Z A K L J U C A K

Na osnovu člana 18. stav 1. tačka m) Ustava Kantona Sarajevo (“Službene novine Kantona Sarajevo“, br. 1/96, 2/96, 3/96, 16/97, 14/00, 4/01, 28/04, i 6/13), člana 6. stav2.člana 6. stav 2. Zakona o javnim preduzećima u Federaciji Bosne i Hercegovine (“Službene novine Federacije Bosne i Hercegovine, br. 8/05, 81/08, 22/09 i 109/12)Skupština Kantona Sarajevo, na sjednici održanoj dana_____________. godine, povodomrazmatranja Izvještaja o poslovanju Kantonalnog javnog preduzeća “Poljoprivredno dobro Butmir” d.o.o. Sarajevo za 2015. godinu, donijela je sljedeći

P r i j e d l o g

Z A K L J U C A K

Usvaja se Izvještaj o poslovanju Kantonalnog javnog preduzeća dobro Butmir” d.o.o. Sarajevo za 2015. godinu.

“Poljoprivredno

PREDSJEDATELJICA SKUPŠTINE KANTONA SARAJEVO

Prof. Ana Babić

Broj: 01-05- Sarajevo,

/16

O B R A Z L O Z E N J E

A - PRAVNI OSNOV

Pravni osnov za donošenje ovog zaključka sadržan je u člana 18. stav 1. tačka m) Ustava Kantona Sarajevo (“Službene novine Kantona Sarajevo“, br. 1/96, 2/96, 3/96, 16/97, 14/00, 4/01, 28/04, i 6/13), člana 6. stav 2.člana 6. stav 2. Zakona o javnim preduzećima u Federaciji Bosne i Hercegovine (“Službene novine Federacije Bosne i Hercegovine, br. 8/05, 81/08, 22/09 i 109/12)

B - RAZLOZI ZA DONOŠENJE

Programom rada Ministarstva privrede za 2016. godinu, u Tematskom dijelu iz nadležnosti Skupštine Kantona Sarajevo, planirana je izrada izvještaja o poslovanju kantonalnih javnih preduzeća iz oblasti privrede za 2015. godinu.

Članom 6. stav 2. Zakona o javnim preduzećima u Federaciji Bosne i Hercegovine propisano je da Skupština podnosi općinskom vijeću, skupštini kantona, odnosno Parlamentu Federacije Bosne i Hercegovine izvještaje o radu i poslovanju javnih preduzeća najmanje jednom godišnje.

U skladu sa Zakonom o javnim preduzećima u F BiH, u ovom dijelu, izvršna i zakonodavna vlast postupaju po ovom pitanju na način da usvoje ili ne usvoje poslovne izvještaje od čega zavisi i odgovornost upravljačkih tijela u preduzećima.

Zavod za planiranje razvoja Kantona Sarajevo, na zahtjev Ministarstva privrede, a u skladu sa Programom rada, sačinio je Izvještaj o poslovanju kantonalnih javnih preduzeća za 2015. godinu iz nadležnosti ovog ministarstva, a koja čine sastavni dio ovog izvještaja.

KJP „Poljoprivredno dobro Butmir“ d.o.o. Sarajevo poslovnu 2015. godinu završilo je sa dobitkom u iznosu od 8.440,00 KM. Ukupan prihod ostvaren je u iznosu od 3.971.934,00 KM, dok su rashodi iznosili 3.963.504,00 KM.

Najznačajniji dio prihoda čine:Prihodi od premija, subvencija i poticaja u iznosu od 1.222.034,00 KM,Prihodi od prodaje učinka 1.915.395,00 KM,Prihodi od prodaje zdravih junica 58.012,00 KMPrihodi od prodaje izlučenih krava i škartiranih junica 67.576,00Prihodi od zakupa zemljišta 69.568,00 KM,Prihodi na osnovu dotacija zavoda za zapošljavanje 12.216,00 KM,Prihodi od prodaje usluga 5.101,00 KM,Prihodi na osnovu naplate štete od osiguravajućeg društva 44.460,00 KM Prihodi od stanarskog prava 27.000,00 KM,Ostali prihodi 161.953,00 KM.

Najznačajniji dio rashoda čine:Rashodi prodatog uginulog stada 457.026,00 KM, Materijalni troškovie koji iznose - 1.491.688,00 KM,

Troškovi plaća i naknada plaća zaposlenima - 1.420.123,00 KM,Troškovi ostalih primanja zaposlenih, topli obrok i prevoz, otpremnine - 299.820,00,00

KM,Troškovi naknade fizičkim osobama ( naknade Skupštini i Nadzornom odboru preduzeća)

- 18.015,00 KM,Troškovi proizvodnih usluga - 54.036,00 KM,Amortizacija - 222.115,00 KM,Nematerijalni troškovi (računovodstvene usluge, revizorske usluge, advokatske i notarske

usluge, zdravstveni pregledi zaposlenih, veterinarske usluge, oglasi, seminari, ostale neproizvodne usluge - 33.846,00 KM,

Troškovi reperzentacije - 74.137,00 KM),Troškovi poštanskih i telekomunikacijskih usluga 4.215,00 KM,Porezi, doprinosi i druga davanja 38.146,00 KM,Povećanje vrijednosti učinka - 157.106,00 KM iOstali rashodi i gubitci 21.478,00 KM.

Prosječan broj zaposlenih u izvještajnom periodu je iznosio 80 uposlenih radnika.

Prosječna plata iskazana u izvještajnom periodu iznosila je 880,64 KM.

Prema mišljenju neovisnog revizora REVING d.o.o. za računovodstvenu reviziju i srodne usluge, Kiseljak koji je obavio reviziju finansijskih izvještaja na dan 31.12.2015. godine, priloženi finansijski izvještaji ispravno prikazuju, u svim značajnim stavkama, finansijsko stanje Preduzeća na dan 31.12.2015 godine, poslovni rezultat, novčane tokove i promjene u kapitalu u 2015 godini i u skladu su s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja.

U svom mišljenju s rezervom navode: „ Kao što je navedeno u bilješci broj 13 potraživanja od državnih organa i institucija u iznosu 145.890,00 KM starija su od 12 mjeseci, pa se smatraju sumnjivim i spornim, te je trebalo izvršiti procjenu njihove naplativosti i formirati ispravku vrijednosti, u iznosu koji se procjeni nenaplativom, u skladu s MRS-om 39 "Finansijski instrumenti: Priznavanje i mjerenje".

