทสมาชกหมายเลข19ของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย
2516ไดรบใบอนญาตประกอบธรกจเงนทนและหลกทรพย
010 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
วสยทศนธนาคารเพ อความสำเรจของลกคาและประโยชนทยงยนตอสงคม
พนธกจ1. ใหบรการอยางเชยวชาญและครบครนพรอม สงเสรมศกยภาพของลกคาเพ อความสำเรจทยงยน2. ดำเนนการดวยหลกบรรษทภบาลโดยคำนงถงผลท ผถอหน พนกงาน และสงคมจะไดรบ
คานยมองคกรมความเชยวชาญ Expertiseมงมนความสำเรจ Result Orientationฝกใฝพฒนา Self Motivation สรางความเช อถอ Trustworthinessมใจเปนเจาของธรกจ Entrepreneurship ยดมนคณธรรม Integrityมความรบผดชอบ Accountability
011รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
รางวลแหงความสำเรจรางวลแหงความสำเรจ
รางวล “รษฎากรพพฒน”ธนาคารรบรางวล “รษฎากรพพฒน” เชดชเกยรตผเสยภาษทด
และถกตองสมควรแกการยกยองเปนตวอยางทด สำหรบบคคลทวไป
รวมถงผประกอบการทวประเทศในป 2554 โดยกรมสรรพากร
รางวล SET Award of Honor (ดานการรายงานบรรษทภบาล)ธนาคารรบรางวล SET Award of Honor ดานการรายงาน
บรรษทภบาล (Corporate Governance Report) ทสามารถ
รกษาความโดดเดนและมความเปนเลศอยางตอเน อง 3 ป
(2553-2555) จากพธมอบรางวล SET Awards 2012 โดย
ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และวารสารการเงนธนาคาร
รางวล SET Award (ดานความรบผดชอบตอสงคม) ธนาคารรบรางวลบรษทจดทะเบยนดเดนดานความรบผดชอบตอ
สงคม (Outstanding Corporate Social Responsibility Awards
2012) ในกลมบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย
ทมมลคาหลกทรพยตามราคาตลาดสงกวา 10,000 ลานบาท
จากพธมอบรางวล SET Awards 2012 โดยตลาดหลกทรพย
แหงประเทศไทย และวารสารการเงนธนาคาร
รางวล “Investors’ Choice Award” ธนาคารรบรางวล “Investors’ Choice Award” จากผลการประเมน
คณภาพการประชมสามญผถอหน คะแนนเตม 100% ตอเนองกน
4 ป (2552-2555) โดยสมาคมสงเสรมผ ลงทนไทย ภายใต
โครงการอาสาพทกษสทธผถอหนซงไดรบความรวมมอจาก
สำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย
(ก.ล.ต.) และตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย
คงอนดบความนาเช อถอ ระดบ A-คงอนดบความนาเชอถอระดบ “ A- ” แนวโนมอนดบเครดต
“POSITIVE” โดยบรษท ทรสเรทตง จำกด
ระดบ “ดเลศ” 100 คะแนนเตม (ตอเน องเปนปท 6) ระดบ “ดเลศ” 100 คะแนนเตม (ตอเนองเปนปท 6) จากผลการประเมน
คณภาพการประชมสามญผถอหนประจำป 2555 (Annual General
Meeting : AGM) โดยสมาคมสงเสรมผลงทนไทย และสำนกงาน
คณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (ก.ล.ต.)
รางวล “บรษททมธรรมาภบาลดเดนของเอเชยประจำป 2555ธนาคารรบรางวล “บรษททมธรรมาภบาลดเดนของเอเชยประจำป
2555 หรอ Corporate Governance Asia Recognition Award
2012” จากวารสาร Corporate Governance Asia วารสาร
ชนนำดานธรรมาภบาลแหงเอเชย โดยธนาคารเปน 1 ใน 12 บรษท
ในประเทศไทยทไดรบมอบรางวลน
012 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ขอมลทางการเงนทสำคญ
(หนวย : ลานบาท)
ป 2553 (ปรบปรงใหม)
ป 2554 (ปรบปรงใหม)
ป 2555
ฐานะการเงน
เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 6,700 5,292 4,726
เงนใหสนเชอ (หกรายไดรอตดบญช) 106,973 135,303 168,388
คาเผอหนสงสยจะสญและคาเผอจากการปรบโครงสรางหน (4,235) (5,120) (6,172)
สนทรพยรวม 143,107 189,996 233,013
เงนรบฝาก 75,931 69,040 153,027
ตราสารหนทออกและเงนกยม 35,308 86,013 29,123
หนสนรวม 120,989 165,731 199,815
สวนของเจาของ - สวนของธนาคาร 21,877 23,885 32,898
ผลการดำเนนงาน
รายไดดอกเบยสทธ 5,826 6,476 7,113
รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 1,152 1,419 2,281
กำไรจากการขายทรพยสนรอการขาย 1,483 1,245 1,224
รายไดจากการดำเนนงานรวม 9,075 9,530 11,518
คาใชจายจากการดำเนนงาน 4,525 4,831 5,929
หนสญ หนสงสยจะสญและขาดทนจากการดอยคา 470 1,278 1,555
กำไรจากการดำเนนงานกอนภาษเงนได 4,080 3,421 4,033
กำไรสทธ - สวนทเปนของบรษทใหญ 3,281 2,273 3,391
อตราสวนทางการเงน (รอยละ)
ผลตอบแทนตอผถอหนเฉลย 16.5 9.9 13.0
ผลตอบแทนจากสนทรพยเฉลย 2.4 1.4 1.6
สวนตางอตราดอกเบยจากเงนใหสนเชอ 5.1 4.3 3.9
เงนใหกตอเงนฝากและเงนกยม 96.5 87.6 92.8
อตราสวนหนทไมกอใหเกดรายไดตอเงนใหกยมรวม 4.6 3.5 3.3
อตราสวนคาเผอหนสงสยจะสญตอหนทไมกอใหเกดรายได 85.1 108.0 109.5
อตราสวนคาใชจายตอรายได 43.0 51.3 51.1
อตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยง 15.2 15.4 14.7
จำนวนสาขาและพนกงาน
สาขา 62 72 87
พนกงาน 3,365 3,664 3,860
ขอมลหน KK
ราคาหน - สงสด (บาท) 41.75 39.50 50.00
- ตำสด (บาท) 23.50 25.75 30.00
- ปด (บาท) 39.00 32.00 48.50
- เฉลย (บาท) 31.57 33.27 39.00
จำนวนหน ณ สนป (พนหน) 565,826 634,329 832,831
มลคาตลาด (Market Capialization) (ลานบาท) 22,067 20,299 40,392
กำไรตอหน - ขนพนฐาน (บาท) 6.01 3.59 4.88
- ปรบลด (บาท) 5.74 3.57 4.85
P/E (เทา) 7.75 7.61 13.44
P/BV (เทา) 1.07 0.91 1.21
มลคาสทธตามบญชตอหน (บาท) 39.1 38.3 39.9
เงนปนผลตอหน (บาท) 2.40 2.40 2.40*
อตราผลการจายเงนปนผล (รอยละ) 50.8 53.3 58.9
อตราเงนปนผลตอบแทน (รอยละ) 6.15 7.50 4.95
อนดบความนาเชอถอ โดยบรษท ทรสเรทตง จำกด
อนดบเครดตองคกร A- A- A-
แนวโนมอนดบเครดต Stable Positive Positive
งบการเงนรวม ณ สนป
* เงนปนผลจายประจำป 2555 ในอตราหนละ 2.40 บาท โดยธนาคารไดจายเงนปนผลระหวางกาลอตราหนละ 1.00 บาท เมอวนท 5 ตลาคม 2555 และจะขอเสนอ ทประชมสามญผถอหนประจำป 2556 ในวนท 25 เมษายน 2556 เพอพจารณาอนมตการจายเงนปนผลสวนทเหลออก 1.40 บาทตอหน
013รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
0
50,000
100,000
150,000
200,000
250,000
5.0
10.0
15.0
20.0
25.0
30.0
35.0
40.0
45.0
0.0
25.0
0.0
5.0
10.0
15.0
20.0
2553 2554 2555สนทรพยรวม (ลานบาท)
สนทรพย กำไรสทธ
เงนใหสนเชอ คณภาพสนทรพย
สาขาและพนกงาน เงนกองทน
2553 2554 2555กำไรสทธสวนของบรษทใหญ (ลานบาท)
ผลตอบแทนตอผถอหนเฉลย (รอยละ)อตราการเตบโตของสนทรพย (รอยละ)
0.0
5.0
10.0
15.0
20.0
25.0
30.0
35.0
40.0
45.0
40.0
45.0
50.0
0.0
10.0
2553 2554 2555เงนใหสนเชอ (หกรายไดรอตดบญช) (ลานบาท)
2553 2554 2555หน�ทไมกอใหเกดรายไดรวม (ลานบาท)
อตราสวนหน�ทไมกอใหเกดรายไดตอเงนใหกยมรวม (รอยละ)อตราการเตบโตของเงนใหสนเชอ (รอยละ)
0
500
1,000
1,500
2,000
2,500
3,000
3,500
4,000
0
20,000
40,000
60,000
80,000
100,000
120,000
140,000
160,000
180,000
0
1,000
2,000
3,000
4,000
5,000
6,000
7,000
8,000
9.0
8.0
7.0
6.0
5.0
4.0
3.0
2.0
1.0
0
90
0.0
25.0
2553 2554 2555 2553 2554 2555จำนวนพนกงาน เงนกองทนตามกฎหมาย (ลานบาท)
อตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยง (รอยละ)จำนวนสาขา
0
500
1,000
1,500
2,000
2,500
3,000
3,500
4,500
4,000 80
70
60
50
40
30
20
10
0
5,000
10,000
15,000
20,000
25,000
30,000
20.0
15.0
10.0
5.0
143,107189,996
233,013
106,973
135,303
168,388
4,9744,742
5,628
3,365
3,664
3,860
18,829
22,285
27,391
3,281
2,273
3,391
11.5
32.8
22.6
16.5
9.9
13.0
23.6
26.5
24.5
4.6
3.5 3.3
62
72
87
15.215.4
14.7
014 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
015รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
สารจากคณะกรรมการธนาคาร
ป 2555 เปนปทมความทาทายอกปหนงของประเทศไทย เนองจากความเปราะบางของเศรษฐกจ ทงของประเทศไทยอนเปนผลพวงมาจากมหาอทกภยในชวงปลายป 2554 และความเปราะบางของเศรษฐกจโลกทยงคงอย ในชวงฟนตว ตลอดจนราคานำมนทมแนวโนมทรงตวในระดบสง และวกฤตหนสาธารณะยโรปทสงผลกระทบตอการสงออกของไทยโดยรวม อยางไรกตาม นโยบายการกระตนเศรษฐกจของรฐบาล ทงมาตรการสนบสนนสนเชอ การปรบเพมคาแรงขนตำ การปรบลดภาษรายไดนตบคคล รวมถงโครงการรถคนแรกทประสบความสำเรจอยางสง ไดชวยกระตนความตองการอปโภคบรโภคโดยรวมใหปรบตวเพมขน ทำใหเศรษฐกจไทยในป 2555 ขยายตวประมาณรอยละ 5.3 ตอป ฟนตวจากป 2554 ทขยายตวเพยงรอยละ 0.1 ตอป
016 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ทงน ภาคการเงนนบวามบทบาทสำคญในการฟนตวของเศรษฐกจไทยเปนอยางมาก เนองจากมาตรการกระตนเศรษฐกจของ
ภาครฐ รวมทงการลงทนภาคเอกชนมการขยายตวสง เปนอปสงคภายในประเทศททำใหความตองการสนเชอในป 2555 เพมขน ดงนน
จงเปนหนาทของธนาคารพาณชยในการบรหารสภาพคลองใหเหมาะสมเพอรองรบการขยายตวของสนเชอดงกลาว ตลอดจนรองรบ
การคมครองเงนฝากตามกำหนดเดมทจะปรบลดลงเปน 1 ลานบาท ในป 2555 ซงไดทำใหเกดการแขงขนดานเงนฝากเพมสงขน
ตงแตชวงตนป อยางไรกด การแขงขนดานระดมเงนฝากจะไมรนแรงนก หลงจากมประกาศใหธนาคารพาณชยนำสงเงนคาธรรมเนยม
ใหแกธนาคารแหงประเทศไทยในอตรารอยละ 0.46 ของฐานเงนฝาก ตวแลกเงน และเงนกยมทกประเภท เพอชำระหนกองทนเพอ
การฟนฟและพฒนาระบบสถาบนการเงน (FIDF) และยงคงตองนำสงเงนเขาสถาบนคมครองเงนฝากในอตรารอยละ 0.01 ของฐาน
เงนฝาก เชนเดยวกบสถาบนการเงนเฉพาะกจของรฐทตองนำสงเงนคาธรรมเนยมในจำนวนเดยวกนเขากองทนเพอการพฒนาประเทศ
รวมถงการขยายเวลาการคมครองเงนฝากบญชละ 50 ลานบาท ออกไปอก 3 ป สงผลใหผฝากเงนเกดความมนใจตอระบบสถาบนการ
เงนและลดการเคลอนยายเงนฝากระหวางสถาบนการเงน
จากสถานการณดงกลาวขางตน ธนาคารพาณชยทกแหงรวมถงธนาคารเกยรตนาคนจงตองปรบนโยบายการดำเนนธรกจ
ในปทผานมาใหสอดคลองกบภาวะแวดลอมทเปลยนแปลงไป อาท การชวยเหลอลกหนทไดรบผลกระทบทงทางตรงและทางออมจาก
เหตการณนำทวมตลอดครงปแรกของป 2555 เพอประคบประคองลกคาของธนาคารใหสามารถประกอบธรกจตอไปไดอยางยงยน
อกทงการขยายการบรการไปยงภมภาคทมการเตบโตสง โดยยงคงเนนการควบคมและรกษาคณภาพสนทรพยอยางระมดระวง ซงได
สงผลใหสนเชอของธนาคารขยายตวถงรอยละ 24.5 และลดระดบหนทไมกอใหเกดรายไดลงมาอยทรอยละ 3.3 อนง ในสวนของเงนฝาก
ธนาคารไดพจารณาปรบรปแบบผลตภณฑ และปรบอตราดอกเบยในแตละประเภทใหสอดคลองกบภาระตนทนทเพมขนอกดวย
ทงน ผลประกอบการของธนาคารในป 2555 มกำไรสทธจำนวน 3,391 ลานบาท ซงเพมขนรอยละ 49.2 โดยเปนกำไรสทธของ
บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) (“ทนภทร”) จำนวน 403 ลานบาท ทรวมในงบการเงนรวมของธนาคารตงแตวนท 12 กนยายน 2555
หลงจากทธนาคารและทนภทร ประสบความสำเรจในการดำเนนการตามแผนการรวมกจการระหวางธนาคารและทนภทร ตามทไดรบ
อนมตจากทประชมสามญผถอหนประจำป 2555 เมอวนท 26 เมษายน 2555
017รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
(นายสพล วธนเวคน)
ประธานกรรมการ
(นายบรรยง พงษพานช)
ประธานเจาหนาทบรหาร
ในการดำเนนการดงกลาว ธนาคารไดทำคำเสนอซอหลกทรพยของทนภทรจากผถอหนของทนภทรทกรายในอตราการ
แลกเปลยนหน 1 หนทนภทร เทากบ 0.9135 หนธนาคาร ซงเมอสนสดการทำคำเสนอซอหลกทรพยของทนภทรในวนท 11 กนยายน
2555 มผตอบรบคำเสนอซอหลกทรพยรอยละ 99.93 พรอมกนนน ธนาคารไดโอนหนบรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน
จำกด (บลจ.เกยรตนาคน) และบรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด (บล.เกยรตนาคน) ใหกบทนภทร กอใหเกดเปน “กลมธรกจ
การเงนเกยรตนาคนภทร” โดยเพอเพมประสทธภาพการทำงานและความรวมมอของกลมธรกจ ธนาคารยงไดปรบโครงสรางการ
จดการตามแผนการรวมกจการ และปรบคณะกรรมการตางๆ ใหเหมาะสม โดยแตงตงนายบรรยง พงษพานช เขาดำรงตำแหนง
ประธานเจาหนาทบรหาร และแบงธรกจออกเปนธรกจธนาคารพาณชย และธรกจตลาดทน
สำหรบป 2556 น เศรษฐกจโลกมแนวโนมดขนจากปกอน แตยงตองตดตามอยางใกลชด ในขณะทเศรษฐกจไทยนนแมวาจะเรม
ชะลอตวลงบางแตยงคงขยายตวตอเนอง โดยมปจจยบวกมาจากมาตรการกระตนเศรษฐกจของรฐบาล ผนวกกบกระแสประชาคม
เศรษฐกจอาเซยน (ASEAN Economic Community: AEC) ทจะมผลบงคบใชในป 2558 และความรวมมอในแถบลมแมนำโขง
(Greater Mekong Sub-region: GMS) ทไดนำความเจรญมาสภมภาคโดยลำดบ ทงน เพอเปนการเตรยมความพรอมสำหรบอนาคต
โดยเฉพาะการเปดเสรทางการเงน กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรไดมงเพมศกยภาพในการแขงขนและสรางมลคาเพม โดยผสม
ผสานความเชยวชาญดานตลาดทน และการวเคราะหวจยทางการเงนของทนภทร และความชำนาญในธรกจธนาคารพาณชย และฐาน
ลกคาทมศกยภาพของธนาคาร เพอออกแบบและจดหาผลตภณฑและบรการทตอบสนองความตองการของลกคาไดอยางลงตว
ในการน ผลจากศกยภาพและการบรหารงานโดยยดหลกธรรมาภบาล การใหบรการทมงเนนความสำเรจของลกคา ตลอดจนการ
ดำเนนธรกจอยางรบผดชอบตอสงคมมาอยางตอเนองยาวนาน ไดสงเสรมใหกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรเปนทยอมรบจาก
หนวยงานกำกบดแลและสอชนนำทงในและนอกประเทศมาโดยตลอด
ธนาคารเกยรตนาคนจงขอขอบคณทานผถอหน ลกคา และพนธมตรทางธรกจ ทไดใหความเชอมน และใหความสนบสนนการ
ดำเนนงานอยางดยงเสมอมา และขอขอบคณคณะผบรหารและพนกงานทกทาน ทไดทมเท รวมแรงรวมใจปฏบตงานเพอใหธนาคาร
เกยรตนาคนเปน “ธนาคารเพอความสำเรจของลกคา และประโยชนทยงยนตอสงคม” ไดอยางแทจรง
018 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
คณะกรรมการธนาคาร
1. นายสพล วธนเวคน ประธานกรรมการ
2. นายธวชไชย สทธกจพศาล รองประธานกรรมการ
3. นายพชย ดชณาภรมย กรรมการอสระ
4. รศ.มานพ พงศทต กรรมการอสระ
5. นายเชษฐ ภทรากรกล กรรมการอสระ
6. นายประวทย วรตบางกร กรรมการอสระ
7. ดร.อนมงคล ศรเวทน กรรมการอสระ8. นายพงษเทพ ผลอนนต กรรมการอสระ9. นายธานนทร จระสนทร กรรมการ
6
13
10 5 14 2
019รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
10. นายวรวฒน ชตเชษฐพงศ กรรมการ 11. นายสรพล กลศร กรรมการ 12. นายสวทย มาไพศาลสน กรรมการ 13. นายบรรยง พงษพานช กรรมการ / ประธานเจาหนาทบรหาร14. นายอภนนท เกลยวปฏนนท กรรมการ / ประธานธรกจธนาคารพาณชย และกรรมการผจดการใหญ 15. นางสาวฐตนนท วธนเวคน กรรมการ / ประธานสายธนบดธนกจ
4
911
7
12
13
158
020 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
คณะกรรมการบรหาร
1. นายบรรยง พงษพานช ประธานกรรมการบรหาร / ประธานเจาหนาทบรหาร2. นายอภนนท เกลยวปฏนนท กรรมการ / ประธานธรกจธนาคารพาณชยและกรรมการผจดการใหญ3. นายประชา ชำนาญกจโกศล กรรมการ / ประธานสายบรหารหน4. นางสาวฐตนนท วธนเวคน กรรมการ / ประธานสายธนบดธนกจ5. นายกฤตยา วรบรษ กรรมการ / ประธานสายกลยทธ
1
3 54
2
021รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
รายงานความรบผดชอบตอสงคม ชมชน และสงเเวดลอม
022 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ตลอดระยะเวลา 41 ปนบแตกอตงธรกจสถาบนการเงน ธนาคารเกยรตนาคนยดมนการทำธรกจอยางรบผดชอบตอสงคมและกอใหเกดผลกระทบเชงลบนอยทสด เพอมงสการเปน ธนาคารเพอความสำเรจของลกคาและประโยชนทยงยนตอสงคม ตามวสยทศนทกำหนดไว นอกจากน ธนาคารใหความสำคญกบการเพมโอกาสในการเขาถงแหลงเงนทนของคนสวนใหญในประเทศเพอใช ในการประกอบอาชพและสรางความมนคงใหครอบครว ชมชน และ สงคม
รายงานความรบผดชอบตอสงคม ชมชน และสงเเวดลอม
ป 2555 ธนาคารไดรบรางวลบรษทจดทะเบยนดเดนดานความรบผดชอบตอสงคม จากการประกาศผลรางวล SET Awards 2012 จาก
ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย รวมกบวารสารการเงนธนาคาร ซงแสดงถงแนวทางของธนาคารในการใหความสำคญกบการดำเนนธรกจ
ดวยความรบผดชอบตอสงคมทงในกระบวนการทำงาน (CSR in process) และ นอกเหนอกระบวนการทางธรกจ (CSR after process)
CSR in process ในระดบองคกร ธนาคารมงประกอบกจการตามหลกบรรษทภบาลทด (Good Corporate Governance) ตอตานการ
ทจรตคอรรปชน และสรางความโปรงใสในการตรวจสอบการดำเนนงาน จงไดจดตงคณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบ
กจการ เพอควบคมการดำเนนกจการใหเปนไปตามหลกการกำกบดแลกจการทด สอดคลองกบกฎเกณฑ ระเบยบทกำหนดโดยหนวยงาน
กำกบดแลตางๆ และ ปลกฝงใหพนกงานทกคนปฏบตหนาทดวยความซอสตยสจรต มความรบผดชอบ ปฏบตตามนโยบาย กฎระเบยบของ
ธนาคารอยางเครงครด อาท จรยธรรมทางวชาชพ นโยบายเรองการจดระบบการจดการใหมมาตรฐาน โปรงใส และตรวจสอบได มนโยบาย
ไมใหพนกงานแสวงหาประโยชนโดยมชอบจากการทำงาน ซงดำเนนการขบเคลอนผาน KK CSR Agents จำนวน 115 คน ในการสราง
ความเขาใจและทำใหพนกงานตระหนกถงคณคาของการทำงานอยางมความรบผดชอบ โดยการสอสารตรงกบพนกงานทกฝายของธนาคาร
และตดตามผล อกทงธนาคารไดนำเทคโนโลยสารสนเทศมาใชเพมประสทธภาพการทำงานและการใหบรการ เพอประหยดเวลาและคาใชจาย
ในการเดนทางตดตอสอสาร และมงสงมอบบรการทดมคณภาพแกลกคา ซงนำไปสการสรางผลตอบแทนตอผถอหน และคนประโยชนสสงคม
อยางแทจรง
สำหรบกจกรรมเพอสงคมทอยนอกเหนอกระบวนการทางธรกจ (CSR after process) ธนาคารไดดำเนนโครงการพฒนาคน พฒนาชาต
กบเกยรตนาคน (พพช.) อยางตอเนอง ภายใตความเชอทวา “ทรพยากรบคคลเปนสงสำคญและมคามากทสดในการพฒนาประเทศ” โดยม
กจกรรมหลก 3 ดาน ไดแก
• ดานสงเสรมการศกษา • ดานการพฒนาจรยธรรมและภมคมกนสงคม และ • ดานการบรรเทาทกขและสาธารณกศล
023รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
กจกรรม KK ฉลาดบรหารเงน (KK Financial Literacy) ไดรบการบรรจใหเปนอกหนงกจกรรมหลกภายใตกรอบการดำเนนงานของ
โครงการ พพช. ตงแตป 2555 เปนตนไป เพอสงเสรมการเรยนรดานการบรหารรายได ทรพยสน ความเสยง และหนสน รวมถงการสรางวนย
ทางการเงนใหแกภาคสงคม ซงเปนความรบผดชอบโดยตรงของผประกอบธรกจสถาบนการเงน
การรวมกจการระหวางธนาคารกบบรษททนภทร จำกด (มหาชน) เปนกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรในป 2555 นบเปนปจจย
สำคญทจะเพมศกยภาพการดำเนนความรบผดชอบตอสงคมขององคกร เนองจากแนวคดในการดำเนนความรบผดชอบตอสงคมของธนาคาร
เกยรตนาคนและบรษททนภทรมความใกลเคยงกน จงสามารถนำสวนทเปนจดแขงของทงสององคกรมาสงเสรมการสรางประโยชนใหสงคม
ในนามกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรไดเปนอยางด อาท
• การนำทกษะความเชยวชาญของผบรหารและพนกงานไปใช ในการรวมกำหนดแนวทางพฒนาตลาดการเงนของประเทศผานหนวยงานภาครฐ หนวยงานกำกบดแล และภาคเอกชนทมบทบาทสำคญตอภาคเศรษฐกจ
• การมนโยบายสงเสรมกำกบดแลใหพนกงานรวมตอตานการทจรตคอรรปชนอยางจรงจงผานกจกรรมตางๆ เชน ธนาคารสนบสนนใหพนกงานเขารวมกจกรรมเดนรณรงค “โครงการรวมพลงตอตานคอรรปชน” จดโดยสมาคมธนาคารไทยรวมกบภาคเครอขายตอตานคอรรปชน เปนตน
• การใหความรแกสงคมในเรองการบรหารจดการทางการเงน (Financial Literacy) กบกลมเปาหมายทมความหลากหลายมากขน เชน การพฒนาหลกสตร KK iCube เพอใหความรแกนกลงทนรายยอยอยางเปนระบบ การใหบรการวางแผนทางการเงน สวนบคคลแกพนกงาน เปนตน
• การเพมโอกาสทางการศกษาแกผดอยโอกาสในสงคม เชน การสนบสนนการจดสรางศนยการเรยนร ใหกบโรงเรยนในพนทหางไกล
• การสงเสรมพระพทธศาสนาและศลปวฒนธรรม เชน การสนบสนนกจกรรมของหอจดหมายเหตพทธทาส อนทปญโญ การตอยอดแนวทางการดำเนนความรบผดชอบตอสงคมเชนน สนบสนนใหธรกจของธนาคารเตบโตอยางมนคงเพอสรางผลตอบแทน
และคณภาพการบรการทดขนใหกบผถอหนและลกคา ควบคกบการรวมดแลพนกงานและสงคมใหไดรบโอกาสทดในการพฒนาคณภาพชวต
อนถอเปนพนธกจสำคญของธนาคารในฐานะทเปนองคกรธรกจภาคสถาบนการเงนทดำเนนงานเพอความสำเรจของลกคาและประโยชนทยงยน
ตอสงคม
024 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
เกยรตนาคนไปอยท ไหนตองเปนสวนหนงทไปชวยพฒนาใหชมชนแหงนนเจรญขนเม อธรกจประสบความสำเรจกตองเออเฟอผอ นปณธานของคณเกยรต วธนเวคน ผกอตงธนาคารเกยรตนาคน
โครงการพฒนาคน พฒนาชาต กบเกยรตนาคน
ในป 2555 ทางธนาคารมงเนนการนำความเชยวชาญทางดานการเงนมาสรางประโยชน ใหกบพนกงาน และสงคมภายนอกจงไดพฒนาและตอยอดการใหความรดานการบรหารเงนภายใต โครงการ “KK ฉลาดบรหารเงน” (KK Financial Literacy) ซงเปนกจกรรมใหมภายใต โครงการพฒนาคน พฒนาชาต กบเกยรตนาคน มงเนนการใหความรบนพนฐานปรชญาเศรษฐกจพอเพยง ในเรองการบรหารการเงน 4 ดาน คอ รายได ทรพยสน ความเสยง และหน กบกลมเปาหมายทงภายในและภายนอกองคกร อาท พนกงานทำความสะอาด พนกงานรกษาความปลอดภย ครและนกเรยน และชมชนรอบสาขา
การดำเนนธรกจอยางรบผดชอบตอสงคมททำมาอยางตอเนองและมงพฒนาคณภาพการสรางประโยชน ใหสงคมอยางจรงจง สงผลใหธนาคารไดรบความเชอมนจากองคกรตางๆ อาท ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยรวมกบวารสารการเงนธนาคารมอบรางวลบรษทจดทะเบยนดานความรบผดชอบตอสงคมดเดน (Outstanding CSR Awards) จากเวท SET Awards 2012 และวารสาร Corporate Governance Asia มอบรางวล CG Asia Recognition Awards 2012 เปนตน
ภายใตปณธานดงกลาวทำใหบคลากรทกคนตระหนกดวาความสำเรจของธนาคารไม ไดอยทผลประกอบการเพยงอยางเดยวแตตองเปนสวนหนงในการพฒนาชมชนและสงคมอยางยงยน เรมตนทการทำธรกจอยางมความรบผดชอบตามหลกบรรษทภบาลทด และใหความชวยเหลอแบงปนแกสงคมและผดอยโอกาสซงนำไปสการจดตง “โครงการพฒนาคน พฒนาชาต กบเกยรตนาคน” โดยแบงการดำเนนกจกรรมออกเปน 3 ดานไดแก
การบรรเทาทกขและสาธารณกศล
การสงเสรมการศกษา
การพฒนาจรยธรรมและภมคมกนสงคม
025รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ความในใจของนกเรยนทมตอการอบรม Financial Literacy ของธนาคารเกยรตนาคน
“ความรทไดรบจากการอบรมรรบ รจาย รออม สความ
มงคงทกครวเรอนจากวทยากรของธนาคาร ทำใหมองเหน
ความสำคญของการออมมากยงขน ผมจะนำความรทไดไปปรบ
ใชเพอจะไดออมเงนคาขนมใหมากยงขน ดวยการไมฟงเฟอ
เพราะการออมเรวจะทำใหเราเกบเงนไดมากกวาเพอนๆ”
ด.ช.กองภพ จาดทองคำนกเรยนชนป.5
โรงเรยนประชาศกษา เคยงฮว จ.พระนครศรอยธยา
“ทางโรงเรยนไดพยายามปลกฝงอปนสยดงกลาวโดยผาน
การเรยนการสอนและกจกรรมตางๆ ยงไดทางธนาคารเกยรต
นาคนมาตอยอดกยงทำใหเดกๆ มความเขาใจมากยงขน อยาก
ใหมการจดโครงการแบบนทกเทอมเพอปลกฝงเรองการออมให
เปนกจวตรประจำวนททกคนตองปฏบต”
นางพมล ซะมะผอำนวยการโรงเรยนหนองจอกกงลบฮวเคยว
ธนาคารตระหนกและมองเหนคณคาทางการศกษาซงเปนเครองมอทจะพฒนาคณภาพชวตของคนในสงคม ใหดขนจงดำเนนโครงการตางๆ ดงน
• โครงการมอบทนการศกษารวมกบมลนธเกยรตรวมมตรเพอการศกษา
ธนาคารรวมกบมลนธเกยรตรวมมตรเพอการศกษา
มอบทนการศกษา สรางอาคารเรยนและสนบสนนอปกรณ
ทางการศกษาใหแกเยาวชนดอยโอกาสทวประเทศในระดบชน
อนบาล-มธยมศกษา ตงแตป 2514 จนถงปจจบน โดยในป
2555 มนกเรยนไดรบทนจากโครงการทงหมด 300 คน
นอกจากนยงจดอบรมความรทางการเงนเบองตนซงเปนหนง
ในกจกรรม “KK ฉลาดบรหารเงน” (KK Financial Literacy)
ใหกบผปกครอง คร และนกเรยนในโรงเรยนหนองจอกพทยา
นสรณ โรงเรยนหนองจอกกงลบฮวเคยว โรงเรยนประชาศกษา
และชมชนหนองปลาหมอ (เขตหนองจอก) รวม 750 คน
การสงเสรมการศกษาการสงเสรมการศกษาการสงเสรมการศกษา
026 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
“ทนการศกษาธนาคารเกยรตนาคน ชวยใหผมมโอกาสใน
การเรยนโดยไมตองกงวลเรองคาใชจาย และสรางจตสำนกให
ผมตระหนกถงการใชความรทเรยนมาทำประโยชนนตอบแทน
คนใหกบสงคมครบ ผมตองขอขอบคณทางธนาคารเกยรต
นาคนมากๆ ครบ สำหรบโอกาสทมคาเชนน”
นายจกรกฤษ บำรงตระกลนกวเคราะหการลงทน บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)นกศกษาทน Kiatnakin Responsibility Scholarship รน 2551
• โครงการทนการศกษาตอเนองระดบปรญญาตร Kiatnakin Responsibility Scholarships
ทผานมาธนาคารจดโครงการมอบทนการศกษาตอเนอง
ระดบปรญญาตร Kiatnakin Responsibility Scholarships
รวมกบจฬาลงกรณมหาวทยาลย มหาวทยาลยธรรมศาสตร
และกองบญชาการตำรวจนครบาล โดยทนดงกลาวจะมอบใหกบ
นสตนกศกษาทวไป บตรของพนกงานธนาคารและบตรของ
ตำรวจนครบาลทมความประพฤตด มจตอาสาทจะบำเพญ
ประโยชนตอสงคมทศกษาอยในสองสถาบนดงกลาว โดยในป
2555 ทางธนาคารไดจดเสวนาเรอง “แบบฉบบความสำเรจ
ของผบรหารยคใหม” ใหแกผ ไดรบทนการศกษาเพอเปน
แนวทางในการเตรยมความพรอมสความสำเรจในการประกอบ
อาชพในอนาคตและเปดโอกาสใหนสต นกศกษาไดสาน
สมพนธและสรางเครอขายระหวางกน พรอมทงรวมแสดง
ความยนดกบนกศกษาผทสำเรจการศกษาในป 2554 ซงเปน
รนแรกของโครงการ จำนวน 30 คน จากนสตนกศกษาทไดรบ
ทนทงสน 91 คน
• โครงการประกวดแผนธรกจภาษาองกฤษ The mai
Bangkok Business Challenge @ Sasin ธนาคารสนบสนนการแขงขนแผนธรกจภาษาองกฤษ
The mai Bangkok Business Challenge @ Sasin ซงจดโดย
สถาบนบณฑตบรหารธรกจศศนทร แหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย
รวมกบตลาดหลกทรพย เอม เอ ไอ ตอเนองเปนปท 10 เพอ
เปนเวทใหนสตนกศกษาระดบปรญญาโทไดแสดงศกยภาพใน
การเสนอแผนธรกจระดบสากลและสงเสรมการเรยนรทกษะ
ในการนำเสนอแผนธรกจสำหรบผประกอบการใหมโดยทมชนะเลศ
จะไดรบถวยพระราชทานจากพระบาทสมเดจพระเจาอยหว
ภมพลอดลยเดช
027รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
• โครงการจกรยานเพ อนอง ธนาคารเกยรตนาคนรวมกบมลนธศภนมตแหง
ประเทศไทยดำเนนการเพมโอกาสทางการศกษาตอเนอง
ใหเยาวชนโดยการมอบจกรยานใหโรงเรยนในพนทหางไกล
จดสรรใหนกเรยนยมใชเปนพาหนะในการเดนทางมาเรยน
หนงสอทำใหไมตองหยดเรยนเนองจากอปสรรคในการ
เดนทาง นบต งแตป พ.ศ. 2545 จนถงปจจบน โดยในป 2555
ทผานมาธนาคารบรจาคจกรยานเพอนกเรยนใชเปนพาหนะ
ในการเดนทางไปโรงเรยนแลวกวา 100 คน ใน 5 จงหวด
ทวประเทศไทย
ธนาคารตระหนกถงความสำคญของการพฒนาจรยธรรมและภมคมกนสงคม ซงเปนเขมทศในการดำเนนชวตใหเปนไปอยางถกตองตามครรลองครองธรรม พนจากภยสงคมทกอตวขนในรปแบบใหมตามความเจรญทางดานวตถ จงไดดำเนนโครงการตางๆ ดงน
“มลนธศภนมตขอขอบคณธนาคารเกยรตนาคนในฐานะ
ภาคทเกาแกและใหการสนบสนนงานของมลนธเสมอมา มลนธ
หวงวาจะไดมโอกาสรวมงานและไดรบการสนบสนนจากธนาคาร
ในการพฒนาการศกษาใหกบเดกไทยในโครงการอนๆ ตอไป”
คณจตรา ธรรมบรสทธผอำนวยการมลนธศภนมตแหงประเทศไทย
“ธนาคารเกยรตนาคนไดใหการสนบสนนยวพทธกสมาคม
มาอยางตอเนอง ถง 3 ดานดวยกนเสมอมา
ดานการเงน - ผานการสนบสนนและดแลโยคเพอปฏบตธรรม
ในหลกสตรตางๆ ของสมาคมฯ อาท หลกสตรของคณแม
ดร.สร กรนชย เปนตน
ดานกำลงคน - ผานการแนะนำลกคา พนกงาน บคคลทวไป
มาปฏบตธรรมตามความเหมาะสมของแตละบคคล เพอปฏบต
แลวกทำใหมสงทดๆ เกดขน
ดานกำลงใจ - เมอยวพทธมงาน ผใหญและเจาหนาทของ
ธนาคารกจะมารวมงานเสมอมา ทำใหสมาคมเกดความอบอน
ใจและกำลงใจในการดำเนนงาน”
อาจารยฉตรชย สจรตกล ผอำนวยการ สมาคมยวพทธกสมาคมแหงประเทศไทย ในพระบรมราชปถมภ
• โครงการพฒนาจตใหเกดปญญาและสนตสข ธนาคารรวมกบยวพทธกสมาคมแหงประเทศไทย
ในพระบรมราชปถมภ ดำเนนโครงการพฒนาจตใหเกดปญญา
และสนตสข ตงแตป 2537 ถงปจจบน เพออบรมธรรมะและ
หลกการปฏบตธรรมใหแกผบรหาร พนกงาน ลกคาและผสนใจ
ทวไป
การการพฒนาจรยธรรมและภมคมกนสงคม พฒนาจรยธรรมและภมคมกนสงคม การพฒนาจรยธรรมและภมคมกนสงคม
028 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
• โครงการ KK ฉลาดบรหารเงน ธนาคารเผยแพรความรทางการเงนใหกบพนกงานธนาคาร
ทกคนผานสอตางๆ อยางตอเนอง และ จดอบรมหลกสตร KK
ฉลาดบรหารเงน (KK Financial Literacy) เพอพฒนาทกษะ
การบรหารรายรบ รายจาย การออม การลงทน ความเสยง
และหนสนใหกบกลมพนกงานทำความสะอาด พนกงานรกษา
ความปลอดภย พนกงานขบรถ และพนกงานรบสงเอกสารท
ปฏบตงานประจำอยในสำนกงานใหญ จำนวน 30 คน
จากการตดตามประเมนผลในเดอนพฤศจกายน พบวา
ผเขารบการอบรมสวนใหญมการวางแผนจดการทางการเงนทด
ขน โดยผทมภาระหนสนจะมงลดภาระคาใชจายทไมจำเปนลง
เพอออมไวสำหรบการชำระหน และบางรายสามารถออมเงน
ไดถงรอยละ 70 ของเงนเดอนเพอนำไปลงทนสรางอาชพเสรม
• โครงการสงเสร มการออมดเด น ร วมก บมลนธ ดวงประทป
ธนาคารรวมกบมลนธดวงประทปจดโครงการสงเสรม
การออมดเดนตอเนองเปนปท 11 เพอสนบสนนกจการสหกรณ
บรการในชมชนคลองเตย และมอบรางวลใหสมาชกสหกรณท
มวนยทางการเงน พรอมทงรวมจดเสวนาเนนการมสวนรวม
ของชมชนเพอแลกเปลยนแนวคดเกยวกบความจำเปนของการออม
และการบรหารจดการทางการเงนทด ปจจบนสหกรณ
ดงกลาวมสมาชกประมาณ 1,700 คน และสามารถเพมจำนวน
ผมวนยทางการเงนไดรอยละ 30 ตอป
• โครงการอบรมเยาวชนสมพนธ ตานภยยาเสพตด ธนาคารสนบสนนการจดโครงการอบรมเยาวชนสมพนธ
ตานภยยาเสพตดโดยศนยเยาวชนสมพนธ กองบญชาการ
ตำรวจนครบาล ตอเนองเปนปท 8 เพอใหความรแกเยาวชนใน
กรงเทพมหานครถงโทษภยยาเสพตด และการปองกนตนจาก
ภยสงคมในรปแบบตางๆ ในป 2555 มนกเรยนเขารบการ
อบรม 3,000 คนจาก 9 โรงเรยนในสงกดกรงเทพมหานคร
029รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ความเสยหายทเกดขนจากอทกภยในป 2554 สงผลตอชวตและทรพยสนคนไทยในชวงป 2555 เปนอยางยง ธนาคารจงไดดำเนนการชวยเหลอบรรเทาและเยยวยาผประสบภยผานโครงการ “KK รวมนำใจชวยผประสบภย” และไดดำเนนงานสาธารณกศลรวมกบหนวยงานอนๆ อาท
• พธถวายผาพระกฐนพระราชทาน ณ วดเจดยอด จ.เชยงใหม
ธนาคารรวมสบทอดพระพทธศาสนาดวยการอญเชญ
ผาพระกฐนพระราชทานจากพระบาทสมเดจพระเจาอยหว
ภมพลอดลยเดชไปถวายแดพระสงฆ ณ วดเจดยอด อำเภอเมอง
จงหวดเชยงใหม โดยมขาราชการ ลกคา และประชาชนผม
จตศรทธา เขารวมในพธ
• โครงการแนวร วมดแลคคลอง ธนาคารรวมกบสถาบนไทยพฒนดำเนนโครงการ
แนวรวมดแลคคลองซงเปนโครงการทรเรมโดยกระทรวง
การคลง มงปลกฝงจตอาสาของชมชนในการดแลรกษาคคลอง
ใหสะอาด สามารถเปนทางระบายนำ ทมประสทธภาพ
ในสถานการณนำทวม โดยจดอบรมหลก 5ส. วธการวดอตรา
การไหลของนำและวดระดบนำ รวมไปถงการใหความรพนฐาน
ทางการเงนดวยแนวคด “คคลองนำใส ใสใจบาน สขใจเงน”
แกสมาชกชมชนหนองปลาหมอ เขตหนองจอก คณะนกเรยน
จากโรงเรยนหนองจอกพทยานสรณและ โรงเรยนสอนศาสนา
มสยดอรเราะหมาน
การการบรรเทาทกขและสาธารณกศล บรรเทาทกขและสาธารณกศล การบรรเทาทกขและสาธารณกศล
030 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ธนาคารขบเคลอน CSR ดวยความรวมมอของพนกงานจตอาสา (CSR Agent) จำนวน 115 คน จากทก หนวยงานและทกสาขาทวประเทศทเขามาทำหนาท เสรม การสอสารระหวางสำนกงานใหญกบพนกงานทกคนในการสรางความรและความเขาใจเรองความรบผดชอบตอสงคมอนเรมจากการทำงานอยางมจรยธรรมในวชาชพและมงปรบปรงกระบวนการทำงานใหมประสทธภาพ เพอพฒนาคณภาพและประสทธภาพในการใหบรการแกลกคา ขณะเดยวกน CSR Agents จะเปนผรวบรวมขอเสนอและปญหาตางๆ เพอ เปนขอมล ใหปรบปรงคณภาพ การดำเนนงานดานความรบผดชอบตอสงคม
ขบเคลอน CSR ดวยพนกงานจตอาสา (CSR Agent)
• ก จกรรมบรจาคโลหตประจำไตรมาส ในป 2555 ธนาคารโดยสำนกงานใหญรวมกบ
ศนยบรการโลหตเคลอนท สภากาชาดไทยและมหาวทยาลย
ศรนครนทรวโรฒ จดกจกรรมบรจาคโลหต 4 ครง ถวายเปน
พร ะ ร าชก ศ ลแด พ ร ะบ าทสม เด จพ ร ะ เ จ า อ ย ห ว แ ล ะ
เฉลมพระเกยรต 80 พรรษามหาราชน เพอชวยบรรเทาภาวะ
ขาดแคลนโลหตสำหรบใชรกษาผเจบปวย ณ อาคารเค ทาวเวอร
• ก จกรรมสาธารณกศลอ นๆ• รวมกบสภากาชาดไทยสนบสนนโครงการ “ซาบนา
ปนพลงรก มอบพลงใจ เยบเตาสภยมะเรงเตานม เฉลมพระเกยรต
80 พรรษาสมเดจพระนางเจาฯ พระบรมราชนนาถ”
• สนบสนนการจดวปสสนากรรมฐาน ของมลนธคณแม
ดร.สร กรนชย ณ ศนยปฏบตธรรมพรหมสรธรรมสถาน
จงหวดนครศรธรรมราช และ วดแหลมมะเกลอ จงหวดนครปฐม
• สนบสนนโครงการ คายอาสาพฒนาชนบท INTERCAMP
ซงจดโดยนกศกษาทน Kiatnakin Responsibility Scholarships
มหาวทยาลยธรรมศาสตร
• สนบสนนสภาสตรแหงชาตในพระบรมราชนปถมภ
จดกจกรรมเสวนาหวขอ “สตรลบทายาทธรกจ ปทางส AEC”
เนองในวโรกาสมหามงคลเฉลมพระชนมพรรษา 80 พรรษา
สมเดจพระนางเจาสรกต พระบรมราชนนาถ และโอกาส
ครบรอบ 10 ปแหงการไดรบพระราชทานวนสตรไทย
031รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ในป 2555 ธนาคารดำเนนกจกรรมเพอสงคมภายใต โครงการพฒนาคน พฒนาชาตกบเกยรตนาคนอยางตอเนอง และมงเนนการใหความรพนฐานทางการเงนภายใตโครงการ “KK ฉลาดบรหารเงน” (KK Financial Literacy) ตอกลมเปาหมาย อน เปนการนำความร ความเชยวชาญขององคกรมาสรางประ โยชน อยางแทจรงใหกบสงคม เปนการยนยนถงปณธานของเกยรตนาคนทวา “เกยรตนาคนไปอยท ไหน ตองเปนสวนหนงท ไปชวยพฒนาใหชมชนแหงนน เจรญขน เมอธรกจประสบความสำเรจกตองเออเฟอผอน” ไดเปนอยางด
กระบวนการรบผดชอบตอสงคม และสงแวดลอมในการทำงาน
กจกรรมเพอสงคมซงดำเนนการโดยพนกงานของธนาคารทวประเทศ
ธนาคารมงพฒนากระบวนการรบผดชอบตอสงคมและ
สงแวดลอมในการทำงาน (CSR in process) ภายใตวสยทศน
วา “ธนาคารเพอความสำเรจของลกคาและประโยชนทยงยน
ตอสงคม” โดยการใหบรการอยางเชยวชาญและครบครนเพอ
ความพงพอใจของผใชบรการ สงเสรมศกยภาพของลกคาเพอ
ความสำเรจทยงยน โดยดำเนนการตามหลกบรรษทภบาลและ
มงปรบปรงกระบวนการทำงานภายใน อาท
• กำหนดนโยบายภาพรวม แนวทางปฏบต และ
สนบสนนใหพนกงานปฏบตตามจรยธรรมทางวชาชพและ
จรรยาบรรณทางธรกจตามหลกธรรมาภบาล
• กระจายโอกาสในการเข าถ งแหล ง เงนทนใหกบ
ประชาชนในพนทหางไกล
• เนนการใหสนเชอเชาซอรถยนตพาณชยกบผทเขาถง
แหลงเงนทนไดยากเพอสรางงาน สรางธรกจ
• มนโยบายจดซอจดจางอยางเปนธรรม
• คดเลอกลกคาทปฏบตตามหลกธรรมาภบาลและคำนง
ถงชมชนและสงแวดลอม
• จดโครงการประกวดแผนธรกจโครงการอสงหารมทรพย
“KK Biz RE Innovation Awards 2012” สำหรบนสตและ
ประชาชนทวไป
• จดตง KK iCube ซงเปนสถาบนการอบรมดาน
การลงทนทกอตงโดยบรษทหลกทรพย เกยรตนาคน จำกด (KKS)
เพอใหความรกบบคคลทวไป
ในป 2555 พนกงานของธนาคารไดรเรมดำเนนกจกรรม
รวมกบชมชนรอบสาขาตางๆ รวมทงสน 41 โครงการ อาท
• โครงการสานฝน หองสมด 3 ด เพอมอบหนงสอและ
ครภณฑประจำหองสมดใหกบโรงเรยนวดบานนอย ตำบล
ดอนเจดย อำเภอพนมทวน จงหวดกาญจนบร
• โครงการเกยรตนาคนสงเสรมเยาวชนรกการออม
รวมกบชมชนบานศลปน ชมชนรมคลองบางหลวง เขต
ภาษเจรญ กรงเทพมหานคร สรางจตสำนกใหเยาวชนเหน
ความสำคญของการออมเงน
• โครงการ KK ปนรกใหนอง เพอบรณะศนยพฒนาเดก
กอนเกณฑวดแสงอรณ อำเภอควนเนยง จงหวดสงขลา
• โครงการเปดโลกกวางสการเรยนร เพอสนบสนน
การปรบปรง ซอมแซม หองสมด โรงเรยนบานบง ตำบลนาปา
อำเภอเมอง จงหวดเพชรบรณ
• โครงการ KK ชยภมรวมใจเพอนอง เพอจดกจกรรม
สงเสรมการศกษาใหกบโรงเรยนโสตศกษาจงหวดชยภม
• โครงการสนบสนนอปกรณการศกษาแกศนยพฒนา
เดกพการ จ.พะเยา เพอมอบเครองคอมพวเตอร เครองปรนเตอร
และต เหลกบานเลอน ใหแกศนยการศกษาพเศษประจำ
จงหวดพะเยา
032 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
033รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
เรมตนในป 2514 “บรษทเงนทนหลกทรพยเกยรตนาคน
จำกด” ไดจดตงขนดวยทนจดทะเบยนเรมตน 10 ลานบาท
ประกอบธรกจเงนทนและหลกทรพย และไดเขาเปนบรษท
จดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยในป 2531
กอนทจะจดทะเบยนแปรสภาพเปนบรษทมหาชนในป 2536
ซงตอมาไดแยกธรกจเงนทนและธรกจหลกทรพยออกจากกน
ในป 2542
การดำเนนธรกจไดผานประสบการณทงชวงแหงความ
รงโรจนของธรกจการเงนไปจนถงเผชญกบวกฤตเศรษฐกจครง
สำคญของประเทศหลายตอหลายครง โดยเฉพาะอยางยง
วกฤตเศรษฐกจป 2540 ซงสงผลใหถกระงบกจการชวคราว
พรอมกบสถาบนการเงนอก 57 แหง อยางไรกด ดวยการ
ดำเนนธรกจอยางระมดระวงและรอบคอบ ควบคกบการ
สนบสนนจากพนธมตรทเขมแขง อาท ผถอหน ลกคา ผบรหาร
และพนกงาน ททมเททำงานอยางเตมท ทำใหบรษทเงนทน
เกยรตนาคน จำกด (มหาชน) เปน 1 ใน 2 สถาบนการเงน
ทไดรบอนมตจากกระทรวงการคลงใหกลบมาดำเนนกจการ
ไดอกครงในป 2541 และสามารถรอดพนจากวกฤตทเกดขน
และเตบโตขนเปนลำดบ จนกระทงไดรบอนญาตใหยกระดบ
จากบรษทเงนทนเปน “ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)”
(“ธนาคาร”) และเรมดำเนนธรกจธนาคารพาณชยเมอวนท
3 ตลาคม 2548
ดวยสภาวะแวดลอมดานการแขงขนภาคการเงนธนาคาร
และการเปดเสรทางการเงน ธนาคารไดประกาศรวมกจการ
และรวมบรหารงานกบบรษททนภทร จำกด (มหาชน)
(“ทนภทร”) ในปลายป 2554 เพอขยายขอบเขตการดำเนน
ธรกจรวมกน และสนบสนนความเปนเลศในทกธรกจหลก
ของธนาคารและทนภทร โดยมงเนนผสมผสานความเชยวชาญ
ในธรกจธนาคารพาณชยและธรกจตลาดทนเขาดวยกน ซง
การรวมกจการเปนผลสำเรจเมอวนท 11 กนยายน 2555
หลงจากธนาคารสามารถซอหลกทรพยของทนภทรจาก
ผถอหนของทนภทรไดรอยละ 99.93 ของหนทงหมดของ
ทนภทร ในอตราสวนการแลกเปลยนหน (Swap Ratio)
1 หนสามญของทนภทรตอ 0.9135 หนสามญของธนาคาร
ตามแผนการรวมกจการทไดรบอนมตจากทประชมสามญ
ผถอหนประจำป 2555
ความเปนมา
ของกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร
ธนาคารเกยรตนาคน และ บมจ.ทนภทร รวมกจการเปนผลสำเรจเมอวนท 11 กนยายน 2555 เพอขยายขอบเขตการ
ดำเนนธรกจรวมกนและสนบสนนความเปนเลศในทกธรกจหลกของธนาคารและทนภทร โดยมงเนนผสมผสานความเชยวชาญ
ในธรกจธนาคารพาณชยและธรกจตลาดทนเขาดวยกน
นอกจากน เมอวนท 28 กนยายน 2555 ธนาคารไดเพม
สดสวนการถอหนในบรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรต
นาคน จำกด (“บลจ.เกยรตนาคน”) เปนรอยละ 99.9 และได
ดำเนนการโอนหนทงหมดในบลจ.เกยรตนาคน และบรษท
หลกทรพยเกยรตนาคน จำกด (“บล.เกยรตนาคน”) ใหกบ
ทนภทรเมอวนท 28 ธนวาคม 2555 และวนท 2 มกราคม 2556
ตามลำดบ และเกดเปน “กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร”
ใหบรการธรกจธนาคารพาณชย และธรกจตลาดทน
• ป 2554
ทามกลางวกฤตและอปสรรค ธนาคารยงคงมงมนในการ
พฒนาการดำเนนงานอยางตอเนอง เพอสรางความแขงแกรง
ใหกบธรกจของธนาคารยงขนไปในอนาคต ทงการปรบ
โครงสรางการจดการและตำแหนงผบรหารระดบสง เพอรองรบ
การขยายตวของธรกจ การตงคณะกรรมการกำกบการปฏบต
ตามกฎเกณฑและกำกบกจการ และคณะกรรมการสนเชอรายใหญ
และทรพยรอขายขน รวมทงการปรบโครงสรางองคกรใหมให
สอดรบกบแผนกลยทธและธรกจระยะตอไปของธนาคาร โดย
การรวมสายงานทเกยวของเขาดวยกนเปนสายธรกจธนาคาร
รายยอย เพอทำใหเกดความเปนหนงเดยวในการบรหารจดการ
และดำเนนกลยทธของธนาคาร และไดจดตงสายธนบดธนกจ
เพอใหบรการตอบสนองความตองการของกลมลกคาบคคล
รายใหญ (High Net Worth Individual)
เพอสงเสรมศกยภาพการใหบรการธรกจธนบดธนกจดงกลาว
ขางตนใหแขงแกรงยงขน ธนาคารไดซอหนบรษทหลกทรพย
จดการกองทนนครหลวงไทย จำกด จากกองทนบำเหนจ
บำนาญขาราชการ (“กบข.”) เมอวนท 12 กรกฎาคม 2554
ในสดสวนรอยละ 60 และไดดำเนนการเปลยนชอเปน
“บลจ.เกยรตนาคน” เพอจะนำไปสการประสานความเชยวชาญ
และการพฒนาผลตภณฑและบรการทตอบสนองความตองการ
กลมลกคาบคคลรายใหญตามกลยทธของธนาคาร
ตอมาในวนท 9 ธนวาคม 2554 ธนาคารไดประกาศ
รวมกจการและรวมบรหารงานกบทนภทร เพอชวยเพม
ขดความสามารถการแขงขนในธรกจธนบดธนกจ ธรกจหลกทรพย
การเปลยนแปลงและพฒนาการทสำคญ
034 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
และธรกจวานชธนกจใหกบกลมธนาคารไดอยางรวดเรวและเปน
รปธรรม และยงเปนการเสรมสรางศกยภาพ รวมถงเพมโอกาส
ในการขยายขอบเขตการทำธรกจไปยงแขนงใหมไดในอนาคต
• ป 2555
• การรวมกจการและรวมบรหารงานกบทนภทรเปนผลสำเรจ
ตามททประชมสามญผถอหนประจำป 2555 เมอวนท
26 เมษายน 2555 ไดมมตอนมตการรวมกจการระหวางธนาคาร
กบทนภทร ตามแผนการรวมกจการ ธนาคารไดทำคำเสนอซอ
หลกทรพยทงหมดของทนภทรจากผถอหนทกรายของทนภทร
ระหวางวนท 7 สงหาคม-11 กนยายน 2555 (รวม 25 วนทำการ)
เพอการเพกถอนหนของทนภทรออกจากการเปนหลกทรพย
จดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (ตลาดหลกทรพยฯ)
ในอตราการแลกเปลยนหนเทากบหนสามญของทนภทร 1 หน
ตอหนสามญเพมทนของธนาคาร 0.9135 หน ภายใตเงอนไข
วาเมอสนสดระยะเวลาการทำคำเสนอซอหลกทรพย จำนวน
ผถอหนของทนภทรทตอบรบคำเสนอซอหลกทรพยจะตองม
จำนวนรวมกนแลวไมนอยกวารอยละ 75 ของจำนวนหนท
จำหนายไดแลวทงหมดของทนภทร และในกรณทผลตอบรบ
คำเสนอซอทไดมสดสวนมากกวารอยละ 90 ของจำนวนหนท
จำหนายไดแลวทงหมดของทนภทร ธนาคารจะดำเนนการโอนหน
ทงหมดในบล.เกยรตนาคน ทราคาเทากบมลคาตามบญช และ
โอนหนในบลจ.เกยรตนาคน ทราคาเทากบตนทน ใหกบทนภทร
การรวมกจการระหวางธนาคารและทนภทรเปนผลสำเรจ
เมอวนท 11 กนยายน 2555 โดยเมอสนสดการทำคำเสนอซอ
มผถอหนของทนภทรรอยละ 99.93 ของจำนวนหนทจำหนาย
ไดแลวทงหมดของทนภทรตอบรบคำเสนอซอหลกทรพย
สงผลใหธนาคารมหนสามญเพมขน 191,979,745 หน โดย
หนเพมทนไดเรมซอขายในตลาดหลกทรพยฯ ในวนท 25
กนยายน 2555 ซงเปนวนเดยวกบทหนของทนภทรเพกถอน
ออกจากตลาดหลกทรพยฯ
นอกจากน ธนาคารไดดำเนนการซอหนบลจ.เกยรตนาคน
ในสดสวนรอยละ 40 ของจำนวนหนทจำหนายไดแลวทงหมด
จากกบข. ตามมตทประชมคณะกรรมการธนาคาร ครงท 7/2555
เมอวนท 7 กนยายน 2555 โดยไดชำระราคา 63 ลานบาท
และรบโอนหนเมอวนท 28 กนยายน 2555 จำนวน 4.8 ลานหน
และเกดคาความนยม 19 ลานบาท จากการซอหนครงน สงผล
ใหธนาคารถอหนในบลจ.เกยรตนาคน ทงสนรอยละ 99.9 และ
ตอมา ในวนท 28 ธนวาคม 2555 ธนาคารไดดำเนนการโอนหน
ของบลจ.เกยรตนาคน และในวนท 2 มกราคม 2556 ธนาคาร
ไดโอนหนของบล.เกยรตนาคน ใหกบทนภทร ตามแผนการ
รวมกจการ
• การกำกบดแลกจการ และการบรหารงาน
ภายหลงการรวมกจการ โครงสรางการบรหารจดการ
ธรกจของธนาคารและทนภทร จะมงเนนการดำเนนธรกจรวม
กนทงในสวนของธรกจธนาคารพาณชย และธรกจตลาดทน ทง
ท เปนการดำเนนการอย ในปจจบนและธรกจใหม โดยใช
ศกยภาพเชงบวกของทงสององคกรเพอสรางมลคาเพมทาง
เศรษฐศาสตรใหเกดประโยชนสงสดตอองคกรโดยรวม
โครงสรางการกำกบดแลกจการและการบรหารงานประกอบดวย
1) คณะกรรมการธนาคาร มจำนวน 15 ทาน ทำหนาท
เปนผกำหนดกรอบนโยบายและแผนกลยทธในการดำเนนธรกจ
ของธนาคารและบรษทภายใตการกำกบดแล
2) คณะกรรมการบรหาร (Executive Committee)
รบผดชอบในการกำหนดนโยบาย แผนกลยทธ และเปาหมาย
การปฏบตงาน รวมทงกำหนดแผนธรกจ งบประมาณประจำป
ของธนาคารและบรษทภายใตการกำกบดแล เพอนำเสนอตอ
คณะกรรมการของธนาคาร
3) ผบรหารของกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร
ประกอบดวย
คณะกรรมการธนาคาร
คณะกรรมการบรหาร (Executive Committee)
ประธานเจาหนาทบรหาร (CEO)
ธรกจธนาคารพาณชย
ประธานธรกจธนาคารพาณชย และกรรมการผจดการใหญ
ประธานธรกจตลาดทน และกรรมการผจดการใหญ
ธรกจตลาดทน
035รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
1) ประธานเจาหนาทบรหาร (CEO) ทำหนาทตาม
ทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรหาร โดยอำนาจหนาท
นนรวมถงการกำหนดรายละเอยดแผนธรกจ รวมทงกำกบดแล
การบรหารงานของ “ประธานธรกจและกรรมการผจดการใหญ”
ของธนาคาร ผบรหารของธนาคารและบรษทภายใตการกำกบ
ดแลในกลมธรกจ เพอใหบรรลผลตามนโยบาย เปาหมาย
ทางการเงน แผนธรกจ และงบประมาณประจำป
2) ประธานธรกจธนาคารพาณชยและกรรมการผจดการใหญ
ดแลการดำเนนธรกจธนาคารพาณชย
3) ประธานธรกจตลาดทนและกรรมการผจดการใหญ
ดแลการดำเนนธรกจตลาดทน
กลยทธระยะยาวของธนาคาร ประกอบดวย Strategic Theme
ทมงเนน 5 ดาน คอ
1) ธนาคารทมงเนนลกคารายยอย (Specialized Retail Bank)
2) ธนาคารทเชยวชาญในธรกจเฉพาะดาน (Niche Bank)
3) พนธมตรทางธรกจ (Business Alliance)
4) กระบวนการทำงานเปนเลศ (Operational Excellence)
5) บคลากรเปนเลศ (People Excellence)
ธนาคารไดนำเครองมอ Balanced Scorecard มาใชใน
การบรหารจดการเชงกลยทธ มการจดทำแผนทกลยทธ
(Strategy Map) ในระดบองคกร และระดบสายงาน เพอสราง
ความสอดคลอง (Alignment) และสมดล (Balance) ของ
เปาหมายในทกระดบ อนจะนำไปสการขบเคลอนองคกรส
วสยทศน โดยสามารถสรปสาระสำคญของแผนทกลยทธ
ระดบองคกร (Corporate Strategy Map) ไดดงน
มมมองดานสมรรถภาพขององคกร (Organizational Capacity
Perspective)
ธนาคารมงเนนการพฒนาศกยภาพของบคลากร การ
พฒนาระบบฐานขอมล การสงเสรมวฒนธรรมองคกร และการ
สรางความผกพนระหวางพนกงานกบองคกร เพอสรางรากฐาน
ทมนคงในการพฒนาธรกจตอไปในระยะยาว
มมมองดานกระบวนการทำงานภายใน (Internal Business
Process Perspective)
ธนาคารมงเนนการพฒนาประสทธภาพการทำงานอยาง
รอบดาน ทงในดานระบบการทำงาน การบรหารความเสยง
รวมถงการพฒนาผลตภณฑและกระบวนการทำงานให
ตอบสนองความตองการของลกคาอยางแทจรง
มมมองดานลกคา (Customer Perspective)
ธนาคารมงเนนสรางความผกพนของลกคา โดยนำเสนอ
ผลตภณฑ และบรการทเหมาะสมกบกลมเปาหมาย ทงกลม
ลกคารายยอย กลมลกคาบคคลรายใหญ และกลมลกคาสนเชอ
ธรกจ รวมถงการพฒนาภาพลกษณของธนาคาร และการทำ
ธรกจอยางรบผดชอบตอสงคม
มมมองดานการเงน (Financial Perspective)
ธนาคารมงเนนสรางการเตบโตของสนเชอ และรายได
คาธรรมเนยม พรอมกบการบรหารคาใชจายในการดำเนน
ธรกจใหอย ในระดบทสามารถแขงขนได เพอใหธนาคารม
สถานะทางการเงนทมนคงแขงแรง ซงทงหมดนจะนำไปส
ผลตอบแทนของผถอหนตามเปาหมายทกำหนดไว
ทงน ภายหลงจากการเขารวมกจการกบทนภทร กลม
ธรกจมนโยบายมงเนนการพฒนาองคกรเพมเตมใน 5 ดานท
สำคญ ไดแก
1) ความคลองตว (Flexible) เปนองคกรทมความ
คลองตวสง ตอบสนองตอความตองการของลกคาไดหลากหลาย
รปแบบ
2) ความเรว (Speed) เปนองคกรทสามารถใหบรการ
ลกคาไดอยางสะดวกรวดเรว ดวยกระบวนการตดสนใจท
กระชบฉบไว
3) นวตกรรม (Innovation) เปนองคกรทมนวตกรรม
โดยปรบปรงกระบวนการทำงาน และผลตภณฑใหสอดคลอง
กบแนวโนมของตลาดอยางสมำเสมอ
4) คณภาพ(Quality) เปนองคกรทมการใชทรพยากร
ทกดานอยางคมคา ทงทรพยากรบคคล เงนทน และระบบ
สารสนเทศ
5) ประสทธภาพ(Efficiency) เปนองคกรทมประสทธภาพ
โดยควบคมตนทนในการดำเนนงานใหอยในระดบทสามารถ
แขงขนไดเปนอยางด
กลยทธขององคกร
สำนกกฎหมายเอราวณ
กองทนรวม(1)
99.9%
99.9%
99.9% 99.9% 99.9%
036 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
การประกอบธรกจ
ธนาคารเกยรตนาคนเปนบรษทแมของกลมธรกจ ประกอบ
ธรกจธนาคารพาณชย และมบรษทยอย ไดแก ทนภทร
ประกอบธรกจถอหนในบรษทอน (Holding Company) และ
ดำเนนธรกจลงทน โดยทนภทรมบรษทยอยใหบรการธรกจ
หลกทรพย ไดแก บรษทหลกทรพยภทร จำกด (มหาชน)
(“บล.ภทร”) และ บล.เกยรตนาคน รวมทงม บลจ.เกยรตนาคน
ใหบรการธรกจจดการกองทน นอกจากน บรษทยอยยง
ประกอบดวย บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด ใหบรการ
ดานกฎหมายแกบรษทในกลมธนาคาร และธนาคารยงถอ
หนวยลงทนของกองทนรวมทจดตงขนเพอแกไขปญหาระบบ
สถาบนการเงน จำนวน 8 กอง โดยมโครงสรางการถอหน ดงน
1) ทนภทร ประกอบธรกจถอหนในบรษทอน (Holding
Company) และดำเนนธรกจการลงทน มทนจดทะเบยนและ
ชำระแลว 1,052 ลานบาท
2) บล.ภทร ดำเนนธรกจหลกทรพย 8 ประเภท
ประกอบดวย บรการนายหนาซอขายหลกทรพย การคาหลกทรพย
การจดจำหนายหลกทรพย การยมและใหยมหลกทรพย
การเปนทปรกษาการลงทน การจดการกองทนสวนบคคล
การจดการกองทนรวม และการจดการเงนรวมลงทน ซง
ปจจบน บล.ภทร ยงไมไดประกอบธรกจ 2 ประเภทหลง
รวมทง การเปนตวแทนซอขายสญญาซอขายลวงหนา 4 ประเภท
ซงประกอบดวยการเปนตวแทนซอขายสญญาซอขายลวงหนา
การเปนผคาสญญาซอขายลวงหนา การเปนทปรกษาสญญา
ซอขายลวงหนา และการเปนผจดการเงนทนสญญาซอขาย
ลวงหนา ซงปจจบน บล.ภทร ยงไมมการประกอบธรกจใน
2 ประเภทหลง นอกจากน ยงไดขนทะเบยนเปนทปรกษา
ประเภท A ใหบรการในฐานะทปรกษาสาขาการเงนกบ
กระทรวงการคลง และไดรบความเหนชอบจากสำนกงาน ก.ล.ต.
ใหทำหนาททปรกษาทางการเงน และเปนตวแทนสนบสนน
การขายหรอรบซอคนหนวยลงทน มทนจดทะเบยนและชำระแลว
1,068 ลานบาท
3) บล.เกยรตนาคน ดำเนนธรกจหลกทรพย ประกอบดวย
บรการนายหนาซอขายหลกทรพยและคาหลกทรพยทมใช
ตราสารหน การยมและใหยมหลกทรพย การเปนทปรกษาการ
ลงทน และการเปนตวแทนซอขายสญญาซอขายลวงหนา
มทนจดทะเบยนและชำระแลว 650 ลานบาท
4) บลจ.เกยรตนาคน ประกอบธรกจ
หลกทรพย ประเภทการจดการกองทนทก
ประเภท ไดแก การจดการกองทนรวม กองทนรวม
อสงหารมทรพย กองทนสำรองเลยงชพ และ
กองทนสวนบคคล มทนจดทะเบยนและชำระแลว
120 ลานบาท
5) บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด
ประกอบธรกจใหบรการทางดานกฎหมาย
แกบรษทในกลม รวมถง กองทนรวมตางๆ
ทธนาคารถอหนวยลงทนอย ในการดำเนนการ
ดานการบรหารสทธเรยกรอง ตลอดจนการ
ดำเนนการดานกฎหมายเกยวกบการตดตาม
เรยกรอง บงคบชำระหน เพอใหเปนไปตาม
กระบวนการทางกฎหมาย รวมถง การใหบรการ
ปรกษาในดานเอกสารสญญา และขอกฎหมาย
ตางๆ มทนจดทะเบยน 1 ลานบาท
กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร แบงธรกจออกเปน
4 กลม ดงน
1) ธรกจธนาคารพาณชย อยภายใตการดแลของประธาน
ธรกจธนาคารพาณชยและกรรมการผจดการใหญ ประกอบดวย
สนเชอรายยอย และสนเชอธรกจ ไดแก สนเชอธรกจอสงหา
รมทรพย และสนเชอเอสเอมอ
2) ธรกจตลาดทน อยภายใตการดแลของประธานธรกจ
ตลาดทนและกรรมการผจดการใหญ ประกอบดวย ธรกจนายหนา
โครงสรางกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร
บรษทยอยในกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร
ลกษณะการประกอบธรกจ
(1) กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 (99.95%), กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 (99.59%), กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 3 (99.97%), กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง (98.91%), กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 1 (99.50%), กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 3 (98.77%), กองทนรวมบางกอก แคปปตอล (95.72%) และ กองทนรวม แกมมา แคปปตอล (94.03%)
037รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ซอขายหลกทรพย ธรกจวานชธนกจ ธรกจการลงทน และธรกจ
จดการกองทน
3) ธรกจธนบดธนกจ (PriorityBanking) ใหบรการ
ดานเงนฝาก การบรหารจดการทางการเงน การใหคำปรกษา
ดานการลงทน เพอตอบสนองความตองการแกกลมลกคา
บคคลรายใหญ (High Net Worth Individual)
4) ธรกจบรหารสนทรพย เปนการดำเนนการปรบปรง
โครงสรางหนของลกหนทประมลมาจากองคการเพอการ
ปฏรประบบสถาบนการเงน (ปรส.) และกรมบงคบคด รวมทง
ใหบรการทรพยสนรอการขาย ทงสำหรบผทตองการทพกอาศย
หรอเพอการลงทน
ทงน ธรกจธนบดธนกจ และธรกจบรหารหน ไดแยก
ออกมาอยภายใตการดแลของประธานสายธรกจและรายงาน
โดยตรงตอประธานเจาหนาทบรหาร
งบการเงนรวมป 2555 ไดรวมผลการดำเนนงานของ
ทนภทรและ บล.ภทร ตงแตวนท 12 กนยายน 2555 เปนตนไป
โครงสรางรายไดของธนาคารและบรษทยอยตามงบการเงนรวม
สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม มดงน
1) ธรกจธนาคารพาณชย แบงออกเปน
1) สนเชอรายยอย
ดำเนนการโดยสายธนาคารรายยอยของธนาคาร
เนนการใหบรการทางการเงนแกลกคารายยอยทเปนบคคล
ธรรมดา โดยมผลตภณฑและบรการทางการเงนทสำคญ ดงน
1.1) สนเชอเชาซอรถยนต
ธนาคารใหบรการสนเชอเชาซอรถยนต
ทกประเภท ทงรถใหม และใชแลว ซงรวมถงรถยนตนง
รถยนตอเนกประสงค รถยนตเชงพาณชย แกบคคล หรอ
นตบคคล ทตองการซอรถยนตมาใชงานโดยทวไป ผเชาซอจะ
ชำระเงนดาวนสวนหนง และผอนชำระคางวดเปนจำนวนเทาๆ กน
ตลอดอายสญญาเชาซอ และ/หรอธนาคารมกรรมสทธในทรพย
สนตามกฎหมายจนกวาผเชาซอจะผอนชำระเงนกครบถวน
ระยะเวลาการเชาซอ 12 - 84 เดอน และมอตราดอกเบยคงท
ตามอตราตลาด ณ วนททำสญญา
นอกจากน ธนาคารยงใหบรการดานอนๆ
เกยวกบรถยนต เชน บรการตอภาษรถยนตประจำป บรการ
ดานการขอใบอนญาตเกยวกบรถยนต บรการดานการทำ
ประกนภย และภาษรถยนตอกดวย ซงใหบรการครอบคลม
พนททงในกรงเทพฯ และตางจงหวด
โครงสรางรายไดของธนาคารและบรษทยอย
ลกษณะผลตภณฑและบรการ
ป 2553 ป 2554 ป 2555
(ลานบาท) รอยละ (ลานบาท) รอยละ (ลานบาท) รอยละ
รายไดดอกเบย 8,767 96.6 11,296 118.5 14,452 125.5
คาใชจายดอกเบย 2,942 32.4 4,821 50.6 7,339 63.7
รายไดดอกเบยสทธ 5,826 64.2 6,476 68.0 7,113 61.8
รายไดคาธรรมเนยมและบรการ 1,256 13.8 1,573 16.5 2,573 22.3
ธรกจธนาคารพาณชย 784 8.6 1,071 11.2 1,429 12.4
ธรกจตลาดทน 421 4.6 450 4.7 1,035 9.0
อนๆ 51 0.6 52 0.5 108 0.9
คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ 104 1.1 154 1.6 292 2.5
รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 1,152 12.7 1,419 14.9 2,281 19.8
กำไร (ขาดทน) สทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตรา
ตางประเทศ
109
1.2
(12)
(0.1)
226
2.0
กำไร (ขาดทน) สทธจากเงนลงทน 258 2.8 180 1.9 443 3.8
กำไร (ขาดทน) จากการขายทรพยสนรอการขาย 1,483 16.3 1,245 13.1 1,224 10.6
รายไดจากเงนปนผล 65 0.7 55 0.6 23 0.2
รายไดจากการดำเนนงานอนๆ 182 2.0 167 1.8 209 1.8
รวมรายไดจากการดำเนนงาน 9,075 100.0 9,530 100.0 11,518 100.0
ตางจงหวด77%
กทม.23%
รถกระบะ51%
รถต13%
รถเกง36%
ตางจงหวด77%
กทม.23%
รถกระบะ51%
รถต13%
รถเกง36%
038 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
สนเชอเชาซอรถยนตมการเตบโตอยาง
ตอเนอง คดเปนสดสวนรอยละ 72.2 ของสนเชอรวม โดยม
อตราการเตบโตของเงนใหสนเชอสงถงรอยละ 25.9 จาก
96,946 ลานบาท ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 เปน 122,093
ลานบาท ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 มสดสวนการใหสนเชอ
เชาซอรถยนตใหมตอรถยนตใชแลวเฉลยรอยละ 53 ตอ 47
ในป 2555 และแบงสดสวนสนเชอเชาซอตามภมภาคและ
ประเภทของรถไดดงน
ธนาคารยงคงมงเนนทจะขยายธรกจสนเชอ
เชาซออยางตอเนองตอไป โดยใหความสำคญกบการบรการ
ทรวดเรว มประสทธภาพ และเนนควบคมคณภาพของสนเชอ
ใหอยในระดบทด สำหรบการกำหนดอตราดอกเบยการใหกยม
จะอยในระดบเดยวกบอตราตลาด และสอดคลองกบระยะเวลา
การผอนชำระ
1.2) สนเชอบคคล
สนเชอบคคล เปนสนเชออเนกประสงค
เพอชวยเสรมสภาพคลองใหแกลกคาเชาซอรถยนตทมประวต
การผอนชำระทด วงเงนสงสด 5 เทาของรายได ผอนชำระ
นานสงสดถง 48 เดอน โดยแบงเปน 2 ประเภท ไดแก สนเชอ
Term Loan คอ สนเชออเนกประสงค ทไมตองใชหลกทรพย
หรอ บคคลคำประกน ทำสญญาผอนชำระคนใหแกธนาคาร
เปนจำนวนเงนแตละงวดตามระยะเวลาทกำหนด เพอชวย
เสรมสภาพคลอง และสนเชอ Revolving Loan ผขอกจะไดรบ
เปนวงเงนสนเชอพรอมบตรกดเงนสด KK Cash Card ซง
เบกถอนเปนเงนสดไดดวยการใชบตรทำรายการเบกถอนผาน
เครอง ATM Pool โดยมเงอนไขชำระคนขนตำแตละงวดตามท
ธนาคารกำหนด
1.3) สนเชอเคหะ
สนเชอเคหะ เปนบรการสนเชอเพอทอยอาศย
โดยม ว ตถประสงคหลก เพ อซ อท ด นและส งปลกสร า ง
โดยธนาคารไดขยายพนทการใหบรการจากเดมเฉพาะในเขต
กรงเทพฯ และปรมณฑล และจงหวดชลบร ไปยงทวประเทศ
นอกจากน ธนาคารไดลงนามบนทกขอตกลงความรวมมอ
กบบรรษทตลาดรองสนเชอทอยอาศย (บตท.) ในการจด
สนเชอทอยอาศยดอกเบยคงท ซง บตท. ไดทยอยจดซอ
สนเชอทอยอาศยจากธนาคาร
ทงน ธนาคารและบตท. ไดดำเนนการตามโครงการ
รวมมอกบผประกอบการอสงหารมทรพยในการออกผลตภณฑ
สนเชอทอยอาศยสำหรบลกคาโครงการฯ โดยในป 2555
ธนาคารไดโอนขายสนเชอเคหะใหบตท. รวมทงสน 1,003
ลานบาท
1.4) สนเชอMicroSMEs
สนเชอ Micro SMEs เปนสนเชอทใหแก
ลกคาบคคล หรอ นตบคคลทประกอบธรกจขนาดเลก ทงภาค
บรการ คาสง และคาปลก และมวงเงนหลากหลายรปแบบ
อาท วงเงนเพอเปนทนหมนเวยนในการประกอบธรกจ วงเงน
O/D วงเงนเพอขยายกจการ โดยแบงเปน 2 ประเภท ไดแก
สนเชอแบบไมมหลกทรพยคำประกน และสนเชอแบบม
หลกทรพยคำประกน
1.5) บรการเงนฝาก
ธนาคารใหบรการดานเงนฝากกบกลมลกคา
ทงประเภทบคคลธรรมดาและนตบคคล โดยจำแนกเปน
3 ประเภทหลก ไดแก เงนฝากกระแสรายวน เงนฝากออมทรพย
และเงนฝากประจำ โดยเนนการใหผลตอบแทนทคมคา
กบลกคา อกทงยงมการพฒนาผลตภณฑและการใหบรการ
อยางตอเนองเพอตอบสนองความตองการและเพมระดบ
ความพงพอใจของลกคา
1.6) สนเชอรถเพอเงนสด(CarCash)
สนเชอรถเพอเงนสด ใหบรการวงเงนสนเชอ
ประเภท Term loan แกผถอกรรมสทธรถยนตทปลอดภาระหน
และนำมาเปนหลกทรพยคำประกนกบทางธนาคาร โดย
โอนเปลยนชอผถอกรรมสทธเปนธนาคาร โดยกลมลกคา
เปาหมาย คอ กลมลกคาเคยจดเชาซอกบธนาคาร และกลม
ลกคาภายนอกทวไป
1.7) บรการประกนภยและบรการประกนชวต
(Bancassurance)
ธนาคารใหบรการเปนนายหนาประกนภย
ทงประกนชวต และประกนวนาศภย โดยรวมมอกบกลม
พนธมตร หรอ บรษทประกนภยชนนำทมชอเสยง ในการ
ออกแบบผลตภณฑและบรการประกนภยประเภทตางๆ
ใหแกลกคาสนเชอเชาซอรถยนตของธนาคาร ไดแก ประกนภย
รถยนตทกประเภท และประกนชวต (Car Shield) แบบคมครอง
วงเงนสนเชอรถยนต กรณผเชาซอรถยนตเสยชวต
039รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
1.8) การประมลรถยนต
ธนาคารจดใหมการประมลรถยนตใชแลว
จากลกคาของธนาคาร ทศนยประมลรถยนตของธนาคาร
ซงม 2 แหง คอ ถนนบางนา-ตราด กม. 8 และจงหวด
อดรธาน ทกเดอน
ศนยประมลรถยนตของธนาคารไดรบการ
รบรองคณภาพตามมาตรฐานสากล ISO 9001:2008 เปน
แหงแรกในประเทศไทย ในป 2554 เนองจากเปนศนยประมล
ทใหบรการครบวงจรและมมาตรฐานสำหรบผประกอบการรถใช
แลว และเปนทางเลอกสำหรบประชาชนทวไป
2) สนเชอธรกจ
ประกอบดวยสนเชอ 2 ประเภทหลก คอ สนเชอ
ธรกจอสงหารมทรพย ซ งคดเปนสดสวนรอยละ 12.2
ของสนเชอรวม และสนเชอธรกจเอสเอมอ มสดสวนรอยละ
11.0 ของสนเชอรวม รายละเอยดของสนเชอประเภทตางๆ
มดงน
2.1) สนเชอธรกจอสงหารมทรพย
ธนาคารเกยรตนาคนใหบรการสนเชอ
สำหรบผประกอบการอสงหารมทรพย หรอผประกอบการ
พฒนาโครงการทอยอาศย รายกลางและรายเลก ทงใน
กรงเทพฯ และสวนภมภาค โดยมทมงานใหบรการสนเชอ
ครบวงจร รวมถงผเชยวชาญในสาขาอาชพตางๆ ทพรอม
ใหคำปรกษา คำแนะนำ ดานวศวกรรมงานกอสราง ดานสถาปนก
การออกแบบ ขอมลวจยและพฒนา ขอกฎหมายตางๆ
นอกจากน ยงมเครอขายใหการสนบสนน ทงดานการตลาด
การโฆษณาประชาสมพนธ และการบรหารโครงการ เพอชวย
เพมศกยภาพในการทำธรกจของลกคา
สนเชอธรกจอสงหารมทรพย เปนสนเชอ
ประเภท Project Finance ทมวตถประสงคในการพฒนา
โครงการทอยอาศยทชดเจน ธนาคารมงเนนความสะดวก
ใหแกลกคา โดยมขนตอนการอนมตทรวดเรว ใหวงเงน
ตรงตามความตองการของผประกอบการ และกำหนดรปแบบ
การผอนชำระใหสอดคลองกบรายไดของลกคา
ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 สนเชอธรกจ
อสงหารมทรพยมจำนวน 20,446 ลานบาท ขยายตวรอยละ
21.3 จากสนป 2554 แบงเปนโครงการบานจดสรรและทาวนเฮาส
รอยละ 72 และโครงการคอนโดมเนยมรอยละ 28
2.2) สนเชอธรกจเอสเอมอ
สนเชอท ใหแกกลมผประกอบการธรกจทเกยว
เนองกบธรกจยานยนต และธรกจอสงหารมทรพยเปนหลก
ธนาคารมสนเชอธรกจเอสเอมอ ณ สนป 2555 จำนวน
18,861 ลานบาท เพมขนรอยละ 38.3 จากสนป 2554
โดยมรายละเอยด ดงน
2.2.1) สนเชอธรกจอพารทเมนท
สนเชอทใหแก ลกคาผประกอบธรกจ
อพารทเมนท ใหเชา รวมถงเซอรวส-อพารทเมนท อาคาร
ทอยอาศยรวมเพอเชา และหอพก ทงทเปนโครงการใหม
และปรบปรงโครงการเดม โดยธนาคารมสถาปนก วศวกร ดแล
ใหคำปรกษาเรองแบบกอสราง และการกอสรางหอพก หรอ
อพารทเมนทใหไดมาตรฐาน
กลมลกคาเปาหมาย คอ ผประกอบการ
ทมทดนของตนเองอยในทำเลเปาหมายตองการสรางทพกอาศย
ใหเชา กลมผประกอบการทมหอพกหรออพารทเมนทท
เปดดำเนนการแลว และทตองการเงนกเพอนำไปใชขยาย
ธรกจ หรอเพอกอสราง ปรบปรง หองพก หรออพารทเมนท
เพมเตม
2.2.2) สนเชอธรกจขนสง(Logistics)
บรการสนเชอใหกบกลมผประกอบการ
ธรกจขนสง เชน กลมบรรทกปนซเมนต กลมบรรทกนำมน
กลมขนสงตคอนเทนเนอรเพอการนำเขาและสงออก กลมขนสง
ยานยนตและอะไหล เปนตน โดยมบรการวงเงนสนเชอประเภท
ตางๆ เชน วงเงนเชาซอสำหรบผประกอบการธรกจรถเชา
(Car rent) วงเงนเชาซอรถบรรทกสบลอ รถบรรทกหกลอ
รถหวลาก หางพวงจำนวนตงแต 2 คนขนไป วงเงนกเพอซอ
ทดน กอสรางอาคาร เพอใชในธรกจขนสง และวงเงนทน
หมนเวยนเพอใชในกจการขนสง เปนตน
2.2.3) สนเชอธรกจฟลอรแพลน(FloorPlan)
บรการสนเชอใหกบผประกอบการ
ตวแทนจำหนายรถยนตใหม และเตนทรถมอสอง เพอเปน
เงนทนหมนเวยนในธรกจรถยนต ไดแก วงเงนสนเชอหมนเวยน
วงเงนก (Long Term Loan) รวมถง หนงสอคำประกน (LG)
และเงนเบกเกนบญช และวงเงนก โดยมวตถประสงคเพอทจะ
สนบสนนใหผประกอบการสามารถดำเนนธรกจและขยายธรกจ
ไดในระยะยาว
2.2.4) สนเชอธรกจสงพมพและบรรจภณฑ
มงเนนการสนบสนนสนเชอในธรกจ
โรงพมพ และธรกจบรรจภณฑ ทงประเภทกระดาษ และพลาสตก
เชน สนเชอเพอขยายโรงงาน เพอซอเครองจกรเพอใชในธรกจ
วงเงนหมนเวยนทมหลกประกนสำหรบใชในธรกจ วงเงนชำระหน
(Refinance) และสนเชอเพอการนำเขา
2) ธรกจตลาดทน
ดำเนนการโดยบรษทยอยของธนาคาร ไดแก ทนภทร
บล.ภทร บล.เกยรตนาคน และ บลจ.เกยรตนาคน โดยแบง
ธรกจหลกออกเปน 4 ประเภทดงน
040 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
1) ธรกจนายหนา (Agency Business)
บล.ภทร และ บล.เกยรตนาคน ใหบรการเปนนายหนา
ซอขายหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาทจดทะเบยน
ในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (“ตลาดหลกทรพยฯ”)
ตลาด mai และตลาดอนพนธ โดย บล.ภทร และ บล.เกยรตนาคน
เปนสมาชกตลาดหลกทรพยฯ หมายเลข 6 และหมายเลข 19
ตามลำดบ
บล.ภทร ใหบรการเปนนายหนาซอขายหลกทรพย
และตราสารอนพนธแก ลกคาสถาบนทงในประเทศและตางประเทศ
และลกคาบคคลรายใหญ (High Net Worth Individual)
ในขณะท บล.เกยรตนาคน ใหบรการแกลกคาบคคลทวไป
ในป 2555 บล.ภทร มสวนแบงการตลาดในการ
เปนนายหนาซอขายหลกทรพยในอนดบท 9 หรอคดเปน
สวนแบงการตลาดรอยละ 4.25 ของมลคารวมการซอขาย
หลกทรพยของตลาดหลกทรพยฯ
ในรอบปบญชสนสด ณ วนท 31 ธนวาคม 2555
บล.ภทร มรายไดคาธรรมเนยมการเปนนายหนาซอขายหลกทรพย
เปนจำนวน 934 ลานบาท และมสดสวนรายไดคานายหนา
ซอขายหลกทรพยจากลกคาประเภทสถาบนและลกคาบคคล
รายใหญประมาณรอยละ 62.2 และรอยละ 37.8 ตามลำดบ
รายไดคานายหนาซอขายหลกทรพยจากลกคา
ประเภทสถาบนของบล.ภทร รอยละ 56.9 มาจากลกคา
สถาบนตางประเทศ รายไดจากเมอรรล ลนช คดเปน
รอยละ 83.3 ของรายไดคานายหนาซอขายหลกทรพย
จากลกคาประเภทสถาบนตางประเทศทงหมด ซงเปนไปตาม
ขอตกลงความรวมมอทางธรกจระหวางบล.ภทร และเมอรรล
ลนช โดยเมอรรล ลนช จะดำเนนการสงคำสงซอขายหลก
ทรพยประเภททน (Equity Securities) ทจดทะเบยนในตลาด
หลกทรพยฯ เพอบญชของตนอยางนอยรอยละ 80.0 ผาน
บล.ภทรและเมอรรล ลนช จะชำระคาธรรมเนยมในการเปน
นายหนา ซอขายหลกทรพยของบล.ภทร ในอตราตามทตกลง
กนในสญญา
ในสวนของคำสงซอขายหลกทรพยของเมอรรล ลนช
เพอบญชลกคารายใหญ (Qualifying Clients) เมอรรล ลนช
จะดำเนนการอยางสมเหตสมผล (Reasonable Endeavors)
ภายใตเงอนไขของการซอขายในราคาทดทสด (Best Execution)
เพอใหคำสงซอขายหลกทรพยของเมอรรล ลนช เพอบญช
ลกคารายใหญของตนเองทงหมดดำเนนการผานบล.ภทร
เชนกน รวมทงชำระคาธรรมเนยมนายหนาซอขายหลกทรพย
ใหแกบล.ภทร ในอตรารอยละ 60.0 ของคาธรรมเนยมในการ
เปนนายหนาซอขายหลกทรพยของเมอรรล ลนช เพอบญช
ลกคารายใหญของตนทงหมดผานทางบล.ภทร ตามรายละเอยด
ทระบไวในสญญา ดงนน เมอรรล ลนช จงเปนลกคาประเภท
สถาบนตางประเทศรายใหญทสดของ บล.ภทร (ทงในสวนของ
การซอขายหลกทรพยเพอบญชของตนเองและตามคำสงของ
ลกคาของตน) ทงน หากบล.ภทร มความประสงคทจะใหบรการ
นายหนาซอขายหลกทรพยแกลกคาประเภทสถาบนการเงน
ตางประเทศ (International Investment Bank or Financial
Institution) หรอสถาบนทประกอบธรกจแขงขนกบเมอรรล ลนช
บล.ภทร ตองไดรบความยนยอมจากเมอรรล ลนช ในกรณทจะ
ใหบรการแกลกคาดงกลาวโดยตรง
ลกคาประเภทสถาบนในประเทศของ บล.ภทร
ไดแก บรษทหลกทรพยจดการกองทน กองทนสำรองเลยงชพ
กองทนสวนบคคล กองทนบำเหนจบำนาญขาราชการ สำนกงาน
ตารางแสดงถงรายละเอยดของมลคาการซอขายหลกทรพยในตลาดหลกทรพยฯ รายไดคาธรรมเนยมนายหนาซอขายหลกทรพย
และสวนแบงการตลาดของบล.ภทร สนสด ณ วนท 31 ธนวาคม 2555
ลกคาสถาบน
ในประเทศ
ลกคาสถาบน
ตางประเทศ
ลกคาบคคล
รายใหญ
มลคารวมการซอขายหลกทรพยของ บล.ภทร (ลานบาท) 126,493.00 287,135.68 171,343.33
สวนแบงการตลาด(1) (รอยละ) 10.28(2) 7.71(3) 1.97
รายไดคาธรรมเนยมนายหนาซอขายหลกทรพย (ลานบาท) 250.68 330.59 352.66
สดสวนคาธรรมเนยมนายหนาซอขายหลกทรพย (รอยละ) 26.84 35.40 37.76
ทมา : ตลาดหลกทรพยฯ และขอมล บล.ภทร หมายเหต 1. สวนแบงการตลาดคำนวณจากมลคารวมการซอขายหลกทรพยของลกคาแตละประเภทของบล.ภทร หารดวยมลคารวมการซอขายหลกทรพย ในตลาดหลกทรพยฯ ของลกคาประเภทนนๆ ตามทตลาดหลกทรพยฯ ประกาศในแตละปทเกยวของ 2. สวนแบงการตลาดของลกคาสถาบนในประเทศคำนวณจากมลคารวมการซอขายหลกทรพยของลกคาสถาบนในประเทศหารดวยมลคารวม การซอขายหลกทรพยของลกคาสถาบนในประเทศทตลาดหลกทรพยฯ ประกาศหลงหกออกดวยมลคารวมการซอขายของบญชซอขายเพอ บรษทหลกทรพย (Proprietary Account) 3. สวนแบงการตลาดของลกคาสถาบนตางประเทศคำนวณจากมลคารวมการซอขายหลกทรพยของลกคาสถาบนตางประเทศหารดวยมลคา รวมการซอขายหลกทรพยของลกคาสถาบนตางประเทศทตลาดหลกทรพยฯ ประกาศหลงหกออกดวยมลคารวมการซอขายของลกคาทวไป ทเปนชาวตางประเทศ
041รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ประกนสงคม บรษทประกนชวต และบรษทประกนภย โดย
ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 บล.ภทร มลกคาประเภทสถาบน
ในประเทศจำนวน 40 รายททำการซอขายหลกทรพยผาน
บล.ภทร อยางนอย 1 ครงในรอบระยะเวลา 1 ป
บล.ภทร ใหบรการนายหนาซอขายหลกทรพยแก
ลกคาบคคลรายใหญผานเจาหนาทการตลาด (Financial Consultant)
และผชวยเจาหนาทการตลาด ซงเปนผทไดรบการขนทะเบยน
กบสำนกงาน ก.ล.ต. ใหสามารถทำหนาทเปนผแนะนำการลงทน
ทงในหลกทรพยประเภทตราสารทน ตราสารหน ตราสารอนพนธ
หรอหนวยลงทน ณ สนป 2555 บล.ภทร มสนทรพยทอย
ภายใตการใหคำแนะนำการลงทนของลกคาบคคลรายใหญ
มลคารวม 181,988 ลานบาท เพมขนจาก 138,636 ลานบาท
ณ สนป 2554 โดย ณ สนป 2555 บล.ภทร มบญช
ลกคาบคคลทงสน 7,728 บญช และมบญชลกคาบคคลท
ซอขายตอเนองอยางนอย 1 ครงในรอบระยะเวลา 1 ป จำนวน
3,757 บญช
ในการใหบรการนายหนาซอขายหลกทรพยแกลกคา
บล.ภทร ไดใชจดเดนในดานงานวจยเพอสรางความแตกตาง
จากบรษทหลกทรพยอนๆ โดยสายงานวจยของ บล.ภทร
ทำหนาทวเคราะหเศรษฐกจมหภาคและตราสารทน รวมทงให
คำแนะนำดานการลงทนในหลกทรพยของบรษททจดทะเบยน
ในตลาดหลกทรพยฯ แกลกคาของทง บล.ภทร และลกคาของ
เมอรรล ลนช
ภายใตสญญาความรวมมอดานงานวจยระหวาง
บล.ภทร กบเมอรรล ลนช นกวเคราะหของบล.ภทร จะทำงาน
วจยท เกยวกบประเทศไทยในดานเศรษฐกจและการเมอง
กลยทธการลงทน ตลอดจนบทวเคราะหหลกทรพยของ
บรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ โดยเมอรรล ลนช
จะนำบทวจยดงกลาวเผยแพรแกลกคาของเมอรรล ลนช
ในตางประเทศภายใตชอของเมอรรล ลนช ขณะท บล.ภทร
จะเปนผเผยแพรงานวจยชนเดยวกนแกลกคาของ บล.ภทร
ในประเทศไทยภายใตชอของ บล.ภทร
สำหรบการเปนนายหนาซอขายสญญาซอขาย
ลวงหนา บล.ภทร ไดรบใบอนญาตเพอประกอบธรกจการ
เปนตวแทนซอขายสญญาซอขายลวงหนาจากสำนกงาน
ก.ล.ต. รวมทงไดเขาเปนสมาชกประเภทตวแทนซอขายสญญา
ซอขายลวงหนากบตลาดอนพนธและบรษท สำนกหกบญช
(ประเทศไทย) จำกด โดยในป 2555 บล.ภทร มรายไดคานายหนา
จากการเปนตวแทนซอขายสญญาซอขายลวงหนาจำนวน
66 ลานบาท ลดลงจาก 69 ลานบาทในป 2554 และมสวนแบง
การตลาดในตลาดอนพนธ (วดตามจำนวนสญญาทซอขาย)
ในป 2555 เทากบรอยละ 6.79
นอกจากน บล.ภทร ยงไดใหบรการยมและใหยม
หลกทรพย (Securities Borrowing and Lending) ซงไดรบ
ใบอนญาตจากคณะกรรมการ ก.ล.ต. ใหประกอบธรกจการ
ยมและใหยมหลกทรพย (Principal) ทงน กลมลกคาของ
บล.ภทร ซงเปนผใหยมและผยมหลกทรพย ประกอบดวย
ลกคาประเภทสถาบน ลกคาบคคลรายใหญ และฝายคา
หลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาของ บล.ภทร โดย
บล.ภทร ทำหนาทเปนคสญญากบผยมและผใหยมหลกทรพย
เปนการใหบรการตามความประสงคของลกคา โดยธรกรรมการ
ยมและใหยมหลกทรพยนมสวนชวยพฒนากลยทธในการลงทน
และเปนการเสนอทางเลอกใหมใหกบนกลงทน
บล.เกยรตนาคน ใหบรการเปนนายหนาซอขาย
หลกทรพยแกลกคาประเภทบคคลทวไป ทงชาวไทยและ
ตางประเทศ โดยนกลงทนทวไปสามารถใชบรการซอขาย
หลกทรพยทงในระบบซอขายผานเจาหนาทการตลาด โดยการ
สงคำสงซอขายผานหองคาหลกทรพย ทงประเภทบญชเงนสด
และบญชมารจน และในระบบอนเทอรเนต
ในป 2555 บล.เกยรตนาคน มสวนแบงการตลาด
ในการเปนนายหนาซอขายหลกทรพยในอนดบท 23 หรอ
คดเปนสวนแบงการตลาดรอยละ 1.47 ของมลคารวมการ
ซอขายหลกทรพยของตลาดหลกทรพยฯ
ในรอบปบญชสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555
บล.เกยรตนาคน มรายไดคานายหนาจากการเปนนายหนา
ซอขายหลกทรพยจำนวน 411 ลานบาท และรายไดคา
นายหนาจากการเปนตวแทนสญญาซอขายลวงหนาจำนวน
52 ลานบาท
2) ธรกจวานชธนกจ (Investment Banking Business)
บล.ภทร ประกอบธรกจวานชธนกจ โดยใหบรการ
เปนทปรกษาทางการเงนและการจดจำหนายหลกทรพย
บล.ภทร เปนผนำในธรกจวานชธนกจ โดยไดทำหนาทในการ
เปนทปรกษาทางการเงนและเปนผจดการการจดจำหนาย
หลกทรพยใหแกหนวยงานของรฐ รฐวสาหกจ และบรษท
ชนนำตางๆ ของประเทศ
ตวอยางผลงานทผานมาของ บล.ภทร ไดแก
การจดจำหนายหลกทรพยใหแก บรษท ปตท. จำกด (มหาชน)
ธนาคารกสกรไทย จำกด (มหาชน) บรษท การบนไทย จำกด
(มหาชน) บรษท ไทยออยล จำกด (มหาชน) บรษท
โกลว พลงงาน จำกด (มหาชน) บรษท ทาอากาศยานไทย
จำกด (มหาชน) บรษท โรงกลนนำมนระยอง จำกด (มหาชน)
บรษท ไทยเบฟเวอเรจ จำกด (มหาชน) บรษท เอสโซ
(ประเทศไทย) จำกด (มหาชน) บรษท บทเอสกรป โฮลดง
จำกด (มหาชน) และบรษทในกลมเครอเจรญโภคภณฑ
เปนตน
ในป 2555 บล.ภทร สามารถชวยใหลกคา
สามารถระดมทนผานตลาดหลกทรพยฯ เปนมลคารวมทงสน
134,648 ลานบาท โดยสามารถแบงประเภทการเสนอขาย
หลกทรพยไดเปน 2 ประเภท คอ
042 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
นอกจากน บล.ภทร ยงเปนผทมบทบาทสำคญในการ
เปนทปรกษาทางการเงนใหกบบรษทตางๆ ในการควบรวมกจการ
การหาผรวมทนและพนธมตรทางธรกจ การปรบโครงสรางกจการ
2.1) การเสนอขายหนสามญเพมทนใหแกประชาชนทวไป3รายการ
ชอผรบบรการ รายละเอยดของโครงการ มลคาของรายการ
(ลานบาท)
ความสำเรจในการดำเนนการ
บรษทปตท.สำรวจและผลตปโตรเลยมจำกด
(มหาชน)
การเสนอขายหนสามญ
เพมทนตอประชาชนทวไป
โดยเฉพาะเจาะจง
92,300 • เปนการเสนอขายหนสามญเพม
ทนทมมลคาของรายการสงทสด
จากประเทศไทย
• ไดรบรางวล Best Secondary
Deal of the Year in South East
Asia จาก Alpha Southeast Asia
• ไดรบรางวล Triple A Regional
Deal Award ในสาขา Best
Secondary Offering จาก The Asset
กองทนรวมอสงหารมทรพยและสทธการเชา
เทสโกโลตสรเทลโกรท
การเสนอขายหนวยลงทน
เพมทนตอประชาชน
7,546 -
กองทนรวมอสงหารมทรพยและสทธการเชา
เทสโกโลตสรเทลโกรท
การนำหนวยลงทนออก
เสนอขายตอประชาชน
ทวไปเปนครงแรก
18,408 • เปนการเสนอขายหนวยลงทน
เพมทนของกองทนรวมอสงหา-
รมทรพยทมมลคารายการสงทสด
จากประเทศไทย
• ไดรบรางวล Best Thailand Deal
จาก Finance Asia
2.2) การเสนอขายหนสามญแบบขามคนใหแกผลงทนในวงจำกด4รายการ
ชอผรบบรการ รายละเอยดของโครงการ มลคาของรายการ
(ลานบาท)
ความสำเรจในการดำเนนการ
บรษทหางสรรพสนคาโรบนสนจำกด(มหาชน) การเสนอขายหนสามญ
แบบขามคนใหแกผลงทน
ในวงจำกด
6,728 -
บรษทบางกอกเชนฮอสปทอลจำกด(มหาชน)การเสนอขายหนสามญ
แบบขามคนใหแกผลงทน
ในวงจำกด
4,291 -
บรษทซพออลลจำกด(มหาชน) การเสนอขายหนสามญ
ในชวงปดทำการกลางวน
ของตลาดหลกทรพยแหง
ประเทศไทยใหแกผลงทน
ในวงจำกด
4,544 • เปนการดำเนนการเสนอขายหน
สามญในชวงปดทำการกลางวน
ของตลาดหลกทรพยฯ ครงแรก
ของประเทศไทย
บรษทโรงแรมเซนทรลพลาซาจำกด(มหาชน) การเสนอขายหนสามญ
แบบขามคนใหแกผลงทน
ในวงจำกด
833 -
และการใหบรการและคำแนะนำตราสารทางการเงนตางๆ โดยในป
2555 บล.ภทร ไดทำหนาทเปนทปรกษาทางการเงนในการควบรวม
กจการใหกบ 3 บรษท คดเปนมลคารวมทงสน 19,247 ลานบาท
043รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ทงน ในป 2555 บรษทขนาดใหญของประเทศไทย
ไดมการดำเนนการเขาซอหรอควบรวมกจการกบบรษทใน
ตางประเทศหลายรายการดวยกน เนองจากโอกาสในการขยาย
กจการภายในประเทศมจำกด ประกอบกบบรษทขนาดใหญ
ของประเทศไทยเหลานมฐานะทางการเงนทแขงแรง นอกจากน
ยงมการรวมตวกนระหวางกจการของบรษทภายในประเทศ
(Consolidation) เพอเสรมสรางประสทธภาพในการประกอบการ
และโอกาสในการแขงขน
ดงนน ในป 2556 น บล.ภทร จะดำเนนการเพอ
เนนการหาชองทางรายไดในสวนของคาธรรมเนยมในการเปน
ทปรกษาทางการเงน โดยเฉพาะอยางยงในสวนของการ
ควบรวมกจการ รวมไปกบงานระดมทนผานตลาดทน
ในขณะเดยวกน บล.ภทร จะทำการตลาดในเชงรกมากขน
เพอใหเขาถงกลมลกคาใหม ทงบรษทขนาดใหญทยงไมได
ระดมทนและจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ และบรษท
ขนาดกลางซงเดมไมไดเปนกลมลกคาเปาหมายของ บล.ภทร
โดยบล.ภทร จะมงเนนใหเหนถงประโยชนของการเขาถง
ชองทางการระดมทนโดยผานตลาดทน
นอกจากน บล.ภทร ยงมงทจะหาโอกาสในการ
ขยายธรกจใหกบลกคาของบล.ภทร ซงรวมถงโอกาสในการเขา
ซอหรอครอบงำกจการทงในและตางประเทศ เพอเพม
ศกยภาพและกอใหเกดการขยายตวทางธรกจและการลงทน
ซงจะสงผลใหเกดความตองการระดมทนในอนาคต ตลอดจน
ประสานงานกบหนวยงานทเกยวของในการผลกดนใหมการ
ปรบปรงกฎระเบยบตลอดจนแนวปฏบตเพอใหเออตอการ
ระดมทนอยางมประสทธภาพ ทนตอเหตการณ ซงจำเปน
อยางยงในชวงทสภาวะตลาดทนมความผนผวนอยางสงดงเชน
ในปจจบน
ทงน บล.ภทร จะมงเนนทจะหาชองทางทจะชวย
สงเสรมใหบล.ภทร สามารถใหบรการใหแกลกคาของบล.ภทร
อยางมประสทธภาพมาก เพอเพมชองทางในการจำหนาย
(Distribution Channel) อกทง บล.ภทร จะแสวงหาแนวทาง
ในการออกผลตภณฑตราสารใหมๆ ซงอาจเกดจากการรวมมอ
ของหนวยงานภายในบล.ภทร เอง หรอจากการทำงานรวมกบ
บคคลภายนอก
ชอผรบบรการ รายละเอยดของโครงการ มลคาของรายการ
(ลานบาท)
ธนาคารกรงศรอยธยา จำกด (มหาชน) การควบรวมกจการลกคารายยอยของ HSBC 3,557
บรษท ปนซเมนตไทย จำกด (มหาชน) การเขาซอกจการของ บรษท ไทยพลาสตกและเคมภณฑ
จำกด (มหาชน) ดวยวธการทำคำเสนอซอหลกทรพยทงหมด
(Tender Offer)
9,508
บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) การควบรวมกจการระหวาง ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
และบรษท ทนภทร จำกด (มหาชน)
6,182
3) ธรกจการลงทน (Investment Business) แบงออก
เปน 3 ประเภทดงน
3.1) การลงทนระยะปานกลางและระยะยาว
ดำเนนการโดยฝายลงทน (Direct Investment
Department) ของทนภทร ภายใตกำกบดแลของคณะกรรมการ
การลงทน (Investment Committee) ของธนาคาร โดย
คณะกรรมการการลงทนจะพจารณาอนมตการเขาลงทนหรอ
จำหนายเงนลงทนในแตละคราวและกำหนดอตราผลตอบแทน
และระดบความเสยงทเหมาะสม โดยเนนการลงทนในหลกทรพย
ประเภททนหรอกงทน ทงในและนอกตลาดหลกทรพยฯ โดยม
ระยะเวลาการลงทนเฉลยระหวาง 1-5 ป ทงน ฝายลงทนของ
ทนภทรจะลงทนในหลกทรพยทเชอวามราคาตำกวามลคาทาง
ปจจยพนฐานทควรจะเปน (Undervalued Stock) ซงกจการ
ดงกลาวจะตองมผบรหารทมความสามารถ มโครงสรางทาง
ธรกจ (Business Model) ทด มโอกาสทจะเตบโตทางธรกจ
และมศกยภาพในการสรางผลตอบแทนตอทนทด (Return on
Invested Capital) นอกจากน กจการดงกลาวจะตองมความ
สามารถในการแขงขนทยงยน (Sustainable Competitive
Advantage) โดยในการลงทน ทนภทรอาจจะสงผแทนเขารวม
เปนกรรมการในบรษททไดเขาลงทนในบางกรณ อยางไรกตาม
การสงผแทนดงกลาวมใชเปนเงอนไขหลกในการเขาลงทน
ทงน ทนภทรไดใหความสำคญเปนอยางมาก
ในเรองความขดแยงทางผลประโยชน (Conflicts of Interest)
โดยเฉพาะอยางยงการใชขอมลภายใน เพอมใหเกดความไดเปรยบ
หรอเสยเปรยบในการลงทนของทนภทร และการลงทนของ
ลกคาของบล.ภทร ดงนนฝายลงทนของทนภทรจงเปนเสมอน
นกลงทนทวไปทเปนลกคาคนหนงของบล.ภทร และไมมสทธ
ไดรบขอมลหรอบทวจยทแตกตางจากลกคารายอนของ
บล.ภทร นอกจากน ยงมการกำหนดนโยบายในการกำกบดแล
การใชขอมลภายใน การซอขายหลกทรพยของพนกงาน
และ Chinese Wall ระหวางสองบรษท เพอใหเกดความ
โปรงใส ภายใตธรรมาภบาลทด และขจดปญหาใดๆ ทางดาน
ความขดแยงทางผลประโยชนทอาจมขนในอนาคต
ในการบรหารความเสยง ฝายลงทนของทนภทร
มนโยบายวเคราะหการลงทน ทงในดานโอกาสในการสราง
044 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ผลตอบแทนและความเสยงจากการลงทน โดยจะกำหนด และ
จดเตรยมขอเสนอการลงทน ซงจะรวมถงการกำหนดระยะเวลา
เงอนไข และแนวทางในการจำหนายเงนลงทน โดยทคณะกรรมการ
การลงทนจะตองพจารณาอนมตขอเสนอการลงทนกอนการ
ลงทนทกครง ซงจะแตกตางกนตามแตละกรณ และเมอลงทนแลว
คณะกรรมการการลงทนจะมอบหมายใหฝายบรหารความเสยง
ตดตามการลงทนเปนรายวนภายใตกรอบการบรหารความเสยง
ทกำหนด โดยกำหนดใหมการแจงหรอเรยกประชมคณะกรรมการ
การลงทนเพอทบทวนการลงทนทกครงทราคาตลาดของ
หลกทรพยทลงทนเกดผลขาดทนถงระดบทกำหนดไว หรอม
การเปลยนแปลงในการถอครองการลงทนททำใหเกดความ
เสยงจากการกระจกตวของการลงทนทมากเกนกำหนด
(Concentration Risk) รวมทงมการประเมนความเสยงของเงน
ลงทนทเกดจากการเปลยนแปลงของราคาหลกทรพย (Market
Risk) เปนระยะ นอกจากน ฝายลงทนของทนภทรจะคอยตดตาม
ผลการดำเนนงานของบรษททไดเขาลงทน เพอตรวจสอบและ
ประเมนการลงทนอยเสมอ และอาจใชเครองมอทางการเงนตางๆ
เชน ตราสารอนพนธในการปองกนความเสยงของเงนลงทนได
โดยการตดสนใจในการใชเครองมอทางการเงนตางๆ จะอยใน
กรอบการพจารณาของคณะกรรมการการลงทน
สำหรบป 2555 คณะกรรมการบรษททน
ภทรไดกำหนดวงเงนในการลงทนเพมสทธในป 2555 เปน
จำนวนไมเกน 800 ลานบาท และมนโยบายในการลงทนใน
สนทรพยและ/หรอหลกทรพยของบรษทแตละแหงไมนอยกวา
50 ลานบาท ทงน นโยบายดงกลาวอาจปรบเปลยนไปตาม
แผนการดำเนนธรกจของกลมธรกจตลาดทน และสภาวะ
ตลาดทน โดยฝายลงทนของทนภทรจะพจารณาถงปจจย
หลายประการกอนทำขอเสนอการลงทนตอคณะกรรมการการ
ลงทน เชน การเขาเยยมชมกจการ (Company Visit)
การสมภาษณผบรหาร การวเคราะหสภาวะอตสาหกรรม
การวเคราะหมลคาพนฐานของหลกทรพย การศกษาระบบการ
ควบคมภายในและระบบธรรมาภบาลของบรษททจะเขาลงทน
และความเสยงในการลงทน เปนตน ทงน เพอใหแนใจวาการลงทน
ดงกลาวสามารถใหผลตอบแทนทดในความเสยงทเหมาะสม
ณ สนป 2555 ฝายลงทนของทนภทรม
เงนลงทนในหลกทรพยคงเหลอมลคา 1,637 ลานบาท
มผลตอบแทนจากการลงทนตามงบกำไรขาดทนสำหรบป
2555 จำนวน 787 ลานบาท ซงประกอบดวยรายไดจาก
เงนปนผล 38 ลานบาท กำไรจากการซอขายหลกทรพยจำนวน
408 ลานบาท และมกำไรทยงไมเกดขนจำนวน 341 ลานบาท
3.2) การคาหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา
ดำเนนการโดยฝายคาหลกทรพยและสญญา
ซอขายลวงหนา (Equity & Derivatives Trading Department)
ของ บล.ภทร ปจจบนมกลยทธการลงทน 3 ประเภท ไดแก
3.2.1 ArbitrageTrade
เปนการลงทนระยะสนไมเกน 1 ป
ในหลกทรพยประเภททน (Equity) และกงทน (Equity-Link)
ในตลาดหลกทรพยฯ และตลาดอนพนธ อนไดแก หลกทรพยท
มรายชออยในดชน SET100 หรอหลกทรพยทมมลคาตลาด
ตงแต 3,000 ลานบาทขนไป สญญาซอขายลวงหนาและ
ออปชน (รวมถงหลกทรพยอางองของสญญาซอขายลวงหนา
และออปชนนนๆ ) และ ETF ภายใตหลกการลงทนแบบ
Market Neutral มงเนนการหากำไรจากผลตางของราคา
หลกทรพยอางองและตราสารอนพนธของหลกทรพยนน
รวมถงหลกทรพยหรอตราสารอนพนธทมหลกทรพยอางอง
เดยวกน ภายใตกรอบการลงทนและความเสยงทอนมตโดย
คณะกรรมการการลงทนของธนาคารและคณะกรรมการบรหาร
ความเสยง เพอใหไดผลตอบแทนในอตราตามทคณะกรรมการ
การลงทนกำหนด โดยจะทำการซอและขายหลกทรพยและ/
หรอตราสารอนพนธ เพอลดความเสยงดานราคาของตลาด
โดยรวมทอาจเกดขน
3.2.2 SystemTrade
เปนการลงทนระยะสนไมเกน 1 ป
ในหลกทรพยประเภททน (Equity) และกงทน (Equity-Link)
ในตลาดหลกทรพยฯ และตลาดอนพนธ อนไดแก หลกทรพย
ทมรายชออยในดชน SET100 หรอหลกทรพยทมมลคาตลาด
ตงแต 3,000 ลานบาทขนไป สญญาซอขายลวงหนาและ
ออปชน (รวมถงหลกทรพยอางองของสญญาซอขายลวงหนา
และออปชนนนๆ ) และ ETF โดยอาศยขอมลจากการศกษา
แบบจำลองและทดสอบความสมพนธดานราคาของตราสารท
จะลงทน เพอหาลกษณะและโอกาสในการสรางผลกำไรจาก
ความแตกตางระหวางราคา โดยฝายคาหลกทรพยและสญญา
ซอขายลวงหนาจะทำการซอและขายหลกทรพยและ/หรอ
ตราสารอนพนธ เพอลดความเสยงดานราคาของตลาดโดยรวม
ทอาจเกดขนเชนเดยวกบกลยทธ Arbitrage Trade
3.2.3 FinancialProductandService
เปนการเสนอขายและใหบรการ
เกยวกบตราสารทางการเงน เปนธรกจทเกยวของกบการออก
และเสนอขายตราสารทางการเงนใหแกนกลงทน ซงตราสาร
ทางการเงนทฝายคาหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา
ไดทำการออกและเสนอขายในปจจบน ไดแก หนกอนพนธ
และใบสำคญแสดงสทธอนพนธ โดยหนกอนพนธเปนตราสาร
หนระยะสนทผลตอบแทนของตราสารจะอางองกบหลกทรพย
อางองตามรายละเอยดทระบไวในสญญา สวนใบสำคญแสดง
สทธอนพนธเปนตราสารทฝายคาหลกทรพยและสญญาซอขาย
ลวงหนานำขนทะเบยนเพอซอขายผานระบบของตลาดหลกทรพยฯ
โดยมทงประเภทใบสำคญแสดงสทธอนพนธท ใหสทธซอ
045รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
และใบสำคญแสดงสทธอนพนธท ใหสทธขาย ในการออก
และเสนอขายตราสารดงกลาว ฝายคาหลกทรพยและสญญา
ซอขายลวงหนาจะเปนผประเมนและกำหนดราคาเสนอซอและ
ราคาเสนอขาย โดยอางองกบปจจยตางๆ ทเกยวของเพอใหได
ผลตอบแทนในอตราทเหมาะสม
ในการบรหารความเสยง คณะกรรมการ
บรหารความเสยงไดกำหนดนโยบายเกยวกบการจำกดปรมาณ
การลงทนตามสภาพคลองของหลกทรพยทลงทน กำหนด
เพดานมลคาความเสยง (VaR Limit) และเพดานสำหรบผล
ขาดทนสะสม และมอบหมายใหฝายบรหารความเสยง
บล.ภทร ตดตามการลงทนและจดทำรายงานเปนรายวนเพอ
สงใหผทเกยวของทราบ หากมลคาการลงทนหรอคาความเสยงใด
มคาเกนกวาวงเงนหรอกรอบความเสยงทไดกำหนดไว ฝายคา
หลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาจะตองลดฐานะการลงทน
ดงกลาวใหลงมาอยภายใตวงเงนหรอกรอบความเสยงทกำหนด
ภายในเวลาทกำหนดไว
สำหรบป 2555 ฝายคาหลกทรพย
และสญญาซอขายลวงหนามวงเงนสดสงสดสำหรบการลงทนท
ไดรบการอนมตจากคณะกรรมการบรษท บล.ภทร เปนจำนวน
ไมเกน 2,900 ลานบาท และคณะกรรมการการลงทนได
กำหนดวงเงนสงสดภายในกรอบทคณะกรรมการบรษท
บล.ภทร ไดอนมตไว โดยแบงประเภทตามกลยทธการลงทน
3 กลม คอ ไมเกน 2,900 ลานบาท สำหรบการลงทนโดยใช
กลยทธ Arbitrage Trade (สามารถโยกวงเงนจากการลงทน
โดยใชกลยทธอนมาไดเนองจากการลงทนโดยใชกลยทธ
Arbitrage Trade มความเสยงตำกวา) ไมเกน 300 ลานบาท
สำหรบการลงทนโดยใชกลยทธ System Trade และไมเกน
1,500 ลานบาท สำหรบกลยทธ Financial Product and Service
ณ สนป 2555 ฝายคาหลกทรพย
และสญญาซอขายลวงหนามมลคาเงนลงทนสทธคงเหลอเปน
จำนวน 2,347 ลานบาท มยอดมลคาหนกอนพนธคงคางสทธ
เปนจำนวน 1,643 ลานบาท รวมเปนมลคาเงนสดทใชสำหรบ
การลงทนเปนจำนวน 704 ลานบาท
3.3) การลงทนระยะสนโดยใชกลยทธHedgeFund
ดำเนนการโดยฝายเฮดจฟนดของ บล.ภทร
เปนการลงทนในหลกทรพยประเภททนและตราสารอนพนธ
โดยอาศยกลยทธการลงทนอยางเปนระบบ (Systematic Strategy)
การวเคราะหเชงปรมาณ (Quantitative) และการบรหารความเสยง
ทเหมาะสม มระยะเวลาในการลงทนสนไมเกน 1 ป โดย
มงหมายใหไดผลตอบแทนจากการลงทนในอตราตามท
คณะกรรมการการลงทนของธนาคารกำหนด
ในการบรหารความเสยง คณะกรรมการ
บรหารความเสยงกำหนดใหมการตดตามสอบทานสดสวนการ
ลงทน มลคาความเสยงของพอรตลงทน และผลการดำเนนงาน
ในทางสถต จำกดปรมาณการลงทนตามสภาพคลองของ
หลกทรพยทลงทน จำกดผลขาดทนวาเมอมผลขาดทนสะสม
เกนมลคาทคณะกรรมการการลงทนของธนาคารกำหนด
หรอมเกณฑกำหนดวาหากการลดลงของเงนทนทมากทสด
(Maximum Drawdown) เกนกวารอยละ 10.0 ฝายเฮดจฟนด
จะหยดทำการซอขายและเขารายงานกบคณะกรรมการการ
ลงทนของธนาคาร เพอพจารณาการลงทนในขนตอไป โดย
ฝายบรหารความเสยง บล.ภทร ทำหนาทตดตามและรายงาน
ใหฝายจดการทราบเปนรายวน
สำหรบป 2555 ฝายเฮดจฟนดมวงเงน
สำหรบลงทนท ไดรบการอนมตจากคณะกรรมการบรษท
บล.ภทร จำนวนวงเงนเรมตนไมเกน 2,000 ลานบาท โดย
ณ สนป 2555 ฝายเฮดจฟนดมมลคาทรพยสนสทธรวมเปน
จำนวน 2,126 ลานบาท
4) ธรกจจดการกองทน (Asset Management
Business) ดำเนนการโดย 2 หนวยงาน ไดแก ฝายกองทน
สวนบคคลของ บล.ภทร และบลจ.เกยรตนาคน
บล.ภทร ไดรบอนญาตจากสำนกงาน ก.ล.ต. ให
ประกอบธรกจหลกทรพยประเภทการจดการกองทนสวนบคคล
เมอวนท 26 เมษายน 2555 กลมลกคาเปาหมายของ บล.ภทร
สำหรบธรกจจดการกองทนสวนบคคลครอบคลมทงบคคล
ธรรมดา นตบคคล ทงชาวไทยและตางประเทศ โดยปจจบน
มงเนนการลงทนในประเทศเปนหลก
ธรกจจดการกองทนสวนบคคลเปนการใหบรการ
ดานการบรหารทรพยสนตามทไดรบมอบหมายจากลกคา
โดยนโยบายการลงทนสามารถกำหนดให เปนไปตาม
ความตองการของลกคาแตละราย เพอใหสอดคลองกบความ
เสยงทยอมรบได โดยผจดการกองทนจะตดสนใจลงทน
เพอแสวงหาผลประโยชนจากหลกทรพยตามนโยบายและ
ขอตกลงทลกคาใหไว ทงน ผลตอบแทนจากการใหบรการอย
ในรปคาธรรมเนยมตามท ไดตกลงกนไว ในสญญาจดการ
กองทน
ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 บล.ภทร มกองทน
สวนบคคลภายใตการจดการรวม 38 กองทน มลคาทรพยสน
สทธรวม 1,842 ลานบาท
บล.ภทร คำนงถงผลประโยชนสงสดของลกคา
เปนสำคญ จงใหความสำคญเปนอยางมากในเรองความขดแยง
ทางผลประโยชนและการควบคมขอมลภายใน เพอมใหเกด
ความได เปรยบหรอเสยเปรยบในการลงทนของบรษท
การลงทนของลกคา และการจดการกองทนสวนบคคลเพอ
ลกคา บล.ภทร ถอวาฝายกองทนสวนบคคลเปนเสมอน
นกลงทนทวไปทเปนลกคาคนหนง ซงทำใหฝายกองทนสวนบคคล
สามารถพจารณาเลอกทำธรกรรมในการซอขายหลกทรพย
กบบรษทหลกทรพยอนได รวมถงการใชบทวเคราะหวจย
046 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
จากบรษทหลกทรพยหรอหนวยงานอนใดนอกเหนอจาก
บล.ภทร ไดอยางอสระ อกทงยงมการทำการศกษาวเคราะห
การลงทนดวยตวเองโดยสวนงานวเคราะหการลงทนของฝาย
กองทนสวนบคคล โดยการออกสมภาษณผบรหาร เยยมชม
กจการ หรอหนวยงานภาครฐ เพอใหไดมาซงมมมองการ
ลงทนทเปนประโยชนตอลกคามากทสด
บลจ.เกยรตนาคน ประกอบธรกจจดการกองทน
ทกประเภท ภายใตใบอนญาตประกอบกจการจดการกองทน
รวม และใบอนญาตประกอบธรกจจดการกองทนสวนบคคล
ใหบรการดานการจดการลงทนแกลกคาบคคลทวไปหรอลกคา
องคกร นตบคคลทสนใจการลงทนในกองทนรวม กองทน
สำรองเลยงชพ หรอกองทนสวนบคคล
ทผานมา บลจ.เกยรตนาคน มงเนนการจดการ
กองทนรวมและกองทนอสงหารมทรพยเปนหลก โดย ณ สนป
2555 บลจ.เกยรตนาคน มมลคาทรพยสนสทธภายใต
การบรหารจดการรวม 24,464 ลานบาท ประกอบดวย
กองทนทงหมด 30 กอง แบงเปนกองทนรวมตราสารทน
6 กอง กองทนรวมตราสารหน 13 กอง กองทนรวมแบบผสม
1 กอง กองทนรวมตางประเทศ 6 กอง และกองทนรวม
อสงหารมทรพย 4 กอง
3) ธรกจธนบดธนกจ
ใหบรการดานการบรหารจดการทางการเงน การให
คำปรกษาดานการลงทน รวมถงการเปนตวแทนขายและรบซอ
คนหนวยลงทน เพอตอบสนองความตองการแกกลมลกคา
บคคลรายใหญ (High Net Worth Individual)
ธนาคารไดรวบรวมผลตภณฑดานเงนฝากและ
การลงทนทหลากหลาย เพอนำเสนอใหตรงตามความตองการ
ของลกคา ประกอบดวย ผลตภณฑเงนฝากของธนาคารเอง
และผลตภณฑดานการลงทน ประกอบดวย กองทนรวม
ทกประเภท ไดแก ตราสารทน ตราสารหน สนคาโภคภณฑ
ตราสารอนพนธ และอสงหารมทรพย และผลตภณฑ
ประกนชวต ทงแบบสะสมทรพย บำนาญ คมครองชวต
นอกจากน ยงมบรการ E-Banking บรการดานทปรกษา
ทางการเงน และบรการดานธรกรรมทางการเงน
ธนาคารเกยรตนาคนเปนตวแทนจำหนายกองทนรวม
ของบรษทจดการกองทน 17 แหง และเปนพนธมตรกบบรษท
ประกนชวต ใหบรการผลตภณฑประกนชวต (Bancassurance)
4) ธรกจบรหารสนทรพย
ดำเนนการโดยธนาคารและกองทนรวม 8 กอง
ซงเปนบรษทยอยทธนาคารถอหนวยลงทน ธนาคารไดเรม
ทำธรกจบรหารหนในป 2542 จากการประมลสทธเรยกรองท
เกดจากการประกอบธรกจของสถาบนการเงนมาจากองคการ
เพอการปฏรประบบสถาบนการเงน (ปรส.) และระหวางป
2546 - 2549 ธนาคารไดประมลหนจากกรมบงคบคด ซงเปน
หนทอยในกระบวนการทางกฎหมาย และในป 2553 ธนาคาร
ไดซอหนวยลงทนของกองทนรวมแกมมาแคปปตอล และ
กองทนรวมบางกอกแคปปตอล ซงมลกษณะการดำเนนธรกจ
เชนเดยวกบกองทนรวมอนๆ ซงเปนบรษทยอยของธนาคาร
ธรกจบรหารสนทรพย ประกอบดวย ฝายจดการหน
ฝายสนบสนนการบรหารหน ทำหนาทดแลและเจรจา
ปรบโครงสรางหน และฝายบรหารทรพยสนรอขายรบผดชอบ
การขายทรพยสนรอขาย โดยมรายละเอยดทรพยรอขายใน
www.kkasset.com ใหกบลกคาผสนใจคนหาทรพยสน
ตามประเภทของทรพยสน ทำเล พนท หรอชวงราคาได
ตามตองการ
1) ชองทางการใหบรการ
กลมธรกจมชองทางการใหบรการโดยตรงผาน
4 บรษท คอ ธนาคาร บล.ภทร บล.เกยรตนาคน และ
บลจ.เกยรตนาคน นอกจากน ยงมตวแทนจำหนายผลตภณฑ
และบรการทางการเงนบางประเภท โดยมรายละเอยด ดงน
1) ธนาคารเกยรตนาคน
ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 ธนาคารมสาขา
รวมทงสน 87 สาขา (รวมสำนกงานใหญ) เพมขนจาก 72 สาขา
ในป 2554 โดยเนนเปดสาขาในกรงเทพฯ และปรมณฑล เปน
สวนใหญ เพอรองรบธรกรรมเงนฝาก และยงคงเพมสาขาใน
ตางจงหวดเพอรองรบการเตบโตของสนเชอใหครอบคลมกลม
ลกคาเปาหมาย ควบคกบการขยายฐานลกคาเงนฝากไปยง
ตางจงหวด
นอกจากน ธนาคารยงมศนยประมลรถยนต 2 แหง
ไดแก ศนยประมลรถยนต ถนนบางนา-ตราด กม.8 และ
จงหวดอดรธาน เพอสามารถรองรบการประมลรถไดอยาง
ทวถงทกภมภาค
ในป 2556 ธนาคารไมมแผนเปดสาขาเพม
เนองจากจำนวนสาขาทมอยสามารถใหบรการลกคาทงสนเชอ
และเงนฝากไดอยางครอบคลมอยแลว แตจะเปนการปรบปรง
รปแบบการใหบรการของสาขาใหสอดคลองกบกลยทธและ
เปาหมายธรกจ
นอกจากน สายเครอขายการขายและการบรการ
ของธนาคารทำหนาทกำหนด ออกแบบ พฒนาชองทางบรการ
และสรางเครอขายการขายใหตอบสนองความตองการของ
ลกคา ครอบคลมการบรการผานชองทางอเลกทรอนกส
เสมอนเปนธนาคารสวนตวตลอด 24 ชวโมงใหแกลกคา ไดแก
บรการ เคเค เอทเอม (KK ATM service) ลกคาสามารถใช
บรการไดท เครอง ATM ของทกธนาคารในเครอขาย
ATM POOL ทวประเทศ บรการธนาคารทางอนเตอรเนต
การตลาดและภาวะการแขงขน
047รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
(KK E-Banking Service) ลกคาสามารถทำธรกรรมออนไลน
พนฐาน บรการธนาคารทางโทรศพทมอถอ (KK Alert
Service) เปนบรการแจงเตอนธรกรรมทางการเงนผานระบบ
SMS ไปยงโทรศพทมอถอของลกคา
ธนาคารยงมศนยบรการลกคา (KK Contact
Center) โทร. 0-2680-3333 คอยใหบรการตางๆ ผานระบบ
โทรศพทตอบรบอตโนมตทกวนตลอด 24 ชวโมง การสอบถาม
ขอมลผานเวบไซตของธนาคาร (www.kiatnakin.co.th)
และผานสงคมออนไลนใน Facebook ทกวนตลอด 24 ชวโมง
เพอตอบสนองปรมาณธรกรรมทเพมขน
2) บล.ภทร
ใหบรการผานสำนกงานใหญ ทอาคารสำนกงาน
เมองไทย-ภทร 1 โทร. 0-2305-9559
3) บล.เกยรตนาคน
ใหบรการผานสำนกงานใหญทชน 7 อาคาร
อมรนทรทาวเวอร และสำนกงานสาขาอก 11 แหง นอกจากน
ลกคาสามารถตดตอฝายบรการลกคา โทร. 0-2680-2888
ทงน สาขา ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 มดงน
4) บลจ.เกยรตนาคน
มชองทางการจดจำหนายกองทนตางๆ ผาน
สำนกงานใหญตงอยทชน 4 อาคารชาญอสสระทาวเวอร 1
และดำเนนการผานตวแทนสนบสนนการขายและรบซอคน
หนวยลงทน เชน ธนาคารพาณชย และบรษทหลกทรพย
ตามทระบไวในหนงสอชชวน เพอกระจายฐานลกคาและเพม
ชองทางการเขาถงลกคาไดกวางขวางยงขน
2) สภาวะตลาดและการแขงขน
1) ธรกจธนาคารพาณชย
ระบบธนาคารพาณชยของไทย ประกอบดวย
ธนาคารพาณชยจำนวน 14 แหง เปนธนาคารพาณชยท
จดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ จำนวน 11 แหง โดยสามารถ
จดอนดบตามขนาดของสนทรพย เงนฝาก และเงนใหสนเชอ
สทธตามรายงานยอแสดงทรพยสนและหนสน (ธ.พ.1.1)
ณ สนเดอนธนวาคม 2555 ไดดงตารางแสดงสนทรพย เงนฝาก
และเงนใหสนเชอสทธ ณ สนป 2555 ของระบบธนาคารพาณชยไทย
ป 2555 ธรกจธนาคารพาณชยฟนตวขนอยางแขงแกรง
ตามภาวะเศรษฐกจทปรบตวดขนตอเนองจากชวงปลายป
2554 โดยความตองการสนเชอในป 2555 เพมขนตามอปสงค
ภายในประเทศ โดยมแรงหนนจากหลายปจจยทงมาตรการ
กระตนเศรษฐกจของภาครฐ การซอมแซมและฟนฟผลกระทบ
จากอทกภยชวงปลายป 2554 รวมทงการใชจายและการลงทน
ภาคเอกชนทเพมสงขน สงผลใหปรมาณสนเชอสทธเพมขน
เขตพนท จำนวน สาขา
กรงเทพฯ และปรมณฑล 4 อมรนทร, อโศก, บางนา,
นนทบร (สาขางามวงศวานเดม)
ตางจงหวด 8 ขอนแกน, เชยงใหม, ระยอง,
หาดใหญ, หาดใหญ 2 (สาขายอย),
ชลบร, พษณโลก, สมทรสาคร
ตารางแสดงสนทรพย เงนฝาก และเงนใหสนเชอสทธ ณ สนป 2555 ของระบบธนาคารพาณชยไทย
ลำดบ ธนาคารพาณชย
สนทรพย เงนฝาก เงนใหสนเชอสทธ (ลานบาท) สวนแบง
ตลาด (รอยละ)
(ลานบาท) สวนแบงตลาด
(รอยละ)
(ลานบาท) สวนแบงตลาด
(รอยละ) 1 กรงเทพ 2,338,099 18.2 1,774,371 19.0 1,480,574 17.2 2 กรงไทย 2,248,268 17.5 1,667,374 17.9 1,478,988 17.2 3 ไทยพาณชย 2,145,316 16.7 1,614,589 17.3 1,490,457 17.3 4 กสกรไทย 1,921,321 14.9 1,394,536 15.0 1,273,614 14.8 5 กรงศรอยธยา 986,467 7.7 692,994 7.4 714,405 8.3 6 ธนชาต 951,007 7.4 701,282 7.5 707,612 12.4 7 ทหารไทย 711,968 5.5 496,414 5.3 426,986 5.0 8 ยโอบ 355,959 2.8 201,934 2.2 207,679 2.4
9 ทสโก 275,124 2.1 220,634 2.4 233,979 2.7 10 สแตนดารดชารเตอรดไทย 260,007 2.0 110,516 1.2 103,399 1.2 11 เกยรตนาคน 223,931 1.7 153,532 1.6 163,072 1.9 12 ซไอเอมบไทย 200,269 1.6 135,285 1.5 133,602 1.6 13 แลนด แอนด เฮาส 122,081 0.9 84,388 0.9 85,171 1.0 14 ไอซบซ (ไทย) 120,066 0.9 67,208 0.7 91,889 1.1
รวม 12,859,883 100.0 9,315,057 100.0 8,591,427 100.0 รวมธนาคารพาณชยขนาดใหญ 4 แหง 8,653,004 67.3 6,450,870 69.3 5,723,633 66.6 รวมธนาคารพาณชยขนาดกลาง 3 แหง 2,649,442 20.6 1,890,690 20.3 1,849,003 21.5 รวมธนาคารพาณชยขนาดเลก 7 แหง 1,557,437 12.1 973,497 10.5 1,018,791 11.9
ทมา : รายการยอแสดงสนทรพยและหนสน (ธ.พ. 1.1) ณ สนเดอนธนวาคม 2555 ธนาคารแหงประเทศไทย
048 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
1.06 ลานลานบาท หรอเตบโตรอยละ 14.0 จากสนป 2554
โดยไดรบแรงหนนจากการขยายตวของสนเชออปโภคบรโภค
ขยายตวในระดบสง โดยเฉพาะสนเชอเชาซอยานยนตทเรงตว
ขนจากปกอน อนเปนผลจากนโยบายรถคนแรกทหนนความ
ตองการซอรถยนตใหเพมขนมากในชวงปลายป
ในสวนของเงนฝากมจำนวน 9.32 ลานลานบาท
เตบโตรอยละ 28.7 เมอเทยบกบสนป 2554 จากความตองการ
สนเชอทเพมขนดงกลาว ประกอบกบมาตรการจากภาครฐ
ทงจาก 1) การเรยกเกบเงนนำสงจากธนาคารพาณชยเพอ
ชำระหน กองทนฟนฟและพฒนาระบบสถาบนการเงน
และสถาบนคมครองเงนฝากรวมในอตรารอยละ 0.47 ของฐาน
เงนฝากรวมถงตวเงนฝาก (Bill of Exchange: B/E) และเงน
กยม 2) การกำกบดแลการออกตว B/E ทเขมงวดขน และ 3)
พ.ร.บ. สถาบนคมครองเงนฝากทจะลดการคมครองเงนฝากเหลอ
1 ลานบาทตอบญช (ตามกำหนดเดมเดอนสงหาคม 2555
กอนเลอนออกไปเปนเดอนสงหาคม 2557) ทำใหธนาคาร
พาณชยหนมาระดมเงนฝากแทนการออกตว B/E สงผลใหปรมาณ
เงนฝากเพมขน ขณะทปรมาณตว B/E หดตวลง ขณะเดยวกน
ธนาคารพาณชยยงระดมทนผานการออกหนกมากขน โดยป
2555 ปรมาณการออกหนกของธนาคารพาณชยอยท 1.8 แสน
ลานบาท เพมขนจาก 0.18 แสนลานบาทในป 2554
ความตองการสนเชอทเพมขนมากและขยายตว
สงกวาเงนฝากรวมตว B/E สงผลใหสภาพคลองในระบบ
ธนาคารพาณชยตงตวขนจากปกอน สะทอนจากอตราสวน
สนเชอตอเงนฝากรวมตราสารหนทออกและเงนกยมปรบเพม
ขนมาทระดบรอยละ 88.3 เทยบกบรอยละ 87.3 ณ สนป 2554
ในสวนของอตราดอกเบยในระบบธนาคารพาณชย อตรา
ดอกเบยเงนฝากและเงนกคอนขางทรงตวในชวง 9 เดอนแรก
ของป กอนปรบตวลงในชวงไตรมาสสดทายของป ภายหลง
ธปท. ปรบลดอตราดอกเบยนโยบายลงรอยละ 0.25 มาอยท
รอยละ 2.75 ในการประชมเดอนตลาคม สงผลใหอตรา
ดอกเบยเงนฝากประจำ 1 ปและเงนก MLR (เฉลย 4 ธนาคาร
ขนาดใหญ) ในชวงสนปอยทรอยละ 2.46 และรอยละ 7.0
ปรบลงจากรอยละ 2.87 และรอยละ 7.25 ในชวงตนป
แนวโนมธรกจธนาคารพาณชย
สำหรบป 2556 คาดวาภาพรวมธรกจธนาคารพาณชย
ยงคงขยายตวตอเนองตามทศทางเศรษฐกจในประเทศ
โดยมแรงหนนหลกจากการใชจายและการลงทนภาครฐทชวย
ชดเชยการใชจายภาคเอกชนทชะลอตวลง ประกอบกบภาค
สงออกเรมฟนตวขนตามอปสงคจากตางประเทศ ชวยให
เศรษฐกจป 2556 ขยายตวไดในระดบประมาณรอยละ 4.5
ตอป สงผลใหความตองการสนเชอในระบบธนาคารพาณชย
ยงสามารถขยายตวไดประมาณรอยละ 13.5 ตอป ซงเปนการ
ขยายตวในระดบ 2 หลกเปนปท 4 ตดตอกน
หากพจารณาปรมาณความตองการสนเชอแยก
ตามประเภทธรกจ คาดวาจะมการกระจายตวมากขน โดยใน
ชวงครงแรกของป 2556 สนเชออปโภคบรโภคยงคงเพมขน
ตามความตองการสนเชอเชาซอรถยนตทคาดวาการสงมอบ
รถยนตจากโครงการรถคนแรกจะมตอเนองจนถงครงแรกของป
เปนอยางนอย ประกอบกบการปรบขนคาจางขนตำ 300 บาท
ตอวน จะชวยเพมกำลงซอและกระตนความตองการสนเชอเพอ
การบรโภคอกทางหนง ขณะทความตองการสนเชอธรกจจะ
เพมขนในชวงครงหลงของป อนเปนผลจากมาตรการลงทน
ภาครฐทชวยกระตนความตองการสนเชอจากกลมธรกจ
อาท ธรกจกอสรางและการขนสง ทจะไดรบอานสงสจาก
โครงการลงทนภาครฐ
ในสวนของเงนทน คาดวาการแขงขนระดมทนใน
ระบบธนาคารพาณชยในป 2556 จะลดความรอนแรงลง
บางสวนหลงจากในปทผานมา ธนาคารพาณชยสวนใหญตางเรง
ระดมเงนฝากและออกหนก จำนวนมาก อยางไรกตาม
ความตองการสนเชอทขยายตวในระดบสงทำใหสภาพคลองใน
ระบบธนาคารพาณชยยงมแนวโนมตงตวขนเชนเดยวกบ
ในป 2555
สำหรบทศทางอตราดอกเบยในระบบธนาคารพาณชย
มแนวโนมทรงตวตามอตราดอกเบยนโยบายทคาดวาจะอยท
รอยละ 2.75 จนถงสนป โดยคาดวาอตราดอกเบยเงนฝาก
ประจำ 1 ปและเงนก MLR (เฉลย 4 ธนาคารใหญ) จะทรงตวท
รอยละ 2.46 และรอยละ 7.0 ตามลำดบ อยางไรกตาม
แมอตราดอกเบยเงนฝากตามประกาศจะไมเปลยนแปลงจาก
ป 2555 แตคาดวาการออกผลตภณฑเงนฝากพเศษโดยการ
เสนออตราดอกเบยทสงขนเพอรกษาฐานลกคาจะดำเนนตอไป
โดยเฉพาะในภาวะทตลาดการเงนในประเทศมแนวโนม
ตงตวขน อนเกดจากการเขามาแขงขนระดมทนจากภาครฐ
เพอสนบสนนการใชจายตามโครงการลงทนตางๆ
สำหรบประเดนทตองตดตามอยางใกลชดในป 2556
คอ คณภาพสนทรพยในระบบธนาคารพาณชย เนองจาก
สนเชอทเรงตวขนมากในป 2555 เกดจากสนเชออปโภค
บรโภค โดยเฉพาะสนเชอเชาซอรถยนตเปนสำคญ ดงนน
หากเกดปจจยเสยงทงจากปจจยภายในและตางประเทศ อาท
เศรษฐกจประเทศหลกไมฟนตวตามคาด ปญหาการเลกจาง
(ผลกระทบจากนโยบายปรบขนคาจางขนตำเปน 300 บาท)
ราคาสนคาปรบตวสงขน ซงอาจสงผลกระทบตอความสามารถ
ในการชำระหนของลกคา ในทสดแลวยอมสงผลมาสคณภาพ
สนทรพยและกลบมาเปนโจทยสำคญทธนาคารพาณชยแตละ
แหงตองบรหารจดการตอไป
2) ธรกจเชาซอรถยนต
ยอดจำหนายรถยนตในประเทศป 2555 มจำนวน
สงถง 1,436,335 คน เพมขนรอยละ 80.9 จากสนป 2554
จากปจจยสนบสนนจากมาตรการกระตนเศรษฐกจของรฐบาล
โตโยตาลสซ�ง 9%
เกยรตนาคน
10%
ทสโก 13%
ไทยพ
าณชย
13%
กรงศรอยธยา 16%ธนชาต 33%
กสกร
ลสซ�ง
4%
049รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
“นโยบายการคนเงนสำหรบรถยนตคนแรก” และกลยทธการ
สงเสรมการตลาดโดยการแนะนำรถยนตรนใหมออกสตลาด
ดงนน สถาบนการเงนตางๆ จงไดออกแคมเปญมาสนบสนน
การขายใหกบตวแทนจำหนายรถยนต สงผลใหการแขงขน
ดานอตราดอกเบยยงคงรนแรงตอเนอง
ธนาคารพาณชยทเปนผนำตลาดสนเชอเชาซอรายใหญ
มจำนวน 5 ราย ไดแก ธนาคารธนชาต ธนาคารกรงศรอยธยา
ธนาคารไทยพาณชย ธนาคารทสโก และธนาคารเกยรตนาคน
โดยยอดสนเชอเชาซอคงคางของผ ใหบรการสนเชอเชาซอ
7 ราย ณ สนป 2555 มจำนวน 1,067 พนลานบาท
โดยสวนแบงตลาดตามยอดสนเชอเชาซอคงคาง ณ สนป
2555 เปนดงน
ในป 2555 ธนาคารใหความสำคญเรองการบรการ
และความสมพนธทดกบคคา/ลกคา โดยเนนการเปนท 1
ในตลาดกลมท ธนาคารมความชำนาญ และแขงขนได
ผลตภณฑหลกจะเปนสนเชอเชาซอรถยนต และนำเสนอ
ผลตภณฑตางๆ เชน ประกนภยรถยนต ประกนสนเชอ สนเชอ
สวนบคคล และสนเชออนๆ โดยนำเสนอผลตภณฑทเหมาะสม
ในแตละกลมลกคาท ใชบรการเชาซอรถยนตกบธนาคาร
นอกจากน การทำตลาดสวนใหญจะทำผานผจำหนายรถยนต
ทงใหมและเกา โดยทมคคารถใหมจำนวนประมาณ 900 ราย
และรถเกา 2,000 ราย
แนวโนมธรกจเชาซอรถยนตในป 2556
แนวโนมสนเชอเชาซอในระบบธนาคารพาณชยในป
2556 นาจะยงขยายตวในระดบสงตอเนอง โดยมปจจย
สนบสนนจากยอดขายรถใหมทคาดวาจะมจำนวนประมาณ
1.2 ลานคน ลดลงจากป 2555 รอยละ 15.0 ซงยงคงสงผลให
ยอดสนเชอเชาซอทปลอยใหมในป 2556 ของระบบธนาคาร
พาณชย สงกวายอดการผอนชำระของสนเชอเชาซอเดม
ประกอบกบรถในโครงการรถคนแรกทมการทำสญญาจองในป
2555 แตยงมความลาชาในการสงมอบรถ ซงคาดวาจะทยอย
สงมอบรถในชวงครงปแรกของป 2556 จะสงผลใหยอดสนเชอ
เชาซอเพมสงขนได
ในชวงครงปหลงป 2556 เมอการสงมอบรถตาม
มาตรการคนภาษรถคนแรกไดเสรจสนลง ผใหบรการสนเชอ
เชาซอคงปรบกลยทธจดรายการสงเสรมการขายของคายรถยนต
ตางๆ ในรถกลมอนและประเภทอนๆ มากขน ขณะเดยวกน
ตองมการตดตามคณภาพสนเชออยางใกลชด อนเปนผลจาก
แรงจงใจเรองการคนภาษรถคนแรกทำใหการตดสนใจซอรถ
โดยไมคำนงถงศกยภาพในการผอนชำระคางวด จนกลายเปน
หนทไมกอใหเกดรายได (NPL) ไดในอนาคต
3) ธรกจอสงหารมทรพย
จากการสำรวจของศนยขอมลวจยและประเมน
คาอสงหารมทรพยไทย บจก. เอเจนซ ฟอร เรยลเอสเตท
แอฟแฟรส ณ สนป 2555 พบวามโครงการอสงหารมทรพยท
เปดใหมทงหมด 419 โครงการ ประกอบดวยจำนวนหนวยขาย
ทงหมด 103,481 หนวย แยกเปนโครงการทอยอาศยประมาณ
รอยละ 99 แตตามมลคาโครงการทอยอาศยจะมสดสวน
ประมาณรอยละ 98 โดยในจำนวนหนวยทงหมดทเสนอขายน
เปนหองชดถงรอยละ 60 หรอ 62,548 หนวย รองลงมาคอ
ทาวนเฮาส 22,503 หนวย หรอประมาณรอยละ 22 อนดบท 3
ไดแกบานเดยวจำนวน 12,720 หนวย โดยมสดสวนรอยละ 12
นอกจากนน เปนบานแฝดและอาคารพาณชยเพยงประมาณ
อยางละรอยละ 2 เทานน
มลคาอสงหารมทรพยทเปดใหมทงหมดป 2555
มจำนวน 304,629 ลานบาท ทงน ประมาณรอยละ 48 หรอ
146,221 ลานบาท เปนหองชด และทเปนบานเดยวม 80,208
ลานบาท หรอรอยละ 26 ของทงหมด และอนดบสาม คอ
ทาวนเฮาส จำนวน 56,092 ลานบาท หรอประมาณรอยละ
18 ของทงหมด ซงอาจกลาวไดวาการเปดตวโครงการในป
2555 นมเปนจำนวนมาก ซงคงเปนผลจากการฟนตวหลง
นำทวมในปลายป 2554
ในป 2555 มทอยอาศยทสามารถขายไดทงหมด
107,412 หนวย ซงมากกวาจำนวนหนวยทเปด ณ ป 2555
ทจำนวน 102,080 หนวย แสดงใหเหนวาภาวะการขาย
คอนขางด อยางไรกตาม หนวยทขายไดในป 2555 นน ไมใช
เฉพาะหนวยทเปดใหมในป 2555 แตหมายถงหนวยทเปดตว
มากอนหนานดวย โดย ณ สนป 2555 ยงมหนวยขายเหลออย
128,934 หนวย แยกเปนหองชดรอยละ 32 หรอ 40,853 หนวย
รองลงมาเปนบานเดยวประมาณรอยละ 30 จำนวน 38,778
หนวย และทาวนเฮาส 38,617 หนวย หรอรอยละ 30 เชนกน
นอกจากนนยงมบานแฝดทยงเหลอขาย 7,937 หนวย
(หมายเหต : ยอดสนเชอเชาซอของบรษทโตโยตาลสซ ง จำกด เปนยอด ณ สนงวดบญชประจำป 2555 สนสดวนท 31 มนาคม 2555)
050 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ทงน จำนวนหนวยขายทยงเหลอขายทงหมด
คาดวาจะขายหมดภายในเวลา 12 เดอน อยางไรกตาม ในกรณ
หองชดคาดวาจะขายหมดภายในเวลา 7 เดอน สำหรบกรณ
ทาวนเฮาสจะใชเวลา 21 เดอน สวนบานเดยวและบานแฝด
จะใชเวลา 35 เดอนเทากน
สำหรบสภาพการแขงขนของสถาบนการเงนในการ
ใหสนเชอธรกจอสงหารมทรพย และสนเชอธรกจเอสเอมอ
ในชวงปทผานมามการแขงขนทคอนขางสง โดยสวนใหญมงเนน
ในเรองการแขงขนทงในดานเงอนไขวงเงนสนเชอ และอตรา
ดอกเบย ซงแตกตางจากธนาคารเกยรตนาคนทมงเนนจดแขง
ในดานบรการและความเชยวชาญ ความยดหยนของสนเชอ
และบรการทตรงกบความตองการของแตละธรกจ คแขงหลก
ในการใหสนเชอธรกจอสงหารมทรพย ไดแก ธนาคารกรงไทย
ธนาคารกรงเทพ ธนาคารไทยพาณชย ธนาคารกสกรไทย
ธนาคารกรงศรอยธยา ซงตองแขงขนทงดานเงอนไขวงเงน
อตราดอกเบย และการใหบรการ
การทำการตลาดในป 2555 ทผานมา สายสนเชอ
ธรกจมงเนนการทำการตลาดเฉพาะกลมลกคาเปาหมาย
ภายใต ชอ KK BIZ ผาน Campaign Driving Your Business
โดยเจาะกลมลกคาในระดบ GRADE B ขนไปเปนหลก ตาม
พนทเปาหมายและกลมลกคาเปาหมายของแตละสนเชอธรกจ
ซงในป 2555 ทผานมาสายสนเชอธรกจมงเนนทจะขยายตลาด
ไปสกลมลกคาทเปนเปาหมายใหมในพนทตางจงหวดตาม
ทศทางของ Urbanization โดยจงหวดทเปนเปาหมายหลก
คอ เชยงใหม ขอนแกน ชลบร ภเกต สงขลา ฯลฯ ผานทาง
กจกรรมสมพนธรวมกบพนธมตรธรกจ จด Roadshow ไปยง
กลมลกคาเปาหมายของแตละสนเชอธรกจ
ในดานการทำตลาดแขงขนกบคแขงในตลาดใน
ภาพรวม สนเชอธรกจยงคงเนนจดแขงในดานความเชยวชาญ
ในธรกจทใหสนเชอเจาะตลาด Niche Market ทสนเชอธรกจ
สามารถสราง Value ใหกบลกคาเปาหมายไดมากกวาคแขง
ในตลาด โดยสนเชอธรกจทง 5 ผลตภณฑไมมการพงพง
ลกคาหรอผจดจำหนายรายใดรายหนงเกนรอยละ 30 ของ
รายไดรวม
แนวโนมสถานการณทอยอาศยป 2556
แนวโนมภาวะอตสาหกรรมและสภาพการแขงขนใน
อนาคต จะยงคงมการแขงขนทสงเหมอนเดม โดยเฉพาะใน
กลมของลกคาผประกอบการ SMEs ในพนทตางจงหวดหลกๆ
ดงกลาวขางตน ซงทกธนาคารมงทจะไปเปดตลาดในพนทใหมๆ
เหลาน ซงเดมเจาตลาดเปนของธนาคารขนาดใหญซงมฐาน
ลกคาเงนฝากในแตละพนท แตยงมโอกาสทดสำหรบธนาคาร
เกยรตนาคนทจะขยายตลาดในพนทตางจงหวดผานจดแขง
ในดานบรการทแตกตางจากธนาคารรายใหญ รวมทงเงอนไข
ทางการเงนทยดหยนกวา
สำหรบป 2556 คาดวายอดการจดทะเบยนโอน
กรรมสทธและยอดทอยอาศยจดทะเบยนจะอยทประมาณ
163,000 และ 120,000 หนวย ขยายตวตอเนองจากป
2555 ทอยทรอยละ 4.7 และรอยละ 16.5 ตอป ตามลำดบ
โดยมปจจยสนบสนนจากเศรษฐกจทขยายตวตอเนองอยท
รอยละ 4.5 ตอป ผนวกกบแนวโนมอตราดอกเบยขาลง
อยางไรกตาม ตนทนราคาทดนและคากอสรางทเรงตวขน
และการเรมใชมาตรการ Loan to Value (LTV) สำหรบทอย
อาศยแนวราบราคาตำกวา 10 ลานบาท อาจจะเปนปจจย
สำคญฉดรงกำลงซอของผบรโภค
จากการศกษาทศทางตลาดอสงหารมทรพยทวประเทศ
ทผานมา พบวาตลาดอสงหารมทรพยในพนทตางจงหวดม
โอกาสเตบโตมากขน สะทอนจากอตราการขยายตวของ
ยอดสนเชอคงคางเพอบรการดานอสงหารมทรพยฯ ของ
ภมภาคตางๆ ทอย ในระดบสงกวากรงเทพฯและปรมณฑล
ผลจากการกระจายความเจรญไปสภมภาค ทำใหเศรษฐกจใน
ภมภาคเตบโตขน (Urbanization) โดยเฉพาะจงหวดหวเมอง
ทมความสำคญทางเศรษฐกจ อาท เมองทองเทยว ภเกต
หวหน และพทยา เมองธรกจและอตสาหกรรม ระยอง ชลบร
ขอนแกน และนครราชสมา
จากการพจารณา พบวาตลาดอสงหารมทรพยทคาด
วาจะมแนวโนมเตบโตดทงสน 12 จงหวด จำแนกไดเปน
2 กลมดงน
1. ตลาดอสงหารมทรพยทมการเตบโตดสอดคลอง
กบพนฐานทางเศรษฐกจ ไดแก
• จงหวดทมตลาดสนเชอขนาดใหญ โดยมสนเชอ
คงคางมากกวา 1,000 ลานบาท คอ ชลบร ภเกต ขอนแกน
และระยอง
• จงหวดทมตลาดสนเชอขนาดเลก โดยสนเชอ
คงคางนอยกวา 1,000 ลานบาท คอ อบลราชธาน และลำปาง
2. ตลาดอสงหารมทรพยทมโอกาสเตบโต ไดแก
• จงหวดทมรายไดตอหวเตบโตดกวาประเทศ
ขณะทตลาดอสงหารมทรพยขยายตวตำกวาคาเฉลยของประเทศ
สะทอนชองทางหรอโอกาสในการขยายตวของตลาดอสงหารมทรพย
ในอนาคต คอ มหาสารคาม หนองคาย และบรรมย
• จงหวดทมรายไดตอหวเตบโตแมไมโดดเดน
แตมปจจยแวดลอมมาสนบสนนใหเกดกจกรรมเศรษฐกจ
มากขน สงผลบวกตอการขยายตวของภาคอสงหารมทรพย
ของแตละจงหวดในระยะขางหนา อาท การรวมกลมประชาคม
เศรษฐกจอาเซยน (AEC) สงผลดตอจงหวดชายแดน (สระแกว
และกาญจนบร) รวมถงจงหวดทอยบนเสนทางขนสงตามแผน
GMS (พษณโลก)
4) ธรกจตลาดทน
สภาวะตลาดทนไทยในป 2555 นบวาอยในเกณฑด
โดยในไตรมาสแรกตลาดทนเรมมการฟนตวจากสภาวะซบเซา
051รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
จากอทกภยครงใหญในไตรมาสสดทายของป 2554 กอนจะ
คอยๆ ปรบตวสงขนอยางตอเนองตลอดทงป เนองจากกลม
บรษทจดทะเบยนในประเทศไทยมผลกำไรโดยเฉลยคอนขางสง
เมอเทยบกบตลาดอนๆ ในภมภาคเดยวกน จงมเงนลงทนจาก
ตางประเทศไหลเขามาในประเทศอยางตอเนอง ซงเปนหนงใน
ปจจยหลกทชวยผลกดนการเตบโตของตลาดทนไทยตลอดป
2555 ทงน มลคาการซอขายหลกทรพยเฉลยตอวนของ
ตลาดหลกทรพยฯ และตลาด mai เพมขนรอยละ 9.6 จากป
2554 โดยมมลคาการซอขายหลกทรพยเฉลยตอวน 32,304
ลานบาท และดชนตลาดหลกทรพยฯ ไดปรบตวสงขนถง
ระดบ 1,397.19 จด ซงเปนระดบทสงทสดในรอบ 16 ป
กอนปรบตวลดลงเลกนอยและปดท 1,391.93 จด ณ สนป
2555 คดเปนการปรบตวสงขนกวารอยละ 36.0 เทยบกบ
เมอสนป 2554
ในภาพรวมตลาดทนไทยมการพฒนาสนคาและ
บรการใหมๆ อยางตอเนอง อาทเชน สญญาซอขายดอลลาร
ลวงหนา (USD Futures) และสญญาซอขายลวงหนาท
อางองดชนหมวดธรกจในตลาดหลกทรพยฯ (Sector Index
Futures) นอกจากน ในแงของการระดมทน บรษทขนาดใหญ
ของประเทศไทยทมฐานะทางการเงนทแขงแกรงไดมการเขา
ซอหรอควบรวมกจการกบบรษทในตางประเทศหลายราย
และมการรวมตวกนของบรษทภายในประเทศ (Consolidation)
เพอเสรมสรางโอกาสในการแขงขน และเพอเตรยมพรอมรบมอ
กบภาวะการแขงขนทจะเพมมากขนจากการจดตงประชาคม
เศรษฐกจอาเซยน (ASEAN Economics Community - AEC)
ในป 2558
จากสภาวะตลาดในเกณฑดในป 2555 ทำใหธรกจ
ของทนภทร ทงธรกจตวแทน (Agency Business) ทดำเนน
การผานบล.ภทร และธรกจการลงทนมผลประกอบการเปนท
นาพอใจ รายไดรวมของทนภทรและบรษทยอยคอนขางคงท
โดยมรายไดรวม 2,316 ลานบาท มสดสวนรายไดจากธรกจ
ตวแทนและธรกจการลงทนอยทรอยละ 59 และรอยละ 41
ตามลำดบ
• ธรกจนายหนาซอขายหลกทรพยและสญญา
ซอขายลวงหนา
การแขงขนในธรกจนายหนาซอขายหลกทรพย
อย ในระดบสง สาเหตสำคญมาจากการเปดเสรการคดคา
ธรรมเนยมนายหนาซอขายหลกทรพยแบบเตมรปแบบตงแต
ตนป 2555 รวมถงจำนวนบรษทหลกทรพยทเปนสมาชก
ตลาดหลกทรพยฯ ซงใหบรการทคลายคลงกนถง 38 บรษท
บรษทหลกทรพยสวนใหญจงเนนการแขงขนทคณภาพในการ
ใหบรการ ขอมลการว เคราะหหลกทรพยททนตอการ
เปลยนแปลงของตลาด รวมถงความสามารถในการจดสรรหน
ใหมทเสนอขายใหแกลกคา
ตลาดอนพนธมการพฒนาและเตบโตอยางตอเนอง
เพอเพมทางเลอกใหมใหแกนกลงทน โดยในป 2555 ตลาด
อนพนธไดเพมสนคาใหมหลายประเภท อาทเชน สญญาซอ
ขายดอลลารลวงหนา (USD Futures) เพอเปดโอกาสให
นกลงทนและผประกอบการสงออก-นำเขาไดมเครองมอในการ
บรหารความเสยงจากอตราแลกเปลยน ซงเรมมการซอขายไป
เมอเดอนมถนายน และสญญาซอขายลวงหนาทอางองดชน
หมวดธรกจในตลาดหลกทรพยฯ (Sector Index Futures) เพอ
เปดโอกาสใหนกลงทนสามารถทำกำไรหรอบรหารความเสยง
บนการเคลอนไหวของดชนในแตละหมวดธรกจไดอยางม
ประสทธภาพ ซงเรมมการซอขายครงแรกในเดอนตลาคม
ทงน ผประกอบการในตลาดอนพนธมจำนวนทงหมด 41 ราย
สำหรบตลาดอนพนธ บล.ภทร เนนการแขงขนท
คณภาพการใหบรการ ขอมลบทวเคราะห รวมถงการใช
เทคโนโลยท ช วยใหการทำธ รกรรมในตลาดอนพนธม
ประสทธภาพสงขน และมคาใชจายตำลง เชน เทคโนโลยการ
สงคำสงซอขายแบบความถสง (High Frequency Trading)
เปนตน
• ธรกจวานชธนกจ
ในป 2555 การระดมทนจากประชาชนทวไปใน
ประเทศโดยบรษทจดทะเบยนมมลคารวม 196,246 ลานบาท
แบงเปนการระดมทนในตราสารหน 148,517 ลานบาท
และกองทนรวมอสงหารมทรพย 47,728 ลานบาท การระดม
ทนในตราสารหนแบงเปน (1) การเสนอขายหนสามญ
ตอประชาชนทวไปเปนครงแรก (Initial Public Offering : IPO)
โดยบรษทผออกหลกทรพย 18 บรษท (แบงเปนบรษท
จดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ 8 บรษท และในตลาด mai
10 บรษท) รวมเปนมลคาทงสน 22,356 ลานบาท และ
(2) การเสนอขายหนสามญโดยบรษททจดทะเบยนอยแลว
(Public Offering, Rights Offering และ Private Placement)
รวมเปนมลคาทงสน 126,162 ลานบาท
นอกจากการระดมทนของบรษทจดทะเบยนดงกลาว
ยงมการระดมทนจากการเสนอขายหนสามญแบบขามคนใหกบ
บคคลในวงจำกดอกจำนวน 8 บรษท คดเปนมลคารวมทงสน
71,041 ลานบาท ซงบล.ภทร เปนผจดการการจำหนายและ
รบประกนการจำหนายหนทงสน 4 รายการ คดเปนมลคารวม
16,396 ลานบาท
ทงน การทมลคาการระดมทนจากการขายหนสามญ
แบบขามคนใหกบบคคลในวงจำกดสงขนในป 2555 นน
สอดคลองกบการเพมขนของ SET Index ซงปรบตวเพมขน
กวารอยละ 34.3 ในป 2555 ในสวนของธรกจการระดมทน
บล.ภทร ไดมงเนนทำแผนธรกจเชงรกมากขน โดยไดใหความ
สำคญกบการเสนอขายหนสามญแบบขามคนใหกบบคคลใน
วงจำกดซงเปนการเสนอขายหนทไมตองใชเวลาในการเตรยมตว
052 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
นานและสามารถปรบเปลยนระยะเวลาการขายไดตามความ
เหมาะสมของสภาวการณตลาดทน ควบคไปกบการเสนอขาย
หนสามญใหกบประชาชนทวไป นอกจากน บล.ภทร ได
มงเนนหาโอกาสทางธรกจเพมเตมในการทำหนาทเปนผจดการ
การจดจำหนายของหลกทรพยประเภทหนวยลงทนของ
กองทนรวมอสงหารมทรพย และกองทนรวมโครงสรางพนฐาน
อกดวย
สำหรบธรกจทปรกษาทางการเงนในการควบรวม
กจการในป 2555 มจำนวนรายการทงหมด 23 รายการ คดเปน
มลคารวมทงสน 134,304 ลานบาท บล.ภทร มผลงานในการ
ใหคำปรกษาจำนวน 3 รายการ คดเปนมลคารวม 18,826 ลานบาท
นอกจากน บล.ภทร ยงคงใหความสำคญกบธรกจทปรกษา
ดานอนๆ ใหกบลกคาของธรกจวานชธนกจอยางตอเนอง
เพอเปนการสรางรายไดเสรมและสนบสนนธรกจ
นายหนาซอขายหลกทรพย บรษทหลกทรพยหลายแหงได
หนมาเนนธรกจวานชธนกจจนทำใหการแขงขนคอนขางรนแรง
โดย ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 มบรษทไดรบความเหนชอบ
จากสำนกงาน ก.ล.ต. ในการใหบรการทปรกษาทางการเงน
และเปดดำเนนการแลวถง 74 บรษท และมบรษทหลกทรพยท
ไดรบอนญาตในการจดจำหนายหลกทรพยทเปดดำเนนการถง
40 บรษท โดยในการแขงขนสวนใหญจะเนนการแขงขนในดาน
คณภาพของทมงาน ประสบการณและความเชยวชาญของการ
ใหบรการและคำปรกษาในธรกรรมตางๆ รวมถงความคดรเรม
ในการนำเสนอรปแบบตราสารทางการเงนใหมๆ เพอบรรล
ความตองการของลกคา ตลอดจนการสรางความสมพนธอนด
กบลกคา
ตารางแสดงภาวะตลาดหลกทรพยฯ และตลาด mai มลคาการซอขายหลกทรพยและสวนแบงการตลาดของ บล.ภทร และ บล.เกยรตนาคน
ป 2554 ป 2555
มลคาการซอขายหลกทรพยเฉลยตอวนของตลาดหลกทรพยฯ และตลาด mai (ลานบาท) 29,473.30 32,304.35
สดสวนการซอขายของตลาดหลกทรพยฯ และตลาด mai แยกตามกลมนกลงทน
นกลงทนตางประเทศ (รอยละ) 22.81 24.24
นกลงทนสถาบนในประเทศ (รอยละ) 8.80 7.78
นกลงทนในประเทศ (รอยละ) 55.20 54.98
บญชบรษทหลกทรพย (รอยละ) 13.19 13.00
มลคาการซอขายหลกทรพยรวมของ บล.ภทร เฉลยตอวน (ลานบาท) 2,825.20 3,062.62
สวนแบงการตลาดของ บล.ภทร (รวมบญชบรษทหลกทรพย) (รอยละ) 4.79 4.74
สวนแบงการตลาด-กลมลกคาสถาบนตางประเทศ (รอยละ) 8.31 7.71
สวนแบงการตลาด-กลมลกคาสถาบนในประเทศ (รอยละ) 11.82 10.28
สวนแบงการตลาด-กลมลกคาบคคล (High Net Worth Client) (รอยละ) 2.27 1.97
อนดบท 8 9
มลคาการซอขายหลกทรพยรวมของ บล.เกยรตนาคน เฉลยตอวน (ลานบาท) 721.67 823.41
สวนแบงการตลาดของ บล.เกยรตนาคน (รวมบญชบรษทหลกทรพย) (รอยละ) 1.41 1.47
อนดบท 24 23
ทมา : ตลาดหลกทรพยฯ และขอมล บล.ภทร และ บล.เกยรตนาคน
ตารางแสดงภาวะตลาดอนพนธ
ป 2554 ป 2555
จำนวนการซอขายสญญาซอขายลวงหนาของตลาด (สญญา) 10,027,116 10,457,928
มลคาการซอขายสญญาซอขายลวงหนาของตลาด (ลานบาท) NA NA
จำนวนการซอขายสญญาซอขายลวงหนาของ บล.ภทร (สญญา) 677,860 1,420,220
มลคาการซอขายสญญาซอขายลวงหนาของ บล.ภทร (ลานบาท) 341,130.29 457,270.76
สวนแบงการตลาดของ บล.ภทร (รอยละ) 3.38 6.79
ทมา : ตลาดหลกทรพยฯ
053รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
• ธรกจจดการกองทน
ในป 2555 มบรษทหลกทรพยจดการกองทนรวม
ภายใตการกำกบดแลของสำนกงาน ก.ล.ต. จำนวนทงสน
23 แหง และมมลคาทรพยสนสทธรวมกนจำนวนทงสน
2.61 ลานลานบาท เพมขนรอยละ 25.5 เมอเปรยบเทยบกบ
ป 2554 ทมมลคาทรพยสนสทธอยท 2.08 ลานลานบาท
จากขอมลของสมาคมบรษทจดการลงทนพบวา มลคาทรพยสน
สทธของกองทนรวมมแนวโนมเตบโตเพมขนอยางตอเนอง
โดย ณ สนไตรมาส 1 ป 2555 มลคาทรพยสนสทธรวมอยท
2.22 ลานลานบาท เพมขนจากสนป 2554 ทมมลคาทรพยสน
สทธรวม 2.08 ลานลานบาท หรอเตบโตเพมขนรอยละ 6.6
เมอพจารณามลคาทรพยสนแยกตามประเภท
กองทนนน ณ สนป 2555 กองทนรวมตราสารหนมสดสวน
มากทสดโดยมมลคาทรพยสนรวม 1.58 ลานลานบาท หรอคด
เปนสดสวนรอยละ 60.0 ของกองทนทงหมด รองลงมาคอ
กองทนรวมตราสารทนซงมมลคา 5.72 แสนลานบาท หรอ
รอยละ 22.0 สำหรบกองทนรวมเพอการเลยงชพ (RMF) และ
กองทนรวมหนระยะยาว (LTF) เตบโตเพมขนอยางตอเนอง
โดยกองทนรวม RMF มมลคา 1.23 แสนลานบาท และ
กองทนรวม LTF มมลคา 2.0 แสนลานบาท นอกจากน
กองทนรวมทลงทนในตางประเทศ (FIF) มมลคาทรพยสน
ปรบเพมขนจากสนป 2554 มาอยท 6.11 แสนลานบาท
หลงจากชวง 2 ปทผานมามลคาทรพยสนโดยรวมปรบลดลง
เนองจากกองทนทลงทนในประเทศเกาหลใตทยอยครบอาย
กองทน
สำหรบ บลจ.เกยรตนาคน มมลคาทรพยสนภายใต
การบรหารจดการในป 2555 จำนวนทงสน 2.44 หมนลานบาท
เพมขนจากป 2554 จำนวน 2.18 พนลานบาท และมกองทน
ภายใตการบรหารจดการทงสนจำนวน 30 กองทน ทงน
บลจ.เกยรตนาคน จะเนนการบรหารจดการกองทน 2 ประเภท
ไดแก กองทนรวม โดยคดเปนสดสวนรอยละ 31.0 ของ
มลคาทรพยสนสทธภายใตการบรหารจดการ และกองทน
อสงหารมทรพย โดยคดเปนสดสวนรอยละ 69.0 ของ
มลคาทรพยสนสทธภายใตการบรหารจดการ นอกจากน
บลจ.เกยรตนาคน ประสบความสำเรจในการบรหารจดการ
กองทนรวมหนวยลงทนอสงหารมทรพยและไดรบการยอมรบจาก
นกลงทนเปนอยางมาก โดยสามารถเพมเงนทนจดทะเบยนถง
5 ครง มมลคาทรพยสนสทธอยท 2.78 พนลานบาท
ในป 2555 บลจ.เกยรตนาคน ไดมการจดตง
กองทนรวมจำนวนทงสน 16 กองทน ประกอบดวย กองทน
รวมตราสารหน ซงมนโยบายลงทนในตราสารหน ภาครฐและ
ภาคเอกชนทงในประเทศและตางประเทศ แบบมกำหนดอาย
โครงการจำนวนทงสน 11 กองทน และจดตงกองทนรวม
Trigger Fund ซงประกอบดวยกองทนรวมทลงทนในตาง
ประเทศจำนวนทงสน 3 กองทน และกองทนรวมทลงทนใน
ประเทศจำนวนทงสน 1 กองทน รวมทงไดจดตงกองทนรวม
ตราสารแหงทนอกจำนวน 1 กองทน
จากการเตบโตของตลาดธรกจจดการลงทนซงม
มลคาทรพยสนสทธเตบโตขนถงรอยละ 25.5 ดงนน ปจจย
ในการแขงขนในธรกจจดการลงทนจะใหความสำคญกบความ
เชยวชาญของผจดการกองทน โดยมทมงานจดการกองทน
ทมประสบการณเปนทยอมรบในวงการธรกจจดการกองทน
และไดรบใบอนญาต (License) เปนผจดการกองทนท
รบอนญาตจากสำนกงาน ก.ล.ต. รวมถงมทมงานทมคณภาพ
และมทมทปรกษาซงมความชำนาญ และมนโยบายทจะมงเนน
การเปนผนำในการพฒนาและคดคนนวตกรรมการลงทนแบบ
ใหมเพอเพมความหลากหลายของผลตภณฑทจะตอบสนอง
ความตองการลงทนใหเหมาะสมกบเปาหมายการลงทนของ
ผถอหนวยไดเปนอยางด นอกจากน ยงใหความสำคญกบ
ความสะดวกในดานเครอขายบรการทกวางขวาง และการให
บรการผานตวแทนทมคณภาพ มมาตรฐานทางวชาชพ
มความพรอมในการใหคำแนะนำการลงทน และใหบรการ
ดานกองทนอยางมคณภาพ
ธรกจการจดการกองทนสวนบคคลมการเตบโต
อยางตอเนองและมการแขงขนคอนขางสง โดยมจำนวนบรษท
จดการกองทนสวนบคคลทใหบรการอยทงหมด 24 ราย มจำนวน
กองทนทงหมด 1,991 กองทน เพมขนรอยละ 18.0 จากสนป
2554 คดเปนมลคาทรพยสนสทธ 322,111 ลานบาท เพมขน
ประมาณรอยละ 2.0 จากสนป 2554 ทงน บล.ภทร ไดเรมดำเนน
ธรกจจดการกองทนสวนบคคลเปนครงแรกในป 2555 โดยเนน
การแขงขนทคณภาพการใหบรการ และทมผจดการกองทนทม
ประสบการณในการลงทนมายาวนาน โดย ณ สนป 2555
บล.ภทร มกองทนสวนบคคลภายใตการจดการทงหมด 38
กองทน คดเปนมลคาทรพยสนสทธ 1,847 ลานบาท
054 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
การบรหารความเสยง
และปจจยความเสยง
ภายหลงการรวมกจการระหวางธนาคารเกยรตนาคน และ
บรษททนภทร จำกด (มหาชน) เปนผลสำเรจเมอวนท 11
กนยายน 2555 ทำใหโครงสรางธรกจเปลยนแปลงไป และ
เกดเปน “กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร” (หรอ “กลมธรกจ”)
โดยมธนาคารเปนบรษทแม ประกอบธรกจธนาคารพาณชย
และมบรษทยอยประกอบดวย บรษททนภทร จำกด (มหาชน)
บรษทหลกทรพยภทร จำกด (มหาชน) บรษทหลกทรพย
เกยรตนาคน จำกด และบรษทหลกทรพยจดการกองทน
เกยรตนาคน จำกด ประกอบธรกจตลาดทน และบรษท สำนก
กฎหมายเอราวณ จำกด ใหบรการดานกฎหมายแกกลมธรกจ
กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรตระหนกถงปจจย
ความเสยงตางๆ ทม ทงจากภายในและภายนอก ทอาจ
สงผลกระทบตอการดำเนนงานของกลมธรกจ อาท การเปลยนแปลง
ของเศรษฐกจ อตสาหกรรม สภาวะแวดลอม หรอกระบวนการ
การดำเนนธรกรรม กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรจงให
ความสำคญกบการบรหารความเสยง เพอ
ใหการบรหารความเสยงเปนไปอยาง
เปนระบบ โดยมสายบรหารความเสยง
และหนวยงานบรหารความเส ยงของ
บรษทยอย ทำหนาทกำกบและสนบสนน
การบรหารความเสยงของกลมธรกจ
ในป 2555 กลมธรกจการเงนเกยรตนาคน
ภทรมการปรบปรงโครงสรางสายงานบรหาร
ความเสยงเพอใหสอดคลองกบโครงสราง
การดำเนนธรกจของกลมธรกจ โดยไดเพมเตม
ฝายงานตางๆ อาท แยกฝายบรหารความเสยง
ดานตลาดออกจากฝายบรหารความเสยง
ดานตลาดและสภาพคลอง (เดม) เพอรองรบปรมาณธรกรรม
ในบญชเพอคา (Trading Book) ทคาดวาจะเพมมากขนในอนาคต
เพมเตมสวนทบทวนคณภาพสนเชอ และสวนความเสยงคคา
สถาบนการเงนภายใตฝายบรหารความเสยงดานเครดต เพอเพม
ประสทธภาพการทำงานและทำใหการบรหารความเสยงดานเครดต
มความครบถวนสมบรณมากขน เพมสวนบรหารความเสยง
แบบจำลองภายใตฝายสนบสนนงานบรหารความเสยง เพอ
กำกบและสนบสนนการบรหารความเสยงแบบจำลอง (Model Risk)
ของกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร เปนตน
นอกเหนอจากการบรหารความเสยงตามแนวทางของ
ธนาคารแหงประเทศไทย (“ธปท.”) แลว กลมธรกจการเงน
เกยรตนาคนภทรยงไดประยกตใชการบรหารความเสยงทวทง
องคกร (Enterprise Risk Management : ERM) ตามแนวทาง
ของ The Committee of Sponsoring Organizations of the
Tread way Commission (COSO) ซงเปนกรอบโครงสรางการ
บรหารความเสยงทวทงองคกรเชงบรณาการตามหลกสากล
ซงมหลกการพนฐาน คอ การจดใหมการบรหารความเสยง
ผกรวมอยในการดำเนนงานทกระดบขององคกร อกทงมการ
เชอมโยงการบรหารความเสยงเขากบแผนกลยทธและ
โอกาสทางธรกจ เพอใหสามารถบรรลเปาหมายไดอยางม
ประสทธภาพและมประสทธผล นำไปสการสรางมลคาเพมให
กบองคกร ผถอหน และผมสวนไดสวนเสยทกกลมไดอยาง
ยงยน
นโยบายหลกในการบรหารความเสยงของกลมธรกจ
การเงนเกยรตนาคนภทร คอ การบรหารความเสยงให
ครอบคลมทงองคกร เพอใหการบรหารความเสยงมความ
เหมาะสม โดยมงเนนใหแตละสายธรกจและหนวยงานภายใน
มหนาทรบผดชอบหลกในการเขาใจความเสยงและจดใหมการ
บรหารจดการความเสยงอยางเพยงพอ
เหมาะสม อยภายใตกรอบและนโยบาย
การบรหารความเสยงรวมของกลมธรกจ
ทงน สายบรหารความเสยงจะทำหนาท
ในการกำกบ ดแล และสอบทาน ความ
เพยงพอของกลไกการบรหารและควบคม
ความเส ยงของแตละสายธ รกจและ
หนวยธรกจ นอกจากน แตละสายธรกจ
จะถกจดสรรเงนกองทนทเหมาะสมและ
เพยงพอในการรองรบความเสยงของ
ธรกจ โดยวดจากความเสยงตางๆ ของ
ธรกรรม ประกอบกบความเสยหายทาง
ธรกจทมผลตอการกำหนดแนวนโยบายการหารายไดในธรกจ
นนดวย
กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรใหความสำคญกบ
การฝกอบรม และใหความรดานการบรหารความเสยงแก
บคลากรของธนาคารและกลมธรกจ เพอใหมความรความ
เขาใจในการบรหารความเสยง และกระตนใหเกดการม
สวนรวมรบผดชอบตอการบรหารความเสยงขององคกร
ซงจะสนบสนนใหกลมธรกจสามารถดำเนนงานใหบรรล
เปาหมายไดอยางมประสทธภาพและประสทธผล นอกจากน
ภาพรวมการบรหารความเสยง นโยบายการบรหารความเสยงและแนวทางการบรหารความเสยง
055รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ยงใหความสำคญตอการเปดเผยขอมลการบรหารความเสยง
และเงนกองทนตอสาธารณะอยางสมำเสมออกดวย
บทบาทหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการ
สายงาน และฝายงานทเกยวของในการบรหารความเสยง มดงน
• คณะกรรมการธนาคาร
มหนาหลกในการกำกบดแลใหคณะกรรมการบรหาร
ความเสยงของธนาคารและบรษทยอย มการกำหนดนโยบาย
กระบวนการ และการควบคมทางดานการบรหารความเสยง
ประเภทตางๆ ทเกดขน โดยครอบคลมความเสยงดานกลยทธ
ดานเครดต ดานตลาด ดานสภาพคลองและดานปฏบตการ
• คณะกรรมการบรหารความเสยง
มบทบาทสำคญในการกำหนดนโยบายการบรหาร
ความเสยง ทบทวนความเพยงพอของนโยบายและระบบ
การบรหารความเสยงของกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร
เพอนำเสนอคณะกรรมการธนาคารพจารณา ตลอดจนดแลและ
ตดตามปรมาณความเสยงใหอยในระดบทเหมาะสมสอดคลอง
กบระดบความเสยงทยอมรบได (Risk Appetite) โดยมเปาหมาย
คอ การบรหารความเสยงตางๆ ใหอยภายในขอบเขตทกำหนด
และดำเนนธรกจใหไดอตราผลตอบแทนทเหมาะสม
• สายบรหารความเสยง
มหนาทออกแบบและพฒนาเครองมอ และกระบวนการ
การบรหารความเสยงทสำคญ รวมทงประสานงานใหมการ
นำไปประยกตใชในสายธรกจ และหนวยงานตางๆ ของกลมธรกจ
การเงนเกยรตนาคนภทร รวมทง วเคราะห ตดตาม ควบคม
และจดทำรายงานฐานะความเสยงในภาพรวมของกลมธรกจ
เพอควบคมความเสยงใหอยภายใตระดบความเสยงทยอมรบได
• สายตรวจสอบภายใน
มหนาทตรวจสอบและสอบทานการปฏบตงานของ
หนวยงานตางๆ ทเกยวของใหมการปฏบตการตามนโยบาย
หลกเกณฑ ระเบยบ และกระบวนการการบรหารความเสยง
ดานปฏบตการทกำหนด ทดสอบและประเมนประสทธภาพของ
ระบบการควบคมภายใน รวมทงคณภาพของการปฏบตงาน
ภายในองคกร เพอดำเนนการการปรบปรงกระบวนการปฏบต
งานเพอควบคมและลดความเสยงทสำคญ
• ฝายบรหารทน
มหนาทรบผดชอบในการวางแผน ตดตาม และควบคม
ฐานะเงนกองทนของกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรให
เหมาะสมกบฐานะและกจกรรมทางการเงนของกลมธรกจ โดย
มกระบวนการประเมนความเพยงพอของเงนกองทน (Internal
Capital Adequacy Assessment Process - ICAAP) ท
เหมาะสม และรองรบความเสยงทมนยสำคญครบทกดาน
ทงภายใตภาวะปกต และภาวะวกฤต รวมถงมความสอดคลอง
ตามแนวทางการกำกบดแลเงนกองทนโดยทางการ (Pillar 2)
ของธนาคารแหงประเทศไทย
• ฝายงานเจาของความเสยง (Risk Owner)
ไดแก เจาของผลตภณฑ / ฝายงาน / สาขา / หนวยงานตาง ๆ
ของกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร มหนาทรบผดชอบในการ
บรหารจดการความเสยงดานตางๆ ทเกยวของกบผลตภณฑ
และบรการของหนวยงานตนเอง กระบวนการทำงาน และระบบงาน
ตางๆ ทใชในการปฏบตงานของหนวยงานตนเอง ใหอยภายใต
ระดบความเสยงทยอมรบได และสอดคลองกบนโยบาย ระเบยบ
กระบวนการการบรหารความเสยง ซงรวมถงการระบ ประเมน
ตดตาม ควบคม และรายงานความเสยง
คณะกรรมการธนาคารไดมมตอนมตโครงการยกระดบ
การบรหารความเสยง (Risk Road Map) เพอเปนแนวทางใน
การบรหารความเสยงระยะยาว ซงประกอบดวย 3 สวน ไดแก
1. การพฒนาโครงสรางพนฐานในการเกบขอมล
2. การพฒนาเครองมอวเคราะหความเสยงและเงนกองทน
3. การบรหารความเสยงใหครอบคลมทงองคกร
โดยมระยะเวลาโครงการ 5 ป และมเปาหมายเพอยกระดบ
การบรหารความเสยงดานเครดต ตามมาตรฐานการดำรงเงน
กองทนโดยวธแบบจำลองภายใน (Internal Rating Based
Approach - IRB)
กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรไดพฒนากระบวนการ
บรหารความเสยงทมการประเมนความเพยงพอของเงนกองทน
ตามกระบวนการ ICAAP ในหลกเกณฑการกำกบดแลเงน
กองทนตาม Basel II Pillar 2 โดยกระบวนการดงกลาวเปนการ
บรหารความเสยงทครอบคลมถงความเสยงทกลมธรกจการเงน
เกยรตนาคนภทรเลงเหนวามนยสำคญ เพอใหมนใจไดวา
กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรมเงนกองทนทเพยงพอ
ตามหลกเกณฑในการรองรบความเสยงตางๆ รวมถงรองรบ
การขยายตวของธรกจในอนาคต
ทงน กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรยงไดพจารณา
ความเสยงภายใตภาวะวกฤตตางๆ ซงเปนการประเมนความเสยง
ภายใตการจำลองสถานการณทไมปกตอนมผลกระทบตอฐานะการเงน
และความเพยงพอของเงนกองทน พรอมกบจดทำแผนรองรบ
ในแตละความเสยงและความเพยงพอของเงนกองทน ภายใต
สถานการณดงกลาว นอกจากน นโยบาย กระบวนการ ตลอดจน
ขนตอนการปฏบตงานตางๆ ทเกยวของไดถกจดทำเปนลายลกษณ
อกษร และผานการพจารณาอนมตจากคณะกรรมการธนาคาร
โครงสรางการบรหารความเสยง
การพฒนาเพอสงเสรมการบรหารความเสยง
056 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรใหความสำคญกบการ
บรหารความเสยงทเลงเหนวาอาจสงผลกระทบตอการดำเนนงาน
อยางมนยสำคญทกดาน และมการบรหารความเสยงทสอดคลอง
กบแนวทางของธนาคารแหงประเทศไทย ครอบคลมทงกลมธรกจ
การเงนเกยรตนาคนภทร โดยแบงความเสยงหลกออกเปน
5 ดาน ดงน
1. ความเสยงดานกลยทธ
การกำหนดแผนกลยทธและการปฏบตตามแผนอยาง
ไมเหมาะสมหรอไมสอดคลองระหวางกลยทธ นโยบาย เปาหมาย
โครงสรางองคกร การแขงขน และทรพยากรขององคกร อาจ
สงผลกระทบตอรายไดและเงนกองทนของกลมธรกจการเงน
เกยรตนาคนภทรอยางมนยสำคญ อนเปนผลจากปจจยทง
ภายในและภายนอก
เพอลดโอกาสและผลกระทบจากความเสยงดานกลยทธ
กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรไดกำหนดแนวทางการ
บรหารความเสยงดานกลยทธของธนาคาร โดยเรมตนจากการม
องคประกอบสำคญในการบรหารความเสยงดานกลยทธ กลาวคอ
การระบความเสยง การประเมนความเสยง การตดตามและรายงาน
ความเสยง และการควบคมความเสยง ซงธนาคารจะทำการระบ
และประเมนความเสยงดานกลยทธในสองมมมอง คอ ความเสยง
ทจะไมสามารถบรรลเปาหมายทกำหนดไว และความเสยงท
เกดขนในกระบวนการจดทำกลยทธและแผนประจำป เมอพบ
ความเสยงดานกลยทธทสำคญ ธนาคารจะดำเนนการลดความเสยง
ดงกลาว พรอมทงมการตดตามและรายงานตอคณะกรรมการ
ทเกยวของและผบรหารระดบสง เพอพจารณาแนวทางแกไข
สำหรบการบรหารความเสยงดานกลยทธของบรษทยอย
ภายใตกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรนน จะดำเนนการ
ตามแนวทางทไดกำหนดไวในนโยบายการบรหารความเสยง
ดานกลยทธของกลมธรกจ โดยนโยบายฉบบดงกลาวจะ
ครอบคลมถงการบรหารความเสยงดานกลยทธของแตละ
บรษทภายใตกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร และการ
บรหารความเสยงดานกลยทธในภาพรวมของกลมธรกจ
ปจจยความเสยงในการประกอบธรกจ
กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรมความเสยงหลกดาน
กลยทธดงตอไปน
1.1 ความเสยงจากความไมแนนอนของภาวะเศรษฐกจ
ความเสยงเศรษฐกจในป 2556 สามารถแบงออกไดเปน
2 ประเดนหลก อนไดแก ความเสยงเศรษฐกจโลกและความเสยง
เศรษฐกจไทย สำหรบความเสยงจากเศรษฐกจโลก มโอกาส
เกดความเสยงไดจากความขดแยงทางการเมองทจะมผล
ตอเศรษฐกจเปนหลก เชน สถานการณการเมองสหรฐอเมรกา
ในประเดนการปรบเพมเพดานหนสาธารณะ ทอาจรนแรงจนนำ
ไปสการลดอนดบความนาเชอถอของพนธบตรรฐบาลสหรฐ
อเมรกา ความเสยงภมรฐศาสตร (Geopolitical Risk) ในแถบ
ตะวนออกกลางและเอเชยตะวนออกเฉยงเหนอ ทอาจกระทบ
ตอความมนคงและเศรษฐกจในภมภาคดงกลาว และความ
เสยงจากมาตรการรดเขมขดของประเทศในแถบยโรปใต
ททำใหเศรษฐกจในแถบดงกลาวหดตวตอเนอง
สวนความเสยงจากเศรษฐกจไทย มความเสยง 2 ประการหลก
คอ 1) ความเสยงวนยการคลง ซงอาจเกดขนจาก (1) มาตรการ
การคลงทเปนการเพมรายจายและลดรายไดของรฐ (2) มาตรการ
กงการคลงผานสถาบนการเงนเฉพาะกจ อนจะเปนภาระตอ
สถาบนการเงนเหลานนตอไป และ (3) การบรหารจดการท
ขาดประสทธภาพของรฐวสาหกจ ทอาจเปนภาระตองบประมาณ
ในอนาคต และ 2) ความเสยงวนยการเงน อนเปนผลจาก
มาตรการผอนคลายเชงปรมาณ (QE 3-4) ของสหรฐอเมรกา
ททำใหเงนบาทแขงคาขน ทำให ธปท. จำเปนตองลดดอกเบยลง
ซงอาจสงผลขางเคยงทำใหเกดภาวะฟองสบในสนทรพยและ
สนเชออปโภคบรโภค นอกจากนน หากกระแสเงนทนไหล
รนแรงตอเนอง อาจทำใหธปท. ตองนำมาตรการควบคมเงนทน
เคลอนยาย (Capital Control) มาใช อนจะสงผลกระทบตอ
ความเชอมนของนกลงทนในระยะตอไป
เพอลดความเสยงดงกลาว กลมธรกจการเงนเกยรตนาคน
ภทรจงดำเนนกลยทธทางธรกจและนโยบายดานการบรหาร
ความเสยงดวยความระมดระวงอยางตอเนอง และมงเนนการ
ผกรวมการบรหารความเสยงเขาไปในกระบวนการทำธรกจ
ทกขนตอน นอกจากน ยงใหความสำคญกบการปรบตวใหทน
ตอสถานการณทเปลยนแปลงไป โดยมการประเมนสถานการณ
รวมถงการทดสอบภาวะวกฤต (Stress Test) และเตรยมแผน
รองรบสำหรบวกฤตการณทอาจเกดขน เพอสรางความมนใจ
วากลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรสามารถดำรงเงนกองทน
เพยงพอทจะรองรบความเสยหายทอาจเกดขนเมอเกดภาวะ
วกฤต อกทง ยงรกษาแนวทางดานการบรหารความเสยงท
ดำเนนการมาโดยตลอด คอ การรกษาสภาพคลองใหอยใน
ระดบสง และมกระบวนการดานสนเชอทด
1.2 ความเสยงจากความเพยงพอของเงนกองทน(ICAAP)
กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรไดใหความสำคญกบ
กระบวนการประเมนความเพยงพอของเงนกองทน (Internal
Capital Adequacy Assessment Process - ICAAP)
เปนอยางมาก เพอใหมนใจวากลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร
จะมกลยทธในการรกษาระดบเงนกองทนใหสงกวาเปาหมาย
การดำรงเงนกองทนทกำหนดไว พรอมทงมวธการหรอ
เครองมอทจะชวยเสรมสรางและประเมนความเพยงพอของ
เงนกองทนอยางเหมาะสม ซงเพยงพอทจะรองรบความเสยงตางๆ
จากการดำเนนธรกจของกลมธรกจ
การบรหารความเสยงดานตางๆ
057รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
กระบวนการประเมนความเพยงพอของเงนกองทน
เปนการประสานงานระหวางหนวยงานตางๆ ภายในองคกร
เพอใหเกดความสอดคลองระหวางผลการดำเนนงานของ
กลมธรกจ กบเปาหมาย กลยทธ แผนธรกจ และความเสยง
ทยอมรบได (Risk Appetite) ตามทคณะกรรมการธนาคาร
กำหนดไว โดยมการกำหนดเปาหมายการดำรงเงนกองทน
และมการทบทวนเปาหมายการดำรงเงนกองทนดงกลาว
ตามความเหมาะสมอยางนอยปละ 1 ครง หรอทนททมการ
เปลยนแปลงทมผลกระทบอยางมนยสำคญตอระดบเงนกองทน
การคำนวณความเพยงพอของเงนกองทนตามเกณฑ
Basel II นน กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรไดดำรง
เงนกองทนตามวธ Standardised Approach (SA) สำหรบ
ความเสยงดานเครดตและความเสยงดานตลาด และวธ Basic
Indicator Approach (BIA) สำหรบความเสยงดานปฏบตการ
ในขณะทยงไมตองดำรงเงนกองทนสำหรบความเสยงดานอนๆ
อนเนองจากปรมาณธรกรรมยงไมถงระดบทมนยสำคญตาม
เกณฑทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด อยางไรกตาม กลมธรกจ
การเงนเกยรตนาคนภทรมนโยบายทจะดำรงระดบเงนกองทน
สวนเพมตามระดบความเสยงทยอมรบได ซงจะอยในระดบท
สงกวาเกณฑขนตำของธนาคารแหงประเทศไทยคอนขางมาก
เพอใหเพยงพอทจะรองรบความเสยงดานอนๆ ทกลมธรกจ
ตองเผชญ ตามหลกเกณฑการกำกบดแลโดยทางการ (Pillar 2)
นอกเหนอจากความเสยงตามหลกเกณฑการดำรงเงนกองทน
ขนตำ (Pillar 1) ของธปท.