Vršioci dužnosti Skupštine preduzeća su na sjednici održanoj 26.04.2016. godine razmatrali Izvještaj o poslovanju Kantonalnog javnog preduzeća "Poljoprivredno dobro Butmir" d.o.o. Sarajevo. Prilikom raspravljanja o izvještaju, Skupština preduzeća je donijela Odluku o neusvajanju izvještaja o radu za 2015. godinu, broj: 288/16 od 26.04 2016. godinu. Priloženi materijal ne sadrži navedenu Odluku, jer je Ministarstvu privrede dostavljen 21.06 2016. godine.

S obzirom na probleme sa kojima se u 2015. godini susretalo Kantonalno javno preduzeće “Poljoprivredno dobro Butmir” d.o.o. Sarajevo - Ilidža, predlaže se Skupštini Kantona Sarajevo da donese Zaključak kojim se usvaja Izvještaj o poslovanju Kantonalnog javnog preduzeća “Poljoprivredno dobro Butmir” d.o.o. Sarajevo za 2015. godinu.

ZAVOD ZA PLANIRANJE RAZVOJA KANTONA SARAJEVO

Izvještaj o poslovanjukantonalnih javnih preduzeća iz oblasti privrede

za 2015. godinu u Kantonu Sarajevo

r‘, BirektOK

iA ^ i'Ч'- -Si /i iA . .o//

^ f* ^ >V5'’

amd^ai’Efendić, dipl.ing.građ.

Sarajevo, Juni/lipanJ 2016. godine

ZAVOD ZA PLANIRANJE RAZVOJA KANTONA SARAJEVOwww.zavodzpr-sa.ba

Direktor:Hamdija Efendić, dipl. ing. grad.

Koordinacija i obrada:SEKTOR ZA PLANIRANJE DRLŠTVENO-EKONOMSKOG RAZVOJAe-mail: [email protected]

Pomoćnik direktora za planiranje društveno ekonomskog razvoja: mr. sc. Maida Fetahagić

Šef službe za istraživanje i razvoj:Emina Kašmo, dipl. ecc.

Šef službe za upravljanje i koordinaciju sredstava razvoja KS: Ermina Catić, dipl.ecc.

Priprema i obrada:Amsal Sobo, dipl.ecc.Nihada Smajić, ekonomski tehničar Edin Trgo, IT

http://www.zavodzpr-sa.ba

mailto:[email protected]

Sadržaj

Uvod.......................................................................................................................................................................... 4

1. Finansijski rezultati poslovanja....................................................................................................................... 5

1.1. Prihodi..........................................................................................................................................................6

1.2 Rashodi.........................................................................................................................................................8

1.3. Dobit.......................................................................................................................................................... 11

1.4. Gubitak.......................................................................................................................................................13

2. Sredstva budžeta.............................................................................................................................................. 13

3. Investicije......................................................................................................................................................... 17

4. Zaposlenost i plaće..........................................................................................................................................20

5. Elementi bilansa stanja................................................................................................................................... 24

5.1 .Poslovna sredstva - imovina....................................................................................................................24

5.2. Izvori sredstava - pasiva..............................................................................................................................26

6. Izvedeni pokazatelji poslovanja....................................................................................................................28

7. Uporedni i izvedeni pokazatelji poslovanja KJP-a i KS........................................................................... 30

Rezime.................................................................................................................................................................. 31

Spisak tabela

Tabela 1. Ostvareni finansijski rezultati poslovanja KJP-a u KM........................................................................................................5

Tabela 2. Ostvareni finansijski rezultati poslovanja KJP-a struktura u %........................................................................................... 6

Tabela 3. Ukupni prihodi KJP-a nominalna struktura u KM................................................................................................................ 7

Tabela 4. Ukupni prihodi KJP-a - struktura u %....................................................................................................................................7

Tabela 5. Ukupni rashodi KJP-a- nominalna struktura u KM.............................................................................................................. 9

Tabela 6. Ukupni rashodi KJP-a- struktura %...................................................................................................................................... 10

Tabela 7. Materijalni troškovi i usluge KJP-a-nominalna struktura u KM..........................................................................................10

Tabela 9. Sredstva budžeta u ukupnim prihodima KJP-a.................................................................................................................... 16

Tabela 10. Isplata za investicije KJP-a- u KM.....................................................................................................................................17

Tabela 11. Ostvarene investicije po tehničkoj strukturi u 2015. godini............................................................................................ 18

Tabela 12. Broj zaposlenih i plaće KJP-a- 2015. i 2014.................................................................................................................... 20

Tabela 13. Kvalifikaciona struktura zaposlenih u KJP-a na dan 31.12.2015. god........................................................................... 21

Tabela 14. Kvalifikaciona struktura zaposlenih u KJP-a na dan 31.12.2015.god. u%................................................................... 21

Tabela 15. Kvalifikaciona struktura zaposlenih u KJP-a- unutar stručne spreme u %.................................................................... 22

Tabela 16. Neto plaće po kvalifikacionoj strukturi zaposlenih - prosječna plaća u 2015.godini..................................................... 22

Tabela 17. Masa neto plaća i naknada-učešće u ukupnim rashodima.............................................................................................. 23

Tabela 18. Ukupna poslovna sredstva KJP-a - aktiva u KM.............................................................................................................. 24

Tabela 19. Ukupna poslovna sredstva KJP-a- indeksi 2015/2014...................................................................................................... 24

Tabela 20. KJP-a na dan 31.12.2014. i 2015. - struktura ukupnih poslovnih sredstava................................................................... 25

Tabela 21. Pasiva KJP-a - izvori sredstava u KM................................................................................................................................ 26

Tabela 22. Izvor sredstava KJP-a- indeksi 2015/2014......................................................................................................................... 26

Tabela 23. Pasiva KJP-a - struktura u %.............................................................................................................................................. 27

Tabela 24. Izvedeni pokazatelji poslovanja KJP-a- na osnovu dobiti i neto dobiti..........................................................................28

Tabela 25. Nivo izvedenih pokazatelja poslovanja preduzeća u odnosu na prosjek KJP-a..............................................................28

Spisak grafova

Graf 1. Struktura prihoda po KJP-a struktura u %................................................................................................................................ 6

Graf 2. Struktura ukupnih prihoda svih KJP-a struktura u %...............................................................................................................6

Graf 3. Rashodi po KJP-a-astruktura u %..............................................................................................................................................8

Graf 4. Ukupni rashodi svih KJP - struktura u %................................................................................................................................. 8

Graf 5. Isplata za investicije po izvorima finansiranja svih KJP -a u %...........................................................................................17

Graf 6. Učešće u ukupno isplaćenim investicijama KJP -a u %....................................................................................................... 18

Graf 7. Ostvarene investicije - struktura u %..................................................................................................................................... 19

Graf 8. Učešće KJP u ukupnim ostvarenim investicijama - struktura u %...................................................................................... 19