ในป 2555 ทผานมา ธนาคารมการขยายตวทางธรกจ
อยางมากทงในแงการขยายตวของสนเชอและรายได สงผล
ใหความเสยงทงดานเครดต และดานปฏบตการเพมสงขน
ในขณะทธนาคารมเงนกองทนทงสนเพมขนสทธ 5,106
ลานบาท มาอยท 27,391 ลานบาท สาเหตหลกมาจากการ
เพมทนแลกหนเพอรวมกจการกบทนภทร ประกอบกบการใช
สทธ ESOP-W2 ในระหวางป และกำไรจากการดำเนนงาน
ภายหลงจากการจดสรรเงนปนผล อยางไรกตาม ความเสยง
ของธนาคารทเพมขนมระดบมากกวาการเพมขนของเงน
กองทน จงสงผลใหธนาคารมระดบเงนกองทนตอสนทรพย
เสยง (BIS Ratio) ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 อยทรอยละ
14.69 ลดลงรอยละ 0.71 จากสนป 2554 ซงยงคงสงกวาอตรา
ขนตำของธปท. ทรอยละ 8.50
อยางไรกตาม กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรมแผนท
จะดำรงเงนกองทนโดยใชวธ Internal Rating Based
Approach ( IRB) สำหรบความเสยงดานเครดต และ
Standardised Approach (SA-OR) สำหรบความเสยงดาน
ปฏบตการในอนาคต ซงวธดงกลาวจะสามารถสะทอนระดบ
ความเสยงขององคกรไดดมากขนกวาวธการคำนวณในปจจบน
และกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรจะไดประโยชนจาก
ความตองการเงนกองทนดานสนเชอรายยอยทอยในระดบตำกวา
เกณฑในปจจบน ซงจะสงผลใหกลมธรกจมเงนกองทนสวนเกน
เพมสงขน ลดความเสยงในเรองความเพยงพอของเงนกองทน
นอกจากการดำรงเงนกองทนตามกฎหมาย ปจจบนกลม
ธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรอยระหวางการพฒนากระบวนการ
ประเมนระดบความเสยงตามเงนกองทนทางเศรษฐศาสตร
(Economic Capital) ซงเปนการประเมนระดบความเพยงพอ
ของเงนกองทนสำหรบรองรบความเสยงตางๆ ในการดำเนน
ธรกจของกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร โดยเปนกระบวนการ
ประเมนความเสยงและความเพยงพอของเงนกองทนทจดทำ
ขนจากแบบจำลองภายใน เพอใชในการประเมนระดบความเสยง
และความเพยงพอของเงนกองทนตามวธการดงกลาวในอนาคต
ควบคไปกบการดำรงเงนกองทนตามกฎหมาย
สำหรบหลกเกณฑการดำรงเงนกองทนภายใตหลกเกณฑ
Basel III ทมการบงคบใชในวนท 1 มกราคม 2556 นน มการ
คำนงถงคณภาพของเงนกองทนมากขน โดยเงนกองทนทม
องคประกอบหลกเปนหนสามญและกำไรสะสม หรอทเรยกวา
Common Equity Tier 1 (CET1) จะมความสำคญ ซงถอเปน
เงนกองทนทมคณภาพสงสดและสามารถรองรบผลขาดทนไดด
ทสด ทงน เงนกองทนของธนาคารมสดสวนของ CET1 เปน
สดสวนทสงถงรอยละ 95.4 ของเงนกองทนทงสน แสดงใหเหน
ถงคณภาพ และความเพยงพอของระดบเงนกองทนของกลม
ธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรทจะรองรบการขยายตวทาง
ธรกจ รวมถงความเสยงตางๆ ภายใตหลกเกณฑ Basel III
นโยบายการดำรงเงนกองทน
กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรมนโยบายการดำรง
เงนกองทนทเพยงพอรองรบความเสยงดานตางๆ ทเผชญ
รวมถงการขยายตวทางธรกจในอนาคต โดยเปาหมายการ
ดำรงเงนกองทนและระดบเงนกองทนขนตำทตองดำรงได
ถกกำหนดเอาไวแลวในขอความความเสยงทยอมรบได
(Risk Appetite Statement) ของกลมธรกจ ทไดรบการอนมต
จากคณะกรรมการธนาคาร ทงน เปาหมายการดำรงเงนกองทน
และระดบเงนกองทนขนตำดงกลาว จะตองไมตำกวาขอกำหนด
ตารางแสดงอตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยง (เฉพาะธนาคาร)
เงนกองทนตอสนทรพยเสยง (รอยละ) 31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2554 31 ธนวาคม 2555 อตราขนตำ ตามกฎหมาย
เงนกองทนชนท 1 14.55 14.70 14.01 4.25 เงนกองทนทงสน 15.18 15.40 14.69 8.50
058 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ของธปท. ซงกำหนดไวทรอยละ 8.50 เสมอ ซงระดบเงน
กองทนขนตำ และเปาหมายการดำรงเงนกองทนทกลมธรกจ
การเงนเกยรตนาคนภทรกำหนดขน ไดสะทอนถงวตถประสงค
หลกตางๆ ดงน
• มการดำรงเงนกองทนสงกวาเกณฑการดำรงเงนกองทน
ขนตำทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนดในอตรารอยละ 8.50
ของสนทรพยเสยงตามเกณฑการดำรงเงนกองทนขนตำ เพอ
ปองกนความเสยงทมนยสำคญอนซงไมรวมอย ในเกณฑ
การดำรงเงนกองทนขนตำภายใตเกณฑการดำรงเงนกองทน
ขนตำ
• ดำรงเงนกองทนใหสอดคลองกบระดบความเสยงท
ยอมรบได และระดบของความเบยงเบนจากความเสยงท
ยอมรบได (Risk Tolerance) ซงกำหนดโดยคณะกรรมการ
ธนาคาร
• คำนงถงระดบเงนกองทนภายใตภาวะวกฤต และตองม
แผนรองรบการรกษาระดบเงนกองทนภายใตภาวะวกฤต ไมให
ตำไปกวาเกณฑทกำหนด
• ดำรงเงนกองทนใหเพยงพอกบความเสยงทมนยสำคญ
ตามเกณฑการกำกบดแลโดยทางการ ทกลมธรกจการเงน
เกยรตนาคนภทรเผชญอย
• คำนงถงผลกระทบทมตอผถอหนในการดำรงเงนกองทน
เพอใหกระบวนการในการประเมนเงนกองทนมความสมบรณ
ยงขน กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรไดมการ
• พฒนาระบบประเมนความเสยงทมนยสำคญทสามารถ
ประเมนไดโดยใชวธเชงปรมาณ ไดแก ความเสยงดานเครดต
ความเสยงดานตลาด ความเสยงดานปฏบตการ ความเสยงจาก
การกระจกตวดานเครดต และความเสยงดานอตราดอกเบยใน
บญชเพอการธนาคาร ทงภายใตภาวะปกต และภาวะวกฤต
• พฒนาเกณฑในการดำรงเงนกองทนทเชอมโยงกบ
ระดบความเสยงทมนยสำคญแตละประเภทดงกลาวขางตน
ในแตละประเภทธรกจของกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร
• มแผนรองรบเพอรกษาระดบเงนกองทนภายใตภาวะ
วกฤตไมใหตำกวาเกณฑทกำหนด
• พฒนาระบบประเมนผลงานของธรกจแตละประเภทโดย
คำนงถงตนทนในการดำรงเงนกองทน และสามารถแสดงผล
ตอบแทนทผถอหนไดรบจากธรกจแตละประเภท
• พฒนากระบวนการประเมนความเสยงและความเพยงพอ
ของเงนกองทนโดยวธระดบเงนกองทนทางเศรษฐศาสตร
กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรมนโยบายในการทำ
ธรกจทมความชำนาญเฉพาะดาน โดยมงเนนธรกจเชาซอ
รถยนต ธรกจอสงหารมทรพย ธรกจบรหารหน เพอใหเกด
ความชำนาญและความสามารถแขงขนในธรกจนนๆ และดวย
กลยทธดงกลาว กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรจงม
มาตรการควบคมความเสยงหลก ดงน
• จดใหมเงนกองทนตอสนทรพยเสยงในระดบสงเพยงพอ
ตอผลกระทบจากการกระจกตวของธรกจ และรองรบการ
ผนผวนของรายไดในอนาคต ณ วนท 31 ธนวาคม 2555
ธนาคารดำรงเงนกองทนตอสนทรพยเสยงในอตรารอยละ 14.69
ซงสงกวาเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทยทกำหนดไวรอยละ
8.50 โดยธนาคารมเงนกองทนทงสนจำนวน 27,391 ลานบาท
ซงแสดงใหเหนถงความแขงแกรงของเงนกองทนในการรองรบ
ความเสยงดานตางๆ รวมถงการขยายตวทางธรกจในอนาคต
• ลดความเสยงดานตลาดและดานสภาพคลองใหนอยทสด
เหลอเฉพาะดานเครดตทกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร
สามารถจดการดวยความเชยวชาญ
• ควบคมการกระจายธรกจหลกของกลมธรกจการเงน
เกยรตนาคนภทรในปจจบนใหอยในระดบทเหมาะสมและหา
ธรกจหลกใหมเพมเตม
ทงน การบรหารความเสยงดานกลยทธ อยภายใตการ
ดแลของคณะกรรมการธนาคารและคณะกรรมการบรหาร
โดยในสวนของกระบวนการกำหนดและทบทวนแผนกลยทธ
รวมถงการตดตามผลดำเนนงานของกลมธรกจ อยภายใตการ
ดแลของฝายวางแผนกลยทธและธรกจ ซงมหนาทนำเสนอ
แผนกลยทธตอคณะกรรมการบรหาร เพอรวมพจารณากลนกรอง
ความเหมาะสมในประเดนตางๆ จากนนจงนำแผนกลยทธท
ไดรบความเหนชอบแลว พรอมทงกรอบงบประมาณทจดทำ
โดยฝายวเคราะหการเงนและงบประมาณ เสนอตอคณะกรรมการ
ธนาคารเพอพจารณาอนมต
ทผานมา กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรไดมการ
ตดตามผลการดำเนนงานเปรยบเทยบกบแผนการดำเนนงาน
และงบประมาณ และการวดผลในระดบตางๆ โดยวเคราะห
ผลการดำเนนงานเปรยบเทยบกบเปาหมาย เพอหาสาเหตและ
แนวทางการแกไข รวมถงการตดตามผลการดำเนนการแกไข
ดงกลาวทเหมาะสมกบลกษณะธรกจและปรมาณธรกรรมของ
กลมธรกจ
2. ความเสยงดานเครดต
การทคสญญาหรอผกยมไมสามารถปฏบตตามเงอนไข
และขอตกลงในสญญา ทำใหไมสามารถชำระหนทมตอกลม
ธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรเมอครบกำหนดได หรอจงใจ
ไมปฏบตตามสญญาทจะชำระหนใหกบกลมธรกจ หากเกด
เหตการณดงกลาวขนโดยมหลกประกนคมครองไมเพยงพอ
จะสงผลกระทบตอกำไรสทธและเงนกองทนของกลมธรกจ
อยางมนยสำคญ
ปจจยความเสยงในการประกอบธรกจ
2.1 ความเสยงดานการกระจกตวของการใหสนเชอ
กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรกำหนดเพดาน
ความเสยงดานการกระจกตวของสนเชอ เพอลดผลกระทบ
059รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ทเกดจากความเสยหายจากหนดอยคณภาพ และผลกระทบ
ตอความผนผวนของผลประกอบการของกลมธรกจ โดยแบงเปน
3 ลกษณะ ไดแก การกระจกตวระดบลกหนรายใหญตอราย
(Single Lending Limit) การกระจกตวของลกหนรายใหญ
(Large Borrower Concentration) และการกระจกตวของ
ลกหนในแตละภาคธรกจ (Sector Concentration)
2.2 ความเสยงจากการดอยคณภาพของสนเชอและ
หลกประกน
ภาพรวมคณภาพหนของกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร
ในป 2555 ดขนเลกนอยจากปทผานมา จากการดำเนนการ
ตามแผนการลดหนดอยคณภาพและปรบเปลยนนโยบายการ
ใหสนเชอ พรอมทงมระบบการควบคมและตดตามคณภาพหน
อยางใกลชด นอกจากน ยงมหลกเกณฑกำหนดใหมการประเมน
และทบทวนราคาหลกประกนอยางสมำเสมอ โดยผประเมน
ภายในของกลมธรกจ หรอ ผประเมนภายนอกทผานเกณฑ
ของคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย
โดยถกกลนกรองโดยคณะอนกรรมการประเมนราคาทรพยสน
ตามหลกเกณฑการประเมนตามขนตอนและวธการทกำหนด
แนวทางการบรหารความเสยงดานเครดตของกลมธรกจ
การเงนเกยรตนาคนภทร จะมงเนนการใหสนเชอในธรกจท
กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรมความเชยวชาญ โดยใช
นโยบายสนเชอ หลกเกณฑสนเชอ การกำหนดเงอนไข และ
กำหนดอำนาจอนมตสนเชอใหสอดคลองกบประเภทสนเชอ
วงเงน และความเสยง และใชเครองมอตางๆ เชน การจดระดบ
ความเสยงดานเครดต และการพจารณาสนเชอ นอกจากน
ยงใหความสำคญกบการประเมนความสามารถในการชำระคน
เงนก ความสามารถของผประกอบการ และความนาเชอถอ
ของผประกอบการ รวมถงใหความสำคญกบการตดตามดแล
สนเชอเพอใหทราบถงคณภาพและสามารถสนบสนนกจการ
ของลกคาไดอยางรวดเรว
กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรใหความสำคญกบ
การจดโครงสรางการบรหารความเสยงดานเครดตทเหมาะสม
ครอบคลมนโยบายทสอดคลองกบยทธศาสตรและระดบ
ความเสยงทยอมรบได โดยมคณะกรรมการบรหารความเสยง
ทำหนาทกำกบดแล ทงน ณ สนป 2555 ธนาคารมหนท
ไมกอใหเกดรายไดเฉพาะสวนของธนาคารมจำนวนทงสน
5,621 ลานบาท หรอรอยละ 3.3 ของสนเชอรวม โดยม
รายละเอยดดงตารางแสดงหนทไมกอใหเกดรายได
สนเชอเชาซอรถยนต เปนสนเชอทมความผนผวน
ทางธรกจตำและมการเตบโตสง ขณะเดยวกนกมการแขงขนสง
ในเรองการใหบรการและอตราดอกเบย แตจดเปนสนเชอทม
การกระจายความเสยงในตวเอง ผลกระทบของความเสยงท
สำคญจะเกดจากการเปลยนแปลงทางเศรษฐกจ กฎหมาย และ
ภาวะอตสาหกรรมรถยนต ซงมผลกระทบตอความสามารถ
ในการผอนชำระหนของลกหน รวมทงนโยบายและกระบวนการ
ดำเนนธรกจของกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรเอง
โดย ณ สนป 2555 หนทไมกอใหเกดรายไดของสนเชอเชาซอ
รถยนตมจำนวนทงสน 1,936 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ
1.6 ของสนเชอเชาซอรถยนต ซงสงขนเลกนอยจากสนป 2554
ทงน เปนผลจากทธนาคารเนนเพมปรมาณสนเชอเชาซอรถเกา
ทธนาคารมความเชยวชาญ ในขณะทสนเชอรถเกามสดสวน
ของหนไมกอใหเกดรายไดสงกวาเมอเทยบกบสนเชอรถใหม
แตมอตราผลตอบแทนสทธหลงหกคาความเสยหายทดกวา
นอกจากน ธนาคารยงไดกนสำรองในอตราทสง (รอยละ
140.0) เพอรองรบความเสยหายทอาจเกดขน
หนงในมาตรการสำคญของทางการทมผลผลกดนตอการ
ขยายตวของตลาดสนเชอเชาซอในป 2555 ไดแก มาตรการรถ
คนแรก ในขณะเดยวกนมาตรการดงกลาวอาจสงผลกระทบ
ดานลบตอคณภาพสนเชอและรวมไปจนถงกระบวนการยดและ
ขายทอดตลาดเมอลกหนกลายเปนหนเสย ซงในป 2556
ธนาคารจะตดตามคณภาพสนเชอและความชดเจนของเกณฑ
ประเภทของสนเชอ
31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2554 31 ธนวาคม 2555
ลานบาท รอยละของ
สนเชอ ลานบาท
รอยละของ
สนเชอ ลานบาท
รอยละของ
สนเชอ สนเชอรายยอย 1,004 1.3 1,375 1.3 2,345 1.8 สนเชอเชาซอรถยนต 783 1.1 989 1.0 1,936 1.6 สนเชอบคคล 55 2.0 60 2.0 62 1.8 สนเชอ Micro SMEs 2 0.2 67 4.0 112 6.6 สนเชอเคหะ 164 10.0 258 17.0 236 46.6 สนเชอธรกจ 3,125 12.1 2,449 8.0 2,584 6.6 สนเชอธรกจอสงหารมทรพย 2,600 17.8 1,962 11.6 1,955 9.6 สนเชอธรกจเอสเอมอ 525 4.7 486 3.6 629 3.3 สนเชอบรหารหน 840 43.2 912 57.0 692 53.1 รวมเงนใหสนเชอ 4,968 4.6 4,735 3.5 5,621 3.3
ตารางแสดงหนทไมกอใหเกดรายได
060 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ทางการในประเดนทเกยวของกบภาระการคนภาษสรรพสามต
กรณธนาคารตองขายทอดตลาดรถยดอยางใกลชด
ชวงครงหลงของป 2555 สดสวนหนไมเกดรายไดของ
สนเชอ Micro SMEs สงขนคอนขางมาก อยางไรกตามลกหน
กลมดงกลาวเปนลกหนทมประกนคมหน ซงสามารถชวยลด
ความเสยหายได ปจจบนธนาคารไดดำเนนการเจรจาปรบ
โครงสรางหนสำเรจไปแลวบางรายและอยระหวางเจรจากบ
ลกหนสวนทเหลอ ในขณะเดยวกนกไดดำเนนการปรบปรง
กระบวนการทางสนเชอทงกอนและหลงจากอนมตสนเชอ เพอ
ใหเกดความมนใจวาสดสวนหนไมกอใหเกดรายไดจะอยใน
ระดบทธนาคารยอมรบได ทงน ยอดหนคงคางของสนเชอ
Micro SMEs คดเปนเพยงรอยละ 1.0 ของเงนใหสนเชอ
ทงหมด และ คดเปนเพยงรอยละ 2 .0 ของยอดหนไมกอใหเกด
รายไดทงหมดของธนาคาร
ปรมาณหนทไมกอใหเกดรายไดของสนเชอเคหะ ลดลง
จาก 258 ลานบาทเมอสนป 2554 เหลอ 236 ลานบาทเมอ
สนป 2555 อยางไรกตาม ธนาคารมนโยบายชะลอสนเชอเคหะ
และไดลงนามขายลกหนสนเชอเคหะทมอยใหกบ บรรษทตลาด
รองสนเชอทอยอาศย (บตท.) ทำใหหนทไมกอใหเกดรายไดม
สดสวนทสงขนเมอเทยบกบหนคงคาง
สนเชอธรกจอสงหารมทรพย เปนธรกจทตองใชเงน
ลงทนคอนขางสง โดยผลสำเรจของโครงการจะขนอยกบความ
สามารถในการขายทดนและสงปลกสรางในโครงการ การ
บรหารความเสยงของสนเชอประเภทดงกลาวจงมงเนนท
กระบวนการคดเลอกและการอนมตสนเชอกบโครงการทม
ศกยภาพ และมโอกาสทจะประสบความสำเรจสงในภาวะตลาด
ปจจบนและอนาคต นอกจากน ยงคำนงถงการกระจายทตง
ของโครงการ และลกษณะของสนคาในโครงการ โดยการ
กำหนดอตราผลตอบแทนจะเปนไปตามระดบความเสยงของ
สนเชอ เพอลดผลกระทบทางการเปลยนแปลงของภาวะตลาด
อสงหารมทรพย คแขง รวมทงผบรโภค โดย ณ สนป 2555 สนเชอ
ธรกจอสงหารมทรพยมหนทไมกอใหเกดรายไดจำนวน 1,955
ลานบาท หรอรอยละ 9.6 ของสนเชอธรกจอสงหารมทรพย
ลดลงจากรอยละ 11.6 ณ สนป 2554 ซง สวนใหญเปนหนท
ไมกอใหเกดรายไดท เกดจากสนเชอทอนมตกอนป 2549
กอนทจะมการปรบนโยบายสนเชอทเขมงวดขน และไดทยอย
แกไขปญหาจนปรมาณหนทไมกอใหเกดรายได ลดลงอยาง
ตอเนอง
การสอบทานคณภาพสนเชอ จะมงเนนการสอบทานให
เหมาะสมกบขนาดของสนเชอแตละกลม และมการตดตาม
อยางใกลชดในสนเชอทตำกวามาตรฐาน นอกจากน กลมธรกจ
การเงนเกยรตนาคนภทรมการปรบปรงนโยบายการใหสนเชอ
ธรกจอสงหารมทรพยใหมความเขมงวดขน ทำใหคณภาพของ
สนเชอใหมทปลอยดขน และการกระจายทตงของโครงการใน
พนทตางๆ เปนไปอยางเหมาะสมและสอดคลองกบสภาวะตลาด
สนเชอธรกจเอสเอมอ ประกอบดวย สนเชอธรกจ
อพารทเมนท สนเชอธรกจฟลอรแพลน สนเชอธรกจขนสง
และสนเชอธรกจสงพมพและบรรจภณฑ ณ สนป 2555
สนเชอธรกจเอสเอมอ มยอดหนคงคางรวม 18,860 ลานบาท
โดยมหนทไมกอใหเกดรายได รอยละ 3.3 ของสนเชอเอสเอมอ
ธรกจบรหารหน เปนธรกจทมความผนผวนดานกระแส
เงนสดรบ ระยะเวลาในการดำเนนการปรบโครงสรางและมลคา
สนทรพยหลกประกน โดยความสำเรจขนอยกบความสามารถ
และประสทธภาพของขบวนการทางดานการปรบโครงสราง
ท เหมาะสมกบความสามารถในการชำระหนของผกและ
หลกประกนของสนเชอ รวมถงกระบวนการทางกฎหมาย
ทงภายในและภายนอกองคกร
ทงน ภาพรวมการใหสนเชอแกธรกจทกประเภท กลม
ธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรตระหนกถงความผนผวนของ
ธรกจดงกลาว จงใหความสำคญกบกระบวนการพจารณาสนเชอ
ทมมาตรฐาน และมการกนสำรองคาเผอหนสงสยจะสญใหอย
ในระดบสง โดย ณ สนป 2555 กลมธรกจการเงนเกยรตนาคน
ภทรมสำรองคาเผอหนสงสยจะสญตอหนทไมกอใหเกดรายได
เทากบรอยละ 109.5 เพมขนจากรอยละ 108.0 ณ สนป 2554
เพอลดความเสยงจากผลกระทบจากการเปลยนแปลงของภาวะ
เศรษฐกจทสงผลกระทบตอธรกจทอาจจะเกดขนในอนาคต
3. ความเสยงดานตลาด
คอ ความเสยงทเกดจากการเปลยนแปลงของราคา ไดแก
อตราดอกเบย อตราแลกเปลยน และราคาของตราสารทงใน
ตลาดเงนและตลาดทน ทมตอฐานะของธนาคารทงในบญชเพอ
คาและบญชเพอการธนาคาร และกอใหเกดผลกระทบในทางลบ
ตอรายไดและเงนกองทนของธนาคาร
ธนาคารตระหนกถงความสำคญของการบรหารความเสยง
ดานตลาด เนองจากการเปลยนแปลงของราคาเปนปจจย
ภายนอกทอยเหนอการควบคมของธนาคาร ดงนน ธนาคารจง
ไดวางแนวทางในการบรหารความเสยงดานตลาดเพอใหมการ
บรหารทเหมาะสมและมประสทธภาพ โดยการบรหารจดการ
ความเสยงทเกดขนใหอยในระดบความเสยงทธนาคารยอมรบ
ไดและสอดคลองกบนโยบายความเสยงโดยรวมของธนาคาร
ทงน ธนาคารไดจดใหมนโยบายการบรหารความเสยงดาน
ตลาดและมการทบทวนอยางสมำเสมอ เพอใหเหมาะสมและ
สอดคลองกบลกษณะ ปรมาณ และความซบซอนของธรกรรม
ทางการเงน และสอดคลองกบสถานการณตลาดทเปลยนแปลงไป
นอกจากน ไดมการกำหนดตวชวดความเสยง รวมถงกำหนด
เพดานความเสยง เพอใชประเมน ตดตามและ ควบคมฐานะ
ความเสยงดานตลาดใหอยภายใตระดบความเสยงทยอมรบได
คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน (ALCO)
คณะกรรมการการลงทน (IC) ฝายบรหารเงน และสายบรหาร
ความเสยง เปนผมหนาทหลกในการบรหาร ตดตามและ
061รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ควบคมความเสยงดานตลาดใหเปนไปตามนโยบายทกำหนด
และมการรายงานฐานะความเสยงดานตลาดตอคณะกรรมการ
บรหารความเสยงและคณะกรรมการธนาคารเปนประจำ
ปจจยความเสยงในการประกอบธรกจ
ธนาคารพจารณาความเสยงดานตลาด โดยแบงโครงสราง
การบรหารความเสยงออกเปน 2 ประเภท ไดแก ความเสยง
ดานตลาดในบญชเพอคา (Trading Book) และการบรหาร
ความเสยงดานตลาดในบญชเพอการธนาคาร (Banking Book)
ทงน ในป 2555 ธนาคารมปรมาณธรกรรมในบญชเพอคาเฉลย
อยในระดบทตำ โดย ณ สนเดอนธนวาคม 2555 ธนาคาร
มปรมาณธรกรรมในบญชเพอคาของธนาคารคดเปนสดสวน
เพยงรอยละ 0.003 ของยอดรวมของสนทรพย หนสน และ
อนพนธทางการเงนทงสนของธนาคาร
3.1 ความเสยงจากความผนผวนของอตราดอกเบย
เพอเปนการลดความเสยงและผลกระทบจากความผนผวนของ
อตราดอกเบย ธนาคารมการบรหารความเสยงทเกดจากความ
แตกตางของโครงสรางสนทรพยและหนสนทงในงบแสดงฐานะ
การเงนและนอกงบแสดงฐานะการเงน ทมความออนไหวตอ
การเปลยนแปลงของอตราดอกเบย ธนาคารไดกำหนดใหมการ
ประเมนผลกระทบตอรายได ดอกเบยรบสทธ (Earning
Perspective) และประเมนผลกระทบตอมลคาทางเศรษฐกจของ
สวนของผถอหน (Economic Value Perspective) เปนประจำ
สมำเสมอ ผาน Re-pricing Gap ทงภายใตสถานการณปกตและ
ภายใตสถานการณจำลองวกฤต ทงน ธนาคารไดมการพฒนา
และปรบปรงเครองมอในการประเมนและวเคราะหความเสยง
ดงกลาวทสอดคลองตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย
ไดแก Economic Value of Equity Model (EVE Model) เพอ
ใชประเมนผลกระทบตอมลคาทางเศรษฐกจของธนาคารใหม
ประสทธภาพยงขน
ธนาคารตระหนกเสมอถงความสำคญของความผนผวน
ของอตราดอกเบย ซงสงผลกระทบโดยตรงตอรายไดดอกเบย
สทธและมลคาทางเศรษฐกจของธนาคาร ฝายจดการจงได
มอบหมายใหคณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสนเปน
ผกำกบดแลผลกระทบดงกลาว โดยใชหลกการปรบอายและ
ระยะเวลาในการปรบอตราดอกเบยดานหนสนใหสอดคลองกบ
ดานสนทรพย โดยเฉพาะความเสยงในเรองของอายเฉลยของ
หนสนของธนาคารทสนลง ถอเปนปจจยเสยงสำคญทธนาคาร
ตระหนกถงและคอยตดตามควบคมอยางใกลชด
อนง ตามโครงสรางของสนทรพยและหนสนของธนาคาร
ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 หากอตราดอกเบยเพมขนรอยละ
1.0 จะสงผลใหธนาคารมรายไดดอกเบยสทธลดลงรอยละ 4.8
ของประมาณการรายไดดอกเบยสทธในอก 1 ปขางหนา
และสงผลกระทบตอมลคาทางเศรษฐกจของธนาคารรอยละ 6.9
ของเงนกองทนทงสนของธนาคาร
3.2 ความเสยงจากการดอยคาของทรพยสนรอการขาย
เพอเปนการลดผลกระทบจากความเสยงจากดอยคาของ
ทรพยสนรอการขาย ธนาคารไดมการดำเนนการโดยกำหนด
นโยบายตางๆ เชน การประเมนและทบทวนราคาทรพยสน
อยางสมำเสมอ การบนทกบญชมลคาทรพยสนรอการขายดวย
มลคาทตำกวาระหวางมลคายตธรรมและตนทนการไดมาซง
ทรพย และการบนทกการดอยคาตามระยะเวลาการถอครอง
ทรพย โดยปจจบนมลคาตามบญชของทรพยสนรอการขาย
อยทระดบรอยละ 53.3 เมอเทยบกบราคาประเมน
นอกจากน ราคาตลาดของอสงหารมทรพยมผลกระทบตอ
ฐานะและผลการดำเนนงาน แมวาผลการขายในอดตมระดบ
ใกลเคยงกบราคาประเมน แตธนาคารยงคงนโยบายในการ
บนทกบญช โดยใชการตงสำรองคาเผอการลดมลคาแบบ
ขนบนไดตามระยะเวลาทถอครองอยางเขมงวด โดย ณ วนท
31 ธนวาคม 2555 ทรพยสนรอการขายตามบญชมมลคา
4,980 ลานบาท ในขณะทราคาประเมนอยทระดบ 10,253
ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 205.9 ของราคาตามบญช
3.3 ความเสยงจากการเปลยนแปลงของอตราแลกเปลยน
แมวาธนาคารมความเสยงจากการเปลยนแปลงของอตรา
แลกเปลยนอยในระดบตำ เนองจากธนาคารมปรมาณธรกรรม
ท เกยวของและมผลกระทบโดยตรงจากอตราแลกเปลยน
อยางไมมนยสำคญ อยางไรกตาม เพอเปนการปกปองความเสยง
ดานอตราแลกเปลยนในการลงทนในตราสารทเปนเงนตรา
สกลตางประเทศ ธนาคารกำหนดใหฝายบรหารเงนตองทำการ
ปองกนความเสยง (Fully Hedge) ผานธรกรรม FX Swap และ
Cross Currency Swap หรอ การปองกนความเสยงประเภทอน
ตามทไดรบอนมตจากคณะกรรมการบรหารสนทรพยและ
หนสน
3.4 ความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคาตราสารทน
ธนาคารมความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคา
ตราสารทนอยในระดบตำ เนองจากมปรมาณธรกรรมทเกยวของ
และมผลกระทบโดยตรงจากราคาตราสารทนอยางไมมนยสำคญ
ทงน ธนาคารบรหารความเสยงจากราคาตราสารทน โดยการตดตาม
และรายงานสถานะความเสยงดานราคาตราสารทนตามราคาตลาด
ประจำวน และมการกำหนดระดบตดขาดทน (Stop Loss Limit)
เพอจำกดผลกระทบทเกดขน อยางไรกตาม ความเสยงดงกลาว
ขางตนถอเปนความเสยงทสำคญ หากพจารณาถงบรษทในกลม
ธรกจ โดยบรษทในกลมธรกจทมธรกรรมในตราสารทนจะมการ
ปองกนความเสยงจากความผนผวนของราคาตลาดโดยกำหนด
เพดานความเสยง เชน Value at Risk Limit (VaR Limit) เปนตน
นอกจากน ธนาคารไดมการจดทำนโยบายการบรหารความเสยง
ดานตลาดทครอบคลมถงกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร
062 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
เพอใหเปนไปตามหลกเกณฑการกำกบแบบรวมกลมทธนาคาร
แหงประเทศไทยกำหนด โดยนโยบายดงกลาวครอบคลมถงการวด
การประเมน การตดตาม และการควบคมความเสยงดานตลาด
ของแตละบรษทภายใตกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร
ทสอดคลองและอยภายใตนโยบายและกลยทธโดยรวมของ
กลมธรกจ โดยกำหนดใหบรษทภายใตกลมธรกจตองนำเสนอ
รายงานฐานะความเสยงดานตลาดตอคณะกรรมการบรหาร
ความเสยงของธนาคารในฐานะบรษทแมเปนประจำสมำเสมอ
เพอสามารถตดตามแกไขปญหาทอาจเกดขนไดกอนทจะเกด
ความเสยหายรายแรงขน
4. ความเสยงดานสภาพคลอง
คอ ความเสยงทธนาคารไมสามารถปฏบตตามภาระ
ผกพนในการชำระเงนไดเมอครบกำหนด เนองจากไมสามารถ
เปลยนสนทรพยเปนเงนสดหรอไมสามารถจดหาเงนได
อยางเพยงพอตามความตองการภายในระยะเวลาทกำหนด
และมตนทนทเหมาะสม ซงอาจกอใหเกดความเสยหายตอ
ธนาคารได
เพอใหแนใจวาธนาคารมการดำรงกระแสเงนสดทเหมาะ
สมและเพยงพอทจะใชจายหรอชำระภาระผกพนทงในปจจบน
และอนาคต นอกเหนอจากการดำรงสนทรพยสภาพคลอง
ตามขอกำหนดของธนาคารแหงประเทศไทย ธนาคารยงดำรง
สภาพคลองสวนเกนเพอลดความเสยงจากผลกระทบทาง
เศรษฐกจทอาจเกดขน และมการบรหารจดการสภาพคลอง
ทงในเชงคณภาพและเชงปรมาณ เพอใหมนใจวามการกระจาย
ความเสยงทเหมาะสม อกทงไดคำนงถงพฤตกรรมการฝาก/
ถอนของลกคาเงนฝากเพอสรางความสอดคลองกบปรมาณ
ความตองการเงนสดในแตละชวงเวลาและในระดบตนทนท
เหมาะสม ในขณะเดยวกนยงสามารถนำเงนทนไปใชใหเกด
ประโยชนไดอยางเหมาะสมในภาวะทตลาดเอออำนวยดวย
คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน (ALCO)
ฝายบรหารเงน และสายบรหารความเสยง เปนผมหนาทหลก
ในการบรหาร ตดตาม และควบคมความเสยงดานสภาพคลอง
ใหเปนไปตามนโยบายทกำหนด และมการรายงานฐานะความ
เสยงดานสภาพคลองตอคณะกรรมการบรหารความเสยงและ
คณะกรรมการธนาคารเปนประจำสมำเสมอ โดยคณะกรรมการ
บรหารสนทรพยและหนสน และฝายบรหารเงนจะมหนาท
ดำเนนนโยบายเนนการรกษาและบรหารสภาพคลองของ
ธนาคารอยางเขมงวดและตอเนอง เพอควบคมระดบสภาพ
คลองของธนาคารใหอยในระดบทเหมาะสม โดยมนโยบายหลก
ในเรองตางๆ ดงน
• การรกษาสภาพคลองใหอยในระดบสงอยางตอเนอง
• การควบคมสวนตางของอายหนสนและทรพยสนใหอย
ในระดบทยอมรบได
• การกระจายตวของประเภทหนสน
• การขยายฐานเงนฝาก โดยคำนงถงการกระจกตวของ
ลกคาเงนฝากและระยะเวลาครบกำหนด
• มาตรการดำรงสภาพคลองสำรองไวกรณฉกเฉน
นอกจากน ธนาคารยงมการทดสอบภาวะวกฤตดาน
สภาพคลองในหลายสถานการณจำลองเปนประจำสมำเสมอ
และมการจดทำแผนรองรบเหตฉกเฉนดานสภาพคลอง
(Contingency Funding Plan) โดยกำหนดบทบาท หนาท
และความรบผดชอบของผบรหารและหนวยงานทเกยวของ
ตลอดจนมการซกซอมการดำเนนการตามแผนดงกลาวเปน
ประจำทกป ในป 2555 ภาพรวมของระดบความเสยงดาน
สภาพคลองของธนาคารถอวาอยในเกณฑทด อยภายใตระดบ
ความเสยงทธนาคารยอมรบได โดยธนาคารมเครองมอในการ
บรหารความเสยงดานสภาพคลอง ไดแก การประมาณการ
กระแสเงนสดและสภาพคลอง (Cash flow / Liquidity Projection)
การวเคราะหอตราสวนทางการเงน (Liquidity Ratio) การจดทำ
และวเคราะห Liquidity Gap ทงแบบตามระยะเวลาคงเหลอ
กอนครบกำหนดสญญา (Contractual Maturity) และแบบการ
ปรบพฤตกรรม (Behavioral Maturity) เพอใหสะทอนถง
พฤตกรรมจรง และทำการประเมนความเสยงทงในภาวะปกต
และในภาวะวกฤต เพอใหมนในวาธนาคารสามารถทจะบรหาร
สภาพคลองไดอยางมประสทธภาพและไดทนเวลา
นอกจากน ธนาคารไดมการจดทำนโยบายการบรหาร
ความเสยงดานสภาพคลองทครอบคลมถงกลมธรกจการเงน
เกยรตนาคนภทร เพอใหเปนไปตามหลกเกณฑการกำกบ
แบบรวมกลมทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด โดยนโยบาย
ดงกลาวครอบคลมถงการวด การประเมน การตดตาม และ
การควบคมความเสยงดานสภาพคลองของบรษทยอยให
สอดคลองและอยภายใตนโยบายและกลยทธโดยรวมของกลม
ธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร โดยกำหนดใหบรษทภายใต
กลมธรกจตองนำเสนอรายงานฐานะความเสยงดานสภาพคลอง
ตอคณะกรรมการบรหารความเสยงของธนาคารในฐานะบรษทแม
เปนประจำสมำเสมอ เพอสามารถตดตามแกไขปญหาทอาจ
เกดขนไดกอนทจะเกดความเสยหายรายแรงขน
5. ความเสยงดานปฏบตการ
ความผดพลาด หรอ ความไมเพยงพอของกระบวนการ
ทำงาน พนกงาน ระบบงาน หรอระบบเทคโนโลยสารสนเทศ
ตลอดจนเหตการณ หรอปจจยภายนอก ซงถอวาเปนความเสยง
ดานปฏบตการ อาจสงผลกระทบตอรายได หรอ เงนกองทนของ
กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรทงทางตรงและทางออม
เพอเปนการลดความเสยงดานการปฏบตการ กลมธรกจ
การเงนเกยรตนาคนภทรไดกำหนดใหหนวยงานตางๆ รายงาน
ความเสยงทสำคญของตนเองผานกระบวนการระบ ประเมน
ตดตามความเสยง การควบคมผานดชนชวดความเสยง
(Key Risk Indicator) รวมถงจดทำมาตรการการควบคมเพอ
063รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ลดความเสยงใหอยในระดบทยอมรบได นอกจากน กลมธรกจ
การเงนเกยรตนาคนภทรยงไดกำหนดใหหนวยงานตางๆ จดเกบ
และรายงานขอมลความเสยหายทเกดขน (Loss Data) รวมทง
ขอมลความเสยหายทปองกนได (Near Miss) และขอมล
ความเสยหายดานกฎหมาย (Legal Loss) ทกลมธรกจ
ถกฟองรองและมความเปนไปไดสงทธนาคารจะแพคด อนม
สาเหตมาจากความเสยงดานปฏบตการ โดยสรางเปนฐานขอมล
ความเสยง (Risk Event Database) เพอประโยชนในการ
บรหารความเสยงขององคกรและรองรบการพฒนาแบบจำลอง
เพอวดระดบความเสยงดานปฏบตการในอนาคตตอไป
สำหรบป 2556 กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร
ยงใหความสำคญกบการออกผลตภณฑใหม เพอสรางความ
มนใจวาผลตภณฑใหมมความเสยงอย ในระดบทยอมรบได
และมกระบวนการควบคมทเหมาะสม โดยกำหนดใหหนวยงาน
ตางๆ มการประเมนความเสยง และประสทธภาพการควบคม
ความเสยงสำหรบผลตภณฑใหมตางๆ ทนำมาใช กอนทจะเรม
ใหบรการแกลกคา นอกจากน ยงมกระบวนการทรองรบการ
บรหารจดการสำหรบความเสยงดานปฏบตการทมนยสำคญ
โดยเมอเกดความเสยหาย กลมธรกจการเงนเกยรตนาคน
ภทรไดมแผนตดตามและจดการความเสยง โดยเรมจาก
หนวยงานเจาของความเสยหาย รวมกบสายบรหารความเสยง
สายตรวจสอบภายใน และสายกำกบตามกฎเกณฑ วเคราะห
สาเหตของเหตการณ โดยหนวยงานเจาของความเสยหาย
เปนผรบผดชอบในการควบคมและตดตามเหตการณความ
เสยหาย และจดทำแผนพฒนาการควบคมเพอลดความ
เสยหายใหอยในระดบทยอมรบได ภายในระยะเวลาทเหมาะสม
โดยใหคำนงถงความคมคาของผลทจะไดรบเปรยบเทยบกบ
ตนทนในการดำเนนการ
โครงสรางการบรหารความเสยงของกลมธรกจการเงน
เกยรตนาคนภทรเอออำนวยตอการบรหารความเสยงดาน
ปฏบตการ ซงนอกเหนอจากคณะกรรมการธนาคาร คณะกรรมการ
บรหารความเสยง และสายตรวจสอบภายในแลว ยงม เจาหนาท
ประสานงานการบรหารความเสยงดานปฏบตการ (Risk Coordinator:
Risk-co) ทำหนาทประสานงานกบสายบรหารความเสยง
และมบทบาทรวมกนในกระบวนการบรหารความเสยง ไดแก
การระบความเสยง การวดความเสยง การตดตาม การรายงาน
และการควบคมความเสยง และประสานงานภายในหนวยงาน
ของตนเอง เพอสอสาร อธบาย หรออบรมพนกงานใน
หนวยงานใหทราบถงนโยบายและแนวทางการบรหารความเสยง
ดานปฏบตการ และรายงานใหสายบรหารความเสยงรบทราบ
หากในสาย/ฝายของตน มเหตการณหรอโอกาสทจะเกด
ความเสยงดานปฏบตการทมนยสำคญ
สำหรบสถานการณภยพบตทางธรรมชาต และความ
ไมสงบทางการเมอง กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรได
กำหนดใหหนวยงานตางๆ ทมธรกรรมงานทสำคญ (Critical
Activities) ดำเนนการจดทำแผนการบรหารความตอเนอง
ทางธรกจ (Business Continuity Plan) เพอลดความเสยงใน
กรณทเกดเหตฉกเฉน โดยกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร
จะสามารถใหบรการสำหรบธรกรรมงานทสำคญไดในระยะเวลา
ทเหมาะสม
สำหรบป 2555 และตอเนองถงป 2556 กลมธรกจการเงน
เกยรตนาคนภทรอยระหวางการพฒนาโครงการตางๆ เพอ
ยกระดบมาตรฐานการบรหารความเสยงดานปฏบตการ ไดแก
• โครงการยกระดบการคำนวณเงนกองทนสำหรบ
ความเสยงดานปฏบตการ โดยวธ Standardized Approach
(SA-OR Project) โดยประโยชนจากการยกระดบครงนจะ
สงผลโดยตรงตอความสามารถในการแขงขนเมอเทยบกบคแขง
และสะทอนภาพความเสยงใกลเคยงกบความเปนจรง
• โครงการพฒนาระบบการบรหารความเสยงดาน
ปฏบตการ (Operational Risk Management System
Enhancement Project) เพอเพมประสทธภาพในควบคมและ
ตอบสนองตอความเสยงและเหตการณความเสยหายได
เหมาะสมและทนเวลา และยกระดบกระบวนการบรหารและ
จดการความเสยงตามมาตรฐานสากล
นอกจากน กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรไดเขารวม
โครงการจดเกบและเผยแพรขอมลรวมความเสยหายดาน
ปฏบตการ (Operat ional Loss Data Pool ing) ทจด
โดยธนาคารแหงประเทศไทย โดยจะไดประโยชนจากการท
กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรสามารถเปรยบเทยบขอมล
ความเสยหายดานปฏบตการกบมาตรฐานธนาคารอนๆ เพอ
เพมประสทธภาพในการจดการ และขอมลในการพฒนาแบบ
จำลองสำหรบการดำรงเงนกองทนสำหรบความเสยงดาน
ปฏบตการโดยวธ Advanced Measurement Approach
(AMA)
ตลาดการเงนและตลาดทนมการพฒนาธรกรรมใหมๆ
และมการปรบเปลยนโครงสรางอยางตอเนองทอาจกอใหเกด
ปจจยความเสยงใหมๆ อยตลอดเวลาซงยงไมอาจคาดการณได
นอกจากน ความเสยงเดมทมอยอาจมความรนแรงเพมขนได
ทงในแงโอกาสและผลกระทบ การเปลยนแปลงของปจจย
ความเสยงดงกลาวอาจสงผลกระทบตอการดำเนนธรกจและ
ผลการดำเนนงานของกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร
ไดอยางมนยสำคญ อยางไรกด กลมธรกจการเงนเกยรตนาคน
ภทรไดตระหนกและพยายามพฒนาระบบบรหารความเสยง
อยตลอดเวลา รวมทงการบรหารความเสยงแบบเชงรก เพอลด
ความเสยงและผลกระทบจากเหตการณไมคาดฝนดงกลาว
064 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ฐานะการเงนและ
ผลการดำเนนงาน
คำอธบายและวเคราะหงบการเงนของฝายบรหาร (MD&A)
สำหรบงวดป 2555 สนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 อธบาย
การเปลยนแปลงทสำคญในงบการเงนรวมทตรวจสอบแลว
โดยเปนการเปรยบเทยบผลการดำเนนงานรวม และฐานะ
การเงนรวม สำหรบงวดป 2555 กบป 2554
สนเชอของธนาคารมการขยายตวตอเนองตงแตตนป ใน
อตราการเตบโตของสนเชอรอยละ 24.5 จากสนปกอน โดย
เปนการเตบโตของสนเชอทกประเภท สำหรบสนเชอเชาซอ
รถยนต ธนาคารไดเนนสนเชอเชาซอรถยนตใชแลวเพมขนตง
แตครงปหลงของป 2555 ขณะทรถยนตใหมยงคงไดรบปจจย
บวกจากยอดจำหนายรถยนตในประเทศทปรบตวเพมขนอยาง
มาก และมาตรการรถยนตคนแรกของรฐบาลทชวยกระตน
ตลาดรถยนตใหเตบโต นอกจากน สนเชอธรกจอสงหารมทรพย
และสนเชอเอสเอมอมการขยายตวไปยงตางจงหวดทมการ
ขยายตวทางเศรษฐกจทด
สำหรบเงนฝากและเงนกยม ธนาคารไดปรบลดสดสวน
ตวแลกเงน (Bill of Exchange : BE) ลงตงแตไตรมาส 1/2555
หลงจากทธนาคารแหงประเทศไทย จะเรยกเกบเงนคา
ธรรมเนยมนำสงเพอชำระหนกองทนเพอการฟนฟและพฒนา
ระบบสถาบนการเงน (FIDF) จากธนาคารพาณชยในอตรา
รอยละ 0.46 ของฐานเงนฝาก ตวแลกเงน และเงนกยมทก
ประเภท และเรยกเกบเงนนำสงเขากองทนคมครองเงนฝาก
(DPA) ในอตรารอยละ 0.01 ของฐานเงนฝาก โดยเนนระดม
เงนในรปแบบของเงนฝากกระแสรายวน เงนฝากออมทรพย
เงนฝากประจำ และเงนกยมทงระยะสนและระยะยาวเพมขน
และไดยกเลกการเสนอขาย BE ตอประชาชนทวไปตงแตตน
ไตรมาส 3/2555
ธนาคารเปดสาขาเพม 15 แหง ในป 2555 รวมเปน 87
สาขา และมพนกงาน ณ สนป 2555 จำนวน 3,860 คน (รวม
พนกงานของทนภทร และบล.ภทร)
• สถานการณมหาอทกภยในป 2554
จากสถานการณมหาอทกภยของประเทศไทยในชวงปลาย
ป 2554 ธนาคารแหงประเทศไทยไดออกมาตรการใหธนาคาร
พาณชยสามารถคงสถานะจดชนของลกหนไวเดมกอนประสบ
อทกภย รวมถงการสนบสนนใหดแลลกหน โดยสามารถผอน
ปรนเงอนไขการชำระหนและการปรบโครงสรางได อยางไรกด
ธนาคารไดออกมาตรการชวยเหลอลกหน ทงการพกชำระหน
เงนตนและดอกเบย ตลอดจนการปรบโครงสรางหนใหเหมาะสม
รวมทงไดทำการตงสำรองคาใชจายหนสญ และหนสงสยจะสญ
เพมเตม และตดตามคณภาพสนเชออยางใกลชด เพอใหมนใจ
วาคณภาพสนเชออยในเกณฑด
• การรวมกจการและรวมบรหารงานกบบรษททนภทร
จำกด (มหาชน) (“ทนภทร”) เปนผลสำเรจ
ตามททประชมสามญผถอหนประจำป 2555 เมอวนท 26
เมษายน 2555 ไดมมตอนมตการรวมกจการระหวางธนาคาร
กบบรษททนภทร จำกด (มหาชน) (“ทนภทร”) ตามแผนการ
รวมกจการ ธนาคารไดทำคำเสนอซอหลกทรพยทงหมดของ
ทนภทรจากผถอหนทกรายของทนภทร ระหวางวนท 7
สงหาคม - 11 กนยายน 2555 (รวม 25 วนทำการ) เพอการ
เพกถอนหนของทนภทรออกจากการเปนหลกทรพยจดทะเบยน
ในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (ตลาดหลกทรพยฯ) ในอตรา
การแลกเปลยนหนเทากบหนสามญของทนภทร 1 หน ตอหน
สามญเพมทนของธนาคาร 0.9135 หน ภายใตเงอนไขวาเมอ
สนสดระยะเวลาการทำคำเสนอซอหลกทรพย จำนวนผถอหน
ของทนภทรทตอบรบคำเสนอซอหลกทรพยจะตองมจำนวน
รวมกนแลวไมนอยกวารอยละ 75 ของจำนวนหนทจำหนายได
แลวทงหมดของทนภทร และในกรณทผลตอบรบคำเสนอซอ
ทไดมสดสวนมากกวารอยละ 90 ของจำนวนหนทจำหนายได
แลวทงหมดของทนภทร ธนาคารจะดำเนนการโอนหนทงหมด
ใน บล.เกยรตนาคนทราคาเทากบมลคาตามบญช และโอนหน
ในบลจ.เกยรตนาคน ทราคาเทากบตนทน ใหกบทนภทร
การรวมกจการระหวางธนาคารและทนภทรเปนผลสำเรจ
เมอวนท 11 กนยายน 2555 โดยเมอสนสดการทำคำเสนอซอ
มผถอหนของทนภทรรอยละ 99.93 ของจำนวนหนทจำหนาย
ไดแลวทงหมดของทนภทรตอบรบคำเสนอซอหลกทรพย สง
ผลใหธนาคารมหนสามญเพมขน 191,979,745 หน โดยหน
เพมทนได เรมซอขายในตลาดหลกทรพยฯ ในวนท 25
กนยายน 2555 ซงเปนวนเดยวกบทหนของทนภทรเพกถอน
ออกจากตลาดหลกทรพยฯ
นอกจากน ธนาคารไดดำเนนการซอหน บลจ.เกยรตนาคน
ในสดสวนรอยละ 40 ของจำนวนหนทจำหนายไดแลว
ทงหมดจากกองทนบำเหนจบำนาญขาราชการ (“กบข.”)
ตามมตทประชมคณะกรรมการธนาคาร ครงท 7/2555 เมอ
วนท 7 กนยายน 2555 โดยไดชำระราคา 63 ลานบาท และรบ
โอนหนเมอวนท 28 กนยายน 2555 จำนวน 4.8 ลานหน และ
เกดคาความนยม 19 ลานบาท จากการซอหนครงน สงผลให
ธนาคารถอหนใน บลจ.เกยรตนาคนทงสนรอยละ 99.9
ซงตอมา ในวนท 28 ธนวาคม 2555 ธนาคารไดดำเนนการ
โอนหนของบลจ.เกยรตนาคน และในวนท 2 มกราคม 2556
ภาพรวมการดำเนนธรกจในป 2555
เหตการณและการเปลยนแปลงทสำคญในป 2555
065รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ธนาคารไดโอนหน บล.เกยรตนาคนใหกบทนภทร ตามแผน
การรวมกจการ
ธรกจของกลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทร แบงธรกจ
ออกเปน 4 กลม คอ 1) ธรกจธนาคารพาณชย ประกอบดวย
สนเชอรายยอย และสนเชอธรกจ ประกอบดวย สนเชอธรกจ
อสงหารมทรพย และสนเชอเอสเอมอ ภายใตการดแลของ
ประธานธรกจธนาคารพาณชยและกรรมการผจดการใหญ 2)
ธรกจตลาดทน ประกอบดวย ธรกจนายหนาซอขายหลกทรพย
ธรกจวานชธนกจ ธรกจการลงทน และธรกจจดการกองทน
ภายใตการดแลของประธานธรกจตลาดทนและกรรมการ
ผจดการใหญ 3) ธรกจธนบดธนกจ และ 4) ธรกจบรหารหน
โดยธรกจธนบดธนกจ และธรกจบรหารหนอยภายใตการดแล
ของประธานสายธรกจ และรายงานโดยตรงตอประธานเจาหนาท
บรหาร
งบการเงนรวมสำหรบป 2555 ไดรวมผลการดำเนนงาน
ของทนภทรและบล.ภทร ในงบการเงนรวมตงแตวนท 12
กนยายน 2555 เปนตนไป โดยมรายการบญชทเกดขนจากการ
รวมกจการแสดงในงบแสดงฐานะการเงน ดงน
• เงนลงทนในทนภทรจำนวน 8,927 ลานบาท บนทกใน
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
• สวนของเจาของเพมขนจากจำนวนหนสามญทเพมขน
จำนวน 191,979,745 หน มลคาทตราไวหนละ 10 บาท และ
สวนเกนมลคาหนจำนวน 7,007 ลานบาท
คาความนยมบนทกในงบการเงนรวม จำนวน 4,770
ลานบาท ซงคดจากสวนตางของมลคาของสงตอบแทนท
โอนให ณ วนทซอ คอ จำนวนหนเพมทนคณราคาหน KK
(46.50 บาทตอหน) ณ วนปดการทำคำเสนอซอ เทยบกบ
มลคาสทธ ณ วนทซอของสนทรพยและหนสนทไดมา ทงน
ธนาคารแหงประเทศไทย (“ธปท.”) กำหนดใหนำคาความนยม
ทแฝงอยในเงนลงทนในทนภทรจากการรวมกจการหกออกจาก
เงนกองทนชนท 1 ของธนาคาร
ตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 3 เรองการ
รวมธรกจ กำหนดใหสามารถวดมลคายตธรรมของหลกทรพย
ทไดมาภายในระยะเวลา 1 ปนบจากวนทซอ และผซอตองปรบ
มลคายอนหลงทเคยรบรไว ณ วนทซอ ซงในกรณการรวมธรกจ
ของธนาคารและทนภทรเปนการแลกเปลยนหน (share swap)
ธนาคารไดโอนหนสามญของธนาคารทออกเพมเพอแลกหน
เปนสงตอบแทนทโอนให ทงน ฝายบรหารของธนาคารมความ
เหนวา มลคาทบนทกบญช ณ วนทซอนนสงกวามลคา
ยตธรรมของหลกทรพยทไดมา
ดงนน ธนาคารจงไดทำการทบทวนมลคายตธรรมของสง
ตอบแทนท โอนให โดยคำนงถงมลคายตธรรมของสวน
ของเจาของของผถกซอบวกดวยผลผนกจากการแลกหน
(Synergy) ระหวางผซอและผถกซอทจะเกดขนภายหลงการ
รวมธรกจ และราคาตลาดของหนของผซอในชวงทมการตกลง
แลกหนกนเพอประกอบการพจารณามลคายตธรรม ซงเปนไป
ตามแนวทางปฏบตทางการบญชทปรากฏในประเดนคำถาม-
คำตอบ ประเดนทางดานการบญชสำหรบการรวมธรกจโดย
การแลกหน ทเปดเผยในเวบไซตสภาวชาชพบญช สงผลใหใน
งบการเงนเฉพาะกจการมจำนวนเงนลงทนในทนภทรลดลง
1,760 ลานบาท เปน 7,167 ลานบาท และปรบบญชสวนเกน
มลคาหนสามญในจำนวนเทากน นอกจากน ผลจากการปรบ
มลคาเงนลงทนทลดลงทำใหคาความนยมในงบการเงนรวม
ลดลงจำนวน 1,760 ลานบาท เปน 3,010 ลานบาท ณ สนป
2555
นอกจากน ในป 2555 ธนาคารไดนำมาตรฐานการบญช
ฉบบท 12 เรองภาษเงนได มาใช โดยมการบนทกภาษเงนได
รอการตดบญช และไดมการปรบปรงงบการเงนยอนหลงตาม
มาตรฐานบญชกำหนดไว
งบการเงนรวมสำหรบป 2555
เปาหมายตางๆ (รอยละ) เปาหมาย ผลการดำเนนงาน
อตราผลตอบแทนตอสวนของผถอหนเฉลย (ROAE)1 ไมรวมคาความนยม
กำไรสทธสวนของธนาคารตอสวนของผถอหนเฉลย 13.0-15.0 13.0
กำไรเบดเสรจสวนของธนาคารตอสวนของผถอหนเฉลย - 12.9
อตราการเตบโตของเงนใหสนเชอ 21.0 24.5
สวนตางอตราดอกเบย 4.3 3.9
หนทไมกอใหเกดรายไดตอสนเชอรวม (ไมรวมรายการระหวางธนาคาร) 3.5-3.7 3.3
อตราสวนการตงสำรองตอหนทไมกอใหเกดรายไดรวม >100 109.5
จำนวนสาขา (รวมสำนกงานใหญ) 80-85 87 1สวนของผถอหนเฉลย=(เฉลยสวนของผถอหนตนงวดกบปลายงวดทไมรวมการเพมทน)+ทนทเพมไมรวมคาความนยมทเกดจากการรวมกจการ
ผลการดำเนนนงาน ป 2555 เทยบกบเปาหมายทตงไว
066 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ผลการดำเนนงานงวดป 2555 เทยบกบ ป 2554 ธนาคาร
และบรษทยอยมกำไรสทธ 3,391 ลานบาท เพมขนรอยละ
49.2 เปนกำไรสทธของทนภทรจำนวน 403 ลานบาท
หากพจารณากำไรเบดเสรจรวมจะเทากบ 3,375 ลานบาท
เพมขนรอยละ 54.0 เปนกำไรเบดเสรจของทนภทรจำนวน
403 ลานบาท โดยรายไดจากการดำเนนงานรวมเพมขน
รอยละ 20.9
รายไดดอกเบยสทธเพมขนรอยละ 9.8 โดยรายไดดอกเบย
เพมขนรอยละ 27.9 ขณะทคาใชจายดอกเบยปรบตวเพมขนสง
ถงรอยละ 52.2 เปนผลจากปรมาณเงนรบฝาก เงนกยม และ
คาธรรมเนยมนำสงกองทนเพอชำระหนกองทนเพอการฟนฟ
และพฒนาระบบสถาบนการเงน (FIDF) และเงนนำสงเขา
กองทนคมครองเงนฝาก (DPA) เพมขน ประกอบกบอตรา
ดอกเบยนโยบายยงคงอยในระดบรอยละ 3.0 ตอเนองตงแตตนป
ทำใหธนาคารไมสามารถปรบลดอตราดอกเบยเงนฝากลงได
จนกระทงคณะกรรมการนโยบายการเงนไดปรบลดอตราดอกเบย
นโยบายลงในเดอนธนวาคม 2555 เปนรอยละ 2.75
รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธเพมขนรอยละ 60.7
สวนใหญเปนการเพมขนจากรายไดคาธรรมเนยมจากการเปน
นายหนาขายประกน ซงเตบโตตามการขยายตวของสนเชอเชา
ซอรถยนตเปนหลก และรายไดคานายหนาซอขายหลกทรพย
เพมถงรอยละ 102.2 ซงเปนรายไดจากบล.เกยรตนาคนจำนวน
463 ลานบาท และบล.ภทร จำนวน 387 ลานบาท ทรวมเขา
มาตงแตวนท 12 กนยายน 2555 และยงมรายไดคาธรรมเนยม
อนๆ จากทนภทร ประกอบดวย รายไดจากการจดจำหนาย
หลกทรพย ทปรกษาทางการเงน และการยมและใหยม
หลกทรพย ขณะทกำไรจากการขายทรพยสนรอการขาย
มจำนวนใกลเคยงกบปกอน
จากการรวมกจการกบทนภทร ทำใหกำไรสทธจาก
ธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศเพมขน
จากกำไรจากการซอขายหลกทรพย และตราสารอนพนธของ
บล.ภทร กำไรสทธจากเงนลงทนเพมขนจากการขายเงนลงทน
ของธรกจการลงทนโดยตรง (Direct Investment) ของทนภทร
ซงมจำนวน 324 ลานบาท
คาใชจายในการดำเนนงานเพมขนรอยละ 22.7 สวนใหญ
เปนการเพมขนของคาใชจายพนกงาน และคาใชจายเกยวกบ
อาคารสถานทและอปกรณ เนองจากธนาคารเปดสาขาเพม 15
แหงในปน อยางไรกด ผลจากนโยบายการควบคมคาใชจาย
เพอเพมประสทธภาพในการทำกำไรของกจการ สงผลให
อตราสวนคาใชจายในการดำเนนงานตอรายไดสทธรวม (cost-
to-income ratio) ในป 2555 เทากบรอยละ 51.1 เทยบกบ
รอยละ 51.3 ในป 2554
หนสญ หนสงสยจะสญและขาดทนจากการดอยคาจำนวน
1,555 ลานบาท เพมขนรอยละ 21.7 โดยธนาคารไดตงสำรอง
หนสญและหนสงสยจะสญเพมตามปรมาณหนทไมกอใหเกด
รายได (NPL) ทเพมขนเปนจำนวน 1,755 ลานบาท ทำให
อตราสวนการตงสำรองตอหนทไมกอใหเกดรายไดเทากบรอย
ละ 109.5 เทยบกบรอยละ 108.0 ณ สนป 2554
กำไรตอหนขนพนฐาน และกำไรตอหนปรบลด เทากบ
4.88 บาทตอหน และ 4.85 บาทตอหน ตามลำดบ ทนจด
ทะเบยนและชำระแลว ณ สนป 2555 เทากบ 8,328,318,590
บาท เพมจากหนเพมทนทออกเพอแลกหนทนภทร และจาก
การใชสทธของใบสำคญแสดงสทธ ESOP-W2 ในระหวางป
โดยมอตราผลตอบแทนตอสวนของผถอหนเฉลย (ROAE)
อตราผลตอบแทนตอผถอหนตนงวด (ROE) และอตราผล
ตอบแทนตอสนทรพยเฉลย (ROAA) ดงน
ป 2554 ป 2555
กำไรสทธสวนของธนาคาร
ROAE ไมรวมคาความนยม* 9.9 13.0
ROE ไมรวมคาความนยม** 10.4 13.5
ROAA ไมรวมคาความนยม 1.4 1.6
กำไรเบดเสรจสวนของธนาคาร
ROAE ไมรวมคาความนยม* 9.6 12.9
ROE ไมรวมคาความนยม** 10.0 13.4
ROAA ไมรวมคาความนยม 1.3 1.6
*ROAEคำนวณสวนของผถอหนเฉลย= (เฉลยสวนของผถอหนตนงวดกบปลายงวดทไมรวมการเพมทน)+ทนทเพมไมรวมคาความนยมทเกดจาก การรวมกจการกบทนภทร
**ROEคำนวณสวนของผถอหนตนงวด+ทนทเพมไมรวมคาความนยมทเกดจากการรวมกจการกบทนภทร
067รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
(หนวย : พนบาท)
สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม2554
“ปรบปรงใหม”
2555
เปลยนแปลง
จำนวนเงน รอยละ
รายไดดอกเบย 11,296,385 14,451,703 3,155,318 27.9
คาใชจายดอกเบย 4,820,659 7,338,953 2,518,294 52.2
รายไดดอกเบยสทธ 6,475,726 7,112,750 637,024 9.8
รายไดคาธรรมเนยมและบรการ 1,573,428 2,572,765 999,337 63.5
คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ 154,092 292,147 138,055 89.6
รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 1,419,336 2,280,618 861,282 60.7
กำไร (ขาดทน) สทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตรา
ตางประเทศ (11,640) 225,865 237,505 (2,040.4)กำไรสทธจากเงนลงทน 179,544 443,304 263,760 146.9
กำไรจากการขายทรพยสนรอการขาย 1,244,851 1,223,813 (21,038) (1.7)
รายไดจากเงนปนผล 54,943 22,567 (32,376) (58.9)
รายไดจากการดำเนนงานอนๆ 166,901 208,714 41,813 25.1
รวมรายไดจากการดำเนนงาน 9,529,661 11,517,631 1,987,970 20.9
คาใชจายจากการดำเนนงานอนๆ
คาใชจายเกยวกบพนกงาน 2,340,283 3,034,642 694,359 29.7
คาตอบแทนกรรมการ 13,331 18,967 5,636 42.3
คาใชจายเกยวกบอาคารสถานทและอปกรณ 859,225 1,026,197 166,972 19.4
คาภาษอากร 270,843 288,136 17,293 6.4
ขาดทนจากการปรบมลคาทรพยสนรอการขาย (โอนกลบ) (110,748) 85,987 196,735 (177.6)
อนๆ 1,457,599 1,475,500 17,901 1.2
รวมคาใชจายจากการดำเนนงานอนๆ 4,830,533 5,929,429 1,098,896 22.7
หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา 1,277,642 1,554,971 277,329 21.7
กำไรจากการดำเนนงานกอนภาษเงนได 3,421,486 4,033,231 611,745 17.9
ภาษเงนได 1,121,548 605,446 (516,102) (46.0)
กำไรสทธ 2,299,938 3,427,785 1,127,847 49.0
การแบงปนกำไรสทธ
สวนทเปนของบรษทใหญ 2,272,627 3,391,287 1,118,660 49.2
สวนทเปนของสวนไดเสยทไมมอำนาจควบคม 27,311 36,498 9,187 33.6
การแบงปนกำไรเบดเสรจรวม
สวนทเปนของบรษทใหญ 2,192,226 3,375,257 1,183,032 54.0
สวนทเปนของสวนไดเสยทไมมอำนาจควบคม 31,942 38,619 6,679 20.9
กำไรตอหนของผถอหนบรษทใหญ
กำไรตอหนขนพนฐาน (บาท) 3.59 4.88
กำไรตอหนปรบลด (บาท) 3.57 4.85
งบกำไรขาดทนเบดเสรจ
068 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
รายไดดอกเบย จำนวน 14,452 ลานบาท เพมขนรอยละ
27.9 เปนผลจากรายไดจากสนเชอเชาซอรถยนตและสญญา
เชาทางการเงนจำนวน 8,365 ลานบาท เพมขนรอยละ 27.4
ตามการเตบโตของสนเชอเชาซอรถยนตทรอยละ 25.9 รายได
ดอกเบยจากเงนใหสนเชอจำนวน 3,620 ลานบาท เพมขนรอย
ละ 25.9 จากการเตบโตของสนเชอธรกจทกประเภท รายได
จากเงนลงทนเพมขนรอยละ 134.9 ซงสวนใหญเปนเงนลงทน
ในตราสารหนทขนาดของพอรตเงนลงทนเพมขนมากในชวง
ไตรมาส 2 ถงไตรมาส 3 ประกอบกบอตราดอกเบยนโยบายอย
ในระดบรอยละ 3.0 ตงแตตนป และรายไดจากเงนลงทนใน
สทธเรยกรองจำนวน 886 ลานบาท เพมขนรอยละ 19.7 ซง
รายไดในสวนนขนอยกบความสำเรจในการการเจรจาปรบ
โครงสรางหนและการดำเนนการตามขนตอนทางกฎหมาย
ขณะทรายไดจากรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนจำนวน
645 ลานบาท ลดลงรอยละ 10.0 เปนไปตามภาวะอตราดอก
เบยในตลาดเงน และปรมาณสภาพคลองของธนาคาร
คาใชจายดอกเบย จำนวน 7,339 ลานบาท เพมขนรอย
ละ 52.2 จากอตราดอกเบยนโยบายทยงคงอยในระดบสงทรอย
ละ 3.0 ทำใหอตราดอกเบยจายไมไดปรบลดลง อกทงการแขง
ขนระดมเงนฝาก ทำใหอตราดอกเบยในตลาดอยในเกณฑสง
และ ปรมาณเงนรบฝากและเงนกยมเพมขนเพอรองรบการฟน
ตวทางเศรษฐกจทมการเตบโตของสนเชออยางแขงแกรง รวม
ทงคาธรรมเนยมนำสงเพอชำระหนกองทนเพอการฟนฟและ
พฒนาระบบสถาบนการเงน (FIDF) และสถาบนคมครองเงน
ฝาก (DPA)
รายไดดอกเบยสทธ จำนวน 7,113 ลานบาท เพมขนรอย
ละ 9.8 โดยสวนตางอตราดอกเบยปรบลดลงมาอยทรอยละ 3.9
เมอเทยบกบรอยละ 4.3 ในปกอนหนา เปนผลจากอตราดอกเบย
จายทปรบตวสงขนจากรอยละ 3.5 เปนรอยละ 4.0 ตามภาวะ
อตราดอกเบยทอย ในระดบสงและปรมาณเงนฝากและเงน
กยมทเพมขน
ในป 2555 อตราดอกเบยรบของเงนใหสนเชอผนผวนใน
ชวงครงปแรกของป 2555 เนองจากในไตรมาส 1/2555 อตรา
ดอกเบยรบลดลงมากจากการหยดรบรรายไดดอกเบยสำหรบ
ลกหนสนเชอเชาซอรถยนตและสนเชอธรกจขนสง (Fleet) ทได
รบมาตรการชวยเหลอกรณนำทวม โดยหยดพกชำระหนเปน
ระยะเวลา 3-6 เดอน คดเปนอตราดอกเบยรบประมาณรอยละ
0.47 และในไตรมาส 2/2555 อตราดอกเบยรบปรบตวดขน
หลงจากมาตรการชวยเหลอกรณนำทวมสำหรบลกหนสนเชอ
เชาซอรถยนตและสนเชอธรกจขนสง (Fleet) ไดสนสดลง
ทำใหธนาคารกลบมาบนทกรายไดดอกเบยจากสนเชอดงกลาว
และดอกเบยรบของสนเชอธรกจอสงหารมทรพยทปรบ
โครงสรางหนไดสำเรจ สงผลใหอตราดอกเบยรบของเงนใหสน
เชอในไตรมาส 2/2555 สงกวาปกต
งวดป สนสดวนท งบการเงนรวม เปลยนแปลง
31 ธ.ค. 54 31 ธ.ค. 55 ลานบาท รอยละ
รายไดดอกเบย 11,296 14,452 3,156 27.9
เงนใหสนเชอ 2,876 3,620 744 25.9
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 717 645 (72) (10.0)
เชาซอและสญญาเชาการเงน 6,565 8,365 1,800 27.4
เงนลงทน 398 935 537 134.9
เงนลงทนในสทธเรยกรอง 740 886 146 19.7
งวดป สนสดวนท งบการเงนรวม เปลยนแปลง
31 ธ.ค. 54 31 ธ.ค. 55 ลานบาท รอยละ
คาใชจายดอกเบย 4,821 7,339 2,518 52.2
เงนรบฝาก 2,084 3,850 1,766 84.8
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 167 199 32 19.0
ตราสารหนทออกและเงนกยม 2,276 2,599 323 14.2
คาธรรมเนยมในการกยมเงน 7 9 1 17.0
เงนนำสง FIDF และ DPA 287 683 396 138.3
ตารางคาใชจายดอกเบย
ตารางรายไดดอกเบย (หนวย : ลานบาท)
(หนวย : ลานบาท)
069รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ จำนวน 2,281 ลานบาท
เพมขนรอยละ 60.7 จากรายไดคาธรรมเนยมและบรการ
จำนวน 2,573 ลานบาท เพมขนรอยละ 63.5 ประกอบดวย 1)
รายไดคาธรรมเนยมและบรการธรกจธนาคารพาณชยจำนวน
1,537 ลานบาท เพมขนรอยละ 36.8 ประกอบดวยคานาย
หนาขายประกนจำนวน 928 ลานบาท เปนรายไดหลก 2) ราย
ไดจากธรกจตลาดทน ไดแก รายไดคานายหนาซอขายหลก
ทรพยของบล.เกยรตนาคน จำนวน 463 ลานบาท และของ
บล.ภทร จำนวน 387 ลานบาท ซงเปนไปตามภาวะการลงทน
ในตลาดทน รายไดจากธรกจวานชธนกจของบล.ภทร จำนวน
102 ลานบาท จากการจดจำหนายหลกทรพยของกองทน
รวมอสงหารมทรพยและสทธการเชาเทสโก โลตส รเทล โกรท
(TLGF) และบรษท ปตท.สผ. จำกด (มหาชน) และรายไดคา
ธรรมเนยมธรกจจดการกองทนดำเนนการโดย บลจ.เกยรตนาคน
จำนวน 81 ลานบาท เพมขนรอยละ 172.5 ขณะทมคาใชจาย
คาธรรมเนยมและบรการจำนวน 292 ลานบาท เพมขน
รอยละ 89.6
รายไดจากการดำเนนงานรวม จำนวน 11,518 ลานบาท
เพมขนรอยละ 20.9 เปนผลจากรายไดดอกเบยสทธและรายได
คาธรรมเนยมและบรการทเพมขนดงกลาวขางตน และกำไร
สทธจากเงนลงทนจำนวน 443 ลานบาท เพมขนรอยละ
146.9 โดยมาจากธรกจการลงทนโดยตรงของทนภทรจำนวน
324 ลานบาท และกำไรสทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรต
เงนตราตางประเทศเพมขน ซงสวนใหญมาจากการซอขาย
หลกทรพย และตราสารอนพนธของทนภทรและบล.ภทร
จำนวน 150 ลานบาท ขณะทกำไรจากการขายทรพยสนรอ
การขายจำนวน 1,224 ลานบาท ใกลเคยงกบปกอนหนา โดย
ในป 2555 ธนาคารสามารถขายทรพยรอขายไดทงสน 3,209
ลานบาท
คาใชจายในการดำเนนงานอนๆ จำนวน 5,929 ลานบาท
เพมขนรอยละ 22.7 โดยเปนคาใชจายเกยวกบพนกงานและ
คาใชจายเกยวกบอปกรณและสถานทเพมขนรอยละ 29.7 และ
19.4 ตามลำดบ สอดคลองกบจำนวนสาขา และพนกงานท
เพมขน และจากการรวมกจการกบทนภทร ทงน อตราสวน
คาใชจายในการดำเนนงานตอรายไดสทธรวมเทากบรอยละ
รอยละ 51.1 เทยบกบรอยละ 51.3 ในป 2554
หนสญและหนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา
จำนวน 1,555 ลานบาท เพมขนรอยละ 21.7 ประกอบดวย
การตงสำรองสำหรบหนสญและหนสงสยจะสญจำนวน 1,755
ลานบาท ซงเปนการตงตามเกณฑคณภาพตาม NPL ทเพมขน
หากพจารณาเปนรายไตรมาส ธนาคารไดตงสำรองหนสงสยจะ
สญทวไปในไตรมาส 2 ถงไตรมาส 4 จำนวน 120 ลานบาท
ตอไตรมาส
ภาษเงนไดนตบคคล จำนวน 605 ลานบาท คดเปนอตรา
ภาษเงนไดรอยละ 15.0 ของกำไรกอนภาษเงนได โดยในป
2555 อตราภาษเงนไดนตบคคลลดลงจากรอยละ 30 ในป
2554 มาเปนรอยละ 23 ของกำไรสทธในป 2555 รวมทงราย
ไดจากการขายทรพยสนรอการขายในสวนของกองทนรวม 8
กองทนทเปนบรษทยอยของธนาคารไดรบการยกเวนภาษ
เงนได
สนทรพยรวม ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 จำนวน
233,013 ลานบาท เพมขน 43,017 ลานบาท หรอรอยละ
22.6 จากสนป 2554 โดยสวนหนงมาจากการรวมกจการกบ
ทนภทรเปนผลสำเรจ ทำใหมสนทรพยของทนภทรจำนวน
12,000 ลานบาท และคาความนยมจำนวน 3,010 ลานบาท
นอกจากน เงนใหสนเชอแกลกหน และลกหนธรกจหลกทรพย
(หกรายไดรอตดบญช) 168,994 ลานบาท เพมขนรอยละ
24.5 จาก 135,749 ลานบาท ณ สนป 2554 ตามการขยาย
ตวของเงนใหสนเชอทกประเภท เงนลงทนในหลกทรพยสทธ
เทากบ 37,624 ลานบาท เพมขนรอยละ 40.6 จากเงนลงทน
ในพนธบตรรฐบาลและรฐวสาหกจของธนาคาร ลกหนธรกจ
หลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาเพมขนจากธรกจของ
บล.ภทร
ขณะท เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธจำนวน 4,726
ลานบาท ลดลงรอยละ 10.7 เปนไปตามการบรหารจดการปรบ
โครงสรางหนอยางตอเนอง รายการระหวางธนาคารและ
ตลาดเงนสทธลดลงรอยละ 53.2 เปนไปตามการบรหารจดการ
สภาพคลองใหเหมาะสมกบภาวะตลาดและอตราดอกเบย
และทรพยสนรอการขายสทธมจำนวน 4,980 ลานบาท ลดลง
รอยละ 23.9 นอกจากน ธนาคารไดเรมนำมาตรฐานการบญช
ฉบบท 12 เรองภาษเงนได มาใชตงแตตนป 2555 โดย
มการบนทกสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชจำนวน 619
ลานบาท
(รอยละ) ป 2554 ไตรมาส 1/2555
ไตรมาส 2/2555
ไตรมาส 3/2555
ไตรมาส 4/2555
ป 2555
อตราดอกเบยรบของเงนใหสนเชอ 7.8 7.3 8.4 7.8 7.9 7.9
อตราดอกเบยจาย 3.5 3.8 4.0 4.0 4.0 4.0
สวนตางอตราดอกเบย 4.3 3.5 4.4 3.8 3.9 3.9
ตารางสวนตางอตรดอกเบย
ฐานะการเงนของธนาคารและบรษทยอย
070 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ปรมาณหนทไมกอใหเกดรายได (NPLs) ของธนาคาร
และบรษทยอยมจำนวน 5,628 ลานบาท คดเปนรอยละ 3.3
ของสนเชอรวม เพมขนจาก 4,742 ลานบาท หรอรอยละ 3.5
ของสนเชอรวม ณ สนป 2554 โดยมอตราสวนการตงสำรอง
ตอหนทไมกอใหเกดรายไดรอยละ 109.5 เทยบกบสนปท
รอยละ 108.0
สำหรบกรณทกรมบงคบคดฟองรองเรยกคาเสยหายจาก
ธนาคารจำนวน 575 ลานบาท ทบนทกรายการเจาหนกรม
บงคบคดในงบแสดงฐานะการเงนตงแตไตรมาส 4/2553 นน
ปจจบน คดความยงไมสนสดเนองจากยงอยในกระบวนการ
ทางกฎหมาย ดงนน ธนาคารจงยงไมมการบนทกบญชเกยวกบ
กรณดงกลาวในป 2555
หนสนรวม มจำนวน 199,815 ลานบาท เพมขนรอยละ
20.6 จากสนป 2554 โดยเปนเงนรบฝากจำนวน 153,027
ลานบาท เพมขนรอยละ 121.7 ประกอบดวย เงนฝากประเภท
จายคนเมอสนระยะเวลารอยละ 83.2 และเงนฝากกระแสรายวน
และเงนฝากออมทรพยสดสวนรอยละ 16.8 ของเงนฝาก
ทงหมด เทยบกบสดสวน ณ สนป 2554 ทรอยละ 82.7 และ
17.3 ตามลำดบ เปนผลจากการทยอยปรบลดสดสวนตวแลก
เงน (BE) ลง และเปลยนเปนเงนฝากประเภทจายคนเมอสน
ระยะเวลาแทน
ตราสารหนทออกและเงนกยมมจำนวน 29,123 ลานบาท
ลดลงรอยละ 66.1 ประกอบดวยหนกจำนวน 16,999 ลานบาท
ลดลงรอยละ 4.0 ขณะทตวแลกเงนมจำนวน 12,124 ลานบาท
ลดลงรอยละ 82.1 ตามนโยบายของธนาคารทจะลดสดสวน
ของตวแลกเงนลง หลงจากทธนาคารแหงประเทศไทยจะเรยก
สนทรพย31 ธ.ค. 54
“ปรบปรงใหม”
31 ธ.ค. 55 เปลยนแปลง
จำนวนเงน รอยละ
เงนสด 381,614 1,392,284 1,010,670 264.8
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 16,081,082 7,525,276 (8,555,806) (53.2)
สนทรพยตราสารอนพนธ - 84,536 84,536 -
เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 26,753,350 37,623,838 10,870,488 40.6
เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 5,291,730 4,726,345 (565,385) (10.7)
เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ 77,518 77,746 228 0.3
เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ
เงนใหสนเชอแกลกหน 151,922,307 190,260,440 38,338,133 25.2
ลกหนธรกจหลกทรพย 446,249 606,437 160,188 35.9
ดอกเบยคางรบ 798,198 1,010,596 212,398 26.6
รวมเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ 153,166,754 191,877,474 38,710,720 25.3
หก รายไดรอตดบญช (16,619,783) (21,872,843) (5,253,060) 31.6
หก คาเผอหนสงสยจะสญ (5,119,272) (6,143,902) (1,024,630) 20.0
หก คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน (733) (27,789) (27,056) 3,691.1
รวมเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ 131,426,966 163,832,940 32,405,974 24.7
ทรพยสนรอการขายสทธ 6,543,304 4,979,625 (1,563,679) (23.9)
ทดน อาคาร และอปกรณสทธ 938,478 1,369,832 431,354 46.0
สนทรพยไมมตวตนอนสทธ 292,432 325,486 33,054 11.3
คาความนยม 56,071 3,085,290 3,029,219 5,402.5
สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช 668,882 618,666 (50,216) (7.5)
ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 279,192 4,818,085 4,538,893 1,625.7
ลกหนสำนกหกบญช 33,168 756,716 723,548 2,181.5
สนทรพยอนสทธ 1,171,829 1,796,015 624,186 53.3
รวมสนทรพย 189,995,616 233,012,680 43,017,064 22.6
ตารางสนทรพย (หนวย : พนบาท)
071รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
เกบคาธรรมเนยมนำสงเพอชำระหนกองทนเพอการฟนฟ
และพฒนาระบบสถาบนการเงน (FIDF) โดยคดจากเงนฝาก
ตวแลกเงน และเงนกยมทกประเภทอตรารอยละ 0.46
สดสวนเงนฝากกระแสรายวนและเงนฝากออมทรพยตอ
หนสนทมดอกเบยรวมเทากบรอยละ 13.7 เพมขนจากรอยละ
7.4 สนป 2554 และอตราสวนเงนใหสนเชอตอเงนฝากและ
เงนกยมเทากบรอยละ 92.8 เทยบกบรอยละ 87.6 ณ สนป
2554
สวนของผถอหน (สวนของธนาคาร) จำนวน 32,902
ลานบาท เพมขนรอยละ 37.8 เปนผลจากการรวมกจการกบ
ทนภทรดวยการแลกหนสงผลใหหนสามญเพมขน 1,920 ลานบาท
และสวนเกนมลคาหน (หลงปรบมลคายตธรรมของหลกทรพย
ทไดมา) เพมขนจำนวน 5,247 ลานบาท ประกอบกบการใช
สทธ ESOP-W2 ในระหวางป ทำใหทนจดทะเบยนและชำระ
แลว ณ สนป 2555 มจำนวน 8,328,318,590 บาท เพมขน
รอยละ 31.3 และสวนเกนมลคาหนเทากบ 9,088 ลานบาท
เพมขนรอยละ 144.6 กำไรสะสมทยงไมไดจดสรรมจำนวน
13,577 ลานบาท เพมขนรอยละ 13.3 ทำใหเงนกองทนของ
ธนาคารเพมขน โดยอตราเงนกองทนตอสนทรพยเสยง ณ วนท
31 ธนวาคม 2555 คำนวณตามเกณฑ Basel II ซงรวมกำไร
ถงครงปแรกของป 2555 อยทรอยละ 14.69 โดยเงนกองทน
ชนท 1 เทากบรอยละ 14.01 หากรวมกำไรถงสนป 2555 เงน
กองทนตอสนทรพยเสยงเทากบรอยละ 15.20 และเงนกองทน
ชนท 1 เทากบรอยละ 14.52
ผลการใชสทธตามใบสำคญแสดงสทธทจะซอหนสามญ
ของธนาคาร ทจดสรรใหกรรมการ และ/หรอ พนกงานของ
ธนาคารและบรษทยอย (ESOP-W2) ในอตราสวนใบสำคญ
แสดงสทธ : หนสามญ เทากบ 1:1 ทราคาใชสทธ 29.27 บาท
ตอหนวย รวม 6 ครง ดงน
ตารางหนสน
หนสน31 ธ.ค. 54
“ปรบปรงใหม”31 ธ.ค. 55
เปลยนแปลง
จำนวนเงน รอยละ
เงนรบฝาก 69,039,581 153,027,238 83,987,657 121.7
กระแสรายวน 164,376 206,153 41,778 25.4
ออมทรพย 11,769,864 25,541,035 13,771,171 117.0
จายคนเมอสนระยะเวลา 57,105,342 127,280,050 70,174,708 122.9
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 5,220,382 5,468,407 248,025 4.8
หนสนจายคนเมอทวงถาม 231,839 374,595 142,756 61.6
หนสนตราสารอนพนธ 701 7,931 7,230 1,031.4
ตราสารหนทออกและเงนกยม 86,012,821 29,123,336 (56,889,485) (66.1)
หนก 17,707,000 16,999,360 (707,640) (4.0)
ตวแลกเงน 67,651,871 12,123,975 (55,527,896) (82.1)
ตราสารหนอน 653,950 - (653,950) (100.0)
ประมาณการหนสน 223,676 327,599 103,923 46.5
หนสนภาษเงนไดรอตดบญช - 163,329 163,329 -
เจาหนสำนกหกบญช 90,294 149,364 59,070 65.4
เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 170,996 4,757,450 4,586,454 2,682.2
ดอกเบยคางจาย 872,048 834,779 (37,269) (4.3)
เจาหนอน 1,537,726 1,962,853 425,127 27.6
เจาหนกรมบงคบคด 575,380 575,380 0 0.0
ภาษเงนไดนตบคคลและภาษธรกจเฉพาะคางจาย 61,583 376,285 314,702 511.0
หนสนอน 1,694,365 2,666,576 972,211 57.4
รวมหนสน 165,731,392 199,815,122 34,083,729 20.6
(หนวย : พนบาท)
072 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ตารางแสดงการใชสทธตามใบสำคญแสดงสทธทจะซอหนสามญ
ตารางเงนใหสนเชอ
วนกำหนด
ใชสทธ
จำนวนผขอใชสทธ
(ราย)
จำนวนหนสามญทได
จากการใชสทธ (หน)
ทนจดทะเบยนเรยก
ชำระแลว (บาท)
วนทเรมซอขาย
หนเพมทน
1 30 ก.ย. 2554 - - 6,343,288,640 -
2 30 ธ.ค. 2554 31 319,400 6,346,482,640 11 ม.ค. 2555
3 30 ม.ค. 2555 143 1,921,050 6,365,693,140 11 เม.ย. 2555
4 29 ม.ย. 2555 30 234,900 6,368,042,140 10 ก.ค. 2555
5 28 ก.ย. 2555 239 4,047,900 8,328,318,590 11 ต.ค. 2555
6 28 ธ.ค. 2555 70 846,400 8,336,782,590 11 ม.ค. 2556
สนเชอ 31 ธนวาคม 2554 31 ธนวาคม 2555 เปลยนแปลง
รอยละ จำนวนเงน (ลานบาท)
สดสวน (รอยละ)
จำนวนเงน (ลานบาท)
สดสวน (รอยละ)
สนเชอรายยอย 103,210 76.0 127,780 75.6 23.8 สนเชอเชาซอรถยนต 96,946 71.4 122,093 72.2 25.9 สนเชอบคคล 3,079 2.3 3,490 2.1 13.4 สนเชอ Micro SMEs 1,667 1.2 1,692 1.1 1.5 สนเชอเคหะ 1,517 1.1 505 0.3 (66.7)
สนเชอธรกจ 30,491 22.5 39,306 23.2 28.9 สนเชอธรกจอสงหารมทรพย 16,851 12.4 20,446 12.2 21.3 สนเชอธรกจเอสเอมอ 13,640 10.0 18,860 11.0 38.3
สนเชอสายบรหารหน 1,601 1.2 1,302 0.9 (18.7) สนเชออน 446 0.3 606 0.3 36.0 รวมเงนใหสนเชอและลกหน 135,749 100.0 168,994 100.0 24.5
ทงน ใบสำคญแสดงสทธคงเหลอจำนวน 18,520,350 หนวย
โดยวนกำหนดการใชสทธครงสดทายวนท 30 มถนายน 2558
นอกจากน ธนาคารไดประกาศจายเงนปนผลระหวางกาล
สำหรบผลการดำเนนงานงวดครงปแรกป 2555 ตามมตทประชม
คณะกรรมการธนาคาร ครงท 7/2555 เมอวนท 7 กนยายน
2555 ในอตรา 1.00 บาท ตอหน โดยกำหนดจายเงนปนผล
เมอวนท 5 ตลาคม 2555 คดเปนจำนวนเงน 829 ลานบาท
1) ธรกจธนาคารพาณชย ประกอบดวย สนเชอรายยอย
สนเชอธรกจ และสนเชอสายบรหารหน รายละเอยดในตาราง
เงนใหสนเชอ
สนเชอรายยอย มจำนวน 127,780 ลานบาท
ประกอบดวย สนเชอเชาซอรถยนต สนเชอบคคล สนเชอ
Micro SMEs และสนเชอเคหะ โดยมรายละเอยด ดงน
สนเชอเชาซอรถยนต มมลคา 122,093 ลานบาท
เตบโตรอยละ 25.9 จากสนป 2554 สำหรบยอดสนเชอเชาซอ
รถยนตใหมและรถมอสองทอนมตใหมในป 2555 มจำนวน
60,498 ลานบาท (ไตรมาส 1/2555 จำนวน 15,674 ลานบาท
ไตรมาส 2/2555 จำนวน 14,743 ลานบาท ไตรมาส 3/2555
มจำนวน 14,078 ลานบาท และไตรมาส 4/2555 จำนวน 16,002
ลานบาท) ตงแตกลางป 2555 ธนาคารไดปรบนโยบายการใหสนเชอ
เชาซอรถยนต โดยเนนสนเชอเชาซอรถยนตใชแลวเพมขน
เนองจากใหอตราผลตอบแทนดกวาสนเชอเชาซอรถยนตใหม
ยอดจำหนายรถยนตใหมรวมทกประเภทในป 2555 ม
จำนวนทงสน 1,436,335 คน เพมขนรอยละ 80.9 เมอเทยบ
กบชวงเวลาเดยวกนของปกอน โดยยอดจำหนายรถยนตฟน
ตวดขนจากปจจยสนบสนนทงจากภาครฐและเอกชน อกทงยง
มนโยบายรถคนแรกทไดรบคนภาษสรรพสามตสำหรบผซอ
รถยนตคนแรก ประกอบกบแนวโนมการเตบโตและความนยม
ในรถยนตอโครคาร (Eco car) ทตลาดมการแขงขนคอนขาง
สง โดยธนาคารมอตราสวนการใหสนเชอเชาซอรถยนตใหม
ตอยอดจำหนายรถยนตสำหรบป 2555 เทากบรอยละ 4.1
และมมหนทไมกอใหเกดรายไดของสนเชอเชาซอรถยนตรอยละ
1.6 เพมขนจากรอยละ 1.0 ณ สนป 2554
การดำเนนงานของกลมธรกจ
073รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ตารางแสดงหนทไมกอใหเกดรายไดจำแนกตามประเภทสนเชอ
ประเภทของสนเชอ
31 ธนวาคม 2554 31 ธนวาคม 2555
จำนวนเงน (ลานบาท)
สดสวน (รอยละ)
รอยละของสนเชอ
จำนวนเงน (ลานบาท)
สดสวน (รอยละ)
รอยละของ สนเชอ
สนเชอรายยอย 1,375 29.0 1.3 2,345 41.7 1.8
สนเชอเชาซอรถยนต 989 20.9 1.0 1,936 34.4 1.6 สนเชอบคคล 60 1.3 2.0 62 1.1 1.8 สนเชอ Micro SMEs 67 1.4 4.0 112 2.0 6.6 สนเชอเคหะ 258 5.4 17.0 236 4.2 46.6
สนเชอธรกจ 2,449 51.6 8.0 2,584 45.9 6.6
สนเชอธรกจอสงหารมทรพย 1,962 41.4 11.6 1,955 34.7 9.6 สนเชอธรกจเอสเอมอ 486 10.3 3.6 629 11.2 3.3
สนเชอสายบรหารหน 912 19.2 57 692 12.3 53.1 สนเชออน 7 0.1 1.5 6 0.1 1.1
รวม 4,742 100 3.5 5,628 100.0 3.3
สนเชอเคหะลดลง เนองจากธนาคารไดเขารวม
โครงการการจดซอสนเชอทอยอาศย กบ บตท. ในไตรมาส
3/2555 สงผลใหสนเชอเคหะลดลงจาก 1,517 ลานบาท เหลอ
502 ลานบาท ณ สนไตรมาส 3/2555 และมกำไรจากการขาย
สนเชอเคหะจำนวน 20 ลานบาท
สนเชอธรกจ ประกอบดวย สนเชอธรกจอสงหารมทรพย
และสนเชอธรกจเอสเอมอ โดยมรายละเอยด ดงน
สนเชอธรกจอสงหารมทรพย จำนวน 20,446
ลานบาท เพมขนรอยละ 21.3 จากสนป 2554 เปนผลจากการ
ขยายสนเชอไปยงตางจงหวดทมการขยายตวทางเศรษฐกจทด
โดยธนาคารยงคงใหความสำคญกบการชวยเหลอและแกปญหา
ของลกคาสนเชอธรกจอสงหารมทรพยเพอลดหนทไมกอใหเกด
รายไดลง โดยระดบหนทไมกอใหเกดรายไดอยทรอยละ 9.6
ของยอดสนเชอรวม ลดลงจากรอยละ 11.6 ณ สนป 2554
สนเชอธรกจเอสเอมอ จำนวน 18,860 ลานบาท
เตบโตรอยละ 38.3 จากสนป 2554 ประกอบดวย สนเชอธรกจ
อพารทเมนท ธรกจฟลอรแพลน ธรกจขนสง ธรกจสงพมพ
และบรรจภณฑ โดยมระดบหนทไมกอใหเกดรายไดอยทรอยละ
3.3 ของยอดสนเชอรวม ลดลงจากรอยละ 3.6 ณ สนป 2554
อตราสวนหนทไมกอใหเกดรายไดตอสนเชอรวม
อยทรอยละ 3.3 ลดลงจากปกอนหนาทรอยละ 3.5 เนองจาก
ธนาคารเนนการตดตามและบรหารจดการสนเชอดอยคณภาพ
อยางใกลชด โดยสวนใหญเปนการลดลงของสนเชอธรกจ
อสงหารมทรพยทปรบโครงสรางหนและมการชำระหนคน
ขณะทหนทไมกอใหเกดรายไดของสนเชอเชาซอปรบเพมขน
จากลกหนทไดรบผลกระทบจากนำทวมในปลายป 2554
ประกอบกบพอรตสนเชอเชาซอขยายตวอยางมากถงรอยละ
25.9 และธนาคารไดเนนสนเชอเชาซอรถยนตใชแลวมากขน
ยอดสำรองคาเผอหนสงสยจะสญและคาเผอการ
ปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน ณ สนป 2555 มจำนวน
6,170 ลานบาท คดเปนรอยละ 109.5 ของหนทไมกอใหเกด
รายไดรวม โดยแบงเปนคาเผอหนสงสยจะสญเฉพาะราย
จำนวน 5,721 ลาบาท และคาเผอหนสงสยจะสญทวไป
จำนวน 423 ลานบาท ทงน อตราสวนคาเผอหนสงสยจะสญ
ของธนาคารตอคาเผอหนสงสยจะสญตามเกณฑคดเปน
รอยละ 140.1
2) ธรกจตลาดทน
ดชนตลาดหลกทรพยปดทระดบ 1,391.93 จด ณ สนป
2555 เทยบกบ 1,025.32 จด ณ สนป 2554 มลคา
การซอขายเฉลยตอวนของ SET index เทากบ 31,084
ลานบาท
• บล.เกยรตนาคน ใหบรการนายหนาซอขายหลกทรพย
แกลกคารายยอย มรายไดคานายหนาซอขายหลกทรพย
จำนวน 463 ลานบาท โดยมสวนแบงตลาด (รวม SET และ
mai) ในป 2555 รอยละ 1.43 เปนอนดบท 23 จากจำนวน
บรษทหลกทรพยทงหมด 32 แหง มมลคาการซอขาย
ผานบรษทในชวงดงกลาวรวม 188,913 ลานบาท
• บล.ภทร ดำเนนธรกจธรกจนายหนา (Agency
Business) ใหบรการเปนนายหนาซอขายหลกทรพยแก
ลกคาประเภทสถาบนทงในประเทศและตางประเทศ และลกคา
บคคลรายใหญ โดยบล.ภทร มสวนแบงตลาด (รวม SET
และ mai) ในป 2555 รอยละ 4.42 เปนอนดบท 9 ทงน
สำหรบงบการเงนรวมป 2555 ธนาคารไดรวมรายไดคาธรรมเนยม
จากการเปนนายหนาซอขายหลกทรพยจำนวน 387 ลานบาท
รายไดจากธรกจวานชธนกจจำนวน 102 ลานบาท และรายได
จากการยมและใหยมหลกทรพยจำนวน 3 ลานบาท
074 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ธรกจหลกทสำคญของบล.ภทร นอกเหนอจากท
กลาวมาขางตน คอธรกจลงทน (Investment Business)
ดำเนนงานผาน 2 หนวยงานหลก ไดแก ฝายคาหลกทรพย
และสญญาซอขายลวงหนา (Equity and Derivatives Trading
Department) เนนลงทนในหลกทรพยประเภททน (Equity)
และกงทน (Equity-Linked Securities) ในตลาดหลกทรพยฯ
และตลาดอนพนธ เปนการลงทนระยะสนไมเกน 1 ป และฝาย
เฮดจฟนด (Hedge Fund Department) เนนการลงทนใน
หลกทรพยประเภททนและตราสารอนพนธระยะสนไมเกน 1 ป
โดยในงบการเงนรวมป 2555 ธนาคารไดรวมรายไดจากการ
ซอขายหลกทรพยและตราสารอนพนธจำนวน 150 ลานบาท
ในกำไรสทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศ
นอกจากน ยงมรายไดจากธรกจลงทนของทนภทรจำนวน
324 ลานบาท ในกำไรสทธจากเงนลงทน
• บลจ.เกยรตนาคน ใหบรการธรกจจดการกองทน
สำหรบนกลงทนทวไป ธนาคารไดรวมรายไดคาธรรมเนยม
ธรกจจดการกองทนจำนวน 81 ลานบาท ในงบการเงนรวม
ป 2555 ทงน ธนาคารเรมรบรรายไดคาธรรมเนยมธรกจ
จดการกองทนตงแตไตรมาส 3/2554 หลงการเขาถอหนใน
บลจ.เกยรตนาคน ในสดสวนรอยละ 60 ในเดอนกรกฎาคม
2554 และไดเพมสดสวนการถอหนใน บลจ.เกยรตนาคนเปน
รอยละ 99.9 เมอวนท 28 กนยายน 2555
ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 บลจ.เกยรตนาคน
มทรพยสนภายใตการจดการจำนวน 24,464 ลานบาท
มจำนวนกองทนภายใตการบรหารรวม 30 กองทน ซงเปน
กองทนรวม (Mutual Fund) ทงหมด โดยมสวนแบงการตลาด
รอยละ 0.94 จากจำนวนกองทนรวมทงหมด 1,399 กองทน
มลคาทรพยสนรวม 2,614,403 ลานบาท ภายใตบรษทจดการ
กองทนทงหมด 24 บรษท
3) ธรกจบรหารหน
ประกอบดวย การบรหารเงนลงทนในสทธเรยกรองและ
บรการทรพยสนรอการขาย โดยเงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ
มจำนวน 4,726 ลานบาท ลดลงรอยละ 10.7 จากสนป 2554
และทรพยสนรอการขายสทธมจำนวน 4,980 ลานบาท ลดลง
รอยละ 23.9 และจากความคบหนาในการบรหารหน ทำใหสนเชอ
เพอธรกจทวไปทเกดขนกอนวกฤตเศรษฐกจ และเงนลงทนใน
สทธเรยกรองทปรบโครงสรางหนแลวมจำนวน 1,302 ลานบาท
ลดลงรอยละ 18.7
ในป 2555 ธนาคารตงเปาขายทรพยรอขายจำนวน
3,500 ลานบาท โดยธนาคารสามารถขายทรพยรอขายได
จำนวน 3,209 ลานบาท เทยบกบราคาตามบญชเทากบ
1,965 ลานบาท และราคาประเมน 2,875 ลานบาท สงผลใหม
กำไรจากการขายทรพยรอขาย 1,244 ลานบาท
กลมธรกจการเงนเกยรตนาคนภทรมนโยบายดำรงเงน
กองทนทเพยงพอรองรบความเสยงดานตางๆ รวมถงการขยาย
ตวทางธรกจในอนาคต โดยเปาหมายการดำรงเงนกองทนและ
ระดบเงนกองทนขนตำทตองดำรงจะตองไมตำกวาขอกำหนด
ของธนาคารแหงประเทศไทย ซงกำหนดไวทรอยละ 8.50
โดยเงนกองทนชนท 1 ตองเปนอตราสวนไมตำกวารอยละ
4.25 ของสนทรพยเสยงของกลมธรกจ
ตารางแสดงอตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยง ณ วนท 31 ธนวาคม (เฉพาะธนาคาร)
เงนกองทนตอสนทรพยเสยง (รอยละ) ป 2553 ป 2554 ป 2555 อตราขนตำตามกฎหมาย
เงนกองทนชนท 1 14.55 14.70 14.01 4.25
เงนกองทนทงสน 15.18 15.40 14.69 8.50
ความเพยงพอของเงนกองทน
075รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ตารางแสดงผลการจดอนดบความนาเชอถอ โดยบรษท ทรสเรทตง จำกด
ผลอนดบเครดต 30 พ.ย. 2554 14 ก.พ. 2555 14 ม.ค. 2556
อนดบเครดตองคกร A- A- A-
อนดบเครดตตราสารหน
KK127A: หนกไมมประกน 2,493 ลานบาท ไถถอนป 2555 A- A- -
KK120A: หนกไมมประกน 2,000 ลานบาท ไถถอนป 2555 A- A- -
KK142A: หนกไมมประกน 2,905 ลานบาท ไถถอนป 2557 - - A-
KK144A: หนกไมมประกน 2,485 ลานบาท ไถถอนป 2557 - - A-
KK14OA: หนกไมมประกน 2,000 ลานบาท ไถถอนป 2557 - - A-
KK16DA: หนกไมมประกน 975 ลานบาท ไถถอนป 2559 - A- A-
KK187A: หนกไมมประกน 240 ลานบาท ไถถอนป 2561 A- A- A-
KK18DA: หนกไมมประกน 625 ลานบาท ไถถอนป 2561 - A- A-
KK18DB: หนกไมมประกน 10 ลานบาท ไถถอนป 2561 - A- A-
แนวโนมอนดบเครดต Positive Positive Positive
ในป 2555 ธนาคารและบรษทยอยไดใชบรการสอบบญช
และบรการอนจากบรษทดลอย ทช โธมสส ไชยยศ สอบบญช
จำกด ซงเปนผสอบบญชของธนาคารและบรษทยอย โดยม
คาใชจาย คาตอบแทนทเกยวของ ไดแก
• คาตอบแทนจากการสอบบญช (audit fee)
ธนาคารและบรษทยอยจายคาตอบแทนการสอบบญช
ใหแก สำนกงานสอบบญชทผสอบบญชสงกด บคคลหรอ
กจการท เกยวของกบผสอบบญชและสำนกงานสอบบญช
ดงกลาว ในรอบปบญชทผานมจำนวนเงนรวม 10 ลานบาท
• คาบรการอน (non-audit fee)
ธนาคารและบรษทยอยจายคาตอบแทนของงานบรการอน
ไดแก การตรวจสอบงานพเศษตามประกาศของธนาคาร
แหงประเทศไทย การตรวจสอบธรกรรมโอนเงนทางอเลกทรอนกส
และการใหคำปรกษาและแนะนำทางการบญช และโครงการ
ตางๆ ใหแกสำนกงานสอบบญชทผสอบบญชสงกดในรอบป
บญชทผานมามจำนวนเงนรวม 15 ลานบาท และจะตองจาย
ในอนาคตอนเกดจากการตกลงทยงใหบรการไมแลวเสรจ
ในรอบปบญชทผานมามจำนวนเงนรวม 59 ลานบาท
จากการจดอนดบเครดต โดย บรษท ทรสเรทตง จำกด
ลาสด เมอวนท 14 มนาคม 2556 บรษท ทรสเรทตง จำกด
ไดยนยนอนดบเครดตองคกร และตราสารหนของธนาคารเกย
รตนาคน คงเดมทระดบ “A-” พรอมทงกำหนดอนดบเครดต
ตราสารหนคงเดมทระดบ “A-” เชนกน และยงคงแนวโนม
อนดบเครดตเปน “บวก” หรอ “Positive”
หมายเหต : อางองจาก บรษท ทรสเรทตง จำกด
อนดบความนาเชอถอ
คาตอบแทนผสอบบญช
076 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
คณะกรรมการธนาคารใหความสำคญอยางยงและมความ
มงมนทจะดำเนนการใหการกำกบดแลกจการของธนาคารเปน
ไปตามหลกการกำกบดแลกจการทด ทกำหนดโดยหนวยงาน
กำกบดแลธนาคารอยางตอเนอง อนเปนผลใหธนาคารไดรบ
รางวลการปฏบตตามหลกการกำกบดแลกจการทดหลายรางวล
ดงน
• บรษทจดทะเบยนทจดประชมผถอหนไดดเยยมและ
สมควรเปนแบบอยางในการประเมนคณภาพการจดประชม
สามญผถอหนประจำป 2555 ประเมนโดยสมาคมสงเสรม
ผลงทนไทย โดยไดรบคะแนนเตม 100 คะแนน
• รางวล Investor’s Choice Award ซงเปนรางวลเกยรตยศ
ทสมาคมสงเสรมผลงทนไทย มอบใหกบบรษทจดทะเบยนทได
รบคะแนนเตม 100 จากการประเมนผลการจดประชมใหญ
สามญผถอหนประจำป ตอเนองกน 4 ป (2552 - 2555)
• รางวลบรษทจดทะเบยนดานการรายงานบรรษทภบาล
ยอดเยยม (Top Corporate Governance Report Awards)
และรางวลบรษทจดทะเบยนดเดนดานความรบผดชอบตอสงคม
จากงาน SET Awards 2012 โดยตลาดหลกทรพยแหง
ประเทศไทยรวมกบวารสารการเงนธนาคาร
• รางวลเกยรตยศแหงความสำเรจ (SET Award of
Honor) ดานการรายงานบรรษทภบาลยอดเยยม ซงตลาด
หลกทรพยแหงประเทศไทยและวารสารการเงนธนาคาร
จากงาน SET Awards 2012 มอบใหกบบรษทจดทะเบยน
ทสามารถรกษาความเปนเลศในดานตางๆ ไดอยางตอเนอง
ตงแต 3 ปขนไป
• การกำกบดแลกจการในระดบดเลศ ในการสำรวจโดย
สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• รางวล “บรษททมธรรมาภบาลดเดนของเอเชยประจำป
2555” จากวารสาร Corporate Governance Asia ซงเปน
วารสารชนนำดานธรรมาภบาลแหงเอเชย เมอวนท 20 มถนายน
2555 ซงมบรษทจดทะเบยนไทยเพยง 12 บรษททไดรบรางวลน
คณะกรรมการธนาคาร ไดใหความสำคญตอการกำกบ
ดแลกจการทด เพอเพมความโปรงใส เพมขดความสามารถใน
การทำธรกจ และเพมความเชอมนใหแกผถอหน ผลงทนและ
ผเกยวของทกฝาย โดยคณะกรรมการธนาคารไดอนมตนโยบาย
การกำกบดแลกจการของธนาคารในการประชมครงท 2/2549
และจดทำเปนลายลกษณอกษร โดยเนอหาในรายละเอยด
เกยวกบนโยบายการกำกบดแลกจการทดทมเนอหาครอบคลม
ถงดานสทธและความเทาเทยมกนของผถอหนและผมสวน
ไดเสย ดานคณะกรรมการเกยวกบโครงสราง บทบาทหนาท
ความรบผดชอบและความเปนอสระ ดานการเปดเผยขอมล
และความโปรงใส ดานการควบคมและบรหารความเสยง
และดานจรยธรรมธรกจ และไดดแลใหมการทบทวนปรบปรง
นโยบายและคมอการกำกบดแลกจการทด ตามโอกาสท
เหมาะสม เพอใหสอดคลองกบสภาวะทางเศรษฐกจและสงคม
ท เปลยนแปลงไป โดยไดเปดเผยรายละเอยดดงกลาวใน
เวบไซตของธนาคารแลว (www.kiatnakin.co.th) รวมถงการ
จดสมมนาใหความรแกพนกงานและผบรหารของธนาคารเพอ
ใหเกดความรความเขาใจมากขน
ธนาคารนำหลกการกำกบดแลกจการทดไปใชปฏบตตอ
ผถอหน ผลงทน ผมสวนไดเสยและผเกยวของในรอบป 2555
ทผานมา ดงน
1. ดานสทธของผถอหน
1.1) การใหขอมลแกผถอหนลวงหนาอยางเพยงพอ
และทนเวลา
ธนาคารกำหนดใหมการประชมสามญผถอหน
ภายในระยะเวลาไมเกน 4 เดอนนบจากวนสนสดรอบบญชของ
ธนาคาร และในกรณทมความจำเปนเรงดวนตองเสนอวาระ
เปนกรณพเศษทตองไดรบการอนมตจากผถอหนแลว ธนาคาร
จะเรยกประชมวสามญผถอหนเปนกรณไป โดยในป 2555
ธนาคารไดจดการประชมสามญผถอหนขนเมอวนท 26
เมษายน 2555 และในระหวางปไมมการเรยกประชมวสามญ
ผถอหน โดยธนาคารมวธดำเนนการในการจดการประชม
โดยปฏบตตามคมอ AGM Checklist ของสมาคมสงเสรม
ผลงทนไทย สมาคมบรษทจดทะเบยน และ ก.ล.ต. คอ จะม
การเผยแพรหนงสอเชญประชม และขอมลประกอบการประชม
ตามวาระตางๆ ใหผถอหนทราบลวงหนาผานเวบไซตของ
ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (ตลท.) และเวบไซต
ของธนาคาร (www.kiatnakin.co.th) กอนวนประชมผถอหน
31 วน โดยธนาคารไดมอบหมายให บรษท ศนยรบฝาก
หลกทรพย (ประเทศไทย) จำกด ซงเปนนายทะเบยน
หลกทรพยของธนาคาร เปนผจดสงหนงสอเชญประชมใหแก
ผถอหนลวงหนากอนการประชม 21 วน รวมทงไดทำการ
ประกาศลงในหนงสอพมพรายวนทงฉบบภาษาไทยและภาษา
องกฤษอยางละ 1 ฉบบ ตดตอกน 3 วน ซงในหนงสอเชญ
ประชมมขอมลประกอบไปดวย รายชอกรรมการ พรอมทง
นโยบายเกยวกบการกำกบดแลกจการ
การปฏบตตามหลกการกำกบดแลกจการ
การกำกบดแลกจการ
077รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ประวตของกรรมการแตละคน ทงกรรมการใหมทไดรบการ
เสนอชอ และกรรมการเดมทไดรบการเสนอชอโดยคณะกรรมการ
ธนาคารใหกลบเขามาดำรงตำแหนงอกวาระหนง รายชอผสอบบญช
และคาตอบแทน การจายเงนปนผล โดยระบจำนวนเงนทจาย
นโยบายการจายเงนปนผลและขอมลเปรยบเทยบกบอตราการ
จายเงนปนผลในปทผานมา ทงน ในหนงสอเชญประชมม
การระบวตถประสงคและเหตผล รวมทงความเหนของ
คณะกรรมการในแตละวาระไวอยางชดเจน
กอนการประชมผถอหน ธนาคารไดเปดโอกาส
ใหผถอหนสามารถสงคำถามทเกยวกบวาระการประชมลวงหนา
ไดตงแตวนทมคำบอกกลาวเรยกประชม เพอใหผถอหนไดรบ
ประโยชนสงสดจากการประชมรวมทงเปนการรกษาสทธประโยชน
ของผถอหนเตมท โดยผถอหนสามารถสงถงคณะกรรมการ
ผานทางเวบไซตของธนาคาร (www.kiatnakin.co.th) หรอตดตอ
ผาน Email address: [email protected]
โดยสำนกกรรมการจะรวบรวมคำถามทงหมดสงใหคณะกรรมการ
กอนการประชม
นอกจากน ในการประชมจะมการบนทกการ
ประชมไวเปนลายลกษณอกษร รวมถงการบนทกภาพการ
ประชมไวเปนวดทศน กอนเรมการประชม ประธานกรรมการ
เปนผชแจงวธการออกเสยงลงคะแนนและวธการนบคะแนน
ในแตละวาระอยางชดเจน รวมถงบนทกคำถามของผถอหน
และคำตอบของกรรมการ และบนทกขอมลและผลของการ
ลงมตคะแนนเสยงทเหนดวย ไมเหนดวย และงดออกเสยงของ
แตละวาระ รวมทงไมมการเพมวาระอนๆ ทไมไดระบไวใน
หนงสอนดประชมทสงใหแกผถอหนลวงหนาอกดวย ทำให
ผถอหนมขอมลทครบถวนเพยงพอทจะใชประกอบการตดสนใจ
ลงคะแนนในวาระตางๆ ทงน ธนาคารไดใชบรการระบบการ
จดประชมผถอหนของบรษท ศนยรบฝากหลกทรพยแหง
ประเทศไทย จำกด และนำระบบบารโคดมาใชในการลง
ทะเบยน และประมวลผลการนบคะแนนเสยงเชนเดยวกบ
ปทผานมา เพออำนวยความสะดวกใหแกผถอหนและเพอ
ความรวดเรวและถกตอง
ในป 2555 ธนาคารไดจดทำรายงานการประชม
ผถอหนทมสาระสำคญครบถวน และไดจดสงรายงานการ
ประชมใหแกหนวยงานทางการภายใน 14 วนนบแตวนประชม
ผถอหน รวมทงไดเผยแพรรายงานการประชมบนเวบไซตของ
ธนาคาร (www.kiatnakin.co.th)
1.2) การอำนวยความสะดวกใหผถอหนไดใชสทธในการ
เขารวมประชมและออกเสยงอยางเตมท
ในการประชมผถอหนสามญประจำป ธนาคารได
อำนวยความสะดวกใหผถอหน ดวยการจดประชมในวน เวลา
และสถานททใหความสะดวกสบายในการเดนทางแกผถอหน
สำหรบผถอหนทไมสามารถเขารวมประชมไดกสามารถมอบ
ฉนทะใหผอนเขารวมประชม และซกถามในการประชม รวมทง
ออกเสยงลงคะแนนแทนได ในป 2555 ธนาคารไดเปดโอกาส
ใหผถอหนสวนนอยมสทธเสนอวาระการประชมและเสนอชอ
บคคลเพอเลอกตงเปนกรรมการลวงหนาอยางนอย 3 เดอน
กอนวนสนสดรอบปบญช โดยเปดโอกาสใหเสนอระหวางวนท
1 ตลาคม - 30 ธนวาคม 2554 โดยไดแจงขาวผานระบบของ
ตลาดหลกทรพยฯ และไดเผยแพรหลกเกณฑและวธการการ
เสนอวาระและเสนอชอบคคลเพอเลอกตงเปนกรรมการบน
เวบไซตของธนาคาร (www.kiatnakin.co.th)
1.3) การจดสรรเวลาใหเหมาะสมและสงเสรมใหผถอหน
มโอกาสแสดงความเหน
ธนาคารเปดโอกาสและสงเสรมใหผถอหนไดม
โอกาสแสดงความคดเหน ใหขอเสนอแนะ และถามคำถาม
ในเรองทเกยวของกบธนาคารในระหวางการประชมผถอหน
โดยจดสรรเวลาอภปรายอย าง เหมาะสมและเพยงพอ
ซงกรรมการและผบรหารจะตอบขอซกถามอยางชดเจน
ตรงประเดน และใหความสำคญกบทกคำถาม นอกจากน
ธนาคารยงไดบนทกไวโดยละเอยดในรายงานการประชม
อกดวย
1.4) การเขารวมประชมผถอหนของกรรมการธนาคาร
อยางครบถวน
ธนาคารมนโยบายใหประธานกรรมการ ประธาน
กรรมการตรวจสอบ ประธานกรรมการสรรหาและกำหนด
คาตอบแทน ประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการใหญ
ประธานสายงานและผบรหารระดบสง รวมทงผสอบบญชเขา
รวมประชมทกครง เพอใหขอมลเพมเตมและตอบขอซกถาม
แกผถอหน โดยในป 2555 ทผานมา ประธานกรรมการ
ประธานกรรมการชดยอยทกคณะ ประธานเจาหนาทบรหาร
และกรรมการผจดการใหญ ประธานสายงาน และผบรหาร
ระดบสงสดดานการเงน รวมทงผสอบบญชไดเขารวมประชม
อยางครบถวน
นอกจากนน ธนาคารยงตระหนกถงการใหความ
สำคญในสทธของผถอหนทเปนไปตามกฎหมายท กำหนดไว
ธนาคารยงมงสงเสรมใหผถอหนไดรบสทธของตนมากยงขน
เชน การเปดเผยขอมลผลการดำเนนงาน สทธประโยชน หรอ
กจกรรมทสำคญของธนาคาร ผานทางเวบไซตของธนาคาร
(www.kiatnakin.co.th) เพอใหผถอหนสามารถเขาถงขอมล
ของธนาคารอยางตอเนอง ทนเวลาเทาเทยมกนไมเปนการ
จำกดโอกาสการเขาถงขอมลสารสนเทศของธนาคาร
2. การปฏบตตอผถอหนอยางเทาเทยมกน
ธนาคารตระหนกถงสทธท เทาเทยมกนของผถอหน
ในทกดาน ดงนน ธนาคารจงไดปฏบตตอผถอหนทกราย
อยางเทาเทยมและเปนธรรม โดยในป 2555 ทผานมา
ธนาคารไดปฏบตตอผถอหนในดานตางๆ ดงตอไปน
078 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
2.1) การอำนวยความสะดวกใหผถอหนสวนนอยเสนอ
วาระการประชมลวงหนา
ธนาคารเปดโอกาสใหผถอหนสวนนอยมสทธ
เสนอวาระการประชม และ/หรอ เสนอชอบคคลเพอเลอกตง
เปนกรรมการกอนทธนาคารจะสงหนงสอเชญประชม สำหรบ
การประชมสามญผถอหนประจำป 2555 ธนาคารไดเปดโอกาส
ใหผถอหนมสทธเสนอวาระการประชมและเสนอชอบคคล
เพอเลอกตงเปนกรรมการลวงหนาอยางนอย 3 เดอนกอน
วนสนสดรอบปบญช โดยเปดโอกาสใหเสนอระหวางวนท
1 ตลาคม - 30 ธนวาคม 2554 โดยธนาคารไดแจงขาวผาน
ระบบเผยแพรขอมลของตลาดหลกทรพยฯ และไดเผยแพร
หลกเกณฑและวธการเสนอวาระและเสนอชอบคคลเพอเลอกตง
เปนกรรมการไวบนเวบไซตของธนาคาร (www.kiatnakin.co.th)
อยางไรกตาม ไมมผถอหนสวนนอยเสนอระเบยบวาระการ
ประชม และ/หรอ ชอบคคลเพอเลอกตงเปนกรรมการใน
ระยะเวลาดงกลาว นอกจากนน ธนาคารยงเปดโอกาสใหผถอหน
ลงคะแนนเสยงเลอกตงกรรมการของธนาคารเปนรายบคคล
และยงรวมถงการใหผถอหนพจารณาหลกเกณฑ นโยบายของ
ธนาคารเรองคาตอบแทนกรรมการเปนประจำทกปดวย
2.2) การกำหนดเกณฑพจารณาทชดเจนลวงหนาใน
การเพมวาระของผถอหนสวนนอย
(1) ธนาคารไดกำหนดหลกเกณฑใหผถอหน
เสนอระเบยบวาระการประชมสามญผถอหน และเสนอชอบคคล
เพอพจารณาเลอกตงเปนกรรมการลวงหนา โดยเปดโอกาส
ใหเสนอชอมายงคณะกรรมการธนาคารลวงหนาอยางนอย 3 เดอน
กอนวนสนสดรอบปบญช ทงน คณสมบตของผถอหนทมสทธ
ทจะเสนอระเบยบวาระการประชมสามญผถอหน หรอเสนอชอ
บคคลเพอพจารณาเลอกตงเปนกรรมการ มดงตอไปน
• เปนผถอหนของธนาคารอยางนอย 200,000
หน (สองแสนหน) โดยอาจเปนผถอหนรายเดยว หรอ หลายราย
รวมกนกได ซงตำกวาแนวปฏบตของตลาดหลกทรพยฯ ทรอยละ
5 ของจำนวนสทธออกเสยงทงหมดของธนาคาร
• ตองถอหนในธนาคารตามสดสวนขางตน
ตอเนองมาไมนอยกวา 1 ป และยงถอหนตามสดสวนดงกลาว
ในวนทเสนอระเบยบวาระการประชมหรอเสนอชอบคคลเพอ
พจารณาเลอกตงเปนกรรมการ
• สามารถแสดงหลกฐานการถอหน เชน
หนงสอรบรองจากบรษทหลกทรพย หรอหลกฐานอนจาก
ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย หรอบรษทศนยรบฝาก
หลกทรพย (ประเทศไทย) จำกด
(2) ผถอหนทมคณสมบตครบถวนตามหลกเกณฑ
ดงกลาวขางตน สามารถเสนอระเบยบวาระการประชม โดย
กรอกแบบขอเสนอเรองเพอบรรจเปนระเบยบวาระการประชม
สามญ ผถอหนประจำป 2555 โดยจดสงเอกสารพรอมหลกฐาน
ใหธนาคารภายในเวลาทกำหนด และเพอใหการประชมดำเนนไป
อยางมประสทธภาพ ทงน ระเบยบวาระการประชมทจะไดรบ
การบรรจเปนวาระการประชมสามญผถอหน จะตองอยภายใต
ประเดนดงตอไปน
• เรองทเกยวกบการดำเนนธรกจปกตของ
ธนาคารและผถอหนไดแสดงใหเหนถงเหตอนควรสงสย
เกยวกบความผดปกตของการดำเนนธรกจของธนาคาร
• เรองทอยในวสยทธนาคารจะดำเนนการได
• เรองทไมขดตอกฎหมาย ประกาศขอบงคบ
ของทางการ หรอหนวยงานทกำกบดแลการดำเนนงานของ
ธนาคาร หรอหนวยงานทเกยวของ หรอวตถประสงคขอบงคบ
ของธนาคาร มตทประชมผถอหน เกณฑการกำกบดแลทดของ
ธนาคาร และจรยธรรมในการดำเนนธรกจ
• เ ร อ งท เ ป นประ โยชนต อผ ถ อห นและ
ตอสวนรวม
• เร องท เสนอโดยผถอหนทมคณสมบต
ครบถวนและไดปฏบตตามเกณฑทธนาคารกำหนดไวในการ
เสนอระเบยบวาระการประชมสามญผถอหน และการเสนอ
บคคลเพอรบพจารณาเลอกตงเปนกรรมการ
• เร องท ผ ถอหน ใหขอมลหรอหลกฐาน
ประกอบการเสนอครบถวน เพยงพอ ถกตอง และภายใน
ระยะเวลาทกำหนด
• เรองทคณะกรรมการธนาคารพจารณาแลว
เหนวามความจำเปนจะตองบรรจเปนวาระ
• เรองทธนาคารไมเคยดำเนนการมากอน
และคณะกรรมการธนาคารพจารณาแลวเหนวาจะเปนประโยชน
ตอการดำเนนงานของธนาคาร
• เรองทธนาคารไมเคยพจารณาหรอมมต
ในเรองดงกลาวมากอน
คณะกรรมการธนาคารจะเปนผพจารณา
ความเหมาะสมของระเบยบวาระการประชมทผถอหนเสนอ
โดยจะตองมลกษณะเขาขายตามขอกำหนดขางตน เวนแต
คณะกรรมการธนาคารจะพจารณาเปนอยางอน อกทงมต
ของคณะกรรมการธนาคารถอเปนทสด ในกรณทมการเสนอ
ระเบยบวาระเรองเดยวกนจากผถอหนหลายราย หรอเปน
เรองทอาจจะนำมาพจารณารวมกนได คณะกรรมการธนาคาร
อาจนำมารวมเปนวาระเดยวกนได ซงระเบยบวาระเรองใดท
ผานความเหนชอบจากคณะกรรมการธนาคารแลว ธนาคารจะ
บรรจเปนระเบยบวาระการประชมในหนงสอเชญประชมสามญ
ผถอหน พรอมความเหนของคณะกรรมการธนาคาร สวนเรอง
ทไมผานความเหนชอบจากคณะกรรมการธนาคาร ธนาคาร
จะแจงใหผถอหนทราบภายหลงการประชมคณะกรรมการ
ธนาคารกอนการประชมผถอหน ผานทางเวบไซตของธนาคาร
หรอชองทางการเผยแพรขอมลอนทเหมาะสมตอไป
นอกจากนน ผถอหนทเปนผบรหารจะไมม
การเพมวาระการประชมแตอยางใด การประชมจะเปนไปตาม
079รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
วาระทไดแจงผถอหนลวงหนา สำหรบผถอหนทไมสามารถ
เขารวมประชมได ธนาคารจดใหมหนงสอมอบฉนทะรปแบบ
ทผถอหนสามารถกำหนดทศทางการลงคะแนนเสยงได
(แบบ ข.) และยงเสนอชอกรรมการอสระเปนทางเลอกให
ผถอหนสามารถมอบฉนทะไดดวย รวมทงธนาคารสนบสนนให
มการใชบตรลงคะแนนเสยงสำหรบวาระทสำคญ เชน การทำ
รายการเกยวโยง การทำรายการไดมาหรอจำหนายไปซง
สนทรพย เพอใหเกดความโปรงใสและตรวจสอบได
3. การคำนงถงบทบาทของผมสวนไดเสยกลมตางๆ
ธนาคารใหความสำคญตอสทธของผมสวนไดเสยทกกลม
โดยมนโยบายทจะดแลผลกระทบจากการประกอบธรกจให
อยางครบถวน เพอใหผเกยวของมนใจวาการประกอบธรกจได
คำนงถงปจจยดานสงแวดลอมเพอการพฒนาอยางยงยน
รวมทงผมสวนไดเสยจะไดรบความคมครองอยางเปนธรรม
ไมวาจะเปนผมสวนไดเสยภายใน อนไดแก พนกงาน ผบรหาร
ของธนาคารและบรษทยอย หรอผมสวนไดเสยภายนอก
โดยหากมธรกรรมทเกดขนระหวางธนาคารกบบคคล และ
กจการทเกยวของกน ธนาคารจะมแนวทางปฏบตทชดเจน
เปนธรรม โปรงใส สามารถตรวจสอบได ซงธนาคารไดนำเสนอ
รายละเอยดของธรกรรมดงกลาวในหมายเหตประกอบงบการ
เงนของธนาคารทกไตรมาส รวมถงในรายงานประจำปดวย
ทงน ธนาคารคำนงถงความสำคญของการสนบสนนจาก
ผมสวนไดเสยกลมตางๆ วามสวนทำใหธนาคารสามารถสราง
ความสำเรจไดในระยะยาว ธนาคารจงมแนวทางปฏบตตอผม
สวนไดเสยในแตละกลม ดงน
• ดานผถอหน
คณะกรรมการธนาคารถอเปนหนาทในการดแลให
ผบรหาร และพนกงานทำงานดวยความซอสตยสจรต มความ
สำนกในหนาทดวยความรบผดชอบตอผลของการปฏบต
เพอทำใหผถอหนมความเชอมนและยอมรบในการตดสนใจวา
การดำเนนการใดๆ กระทำดวยความเปนธรรม และคำนงถง
ประโยชนสงสดของผถอหนทงรายใหญ และรายยอย
นอกจากน ผถอหนยงสามารถใชสทธในการดแลรกษา
ผลประโยชนของตนดวยการแสดงความเหน ใหขอเสนอแนะ
และออกเสยงลงมตรวมตดสนใจในการเปลยนแปลงทสำคญ
ตางๆ รวมทงการเลอกตงคณะกรรมการธนาคารและกำหนด
คาตอบแทนกรรมการ การจดสรรกำไรและการจายเงน ปนผล
การแตงตงผสอบบญช และกำหนดคาตอบแทนในทประชม
ผถอหน โดยธนาคารตองเปดเผยขอมลขาวสารตามความเปน
จรงถกตอง ครบถวน และสามารถตรวจสอบได
• ดานลกคา
ธนาคารดแลและใหความสำคญกบความตองการ
ของลกคาเปนอนดบหนงเสมอ ดวยความมงมนทจะนำเสนอ
ผลตภณฑทางการเงนและบรการทดทสดใหแกลกคา ธนาคาร
จะใสใจในรายละเอยด และพรอมรบฟงทกปญหาอยางใกลชด
เพอรกษาสมพนธภาพทดในระยะยาว ไวใจไดและพรอม
เคยงขางลกคา ใหการสนบสนนตามศกยภาพในการแขงขน
ของลกคาเพอสความสำเรจ ดงนน ธนาคารจงมการพฒนา
ระบบงานเครอขายสาขา และนำเทคโนโลยททนสมยมาใช
เพอเพมประสทธภาพในการใหบรการ ใหมความรวดเรว
ยดหยนและตอบสนองความตองการของลกคามากทสด
ตลอดจนธนาคารยงใหความสำคญกบการพฒนาบคลากรใหม
ความพรอมและมความเขาใจอยางลกซงเกยวกบธรกจและ
ความตองการของลกคา รวมทงพรอมทจะใหคำปรกษาดาน
การเงนและการลงทนทเหมาะสม เพอใหเกดประโยชนสงสด
แกลกคาทกๆ คน
ในกรณท ล กค ามขอ เสนอแนะเก ยวกบบรการ
สอบถามขอมลหรอตองการรองเรยน หรอแจงเบาะแสการ
ปฏบตงานทมชอบ โดยลกคาสามารถทจะสงขอความผาน
มาทางเวบไซตธนาคาร (www.kiatnakin.co.th) หรอตดตอ
ไปยงศนยรบเรองรองเรยน (โทรศพท 0-2680-3333)
เพอรองเรยนไดทนท ทงน ธนาคารใหความสำคญอยางยง
ตอคำแนะนำ คำรองเรยน และการแจงเบาะแสการทจรต
หรอการดำเนนการทไมโปรงใส ซงจะสรางความเสยหายให
แกธนาคาร โดยธนาคารมกระบวนการทจะรกษาความลบของ
ผสงขอมล ความคดเหน หรอแจงเบาะแสมายงธนาคาร
• ดานพนกงาน
ธนาคารเลงเหนถงความสำคญของพนกงานซง
ถอเปนทรพยสนทมคณคา จงไดมการพฒนาระบบการ
บรหารงาน บคคลทงในแงการบรหาร และพฒนาบคลากร
อยางตอเนองเพอพฒนาศกยภาพของพนกงานใหอยในระดบ
มาตรฐานเมอเทยบกบบรษทชนนำอนๆ ในธรกจและเปนกำลง
สำคญในการพฒนาใหธนาคารมความเปนสถาบนการเงน
ชนนำทสามารถใหบรการทดแกลกคา ธนาคารกำหนดนโยบาย
การฝกอบรมและพฒนา และตงแตป 2554 ธนาคารไดจดตง
ทม Care เพอพฒนาบคลากรผาน Care program โดย
สายบรหารทรพยากรบคคลอกดวย
ธนาคารไดกำหนดนโยบายดานผลตอบแทน โดย
จดใหมการบรหารคาจาง คาตอบแทนใหกบผบรหารและ
พนกงานทเหมาะสมสามารถเทยบเคยงและแขงขนกบบรษท
ชนนำทวไปไดมการกำหนดขอบเขตการปฏบตงานไวอยาง
ชดเจน ตลอดจนมนโยบายการพฒนาและสงเสรมความร
ความสามารถใหกบพนกงานอยางตอเนอง เพอพฒนา
ทกษะและความสามารถของพนกงานใหไดรบความกาวหนา
ในอาชพ
สำหรบนโยบายดานสวสดการ ธนาคารจดใหม
สวสดการสำหรบพนกงาน เชน กองทนสำรองเลยงชพ
พนกงาน กองทนประกนสงคม การประกนสขภาพกลม
การประกนชวตกลม การประกนอบตเหตกลม การตรวจสขภาพ
080 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ประจำป หองพยาบาลของธนาคาร หอง Mother Corner
(หองสำหรบพนกงานทเปนมารดาในการเกบนำนมใหบตร)
ตลอดจนการใหทนการศกษาตอเนองระดบปรญญาตร
(Kiatnakin Responsibility Scholarships) สำหรบบตรของ
พนกงาน และสวสดการเกยวกบเงนชวยเหลอพนกงาน
ในโอกาสตางๆ เปนตน
นอกจากน ธนาคารใหความสำคญยงในการกำกบ
ดแลกจการตามหลก “การกำกบดแลกจการทด” โดย คำนง
ถงหลกคณธรรม จรยธรรม และความยตธรรม นำมาซง
วฒนธรรมและภาพพจนทดตอองคกร หรอธรกจโดยรวม
ธนาคารจงกำหนดเปนแนวการปฏบต “จรยธรรมทางวชาชพ”
(Code of Ethics) และ “จรรยาบรรณธรกจ” (Code of
Conduct) และประกาศใหพนกงานทกคน ทงระดบบงคบ
บญชา และระดบใตบงคบบญชา ยดถอเปนแนวทางในการ
ปฏบตงานภายใตบรรทดฐานเดยวกน โดยพนกงานสามารถ
เขาถงขอมลตางๆ ไดอยางสะดวกและสามารถนำไปใชเปน
แนวทางปฏบตไดอยางถกตอง
ธนาคารยงไดกำหนดนโยบายและแนวปฏบตกรณพบ
ขอผดพลาดหรอปญหาในการทำงาน และกรณรบของขวญ
การบรการ หรอผลประโยชนตางๆ จากบคคลภายนอก เพอให
เกดความชดเจนและเขาใจการปฏบตทตรงกน เปนการชวย
ปองกน/แกไข ความเสยหายหรอความผดพลาดทอาจเกดขน
ในการทำงานหรอการดำเนนธรกจ พรอมทงสงเสรมใหเกด
ความโปรงใส และบรรยากาศทดในการทำงานดวย อนแสดง
ถงการมจรยธรรมวชาชพในการปฏบตหนาท
นโยบายดานสงแวดลอม ธนาคารไดกำหนดระเบยบ
วธการปฏบตเรอง “มาตรการประหยดพลงงานของธนาคาร”
ตงแตป 2549 และดำเนนโครงการ Save Energy @
Kiatnakin Bank ตอเนองมาจนถงปจจบน เพอใหมนใจวา
พนกงานมการใชพลงงานและทรพยากรตางๆ อยางเตม
ประสทธภาพ เกดประโยชนสงสด ตลอดจนเปนการปลก
จตสำนกดานการอนรกษพลงงานใหกบพนกงานและขยายผล
สครอบครวของพนกงาน นอกจากน ธนาคารจดอบรมการ
คดแยกขยะในสำนกงานและทอยอาศย โดยวทยากรผ
เชยวชาญจากกรมควบคมมลพษกระทรวงทรพยากรธรรมชาต
และสงแวดลอม ใหแกพนกงานจตอาสาททำหนาททตพลงงาน
KK แมบาน และพนกงานรกษาความปลอดภย ซงเปนแกนนำ
ในการรณรงคอนรกษพลงงานและทรพยากร
ในสวนของการบรหารจดการสำนกงาน ธนาคารได
ดำเนนการเปลยนหลอดไฟจำนวน 6,213 หลอด ในสำนกงาน
ทอาคารเค ทาวเวอร เปนหลอดผอมประหยดพลงงาน ซง
สามารถประหยดคาไฟในพนทนลงไดรอยละ 3.7 สำหรบ
สาขาทวประเทศนน สายเครอขายการขายและบรการรวมกบ
สายปฏบตการไดรณรงคเชงรกใหทกสาขาใชพลงงานไฟฟา
นำประปาและโทรศพทอยางมประสทธภาพสงสด
ธนาคารยกเลกการใชนำมนเบนซนและนำมนดเซล
กบรถยนตทกคนของธนาคาร (293 คน) เพอเปลยนมาใช
แกสโซฮอล 91 ซงเปนพลงงานทางเลอก สามารถลดการ
ปลอยแกสพษสชนบรรยากาศและชวยประหยดคานำมนลงได
รอยละ 4 - 5 ตอป
ธนาคารดำเนนมาตรการควบคมการใชทรพยากรโดย
เลอกอปกรณสำนกงานและอปกรณอำนวยความสะดวกตางๆ
ทสนบสนนมาตรการประหยดพลงงานและทรพยากร เชน
การเลอกใชโถสขภณฑประหยดนำ การใชระบบควบคมการเปด
ปดไฟฟาอตโนมตตามเวลาทตงไว พฒนารปแบบเฟอรนเจอร
ตางๆ รวมกบคคาใหมการคดสรรเฉพาะวสดทไดรบตรา
สญลกษณ Green Label หรอพสจนไดวามกระบวนการผลตท
สรางมลพษตำ รวมทงสงเสรมใหสาขาทกแหงรวมโครงการ
“KK Clean & Green” เพอรกษามาตรฐานการบรหารจดการ
ดานสภาพแวดลอมและความสะอาด และสาขาสเขยว
ธนาคารสนบสนนใหพนกงานไดร เรมโครงการ
เพอสงแวดลอมตางๆ อาท โครงการ 1 เดอน 1 คน 1 ตน:
มอบสวนสวยเพอนองโรงเรยนจารศรบำรง ในจงหวดปทมธาน,
รวมสนบสนนโครงการ “คณ….ชวยได เพยงหยดใชรถ
เดอนละวน เพอบรรเทาปญหาจราจร” จดโดยกระทรวง
คมนาคม กรงเทพมหานคร รวมกบ จส.100, โครงการ KK
กลาใหม รอยดวงใจปลกปาชายเลน, โครงการ KK ปรบโฉม
โรงเรยนใหม มอบรอยยมสดใสใหนองทกวน เปนตน
นโยบายดานความปลอดภยและสขอนามย ธนาคาร
จดการสภาพแวดลอมในสถานทปฏบตงานโดยคำนงถงความ
ปลอดภย สขอนามย สงแวดลอมทดเพอเออตอการปฏบตงาน
ของพนกงาน และเพอการอำนวยความสะดวกแกลกคา
นอกจากน ธนาคารยงจดใหมการซอมหนไฟ และระบบปองกน
ภยในอาคารสำนกงาน รวมทงธนาคารไดประกาศเรอง
“แนวการปฏบตเพอความปลอดภยและกรณพบเหตการณ
ผดปกต” เพอใหเกดความปลอดภยตออาคารสถานทและ
ตอพนกงานทกคน และม “ระเบยบวธการปฏบต เรอง ระบบ
ความปลอดภยสำนกงาน”
ธนาคารยงมงพฒนาเสรมสรางวฒนธรรมองคกรและ
บรรยากาศในการทำงานทด และปฏบตตอพนกงานอยาง
เทาเทยม เปนธรรม ดวยความเคารพในเกยรต ศกดศร และ
สทธสวนบคคลของพนกงานทกคน ตลอดจนมงสงเสรมและ
พฒนาใหพนกงานไดรบการฝกอบรมเพมเตมความรเพอ
เพมความเชยวชาญในการทำงานมากยงขน
ธนาคารกำหนดนโยบายการรกษาความปลอดภย
ดานกายภาพ สถานท และสภาวะแวดลอมเทคโนโลย
สารสนเทศ เพอรกษาความปลอดภยดานกายภาพ สถานท
สภาวะแวดลอมของทรพยสนสารสนเทศ และโครงสราง
พนฐาน ใหอยในสภาพพรอมใช ปองกนการเสยหาย หรอ
การถกเปดเผยขอมลโดยไมไดรบอนญาต รวมทงดแลให
081รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
พนกงานปฏบตตามขอกำหนดของกฎหมายวาดวยเรองการ
ปองกนสทธและทรพยสนทางปญญา และประกาศเปน
แนวปฏบตเกยวกบการไมลวงละเมดทรพยสนทางปญญาหรอ
ลขสทธ ใหพนกงานทราบและถอปฏบต
ธนาคารไดจดเตรยมชองทางสำหรบรบฟงความคดเหน
จากพนกงานในการรองเรยนปญหาการทำงาน การบรหารงาน
และการแจงเบาะแสการทำงานทมชอบผานทางชองทางตางๆ
เชน เวบไซตของธนาคาร (www.kiatnakin.co.th) หรอ พนกงาน
สามารถสงขอมลไปทสายตรวจสอบภายในของธนาคาร หรอ
สายบรหารทรพยากรบคคลโดยตรง นอกจากนน ธนาคารยง
จดใหมกระบวนการรกษาความลบของผแจงเบาะแสการทจรต
หรอการดำเนนการใดทไมโปรงใสซงจะสรางความเสยหายให
กบธนาคาร
•ดานเจาหน
ธนาคารยดถอแนวทางปฏบตตอเจาหนตามเงอนไข
ขอตกลงทไดทำไวอยางเครงครดดวยธนาคารตระหนกถง
คณปการสำคญทธนาคารไดรบความเชอถอเปนอยางดจาก
เจาหนและผฝากเงนในชวงวกฤตทผานมา
•ดานคคา
ธนาคารตระหนกถงความสำคญของคคาเสมอมา
เนองจากความสำเรจของธนาคารสวนหนงมาจากการไดรบ
การสนบสนนจากคคา ซงธนาคารยดมนในแนวปฏบตตาม
สญญาทมกบคคาอยางเครงครด และอยบนพนฐานทมง
ความสำเรจในการทำธรกจรวมกน โดยในป 2555 ทผานมา
ธนาคารไมมขอพพาทในเรองทเกยวกบคคาแตอยางใด
•สงคมชมชนและสงแวดลอม
ธนาคารมงดำเนนธรกจดวยความรบผดชอบตอสงคม
ชมชนและสงแวดลอม บนหลกการทวา การดำเนนความ
รบผดชอบตอสงคม ชมชน และสงแวดลอมเปนมากกวา
การนำกำไรมาดำเนนกจกรรมตางๆ แตตองนำทรพยสนทมอย
มาตอยอดใหเกดประโยชนกบสงคม สงสำคญอกประการคอ
แนวทางการดำเนนธรกจของเราตองมความรบผดชอบตอ
สงคม โดยหลกเลยงการสรางผลกระทบเชงลบใหมากทสด
เพอสนบสนนวสยทศนของธนาคารวา “ธนาคารเพอความ
สำเรจของลกคา และประโยชนทยงยนตอสงคม”
ธนาคารไดรบรางวลบรษทจดทะเบยนดเดนดาน
ความรบผดชอบตอสงคม จากงาน SET Awards 2012
ซงจดโดยตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยรวมกบวารสาร
การเงนธนาคาร และรางวล “บรษททมธรรมาภบาลดเดนของ
เอเชย ประจำป 2555” โดยวารสาร Corporate Governance
Asia ซงเปนวารสารชนนำดานธรรมาภบาลแหงเอเชย และได
รบคดเลอกเปน 1 ใน 16 องคกรเอกชนนำรองโครงการ
“การพฒนาพนกงานจตอาสา สการพฒนาองคกรและสงคม
อยางยงยน” ซงจดโดยศนยคณธรรมรวมกบสถาบนคนน
แหงเอเชย เพอสรางวฒนธรรมจตอาสาใหเกดขนอยางเขมแขง
และตอเนอง โดยแสดงออกผานพฤตกรรมของพนกงานและ
โครงการสาธารณประโยชนตางๆ
ธนาคารใหความสำคญกบการพฒนากระบวนการ
ทำงานเพอเพมประสทธภาพในการใหบรการ และเพมระดบ
ความพงพอใจใหกบผใชบรการ (CSR In Process) อาท
การลดคาใชจายในการปฏบตงานผานกระบวนการ 5 ส.
การลดเวลาการตรวจสอบพนทไกล การลดระยะเวลาปดบญช
เชาซอรถยนตเพอเพมความพงพอใจในการบรการ การนำ
ความเชยวชาญดานการเงนของบคลากรมาถายทอดในรปแบบ
ตางๆ เพอพฒนาศกยภาพการบรหารจดการทางการเงนใหกบ
ลกคา พนกงาน เยาวชน และชมชนรอบขาง เปนตน
ขณะเดยวกน ธนาคารมงสงเสรมการพฒนาทรพยากร
บคคลของประเทศภายใตโครงการ “พฒนาคน พฒนาชาต
กบเกยรตนาคน” ซงมกจกรรมหลก 3 ดาน คอ สงเสรม
การศกษา พฒนาจรยธรรมและภมคมกนสงคม และ
บรรเทาทกขและสาธารณกศลตางๆ และไดจดตงมลนธ
ธนาคารเกยรตนาคนซงไดรบการขนทะเบยนเปนองคกร
สาธารณประโยชน ในป 2555 เพอสนบสนนงานดาน
สาธารณกศลอนๆ ดวย
ชองทางการตดตอ/รองเรยนกบคณะกรรมการ
อสระ: ตงแตป 2552 เปนตนมา ธนาคารจดใหมชองทาง
ใหผมสวน ได เสยทกกลมสามารถตดตอ/รองเรยนตอ
คณะกรรมการอสระไดโดยตรงผานเวบไซตของธนาคาร
(www.kiatnakin.co.th)
4. การเปดเผยขอมลและความโปรงใส
ธนาคารใหความสำคญตอการเปดเผยขอมลทมความ
ถกตอง ครบถวน โปรงใส ทวถง และทนเวลา ทงรายงาน
ขอมลทางการเงนและขอมลทวไป เชน งบการเงน แบบแสดง
รายการขอมลประจำป (แบบ 56-1) และรายงานประจำป
(แบบ 56-2) รวมทงขอมลสำคญทมผลกระทบตอราคาหน
ของธนาคาร จงไดมการเผยแพรขอมลขาวสารตางๆ ของ
ธนาคารทเปนปจจบนเสมอ เพอใหผลงทนและผทเกยวของได
รบทราบผานชองทางของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย
และเวบไซต ของธนาคาร (www.kiatnakin.co.th) พรอมทงม
ฝายนกลงทนสมพนธ (Investor Relations) ใหบรการขอมล
ขาวสาร และกจกรรมตางๆ ของธนาคาร แกผลงทน ผถอหน
นกวเคราะห และประชาชนทวไป โดยผถอหนหรอบคคลทวไป
สามารถตดตอสอบถามขอมลขาวสารองคกรไดท
ฝายนกลงทนสมพนธ
โทรศพท 0-2841-5925
โทรสาร 0-2841-5529
อเมล : [email protected]
เวบไซต : www.kiatnakin.co.th
082 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ทอย
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
ฝายนกลงทนสมพนธ
เลขท 209/1 อาคารเค ทาวเวอร บ ชน 31
ถ. สขมวท 21 (อโศก) แขวงคลองเตยเหนอ
เขตวฒนา กรงเทพฯ 10110
ธนาคารไดดำเนนเปดเผยขอมลขาวสารทสำคญผาน
ชองทางตางๆ และผานสอมวลชนอยางสมำเสมอ เพอให
ผถอหนและผมสวนไดเสยไดรบทราบขอมลขาวสารอยางทวถง
อยางไรกด ตงแตกลางไตรมาส 2 ป 2555 จนกระทงการ
รวมกจการกบ บมจ. ทนภทร เปนผลสำเรจในวนท 11
กนยายน 2555 ธนาคารไดงดการเปดเผยขอมลใหแกนกลงทน
เนองจากอยระหวางการดำเนนการตามกระบวนการรวมกจการ
ทงน ในป 2555 ผบรหารระดบสงของธนาคาร รวมถง
ฝายนกลงทนสมพนธไดพบปะและใหขอมลตอผถอหนและ
นกลงทนทงในและตางประเทศในโอกาสตางๆ ดงน
นอกจากน ผบรหารของธนาคารตระหนกถงความ
สำคญของงานนกลงทนสมพนธ โดยเขารวมเปนกรรมการ
ชมรมนกลงทนสมพนธ สมาคมบรษทจดทะเบยนไทย
ทมวตถประสงคเพอสงเสรมใหบรษทจดทะเบยนไดมการ
พฒนากจกรรมนกลงทนสมพนธอยางตอเนอง เพอใหมการ
สอสารขอมลทถกตองและทนตอเวลาใหกบนกลงทนทงใน
และตางประเทศ และสนบสนนใหฝายนกลงทนสมพนธเขารวม
กจกรรมของชมรมนกลงทนสมพนธเพอแลกเปลยนความร
ประสบการณ แนวทางปฏบต และสรางความสมพนธอนด
ระหวางบรษทจดทะเบยน
ธนาคารยงไดจดใหคณะกรรมการแสดงความ
รบผดชอบตอรายงานทางการเงนควบคกบรายงานของ
ผสอบบญชในรายงานประจำป 2555 น และคณะกรรมการ
ยงดแลใหมการเปดเผยขอมล บทบาทหนาท ความรบผดชอบ
ตอหนาท รายละเอยดของนโยบายผลตอบแทน จำนวนครง
ของการประชม จำนวนครงทกรรมการเขารวมประชม
คณะกรรมการและคณะกรรมการชดยอย รวมถงการเปดเผย
ผลตอบแทนทกรรมการไดรบจากบรษทยอย ซงแสดงไวใน
ตารางผลตอบแทนของกรรมการแลว
5. ความรบผดชอบของคณะกรรมการ
• โครงสรางกรรมการ
ณ วนท 1 กมภาพนธ 2556 คณะกรรมการธนาคาร
มจำนวน 15 คน ประกอบดวย กรรมการทเปนผบรหาร 3 คน
กรรมการทไมไดเปนผบรหาร 6 คน กรรมการอสระ 6 คน
เพอใหเปนไปตามหลกการกำกบดแลกจการทด ธนาคารได
แตงตงกรรมการทไมไดเปนผบรหารขนเปนประธานกรรมการ
ของธนาคาร มประธานเจาหนาทบรหาร ซงไมไดเปนบคคล
เดยวกน ทำใหมการแบงแยกหนาทในการกำหนดนโยบาย
การกำกบดแลและการบรหารงานประจำออกจากกนอยาง
ชดเจน มรายละเอยดดงน
ประธานกรรมการ
รบผดชอบตอคณะกรรมการของธนาคารในการ
ดำเนนการใหกลยทธ วสยทศน และพนธกจ มผลในทางปฏบต
และผลกดนใหผลการดำเนนงานบรรลเปาหมายทคณะกรรมการ
ธนาคารกำหนดไว โดยกำกบดแลใหมจรรยาบรรณและ
ความโปรงใสในการดำเนนธรกจและจดใหมระบบการควบคม
ภายในทมประสทธผล และการบรหารความเสยงทเหมาะสม
ดแลรกษาผลประโยชนของผถอหนและรกษาภาพลกษณ
ของธนาคารใหเปนทเชอถอของทกฝายทเกยวของ
ประธานเจาหนาทบรหาร
กำกบดแลองคกรใหเปนไปตามทศทาง วสยทศน
พนธกจ และแผนกลยทธทกำหนด สรางใหการดำเนนการของ
องคกรทกๆ ดานมการกำกบดแลทเหมาะสมและมการบรหาร
จดการตามหลกบรรษทภบาลทด โดยจดใหมนโยบาย วธปฏบต
หลกเกณฑ และระบบควบคมใหการดำเนนงานขององคกร
มความโปรงใส จรรยาบรรณ และมความชดเจน ตลอดจน
มระบบควบคมภายใน การกำกบปฏบตตามกฎเกณฑและ
การบรหารความเสยงทพอเพยง เปนไปตามกฎหมายและ
กฎระเบยบของทางการ เพอใหเกดผลประโยชนสงสดแก
ผถอหน รวมทงสรางความนาเชอถอและความรบผดชอบ
ตอสงคมทดขององคกร
กรรมการอสระ
ธนาคารไดกำหนดความหมายคำนยามกรรมการ
อสระทธนาคารกำหนดไว ซงเขมงวดกวาขอกำหนดขนตำของ
สำนกงานคณะกรรมการกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย
และตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ดงตอไปน
(1) ถอหนไมเกนรอยละ 0.5 ของจำนวนหนทมสทธ
ออกเสยงทงหมดของธนาคาร บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม
ผถอหนรายใหญ หรอผมอำนาจควบคมของธนาคาร ทงน
ใหนบรวมการถอหนของผท เกยวของของกรรมการอสระ
รายนนๆ ดวย
(2) ไม เปนหรอ เคยเปนกรรมการทมส วนรวม
บรหารงาน ลกจาง พนกงาน ทปรกษาทไดเงนเดอนประจำ
หรอผมอำนาจควบคมของธนาคาร บรษทใหญ บรษทยอย
รปแบบของกจกรรม จำนวนครง
1. การเขาพบสมภาษณตวตอตว 39
2. การประชมทางโทรศพท 10
3. การประชมนกวเคราะห 3
4. การเขารวมประชมนกลงทนในประเทศ 2
5. การเดนทางไปพบผถอหนและนกลงทนตางประเทศ 4
6. แถลงขาวตอสอมวลชน 2
083รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
บรษทรวม บรษทยอยลำดบเดยวกน ผถอหนรายใหญ
หรอของผมอำนาจควบคมของธนาคาร เวนแตจะไดพน
จากการมลกษณะดงกลาวทงในปจจบนและในชวง 2 ป
ทผานมา ทงน ลกษณะตองหามดงกลาวไมรวมถงกรณ
ทกรรมการอสระเคยเปนขาราชการ หรอทปรกษาของ
สวนราชการซงเปนผถอหนรายใหญ หรอผมอำนาจควบคม
ของธนาคาร
(3) ไมเปนบคคลทมความสมพนธทางสายโลหต
หรอ โดยการจดทะเบยนตามกฎหมาย ในลกษณะท เปน
บดามารดา คสมรส พนองและบตร รวมทงคสมรสของบตร
ของผบรหาร ผถอหนรายใหญ ผมอำนาจควบคมหรอบคคล
ทจะไดรบการเสนอ ใหเปนผบรหารหรอผมอำนาจควบคมของ
ธนาคารหรอบรษทยอย
(4) ไมมหรอเคยมความสมพนธทางธรกจกบธนาคาร
บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผม
อำนาจควบคมของธนาคาร ในลกษณะทอาจเปนการขดขวาง
การใชวจารณญาณอยางอสระของตน รวมทงไมเปนหรอ
เคยเปนผถอหนทมนย หรอผมอำนาจควบคมของผทม
ความสมพนธทางธรกจกบธนาคาร บรษทใหญ บรษทยอย
บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอำนาจควบคมของ
ธนาคาร เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวท ง
ในปจจบนและในชวง 2 ปทผานมา
ความสมพนธทางธรกจตามวรรคหนง รวมถง
การทำรายการทางการคาทกระทำเปนปกตเพอประกอบกจการ
การเชาหรอใหเชาอสงหารมทรพย รายการเกยวกบสนทรพย
หรอบรการ หรอการใหหรอรบความชวยเหลอทางการเงน
ดวยการรบหรอใหกยม คำประกน การใหสนทรพยเปน
หลกประกนหนสน รวมถงพฤตการณอนทำนองเดยวกน
ซงเปนผลใหธนาคารหรอคสญญามภาระหนทตองชำระ
ตออกฝายหนงตงแตรอยละ 3 ของสนทรพยทมตวตนสทธ
ของธนาคารหรอตงแต 20 ลานบาทขนไป แลวแตจำนวนใด
จะตำกวา ทงน การคำนวณภาระหนดงกลาวใหเปนไปตามวธ
การคำนวณมลคาของรายการทเกยวโยงกนตามประกาศคณะ
กรรมการ กำกบตลาดทนวาดวยหลกเกณฑในการทำรายการท
เกยวโยงกนโดยอนโลม แตในการพจารณาภาระหนดงกลาว
ใหนบรวมภาระหนทเกดขนในระหวาง 1 ปกอนวนทมความ
สมพนธทางธรกจกบบคคลเดยวกน
(5) ไมเปนหรอเคยเปนผสอบบญชของธนาคาร
บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอ
ผมอำนาจควบคม ของธนาคาร และไมเปนผถอหนทม
นยผมอำนาจควบคม หรอหนสวนของสำนกงานสอบบญช
ซงมผสอบบญชของธนาคาร บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม
ผถอหนรายใหญ หรอผมอำนาจควบคมของธนาคารสงกดอย
เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวทงในปจจบนและ
ในชวง 2 ปทผานมา
(6) ไมเปนหรอเคยเปนผใหบรการทางวชาชพใดๆ
ซงรวมถงการใหบรการเปนทปรกษากฎหมายหรอทปรกษา
ทางการเงน ซงไดรบคาบรการเกนกวา 2 ลานบาท ตอปจาก
ธนาคาร บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ
หรอผมอำนาจควบคมของธนาคารและไมเปนผถอหนทมนย
ผมอำนาจควบคม หรอหนสวนของผใหบรการทางวชาชพนนดวย
เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวทงในปจจบนและใน
ชวง 2 ปทผานมา
(7) ไมเปนกรรมการทไดรบการแตงตงขนเพอเปน
ตวแทนของกรรมการของธนาคาร ผถอหนรายใหญ หรอผถอหน
ซงเปนผทเกยวของกบผถอหนรายใหญ
(8) ไมประกอบกจการทมสภาพอยางเดยวกนและ
เปนการแขงขนทมนยกบกจการของธนาคาร หรอบรษทยอย
หรอไมเปนหนสวนทมนยในหางหนสวน หรอเปนกรรมการทม
สวนรวมบรหารงาน ลกจาง พนกงาน ทปรกษาทรบเงนเดอน
ประจำ หรอถอหนเกนรอยละ 1 ของจำนวนหนทมสทธออกเสยง
ทงหมดของบรษทอน ซงประกอบกจการทมสภาพอยาง
เดยวกนและเปนการแขงขนทมนยกบกจการของธนาคาร
หรอบรษทยอย
(9) ไมมลกษณะอนใดททำใหไมสามารถใหความเหน
อยางเปนอสระเกยวกบการดำเนนงานของธนาคาร ภายหลง
ไดรบการแตงตงใหเปนกรรมการอสระทมลกษณะเปนไปตาม
หลกเกณฑขอท 1-9 แลว กรรมการอสระอาจไดรบมอบหมาย
จากคณะกรรมการ ใหตดสนใจในการดำเนนกจการของธนาคาร
บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม บรษทยอยลำดบเดยวกน
ผถอหนรายใหญ หรอผมอำนาจควบคมของธนาคาร โดยม
การตดสนใจในรปแบบขององคคณะ (Collective decision) ได
คณะกรรมการชดยอย
คณะกรรมการธนาคารไดจดใหมคณะกรรมการชด
ยอย 5 คณะ เพอชวยศกษาและกลนกรองโดยเฉพาะใน
ดานตางๆ คณะกรรมการชดยอย ประกอบดวย คณะกรรมการ
ตรวจสอบ คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
คณะกรรมการบรหารความเสยง คณะกรรมการบรหาร และ
คณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ
โดยมรายละเอยดขอบเขตอำนาจหนาทตามทระบไวในหวขอ
การจดการแลว
• บทบาทหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการ
รายละเอยดกลาวไวในหวขอ “โครงสรางการจดการ” แลว
• จรยธรรมทางธรกจ
เพอใหเกดความสจรต เทยงธรรมและเพอเปน
แนวทางการปฏบตหนาททด ธนาคารจงไดมประกาศเกยวกบ
จรยธรรมทางวชาชพ รวมถงขอพงปฏบตเกยวกบจรยธรรม
ทางวชาชพของผบรหาร เพอใหผท เกยวของยดถอเปน
แนวทางในการปฏบตหนาทตามภารกจของ ธนาคารดวย
ความซอสตยสจรต รวมทงการปฏบตตอธนาคารและผมสวน
084 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ไดเสยทกกลม โดยธนาคารไดสอสารกบพนกงานและตดตาม
การปฏบตตามแนวทางดงกลาวเปนประจำ รวมถงการจด
สมมนาเพอใหเกดความรความเขาใจรวมกนระหวางผบรหาร
และพนกงานเกยวกบจรยธรรมทางธรกจอยางสมำเสมอ
โดยแนวทางทางจรยธรรมมรายละเอยด ดงน
การปฏบตและความรบผดชอบตอผถอหน
มการปฏบตหนาทดวยความซอสตยสจรต ตลอดจน
ตดสนใจดำเนนการใดๆ ดวยความบรสทธใจ และเปนธรรมตอ
ผถอหนทงรายใหญและรายยอย เพอประโยชนสงสดของ
ผถอหนโดยรวม บรหารงานดวยความระมดระวงและรอบคอบ
เพอปองกนความเสยหายตอผถอหน ตลอดจนไมแสวงหา
ผลประโยชนใหตนเองและผเกยวของ โดยใชขอมลใดๆ ของ
ธนาคาร รวมถงไมเปดเผยขอมลลบของธนาคารตอบคคล
ภายนอกโดยเฉพาะคแขงขนของธนาคาร
การปฏบตและความรบผดชอบตอลกคา
นำเสนอผลตภณฑทตรงกบความตองการของลกคา
และใหบรการทมคณภาพ มการเปดเผยขอมล ขาวสารเกยวกบ
สนคาและบรการอยางครบถวน ถกตอง และไมบดเบอนขอ
เทจจรง โดยคำนงถงประโยชนสำหรบลกคา และเปดโอกาสให
ลกคาสามารถรองเรยนเกยวกบการบรการ และดำเนนการ
อยางดทสดเพอใหลกคาไดรบการตอบสนองผลอยางรวดเรว
รวมทงรกษาความลบของลกคาอยางเครงครดและไมกำหนด
เงอนไขการคาทไมเปนธรรมกบลกคา
การปฏบตและความรบผดชอบตอคคา/เจาหน
ไมเรยก หรอไมรบ หรอจายผลประโยชนใดๆ ท
ไมสจรตในการตดตอกบคคาหรอเจาหน หากมขอมลดงกลาว
เกดขน ใหเปดเผยรายละเอยดตอคคา และ/หรอ เจาหน และ
รวมกนแกไขปญหาโดยยตธรรมและรวดเรว รวมถงการปฏบต
ตามเงอนไขตางๆ ทมตอเจาหนอยางเหมาะสมและเปนธรรม
การปฏบตและความรบผดชอบตอภาครฐ
มการปฏบตตามนโยบายของรฐ รวมทงปฏบต
ตามกฎหมาย และขอบงคบทเกยวของ สงเสรมการปกครอง
ในระบอบประชาธปไตย โดยมพระมหากษตรยเปนประมข
และดำเนนภารกจดวยความรบผดชอบและสนบสนนกจกรรม
ตางๆ อนเปนประโยชนแกสงคม ชมชน ทองถนตางๆ
การปฏบตและความรบผดชอบตอพนกงาน
จดใหมระบบผลตอบแทนทเปนธรรมและเสมอภาค
แกพนกงาน รวมถงการดแลรกษาสภาพแวดลอมในการทำงาน
ใหมความปลอดภยตอชวตและทรพยสนของพนกงานอยเสมอ
รวมทงจดใหมระบบบรหารทรพยากรบคคลในเรองการแตงตง
โยกยาย การใหรางวลและการลงโทษทชดเจน มการปฏบตโดย
ความสจรตใจ ตงอยบนพนฐานของความร ความสามารถและ
ความเหมาะสมของพนกงาน รวมทง ใหความสำคญตอ
การพฒนาความรความสามารถของพนกงาน โดยใหโอกาส
พนกงานอยางทวถงและสมำเสมอ บรหารงานโดยหลกเลยง
การกระทำใดๆ ทไมเปนธรรม ซงอาจมผลกระทบตอความ
มนคงในหนาทการงานของพนกงาน หรออาจคกคามและสราง
ความกดดนตอสภาพจตใจของพนกงาน
การปฏบตและความรบผดชอบตอคแขงทางการคา
มการประพฤตปฏบตภายใตกรอบกตกาการแขงขน
ทด คอ ไมแสวงหาขอมลทเปนความลบของคแขงทางการคา
ดวยวธการทไมสจรตหรอไมเหมาะสม ไมพยายามทำลาย
ชอเสยงคแขงทางการคาดวยการกลาวหาใสราย
การปฏบตและความรบผดชอบตอสงคมและชมชน
ไมกระทำการใดๆ ทจะมผลเสยหายตอทรพยากร
ธรรมชาตและสภาพแวดลอม ใหการสนบสนนกจกรรมทมสวน
สรางสรรคสงคมอยางสมำเสมอ รวมถงปลกฝงจตสำนกของ
ความรบผดชอบตอสงคมใหเกดขนในหมพนกงานทกระดบ
อยางตอเนอง และจรงจง
• ความขดแยงทางผลประโยชน
คณะกรรมการธนาคารไดดแลอยางรอบคอบเมอเกด
รายการทมความขดแยงทางผลประโยชน โดยกำหนดนโยบาย
และขนตอนการอนมตรายการทเกยวโยงกนไวเปนลายลกษณ
อกษร โดยกำหนดใหกรรมการทมสวนเกยวของ งดออกเสยง
ลงมตในรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน รวมทง
มการปฏบตตามหลกเกณฑของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย
โดยกำหนดราคาและเงอนไขเสมอนทำรายการกบบคคลภายนอก
ซงไดเปดเผยรายละเอยดมลคารายการคสญญาไวในรายงาน
ประจำป และแบบ 56-1 แลว
นอกจากน คณะกรรมการไดกำหนดเปนนโยบายให
กรรมการและผบรหารของธนาคารตองรายงานการมสวน
ไดเสยของตน และบคคลทมความเกยวของภายใน 30 วน
ทำการนบแตวนทไดรบการแตงตงใหดำรงตำแหนง โดย
จดสงใหแกเลขานการบรษท และเลขานการบรษทมหนาท
จดสงสำเนารายงานการมสวนไดเสยใหประธานกรรมการ
และประธานกรรมการตรวจสอบทราบภายใน 7 วนทำการนบ
แตวนทธนาคารไดรบรายงานนน และรายงานใหทประชม
คณะกรรมการรบทราบทกครงทมการเปลยนแปลง
• ระบบการควบคมภายในและตรวจสอบภายใน
ธนาคารใหความสำคญตอระบบการควบคมและ
ตรวจสอบภายในทมประสทธภาพ ทงในระดบบรหาร และระดบ
ปฏบตงาน โดยมการกำหนดอำนาจหนาทของผปฏบตงาน
และผบรหารไวเปนลายลกษณอกษรอยางชดเจน มการแบง
แยกหนาทผปฏบตงาน ผควบคม และผอนมตออกจากกน
เพอใหเกดการถวงดลและตรวจสอบระหวางกนอยางเหมาะสม
และมการควบคมการใชทรพยสนใหเกดประโยชน รายงาน
ทางการเงนของธนาคารทเปดเผยตอสาธารณะจดทำขนตาม
หลกการและมาตรฐานทางบญชทบงคบใชในธรกจสถาบน
การเงน ภายใตการตรวจสอบของผสอบบญชภายนอก โดย
ในปทผานมา คณะกรรมการตรวจสอบไดประชมรวมกบ
085รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ผสอบบญชภายนอกรวม 4 ครง เพอรบทราบผลการตรวจสอบ
ขอเสนอแนะและความคดเหนสำหรบการตดตาม ปรบปรงแกไข
มการสอบทานระบบการควบคม การเสนอรายงานตอผบรหาร
สายงานทรบผดชอบ
ธนาคารมสายตรวจสอบภายในทำหนาทตรวจสอบ
เพอใหมนใจวาการปฏบตงานหลกและกจกรรมทางการเงนท
สำคญของธนาคารไดดำเนนการตามแนวทางทกำหนดและม
ประสทธภาพ รวมถงการตรวจสอบใหมการปฏบตตามกฎหมาย
และขอกำหนดท เกยวของกบธนาคาร และเพอใหสาย
ตรวจสอบภายในมความอสระ สามารถทำหนาทตรวจสอบ
และถวงดลไดอยางเตมท คณะกรรมการจงกำหนดใหสาย
ตรวจสอบภายในรายงานผลตรวจสอบโดยตรงตอคณะกรรมการ
ตรวจสอบและคณะกรรมการธนาคาร
นอกจากน เพอใหกรรมการทกคนไดพจารณา
ทบทวนระบบการควบคมภายในของธนาคารใหมความถกตอง
รดกม ตามแนวทางทกำหนด คณะกรรมการธนาคารจงม
การประเมนความเพยงพอของระบบการควบคมภายในทกป
โดยสายตรวจสอบภายในเปนผรวบรวม สรปผล นำเสนอใน
รายงานประจำป และเปดเผยตอสาธารณะ
คณะกรรมการตระหนกเสมอวา การควบคมภายใน
เปนกระบวนการทสำคญของการดำเนนธรกจของธนาคาร
ทำใหการปฏบตงานมประสทธภาพ โดยมอบหมายให
คณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ
เปนผทำหนาทกำกบดแลใหธนาคารและบรษทในกลมธนาคาร
ใหมการปฏบตตามกฎหมาย กฎเกณฑ ขอบงคบ มาตรฐาน
แนวปฏบตทบงคบใชกบธรกรรมตางๆ รวมถงประเพณทถอ
ปฏบตในตลาดมาตรฐานในวชาชพ บทบญญตเกยวกบการกบ
ดแลทดตามหลกธรรมาภบาล และนโยบายดานการปฏบต
ตามกฎเกณฑโดยผานหนวยงานกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑ
รวมทงกำหนดใหมระบบการกำกบดแลการปฏบตตามกฎเกณฑ
และการกำกบดแลกจการทมประสทธภาพ และเพอใหสาย
กำกบการปฏบตตามกฎเกณฑมความเปนอสระทจะกำกบดแล
ใหธนาคารมระบบการบรหารความเสยงดานการปฏบตตาม
กฎเกณฑทดมประสทธภาพเปนไปตามมาตรฐานสากล
คณะกรรมการจงกำหนดใหสายกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑ
รายงานผลการปฏบตงานโดยตรงตอคณะกรรมการกำกบการ
ปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการและคณะกรรมการ ธนาคาร
• นโยบายการบรหารความเสยง
คณะกรรมการธนาคารมการกำกบดแลการบรหาร
ความเสยงผานคณะกรรมการบรหารความเสยงอยางใกลชด
โดยธนาคารมนโยบายใหมการบรหารความเสยงใหครอบคลม
ทงองคกรของธนาคารและบรษทในกลมธรกจ รวมถงมการ
ทบทวนระบบหรอประเมนประสทธผลของการจดการความเสยง
อยางตอเนอง คณะกรรมการยงใหความสำคญกบสญญาณ
เตอนภยลวงหนาและรายการผดปกตทงหลาย โดยคณะกรรมการ
บรหารความเสยงมสายบรหารความเสยงเปนผปฏบตตาม
นโยบายและรายงานใหคณะกรรมการทราบเปนประจำ
• การประชมคณะกรรมการ
ธนาคารมการกำหนดวนประชมและกำหนดวาระ
การประชมประจำเปนการลวงหนาในแตละป และจะแจง
กำหนดวนประชมและกำหนดวาระการประชมทงปใหกรรมการ
ทราบลวงหนาตงแตปลายปกอนการประชมในปถดไป และอาจ
มการประชมคณะกรรมการเพมเตมตามความเหมาะสมได
โดยเลขานการบรษทรบผดชอบในการจดประชมและสงหนงสอ
เชญประชมพรอมระเบยบวาระการประชม และเอกสารประกอบ
การประชมไปยงกรรมการเปนการลวงหนาไมนอยกวา 7 วน
กอนวนประชม เพอใหกรรมการมเวลาในการพจารณาขอมล
อยางเพยงพอกอนเขารวมประชม ยกเวนมเหตจำเปนเรงดวน
โดยกรรมการแตละคนสามารถสอบถามขอมลเพมเตมไดจาก
เลขานการบรษทและมความเปนอสระทจะ เสนอเรองเขาส
วาระการประชมได ทงน วาระการประชมจะระบอยางชดเจน
วาเปนเรองเสนอเพอทราบ เพออนมต หรอเพอพจารณา และ
วาระตดตามผลการดำเนนงานเปนประจำ
นอกจากนน ประธานกรรมการไดจดสรรเวลาการ
ประชมไวอยางเพยงพอทฝายจดการจะนำเสนอรายงาน
และมากพอ ทกรรมการจะอภปรายปญหาสำคญอยางรอบคอบ
มการจดทำรายงานการประชมเปนลายลกษณอกษร และผาน
การรบรองจากคณะกรรมการทกครง พรอมใหคณะกรรมการ
และผทเกยวของสามารถตรวจสอบได ซงในป 2555 ทผานมา
คณะกรรมการธนาคารมการประชมรวม 10 ครง
ทงน ประธานกรรมการยงสนบสนนใหประธาน
เจาหนาทบรหารเชญผบรหารระดบสงเขารวมประชม เพอให
ขอมลเพมเตมและสรางความคนเคยกบคณะกรรมการ
และธนาคารยงเปดโอกาสใหคณะกรรมการสามารถขอขอมลท
จำเปนเพมเตมจากประธานเจาหนาทบรหาร ประธานธรกจ
และกรรมการผจดการใหญ เลขานการบรษท หรอผบรหาร
ระดบสงทานอนได ภายในขอบเขตนโยบายทกำหนดไว
ซงรวมถงการเปดโอกาสใหกรรมการทไมไดเปนผบรหารได
มโอกาสประชมภายในรวมกนเอง เพอเปนการอภปรายปญหา
เกยวกบการจดการทอยในความสนใจ
โดยในป 2555 คณะกรรมการเปดโอกาสใหกรรมการ
ทไมไดเปนผบรหารประชมกนเองโดยไมมฝายจดการเขารวม
ดวยจำนวน 1 ครง
• การพฒนากรรมการและผบรหาร
คณะกรรมการธนาคารเปนผกำหนด และมสวนรวม
ในวสยทศน ภารกจ กลยทธ เปาหมาย แผนธรกจ และ
งบประมาณของธนาคาร ตลอดจนกำกบดแลใหฝายบรหาร
ดำเนนการให เปนไปตามเปาหมายของแผนธรกจ และ
งบประมาณทกำหนดไวอยางมประสทธภาพและประสทธผล
ทงน ธนาคารไดจดใหมการประชมถายทอดแผนธรกจใหแก
086 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ผบรหารและพนกงานอยางตอเนอง เพอใหเกดความเขาใจ
รวมกน มการรายงานผลการดำเนนงานทเกดขนเทยบกบ
เปาหมายใหพนกงานทราบเปนรายไตรมาส รวมทงจดใหม
ระบบการควบคมภายใน การกำกบดแลกจการ และการบรหาร
ความเสยงทด
นอกจากนน คณะกรรมการธนาคารทงหมดยงได
เขารบการอบรมหลกสตรทเกยวกบการปฏบตหนาทกรรมการ
จากสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
ธนาคารจะมการชแจงถงขอบเขตหนาท รวมถงการใหขอมล
พนฐานของธนาคารเพอเพมความเขาใจใหกบผทจะดำรง
ตำแหนงกรรมการธนาคาร
คณะกรรมการธนาคารและคณะกรรมการบรหาร
มความรบผดชอบตามหนาทตอผถอหน มการแบงแยก
บทบาทหนาทรบผดชอบระหวางคณะกรรมการธนาคารกบ
คณะกรรมการบรหารอยางชดเจน โดยแสดงรายละเอยดไว
ในหวขอโครงสรางการจดการแลว
ในป 2555 มกรรมการ 3 คน ไดเขารบการอบรมใน
หลกสตรทสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
จดขน ไดแก นายพชย ดชณาภรมย นายบรรยง พงษพานช
และนางสาวฐตนนท วธนเวคน (ธนาคารไดแสดงรายละเอยด
การอบรมของกรรมการในหมวดประวตคณะกรรมการ) และ
กรรมการ 2 คน ไดเขารบการสมมนาเชงวชาการ ทสมาคมสงเสรม
สถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) จดขน ไดแก นายเชษฐ
ภทรากรกล และ นายประวทย วรตบางกร โดยมรายละเอยด ดงน
- งาน IOD Director Briefing “The Global
Economy 2012”
- Moving Corporate Governance Forward:
Challenge for Thai Directors
- Directors Forum 2/2012 หวขอ Risk Oversight
VS Risk Management: Whose Role is it?
• การดำรงตำแหนงกรรมการทบรษทอนของกรรมการ
และผบรหาร
ธนาคารเปนธนาคารพาณชยทอยภายใตการกำกบ
ดแลของธนาคารแหงประเทศไทย จงมขอกำหนดทชดเจน
เกยวกบการเปนกรรมการในบรษทอนของกรรมการและ
ผบรหารระดบสงตามประกาศท สนส. 60/2551 ลงวนท
3 สงหาคม 2551 ทกำหนดใหกรรมการและผบรหาร
ระดบสงของธนาคารเปนประธานกรรมการ กรรมการบรหาร
หรอกรรมการผมอำนาจลงนามอยางใดอยางหนง หรอ
หลายอยางในบรษทอนไดไมเกน 3 กลมธรกจ โดยพจารณา
ความเปนกลมธรกจจากอำนาจควบคมกจการ โดยธนาคาร
ไดเปดเผยขอมลการดำรงตำแหนงของกรรมการแตละคน
รวมถงกรรมการบรหารในรายงานประจำปหวขอคณะกรรมการ
ธนาคารและคณะผบรหาร
• การปฐมนเทศกรรมการใหม
เมอมการเปลยนแปลงกรรมการ สำนกกรรมการ
รบผดชอบในการจดเตรยมเอกสารสำหรบกรรมการใหม
ประกอบดวย รายงานประจำปเลมลาสด ซงประกอบดวย
พนธกจ วสยทศน คานยมองคกร และรายละเอยดการ
ดำเนนธรกจของธนาคารในรอบป ขอบงคบและหนงสอ
บรคณหสนธของธนาคาร คมอสำหรบกรรมการและประกาศ
ทเกยวของ
• วาระการดำรงตำแหนงของกรรมการ
(1) ธนาคารกำหนดไวในขอบงคบขอ 18 ของธนาคาร
วาในการประชมผถอหนสามญประจำปทกครงจะมการให
กรรมการออกจากตำแหนงอยางนอย 1 ใน 3 ถาจำนวน
กรรมการแบงออกเปนสามสวนไมได กใหกรรมการออกใน
จำนวนทใกลเคยงกบหนงในสามทสด กลาวคอ การดำรง
ตำแหนงของกรรมการแตละวาระ มอายเฉลย 3 ป
(2) วาระการดำรงตำแหนงของคณะกรรมการชดยอย
3 คณะ ไดแก 1) คณะกรรมการตรวจสอบ 2) คณะกรรมการ
สรรหาและกำหนดคาตอบแทน และ 3) คณะกรรมการกำกบ
การปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการกำหนดใหวาระการ
ดำรงตำแหนงเทากบระยะเวลาการดำรงตำแหนงกรรมการ
ธนาคาร ทงน ผบรหารทเปนกรรมการในคณะกรรมการกำกบ
การปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการจะมวาระการดำรง
ตำแหนง 3 ป
ในป 2555 มกรรมการชดยอยทครบวาระการ
ดำรงตำแหนง 3 ทาน คอ 1) นายพชย ดชณาภรมย ประธาน
กรรมการตรวจสอบ 2) รศ.มานพ พงศทต ประธานกรรมการ
สรรหาและกำหนดคาตอบแทน และ 3) นายธานนทร
จระสนทร กรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและ
กำกบกจการ โดยทง 3 ทานไดรบการแตงตงใหกลบเขา
ดำรงตำแหนงในคณะกรรมการชดยอยอกวาระหนง
• การแตงตงเลขานการบรษท
ธนาคารไดมมตแตงตง นางสาวพรทพย ชพระคณ
ทำหนาทเลขานการบรษทอยางเปนทางการ เมอวนท 13 มกราคม
2554 โดยทำหนาทในนามบรษทหรอคณะกรรมการ ดงน
- ใหคำแนะนำเบองตนแกกรรมการในขอกฎหมาย
ระเบยบและขอบงคบตางๆ ของธนาคาร ทคณะกรรมการ
ตองทราบและตดตามใหมการปฏบตตามอยางถกตองและ
สมำเสมอ รวมถงรายงานการเปลยนแปลงในขอกำหนด
กฎหมายทมนยสำคญแกกรรมการ
- จดทำและเกบรกษาเอกสารดงตอไปน ทะเบยน
กรรมการ หนงสอนดประชมคณะกรรมการ รายงานการ
ประชมคณะกรรมการ หนงสอนดประชมผถอหน และรายงาน
การประชมผถอหน
- เกบรกษารายงานการมสวนไดเสยทรายงานโดย
กรรมการหรอผบรหาร
087รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
- ดำเนนการอนๆ ตามทคณะกรรมการกำกบตลาด
ทน ประกาศกำหนด
• แผนพฒนาเพอทดแทนตำแหนงงาน (Succession Plan)
คณะกรรมการธนาคารมอบหมายใหคณะกรรมการ
สรรหาและกำหนดคาตอบแทน เปนผรบผดชอบกำกบดแล
ใหฝายจดการมการกำหนดนโยบายการวางแผนผสบทอด
ตำแหนง (Succession Plan) เพอดำเนนการสรรหาผสบทอด
ตำแหนงงานตงแตระดบผชวยกรรมการผจดการใหญขนไป
รวมถงประธานเจาหนาทบรหาร (CEO) และกรรมการผจดการใหญ
(President) ตอคณะกรรมการธนาคาร ทงน เพอใหการดำเนน
ธรกจของธนาคารมความตอเนอง และสอดคลองกบนโยบาย
และมาตรฐานของสถาบนการเงน
โดยในป 2555 คณะกรรมการธนาคารและ
คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทนธนาคารได
ทบทวนและพจารณาแผนพฒนาเพอทดแทนตำแหนงงาน
ประจำป 2556 ของประธานเจาหนาทบรหาร (CEO)
และกรรมการผจดการใหญ (President) และผบรหารระดบสง
รวมทงไดกำหนดกระบวนการและเครองมอทเหมาะสมในการ
วางแผนและพฒนาผสบทอดตำแหนง เพอใหมนใจวาธนาคาร
มระบบการสรรหา คดเลอก รกษา และพฒนาขดความสามารถ
และเตรยมความพรอมของบคลากรในการดำรงตำแหนงงานท
มความสำคญตอการดำเนนธรกจของธนาคารและกำหนด
ใหมการทบทวนแผนและความกาวหนาของแผนเปนประจำ
ทกป (รายละเอยดเพมเตมไดกลาวไวใน การวางแผนสบทอด
ตำแหนง)
การกำกบดแลกจการทด แสดงใหเหนถงระบบ
การบรหารจดการทมประสทธภาพ โปรงใส ตรวจสอบได
ชวยสรางความเชอมนใหแกทกฝายทเกยวของ และชวย
สงเสรมใหธนาคารเตบโตอยางมประสทธภาพและยงยน
อกทงธนาคารยงยดมนทจะพฒนาการปฏบตตามหลกการ
การกำกบดแลกจการทดใหดยงๆ ขนไป รวมทงในบางประเดน
ทธนาคารยงไมไดดำเนนการ เชน
• มาตรการชดเชยในกรณทผมสวนไดเสยไดรบความ
เสยหายจากการทบรษทละเมดสทธตามกฎหมาย
ของผมสวนไดเสย
ผมสวนไดเสยของธนาคาร เชน ลกคา พนกงาน
เจาหน คคา ชมชน สงคม และสงแวดลอม ฯลฯ ทผานมา
ธนาคารยงไมมขอขดแยงท เปนการละเมดผมสวนไดเสย
ดงกลาวจงยงไมไดมการกำหนดมาตรการชดเชยใดๆ แตหาก
มการละเมดเกดขน ธนาคารตองมการชดเชยใหผถกละเมด
ตามทกฎหมายกำหนด
• การรายงานผลการดำเนนงานของคณะกรรมการทราบ
ทกเดอน กรณทไมไดประชมคณะกรรมการทกเดอน
ธนาคารไมไดมการประชมคณะกรรมการธนาคารทกเดอน
แตมการรายงานผลการดำเนนงานใหคณะกรรมการธนาคาร
ทราบเปนประจำทกไตรมาส ยกเวนในกรณทเหนวา ในระหวาง
เดอนการดำเนนงานของธนาคารมการเปลยนแปลงทเปน
นยสำคญ
อยางไรกตาม แมคณะกรรมการจะไมไดมการ
ประชมเปนประจำทกเดอน ในป 2555 คณะกรรมการได
กำหนดใหมการจดประชมและจดกจกรรมเพมเตมนอกเหนอ
จากกำหนดการประชมท ไดกำหนดไว เปนประจำปแลว
เพอใหคณะกรรมการไดตดตามผลการดำเนนงานของฝาย
จดการอยางสมำเสมอ ดงน
(1) จ ดก จกรรมให คณะกรรมการธนาคารได
พบปะกบคณะกรรมการบรหารจำนวน 7 ครง ในรปแบบ
การรบประทานอาหารกลางวนรวมกน เพอใหคณะกรรมการได
ตดตามผลการดำเนนงานและการปฏบตงานของฝายจดการ
อยางสมำเสมอ และเปดโอกาสใหคณะกรรมการธนาคารและ
คณะกรรมการบรหารไดพดคยแลกเปลยนแสดงความคดเหน
ทเปนประโยชนตอการดำเนนงานของธนาคาร ไดรบทราบ
ขอมลเกยวกบธรกจ และ/หรอขอมลอนทเกยวของกบการ
ดำเนนธรกจของธนาคาร ซงจะชวยทำใหกรรมการมความร
ความเขาใจในธรกจของธนาคารอยางเพยงพอทจะชวยใหการ
ปฏบตหนาทกรรมการเปนไปอยางมประสทธภาพ รวมทงการ
พบปะพดคยอยางสมำเสมอ นอกจากจะสรางความคนเคย
และสมพนธอนดแลว ยงเปนการเปดโอกาสใหฝายจดการขอ
คำแนะนำจากกรรมการไดอยางเปนกนเอง และกรรมการ
ธนาคารยงสามารถซกถามเพมเตมนอกเหนอจากขอเสนอในท
ประชมกบกรรมการบรหารไดอกดวย
(2) จดประชมเพอใหคณะกรรมการบรหารแตละคน
นำเสนองานทตนรบผดชอบและเปาหมายทสำคญทสดในการ
ทำงาน 3 ขอ พรอมระบตวชวดจำนวน 1 ครง
• การประเมนผลการปฏบตหนาทของกรรมการเปน
รายบคคล
เนองจากการประเมนผลการปฏบตหนาทของกรรมการ
เปนรายบคคลอาจยงมความคลาดเคลอน ธนาคารจงประเมนผล
การปฏบตหนาทของกรรมการเปนแบบรายคณะ
เพอปองกนการแสวงหาประโยชนจากการใชขอมลภายใน
ทยงไมไดเปดเผยตอสาธารณชน ธนาคารกำหนดใหกรรมการ
และผบรหารของธนาคารทกคนรวมถงคสมรสและบตรทยงไม
บรรลนตภาวะ และบคคลทเกยวของกบกรรมการและ/หรอ
ผบรหารธนาคาร ตองรายงานการเปลยนแปลงการถอครอง
หลกทรพยของธนาคารทตนถอครองอยภายใน 3 วนทำการให
สำนกคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย
พรอมกบสงสำเนารายงานการเปลยนแปลง (แบบ 59-2)
ไปยงเลขานการบรษทในวนเดยวกน เพอรายงานการ
การใชขอมลภายใน
088 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
เปลยนแปลงดงกลาวใหทประชมคณะกรรมการรบทราบ
และมขอกำหนดเรองความซอสตยสจรต โดยหามกรรมการ
และพนกงานของธนาคารทกคน อาศยอำนาจหนาท หรอ
โอกาสในการทำงานเพอแสวงหาประโยชนใดๆ อนขด
ตอจรยธรรมและจรรยาบรรณทางวชาชพทธนาคารกำหนด
รวมถงระเบยบประเพณในการทำงานหรอผลประโยชนของ
ธนาคาร สายตรวจสอบภายในมการสอบทานการปฏบตใน
เรองการใชขอมลภายใน และการปฏบตตามขอกำหนด
เกยวกบจรยธรรมทางวชาชพ ซงหากพบผใดฝาฝนหรอกระทำ
ความผดจะนำเสนอคณะกรรมการตรวจสอบและคณะกรรมการ
ธนาคารเพอพจารณาความผดตามระเบยบของธนาคารตอไป
089รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
คณะกรรมการตรวจสอบธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
ประกอบดวย นายพชย ดชณาภรมย เปนประธานกรรมการ
ตรวจสอบ นายเชษฐ ภทรากรกล นายประวทย วรตบางกร
และ ดร.อนมงคล ศรเวทน (ไดรบแตงตงจากคณะกรรมการ
ธนาคาร ครงท 8/2555 ลงวนท 12 กนยายน 2555 ใหเปน
กรรมการตรวจสอบ แทน รศ.มานพ พงศทต) เปนกรรมการ
ตรวจสอบ และในป 2555 คณะกรรมการตรวจสอบไดมการ
ประชมรวม 14 ครง โดยไดดำเนนงานตามบทบาทหนาท
ทกำหนดไวในกฎบตร สรปดงน
• ในทกไตรมาสไดทบทวนรายงานทางการเงนโดยประชม
พจารณารวมกบผบรหารในสายงานการเงนและงบประมาณ
และผสอบบญชภายนอกของธนาคารเพอพจารณาขอสงเกตตางๆ
จากการตรวจสอบ หรอสอบทานงบการเงน และมการประชม
รวมกบผสอบบญชภายนอกโดยไมมผบรหารทรบผดชอบ
อยดวย
• สอบทานระบบการควบคมภายในและระบบความ
ปลอดภยของขอมลสารสนเทศรวมกบผตรวจสอบภายใน
เพอประเมนประสทธผลและความเพยงพอของระบบการ
ควบคมภายใน และระบบควบคมความปลอดภยในระบบ
เทคโนโลยสารสนเทศ คณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณา
รายงานการประเมนระบบควบคมภายในและดแลใหมการ
ทบทวนระบบควบคมภายในกรณเรองทมความเสยงในดาน
ความปลอดภยของขอมลเพอใหมมาตรการควบคมทเหมาะสม
และพจารณาผลการตรวจสอบการบรหารรวมกบผตรวจสอบ
ภายใน
• คณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณาใหความเหนชอบ
แผนแมบทสำหรบการตรวจสอบและแผนงานตรวจสอบภายใน
ประจำป 2556
• สอบทานการบรหารความเสยงทมความเชอมโยงกบ
ระบบการควบคมภายใน เพอการจดการความเสยงทว
ทงธนาคาร โดยการสอบทานการบรหารความเสยงผาน
การรายงานของสายบรหารความเสยง และสายตรวจสอบ
ภายใน โดยมการกำหนดวตถประสงค ขอบงชความเสยง
ประเมนความเสยง การจดการความเสยง และการตดตามผล
ความคบหนาเปนรายไตรมาส มการกำหนดดชนชวดความ
รายงาน
คณะกรรมการตรวจสอบ
เสยงทสำคญ ซงถอเปนระบบเตอนภยลวงหนา มการจดทำ
แผนการดำเนนการกรณเกดเหตการณวกฤตใหเหมาะสม
ตามสถานการณ มการกำหนดความเสยงทยอมรบได และ
ระดบความเสยงทยอมรบได รวมทงมการทบทวนความเสยง
ใหสอดคลองกบสถานการณปจจบนตามนโยบายการบรหาร
ความเสยงทธนาคารกำหนด และเปนไปตามแนวทางการ
บรหารความเสยง 5 ดาน ไดแก ความเสยงดานกลยทธ
ดานเครดต ดานตลาด ดานสภาพคลอง และความเสยงดาน
ปฏบตการ ทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด คณะกรรมการ
ตรวจสอบมความเหนวา ธนาคารมการบรหารความเสยงท
เหมาะสมมประสทธภาพ
• ทบทวนการทำรายการทเกยวโยงกน และพจารณา
การทำรายการทเกยวโยงกน และการทำรายการระหวางกนโดย
ถอหลกความโปรงใสและการเปดเผยขอมลอยางเพยงพอ
เปนหลกในการปฏบตงานทสอดคลองกบนโยบายของธนาคาร
และเปนไปตามหลกการกำกบดแลกจการทด
• ทบทวนระบบการกำกบดแลการปฏบต งานตาม
ขอกำหนดกฎหมายท เกยวของกบการดำเนนธรกจของ
ธนาคาร รวมถงการปฏบตตามขอกำหนดของตลาดหลกทรพย
แหงประเทศไทย กฎหมายปองกนและปราบปรามการฟอกเงน
และกฎหมายเกยวกบการคมครองผบรโภค โดยประชมรวมกบ
ผตรวจสอบภายใน เพอประสานงานใหหนวยงานทรบผดชอบ
ดำเนนการใหถกตอง
• พจารณาผลการปฏบตงานของผสอบบญชภายนอก
ในการทำหนาทผสอบบญช ในปทผานมา และเนองจาก
ผสอบบญชดงกลาวเปนผสอบบญชใหธนาคารครบ 5 ปแลว
คณะกรรมการตรวจสอบจงไดทำการทบทวนคดเลอก โดย
พจารณาเปรยบเทยบคณสมบตของผสอบบญชจากสำนก
สอบบญชชนนำตางๆ และไดเสนอแนะรายชอผสอบบญช
ภายนอกทผานการคดเลอกและคาสอบบญชประจำป 2556
ตอคณะกรรมการธนาคารเพอพจารณา
ในการดำเนนงานตามบทบาทหนาทคณะกรรมการ
ตรวจสอบ ไดทบทวนและพจารณาการดำเนนงานหลกของ
ธนาคารโดยพจารณารวมกบผบรหารของธนาคารทรบผดชอบ
ผตรวจสอบภายใน และผตรวจสอบภายนอก คณะกรรมการ
090 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ตรวจสอบเหนวากระบวนการจดทำงบการเงนของธนาคารมระบบ
การควบคมอยางเหมาะสมเพยงพอ และงบการเงนของธนาคาได
จดทำขนตามมาตรฐานการรายงานทางการเงนทถอปฏบตอย
ในประเทศไทย เชอถอได ซงไดนำระบบการบรหารความเสยง
และกระบวนการตรวจสอบมาพจารณาดวยแลว
คณะกรรมการตรวจสอบไดเสนอรายชอผสอบบญช
นายชวาลา เทยนประเสรฐกจ ผสอบบญชรบอนญาต ทะเบยน
เลขท 4301 หรอ นายเพมศกด วงศพชรปกรณ ผสอบบญช
รบอนญาต ทะเบยนเลขท 3427 หร นายนต จงนจนรนดร
ผสอบบญชรบอนญาต ทะเบยนเลขท 3809 แหงสำนกงาน
บรษท ดลอยท ทช โธมทส ไชยยศ สอบบญช จำกด เปน
ผสอบบญชของธนาคารประจำป 2556 และไดใหความเหนชอบ
คาสอบบญชประจำป 2556 ตอคณะกรรมการธนาคาร เพอ
เสนอตอทประชมผถอหนพจารณาแตงตงผสอบบญชและ
อนมตคาสอบบญชตอไป
วนท 18 กมภาพนธ 2556
ในนามคณะกรรมการตรวจสอบ
นายพชย ดชณาภรมย
ประธานกรรมการตรวจสอบ
091รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
รายงานคณะกรรมการสรรหา
และกำหนดคาตอบแทน
รศ.มานพ พงศทต
ประธานกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
ทประชมคณะกรรมการธนาคาร ครงท 4/2549 เมอวนท
26 ตลาคม 2549 ไดมมตเปนเอกฉนทแตงตง นายมานพ
พงศทต ดำรงตำแหนงประธานกรรมการสรรหาและกำหนด
คาตอบแทน นายเชษฐ ภทรากรกล และนายสรพล กลศร
ดำรงตำแหนงกรรมการในคณะกรรมการสรรหาและกำหนด
คาตอบแทน ทำใหคณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
มจำนวนทงสน 3 คน ประกอบดวยกรรมการอสระ 2 คนและ
อก 1 คน เปนกรรมการทไมใชผบรหาร
ทประชมคณะกรรมการธนาคาร ครงท 8/2555 เมอวนท
12 กนยายน 2555 ไดมมตเปนเอกฉนทปรบปรงองคประกอบ
คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
เดม
(1) รศ.มานพ พงศทต ประธาน
(2) นายสรพล กลศร กรรมการ
(3) นายเชษฐ ภทรากรกล กรรมการ
นางสาวนจร ศษฏศรวงศ เลขานการ
ใหม
(1) รศ.มานพ พงศทต ประธาน
(2) นายเชษฐ ภทรากรกล กรรมการ
(3) นายพงษเทพ ผลอนนต กรรมการ
(4) นายสวทย มาไพศาลสน กรรมการ
(5) นายสรพล กลศร กรรมการ
นางสาวนจร ศษฏศรวงศ เลขานการ
โดยม นายมานพ พงศทต ดำรงตำแหนงประธานกรรมการ
สรรหาและกำหนดคาตอบแทน นายเชษฐ ภทรากรกล นายสรพล
กลศร นายพงษเทพ ผลอนนต และนายสวทย มาไพศาลสน
ดำรงตำแหนงกรรมการในคณะกรรมการสรรหาและกำหนด
คาตอบแทน ทำใหคณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
มจำนวนทงสน 5 คน ประกอบดวยกรรมการอสระ 3 คนและ
อก 2 คน เปนกรรมการทไมใชผบรหาร
ในรอบป 2555 ทผานมา มการประชม 7 ครง คณะกรรมการ
ไดปฏบตหนาทตามขอบเขตทมอยางเครงครด มการเสนอชอ
บคคลทมคณสมบตเหมาะสมเพอดำรงตำแหนงตางๆ ใน
คณะกรรมการ ดแลใหคณะกรรมการธนาคารมขนาดและ
องคประกอบทเหมาะสมกบองคกร โดยคำนงถงคณสมบตของ
คณะกรรมการธนาคารทตองประกอบดวยบคคลทมความร
ความสามารถและประสบการณในดานตางๆ อยางเหมาะสม
กำหนดคาตอบแทนและผลประโยชนอนทใหแกกรรมการและ
ผบรหารระดบสงตงแตผชวยกรรมการผจดการใหญขนไป
กำหนดแนวทางการประเมนผลงานของกรรมการและผบรหาร
ระดบสงตงแตผชวยกรรมการผจดการใหญขนไป เพอพจารณา
ปรบผลตอบแทนประจำปโดยคำนงถงหนาทและความรบผดชอบ
และความเสยงทเกยวของรวมถงความสำคญกบการเพมมลคา
ของสวนผถอหนในระยะยาวประกอบการพจารณา การจาย
คาตอบแทนและแผนสบทอดตำแหนงของผบรหารระดบสง
คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทนไดเปดเผย
คาตอบแทนในรปแบบตางๆ รวมถงการจดทำรายงานกำหนด
คาตอบแทนและความเหนของคณะกรรมการสรรหาและ
กำหนดคาตอบแทนไวในรายงานประจำป 2555 แลว
092 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
คณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบ
กจการ ประกอบดวยกรรมการ 4 ทาน โดยม นายเชษฐ
ภทรากรกล กรรมการอสระ เปนประธานคณะกรรมการกำกบ
การปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ นายประวทย
วรตบางกร กรรมการอสระ นายธานนทร จระสนทร กรรมการ
ทไมเปนผบรหาร และนางภทรพร มลนทสต กรรมการบรษท
ในกลมธรกจการเงน เปนกรรมการ มหนาทรบผดชอบดานการ
กำกบดแลการดำเนนงานของธนาคารและบรษทในกลมธรกจ
การเงนใหมการปฏบตงาน ผานสายกำกบการปฏบตตาม
กฎเกณฑใหมการปฏบตเปนไปตามกฎหมาย กฎเกณฑ ขอ
บงคบ รวมถงการกำกบดแลเปนไปตามหลกธรรมาภบาลทด
พรอมทงการรายงานผลการดำเนนงานของคณะกรรมการ
กำกบฯ ใหคณะกรรมการธนาคารรบทราบ อยางสมำเสมอ
ในป 2555 คณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑ
และกำกบกจการ มการประชมรวม 12 ครง ซงมการดำเนนการ
ทสำคญ ดงน
• ดานการอนมต/เหนชอบ
• แผนงานกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑประจำป 2556
และรายงานการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑ
ประจำป 2555 ของสายกำกบการปฏบตตาม
กฎเกณฑของธนาคาร
• พจารณากำหนดวธการประเมนความเสยงจากการไม
ปฏบตตามกฎเกณฑขนใหม ตามแผนกลยทธระดบ
องคกร สำหรบป 2555 - 2559 ทธนาคารกำหนด
• กำหนดแผนการพฒนาประสทธภาพผประสานงาน
กำกบตามกฎเกณฑ ประจำหนวยงาน (Compliance
Coordinator : C-Co) เพอเปนเครองมอหลกในการ
บรหารความเสยงจากการไมปฏบตตามกฎเกณฑของ
หนวยงานตางๆ
รายงานคณะกรรมการ
กำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ
• ดานการกำกบดแล
• กำกบดแลการปฏบตงานของสายกำกบการปฏบตตาม
กฎเกณฑ ใหมการปฏบตงานทเปนไปตามแผนงานท
กำหนดอยางมประสทธภาพและประสทธผล
• ตดตามและใหขอเสนอแนะการดำเนนการตามความเหน
จากการตรวจสอบกจการของหนวยงานทางการ เชน
ธนาคารแหงประเทศไทย สำนกงานก.ล.ต. บรษทขอมล
เครดตแหงชาต จำกด โดยผานสายกำกบการปฏบต
ตามกฎเกณฑ เพอใหเปนไปตามผลตรวจสอบ
• รบทราบรายงานการสอบทานการปฏบตตามกฎเกณฑ
ของหนวยงานตางๆ ในธนาคารทนำเสนอโดย
สายกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑ เปนประจำ
ทกเดอน พรอมใหความเหนในแนวปฏบตและ
ขอเสนอแนะเพอแกไขปรบปรงการปฏบตงานของ
ธนาคารใหเปนไปตามเกณฑททางการ และเกณฑ
ภายในกำหนด
• ดานการกำกบกจการ
• อนมตกำหนดชวงเวลาเปดรบเรองการใหผถอหน
สวนนอยเสนอวาระการประชมผถอหนและเสนอชอ
บคคลเพอพจารณาเลอกตงเปนกรรมการลวงหนา
กอนวนประชมผถอหน 3 เดอน กอนวนสนรอบปบญช
จากการดำเนนการของคณะกรรมการกำกบฯ ทไดให
ความสำคญในการกำกบและการปฏบตตามกฎเกณฑทางการ
และเกณฑธนาคาร แมวาในป 2555 กลมธรกจการเงนของ
ธนาคารมการเตบโตขนอยางรวดเรว ซงเปนผลมาจากการรวม
กจการของธนาคารกบบรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) การ
ปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการกสามารถบรรล
วตถประสงคไดตามแผนงานทกำหนด ผลจากการดำเนนการ
ดงกลาว เปนสวนหนงทสนบสนนใหธนาคารไดรบรางวลกำกบ
กจการทดจากหนวยงานตางๆ ดงน
093รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
• รางวลบรษททมธรรมาภบาลดเดนของเอเชยประจำป
2555 โดยวารสาร Corporate Governance Asia
• การประเมนคณภาพการประชมผถอหนสามญประจำป
2555 ระดบดเลศ 100 คะแนนเตม ตอเนองเปนปท 6
โดยสมาคมสงเสรมผลงทนไทย และสำนกคณะกรรมการกำกบ
หลกทรพยและตลาดหลกทรพย (กลต.)