Graf 9. Struktura zaposlenih na temelju sati rada-2014. u %...........................................................................................................20

Graf 10. Prosječna plaća KJP-a u odnosu na prosječnu plaću Kantona Sarajevo - 2014. u KM..................................................... 21

Graf 11. Kvalifikaciona struktura zaposlenih na nivou svih KJP -a na dan 31.12. 2013.god u %..................................................22

Graf 12. Učešće u ukupnim poslovnim sredstvima KJP-a na dan 31.12.2014. - građevinski objekati.......................................... 25

Graf 13. Ukupna poslovna sredstva KJP-a- učešće preduzeća na dan 31.12.2013. i 2014..............................................................27

Graf 14. Učešće imovine KJP-a u ukupnoj imovini na dan 31.12. 2014. godine 27

Graf 15. Efikasnost poslovanje preduzeća, prosjek KJP-a =0,86, 2014.............................................................................................29

Graf 16. Rentabilnost poslovanje preduzeća, prosjek KJP-a =0,000, 2014.......................................................................................29

Graf 17. Marža profita preduzeća, prosjek KJP-a =0,003, 2014.........................................................................................................29

Graf 18. Koeficijent obrta sredstava preduzeća, prosjek KJP-a =2,62, 2014.................................................................................... 30

4959868221759

Uvod

Na zahtjev Ministarstva privrede Kantona Sarajevo za 2016. godinu urađen je Izvještaj o poslovanju kantonalnih javnih preduzeća iz oblasti privrede za 2015. godinu u Kantonu Sarajevo (u daljem tekstu KJP). Cilj Izvještaja je da se osnivač upozna, kontinuirano prati ostvarene rezultate poslovanja kantonalnih javnih preduzeća iz oblasti privrede i preduzima određene mjere za unapređenje poslovanja.

Informacijom su obuhvaćena slijedeća preduzeća:

- KJP "ZOI'84" - Olimpijski centar Sarajevo d.o.o. Sarajevo,- KJP Centar "Skenderija" d.o.o. Sarajevo,- KJP "Poljoprivredno dobro Butmir" d.o.o Ilidža-Sarajevo,- KJP "Veterinarska stanica" d.o.o Sarajevo,- KJP "Šarajevo-šume" d.o.o. Sarajevo.

Materijal je struktuiran tako da pored uvoda i rezimea, sadrži fmansijske rezultate poslovanja, sredstva budžeta, investicije, zaposlenost i plaće, elemente bilansa stanja i izvedene pokazatelje. Poseban akcenat dat je problemima i ostvarenom fmansijskom rezultatu.

Sastavni dio materijala je Aneks - lična karta kantonalnih javnih preduzeća iz oblasti privrede.

Za pripremu materijala Kantonalna javna preduzeća iz oblasti privrede trebala su da dostave:

1. Usvojen Izvještaj o poslovanju preduzeća u 2015.godini2. Bilans uspjeha preduzeća za 1.01-31.12.2015.godine3. Bilans stanja preduzeća na dan 31.12.2015.godine4. Godišnji izvještaj o poslovanju preduzeća uz obrazac (Statistički aneks godišnjeg

računovodstvenog izvještaja za 2015. godinu)Godišnji izvještaj o investicijama za 2015. godinu (Obrazac INV - 01)Posebne podatke o plaćama i broju zaposlenih uz godišnji obračun za 2015. godinu Podatke o kvalifikacionoj strukturi zaposlenih (Broj i kvalifikaciona struktura zaposlenih - VSS, VŠS, SSS, VKV, KV i NK)Neto plata bez naknade i neto plata sa naknadom (prekovremeni rad, noćni rad, rad subotom i nedeljom, rad za vrijeme prznika itd.) po kvalifikacijama VSS, VŠS, SSS, VKV, KV i NK. Dati komparaciju nivoa plata sa Kolektivnim ugovorom.Strukturu gubitka u apsolutnom i relativnom iznosu

10. Program sanacije gubitka11. Problemi u poslovanju sa prijedlogom mjera za unapređenje poslovanja12. Strukturu cijene usluge i prijedlog ekonomske cijene sa strukturom

Zavodu za planiranje razvija KS dostavljeni su svi traženi materijali do 16.06.2016. godine,osim KJP „Veterinarska stanica“ koji nisu dostavili materijale pod rednim brojem 10.,1 Li 12.

5.6.

7.

8.

9.

Napomena: Stepen elaboracije po traženim podacima i materijalima je različit kod Kantonalni javnih predzeća.

1. Finansijski rezultati poslovanja

U 2015. godini i pored teških uslova poslovanja u FBiH, Kantonalna javna preduzeća su svoju osnovnu funkciju realizovali.

Kantonalnajavna preduzeća u 2015. godini ostvarila su ukupne prihode od 29.899.424 KM i povećani su u odnosu na 2014. godinu za 6,9%.

Na dan 31.12.2015. godine ukupni rashodi iznosili su 30.422.198 KM i smanjeni su za 7,7% u odnosu na prethodnu godinu.

Dobit u poslovanju (dobit prije oporezivanja) ostvarila su tri kantonalnajavna preduzeća, i to KJP "Sarajevo-šume" u iznosu 53.864 KM i veća je pet puta u odnosu na ostvarenu dobit u 2014. godini. KJP ,,ZOI 84“ ostvarilo je dobit od 16.615 KM i „КЈР Butmir“ dobit od 8.440 KM dok su u predhodnoj godini poslovali sa gubitkom.

Gubitak na kraju 2015. godine iznosi 601.693 KM i smanjenje u odnosu na 2014. godinu za 88%. Gubitak prema Bilansu uspjeha ostvarila su dva kantonalna javna preduzeća: KJP Centar "Skenderija" Sarajevo i KJP "Veterinarska stanica".

U Tabeli 1. dati su ostvareni finansijski rezultati KJP-a u odnosu na prethodnu godinu, a u Tabeli 2. učešće u ukupnim rezultatima.

Tabela 1. Ostvareni flnansijski rezultati poslovanja KJP-a u KM

R.b KJP GodinaUkupniprihodi

Indeks20152014

Ukupnirashodi

Indeks20152014

Dobit u poslovanju

Indeks20152014

Netodobit

Indeks20152014

GubitakIndeks20152014

1. "ZOl'84"2015. 5.949.626 172,8 5.933.011 80,2 16.615 16.6152014. 3.443.568 7.393.267 3.949.699

2.„CentarSkenderija"

2015. 4.023.773 88,8 4.486.312 92,1 462.539 134,32014. 4.529.195 4.873.530 344.335

3."Poljoprivredno dobro Butmir"

2015. 3.852.962 100,7 3.844.522 93,4 8.440 8.4402014. 3.825.319 4.114.433 289.114

4."Veterinarskastanica"

2015. 1.414.145 101,7 1.553.299 85,0 139.154 31,82014. 1.390.171 1.827.164 436.993

5. "Sarajevo-šume"2015. 14.658.918 99,2 14.605.054 98,9 53.864 530,9 53.864 530,92014. 14.779.506 14.769.360 10.146 10.146

Ukupno2015. 29.899.424 106,9 30.422.198 92,3 78.919

10.146777,8 78.919 777,8 601.693 12,0

2014. 27.967.759 32.977.754 10.146 5.020.141!

Tabela 2. Ostvareni finansijski rezultati poslovanja KJP-a struktura u %R.

KJP GodinaUkupni Ukupni Dobit u

Neto dobit Gubitakbr. prihodi rashodi poslovanju

2015. 19,9 19,5 21,1 21,11. "ZOl'84"

2014. 12,3 22,4 78,7

2.„Centar 2015. 13,5 14,7 76,9Skenderija" 2014. 16,2 14,8 6,9

3."Poljoprivredno 2015. 12,9 12,6 10,7 10,7dobro Butmir" 2014. 13,7 12,5 5,8

4."Veterinarska 2015. 4,7 5,1 23,1stanica" 2014. 5,0 5,5 8,7

5. "Sarajevo-šume" 2015. 49,0 48,0 68,3 68,32014. 52,8 44,8 100,0 100,0

Ukupno2015. 100,0 100,0 100,0 100,0 100,02014. 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0

ггг

1.1. Prihodi

U strukturi ostvarenog ukupnog prihoda u 2015. godini, kantonalnajavna preduzeća "Sarajevo-šume" i Centar "Skenderija" ostvarili su preko 60% ukupnih prihoda. Učešće pojedinih KJP-a u ukupnom prihodu svih ovih preduzeća za 2015. i 2014. godinu dato je na Grafu 1.

Graf 1. Struktura prihoda po KJP-a struktura u %60,0

50.0

40.0

30.0

20.0 :

10,0 :

0,0

02014 '®2015

•ШкЏтшш

џмшШЖ4

ZOI 84 Centar "Skenderija" Veterinarska stanica Poljoprivredno društvo : Butmir Sarajevo-šume

12,3 16,2 13,7 5,0 52,8

19,9 13,5 12,9 4,7 49,0

Ukupna struktura prihoda svih KJP-a za 2015. i 2014. godinu prikazana je na Grafu 2.

Graf 2. Struktura ukupnih prihoda svih KJP-a struktura u %

100,0

80,0

60,0

40,01ШШШТ 4

20,0

0,0К*Л*1*Л*Л'С*1*Л 1 ... LPrihodi od osnovne aktivnosti Prihodi od finansiranja Ostali prihodi

«2015. 92,3 0,6 7,1

I!02014. 92,0 1,2 6,8

с

Prihodi od osnovne aktivnosti na nivou svih KJP- a u odnosu na 2015. godinu povećani su za 7,2 %, prihodi od finansiranja (kamate na kredite, kamate po osnovu deponovanja sredstava, naplaćeni penali i kursne razlike) manji za 42%, a ostali prihodi su veći za 11,5%.

Nominalna struktura ukupnih prihoda po preduzećima kao i indeks 2015/2014 daje se u Tabeli 3, a struktura formiranja ukupnih prihoda po preduzećima u % daje se u Tabeli 4.

Tabela 3. Ukupni prihodi KJP-a nominalna struktura u KMr1 R* br.

iKJP

f1I Godina

1 Prihodi od osnovne

aktivnosti

j Indeks1 20151 20141

1 Prihodi od ’ finansiranja

j Indeks 2015

1 2014

1 Ostali

i prihodii

i Indeks i 2015

2014

Ukupniprihodi

1 Indeks 2015

1 2014

1. "ZOr84"2015. 4.913.474 156,7 2.433 I 144,9 1.033.719 338,5 5.949.626 172,82014. 3.136.536 1.679 305.353 3.443.568

2.„Centar 2015. 3.565.613 91,9 189.717 59,0 268.443 81,7 4.023.773 88,8Skenderija" 2014. 3.879.155 321.398 328.642 4.529.195

3 "Poljoprivredno 2015. 3.299.382 103,0 41 48,2 553.539 89,0 3.852.962 100,7dobro Butmir" 2014. 3.203.355 85 621.879 3.825.319

4."Veterinarska 2015. 1.413.750 102,3 252 3,1 143 1.414.145 101,7stanica" 2014. 1.382.090 8.082 1.390.172

5."Sarajevo- 2015. 14.401.295 101,9 15 2,7 257.608 40,2 14.658.918 99,2Šume" 2014. 14.138.764 555 640.187 14.779.506

Ukupno2015. 27.593.514 107,2 192.458 58,0 2.113.452 111,5 29.899.424 106,92014. 25.739.900 331.799 1.896.061 27.967.760

Posmatrano po preduzećima struktura formiranja prihoda se razlikuje.

Učešće prihoda od osnove aktivnosti najveći je u KJP-u "Veterinarska stanica" 100%, a najmanje u KJP-u "Zoi 84" 82,6%.

Prihodi od finansiranja u strukturi prihoda ostvareni su samo kod KJP-u Centar "Skenderija" sa učešćem od 4,7%.

Ostali prihodi (regres, kompenzacije i si.) najveći su u KJP „ZOI 84“ 17,4%, KJP "Poljoprivredno dobro Butmir" 14,4%, a najmanji u KJP "Sarajevo-šume" 1,8% u strukturi prihoda.

Tabela 4. Ukupni prihodi KJP-a — struktura u %

R.br.

KJP GodinaPrihodi odosnovne

aktivnosti

Prihodi od finansiranja

Ostali prihodiUkupniprihodi

1. "ZOI'84" 2015. 82,6 17,4 100,02014. 91,1 8,9 100,0

2. „Centar Skenderija" 2015. 88,6 4,7 6,7 100,02014. 85,6 7,1 7,3 100,0


2015. 85,6 14,4 100,02014. 83,7 16,3 100,0

4. "Veterinarska stanica" 2015. 100,0 100,02014. 99,4 0,6 100,0

5. "Sarajevo-šume" 2015. 98,2 1,8 100,02014. 95,7 4,3 100,0

Ukupno 2015. 92,3 0,6 7,1 100,02014. 92,0 1,2 6,8 100,0

U 2015. godini dva kantonalnajavna preduzeća; "Sarajevo-šume" i "ZOI'84", ostvarili su preko 67% ukupnih rashoda KJP-a. (Graf 3.)