• รางวล SET Award of Honor ดานการรายงานบรรษทภบาล
ตอเนอง 3 ป (ป 2553-2555) และรางวลบรษทจดทะเบยน
ดานความรบผดชอบตอสงคม “ดเดน” จากพธมอบรางวล SET
Awards 2012 โดยตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และ
วารสารการเงนธนาคาร
• รางวลรษฎากรพพฒน เชดชเกยรตผ เสยภาษทด
และถกตอง สมควรแกการยกยอง เปนตวอยางทดสำหรบ
บคคลทวไปรวมถงผประกอบการทวประเทศในป 2554 โดย
กรมสรรพากร
ธนาคารเชอมนวา การดำเนนธรกจดวยการยดถอหลก
ธรรมาภบาล และการกำกบดแลกจการทด เปนเครองมอ เพอ
เพมมลคา สรางความเชอมนใหแกผถอหน ผมสวนไดเสยและ
ผเกยวของทกฝาย รวมถง สงเสรมการเตบโตอยางยงยนของ
ธนาคาร ซงธนาคารพรอมจะยดถอปฏบตอยางตอเนองตลอดไป
นายเชษฐ ภทรากรกล
ประธานกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑ
และกำกบกจการ
094 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
* บรษท นำตาลตะวนออก จำกด ถอหนโดย คณหญงณฐกา วธนเวคน รอยละ 12.5 และนายสขกาญจน วธนเวคน รอยละ 25.6 ซงถอหนในธนาคาร รอยละ 0.3 และรอยละ 1.9 ตามลำดบ
ลำดบ รายชอผถอหน จำนวนหน รอยละ
1. CREDIT SUISSE AG, HONG KONG BRANCH 71,618,397 8.6
2. บรษท ไทยเอนวดอาร จำกด 54,993,648 6.6
3. นางสาวฐตนนท วธนเวคน 34,782,761 4.2
4. บรษท นำตาลตะวนออก จำกด* 34,750,804 4.2
5. CHASE NOMINEES LIMITED 42 31,927,000 3.9
6. นางวรรณสมร วรรณเมธ 31,785,003 3.8
7. บรษท โรงพยาบาลรามคำแหง จำกด (มหาชน) 30,527,243 3.7
8. CHASE NOMINEES LIMITED 30 22,466,422 2.7
9. STATE STREET BANK EUROPE LIMITED 21,355,031 2.6
10. HSBC BANK PLC-CLIENTS GENERAL A/C 21,330,374 2.6
ผถอหนรายใหญ 10 รายแรก 355,536,683 42.9
ผถอหนอน 473,247,276 57.1
ยอดรวมทนชำระแลว 828,783,959 100.0
แบงตามสญชาตผถอหน จำนวนหน รอยละ
ผถอหนสญชาตไทย 507,728,593 61.3
ผถอหนสญชาตตางดาว 321,055,366 38.7
รายชอผถอหนสงสด 10 รายแรกของธนาคาร ณ วนปดสมดทะเบยนพกการโอนหนในวนท 24 กนยายน 2555 เพอกำหนด
รายชอผถอหนทมสทธไดรบเงนปนผล มดงน
โครงสรางผถอหน
095รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
การบรหารงานธนาคารมการแบงโครงสรางกรรมการธนาคาร
เปน 6 ชด ไดแก คณะกรรมการธนาคาร คณะกรรมการตรวจสอบ
1. ประกอบดวย คณะกรรมการสนเชอและทรพยรอขาย // คณะกรรมการพฒนาระบบงานและ เทคโนโลยสารสนเทศธรกจธนาคารพาณชย // คณะกรรมการบรหารทรพยากรบคคลธรกจธนาคาร พาณชย // คณะอนกรรมการสนเชอ // คณะอนกรรมการธรกจธนาคารรายยอย // คณะอนกรรมการ ทรพยรอขาย // คณะอนกรรมการจดการทรพยสน // คณะอนกรรมการจดซอจดจาง (Non-IT) // คณะอนกรรมการจดซอจดจางงานเทคโนโลยสารสนเทศ (IT) // คณะอนกรรมการประเมนราคา ทรพยสน 2. ประกอบดวย คณะอนกรรมการพจารณาคณภาพสนทรพย 3. ประกอบดวย คณะกรรมการบรหารความเสยงธรกจตลาดทน // คณะกรรมการบรหารทรพยากร บคคลธรกจตลาดทน 4. รวม บล.เกยรตนาคน 5. รวม บลจ.เกยรตนาคน
คณะกรรมการธนาคาร
คณะกรรมการ
สรรหาและกำหนด
คาตอบแทน
คณะกรรมการ
บรหารความเสยง(2)
คณะกรรมการ
บรหาร
คณะกรรมการ
ตรวจสอบ
คณะกรรมการ
กำกบการปฎบต
ตามกฎเกณฑและ
กำกบกจการ
สายบรหาร
ความเสยง
สายตรวจสอบ
ภายใน
สายกำกบการ
ปฎบตตามกฎเกณฑ
คณะกรรมการ
บรหารสนทรพย
และหนสน
คณะกรรมการ
สนเชอรายใหญ
และทรพยรอขาย
รายใหญ
คณะกรรมการ
การลงทน
ประธานเจาหนาท
บรหาร
คณะกรรมการ
พฒนาระบบและ
เทคโนโลย
สารสนเทศกลม
คณะกรรมการ
บรหารทรพยากร
บคคลกลม
OFFICE PMO
สายกลยทธ สำนกกรรมการและสอสารองคกร
ประธานธรกจธนาคารพาณชย
และกรรมการผจดการใหญ
ประธานธรกจตลาดทน
และกรรมการผจดการใหญ
คณะกรรมการ
อำนวยการ
ธรกจธนาคาร
พาณชย
คณะกรรมการ
ดานปฎบตการ
ชดอนๆ(1)
คณะกรรมการ
อำนวยการ
ธรกจลกคา
บคคล
คณะกรรมการ
อำนวยการ
ธรกจสถาบน
คณะกรรมการ
ดานปฎบตการ
ชดอนๆ(3)
สายบรหารหน สายธนบดธนกจ สายการเงน
และงบประมาณ
สายสนเชอ
ธรกจ สายปฎบตการ
สายธนาคาร
รายยอย
สายบรหาร
ทรพยากรบคคล
สายเครอขาย
การขายและบรการ
สายเทคโนโลย
สารสนเทศ
สายวจย สายวานชธนกจ สายธรกจ
ลกคาบคคล(4) สายการลงทน
สายธรกจ
หลกทรพย
จดการกองทน(5)
สายตลาด
ตราสารหน
โครงสรางการจดการ
คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน คณะกรรมการ
กำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ คณะกรรมการ
บรหารความเสยง และคณะกรรมการบรหาร รายละเอยดของ
คณะกรรมการแตละชด ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 มดงน
โครงสรางการจดการ
096 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
• คณะกรรมการธนาคาร
ในฐานะตวแทนของผถอหน คณะกรรมการธนาคารม
บทบาทหนาท และความรบผดชอบในการดำเนนกจการของ
ธนาคารใหมความมนคง มผลตอบแทนทด ดวยความซอสตย
สจรต และพงหลกเลยงปญหาในเรองความขดแยงทาง
ผลประโยชน โดยมขอบเขตอำนาจและหนาท ดงน
(1) กำหนดทศทางและเปาหมายเชงกลยทธในภาพ
รวมของธนาคารรวมทงพจารณาอนมตนโยบายและทศทาง
การดำเนนงานของธนาคารทเสนอโดยคณะกรรมการบรหาร
และกำกบควบคมดแลฝายจดการโดยผานคณะกรรมการ
บรหารใหดำเนนการใหเปนไปตามนโยบายทไดรบการอนมต
ไวอยางมประสทธภาพและประสทธผล เพอระวงรกษา
ผลประโยชนของธนาคารและผถอหน รวมถงกำหนดและ
อนมตนโยบายตางๆ ตามทกฎหมายหรอหนวยงานทางการ
ทกำกบดแลกำหนด
(2) จดใหมบทบญญต เก ยวกบจรรยาบรรณทาง
ธรกจ จรยธรรมทางธรกจ จรยธรรมของกรรมการ ผมอำนาจ
ในการจดการและพนกงาน เพอเปนแนวทางปฏบตภายใน
องคกร
(3) กำกบดแลใหคณะกรรมการยอยชดอนๆ ดำเนนการ
ใหฝายจดการกำหนดและจดทำระบบการกำกบดแลกจการ
ธนาคารทจำเปนทงตามทกฎหมายกำหนดและทจำเปนตาม
ลกษณะของการประกอบการ พจารณาอนมตระบบการกำกบ
ดแล ตลอดจนตดตามประสทธผลของระบบกำกบดแลเพอให
คำแนะนำในการปรบปรง
(4) ดแลใหคณะกรรมการบรหารความเสยงของธนาคาร
มการกำหนดนโยบายกระบวนการ และการควบคมทางดาน
การบรหารความเสยงประเภทตางๆ โดยอยางนอยทสดจะตอง
ครอบคลมถงความเสยงทางดานสนเชอ การตลาดและการ
ลงทน สภาพคลอง การปฏบตการ ชอเสยง กฎหมาย และ
กลยทธ ทงนคณะกรรมการตองทำหนาทอนมตนโยบาย
ดงกลาว รวมทงทบทวนกลยทธการปฏบตงานจรงและนโยบาย
ในเรองดงกลาวอยางสมำเสมอ
(5) ดำเนนการใหธนาคารมระบบการควบคมภายใน
และการตรวจสอบภายในทมประสทธภาพ
(6) จดใหมการถวงดลอำนาจของฝายจดการและ/หรอ
ผถอหนรายใหญใหอยในระดบทเหมาะสมโดยใหความสำคญ
ตอสดสวนหรอจำนวนของกรรมการอสระในคณะกรรมการของ
ธนาคารดวย
(7) พ จ ารณาแต งต ง และกำหนดบทบาทหน าท
คณะกรรมการชดยอยอนๆ ตามความเหมาะสมของธนาคาร
เพอชวยดแลการบรหารใหเปนไปตามนโยบายทกำหนด
เชน คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการสรรหาและ
กำหนดคาตอบแทน คณะกรรมการบรหารความเสยง และ
คณะกรรมการบรหาร เปนตน
(8) ดแลใหฝายจดการบอกกลาวเรองทสำคญของ
ธนาคารตอคณะกรรมการ และมกระบวนการในการจดสง
ขอมลเพอใหคณะกรรมการไดรบขอมลอยางเพยงพอทจะ
ทำใหสามารถปฏบตตามอำนาจ หนาท และความรบผดชอบ
ไดอยางสมบรณ
(9) ใหความเหนชอบรายงานทางการเงนประจำปท
ผานการตรวจสอบจากผสอบบญช และการสอบทานของ
คณะกรรมการบรหาร และคณะกรรมการตรวจสอบแลว
เพอขอการรบรองจากทประชมผถอหน และรบทราบความเหน
จากผสอบบญช (Management Letter) พรอมความเหนจาก
คณะกรรมการบรหาร
(10) พจารณาแตงตงและกำหนดอำนาจหนาทของ
ผบรหารตงแตระดบผชวยกรรมการผจดการใหญขนไป
(11) ดแลใหธนาคารกำหนดนโยบายเกยวกบการให
สนเชอและการลงทนแกบคคลทเกยวของกบธนาคาร
(12) พจารณาใหความเหนชอบขอเสนอของฝายจดการ
โดยผานคณะกรรมการชดยอยอนๆ ในการกำหนดอำนาจใน
การอนมตวงเงนสนเชอ ลงทน กอภาระผกพน หรอทำธรกรรม
ทมลกษณะคลายการใหสนเชอ รวมทงการจดซอ และคาใชจาย
เพอการบรหารงาน เพอประโยชนของธนาคารภายใตกฎหมาย
ทเกยวของ
(13) กำหนดใหกรรมการตองเขารวมประชมอยางนอย
ทสดกงหนงของจำนวนครงของการประชมทจดขนในแตละป
นอกจากน คณะกรรมการธนาคารอาจแสวงหาความเหน
ทางวชาชพจากทปรกษาภายนอกเกยวกบการดำเนนกจการ
ของธนาคารไดดวยคาใชจายของธนาคาร
คณะกรรมการธนาคารมการประชมอยางนอย 3 เดอน
ครง องคประชมประกอบดวยกรรมการไมนอยกวาสองในสาม
ของจำนวนกรรมการทงหมด และมตทประชมใชเสยงขางมาก
ของกรรมการทเขาประชม ทงน ประธานกรรมการไมมสทธ
ออกเสยงชขาด
คณะกรรมการธนาคารประกอบดวยกรรมการทงสน
15 คน แบงเปนกรรมการอสระ 6 คน กรรมการทเปน
ผบรหาร 3 คน กรรมการท ไม ได เปนผบรหาร 6 คน
และเลขานการบรษทจำนวน 1 คน ดงน
1. นายสพล วธนเวคน
ประธานกรรมการ/กรรมการทไมไดเปนผบรหาร
2. นายธวชไชย สทธกจพศาล
รองประธานกรรมการ/กรรมการทไมไดเปนผบรหาร
3. นายพชย ดชณาภรมย
กรรมการอสระ
4. รศ.มานพ พงศทต
กรรมการอสระ
5. นายเชษฐ ภทรากรกล
กรรมการอสระ
097รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
6. นายประวทย วรตบางกร
กรรมการอสระ
7. ดร. อนมงคล ศรเวทน
กรรมการอสระ
8. นายพงษเทพ ผลอนนต
กรรมการอสระ
9. นายธานนทร จระสนทร
กรรมการทไมไดเปนผบรหาร
10. นายวรวฒน ชตเชษฐพงศ
กรรมการทไมไดเปนผบรหาร
11. นายสรพล กลศร*
กรรมการทไมไดเปนผบรหาร
12. นายสวทย มาไพศาลสน*
กรรมการทไมไดเปนผบรหาร
13. นายบรรยง พงษพานช*
กรรมการทเปนผบรหาร
14. นายอภนนท เกลยวปฏนนท*
กรรมการทเปนผบรหาร
15. นางสาวฐตนนท วธนเวคน*
กรรมการทเปนผบรหาร
นางสาวพรทพย ชพระคณ
เลขานการบรษท
หมายเหต* เปนกรรมการมอำนาจลงนามผกพนธนาคาร
• คณะกรรมการตรวจสอบ
ปฏบตงานตามหนาททคณะกรรมการธนาคารมอบหมาย
มองคประกอบคณะกรรมการและขอบเขตอำนาจและหนาท
ดงน
(1) สอบทานใหธนาคารมการรายงานทางการเงนอยาง
ถกตองและเพยงพอ
(2) สอบทานใหธนาคารมระบบการควบคมภายใน
(Internal control) และระบบการตรวจสอบภายใน (Internal
audit) ทเหมาะสมและมประสทธผล และพจารณาความ
เปนอสระของหนวยงานตรวจสอบภายใน ตลอดจนใหความ
เหนชอบในการพจารณาแตงตงโยกยาย เลกจางหวหนา
หนวยงานตรวจสอบภายในหรอหนวยงานอนใดทรบผดชอบ
เกยวกบการตรวจสอบภายใน
(3) พจารณา คดเลอก เสนอแตงตงบคคลซงมความ
เปนอสระเพอทำหนาท เปนผสอบบญชของธนาคาร และ
เสนอคาตอบแทนของบคคลดงกลาว รวมทงเขารวมประชมกบ
ผสอบบญชโดยไมมฝายจดการเขารวมประชมดวยอยางนอย
ปละ 1 ครง
(4) พจารณาการเปดเผยขอมลของธนาคาร รายการท
เกยวโยงกน หรอรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน
ใหเปนไปตาม พรบ. หลกทรพยและตลาดหลกทรพย รวมทง
กฎหมายทเกยวของกบธรกจของธนาคาร ทงน เพอใหมนใจวา
รายการดงกลาวสมเหตสมผลและเปนประโยชนสงสดตอ
ธนาคาร
(5) กำหนดหนาทของคณะกรรมการตรวจสอบตลอดจน
การเปลยนแปลงในองคประกอบรวมทงการเปลยนแปลงทม
นยสำคญตอการปฏบตงานของคณะกรรมการตรวจสอบไว
อยางชดเจนเปนลายลกษณอกษรตามทไดรบอนมตจาก
คณะกรรมการ และตองเปดเผยใหผถอหนทราบในรายงาน
ประจำปของธนาคาร
(6) จดทำรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบโดยเปด
เผยไวในรายงานประจำปของธนาคาร ซงรายงานดงกลาวตอง
ลงนามโดยประธานคณะกรรมการตรวจสอบและตองประกอบ
ดวยขอมลอยางนอยดงตอไปน
(ก) ความเหนเกยวกบความถกตอง ครบถวน เปนท
เชอถอไดของรายงานทางการเงนของธนาคาร
(ข) ความเหนเกยวกบความเพยงพอของระบบ
ควบคมภายในของธนาคาร
(ค) ความเหนเกยวกบการปฏบตตามกฎหมาย
ว าด วยหล กทรพย และตลาดหลกทรพย
ขอกำหนดของตลาดหลกทรพย หรอกฎหมาย
ทเกยวของกบธรกจของธนาคาร
(ง) ความเหนเกยวกบความเหมาะสมของผสอบบญช
(จ) ความเหนเกยวกบรายการทอาจมความขดแยง
ทางผลประโยชน
(ฉ) จำนวนการประชมคณะกรรมการตรวจสอบ
และการเขารวมประชมของกรรมการตรวจสอบ
แตละทาน
(ช) ความเหนหรอขอสงเกตโดยรวมทคณะกรรมการ
ตรวจสอบไดรบจากการปฏบตหนาทตาม
กฎบตร (Charter)
(ซ) รายการอนทเหนวาผถอหนและผลงทนทวไป
ควรทราบภายใตขอบเขตหนาทและความ
รบผดชอบทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการ
ธนาคาร
(7) รายงานตอคณะกรรมการเพอดำเนนการปรบปรง
แกไขภายในเวลาทคณะกรรมการตรวจสอบเหนสมควรในกรณ
ทคณะกรรมการตรวจสอบพบหรอมขอสงสยวามรายการหรอ
การกระทำ ดงตอไปน
(ก) รายการทเกดความขดแยงทางผลประโยชน
(ข) การทจรต หรอมสงผดปกตหรอมความบกพรอง
ทสำคญในระบบควบคมภายใน
(ค) การฝาฝนกฎหมายวาดวยธรกจสถาบนการเงน
กฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย
ขอกำหนดของตลาดหลกทรพย ขอกำหนด
ของธนาคารแหงประเทศไทย หรอกฎหมายอน
098 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ทเกยวของกบธรกจของธนาคารและหลกทรพย
และกฎหมายอนๆ หากคณะกรรมการหรอ
ผบรหารไมดำเนนการใหมการปรบปรงแกไข
ภายในเวลาตามทคณะกรรมการตรวจสอบ
กำหนด คณะกรรมการตรวจสอบจะตอง
เปดเผยการกระทำดงกลาวไว ในรายงาน
ประจำป และรายงานตอธนาคารแหงประเทศไทย
สำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและ
ตลาดหลกทรพย หรอตลาดหลกทรพยแหง
ประเทศไทย
(8) คณะกรรมการตรวจสอบมอำนาจในการตรวจสอบ
และสอบสวนผทเกยวของ และเรองทเกยวของภายในขอบเขต
ของอำนาจและหนาท คณะกรรมการตรวจสอบตองมอำนาจ
ในการวาจาง หรอนำเอาผเชยวชาญเฉพาะดานมาชวยงาน
ตรวจสอบ และสอบสวนไดตามทคณะกรรมการตรวจสอบ
พจารณาวาเหมาะสม
(9) เมอมความจำเปนคณะกรรมการตรวจสอบอาจเชญ
ฝายจดการ หรอผทเกยวของเขารวมประชมและใหขอมล
ในสวนทเกยวของได
(10) ประสานงานกบคณะกรรมการบรหารความเสยง
เพอใหมการปฏบตงานเปนไปตามกรอบนโยบายการบรหาร
ความเสยงของธนาคาร
(11) ปฏบตการอนใดตามทคณะกรรมการมอบหมาย
ดวยความเหนชอบของคณะกรรมการตรวจสอบ
คณะกรรมการตรวจสอบมการประชมอยางนอย 3 เดอน
ครง องคประชมประกอบดวยกรรมการไมนอยกวากงหนงของ
จำนวนกรรมการทงหมด มตทประชมใชเสยงขางมากของ
กรรมการทเขาประชม โดยคณะกรรมการตรวจสอบของ
ธนาคารมประธานกรรมการและกรรมการทกคนเปนกรรมการ
อสระ
คณะกรรมการตรวจสอบประกอบดวยกรรมการอสระทงหมด
จำนวน 4 คน ดงน
1. นายพชย ดชณาภรมย
ประธานกรรมการตรวจสอบ
2. นายเชษฐ ภทรากรกล
กรรมการ
3. นายประวทย วรตบางกร
กรรมการ
4. ดร. อนมงคล ศรเวทน
กรรมการ
ดร. ณรงค ปรดานนท
เลขานการ
• คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
ปฏบตงานตามหนาททคณะกรรมการธนาคารมอบหมาย ม
องคประกอบคณะกรรมการ และขอบเขตอำนาจและหนาท ดงน
(1) กำหนด นโยบาย หลกเกณฑ และวธการในการ
สรรหากรรมการและผมอำนาจในการจดการของธนาคาร
ตงแตระดบผชวยกรรมการผจดการใหญขนไป เพอเสนอตอ
คณะกรรมการธนาคาร รวมทงคดเลอกและเสนอชอบคคล
ทมคณสมบตเหมาะสมเพอดำรงตำแหนงกรรมการ กรรมการ
ชดยอยทไดรบมอบหมายอำนาจหนาทและความรบผดชอบ
โดยตรงจากคณะกรรมการธนาคารและผมอำนาจในการจดการ
ของธนาคาร เพอเสนอตอคณะกรรมการธนาคาร
(2) ด แล ให คณะกรรมการธนาคารม ขนาดและ
องคประกอบ ทเหมาะสมกบองคกร รวมถงมการปรบเปลยน
ใหสอดคลองกบสภาพแวดลอมท เปล ยนแปลงไปโดย
คณะกรรมการธนาคารจะตองประกอบดวยบคคลทมความร
ความสามารถ และประสบการณในดานตางๆ
(3) เปดเผย นโยบายการสรรหา และรายละเอยดของ
กระบวนการสรรหาในรายงานประจำปของธนาคาร
(4) ดแลใหกรรมการ และผมอำนาจในการจดการไดรบ
ผลตอบแทนทเหมาะสมกบหนาทและความรบผดชอบ โดย
กรรมการทไดรบมอบหมายใหมหนาทและความรบผดชอบ
เพมขนควรไดรบคาตอบแทนทเหมาะสมกบหนาทและความ
รบผดชอบทไดรบมอบหมายนน
(5) พจารณากำหนดคาตอบแทนและผลประโยชนอน
ทใหแกกรรมการ ประธานเจาหนาทบรหาร และประธานธรกจ
หรอเทยบเทา เพอเสนอตอคณะกรรมการธนาคาร และกำหนด
นโยบายการจายคาตอบแทนและผลประโยชนอนท ใหแก
ผบรหารระดบสงอนๆ ตำแหนงระดบผชวยกรรมการผจดการ
ใหญขนไป เพอเปนแนวทางในการพจารณาคาตอบแทนและ
ผลประโยชนโดยคณะกรรมการบรหารทรพยากรบคคลกลม
(6) กำหนดแนวทางการประเมนผลงานของกรรมการ
ประธานเจาหนาทบรหาร และประธานธรกจหรอเทยบเทา
เพอเสนอตอคณะกรรมการธนาคาร เพอเปนแนวทางในการ
พจารณาประเมนผลงานโดยคณะกรรมการธนาคาร และ
กำหนดแนวทางการประเมนผลงานของผบรหารระดบสงอนๆ
ตำแหนงระดบผชวยกรรมการผจดการใหญขนไป เพอเปน
แนวทางในการพจารณาโดยคณะกรรมการบรหารทรพยากร
บคคลกลม เพอพจารณาปรบผลตอบแทนประจำปโดยคำนงถง
หนาทความรบผดชอบและความเสยงทเกยวของรวมถงความ
สำคญกบการเพมมลคาของสวนของผถอหนในระยะยาว
ประกอบการพจารณาในการประเมนผล
(7) เปดเผยนโยบายเกยวกบการกำหนดคาตอบแทน
และเปดเผยคาตอบแทนในรปแบบตางๆ รวมถงการจดทำ
รายงานการกำหนดคาตอบแทน และความเหนของคณะกรรมการ
กำหนดคาตอบแทนไวในรายงานประจำป
099รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
(8) กำกบดแลใหมการวางแผนและดำเนนการสรรหา
ผสบทอดตำแหนง ตงแตระดบผชวยกรรมการผจดการใหญขน
ไปตอคณะกรรมการธนาคาร
คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทนมการ
ประชมอยางนอยปละ 2 ครง องคประชมประกอบดวย
กรรมการไมนอยกวากงหนงของจำนวนกรรมการทงหมด และ
มตทประชม ใชเสยงขางมากของกรรมการทเขาประชม
องคประกอบคณะกรรมการประกอบดวยกรรมการจำนวน
5 คน โดยประธานกรรมการเปนกรรมการอสระ ทเหลอเปน
กรรมการอสระ 2 คน และกรรมการทไมไดเปนผบรหาร 2 คน
ดงน
1. รศ.มานพ พงศทต
ประธานกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน*
2. นายเชษฐ ภทรากรกล
กรรมการ*
3. นายพงษเทพ ผลอนนต
กรรมการ*
4. นายสรพล กลศร
กรรมการ
5. นายสวทย มาไพศาลสน
กรรมการ
นางสาวนจร ศษฏศรวงศ
เลขานการ
หมายเหต * เปนกรรมการอสระ
• คณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบ
กจการ
ปฏบตงานตามหนาททคณะกรรมการธนาคารมอบหมาย
มองคประกอบคณะกรรมการ และขอบเขตอำนาจและหนาท
ดงน
(1) กำกบดแลใหธนาคารและกลมธรกจการเงนมการ
ปฏบตตามกฎหมาย กฎเกณฑ ขอบงคบมาตรฐานแนวปฏบต
ทบงคบใชกบธรกรรมตางๆ รวมถงประเพณทถอปฏบต
ในตลาด มาตรฐานในวชาชพ บทบญญตเกยวกบการกบดแล
ทดตามหลกธรรมาภบาล และนโยบายดานการปฏบตตาม
กฎเกณฑ (Compliance Policy) โดยผานหนวยงานกำกบ
การปฏบตตามกฎเกณฑ
(2) กำหนดใหมระบบการกำกบดแลการปฏบตตาม
กฎเกณฑ (Compliance) และการกำกบดแลกจการ (Good
Governance) ทมประสทธภาพ และมความเปนอสระ
(3) อนมตแผนงานกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑ
ประจำป (Annual Compliance Plan) ของหนวยงานกำกบ
การปฏบตตามกฎเกณฑ และตดตามการปฏบตงานของ
หนวยงานกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑใหมการดำเนนการ
ตามแผนงานประจำป เปนไปอยางครบถวนและบรรลผลท
กำหนดไว
(4) พจารณาใหความเหนตอรายงานการกำกบการปฏบต
ตามกฎเกณฑประจำป (Annual Compliance Report) เพอ
รายงาน ใหคณะกรรมการธนาคารทราบ กอนนำสงหนวยงาน
ทางการทกำกบดแลภายในระยะเวลาทกำหนด
(5) พจารณากำหนดขอพงปฏบตทดสำหรบคณะกรรมการ
ธนาคารหรอคณะกรรมการชดยอย รวมถงผบรหารและพนกงาน
บทบญญต เกยวกบจรรยาบรรณในการดำเนนธรกจของ
ธนาคารและบรษทในกลมธรกจทางการเงน
(6) พจารณาใหความเหนชอบการพจารณาแตงตง
โยกยายและประเมนผลงานหวหนาหนวยงานการกำกบ
การปฏบตตามกฎเกณฑ
คณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบ
กจการมการประชมอยางนอย 3 เดอนครง องคประชม
ประกอบดวยกรรมการไมนอยกวากงหนงของจำนวนกรรมการ
ทงหมด และมตทประชมใชเสยงขางมากของกรรมการทเขา
ประชม
องคประกอบคณะกรรมการ ประกอบดวยกรรมการจำนวน
4 คน โดยประธานกรรมการเปนกรรมการอสระ ดงน
1. นายเชษฐ ภทรากรกล
ประธานกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและ
กำกบกจการ*
2. นายประวทย วรตบางกร
กรรมการ*
3. นายธานนทร จระสนทร
กรรมการ
4. นางภทรพร มลนทสต
กรรมการ
นายพงษพนธ สขยางค
เลขานการ
หมายเหต * เปนกรรมการอสระ
• คณะกรรมการบรหารความเสยง
ปฏบตงานตามหนาททคณะกรรมการธนาคารมอบหมาย
มองคประกอบคณะกรรมการ และขอบเขตอำนาจและหนาท
ดงน
(1) กำหนดนโยบายเพ อ เสนอตอคณะกรรมการ
ธนาคารเพอพจารณาในเรองของการบรหารความเสยง
โดยรวมของธนาคารและบรษทในกลมธรกจการเงน ซง
ตองครอบคลมถงความเสยงประเภทตางๆ ทสำคญ เชน
ความเสยงดานเครดต ความเสยงจากตลาด ความเสยงดาน
สภาพคลอง ความเสยงดานปฏบตการ และความเสยงทม
ผลกระทบตอชอเสยงของธนาคารและบรษทในกลมธรกจ
ทางการเงน เปนตน
100 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
(2) วางกลยทธใหสอดคลองกบนโยบายการบรหาร
ความเสยงของธนาคาร ใหสามารถประเมน ตดตามผล และ
กำกบดแลปรมาณความเสยงใหอยในระดบทเหมาะสม รวมถง
กำหนดหลกเกณฑในการกนสำรองสำหรบสนทรพยจดชน
(3) ทบทวนความเพยงพอของนโยบายและระบบการ
บรหารความเสยง โดยรวมถงความมประสทธผลของระบบ
และการปฏบตตามนโยบายทกำหนด
(4) รายงานผลการปฏบต งานตอคณะกรรมการ
ธนาคารอยางสมำเสมอ เพอให เกดการปรบปรงแกไข
ใหสอดคลองกบนโยบายและหลกเกณฑการบรหารความเสยง
ทกำหนด และแจงใหคณะกรรมการตรวจสอบ และ/หรอ
คณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ
(Compliance & Governance Committee) เพอทราบใน
สงทตองปรบปรงแกไขเพอใหสอดคลองกบนโยบายและ
หลกเกณฑบรหารความเสยงทกำหนด
(5) พจารณาอนมตหลกเกณฑตางๆ ทเกยวของ และ/
หรอเกยวกบการใหสนเชอ การกอภาระผกพน และการทำ
ธรกรรมทมลกษณะคลายการใหสนเชอ ทสอดคลองกบกรอบ
การบรหารความเสยงทธนาคารและทางการกำหนด รวมทง
การพจารณากลนกรองนโยบายการใหสนเชอ เพอขออนมต
ตอคณะกรรมการธนาคารตอไป
(6) กำกบดแลการบรหารความเสยงของธนาคารและ
บรษทในกลมธรกจทางการเงน เพอรายงานตอคณะกรรมการ
ธนาคารตามทไดรบมอบหมาย
คณะกรรมการบรหารความเสยงมการประชมอยางนอย
3 เดอนครง องคประชมประกอบดวยกรรมการไมนอยกวากง
หนงของจำนวนกรรมการทงหมด และมตทประชม ใชเสยง
ขางมากของกรรมการทเขาประชม คณะกรรมการบรหาร
ความเสยง ประกอบดวยกรรมการจำนวน 6 คน ดงน
1. นายสพล วธนเวคน
ประธานกรรมการบรหารความเสยง
2. นายบรรยง พงษพานช
กรรมการ
3. นายอภนนท เกลยวปฏนนท
กรรมการ
4. นายชวลต จนดาวณค
กรรมการ
5. นายประชา ชำนาญกจโกศล
กรรมการ
6. ดร. อญญา ขนธวทย
กรรมการ
ดร. พบพนต ภมราพนธ
เลขานการ
• คณะกรรมการบรหาร
ปฏบตงานตามหนาททคณะกรรมการธนาคารมอบหมาย
มองคประกอบคณะกรรมการ และขอบเขตอำนาจและหนาท
ดงน
(1) นำเสนอทศทางและเปาหมายเชงกลยทธ ใน
ภาพรวมของธนาคารและบรษทในกลมธรกจทางการเงน
เพอนำเสนอขออนมตตอคณะกรรมการธนาคาร
(2) พจารณากลนกรองนโยบายและแผนการดำเนนงาน
ของธนาคารและบรษทในกลมธรกจการเงนตามทประธาน
เจาหนาทบรหารเสนอเพอนำเสนอคณะกรรมการธนาคาร
กำกบควบคมดแลใหประธานเจาหนาทบรหารดำเนนการให
เปนไปตามนโยบายทไดรบการอนมตไวอยางมประสทธภาพ
และประสทธผล
(3) จดใหมบทบญญตเกยวกบจรรยาบรรณทางธรกจ
จรยธรรมทางธรกจ จรยธรรมของกรรมการ ผมอำนาจ
ในการจดการและพนกงาน เพอเปนแนวทางปฏบตภายใน
ธนาคารและบรษทในกลมธรกจการเงนเพอนำเสนอตอ
คณะกรรมการธนาคาร
(4) พจารณาอนมตระเบยบการทำงานและการปฏบตงาน
ของธนาคารและบรษทในกลมธรกจการเงน
(5) ตดตามการดำเนนกจการของธนาคารและบรษท
ในกลมธรกจการเงนตามทธนาคารกำหนดไว เพอใหมนใจวา
ประธานเจาหนาทบรหารดำเนนกจการตามกฎหมายและ
นโยบายทวางไว
(6) กำหนดโครงสรางองคกรของธนาคารและบรษท
ในกลมธรกจการเงนรวมถงมอบหมายเรองตางๆ ในการ
ดำเนนงานของธนาคารและบรษทในกลมธรกจการเงน
ใหแกประธานเจาหนาทบรหารและคณะกรรมการชดยอยตางๆ
เพอนำเสนอคณะกรรมการธนาคาร
(7) กำกบดแลการปฏบตงานและกำหนดอำนาจหนาท
ของประธานเจาหนาทบรหาร คณะกรรมการชดยอย และ
ผบรหารทไดรบมอบหมายใหพจารณาอนมตงานเฉพาะดาน
แทนคณะกรรมการบรหารตามแผนงานทไดรบมอบหมาย
(8) พจารณาอนมตสนเชอ สนเชอปรบโครงสรางหน
การขายสนทรพยรอการขายรายใหญ และกำหนดราคา
ทรพยสนทจะซอจากการขายทอดตลาดและใชสทธคดคาน
ตามวงเงนทกำหนด รวมทงคาใชจายและการดำเนนการ
เกยวกบคดความของลกหน
คณะกรรมการบรหารมการประชมอยางนอย 1 เดอน
ครง องคประชมประกอบดวยกรรมการไมนอยกวากงหนง
ของจำนวนกรรมการทงหมด และมตทประชม ใชเสยงขางมาก
ของกรรมการทเขาประชม หากเสยงไมเอกฉนทใหกรรมการท
เขาประชมมสทธเสนอเรองตอคณะกรรมการธนาคารเพอ
พจารณา โดยหากมผใชสทธ ใหถอวาทประชมคณะกรรมการ
บรหารไดมมตใหเสนอคณะกรรมการธนาคารเพอพจารณา
101รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
กรณใชมตเวยน กรรมการทกคนลงลายมอชอในเอกสารของ
มตนน โดยคณะกรรมการบรหารประกอบดวยกรรมการจำนวน
5 คน โดยนายสพล วธนเวคน เปนทปรกษา ดงน
1. นายบรรยง พงษพานช
ประธานกรรมการบรหาร
2. นายอภนนท เกลยวปฏนนท
กรรมการ
3. นายกฤตยา วรบรษ
กรรมการ
4. นางสาวฐตนนท วธนเวคน
กรรมการ
5. นายประชา ชำนาญกจโกศล
กรรมการ
นายชวลต จนดาวณค
เลขานการ
นางภทรพร มลนทสต
ผชวยเลขานการ
• คณะกรรมการและอนกรรมการ
ในป 2555 คณะกรรมการธนาคารไดพจารณาทบทวนและ
มมตอนมตใหมคณะกรรมการและอนกรรมการคณะตางๆ
ภายใตการกำกบดแลของคณะกรรมการบรหารจำนวน 16 คณะ
และคณะกรรมการบรหารความเสยงจำนวน 1 คณะ ดงน
1. คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน
2. คณะกรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขายรายใหญ
3. คณะกรรมการการลงทน
4. คณะกรรมการพฒนาระบบงานและเทคโนโลย
สารสนเทศกลม
5. คณะกรรมการบรหารทรพยากรบคคลกลม
6. คณะกรรมการบรหารทรพยากรบคคลธรกจธนาคาร
พาณชย
7. คณะกรรมการอำนวยการธรกจธนาคารพาณชย
8. คณะกรรมการสนเชอและทรพยรอขาย
9. คณะกรรมการพฒนาระบบงานและเทคโนโลย
สารสนเทศธรกจธนาคารพาณชย
10. คณะอนกรรมการธรกจธนาคารรายยอย
11. คณะอนกรรมการสนเชอ
12. คณะอนกรรมการประเมนราคาทรพยสน
13. คณะอนกรรมการทรพยรอขาย
14. คณะอนกรรมการจดซอจดจาง (Non-IT)
15. คณะอนกรรมการจดซอจดจางงานเทคโนโลย
สารสนเทศ
16. คณะอนกรรมการพจารณาคณภาพสนทรพย/1
17. คณะอนกรรมการจดการทรพยสน
หมายเหต - /1 อยภายใตการกำกบดแลของคณะกรรมการ
บรหารความเสยง
และคณะกรรมการภายใตการกำกบดแลของประธานธรกจ
ตลาดทนและกรรมการผจดการใหญอก 4 คณะ ไดแก
1. คณะกรรมการอำนวยการธรกจลกคาบคคล
2. คณะกรรมการอำนวยการธรกจสถาบน
3. คณะกรรมการบรหารความเสยงธรกจตลาดทน
4. คณะกรรมการบรหารทรพยากรบคคลธรกจตลาดทน
102 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
รายชอกรรมการ
การประชมคณะกรรมการในป 2555
การดำรงตำแหนง
กรรมการระหวางป
กรรมการ ธนาคาร
รวม 10 ครง
ตรวจสอบ รวม 14 ครง
สรรหา และกำหนด คาตอบแทน รวม 7 ครง
กำกบการปฏบตตาม
กฎเกณฑและกำกบกจการ รวม 12 ครง
บรหาร ความเสยง รวม 13 ครง
บรหาร รวม 7 ครง
1. นายสพล วธนเวคน 10/10 - - - 12/13 7/7 เขาประชมคณะกรรมการ บรหารในฐานะทปรกษา
2. นายพชย ดชณาภรมย 10/10 13/13/1 - - - -
3. รศ. มานพ พงศทต 10/10 5/6/1 5/5/2 - - - ลาออกจากกรรมการตรวจสอบ (12 กนยายน 2555)
4. นายเชษฐ ภทรากรกล 10/10 14/14 7/7 12/12 - -
5. นายประวทย วรตบางกร 10/10 14/14 - 12/12 - -
6. ดร. อนมงคล ศรเวทน 7/7 5/5 - - - - 26 เมษายน 2555 (แตงตงใหม)
7. นายพงษเทพ ผลอนนต 6/7 - 1/1 - - - 26 เมษายน 2555 (แตงตงใหม)
8. นายธานนทร จระสนทร 10/10 - - 9/9/2 - -
9. นายวรวฒน ชตเชษฐพงศ 2/2 - - - - - 12 กนยายน 2555 (แทนนายประชา ชำนาญกจโกศล)
10. นายสรพล กลศร 10/10 - 7/7 - - -
11. นายสวทย มาไพศาลสน 2/2 - 1/1 - - - 12 กนยายน 2555 (แทนนายกฤตยา วรบรษ)
12. นายบรรยง พงษพานช 7/7 - - - 4/4 7/7 26 เมษายน 2555 (แตงตงใหม)
13. นายธวชไชย สทธกจพศาล 10/10 - - - 11/13 6/7
14. นายอภนนท เกลยวปฏนนท 2/2 - - - 4/4 6/7 12 กนยายน 2555 (แทนนางภทรพร มลนทสต)
15. นางสาวฐตนนท วธนเวคน 10/10 - - - 9/9 7/7
กรรมการทลาออกระหวางป 2555
1. นายประชา ชำนาญกจโกศล 6/7 - - - 12/13 7/7
2. นายกฤตยา วรบรษ 3/4 - - - - 6/7
3. นางภทรพร มลนทสต 3/4 - - - - -
สรปการเขารวมประชมของคณะกรรมการธนาคาร และคณะกรรมการชดยอยในป 2555
หมายเหต /1 นายพชย ดชณาภรมย และ รศ.มานพ พงศทต ครบวาระการเปนกรรมการในเดอนเมษายน 2555 และไดรบการแตงตงใหกลบเขา ดำรงตำแหนงประธานกรรมการตรวจสอบ และกรรมการตรวจสอบ ในเดอนพฤษภาคม 2555 ตามลำดบ /2 รศ.มานพ พงศทต และ นายธานนทร จระสนทร ครบวาระการเปนกรรมการในเดอนเมษายน 2555 และไดรบการแตงตงให กลบเขาดำรงตำแหนงประธานกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน และกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ ในเดอนกรกฎาคม 2555 ตามลำดบ
103รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
• การประเมนตนเองของคณะกรรมการธนาคาร
คณะกรรมการธนาคารจดทำแบบประเมนผลการปฏบตงาน
ของคณะกรรมการธนาคารทงคณะเปนประจำทกป อนรวมถง
การประเมนผลการปฏบตงานของประธานเจาหนาทบรหาร
และประธานธรกจหรอเทยบเทา เพอใหทราบวาระยะเวลา 1 ป
ทผานมา มการปฏบตงานครบถวน เหมาะสมตามขอบเขต
อำนาจหนาทและเปนไปตามหลกการกำกบดแลกจการทดหรอ
ไมอยางไร โดยเลขานการบรษทเปนผรวบรวม และสรปผล
หวขอการประเมนในป 2555 แบงเปน 6 หวขอหลก
ประกอบดวย 1) ดานโครงสรางและคณสมบตของคณะกรรมการ
2) ดานบทบาท หนาท และความรบผดชอบของคณะกรรมการ
3) ดานการประชมคณะกรรมการ 4) ดานการทำหนาท
ของคณะกรรมการ 5) ดานความสมพนธกบฝายจดการ และ
6) ดานการพฒนาตนเองของกรรมการและการพฒนาผบรหาร
ซงแตละหวขอหลกประกอบไปดวยหลายหวขอยอยตางๆ กน
รวมทงสน 55 ขอยอย ผลคะแนนการประเมนโดยรวมอยในระดบ
คะแนน 3-4 (จากคะแนนสงสด 4) แสดงถงระดบการเหนดวย
คอนขางมากจนถงการเหนดวยอยางมาก คะแนนเฉลยใน
ภาพรวมเทากบ 3.26 โดยมสดสวนผลการประเมนตนเองของ
คณะกรรมการธนาคารสรปตามแตละหวขอหลกดงแผนในภม
แสดงผลประเมนตนเองของคณะกรรมการธนาคารประจำป 2555
• การคดเลอกบคคลทธนาคารจะแตงตงเปนกรรมการ
คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทนจะพจารณา
คดเลอก และกลนกรองผทมคณสมบตเหมาะสม โดยคำนงถง
การกำกบดแลกจการทดและความจำเปนขององคกร โดย
คณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทนจะรบฟงขอเสนอ
แนะของผถอหนสวนนอย ซงมสทธเสนอชอบคคลทควรไดรบ
การแตงตงเปนกรรมการหรอกรรมการอสระของธนาคารดวย
ในการสรรหาและแตงตงบคคลเขาดำรงตำแหนงกรรมการ
อสระนน บคคลดงกลาวจะตองมคณสมบตตามประกาศของ
สำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย
ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และมคณสมบตตามนยาม
กรรมการอสระของธนาคารดวย ธนาคารมกระบวนการสรรหา
บคคล คอ ผถอหน กรรมการ และผบรหารระดบสง นำเสนอ
ชอบคคลทมคณสมบตเหมาะสม และประวตโดยละเอยด
เพอใหคณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทนพจารณา
คณสมบต ความเหมาะสม และผลตอบแทน แลวนำเสนอตอท
ประชมคณะกรรมการธนาคารเพอพจารณาเสนอตอทประชม
ผถอหนเพอแตงตงเปนกรรมการ ตามหลกเกณฑขอบงคบของ
ธนาคารดงตอไปน
0.0
10.0
20.0
30.0
40.0
50.0
60.0
3.5
4.0
3.0
2.5
2.0
1.5
1.0
0.5
0.0
17.9
48.6
36.6
19.5
49.8
31.1
7.1
41.3
50.8
9.3
46.4 45.4
5.7
47.1 47.1
14.5
54.2
31.3
14.1
48.0
38.1
3.13 3.12
3.42 3.36 3.413.13
3.26
รอยละ คะแนนดาน
โครง
สราง
และค
ณสม
บตของ
คณ
ะกรร
มกา
ร (1
0 ขอ)
เหนดวย (2)
ดาน
บทบาท
หนาท
และ
ความ
รบผดชอบ
ของ
คณ
ะกรร
มกา
ร (1
8 ขอ)
ดาน
การป
ระชม
คณ
ะกรร
มกา
ร (9
ขอ)
ดาน
การท
ำหนาท
ของ
คณ
ะกรร
มกา
ร (7
ขอ)
ดาน
ความ
สมพนธก
บ
ฝาย
จดกา
ร (5
ขอ)
ดาน
การพ
ฒนาต
นเอ
งของ
คณ
ะกรร
มกา
รและ
การพ
ฒนา
ผบรห
าร (6
ขอ)
ภาพ
รวม (55
ขอ)
เหนดวยคอนขางมาก (3)
การประเมนเปนรายดาน
เหนดวยอยางมาก (4)
แผนภมแสดงผลประเมนตนเองของคณะกรรมการธนาคารประจำป 2555
การสรรหากรรมการและผบรหาร
104 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
• ผถอหนคนหนงมคะแนนเสยงเทากบหนงหนตอหนงเสยง
• ผถอหนแตละคนจะตองใชคะแนนเสยงทมอยทงหมด
ตามขอ (1) เลอกต งบคคลคนเดยวหรอหลายคนเปน
กรรมการกได แตจะแบงคะแนนเสยงใหแกผใดมากนอย
เพยงใดไมได
• บคคลซงไดรบคะแนนสงสดตามลำดบลงมา เปนผ
ไดรบการเลอกตงเปนกรรมการเทาจำนวนกรรมการทพงมหรอ
พงเลอกตงในครงนน ในกรณทบคคลซงไดรบการเลอกตง
ในลำดบถดลงมามคะแนนเสยงเทากนเกนจำนวนกรรมการท
พงจะม หรอจะพงเลอกตงในครงนน ใหผเปนประธานเปน
ผออกเสยงชขาด
• การใหผถอหนสวนนอยเสนอระเบยบวาระการประชม
สามญผถอหนและเสนอชอบคคลเพอพจารณาเลอกตง
เปนกรรมการ
การใหสทธแกผถอหนสวนนอยในการเสนอวาระการ
ประชม และเสนอชอบคคลเพอพจารณาเลอกตงเปนกรรมการ
ลวงหนาเปนสวนหนงของหลกการกำกบดแลกจการทด เพอ
แสดงใหเหนถงการปฏบตตอผถอหนทกรายอยางเทาเทยมกน
และมแนวทางชดเจนในการกลนกรองระเบยบวาระทเสนอวา
เกยวของกบกจการของธนาคาร และเปนประโยชนตอธนาคาร
อยางแทจรง ธนาคารจงไดกำหนดหลกเกณฑใหผถอหนเสนอ
ระเบยบวาระการประชมสามญผถอหนและเสนอชอบคคลเพอ
พจารณาเลอกตงเปนกรรมการลวงหนา
ผถอหนทจะเสนอระเบยบวาระการประชมสามญผถอหน
หรอเสนอชอบคคลเพอพจารณาเลอกตงเปนกรรมการ ตองม
คณสมบต ดงน
• เปนผถอหนของธนาคารซงตองถอหนอยางนอย
200,000 หน (สองแสนหน) โดยอาจเปนผถอหนรายเดยว
หรอหลายรายรวมกนได
• ตองถอหนในธนาคารตามสดสวนขางตนตอเนองมา
ไมนอยกวา 1 ป และยงถอหนตามสดสวนดงกลาวในวนท
เสนอระเบยบวาระการประชมหรอเสนอชอบคคลเพอพจารณา
เลอกตงเปนกรรมการ
• สามารถแสดงหลกฐานการถอหน เชน หนงสอรบรอง
จากบรษทหลกทรพย หรอหลกฐานอนจากตลาดหลกทรพย
แหงประเทศไทย หรอบรษท ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย)
จำกด
• คาตอบแทนทเปนตวเงน
คาตอบแทนกรรมการ
หลกเกณฑการจายคาตอบแทนแกกรรมการ พจารณา
จาก 3 องคประกอบทสำคญ คอ
• คาตอบแทนทธนาคารจายใหเปนรายเดอน ในขณะท
ดำรงตำแหนงประธานกรรมการ และกรรมการในคณะกรรมการ
ของธนาคาร
• คาเบยประชม คอ คาตอบแทนทประธานกรรมการ
และกรรมการไดรบในการเขารวมประชมคณะกรรมการชดตางๆ
ในแตละครง จะจายเปนรายครง เฉพาะครงทเขาประชม
• คาบำเหนจกรรมการ คอ คาตอบแทนทธนาคารจาย
ใหกรรมการครงเดยวตอป จะพจารณาตามผลประกอบการ
ของธนาคารในแตละป
อกทง ยงมคาตอบแทนของคณะกรรมการ ในกรณท
กรรมการไดรบมอบหมายใหปฏบตหนาทในคณะกรรมการชด
ยอยตางๆ ไดแก คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการ
สรรหาและกำหนดคาตอบแทนกรรมการ คณะกรรมการกำกบ
การปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ คณะกรรมการ
บรหารความเสยง คณะกรรมการบรหาร และคณะกรรมการสน
เชอรายใหญและทรพยรอขาย ซงจะไดรบคาตอบแทนเพมเตม
ตามความเหมาะสม รายละเอยดดงทแสดงในตารางผลตอบแทน
กรรมการธนาคารป 2555
ธนาคารไดกำหนดนโยบายคาตอบแทนสำหรบ
กรรมการไวอยางชดเจนและโปรงใส มคณะกรรมการสรรหา
และกำหนดคาตอบแทนทำหนาททบทวน โดยคาตอบแทน
กรรมการอยในระดบเดยวกบกลมธรกจเดยวกน และอยใน
อตราทสามารถดแลและรกษากรรมการทมคณสมบตตามท
ธนาคารตองการ รวมทงเหมาะสมและสอดคลองกบขอบเขต
หนาทความรบผดชอบของกรรมการ คณะกรรมการสรรหาและ
กำหนดคาตอบแทนเปนผพจารณานำเสนอจำนวนคาตอบแทน
ทเหมาะสมตอคณะกรรมการธนาคาร เพอนำเสนอตอทประชม
ผถอหนพจารณาอนมตเปนประจำทกป
คาตอบแทนของผบรหารระดบสง
สำหรบในป 2555 ธนาคารจายคาตอบแทนให
คณะกรรมการบรหารรวม 16 คน (รวมผอำนวยการอาวโส
ฝายบญช) เปนจำนวนเงนรวม 103.5 ลานบาท ลกษณะ
คาตอบแทนกรรมการบรหารและผบรหาร จะอย ในรป
คาตอบแทนท เปนเงนเดอน เงนกองทนสำรองเลยงชพ
และโบนส ซงแปรผนตามผลการดำเนนงานของธนาคาร
นอกจากน ธนาคารไมมการเสนอเอกสารสทธทจะซอหรอขาย
ทรพยสนใหกบผบรหารระดบสง
คณะกรรมการไดจดใหมการประเมนผลประธาน
เจาหนาทบรหาร และประธานธรกจหรอเทยบเทา เปนประจำ
ทกปและใชผลประเมนดงกลาวพจารณาใหผลตอบแทน
แกประธานเจาหนาทบรหาร และประธานธรกจหรอเทยบเทา
โดยประธานกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทนซงเปน
กรรมการอสระและเปนผมอาวโสสงสดในคณะกรรมการ
ธนาคาร ไดสอสารผลการพจารณาใหประธานเจาหนาทบรหาร
และประธานธรกจหรอเทยบเทา รบทราบดวย
คาตอบแทนกรรมการและผบรหาร
105รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ตารางผลตอบแทนกรรมการธนาคารป 2555
/1 ไดรบแตงตงใหเขาดำรงตำแหนงเมอวนท 26 เมษายน 2555 /2 ไดรบแตงตงใหเขาดำรงตำแหนงเมอวนท 12 กนยายน 2555 /3 ลาออกจากตำแหนงโดยมผลเมอวนท 11 กนยายน 2555 * คาบำเหนจกรรมการจายใหกรรมการทไมไดรบคาตอบแทนประจำในฐานะผบรหารของธนาคาร และบรษทในกลมธรกจการเงน
(หนวย : บาท)
ลำดบ รายชอ
คณะ
กรรมการ
ธนาคาร
คณะ
กรรมการ
ตรวจสอบ
คณะ
กรรมการ
สรรหาและ
กำหนด
คาตอบแทน
คณะ
กรรมการ
บรหาร
ความเสยง
คณะ
กรรมการ
สนเชอ
รายใหญ
และทรพย
รอขาย
คณะ
กรรมการ
กำกบการ
ปฏบตตาม
กฎเกณฑ
และกำกบ
กจการ
ทปรกษา
คณะ
กรรมการ
บรหาร
คาบำเหนจ
ป 2555
จายป 2556
รวมคา
ตอบแทน
ทงสน
1 นายสพล วธนเวคน 864,000 - - 2,160,000 - - 600,000 909,050 4,533,050
2 นายพชย ดชณาภรมย 432,000 336,000 - - - - - 454,550 1,222,550
3 รศ.มานพ พงศทต 432,000 85,000 140,000 - - - - 454,550 1,111,550
4 นายเชษฐ ภทรากรกล 432,000 221,000 119,000 - - 336,000 - 454,550 1,562,550
5 นายประวทย วรตบางกร 432,000 221,000 - - - 204,000 - 454,550 1,311,550
6 ดร. อนมงคล ศรเวทน/1 288,000 85,000 - - - - - 454,550 827,550
7 นายพงษเทพ ผลอนนต/1 288,000 - 17,000 - 181,667 - - 454,550 941,217
8 นายธานนทร จระสนทร 432,000 - - - - 153,000 - 454,550 1,039,550
9 นายวรวฒน ชตเชษฐพงศ/2 130,800 - - - - - - 454,550 585,350
10 นายสรพล กลศร 432,000 - 119,000 - 600,000 - - 454,550 1,605,550
11 นายสวทย มาไพศาลสน/2 130,800 - - - - - - 130,800
12 นายบรรยง พงษพานช/1 288,000 - - - - - - - 288,000
13 นายธวชไชย สทธกจพศาล 432,000 - - - - - - - 432,000
14 นายอภนนท เกลยวปฏนนท/2 130,800 - - - - - - - 130,800
15 นางสาวฐตนนท วธนเวคน 432,000 - - - - - - - 432,000
กรรมการทลาออกระหวางป 2555 ทไดรบคาตอบแทน มดงน
1 นายประชา ชำนาญกจโกศล/3 324,000 - - - - - - - 324,000
2 นายกฤตยา วรบรษ/1 และ /3 180,000 - - - - - - - 180,000
3 นางภทรพร มลนทสต/1 และ /3 180,000 - - - - - - - 180,000
รวม 6,260,400 948,000 395,000 2,160,000 781,667 693,000 600,000 5,000,000 16,838,067
106 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
• คาตอบแทนอน
ธนาคารมการออกใบสำคญแสดงสทธทจะซอหนสามญของธนาคารใหแกกรรมการ และพนกงาน (ESOP-W2) โดยสามารถ
แสดงจำนวนใบสำคญแสดงสทธของคณะกรรมการ ดงน
การเปลยนแปลงการถอหนในธนาคาร และ ESOP-W2 ของคณะกรรมการ
ลำดบ รายชอ
จำนวนหนสามญทถอ (หน) เปลยนแปลง
เพมขน /
(ลดลง)
(หน)
จำนวน ESOP-W2 ทถอ
(หนวย)
เปลยนแปลง
เพมขน /
(ลดลง)
(หนวย) 31 ธ.ค. 2554 31 ธ.ค. 2555 31 ธ.ค. 2554 31 ธ.ค. 2555
1 นายสพล วธนเวคน 12,426,850 12,426,850 - 1,250,000 1,250,000 -
2 นายพชย ดชณาภรมย 50,000 75,000 25,000 100,000 75,000 (25,000)
3 รศ.มานพ พงศทต - 25,000 25,000 100,000 75,000 (25,000)
4 นายเชษฐ ภทรากรกล 10,000 - (10,000) 100,000 75,000 (25,000)
5 นายประวทย วรตบางกร 280,000 230,000 (50,000) 100,000 75,000 (25,000)
6 ดร. อนมงคล ศรเวทน/1 - 18,270 18,270 - - -
7 นายพงษเทพ ผลอนนต/1 - 38,488 38,488 - - -
8 นายธานนทร จระสนทร - 25,000 25,000 100,000 75,000 (25,000)
9 นายวรวฒน ชตเชษฐพงศ/2 - 2,329,739 2,329,739 - - -
10 นายสรพล กลศร - - - 194,000 194,000 -
11 นายสวทย มาไพศาลสน/2 - 4,029,406 4,029,406 - - -
12 นายบรรยง พงษพานช/1 - 2,336,246 2,336,246 - - -
13 นายธวชไชย สทธกจพศาล 100,000 100,000 - 1,250,000 1,250,000 -
14 นายอภนนท เกลยวปฏนนท/2 - - - - - -
15 นางสาวฐตนนท วธนเวคน 34,782,761 34,782,761 - 750,000 750,000 -
กรรมการทลาออกระหวางป 2555 มดงน
1 นายประชา ชำนาญกจโกศล/3 - - - 750,000 375,000 (375,000)
2 นายกฤตยา วรบรษ/1 /3 - 172 172 - - -
3 นางภทรพร มลนทสต/1 /3 - - - - - -
ESOP-W2 คอ ใบสำคญแสดงสทธทจะซอหนสามญ /1 ไดรบแตงตงใหเขาดำรงตำแหนงเมอวนท 26 เมษายน 2555 /2 ไดรบแตงตงใหเขาดำรงตำแหนงเมอวนท 12 กนยายน 2555 /3 ลาออกจากตำแหนงโดยมผลเมอวนท 11 กนยายน 2555
107รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ตารางการเปลยนแปลงการถอหนในธนาคาร และ ESOP-W2 ของผบรหาร
ลำดบ รายชอ
จำนวนหนสามญทถอ
(หน)
เปลยนแปลง
เพมขน /
(ลดลง)
(หน)
จำนวน ESOP-W2 ทถอ
(หนวย)
เปลยนแปลง
เพมขน /
(ลดลง)
(หนวย) 31 ธ.ค. 2554 31 ธ.ค. 2555 31 ธ.ค. 2554 31 ธ.ค. 2555
1 นายกฤตยา วรบรษ - 172 172 - - -
2 นายชวลต จนดาวณค - 187,500 187,500 375,000 187,500 (187,500)
3 นายชยวฒน เลศวนารนทร - - - - - -
4 นายธวชชย เตชะวฒนวรรณา - - - - - -
5 นางสาวนจร ศษฎศรวงศ - 42,600 42,600 303,000 227,250 (75,750)
6 นายปฐม อมรเดชาวฒน - 75,000 75,000 375,000 300,000 (75,000)
7 นายประชา ชำนาญกจโกศล - - - 750,000 375,000 (375,000)
8 ดร.พบพนต ภมราพนธ - - - - - -
9 นายมานตย วรรณวานช - - - - - -
10 นายศราวธ จารจนดา - 97,500 97,500 750,000 525,000 (225,000)
11 นายสร เสนาจกร - 78,400 78,400 224,000 112,000 (112,000)
12 นางสรย หาญพนจศกด 10,000 - (10,000) 93,000 46,500 (46,500)
ESOP-W2 คอ ใบสำคญแสดงสทธทจะซอหนสามญ ลำดบท 1 ไดรบแตงตงใหดำรงตำแหนงประธานสาย มผลตงแตวนท 15 ตลาคม 2555 ลำดบท 4 ไดรบแตงตงใหดำรงตำแหนงประธานสาย มผลตงแตวนท 28 กนยายน 2555 ลำดบท 8 ไดรบแตงตงใหดำรงตำแหนงประธานสาย มผลตงแตวนท 1 ตลาคม 2555 ลำดบท 9 ไดรบแตงตงใหดำรงตำแหนงประธานสาย มผลตงแตวนท 4 กนยายน 2555
108 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ในป 2555 ธนาคารไดดำเนนการปรบโครงสรางองคกร
ใหม เพอเพมประสทธภาพการปฏบตงานของทกหนวยงานให
สอดคลองกบนโยบายและทศทางของกลมธรกจการเงนเกยรต
นาคนภทร รวมถงเพอเพมศกยภาพในการดำเนนธรกจและ
เพมขดความสามารถในการแขงขนทสงขนใหรองรบการเตบโต
อยางตอเนอง โดย ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 กลมธรกจการ
เงนเกยรตนาคนภทร มพนกงาน (รวมพนกงาน Outsource)
จำนวน 3,860 คน แบงออกเปน
• ผลตอบแทนพนกงาน
ธนาคารใหความสำคญกบระบบคณธรรมในการบรหาร
ทรพยากรบคคล โดยเฉพาะการพจารณาตอบแทนผลการ
ทำงานของพนกงาน ดงนน จงกำหนดหลกการพนฐานวา
การจายผลตอบแทนการทำงานแกพนกงานใหเปนไปตาม
ผลการปฏบตงานทแทจรงของพนกงาน (Pay per performance)
อยางไรกด ธนาคารตระหนกดวา การบรหารผลตอบแทน
มไดมเฉพาะเรองการบรหารคาจางและเงนเดอนเทานน
แตรวมถงการกำหนดลกษณะงาน คาของงาน การวดผลการ
ทำงาน ตลอดจนการบรหารสวสดการและผลประโยชนตางๆ
ซงกำหนดใหเปนผลตอบแทนการทำงาน และการกำหนด
ระเบยบวธปฏบตเกยวกบการจาย หรอการจดใหพนกงานไดรบ
ผลตอบแทนจากการทำงานดงกลาวอยางถกตองและเปนธรรม
• กองทนสำรองเลยงชพ
ธนาคารไดจดตงกองทนสำรองเลยงชพตามกฎกระทรวง
ฉบบท 162 (พ.ศ. 2526) เพอเปนสวสดการพนกงาน โดยม
วตถประสงคเพอ
(1) สงเสรมการออมเงนของสมาชก
(2) เปนหลกประกนแกสมาชกและครอบครว
และไดนำเงนกองทนเขาเปนกองทนจดทะเบยนตาม
พระราชบญญตกองทนสำรองเลยงชพ พ.ศ. 2530 ในนาม
“กองทนสำรองเลยงชพ เกยรตนาคน และกองทนสำรอง
เลยงชพ ไทยพาณชยมาสเตอรฟนด ซงจดทะเบยนแลว”
โดยมรายละเอยดเงนสะสมและเงนสมทบดงน
เพอเปนการเพมทางเลอกนโยบายการลงทนใหกบพนกงาน
ทเปนสมาชกกองทนสำรองเลยงชพ กองทนสำรองเลยงชพ
ของกลมธนาคารเกยรตนาคน ไดเปดโอกาสใหพนกงาน
สามารถเปลยนแปลงนโยบายการลงทนไดปละ 2 ครง ในเดอน
มกราคม และ กรกฎาคม ของทกป
• การดำเนนงานเพอสนบสนนกลมธรกจ
เนองดวยธนาคารมการขยายธรกจอยางตอเนอง ดงนน
กลยทธดานบคลากรจงมความสำคญเปนอยางยงตอการบรรล
ผลสำเรจของกลยทธและเปาหมายทางธรกจทไดตงไว โดย
มงเนนในการสรรหาคดเลอกบคลากรทมคณภาพ การพฒนา
บคลากรใหมความรความสามารถในการปฏบตหนาท
ความมงมนทจะใหบรการทดทสดกบลกคา ตลอดจนการสราง
ขวญกำลงใจของพนกงาน และการสอสารภายในองคกรอยาง
ทวถงและรวดเรว
• นโยบายดานทรพยากรบคคล
(1) การสรรหาและคดเลอกบคลากร
ธนาคารไดใชเทคโนโลยทรวดเรวทนสมย และใช
ชองทางทหลากหลายในการเขาถงแหลงขอมลของกลมเปาหมาย
ทเหมาะสมกบตำแหนงงานทตองการ ในการรบสมครและ
คดเลอกผสมครงานเพอใหมประสทธภาพในภาวะทมการแขงขน
ดานแรงงานคณภาพสง มการพฒนาทกษะของผคดเลอกและ
กรรมการผสมภาษณผสมครงาน นอกจากน ธนาคารยงไดให
ความสำคญกบการพฒนาและเพมเครองมอ ในการคดเลอก
บคลากรใหมากขน เพอใชในการประเมนคณสมบต ทกษะ
ขดความสามารถ (Competency-based Selection) ให
เหมาะสมกบตำแหนงงานและการเตบโตขององคกร ตลอดจน
ทศนคต จรยธรรม และความคดสรางสรรค เพอผลกดนธรกจ
ใหเตบโตอยางยงยน
(2) การพฒนาทรพยากรบคคล
ธนาคารเหนความสำคญและจดใหมการดำเนนการ
พฒนาทรพยากรบคคลอยางตอเนอง ทงในดานทกษะและ
ความรเพอเพมความเชยวชาญในการทำงานและสรางความ
ประทบใจใหแกลกคา ดงน
2.1) การพฒนาทกษะ ความร ความชำนาญท
สอดคลองกบกรอบความสามารถหลกขององคกร (core
competencies) กรอบความสามารถหลกตามตำแหนงงาน
(functional competencies) และกรอบความสามารถดาน
ภาวะผนำ (leadership competency) สำหรบพนกงาน
นโยบายดานบคลากร จำนวนปททำงาน อตราเงนสะสมและ
อตราเงนสมทบ (รอยละ)
นอยกวา 5 ป 5
ตงแต 5 ป ขนไป 10
กลมธรกจการเงน
เกยรตนาคนภทร
จำนวนพนกงาน
(คน)ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) 3,120บรษท สำนกกฏหมายเอราวณ จำกด 131บรษทหลกทรพย เกยรตนาคน จำกด 276บรษทหลกทรพยจดการกองทน
เกยรตนาคน จำกด
54
บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) 21บรษทหลกทรพยภทร จำกด (มหาชน) 257
รวม 3,860
109รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ทกระดบตงแตผบรหารระดบสง ผบรหารระดบกลาง และพนกงาน
ระดบปฏบตการ ผานกระบวนการพฒนาทหลากหลาย ไมวา
จะเปนการอบรมในหองเรยนโดยวทยากรภายในทมความ
ชำนาญและวทยากรภายนอกทมความเชยวชาญในเรองนนๆ
การทำโครงการพเศษเพอพฒนากระบวนการทำงาน การจด
ประชมสมมนา การเรยนรดวยตนเองผาน eLearning และ
หองสมด Link & Learn ซงทงหมดน เปนการพฒนาท
ตรงกบบทบาทหนาททรบผดชอบและสามารถนำไปใชไดจรง
ในการทำงาน ทงน เพอใหมนใจวาบคลากรของธนาคารม
ความร ความเชยวชาญในภารกจทไดรบมอบหมายอยาง
มประสทธภาพ และเสรมสรางศกยภาพเพอการเตบโต
ของพนกงานควบคไปกบการเจรญเตบโตขององคกร
2.2) การพฒนาผ านการจ ดการองคความร
(Knowledge Management) ซงแตละสายงานจะมการ
รวบรวม และแลกเปลยนองคความรหรอประสบการณท
เกยวของกบการทำงานอยางสมำเสมอ และจดเกบเปนองค
ความรเกบไวบนระบบสารสนเทศภายในของธนาคาร เพอให
งายตอการสบคนและ นำไปใชงานตอยอดอยางกวางขวาง
จนนำไปสการปรบปรงหรอคดคนสงใหมๆ ในแตละสายงาน
โดยธนาคารไดสงเสรมใหมการจดประกวดนวตกรรมและ
ความคดสรางสรรคดงกลาวในงาน KM Day ประจำป เพอนำ
ไปสการเปนองคกรแหงการเรยนรทยงยน
(3) การประเมนผล (People Assessment)
ธนาคารมการประเมนผลการดำเนนงานของ
พนกงานประจำป โดยเนนการประเมนศกยภาพในการ
ปฏบตงานของพนกงาน ตลอดจนประเมนพฒนาการและ
ทกษะในการขบเคลอนการดำเนนงานใหสำเรจตามเปาหมาย
และนโยบายทกำหนดไว การประเมนผลการดำเนนงานดงกลาว
เนนความโปรงใส เปนธรรมตอพนกงานในทกระดบ ผาน
การผสมผสานเครองมอประเมนผลทหลากหลาย อาท การ
ประเมนผลตามสายบงคบบญชา และการประเมนผล 360 องศา
เปนตน
เปาหมายสำคญของธนาคารในการประเมนผลการ
ดำเนนงานของพนกงาน มไดจำกดขอบเขตเพยงการวดผล
การปฏบตงานเทานน แตมงเนนใหเปนเครองมอสำหรบการ
ปรบปรงกระบวนการปฏบตงาน และการบรหารทรพยากร
บคคลอยางมบรณาการดวย กลาวคอ การประเมนผลประจำป
ถกใชเปนกลไกสำคญในการรกษาระดบมาตรฐานการปฏบตงาน
และการใหบรการลกคาและผมสวนเกยวของไดอยางเปน
ระบบ ในขณะเดยวกน ผลการประเมนไดถกใชเปนขอมล
สะทอนกลบ (Feedback) แกพนกงานในมตของการพฒนา
และยกระดบศกยภาพของตนเองอยางตอเนอง มตของโอกาส
ความกาวหนาในสายอาชพ และแกธนาคารในการคดกรอง
และรกษาพนกงานทมศกยภาพใหคงอยกบองคกรผาน
มาตรการเชงรกตางๆ
(4) คาตอบแทนและสวสดการพนกงาน (Employee
Compensation and Benefits)
ธนาคารพจารณาผลตอบแทนพนกงานตามผลการ
ปฏบตงานทแทจรงของพนกงานบนพนฐานของความถกตอง
และเปนธรรม โดยจำแนกการใหผลตอบแทนพนกงานเปน
3 ประเภท ไดแก
4.1) ผลตอบแทนเปนตวเงน ซงเปนผลจากการ
ปฏบตงานของพนกงานและตอบแทนโดยตรง เชน การจาย
ตามคาของงานทเพมขน การขนคาจางตามผลการทำงานทด
การตอบแทนความทมเทและมสวนในความสำเรจทางธรกจ
และการใหรางวลในฐานะทมผลงานดเดน เปนตน
4.2) ผลตอบแทนท เปนตวเงนแตตอบแทนใน
ทางออม เชน การกำหนดระดบความมอาวโส การพจารณาถง
ความรบผดชอบดานสงคม และ สวสดการตางๆ อาท กองทน
สำรองเลยงชพพนกงาน กองทนประกนสงคม การประกน
สขภาพกลม การประกนชวตกลม การประกนอบตเหตกลม
การตรวจสขภาพประจำป หองพยาบาลของธนาคาร หอง Mother
Corner (หองสำหรบพนกงานทเปนมารดาในการเกบนำนมให
บตร) ตลอดจนการใหทนการศกษา Kiatnakin Responsibility
Scholarships สำหรบบตรของพนกงาน เปนตน
4.3) ผลตอบแทนซ งไมมคา เปนตวเงน เชน
การ มอบหมายงานททาทายความสามารถ อนจะเปดโอกาส
ใหพนกงานกาวหนาในสายอาชพ การพฒนาพนกงานผาน
ระบบการฝกอบรมและระบบอนๆ การสงเสรมใหพนกงาน
พฒนาศกยภาพของตนเองใหสงขน เปนตน
(5) การวางแผนสบทอดตำแหนง (Succession Plan)
ธนาคารยงคงดำเนนงานตามแผนนโยบายทดแทน
ตำแหนงงานและกำหนดแผนสบทอดตำแหนง (Succession
Plan) ของกรรมการและผบรหารระดบสงอยางตอเนอง
โดย ในป 2555 ไดเพมเตมการกำหนดตวผสบทอดตำแหนง
สำหรบตำแหนงทสำคญอยางยงตอการดำเนนธรกจธนาคาร
(critical positions) เพอใหมนใจวาธนาคารมบคลากรภายใน
ทมความรความสามารถทจะรองรบการดำเนนธรกจของ
ธนาคารไดอยางตอเนอง นอกจากนน ยงไดมการระบกลม
บคลากรผมศกยภาพสง (talent/ high potentials) ในแตละ
สายงานซงถอเปนทรพยากรทมคณคาและสามารถพฒนาให
เปนกำลงสำคญของธนาคารไดในอนาคต
• งานดานพฒนาองคกร
(1) การฝกอบรม
ธนาคารมงมนสงเสรมและพฒนาใหพนกงานทวไป
จนถงผบรหารระดบสงไดรบการฝกอบรมเพอเพมพนทกษะ
(Skill) และความรความเชยวชาญ (Knowledge) ตลอดจน
ผลกดนการสรางเสรมทศนคต (Attitude) ทเหมาะสมกบการ
ปฏบตงานใหไดในระดบทสามารถใสใจและไวใจได อนเปน
110 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
แกนหลกของคานยมองคกร ดงนน ในภาพรวมการฝกอบรม
ของธนาคารจงเนนทการพฒนาทกษะ ความร ความสามารถ
ตามขดความสามารถหลกขององคกร (Core Competency)
ความสามารถหลกตามตำแหนงงาน (Functional Competency)
และภาวะผนำ (Leadership Competency)
ในป 2555 ทผานมา ธนาคารไดจดหลกสตร
การฝกอบรมสำหรบพนกงานทวไปจนถงหลกสตรสำหรบ
ผบรหารระดบสงอยางตอเนอง ทงในรปแบบของการฝกอบรม
ทจดขนภายใน อาท การจดสมมนา สมมนาเชงปฏบตการ
การบรรยาย และ Team building โดยเชญวทยากรทมความร
ความเชยวชาญ และประสบการณซงไดรบการยอมรบใน
สายอาชพอยางกวางขวางมาเปนผถายทอดทกษะ ความร
และประสบการณใหแกผเขารบการอบรม รวมทงรปแบบของ
การฝกอบรมทจดขนโดยหนวยงานภายนอกองคกร เปาหมาย
เพอใหพนกงานและผบรหารไดมโอกาสเสาะแสวงหาองคความ
รและกระตนความคดสรางสรรค อนจะนำมาสการสรางคณคา
และประโยชนใหกบธนาคารตอไปในอนาคต
(2) โครงการปลกฝงคานยมและวฒนธรรมองคกร
ธนาคารตระหนกถงความสำคญของการปลกฝง
คานยมและเสรมสรางวฒนธรรมองคกร ตลอดจนการสราง
บรรยากาศในการทำงานทด โดยมเปาหมายสำคญเพอให
พนกงานมความยดมนผกพน (Engagement) กบองคกร
พรอมทจะปฏบตงานอยางเตมศกยภาพดวยความเตมใจ
และอยรวมงานกบองคกรเปนระยะเวลานาน ซงจะเปนกลไก
สำคญในการสรางเสรมใหธนาคารมความแขงแกรงและสามารถ
แขงขนไดอยางมศกยภาพในระยะยาว
ในป 2554 ธนาคารไดดำเนนโครงการ Voice to
KK โดยมบรษททปรกษาซงไดรบการยอมรบในระดบสากล
(Gallup) มาเปนผใหคำแนะนำ โครงการนเปนโครงการระยะ
ยาวทบรณาการความรวมมอของทกฝายในองคกร ตงแต
ผบรหารระดบสงขององคกรไปจนถงพนกงานในทกระดบ
มเปาหมาย คอ สรางเสรมใหพนกงานมความยดมนและ
ผกพนกบองคกรยงขน ในขณะเดยวกน ธนาคารไดดำเนนการ
ปลกฝงคานยมและวฒนธรรมขององคกร ผานชองทางการ
สอสารภายในรปแบบตางๆ และผานโครงการ Voice to You
มาโดยตลอด ดวยความมงมนทจะทำใหพนกงานทกระดบของ
องคกรยดมนในคานยมเดยวกน อนจะสะทอนไปสพฤตกรรมท
ดขององคกรทเปนหนงเดยว
• การสอสารภายในองคกร
ธนาคารมระบบการสอสารกบพนกงานอยางตอเนอง
สมำเสมอ และรวดเรว ผานสอทนสมยรปแบบตางๆ เชน
อนทราเนต (KK World) การสงขอความสนถงพนกงาน
(KK SMS) การประชมทางไกล (KK VDO Conference)
ปายประกาศ ของทระลกในโอกาสตางๆ เปนตน เพอให
พนกงานไดรบทราบขาวสารครบถวน ทนเหตการณทงภายใน
และภายนอกองคกร มโอกาสแลกเปลยนความเหนระหวางกน
เปนสอกลางในการสรางความเขาใจอนดระหวางผบรหารและ
พนกงาน สรางความรวมมอในการทำงาน มบรรยากาศทด
ในการทำงาน และสอสารภาพลกษณทดขององคกร เพอ
สนบสนนใหธนาคารบรรลเปาหมายทางธรกจทวางไว
111รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
นโยบาย
การจายเงนปนผล
ธนาคารมนโยบายจายเงนปนผลในอตราไมเกนรอยละ 60
ของกำไรสทธ ในแตละปจากงบการเงนรวมของธนาคาร
โดยการจายเงนปนผลตองไดรบอนมตจากทประชมผถอหน
และสามารถจายเงนปนผลระหวางกาลไดเมอธนาคารมกำไร
ทสมควรจะทำเชนนน และรายงานใหทประชมผถอหนทราบ
ในการประชมคราวตอไป
ในการพจารณาจายเงนปนผล ธนาคารจะคำนงถง
ผลประกอบการ ผลตอบแทนของผถอหนในระยะยาว และ
ระดบความเพยงพอของเงนกองทนของธนาคาร ซงครอบคลม
แผนการทำธรกจ ความเสยงของธรกจธนาคารทงในภาวะ
ปกต และภาวะวกฤต และผลกระทบท งกอนและหลง
จายเงนปนผลนนๆ
การจายเงนปนผลของธนาคาร จะจายในระดบทไมทำให
อตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยงในภาวะปกตตำกวา
ระดบเงนกองทนขนตำทตองดำรงในภาวะปกต ซงกำหนดไว
ในความเสยงทยอมรบได (Risk Appetite) ของธนาคาร
รวมทงไมเปนอปสรรคตอธนาคารในการทยอยเพมระดบ
เงนสำรองทมตอเงนใหสนเชอดอยคณภาพ เพอใหมระดบ
ทดเทยมกบคา เฉลยของธนาคารพาณชย ไทยในระบบ
ตามนโยบายการกนเงนสำรองของธนาคาร
112 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ขอพพาททางกฎหมาย
ปจจยอนทอาจมผลกระทบ
ตอการตดสนใจลงทน
ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 ธนาคารและบรษทยอยมคด
ขอพพาททยงไมสนสดทเปนผลจากการประกอบธรกจปกต
จำนวน 64 คด คดเปนทนทรพยรวม 9,276 ลานบาท แบง
ออกเปน
• คดขอพพาททอยระหวางการพจารณาของศาลชนตน
จำนวน 40 คด ทนทรพยรวม 275 ลานบาท
• คดขอพพาททอยระหวางการพจารณาของศาลสง
(ศาลอทธรณและศาลฎกา) จำนวน 24 คด ทนทรพยรวม
9,001 ลานบาท โดยในจำนวนนเปนคดขอพพาททกองทนรวม
ซงธนาคารเปนผถอหนวยลงทนมากกวารอยละ 99.9 เปน
คความ จำนวน 2 คด ทนทรพยรวม 7,850 ลานบาท ซง
ณ ปจจบน ศาลชนตนและศาลอทธรณไดพพากษายกฟองแลว
แตยงอยระหวางการพจารณาของศาลฎกา
ทงน ฝายบรหารของธนาคารมความเหนวา การถก
ฟองคดขอพพาทตามทกลาวมาทงหมด หากพจารณามลคา
ของขอพพาททางกฎหมาย ณ สถานะปจจบน ไมปรากฏวาม
ผลกระทบอยางมนยสำคญกบการดำเนนงานของธนาคาร
สำหรบขอพพาทกรณทกรมบงคบคดเรยกใหธนาคารชำระ
คาเสยหายเนองจากการผดสญญาขายทอดตลาดเปนจำนวน
เทากบสวนตางของราคาขายทรพยหลกประกนในการขายทอด
ตลาดทรพยหลกประกนในคดลมละลายครงแรกกบราคาขาย
ทรพยหลกประกนดงกลาวในการขายทอดตลาดครงทธนาคาร
เปนผประมลได จำนวน 583 ลานบาทนน ณ วนท 31
ธนวาคม 2553 ธนาคารไดมการบนทกรายการเจาหน
กรมบงคบคด จำนวน 583 ลานบาทไวในงบการเงนแลว
พรอมกนนธนาคารไดบนทกสวนแบงทจะไดรบจากการชำระ
หนเขากองทรพยสนหลกประกนของลกหนในกรณดงกลาว
โดยการโอนกลบขาดทนจากการดอยคาเงนลงทนในสทธเรยก
รองจำนวน 278 ลานบาท และไดสำรองความเสยหายไวใน
งบการเงนของธนาคาร สนป 2554 เรยบรอยแลวดวย
ทงน สถานะขอพพาทดงกลาว ณ วนท 31 ธนวาคม
2555 ยงอยระหวางการดำเนนการของเจาพนกงานพทกษ
ทรพยกบเจาหนผทไดรบมอบหมายใหดำเนนการตามมตของท
ประชมเจาหน ซงฝายบรหารของธนาคารมความเหนวา มลคา
ของขอพพาททางกฎหมาย ณ สถานะปจจบน ไมปรากฏวาม
ผลกระทบอยางมนยสำคญตอการดำเนนงานของธนาคาร
คดขอพพาทของบรษทยอยทเกดขนในป 2554 ไดแก
คดขอพพาททบล.เกยรตนาคน เปนคความถกฟองรองเรยก
คาเสยหายรวมกบจำเลยรายอนๆ ในคดทจรตเปนจำนวน
เงน 223 ลานบาท ทศาลชนตนไดมคำพพากษายกฟอง
บล.เกยรตนาคน แลวเมอวนท 30 พฤศจกายน 2554 และ
สถานะของคดพพาทในปจจบน คดอยระหวางการพจารณาคด
ของศาลอทธรณ ซงฝายบรหารของธนาคารมความเหนวา
มลคาของขอพพาททางกฎหมาย ณ สถานะปจจบน ไม
ปรากฏวามผลกระทบอยางมนยสำคญตอการดำเนนงานของ
ธนาคารและบรษทยอย
ณ สนป 2555 บรษทยอยไมมคดขอพพาทใดๆ เพมเตม
113รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
รายการระหวางกน
ในป 2554 และป 2555 ธนาคารมการทำรายการระหวางกน
กบบคคลทเกยวของกบธนาคาร ซงเปนรายการทสนบสนน
การดำเนนธรกจปกตของธนาคาร และมการกำหนดขนตอน
การดำเนนการท เกยวของของการทำรายการ ซงเปนไป
ตามเกณฑทสำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและ
ตลาดหลกทรพยกำหนด โดยรายการระหวางกนดงกลาว
ไมกอใหเกดความขดแยงทางผลประโยชน และไดเปดเผยอย
ในหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 7.34
ธนาคารใหความสำคญตอการปองกนความขดแยงทาง
ผลประโยชน การพจารณาเขาทำรายการระหวางกนกบบคคล
ทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน ธนาคารจะพจารณา
เสมอนเปนรายการทกระทำกบบคคลภายนอก รวมทงกำหนด
ใหกรรมการและผบรหารทมสวนไดเสยเปนพเศษในรายการใด
จะไมมสทธออกเสยงลงคะแนนในการอนมตรายการดงกลาว
ทงน ธนาคารจะเปดเผยขอมลเพอความโปรงใสตามหลก
การกำกบดแลกจการทด
ในป 2554 และป 2555 ธนาคารมรายการระหวางกน
ดงน
• รายการสนเชอ เงนรบฝาก และภาระผกพน
เงนใหสนเชอ เงนรบฝาก และจำนวนเงนการกอภาระผกพน
แกกรรมการ ผบรหารสำคญของธนาคาร บคคลทเกยวของกน
และกจการทกรรมการ ผบรหารสำคญของธนาคาร และบคคล
ทเกยวของกนถอหนรวมกนตงแตรอยละ 10 ขนไปของทนท
ชำระแลวของกจการ
• รายการบญชทมสาระสำคญ
รายการบญชเพมเตมระหวางธนาคารกบบรษทยอยและ
บรษทรวม ซงธนาคารใชราคาตลาดในการคดราคาระหวางกน
โดยเปนเงอนไขปกตของการทำธรกจ หรอเปนไปตามสญญา
ทตกลงกนไว
มาตรการหรอขนตอนการอนมตการทำรายการระหวางกน
รายการระหวางกนกบบคคลทอาจมความขดแยง
หมายเหต : รายละเอยดเพมเตมรายการระหวางกนของธนาคารและบรษทยอย พจารณาไดจากหมายเหตประกอบงบการเงน เรองรายการกบบคคลและ กจการทเกยวของกน หมายเหตท 7.32 ของงบการเงนประจำป 2554 และหมายเหตท 7.34 ของงบการเงนสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555
ชอบรษท ความสมพนธ ลกษณะรายการ
มลคารายการ
(ลานบาท) ความจำเปนและสมเหตสมผล
ของรายการ ป 2554 ป 2555
บรษท โชตธนวฒน จำกด กจการทผบรหารและบคคล
ทเกยวของถอหน/มอำนาจ
ควบคมหรอสามารถใชอทธพล
อยางเปนสาระสำคญ โดยถอ
หนในบรษท โชตธนวฒน
จำกด รอยละ 99.96
ธนาคารเชาพนทจากบรษท
โชตธนวฒน จำกด เพอ
ใชเปนสถานทจดเกบรถ
ยดและใช เปนสถานท
ประมลรถยด
8.9 8.9
ธนาคารจายคาเชาและคาบรการ
สำหรบพนททใชเปนสถานทจอด
และประมลรถยดของธนาคาร
ทมความตอเนองมาตงแตป 2547
โดยอตราคาเชาและคาบรการม
เงอนไขทเทยบเคยงไดกบราคา
ตลาด
กรรมการ/ผบรหาร/
บคคลทเกยวของ
กรรมการ ผบรหาร ของธนาคาร
และบคคลทเกยวของ
- ดอกเบยจาย
- เงนรบฝาก
- เงนกยม
- เงนใหสนเชอ
9.1
267.4
42.8
-
8.1
422.9
28.1
94.3
ธนาคารใหบรการสนเชอ และ
การรบฝากเงน ตามอตราดอกเบย
ปกตในอตราเดยวกบลกคาทวไป
กรรมการ/ผบรหาร กรรมการ ผบรหาร ของธนาคาร รายไดคานายหนาซอขาย
หลกทรพย
1.2 1.9 บล.เกยรตนาคน ใหบรการ
นายหน าซ อขายหลกทรพย
โดยคดคานายหนาในอตราเดยว
กบลกคาทวไป
114 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ธนาคารและบรษทยอยไมมนโยบายสนบสนนการ
ทำรายการระหวางกนกบบคคลทอาจมความขดแยงทาง
ผลประโยชน แตหากมรายการระหวางกนเกดขนกจะเปน
รายการธรกจปกตของธนาคาร ซงเปนรายการทมราคาหรอ
เงอนไขไมแตกตางจากทธนาคารทำกบบคคลภายนอก
โดยธนาคารและบรษทยอยมการตรวจสอบรายการระหวางกน
เปนประจำทกไตรมาสและจะรายงานตอคณะกรรมการ
ตรวจสอบทกครงทมรายการทไมปกต
ธนาคารไมมนโยบายใหบคคลซงมความขดแยงถอหน
ในบรษทยอยแทนธนาคาร
นโยบายหรอแนวโนมการทำรายการระหวางกนในอนาคต เหตผลทบคคลทอาจมความขดแยงถอหนในบรษทยอย
บรษทรวม เกนกวารอยละ 10 แทนการถอหนของบรษท
โดยตรง
117รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
คณะกรรมการธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
เปนผรบผดชอบตองบการเงนของธนาคาร และงบการเงนรวม
ของธนาคารและบรษทยอย รวมถงสารสนเทศทางการเงน
ทปรากฏในรายงานประจำป งบการเงนดงกลาวจดทำขนตาม
มาตรฐานการรายงานทางการเงนทถอปฏบตอยในประเทศไทย
โดยเลอกใชนโยบายบญชท เหมาะสมและถอปฏบตอยาง
สมำเสมอ ใชดลยพนจอยางระมดระวง และประมาณการทด
ทสดในการจดทำ รวมทงมการเปดเผยขอมลสำคญอยาง
เพยงพอในหมายเหตประกอบงบการเงน และปฏบตตาม
ขอกำหนดของประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย สำนกงาน
คณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และ
ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย งบการเงนดงกลาวได
ผานการตรวจสอบและใหความเหนอยางไมมเงอนไขจาก
ผสอบบญชรบอนญาตทเปนอสระ จงสะทอนฐานะการเงนและ
ผลการดำเนนงานในรอบปทผานมาทเปนจรง โปรงใส และ
เปนประโยชนตอผถอหน และนกลงทนทวไป
คณะกรรมการไดจดใหมและดำรงไวซงระบบบรหารความ
เสยง ระบบการควบคมภายใน การตรวจสอบภายใน และการ
กำกบดแลทเหมาะสมและมประสทธผล เพอใหมนใจวาขอมล
รายงานความรบผดชอบ
ของคณะกรรมการตอรายงานทางการเงน
ทางการเงนมความถกตอง ครบถวน และเพยงพอทจะดำรง
รกษาไวซงทรพยสนของธนาคาร ตลอดจนปองกนมใหเกด
ความเสยงจากการดำเนนการทผดปกตอยางมสาระสำคญ
ทงน คณะกรรมการธนาคารไดแตงตงคณะกรรมการ
ตรวจสอบ ซงประกอบดวยกรรมการอสระ เปนผดแลคณภาพ
ของรายงานทางการเงน ระบบควบคมภายใน และการ
ตรวจสอบภายใน รวมถงการเปดเผยขอมลรายการทเกยวโยง
กน หรอรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน
อยางถกตอง ครบถวน เพยงพอ และเหมาะสม โดยความเหน
ของคณะกรรมการตรวจสอบเกยวกบเรองนปรากฏในรายงาน
ของคณะกรรมการตรวจสอบซงแสดงไวในรายงานประจำป
และแบบแสดงรายการขอมลประจำป (แบบ 56-1) แลว
คณะกรรมการมความเหนวา ระบบการควบคมภายใน
โดยรวมของธนาคาร มความเพยงพอ เหมาะสม และสามารถ
ใหความเชอมนอยางมเหตผลตอความเชอถอไดของงบการเงน
ของธนาคาร และงบการเงนรวมของธนาคารและบรษทยอย
สำหรบปบญชสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555
(นายสพล วธนเวคน)
ประธานกรรมการ
(นายบรรยง พงษพานช)
ประธานเจาหนาทบรหาร
118 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ขาพเจาไดตรวจสอบงบการเงนรวมของธนาคารเกยรตนาคน
จำกด (มหาชน) และบรษทยอย และงบการเงนเฉพาะธนาคาร
ของธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) ซงประกอบดวย
งบแสดงฐานะการเงนรวมและเฉพาะธนาคาร ณ วนท 31
ธนวาคม 2555 และงบกำไรขาดทนเบดเสรจรวมและเฉพาะ
ธนาคาร งบแสดงการเปลยนแปลงสวนของเจาของรวมและ
เฉพาะธนาคาร และงบกระแสเงนสดรวมและเฉพาะธนาคาร
สำหรบปสนสดวนเดยวกน รวมถงหมายเหตสรปนโยบาย
การบญชทสำคญและหมายเหตเรองอนๆ
ความรบผดชอบของผบรหารตองบการเงน
ผบรหารเปนผรบผดชอบในการจดทำและการนำเสนอ
งบการเงนเหลานโดยถกตองตามทควรตามมาตรฐานการรายงาน
ทางการเงน และรบผดชอบเกยวกบการควบคมภายในทผบรหาร
พจารณาวาจำเปนเพอใหสามารถจดทำงบการเงนทปราศจาก
การแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระสำคญไมวาจะ
เกดจากการทจรตหรอขอผดพลาด
ความรบผดชอบของผสอบบญช
ขาพเจาเปนผ รบผดชอบในการแสดงความเหนตอ
งบการเงนดงกลาวจากผลการตรวจสอบของขาพเจา ขาพเจา
ไดปฏบ ต ง านตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบญช
ซงกำหนดใหขาพเจาปฏบตตามขอกำหนดดานจรรยาบรรณ
รวมถงวางแผนและปฏบตงานตรวจสอบเพอใหไดความเชอมน
อยางสมเหตสมผลวางบการเงนปราศจากการแสดงขอมล
ทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระสำคญหรอไม
การตรวจสอบรวมถงการใชวธการตรวจสอบเพอใหไดมา
ซงหลกฐานการสอบบญชเกยวกบจำนวนเงนและการเปดเผย
ขอมลในงบการเงน วธการตรวจสอบทเลอกใชขนอยกบ
รายงานของผสอบบญชรบอนญาต
ดลยพนจของผสอบบญช ซงรวมถงการประเมนความเสยง
จากการแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระสำคญของ
งบการเงนไมวาจะเกดจากการทจรตหรอขอผดพลาด ในการ
ประเมนความเสยงดงกลาว ผสอบบญชพจารณาการควบคม
ภายในทเกยวของกบการจดทำและการนำเสนองบการเงน
โดยถกตองตามทควรของกจการ เพอออกแบบวธการตรวจสอบ
ทเหมาะสมกบสถานการณ แตไมใชเพอวตถประสงคในการ
แสดงความเหนตอประสทธผลของการควบคมภายใน
ของกจการ การตรวจสอบรวมถงการประเมนความเหมาะสม
ของนโยบายการบญชทผบรหารใชและความสมเหตสมผล
ของประมาณการทางบญชทจดทำขนโดยผบรหาร รวมทง
การประเมนการนำเสนองบการเงนโดยรวม
ขาพเจาเชอวาหลกฐานการสอบบญชทขาพเจาไดรบ
เพยงพอและเหมาะสมเพอใชเปนเกณฑในการแสดงความเหน
ของขาพเจา
ความเหน
ขาพเจาเหนวา งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะ
ธนาคารขางตนนแสดงฐานะการเงนของธนาคารเกยรตนาคน
จำกด (มหาชน) และบรษทยอย และของธนาคารเกยรตนาคน
จำกด (มหาชน) ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และผลการ
ดำเนนงานและกระแสเงนสดสำหรบปสนสดวนเดยวกน
โดยถกตองตามทควรในสาระสำคญตามมาตรฐานการรายงาน
ทางการเงน
ขอมลและเหตการณทเนน
โดยทมใชเปนการแสดงความเหนแบบมเงอนไข ตามท
กลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 3 ธนาคารและ
บรษทยอยไดนำมาตรฐานการบญชฉบบท 12 เรอง “ภาษเงนได”
มาใชกอนวนทมผลบงคบใชและไดทำการปรบปรงยอนหลง
ตวเลขเปรยบเทยบเสมอนหนงวาธนาคารและบรษทยอย
ไดถอปฏบตตามมาตรฐานการบญชดงกลาวมาโดยตลอด
ดร. ศภมตร เตชะมนตรกล
ผสอบบญชรบอนญาตเลขทะเบยน 3356
บรษท ดลอยท ทช โธมทส ไชยยศ สอบบญช จำกด
เสนอผถอหนและคณะกรรมการ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
กรงเทพมหานคร
วนท 18 กมภาพนธ 2556
119รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และบรษทยอย
งบแสดงฐานะการเงน
ณวนท31ธนวาคม2555และ2554และวนท1มกราคม2554
หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน
หนวย : พนบาท
หมายเหต
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
ณ วนท 31 ธนวาคม
2555
ณ วนท 31 ธนวาคม
2554 “ปรบปรงใหม”
ณ วนท 1 มกราคม
2554 “ปรบปรงใหม”
ณ วนท 31 ธนวาคม
2555
ณ วนท 31 ธนวาคม
2554 “ปรบปรงใหม”
ณ วนท 1มกราคม
2554 “ปรบปรงใหม”
สนทรพย
เงนสด 1,392,284 381,614 282,132 1,391,033 380,384 280,882
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 7.2 7,525,276 16,081,082 7,912,146 6,204,511 15,566,224 7,496,219
สนทรพยตราสารอนพนธ 7.3 84,536 - 278,853 78,898 - 278,853
เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 7.4 37,623,838 26,753,350 12,292,556 27,472,291 26,360,099 11,717,664
เงนลงทนในบรษทยอยสทธ 7.5 - - - 14,737,870 8,734,040 9,159,909
เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 7.6 4,726,345 5,291,730 6,699,802 1,642,641 1,741,608 2,528,576
เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ 77,746 77,518 78,070 - - -
เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ 7.7
เงนใหสนเชอแกลกหน 190,260,441 151,922,307 119,185,135 191,110,441 151,922,307 119,185,135
ลกหนธรกจหลกทรพย 606,437 446,249 340,106 - - -
ดอกเบยคางรบ 1,010,596 798,198 586,330 1,008,073 795,848 584,928
รวมเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ 191,877,474 153,166,754 120,111,571 192,118,514 152,718,155 119,770,063
หก รายไดรอตดบญช (21,872,843) (16,619,783) (12,212,380) (21,872,843) (16,619,783) (12,212,380)
หก คาเผอหนสงสยจะสญ 7.9 (6,143,902) (5,119,272) (4,233,393) (6,137,503) (5,112,494) (4,226,901)
หก คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน 7.11 (27,789) (733) (1,651) (27,789) (733) (1,651)
รวมเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ 163,832,940 131,426,966 103,664,147 164,080,379 130,985,145 103,329,131
ทรพยสนรอการขายสทธ 7.12 4,979,625 6,543,304 7,736,299 5,203,186 6,092,369 6,986,973
ทดนอาคารและอปกรณสทธ 7.13 1,369,832 938,478 901,147 885,803 880,905 864,314
สนทรพยไมมตวตนอนสทธ 7.14.1 325,486 292,432 230,082 279,862 268,556 220,419
คาความนยม 7.14.2 3,085,290 56,071 - - - -
สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช 7.15 618,666 668,882 1,206,814 594,291 660,229 1,196,175
ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 4,818,085 279,192 413,556 - - -
ลกหนสำนกหกบญช 756,716 33,168 140,780 - - -
สนทรพยอนสทธ 7.16 1,796,015 1,171,829 1,270,517 1,360,714 1,000,042 1,086,128
รวมสนทรพย 233,012,680 189,995,616 143,106,901 223,931,479 192,669,601 145,145,243
120 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
หนวย : พนบาท
หมายเหต
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
ณ วนท 31 ธนวาคม
2555
ณ วนท 31 ธนวาคม
2554 “ปรบปรงใหม”
ณ วนท 1 มกราคม
2554 “ปรบปรงใหม”
ณ วนท 31 ธนวาคม
2555
ณ วนท 31 ธนวาคม
2554 “ปรบปรงใหม”
ณ วนท 1 มกราคม
2554 “ปรบปรงใหม”
หนสนและสวนของเจาของ เงนรบฝาก 7.17 153,027,238 69,039,581 75,931,269 153,531,709 69,530,884 75,932,389 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 7.18 5,468,407 5,220,382 3,201,942 5,612,752 5,248,872 3,326,226 หนสนจายคนเมอทวงถาม 374,595 231,839 282,604 374,595 231,839 282,604 หนสนตราสารอนพนธ 7.3 7,931 701 42 - 701 42 ตราสารหนทออกและเงนกยม 7.19 29,123,336 86,012,821 35,307,852 27,458,975 89,612,821 37,867,852 ประมาณการหนสน 7.20 327,599 223,676 192,639 214,194 187,238 163,965 หนสนภาษเงนไดรอการตดบญช 7.21 163,329 - - - - - เจาหนสำนกหกบญช 149,364 90,294 16,135 - - - เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 4,757,450 170,996 475,853 - - - ดอกเบยคางจาย 834,779 872,048 453,762 855,507 892,917 460,908 เจาหนอน 7.22 1,962,853 1,537,726 1,094,058 1,738,562 1,398,477 1,029,388 เจาหนกรมบงคบคด 7.23 575,380 575,380 575,380 575,380 575,380 575,380 ภาษเงนไดนตบคคลและภาษธรกจเฉพาะคางจาย 376,285 61,583 745,638 279,815 46,894 698,507 หนสนอน 7.24 2,666,576 1,694,365 2,711,829 2,238,304 1,726,227 2,729,529 รวมหนสน 199,815,122 165,731,392 120,989,003 192,879,793 169,452,250 123,066,790 สวนของเจาของ ทนเรอนหน 7.25 ทนจดทะเบยน หนสามญ 852,337,268 หนมลคาหนละ 10 บาท (31 ธนวาคม 2554 : 660,328,864 หน มลคาหนละ 10 บาท) (1 มกราคม 2554 : 696,099,987 หน มลคาหนละ10 บาท) 8,523,373 6,603,289 6,961,000 8,523,373 6,603,289 6,961,000 ทนทออกและชำระแลว หนสามญ 832,831,859 หน มลคาหนละ 10 บาท (31 ธนวาคม 2554 : 634,328,864 หน มลคาหนละ 10 บาท) (1 มกราคม 2554 : 565,825,828 หน มลคาหนละ 10 บาท) 8,328,319 6,343,289 5,658,258 8,328,319 6,343,289 5,658,258 สวนเกนมลคาหน 9,088,009 3,715,267 3,062,445 9,088,009 3,715,267 3,062,445 องคประกอบอนของสวนของเจาของ 7.29 1,121,989 1,150,683 1,199,599 295,871 238,798 233,875 กำไรสะสม จดสรรแลว ทนสำรองตามกฎหมาย 7.27 782,332 722,846 722,846 782,332 722,846 722,846 อนๆ 380 380 380 380 380 380 ยงไมไดจดสรร 13,577,141 11,952,624 11,233,833 12,556,775 12,196,771 12,400,649 รวมสวนของบรษทใหญ 32,898,170 23,885,089 21,877,361 31,051,686 23,217,351 22,078,453 สวนไดเสยทไมมอำนาจควบคม 299,388 379,135 240,537 - - - รวมสวนของเจาของ 33,197,558 24,264,224 22,117,898 31,051,686 23,217,351 22,078,453 รวมหนสนและสวนของเจาของ 233,012,680 189,995,616 143,106,901 223,931,479 192,669,601 145,145,243
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และบรษทยอย
งบแสดงฐานะการเงน (ตอ)
ณวนท31ธนวาคม2555และ2554และวนท1มกราคม2554
(นายบรรยง พงษพานช)
ประธานเจาหนาทบรหาร
(นายอภนนท เกลยวปฏนนท)
ประธานธรกจธนาคารพาณชยและกรรมการผจดการใหญ
หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน
121รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และบรษทยอย
งบกำไรขาดทนเบดเสรจ
สำหรบปสนสดวนท31ธนวาคม2555และ2554
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
หมายเหต
2555 2554 “ปรบปรงใหม”
2555 2554 “ปรบปรงใหม”
รายไดดอกเบย 7.38 14,451,703 11,296,385 13,596,824 10,759,946
คาใชจายดอกเบย 7.39 7,338,953 4,820,659 7,412,225 4,925,997
รายไดดอกเบยสทธ 7,112,750 6,475,726 6,184,599 5,833,949
รายไดคาธรรมเนยมและบรการ 2,572,765 1,573,428 1,551,126 1,140,416
คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ 292,147 154,092 150,271 98,625
รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 7.40 2,280,618 1,419,336 1,400,855 1,041,791
กำไร (ขาดทน) สทธจากธรกรรมเพอคา
และปรวรรตเงนตราตางประเทศ 7.41 225,865 (11,640) 15,223 (30,326)
กำไรสทธจากเงนลงทน 7.42 443,304 179,544 219,550 267,299
กำไรจากการขายทรพยสนรอการขาย 1,223,813 1,244,851 447,983 714,303
รายไดจากเงนปนผล 22,567 54,943 632,351 50,539
รายไดจากการดำเนนงานอนๆ 7.43 208,714 166,901 184,967 147,410
รวมรายไดจากการดำเนนงาน 11,517,631 9,529,661 9,085,528 8,024,965
คาใชจายจากการดำเนนงานอนๆ
คาใชจายเกยวกบพนกงาน 3,034,642 2,340,283 2,317,426 2,040,513
คาตอบแทนกรรมการ 18,967 13,331 14,964 12,057
คาใชจายเกยวกบอาคารสถานทและอปกรณ 1,026,197 859,225 886,473 780,667
คาภาษอากร 288,136 270,843 284,758 269,090
ขาดทนจากการปรบมลคาทรพยสนรอการขาย(โอนกลบ) 85,987 (110,748) 86,345 (79,647)
อนๆ 7.44 1,475,500 1,457,599 1,344,570 1,281,407
รวมคาใชจายจากการดำเนนงานอนๆ 5,929,429 4,830,533 4,934,536 4,304,087
หนสญหนสงสยจะสญและขาดทนจากการดอยคา 7.45 1,554,971 1,277,642 1,566,616 1,287,357
กำไรจากการดำเนนงานกอนภาษเงนได 4,033,231 3,421,486 2,584,376 2,433,521
ภาษเงนได 7.46 605,446 1,121,548 444,951 1,089,113
กำไรสทธ 3,427,785 2,299,938 2,139,425 1,344,408
122 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และบรษทยอย
งบกำไรขาดทนเบดเสรจ (ตอ)
สำหรบปสนสดวนท31ธนวาคม2555และ2554
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
หมายเหต
2555 2554 “ปรบปรงใหม”
2555 2554 “ปรบปรงใหม”
กำไร (ขาดทน) เบดเสรจอน
ขาดทนจากการวดมลคาเงนลงทนในสทธเรยกรอง (67,273) (67,862) (2,298) (12,289)
กำไร (ขาดทน) จากการวดมลคาเงนลงทนเผอขาย 81,446 (16,954) 73,644 (23,321)
กำไร (ขาดทน) จากการประมาณการตามหลกคณตศาสตร
ประกนภยสำหรบโครงการผลประโยชนของพนกงาน 12,651 (31,487) - (25,936)
ภาษเงนไดเกยวกบองคประกอบของกำไรเบดเสรจอน 7.47 (40,733) 40,532 (14,273) 40,533
รวมกำไร (ขาดทน) เบดเสรจอนสทธ (13,909) (75,771) 57,073 (21,013)
กำไรเบดเสรจรวม 3,413,876 2,224,167 2,196,498 1,323,395
การแบงปนกำไรสทธ
สวนทเปนของบรษทใหญ 3,391,287 2,272,627 2,139,425 1,344,408
สวนทเปนของสวนไดเสยทไมมอำนาจควบคม 36,498 27,311 - -
การแบงปนกำไรเบดเสรจรวม
สวนทเปนของบรษทใหญ 3,375,257 2,192,225 2,196,498 1,323,395
สวนทเปนของสวนไดเสยทไมมอำนาจควบคม 38,619 31,942 - -
กำไรตอหนของผถอหนบรษทใหญ
กำไรตอหนขนพนฐาน (บาท) 7.32 4.88 3.59 3.08 2.12
กำไรตอหนปรบลด (บาท) 7.32 4.85 3.57 3.06 2.11
(นายบรรยง พงษพานช)
ประธานเจาหนาทบรหาร
(นายอภนนท เกลยวปฏนนท)
ประธานธรกจธนาคารพาณชยและกรรมการผจดการใหญ
หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน
123รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และบรษทยอย
งบแสดงการเปลยนแปลงสวนของเจาของ
สำหรบปสนสดวนท31ธนวาคม2555และ2554
หมาย
เหตป
ระกอ
บงบก
ารเงนเ
ปนสว
นหนง
ของง
บการ
เงนน
หนวย
: พนบ
าท
งบ
การเงน
รวม
สว
นของ
บรษท
ใหญ
สวนไ
ดเสย
ทไม
มอำน
าจคว
บคม
รวม
หมายเหต
ทนทอ
อก
และช
ำระแ
ลว
สวนเ
กน
มลคา
หน
องคป
ระกอ
บอนข
องสว
นของ
เจาข
อง
กำไร
สะสม
จดสร
รแลว
กำ
ไรสะ
สม
ยงไม
ได
จดสร
ร
รวมส
วนขอ
งบร
ษทให
ญ
สวนเ
กน (ต
ำ)
กวาท
น จา
กการ
ตมล
คายต
ธรรม
ของ
เงนล
งทนใ
นสท
ธเรย
กรอง
สวนเ
กน (ต
ำ)
กวาท
นจาก
การต
มลคา
ยตธร
รมขอ
งเงนล
งทนใ
นหล
กทรพ
ย เผ
อขาย
ภาษเ
งนได
รอกา
รตดบ
ญช
เกยว
กบอง
คปร
ะกอบ
ของ
กำไร
(ข
าดทน
)
เบดเ
สรจอ
น
สวนเ
กนทน
จากก
ารรว
มธร
กจภา
ยใต
การค
วบคม
เดยว
กน
ทนสำ
รอง
ตามก
ฎหมา
ย อน
ๆ
“ปรบ
ปรงใ
หม”
ยอดค
งเหลอ
ตนป
ณ วนท
1 ม
กราค
ม 25
54 ต
ามทเคย
รายง
านไว
5,658
,258
3,06
2,44
5 1,130
,659
169
,172
-
- 722
,846
380
9,92
6,78
8 20
,670
,548
240
,536
20,91
1,08
4
ผลกร
ะทบจ
ากกา
รเปล
ยนแป
ลงนโ
ยบาย
การบ
ญช
3 -
- -
- (1
00,232
) -
- -
1,307
,045
1,20
6,81
3 1
1,20
6,81
4
ยอดค
งเหล
อตนป
ณ ว
นท 1 ม
กราค
ม 25
54 ท
ปรบป
รงแล
ว 5,658
,258
3,06
2,44
5 1,130
,659
169
,172
(1
00,232
) -
722
,846
380
11,23
3,83
3 21
,877
,361
240
,537
22,11
7,89
8
เงนป
นผลจ
าย7.28
- -
- -
- -
- -
(1,522
,350
)(1,52
2,35
0) -
(1,522
,350
)
เพมท
นหนส
ามญ
7.25
685,03
1 65
2,82
2 -
- -
- -
- -
1,337
,853
-
1,337
,853
กำไร
(ขาด
ทน) เบ
ดเสร
จรวม
7.29
- -
(71,78
6) (1
7,66
2) 40,53
2 -
- -
2,24
1,14
1 2,192
,225
31
,942
2,22
4,16
7
สวนไ
ดเสย
ทไม
มอำน
าจคว
บคมล
ดลง
- -
- -
- -
- -
- -
106,65
6 106
,656
ยอดค
งเหล
อปลา
ยป ณ
วนท
31
ธนวา
คม 2
554
6,343
,289
3,71
5,26
7 1,058
,873
151
,510
(5
9,70
0) -
722
,846
380
11,95
2,62
4 23
,885
,089
379
,135
24,26
4,22
4
ยอดค
งเหลอ
ตนป
ณ วนท
1 ม
กราค
ม 25
55 ต
ามทเคย
รายง
านไว
6,343
,289
3,71
5,26
7 1,058
,873
151
,510
-
- 722
,846
380
11,22
4,04
3 23
,216
,208
379
,134
23,59
5,34
2
ผลกร
ะทบจ
ากกา
รเปล
ยนแป
ลงนโ
ยบาย
การบ
ญช
3 -
- -
- (5
9,70
0) -
- -
728
,581
668
,881
1
668
,882
ยอดค
งเหล
อตนป
ณ ว
นท 1 ม
กราค
ม 25
55 ท
ปรบป
รงแล
ว 6,343
,289
3,71
5,26
7 1,058
,873
151
,510
(5
9,70
0) -
722
,846
380
11,95
2,62
4 23
,885
,089
379
,135
24,26
4,22
4
เงนป
นผลจ
าย7.28
- -
- -
- -
- -
(1,719
,935
)(1,71
9,93
5) -
(1,719
,935
)
สำรอ
งตาม
กฎหม
ายเพ
มขน
7.27
- -
- -
- -
59,48
6 -
(59,48
6) -
- -
เพมท
นหนส
ามญ
7.25
1,98
5,03
0 5,37
2,74
2 -
- -
- -
- -
7,357
,772
-
7,357
,772
กำไร
(ขาด
ทน) เบ
ดเสร
จรวม
7.29
- -
(69,31
2) 79,56
8 (3
8,93
7) -
- -
3,403
,938
3,37
5,25
7 38,61
9 3,413
,876
สวนเ
กนทน
จากก
ารรว
มธรก
จภาย
ใตกา
รควบ
คมเด
ยวกน
- -
- -
- (1
3) -
- -
(13)
- (1
3)
สวนไ
ดเสย
ทไม
มอำน
าจคว
บคมล
ดลง
- -
- -
- -
- -
- -
(118
,366
) (1
18,366
)
ยอดค
งเหล
อปลา
ยป ณ
วนท
31
ธนวา
คม 2
555
8,328
,319
9,08
8,00
9 989
,561
231
,078
(9
8,63
7) (1
3) 782
,332
380
13,57
7,14
1 32
,898
,170
299
,388
33,19
7,55
8
124 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และบรษทยอย
งบแสดงการเปลยนแปลงสวนของเจาของ (ตอ)
สำหรบปสนสดวนท31ธนวาคม2555และ2554
หนวย
: พนบ
าท
งบ
การเงน
เฉพาะ
ธนาค
าร
หมายเหต
ทนทอ
อกแล
ะ ชำ
ระแล
ว สว
นเกน
มล
คาหน
อง
คประ
กอบอ
นของ
สวนข
องเจ
าของ
กำ
ไรสะ
สมจด
สรรแ
ลว
กำไร
สะสม
ยง
ไมได
จดสร
ร รว
ม
สวนเ
กน (ต
ำ)
กวาท
นจาก
การต
มล
คายต
ธรรม
ของเงน
ลงทน
ใน
สทธเ
รยกร
อง
สวนเ
กน (ต
ำ)
กวาท
นจาก
การต
มล
คายต
ธรรม
ของเงน
ลงทน
ในหล
กทรพ
ย เผ
อขาย
ภาษเ
งนได
รอกา
รตดบ
ญช
เกยว
กบอง
คปร
ะกอบ
ของ
กำไร
(ขาด
ทน)
เบดเ
สรจอ
น
ทนสำ
รอง
ตามก
ฎหมา
ย อน
ๆ
“ปรบ
ปรงใ
หม”
ยอดค
งเหล
อตนป
ณวน
ท 1
มกรา
คม 255
4 ตา
มทเคยร
ายงา
นไว
5,65
8,25
83,06
2,44
516
5,01
416
9,09
3-
722,84
638
011
,104
,242
20,882
,278
ผลกร
ะทบจ
ากกา
รเปล
ยนแป
ลงนโ
ยบาย
การบ
ญช
3-
--
-(1
00,232
)-
-1,29
6,40
71,19
6,17
5
ยอดค
งเหล
อตนป
ณวน
ท 1
มกรา
คม 2
554
ทปรบ
ปรงแ
ลว5,65
8,25
83,06
2,44
516
5,01
416
9,09
3(1
00,232
)72
2,84
638
012
,400
,649
22,078
,453
เงนป
นผลจ
าย7.28
--
--
--
-(1
,522
,350
)(1
,522
,350
)
เพมท
นหนส
ามญ
7.25
685,03
165
2,82
2-
--
--
-1,33
7,85
3
กำไร
(ขาด
ทน) เบ
ดเสร
จรวม
7.29
--
(12,28
9)(2
3,32
1)40
,533
--
1,31
8,47
21,32
3,39
5
ยอดค
งเหล
อปลา
ยปณ
วนท
31 ธ
นวาค
ม 25
546,34
3,28
93,71
5,26
715
2,72
514
5,77
2(5
9,69
9)72
2,84
638
012
,196
,771
23,217
,351
ยอดค
งเหล
อตนป
ณวน
ท 1
มกรา
คม 255
5 ตา
มทเคยร
ายงา
นไว
6,34
3,28
93,71
5,26
715
2,72
514
5,77
2-
722,84
638
011
,476
,843
22,557
,122
ผลกร
ะทบจ
ากกา
รเปล
ยนแป
ลงนโ
ยบาย
การบ
ญช
3-
--
-(5
9,69
9)-
-71
9,92
866
0,22
9
ยอดค
งเหล
อตนป
ณวน
ท1มก
ราคม
255
5 ทป
รบปร
งแลว
6,34
3,28
93,71
5,26
715
2,72
514
5,77
2(5
9,69
9)72
2,84
638
012
,196
,771
23,217
,351
เงนป
นผลจ
าย7.28
--
--
--
-(1
,719
,935
)(1
,719
,935
)
สำรอ
งตาม
กฎหม
ายเพ
มขน
7.27
--
--
-59
,486
-(5
9,48
6)-
เพมท
นหนส
ามญ
7.25
1,98
5,03
05,37
2,74
2-
--
--
-7,35
7,77
2
กำไร
(ขาด
ทน) เบ
ดเสร
จรวม
7.29
--
(2,298
)73
,644
(14,27
3)-
-2,13
9,42
52,19
6,49
8
ยอดค
งเหล
อปลา
ยปณ
วนท
31 ธ
นวาค
ม255
58,32
8,31
99,08
8,00
915
0,42
721
9,41
6(7
3,97
2)78
2,33
238
012
,556
,775
31,051
,686
(นาย
บรรย
ง พงษ
พาน
ช)
ประธ
านเจ
าหนา
ทบรห
าร
(น
ายอภ
นนท
เกลย
วปฏน
นท)
ประธ
านธร
กจธน
าคาร
พาณ
ชยแล
ะกรร
มการ
ผจดก
ารให
ญ
หมาย
เหตป