1.2 Rashodi

Graf3. Rashodi po KJP-a-struktura u %

50.0 ..................................................................................

40.0

30.0 ,

20.0 ■

)0,0

0,0

02014.«2015.

) m

ш

џшмЏШ^т

zoi 84 Centar "Skenderija" Veterinarska stanica Poljoprivredno društvo Butmir Sarajevo-šume

22,4 14,8 12,5 5,5 44,8

19,5 14,7 12,6 5,1 48,0

U strukturi formiranja ukupnih rashoda KJP-a dominantni su troškovi zaposlenih (bruto plaće, porezi i doprinosi na plaće i naknade plaća, te ostali troškovi zaposlenih) sa učešćem od 52,8% i sa amortizacijiom od 14,2 %, čine 67% troškova u ukupnim rashodima i manji su za 10,1 procentna poena u odnosu na prethodnu godinu. Materijalni troškovi i usluge čine 23% u ukupnim rashodima i veći su za 1,7 procentnih poena, a ostali troškovi i rashodi čine 9,9% i veći su za 5,5 procentnih poena u odnosu na 2014. godinu.

Struktura formiranja ukupnih rashoda KJP -a data je na Grafu 4.

Graf 4. Ukupni rashodi svih KJP - struktura u %

«2015. 02014.

Ostali rashodi

Materijalni troškovi i usluge

Amortizacija

60,0

' 'II I

LCI c

Materijalni troškovi i usluge na nivou svih KJP-a su ostali isti kao i predhodne godine . Do smanjenja materijalnih troškova i usluga došlo je u KJP Centar"Skenderija", KJP „Veterinarska stanica" i KJP- u ,,Sarajevo-šume“, a povećanje je ostvarilo KJP „Poljoprivredno dobro Butmir" i KJP ZOI84“ (Tabela 5).

Troškovi zaposlenih (plaće i naknade plaća neto, porezi i doprinosi iz plaća i naknada plaća) smanjili su se na nivou svih kantonalnih i javnih komunalnih preduzeća za 14,6%, ostali rashodi su povećani za dva puta a troškovi amortizacije su manji za 23,3% u odnosu na prethodnu godinu. (Tabela 5.)

Tabela 5. Ukupni rashodi KJP-a- nominalna struktura u KMiR.'

br. KJP Godina AmortizacijaIndeks20152014

Materijalni torškovi i

usluge

Indeks20152014

Troškovizaposlenih

Indeks20152014

Ostalirashodi

Indeks20152014

—

Ukupnirashodi

Indeks20152014

1. "20Г84"2015. 1.726.936 74,9 1.391.930 108,1 1.710.548 48,8 1.103.597 376,2 5.933.011 80,22014. 2.307.024 1.287.876 3.504.975 293.392 7.393.267


2015. 1.031.422 87,4 823.566 93,8 2.514.504 91,9 116.820 148,1 4.486.312 92,12014. 1.179.781 877.868 2.736.995 78.886 4.873.530


2015. 222.115 101,8 1.696.068 106,5 1.737.958 93,0 188.381 43,2 3.844.522''4.114.433

93,42014. 218.250 1.592.127 1.868.445 435.611


2015. 55.270 100,7 216.503 95,0 1.116.570 78,8 164.956 130,4 1.553.299 85,02014. 54.896 227.979 1.417.798 126.491 1.827.164

5."Sarajevo-Šume"

2015. 1.296.870 68,4 2.879.760 95,3 8.987.279 96,9 1.441.145 252,6 14.605.054 98,92014. 1.896.777 3.023.011 9.278.957 570.615 14.769,360

Ukupno2015. 4.332.613 76,6

_ 1

7.007.827 100,0 16.066.859 85,4 3.014.899 200.3 30.422.198___ 92,3

2014. 5.656.728 7.008.861 18.807.170 1.504.99^

Izvor podataka. Statistički aneks godišnjeg izvještajaza 2015. godinu (obrazac - Stat aneks)

Ukupno učešće troškova zaposlenih u ukupnim rashodima iznosi preko jedne polovine. Posmatrajući ove troškove pojedinačno po KJP-a uočava se da najmanje učešće troškova zaposlenih u rashodima ima KJP"ZOI 84" od 28,8%, a najveće učešće ima "Veterinarska stanica" 71,9%, "Sarajevo-šume" 61,5%. (Tabela 6.)

U strukturi ukupnih rashoda, kao što je istaknuto, značajno je učešće troškova zaposlenih od 16.066.859 KM, što iznosi 52,8% ukupnog rashoda KJP-a. Od materijalnih troškova, na sirovine, energiju i rezervne djelove odnosi se 4.198.138 KM odnosno 66,9%, na troškove usluga 2.809.689 KM odnosno 33,1%.

Tabela 6. Ukupni rashodi KJP-a- struktura %

^' KJP Godina AmortizacijaMaterijalni troškovi i

usluge

Troškovi Ostali zaposlenih rashodi

Ukupnirashodi

1. "ZOr84” 2015. 29,1 23,5 28,8 18,6 100,0

u.. 2014. 31,2 1 17,4 ^ 47,4 4,0 100,0

1„Centar 2015. 23,0 18,4 56,0 2,6 100,0Skenderija" 2014. 24,2 18,0 56,2 1,6 100,0

3."Poljoprivredno 2015. 5,8 44,1 45,2 4,9 100,0dobro Butmir" 2014. 5,3 38,7 45,4 10,6 100,0

4."Veterinarska 2015. 3,6 13,9 71,9 10,6 100,0stanica" 2014. 3,0 12,5 77,6 6,9 100,0

5."Sarajevo- 2015. 8,9 19,7 61,5 9,9 100,0šume" 2014. 12,8 20,5 62,8 3,9 100,0

Ukupno 2015. 14,2 23,0 52,8 9,9 100,02014. 17,2 21,3 57,0 4,6 100,0

Učešće troškova sirovina, energije i rezervnih djelova u ukupnim rashodima KJP-a, s obzirom na karakter poslovanja najveće je u KJP-u "Poljoprivredno dobro Butmir" 38,8%.Učešće troškova usluga u ukupnim rashodima KJP-a, najveće je u KJP-u "Sarajevo-šume" 11%. (Tabela 7).

Tabela 7. Materijalni troškovi i usluge KJP-a-nominalna struktura u KM

R.br. KJP Godina

sir. energ. i rez. djelovi

Indeks20152014

UslugeIndeks20152014

UkupnoIndeks20152014

Ukupnirashodi

učešće sir.iener. u uk.

rash.

učešće usluga u uk.rash.

1. "ZOr84" 2015. 773.616 152,8 618.314 79,1 1.391.930 108,1 5.933.011 13,0 10,42014. 506.167 781.709 1.287.876 7.393.267


2015. 552.426 111,8 271.140 70,7 823.566 93,8 4.486.312 12,3 6,02014. 494.262 383.606 877.868 4.873.530


2015. 1.491.688 106,3 204.380 108,0 1.696.068 106,5 3.844.522 38,8 5,32014. 1.402.885 189.242 1.592.127 4.114.433


2015. 109.669 89,4 106.834 101,5 216.503227.979

95,0 1.553.299 7,1 6,92014. 122.697 105.282 1.827.164

5."Sarajevo-šume"

2015. 1.270.739 92,1 1.609.021 97,9 2.879.760 95,3 14.605.054 8,7 11,02014. 1.379.436 1.642.975 3.022.411 14.769.360

Ukupno 2015. 4.198.138 107,5 2.809.689 90,6 7.007.827 100,0 30.422.198 13,8 9,22014. 3.905.447 3.102.814 7.008.261 32.977.754 11,8 9,4

Troškovi sirovina, energije i rezervnih djelova veći su za 7,5%, a troškovi usluga su manji za 9,4% u odnosu na prethodnu godinu. Učešće troškova sirovina, energije i rezervnih djelova u ukupnim rashodima KJP je 13,8%, a troškova usluga 9,2%.

10

1.Sarajevo-šume d.o.o.

U 2015.godini dobit su ostvarila tri KJP, ukupno ostvarena dobit iznosi 78.919 KM, stoje oko 10 puta više u odnosu na prethodnu godinu.KJP Sarajevo-šume, d.o.o. na dan 31.12.2015. ostvarilo je dobit od 53.864 KM, dok je na dan31.12.2014. godine ostvarena dobit u iznosu 10.146 KM i veća je za pet puta.

U Izvještaju o poslovanju za 2015. godinu poslovanju navedeno je sljedeće:

- Iz oblasti uzgajanja šuma vršena je priprema terena za pošumljavanje, njega kultura, njega šuma i ostali radovi;

- Sveukupno šumsko uzgojni radovi izvršeni su na površini od 313,91 ili 91%;- Zasađeno je ukupno 153.785 komada sadnica;- Šumarski fakultet je izvršio determinaciju ulova smrčinog potkomjaka iz klopkisa feromonskim

mamcima;- Vršena doznaka sanitarnih užitaka, broj doznačenih stabala je 22.951;- Obavljena prouzvodnja hortikulture i sjemenarstva i sadnog materijala.

O sudskim sporovima koje je pokrenulo Društvo pretenzirane su:- Tužbe za koje postupci nisu okončani-40 predmeta u vrijednosti cca 607.440 KM,- Sporovi za koje su podneseni prijedlozi za izvršenje-41 predmet ukupne naplate cca 606.992

KM,Preduzeće je u Prijedlogu mjera istaklo;

- U narednom periodu potrebno je nastaviti sa preventivnim mjerama zaštite od požara;- Sanitarnu doznaku je potrebno i dalje intenzivno provoditi i otklonti uzroke;- Prilikom podizanja novih šumskih kultura potrebno je koristiti sadni materijal obloženog ili

poluobloženog korjenovog sistema ili kvalitetniji sadni materijal klasičnog korjenovog sistema. Nastojati da se osnuju mješovite kulture četinari/lišćari koje su stabilniji ekosistemi.

1.3. Dobit

2.KJP ,,ZOr84“, d.o.o.

KJP ZOl'84 na dan 31.12.2015. ostvarilo je dobit od 16.615 KM u odnosu na 2014. godinu kad je poslovalo s gubitkom od 3.949.696 KM .

Uslovi poslovanja koncem 2014. i početkom 2015.godine, su bili gotovo haotični, a kao mogućnost izlaska iz problema, pored kredita nužno se nameće i implementacija mjera iz Programa sanacije, što su zadate aktivnosti u poslovanju za 2015. godinu.

Skupština Preduzeća je 12.06.2015.godine je donijela Odluke o pokriću gubitka za 2014. godinu iskazanog u iznosu od 3.949.699 KM.

Kapital na dan 31.12.2015.godine se sastoji od:

Državni kapitaj.................................................................................... 23,941,658 KMPrivatni kapital..........................................................................................773,420 KMUkupno................................................................................................ 24,7.15,.0.7.8.KMRevalorizacipne .rezerve -.zemljište.................................................29,593,960 KM.D.o.b.it .fi.nansij ske .godine........................................................................... 1.6,615 .KMUkupno................................................................................................5 3 •.3 25,65 3 KM

Iako u izvještajnoj 2015.godini nije iskazan gubitak, društvo i dalje posluje u izuzetno otežanim uslovima iz razloga poremećaja u poslovanju iskazanih u period 2012-2014. godina. Zbog loših rezultata poslovanja urađen je Program sanacije, koji je revidiran i usvojen Odlukom Skupštine Kantona Sarajevo 23.12.2013. godine, te su mjere i aktivnosti vezano za konsolidaciju i restruktuiranje na snazi u 2015.godini, te i u narednom period.

Proveden je program zbrinjavanja viška uposlenika, usvojena nova sistematizacija, provode se aktivnosti na uvođenju i jačanju novih vrsta proizvoda-usluga u cilju povećanja prihoda.

Problemi u poslovanju su primarno vezani za još uvijek primaran problem neidentifikovane imovine društva, zatim na neadekvatne resurse.

Preduzeće u okviru djelatnosti pruža usluge sporstsko-rekreativninih sadržaja, zakupa te prateće usluge ugostiteljstva i turističke agencije.Zbog loših rezultata Programom sanacije planirano je gašenje organizacionih cjelina Ugostiteljstva i Zoitursa. Cijene usluga KJP ZOI 84 i pored poskupljenja ulaznih komponenti nisu korigovane u posljednih 10-tak godina.

Napomenuto je da se u okviru sezonskih aktivnosti veoma često sportistima i drugim kupcima odobravaju određeni popusti sve na teret poslovanja Preduzeća koje nema nikakvu budžetsku potporu vezano za cijene svojih usluga.

3. KJP “Poljoprivredno dobro Butmir”d.o.o.

KJP “Poljoprivredno dobro Butmir” U 2015. Godini ostvarilo je pozitivan finansijski rezultat, odnosno dobit u poslovanju u iznosu od 8.440 KM.

12

U 2015. godini kantonalnajavna preduzeća su na dan 31.12.2015. godine ostvarila gubitak u iznosu 609.693 KM, koji je manji u odnosu na ostvareni gubitak u 2014. godinu za 12%. Gubitak su ostvarila dva kantonalnajavna preduzeća.