ระกอ
บงบก
ารเงนเ
ปนสว
นหนง
ของง
บการ
เงนน
125รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และบรษทยอย
งบกระแสเงนสด
สำหรบปสนสดวนท31ธนวาคม2555และ2554
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554 “ปรบปรงใหม”
2555 2554 “ปรบปรงใหม”
กระแสเงนสดจากกจกรรมดำเนนงาน
กำไรจากการดำเนนงานกอนภาษเงนได 4,033,231 3,421,486 2,584,376 2,433,521
รายการปรบกระทบกำไรจากการดำเนนงานกอนภาษเงนได
เปนเงนสดรบ (จาย) จากกจกรรมดำเนนงาน
คาเสอมราคา 349,646 317,320 308,795 299,675
รายจายตดบญช 110,628 102,179 97,423 95,285
(สวนลด) สวนเกนตดจำหนายของเงนลงทนในหลกทรพย (391,998) 62,903 (393,695) 62,201
หนสญและหนสงสยจะสญ 1,754,727 1,549,677 1,755,566 1,549,391
ขาดทนจากการปรบโครงสรางหน 1,724 2,106 1,724 2,106
(กำไร) ขาดทนจากการดอยคาเงนลงทนในสทธเรยกรอง (919) 104,360 9,887 114,361
กำไรทยงไมเกดจากการโอนเงนลงทนในสทธเรยกรองไปเปนเงนใหกยม (6,284) (154,359) (6,284) (154,359)
ขาดทนทยงไมเกดจากการแปลงคาเงนตราตางประเทศ 289,748 4,999 291,218 4,999
ขาดทนจากการลดราคาเงนลงทนในหลกทรพย (โอนกลบ) (26,336) (375) (156,541) (60,961)
ขาดทนจากการลดราคาทรพยสนรอการขาย (โอนกลบ) 85,988 (110,748) 86,345 (79,647)
ขาดทนจากการดอยคาของสนทรพยอน 3,108 39,364 3,336 38,812
(กำไร) ขาดทนจากการจำหนายเงนลงทนในหลกทรพย (323,867) (26,454) 69,001 (32,120)
ขาดทนจากการจำหนายลกหนเงนใหสนเชอ 57,672 - 57,672 -
กำไรจากการจำหนายอปกรณ (7,199) (7,451) (5,000) (4,738)
ขาดทนจากการตดจำหนายอปกรณ 14,503 1,422 12,595 1,404
รายไดดอกเบยสทธ (7,112,750) (6,475,726) (6,184,599) (5,833,949)
รายไดเงนปนผล (22,567) (54,943) (632,351) (50,539)
เงนสดรบดอกเบย 14,183,297 11,147,928 13,324,460 10,615,328
เงนสดจายดอกเบย (7,380,216) (4,402,374) (7,449,635) (4,493,988)
เงนสดรบเงนปนผล 39,896 51,611 635,716 47,207
เงนสดจายภาษเงนได (256,011) (1,229,077) (183,932) (1,165,835)
คาใชจายประมาณการหนสนเพมขน (ลดลง) 16,632 (9,553) 26,956 (9,148)
ภาษธรกจเฉพาะคางจายลดลง (1,685) (119) (1,467) (531)
คาใชจายคางจายเพมขน 601,390 81,841 343,880 71,950
เงนปนผลรบจากบรษทยอย - - (616,428) -
กำไรจากการดำเนนงานกอนการเปลยนแปลง
ในสนทรพยและหนสนดำเนนงาน 6,012,358 4,416,017 3,979,018 3,450,425
สนทรพยดำเนนงาน (เพมขน) ลดลง
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 9,504,043 (8,110,423) 9,374,624 (8,087,423)
เงนลงทนในหลกทรพยเพอคาและเผอขาย (6,501,311) (16,403,229) (532,702) (16,691,747)
เงนลงทนในสทธเรยกรอง 462,983 674,763 50,734 99,231
ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา (150,681) 134,364 - -
ลกหนสำนกหกบญช (446,779) 107,612 - -
เงนใหสนเชอและลกหน (36,085,413) (30,186,212) (36,639,606) (29,751,055)
ทรพยสนรอการขาย 3,584,394 3,100,620 3,198,141 2,775,633
สนทรพยอน (340,149) 16,597 (295,089) (15,975)
126 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
หนวย : พนบาทงบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554 “ปรบปรงใหม”
2555 2554 “ปรบปรงใหม”
กระแสเงนสดจากกจกรรมดำเนนงาน (ตอ)หนสนดำเนนงานเพมขน (ลดลง) เงนรบฝาก 83,987,657 (6,891,688) 84,000,825 (6,401,505) รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 248,025 2,018,440 363,880 1,922,646 หนสนจายคนเมอทวงถาม 142,756 (50,765) 142,756 (50,765) เจาหนสำนกหกบญช (416,414) 74,159 - - เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 857,891 (304,857) - - เงนกยมระยะสน (56,181,846) 47,259,969 (56,711,846) 45,869,969 เจาหนอน 406,407 436,119 372,420 366,669 หนสนอน 112,436 (1,090,429) 87,268 (1,117,300) เงนสดสทธจากกจกรรมดำเนนงาน 5,196,357 (4,798,943) 7,390,423 (7,631,197)
กระแสเงนสดจากกจกรรมลงทน เงนสดจายเพอซอเงนลงทนในหลกทรพยระยะยาว (602,940) (371,514) (484,155) (371,514) เงนสดรบจากการขายเงนลงทนในหลกทรพยระยะยาว 515,251 2,637,667 155 2,635,734 เงนสดจายจากการเพมทนบรษทยอย - - (8,900) - เงนสดจายเพอซอบรษทยอย - - - (234,000) เงนสดรบจากการขายบรษทยอย - - 156,638 - เงนสดรบจากการลดทนของบรษทยอย - - 823,126 451,628 เงนสดรบจากการรวมกจการ 1,095,254 (205,973) - - เงนสดจายใหผถอหนสวนนอยเพอซอหนเพม (63,038) - (63,038) - เงนปนผลรบจากบรษทยอย - - 616,428 - เงนสดจายเพอซออาคารและอปกรณ (406,954) (338,077) (348,889) (316,174) เงนสดรบจากการขายอปกรณ 7,547 8,376 5,220 5,662 เงนสดจายเพอซอสนทรพยไมมตวตน (113,899) (134,662) (105,360) (131,140) เงนสดสทธจากกจกรรมลงทน 431,221 1,595,817 591,225 2,040,196
กระแสเงนสดจากกจกรรมจดหาเงน เงนสดรบจากการเพมทน 190,936 1,337,853 190,936 1,337,853 เงนสดรบจากการออกหนก 18,225,688 8,772,000 21,594,700 16,142,000 เงนสดจายเพอการไถถอนหนก (20,296,700) (5,327,000) (27,036,700) (10,267,000) เงนปนผลจาย (1,719,935) (1,522,350) (1,719,935) (1,522,350) เงนปนผลจายใหแกผถอหนสวนนอย (3,884) - - - เงนลดทนของผถอหนสวนนอยในบรษทยอย (84,107) (11,963) - - เงนสดสทธจากกจกรรมจดหาเงน (3,688,002) 3,248,540 (6,970,999) 5,690,503
เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดเพมขนสทธ 1,939,576 45,414 1,010,649 99,502เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ณ วนท 1 มกราคม 898,473 853,059 380,384 280,882เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ณ วนท 31 ธนวาคม 2,838,049 898,473 1,391,033 380,384
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และบรษทยอย
งบกระแสเงนสด (ตอ)
สำหรบปสนสดวนท31ธนวาคม2555และ2554
(นายบรรยง พงษพานช)
ประธานเจาหนาทบรหาร
(นายอภนนท เกลยวปฏนนท)
ประธานธรกจธนาคารพาณชยและกรรมการผจดการใหญ
หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน
127รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
1. ขอมลทวไป
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) (“ธนาคาร”) เปนบรษททจดทะเบยนในราชอาณาจกรไทย โดยมสำนกงานใหญตงอยเลขท 500 อาคารอมรนทร
ทาวเวอร ถนนเพลนจต แขวงลมพน เขตปทมวน กรงเทพมหานคร ประกอบธรกจธนาคารพาณชยเปนกจกรรมหลกผานเครอขายสาขาใน
ประเทศไทย ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 ธนาคารมบรษทยอยและกองทนรวม (“บรษทยอย”) จำนวน 13 แหง และ 11 แหง ตามลำดบ ดงน
1.1 บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 1 เมษายน 2553 โดยมสถานประกอบการตงอยเลขท 252/6
อาคารสำนกงานเมองไทย-ภทร 1 ชน 9 ถนนรชดาภเษก แขวงหวยขวาง เขตหวยขวาง กรงเทพมหานคร และมวตถประสงคหลกเพอ
ดำเนนธรกจการลงทนและถอหนบรษทอน บรษทเขาเปนบรษทยอยของธนาคารเมอวนท 11 กนยายน 2555 (ดหมายเหตขอ 7.5.1)
1.2 บรษทหลกทรพยภทร จำกด (มหาชน) ถอหนโดยบรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) ซงเปนบรษทยอยของธนาคารในอตรารอยละ 99.99
บรษทจดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 9 กมภาพนธ 2515 โดยมสถานประกอบการตงอยเลขท 252/6 อาคารสำนกงานเมองไทย-ภทร 1
ชน 6, 8 - 11 ถนนรชดาภเษก แขวงหวยขวาง เขตหวยขวาง กรงเทพมหานคร และมวตถประสงคหลกเพอประกอบกจการดานธรกจ
หลกทรพย บรษทเขาเปนบรษทยอยของธนาคารเมอวนท 11 กนยายน 2555 (ดหมายเหตขอ 7.5.1)
1.3 บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 27 ตลาคม 2541 โดยมสถานประกอบการตงอยเลขท 500
อาคารอมรนทรทาวเวอร ชน 7 ถนนเพลนจต แขวงลมพน เขตปทมวน กรงเทพมหานคร และมวตถประสงคหลกเพอประกอบกจการ
ดานธรกจหลกทรพย
1.4 บรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 23 มกราคม 2547 โดยมสถานประกอบการตงอย
เลขท 942/135 อาคารชาญอสระทาวเวอร 1 ชน 4 ถนนพระราม 4 แขวงสรยวงศ เขตบางรก กรงเทพมหานคร และมวตถประสงคหลก
เพอประกอบธรกจจดการกองทนรวมและกองทนสวนบคคล และตงแตวนท 28 ธนวาคม 2555 (ดหมายเหตขอ 7.5.2) บรษทหลกทรพยจดการ
กองทนเกยรตนาคน จำกด ถอหนโดยบรษท ทนภทร จำกด (มหาชน)
1.5 บรษท สำนกงานกฎหมายเอราวณ จำกด จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 5 มกราคม 2552 โดยมสถานประกอบการตงอยเลขท 209/1
อาคารเคทาวเวอร (บ) ชน 12 ถนนสขมวท 21 (อโศก) แขวงคลองเตยเหนอ เขตวฒนา กรงเทพมหานคร และมวตถประสงคหลกเพอประกอบ
ธรกจใหบรการและปรกษาคด
1.6 กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 2 มนาคม 2542 โดยมสถานประกอบการตงอยท บรษทหลกทรพยจดการ
กองทน กสกรไทย จำกด เลขท 400/22 อาคารธนาคารกสกรไทย ชน 6 ถนนพหลโยธน แขวงสามเสนใน เขตพญาไท กรงเทพมหานคร และ
มวตถประสงคเพอลงทนในสทธเรยกรองประเภทสนเชอธรกจ
1.7 กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 27 เมษายน 2542 โดยมสถานประกอบการตงอยท บรษทหลกทรพย
จดการกองทน กสกรไทย จำกด เลขท 400/22 อาคารธนาคารกสกรไทย ชน 6 ถนนพหลโยธน แขวงสามเสนใน เขตพญาไท กรงเทพมหานคร
และมวตถประสงคเพอลงทนในสทธเรยกรองประเภทสนเชอธรกจ
1.8 กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 3 จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 30 พฤศจกายน 2542 โดยมสถานประกอบการตงอยท บรษทหลกทรพย
จดการกองทน กสกรไทย จำกด เลขท 400/22 อาคารธนาคารกสกรไทย ชน 6 ถนนพหลโยธน แขวงสามเสนใน เขตพญาไท กรงเทพมหานคร
และมวตถประสงคเพอลงทนในสทธเรยกรองประเภทสนเชอพาณชยและสนเชออน
1.9 กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 30 กนยายน 2542 โดยมสถานประกอบการตงอยท บรษทหลกทรพยจดการ
กองทนรวม วรรณ จำกด เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24 ถนนพระราม 1 แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพมหานคร และเปน
กองทนประเภทลงทนในทรพยสนหรอสทธเรยกรอง
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และบรษทยอย
หมายเหตประกอบงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
สำหรบปสนสดวนท31ธนวาคม2555และ2554
128 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
1.10 กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอรพรอพเพอรต 1 จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 22 สงหาคม 2544 โดยมสถานประกอบการตงอยท
บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวม วรรณ จำกด เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24 ถนนพระราม 1 แขวงปทมวน เขตปทมวน
กรงเทพมหานคร เปนกองทนประเภทลงทนในอสงหารมทรพยและ/หรอสทธเรยกรองทมอสงหารมทรพยเปนหลกประกน
1.11 กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอรพรอพเพอรต 3 จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 1 สงหาคม 2544 โดยมสถานประกอบการตงอยท
บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวม วรรณ จำกด เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24 ถนนพระราม 1 แขวงปทมวน เขตปทมวน
กรงเทพมหานคร เปนกองทนประเภทลงทนในอสงหารมทรพยและ/หรอสทธเรยกรองทมอสงหารมทรพยเปนหลกประกน
1.12 กองทนรวมบางกอกแคปปตอล จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 30 เมษายน 2542 โดยมสถานประกอบการตงอยท บรษทหลกทรพย
จดการกองทนรวม วรรณ จำกด เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24 ถนนพระราม 1 แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพมหานคร
เปนกองทนทจดตงขนเพอลงทนในสทธเรยกรองประเภทลกหนสนเชอธรกจ
1.13 กองทนรวมแกมมาแคปปตอล จดทะเบยนในประเทศไทย เมอวนท 30 เมษายน 2542 โดยมสถานประกอบการตงอยท บรษทหลกทรพย
จดการกองทนรวม วรรณ จำกด เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24 ถนนพระราม 1 แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพมหานคร
เปนกองทนทจดตงขนเพอลงทนในสทธเรยกรองประเภทลกหนสนเชอธรกจ
2. เกณฑการเสนองบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2.1 เกณฑการนำเสนองบการเงน
งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร ไดจดทำขนตามขอบงคบของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ลงวนท 22 มกราคม 2544
เรองการจดทำและสงงบการเงนและรายงานเกยวกบฐานะการเงนและผลการดำเนนงานของบรษทจดทะเบยน พ.ศ. 2544 โดยกำหนดรปแบบ
การนำเสนองบการเงนตามมาตรฐานการบญช ฉบบท 1 (ปรบปรง 2552) เรอง “การนำเสนองบการเงน” รวมทงวธการปฏบต นโยบายและ
การแสดงรายการตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทย เรองการจดทำและการประกาศงบการเงนของธนาคารพาณชยและบรษทโฮลดงทเปน
บรษทแมของกลมธรกจการเงนลงวนท 3 ธนวาคม 2553
งบการเงนนไดจดทำขนโดยใชเกณฑราคาทนเดมในการวดมลคาขององคประกอบของงบการเงน ยกเวนตามทไดเปดเผยในนโยบายการบญช
ธนาคารจดทำบญชเปนเงนบาทและจดทำงบการเงนตามกฎหมายเปนภาษาไทย งบการเงนนจดทำขนตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน
และแนวทางปฏบตของธนาคารแหงประเทศไทย
2.2 มาตรฐานการรายงานทางการเงนทออกใหมและปรบปรงใหมทประกาศแลวแตยงไมมผลบงคบใชสภาวชาชพบญชไดออกประกาศทเกยวกบ
มาตรฐานการรายงานทางการเงนซงยงไมมผลบงคบใชในงวดปจจบนทเกยวของกบธนาคารและบรษทยอย มดงตอไปน
2.2.1 มาตรฐานการบญช มาตรฐานการรายงานทางการเงน และแนวปฏบตทางการบญชทมผลบงคบใชตงแตวนท 1 มกราคม 2556
มาตรฐานการบญช
ฉบบท 12 ภาษเงนได
ฉบบท 21 (ปรบปรง 2552) ผลกระทบจากการเปลยนแปลงของอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ
มาตรฐานการรายงานทางการเงน
ฉบบท 8 สวนงานดำเนนงาน
แนวปฏบตทางการบญช
แนวปฏบตทางการบญช เรอง การโอนและรบโอนสนทรพยทางการเงน
2.2.2 การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงนทมผลบงคบใชตงแตวนท 1 มกราคม 2557
การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน
ฉบบท 4 การประเมนวาขอตกลงประกอบดวยสญญาเชาหรอไม
ฉบบท 13 โปรแกรมสทธพเศษแกลกคา
ผบรหารของธนาคารและบรษทยอยคาดวาจะนำมาตรฐานการรายงานทางการเงนขางตนทเกยวของกบธนาคารและบรษทยอยมาเรมถอปฏบต
กบงบการเงนของธนาคารและบรษทยอยเมอมาตรฐานดงกลาวมผลบงคบใช และการนำมาตรฐานเหลานมาถอปฏบตจะไมมผลกระทบ
อยางเปนสาระสำคญตองบการเงนของธนาคารและบรษทยอยในงวดทเรมถอปฏบต อยางไรกตาม ธนาคารและบรษทยอยไดนำมาตรฐาน
การบญชฉบบท 12 เรอง “ภาษเงนได” มาถอปฏบตกอนวนทมผลบงคบใช (ดหมายเหตขอ 3)
129รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
2.3 เกณฑการจดทำงบการเงนรวม
งบการเงนรวมไดรวมรายการบญชของสำนกงานใหญและสาขาธนาคารทกแหงและบรษทยอยทธนาคารถอหนเกนกวารอยละ 50 โดยไดตด
รายการคาและยอดคงเหลอทสำคญระหวางกนออกแลว บรษทยอยเหลานซงเปนนตบคคลทตงขนในประเทศไทยมดงน
3. การเปลยนแปลงนโยบายการบญช
ตงแตวนท 1 มกราคม 2555 ธนาคารและบรษทยอยไดนำนโยบายการบญชเกยวกบภาษเงนไดรอการตดบญชมาใชกอนวนทมผลบงคบใชโดย
ถอปฏบตตามมาตรฐานการบญชฉบบท 12 เรอง “ภาษเงนได” (ดหมายเหตขอ 4.21) การนำมาตรฐานฉบบดงกลาวมาใชไดมการปรบยอนหลงตวเลข
เปรยบเทยบเสมอนหนงวาธนาคารและบรษทยอยไดถอปฎบตมาตรฐานการบญชดงกลาวมาโดยตลอด (ดหมายเหตขอ 7.15) โดยมผลกระทบแสดงได
ดงน
ลกษณะธรกจ
สดสวนความเปนเจาของ (รอยละ)
ณ วนท31 ธนวาคม 2555
ณ วนท31 ธนวาคม 2554
บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) ธรกจลงทนในบรษทอน 99.93 -
บรษทหลกทรพยภทร จำกด (มหาชน) ธรกจหลกทรพย 99.67(1) -
บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด ธรกจหลกทรพย 99.99 99.99
บรษทหลกทรพยจดการกองทน เกยรตนาคน จำกด ธรกจจดการกองทน 99.92(2) 60.00
บรษทสำนกกฎหมายเอราวณ จำกด สำนกกฎหมาย 99.93 99.93
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 ธรกจลงทน 99.95 99.95
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 ธรกจลงทน 99.59 99.59
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 3 ธรกจลงทน 99.97 99.97
กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง ธรกจลงทน 98.91 98.91
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 1 ธรกจลงทน 99.52 99.50
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 3 ธรกจลงทน 98.77 98.77
กองทนรวมบางกอก แคปปตอล ธรกจลงทน 95.72 95.72
กองทนรวมแกมมา แคปปตอล ธรกจลงทน 94.03 94.03
(1) ถอหนผานบรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) รอยละ 99.74 (2) ถอหนผานบรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) รอยละ 99.99
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554 2555 2554
สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช
ยอดคงเหลอ ณ วนท 1 มกราคม กอนการเปลยนแปลงนโยบายการบญช - - - -
การเพมขนของสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช 668,882 1,206,814 660,229 1,196,175
ยอดคงเหลอ ณ วนท 1 มกราคม หลงการเปลยนแปลงนโยบายการบญช 668,882 1,206,814 660,229 1,196,175
ภาษเงนไดรอการตดบญชเกยวกบองคประกอบของกำไร(ขาดทน)เบดเสรจอน
ยอดคงเหลอ ณ วนท 1 มกราคม กอนการเปลยนแปลงนโยบายการบญช - - - -
การลดลงของสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช (59,700) (100,232) (59,699) (100,232)
ยอดคงเหลอ ณ วนท 1 มกราคม หลงการเปลยนแปลงนโยบายการบญช (59,700) (100,232) (59,699) (100,232)
กำไรสะสม-ยงไมไดจดสรร
ยอดคงเหลอ ณ วนท 1 มกราคม กอนการเปลยนแปลงนโยบายการบญช 11,224,043 9,926,788 11,476,843 11,104,242
การเพมขนของสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช 728,581 1,307,045 719,928 1,296,407
ยอดคงเหลอ ณ วนท 1 มกราคม หลงการเปลยนแปลงนโยบายการบญช 11,952,624 11,233,833 12,196,771 12,400,649
130 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
4. นโยบายการบญชทสำคญ
4.1 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด
เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดในงบกระแสเงนสดเฉพาะธนาคารหมายถง เงนสดในมอและรายการเงนสดระหวางเรยกเกบซงเปนไปตาม
ประกาศธนาคารแหงประเทศไทย
เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดในงบกระแสเงนสดรวมหมายถง เงนสดในมอและรายการเงนสดระหวางเรยกเกบของธนาคารและเงนฝาก
ธนาคารกระแสรายวน เงนฝากธนาคารออมทรพย เงนฝากประจำทมอายคงเหลอไมเกน 3 เดอนและไมมภาระผกพน ตวเงนประเภทเผอเรยก
และตวเงนทมวนถงกำหนดภายใน 3 เดอน หรอนอยกวาของบรษทยอย
4.2 เงนลงทนในหลกทรพย
4.2.1 เกณฑการจดประเภทเงนลงทน
ธนาคารและบรษทยอยจดประเภทเงนลงทนทนอกเหนอจากเงนลงทนในบรษทยอยและสวนไดเสยในกจการรวมคาเปน 4 ประเภท
คอ เงนลงทนเพอคา เงนลงทนทถอไว จนครบกำหนด เงนลงทนเผอขาย และเงนลงทนทวไป การจดประเภทเปนไปตามเปาหมาย
การลงทนทฝายบรหารตองการเมอไดมาซงเงนลงทนนน ฝายบรหารกำหนดการจดประเภททเหมาะสมสำหรบเงนลงทน ณ เวลาท
ลงทนและทบทวนการจดประเภทเปนปกตอยางสมำเสมอ เงนลงทนทไดมาเพอเปาหมายหลกในการหากำไรจากการเปลยนแปลง
ราคาในชวงเวลาสนถกจดประเภทเปนเงนลงทนเพอคา เงนลงทนทมระยะเวลาครบกำหนดซงผบรหารตงใจแนวแนและมความ
สามารถถอไวจนครบกำหนดถกจดประเภทเปนเงนลงทนทถอไวจนครบกำหนด เงนลงทนทจะถอไวโดยทไมระบชวงเวลาทจะถอไว
และอาจขายเมอตองการเสรมสภาพคลองหรอเกดการเปลยนแปลงในอตราดอกเบยถกจดประเภทเปนเงนลงทนเผอขาย เงนลงทน
ในตราสารทนทไมมตลาดซอขายถกจดประเภทเปนเงนลงทนทวไป
4.2.2 เงนลงทนในหลกทรพยเพอคาและเผอขาย
ธนาคารและบรษทยอยแสดงเงนลงทนในหลกทรพยเพอคาและเผอขายในงบแสดงฐานะการเงนดวยมลคายตธรรม มลคายตธรรม
ของตราสารหนทมการซอขายในตลาดซอขายคำนวณโดยใชราคาหรออตราผลตอบแทนของสมาคมตลาดตราสารหนไทย ณ วนท
ในงบแสดงฐานะการเงนหากไมมการซอขาย ณ วนทในงบแสดงฐานะการเงน ธนาคารและบรษทยอยจะใชราคาหรออตรา
ผลตอบแทนททำการซอขายครงสดทายของสมาคมตลาดตราสารหนไทยกอนวนทในงบแสดงฐานะการเงน มลคายตธรรมของ
ตราสารหนทไมมการซอขายในตลาดซอขาย ธนาคารและบรษทยอยจะคำนวณจากอตราผลตอบแทนทปราศจากความเสยงปรบดวย
อตราความเสยงทเหมาะสมกบตราสารหนนน มลคายตธรรมของตราสารทนคำนวณโดยใชราคาเสนอซอสดทายทประกาศโดย
ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ณ วนทในงบแสดงฐานะการเงน มลคายตธรรมของหนวยลงทนคำนวณโดยใชมลคาตามบญชสทธ
(NAV) ซงประกาศโดยบรษทหลกทรพยจดการกองทนรวมทเปนผจดการกองทนรวมนน
การเปลยนแปลงมลคายตธรรมของเงนลงทนในหลกทรพยเพอคา รบรเปนรายการกำไรหรอรายการขาดทนทยงไมเกดขนใน
งบกำไรขาดทนเบดเสรจ
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม
สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม
2555 2554 2555 2554
กำไรสทธ
กำไรสทธกอนการเปลยนแปลงนโยบายการบญช 3,496,063 2,886,274 2,191,090 1,927,371
การเพมขนของภาษเงนได 68,278 586,336 51,665 582,963
กำไรสทธหลงการเปลยนแปลงนโยบายการบญช 3,427,785 2,299,938 2,139,425 1,344,408
การลดลงของกำไรสทธตอหน
กำไรสทธตอหนขนพนฐาน
กำไรสทธตอหนขนพนฐาน กอนการเปลยนแปลงนโยบายการบญช 4.98 4.52 3.15 3.04
ลดลง (0.10) (0.93) (0.07) (0.92)
กำไรสทธตอหนขนพนฐาน หลงการเปลยนแปลงนโยบายการบญช 4.88 3.59 3.08 2.12
กำไรสทธตอหนปรบลด
กำไรสทธตอหนปรบลด กอนการเปลยนแปลงนโยบายการบญช 4.95 4.50 3.13 3.03
ลดลง (0.10) (0.93) (0.07) (0.92)
กำไรสทธตอหนปรบลด หลงการเปลยนแปลงนโยบายการบญช 4.85 3.57 3.06 2.11
131รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
การเปลยนแปลงมลคายตธรรมของเงนลงทนในหลกทรพยเผอขายจะแสดงเปนรายการในสวนของเจาของผานกำไรขาดทนเบดเสรจ
อนจนกวาจะจำหนายหลกทรพยไป ซงจะบนทกผลกำไรหรอขาดทนจากการจำหนายเงนลงทนดงกลาวในกำไร (ขาดทน) สทธจาก
เงนลงทน
4.2.3 เงนลงทนทจะถอไวจนครบกำหนด
ธนาคารและบรษทยอยแสดงเงนลงทนทจะถอไวจนครบกำหนดในงบแสดงฐานะการเงนดวยวธราคาทนตดจำหนายตามอตราดอกเบย
ทแทจรง
4.2.4 เงนลงทนทวไปในหลกทรพย
ธนาคารและบรษทยอยแสดงเงนลงทนทวไปในหลกทรพยในงบแสดงฐานะการเงนดวยราคาทนปรบลดดวยคาเผอการดอยคาของเงนลงทน
4.2.5 เงนลงทนในบรษทยอย
เงนลงทนในบรษทยอย แสดงในงบแสดงฐานะการเงนเฉพาะธนาคารตามวธราคาทน
บรษทยอย หมายถง บรษททธนาคารมสทธออกเสยงทงทางตรงและทางออมมากกวากงหนงของสทธในการออกเสยงทงหมด
หรอมอำนาจในการควบคมนโยบายการเงนและการดำเนนงานของบรษทยอย บรษทยอยดงกลาวไดถกนำมารวมในการจดทำ
งบการเงนรวม โดยเรมตงแตวนทธนาคารมอำนาจในการควบคม จนถงวนทอำนาจในการควบคมสนสดลง ธนาคารและบรษทยอย
ใชวธซอสำหรบการบนทกการไดมาซงบรษทยอย ตนทนการไดมาซงบรษทยอยวดมลคาดวยมลคายตธรรมของสนทรพยทสงมอบให
ในการไดมา มลคาของหนทออกใหหรอหนสนทตองรบผดชอบ ณ วนทไดมา และยงรวมถงตนทนทสมพนธโดยตรงกบการไดมานน
รายการและยอดคงเหลอระหวางธนาคารและบรษทยอย ตลอดจนกำไรขาดทนทยงไมเกดขนไดตดออกจากงบการเงนรวมนแลว
เวนแตรายการขาดทนทยงไมไดเกดขนจรงซงธนาคารและบรษทยอยจะไมสามารถไดรบคนตนทนทเสยไป นโยบายการบญชทสำคญ
ของบรษทยอยจะเปลยนแปลงเพอใหสอดคลองกบนโยบายการบญชทธนาคารถอปฏบต ในการจดทำงบการเงนรวมขอมลเกยวกบ
สวนไดเสยทไมมอำนาจควบคมไดแสดงเปนรายการแยกตางหากในงบแสดงฐานะการเงนรวมและงบกำไรขาดทนเบดเสรจรวม
รายชอของบรษทยอยไดเปดเผยไวในหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 1 และขอ 2.3
4.2.6 การดอยคาของเงนลงทนในหลกทรพย
ธนาคารและบรษทยอยจะทดสอบการดอยคาของเงนลงทนในหลกทรพยตอเมอมขอบงชวาเงนลงทนในหลกทรพยนนอาจมการ
ดอยคาเกดขน ถาราคาตามบญชของเงนลงทนในหลกทรพยสงกวามลคาทคาดวาจะไดรบคน ผลขาดทนจากการดอยคาทเกดขน
บนทกในงบกำไรขาดทนเบดเสรจทนท
4.2.7 กำไรขาดทนจากการขายเงนลงทนในหลกทรพย
ธนาคารและบรษทยอยรบรรายไดของเงนลงทนในหลกทรพย เมอมการจำหนายเงนลงทน ผลตางระหวางสงตอบแทนสทธทไดรบ
จากการจำหนายเงนลงทนกบราคาตามบญชของเงนลงทนดงกลาวจะถกบนทกเปนรายการกำไรหรอรายการขาดทนจากการขาย
หลกทรพยในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ
เมอมการจำหนายเงนลงทนเพยงบางสวน ราคาตามบญชของเงนลงทนทจำหนาย จะคำนวณโดยการถวเฉลยถวงนำหนกจากจำนวน
เงนลงทนทงหมดทลงทนหรอถอไว
4.3 การวดคาเงนลงทนในสทธเรยกรอง
เงนลงทนในสทธเรยกรอง เปนเงนลงทนในสทธเรยกรองประเภทสนเชอธรกจและสนเชอเชาซอทงทมหลกประกนและไมมหลกประกน ซงสทธ
เรยกรองเหลานไมมขอมลราคาตลาดซอขายคลอง ดงนน เงนลงทนดงกลาวจงแสดงในงบแสดงฐานะการเงนดวยมลคายตธรรม โดยมลคา
ยตธรรมคำนวณจากมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจำหนายหลกประกน
การเปลยนแปลงมลคาของเงนลงทนในสทธเรยกรองแสดงเปนรายการแยกตางหากในสวนของเจาของและจะบนทกในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ
เมอธนาคารไดจำหนายเงนลงทนนน
ธนาคารและบรษทยอยจะทดสอบการดอยคาของเงนลงทนในสทธเรยกรอง เมอมขอบงชวาเงนลงทนในสทธเรยกรองนนมการดอยคาเกดขน
โดยจะปรบลดราคาตามบญชของเงนลงทนในสทธเรยกรองใหเทากบมลคาทคาดวาจะไดรบคน รายการขาดทนจากการดอยคาจะบนทกใน
งบกำไรขาดทนเบดเสรจ
132 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
สำหรบธนาคาร เงนลงทนในสทธเรยกรองทมการปรบเปลยนเงอนไขหรอทำขอตกลงใหมในการชำระหนโดยมการทำสญญาปรบโครงสรางหน
จะถกโอนเปนเงนใหกยมโดยเปนไปตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยท สนส. 67/2551 เรอง ขอกำหนดเกยวกบการบนทกบญชของ
สถาบนการเงน ธนาคารใชมลคายตธรรม ณ วนทโอนเปลยนประเภทในการบนทกบญชและรบรผลตางระหวางราคาตามบญชกบมลคายตธรรม
ณ วนนน เปนกำไรหรอขาดทนในงบกำไรขาดทนเบดเสรจทนทสำหรบกรณทมกำไรจากการโอนเปลยนประเภทเงนลงทนในสทธเรยกรอง
เปนเงนใหสนเชอ ธนาคารจะคำนงถงความแนนอนทจะไดรบเงนสดในอนาคต
4.4 การวดคาเงนลงทนในอสงหารมทรพย
เงนลงทนในอสงหารมทรพย เปนเงนลงทนในธรกจอสงหารมทรพยของบรษทยอยซงเปนกองทนรวมทลงทนในอสงหารมทรพย เงนลงทน
เหลานไมมขอมลราคาตลาดซอขายคลอง ดงนนเงนลงทนดงกลาวจงแสดงในงบแสดงฐานะการเงนดวยราคาทนหรอมลคายตธรรมแลวแต
ราคาใดจะตำกวา โดยมลคายตธรรมคำนวณจากราคาประเมนทตองประเมนราคาโดยผประเมนอสระหรอตราคาโดยผประเมนภายในของ
ธนาคาร ตามเกณฑธนาคารแหงประเทศไทยและปรบลดราคาประเมนตามระยะเวลาการถอครอง
4.5 เงนใหสนเชอ
เงนเบกเกนบญชแสดงดวยยอดเงนตนรวมดอกเบย เงนใหสนเชอประเภทอนแสดงเฉพาะยอดเงนตน สวนลดรบลวงหนาของเงนใหสนเชอ
ทยงไมรบรเปนรายได แสดงเปนรายการหกจากเงนใหสนเชอ
ลกหนตามสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงนแสดงมลคาตามสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงนคงคางสทธจากยอดคงเหลอของรายได
ทางการเงนทยงไมถอเปนรายได ซงแสดงสทธจากคานายหนาจายลวงหนาและคาใชจายทางตรงทเกดขนเมอเรมแรกจากการใหเชาซอรอตดบญช
ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา หมายถง ยอดดลสทธลกหนธรกจหลกทรพยและลกหนธรกจสญญาซอขายลวงหนา
โดยลกหนธรกจหลกทรพยรวมถงลกหนเงนใหกยมเพอซอหลกทรพยโดยใชหลกทรพยทซอนนมาวางเปนประกนและลกหนอน เชน ลกหนซอ
หลกทรพยดวยเงนสดทไมสามารถชำระเงนไดภายในระยะเวลาทกำหนด และลกหนธรกจหลกทรพยทอยระหวางดำเนนคด ประนอมหนหรอ
ผอนชำระ และสำหรบลกหนทซอขายหลกทรพยดวยเงนสดแสดงไวภายใตรายการลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา
4.6 คาเผอหนสงสยจะสญ
ธนาคารถอปฏบตในการจดชนหนและตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบเงนใหสนเชอ ตามขอกำหนดของประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย
ลงวนท 3 สงหาคม 2551 และตามการประเมนผลของฝายบรหารเกยวกบความสญเสยทอาจจะเกดขนจากยอดเงนใหสนเชอทคงคางอย
ณ วนสนงวด การจดชนหนพจารณาจากระยะเวลาทคางชำระและความสามารถในการชำระหนของลกหน สวนมลคาหลกประกนทใชขนอยกบ
ประเภทของหลกประกน ธนาคารจดชนเงนใหสนเชอทงหมดโดยแบงออกเปน 6 ประเภท และตงคาเผอหนสงสยจะสญขนในอตราทกำหนด
สำหรบแตละประเภท การตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบหนจดชนปกตและจดชนกลาวถงเปนพเศษคำนวณคาเผอหนสงสยจะสญขนตำ
ตามอตรารอยละทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด โดยไดนำมลคาหลกประกนมาใชในการคำนวณเงนสำรองดวย สวนหนจดชนตำกวา
มาตรฐาน จดชนสงสยและจดชนสงสยจะสญ คำนวณคาเผอหนสงสยจะสญในอตรารอยละ 100 สำหรบสวนตางระหวางยอดหนคงคาง
ตามบญชกบมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจำหนายหลกประกนซงไมรวมหลกประกนประเภทเครองจกร นอกจากน
ธนาคารและบรษทยอยไดประมาณคาเผอหนสงสยจะสญเพมเตมจากอตราขนตำตามรอยละทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด
บรษทยอยทประกอบธรกจหลกทรพย ตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาโดยการประเมนฐานะ
ของลกหนแตละราย ประกอบกบการพจารณาตามกฎเกณฑตามประกาศของสำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย
ท กธ. 33/2543 และ กธ. 5/2544 ลงวนท 25 สงหาคม 2543 และวนท 15 กมภาพนธ 2544 ตามลำดบ ซงการประเมนนรวมถงการพจารณา
ความเสยงและมลคาของหลกทรพยทใชคำประกน บรษทตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบลกหนเมอหนนนมหลกประกนไมเพยงพอและ/หรอม
โอกาสทลกหนจะชำระเงนตนและดอกเบยคนไมครบจำนวน
คาเผอหนสงสยจะสญทตงเพมหรอลดลง ธนาคารและบรษทยอยบนทกเปนคาใชจายหรอ โอนกลบคาใชจายในแตละงวดบญช
หนสญทเกดขนในระหวางงวดตดเปนคาใชจายเมอสามารถระบได หนสญทไดรบคนบนทก ลดยอดหนสญและหนสงสยจะสญในงบกำไรขาดทน
เบดเสรจ
4.7 การปรบโครงสรางหนทมปญหา
ธนาคารถอปฏบตในการปรบโครงสรางหนทมปญหาตามหลกเกณฑทไดรบอนมตจากธนาคารแหงประเทศไทย ธนาคารบนทกบญชสนทรพย
หรอหนทนทรบโอนมาจากการชำระหนดวยมลคายตธรรมของสนทรพยหรอหนทนหกดวยประมาณการคาใชจายในการขาย หรอเงนลงทน
ในลกหนแลวแตมลคาใดจะตำกวา (รวมดอกเบยทหยดรบรรายได ณ วนปรบปรงโครงสรางหน)
133รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ในกรณทเปนการปรบโครงสรางหนทธนาคารยนยอมผอนปรนเงอนไขในการชำระหน ธนาคารคำนวณมลคายตธรรมของเงนลงทนในลกหน
หลงการปรบโครงสรางหนโดยคำนวณจากมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทจะไดรบในอนาคต คดลดดวยอตราดอกเบยขนตำสำหรบเงน
ใหกระยะยาว (MLR) ณ วนปรบโครงสรางหน
ธนาคารรบรสวนสญเสยทเกดจากการปรบโครงสรางหนโดยการยนยอมลดเงนตนหรอดอกเบยทบนทกในบญชหลงหกเงนสำรองทกนไวแลว
เปนรายการขาดทนจากการปรบโครงสรางหนในงบกำไรขาดทนเบดเสรจเมอมการปรบโครงสรางหน
ธนาคารคำนวณมลคายตธรรมของหนใหม โดยใชอตราดอกเบยคดลดดงกลาว ณ วนทในงบการเงนทกเดอนและปรบปรงบญชคาเผอการ
ปรบมลคาเมอมลคายตธรรมของหนเปลยนแปลงไป การคำนวณมลคายตธรรมของหนใหม ณ วนทในงบการเงนทกเดอนจะคำนวณตาม
หลกเกณฑทกำหนดโดยธนาคารแหงประเทศไทยตามทกลาวไวขางตน โดยการปรบปรงบญชคาเผอการปรบมลคาตองไมทำใหราคาตามบญช
ของลกหนสงกวาเงนลงทนในลกหน
กรณการปรบโครงสรางหนทมการโอนสนทรพยหรอสวนไดเสยของเจาของเพอชำระหนทงหมดหรอบางสวน ธนาคารจะบนทกสนทรพยหรอ
สวนไดเสยทไดรบโอนมาดวยมลคายตธรรมหกดวยประมาณการคาใชจายในการขายทไมสงกวาเงนลงทนในลกหนบวกดอกเบยทเจาหนมสทธ
ไดรบตามกฎหมาย
กรณซอเงนลงทนในลกหนและภายหลงมการปรบโครงสรางหน ธนาคารคำนวณมลคายตธรรม ณ วนทปรบโครงสรางหน และบนทกผลตาง
ระหวางราคาตามบญชกบมลคายตธรรมทเปนขาดทน ณ วนนนไวในงบกำไรขาดทนเบดเสรจสำหรบงวดบญชนน และโอนเปลยนประเภท
เงนลงทนในลกหนทไดรบการปรบโครงสรางหนเปนเงนใหสนเชอ ตามหลกเกณฑทกำหนดโดยธนาคารแหงประเทศไทย
คาธรรมเนยมทางกฎหมายและคาใชจายทางตรงอนทเกดขนจากการปรบโครงสรางหนไดบนทกเปนคาใชจายเมอเกดขน
4.8 ทรพยสนรอการขาย
ทรพยสนรอการขายประกอบดวย ทดนและ/หรอสงปลกสราง สทธการเชา คอนโดมเนยม และรถยดคน
ธนาคารแสดงทรพยสนรอการขายประเภททดน และ/หรอสงปลกสราง สทธการเชาและคอนโดมเนยมดวยจำนวนเงนตนคงคางบวกดอกเบย
คางรบหรอมลคายตธรรมแลวแตราคาใดจะตำกวา
รถยดคนบนทกดวยเงนตนคงคางหรอมลคายตธรรมแลวแตราคาใดจะตำกวา ณ วนทไดรบโอนมลคายตธรรมคำนวณจากราคาตลาดของ
ทรพยสน (Red book)
กำไร (ขาดทน) จากการจำหนายทรพยสนรอการขายจะรบรเปนรายไดหรอคาใชจายในงบกำไรขาดทนเบดเสรจเมอมการจำหนาย และขาดทน
จากการดอยคา (ถาม) จะรบรเปนคาใชจายในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ
4.9 ทดน อาคารและอปกรณ
ธนาคารและบรษทยอยแสดงทดนดวยราคาทน อาคารและอปกรณแสดงดวยราคาทนหกดวยคาเสอมราคาสะสม
คาเสอมราคาสำหรบสนทรพยถาวรทกประเภทยกเวนทดน คำนวณโดยใชวธเสนตรงเพอลดราคาตามบญชของสนทรพยแตละชนดตามอาย
การใชงานทประมาณการไวดงตอไปน
อาคารและสวนปรบปรงอาคาร 5 ป 20 ป และ 30 ป
อปกรณ 3 - 5 ป
เครองตกแตงและตดตง 3 - 5 ป
ยานพาหนะ 5 ป
รายการกำไรขาดทนจากการจำหนายสนทรพย กำหนดโดยเปรยบเทยบสงตอบแทนทไดรบกบราคาตามบญชและรวมไวในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ
4.10 คาความนยมทเกดจากการซอธรกจ
คาความนยมทเกดจากการซอธรกจไดแกสวนตางระหวางตนทนการซอธรกจ ณ วนทลงทนสงกวามลคายตธรรมของสนทรพยสทธทระบได
เฉพาะสวนทเปนของผซอ ธนาคารรบรคาความนยมเปนสนทรพย ณ วนทซอกจการในงบการเงนรวม
134 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
คาความนยมแสดงในราคาทนหกคาเผอการดอยคา (ถาม)
สวนเกนของสวนไดเสยในมลคายตธรรมสทธของสนทรพยสทธทระบไดทสงกวาตนทนการซอธรกจ ณ วนทลงทน ธนาคารรบรสวนเกน
ดงกลาวเปนรายไดในงบกำไรขาดทนเบดเสรจในงบการเงนรวม
4.11 สนทรพยไมมตวตน
4.11.1 โปรแกรมคอมพวเตอร
สทธการใชโปรแกรมคอมพวเตอรทมลกษณะเจาะจงทซอมาบนทกเปนสนทรพยเมอมการดำเนนการใหโปรแกรมคอมพวเตอร
เฉพาะเจาะจงทนำมาใชงานไดตามประสงค โดยจะตดจำหนายตลอดอายประมาณการใหประโยชนทประมาณการภายในระยะเวลา
ไมเกน 10 ป
4.11.2 ใบอนญาตเปนสมาชกประเภทตวแทนของตลาดอนพนธ
บรษทยอยทประกอบธรกจหลกทรพยบนทกรายจายสำหรบใบอนญาตเปนสมาชกประเภทตวแทนของตลาดอนพนธเปนสนทรพย
โดยไมมการตดจำหนายและมการทดสอบการดอยคาเปนประจำทกงวดบญช และตงคาเผอการดอยคา (ถาม) โดยบนทกเปนขาดทน
จากการดอยคาในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ
4.11.3 คาธรรมเนยมใบอนญาตรอตดบญช
บรษทยอยตดจำหนายคาธรรมเนยมใบอนญาตรอตดบญชอยางมระบบตลอดอายการใหประโยชนเชงเศรษฐกจ 5 ป
4.12 ประมาณการหนสน
ประมาณการหนสนจะรบรในงบแสดงฐานะการเงนเมอธนาคารและบรษทยอยมภาระหนสนทเกดขนซงเกดจากเหตการณในอดตและมความ
เปนไปไดคอนขางแนทจะสญเสยทรพยากรเชงเศรษฐกจเพอจายชำระภาระผกพนดงกลาว โดยสามารถประมาณมลคาภาระผกพนไดอยางนาเชอถอ
4.13 รายการทเกยวกบเงนตราตางประเทศ
ธนาคารและบรษทยอยแปลงคารายการทเปนเงนตราตางประเทศใหเปนเงนบาทโดยใชอตราแลกเปลยน ณ วนททเกดรายการ และแปลง
คาสนทรพยและหนสนทเปนตวเงนทเปนเงนตราตางประเทศ ณ วนทในงบแสดงฐานะการเงนใหเปนเงนบาทโดยใชอตราแลกเปลยนอางอง
ของธนาคารแหงประเทศไทย ณ วนนน
รายการกำไรหรอรายการขาดทนทเกดจากการรบหรอจายชำระทเปนเงนตราตางประเทศและทเกดจากการแปลงคาสนทรพยและหนสนทเปน
ตวเงนดงกลาวไดบนทกทนทในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ
4.14 การบญชสำหรบสญญาเชาระยะยาว
สญญาเชาสนทรพยซงผเชาเปนผรบความเสยงและผลตอบแทนของความเปนเจาของเกอบทงหมด ถอเปนสญญาเชาการเงน ซงจะบนทกเปน
รายจายฝายทนดวยมลคายตธรรมของสนทรพยทเชา หรอมลคาปจจบนสทธของจำนวนเงนทตองจายตามสญญาเชา แลวแตมลคาใดจะตำกวา
จำนวนเงนทตองจายดงกลาวจะปนสวนระหวางหนสนและคาใชจายทางการเงนเพอใหไดอตราดอกเบยคงทตอหนสนคงคางอยโดยพจารณาแยก
แตละสญญา ภาระผกพนตามสญญาเชาหกคาใชจายทางการเงนจะบนทกเปนหนสนระยะยาว สวนดอกเบยจายจะบนทกในงบกำไรขาดทน
เบดเสรจตลอดอายของสญญาเชา สนทรพยทไดมาตามสญญาเชาการเงนจะคดคาเสอมราคาตลอดอายการใชงานของสนทรพยทเชา หรอ
อายของสญญาเชา แลวแตระยะเวลาใดจะนอยกวา
สญญาระยะยาวเพอเชาสนทรพยซงผใหเชาเปนผรบความเสยงและผลตอบแทนของความเปนเจาของเปนสวนใหญ สญญาเชานนถอเปน
สญญาเชาดำเนนงาน เงนทตองจายภายใตสญญาเชาดงกลาว (สทธจากสงตอบแทนจงใจทไดรบจากผใหเชา) จะบนทกในงบกำไรขาดทน
เบดเสรจ โดยใชวธเสนตรงตลอดอายของสญญาเชานน
คาใชจายทเกดขนจากการยกเลกสญญาเชาดำเนนงานกอนหมดอายการเชา เชน เงนเพมทตองจายใหแกผใหเชาจะบนทกเปนคาใชจาย
ในรอบระยะเวลาบญชทการยกเลกนนเกดขน
4.15 รายไดดอกเบยจากเงนใหสนเชอและเงนฝาก
รายไดดอกเบยจากเงนใหสนเชอและเงนฝากรบรตามเกณฑคงคาง ยกเวนรายไดดอกเบยจากเงนใหกยมทคางชำระเกนกวาสามเดอนนบตงแต
วนครบกำหนดชำระซงรบรเมอเกบเงนได ธนาคารไดบนทกยกเลกรายไดสำหรบดอกเบยจากเงนใหสนเชอและลกหนทธนาคารบนทกบญช
เปนรายไดแลวออกจากบญช เมอลกหนเปนลกหนทคางชำระเงนตนหรอดอกเบยเกนกวาสามเดอนนบจากวนครบกำหนดชำระเพอใหเปนไปตาม
ประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย ลงวนท 3 สงหาคม 2551 ธนาคารจะรบรรายไดเมอเกบเงนไดและจะรบรรายไดตามเกณฑคงคางไดใหม
เมอลกหนไดชำระเงนตนและดอกเบยทยงคงคางครบถวนแลว
135รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
4.16 รายไดจากการใหเชาซอและสญญาเชาการเงน
รายไดดอกเบยจากการใหเชาซอรบรตามวธอตราดอกเบยทแทจรง
รายไดดอกเบยจากการใหเชาซอรบรตามเกณฑคงคาง ธนาคารบนทกยกเลกรายไดสำหรบดอกเบยจากการใหเชาซอทธนาคารบนทกบญชเปน
รายไดแลวออกจากบญช เมอลกหนนนเปนลกหนทคางชำระเงนตนหรอดอกเบยเกนกวาสามเดอนนบจากวนครบกำหนดชำระเพอให
เปนไปตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย ลงวนท 3 สงหาคม 2551 ธนาคารจะรบรรายไดเมอเกบเงนไดและจะรบรตามเกณฑคงคาง
ไดใหมเมอลกหนไดชำระเงนตนและดอกเบยทยงคงคางครบถวนแลว
ธนาคารและบรษทยอยรบรรายไดจากการใหเชาสนทรพยระยะยาวซงเปนสญญาเชาการเงนตามวธอตราดอกเบยทแทจรง (effective interest method)
ตลอดอายของสญญาเชา
4.17 รายไดดอกเบยและเงนปนผลจากเงนลงทนในหลกทรพย
รายไดดอกเบยจากเงนลงทนในหลกทรพยรบรตามเกณฑคงคาง ยกเวนรายไดดอกเบยจากตราสารหนทคางชำระเกนกวาสามเดอนนบตงแต
วนครบกำหนดชำระซงรบรเมอเกบเงนได เงนปนผลรบรเมอมการประกาศจาย
4.18 รายไดจากเงนลงทนในสทธเรยกรอง
ธนาคารและบรษทยอยรบรรายไดดอกเบยจากเงนลงทนในสทธเรยกรองเมอรบชำระหน โดยคำนวณจากเงนลงทนคงเหลอคณดวยอตรา
ผลตอบแทน (Yield) ทคาดวาจะไดรบตามสญญาหรอตามขอตกลงใหม
4.19 คาธรรมเนยมและบรการ
ธนาคารและบรษทยอยรบรคาธรรมเนยมและบรการเปนรายไดเมอไดใหบรการแลว
4.20 การรบรคาใชจาย
ธนาคารและบรษทยอยรบรคาใชจายโดยใชเกณฑคงคาง
4.21 ภาษเงนได
ภาษเงนไดประกอบดวยภาษเงนไดปจจบนและภาษเงนไดรอการตดบญช
4.21.1 ภาษเงนไดปจจบน
ภาษเงนไดปจจบน คอ จำนวนภาษเงนไดทคาดวาจะจายใหกบหนวยงานจดเกบภาษของภาครฐ โดยคำนวณจากกำไรทางภาษ
ตามหลกเกณฑทกำหนดในกฎหมายภาษอากร
4.21.2 ภาษเงนไดรอการตดบญช
ภาษเงนไดรอการตดบญชเปนการรบรผลแตกตางชวคราวระหวางมลคาทางบญชของสนทรพยและหนสนในงบการเงนกบมลคา
ของสนทรพยและหนสนทใชในการคำนวณกำไรทางภาษ (ฐานภาษ) ธนาคารและบรษทยอยรบรหนสนภาษเงนไดรอการตดบญช
สำหรบผลแตกตางชวคราวทกรายการ และรบรสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชสำหรบผลแตกตางชวคราวเทาทมความเปนไปได
คอนขางแนวากำไรทางภาษจะมจำนวนเพยงพอทจะนำผลแตกตางชวคราวนนมาใชประโยชนไดโดยมการทบทวนมลคาตามบญช
ณ วนทในรายงาน สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชจะถกปรบลดลง เมอกำไรทางภาษทจะนำมาใชประโยชนลดลง การกลบรายการ
จะทำเมอมความเปนไปไดคอนขางแนวาธนาคารและบรษทยอยจะมกำไรทางภาษเพยงพอทจะนำสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช
บางสวนหรอทงหมดมาใชประโยชนได ทงน ธนาคารและบรษทยอยไมไดรบรสนทรพยและหนสนภาษเงนไดรอการตดบญชสำหรบ
รายการคาความนยม
ธนาคารและบรษทยอยคำนวณมลคาสนทรพยและหนสนภาษเงนไดรอการตดบญชดวยอตราภาษทคาดวาจะไดรบประโยชน
จากสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชหรอในงวดทคาดวาจะจายชำระหนสนภาษ โดยใชอตราภาษทมผลบงคบใชอยหรอทคาด
ไดคอนขางแนวาจะมผลบงคบใชภายในสนรอบระยะเวลาทรายงาน
รายการสนทรพยและหนสนภาษเงนไดในงวดปจจบนจะหกกลบกนไดเมอธนาคารและบรษทยอยมสทธตามกฎหมายในการนำ
สนทรพยและหนสนดงกลาวมาหกกลบกนและธนาคารและบรษทยอยตงใจจะชำระหนสนดงกลาวดวยยอดสทธหรอตงใจจะรบชำระ
สนทรพยและหนสนในเวลาเดยวกนและทงสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชและหนสนภาษเงนไดรอการตดบญชเกยวของกบ
หนวยงานการจดเกบภาษเดยวกน
136 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ธนาคารและบรษทยอยแสดงรายการคาใชจายภาษเงนไดหรอรายไดภาษเงนไดทเกยวของกบกำไรหรอขาดทนไวในงบกำไรขาดทน
เบดเสรจ รายการภาษเงนไดในงวดปจจบนและภาษเงนไดรอการตดบญชจะบนทกโดยตรงไปยงองคประกอบอนของสวนของเจาของ
ถาภาษเงนไดทเกดขนนนเกยวของกบรายการทไดบนทกโดยตรงไปยงองคประกอบอนของสวนของเจาของในงวดบญชเดยวกนหรอตางงวด
4.22 กำไรตอหน
ธนาคารและบรษทยอยคำนวณกำไรตอหนขนพนฐานโดยการหารกำไรสทธสำหรบงวด ดวยจำนวนถวเฉลยถวงนำหนกของจำนวนหนสามญท
ชำระแลวและออกจำหนายในระหวางงวด อยางไรกตาม ธนาคารและบรษทยอยไดคำนวณกำไรตอหนลดลงอยางเตมทเพอการเปรยบเทยบ
โดยนำกำไรสทธบวกคาใชจาย (สทธจากภาษเงนได) ทสามารถประหยดได หากมการแปลงหนสามญเทยบเทาปรบลดในงวดนนหารดวย
จำนวนถวเฉลยถวงนำหนกของจำนวนหนสามญ (รวมหนสามญเทยบเทาปรบลดทงสน)
4.23 ผลประโยชนของพนกงาน
เงนกองทนสำรองเลยงชพ
ธนาคารและบรษทยอยไดจดตงกองทนสำรองเลยงชพซงเปนแผนการจายสมทบตามทกำหนดไว สนทรพยของกองทนสำรองเลยงชพ
ไดแยกออกจากสนทรพยของธนาคารและบรษทยอย และมการบรหารโดยผจดการกองทน กองทนสำรองเลยงชพไดรบเงนสะสมเขากองทน
จากพนกงานและเงนสมทบจากธนาคารและบรษทยอย เงนจายสมทบกองทนสำรองเลยงชพบนทกเปนคาใชจายในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ
สำหรบรอบระยะเวลาบญชทเกดรายการนน
ธนาคารและบรษทยอยและพนกงานทกคนทเปนสมาชกจายเงนสมทบในอตราเดยวกน ดงน
ภาระผกพนผลประโยชนพนกงานหลงออกจากงาน
เงนชดเชยตามกฎหมาย
พนกงานทกคนจะไดรบเงนชดเชยเมอออกจากงานตามพระราชบญญตคมครองแรงงาน
ภาระผกพนตามโครงการผลประโยชนนไดถกพจารณาเปนโครงการผลประโยชนทกำหนดไว โดยมไดจดตงเปนกองทนตามนยามของมาตรฐาน
ฉบบท 19 เรอง “ผลประโยชนของพนกงาน” และแยกคำนวณโดยผเชยวชาญดานคณตศาสตรประกนภยโดยใชวธคดลดแตละหนวยท
ประมาณไว (The Projected Unit Credit Method) เพอคำนวณมลคาปจจบนของกระแสเงนสดของผลประโยชนทคาดวาจะตองจายในอนาคต
โดยการคำนวณนไดปฎบตตามหลกคณตศาสตรประกนภย ซงรวมถง ประมาณการเงนเดอนพนกงาน อตราการลาออก อตราการขนเงนเดอน
อตราการตาย อตราคดลด อายงาน และปจจยอนๆ
กำไร (ขาดทน) จากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภยรบรในรายการกำไร (ขาดทน) เบดเสรจอน
ธนาคารและบรษทยอยรบรภาระผกพนผลประโยชนพนกงานหลงออกจากงานเปนประมาณการหนสนในงบแสดงฐานะการเงนและรบรเปน
คาใชจายเกยวกบพนกงานในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ
ผลประโยชนจากวนลาพกรอนสะสม
ธนาคารและบรษทยอยรบรผลประโยชนจากวนลาพกรอนสะสมของพนกงานทไดปฏบตงานเปนประมาณการหนสนในงบแสดงฐานะการเงน
และรบรเปนคาใชจายพนกงานในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ
4.24 ตราสารอนพนธ
ธนาคารและบรษทยอยมวธการรบรรายการตราสารอนพนธทางการเงนดงน
สญญาอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศลวงหนาแสดงมลคาตามมลคายตธรรม ณ วนทในรายงาน กำไรหรอขาดทนจากการเปลยนแปลง
มลคายตธรรมของสญญาดงกลาวจะถกบนทกในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ
สญญาแลกเปลยนอตราดอกเบย รบรจำนวนสทธของดอกเบยทไดรบจาก/จายใหแกคสญญาตามสญญาแลกเปลยนอตราดอกเบยเปนรายได/
คาใชจายในงบกำไรขาดทนเบดเสรจตามเกณฑคงคาง
อายงาน อตราสมทบ (รอยละ)
ไมครบ 5 ป 5
5 ปขนไป 8 - 10
137รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ตราสารอนพนธทางการเงนของบรษทยอยทประกอบธรกจหลกทรพย ไดแก สญญาซอขายลวงหนาและสญญาออปชนในบรษท ตลาดอนพนธ
(ประเทศไทย) จำกด (มหาชน) ซงจดประเภทเปนอนพนธทางการเงนเพอคา สำหรบสญญาซอขายลวงหนา เงนวางประกนในการทำสญญา
ซอขายลวงหนาดงกลาวบนทกในบญชลกหนสำนกหกบญช บรษทรบรกำไรหรอขาดทนจากการเปลยนแปลงมลคายตธรรมของสญญาซอขาย
ลวงหนาดงกลาวในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ โดยปรบปรงกบบญชลกหนสำนกหกบญช มลคายตธรรมของสญญาซอขายลวงหนาคำนวณจาก
ราคาทใชชำระราคา ณ สนวนทำการของบรษท ตลาดอนพนธ (ประเทศไทย) จำกด (มหาชน) สำหรบสญญาออปชน บรษทยอยบนทกคาสทธ
ทจาย (สถานะซอ) และคาสทธทไดรบ (สถานะขาย) ณ วนทำการซอหรอขายสญญาออปชนทอางองกบดชน SET 50 ในบญชสนทรพยอนพนธ
ทางการเงนอน และบญชหนสนอนพนธทางการเงนอน ตามลำดบ บรษทยอยรบรกำไรหรอขาดทนจากการเปลยนแปลงมลคายตธรรมของ
คาสทธดงกลาวในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ มลคายตธรรมของสญญาออปชนคำนวณจากราคาทใชชำระราคา ณ สนวนทำการของบรษท
ตลาดอนพนธ (ประเทศไทย) จำกด (มหาชน)
บรษทยอยบนทกภาระจากใบสำคญแสดงสทธอนพนธเปนรายการหนสน และรบรการเปลยนแปลงของมลคายตธรรมในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ
มลคายตธรรมของใบสำคญแสดงสทธอนพนธคำนวณจากราคาเสนอขายหลงสด ณ สนวนทำการสดทายของป ของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย
4.25 การรบรและตดบญชสนทรพยของลกคา
บรษทยอยบนทกเงนทลกคาวางไวกบบรษทยอยเพอการซอขายหลกทรพยบญชเงนสดและเงนทลกคาวางเปนหลกประกนเพอการซอขาย
สญญาซอขายลวงหนาเปนสนทรพยและหนสนของบรษทยอยเพอการควบคมภายในของบรษทยอย และ ณ วนสนรอบระยะเวลารายงาน
บรษทยอยไดตดรายการดงกลาวออกทงดานสนทรพยและหนสน โดยจะแสดงเฉพาะสนทรพยทเปนของบรษทยอยเทานน
4.26 การยมและใหยมหลกทรพย
บรษทยอยบนทกบญชรบรภาระทตองสงคนหลกทรพยทยมมาซงไดนำไปขายหรอใหยมตอเปน “เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขาย
ลวงหนา” ในงบแสดงฐานะการเงน และ ณ วนสนปบรษทยอยปรบปรงบญชเจาหนหนยม โดยคำนวณจากราคาเสนอขายลาสด ณ สนวน
ทำการสดทายของปของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยและบนทกการเปลยนแปลงมลคาดงกลาวในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ บรษทยอย
บนทกบญชหลกทรพยซงนำไปใหลกคายมตอเปน “ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา” ในงบแสดงฐานะการเงน เงนสดทนำไป
วางเปนหลกประกนหรอรบจากคสญญาบนทกในบญช “ลกหนทรพยสนวางประกน” หรอ “เจาหนทรพยสนทรบเปนประกน” และบนทก
คาธรรมเนยมการยมและการใหยมหลกทรพยตามเกณฑคงคาง
4.27 ลกหนสำนกหกบญช
ลกหนสำนกหกบญช หมายถง ยอดดลสทธลกหนสำนกหกบญชทเกดจากการชำระราคาซอขายหลกทรพยตราสารทนทซอขายใน
ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และยอดดลสทธลกหนสำนกหกบญชสญญาซอขายลวงหนา ซงรวมถงเงนทไดนำไปวางเปนประกนกบ
สำนกหกบญชในการทำธรกรรมอนพนธของบรษทยอย
4.28 เจาหนสำนกหกบญช
เจาหนสำนกหกบญช หมายถง ยอดดลสทธเจาหนสำนกหกบญชทเกดจากการชำระราคาซอขายหลกทรพยตราสารทนทซอขายใน
ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และยอดดลสทธเจาหนสำนกหกบญชสำหรบการซอขายสญญาซอขายลวงหนาของบรษทยอย
4.29 ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา
ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาหมายถงลกหนทซอขายหลกทรพยดวยเงนสด ซงเปนบญชทลกหนจะตองชำระราคาคาซอ
หลกทรพยใหบรษทภายใน 3 วนทำการ
4.30 เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา
เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา หมายถง ภาระของบรษทยอยจากการประกอบธรกจหลกทรพยและธรกจสญญาซอขาย
ลวงหนาทมตอบคคลภายนอก เชน ยอดดลสทธเจาหนลกคาซอหลกทรพยดวยเงนสด ภาระทตองสงมอบหลกทรพยเนองจากการขายชอรต
หรอการยมหลกทรพย และภาระทตองสงคนทรพยสนทบรษทยอยถอไวเพอเปนประกนการใหยมหลกทรพย เปนตน
4.31 หนกอนพนธ
หนกอนพนธเปนหนกทบรษทยอยออกและเสนอขายใหแกลกคาหรอผมความสมพนธทางธรกจกบบรษทยอย ซงเปนผลงทนสถาบนหรอ
ผลงทนรายใหญโดยเฉพาะเจาะจงโดยออกจำหนายภายใตเงอนไขทไดรบอนมตจากสำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและ
ตลาดหลกทรพย หนกอนพนธดงกลาวมการอางองกบราคาหนสามญในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย
138 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
หนกดงกลาวแสดงดวยราคาทนทขายปรบดวยสวนตำกวามลคาของหนกทตดจำหนายตามอตราดอกเบยทแทจรง ซงจำนวนทตดจำหนายน
จะแสดงเปนรายการดอกเบยจายในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ
อนพนธทางการเงนแฝงแสดงภายใตบญชสนทรพย/หนสนอนพนธทางการเงนโดยแสดงดวยมลคายตธรรมและรบรการเปลยนแปลงมลคา
ยตธรรมในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ ซงมลคายตธรรมคำนวณโดยใชเทคนคและแบบจำลองตามทฤษฎในการประเมนมลคา ซงตวแปรทใชใน
แบบจำลองไดมาจากการเทยบเคยงกบตวแปรทมอยในตลาด โดยคำนงถงขอมลความสมพนธของสภาพคลอง เงนปนผล อตราดอกเบย
ราคาของสนคาอางอง และการเปลยนแปลงของมลคาของสนคาอางอง
5. การบรหารความเสยง
นโยบายหลกในการบรหารความเสยงของธนาคารและบรษทยอย คอ การบรหารความเสยงใหครอบคลมทงองคกร เพอใหการบรหารความเสยง
มความเหมาะสม และมประสทธภาพ ทงนในแตละธรกจและหนวยงานภายในจะมหนาทรบผดชอบหลกในการเขาใจความเสยงและจดใหมการบรหาร
จดการความเสยงอยางเพยงพอ เหมาะสม และมประสทธภาพ โดยอยภายใตกรอบและนโยบายการบรหารความเสยงรวมของธนาคารและบรษทยอย
สายบรหารความเสยงจะทำหนาทในการกำกบดแลและสอบทานเพอใหแนใจวาสายธรกจและหนวยธรกจมกลไกการบรหารและควบคมความเสยง
ทเพยงพอ
สนทรพยทางการเงนทสำคญทแสดงในงบแสดงฐานะการเงนประกอบดวย เงนสด รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน เงนลงทนในหลกทรพย
เงนลงทนในสทธเรยกรอง และเงนใหสนเชอ หนสนทางการเงนทสำคญทแสดงในงบแสดงฐานะการเงนประกอบดวย เงนรบฝาก รายการระหวาง
ธนาคารและตลาดเงน และเงนกยม
ความเสยงของเครองมอทางการเงน (Financial instruments) ทมสาระสำคญของธนาคารและบรษทยอยมดงตอไปน
5.1 ความเสยงทางดานเครดต (Credit risk)
ความเสยงทางดานเครดต คอ ความเสยงทลกคาหรอคสญญาไมปฏบตตามสญญาทำใหธนาคารและบรษทยอยเกดความสญเสยทางการเงนได
ธนาคารและบรษทยอยมนโยบายในการปองกนความเสยงน โดยมการเรยกหลกทรพยคำประกนในจำนวนทเพยงพอทจะครอบคลมถงความ
สญเสยทางการเงนทจะเกดขนได
สำหรบสนทรพยทแสดงไวในงบแสดงฐานะการเงน ความเสยงทางดานเครดตนมมลคาตามทแสดงไวในงบแสดงฐานะการเงนหลงจากหก
สำรองคาเผอหนสงสยจะสญแลว (ดหมายเหตขอ 7.9) ซงเปนความเสยงสงสดทางดานเครดต
ธนาคารและบรษทยอยพจารณาวาไมมความเสยงทเปนสาระสำคญเกยวกบการกระจกตวของสนเชอ เนองจากมจำนวนลกคาหรอคสญญา
เปนจำนวนมากและกระจายอยในหลายประเภทธรกจ
ความเสยงทางดานเครดตนสามารถเกดขนไดกบเครองมอทางการเงนนอกงบแสดงฐานะการเงนดวยในกรณทลกคาไมสามารถปฏบตตาม
สญญาไดเมอครบกำหนด
ธนาคารและบรษทยอยมความเสยงทางดานการใหเครดต ในกรณทคสญญาไมปฏบตตามสญญาของเครองมอทางการเงนนอกงบแสดง
ฐานะการเงนอนไดแก สญญาทจะขยายวงเงนสนเชอ แสตนบายเลตเตอรออฟเครดต และหนงสอคำประกนทางการเงน ซงความเสยงดงกลาว
จะมคาเทากบมลคาตามสญญาทไดตกลงกนไวในเบองตน ธนาคารและบรษทยอยไดใชนโยบายและวธการในการพจารณาการใหสนเชอ
ประเภทนเชนเดยวกบการใหสนเชอสำหรบรายการในงบแสดงฐานะการเงน สำหรบสญญาแลกเปลยนอตราดอกเบยและสญญาซอขายเงนตรา
ตางประเทศลวงหนานน มลคาตามสญญาไมไดแสดงถงจำนวนความสญเสยจากการใหสนเชอ ธนาคารและบรษทยอยควบคมความเสยงจาก
การใหสนเชอของเครองมอทางการเงนเหลาน โดยมขนตอนการอนมตวงเงน และการตดตามทรอบคอบรดกม
ธนาคารและบรษทยอยมนโยบายทจะทำใหแนใจวาไดใหสนเชอไปยงลกคาทมประวตสนเชออยในระดบทมความเหมาะสม คสญญาในอนพนธ
และรายการเงนสดไดเลอกทจะทำรายการกบสถาบนการเงนทมคณภาพความนาเชอถออยในระดบสง และยงมการกำหนดวงเงนของธรกรรม
ใหสนเชอกบลกคาหรอสถาบนการเงนอยางเหมาะสม
139รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
การกระจกตวของความเสยงจากการผดสญญาของเงนใหสนเชอแยกตามประเภทอตสาหกรรม สรปไดดงน
5.2 ความเสยงดานอตราดอกเบย และความเสยงดานสภาพคลอง (Interest rate risk and liquidity risk)
การจดหาแหลงเงนระยะยาวเพอใหมความสมดลกบการลงทนหรอเงนใหกระยะยาวเปนนโยบายพนฐานของการจดการความเสยงดาน
สภาพคลองของธนาคาร ในขณะเดยวกนการบรหารหนสนทมระยะเวลาทเหมาะสมและตนทนตำกเปนนโยบายพนฐานของธนาคารเชนกน
ความสามารถในการจบคดงกลาวอยางสมบรณของทงสองประการนนยอมเปนไปไดยาก เนองจากธรกรรมทางธรกจและความหลากหลาย
ของแหลงเงนในอตราดอกเบยทตางกน ธนาคารมคณะกรรมการซงมการประชมทกสปดาหเพอดแลความเสยงทงสองประการใหเกดความ
สมดลสงสดดวยตนทนทเหมาะสม
5.2.1 ความเสยงดานอตราดอกเบย (Interest rate risk)
สนทรพยและหนสนทางการเงนของธนาคาร โดยสวนใหญจะไดรบผลกระทบจากการเคลอนไหวของอตราดอกเบยในทองตลาด
เงนใหสนเชอของธนาคารมอตราดอกเบยแบบคงทและบางสวนมอตราดอกเบยแบบลอยตว โดยอางองอตราเงนใหกยมขนตำ
(MLR) + หรออตราเงนเบกเกนบญชขนตำ (MOR)+ เปนตน ขอมลเกยวกบเงนใหสนเชอ จำแนกตามหนทมอตราดอกเบยคงทและ
ลอยตวสรปไดดงน
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554 2555 2554
การเกษตรและเหมองแร 24,378 22,056 24,378 22,056
อตสาหกรรมการผลตและการพาณชย 6,232,618 4,034,858 6,232,618 4,034,858
ธรกจอสงหารมทรพยและการกอสราง 28,155,049 23,263,128 28,155,049 23,263,128
การสาธารณปโภคและบรการ 827,182 1,081,574 827,182 1,081,574
เงนใหสนเชอทอยอาศย 523,392 1,538,483 523,392 1,538,483
เงนใหสนเชอเพอเชาซอรถยนต 127,665,135 100,810,164 127,665,135 100,810,164
เงนใหสนเชอเพอสญญาเชาการเงน 669,483 574,317 669,483 574,317
อนๆ 4,896,798 4,424,193 5,140,361 3,977,944
รวมเงนใหสนเชอ 168,994,035 135,748,773 169,237,598 135,302,524
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554 2555 2554
เงนใหสนเชอทมอตราดอกเบยคงท 138,344,907 110,593,157 138,344,907 110,593,157
เงนใหสนเชอทมอตราดอกเบยลอยตว 30,649,128 25,155,616 30,892,691 24,709,367
รวมเงนใหสนเชอ 168,994,035 135,748,773 169,237,598 135,302,524
140 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ธนาคารและบรษทยอยไดสรประยะเวลาครบกำหนดของการเปลยนแปลงอตราดอกเบยของสนทรพยและหนสนทางการเงน ณ วนท
31 ธนวาคม 2555 และ 2554 ดงน
หนวย : พนบาท งบการเงนรวม
2555 0 - 3 เดอน 3 - 12 เดอน 1 - 5 ป มากกวา 5 ป เงนใหสนเชอ
ดอยคณภาพ ไมมภาระ ดอกเบย
รวม
สนทรพยทางการเงน รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 2,744,532 992,154 - - - 3,788,590 7,525,276 สนทรพยตราสารอนพนธ - 7,568 71,330 - - 5,638 84,536 เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 17,378,563 8,046,094 3,206,369 3,004,943 - 5,987,869 37,623,838 เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 33,683 664,391 1,018,462 6,826 3,002,983 - 4,726,345 เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ - - 77,746 - - - 77,746 ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา - - - - - 4,818,085 4,818,085 ลกหนสำนกหกบญช 780 - - - - 755,936 756,716 เงนใหสนเชอ 40,143,635 27,469,664 89,875,823 5,877,368 646,908 4,980,637 168,994,035 หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 74,576,609 49,861,305 28,020,460 - - 568,864 153,027,238 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 2,389,812 2,214,851 820,968 - - 42,776 5,468,407 หนสนจายคนเมอทวงถาม - - - - - 374,595 374,595 เจาหนสำนกหกบญช - - - - - 149,364 149,364 หนสนตราสารอนพนธ - - - - - 7,931 7,931 ตราสารหนทออกและเงนกยม 5,158,933 12,295,868 9,643,535 2,025,000 - - 29,123,336 เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 18,175 - - - - 4,739,275 4,757,450
หนวย : พนบาท งบการเงนรวม
2554 0 - 3 เดอน 3 - 12 เดอน 1 - 5 ป มากกวา 5 ป เงนใหสนเชอ
ดอยคณภาพ ไมมภาระ ดอกเบย
รวม
สนทรพยทางการเงน รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 14,323,268 - - - - 1,757,814 16,081,082 เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 19,118,462 784,583 1,265,674 4,597,186 - 987,445 26,753,350 เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 70,604 717,455 4,503,671 - - - 5,291,730 เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ - - - - - 77,518 77,518 ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา - - - - - 279,192 279,192 ลกหนสำนกหกบญช - - - - - 33,168 33,168 เงนใหสนเชอ 30,862,422 22,053,575 73,729,251 4,361,252 4,742,273 - 135,748,773 หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 32,122,763 25,802,273 10,584,735 - - 529,810 69,039,581 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 2,522,854 1,169,400 1,511,000 - - 17,128 5,220,382 หนสนจายคนเมอทวงถาม - - - - - 231,839 231,839 หนสนตราสารอนพนธ - - 701 - - - 701 ตราสารหนทออกและเงนกยม 38,583,260 40,081,268 4,348,293 3,000,000 - - 86,012,821 เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา - - - - - 170,996 170,996
141รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ยอดคงเหลอถวเฉลยของสนทรพยทางการเงนทกอใหเกดรายไดทมสาระสำคญและหนสนทางการเงน ทมสาระสำคญของธนาคาร
รวมทงอตราเฉลยของดอกเบยและเงนปนผล สรปไดดงน
หนวย : พนบาท งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 0 - 3 เดอน 3 - 12 เดอน 1 - 5 ป มากกวา 5 ป เงนใหสนเชอ
ดอยคณภาพ ไมมภาระ ดอกเบย
รวม
สนทรพยทางการเงน รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 1,929,563 992,153 - - - 3,282,795 6,204,511 สนทรพยตราสารอนพนธ - 7,568 71,330 - - - 78,898 เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 13,073,857 8,046,094 3,206,369 3,004,943 - 141,028 27,472,291 เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ - 657,056 985,585 - - - 1,642,641 เงนใหสนเชอ 40,393,499 27,469,664 89,875,823 5,877,368 640,607 4,980,637 169,237,598 หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 75,081,080 49,861,305 28,020,460 - - 568,864 153,531,709 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 2,389,736 2,346,960 820,968 - - 55,088 5,612,752 หนสนจายคนเมอทวงถาม - - - - - 374,595 374,595 ตราสารหนทออกและเงนกยม 5,158,933 10,631,507 9,643,535 2,025,000 - - 27,458,975
หนวย : พนบาท งบการเงนเฉพาะธนาคาร
25540 - 3 เดอน 3 - 12 เดอน 1 - 5 ป มากกวา 5 ป เงนใหสนเชอ
ดอยคณภาพไมมภาระดอกเบย
รวม
สนทรพยทางการเงน รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 13,808,410 - - - - 1,757,814 15,566,224 เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 19,118,462 784,583 1,265,674 4,597,186 - 594,194 26,360,099 เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 23 696,634 1,044,951 - - - 1,741,608 เงนใหสนเชอ 30,422,951 22,053,575 73,729,251 4,361,252 4,735,495 - 135,302,524หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 32,597,262 25,819,077 10,584,735 - - 529,810 69,530,884 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 2,551,344 1,169,400 1,511,000 - - 17,128 5,248,872 หนสนจายคนเมอทวงถาม - - - - - 231,839 231,839 หนสนตราสารอนพนธ - - 701 - - - 701 ตราสารหนทออกและเงนกยม 42,183,260 40,081,268 4,348,293 3,000,000 - - 89,612,821
หนวย : พนบาท งบการเงนรวม
สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 ยอดคงเหลอถวเฉลย ดอกเบยและเงนปนผล อตราเฉลยรอยละ
สนทรพยทางการเงนทกอใหเกดรายไดทมสาระสำคญ รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 18,692,882 644,993 3.45 เงนลงทนในหลกทรพย 33,680,288 935,191 2.78 เงนลงทนในสทธเรยกรอง 4,583,719 886,415 19.34 เงนใหสนเชอ 154,428,853 11,985,104 7.76 211,385,742 14,451,703 6.84 หนสนทางการเงนทมสาระสำคญ เงนรบฝากและรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 119,808,283 4,048,878 3.38 ตราสารหนทออกและเงนกยม 65,432,320 2,598,637 3.97 185,240,603 6,647,515 3.59
142 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554
ยอดคงเหลอถวเฉลย ดอกเบยและเงนปนผล อตราเฉลยรอยละ
สนทรพยทางการเงนทกอใหเกดรายไดทมสาระสำคญ
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 16,970,900 716,762 4.22
เงนลงทนในหลกทรพย 19,902,387 398,165 2.00
เงนลงทนในสทธเรยกรอง 5,509,293 740,478 13.44
เงนใหสนเชอ 125,728,633 9,440,980 7.51
168,111,213 11,296,385 6.72
หนสนทางการเงนทมสาระสำคญ
เงนรบฝากและรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 75,136,971 2,251,066 3.00
ตราสารหนทออกและเงนกยม 71,538,931 2,275,614 3.18
146,675,902 4,526,680 3.09
หนวย : พนบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555
ยอดคงเหลอถวเฉลย ดอกเบยและเงนปนผล อตราเฉลยรอยละ
สนทรพยทางการเงนทกอใหเกดรายไดทมสาระสำคญ
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 17,801,496 614,598 3.45
เงนลงทนในหลกทรพย 30,665,751 888,027 2.90
เงนลงทนในสทธเรยกรอง 2,060,798 133,252 6.47
เงนใหสนเชอ 153,806,582 11,960,947 7.78
204,334,627 13,596,824 6.65
หนสนทางการเงนทมสาระสำคญ
เงนรบฝากและรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 120,547,023 4,075,350 3.38
ตราสารหนทออกและเงนกยม 66,800,595 2,645,438 3.96
187,347,618 6,720,788 3.59
หนวย : พนบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554
ยอดคงเหลอถวเฉลย ดอกเบยและเงนปนผล อตราเฉลยรอยละ
สนทรพยทางการเงนทกอใหเกดรายไดทมสาระสำคญ
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 23,263,569 717,850 3.09
เงนลงทนในหลกทรพย 12,939,136 397,179 3.07
เงนลงทนในสทธเรยกรอง 2,827,820 227,777 8.05
เงนใหสนเชอ 122,682,073 9,417,140 7.68
161,712,598 10,759,946 6.65
หนสนทางการเงนทมสาระสำคญ
เงนรบฝากและรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 76,205,301 2,257,718 2.96
ตราสารหนทออกและเงนกยม 71,429,919 2,374,301 3.32
147,635,220 4,632,019 3.14
143รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
5.2.2 ความเสยงดานสภาพคลอง (Liquidity Risk)
ความเสยงดานสภาพคลอง หมายถง ความเสยงจากการทธนาคารไมสามารถจายหนสนและภาระผกพนเมอถงกำหนดเวลาเนองจาก
ไมสามารถแปลงสนทรพยทมเปนเงนสดไดทนเวลาหรอไมสามารถจดหาแหลงเงนทนไดอยางเพยงพอ หรอในกรณทสามารถทำได
กมตนทนทสงมาก ซงอาจสงผลกระทบตอรายไดและเงนทนของธนาคารทงในปจจบนและในอนาคต
ธนาคารมนโยบายดำรงสนทรพยสภาพคลองสวนเกนในจำนวนทเหมาะสมกบภาวะเศรษฐกจและเพยงพอสำหรบรองรบความตองการ
เงนสดเพอใชในธรกจของธนาคารและกลมธรกจทางการเงนของธนาคาร โดยบรหารสภาพคลองทงในเชงคณภาพและเชงปรมาณ
เพอเปนการกระจายความเสยงใหเหมาะสม พจารณาโครงสรางและพฤตกรรมการฝาก/ถอนเงนของลกคาและภาวะการแขงขน
เพอใหสอดคลองกบความตองการกระแสเงนสดในแตละระยะเวลาไดอยางมประสทธภาพในระดบตนทนทเหมาะสม
ธนาคารใชเครองมอทเกยวของกบการบรหารความเสยงดานสภาพคลองอาท การวเคราะห Liquidity Gap รวมถงการปรบพฤตกรรม
และการวเคราะห Liquidity ratio นอกเหนอจากการดำรงสนทรพยสภาพคลองตามกฎหมายตามทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด
นอกจากนน ธนาคารยงไดมการเตรยมความพรอมและปรบกลยทธเพอรองรบพระราชบญญตสถาบนคมครองเงนฝาก และ
เพอเพมเครองมอในการบรหารจดการสภาพคลองและเพมทางเลอกในการออมใหกบลกคา โดยการออกผลตภณฑประเภท
ตวแลกเงนและหนกอยางตอเนอง ภายใตวงเงนทไดรบอนมตจากคณะกรรมการธนาคาร
สนทรพยและหนสนทมสาระสำคญ วเคราะหตามระยะเวลาครบกำหนดของสญญา จำแนกไดดงน
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
2555
เมอทวงถาม นอยกวาหรอ เทากบ 1 ป
1 - 5 ป มากกวา 5 ป รวม
สนทรพยทางการเงน
เงนสด 1,392,284 - - - 1,392,284
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 5,220,491 2,304,785 - - 7,525,276
สนทรพยตราสารอนพนธ - 12,068 72,468 - 84,536
เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 148,115 29,318,423 3,505,371 4,651,929 37,623,838
เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 53,818 21,425 4,644,276 6,826 4,726,345
เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ - - 77,746 - 77,746
ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา - 4,818,085 - - 4,818,085
ลกหนสำนกหกบญช 780 755,936 - - 756,716
ลกหนตามสญญาเชาซอ 13,358 2,099,400 87,769,167 37,783,210 127,665,135
ลกหนตามสญญาเชาการเงน 25,368 19,554 624,561 - 669,483
เงนใหสนเชอ 2,181,958 3,062,505 21,256,522 14,158,432 40,659,417
รวมสนทรพยทางการเงน 9,036,172 42,412,181 117,950,111 56,600,397 225,998,861
หนสนทางการเงน
เงนรบฝาก 25,747,189 99,322,555 27,957,494 - 153,027,238
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 448,844 3,403,849 1,615,714 - 5,468,407
หนสนจายคนเมอทวงถาม 374,595 - - - 374,595
หนสนตราสารอนพนธ - 7,931 - - 7,931
ตราสารหนทออกและเงนกยม 1,195 17,456,406 9,640,735 2,025,000 29,123,336
เจาหนสำนกหกบญช - 149,364 - - 149,364
เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 18,175 4,739,275 - - 4,757,450
รวมหนสนทางการเงน 26,589,998 125,079,380 39,213,943 2,025,000 192,908,321
144 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
2554
เมอทวงถาม นอยกวาหรอ เทากบ 1 ป
1 - 5 ป มากกวา 5 ป รวม
สนทรพยทางการเงน
เงนสด 381,614 - - - 381,614
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 164,376 15,916,706 - - 16,081,082
เงนลงทนในหลกทรพยสทธ - 20,672,679 6,080,671 - 26,753,350
เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ - 38,021 5,196,995 56,714 5,291,730
เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ - - 77,518 - 77,518
ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา - 279,192 - - 279,192
ลกหนสำนกหกบญช - 33,168 - - 33,168
ลกหนตามสญญาเชาซอ - 27,954 38,018,099 62,764,111 100,810,164
ลกหนตามสญญาเชาการเงน - 60,968 513,349 - 574,317
เงนใหสนเชอ 1,821,813 2,626,538 17,222,275 12,693,666 34,364,292
รวมสนทรพยทางการเงน 2,367,803 39,655,226 67,108,907 75,514,491 184,646,427
หนสนทางการเงน
เงนรบฝาก 11,951,044 35,237,708 21,850,829 - 69,039,581
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 2,011,507 1,368,975 1,839,900 - 5,220,382
หนสนจายคนเมอทวงถาม 231,839 - - - 231,839
หนสนตราสารอนพนธ - - 701 - 701
ตราสารหนทออกและเงนกยม 21,430,950 54,525,531 10,056,340 - 86,012,821
เจาหนสำนกหกบญช - 90,294 - - 90,294
เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา - 170,996 - - 170,996
รวมหนสนทางการเงน 35,625,340 91,393,504 33,747,770 - 160,766,614
หนวย : พนบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555
เมอทวงถาม นอยกวาหรอ เทากบ 1 ป
1 - 5 ป มากกวา 5 ป รวม
สนทรพยทางการเงน
เงนสด 1,391,033 - - - 1,391,033
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 3,911,725 2,292,786 - - 6,204,511
สนทรพยตราสารอนพนธ - 6,430 72,468 - 78,898
เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 139,838 20,894,555 3,432,955 3,004,943 27,472,291
เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ - - 1,642,641 - 1,642,641
ลกหนตามสญญาเชาซอ 13,358 2,099,400 87,769,167 37,783,210 127,665,135
ลกหนตามสญญาเชาการเงน 25,368 19,554 624,561 - 669,483
เงนใหสนเชอ 2,425,521 3,062,505 21,256,522 14,158,432 40,902,980
รวมสนทรพยทางการเงน 7,906,843 28,375,230 114,798,314 54,946,585 206,026,972
หนสนทางการเงน
เงนรบฝาก 26,251,660 99,322,555 27,957,494 - 153,531,709
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 336,078 3,660,960 1,615,714 - 5,612,752
หนสนจายคนเมอทวงถาม 374,595 - - - 374,595
ตราสารหนทออกและเงนกยม 1,195 15,792,045 9,640,735 2,025,000 27,458,975
รวมหนสนทางการเงน 26,963,528 118,775,560 39,213,943 2,025,000 186,978,031
145รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
5.3 ความเสยงทางดานอตราแลกเปลยน
ความเสยงดานอตราแลกเปลยน หมายถง ความเสยหายทมผลกระทบตอรายได และ/หรอ มลคาสวนของเจาของ จากความผนผวนของ
อตราแลกเปลยน อนเนองมาจากการทำธรกรรมหรอมสนทรพยหรอหนสนเปนเงนสกลตางประเทศ
สำหรบความเสยงจากการเปลยนแปลงของอตราแลกเปลยนของธนาคารนนอยในระดบทตำเนองจากธนาคารมธรกรรมทเกยวของและ
มผลกระทบโดยตรงกบอตราแลกเปลยนอยางไมมนยสำคญ
5.4 ความเสยงทางดานราคาตราสารทน
ความเสยงดานราคาตราสารทน หมายถง ความเสยหายทมผลกระทบตอรายได และ/หรอ มลคาสวนของเจาของเนองจากการเปลยนแปลง
ของราคาตราสารทน
ธนาคารมการประเมนศกยภาพของบรษททออกตราสารและมนโยบายซอ/ขายตราสารทนเพอการลงทนในระยะปานกลางจนถงระยะยาว
เปนหลก ธนาคารบรหารความเสยงของราคาตราสารทน ซงมเจตนาตงแตแรกวาจะถอครองระยะยาว โดยการตดตามและรายงานสถานะ
ความเสยงดานราคาตราสารทน ตามราคาตลาดประจำวน และมการกำหนดระดบตดขาดทนเพอจำกดผลกระทบทเกดขน
5.5 ความเสยงดานสภาวะตลาด
บรษทยอยมความเสยงดานสภาวะตลาดทเกดจากความผนผวนของราคาหลกทรพยและราคาของตราสารอนพนธซงอาจจะมผลทำใหมลคา
เงนลงทนของบรษทยอยลดลงอยางมนยสำคญ อยางไรกตาม บรษทยอยจดใหมการบรหารความเสยงดานตลาด โดยทำการวเคราะห
ความเสยงดานตลาดในธรกรรมตางๆของบรษทยอย พฒนาเครองมอวดระดบความเสยง กำหนดเพดานควบคมความเสยงและมอบหมาย
ใหฝายบรหารความเสยงทำหนาทตดตามระดบความเสยงดานตลาดและรายงานตอฝายจดการอยางสมำเสมอ
หนวย : พนบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554
เมอทวงถาม นอยกวาหรอเทากบ 1 ป
1 - 5 ป มากกวา 5 ป รวม
สนทรพยทางการเงน
เงนสด 380,384 - - - 380,384
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 638,875 14,927,349 - - 15,566,224
เงนลงทนในหลกทรพยสทธ - 20,279,428 6,080,671 - 26,360,099
เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ - - 1,741,608 - 1,741,608
ลกหนตามสญญาเชาซอ - 27,954 38,018,099 62,764,111 100,810,164
ลกหนตามสญญาเชาการเงน - 60,968 513,349 - 574,317
เงนใหสนเชอ 1,821,813 2,187,067 17,215,497 12,693,666 33,918,043
รวมสนทรพยทางการเงน 2,841,072 37,482,766 63,569,224 75,457,777 179,350,839
หนสนทางการเงน
เงนรบฝาก 12,425,543 35,254,512 21,850,829 - 69,530,884
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 2,011,507 1,397,465 1,839,900 - 5,248,872
หนสนจายคนเมอทวงถาม 231,839 - - - 231,839
หนสนตราสารอนพนธ - - 701 - 701
ตราสารหนทออกและเงนกยม 21,430,950 58,125,531 10,056,340 - 89,612,821
รวมหนสนทางการเงน 36,099,839 94,777,508 33,747,770 - 164,625,117
146 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
5.6 มลคายตธรรม
มลคายตธรรมของเครองมอทางการเงนไดจดทำโดยใชขอมลทมอยในตลาด และวธการประเมนราคาทเหมาะสมสำหรบแตละประเภทของ
เครองมอทางการเงน มลคาตามทปรากฏในงบการเงนและมลคายตธรรมสำหรบเครองมอทางการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554
มดงตอไปน
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
2555 2554
ยอดคงเหลอ มลคายตธรรม ยอดคงเหลอ มลคายตธรรม
สนทรพยทางการเงน
เงนสด 1,392,284 1,392,284 381,614 381,614
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 7,525,276 7,525,276 16,081,082 16,081,082
สนทรพยตราสารอนพนธ 84,536 84,536 - -
เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 37,623,838 38,093,859 26,753,350 26,820,697
เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 4,726,345 4,726,345 5,291,730 5,291,730
เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ 77,746 77,746 77,518 77,518
เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบสทธ 163,832,940 163,832,940 131,426,966 131,426,966
ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 4,818,085 4,818,085 279,192 279,192
ลกหนสำนกหกบญช 756,716 756,716 33,168 33,168
รวม 220,837,766 221,307,787 180,324,620 180,391,967
หนสนทางการเงน
เงนรบฝาก 153,027,238 153,027,238 69,039,581 69,039,581
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 5,468,407 5,468,407 5,220,382 5,220,382
หนสนจายคนเมอทวงถาม 374,595 374,595 231,839 231,839
หนสนตราสารอนพนธ 7,931 7,931 701 701
ตราสารหนทออกและเงนกยม 29,123,336 30,815,503 86,012,821 86,065,361
เจาหนสำนกหกบญช 149,364 149,364 90,294 90,294
เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 4,757,450 4,757,450 170,996 170,996
ดอกเบยคางจาย 834,779 834,779 872,048 872,048
รวม 193,743,100 195,435,267 161,638,662 161,691,202
หนวย : พนบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554
ยอดคงเหลอ มลคายตธรรม ยอดคงเหลอ มลคายตธรรม
สนทรพยทางการเงน
เงนสด 1,391,033 1,391,033 380,384 380,384
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 6,204,511 6,204,511 15,566,224 15,566,224
สนทรพยตราสารอนพนธ 78,898 78,898 - -
เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 27,472,291 27,940,812 26,360,099 26,425,946
เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 1,642,641 1,642,641 1,741,608 1,741,608
เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบสทธ 164,080,379 164,080,379 130,985,145 130,985,145
รวม 200,869,753 201,338,274 175,033,460 175,099,307
หนสนทางการเงน
เงนรบฝาก 153,531,709 153,531,709 69,530,884 69,530,884
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 5,612,752 5,612,752 5,248,872 5,248,872
หนสนจายคนเมอทวงถาม 374,595 374,595 231,839 231,839
หนสนตราสารอนพนธ - - 701 701
ตราสารหนทออกและเงนกยม 27,458,975 29,151,143 89,612,821 89,665,489
ดอกเบยคางจาย 855,507 855,507 892,917 892,917
รวม 187,833,538 189,525,706 165,518,034 165,570,702
147รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
วธการและขอสมมตฐานทธนาคารและบรษทยอยไดใชในการประมาณมลคายตธรรมของเครองมอทางการเงน ตามทไดเปดเผยมดงน
เงนสดและรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (ดานสนทรพย)
มลคายตธรรมของเงนสดและรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (ดานสนทรพย) ถอตามจำนวนเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน
เงนลงทนในหลกทรพยสทธ
มลคายตธรรมของเงนลงทนสทธไดคำนวณตามวธการทกลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 4.2 ยกเวนหลกทรพยหนทนทมใช
หลกทรพยจดทะเบยนแสดงตามมลคาสนทรพยสทธ และหลกทรพยหนทนทเปนหลกทรพยจดทะเบยนซงไดมาจากการปรบโครงสรางหน
และมขอผกมดในการถอครองตามสญญาปรบโครงสรางหนแสดงตามราคาทน
เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ
มลคายตธรรมของเงนลงทนในสทธเรยกรองสทธถอตามจำนวนเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน
เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ
มลคายตธรรมของเงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธคำนวณจากราคาประเมนทตองประเมนราคา โดยผประเมนอสระหรอตราคาโดยผประเมน
ภายในของธนาคาร ตามเกณฑธนาคารแหงประเทศไทย และปรบลดราคาประเมนตามระยะเวลาการถอครอง
เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ
เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธรวมเงนใหสนเชอทไมกอใหเกดรายได โดยเงนใหสนเชอสวนใหญเปนอตราดอกเบยคงท
มลคายตธรรมโดยประมาณ คอ เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบหกคาเผอหนสงสยจะสญตามบญช
ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา
มลคายตธรรมของลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาถอตามจำนวนเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน
ลกหนสำนกหกบญช
มลคายตธรรมของลกหนสำนกหกบญชถอตามจำนวนเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน
เงนรบฝาก
มลคายตธรรมของเงนรบฝากถอตามจำนวนเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (ดานหนสน)
มลคายตธรรมของรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (ดานหนสน) ถอตามจำนวนเงนทแสดงใน งบแสดงฐานะการเงน
หนสนจายคนเมอทวงถาม
มลคายตธรรมของหนสนจายคนเมอทวงถามถอตามจำนวนเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน
ตราสารหนทออกและเงนกยม
ตราสารหนทออกและเงนกยม แสดงมลคายตธรรมโดยประมาณจากราคาซอ-ขายในตลาด หรอราคาทนตดจำหนาย
เจาหนสำนกหกบญช
มลคายตธรรมของเจาหนสำนกหกบญชถอตามจำนวนเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน
เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา
มลคายตธรรมของเจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาถอตามจำนวนเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน
ดอกเบยคางจาย
มลคายตธรรมของดอกเบยคางจายถอตามจำนวนเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน
148 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
5.7 ตราสารอนพนธ
ธนาคารใชตราสารอนพนธเพอปองกนความเสยง ตราสารอนพนธทใชจะรวมถงสญญาแลกเปลยนอตราดอกเบยและสญญาซอขายเงนตรา
ลวงหนาในการบรหารความเสยงจากอตราแลกเปลยนและความเสยงจากอตราดอกเบย ซงอาจเกดจากการผนผวนของอตราแลกเปลยนและ
อตราดอกเบยเพอตอบสนองตอความตองการของลกคา และเพอการบรหารสนทรพยและหนสนของธนาคาร
ธนาคารไดมการควบคมความเสยงในการทำธรกรรมกบคสญญาโดยการกำหนดและควบคมวงเงนการทำธรกรรมเชนเดยวกบนโยบายการให
สนเชอปกต
5.8 การดำรงเงนกองทน
ธนาคารตองดำรงเงนกองทนตามพระราชบญญตธรกจสถาบนการเงน พ.ศ. 2551 และประกาศธนาคารแหงประเทศไทยทเกยวของ ซงกำหนด
ใหธนาคารตองดำรงเงนกองทนเปนอตราสวนตอสนทรพยเสยงและภาระผกพนไมตำกวารอยละ 8.5 โดยเงนกองทนชนท 1 ตองเปนอตราสวน
ไมตำกวารอยละ 4.25 ของสนทรพยเสยงและภาระผกพนดงกลาว และเงนกองทนชนท 2 ตองมจำนวนสงสดไมเกนเงนกองทนชนท 1
เงนกองทนตามกฎหมาย ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงตอไปน
ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 อตราสวนการดำรงเงนกองทนตอสนทรพยเสยง คำนวณตามหลกเกณฑทกำหนดโดยธนาคาร
แหงประเทศไทย เปนดงน
การเปดเผยขอมลเกยวกบการดำรงเงนกองทน ตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย เรอง การเปดเผยขอมลเกยวกบการดำรงเงนกองทน
สำหรบธนาคารพาณชย
ชองทางทเปดเผยขอมล : www.kiatnakin.co.th
วนททเปดเผยขอมล : ภายในเดอนเมษายน 2556
ขอมล ณ วนท : 31 ธนวาคม 2555
หนวย : พนบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554
เงนกองทนชนท 1
ทนทออกและชำระแลว 8,328,319 6,343,289
สวนเกนมลคาหน 9,088,009 3,715,267
เงนสำรองตามกฎหมาย 782,332 722,846
เงนสำรองทวไป 380 380
กำไรสะสมทคงเหลอจากการจดสรร 11,607,077 10,498,780
หก สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช (668,264) -
คาความนยม (ดหมายเหตขอ 7.5.1) (3,009,963) -
รวมเงนกองทนชนท 1 26,127,890 21,280,562
เงนกองทนชนท 2
เงนสำรองสำหรบลกหนจดชนปกต 1,228,069 978,903
สวนเกนกวาทน (สทธ) จากการตราคาเงนลงทนในตราสารทนเผอขาย 34,584 25,138
รวมเงนกองทนชนท 2 1,262,653 1,004,041
รวมเงนกองทนตามกฎหมาย 27,390,543 22,284,603
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554
อตราสวนเงนกองทนของธนาคาร
อตราขนตำตามขอกำหนด
ของ ธปท.
อตราสวนเงนกองทนของธนาคาร
อตราขนตำตามขอกำหนด
ของ ธปท.