1.4. Gubitak

l.KJP Centar ,,SkenderiJa“, d.o.o.

Iako je Preduzeće istaklo da je pristupilo krajnje odgovorno i racionalno prema troškovima poslovanja, ostvareni prihodi nisu bili dovoljni da se ostvari pozitivan rezultat.

Gubitak na dan 31.12.2015. godnie iznosi 462.539 KM i veći je za 34,3% od gubitka ostvarenog poslovanjem u 2014. godini.

Problemi s kojim se Preduzeće suočava već duži niz godina uticalo je na poslovanje Preduzeća i u 2015.godini, a najznačajniji kako je navedeno u Izvještaju o poslovanju su:

- Nedovoljno investicione i tekuće održavanje objekta, koji je stavljen u funkciju 1969.godine, čija je infrastruktura zastarjela, a konstruktivni dijelovi oštećeni, što se najviše ogleda u problemu curenja otpadnih voda u Privredni grad zbog oštećenosti konstrukcije i hidroizolacije platoa, garaža i dvorane;

- Neriješeno pitanje javnog interesa kako u sportskoj djelatnosti, tako i oživljavanju privrednih aktivnosti u Kantonu Sarajevo, a i šire uz podršku Osnivača;Upisani i uplaćeni osnivački kapital Preduzeća je, prema Odluci Skupštine KS, 10.000,00 KM, dok je u poslovnim knjigama evidentiran kapital u iznosu od 29.535.564,00 KM;Smanjen je priliv novčanih sredstava po osnovu zakupa poslovnih prostora, a koji se kreće u rasponu od 380.000,00 do 600.000,00 KM godišnje (u zavisnosti od broja iznajmljenih prostora po ulagačkim ugovorima) zbog realizacije Odluke Skupštine Kantona Sarajevo o usvajanju Protokola o sporazumnom razrješenju međusobnih odnosa, broj: 07-01-20-17439 od 27. aprila 2006. godine. Na osnovu potpisanih ugovora o zakupu poslovnih prostora shodno navedenom Protokolu su stvorene obaveze prema zakupcima za izvršena ulaganja u adaptaciju poslovnih prostora u ukupnom iznosu od 11.526.194 KM. Do 31.12.2015. godine ukupno je kompenzirana vrijednost ulaganja i potraživanja po osnovu zakupa 7.578.148 KM.Od ovog iznosa Kanton Sarajevo je refundirao zaključno sa 31.12.2015. godine ukupno 1.485.000 KM ili po godinama izraženo u KM:

2009. godine 150.000,00 KM2010. godine 400.000,00 KM2011. godine 200.000,00 KM2012. godine 200.000,00 KM2013. godine 200.000,00 KM2014. godine 192.500,00 KM2015. godine 142.500,00 KM

Obzirom da svojim aktivnostima ovo Preduzeće doprinosi oživljavanju privrednih aktivnosti u KS, a i šire, naročito iz djelatnosti sajma, sporta, kulturnih i zabavnih projekata, da vlasnik

13

definiše javni interes u ovim djelatnostima i pruži podršku u održavanju i razvoju istih. Preduzeće ističe se od zakonodavne vlasti da se ustroji pravna legislativa kojom će se odrediti ko se može baviti sajamskom djelatnosti, pod kojim uslovima, terminima i na kojim mjestima, kontinuirano se uočava da se ove manifestacije odvijaju na neprimjerenim mjestima, terminima i u organizaciji raznih lica;

- Usljed okolnosti rušenja krova Ledene dvorane, oštećenja stropa sajamske dvorane i konstruktivnih oštećenja garaže poslovanje Preduzeća je dodatno otežano. Van funkcije stavljeno je oko 30% kapaciteta za pružanje usluga;

- Pored rekonstrukcije oštećenih objekata, sanacije postojećih objekata, čija je infrastruktura u potpunosti zastarjela, neophodne su i nove investicije predviđene regulacionim planom, sa novim sadržajima, kako bi se postojeći sadržaji upotpunili i sinergijom svih djelatnosti ostvarili veći prihodi, a Preduzeće postalo konkurentnije na tržištu;

Uzrok povećanja gubitka u odnosu na predhodnu godinu je što nisu uplaćena sredstva za finansiranje troškova ARSAEVI od strane Federalnog ministarstva kulture i obrazovanja i grad Sarajevo u iznosu od 96.000 KM. Takođe, Ministarstvo privrede KS je u 2015. godini subfinansiralo zakupnine u privrednom gradu za 50.000 KM manje nego u 2014.godini.

Struktura gubitka od finansijske aktivnosti je 266.507 KM, gubitak od redovne aktivnosti je 462.539 KM a ukupno je 729.046 KM.

Osnovni ciljevi izrade Programa sanacije su:

- Sanacija, rekonstrukcija i redizajn objekta kako bi se otklonila opasnost za ljude i imovinu;- Povećanje poslovnih prihoda kroz efikasnije i veće korištenje raspoloživih kapaciteta i

stavljanje u funkciju svih resursa, kao i proširenje resursa izgradnjom novih;- Poboljšanje organizacije i racionalizacija troškova poslovanja;- Povećanje likvidnosti kroz naplatu potraživanja, refundaciju sredstava za dio zakupnine u

Privrednom gradu koji je umanjen i povećanjem prihoda od operativne djelatnosti i drugih Prihoda;

- Ostvarivanje viška prihoda nad rashodima - dobiti iz poslovanja;- Izlaz iz dugogodišnje poslovne krize i uspostavljanje dugoročno stabilnog, održivog i

rentabilnog poslovanja.

KJP Centar Skenderija d.o.o. Sarajevo u narednom periodu ima za cilj proširiti djelatnost povećanjem kapaciteta, kao i rekonstrukcijom uništenih, uvođenjem novih usluga, poboljšanjem uslova za pružanje postojećih usluga. Predložene mjere kako bi se ostvarili poslovni ciljevi su:

- Neophodno je da Skupština KS hitno donese odluku o rješavanju imovinsko-pravnih odnosa između KS i KJP Centar Skenderija, i KJP Skenderija i KJP ZOI 84;

- Izvršiti sanaciju platoa i unutrašnjosti Privrednog grada. Za sanaciju i dugoročno rješavanje funkcionalnosti Privrednog grada neophodna su finansijska sredstva u visini od cca 10.000.000,00 KM. Načini finansiranja su: Budžet Kantona Sarajevo, kreditno zaduženje kod komercijalnih banaka uz garanciju Vlade i Skupštine Kantona Sarajevo i sredstva iz javno - privatnog partnerstva u skladu sa Zakonom o javno privatnom partnerstvu i Zakonom o koncesijama;