เงนกองทนชนท 1 ตอสนทรพยเสยง 14.01% 4.25% 14.70% 4.25%
เงนกองทนทงสนตอสนทรพยเสยง 14.69% 8.50% 15.40% 8.50%
149รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
เมอวนท 8 พฤศจกายน 2555 ธนาคารแหงประเทศไทยไดออกประกาศเรองหลกเกณฑการกำกบดแลเงนกองทนสำหรบธนาคารพาณชยใหม
โดยอางองจากหลกเกณฑ Basel III ของ Basel Committee on Banking Supervision (BCBS) หลกเกณฑการกำกบดแลเงนกองทนใหมน
เรมทยอยมผลบงคบใชเปนชวงเวลาตงแตวนท 1 มกราคม 2556 ถงวนท 1 มกราคม 2562 โดยเรมจากการดำรงเงนกองทนกอน เพอให
สถาบนการเงนมเงนกองทนทมคณภาพด สามารถรองรบความเสยหายทอาจเกดขนทงในภาวะปกตและภาวะวกฤต ซงธนาคารไมไดรบ
ผลกระทบจากหลกเกณฑใหมนอยางเปนสาระสำคญ
6. ประมาณการและขอสมมตฐาน
เพอใหการจดทำงบการเงนใหเปนไปตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฝายบรหารตองใชการประมาณการและตงขอสมมตฐานหลายประการ
ซงมผลกระทบตอจำนวนเงนทเกยวกบรายได คาใชจาย สนทรพยและหนสน และการเปดเผยขอมลเกยวกบสนทรพยและหนสนทอาจเกดขน
ซงผลทเกดขนจรงอาจแตกตางไปจากจำนวนทประมาณการไว ทงน ฝายบรหารตองใชดลยพนจและการประมาณการในสวนทเปนสาระสำคญ
ซงมผลกระทบตอจำนวนเงนและการเปดเผยขอมลในงบการเงน ดงน
6.1 คาเผอหนสงสยจะสญ
6.1.1 เงนใหสนเชอ
ธนาคารถอปฏบตในการจดชนหนและตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบเงนใหสนเชอ ตามขอกำหนดของประกาศของธนาคาร
แหงประเทศไทย ลงวนท 3 สงหาคม 2551 และตามการประเมนผลของฝายบรหารเกยวกบความสญเสยทอาจจะเกดขน
จากยอดเงนใหสนเชอทคงคางอย ณ วนสนงวด การจดชนหนพจารณาจากระยะเวลาทคางชำระและความสามารถในการชำระหน
ของลกหน สวนมลคาหลกประกนทใชขนกบประเภทของหลกประกน โดยธนาคารมการประเมนราคาทก 3 ป ซงเปนไปตามเกณฑ
ธนาคารแหงประเทศไทย ธนาคารบนทกคาเผอหนสงสยจะสญ สำหรบเงนใหกยมทจดชนตำกวามาตรฐาน จดชนสงสย และจดชน
สงสยจะสญในอตรารอยละ 100 สำหรบสวนตางระหวางยอดหนตามบญชกบมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจาก
ลกหนหรอมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจำหนายหลกประกน ทงนอตราดอกเบยคดลดและระยะเวลาท
คาดวาจะจำหนายหลกประกนไดอางองตามหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย สำหรบลกหนชนปกตและชนกลาวถงเปนพเศษ
ธนาคารบนทกคาเผอหนสงสยจะสญในอตรารอยละ 1 และรอยละ 2 ของมลหนหลงหกหลกประกน
6.1.2 ลกหนตามสญญาเชาซอ
ธนาคารตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบลกหนเชาซอโดยวธกนเงนสำรองเปนกลมลกหน (Collective Approach) โดยพจารณาจาก
ผลขาดทนจากประสบการณในอดต ซงคำนวณจากคาความนาจะเปนทลกหนจะผดนดชำระหน (Probability of default) และรอยละ
ของความเสยหายทอาจจะเกดขนเมอลกหนผดนดชำระหนตอยอดหน (Loss given default) นอกจากนน ธนาคารไดมการปรบปรง
ผลขาดทนจากประสบการณในอดตดวยปจจยสำคญทอาจมผลกระทบตอความสามารถในการชำระหน เชน อตราผลขาดทนท
เพมขนจากการขายทรพยสนทยด
นอกจากน ธนาคารไดมการตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบลกหนตามสญญาเชาซอเพมเตม โดยพจารณาคาเผอหนสงสยจะสญ
จากสวนตางระหวางยอดลกหนคงคางกบมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากลกหนหรอมลคาปจจบนของ
กระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจำหนายหลกประกนตามเกณฑธนาคารแหงประเทศไทย เพอใหสอดคลองกบประกาศ
ของธนาคารแหงประเทศไทย ลงวนท 3 สงหาคม 2551 โดยธนาคารบนทกคาเผอหนสงสยจะสญ สำหรบลกหนตามสญญาเชาซอ
ทจดชนตำกวามาตรฐาน จดชนสงสย และจดชนสงสยจะสญในอตรารอยละ 100 สำหรบสวนตางระหวางยอดหนตามบญชกบมลคา
ปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากลกหนหรอมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจำหนายหลกประกน
ทงนอตราดอกเบยคดลดและระยะเวลาทคาดวาจะจำหนายหลกประกนไดอางองตามหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย สำหรบ
ลกหนชนปกตและชนกลาวถงเปนพเศษ ธนาคารบนทกคาเผอหนสงสยจะสญในอตรารอยละ 1 และรอยละ 2 ของมลหนหลงหก
หลกประกน
150 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
6.1.3 ลกหนธรกจหลกทรพย
บรษทยอยทประกอบธรกจหลกทรพย ตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาโดยการ
ประเมนฐานะของลกหนแตละราย ประกอบกบการพจารณาตามกฎเกณฑตามประกาศของสำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพย
และตลาดหลกทรพย ท กธ. 33/2543 และ กธ. 5/2544 ลงวนท 25 สงหาคม 2543 และวนท 15 กมภาพนธ 2544 ตามลำดบ
ซงการประเมนนรวมถงการพจารณาความเสยงและมลคาของหลกทรพยทใชคำประกน บรษทยอยตงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบ
ลกหนเมอหนนนมหลกประกนไมเพยงพอและ/หรอมโอกาสทลกหนจะชำระเงนตนและดอกเบยคนไมครบจำนวน ทงน บรษทยอย
จดชนหนและตงสำรองตามรายละเอยดดงน
ก) มลหนจดชนสญ หมายถง
1) มลหนของลกหนทไดตดตามทวงถามจนถงทสดแลว แตไมไดรบการชำระหน และบรษทยอยไดดำเนนการจำหนายหนสญ
จากบญชลกหนตามกฎหมายภาษอากรแลว
2) มลหนทบรษทยอยไดทำสญญาปลดหนให
ข) มลหนจดชนสงสย หมายถง มลหนเฉพาะสวนทสงเกนกวาหลกประกนของลกหนทเขาลกษณะดงน
1) ลกหนทวไป ลกหนสถาบนการเงนทมปญหา และลกหนอนทมหลกประกนตำกวามลหน
2) ลกหนผอนชำระรายทมงวดการชำระเงนไมเกนทกสามเดอน ซงคางชำระเงนตนหรอดอกเบยตงแตสามเดอนขนไป
3) ลกหนผอนชำระรายทมงวดการชำระเงนเกนกวาทกสามเดอน เวนแตมหลกฐานทชดเจนและมความเปนไปไดคอนขางแน
ทบรษทยอยจะไดรบชำระหนทงหมด
ค) มลหนจดชนตำกวามาตรฐาน หมายถง มลหนสวนทไมสงเกนกวาหลกประกนของลกหนทเขาลกษณะตาม ข)
บรษทยอยตดจำหนายลกหนจดชนสญออกจากบญชทนททพบรายการ และตงคาเผอ หนสงสยจะสญในอตราไมตำกวารอยละ 100
ของมลหนจดชนสงสยทงจำนวน
คาเผอหนสงสยจะสญทตงเพมหรอลดลง บรษทยอยบนทกเปนคาใชจายหรอโอนกลบคาใชจายในแตละงวดบญช
6.1.4 คาเผอการดอยคาของเงนฝากระยะยาวในสถาบนการเงน
บรษทยอยจะตงคาเผอการดอยคาของเงนฝากระยะยาวในสถาบนการเงนเมอฝายบรหารพบวาสถาบนการเงนดงกลาวประสบปญหา
การดำเนนงานตอเนองและผดนดชำระหน ฝายบรหารของบรษทยอยจำเปนตองใชดลยพนจในการประมาณการผลขาดทนทคาดวา
จะเกดจากเงนฝากระยะยาวกบสถาบนการเงนดงกลาว โดยพจารณาความสามารถในการชำระหนรวมถงแผนการปรบโครงสรางหน
ของสถาบนการเงนนน
6.2 การวดมลคาเงนลงทนในสทธเรยกรอง
มลคายตธรรมของเงนลงทนในสทธเรยกรองคำนวณจากมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวา จะไดรบจากการจำหนายหลกประกนซง
ประเมนราคาโดยผประเมนอสระหรอตราคาโดยผประเมนภายในของธนาคาร ตามเกณฑทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด และปรบลด
ดวยอตราผลตอบแทนรอยละ 7 ตอป โดยคาดวาจะจำหนายหลกประกนไดภายใน 4 - 5 ป แตทงนตองไมเกนมลคาตามสญญาเดม
มลคายตธรรมดงกลาวประมาณการขนจากขอมลทมอยในปจจบน การประมาณและการตงขอสมมตฐานหลายประการอาจไมเปนตวแทน
ทแทจรงของจำนวนทสามารถจะเรยกเกบไดในทสด เนองจากมความไมแนนอนทางเศรษฐกจซงเปนปจจยสำคญในการกำหนดมลคายตธรรม
สำหรบบรษทยอยทเปนกองทนรวมทลงทนในสทธเรยกรอง มลคายตธรรมของเงนลงทนในสทธเรยกรองทไดมการปรบโครงสรางหน
คำนวณจากมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบในอนาคต (อตราดอกเบยตามสญญาใหม) สวนทยงไมมการปรบโครงสรางหน
มลคายตธรรมคำนวณจากมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจำหนายหลกประกนซงประเมนราคาโดยผประเมนอสระ
หรอตราคาโดยผประเมนภายในของธนาคาร ตามเกณฑทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด และปรบลดดวยอตราผลตอบแทนรอยละ 7 ตอป
โดยคาดวาจะจำหนายหลกประกนไดในประมาณ 4 - 5 ป แตทงนตองไมเกนมลคาตามสญญา
สำหรบกองทนรวมบางกอกแคปปตอล และกองทนรวมแกมมาแคปปตอล มลคายตธรรมของเงนลงทนในสทธเรยกรองคำนวณจากมลคา
ปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจำหนายหลกประกนซงประเมนราคาโดยผประเมนอสระหรอตราคาโดยผประเมนภายใน
ของธนาคาร ตามเกณฑทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนดและปรบลดดวยอตราผลตอบแทนทคาดวาจะไดรบ โดยคาดวาจะจำหนาย
หลกประกนไดภายใน 2.4 - 8.4 ป แตทงนตองไมเกนมลคาตามสญญา
151รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
6.3 การวดมลคาเงนลงทนในอสงหารมทรพย
มลคายตธรรมของเงนลงทนในอสงหารมทรพยคำนวณจากราคาประเมนทประเมนราคาโดยผประเมนอสระหรอตราคาโดยผประเมนภายใน
ของธนาคาร ตามเกณฑธนาคารแหงประเทศไทย และปรบลดราคาประเมนตามระยะเวลาการถอครอง มลคายตธรรมดงกลาวประมาณการขน
จากขอมลทมอยในปจจบน การประมาณการและการตงขอสมมตฐานหลายประการอาจไมเปนตวแทนทแทจรงของจำนวนทสามารถจะเรยกเกบ
ไดในทสดเนองจากมความไมแนนอนทางเศรษฐกจทเปนปจจยสำคญในการกำหนดมลคายตธรรม
6.4 การวดมลคาทรพยสนรอการขาย
มลคายตธรรมของทรพยสนรอการขายประเภทอสงหารมทรพย คำนวณจากราคาประเมนทประเมนราคาโดยผประเมนอสระหรอตราคาโดย
ผประเมนภายในของธนาคารทกป หกดวยประมาณการคาใชจายในการขาย และพจารณาปรบลดราคาประเมนตามระยะเวลาการถอครอง
ธนาคารบนทกคาเผอการดอยคาของรถยดในอตรารอยละ 100 ของมลคารถยด
สำหรบกองทนรวมบางกอกแคปปตอล และกองทนรวมแกมมาแคปปตอล มลคายตธรรมของทรพยสนรอการขาย คำนวณจากราคาประเมน
ทประเมนราคาโดยผประเมนอสระหรอตราคาโดยผประเมนภายในของธนาคารทกป หกดวยประมาณการคาใชจายในการขาย และปรบลด
ดวยอตราผลตอบแทนทคาดวาจะไดรบ โดยคาดวาจะจำหนายไดภายใน 2.4 ป
6.5 คาความนยม
ธนาคารจะทำการทดสอบการดอยคาของคาความนยมทกๆ 1 ป โดยใชวธประมาณมลคายตธรรมจากการคำนวณมลคาปจจบนของ
กระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบ
7. ขอมลเพมเตม
7.1 ขอมลเพมเตมเกยวกบกระแสเงนสด
รายการทไมเกยวกบเงนสด สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554 2555 2554
ลกหนโอนทรพยสนเพอชำระหน 2,106,702 1,796,876 1,970,622 1,467,862
โอนเงนลงทนในสทธเรยกรองเปนเงนใหสนเชอ 35,558 559,625 35,558 559,625
สวนเกนกวาทนจากการตมลคายตธรรมของเงนลงทนในสทธเรยกรองลดลง (69,312) (71,786) (2,297) (12,289)
สวนเกนกวาทนจากการตมลคายตธรรมของเงนลงทนในหลกทรพยเผอขายเพมขน (ลดลง) 79,568 (17,662) 73,644 (23,321)
ออกหนเพมทนเพอแลกหนกบทนภทร (ดหมายเหตขอ 7.5.1) - - 7,166,837 -
152 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
7.2 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ (สนทรพย)
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ (สนทรพย) ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
2555 2554
เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม
ในประเทศ
ธนาคารแหงประเทศไทยและกองทนเพอการฟนฟฯ 2,881,467 - 2,881,467 1,300,445 8,700,000 10,000,445
ธนาคารพาณชย 1,178,402 1,300,000 2,478,402 1,347,545 3,300,000 4,647,545
สถาบนการเงนเฉพาะกจ 531,425 - 531,425 - 1,000,000 1,000,000
สถาบนการเงนอน 625,000 - 625,000 450,000 - 450,000
รวม 5,216,294 1,300,000 6,516,294 3,097,990 13,000,000 16,097,990
บวก ดอกเบยคางรบ - 632 632 - 942 942
หก คาเผอหนสงสยจะสญ (6,250) - (6,250) (7,850) (10,000) (17,850)
รวมในประเทศ 5,210,044 1,300,632 6,510,676 3,090,140 12,990,942 16,081,082
ตางประเทศ
เงนดอลลารสหรฐ 10,521 - 10,521 - - -
เงนยโร 2,112 - 2,112 - - -
เงนหยวน - 990,532 990,532 - - -
เงนสกลอน 9,814 - 9,814 - - -
รวม 22,447 990,532 1,012,979 - - -
บวก ดอกเบยคางรบ - 1,621 1,621 - - -
รวมตางประเทศ 22,447 992,153 1,014,600 - - -
รวม 5,232,491 2,292,785 7,525,276 3,090,140 12,990,942 16,081,082
หนวย : พนบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554
เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม
ในประเทศ
ธนาคารแหงประเทศไทยและกองทนเพอการฟนฟฯ 2,881,467 - 2,881,467 1,300,445 8,700,000 10,000,445
ธนาคารพาณชย 411,509 1,300,000 1,711,509 697,687 3,300,000 3,997,687
สถาบนการเงนเฉพาะกจ - - - - 1,000,000 1,000,000
สถาบนการเงนอน 625,000 - 625,000 585,000 - 585,000
รวม 3,917,976 1,300,000 5,217,976 2,583,132 13,000,000 15,583,132
บวก ดอกเบยคางรบ - 632 632 - 942 942
หก คาเผอหนสงสยจะสญ (6,250) - (6,250) (7,850) (10,000) (17,850)
รวมในประเทศ 3,911,726 1,300,632 5,212,358 2,575,282 12,990,942 15,566,224
ตางประเทศ
เงนหยวน - 990,532 990,532 - - -
บวก ดอกเบยคางรบ - 1,621 1,621 - - -
รวมตางประเทศ - 992,153 992,153 - - -
รวม 3,911,726 2,292,785 6,204,511 2,575,282 12,990,942 15,566,224
153รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
7.3 ตราสารอนพนธ
7.3.1 ตราสารอนพนธเพอคา
ตราสารอนพนธเพอคา ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน
ตราสารอนพนธขางตนเปนรายการของบรษทยอยซงมคสญญาเปนบคคลภายนอก โดยธนาคารไมมตราสารอนพนธเพอคา
7.3.2 ตราสารอนพนธเพอการปองกนความเสยง
ตราสารอนพนธเพอการปองกนความเสยง ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน
7.4 เงนลงทนในหลกทรพยสทธ
7.4.1 การจดประเภทเงนทนในหลกทรพย
ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 ธนาคารและบรษทยอยจดประเภทเงนลงทนในหลกทรพย ดงน
หนวย : พนบาท
ประเภทความเสยง
งบการเงนรวม
2555 2554
มลคายตธรรม จำนวนเงนตามสญญา
มลคายตธรรม จำนวนเงนตามสญญา สนทรพย หนสน สนทรพย หนสน
ราคาตราสารทน 5,638 7,931 1,544,283 - - -
รวม 5,638 7,931 1,544,283 - - -
หนวย : พนบาท
ประเภทความเสยง
งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554
มลคายตธรรม จำนวนเงนตามสญญา
มลคายตธรรม จำนวนเงนตามสญญา สนทรพย หนสน สนทรพย หนสน
อตราแลกเปลยน 78,898 - 2,508,429 - 701 2,078,644
รวม 78,898 - 2,508,429 - 701 2,078,644
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 มลคายตธรรม
2554 มลคายตธรรม
2555 มลคายตธรรม
2554 มลคายตธรรม
เงนลงทนเพอคา
ตราสารทนในความตองการของตลาดในประเทศ 4,118,191 302,505 - -
ตราสารทนในความตองการของตลาดในตางประเทศ 971 - - -
รวม 4,119,162 302,505 - -
เงนลงทนเผอขาย
หลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจ 29,912,667 23,744,224 25,607,992 23,670,929
ตราสารหนภาคเอกชน 217,374 - 217,374 -
ตราสารหนตางประเทศ 1,507,087 2,096,322 1,507,087 2,096,322
ตราสารทนในความตองการของตลาดในประเทศ 1,642,824 589,045 128,184 579,869
ตราสารทนในความตองการของตลาดในตางประเทศ 194,587 - - -
รวม 33,474,539 26,429,591 27,460,637 26,347,120
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555ราคาทน
2554ราคาทน
2555ราคาทน
2554ราคาทน
เงนลงทนทวไป
ตราสารทนทไมอยในความตองการของตลาดในประเทศ 32,258 47,016 13,774 13,756
หก คาเผอการดอยคา (2,121) (25,762) (2,120) (777)
รวม 30,137 21,254 11,654 12,979
รวมเงนลงทนในหลกทรพยสทธ 37,623,838 26,753,350 27,472,291 26,360,099
154 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
7.4.2 เงนลงทนในหลกทรพยทธนาคารถอหนไวตงแตรอยละ 10 ขนไป
ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 เงนลงทนในหลกทรพยทธนาคารถอหนตงแตรอยละ 10 ขนไป ของจำนวนหนทออกจำหนาย
แลวของนตบคคลแยกตามประเภทธรกจมดงน
งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
ประเภทธรกจ
2555
เงนลงทนคงเหลอ บาท
สดสวนการถอหน รอยละ
บรษทอน
บรษท บทเอมย ลซซง (ประเทศไทย) จำกด ธรกจเชาการเงน 3,085,200 10.00
บรษท ซ เอม ไอ ซ ดเวลลอปเมนท จำกด* ธรกจอสงหารมทรพย 1 80.58
งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
ประเภทธรกจ
2554
เงนลงทนคงเหลอบาท
สดสวนการถอหนรอยละ
บรษทอน
บรษท บทเอมย ลซซง (ประเทศไทย) จำกด ธรกจเชาการเงน 3,085,200 10.00
บรษท อรรถกร จำกด ธรกจเชาซอ - 10.00
บรษท ซ เอม ไอ ซ ดเวลลอปเมนท จำกด* ธรกจอสงหารมทรพย 1 80.58
กองทน (ไมเปนนตบคคลตามกฎหมาย)
กองทนเปดกรงศรทนทว 5** ธรกจลงทนในตราสารหนและตราสารทน 50,000,000 38.81
กองทนเปดเคเค ตราสารหน 6 เดอน 4/11** ธรกจลงทนในตราสารหน 45,000,000 32.37
* งบการเงนรวมสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 ไมไดรวมงบการเงนของบรษท ซ เอม ไอ ซ ดเวลลอปเมนท จำกด ซงธนาคารถอหนรอยละ 80.58 เนองจากธนาคารไดรบโอนหนสามญมาจากการแปลงหนเปนทนตามสญญาปรบโครงสรางหนและธนาคาร มความตงใจถอเงนลงทนดงกลาวเปนการชวคราว และไมมอำนาจควบคม ** ธนาคารไมมอำนาจในการควบคมการดำเนนงาน จงไมไดรวมในการจดทำงบการเงนรว
155รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
7.5 เงนล
งทนใ
นบรษ
ทยอย
สทธ
ณ
วนท
31
ธนวา
คม 2
555
และ 25
54 ธ
นาคา
รมเงนล
งทนใ
นบรษ
ทยอย
ดงน
หนวย
: พนบ
าท
ปร
ะเภท
ธรกจ
ปร
ะเภท
หลกท
รพย
ทลงท
น งบ
การเงน
เฉพาะ
ธนาค
าร
2555
ทนชำ
ระแล
ว/
ทนคง
เหลอ
ตา
มวธร
าคาท
น สด
สวน
การถ
อหน
รอยล
ะ
เงนป
นผลร
บ****
ราคา
ทน
คาเผ
อ กา
รดอย
คา
ยอดส
ทธ
บรษท
ทนภ
ทร จ
ำกด
(มหา
ชน)
ธรกจ
ลงทน
ในบร
ษทอน
ผถ
อหนส
ามญ
1,05
1,55
1 7,16
6,83
7 -
7,16
6,83
7 99
.93
-
บรษท
หลกท
รพยเ
กยรต
นาคน
จำก
ด ธร
กจหล
กทรพ
ย ผถ
อหนส
ามญ
650,00
0 65
0,00
0 -
650,00
0 99
.99
265
,200
บรษท
สำน
กกฎห
มายเ
อราว
ณ จ
ำกด
สำนก
กฎหม
าย
ผถอห
นสาม
ญ
1,00
0 99
9 -
999
99.93
-
กองท
นรวม
เอเช
ยรคอ
ฟเว
อร 1
ธร
กจลง
ทน*
ผถอห
นวยล
งทน
262,38
2 27
0,89
5 (1
5,42
9)
255,46
6 99
.95
-
กองท
นรวม
เอเช
ยรคอ
ฟเว
อร 2
ธร
กจลง
ทน*
ผถอห
นวยล
งทน
968,01
5 1,01
4,31
1 (1
02,021
) 91
2,29
0 99
.59
-
กองท
นรวม
เอเช
ยรคอ
ฟเว
อร 3
ธร
กจลง
ทน*
ผถอห
นวยล
งทน
807,81
6 85
2,71
5 -
852,71
5 99
.97
-
กองท
นรวม
ไทยร
สตรค
เจอร
ง ธร
กจลง
ทน*
ผถอห
นวยล
งทน
686,24
9 67
9,16
7 -
679,16
7 98
.91
-
กองท
นรวม
เอเช
ยรคอ
ฟเว
อร พ
รอพเพ
อรต
1 ธร
กจลง
ทน**
ผถอห
นวยล
งทน
53,400
54
,832
(6
,021
) 48
,811
99
.52
-
กองท
นรวม
เอเช
ยรคอ
ฟเว
อร พ
รอพเพ
อรต
3 ธร
กจลง
ทน***
ผถอห
นวยล
ง ทน
93
3,40
5 94
1,00
0 -
941,00
0 98
.77
351
,228
กองท
นรวม
บางก
อก แ
คปปต
อล
ธรกจ
ลงทน
* ผถ
อหนว
ยลงท
น 36
1,54
4 1,89
3,59
5 -
1,89
3,59
5 95
.72
-
กองท
นรวม
แกมม
า แค
ปปตอ
ล ธร
กจลง
ทน*
ผถอห
นวยล
งทน
296,14
0 1,33
6,99
0 -
1,33
6,99
0 94
.03
-
14,861
,341
(1
23,471
) 14
,737
,870
616
,428
*
ลงทน
ในสท
ธเรย
กรอง
ประเภท
สนเช
อธรก
จ ทป
ระมล
จากอ
งคกา
รเพอก
ารปฏ
รประ
บบสถ
าบนก
ารเงน
(ปรส
.) ** ลง
ทนใน
สทธเ
รยกร
องทม
อสงห
ารมท
รพยเ
ปนหล
กประ
กน ห
รออส
งหาร
มทรพ
ย *** ลง
ทนใน
สทธเ
รยกร
องหร
ออสง
หารม
ทรพย
**** เงนป
นผลร
บสำห
รบปส
นสดว
นท 3
1 ธน
วาคม
255
5
156 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
หนวย
: พนบ
าท
ปร
ะเภท
ธรกจ
ปร
ะเภท
หลกท
รพย
ทลงท
น งบ
การเงน
เฉพาะ
ธนาค
าร
2554
ทนชำ
ระแล
ว/
ทนคง
เหลอ
ตา
มวธร
าคาท
น สด
สวน
การถ
อหน
รอยล
ะ
เงนป
นผลร
บ****
ราคา
ทน
คาเผ
อ กา
รดอย
คา
ยอดส
ทธ
บรษท
หลกท
รพยเ
กยรต
นาคน
จำก
ด ธร
กจหล
กทรพ
ย ผถ
อหนส
ามญ
650,00
0 65
0,00
0 -
650,00
0 99
.99
-
บรษท
หลกท
รพยจ
ดการ
กองท
นเกย
รตนา
คน จ
ำกด
ธรกจ
จดกา
รกอง
ทน
ผถอห
นสาม
ญ
300,00
0 23
4,00
0 -
234,00
0 60
.00
-
บรษท
สำน
กกฎห
มายเ
อราว
ณ จ
ำกด
สำนก
กฎหม
าย
ผถอห
นสาม
ญ
1,00
0 99
9 -
999
99.93
-
กองท
นรวม
เอเช
ยรคอ
ฟเว
อร 1
ธร
กจลง
ทน*
ผถอห
นวยล
งทน
314,18
7 32
4,38
1 (2
2,58
4)
301,79
7 99
.95
-
กองท
นรวม
เอเช
ยรคอ
ฟเว
อร 2
ธร
กจลง
ทน*
ผถอห
นวยล
งทน
1,52
2,19
8 1,59
4,99
8 (2
55,035
) 1,33
9,96
3 99
.59
-
กองท
นรวม
เอเช
ยรคอ
ฟเว
อร 3
ธร
กจลง
ทน*
ผถอห
นวยล
งทน
1,06
3,41
5 1,12
2,52
1 -
1,12
2,52
1 99
.97
-
กองท
นรวม
ไทยร
สตรค
เจอร
ง ธร
กจลง
ทน*
ผถอห
นวยล
งทน
705,70
3 69
8,42
1 -
698,42
1 98
.91
-
กองท
นรวม
เอเช
ยรคอ
ฟเว
อร พ
รอพเพ
อรต
1 ธร
กจลง
ทน**
ผถอห
นวยล
งทน
43,817
45
,932
(3
,580
) 42
,352
99
.50
-
กองท
นรวม
เอเช
ยรคอ
ฟเว
อร พ
รอพเพ
อรต
3 ธร
กจลง
ทน***
ผถอห
นวยล
งทน
933,40
5 94
1,00
0 -
941,00
0 98
.77
-
กองท
นรวม
บางก
อก แ
คปปต
อล
ธรกจ
ลงทน
* ผถ
อหนว
ยลงท
น 36
9,68
5 1,93
6,23
8 -
1,93
6,23
8 95
.72
-
กองท
นรวม
แกมม
า แค
ปปตอ
ล ธร
กจลง
ทน*
ผถอห
นวยล
งทน
324,88
2 1,46
6,74
9 -
1,46
6,74
9 94
.03
-
9,01
5,23
9 (2
81,199
) 8,73
4,04
0
-
*
ลงทน
ในสท
ธเรย
กรอง
ประเภท
สนเช
อธรก
จ ทป
ระมล
จากอ
งคกา
รเพอก
ารปฏ
รประ
บบสถ
าบนก
ารเงน
(ปรส
.) ** ลง
ทนใน
สทธเ
รยกร
องทม
อสงห
ารมท
รพยเ
ปนหล
กประ
กน ห
รออส
งหาร
มทรพ
ย *** ลง
ทนใน
สทธเ
รยกร
องหร
ออสง
หารม
ทรพย
**** เงนป
นผลร
บสำห
รบปส
นสดว
นท 3
1 ธน
วาคม
255
4
157รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
7.5.1 การรวมกจการและการรวมบรหารงานกบบรษท ทนภทร จำกด (มหาชน)
ธนาคารไดประกาศการรวมกจการและรวมบรหารงานกบบรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) (“ทนภทร”) โดยคณะกรรมการธนาคาร
และทนภทร มมตเมอวนท 9 ธนวาคม 2554 เหนชอบใหเขาลงนามในบนทกขอตกลงวาดวยการรวมกจการระหวางธนาคารและ
ทนภทรเพอดำเนนธรกจการเงนประกอบดวย ธรกจธนาคารพาณชย ธรกจหลกทรพย และธรกจสนบสนนอนๆ รวมกน ทงท
ดำเนนการอยในปจจบน และทจะพฒนาขนใหม ไดแก ธรกจลกคาบคคลรายใหญ ธรกจสนเชอและตราสารหนสำหรบธรกจ
ขนาดกลางและขนาดใหญ ธรกจตราสารอนพนธ ธรกจการลงทน ธรกจบรหารจดการกองทน และธรกจหลกทรพยสำหรบบคคลรายยอย
ทงน ลกษณะการทำรายการเปนการแลกหนทงหมด (Share Swap) ในอตราสวนการแลกเปลยนหน (Swap Ratio) 1 หนสามญของ
ทนภทรตอ 0.9135 หนสามญของธนาคาร โดยธนาคารจะทำคำเสนอซอหลกทรพยทงหมดของทนภทรจากผถอหนทกรายเพอ
เพกถอนหนของทนภทรออกจากการเปนหลกทรพยจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (Delisting Tender Offer) ภายใต
เงอนไขวาเมอสนสดระยะเวลาการทำคำเสนอซอหลกทรพย จำนวนผถอหนของทนภทรทตอบรบคำเสนอซอหลกทรพยจะตองม
จำนวนรวมกนไมนอยกวารอยละ 75 ของจำนวนหนทจำหนายไดแลวทงหมด และหากผลตอบรบคำเสนอซอมากกวารอยละ 90
ธนาคารจะโอนหนทงหมดในบล.เกยรตนาคน และบลจ.เกยรตนาคน ใหกบทนภทร
ตอมาเมอวนท 27 กมภาพนธ 2555 คณะกรรมการธนาคารไดมมตเหนชอบใหธนาคารเขาลงนามในสญญาซอขายหนระหวางกลม
ผถอหนรายใหญของธนาคารและธนาคารกบผถอหนรายใหญของทนภทรและทนภทร เพอซอหนของทนภทรจากกลมผถอหน
รายใหญของทนภทร
เมอวนท 26 เมษายน 2555 ทประชมสามญผถอหนประจำป 2555 มมตอนมตการรวมกจการกบทนภทร ตามแผนการรวมกจการ
ระหวางธนาคารกบทนภทร อกทงยงมมตอนมตเลอกตงกรรมการเพมอก 5 คน เขาดำรงตำแหนงกรรมการธนาคาร เพอให
สอดคลองกบแผนการรวมกจการทตองอาศยความสามารถและประสบการณของผบรหารและพนกงานของทงสองกจการเพอ
ประโยชนสงสดตอองคกร สงผลใหธนาคารมกรรมการทงสน 15 คน นอกจากน ธนาคารจดสรรหนสามญเพมทนจำนวน 192,118,404 หน
มลคาทตราไวหนละ 10 บาท มราคาเสนอขายหนละ 32.20 บาท ใหแกกลมบคคลเฉพาะเจาะจง (PO Placement) ซงเปนผถอหน
ของทนภทรเพอเปนสงตอบแทนการตอบรบคำเสนอซอหลกทรพย
เมอวนท 6 สงหาคม 2555 ธนาคารไดยนคำเสนอซอหลกทรพยของทนภทร เพอเพกถอนหลกทรพยของทนภทรออกจากการเปน
หลกทรพยจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (“ตลาดหลกทรพย”) ตอสำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและ
ตลาดหลกทรพย ตลาดหลกทรพย คณะกรรมการและผถอหนของทนภทร
ตามคำเสนอซอหลกทรพยดงกลาว ธนาคารจะออกหนสามญเพมทนของธนาคารเพอชำระเปนคาตอบแทนใหแกผถอหนของทนภทร
ทตอบรบคำเสนอซอหลกทรพยในอตราการแลกเปลยนหนทเทากบ 1 หนของทนภทรตอ 0.9135 หนของธนาคาร โดยมระยะเวลา
รบซอ 25 วนทำการ เฉพาะวนทำการระหวางวนท 7 สงหาคม 2555 ถงวนท 11 กนยายน 2555
ผลจากการทำคำเสนอซอหลกทรพย มผถอหนของทนภทรตอบรบคำเสนอซอคดเปนรอยละ 99.93 ของหนทออกจำหนายแลว
ของทนภทรจำนวน 210,310,240 หน โดยธนาคารสามารถซอหนของทนภทรเปนจำนวน 210,158,842 หน มลคาทตราไวหนละ
5 บาท สงผลใหธนาคารออกหนสามญเพมขน 191,979,745 หน มลคาทตราไวหนละ 10 บาท และมสวนเกนมลคาหนจำนวน
5,247,039,575 บาท คดเปนทนทออกและชำระแลวจำนวน 828,783,959 หน โดยธนาคารไดจดทะเบยนเพมทนกบกระทรวง
พาณชยเมอวนท 13 กนยายน 2555 และหนเพมทนไดเรมซอขายในตลาดหลกทรพยเมอวนท 25 กนยายน 2555 ซงเปนวนเดยว
กบทหนของทนภทร เพกถอนออกจากตลาดหลกทรพย
จากเหตการณเบองตนสงผลใหทนภทรเปนบรษทยอยของธนาคารและผลตอบรบคำเสนอซอทไดมสดสวนมากกวารอยละ 90
ของจำนวนหนทจำหนายไดแลวทงหมดของทนภทร โดยธนาคารจะดำเนนการโอนหนทงหมดในบรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด
(“บล.เกยรตนาคน”) ทราคาเทากบมลคาทางบญช และโอนหนในบรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด (“บลจ.เกยรตนาคน”)
ทราคาเทากบตนทน (ดหมายเหตขอ 7.5.2 และขอ 7.48.2) ใหกบทนภทรในอนาคตตามบนทกขอตกลงวาดวยการรวมกจการ
ระหวางธนาคารและทนภทรตอไป
158 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ณ วนท 11 กนยายน 2555 มลคาตามบญชและมลคายตธรรมตามประมาณการทดทสด ณ วนดงกลาวของแตละรายการของ
สนทรพยและหนสนทระบไดของทนภทร มดงน
ณ วนรวมกจการ งบการเงนรวมมคาความนยมทเกดจากการรวมกจการจำนวน 4,728 ลานบาท โดยคดจากสวนตางของมลคา
ของสงตอบแทนทโอนให คอ จำนวนหนเพมทนคณราคาหนของธนาคาร ณ วนปดการทำคำเสนอซอหนละ 46.50 บาท เทยบกบ
มลคายตธรรมของสนทรพยและหนสนทระบได ซงคาความนยมดงกลาวไดมการปรบลดลงใหเหลอเปนจำนวน 3,010 ลานบาท
ตามทไดอธบายไวดงตอไปน
ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 ธนาคารไดมการปรบปรงมลคายตธรรมของสงตอบแทนทโอนใหจากการบนทกบญชเรมแรกสำหรบ
การซอเงนลงทนในทนภทรตามแนวคำถาม-คำตอบ ประเดนทางการบญชสำหรบการรวมธรกจโดยการแลกหน โดยสภาวชาชพบญช
ไดออกประกาศเมอวนท 12 กมภาพนธ 2556 เนองจากราคาตลาดของสงตอบแทนทโอน ณ วนทมการแลกหนสงกวาราคาตลาด
ในชวงทมการตกลงแลกหนกนอยางมสาระสำคญ สงผลใหธนาคารบนทกเงนลงทนในงบการเงนเฉพาะธนาคารในจำนวนทสง
ซงสงผลกระทบตอคาความนยมในงบการเงนรวมของธนาคารสงเกนกวาผลผนกจากการแลกหน (Synergy) ระหวางผซอและผถกซอ
ทจะเกดขนภายหลงจากการรวมธรกจในจำนวนทเปนสาระสำคญ โดยสวนของคาความนยมทแสดงไวสงกวาผลผนกทคาดวาจะ
เกดขนภายหลงจากการรวมธรกจไมไดเกดขนจากการเขาควบคมการบรหารงานอนนำไปสผลผนกทจะเกดขนภายหลงจากการรวม
ธรกจดงกลาว แตเกดขนจากกลไกของการตอบสนองของตลาดทนตอขาวการแลกหนระหวางธนาคารและทนภทรและเปนไปตาม
ภาวะตลาดหลกทรพยทราคาหนเตบโตขนมากในชวงดงกลาว ซงอยนอกเหนอการควบคมของฝายจดการของธนาคาร ซงตาม
บทสรป (Basis of Conclusion) ของมาตรฐานการรายงานทางการเงนระหวางประเทศ ฉบบท 3 เรอง การรวมธรกจ กำหนดใหผซอ
ในทนคอธนาคารจะตองใชความพยายามอยางยงยวดทจะวดมลคายตธรรมของสงตอบแทนทโอนให โดยขจดหรอลดการบนทกมลคา
สวนเกนอนเนองมาจากความคลาดเคลอนในการวดมลคาของสงตอบแทนทผซอโอนให นอกจากน ภายใตแนวคดการรกษาระดบทน
ทระบไวในแมบทการบญช ซงใหความสำคญกบการจำแนกความแตกตางใหชดเจนระหวางผลตอบแทนจากการลงทนและผลทไดรบ
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
มลคาตามบญชและมลคายตธรรม
สนทรพย
เงนสด 21
เงนฝากสถาบนการเงน 1,094,444
สนทรพยตราสารอนพนธ 4,637
เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 3,836,018
ทดน อาคารและอปกรณสทธ 416,047
สนทรพยไมมตวตนสทธ 26,043
สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช 21,571
ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 4,385,053
ลกหนสำนกหกบญช 276,570
สนทรพยอน 229,304
รวม 10,289,708
หนสน
เจาหนสำนกหกบญช 475,141
เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 3,725,879
หนสนตราสารอนพนธ 8,399
ตราสารหนทออกและเงนกยม 1,362,391
ประมาณการหนสน 87,227
หนสนภาษเงนไดรอการตดบญช 124,549
หนสนอน 340,584
รวม 6,124,170
สนทรพยสทธ 4,165,538
หก สวนไดเสยทไมมอำนาจควบคมของบรษทยอย (8,664)
สนทรพยสทธสวนของบรษทใหญ 4,156,874
คาความนยม 3,009,963
ออกหนสามญเพอซอเงนลงทนในบรษทยอย 7,166,837
159รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
จากการลงทน ซงคณะกรรมการกำหนดมาตรฐานการบญชมความเหนวาสวนของคาความนยมทแสดงไวสงกวาผลผนกทคาดวาจะ
เกดขนภายหลงจากการรวมธรกจไมเขาขายผลตอบแทนจากการลงทนและผลทไดรบจากการลงทน จากเหตการณดงกลาวธนาคาร
ไดวดมลคายตธรรมของสงตอบแทนทโอนให เพอลดการบนทกมลคาสวนเกนอนเนองมาจากความคลาดเคลอนในการวดมลคาขางตน
ทงน ธนาคารประเมนมลคายตธรรมโดยคำนงถงมลคายตธรรมของสวนของเจาของของทนภทรบวกดวยผลผนกจากการแลกหน
(Synergy) ระหวางธนาคารและทนภทร ทจะเกดขนภายหลงจากการรวมธรกจ และ ราคาตลาดของหนของธนาคารในชวงทมการ
ตกลงแลกหนกนเพอประกอบการพจารณามลคายตธรรม ผลของการประเมนมลคายตธรรมดงกลาว ทำใหธนาคารปรบลดมลคา
เงนลงทนและสวนเกนมลคาหนสามญในงบการเงนเฉพาะธนาคาร และคาความนยมและสวนเกนมลคาหนสามญในงบการเงนรวม
ณ วนทแลกหนลดลงเทากนเปนจำนวน 1,760.22 ลานบาท
ทงน ตามมาตรฐานบญช ใหทดสอบการดอยคาของคาความนยมทเกดจากการรวมธรกจเปนประจำทกป ณ เวลาเดยวกนของทกป
ซงหากมการดอยคาเกดขน จะบนทกเปนคาใชจายในงบกำไรขาดทนเบดเสรจทนท และไมมผลตอภาษเงนไดนตบคคลใน งบการเงนรวม
นอกจากน สำหรบงบการเงนเฉพาะธนาคาร ธนาคารแหงประเทศไทยกำหนดใหนำคาความนยมทแฝงอยในเงนลงทนในทนภทร
จากการรวมกจการหกออกจากเงนกองทนชนท 1 ของธนาคารตามหนงสออนมตของธนาคารแหงประเทศไทย เรอง การซอหรอ
รบโอนกจการทนภทร
ในการจดทำงบการเงนรวมสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 ไดรวมผลการดำเนนงานของทนภทรและบรษทหลกทรพย
ภทร จำกด (มหาชน) (“บล.ภทร”) ตงแตวนท 12 กนยายน 2555 เปนตนไป โดยในระหวางงวดนบตงแตวนทรวมกจการจนถงวนท
31 ธนวาคม 2555 ทนภทรมรายได 1,027.28 ลานบาท และกำไรสทธจำนวน 403.13 ลานบาท ซงรวมเปนสวนหนงของผลการ
ดำเนนงานของกลมบรษท
7.5.2 การซอและขายเงนลงทนในบรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด
เมอวนท 15 มถนายน 2554 ธนาคารไดลงนามในสญญาซอขายหนเพอซอหนของบรษทหลกทรพยจดการกองทนนครหลวงไทย
จำกด (“บลจ.นครหลวงไทย”) รอยละ 60 ของจำนวนหนทจำหนายไดแลวทงหมด เปนจำนวนเงน 234 ลานบาทจากกองทนบำเหนจ
บำนาญขาราชการ (“กบข.”) ตามทไดรบอนมตจากทประชมคณะกรรมการธนาคารครงท 5/2554 เมอวนท 25 เมษายน 2554
เมอวนท 12 กรกฎาคม 2554 ธนาคารไดชำระราคาและรบโอนหนของบลจ.นครหลวงไทย จากกบข. เรยบรอยแลว โดยธนาคาร
และกบข. เปนผถอหนในสดสวนรอยละ 60 และรอยละ 40 ตามลำดบ นอกจากนธนาคารไดดำเนนการจดทะเบยนเปลยนชอ
บลจ.นครหลวงไทย เปนบรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด (“บลจ.เกยรตนาคน”) ตอกระทรวงพาณชยเรยบรอยแลว
ณ วนท 12 กรกฎาคม 2554 มลคาตามบญชและมลคายตธรรมแตละรายการของสนทรพยและหนสนทระบไดของบรษทดงกลาว
มดงน
ตอมาเมอวนท 7 กนยายน 2555 ทประชมคณะกรรมการธนาคาร ครงท 7/2555 ไดมมตใหธนาคารซอหนบลจ.เกยรตนาคน เพมเตม
ในสดสวนรอยละ 40 จากกบข. และเมอวนท 28 กนยายน 2555 ธนาคารไดชำระราคาและรบโอนหนของบลจ.เกยรตนาคน
จากกบข. เรยบรอยแลว
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
มลคาตามบญชและมลคายตธรรม
สนทรพย
เงนสด 6
เงนฝากสถาบนการเงน 16,810
เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 139,340
อปกรณสทธ 6,930
สนทรพยไมมตวตนสทธ 9,334
สนทรพยอน 10,669
รวม 183,089
หนสน 5,160
สนทรพยสทธ 177,929
คาความนยม 56,071
เงนสดจายเพอซอหน 234,000
160 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ณ วนท 28 กนยายน 2555 มลคาตามบญชและมลคายตธรรมแตละรายการของสนทรพยและหนสนทระบไดของบรษทดงกลาว
มดงน
ผลตางระหวางมลคาตามบญชและมลคายตธรรมมจำนวนไมเปนสาระสำคญ
เมอวนท 28 ธนวาคม 2555 ธนาคารไดดำเนนการขายหนทงหมดในบรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด
(“บลจ.เกยรตนาคน”) ใหแก บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) (“ทนภทร”) เรยบรอยแลว ซงเปนไปตามแผนการรวมกจการระหวาง
ธนาคารและทนภทร ทกำหนดวา หากผลตอบรบคำเสนอซอหลกทรพยทธนาคารได มสดสวนการถอหนมากกวารอยละ 90
ของจำนวนหนทจำหนายไดแลวทงหมดของทนภทร ธนาคารจะดำเนนการโอนหนทงหมดในบลจ.เกยรตนาคน ทราคาเทากบมลคา
ทางบญชใหกบทนภทร โดยเมอสนสดการทำคำเสนอซอหลกทรพย ธนาคารถอหนในทนภทรรอยละ 99.93 ธนาคารจงโอนหน
สามญของบลจ.เกยรตนาคน จำนวน 11,999,998 หน มลคาทตราไวหนละ 10 บาท หรอคดเปนรอยละ 99.99 ของจำนวนหนท
จำหนายไดแลวทงหมดของ บลจ.เกยรตนาคน ในราคาขายเทากบราคาตนทนของธนาคารจำนวน 156,638,213.74 บาท
ซงภายหลงการขายหนแลว บลจ.เกยรตนาคน ยงคงมสถานะเปนบรษทยอยของธนาคารโดยธนาคารถอหนทางออมผานทนภทร
7.5.3 การลดทนในกองทนรวมซงเปนบรษทยอย
เนองดวยประกาศคณะกรรมการกำกบตลาดทน ท ทน. 22/2552 เรอง หลกเกณฑ เงอนไข และวธการจดตงและจดการกองทนรวม
เพอแกไขปญหาในระบบสถาบนการเงน ซงแกไขเพมเตมโดยประกาศคณะกรรมการกำกบตลาดทน ท ทน. 10/2553 กำหนดวา
ในกรณทบรษทจดการกองทน (“บรษทจดการ”) ไดมาซงทรพยสนประเภททกองทนรวมไมสามารถลงทนหรอมไวไดอยแลวกอนวนท
1 มนาคม 2549 เนองจากการรบชำระหนดวยทรพยสนอนจากการเรยกเอาทรพยจำนองหลด หรอจากการซอในการขายทอดตลาด
ใหบรษทจดการจำหนายทรพยสนทไดมาดงกลาวภายในโอกาสแรกทสามารถกระทำได โดยตองคำนงถงประโยชนของผถอ
หนวยลงทนเปนสำคญ แตตองไมเกนวนท 31 ธนวาคม 2553 และกำหนดการลดทนโดยชำระคนเปนทรพยสนอนทมใชเงน
ไมวาทงหมดหรอบางสวน ใหบรษทจดการดำเนนการเมอไดรบมตเอกฉนทของผถอหนวยลงทนทกรายแลว โดยบรษทจดการตองลด
จำนวนหนวยลงทนของผถอหนวยลงทนและโอนทรพยสนหรอจดสงเงน (ถาม) ใหแกผถอหนวยลงทนตามทไดรบมต
เนองจากบรษทจดการไมสามารถจำหนายทรพยสนทไดมาดงกลาวภายในวนท 31 ธนวาคม 2553 จงดำเนนการลดทนโดยชำระคน
เปนทรพยสนอนทมใชเงน (Pay in kind) แกธนาคารและชำระคนเปนเงนบางสวนแกผถอหนวยลงทนรายอน ซงไดรบมตเอกฉนท
ของผถอหนวยลงทนทกรายแลว
ในระหวางป 2554 ธนาคารไดรบชำระคนเปนทรพยสนอนทมใชเงน (Pay in kind) สำหรบการลดทนในกองทนรวมทง 5 กอง
(“กองทน”) ไดแก กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 3 กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง กองทนรวมบางกอก
แคปปตอล และกองทนรวมแกมมาแคปปตอล รวมเปนมลคาทรพยสนรอการขายจำนวน 333.52 ลานบาท เกดขาดทนจากการ
ลดทนจำนวน 4.05 ลานบาท และกำไรรอรบรจากการลดทนจำนวน 58.11 ลานบาท ซงธนาคารจะรบรเมอขายทรพยทรบโอนมาได
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
มลคาตามบญชและมลคายตธรรม
สนทรพย
เงนสด 4
เงนฝากสถาบนการเงน 6,418
เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 28,875
อปกรณสทธ 2,346
สนทรพยไมมตวตนสทธ 4,451
สนทรพยอน 6,296
รวม 48,390
หนสน 4,608
สนทรพยสทธ 43,782
คาความนยม 19,256
เงนสดจายเพอซอหน 63,038
161รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 ธนาคารไดรบชำระคนเปนทรพยสนอนทมใชเงนสด (Pay in kind) สำหรบการลดทน
ในกองทนรวมทง 5 กองไดแก กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 3 กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง
กองทนรวมบางกอก แคปปตอล และกองทนรวมแกมมา แคปปตอล รวมเปนมลคาทรพยสนรอการขายจำนวน 424.68 ลานบาท
เกดขาดทนจากการลดทนจำนวน 24.94 ลานบาท และกำไรรอรบรจากการลดทนจำนวน 80.93 ลานบาท ซงธนาคารจะรบรเมอขาย
ทรพยทรบโอนมาได
7.6 เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ
ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 รายละเอยดเงนลงทนในสทธเรยกรอง ซงประมลจากองคการ เพอการปฏรประบบสถาบนการเงน
(ปรส.) กรมบงคบคด และรบซอจากบรษทอน มดงน
หนวย : พนบาท
วนทรบซอ
งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555
จำนวนรายของลกหน ยอดรวมของมลหน คงคางตามสญญาเดม
และตามสญญา ทตกลงใหม
ราคาทน มลคายตธรรม
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
กลมประมลจาก ปรส.
30 กนยายน 2542 315 2,250,115 273,892 171,260
15 ธนวาคม 2542 161 444,797 12,213 13,647
กลมทรบซอ
มกราคม 2552 - ธนวาคม 2555 8 490,473 411,046 438,433
ประมลจากกรมบงคบคด 1,298 12,262,631 1,304,539 1,019,301
รวม 1,782 15,448,016 2,001,690 1,642,641
บรษทยอยทเปนกองทน 3,069 54,252,637 2,288,601 3,083,704
4,851 69,700,653 4,290,291 4,726,345
หนวย : พนบาท
วนทรบซอ
งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554
จำนวนรายของลกหน ยอดรวมของมลหน คงคางตามสญญาเดม
และตามสญญา ทตกลงใหม
ราคาทน มลคายตธรรม
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
กลมประมลจาก ปรส.
30 กนยายน 2542 324 2,293,344 287,393 176,223
15 ธนวาคม 2542 165 458,459 12,212 12,510
กลมทรบซอ
มกราคม 2552 - ธนวาคม 2554 8 498,922 420,276 439,646
เงนลงทนในสนเชอเชาซอรบซอจากบรษท
นครหลวงสราษฎรสสซง จำกด 3 24 24 23
ประมลจากกรมบงคบคด 1,333 12,392,344 1,393,187 1,113,206
รวม 1,833 15,643,093 2,113,092 1,741,608
บรษทยอยทเปนกองทน 3,257 58,663,054 2,700,850 3,550,122
5,090 74,306,147 4,813,942 5,291,730
162 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
7.7 เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ
7.7.1 จำแนกตามประเภทสนเชอ ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554
รายไดดอกเบยรอตดบญชของสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงนแสดงสทธจากคานายหนาและคาใชจายทางตรงทเกดขนเมอ
เรมแรกของสญญา
7.7.2 จำแนกตามสกลเงนและถนทอยของลกหน ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554 2555 2554
เงนใหสนเชอ
เงนเบกเกนบญช 813,867 596,113 813,867 596,113
เงนใหกยม 39,198,622 33,246,365 40,048,622 33,246,365
ตวเงน 41,765 78,920 41,765 78,920
ลกหนตามสญญาเชาซอ 149,455,475 117,355,791 149,455,475 117,355,791
ลกหนตามสญญาเชาการเงน 750,712 645,118 750,712 645,118
หก รายไดรอตดบญช (21,872,843) (16,619,783) (21,872,843) (16,619,783)
รวมเงนใหสนเชอสทธจากรายไดรอตดบญช 168,387,598 135,302,524 169,237,598 135,302,524
บวก ดอกเบยคางรบ 1,008,073 795,848 1,008,073 795,848
รวมเงนใหสนเชอสทธจากรายไดรอตดบญชบวกดอกเบยคางรบ 169,395,671 136,098,372 170,245,671 136,098,372
หก คาเผอหนสงสยจะสญ
1. เงนสำรองขนตำตามเกณฑ ธปท.
- รายสนเชอ (Individual Approach) (1,003,194) (1,007,756) (1,011,694) (1,007,756)
- รายกลม (Collective Approach) (3,362,284) (2,098,668) (3,362,284) (2,098,668)
2. เงนสำรองสวนเกน (1,772,025) (2,006,070) (1,763,525) (2,006,070)
หก คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน (27,789) (733) (27,789) (733)
เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบสทธ 163,230,379 130,985,145 164,080,379 130,985,145
ลกหนธรกจหลกทรพย
เงนใหกยมเพอซอหลกทรพย 600,136 439,331 - -
ลกหนอน 6,301 6,918 - -
รวมลกหนธรกจหลกทรพย 606,437 446,249 - -
บวก ดอกเบยคางรบ 2,523 2,350 - -
หก คาเผอหนสงสยจะสญ (6,399) (6,778) - -
ลกหนธรกจหลกทรพย และดอกเบยคางรบสทธ 602,561 441,821 - -
รวมเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบสทธ 163,832,940 131,426,966 164,080,379 130,985,145
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554 2555 2554
เงนบาท - ในประเทศ 168,994,035 135,748,773 169,237,598 135,302,524
รวมเงนใหสนเชอ 168,994,035 135,748,773 169,237,598 135,302,524
163รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
7.7.3 จำแนกตามประเภทธรกจและการจดชน ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
2555
ปกต กลาวถงเปนพเศษ
ตำกวามาตรฐาน
สงสย สงสยจะสญ รวม
การเกษตรและเหมองแร 23,618 760 - - - 24,378
อตสาหกรรมการผลตและการพาณชย 5,977,149 76,552 10,565 40,889 127,463 6,232,618
ธรกจอสงหารมทรพยและการกอสราง 24,152,661 990,253 530,142 145,280 2,336,713 28,155,049
การสาธารณปโภคและบรการ 775,977 13,481 430 13,997 23,297 827,182
เงนใหกยมเพอทอยอาศย 215,110 67,497 23,816 40,410 176,559 523,392
เงนใหกยมเพอเชาซอรถยนต 112,721,911 12,967,509 1,119,510 618,296 237,909 127,665,135
เงนใหกยมเพอสญญาเชาการเงน 651,543 9,329 - - 8,611 669,483
อนๆ 4,431,519 291,621 35,376 37,155 101,127 4,896,798
รวมเงนใหสนเชอ 148,949,488 14,417,002 1,719,839 896,027 3,011,679 168,994,035
ดอกเบยคางรบ 779,955 230,543 - - 98 1,010,596
รวม 149,729,443 14,647,545 1,719,839 896,027 3,011,777 170,004,631
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
2554
ปกต กลาวถง เปนพเศษ
ตำกวา มาตรฐาน
สงสย สงสยจะสญ รวม
การเกษตรและเหมองแร 19,516 2,540 - - - 22,056
อตสาหกรรมการผลตและการพาณชย 3,773,684 40,249 10,679 25,176 185,070 4,034,858
ธรกจอสงหารมทรพยและการกอสราง 19,728,435 653,606 648,042 151,196 2,081,849 23,263,128
การสาธารณปโภคและบรการ 881,453 16,662 5,734 51,849 125,876 1,081,574
เงนใหกยมเพอทอยอาศย 1,176,505 96,955 57,521 84,892 122,610 1,538,483
เงนใหกยมเพอเชาซอรถยนต 90,675,749 9,125,005 478,745 377,331 153,334 100,810,164
เงนใหกยมเพอสญญาเชาการเงน 564,164 1,542 - - 8,611 574,317
อนๆ 4,003,033 247,402 54,191 62,826 56,741 4,424,193
รวมเงนใหสนเชอ 120,822,539 10,183,961 1,254,912 753,270 2,734,091 135,748,773
ดอกเบยคางรบ 646,290 151,810 - - 98 798,198
รวม 121,468,829 10,335,771 1,254,912 753,270 2,734,189 136,546,971
หนวย : พนบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555
ปกต กลาวถง เปนพเศษ
ตำกวา มาตรฐาน
สงสย สงสยจะสญ รวม
การเกษตรและเหมองแร 23,618 760 - - - 24,378
อตสาหกรรมการผลตและการพาณชย 5,977,149 76,552 10,565 40,889 127,463 6,232,618
ธรกจอสงหารมทรพยและการกอสราง 24,152,661 990,253 530,142 145,280 2,336,713 28,155,049
การสาธารณปโภคและบรการ 775,977 13,481 430 13,997 23,297 827,182
เงนใหกยมเพอทอยอาศย 215,110 67,497 23,816 40,410 176,559 523,392
เงนใหกยมเพอเชาซอรถยนต 112,721,911 12,967,509 1,119,510 618,296 237,909 127,665,135
เงนใหกยมเพอสญญาเชาการเงน 651,543 9,329 - - 8,611 669,483
อนๆ 4,681,383 291,621 35,376 37,155 94,826 5,140,361
รวมเงนใหสนเชอ 149,199,352 14,417,002 1,719,839 896,027 3,005,378 169,237,598
ดอกเบยคางรบ 777,530 230,543 - - - 1,008,073
รวม 149,976,882 14,647,545 1,719,839 896,027 3,005,378 170,245,671
164 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
เมอวนท 25 กนยายน 2555 ธนาคารไดทำสญญาซอขายสนเชอกบบรรษทตลาดรองสนเชอเพอทอยอาศย โดยตกลงทจะขายสนเชอ
เพอทอยอาศยของลกหนธนาคารบางสวนในวงเงนทงสนไมเกน 1,000 ลานบาท ทงน สนเชอเพอทอยอาศยของธนาคารตองม
หลกประกนเปนทดนพรอมสงปลกสราง และสถานะลกหน ณ วนททำการขายตองเปนลกหนจดชนปกต หรอลกหนจดชนกลาวถง
เปนพเศษตามเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย และไมเปนลกหนทเคยปรบโครงสรางหน ซงราคาขายสนเชอเพอทอยอาศยของ
ลกหนจดชนปกตเทากบรอยละ 102.35 และลกหนจดชนกลาวถงเปนพเศษเทากบรอยละ 100.36 ของยอดเงนตนคงคางบวกกบ
รอยละ 100 ของดอกเบยปกตทธนาคารมสทธเรยกเกบจากลกหน ณ วนททำการขายสนเชอเพอทอยอาศยของลกหนรายนนๆ
ตามลำดบ
ในวนทำสญญาขางตนธนาคารไดขายสนเชอเพอทอยอาศย โดยมมลคาตามบญชของลกหนจดชนปกตจำนวน 850.29 ลานบาท
และมลคาตามบญชของลกหนจดชนกลาวถงเปนพเศษจำนวน 36.54 ลานบาท รวมทงสนจำนวน 886.83 ลานบาท และมกำไร
จาการขายสนเชอเพอทอยอาศยจำนวน 20.01 ลานบาท
หนวย : พนบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554
ปกต กลาวถง เปนพเศษ
ตำกวา มาตรฐาน
สงสย สงสยจะสญ รวม
การเกษตรและเหมองแร 19,516 2,540 - - - 22,056
อตสาหกรรมการผลตและการพาณชย 3,773,684 40,249 10,679 25,176 185,070 4,034,858
ธรกจอสงหารมทรพยและการกอสราง 19,728,435 653,606 648,042 151,196 2,081,849 23,263,128
การสาธารณปโภคและบรการ 881,453 16,662 5,734 51,849 125,876 1,081,574
เงนใหกยมเพอทอยอาศย 1,176,505 96,955 57,521 84,892 122,610 1,538,483
เงนใหกยมเพอเชาซอรถยนต 90,675,749 9,125,005 478,745 377,331 153,334 100,810,164
เงนใหกยมเพอสญญาเชาการเงน 564,164 1,542 - - 8,611 574,317
อนๆ 3,563,562 247,402 54,191 62,826 49,963 3,977,944
รวมเงนใหสนเชอ 120,383,068 10,183,961 1,254,912 753,270 2,727,313 135,302,524
ดอกเบยคางรบ 644,038 151,810 - - - 795,848
รวม 121,027,106 10,335,771 1,254,912 753,270 2,727,313 136,098,372
165รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
7.7.4 การจดชนเงนใหสนเชอและการกนสำรอง ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554
หนวย : พนบาท
การจดชนหน
งบการเงนรวม
2555
เงนใหสนเชอและดอกเบย
คางรบ
มลหนหลงหกหลกประกน/
มลคา ปจจบนของ กระแสเงนสด
การกนสำรอง (รอยละ)
มลคาสำรอง ทธนาคารตง
การกนสำรองตามเกณฑ
ธปท. (รอยละ)
มลคาสำรอง ทกนเพม
(ลด) ตามเกณฑ
ธปท.*
รวมมลคาสำรองทงสนทตองตง
ตามเกณฑ ธปท.
ลกหนปกต
เงนใหก 36,462,446 8,609,993 1.00 85,016 1.00 - 85,016
ลกหนตามสญญาเชาซอ
- รถใหม 65,617,730 65,395,640 1.00 653,956 1.00 - 653,956
- รถเกา 47,649,267 47,326,271 1.00 473,263 1.00 - 473,263
ลกหนทกลาวถงเปนพเศษ
เงนใหก 1,478,049 270,953 2.00 5,411 2.00 - 5,411
ลกหนตามสญญาเชาซอ
- รถใหม 4,078,671 4,036,548 3.97 160,251 2.00 (79,520) 80,731
- รถเกา 9,090,825 8,930,962 6.37 568,902 2.00 (390,283) 178,619
ลกหนจดชนตำกวามาตรฐาน
เงนใหก 600,329 42,829 100.00 42,829 100.00 - 42,829
ลกหนตามสญญาเชาซอ
- รถใหม 249,776 249,776 23.59 58,922 100.00 190,854 249,776
- รถเกา 869,734 869,734 22.85 198,734 100.00 671,000 869,734
ลกหนจดชนสงสย
เงนใหก 277,731 89,855 100.00 89,855 100.00 - 89,855
ลกหนตามสญญาเชาซอ
- รถใหม 122,644 122,644 23.59 28,932 100.00 93,712 122,644
- รถเกา 495,652 495,652 22.85 113,256 100.00 382,396 495,652
ลกหนจดชนสงสยจะสญ 3,011,777 1,025,611 100.00 1,024,391 100.00 - 1,024,391
รวมเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ 170,004,631 137,466,468 3,503,718 868,159 4,371,877
คาเผอหนสงสยจะสญตงเพมสำหรบลกหนบางราย 1,348,925 - 1,348,925
สำรองทวไป 423,100 - 423,100
คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน 27,789 - 27,789
รวม 5,303,532 868,159 6,171,691
166 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
หนวย : พนบาท
การจดชนหน
งบการเงนรวม
2554
เงนใหสนเชอและดอกเบย
คางรบ
มลหนหลงหก หลกประกน/
มลคา ปจจบนของ กระแสเงนสด
การกนสำรอง (รอยละ)
มลคาสำรอง ทธนาคารตง
การกนสำรอง ตามเกณฑ
ธปท. (รอยละ)
มลคาสำรองทกนเพม
(ลด) ตามเกณฑ
ธปท.*
รวมมลคาสำรอง
ทงสนทตองตงตามเกณฑ
ธปท.
ลกหนปกต
เงนใหก 30,348,006 5,429,583 1.00 54,265 1.00 - 54,265
ลกหนตามสญญาเชาซอ
- รถใหม 50,912,853 50,737,149 1.00 507,371 1.00 - 507,371
- รถเกา 40,207,970 39,938,599 1.00 399,386 1.00 - 399,386
ลกหนทกลาวถงเปนพเศษ
เงนใหก 1,070,043 204,949 2.00 4,099 2.00 - 4,099
ลกหนตามสญญาเชาซอ
- รถใหม 3,278,758 3,244,890 4.19 135,961 2.00 (71,064) 64,897
- รถเกา 5,986,970 5,880,115 6.09 358,099 2.00 (240,497) 117,602
ลกหนจดชนตำกวามาตรฐาน
เงนใหก 776,167 106,961 100.00 106,961 100.00 - 106,961
ลกหนตามสญญาเชาซอ
- รถใหม 132,862 132,862 22.17 29,456 100.00 103,406 132,862
- รถเกา 345,883 345,883 21.40 74,019 100.00 271,864 345,883
ลกหนจดชนสงสย
เงนใหก 375,939 139,653 100.00 138,433 100.00 - 138,433
ลกหนตามสญญาเชาซอ
- รถใหม 99,589 99,589 22.17 22,079 100.00 77,510 99,589
- รถเกา 277,742 277,742 21.40 59,437 100.00 218,305 277,742
ลกหนจดชนสงสยจะสญ 2,734,189 864,209 100.00 864,112 100.00 - 864,112
รวมเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ 136,546,971 107,402,184 2,753,678 359,524 3,113,202
คาเผอหนสงสยจะสญตงเพมสำหรบลกหนบางราย 1,582,970 - 1,582,970
สำรองทวไป 423,100 - 423,100
คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน 733 - 733
รวม 4,760,481 359,524 5,120,005
167รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
หนวย : พนบาท
การจดชนหน
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555
เงนใหสนเชอและดอกเบย
คางรบ
มลหนหลงหกหลกประกน/
มลคา ปจจบนของ กระแสเงนสด
การกนสำรอง (รอยละ)
มลคาสำรอง ทธนาคารตง
การกนสำรอง ตามเกณฑ
ธปท. (รอยละ)
มลคาสำรองทกนเพม
(ลด) ตามเกณฑ
ธปท.*
รวมมลคาสำรอง
ทงสนทตองตงตามเกณฑ
ธปท.
ลกหนปกต
เงนใหก 36,709,885 9,459,993 1.00 93,516 1.00 - 93,516
ลกหนตามสญญาเชาซอ
- รถใหม 65,617,730 65,395,640 1.00 653,956 1.00 - 653,956
- รถเกา 47,649,267 47,326,271 1.00 473,263 1.00 - 473,263
ลกหนทกลาวถงเปนพเศษ
เงนใหก 1,478,049 270,953 2.00 5,411 2.00 - 5,411
ลกหนตามสญญาเชาซอ
- รถใหม 4,078,671 4,036,548 3.97 160,251 2.00 (79,520) 80,731
- รถเกา 9,090,825 8,930,962 6.37 568,902 2.00 (390,283) 178,619
ลกหนจดชนตำกวามาตรฐาน
เงนใหก 600,329 42,829 100.00 42,829 100.00 - 42,829
ลกหนตามสญญาเชาซอ
- รถใหม 249,776 249,776 23.59 58,922 100.00 190,854 249,776
- รถเกา 869,734 869,734 22.85 198,734 100.00 671,000 869,734
ลกหนจดชนสงสย
เงนใหก 277,731 89,855 100.00 89,855 100.00 - 89,855
ลกหนตามสญญาเชาซอ
- รถใหม 122,644 122,644 23.59 28,932 100.00 93,712 122,644
- รถเกา 495,652 495,652 22.85 113,256 100.00 382,396 495,652
ลกหนจดชนสงสยจะสญ 3,005,378 1,019,212 100.00 1,017,992 100.00 - 1,017,992
รวมเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ 170,245,671 138,310,069 3,505,819 868,159 4,373,978
คาเผอหนสงสยจะสญตงเพมสำหรบลกหนบางราย 1,340,425 - 1,340,425
สำรองทวไป 423,100 - 423,100
คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน 27,789 - 27,789
รวม 5,297,133 868,159 6,165,292
168 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
หนวย : พนบาท
การจดชนหน
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554
เงนใหสนเชอและดอกเบย
คางรบ
มลหนหลงหกหลกประกน/
มลคา ปจจบนของ กระแสเงนสด
การกนสำรอง (รอยละ)
มลคาสำรอง ทธนาคารตง
การกนสำรอง ตามเกณฑ
ธปท. (รอยละ)
มลคาสำรองทกนเพม
(ลด) ตามเกณฑ
ธปท.*
รวมมลคาสำรองทงสน
ทตองตง ตามเกณฑ
ธปท.
ลกหนปกต
เงนใหก 29,906,283 5,429,583 1.00 54,265 1.00 - 54,265
ลกหนตามสญญาเชาซอ
- รถใหม 50,912,853 50,737,149 1.00 507,371 1.00 - 507,371
- รถเกา 40,207,970 39,938,599 1.00 399,386 1.00 - 399,386
ลกหนทกลาวถงเปนพเศษ
เงนใหก 1,070,043 204,949 2.00 4,099 2.00 - 4,099
ลกหนตามสญญาเชาซอ
- รถใหม 3,278,758 3,244,890 4.19 135,961 2.00 (71,064) 64,897
- รถเกา 5,986,970 5,880,115 6.09 358,099 2.00 (240,497) 117,602
ลกหนจดชนตำกวามาตรฐาน
เงนใหก 776,167 106,961 100.00 106,961 100.00 - 106,961
ลกหนตามสญญาเชาซอ
- รถใหม 132,862 132,862 22.17 29,456 100.00 103,406 132,862
- รถเกา 345,883 345,883 21.40 74,019 100.00 271,864 345,883
ลกหนจดชนสงสย
เงนใหก 375,939 139,653 100.00 138,433 100.00 - 138,433
ลกหนตามสญญาเชาซอ
- รถใหม 99,589 99,589 22.17 22,079 100.00 77,510 99,589
- รถเกา 277,742 277,742 21.40 59,437 100.00 218,305 277,742
ลกหนจดชนสงสยจะสญ 2,727,313 857,334 100.00 857,334 100.00 - 857,334
รวมเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ 136,098,372 107,395,309 2,746,900 359,524 3,106,424
คาเผอหนสงสยจะสญตงเพมสำหรบลกหนบางราย 1,582,970 - 1,582,970
สำรองทวไป 423,100 - 423,100
คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน 733 - 733
รวม 4,753,703 359,524 5,113,227
* ธนาคารพจารณาปรบปรงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบลกหนเชาซอเพอใหสอดคลองกบประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย ลงวนท 3 สงหาคม 2551 โดยพจารณาจากมลคาหลกประกนทใชตามเกณฑธนาคารแหงประเทศไทย ธนาคารบนทกคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบลกหนตามสญญาเชาซอทจดชนตำกวา มาตรฐาน จดชนสงสย และจดชนสงสยจะสญในอตรารอยละ 100 สำหรบสวนตางระหวางยอดหนตามบญชกบมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจาก ลกหนหรอมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจำหนายหลกประกน ทงน อตราดอกเบยคดลดและระยะเวลาทคาดวาจะจำหนายหลกประกน ไดอางองตามหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทยยกเวนลกหนชนปกตและลกหนชนกลาวถงเปนพเศษจะตงคาเผอหนสงสยจะสญในอตรารอยละ 1 และอตรา รอยละ 2 ตามลำดบ
169รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
7.7.5 เงนใหสนเชอดอยคณภาพ
ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 ธนาคารมเงนใหสนเชอดอยคณภาพ ตามหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย
ซงประกอบดวยเงนใหสนเชอจดชนตำกวามาตรฐาน ชนสงสย และชนสงสยจะสญ โดยรวมรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน
แตไมรวมดอกเบยคางรบ ดงน
เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบทระงบการรบรรายไดตามเกณฑคงคางมดงน
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554 2555 2554
เงนใหสนเชอดอยคณภาพ (ไมรวมดอกเบยคางรบ) 5,627,545 4,742,273 5,621,244 4,735,495
รอยละของเงนใหสนเชอดอยคณภาพตอเงนใหสนเชอทงสน (รวมเงนใหสนเชอแกสถาบนการเงน) 3.29 3.37 3.28 3.37
เงนใหสนเชอดอยคณภาพหลงหกคาเผอหนสงสยจะสญ (ไมรวมดอกเบยคางรบ) 2,460,220 2,599,952 2,460,219 2,599,952
รอยละของเงนใหสนเชอดอยคณภาพหลงหกคาเผอหนสงสยจะสญตอเงนใหสนเชอทงสน หลงหกคาเผอหนสงสยจะสญของเงนใหสนเชอดอยคณภาพ (รวมเงนใหสนเชอแกสถาบนการเงน)
1.47
1.87
1.46
1.88
รอยละของเงนใหสนเชอดอยคณภาพตอเงนใหสนเชอแตละประเภท
- เงนใหสนเชอ 8.95 10.80 8.77 10.80
- ลกหนตามสญญาเชาซอ 1.55 1.00 1.55 1.00
- ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 1.04 1.52 - -
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
2555 2554
เงนตน ดอกเบยคางรบ เงนตน ดอกเบยคางรบ
เงนใหสนเชอและตวเงนรบ 3,645,529 - 3,726,085 -
ลกหนหลกทรพย 6,301 98 6,301 98
ลกหนตามสญญาเชาซอ 1,975,715 - 1,009,410 -
รวมเงนใหสนเชอและลกหนทธนาคารระงบการรบรรายได 5,627,545 98 4,741,796 98
หนวย : พนบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554
เงนตน ดอกเบยคางรบ เงนตน ดอกเบยคางรบ
เงนใหสนเชอและตวเงนรบ 3,645,529 - 3,726,085 -
ลกหนตามสญญาเชาซอ 1,975,715 - 1,009,410 -
รวมเงนใหสนเชอและลกหนทธนาคารระงบการรบรรายได 5,621,244 - 4,735,495 -
170 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
7.8 ลกหนตามสญญาเชาซอและลกหนตามสญญาเชาทางการเงน
ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 ธนาคารและบรษทยอยมลกหนภายใตสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงนรวม 128,335 ลานบาท (31 ธนวาคม
2554 : 101,384 ลานบาท) ซงสวนใหญเปนสญญาเชาซอสำหรบรถยนต เครองจกรและอปกรณเพอการประกอบธรกจ อายของสญญา
มระยะเวลาโดยเฉลยประมาณ 1 ป ถง 7 ป และสวนใหญคดดอกเบยในอตรารอยละคงทตามทระบในสญญา
7.9 คาเผอหนสงสยจะสญ
คาเผอหนสงสยจะสญ ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555
จำนวนเงนทถงกำหนดชำระจายตามสญญา
ไมเกน 1 ป ภายใน 1-5 ป มากกวา 5 ป รวม
ผลรวมของเงนลงทนขนตนตามสญญาเชา 42,340,185 101,999,277 5,866,725 150,206,187
หก รายไดทางการเงนรอการรบร* (21,871,569)
มลคาปจจบนของจำนวนเงนขนตำทลกหนตองจายตามสญญาเชา 128,334,618
หก คาเผอหนสงสยจะสญ (3,542,796)
ลกหนตามสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงน - สทธ 124,791,822
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554
จำนวนเงนทถงกำหนดชำระจายตามสญญา
ไมเกน 1 ป ภายใน 1-5 ป มากกวา 5 ป รวม
ผลรวมของเงนลงทนขนตนตามสญญาเชา 34,050,736 79,901,205 4,048,968 118,000,909
หก รายไดทางการเงนรอการรบร* (16,616,428)
มลคาปจจบนของจำนวนเงนขนตำทลกหนตองจายตามสญญาเชา 101,384,481
หก คาเผอหนสงสยจะสญ (2,386,921)
ลกหนตามสญญาเชาซอและสญญาเชาการเงน - สทธ 98,997,560
* สทธจากคานายหนาและคาใชจายทางตรงทเกดขนเมอเรมแรกจากการใหเชาซอรอตดจาย
* สทธจากคานายหนาและคาใชจายทางตรงทเกดขนเมอเรมแรกจากการใหเชาซอรอตดจาย
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
2555
ปกต กลาวถง เปนพเศษ
ตำกวา มาตรฐาน
สงสย สงสยจะสญ สำรอง ทวไป
รวม
ยอดตนป 1,719,938 833,913 616,353 534,981 990,987 423,100 5,119,272
บวก หนสงสยจะสญ (โอนกลบ) 255,745 (256,219) 637,058 192,677 906,794 - 1,736,055
หก หนสญตดบญช - - - - (711,425) - (711,425)
ยอดปลายป 1,975,683 577,694 1,253,411 727,658 1,186,356 423,100 6,143,902
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
2554
ปกต กลาวถง เปนพเศษ
ตำกวา มาตรฐาน
สงสย สงสยจะสญ สำรอง ทวไป
รวม
ยอดตนป 854,106 159,484 623,642 505,354 966,807 1,124,000 4,233,393
บวก หนสงสยจะสญ (โอนกลบ) 865,832 674,429 (7,289) 29,627 673,416 (700,900) 1,535,115
หก หนสญตดบญช - - - - (649,236) - (649,236)
ยอดปลายป 1,719,938 833,913 616,353 534,981 990,987 423,100 5,119,272
171รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
7.10 การปรบโครงสรางหนทมปญหา
ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 ธนาคารมสญญาปรบปรงโครงสรางหนกบลกหนแยกตามระยะเวลาการคางชำระไดดงน
หนวย : พนบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555
ปกต กลาวถง เปนพเศษ
ตำกวา มาตรฐาน
สงสย สงสยจะสญ สำรอง ทวไป
รวม
ยอดตนป 1,719,938 833,913 616,353 534,981 984,209 423,100 5,112,494
บวก หนสงสยจะสญ (โอนกลบ) 255,745 (256,219) 637,058 192,677 907,173 - 1,736,434
หก หนสญตดบญช - - - - (711,425) - (711,425)
ยอดปลายป 1,975,683 577,694 1,253,411 727,658 1,179,957 423,100 6,137,503
หนวย : พนบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554
ปกต กลาวถง เปนพเศษ
ตำกวา มาตรฐาน
สงสย สงสยจะสญ สำรอง ทวไป
รวม
ยอดตนป 854,106 159,484 623,642 505,354 960,315 1,124,000 4,226,901
บวก หนสงสยจะสญ (โอนกลบ) 865,832 674,429 (7,289) 29,627 673,130 (700,900) 1,534,829
หก หนสญตดบญช - - - - (649,236) - (649,236)
ยอดปลายป 1,719,938 833,913 616,353 534,981 984,209 423,100 5,112,494
หนวย : ลานบาท
ระยะเวลาการคางชำระ
งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555
จำนวนราย ลกหน
ยอดเงนใหสนเชอคงเหลอ
มลหนหลงหกหลกประกน
คาเผอหน สงสยจะสญ
ระยะเวลาการคางชำระไมเกน 1 เดอน 63 1,552 113 344
ระยะเวลาการคางชำระมากกวา 1 เดอน ถง 3 เดอน 21 321 9 44
ระยะเวลาการคางชำระมากกวา 3 เดอน ถง 6 เดอน 17 538 9 100
ระยะเวลาการคางชำระมากกวา 6 เดอน ถง 12 เดอน 32 141 41 58
ระยะเวลาการคางชำระมากกวา 12 เดอนขนไป 108 1,471 610 673
รวม 241 4,023 782 1,219
หนวย : ลานบาท
ระยะเวลาการคางชำระ
งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554
จำนวนราย ลกหน
ยอดเงนใหสนเชอคงเหลอ
มลหนหลงหกหลกประกน
คาเผอหน สงสยจะสญ
ระยะเวลาการคางชำระไมเกน 1 เดอน 93 2,349 139 405
ระยะเวลาการคางชำระมากกวา 1 เดอน ถง 3 เดอน 15 161 - 59
ระยะเวลาการคางชำระมากกวา 3 เดอน ถง 6 เดอน 27 558 57 63
ระยะเวลาการคางชำระมากกวา 6 เดอน ถง 12 เดอน 41 232 84 102
ระยะเวลาการคางชำระมากกวา 12 เดอนขนไป 98 1,472 572 625
รวม 274 4,772 852 1,254
172 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 ธนาคารมการทำสญญาปรบโครงสรางหนทมสวนสญเสยกบลกหนจำนวน 2 ราย (31 ธนวาคม 2554 : 3 ราย)
โดยมมลหนตามบญชกอนปรบโครงสรางหน 8.01 ลานบาท (31 ธนวาคม 2554 : 14 ลานบาท) ธนาคารบนทกสวนสญเสยจากการ
ปรบโครงสรางหน สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 จำนวน 1.72 ลานบาท (สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 : 2.11 ลานบาท)
ไวเปนสวนหนงของรายการขาดทนจากการปรบโครงสรางหนในงบกำไรขาดทนเบดเสรจ
7.11 คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน
คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน
7.12 ทรพยสนรอการขายสทธ
ทรพยสนรอการขาย ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน
หนวย : ลานบาท
รปแบบการปรบโครงสราง
งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555
จำนวนรายลกหน ยอดคงเหลอตาม บญชกอนการปรบ โครงสรางหน (1)
ยอดคงเหลอตาม บญชหลงการปรบ โครงสรางหน (1)
ชนดของสนทรพย ทจะรบโอน ตามสญญา
มลคายตธรรม ของสนทรพย
การเปลยนแปลงเงอนไขการชำระหน 2 8.01 - - -
รวม 2 8.01 -
(1) แสดงดวยยอดคงเหลอตามบญช (เงนตนบวกดอกเบยคางรบ)
(1) แสดงดวยยอดคงเหลอตามบญช (เงนตนบวกดอกเบยคางรบ)
หนวย : ลานบาท
รปแบบการปรบโครงสราง
งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554
จำนวนรายลกหน ยอดคงเหลอตาม บญชกอนการปรบ โครงสรางหน (1)
ยอดคงเหลอตาม บญชหลงการปรบ โครงสรางหน (1)
ชนดของสนทรพย ทจะรบโอน ตามสญญา
มลคายตธรรม ของสนทรพย
การโอนสนทรพย 2 0.51 - หองชด 0.40
การเปลยนแปลงเงอนไขการชำระหน 1 13.49 - - -
รวม 3 14.00 -
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554
ยอดตนป 733 1,651
เพมขน (ลดลง) ระหวางป 27,056 (918)
ยอดปลายป 27,789 733
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554 2555 2554
ทรพยสนรอการขาย 6,564,187 8,041,878 6,737,813 7,540,651
หก คาเผอการปรบมลคา (1,584,562) (1,498,574) (1,534,627) (1,448,282)
ทรพยสนรอการขายสทธ 4,979,625 6,543,304 5,203,186 6,092,369
173รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ธนาคารและบรษทยอยไดรบทรพยสนรอการขายมาจากการโอนชำระหน การประมลซอจากการขายทอดตลาด และจากการบงคบชำระหน
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
2555
อสงหารมทรพย สงหารมทรพย รวม
ยอดตนป 7,986,768 55,110 8,041,878
เพมขน 375,813 1,728,717 2,104,530
จำหนาย (1,999,706) (1,582,515) (3,582,221)
ยอดสนป 6,362,875 201,312 6,564,187
หก คาเผอการปรบมลคา (1,383,261) (201,301) (1,584,562)
ทรพยสนรอการขายสทธ 4,979,614 11 4,979,625
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
2554
อสงหารมทรพย สงหารมทรพย รวม
ยอดตนป 9,299,494 46,127 9,345,621
เพมขน 885,502 911,374 1,796,876
จำหนาย (2,198,228) (902,391) (3,100,619)
ยอดสนป 7,986,768 55,110 8,041,878
หก คาเผอการปรบมลคา (1,443,489) (55,085) (1,498,574)
ทรพยสนรอการขายสทธ 6,543,279 25 6,543,304
หนวย : พนบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555
อสงหารมทรพย สงหารมทรพย รวม
ยอดตนป 7,485,756 54,894 7,540,650
เพมขน 666,587 1,728,717 2,395,304
จำหนาย (1,615,626) (1,582,515) (3,198,141)
ยอดสนป 6,536,717 201,096 6,737,813
หก คาเผอการปรบมลคา (1,333,531) (201,096) (1,534,627)
ทรพยสนรอการขายสทธ 5,203,186 - 5,203,186
หนวย : พนบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554
อสงหารมทรพย สงหารมทรพย รวม
ยอดตนป 8,468,991 45,911 8,514,902
เพมขน 890,008 911,374 1,801,382
จำหนาย (1,873,242) (902,391) (2,775,633)
ยอดสนป 7,485,757 54,894 7,540,651
หก คาเผอการปรบมลคา (1,393,388) (54,894) (1,448,282)
ทรพยสนรอการขายสทธ 6,092,369 - 6,092,369
174 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
รายละเอยดทรพยสนตามมลคายตธรรมทใหสทธลกหนซอคนแสดงตามระยะเวลาคงเหลอในการใชสทธซอคนของลกหน ณ วนท 31 ธนวาคม
2555 และ 2554 ดงน
ธนาคารไดมการรบโอนทรพยชำระหนจากลกหนเงนใหสนเชอรายหนง โดยธนาคารไดมการปรบปรงโครงสรางหน เมอวนท 27 มถนายน 2554
และมการจดทะเบยนโอนทรพยซงไดจดจำนองเปนประกนหน เมอวนท 29 มถนายน 2554 อยางไรกตาม ลกหนถกฟองลมละลาย เมอวนท
12 พฤษภาคม 2554 จากการจดทะเบยนรบโอนทรพยชำระหนดงกลาวธนาคารไดมการพจารณาถงความเสยงและผลกระทบทอาจเกดขนจาก
เรองดงกลาวแลว
ทรพยสนรอการขายประเภทอสงหารมทรพยทแยกประเมนราคา โดยผประเมนภายนอกและผประเมนภายในของธนาคาร ณ วนท 31 ธนวาคม
2555 และ 2554 มรายละเอยด ดงน
7.13 ทดน อาคาร และอปกรณสทธ
ทดน อาคารและอปกรณสทธ ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554
นอยกวา 2 เดอน 5,966 -
2 เดอน - 12 เดอน 147,474 380,234
มากกวา 12 เดอน แตไมเกน 24 เดอน 302,986 361,864
มากกวา 24 เดอน แตไมเกน 36 เดอน - 342,838
รวม 456,426 1,084,936
หนวย : ลานบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554 2555 2554
อสงหารมทรพยทไดจากการชำระหน
- สวนทประเมนราคาโดยผประเมนภายนอก 4,868 5,116 5,142 4,941
- สวนทประเมนราคาโดยผประเมนภายใน 1,495 2,871 1,395 2,545
รวม 6,363 7,987 6,537 7,486
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
2555
ราคาทน คาเสอมราคาสะสม คาเผอ การ
ดอยคา
ทดน อาคาร และ
อปกรณ สทธ
ยอดตนป ยอดตนป บรษทยอย ณ วนทลงทน
เพมขน จำหนาย/ โอนออก
ยอด ปลายป
ยอดตนป ยอดตนป บรษทยอย ณ วนทลงทน
เพมขน จำหนาย/ โอนออก
ยอด ปลายป
ทดน 94,968 52,013 - - 146,981 - - - - - - 146,981
อาคารและสวนปรบปรง อาคาร
76,552
466,627
19,943
(6,712)
556,410
(37,630)
(173,540)
(12,976)
-
(224,146)
15,944
348,208
อปกรณ 1,017,605 167,379 166,234 (31,273) 1,319,945 (705,698) (120,639) (152,787) 29,770 (949,354) - 370,591
เครองตกแตงและตดตง 706,359 50,254 108,186 (8,250) 856,549 (367,811) (41,692) (128,213) 4,610 (533,106) - 323,443
ยานพาหนะ 282,531 17,194 83,051 (15,482) 367,294 (128,398) (17,193) (56,385) 15,291 (186,685) - 180,609
รวม 2,178,015 753,467 377,414 (61,717) 3,247,179 (1,239,537) (353,064) (350,361) 49,671 (1,893,291) 15,944 1,369,832
175รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 ธนาคารและบรษทยอยมอาคารและอปกรณทคดคาเสอมราคาทงจำนวนแลวแตยงคงใชงานอย
ซงมราคาทน จำนวน 984.29 ลานบาท และ 516.21 ลานบาท ตามลำดบ
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
2554
ราคาทน คาเสอมราคาสะสม ทดน อาคาร และ
อปกรณ สทธ
ยอดตนป ยอดตนป บรษทยอย ณ วนทลงทน
เพมขน จำหนาย/ โอนออก
ยอด ปลายป
ยอดตนป ยอดตนป บรษทยอย ณ วนทลงทน
เพมขน จำหนาย/ โอนออก
ยอด ปลายป
ทดน 94,968 - - - 94,968 - - - - - 94,968
อาคาร 76,552 - - - 76,552 (33,805) - (3,825) - (37,630) 38,922
อปกรณ 900,266 17,743 158,229 (58,633) 1,017,605 (598,498) (11,460) (153,797) 58,057 (705,698) 311,907
เครองตกแตงและตดตง 646,662 11,681 111,007 (62,991) 706,359 (308,406) (6,415) (114,816) 61,826 (367,811) 338,548
ยานพาหนะ 222,723 1,916 76,212 (18,320) 282,531 (99,315) (1,916) (44,882) 17,715 (128,398) 154,133
รวม 1,941,171 31,340 345,448 (139,944) 2,178,015 (1,040,024) (19,791) (317,320) 137,598 (1,239,537) 938,478
คาเสอมราคาสำหรบปสนสด - วนท 31 ธนวาคม 2555 350,361 พนบาท
- วนท 31 ธนวาคม 2554 317,320 พนบาท
หนวย : พนบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555
ราคาทน คาเสอมราคาสะสม ทดนอาคาร และ
อปกรณ สทธ
ยอดตนป เพมขน จำหนาย/ โอนออก
ยอด ปลายป
ยอดตนป เพมขน จำหนาย/ โอนออก
ยอด ปลายป
ทดน 94,968 - - 94,968 - - - - 94,968
อาคาร 76,552 - - 76,552 (37,630) (3,777) - (41,407) 35,145
อปกรณ 789,310 144,025 (16,845) 916,490 (504,887) (132,097) 15,728 (621,256) 295,234
เครองตกแตงและตดตง 638,546 96,987 (4,274) 731,259 (320,822) (119,471) 2,722 (437,571) 293,688
ยานพาหนะ 263,971 75,542 (8,933) 330,580 (119,103) (53,450) 8,741 (163,812) 166,768
รวม 1,863,347 316,554 (30,052) 2,149,849 (982,442) (308,795) 27,191 (1,264,046) 885,803
176 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 ธนาคารมอาคารและอปกรณทคดคาเสอมราคาทงจำนวนแลว แตยงคงใชงานอยซงมราคาทน จำนวน
569.29 ลานบาท และ 301.89 ลานบาท ตามลำดบ
7.14 สนทรพยไมมตวตนอนสทธและคาความนยม
7.14.1 สนทรพยไมมตวตนอนสทธ
สนทรพยไมมตวตนอนสทธ ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน
หนวย : พนบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554
ราคาทน คาเสอมราคาสะสม ทดนอาคาร และ
อปกรณ สทธ
ยอดตนป เพมขน จำหนาย/ โอนออก
ยอด ปลายป
ยอดตนป เพมขน จำหนาย/ โอนออก
ยอด ปลายป
ทดน 94,968 - - 94,968 - - - - 94,968
อาคาร 76,552 - - 76,552 (33,805) (3,825) - (37,630) 38,922
อปกรณ 699,643 145,447 (55,780) 789,310 (417,485) (142,624) 55,222 (504,887) 284,423
เครองตกแตงและตดตง 598,182 103,355 (62,991) 638,546 (272,363) (110,285) 61,826 (320,822) 317,724
ยานพาหนะ 205,547 69,792 (11,368) 263,971 (86,925) (42,941) 10,763 (119,103) 144,868
รวม 1,674,892 318,594 (130,139) 1,863,347 (810,578) (299,675) 127,811 (982,442) 880,905
คาเสอมราคาสำหรบปสนสด - วนท 31 ธนวาคม 2555 308,795 พนบาท
- วนท 31 ธนวาคม 2554 299,675 พนบาท
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
2555
ราคาทน คาตดจำหนายสะสม สนทรพย ไมมตวตน
อน สทธ
ยอดตนป ยอดตนป บ.ยอย ณ วนทลงทน
เพมขน จำหนาย / โอนออก
ยอด ปลายป
ยอดตนป ยอดตนป บ.ยอย
ณ วนทลงทน
เพมขน จำหนาย / โอนออก
ยอด ปลายป
ซอฟทแวร 544,510 171,816 113,899 (17,424) 812,801 (257,534) (145,891) (95,251) 5,784 (492,892) 319,909
ใบอนญาตซอขายสญญา ซอขายลวงหนา
6,918
5,791
-
-
12,709
(1,462)
(5,655)
(15)
-
(7,132)
5,577
รวม 551,428 177,607 113,899 (17,424) 825,510 (258,996) (151,546) (95,266) 5,784 (500,024) 325,486
177รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 ธนาคารและบรษทยอยมซอฟทแวรทคดคาตดจำหนายทงจำนวนแลว แตยงคงใชงานอย
ซงมราคาทน จำนวน 248.01 ลานบาท และ 48.36 ลานบาท ตามลำดบ
ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 ธนาคารมซอฟทแวรทคดคาตดจำหนายทงจำนวนแลวแตยงคงใชงานอยซงมราคาทน
จำนวน 88.67 ลานบาท และ 20.72 ลานบาท ตามลำดบ
คาเสอมราคาสำหรบปสนสด - วนท 31 ธนวาคม 2555 95,266 พนบาท
- วนท 31 ธนวาคม 2554 87,868 พนบาท
คาเสอมราคาสำหรบปสนสด - วนท 31 ธนวาคม 2555 84,099 พนบาท
- วนท 31 ธนวาคม 2554 83,002 พนบาท
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
2554
ราคาทน คาตดจำหนายสะสม สนทรพย ไมมตวตน
อน สทธ
ยอดตนป ยอดตนป บ.ยอย ณ วนทลงทน
เพมขน จำหนาย / โอนออก
ยอด ปลายป
ยอดตนป ยอดตนป บ.ยอย
ณ วนทลงทน
เพมขน จำหนาย / โอนออก
ยอด ปลายป
ซอฟทแวร 388,058 27,087 134,661 (5,296) 544,510 (163,432) (11,529) (87,868) 5,295 (257,534) 286,976
ใบอนญาตซอขายสญญา
ซอขายลวงหนา 6,918 - - - 6,918 (1,462) - - - (1,462) 5,456
รวม 394,976 27,087 134,661 (5,296) 551,428 (164,894) (11,529) (87,868) 5,295 (258,996) 292,432
หนวย : พนบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555
ราคาทน คาตดจำหนายสะสม สนทรพย ไมมตวตน
อน สทธ
ยอดตนป เพมขน จำหนาย / โอนออก
ยอด ปลายป
ยอดตนป เพมขน จำหนาย / โอนออก
ยอด ปลายป
ซอฟทแวร 480,338 105,360 (10,513) 575,185 (211,782) (84,099) 558 (295,323) 279,862
รวม 480,338 105,360 (10,513) 575,185 (211,782) (84,099) 558 (295,323) 279,862
หนวย : พนบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554
ราคาทน คาตดจำหนายสะสม สนทรพย ไมมตวตน
อน สทธ
ยอดตนป เพมขน จำหนาย / โอนออก
ยอด ปลายป
ยอดตนป เพมขน จำหนาย / โอนออก
ยอด ปลายป
ซอฟทแวร 354,494 131,140 (5,296) 480,338 (134,075) (83,002) 5,295 (211,782) 268,556
รวม 354,494 131,140 (5,296) 480,338 (134,075) (83,002) 5,295 (211,782) 268,556
178 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
7.14.2 คาความนยม
คาความนยม ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน
7.15 สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช
สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 และวนท 1 มกราคม 2554 มดงน
รายการเคลอนไหวของสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชทเกดขนในระหวางป มดงน
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
2555
ราคาทน
ยอดตนป เพมขน จำหนาย/ โอนออก
ยอดปลายป
คาความนยม 56,071 3,029,219 - 3,085,290
รวม 56,071 3,029,219 - 3,085,290
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
2554
ราคาทน
ยอดตนป เพมขน จำหนาย/ โอนออก
ยอดปลายป
คาความนยม - 56,071 - 56,071
รวม - 56,071 - 56,071
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
31 ธนวาคม 2555
31 ธนวาคม 2554
1 มกราคม 2554
31 ธนวาคม 2555
31 ธนวาคม 2554
1 มกราคม 2554
สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช 618,666 668,882 1,206,814 594,291 660,229 1,196,175
รวม 618,666 668,882 1,206,814 594,291 660,229 1,196,175
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
ยอดตนป 1 มกราคม
2555
ยอดยกมา ทนภทร
12 กนยายน 2555
รายการทรบรในกำไรหรอ
ขาดทน
รายการทรบรในกำไร (ขาดทน)
เบดเสรจอน
ยอดปลายป 31 ธนวาคม
2555
ผลแตกตางชวคราว
คาเผอหนสงสยจะสญ 95,619 - (381) - 95,238
คาเผอการดอยคาของเงนลงทน 161,506 1,466 (34,255) - 128,717
คาเผอการดอยคาของทรพยสนรอการขาย 289,656 5,786 13,950 - 309,392
ประมาณการหนสน 171,746 16,544 (4,600) (2,527) 181,163
รายไดรบลวงหนา 181,474 - 35,317 - 216,791
ดอกเบยรบทหยดรบรรายได 39,111 - 3,507 - 42,618
คานายหนาเชาซอจายลวงหนา (219,546) - (78,902) - (298,448)
คาเสอมราคาของสนทรพย (422) 4,260 (824) - 3,014
สวนเกนทนจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทน (59,700) (766) - (14,384) (74,850)
อนๆ 9,438 (5,702) 11,295 - 15,031
รวม 668,882 21,588 (54,893) (16,911) 618,666
179รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
ยอดตนป 1 มกราคม
2554
รายการทรบรในกำไรหรอ
ขาดทน
รายการทรบรในกำไร (ขาดทน)
เบดเสรจอน
ยอดปลายป 31 ธนวาคม
2554
ผลแตกตางชวคราว
คาเผอหนสงสยจะสญ 344,522 (248,903) - 95,619
คาเผอการดอยคาของเงนลงทน 245,840 (84,334) - 161,506
คาเผอการดอยคาของทรพยสนรอการขาย 458,379 (168,723) - 289,656
ประมาณการหนสน 230,232 (66,358) 7,872 171,746
รายไดรบลวงหนา 201,175 (19,701) - 181,474
ดอกเบยรบทหยดรบรรายได 44,774 (5,663) - 39,111
คานายหนาเชาซอจายลวงหนา (228,709) 9,163 - (219,546)
คาเสอมราคาของสนทรพย (413) (9) - (422)
สวนเกนทนจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทน (100,232) - 40,532 (59,700)
อนๆ 11,246 (1,808) - 9,438
รวม 1,206,814 (586,336) 48,404 668,882
หนวย : พนบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
ยอดตนงวด 1 มกราคม
2555
รายการทรบรในกำไรหรอ
ขาดทน
รายการทรบรในกำไร (ขาดทน)
เบดเสรจอน
ยอดปลายป 31 ธนวาคม
2555
ผลแตกตางชวคราว
คาเผอหนสงสยจะสญ 93,870 (381) - 93,489
คาเผอการดอยคาของเงนลงทน 161,506 (34,255) - 127,251
คาเผอการดอยคาของทรพยสนรอการขาย 289,656 17,269 - 306,925
ประมาณการหนสน 164,419 (4,867) - 159,552
รายไดรบลวงหนา 181,474 35,317 - 216,791
ดอกเบยรบทหยดรบรรายได 39,111 3,506 - 42,617
คานายหนาเชาซอจายลวงหนา (219,546) (78,902) - (298,448)
สวนเกนทนจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทน (59,699) - (14,273) (73,972)
อนๆ 9,438 10,648 - 20,086
รวม 660,229 (51,665) (14,273) 594,291
180 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ตามพระราชกฤษฎกาฉบบท 530 พ.ศ. 2554 ออกตามความในประมวลรษฎากรวาดวยการลดอตรารษฎากร ซงมผลบงคบใชตงแตวนท
22 ธนวาคม 2554 อตราภาษเงนไดนตบคคลใหลดลงจากรอยละ 30 เปนรอยละ 23 ของกำไรสทธ เปนเวลา 1 รอบระยะเวลาบญชทเรม
ในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2555 และรอยละ 20 ของกำไรสทธ เปนเวลา 2 รอบระยะเวลาบญชถดมาทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2556
ธนาคารและบรษทยอยใชอตราภาษรอยละ 23 และ 20 ในการคำนวณภาษเงนไดรอการตดบญชสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554
สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชของบรษทยอยทไมไดรบรในงบแสดงฐานะการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 และวนท
1 มกราคม 2554 มดงน
หนวย : พนบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
ยอดตนป 1 มกราคม
2554
รายการทรบรในกำไรหรอ
ขาดทน
รายการทรบรในกำไร (ขาดทน)
เบดเสรจอน
ยอดปลายป 31 ธนวาคม
2554
ผลแตกตางชวคราว
คาเผอหนสงสยจะสญ 341,899 (248,029) - 93,870
คาเผอการดอยคาของเงนลงทน 245,840 (84,334) - 161,506
คาเผอการดอยคาของทรพยสนรอการขาย 458,379 (168,723) - 289,656
ประมาณการหนสน 221,804 (63,869) 6,484 164,419
รายไดรบลวงหนา 201,175 (19,701) - 181,474
ดอกเบยรบทหยดรบรรายได 44,774 (5,663) - 39,111
คานายหนาเชาซอจายลวงหนา (228,709) 9,163 - (219,546)
สวนเกนทนจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทน (100,232) - 40,533 (59,699)
อนๆ 11,245 (1,807) - 9,438
รวม 1,196,175 (582,963) 47,017 660,229
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
31 ธนวาคม 2555
31 ธนวาคม 2554
1 มกราคม 2554
ขาดทนทางภาษทยงไมไดใช 6,232 886 -
ประมาณการหนสน 538 421 -
สวนตำกวาทนจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทนในหลกทรพยเผอขาย 48 163 -
รวม 6,818 1,470 -
181รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
7.16 สนทรพยอนสทธ
สนทรพยอนสทธ ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน
7.17 เงนรบฝาก
7.17.1 จำแนกตามประเภทเงนรบฝาก ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554
7.17.2 จำแนกตามสกลเงนและถนทอยของผฝาก ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554 2555 2554
ดอกเบยและเงนปนผลคางรบ 169,780 111,644 165,256 108,048
รายไดอนคางรบ* 25,174 12,544 4,899 5,870
คาใชจายลวงหนาและรายจายรอตดบญช 81,088 68,624 59,727 56,521
ภาษมลคาเพมทจายลวงหนาสำหรบลกหนเชาซอ* 87,520 77,411 87,520 77,411
ลกหนอนสทธ* 340,481 298,838 248,810 272,009
เงนมดจำ 319,776 117,295 142,884 106,982
ภาษเงนไดหก ณ ทจาย 37,901 41,520 30,752 33,796
ภาษซอรอใบกำกบภาษ 413,624 221,162 413,624 219,917
สทธการเชาจายลวงหนา 69,134 76,441 61,829 67,098
อนๆ* 251,537 146,350 145,413 52,390
รวมสนทรพยอน 1,796,015 1,171,829 1,360,714 1,000,042
* ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 รายการดงกลาวแสดงดวยยอดสทธจากคาเผอหนสงสยจะสญจำนวนรวม 53.09 ลานบาท และ 44.34 ลานบาท ในงบการเงนรวมและ งบการเงนเฉพาะธนาคาร ตามลำดบ (ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 : จำนวนรวม 54.99 ลานบาท และ 46.25 ลานบาท สำหรบงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะ ธนาคาร ตามลำดบ)
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554 2555 2554
จายคนเมอทวงถาม 206,153 164,375 654,697 638,875
ออมทรพย 25,541,035 11,769,864 25,596,962 11,786,668
จายคนเมอสนระยะเวลา 127,280,050 57,105,342 127,280,050 57,105,341
รวม 153,027,238 69,039,581 153,531,709 69,530,884
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
2555 2554
ในประเทศ ตางประเทศ รวม ในประเทศ ตางประเทศ รวม
เงนบาท 152,563,958 463,280 153,027,238 68,739,206 300,375 69,039,581
รวม 152,563,958 463,280 153,027,238 68,739,206 300,375 69,039,581
หนวย : พนบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554
ในประเทศ ตางประเทศ รวม ในประเทศ ตางประเทศ รวม
เงนบาท 153,068,429 463,280 153,531,709 69,230,509 300,375 69,530,884
รวม 153,068,429 463,280 153,531,709 69,230,509 300,375 69,530,884
182 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
7.18 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ (หนสน)
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ (หนสน) ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน
7.19 ตราสารหนทออกและเงนกยม
ตราสารหนทออกและเงนกยม ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน
7.20 ประมาณการหนสน
ประมาณการหนสน ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
2555 2554
เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม
ธนาคารแหงประเทศไทย 116,283 794,745 911,028 - - -
ธนาคารพาณชย 22,057 2,061,500 2,083,557 112,788 - 112,788
สถาบนการเงนอน 53,394 2,420,428 2,473,822 1,890,035 3,217,559 5,107,594
รวม 191,734 5,276,673 5,468,407 2,002,823 3,217,559 5,220,382
หนวย : พนบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554
เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม
ธนาคารแหงประเทศไทย 116,283 794,745 911,028 - - -
ธนาคารพาณชย 21,980 2,061,500 2,083,480 112,651 - 112,651
สถาบนการเงนอน 197,815 2,420,429 2,618,244 1,898,856 3,237,365 5,136,221
รวม 336,078 5,276,674 5,612,752 2,011,507 3,237,365 5,248,872
หนวย : พนบาท
สกลเงน อตราดอกเบย (รอยละ)
ครบกำหนด งบการเงนรวม
2555 2554
หนกไมดอยสทธ บาท 2.75 - 5.10 2561 16,999,361 17,707,000
ตวแลกเงน บาท 1.60 - 5.10 2559 12,123,975 67,651,871
เงนกยมอน บาท 2.95 - 3.15 2555 - 653,950
รวม 29,123,336 86,012,821
หนวย : พนบาท
สกลเงน อตราดอกเบย (รอยละ)
ครบกำหนด งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554
หนกไมดอยสทธ บาท 2.83 - 5.10 2561 15,335,000 20,777,000
ตวแลกเงน บาท 1.60 - 5.10 2559 12,123,975 68,181,871
เงนกยมอน บาท 2.95 - 3.15 2555 - 653,950
รวม 27,458,975 89,612,821
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554 2555 2554
ภาระผกพนผลประโยชนของพนกงานหลงออกจากงาน 267,905 171,914 154,937 136,181
อนๆ 59,694 51,762 59,257 51,057
รวม 327,599 223,676 214,194 187,238
183รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ภาระผกพนผลประโยชนของพนกงานหลงออกจากงาน
ธนาคารและบรษทยอยมโครงการผลประโยชนของพนกงานหลงออกจากงานตามพระราชบญญตคมครองแรงงาน ซงจดเปนโครงการ
ผลประโยชนทกำหนดไวทไมไดจดใหมกองทน
จำนวนคาใชจายทบนทกในงบกำไรขาดทนเบดเสรจตามโครงการผลประโยชนทกำหนดไวสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554
มดงน
การเปลยนแปลงในมลคาปจจบนของภาระผกพนตามโครงการผลประโยชนทกำหนดไวสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554
มดงน
ขอสมมตหลกในการประมาณการตามหลกการคณตศาสตรประกนภยทใชในการคำนวณภาระผกพนภายใตโครงการผลประโยชนทกำหนดไว
ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงตอไปน
31 ธนวาคม 2555 31 ธนวาคม 2554
ขอสมมตฐานทางการเงน
อตราคดลด 3.6 - 4.0% 3.7 - 4.0%
การเพมขนของเงนเดอนในอนาคต 3.0 - 18.0% 6.0 - 7.0%
อตราการลาออกของพนกงาน 0.0 - 15.0% 8.0 - 15.0%
เกษยณอาย 55 ป และ 60 ป 55 ป และ 60 ป
7.21 หนสนภาษเงนไดรอการตดบญช
หนสนภาษเงนไดรอการตดบญช ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 และวนท 1 มกราคม 2554 มรายละเอยดดงน
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554 2555 2554
ตนทนการบรการปจจบน 30,886 19,609 24,733 17,098
ดอกเบยของภาระผกพน 6,786 5,386 4,994 4,347
ผล (กำไร) ขาดทนจากการประมาณตามหลกคณตศาสตรประกนภยทเกดขน (15,814) 39,359 - 32,420
ผลประโยชนจายโดยโครงการ (13,157) (33,159) (10,998) (28,490)
รวม 8,701 31,195 18,729 25,375
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554 2555 2554
ยอดยกมาของภาระผกพนตามโครงการผลประโยชนทกำหนดไว 171,914 139,480 136,181 110,806
รบโอนระหวางงวดจากการรวมธรกจ 87,290 - - -
ตนทนบรการปจจบน 30,886 19,609 24,733 17,098
ตนทนดอกเบย 6,786 5,386 4,994 4,347
โอนยายภาระผกพนผลประโยชนของพนกงานจากบรษทยอย - 1,239 27 -
ผล (กำไร) ขาดทนจากการประมาณตามหลกคณตศาสตรประกนภยทเกดขน (15,814) 39,359 - 32,420
ผลประโยชนจายโดยโครงการ (13,157) (33,159) (10,998) (28,490)
ยอดยกไปของภาระผกพนตามโครงการผลประโยชนทกำหนดไว 267,905 171,914 154,937 136,181
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
31 ธนวาคม 2555
31 ธนวาคม 2554
1 มกราคม 2554
31 ธนวาคม 2555
31 ธนวาคม 2554
1 มกราคม 2554
หนสนภาษเงนไดรอการตดบญช 163,329 - - - - -
รวม 163,329 - - - - -
184 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
รายการเคลอนไหวของหนสนภาษเงนไดรอการตดบญชทเกดขนในระหวางงวด/ป มดงน
7.22 เจาหนอน
เจาหนอน ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน
7.23 เจาหนกรมบงคบคด
ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 ธนาคารมเจาหนกรมบงคบคดจำนวน 575.38 ลานบาท เนองจากกรมบงคบคดเรยกเกบสวนตาง
ระหวางราคาทรพยในการประมลทรพยครงแรกและราคาทรพยทประมลไดซงเปนคาเสยหายเนองจากผดสญญาซอขายทอดตลาดจำนวน
582.75 ลานบาท พรอมกนนธนาคารไดบนทกสวนแบงทจะไดรบจากการชำระหนเขากองทรพยสนหลกประกนของลกหนในกรณดงกลาว
โดยการโอนกลบขาดทนจากการดอยคาเงนลงทนในสทธเรยกรองจำนวน 278.44 ลานบาท
จากรายงานเจาพนกงานพทกษทรพยประชมเจาหนครงท 1 ลงวนท 30 มกราคม 2556 .เจาหนมมตใหเจาพนกงานพทกษทรพยฟองคด
กบธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) โดยมอบหมายใหเจาหนรายใหญเปนผรบผดชอบในการวางคาธรรมเนยมศาลและคาใชจายในการ
ดำเนนคด ตอเจาพนกงานพทกษทรพยภายใน 1 เดอน นบตงแตวนท 30 มกราคม 2556 (ครบกำหนด 1 มนาคม 2556 ) หากเจาหนรายใหญ
ไมวางเงนภายในเวลาทกำหนด ใหถอวาทประชมเจาหนไมประสงคใหเจาพนกงานพทกษทรพยฟองคดกบธนาคาร
7.24 หนสนอน
หนสนอน ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
ยอดตนป 1 มกราคม
2555
ยอดยกมา ทนภทร
12 กนยายน 2555
รายการทรบรในกำไรหรอ
ขาดทน
รายการทรบรในกำไร
เบดเสรจอน
รายการทรบร ในกำไรสะสม
ยอดปลายป 31 ธนวาคม
2555
ผลแตกตางชวคราวสวนเกนทนจากการตราคาอาคารเพม - (42,189) - - - (42,189)
ผลกำไรจากการวดมลคาเงนลงทนในหลกทรพยเผอขาย - (98,156) - (24,572) - (122,728)
ประมาณการหนสน - 1,052 251 - (763) 540
อนๆ - 14,684 (13,636) - - 1,048
รวม - (124,609) (13,385) (24,572) (763) (163,329)
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554 2555 2554
เจาหนคาเบยประกนรอนำสง 588,709 433,744 588,709 433,744
เจาหนดลเลอรคางจาย 558,888 462,700 558,888 462,700
เจาหนอนรอคนลกคา 7,500 47,477 7,500 47,477
อนๆ 807,756 593,805 583,465 454,556
รวม 1,962,853 1,537,726 1,738,562 1,398,477
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554 2555 2554
โบนสคางจาย 874,495 399,263 407,846 354,299
คาใชจายคางจาย 739,137 368,286 618,871 328,539
คาธรรมเนยมสนเชอรบลวงหนา 375,282 297,631 375,282 297,631
รายไดอนรบลวงหนา 258,055 302,352 455,246 438,064
เงนมดจำและเงนประกน 194,207 171,949 194,155 171,900
บญชตงพกเงนรบจากลกคา 93,017 65,327 91,033 65,300
เจาหนคาจองหน 24,774 9,349 24,774 9,349
อนๆ 107,609 80,208 71,097 61,145
รวมหนสนอน 2,666,576 1,694,365 2,238,304 1,726,227
185รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
7.25 ทนเรอนหน
ทประชมสามญผถอหนประจำป 2554 เมอวนท 21 เมษายน 2554 ผถอหนมมตอนมตลดทนจดทะเบยนจากเดมจำนวน 6,960,999,870 บาท
เปน 6,603,288,640 บาท โดยลดจำนวนหนทยงมไดนำออกจำหนายจำนวน 35,771,123 หน ธนาคารไดจดทะเบยนการลดทนกบกระทรวง
พาณชยแลวเมอวนท 9 พฤษภาคม 2554
ทประชมสามญผถอหนประจำป 2555 เมอวนท 26 เมษายน 2555 ผถอหนมมตอนมตลดทนจดทะเบยนจากเดมจำนวน 6,603,288,640 บาท
เปน 6,602,188,640 บาท โดยลดจำนวนหนทยงมไดนำออกจำหนายจำนวน 110,000 หน และเพมทนจดทะเบยนจากทนจดทะเบยน
6,602,188,640 บาท เปน 8,523,372,680 บาท โดยการออกหนสามญเพมทนจำนวน 192,118,404 หน มลคาทตราไวหนละ 10 บาท
ธนาคารไดจดทะเบยนการลดทนและเพมทนดงกลาวกบกระทรวงพาณชยแลวเมอวนท 11 พฤษภาคม 2555 และวนท 14 พฤษภาคม 2555
ตามลำดบ
ธนาคารออกหนสามญเพมทนของธนาคารเพอชำระเปนคาตอบแทนใหแกผถอหนของทนภทรทตอบรบคำเสนอซอหลกทรพยในอตรา
การแลกเปลยนหนทเทากบ 1 หนของทนภทรตอ 0.9135 หนของธนาคาร จำนวน 191,979,745 หน คดเปนมลคาหนสามญทเพมขน
1,919,797,450 บาท และสวนเกนมลคาหน 5,247,039,575 บาท ซงธนาคารไดดำเนนการจดทะเบยนเพมทนทออกและชำระแลวดงกลาวตอ
กระทรวงพาณชยเมอวนท 13 กนยายน 2555 ทำใหทนทออกและเรยกชำระแลวเปน 8,287,839,590 บาท ณ วนทดงกลาว
ในป 2555 และ 2554 ผถอใบสำคญแสดงสทธไดใชสทธดงน
ผถอใบสำคญแสดงสทธในการซอหนสามญจำนวน 68,503,036 หนวย ไดใชสทธในการซอหนสามญของธนาคารจำนวน 68,503,036 หน
ซงธนาคารไดดำเนนการจดทะเบยนเพมทนดงกลาวตอกระทรวงพาณชยเมอวนท 7 มกราคม 2554
ผถอใบสำคญแสดงสทธในการซอหนสามญจำนวน 319,400 หนวย ไดใชสทธในการซอหนสามญของธนาคารจำนวน 319,400 หน ซงธนาคาร
ไดดำเนนการจดทะเบยนเพมทนดงกลาวตอกระทรวงพาณชยเมอวนท 6 มกราคม 2555
ผถอใบสำคญแสดงสทธในการซอหนสามญจำนวน 1,921,050 หนวย ไดใชสทธในการซอหนสามญของธนาคารจำนวน 1,921,050 หน
ซงธนาคารไดดำเนนการจดทะเบยนเพมทนดงกลาวตอกระทรวงพาณชยเมอวนท 4 เมษายน 2555
ผถอใบสำคญแสดงสทธในการซอหนสามญจำนวน 234,900 หนวย ไดใชสทธในการซอหนสามญของธนาคารจำนวน 234,900 หน ซงธนาคาร
ไดดำเนนการจดทะเบยนเพมทนดงกลาวตอกระทรวงพาณชยเมอวนท 5 กรกฎาคม 2555
ผถอใบสำคญแสดงสทธในการซอหนสามญจำนวน 4,047,900 หนวย ไดใชสทธในการซอหนสามญของธนาคารจำนวน 4,047,900 หน
ซงธนาคารไดดำเนนการจดทะเบยนเพมทนดงกลาวตอกระทรวงพาณชยเมอวนท 5 ตลาคม 2555
ดงนน ในระหวางป 2554 ธนาคารมการออกหนสามญจากการใชสทธในการซอหนของผถอใบสำคญแสดงสทธจำนวน 68,503,036 หน
คดเปนมลคาหนสามญและสวนเกนมลคาหนทเพมขนรวม 1,337,852,563 บาท ซงทำใหทนทออกและชำระแลว ณ วนท 31 ธนวาคม 2554
เพมขนเปน 6,343,288,640 บาท และในระหวางป 2555 ธนาคารมการออกหนสามญเพอชำระเปนคาตอบแทนใหแกผถอหนของทนภทร
และจากการใชสทธในการซอหนของผถอใบสำคญแสดงสทธรวมทงหมด 198,502,995 หน คดเปนมลคาหนสามญและสวนเกนมลคาหน
ทเพมขนรวม 7,357,772,553 บาท ซงทำใหทนทออกและชำระแลว ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 เพมขนเปน 8,328,318,590 บาท
186 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
7.26
ใบ
สำคญ
แสดง
สทธซ
อหน
ใบ
สำคญ
แสดง
สทธซ
อหน
ณ ว
นท 3
1 ธน
วาคม
255
5 แล
ะ 25
54 ม
ดงน
ณ
วนท
31
ธนวา
คม 2
554
ลดลง
ระหว
างป
ณ ว
นท 3
1 ธน
วาคม
255
5
จำนว
น (ห
นวย)
รา
คาตอ
หน
วย
จำนว
นเงน
(พ
นบาท
) ยก
เลก
(หนว
ย)
ใชสท
ธ (ห
นวย)
จำ
นวนเ
งน
(พนบ
าท)
อตรา
การใ
ชสท
ธซอห
นสา
มญตอ
ใบ
สำคญ
แสดง
สท
ธ 1
หนวย
หนสา
มญ
ออกเ
พม
ระหว
างป
(หน)
ราคา
ในกา
ร ใช
สทธซ
อ หน
สามญ
จำนว
นเงน
(พ
นบาท
) จำ
นวน
(หนว
ย)
ราคา
ตอ
หนวย
จำ
นวนเ
งน
(พนบ
าท)
ใบสำ
คญแส
ดงสท
ธซอห
นท
เส
นอให
ผบรห
ารรน
ท 2
25
,890
,000
-
- -
6,52
3,25
0 -
1.00
6,52
3,25
0
29.27
19
0,93
6
19,366
,750
-
-
25
,890
,000
- -
6,52
3,25
0 -
6,52
3,25
0
190,93
6 19
,366
,750
-
ณ
วนท
31
ธนวา
คม 2
553
ลดลง
ระหว
างป
ณ ว
นท 3
1 ธน
วาคม
255
4
จำนว
น (ห
นวย)
รา
คาตอ
หน
วย
จำนว
นเงน
(พ
นบาท
) ยก
เลก
(หนว
ย)
ใชสท
ธ (ห
นวย)
จำ
นวนเ
งน
(พนบ
าท)
อตรา
การใ
ชสท
ธซอห
นสา
มญตอ
ใบ
สำคญ
แสดง
สท
ธ 1
หนวย
หนสา
มญ
ออกเ
พม
ระหว
างป
(หน)
ราคา
ในกา
ร ใช
สทธซ
อ หน
สามญ
จำนว
นเงน
(พ
นบาท
) จำ
นวน
(หนว
ย)
ราคา
ตอ
หนวย
จำ
นวนเ
งน
(พนบ
าท)
ครงท
4
68,658
,847
-
- 15
8,81
1 68
,500
,036
-
1.00
68
,500
,036
19
.53
1,33
7,80
6 -
- -
ใบสำ
คญแส
ดงสท
ธซอห
นท
เส
นอให
ผบรห
าร
รนท
1 3,00
0 -
- -
3,00
0 -
1.00
3,00
0 15
.62
47
- -
-
รนท
2 25
,890
,000
-
- -
- -
1.00
-
29.27
- 25
,890
,000
-
-
94
,551
,847
- 15
8,81
1 68
,503
,036
-
68
,503
,036
1,33
7,85
3 25
,890
,000
-
187รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ใบสำคญแสดงสทธซอหนครงท 4 ใหมการใชสทธไดทกวนท 30 ของแตละสนไตรมาส โดยมกำหนดการใชสทธครงแรกวนท 30 มนาคม 2544
และครงสดทายวนท 30 ธนวาคม 2553
ใบสำคญแสดงสทธทเสนอใหแกกรรมการและผบรหารของธนาคารรนท 1 ใหมการใชสทธไดทกวนท 30 ของแตละสนไตรมาส โดยกำหนดใหใช
สทธครงแรกวนท 31 ธนวาคม 2545 และครงสดทายวนท 30 มนาคม 2554
ใบสำคญแสดงสทธทเสนอใหแกกรรมการและผบรหารของธนาคารรนท 2 ใหมการใชสทธไดทกวนท 30 ของแตละสนไตรมาส โดยกำหนดใหใช
สทธครงแรกวนท 30 กนยายน 2554 และครงสดทายวนท 30 มถนายน 2558
7.27 ทนสำรองตามกฎหมาย
ตามพระราชบญญตบรษทมหาชนจำกด ธนาคารซงเปนบรษทมหาชนตองจดสรรกำไรสทธประจำปสวนหนงไวเปนทนสำรองไมนอยกวา
รอยละหาของกำไรสทธประจำปหกดวยยอดขาดทนสะสมยกมา (ถาม) จนกวาทนสำรองนจะมจำนวนไมนอยกวารอยละสบของทนจดทะเบยน
7.28 เงนปนผลจาย
เมอวนท 21 เมษายน 2554 ทประชมสามญผถอหนประจำป 2554 ไดมมตใหจายเงนปนผลประจำป 2553 ในอตราหนละ 2.40 บาท ซงไดจาย
เงนปนผลระหวางกาลไปแลวในอตราหนละ 1.00 บาท เมอวนท 20 สงหาคม 2553 จำนวนเงน 554,273,668 บาท จงกำหนดจายเงนปนผล
อกในอตราหนละ 1.40 บาท โดยไดมการจายเงนปนผลเมอวนท 20 พฤษภาคม 2554 เปนจำนวนเงนทงสน 888,042,070 บาท
เมอวนท 26 สงหาคม 2554 ทประชมคณะกรรมการธนาคารครงท 9/2554 ไดมมตใหจายเงนปนผลระหวางกาลจากผลการดำเนนงานสำหรบ
งวดครงป ในอตราหนละ 1.00 บาท โดยไดมการจายเงนปนผล เมอวนท 23 กนยายน 2554 เปนจำนวนทงสน 634,307,664 บาท
เมอวนท 26 เมษายน 2555 ทประชมสามญผถอหนประจำป 2555 ไดมมตใหจายเงนปนผลประจำป 2554 ในอตราหนละ 2.40 บาท ซงไดจาย
เงนปนผลระหวางกาลไปแลวในอตราหนละ 1.00 บาท เมอวนท 23 กนยายน 2554 จำนวนเงน 634,307,664 บาท จงกำหนดจายเงนปนผล
อกในอตราหนละ 1.40 บาท โดยไดมการจายเงนปนผลเมอวนท 25 พฤษภาคม 2555 เปนจำนวนเงนทงสน 891,169,320 บาท
เมอวนท 7 กนยายน 2555 ทประชมคณะกรรมการธนาคารครงท 7/2555 ไดมมตใหจายเงนปนผลระหวางกาลจากผลการดำเนนงานสำหรบ
งวดหกเดอน ในอตราหนละ 1 บาท โดยไดมการจายเงนปนผลในวนท 5 ตลาคม 2555 เปนจำนวนทงสน 828,765,659 บาท
7.29 องคประกอบอนของสวนของเจาของ
องคประกอบอนของสวนของเจาของ สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม
สวนของบรษทใหญ
องคประกอบอนของสวนของเจาของ
สวนเกน (ตำ) กวาทนจากการ
ตมลคายตธรรมของเงนลงทน
ในสทธเรยกรอง
สวนเกน กวาทนจากการ
ตมลคายตธรรมของเงนลงทนในหลกทรพย
เผอขาย
ภาษเงนไดรอการตดบญชเกยวกบองคประกอบของกำไร
(ขาดทน) เบดเสรจอน
สวนเกนทนจากการรวมธรกจภายใตการ
ควบคมเดยวกน
ยอดคงเหลอตนป ณ วนท 1 มกราคม 2554
ตามทเคยรายงานไว 1,130,659 169,172 - -
ผลกระทบจากการเปลยนแปลงนโยบายการบญช - - (100,232) -
กำไร (ขาดทน) เบดเสรจรวม (71,786) (17,662) 40,532 -
ยอดคงเหลอปลายป ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 1,058,873 151,510 (59,700) -
ยอดคงเหลอตนป ณ วนท 1 มกราคม 2555
ตามทเคยรายงานไว 1,058,873 151,510 - -
ผลกระทบจากการเปลยนแปลงนโยบายการบญช - - (59,700) -
สวนเกนทนจากการรวมธรกจภายใตการควบคมเดยวกน - - - (13)
กำไร (ขาดทน) เบดเสรจรวม (69,312) 79,568 (38,937) -
ยอดคงเหลอปลายป ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 989,561 231,078 (98,637) (13)
188 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
7.30 สนทรพยทมภาระผกพนและขอจำกด
ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 สนทรพยทมภาระผกพนและขอจำกดของธนาคารแสดงในหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 7.12
และมหลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจซงใชเปนหลกประกนภาระผกพนอนกบสวนราชการและรฐวสาหกจมมลคาตามบญชจำนวน 3.3 ลานบาท
และ 1.6 ลานบาท ตามลำดบ
7.31 หนสนทอาจเกดขนในภายหนา
ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 หนสนทอาจเกดขนในภายหนาของธนาคารและบรษทยอย มดงน
7.32 กำไรตอหน
กำไรตอหนในงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 คำนวณไดดงน
หนวย : พนบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
องคประกอบอนของสวนของเจาของ
สวนเกน (ตำ) กวาทนจากการ
ตมลคายตธรรมของเงนลงทน
ในสทธเรยกรอง
สวนเกน (ตำ) กวาทนจากการ
ตมลคายตธรรมของเงนลงทนในหลกทรพยเผอขาย
ภาษเงนไดรอการตดบญชเกยวกบองคประกอบของกำไร
(ขาดทน) เบดเสรจอน
ยอดคงเหลอตนป ณ วนท 1 มกราคม 2554 ตามทเคยรายงานไว 165,014 169,093 -
ผลกระทบจากการเปลยนแปลงนโยบายการบญช - - (100,232)
กำไร (ขาดทน) เบดเสรจรวม (12,289) (23,321) 40,533
ยอดคงเหลอปลายป ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 152,725 145,772 (59,699)
ยอดคงเหลอตนป ณ วนท 1 มกราคม 2555 ตามทเคยรายงานไว 152,725 145,772 -
ผลกระทบจากการเปลยนแปลงนโยบายการบญช - - (59,699)
กำไร (ขาดทน) เบดเสรจรวม (2,298) 73,644 (14,273)
ยอดคงเหลอปลายป ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 150,427 219,416 (73,972)
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554
อาวลตวเงน 1,303,121 106,240
เลตเตอรออฟเครดตภาระผกพนอน 46,464 -
- การคำประกนอนๆ 1,824,851 1,350,459
- วงเงนเบกเกนบญชทลกคายงไมไดถอน 290,814 156,825
รวม 3,465,250 1,613,524
งบการเงนรวม
กำไรสำหรบป จำนวนหนสามญ ถวเฉลยถวงนำหนก
กำไรตอหน
2555 (พนบาท)
2554 (พนบาท)
“ปรบปรงใหม”
2555 (พนหน)
2554 (พนหน)
“ปรบปรงใหม”
2555 (บาท)
2554 (บาท)
“ปรบปรงใหม”
กำไรตอหนขนพนฐาน
กำไรสทธทเปนของผถอหนสามญ 3,391,287 2,272,627 694,859 633,203 4.88 3.59
ผลกระทบของหนสามญเทยบเทาปรบลด
ใบสำคญแสดงสทธทจะเลอกซอหน - - 4,839 2,828
กำไรตอหนปรบลด
กำไรสทธทเปนของผถอหนสามญ
สมมตวามการแปลงเปนหนสามญ 3,391,287 2,272,627 699,698 636,031 4.85 3.57
189รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
7.33 ขอมลเกยวกบคณภาพของสนทรพย
คณภาพของสนทรพยจำแนกตามประเภททกำหนดโดยสำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ณ วนท 31 ธนวาคม
2555 และ 2554 มดงน
7.33.1 เงนลงทนในหลกทรพย
ธนาคารมเงนลงทนในตราสารหนกบบรษททถกสงปดกจการ และผดนดชำระหน ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 ดงน
ธนาคารบนทกขาดทนจากการดอยคาของเงนลงทนในตราสารหนขางตน ในงบกำไรขาดทนเบดเสรจของงวดทเกดการดอยคา
7.33.2 เงนใหสนเชอ และดอกเบยคางรบ
ธนาคารมเงนใหสนเชอ และดอกเบยคางรบ กบบรษททมปญหาเกยวกบฐานะการเงนและผลการดำเนนงาน และตงคาเผอหนสงสย
จะสญในงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร ดงน
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
กำไรสำหรบป จำนวนหนสามญ ถวเฉลยถวงนำหนก
กำไรตอหน
2555 (พนบาท)
2554 (พนบาท)
“ปรบปรงใหม”
2555 (พนหน)
2554 (พนหน)
“ปรบปรงใหม”
2555 (บาท)
2554 (บาท)
“ปรบปรงใหม”
กำไรตอหนขนพนฐาน
กำไรสทธทเปนของผถอหนสามญ 2,139,426 1,344,408 694,859 633,203 3.08 2.12
ผลกระทบของหนสามญเทยบเทาปรบลด
ใบสำคญแสดงสทธทจะเลอกซอหน - - 4,839 2,828
กำไรตอหนปรบลด
กำไรสทธทเปนของผถอหนสามญ
สมมตวามการแปลงเปนหนสามญ 2,139,426 1,344,408 699,698 636,031 3.06 2.11
หนวย : ลานบาท
งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
ประเภท ของเงนลงทน
จำนวนราย ราคาทน ราคาตลาด คาเผอ การลดราคา
บรษททมปญหาผดนดชำระดอกเบย หนกไมดอยสทธ 1 0.04 - 0.04
0.04 - 0.04
หนวย : ลานบาท
งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555
จำนวนราย มลหน หลกประกน คาเผอหน สงสยจะสญ
บรษททมปญหาในการชำระหนหรอผดนดชำระหน 57 2,932 4,946 881
57 2,932 4,946 881
หนวย : ลานบาท
งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554
จำนวนราย มลหน หลกประกน คาเผอหน สงสยจะสญ
บรษทจดทะเบยนทอยระหวางการฟนฟการดำเนนงาน 1 71 31 52
บรษททมปญหาในการชำระหนหรอผดนดชำระหน 66 3,005 5,188 819
67 3,076 5,219 871
190 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
7.34 รายการกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน
บคคลหรอกจการทเกยวของกนกบธนาคารหมายถง บคคลหรอกจการทมอำนาจควบคมธนาคาร ถกควบคมโดยธนาคารไมวาจะเปนโดย
ทางตรงหรอทางออม หรออยภายใตการควบคมเดยวกนกบธนาคาร รวมถงบรษทททำหนาทถอหน บรษทยอย และกจการทเปนบรษทยอย
ในเครอเดยวกน นอกจากนบคคลหรอกจการทเกยวของกนยงรวมถง บรษทรวมและบคคลซงถอหนทมสทธออกเสยงไมวาทางตรงหรอ
ทางออมและมอทธพลอยางเปนสาระสำคญกบธนาคาร ผบรหารสำคญ กรรมการหรอพนกงานของธนาคาร ตลอดทงสมาชกในครอบครวท
ใกลชดกบบคคลดงกลาวและกจการทเกยวของกบบคคลเหลานน
ในการพจารณาความสมพนธระหวางกจการหรอบคคลทเกยวของกนกบธนาคารแตละรายการ ธนาคารคำนงถงเนอหาของความสมพนธ
มากกวารปแบบทางกฎหมาย
ตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทย ท สนส. 6/2553 เรอง หลกเกณฑการกำกบแบบรวมกลม ลงวนท 18 มถนายน 2553 กำหนดให
ธนาคารตองเปดเผยนโยบายการทำธรกรรมภายในกลมธรกจการเงน และนโยบายบรหารความเสยงทเกดจากการทำธรกรรมภายในกลมธรกจ
ทางการเงนโดยธนาคารมนโยบายทสำคญดงน
1. นโยบายการทำธรกรรมระหวางกนภายในกลมธรกจทางการเงน
การทำธรกรรมภายในกลมธรกจทางการเงนตองมเงอนไขหรอขอกำหนดรวมทงการคดอตราดอกเบยหรอคาบรการเชนเดยวกบการธรกรรม
กบลกคาทวไปทมความเสยงระดบเดยวกน โดยธนาคารไมมนโยบายใหบรษทในกลมธรกจทางการเงนทำธรกรรมขอกและใหกยมระหวาง
กนเอง
2. นโยบายการบรหารความเสยงทเกดจากการทำธรกรรมในกลมธรกจทางการเงน
เพอใหสอดคลองกบการบรหารงานและการกำกบแบบรวมกลม คณะกรรมการธนาคารจงกำหนดใหคณะกรรมการบรหารความเสยงของ
ธนาคาร ทำหนาทสนบสนน ทงการนำนโยบายไปใชงาน รวมถงควบคม ตดตาม และดแลตรวจสอบใหหนวยงานทงดานธรกจและ
ดานสนบสนนมการปฏบตตามนโยบาย นอกจากนคณะกรรมการธนาคารจะตองไดรบทราบถงความเสยงสำคญของกลมธรกจอยางสมำเสมอ
นอกจากนน คณะกรรมการบรหารความเสยงของแตละบรษทในกลมธรกจทางการเงน มหนาทประเมนความเสยงภายใตนโยบายทกำหนด
และรายงานตอคณะกรรมการบรหารความเสยงของธนาคารอยางสมำเสมอ หรอรายงานทนทในกรณทมการเปลยนแปลงของปจจยเสยง
สำคญหรอเกดเหตการณทมผลกระทบตอการดำเนนธรกจอยางมนยสำคญ
รายการตอไปนเปนรายการกบบคคลหรอกจการทเกยวของกนสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554
191รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
7.34.1 รายได
ในงบการเงนรวมของธนาคารสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 ไดรวมรายไดคาธรรมเนยม การซอขายหลกทรพยทเกดจาก
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) และกรรมการและผบรหารระดบผอำนวยการฝายขนไปจำนวน 0.15 ลานบาท และ 1.86 ลานบาท
ตามลำดบ (2554 : จำนวน 0.52 ลานบาท และ 1.15 ลานบาท ตามลำดบ)
ในระหวางปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554 ธนาคารไดขายทรพยสนราคาตามบญชจำนวน 1 บาท ใหกรรมการของธนาคารในราคา
1.5 ลานบาท ซงเปนมลคายตธรรม
หนวย : ลานบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554
รายไดดอกเบยและเงนปนผลรบ
บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) 3.31 -
บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด 269.09 9.52
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 3 351.23 -
623.63 9.52
รายไดคาธรรมเนยมและบรการ
บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) 0.69 -
บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด 10.09 5.11
บรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด 3.62 3.44
บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด 5.09 2.33
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 0.24 0.26
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 0.24 0.26
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 3 0.25 0.36
กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง 0.67 0.76
กองทนรวมบางกอก แคปปตอล 1.51 1.92
กองทนรวมแกมมา แคปปตอล 2.40 2.64
24.80 17.08
กำไร(ขาดทน)จากการขายคนหนวยลงทน
บรษทหลกทรพยจดการกองทน เกยรตนาคน จำกด (38.56) -
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 (2.51) (3.53)
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 (63.92) (16.02)
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 3 36.96 26.99
กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง 8.71 14.16
กองทนรวมบางกอก แคปปตอล 6.18 3.87
กองทนรวมแกมมา แคปปตอล 3.43 3.20
(49.71) (28.67)
รายไดอน
บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด 4.53 4.46
บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด 0.30 0.89
4.83 5.35
192 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
7.34.2 คาใชจาย
หนวย : ลานบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554
ดอกเบยและสวนลดจาย
บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด 33.84 18.94
บรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด 1.01 0.30
บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด 0.16 -
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 0.76 1.30
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 6.40 7.63
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 3 4.93 10.33
กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง 17.72 19.71
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 3 22.98 35.51
กองทนรวมบางกอก แคปปตอล 15.47 10.01
กองทนรวมแกมมา แคปปตอล 13.80 13.90
กรรมการและผบรหารระดบผอำนวยการฝายขนไปและ บคคลทเกยวของทมอำนาจควบคมหรอ สามารถใชอทธพลอยางเปนสาระสำคญ
8.13
9.13
125.20 126.76
คาเชาและบรการอาคาร
บรษท ซ เอม ไอ ซ ดเวลลอปเมนท จำกด (1) 62.32 54.19
บรษท โชตธนวฒน จำกด (2) 8.89 8.89
บรษท รวมวรรธนะ จำกด (2) 0.53 0.48
71.74 63.56
คาบรการอนๆ
บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด 81.45 65.25
81.45 65.25
ลกษณะความสมพนธคอ
(1) ถอหนจากการปรบโครงสรางหน
(2) ผถอหนรายใหญเปนกรรมการผมอำนาจลงนาม
193รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
7.34.3 ยอดคางชำระ ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน
หนวย : ลานบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554
เงนใหกยมแกสถาบนการเงน/เงนใหสนเชอ
บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) 850.00 -
บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด 125.00 135.00
บรษท ซ เอม ไอ ซ ดเวลลอปเมนท จำกด 367.33 491.33
กรรมการและผบรหารระดบผอำนวยการฝายขนไปและบคคลทเกยวของทมอำนาจควบคมหรอ สามารถใชอทธพลอยางเปนสาระสำคญ
94.32
-
1,436.65 626.33
ลกหน/สนทรพยอน
บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด 0.40 0.96
บรษท ซ เอม ไอ ซ ดเวลลอปเมนท จำกด 15.50 13.31
15.90 14.27
เงนรบฝาก
บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด 144.42 28.63
บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด 55.93 16.80
กองทนรวมบางกอก แคปปตอล 342.04 348.64
กองทนรวมแกมมา แคปปตอล 106.50 125.86
กรรมการและผบรหารระดบผอำนวยการฝายขนไปและบคคลทเกยวของทมอำนาจควบคมหรอ สามารถใชอทธพลอยางเปนสาระสำคญ
422.88
267.36
1,071.77 787.29
194 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
7.34.4 นโยบายราคา
ธนาคารกำหนดราคาสำหรบรายการคากบบคคลและกจการทเกยวของกนดงตอไปน
• รายไดคาธรรมเนยมและบรการทธนาคารเรยกเกบจากกองทนคดจากอตราทระบไวในสญญาแตงตงผบรหารสทธเรยกรอง
• รายไดตามขอตกลงรบภาระของลกหนธรกจหลกทรพยคดจากมลคาคงเหลอสทธ ทธนาคารไมสามารถเรยกคนไดจากลกหนธรกจ
หลกทรพย
• รายไดอนคดตามราคาทนทเกดขนจรง
• รายไดดอกเบยคดตามราคาตลาด
• เงนปนผลรบคดตามอตราทประกาศจายจากกองทน
• กำไรจากการขายคนหนวยลงทนคดจากมลคาสนทรพยสทธของหนวยลงทน ณ วนทไดตกลงกนไวหกดวยราคาตามบญช
• คานายหนาจากการซอขายหลกทรพยคดเปนอตรารอยละเชนเดยวกบทคดจากบคคลภายนอก
• ดอกเบยและสวนลดจายคดตามราคาตลาด
• คาเชาและบรการอาคารคดจากอตราทระบไวในสญญาเชาและบรการ
7.35 ผลประโยชนอนทจายแกกรรมการและผมอำนาจในการจดการ
ธนาคารไมมการจายผลประโยชนอนแกกรรมการและผบรหารนอกเหนอจากผลประโยชนทพงจายตามปกต ซงไดแก บำเหนจกรรมการ
เงนเดอน และโบนส (ถาม) ของผบรหาร รวมถงใบสำคญแสดงสทธทไดแสดงไวในหมายเหตขอ 7.26
หนวย : ลานบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554
เงนกยม
บรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด - 30.00
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 - 35.00
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 - 275.00
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 3 - 190.00
กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง - 745.00
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 3 - 1,235.00
กองทนรวมบางกอก แคปปตอล - 540.00
กองทนรวมแกมมา แคปปตอล - 550.00
กรรมการและผบรหารระดบผอำนวยการฝายขนไปและบคคลทเกยวของทมอำนาจควบคมหรอ สามารถใชอทธพลอยางเปนสาระสำคญ
28.07
42.79
28.07 3,642.79
หนสนอน/ดอกเบยคางจาย
บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด 20.73 16.03
บรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด - 0.30
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1 - 0.01
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2 - 0.10
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 3 - 0.06
กองทนรวมไทยรสตรคเจอรง - 1.06
กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 3 - 1.76
กองทนรวมบางกอก แคปปตอล - 0.77
กองทนรวมแกมมา แคปปตอล - 0.78
20.73 20.87
195รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 คาตอบแทนทจายใหผบรหารสำคญ ตามมาตรฐานการบญช ฉบบท 24 (ปรบปรง 2552)
เรอง “การเปดเผยขอมลเกยวกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน” มดงน
7.36 สญญาเชาระยะยาว
ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 ธนาคารมภาระผกพนในการจายคาเชาตามสญญาเชาซอรถยนต สญญาเชาสำนกงาน คาใชจาย
เกยวกบโปรแกรมคอมพวเตอรและการรกษาขอมลและคาใชจายเกยวกบอปกรณสำนกงาน โดยมสวนทครบกำหนดชำระตามระยะเวลา
นบตงแตวนทในงบแสดงฐานะการเงน ดงน
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554 2555 2554
ผลประโยชนระยะสน 288,733 133,846 105,331 94,026
ผลประโยชนหลงออกจากงาน 7,740 4,819 4,741 3,918
รวม 296,473 138,665 110,072 97,944
หนวย : ลานบาท
งบการเงนรวม
2555
คาเชาตามสญญา เชาซอรถยนต
คาเชาตามสญญา เชาสำนกงาน
คาใชจายเกยวกบ โปรแกรมคอมพวเตอร และอปกรณสำนกงาน
รวม
ภายในหนงป 1 162 44 207
ภายในปทสอง - 100 44 144
สามปขนไป 1 113 4 118
รวม 2 375 92 469
หนวย : ลานบาท
งบการเงนรวม
2554
คาเชาตามสญญา เชาซอรถยนต
คาเชาตามสญญา เชาสำนกงาน
คาใชจายเกยวกบ โปรแกรมคอมพวเตอร
รวม
ภายในหนงป 1 145 44 190
ภายในปทสอง - 113 44 157
สามปขนไป - 140 47 187
รวม 1 398 135 534
หนวย : ลานบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555
คาเชาตามสญญา เชาสำนกงาน
คาใชจายเกยวกบ โปรแกรมคอมพวเตอร
รวม
ภายในหนงป 139 44 183
ภายในปทสอง 87 44 131
สามปขนไป 103 3 106
รวม 329 91 420
196 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
7.37 ขอมลทางการเงนจำแนกตามสวนงาน
7.37.1 ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 ฐานะการเงนจำแนกตามธรกจธนาคาร ธรกจหลกทรพย และธรกจจดการกองทน มดงน
หนวย : ลานบาท
งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2554
คาเชาตามสญญา เชาสำนกงาน
คาใชจายเกยวกบ โปรแกรมคอมพวเตอร
รวม
ภายในหนงป 125 44 169
ภายในปทสอง 97 44 141
สามปขนไป 126 47 173
รวม 348 135 483
หนวย : ลานบาท
งบการเงนรวม
2555
ธรกจธนาคาร ธรกจลงทนใน บรษทอน/
ธรกจหลกทรพย/ ธรกจจดการกองทน
รายการตดบญช รวม
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 6,910 884 (269) 7,525
เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 31,769 5,855 - 37,624
เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 4,726 - - 4,726
เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ 78 - - 78
เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบสทธ 164,080 603 (850) 163,833
สนทรพยอน 12,933 6,315 (21) 19,227
สนทรพยรวม 220,496 13,657 (1,140) 233,013
เงนรบฝาก 153,027 - - 153,027
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 5,613 975 (1,119) 5,469
ตราสารหนทออกและเงนกยม 27,459 1,664 - 29,123
หนสนอน 6,306 5,911 (21) 12,196
หนสนรวม 192,405 8,550 (1,140) 199,815
หนวย : ลานบาท
งบการเงนรวม
2554 “ปรบปรงใหม”
ธรกจธนาคาร ธรกจหลกทรพย/ ธรกจจดการกองทน
รายการตดบญช รวม
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 15,934 341 (194) 16,081
เงนลงทนในหลกทรพยสทธ 26,360 393 - 26,753
เงนลงทนในสทธเรยกรองสทธ 5,292 - - 5,292
เงนลงทนในอสงหารมทรพยสทธ 78 - - 78
เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบสทธ 130,985 442 - 131,427
สนทรพยอน 9,895 487 (17) 10,365
สนทรพยรวม 188,544 1,663 (211) 189,996
เงนรบฝาก 69,040 - - 69,040
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 5,279 135 (194) 5,220
ตราสารหนทออกและเงนกยม 86,013 - - 86,013
หนสนอน 5,094 381 (17) 5,458
หนสนรวม 165,426 516 (211) 165,731
197รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
7.37.2 ผลการดำเนนงานจำแนกตามธรกจธนาคาร ธรกจลงทนในบรษทอน ธรกจหลกทรพย และธรกจจดการกองทน สำหรบปสนสดวนท
31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน
ธนาคารประกอบธรกจในประเทศไทยเทานน ดงนนจงมไดแสดงขอมลทางการเงนจำแนกตามสวนงานทางภมศาสตร
หนวย : ลานบาท
งบการเงนรวม
2555
ธรกจธนาคาร ธรกจลงทนใน บรษทอน/
ธรกจหลกทรพย / ธรกจจดการกองทน
รายการตดบญช รวม
รายไดดอกเบย 14,399 95 (43) 14,451
คาใชจายดอกเบย 7,330 52 (43) 7,339
รายไดดอกเบยสทธ 7,069 43 - 7,112
รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 1,391 901 (11) 2,281
รายไดจากการดำเนนงานอน 1,561 563 - 2,124
รวมรายไดจากการดำเนนงาน 10,021 1,507 (11) 11,517
คาใชจายในการดำเนนงานอน 5,077 863 (11) 5,929
หนสญ หนสงสยจะสญและขาดทนจากการดอยคา (โอนกลบ) 1,556 (1) - 1,555
กำไรจากการดำเนนงานกอนภาษเงนได 3,388 645 - 4,033
ภาษเงนได 451 154 - 605
กำไรสทธ 2,937 491 - 3,428
กำไร (ขาดทน) เบดเสรจอน (12) 3 - (9)
รวม กำไรเบดเสรจ 2,925 494 - 3,419
หนวย : ลานบาท
งบการเงนรวม
2554 “ปรบปรงใหม”
ธรกจธนาคาร ธรกจหลกทรพย /ธรกจจดการกองทน
รายการตดบญช รวม
รายไดดอกเบย 11,279 47 (29) 11,297
คาใชจายดอกเบย 4,828 22 (29) 4,821
รายไดดอกเบยสทธ 6,451 25 - 6,476
รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 1,034 391 (6) 1,419
รายไดจากการดำเนนงานอน 1,607 28 - 1,635
รวมรายไดจากการดำเนนงาน 9,092 444 (6) 9,530
คาใชจายในการดำเนนงานอน 4,465 372 (6) 4,831
หนสญ หนสงสยจะสญและขาดทนจากการดอยคา (โอนกลบ) 1,277 1 - 1,278
กำไรจากการดำเนนงานกอนภาษเงนได 3,350 71 - 3,421
ภาษเงนได 1,094 27 - 1,121
กำไรสทธ 2,256 44 - 2,300
กำไร (ขาดทน) เบดเสรจอน (72) (4) - (76)
รวม กำไรเบดเสรจ 2,184 40 - 2,224
198 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
7.38 รายไดดอกเบย
รายไดดอกเบยสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน
7.39 คาใชจายดอกเบย
คาใชจายดอกเบยสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน
7.40 รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ
รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554 2555 2554
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 644,993 716,762 614,597 717,850
เงนลงทนในตราสารหน 935,191 398,165 888,027 397,179
เงนลงทนในสทธเรยกรอง 886,415 740,478 133,252 227,777
เงนใหสนเชอ 3,619,969 2,875,617 3,595,813 2,851,777
การใหเชาซอและสญญาเชาการเงน 8,365,135 6,565,363 8,365,135 6,565,363
รวม รายไดดอกเบย 14,451,703 11,296,385 13,596,824 10,759,946
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554 2555 2554
เงนรบฝาก 3,849,903 2,083,789 3,841,506 2,071,501
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 198,976 167,277 233,844 186,216
เงนนำสงกองทนเพอการฟนฟและพฒนาระบบสถาบนการเงนและสถาบนคมครองเงนฝาก 682,710 286,517 682,710 286,517
ตราสารหนทออก
- หนกดอยสทธ 862,901 557,145 893,873 606,771
- อนๆ 1,735,736 1,718,469 1,751,565 1,767,530
คาธรรมเนยมในการกยมเงน 8,727 7,462 8,727 7,462
รวม คาใชจายดอกเบย 7,338,953 4,820,659 7,412,225 4,925,997
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554 2555 2554
รายไดคาธรรมเนยมและบรการ
- คานายหนาซอขายหลกทรพย 849,618 420,158 - -
- คานายหนาประกน 928,220 666,378 928,220 666,378
- การรบรอง รบอาวล และการคำประกน 34,242 22,562 34,242 22,562
- อนๆ 760,685 464,330 588,664 451,476
รวมรายไดคาธรรมเนยมและบรการ 2,572,765 1,573,428 1,551,126 1,140,416
คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ 292,147 154,092 150,271 98,625
รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 2,280,618 1,419,336 1,400,855 1,041,791
199รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
7.41 กำไร (ขาดทน) สทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศ
กำไร (ขาดทน) สทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศ สำหรบปสนสดวนท31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน
7.42 กำไร (ขาดทน) สทธจากเงนลงทน
กำไร (ขาดทน) สทธจากเงนลงทน สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน
7.43 รายไดจากการดำเนนงานอนๆ
รายไดจากการดำเนนงานอนๆ สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554 2555 2554
กำไร (ขาดทน) จากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศ
- เงนตราตางประเทศ 8,143 (33,543) 8,370 (33,544)
- ตราสารหน 6,909 3,218 6,853 3,218
- ตราสารทน 181,229 (10,872) - -
- ตราสารอนพนธ 29,584 29,557 - -
รวม 225,865 (11,640) 15,223 (30,326)
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554 2555 2554
กำไร (ขาดทน) จากการขาย
- เงนลงทนเผอขาย 444,283 179,695 112,560 177,667
- เงนลงทนทวไป 208 (1) 155 (1)
- เงนลงทนในบรษทยอย - - (49,706) 28,671
รวม 444,491 179,694 63,009 206,337
ขาดทนจากการดอยคา (โอนกลบ)
- เงนลงทนเผอขาย 156 (153) 156 (153)
- เงนลงทนทวไป (1,343) 3 (1,343) 3
- เงนลงทนในบรษทยอย - - 157,728 61,112
รวม (1,187) (150) 156,541 60,962
รวมกำไรสทธจากเงนลงทน 443,304 179,544 219,550 267,299
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554 2555 2554
รายไดคาเบยปรบ 164,554 124,424 164,384 124,175
กำไรจากการจำหนายทรพยสนถาวร 10,204 7,451 8,006 4,738
รายไดอน 33,956 35,026 12,577 18,497
รวมรายไดจากการดำเนนงานอนๆ 208,714 166,901 184,967 147,410
200 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
7.44 คาใชจายอน
คาใชจายอนสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน
7.45 หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา
หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน
7.46 ภาษเงนได
ภาษเงนไดสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554 2555 2554
คาใชจายเกยวกบรถยดรอการขาย 82,775 67,275 82,775 67,275
คาใชจายเกยวกบอสงหารมทรพยรอการขาย 87,482 88,371 87,482 88,371
คาใชจายในการเดนทางและขนสง 142,810 123,428 128,710 115,421
คาโฆษณาและสงเสรมการขาย 505,890 541,825 488,872 535,312
คาธรรมเนยมจายของกองทน 26,053 96,974 - -
คาใชจายเกยวกบคาความนยมและสนทรพยไมมตวตนอน 105,979 87,868 94,813 83,002
คาใชจายอน 524,511 451,858 461,918 392,026
รวมคาใชจายอน 1,475,500 1,457,599 1,344,570 1,281,407
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554 2555 2554
รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนและเงนใหสนเชอแกลกหน 1,754,727 1,549,677 1,755,566 1,549,391
ขาดทนจากการปรบโครงสรางหน 1,724 2,106 1,724 2,106
ขาดทนจากการปรบมลคาและการดอยคาเงนลงทนในสทธเรยกรอง (919) 104,360 9,887 114,361
กำไรจากการโอนเงนลงทนในสทธเรยกรองไปเปนเงนใหกยม (6,284) (154,359) (6,284) (154,359)
1,749,248 1,501,784 1,760,893 1,511,499
หก หนสญรบคน (194,277) (224,142) (194,277) (224,142)
รวมทงสน 1,554,971 1,277,642 1,566,616 1,287,357
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554 2555 2554
ภาษเงนไดสำหรบปปจจบน 540,121 555,799 396,601 526,646
รายการปรบปรงคาใชจายภาษเงนไดของปกอน (2,953) (20,587) (3,315) (20,496)
ภาษเงนไดรอการตดบญช 68,278 586,336 51,665 582,963
รวมคาใชจายภาษเงนได 605,446 1,121,548 444,951 1,089,113
201รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
การกระทบยอดเพอหาอตราภาษทแทจรงสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554
ตามพระราชกฤษฎกาฉบบท 530 พ.ศ. 2554 ออกตามความในประมวลรษฎากรวาดวยการลดอตรารษฎากร ซงมผลบงคบใชตงแตวนท
22 ธนวาคม 2554 อตราภาษเงนไดนตบคคลใหลดลงจากรอยละ 30 เปนรอยละ 23 ของกำไรสทธ เปนเวลา 1 รอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอ
หลงวนท 1 มกราคม 2555 และรอยละ 20 ของกำไรสทธ เปนเวลา 2 รอบระยะเวลาบญชถดมาทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2556
ดงนน ธนาคารและบรษทยอยจงไดใชอตราภาษรอยละ 30 ในการคำนวณคาใชจายภาษเงนไดนตบคคล สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2554
และใชอตราภาษรอยละ 23 ในการคำนวณคาใชจายภาษเงนไดนตบคคล สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555
7.47 ภาษทเกยวของกบองคประกอบของกำไรขาดทนเบดเสรจอน
ภาษทเกยวของกบองคประกอบของกำไรขาดทนเบดเสรจอนสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 มดงน
7.48 เหตการณภายหลงรอบระยะเวลารายงาน
7.48.1 ผถอใบสำคญแสดงสทธในการซอหนสามญจำนวน 846,400 หนวย ไดใชสทธในการซอหนสามญของธนาคารจำนวน 846,400 หนวย
ซงธนาคารไดดำเนนการจดทะเบยนเพมทนดงกลาวตอกระทรวงพาณชยเมอวนท 7 มกราคม 2556 ทำใหหนทออกและเรยก
ชำระแลวเพมขนอก 8,464,000 บาท เปน 8,336,782,590 บาท
7.48.2 เมอวนท 2 มกราคม 2556 ธนาคารไดดำเนนการขายหนทงหมดในบรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด (“บล. เกยรตนาคน”)
ใหแกบรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) (“ทนภทร”) เรยบรอยแลว ซงเปนไปตามแผนการรวมกจการระหวางธนาคารและทนภทร
ทกำหนดวา หากผลตอบรบคำเสนอซอหลกทรพยทธนาคารไดมสดสวนการถอหนมากกวารอยละ 90 ของจำนวนหนทจำหนาย
ไดแลวทงหมดของทนภทร ธนาคารจะดำเนนการโอนหนทงหมดในบล.เกยรตนาคน ทราคาเทากบมลคาทางบญช ใหกบทนภทร
โดยเมอสนสดการทำคำเสนอซอหลกทรพย ธนาคารถอหนในทนภทรรอยละ 99.93 ธนาคารจงโอนหนสามญของบล.เกยรตนาคน
จำนวน 64,999,993 หน มลคาทตราไวหนละ 10 บาท หรอคดเปนรอยละ 99.99 ของจำนวนหนทจำหนายไดแลวทงหมดของ
บล.เกยรตนาคน ทราคาขายเทากบมลคาทางบญชตามงบการเงนของบล.เกยรตนาคน ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 ทตรวจสอบ
โดยผสอบบญชแลว ซงคดเปนมลคาเทากบ 715,531,574.84 บาท โดยภายหลงการขายหนแลว บล.เกยรตนาคน ยงคงมสถานะ
เปนบรษทยอยของธนาคารโดยธนาคารถอหนทางออมผานทนภทร
7.49 การอนมตงบการเงน
งบการเงนนไดผานการอนมตใหออกงบการเงนจากกรรมการผมอำนาจลงนามของธนาคารแลวเมอวนท 18 กมภาพนธ 2556
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554 2555 2554
พนบาท อตราภาษ พนบาท อตราภาษ พนบาท อตราภาษ พนบาท อตราภาษ
กำไรกอนภาษเงนได 4,033,231 3,421,486 2,584,376 2,433,521
จำนวนภาษตามอตราภาษเงนได 927,643 23.00% 1,026,446 30.00% 594,406 23.00% 730,056 30.00%
รายการปรบปรงคาใชจายภาษเงนไดของปกอน (2,953) (0.07%) (20,587) (0.60%) (3,315) (0.13%) (20,496) (0.84%)
ผลกระทบทางภาษของรายไดและ
คาใชจายทไมไดรบยกเวนทางภาษ (319,244) (7.92%) (244,666) (7.15%) (146,140) (5.65%) 22,831 0.94%
ผลกระทบตอภาษเงนไดรอการตดบญช ทเกดจากการลดอตราภาษเงนได
-
-
360,355
10.53%
-
-
356,722
14.66%
ภาษเงนไดตามงบกำไรขาดทนเบดเสรจ 605,446 15.01% 1,121,548 32.78% 444,951 17.22% 1,089,113 44.76%
หนวย : พนบาท
งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร
2555 2554 2555 2554
ผลประโยชน (คาใชจาย)
ภาษ
ผลประโยชน (คาใชจาย)
ภาษ
ผลประโยชน (คาใชจาย)
ภาษ
ผลประโยชน (คาใชจาย)
ภาษ
กำไร (ขาดทน) จากการวดมลคาเงนลงทนในสทธเรยกรอง 460 21,574 460 21,574
กำไร (ขาดทน) จากการวดมลคาเงนลงทนเผอขาย (41,193) 18,958 (14,733) 18,959
กำไร (ขาดทน) เบดเสรจอน (40,733) 40,532 (14,273) 40,533
202 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ประวตคณะกรรมการและผบรหาร
ณ วนท 1 กมภาพนธ 2556
นายสพล วธนเวคน อาย 57 ป
• ประธานกรรมการ
• ประธานกรรมการบรหารความเสยง
คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท
และทกษะการเปนกรรมการ
• ปรญญาโท (บรหารธรกจมหาบณฑต (นกบรหาร)) สถาบน
บณฑตบรหารธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย
• ปรญญาตร (นตศาสตรบณฑต) มหาวทยาลยรามคำแหง
ประวตการอบรม
• Financial Institutions Governance Program (FGP
2/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• The 5th SEACEN / ABAC / ABA / PECC Public Private
Dialogue for the Asia Pacific Region (2009) The South
East Asia Central Bank Research and Training Center
ประเทศมาเลเซย
• Leadership, Strategic Growth and Change (2006)
สถาบนบณฑตบรหารธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย
• Organizing and Managing Strategic Alliances for
Success and Profit (2006) สถาบนบณฑตบรหารธรกจ
ศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย
• Director Certification Program (DCP 76/2006) สมาคม
สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Director Accreditation Program (DAP 56/2006) สมาคม
สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Orchestrating Winning Performance (2005) IMD
International, Switzerland
• Board & CEO Assessment (2003) สมาคมสงเสรม
สถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• The Role of the Chairman Program (RCP 1/2000)
สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร
• พชายของนางสาวฐตนนท วธนเวคน
สดสวนการถอหนในบรษท (หน) 12,426,850
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง
• 2554 - ปจจบน ประธานกรรมการ และ ประธานกรรมการ
บรหารความเสยง ธนาคารเกยรตนาคน
จำกด (มหาชน)
• 2547 - ปจจบน กรรมการ บรษท ด เอราวณ กรป จำกด
(มหาชน)
• 2533 - ปจจบน ประธานกรรมการ บรษท บท เอมย
ลสซง (ประเทศไทย) จำกด
• 2542 - 2554 กรรมการ บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน
จำกด
• 2550 - 2553 กรรมการ, ประธานกรรมการบรหาร, ประธาน
กรรมการบรหารความเสยง ธนาคาร
เกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
• 2548 - 2550 ประธานกรรมการ ธนาคารเกยรตนาคน
จำกด (มหาชน)
นายพชย ดชณาภรมย อาย 66 ป
• กรรมการอสระ
• ประธานกรรมการตรวจสอบ
คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท
และทกษะการเปนกรรมการ
• ปรญญาตร (บญชบณฑต) มหาวทยาลยธรรมศาสตร
• ผสอบบญชรบอนญาต ทะเบยนเลขท 2421
ประวตการอบรม
• Anti-Corruption for Executive Program (ACEP 4/2012)
สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย
• Monitoring Fraud Risk Management (MFM 1/2009)
สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Monitoring the Internal Audit Function (MIA 4/2008)
สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Monitoring the System of Internal Control and Risk
Management (MIR 1/2007) สมาคมสงเสรมสถาบน
กรรมการบรษทไทย (IOD)
203รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
• Audit Committee Program (ACP 9/2005) สมาคมสงเสรม
สถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Director Certification Program (DCP 32/2003) สมาคม
สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร
• ไมม
สดสวนการถอหนในบรษท (หน) 75,000
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง
• 2550 - ปจจบน กรรมการอสระ และ ประธานกรรมการ
ตรวจสอบ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด
(มหาชน)
• 2548 - 2550 กรรมการอสระ และ กรรมการตรวจสอบ
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
• 2544 - 2555 กรรมการ บรษทธรรมนตเพรส จำกด
• 2541 - 2555 กรรมการ บรษทฝกอบรมและสมมนา
ธรรมนต จำกด
• 2541 - 2555 กรรมการ บรษทสำนกพฒนาการบรหาร
ธรรมนต จำกด
• 2533 - ปจจบน กรรมการ บรษทแกรนดซคเซส จำกด
• 2532 - ปจจบน กรรมการ บรษทธรรมนต จำกด (มหาชน)
• 2529 - ปจจบน กรรมการผจดการ บรษทสอบบญช
ธรรมนต จำกด
รศ.มานพ พงศทต อาย 71 ป
• กรรมการอสระ
• ประธานกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท
และทกษะการเปนกรรมการ
• ปรญญาโท (Master of Regional Planning) Institute of
Social Studies, The Netherlands
• ปรญญาโท (Master of Architecture) Kansas State
University, U.S.A.
• ปรญญาตร (สถาปตยกรรมศาสตรบณฑต) จฬาลงกรณ
มหาวทยาลย
ประวตการอบรม
• Role of the Nomination and Governance Committee
(RNG 1/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย
(IOD)
• Director Certification Program (DCP 150/2011) สมาคม
สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Role of The Compensation Committee (RCC 8/2009)
สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Role of the Chairman Program (RCP 17/2007) สมาคม
สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Audit Committee Program (ACP 10/2005) สมาคม
สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Director Accreditation Program (DAP 8/2004) สมาคม
สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร
• ไมม
สดสวนการถอหนในบรษท (หน) 25,000
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง
• 2549 - ปจจบน กรรมการอสระ และ ประธานกรรมการ
สรรหาและกำหนดคาตอบแทน ธนาคาร
เกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
• 2548 - 2555 กรรมการอสระ และ กรรมการตรวจสอบ
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
• 2549 - ปจจบน กรรมการ บรษท กรงเทพธนาคม จำกด
• 2547 - ปจจบน กรรมการตรวจสอบ บรษท ด เอราวณ กรป
จำกด (มหาชน)
• 2546 - ปจจบน ประธานกรรมการ บรษท รสา พรอพเพอรต
ดเวลลอปเมนท จำกด (มหาชน)
• 2545 - ปจจบน อาจารยผทรงคณวฒ คณะสถาปตยกรรมศาสตร
จฬาลงกรณมหาวทยาลย
• 2535 - ปจจบน กรรมการ โรงเรยนอนบาลทบแกว-โฮร
และเนอสเซอร
นายเชษฐ ภทรากรกล อาย 64 ป
• กรรมการอสระ
• ประธานกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบ
กจการ
• กรรมการตรวจสอบ
• กรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท
และทกษะการเปนกรรมการ
• ปรญญาโท (Marketing) Certificate Program มหาวทยาลย
ธรรมศาสตร
204 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
• ปรญญาตร (รฐศาสตรบณฑต - บรหารรฐกจ) มหาวทยาลย
รามคำแหง
ประวตการอบรม
• Role of the Nomination and Governance Committee
(RNG 1/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย
(IOD)
• การปฏรปสถาบนการเงนไทยจากปจจบนสอนาคต (2010)
สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Economy After the Crisis (2010) สมาคมสงเสรมสถาบน
กรรมการบรษทไทย (IOD)
• The Board’s Role on Fraud Prevention and Detection
(2010) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Monitoring the System of Internal Control and Risk
Management (MIR 5/2009) สมาคมสงเสรมสถาบน
กรรมการบรษทไทย (IOD)
• Monitoring of the Quality of Financial Reporting (MFR
7/2009) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Monitoring Fraud Risk Management (MFM 1/2009)
สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Board and Director Performance Evaluation (R-WS
workshop 2/2008) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย
(IOD)
• การสมมนาเพอการกำกบดแลกจการทดของบรษทจดทะเบยน
ตามรายงาน (2007) สมาคมบรษทจดทะเบยนไทย
• Monitoring the Internal Audit Function (MIA 1/2007)
สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Audit Committee Program (ACP 17/2007) สมาคมสงเสรม
สถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Role of the Compensation Committee (RCC 1/2006)
สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• DCP Refresher Course (3/2006) สมาคมสงเสรมสถาบน
กรรมการบรษทไทย (IOD)
• Director Certification Program (DCP 9/2001) สมาคม
สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร
• ไมม
สดสวนการถอหนในบรษท (หน) -
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง
• 2554 - ปจจบน กรรมการอสระ และ ประธานกรรมการ
กำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบ
กจการ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
• 2550 - ปจจบน กรรมการตรวจสอบ ธนาคารเกยรตนาคน
จำกด (มหาชน)
• 2549 - ปจจบน กรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
• 2548 - ปจจบน กรรมการอสระ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด
(มหาชน)
นายประวทย วรตบางกร อาย 65 ป
• กรรมการอสระ
• กรรมการตรวจสอบ
• กรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ
คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท
และทกษะการเปนกรรมการ
• ปรญญาโท (Master of Business Administration - Operations
Research & General), University of Santa Clara, California,
U.S.A.
• ปรญญาตร (Bachelor of Science - Operations Research &
Finance) Brigham Young University, Provo, Utah, U.S.A.
ประวตการอบรม
• Effective Business Performance Leadership (5/2008)
สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Monitoring Strategy Implementation and Execution
(2008) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Improving The Quality of Financial Reporting (QFR 5/
2007) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Audit Committee Program (16/2007) สมาคมสงเสรม
สถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• DCP Refresher Course (3/2006) สมาคมสงเสรมสถาบน
กรรมการบรษทไทย (IOD)
• Director Certification Program (DCP 5/2001) สมาคม
สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร
• ไมม
สดสวนการถอหนในบรษท (หน) 200,000
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง
• 2554 - ปจจบน กรรมการตรวจสอบ และ กรรมการกำกบ
การปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
205รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
• 2549 - ปจจบน ประธานกรรมการ บรษท ซสเทมส
ลตเทลเฮาส จำกด
• 2548 - 2555 กรรมการอสระ และ ประธานกรรมการ
ตรวจสอบ บรษทหลกทรพย ภทร จำกด
(มหาชน)
• 2546 - 2555 กรรมการประเมนผลงานรฐวสาหกจ
กระทรวงการคลง
• 2550 - 2553 อธการบดมหาวทยาลยธรกจบณฑตย
• 2545 - 2550 ประธานกรรมการ และ ประธานกรรมการ
บรหาร บรษท กรงไทยคอมพวเตอร
เซอรวสเซส จำกด
นายพงษเทพ ผลอนนต อาย 58 ป
• กรรมการอสระ
• กรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท
และทกษะการเปนกรรมการ
• ปรญญาโท (บรหารธรกจมหาบณฑต) สถาบนบณฑตบรหาร
ธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย
• ปรญญาโท (เศรษฐศาสตรการเงน) สถาบนบณฑต
พฒนบรหารศาสตร
• ปรญญาตร (เศรษฐศาสตรบณฑต) มหาวทยาลยธรรมศาสตร
ประวตการอบรม
• Director Accreditation Program (DAP 36/2005) สมาคม
สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร
• ไมม
สดสวนการถอหนในบรษท (หน) 488
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง
• ม.ค. 2556 - ปจจบน ทปรกษากรรมการผจดการ บรษท เมองไทย
ประกนภย จำกด (มหาชน)
• 2555 - ปจจบน กรรมการอสระ และ กรรมการสรรหาและ
กำหนดคาตอบแทน ธนาคารเกยรตนาคน
จำกด (มหาชน)
• 2553 - 2555 กรรมการอสระ และ กรรมการตรวจสอบ
บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน)
• 2553 - 2555 ประธานกรรมการ บรษท กรงไทย ไอบเจ
ลสซง จำกด
• 2553 - ปจจบน กรรมการอสระ ธนาคารเกยรตนาคน
จำกด (มหาชน)
• 2552 - 2554 กรรมการตรวจสอบ บรษทหลกทรพย
เกยรตนาคน จำกด
• 2550 - 2554 กรรมการ บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน
จำกด
• 2549 - 2553 กรรมการ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
ดร. อนมงคล ศรเวทน อาย 68 ป
• กรรมการอสระ
• กรรมการตรวจสอบ
คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท
และทกษะการเปนกรรมการ
• ปรญญาเอก (Computer Science) University of Wisconsin
at Madison, U.S.A.
• ปรญญาโท (Computer Science) University of Wisconsin
at Madison, U.S.A.
• ปรญญาโท (Mathematics) University of Auckland,
New Zealand
• ปรญญาตร (Mathematics) University of Auckland,
New Zealand
ประวตการอบรม
• Finance for Non-Finance Director (FND 34/2007)
สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Audit Committee Program (ACP 13/2006) สมาคม
สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• The Role of the Chairman Program (RCP 12/2005)
สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
• Director Certification Program (DCP 26/2003) สมาคม
สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร
• ไมม
สดสวนการถอหนในบรษท (หน) 18,270
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง
• 2555 - ปจจบน กรรมการอสระ และ กรรมการตรวจสอบ
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
• 2553 - 2555 กรรมการอสระ และ ประธานกรรมการ
ตรวจสอบ บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน)
206 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
• 2552 - ปจจบน กรรมการ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2552 - 2554 กรรมการผจดการ บรษท สำนกกฎหมาย เอราวณ จำกด • 2549 - 255 กรรมการอสระ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
นายวรวฒน ชตเชษฐพงศ อาย 52 ป
• กรรมการ
คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท
และทกษะการเปนกรรมการ
• ปรญญาโท (บรหารธรกจมหาบณฑต) New York University, U.S.A • ปรญญาตร (วศวกรรมศาสตรบณฑต) จฬาลงกรณมหาวทยาลย
ประวตการอบรม
• Director Accreditation Program (DAP 40/2005) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร
• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) 2,329,739
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง
• 2555 - ปจจบน กรรมการ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2553 - ปจจบน กรรมการ บรษท อลฟา แอบโซลท จำกด • 2553 - ปจจบน กรรมการ บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) • 2546 - ปจจบน กรรมการบรหาร บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน)
นายสรพล กลศร อาย 60 ป
• กรรมการ • กรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท
และทกษะการเปนกรรมการ
• ปรญญาตร (บรหารธรกจบณฑต - การตลาด) มหาวทยาลย กรงเทพ
• 2553 - 2554 ทปรกษากรรมการผจดการ บรษท เมองไทย
ประกนภย จำกด (มหาชน)
• 2550 - 2555 กรรมการตรวจสอบ บรษทหลกทรพย
ภทร จำกด (มหาชน)
• 2553 - 2554 กรรมการบรหาร ธนาคารกรงไทย จำกด
(มหาชน)
• 2552 - 2553 กรรมการอสระ บรษท ภทรลสซง จำกด
(มหาชน)
• 2550 - ปจจบน กรรมการ บรษท เค เอส พ สแควร จำกด
• 2546 - 2555 กรรมการอสระ บรษทหลกทรพย ภทร
จำกด (มหาชน)
• 2545 - ปจจบน รองประธานกรรมการ กรรมการอสระ และ
กรรมการตรวจสอบ บรษท แอดวานซ
อนฟอรเมชนเทคโนโลย จำกด (มหาชน)
• 2543 - ปจจบน ทปรกษากรรมการ บรษท โรแยล ซรามค
อตสาหกรรม จำกด (มหาชน)
นายธานนทร จระสนทร อาย 60 ป
• กรรมการ • กรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท
และทกษะการเปนกรรมการ
• ปรญญาตร (นตศาสตรบณฑต) มหาวทยาลยรามคำแหง
ประวตการอบรม
• Role of the Nomination and Governance Committee (RNG 1/2011)สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • DCP Refresher Course (5/2007) สมาคมสงเสรมสถาบน กรรมการบรษทไทย (IOD) • Director Certification Program (DCP 10/2001) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร
• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) 25,000
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง
• 2554 - ปจจบน กรรมการ และ กรรมการกำกบการ ปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2554 - ปจจบน ประธานกรรมการ บรษท สำนกกฎหมาย เอราวณ จำกด
207รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ประวตการอบรม
• Role of the Chairman Program (RCP 23/2010) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • Successful Formulation and Execution of Strategy (SFE 7/2010) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • Role of the Compensation Committee (RCC 3/2007) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย) (IOD) • Director Certification Program (DCP 13/2001) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร
• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) -
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง
• 2554 - ปจจบน กรรมการสนเชอรายใหญและทรพยรอขาย ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2547 - ปจจบน กรรมการ และ กรรมการสรรหาและกำหนด คาตอบแทน ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2548 - 2552 ประธานชมรมเทคโนโลยสารสนเทศ สมาคมบรษทหลกทรพย • 2548 - 2550 กรรมการ ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย • 2548 - 2550 กรรมการ บรษท เซทเทรด ดอทคอม จำกด • 2546 - 2554 กรรมการ และ ประธานกรรมการบรหาร บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด
นายสวทย มาไพศาลสน อาย 53 ป
• กรรมการ • กรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน
คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท
และทกษะการเปนกรรมการ
• ปรญญาโท (บรหารธรกจมหาบณฑต) สถาบนบณฑตบรหาร ธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย • ปรญญาตร (เศรษฐศาสตรบณฑต) จฬาลงกรณมหาวทยาลย ประวตการอบรม
• Director Certification Program (DCP 12/2001) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • Audit Committee Program (ACP 37/2011) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร
• ไมม
สดสวนการถอหนในบรษท (หน) 4,029,406
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง
• 2555 - ปจจบน กรรมการ และ กรรมการสรรหาและกำหนด คาตอบแทน ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2555 - ปจจบน ประธานกรรมการ บรษทหลกทรพย เกยรตนาคน จำกด • 2555 - ปจจบน ประธานกรรมการ บรษทหลกทรพย จดการกองทน เกยรตนาคน จำกด • 2555 - ปจจบน กรรมการ บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) • 2555 - ปจจบน กรรมการ บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) • 2554 - ปจจบน กรรมการอสระ บรษท สธากญจน จำกด • 2553 - 2555 กรรมการบรหาร บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) • 2552 - 2555 กรรมการบรหาร บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) • 2554 - 2555 ประธานกรรมการตรวจสอบ บรษท บตรกรงไทย จำกด (มหาชน) • 2552 - 2555 กรรมการอสระ บรษท บตรกรงไทย จำกด (มหาชน) • 2546 - 2552 ประธานเจาหนาทบรหาร บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) นายบรรยง พงษพานช อาย 58 ป
• กรรมการ • ประธานกรรมการบรหาร • กรรมการบรหารความเสยง • ประธานเจาหนาทบรหาร • รกษาการประธานธรกจตลาดทนและกรรมการผจดการใหญ คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท
และทกษะการเปนกรรมการ
• ปรญญาโท (บรหารธรกจมหาบณฑต) สถาบนบณฑตบรหาร ธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย • ปรญญาตร (เศรษฐศาสตรบณฑต) จฬาลงกรณมหาวทยาลย ประวตการอบรม
• Anti-Corruption for Executive Program (ACEP 2/2012) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย • Director Accreditation Program (DAP 36/2005) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
208 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
• The Role of the Chairman Program (RCP 5/2001) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร
• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) 2,336,246
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง
• 2555 - ปจจบน ประธานเจาหนาทบรหาร, กรรมการ, ประธานกรรมการบรหาร และ กรรมการ บรหารความเสยง ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2555 - ปจจบน กรรมการและกรรมการบรหาร มลนธ สถาบนวจยเพอการพฒนาประเทศไทย (TDRI) • 2554 - ปจจบน กรรมการและกรรมการบรหาร มลนธ หอจดหมายเหตพทธทาส อนทปญโญ • 2553 - ปจจบน ประธานกรรมการ บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) • 2551 - ปจจบน กรรมการพฒนาตลาดทนไทย, อนกรรมการ จดทำแผนพฒนาตลาดทนไทย และ คณะทำงานดานการปฏรประบบภาษ กระทรวงการคลง • 2550 - ปจจบน กรรมการ บรษท ทางยกระดบดอนเมอง จำกด (มหาชน) • 2547 - ปจจบน กรรมการอสระ บรษท ด เอราวณ กรป จำกด (มหาชน) • 2546 - ปจจบน ประธานกรรมการ บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) • 2546 - ปจจบน กรรมการอสระ และ กรรมการตรวจสอบ บรษท เมองไทยประกนภย จำกด (มหาชน) • 2545 - ปจจบน กรรมการและกรรมการบรหาร มลนธ แมฟาหลวง • 2545 - ปจจบน กรรมการสภาทปรกษา สถาบนบณฑต บรหารธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณ มหาวทยาลย • 2552 - 2554 กรรมการ บรษท การบนไทย จำกด (มหาชน) • 2546 - 2551 นายกสมาคมเศรษฐศาสตร จฬาลงกรณ มหาวทยาลย
นายธวชไชย สทธกจพศาล อาย 52 ป
• รองประธานกรรมการ คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท
และทกษะการเปนกรรมการ
• ปรญญาโท (Master of Business Administration) University of Texas at Austin, U.S.A. • ปรญญาโท (Master of Science - Electrical Engineering) University of Texas at Austin, U.S.A. • ปรญญาตร (Bachelor of Science - Electrical Engineering) University of Texas at Austin, U.S.A. ประวตการอบรม
• Financial Institutions Governance Program (FGP 3/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • The Job of The Chief Executive, (2007) Singapore Institute of Management (SIM) • Senior Executive Program (2005) สถาบนบณฑตบรหาร ธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย • Directors Certification Program (DCP 31/2003) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร
• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) 100,000
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง
• ก.พ. 2556 - ปจจบน รองประธานกรรมการ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2555 - ก.พ. 2556 ประธานธรกจธนาคารพาณชยและกรรมการ ผจดการใหญ, กรรมการ, กรรมการบรหาร และ กรรมการบรหารความเสยง ธนาคาร เกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2555 - ก.พ. 2556 กรรมการ บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) • 2555 - ก.พ. 2556 กรรมการ บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) • 2554 - 2555 ประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการ ผจดการใหญ, กรรมการ, ประธานกรรมการ สนเชอรายใหญและทรพยรอขาย, ประธาน กรรมการบรหาร และ กรรมการบรหาร ความเสยง ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2554 - 2555 ประธานกรรมการ บรษทหลกทรพย เกยรตนาคน จำกด • 2554 - 2555 กรรมการ บรษทหลกทรพยจดการกองทน เกยรตนาคน จำกด
209รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
• 2549 - 2554 กรรมการ บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด • 2548 - 2553 กรรมการ, กรรมการผจดการใหญ, กรรมการ บรหาร และ กรรมการบรหารความเสยง ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) นายอภนนท เกลยวปฏนนท อาย 43 ป
• กรรมการ • กรรมการบรหาร • กรรมการบรหารความเสยง • ประธานธรกจธนาคารพาณชยและกรรมการผจดการใหญ • รกษาการประธานสายตลาดตราสารหน คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท
และทกษะการเปนกรรมการ
• ปรญญาโท (บรหารธรกจมหาบณฑต - การเงน) University of Maryland at College Park, U.S.A. • ปรญญาตร (พาณชยศาสตรและการบญช) จฬาลงกรณ มหาวทยาลย ประวตการอบรม
• Directors Accreditation Program (DAP 82/2010) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร
• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) -
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง
• ก.พ. 2556 - ปจจบน ประธานธรกจธนาคารพาณชยและกรรมการ ผจดการใหญ, กรรมการ, กรรมการบรหาร, กรรมการบรหารความเสยง และ รกษาการ ประธานสายตลาดตราสารหน ธนาคาร เกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2555 - ก.พ. 2556 ประธานธรกจตลาดทนและกรรมการ ผจดการใหญ, กรรมการ, กรรมการบรหาร, กรรมการบรหารความเสยง และ รกษาการ ประธานสายตลาดตราสารหน ธนาคาร เกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2555 - ปจจบน กรรมการ บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด • 2555 - ปจจบน กรรมการ บรษทหลกทรพยจดการกองทน เกยรตนาคน จำกด
• 2554 - ปจจบน กรรมการอสระ และ กรรมการตรวจสอบ บรษท ศรราชา คอนสตรคชน จำกด (มหาชน) • 2553 - ปจจบน กรรมการ และ ประธานเจาหนาทบรหาร บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) • 2553 - ปจจบน กรรมการ บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) • 2552 - ปจจบน ประธานเจาหนาทบรหาร บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) • 2550 - 2552 กรรมการผจดการ (หวหนาฝายวานชธนกจ) บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) นางสาวฐตนนท วธนเวคน อาย 55 ป
• กรรมการ • กรรมการบรหาร • ประธานสายธนบดธนกจ • ประธานสายสำนกกรรมการและสอสารองคกร คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท
และทกษะการเปนกรรมการ
• ปรญญาโท (บรหารธรกจมหาบณฑต - การจดการ) สถาบน บณฑตบรหารธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย • ปรญญาตร (Bachelor of Public Affairs) University of Southern California, U.S.A ประวตการอบรม
• Financial Institutions Governance Program (FGP 5/2012) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • การวางแผนการเงน สำหรบผบรหาร (2012) สมาคม นกวางแผนการเงนไทย • Corporate Governance and Social Responsibility (CSR 1/2007) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • ผบรหารระดบสง สถาบนวทยาการตลาดทน (วตท.) รนท 2 (2006) สถาบนวทยาการตลาดทน • Board Performance Evaluation (2006) สมาคมสงเสรม สถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • DCP Refresher Course (1/2005) สมาคมสงเสรมสถาบน กรรมการบรษทไทย (IOD) • Directors Certification Program (DCP 1/2000) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร
• นองสาวของนายสพล วธนเวคน
210 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
สดสวนการถอหนในบรษท (หน) 34,782,761
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง
• 2555 - ปจจบน กรรมการ, กรรมการบรหาร, ประธานสาย ธนบดธนกจ และ ประธานสายสำนก กรรมการและสอสารองคกร ธนาคาร เกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2555 - ปจจบน กรรมการ บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) • 2555 - ปจจบน กรรมการ บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) • 2554 - 2555 กรรมการ, กรรมการบรหาร, กรรมการบรหาร ความเสยง และ ประธานสายธนบดธนกจ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2542 - ปจจบน กรรมการ บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด • 2549 - 2554 กรรมการ บรษท โรงแรมชายทะเล จำกด • 2548 - 2553 กรรมการบรหาร, กรรมการบรหารความเสยง และ ประธานสายธรกจเงนฝากและการตลาด ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) นายกฤตยา วรบรษ อาย 43 ป
• ประธานสายกลยทธ • กรรมการบรหาร คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท
และทกษะการเปนกรรมการ
• ปรญญาโท (บรหารธรกจ) Golden Gate University, U.S.A. • ปรญญาตร (บรหารธรกจ) จฬาลงกรณมหาวทยาลย ประวตการอบรม
• Director Accreditation Program (DAP 1/2008) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร
• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) 172
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง
• 2555 - ปจจบน กรรมการบรหารและประธานสายกลยทธ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • เม.ย. - ก.ย. 2555 กรรมการ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
• ก.ย. 2555 - ปจจบน กรรมการผจดการ (หวหนาสายงานลงทน และคาหลกทรพย ) บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) และ บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) • 2554 - ก.ย. 2555 กรรมการผจดการ (หวหนาฝายลงทน) บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) • 2549 - ปจจบน กรรมการ บรษท เดอะปาลม ชะอำ จำกด • 2552 - 2553 กรรมการผจดการ (หวหนาสายงานลงทน) บรษท หลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) • 2551 - 2553 กรรมการ บรษท ซเอส ลอกซอนโฟ จำกด (มหาชน) • 2551 - 2552 รองกรรมการผจดการ (หวหนาฝายลงทน) บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) • 2549 - 2551 รองกรรมการผจดการ (ฝายลงทน) บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) นายชวลต จนดาวณค อาย 50 ป
• ประธานสายการเงนและงบประมาณ • กรรมการบรหารความเสยง คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท
และทกษะการเปนกรรมการ
• ปรญญาโท (Master of Business Administration) Eastern Michigan University, U.S.A. • ปรญญาตร (วศวกรรมศาสตรบณฑต - เครองกล) จฬาลงกรณ มหาวทยาลย ประวตการอบรม
• Monitoring the System of Internal Control and Risk Management (MIR 12/2012) สมาคมสงเสรมสถาบน กรรมการบรษทไทย (IOD) • Monitoring the Quality of Financial Reporting (MFR 14/2012) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • Monitoring the internal Audit Function (MIA 11/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • Monitoring Fraud Risk Management (MFM 6/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • Audit Committee Program (ACP 37/2011) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • TLCA Executive Development Program รนท 2 (EDP 2/2008) สมาคมบรษทจดทะเบยนไทย • Director Certification Program (DCP 76/2006) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • Director Accreditation Program (DAP 21/2004) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
211รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร
• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) 187,500
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง
• 2555 - ปจจบน ประธานสายการเงนและงบประมาณและ กรรมการบรหารความเสยง ธนาคาร เกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2550 - 2555 ประธานสายการเงนและงบประมาณ, กรรมการบรหาร และกรรมการบรหาร ความเสยง ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2555 - ปจจบน กรรมการ บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) • 2555 - ปจจบน กรรมการ บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) • 2554 - ปจจบน กรรมการ และ กรรมการตรวจสอบ บรษท หลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด • 2554 - 2555 ประธานสายกลยทธและพฒนาองคกร ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2553 - ปจจบน กรรมการตรวจสอบ บรษทหลกทรพย เกยรตนาคน จำกด • 2552 - ปจจบน กรรมการ บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด • 2552 - ปจจบน กรรมการ บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด นายชยวฒน เลศวนารนทร อาย 53 ป
• ประธานสายเทคโนโลยสารสนเทศ คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท
และทกษะการเปนกรรมการ
• ปรญญาโท (บรหารธรกจมหาบณฑต) มหาวทยาลยรามคำแหง • ปรญญาตร (วทยาศาสตรบณฑต) มหาวทยาลยเกษตรศาสตร ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร
• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) -
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง
• 2555 - ปจจบน ประธานสายเทคโนโลยสารสนเทศ ธนาคาร เกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2550 - 2554 ผอำนวยการสายงานเทคโนโลยสารสนเทศ ธนาคารยโอบ จำกด (มหาชน)
• 2549 - 2554 ผพพากษาสมทบศาลทรพยสนทางปญญา และการคาระหวางประเทศกลาง นายธวชชย เตชะวฒนวรรณา อาย 47 ป
• ประธานสายโครงการพเศษ สำนกกรรมการและสอสาร องคกร คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท
และทกษะการเปนกรรมการ
• ปรญญาโท (บรหารธรกจมหาบณฑต) สถาบนบณฑตบรหาร ธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย • ปรญญาตร (วศวกรรมศาสตรบณฑต-ไฟฟา) สถาบน เทคโนโลยพระจอมเกลา เจาคณทหารลาดกระบง • ปรญญาตร (นตศาสตรบณฑต) มหาวทยาลยรามคำแหง ประวตการอบรม
• Director Certification Program (DCP 98/2008) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร
• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) -
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง
• 2555 - ปจจบน ประธานสายโครงการพเศษ สำนกกรรมการ และสอสารองคกร ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2551 - 2553 ผชวยกรรมการผจดการใหญ ธนาคาร ทหารไทย จำกด (มหาชน) • 2549 - 2551 ผอำนวยการฝายอาวโส ธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน) • 2544 - 2549 ผจดการฝายสนเชอธรกจขนาดใหญ ธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน) นางสาวนจร ศษฏศรวงศ อาย 49 ป
• ประธานสายบรหารทรพยากรบคคล คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท
และทกษะการเปนกรรมการ
• ปรญญาตร (รฐศาสตรบณฑต) (เกยรตนยม) จฬาลงกรณ มหาวทยาลย
212 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ประวตการอบรม
• Director Certification Program (DCP 151/2011) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • Role of the Compensation Committee (RCC 2/2007) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร
• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) -
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง
• 2555 - ปจจบน ประธานสายบรหารทรพยากรบคคล ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2554 - 2555 กรรมการบรหาร ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2548 - 2554 ผชวยกรรมการผจดการใหญ สายบรหาร ทรพยากรบคคล ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) นายปฐม อมรเดชาวฒน อาย 55 ป
• ประธานสายปฏบตการ คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท
และทกษะการเปนกรรมการ
• ปรญญาโท (บญชมหาบณฑต) มหาวทยาลยธรรมศาสตร • ปรญญาตร (นตศาสตรบณฑต) มหาวทยาลยธรรมศาสตร • ปรญญาตร (บญชบณฑต) จฬาลงกรณมหาวทยาลย ประวตการอบรม
• Financial Statements of Director (FSD 15/2012) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • Monitoring of the Quality of Financial Reporting (MFR 13/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • Monitoring the system of Internal Control and Risk Management (MIR 11/2011) สมาคมสงเสรมสถาบน กรรมการบรษทไทย (IOD) • Monitoring the internal Audit Function (MIA 10/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • Monitoring Fraud Risk Management (MFM 5/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • Audit Committee Program (ACP 34/2011) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • Director Certification Program (DCP 121/2009) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร
• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) 75,000
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง
• 2550 - ปจจบน ประธานสายปฏบตการ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2553 - 2555 กรรมการตรวจสอบ บรษทหลกทรพย เกยรตนาคน จำกด • 2552 - 2555 กรรมการ บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด • 2550 - 2555 กรรมการบรหาร และ กรรมการบรหาร ความเสยง ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2543 - 2550 ผชวยกรรมการผจดการใหญดานปฏบตการ และสนบสนนธรกจรายยอย ธนาคาร ไทยธนาคาร จำกด (มหาชน) นายประชา ชำนาญกจโกศล อาย 51 ป
• ประธานสายบรหารหน • กรรมการบรหาร • กรรมการบรหารความเสยง คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท
และทกษะการเปนกรรมการ
• ปรญญาโท (Master of Business Administration - Finance) University of Texas, Arlington, U.S.A. • ปรญญาตร (วศวกรรมศาสตรบณฑต) จฬาลงกรณมหาวทยาลย ประวตการอบรม
• TLCA Executive Development Program (EDP 8/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • Senior Executive Program (SEP-22) (2008) สถาบน บณฑตบรหารธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย • Overview of Current Macro Economic Condition and Prudential Regulation-Impact to Thai Corporation (2007) สมาคมธนาคารไทย • Blue Ocean Strategy (2007) ศนยพฒนากลยทธทางธรกจ • EVA : Managing for Value Creation (2006) สถาบน บณฑตบรหารธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย • Director Certification Program (DCP 75/2006) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • การบรหารความเสยงแบบครบวงจร (2005) สมาคมสถาบน การศกษาการธนาคารและการเงนไทย
213รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร
• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) -
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง
• 2555 - ปจจบน ประธานสายบรหารหน, กรรมการบรหาร และ กรรมการบรหารความเสยง ธนาคาร เกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2555 - ปจจบน กรรมการ บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) • 2555 - ปจจบน กรรมการ บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) • 2554 - 2555 กรรมการ, กรรมการบรหาร, กรรมการบรหาร ความเสยง, และ กรรมการสนเชอรายใหญ และทรพยรอขาย ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2549 - 2554 กรรมการ, กรรมการบรหารความเสยง, และ ประธานสายบรหารความเสยง ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) ดร. พบพนต ภมราพนธ อาย 50 ป
• ประธานสายบรหารความเสยง คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท
และทกษะการเปนกรรมการ
• ปรญญาเอก (การจดการวศวกรรม) Missouri University of Science and Technology, U.S.A. (University of Missouri-Rolla) • รายวชาบณฑตศกษา การวจยการดำเนนงาน Wichita State University, KS, U.S.A. • ปรญญาโท (การจดการวศวกรรม) University of Louisiana at Lafayette, USA (University of Southwestern Louisiana) • ปรญญาตร (วศวกรรมศาสตร) จฬาลงกรณมหาวทยาลย ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร
• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) -
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง
• 2555 - ปจจบน ประธานสายบรหารความเสยง ธนาคาร เกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2551 - ปจจบน ผชวยกรรมการผจดการ บรษทหลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) • 2548 - 2551 ผอำนวยการอาวโส ธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน)
นายมานตย วรรณวานช อาย 45 ป
• ประธานสายเครอขายการขายและบรการ คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท
และทกษะการเปนกรรมการ
• ปรญญาโท (รฐประศาสนศาสตร) สถาบนบณฑตพฒนบรหารศาสตร • ปรญญาตร (เศรษฐศาสตร) มหาวทยาลยรามคำแหง ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร
• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) -
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง
• 2555 - ปจจบน ประธานสายเครอขายการขายและบรการ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • เม.ย. - ส.ค. 2555 ผชวยกรรมการผจดการใหญ สายงาน ธรกจสาขาภมภาค ธนาคารกรงศรอยธยา จำกด (มหาชน) • 2553 - เม.ย. 2555 ผจดการฝายอาวโส ธนาคารกรงศรอยธยา จำกด (มหาชน) • 2551 - 2553 ผจดการภาค ธนาคารกรงศรอยธยา จำกด (มหาชน) • 2550 - 2551 ผจดการเขตอาวโส ธนาคารกรงศรอยธยา จำกด (มหาชน) นายศราวธ จารจนดา อาย 53 ป
• ประธานสายสนเชอธรกจ คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท
และทกษะการเปนกรรมการ
• ปรญญาโท (Master of Business Administration - Finance) University of Mississippi, U.S.A. • ปรญญาตร (บญช) (เกยรตนยมอนดบ 2) จฬาลงกรณ มหาวทยาลย ประวตการอบรม
• Directors Certification Program (DCP 31/2003) สมาคม สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร
• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) 60,000
214 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง
• 2555 - ปจจบน ประธานสายสนเชอธรกจ ธนาคาร เกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2554 - ปจจบน กรรมการผจดการ บรษท สำนกกฎหมาย เอราวณ จำกด • 2548 - 2555 ประธานสายบรหารหน, กรรมการบรหาร, กรรมการบรหารความเสยง, และ กรรมการ ส น เ ช อ ร าย ใหญ แล ะทร พย ร อขาย ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
นายสร เสนาจกร อาย 47 ป
• ประธานสายธนาคารรายยอย คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท
และทกษะการเปนกรรมการ
• ปรญญาโท (Master of Economics) University of Michigan, Ann Arbor, U.S.A. • ปรญญาตร (เศรษฐศาสตรบณฑต) จฬาลงกรณมหาวทยาลย ประวตการอบรม
• Leading at the Speed of Trust (2012), FranklinCovey • Leadership: Great Leaders, Great Teams, Great Results Program (2012), FranklinCovey • Directors Certification Program (DCP 146/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) • Financial Statements for Directors (FSD 12/2011) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)
ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร
• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) -
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง
• 2555 - ปจจบน ประธานสายธนาคารรายยอย ธนาคาร เกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2554 - 2555 กรรมการบรหาร ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2550 - 2554 ผชวยกรรมการผจดการใหญ สายสนเชอ รายยอย ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) • 2548 - 2550 ผอำนวยการอาวโส สายสนเชอรายยอย ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
นางสรย หาญพนจศกด อาย 53 ป
• ผอำนวยการอาวโส ฝายบญช คณวฒการศกษา/การอบรมเกยวกบบทบาทหนาท
และทกษะการเปนกรรมการ
• ปรญญาโท (บญชมหาบณฑต) จฬาลงกรณมหาวทยาลย • ปรญญาโท (รฐศาสตรมหาบณฑต - สาขาการเมองการ ปกครอง) มหาวทยาลยธรรมศาสตร • ประกาศนยบตรชนสงทางการสอบบญช มหาวทยาลย ธรรมศาสตร • ปรญญาตร (บญชบณฑต) (เกยรตนยมอนดบ 1) มหาวทยาลย หอการคาไทย • ผสอบบญชรบอนญาต ทะเบยนเลขท 3432 ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร
• ไมม สดสวนการถอหนในบรษท (หน) -
ประสบการณทำงานในระยะ 5 ปยอนหลง
• 2548 - ปจจบน ผอำนวยการอาวโส ฝายบญช สายการเงน และงบประมาณ ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน)
หมายเหต : * นบรวมหนของคสมรสและบตรทยงไมบรรลนตภาวะ (ขอมล ณ วนท 1 กมภาพนธ 2556)
215รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27
ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) X / / / / / / / / (/) (/) * (/)
/ 0 (/)
(/) // // // // // // // // // // // //
1 บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) / (/) X (/) / (/) /
2 บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด (X) (/) (/)
3 บรษท หลกทรพย เกยรตนาคน จำกด (X) (/) (/) (/)
4 บรษท หลกทรพย ภทร จำกด (มหาชน) / (/) X (/) / (/) /
5 บรษท หลกทรพยจดการกองทน เกยรตนาคน จำกด
(X) (/) (/)
6 บรษท กรงเทพธนาคม จำกด /
7 บรษท แกรนด ซคเซส จำกด (/)
8 บรษท เค เอส พ สแควร จำกด (X)
9 บรษท ซสเทมส ลตเทลเฮาส จำกด (X)
10 บรษท เซลเลนเนยม (ประเทศไทย) จำกด (/)
11 บรษท ด เอราวณ กรป จำกด (มหาชน) / / /
12 บรษท เดอะปาลมชะอำ จำกด (/)
13 บรษท ทางยกระดบดอนเมอง จำกด (มหาชน) /
14 บรษท ธรรมนต จำกด (มหาชน) (/)
15 บรษท บทเอมยลสซง (ประเทศไทย) จำกด X
16 บรษท เมองไทยประกนภย จำกด (มหาชน) /
17 บรษท รสา พรอพเพอรต ดเวลลอปเมนท จำกด (มหาชน)
X
18 บรษท โรงเรยนอนบาลทบแกว-โฮร และ เนอสเซอร จำกด
(/)
19 บรษท ศรราชาคอนสตรคชน จำกด (มหาชน) /
20 บรษท สคเวอเรล (ประเทศไทย) จำกด (/)
21 บรษท สอบบญชธรรมนต จำกด (/)
22 บรษท สธากญจน จำกด /
23 บรษท อลฟา แอบโซลท จำกด (/)
24 บรษท แอดวานซอนฟอรเมชนเทคโนโลย จำกด (มหาชน)
/
รวม 3 4 5 1 1 2 3 2 4 1 6 8 1 6 4 2 6 1 1 1 1 3 1 1 2 1 1
หมายเหต : 1 : สญลกษณ X = ประธานกรรมการ * = ประธานเจาหนาทบรหาร O = กรรมการผจดการใหญ / = กรรมการ // = ผบรหาร (ประธานสาย) 2 : (วงเลบ) = มอำนาจลงนาม
การดำรงตำแหนงของกรรมการและผบรหารในธนาคาร
บรษทยอย บรษทรวม และ บรษททเกยวของ
ขอมล ณ วนท 30 มกราคม 2556
บรษท
ยอย
และ บร
ษทรว
ม บร
ษททเ
กยวข
อง
รายชอบรษท
รายชอผบรหาร
นายธ
วชชย
เตช
ะวฒ
นวรร
ณา
นายส
พล
วธนเ
วคน
นายพ
ชย ต
ชณาภ
รมย
รศ.ม
านพ พ
งศทต
นายเ
ชษฐ
ภทรา
กรกล
นายป
ระวท
ย วร
ตบาง
กร
ดร.อ
นมงค
ล ศร
เวทน
นายพ
งษเท
พ ผ
ลอนน
ต
นายธ
านนท
ร จร
ะสนท
ร
นายว
รวฒ
น ชต
เชษฐ
พงศ
นายส
รพล
กลศร
นายส
วทย
มาไพ
ศาลส
น
นายบ
รรยง
พงษ
พาน
ช
นายธ
วชไช
ย สท
ธกจพ
ศาล
นายอ
ภนนท
เกล
ยวปฏ
นนท
นางส
าวฐต
นนท
วธนเ
วคน
นายก
ฤตยา
วรบ
รษ
นายช
วลต
จนดา
วณค
นายช
ยวฒ
น เล
ศวนา
รนทร
นางส
าวนจ
ร ศษ
ฏศรว
งศ
นายป
ฐม อ
มรเด
ชาวฒ
น
นายป
ระชา
ชำน
าญกจ
โกศล
ดร.พ
บพนต
ภมร
าพนธ
นายม
านตย
วรร
ณวา
นช
นายศ
ราวธ
จาร
จนดา
นายส
ร เส
นาจก
ร
นางส
รย ห
าญพนจ
ศกด
216 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
บรษททออกหลกทรพย ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) (“ธนาคาร”)
• ชอภาษาองกฤษ “KIATNAKIN BANK PUBLIC COMPANY LIMITED”
• ชอยอ “KK”
ประกอบธรกจ ธรกจธนาคารพาณชย ธรกจตลาดทน และธรกจทเกยวเนองตามทไดรบอนญาต
ไวในพระราชบญญต ธรกจสถาบนการเงนฯ และพระราชบญญตหลกทรพยและ
ตลาดหลกทรพยฯ และประกาศทเกยวของ
จำนวนและชนดของหน 852,337,268 หน มลคาหนละ 10 บาท โดยเปนหนสามญ 852,337,268 หน และ
หนบรมสทธ -0- หน (ณ วนท 31 ธนวาคม 2555)
ทนจดทะเบยน 8,523,372,680 บาท
ทนชำระแลว 8,328,318,590 บาท (ณ วนท 31 ธนวาคม 2555)
ทตงสำนกงานใหญ เลขท 500 อาคารอมรนทรทาวเวอร ชน 12 ถนนเพลนจต แขวงลมพน เขตปทมวน
กรงเทพฯ รหสไปรษณย 10330
เลขทะเบยนบรษท 0107536000986
โทรศพท 0-2680-3333
โทรสาร 0-2256-9933
เวบไซต www.kiatnakin.co.th
ชอ ทตงสำนกงาน หมายเลขโทรศพท หมายเลขโทรสารของบคคลอางองอนๆ
นายทะเบยน - หนสามญ : บรษท ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย)
จำกด อาคารตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย
62 ถนนรชดาภเษก แขวงคลองเตย
เขตคลองเตย กรงเทพฯ 10110
โทรศพท 0-2229-2800 โทรสาร 0-2359-1259
ผสอบบญช : นายศภมตร เตชะมนตรกล
ผสอบบญชรบอนญาตเลขทะเบยน 3356
บรษท ดลอยท ทช โธมทส ไชยยศ สอบบญช จำกด
เลขท 183 อาคารรจนาการ ชน 25 ถนนสาทรใต
แขวงทงมหาเมฆ เขตสาทร กรงเทพฯ 10120
โทรศพท 0-2676-5500 โทรสาร 0-2676-5511
ทปรกษากฎหมาย : บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด
เลขท 209/1 อาคารเค ทาวเวอร บ ชน 12
ถนนสขมวท 21 (อโศก) แขวงคลองเตยเหนอ
เขตวฒนา กรงเทพฯ 10110
โทรศพท 0-2664-0424 โทรสาร 0-2664-0980
ขอมลทวไป
217รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
นตบคคลทธนาคารถอหนตงแตรอยละ 10 ขนไป
(ณ วนท 31 ธนวาคม 2555)
ธนาคารมการลงทนในนตบคคล โดยถอหนตงแตรอยละ 10 ขนไป ของจำนวนหนทออกจำหนายแลว ดงตอไปน
1. บรษท ทนภทร จำกด (มหาชน)
ทอย เลขท 256/2 อาคารสำนกงานเมองไทย-ภทร 1 ชน 9
ถนนรชดาภเษา แชวงหวยขวาง เขตหวยขวาง
กรงเทพฯ 10310
โทรศพท 0-2305-9000 โทรสาร 0-2693-2535
ธรกจลงทน
ในบรษทอน
210,310,240.00 99.93
2. บรษทหลกทรพยภทร จำกด (มหาชน)
ทอย เลขท 256/2 อาคารสำนกงานเมองไทย-ภทร 1 ชน 6, 8-11
ถนนรชดาภเษา แชวงหวยขวาง เขตหวยขวาง กรงเทพฯ 10310
โทรศพท 0-2275-0888, 0-2693-2000 โทรสาร 0-2275-3666
ธรกจหลกทรพย 213,500,000.00 99.67*
3. บรษทหลกทรพยเกยรตนาคน จำกด
ทอย เลขท 500 อาคารอมรนทรทาวเวอร ชน 7 ถนนเพลนจต
แขวงลมพน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330
โทรศพท 0-2680-2222 โทรสาร 0-2680-2233
ธรกจหลกทรพย 65,000,000.00 99.99
4. บรษทหลกทรพยจดการกองทนเกยรตนาคน จำกด
ทอย เลขท 942/135 อาคารชาญอสสระทาวเวอร 1 ชน 4
ถนนพระราม 4 แขวงสรยวงศ เขตบางรก กรงเทพฯ 10500
โทรศพท 0-2624-8555 โทรสาร 0-2624-8599
ธรกจจดการ
กองทน
12,000,000.00 99.92**
5. บรษท สำนกกฎหมายเอราวณ จำกด
ทอย เลขท 209/1 อาคารเคทาวเวอร บ ชน 12 ถนนสขมวท 21
แขวงคลองเตยเหนอ เขตวฒนา กรงเทพฯ 10110
โทรศพท 0-2664-0424 โทรสาร 0-2664-0980
สำนกกฎหมาย 10,000.00 99.93
6. บรษท ซ เอม ไอ ซ ดเวลลอปเมนท จำกด
ทอย เลขท 209 อาคารเคทาวเวอร ชน 10 ถนนสขมวท 21
แขวงคลองเตยเหนอ เขตวฒนา กรงเทพฯ 10110
โทรศพท 0-2664-1396-7 โทรสาร 0-2664-2163
ธรกจ
อสงหารมทรพย
230,000,000.00 80.58
7. บรษท บทเอมย ลสซง (ประเทศไทย) จำกด
ทอย เลขท 54 อาคารหะรนธร ชน 4 ถนนสาทรเหนอ
แขวงสลม เขตบางรก กรงเทพฯ 10500
โทรศพท 0-2266-3060 โทรสาร 0-2266-3067
ธรกจเชาการเงน 600,000.00 10.00
ชอนตบคคล / สถานทตง ประเภทธรกจ
หนสามญท
จำหนายไดแลว
ทงหมด (หน)
สดสวนความเปน
เจาของ (รอยละ)
* ถอหนผานบรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) รอยละ 99.74 ** ถอหนผานบรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) รอยละ 99.99
218 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
8. กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 1
ทอย บรษทหลกทรพยจดการกองทนกสกรไทย จำกด
เลขท 400/22 อาคารธนาคารกสกรไทย ชน 6 ถนนพหลโยธน
แขวงสามเสนใน เขตพญาไท กรงเทพฯ 10400
โทรศพท 0-2673-3999 โทรสาร 0-2673-3900
ธรกจลงทน 26,238,165.19 99.95
9. กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 2
ทอย บรษทหลกทรพยจดการกองทนกสกรไทย จำกด
เลขท 400/22 อาคารธนาคารกสกรไทย ชน 6 ถนนพหลโยธน
แขวงสามเสนใน เขตพญาไท กรงเทพฯ 10400
โทรศพท 0-2673-3999 โทรสาร 0-2673-3900
ธรกจลงทน 96,801,545.83 99.59
10. กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร 3
ทอย บรษทหลกทรพยจดการกองทนกสกรไทย จำกด
เลขท 400/22 อาคารธนาคารกสกรไทย ชน 6 ถนนพหลโยธน
แขวงสามเสนใน เขตพญาไท กรงเทพฯ 10400
โทรศพท 0-2673-3999 โทรสาร 0-2673-3900
ธรกจลงทน 80,781,615.73 99.97
11. กองทนรวมไทยรสตคเจอรง
ทอย บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวมวรรณ จำกด
เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24 ถนนพระราม 1
แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330
โทรศพท 0-2659-8888 โทรสาร 0-2659-8860-1
ธรกจลงทน 68,624,886.93 98.91
12. กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 1
ทอย บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวมวรรณ จำกด
เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24 ถนนพระราม 1
แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330
โทรศพท 0-2659-8888 โทรสาร 0-2659-8860-1
ธรกจลงทน 5,340,031.21 99.50
13. กองทนรวมเอเชยรคอฟเวอร พรอพเพอรต 3
ทอย บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวมวรรณ จำกด
เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24 ถนนพระราม 1
แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330
โทรศพท 0-2659-8888 โทรสาร 0-2659-8860-1
ธรกจลงทน 93,340,500.29 98.77
14. กองทนรวมบางกอกแคปปตอล
ทอย บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวมวรรณ จำกด
เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24 ถนนพระราม 1
แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330
โทรศพท 0-2659-8888 โทรสาร 0-2659-8860-1
ธรกจลงทน 36,154,364.90 95.72
15. กองทนรวมแกมมาแคปปตอล
ทอย บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวมวรรณ จำกด
เลขท 989 อาคารสยามทาวเวอร ชน 24 ถนนพระราม 1
แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330
โทรศพท 0-2659-8888 โทรสาร 0-2659-8860-1
ธรกจลงทน 29,614,005.53 94.03
ชอนตบคคล / สถานทตง ประเภทธรกจ
หนสามญท
จำหนายไดแลว
ทงหมด (หน)
สดสวนความเปน
เจาของ (รอยละ)
219รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
โครงสรางเงนทน
1) หนสามญและหนบรมสทธ
1) หนสามญของธนาคารจดทะเบยนซอขายใน
ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (SET) ภายใตชอ “KK” โดย ณ
วนท 31 ธนวาคม 2555 ธนาคารมหนสามญจำนวนทงสน
832,831,859 หน (มลคาหนละ 10 บาท) มทนจดทะเบยนและ
ทนเรยกชำระแลว ดงน
• ทนจดทะเบยน 8,523,372,680 บาท
• ทนชำระแลว 8,328,318,590 บาท
ตามทธนาคารไดออกใบสำคญแสดงสทธ ESOP-W2
ใหแกกรรมการ และ/หรอ พนกงานของธนาคารและบรษทยอยในป
2553 โดยในป 2555 มการเปดใหใชสทธรวม 4 ครง ในวนท
30 ของเดอนมนาคม มถนายน กนยายน และธนวาคม ตามลำดบ
ซงมผขอใชสทธในการซอหนสามญเปนจำนวนรวม 7,050,250 หน
(หนสามญจำนวน 846,400 หน เรมซอขายวนท 11 มกราคม 2556)
ซงจะสงผลตอการเพมขนของจำนวนหนสามญเปน 833,678,259 หน
มทนชำระแลว 8,336,782,590 บาท (ณ วนท 7 มกราคม 2556)
2) ธนาคารไมมหนบรมสทธ ณ วนท 31 ธนวาคม 2555
2) หนก
ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 ธนาคารมหนกระยะยาว
และระยะสนคงเหลอรวมมลคาทงสน 15,335 ลานบาท โดยม
รายละเอยด ดงน
หลกทรพยของธนาคาร
• หนกระยะยาวคงเหลอ ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 มลคา 14,000 ลานบาท
ลำดบ ชอหนก จำนวน
(ลานบาท)
วนออกหนก อาย (ป) วนครบกำหนด
ไถถอน
ยอดคงเหลอ
(ลานบาท)
อตราดอกเบย
(รอยละ) 1 KK135A 1,000 17/03/2553 3.17 17/05/2556 1,000 3.35 2 KK132A 2,000 17/02/2554 2 17/02/2556 2,000 3.45 3 KK186A 650 01/06/2554 7 01/06/2561 650 4.62 4 KK187A 240 22/07/2554 7 22/07/2561 240 5.00 5 KK188A 500 23/08/2554 7 23/08/2561 500 4.80 6 KK18DA 625 02/12/2554 7 02/12/2561 625 5.10 7 KK16DA 975 07/12/2554 5 07/12/2559 975 5.10 8 KK18DB 10 07/12/2554 7 07/12/2561 10 5.05 9 KK142A 2,905 24/02/2555 2 24/02/2557 2,905 3.95 10 KK143A 610 16/03/2555 2 16/03/2557 610 4.03 11 KK144A 2,485 19/04/2555 2 19/04/2557 2,485 4.17 12 KK14OA 2,000 18/10/2555 2 18/10/2557 2,000 4.00 รวม 14,000 14,000
• หนกระยะสนอายไมเกน 270 วน ประเภทไมมประกนและไมดอยสทธ มลคา 1,335 ลานบาท
ลำดบ ชอหนก จำนวน
(ลานบาท)
วนทออกหนก อาย (ป) วนครบกำหนด
ไถถอน
ยอดคงเหลอ
(ลานบาท)
Coupon (p.a.)
(รอยละ) 1 KK13117A 750 05/07/2555 0.5 17/01/2556 750 3.50 2 KK13110A 125 12/07/2555 0.5 10/01/2556 125 3.50 3 KK13109A 310 12/07/2555 0.5 09/01/2556 310 3.50 4 KK13123A 150 25/07/2555 0.5 23/01/2556 150 3.50 รวม 1,335 1,335
220 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
3) ใบสำคญแสดงสทธ
ในป 2555 ธนาคารคงเหลอใบสำคญแสดงสทธทจะซอ
หนสามญของธนาคารทเสนอใหกรรมการ และ/หรอ พนกงาน
ของธนาคาร และ/หรอ กรรมการ และ/หรอ พนกงานของบรษท
ยอย (ESOP Warrant) เพยง 1 รายการ คอ ESOP Warrant
รนท 2 (ESOP-W2) ซงทประชมสามญผถอหนประจำป 2553
เมอวนท 22 เมษายน 2553 มมตอนมตใหออกเปนจำนวน
ไมเกน 26,000,000 หนวย ในราคาเสนอขายศนยบาทตอหนวย
และมมตใหออกหนสามญเพมทนใหมจำนวน 26,000,000 หน
เพอรองรบการใชสทธดงกลาว
ESOP-W2 มกำหนดการใชสทธทกวนท 30 ของเดอน
มนาคม มถนายน กนยายน และธนวาคม มกำหนดการใชสทธ
ครงแรกวนท 30 กนยายน 2554 และครงสดทายวนท 30
มถนายน 2558 โดยสามารถใชสทธซอหนสามญใหมในสดสวน
1:1 และราคาการใชสทธในการซอหนสามญเทากบ 29.27 บาท
ตอหนวย
เมอวนท 31 สงหาคม 2553 ธนาคารไดรายงานการ
เปลยนแปลงการจดสรร ESOP-W2 ตอตลาดหลกทรพย
แหงประเทศไทย โดยมการยกเลกใบสำคญแสดงสทธทงสน
จำนวน 110,000 หนวย สงผลใหมจำนวนใบสำคญแสดงสทธท
ไดรบจดสรรคงเหลอ 25,890,000 หนวย และมกำหนดการใช
สทธในป 2555 จำนวนทงสน 4 ครง ดงน
รายละเอยด
การใชสทธ
ครงท 1 ครงท 2 ครงท 3 ครงท 4
วนทใชสทธ 30มนาคม2555 30มถนายน255530กนยายน2555 30ธนวาคม2555
จำนวนผขอใชสทธ (ราย) 143 30 239 70
จำนวนใบสำคญแสดงสทธทใชสทธ (หนวย) 1,921,050 234,900 4,047,900 846,400
จำนวนหนสามญทไดจากการใชสทธ (หน) 1,921,050 234,900 4,047,900 846,400
จำนวนคงเหลอใบสำคญแสดงสทธ (หนวย) 23,649,550 23,414,650 19,366,750 18,520,350
จำนวนคงเหลอของหนสามญเพอรองรบการใชสทธ (หน) 23,649,550 23,414,650 19,366,750 18,520,350
จำนวนเงนทไดรบจากการใชสทธ (บาท) 56,229,133.50 6,875,523 118,482,033 24,774,128
ผลจากการใชสทธ ESOP-W2 ทำใหจำนวนหนสามญและทนชำระแลวของธนาคารเปลยนแปลง ดงน
4) ขอตกลงระหวางผถอหนรายใหญทมผลกระทบตอการออกและเสนอขายหลกทรพย และพนธะผกพนเกยวกบการออกหน
ในอนาคต
- ไมม -
รายละเอยด
การใชสทธ
ครงท 1 ครงท 2 ครงท 3 ครงท 4
จำนวนหนสามญเดมกอนการใชสทธ (หน) 634,648,264 636,569,314 828,783,959/1 832,831,859/2
จำนวนหนสามญใหมหลงการใชสทธ (หน) 636,569,314 636,804,214 832,831,859 833,678,259
ทนชำระแลว (บาท) 6,365,693,140 6,368,042,140 8,328,318,590 8,336,782,590
หมายเหต /1 ธนาคารไดจดทะเบยนเพมทนจำนวน 191,979,745 หน จากการรวมกจการกบบรษท ทนภทร จำกด (มหาชน) เมอวนท 13 กนยายน 2555 /2 จำนวนหนสามญทเพมขน อนเปนผลจากการใชสทธ ESOP-W2 เรมซอขายวนท 11 มกราคม 2556 และสงผลใหทนชำระแลวของ ธนาคารเพมขน
221รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
สาขาธนาคาร
ตดตอสาขาธนาคาร ผานศนยบรการลกคา (KK Contact Center) โทร. 0-2680-3333
กรงเทพฯ และปรมณฑล 34 สาขา1 เกษตร-วภาวด 47/11 ถนนงามวงศวาน แขวงลาดยาว เขตจตจกร กรงเทพฯ 10900 0-2562-0017
2 ครสตล ดไซน เซนเตอร 1448/4 ซอยลาดพราว 87 (จนทราสข) แขวงคลองจน เขตบางกะป กรงเทพฯ 10240 0-2102-2312
3 เจรญกรง 273/8 ถนนเจรญกรง แขวงปอมปราบ เขตปอมปราบศตรพาย กรงเทพฯ 10100 0-2221-3148
4 ซคอน บางแค ศนยการคาซคอน บางแค ชนท 3 เลขท 607 ถนนเพชรเกษม แขวงบางหวา
เขตภาษเจรญ กรงเทพฯ 10160
0-2458-2826
5 เดอะมอลลทาพระ 99 ถนนรชดาภเษก (ทาพระ-ตากสน) แขวงบคคโล เขตธนบร กรงเทพฯ 10600 0-2477-7162
6 เดอะมอลลบางกะป 3522 ถนนลาดพราว แขวงคลองจน เขตบางกะป กรงเทพฯ 10240 0-2704-9110
7 ทองหลอ 125/19 ซอยสขมวท 55 แขวงคลองตนเหนอ เขตวฒนา กรงเทพฯ 10110 0-2392-6662
8 นครปฐม 992/2-3 ถนนเพชรเกษม ต.หวยจรเข อ.เมอง จ.นครปฐม 73000 034-271-584
9 นนทบร 68/30-32 หม 8 ต.บางกระสอ อ.เมอง จ.นนทบร 11000 0-2525-3056
10 บางบอน 265 ถนนเอกชย แขวงบางบอน เขตบางบอน กรงเทพฯ 10150 0-2417-2499
11 บางใหญ 80/155 หม 6 ต.เสาธงหน อ.บางใหญ จ.นนทบร 11140 0-2903-3600
12 ปทมธาน 433, 435, 437 ถ.รงสต-นครนายก ต.ประชาธปตย อ.ธญบร จ.ปทมธาน 12130 0-2533-0343
13 ปนเกลา 77/7-9 ถนนบรมราชชนน แขวงอรณอมรนทร เขตบางกอกนอย กรงเทพฯ 10700 0-2433-8635
14 พระราม 3 493/4-6 ถนนนางลนจ แขวงชองนนทร เขตยานนาวา กรงเทพฯ 10120 0-2287-3230
15 พระราม 4 1032/7-9 ถนนพระราม 4 แขวงทงมหาเมฆ เขตสาทร กรงเทพฯ 10120 0-2287-3579
16 พหลโยธนเพลส หองชดเลขท 408/4 อาคารพหลโยธนเพลส ชน 1 ถนนพหลโยธน แขวงสามเสนใน
เขตพญาไท กรงเทพฯ 10400
0-2619-0136
17 พาราไดซ พารค ศนยการคาพาราไดซ พารค ชนท 2 เลขท 61 ถนนศรนครนทร แขวงหนองบอน
เขตประเวศ กรงเทพฯ 10250
0-2325-9150
18 เพชรเกษม-กาญจนาภเษก 919/42-43 ถนนเพชรเกษม แขวงบางแค เขตบางแค กรงเทพฯ 10160 0-2454-8657
19 แฟชนไอสแลนด 587, 589, 589/7-9 ถนนรามอนทรา แขวงคนนายาว เขตคนนายาว กรงเทพฯ 10230 0-2947-5077
20 มหานาค 1082/5 อาคารโบเบมนออฟฟสทาวเวอร ถนนกรงเกษม แขวงคลองมหานาค
เขตปอมปราบศตรพาย กรงเทพฯ 10100
0-2628-0025
21 เมกาบางนา ศนยการคาเมกาบางนา ชนท 1 เลขท 39 หม 6 ต.บางแกว อ.บางพล
จ.สมทรปราการ 10540
0-2105-1448
22 เยาวราช 289 ถนนเยาวราช แขวงสมพนธวงศ เขตสมพนธวงศ กรงเทพฯ 10100 0-2223-1372
23 รามอนทรา 43, 45, 47, 49 ถนนรามอนทรา แขวงมนบร เขตมนบร กรงเทพฯ 10510 0-2540-4552
24 วงเวยน 22 กรกฎา 132 ถนนมตรพนธ แขวงปอมปราบ เขตปอมปราบศตรพาย กรงเทพฯ 10100 0-2221-7327
25 ศรนครนทร 903, 905 ถนนศรนครนทร แขวงสวนหลวง เขตสวนหลวง กรงเทพฯ 10250 0-2320-0623
26 สมทรปราการ 89/8-10 หม 5 ต.บางเมอง อ.เมอง จ.สมทรปราการ 10270 0-2703-2650
27 สมทรสาคร 1400/98-101 ถนนเอกชย ต.มหาชย อ.เมอง จ.สมทรสาคร 74000 034-837-212
28 สยามพารากอน 991 ถนนพระราม 1 แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330 0-2610-9669
29 สำนกอมรนทร 500 ถนนเพลนจต แขวงลมพน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330 0-2257-0849
30 สพระยา 78 ตรอกกปตนบช (เจรญกรง 30) แขวงบางรก เขตบางรก กรงเทพฯ 10500 0-2237-7884
ลำดบ สาขา ทตงสาขา หมายเลขโทรสาร
222 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
31 สลม 323 ถนนสลม แขวงสลม เขตบางรก กรงเทพฯ 10500 0-2237-1952
32 สขสวสด 178, 180, 182 ถนนสขสวสด แขวงบางปะกอก เขตราษฎรบรณะ กรงเทพฯ 10140 0-2428-8798
33 สวรรณภม 9/3 หม 7 ถนนกงแกว ต.ราชาเทวะ อ.บางพล จ.สมทรปราการ 10540 0-2738-4773
34 อโศก 209 อาคารเค ทาวเวอร ถ.สขมวท 21 (อโศก) แขวงคลองเตยเหนอ เขตวฒนา
กรงเทพฯ 10110
0-2664-1454
ภาคกลาง 10 สาขา1 กาญจนบร 275/1-2 ถนนแสงชโต ต.บานเหนอ อ.เมอง จ.กาญจนบร 71000 034-620-646
2 ชยนาท 78/2-5 ถนนพหลโยธน ต.บานกลวย อ.ชยนาท จ.ชยนาท 17000 056-420-723
3 ประจวบครขนธ 222/2 ถนนสละชพ ต.ประจวบครขนธ อ.เมอง จ.ประจวบครขนธ 77000 032-551-085
4 พระนครศรอยธยา 100 หม 1 ต.ไผลง อ.พระนครศรอยธยา จ.พระนครศรอยธยา 13000 035-235-642
5 เพชรบร 132/8-10 หม 1 ต.ตนมะมวง อ.เมอง จ.เพชรบร 76000 032-454-722
6 ราชบร 286/25-28 ถนนศรสรยวงศ ต.หนาเมอง อ.เมอง จ.ราชบร 70000 032-310-391
7 ลพบร 205 หม 2 ต.ทาศาลา อ.เมอง จ.ลพบร 15000 036-626-059
8 สระบร 568/7-9 ถนนพหลโยธน ต.ปากเพรยว อ.เมอง จ.สระบร 18000 036-318-446
9 สพรรณบร 290/3-6 หม 4 ต.สนามชย อ.เมอง จ.สพรรณบร 72000 035-546-277
10 หวหน 60/27-28 ซอยหมบานบอฝาย ต.หวหน อ.หวหน จ.ประจวบครขนธ 77110 032-547-660
ภาคตะวนออก 7 สาขา1 จนทบร 29/1-4 หม 7 ต.จนทนมต อ.เมอง จ.จนทบร 22000 039-343-615
2 ฉะเชงเทรา 508, 510 ถนนฉะเชงเทรา-บางปะกง ต.หนาเมอง อ.เมอง จ.ฉะเชงเทรา 24000 038-516-106
3 ชลบร 7/41 หม 4 ถนนสขมวท ต.หวยกะป อ.เมอง จ.ชลบร 20130 038-384-950
4 ปราจนบร 41/18-20 ถนนปราจนตคาม ต.หนาเมอง อ.เมอง จ.ปราจนบร 25000 037-217-582
5 พทยา 120/16-18 หม 6 ต.นาเกลอ อ.บางละมง จ.ชลบร 20150 038-489-162
6 ระยอง 375/4-7 ถนนสขมวท ต.เนนพระ อ.เมอง จ.ระยอง 21000 038-808-095
7 สระแกว 330 ถนนสวรรณศร ต.สระแกว อ.เมอง จ.สระแกว 27000 037-241-993
ภาคตะวนออกเฉยงเหนอ 16 สาขา1 กาฬสนธ 4/1-2-3 ถนนถนานนท ต.กาฬสนธ อ.เมอง จ.กาฬสนธ 46000 043-821-652
2 ขอนแกน 9/2 ถนนประชาสโมสร ต.ในเมอง อ.เมอง จ.ขอนแกน 40000 043-337-734
3 ชยภม 31/12-14 ถนนหฤทย ต.ในเมอง อ.เมอง จ.ชยภม 36000 044-835-677
4 นครราชสมา 952, 954, 956, 958, 960 ถนนมตรภาพ ต.ในเมอง อ.เมอง จ.นครราชสมา 30000 044-256-746
5 บรรมย 30/23-25 ถนนธาน ต.ในเมอง อ.เมอง จ.บรรมย 31000 044-620-510
6 ปากชอง 560 ถนนมตรภาพ ต.ปากชอง อ.ปากชอง จ.นครราชสมา 30130 044-279-293
7 มกดาหาร 50 ถนนพทกษพนมเขต ต.มกดาหาร อ.เมอง จ.มกดาหาร 49000 042-631-171
8 ยโสธร 258/3-5 ถนนแจงสนท ต.ในเมอง อ.เมอง จ.ยโสธร 35000 045-720-677
9 รอยเอด 49, 49/1-3 ถนนเทวาภบาล ต.ในเมอง อ.เมอง จ.รอยเอด 45000 043-518-163
10 เลย 22/9 ถนนชมสาย ต.กดปอง อ.เมอง จ.เลย 42000 042-830-855
11 ศรสะเกษ 151 ถนนเทพา ต.เมองเหนอ อ.เมอง จ.ศรสะเกษ 33000 045-623-112
12 สกลนคร 1773/63 ถนนรฐพฒนา ต.ธาตเชงชม อ.เมอง จ.สกลนคร 47000 042-733-005
13 สรนทร 6/7 ถนนหลกเมอง ต.ในเมอง อ.เมอง จ.สรนทร 32000 044-535-031
14 หนองคาย 527-528 หม 7 ต.ในเมอง อ.เมอง จ.หนองคาย 43000 042-460-151
15 อดรธาน 215/25, 215/27 ถนนอดรดษฎ ต.หมากแขง อ.เมอง จ.อดรธาน 41000 042-223-242
16 อบลราชธาน 466 ถนนสรยาตร ต.ในเมอง อ.เมอง จ.อบลราชธาน 34000 045-209-258
ลำดบ สาขา ทตงสาขา หมายเลขโทรสาร
223รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
ภาคใต 8 สาขา1 กระบ 254, 254/1-2 หม 11 ต.กระบนอย อ.เมอง จ.กระบ 81000 075-663-923
2 ชมพร 67/4-5 ถนนกรมหลวงชมพร ต.ทาตะเภา อ.เมอง จ.ชมพร 86000 077-570-509
3 ตรง 59/12-14 ถนนหวยยอด ต.ทบเทยง อ.เมอง จ.ตรง 92000 075-223-293
4 ทงสง 80/4 หม 8 ตำบลชะมาย อำเภอทงสง จ.นครศรธรรมราช 80110 075-328-669
5 นครศรธรรมราช 111, 111/1-4 ถนนพฒนาการ-คขวาง ต.คลง อ.เมอง จ.นครศรธรรมราช 80000 075-317-171
6 ภเกต 63/714-716 หม 4 ต.วชต อ.เมอง จ.ภเกต 83000 076-522-310
7 สราษฎรธาน 22/144-146, 22/163 ถนนราษฎรอทศ ต.ตลาด อ.เมอง จ.สราษฎรธาน 84000 077-217-408
8 หาดใหญ 20/1 ถนนราษฎรยนด ต.หาดใหญ อ.หาดใหญ จ.สงขลา 90110 074-343-309
ภาคเหนอ 12 สาขา1 กำแพงเพชร 546 ถนนเจรญสข ต.ในเมอง อ.เมอง จ.กำแพงเพชร 62000 055-722-871
2 เชยงราย 102, 102/1-3 หม 13 ถนนพหลโยธน ต.รอบเวยง อ.เมอง จ.เชยงราย 57000 053-719-434
3 เชยงใหม 33 ถนนเชยงใหม-ลำปาง ต.ชางเผอก อ.เมอง จ.เชยงใหม 50300 053-409-625
4 นครสวรรค 1311/18-21 หม 10 ต.นครสวรรคตก อ.เมอง จ.นครสวรรค 60000 056-313-655
5 พะเยา 68/1 ถนนดอนสนาม ต.เวยง อ.เมอง จ.พะเยา 56000 054-412-762
6 พจตร 31/79-81 ถนนสระหลวง ต.ในเมอง อ.เมอง จ.พจตร 66000 056-651-071
7 พษณโลก 286/10 ถนนพชยสงคราม ต.ในเมอง อ.เมอง จ.พษณโลก 65000 055-211-687
8 เพชรบรณ 3/48 ถนนสามคคชย ต.ในเมอง อ.เมอง จ.เพชรบรณ 67000 056-712-273
9 แพร 162 ถนนยนตรกจโกศล ต.ในเวยง อ.เมอง จ.แพร 54000 054-522-178
10 ลำปาง 142-144 ถนนไฮเวยลำปาง-งาว ต.พระบาท อ.เมอง จ.ลำปาง 52000 054-317-699
11 ลำพน 99 ถนนเจรญราษฎร ต.ในเมอง อ.เมอง จ.ลำพน 51000 053-532-659
12 สโขทย 186/2-3 หม 7 ต.ธาน อ.เมองสโขทย จ.สโขทย 64000 055-610-230
ศนยประมลรถยนต 2 แหง1 ถ.บางนา-ตราด กม. 8 43/4 หม 14 ถนนบางนา-ตราด กม.8 ต.บางแกว อ.บางพล จ.สมทรปราการ 10540 0-2316-2730
2 จงหวดอดรธาน 225 หม 4 ถนนอดร-หนองบวลำภ ต.บานเลอม ต.เมอง จ.อดรธาน 41000 042-304-046
ลำดบ สาขา ทตงสาขา หมายเลขโทรสาร
224 รายงานประจำป 2555 ธนาคารเกยรตนาคน
สรปตำแหนงของรายงานทกำหนด
ตามแบบ 56-2 ในรายงานประจำป 2555
สารจากคณะกรรมการธนาคาร .............................................................................................................................................................. 15
รายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการตอรายงานทางการเงน ....................................................................................................... 117
รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ ........................................................................................................................................................... 89
รายงานคณะกรรมการกำกบการปฏบตตามกฎเกณฑและกำกบกจการ ................................................................................................... 92
รายงานคณะกรรมการสรรหาและกำหนดคาตอบแทน ............................................................................................................................ 91
1. ขอมลทวไป
1.1 ขอมลบรษท ..................................................................................................................................................................216, 33
1.2 นตบคคลทบรษทถอหนตงแตรอยละ 10 ขนไป ..................................................................................................................... 217
1.3 บคคลอางองอนๆ ................................................................................................................................................................. 216
2. ขอมลทางการเงนโดยสรปของบรษท
2.1 ขอมลจากงบการเงน ............................................................................................................................................................. 12
2.2 อตราสวนทางการเงน ............................................................................................................................................................ 12
3. ลกษณะการประกอบธรกจ
3.1 ลกษณะการประกอบธรกจของบรษทและบรษทยอย ................................................................................................................ 36
3.2 โครงสรางรายได .................................................................................................................................................................... 37
3.3 สรปการเปลยนแปลงทสำคญในปทผานมา ............................................................................................................................. 33
4. ปจจยความเสยง ............................................................................................................................................................................ 54
5. โครงสรางการถอหนและการจดการ
5.1 ผถอหน ................................................................................................................................................................................. 94
5.2 การจดการ ............................................................................................................................................................................ 95
5.2.1 โครงสรางการจดการ ................................................................................................................................................... 95
5.2.2 การสรรหากรรมการและผบรหาร ............................................................................................................................... 103
5.2.3 คาตอบแทนกรรมการและผบรหาร ............................................................................................................................. 104
5.2.4 การกำกบดแลกจการ ................................................................................................................................................... 76
5.2.5 การดแลเรองการใชขอมลภายใน ................................................................................................................................. 87
5.2.6 การควบคมภายใน ....................................................................................................................................................... 84
5.3 นโยบายการจายเงนปนผล .................................................................................................................................................... 111
6. รายการระหวางกน ...................................................................................................................................................................... 113
7. คำอธบายและวเคราะหฐานะการเงนและผลการดำเนนงาน ............................................................................................................. 64
8. งบการเงน
8.1 งบการเงนเปรยบเทยบของบรษทและงบการเงนรวมเปรยบเทยบ .......................................................................................... 119
8.2 คาตอบแทนของผสอบบญช ................................................................................................................................................... 75
9. ภาวะอตสาหกรรมและการแขงขน .................................................................................................................................................. 46
10. ปจจยอนทอาจมผลกระทบตอการตดสนใจลงทน ........................................................................................................................... 112
11. ขอมลเกยวกบหนกหรอตวเงน ....................................................................................................................................................... 219
Top Related