- Predvidjeti u Budžetu Kantona Sarajevo sredstva za sufinansiranje realizacije protokola o sporazumnom razrješenju međusobnih odnosa u godišnjem iznosu od 600.000,00 KM;

14

Predvidjeti u Budžetu Kantona Sarajevo sredstva za investicione i tekuće održavanje objekta u iznosu od 500.000,00 KM;Sajamska djelatnost zahtjeva obezbijeđenje i ulaganje daleko većih finansijskih sredstva u marketinšku sajamsku kampanju, te je potrebno pronalaženje strateških partnera, kako domaćih tako i stranih privrednih lica i državnih institucija;Obezbjediti način finansiranja izgradnje garaže, hotela i tržnog eentra, predviđenih za izgradnju na lokalitetu kompleksa Skenderija regulaeionim planom, iz kreditnih sredstva na osnovu garancija Vlade Kantona Sarajevo ili javno-privatnim partnerstvom;Obezbijediti sredstva za rekonstrukciju porušenih objekata i njihovo ponovno stavljanje u funkeiju iz budžetskih sredstava i /ili kreditnih sredstava (domaćih i/ili stranih kreditora); Postojeća sigurnost objekta je ugrožena obzirom na starost objekta, ratna oštećenja, nedovoljno investiciono i tekuće održavanje, te je hitno obezbijediti sve ateste i dozvole za tehničku i sigurnosnu upotrebu objekta i infrastrukture;Poboljšati kadrovsku strukturu u skladu sa postavljenim ciljevima razvoja Preduzeća.

Cijene usluga (ejenovnik) KJP Centar "Skenderija" d.o.o. obzirom na veliki broj usluga, lokaeija na kojima ih obavlja, multifunkcionalnosti većine kapaciteta, periode i trajanje zakupa i su vrlo kompleksne za utvrditi, a svakako utiču na rezultat poslovanja.Cijene zakupnine poslovnog prostora utvrđene su u minimalnom iznosu u zavisnosti od lokacije, namjene i veličine, a javnim oglasom se dodjeljuje zakupcu koji ponudi veću cijenu. Za poslovne prostore koji su nastali ulaganjima zakupaea cijena je fiksna tokom trajanja zakupa i iznosi 20,00 KM/m^, od čega se 10,00KM/m^ zakupnine kompenzira sa ulaganjima, u skladu sa Protokolom o razrješenju međusobnih odnosa ođ 27.04.2006. godine. Ukoliko se poboljšaju uslovi za rad zakupcima biće moguće povećati eijenu zakupa, koja je najniža u odnosu na konkureneiju. U prethodnoj godini, u cilju povećanja zakupljenog prostora, utvrđene su cijene za nove zakupee od 13,00 KM/m^ i 5,00 KM/m^ za postojeće zakupee koji zakupe dodatne površine.

Cijene za sportsku djelatnost su znatno ispod cijene koštanja, kao i za kultumo-zabavnu djelatnost.

U Izvještaju je istaknuto da Kanton Sarajevo kao vlasnik imovine i Ministarstvo privrede KS, kao nadležno Ministarstvo, trebaju posebnu težinu posvetiti sanaeiji i rekonstrukciju objekata KJP Centar Skenderija.

4. KJP „Veteririnarska stanica“, d.o.o.Sarajevo

Veteririnarska stanica“, d.o.o. na dan 31.12.2015. godina ostvarila je gubitak u iznosu 139.154 KM, koji je manji u odnosu na 2014. godinu za 68,2%.

15

2. Sredstva budžeta

Ukupno doznačena sredstva iz Budžeta Kantona Sarajevo KJP-ma u toku 2015. godine iznosila su 5.419.196 KM, veća su u odnosu na 2014. godinu za 88,2%.

Pregled doznačenih sredstava i odnos sredstava Budžeta KS i ukupnih prihoda KJP-a po kantonalnim javnim preduzećima daje se u Tabeli 9.

Tabela 9. Sredstva budžeta u ukupnim prihodima KJP-a

KJPbr.

r-----------

Ukupni prihodi u KM

Odnos sredstavaSredstva budžeta Indeks Budžeta KS i

u KM 2015 ukupnih prihoda2014 KJP-a

2014 2015 2014 2015 2014 20151. ”ZOr84" 3.443.568 5.949.626 2.497.260 0,0 42,02. „Centar Skenderija" 4.529.195 4.023.773 232.500 501.919 5,1 12,53. "Poljoprivredno dobro Butmir" 3.825.319 3.852.9624. "Veterinarska stanica" 1.390.172 1.414.145 649.000 650.000 100,2 46,7 46,0

5. "Sarajevo-šume" 14.779.506 14.658.918 1.998.162 1.770.017 88,6 13,5 12,1Ukupno 27.967.760 29.899.424 2.879.662 5.419.196 188,2 10,3 18,1

Sredstava budžeta u 2015. godini u ukupnom prihodu svih KJP-a iznose 18,1%. Najveće učešće sredstava Budžeta u prihodima KJP-a imaju: "Veterinarska stanica 46% i "ZOI'84" 42%, a najmanje učešće ima KJP-e „Sarajevo šume,, 12,1%

Izdvajanje iz Budžeta za KJP-a iz oblasti privrede su i po nominalnom iznosu najmanja za Centar "Skenderija" (501.919 KM), a najveća za "ZOI'84" (2.497.260 KM).

16

3. Investicije

Isplate za investicije u 2015. godini su iznosile 3.152.510 KM.Pregled isplata za investicije po KJP-a i izvorima finansiranja u 2015. godini dat je u Tabeli 10.

Tabela 10. Isplata za investicije KJP-a- u KM

i R. ,br.

jj KJP 1 Godina

i

Sopstvenasredstva

i Indeks1 2015

2014

1 Udružena sredstva

Indeks20152014

KreditiIndeks20152014

Ostaliizvori

ii Ukupnoi

Indeks20152014

i 1- "ZOl’84"2015. 87.586 3,6 2.416.236 2.503.822 102,72014. 2.438.403 2.438.403

t2.

„CentarSkenderija"

2015. 913 34,5 128.109 129.022 4879,82014. 2.644 2.644

1 3. "Poljoprivredno dobro Butmir"

2015. 22.664 -------- ■—— 22.6642014.


2015. 1.709 6,7 1.709 6,72014. 25.601 25.601

^ 5.

i

"Sarajevo-šume"

2015. 95.293 255,5 ------------— 400.000 200,0 495.293 208,72014. 37.298 200.000 237.298

UKUPNO2015. 97.915 i 149,4 22.664 487.586 18,5 2.544.345 3.152.510 116,б"1

2014. 65.543 i 2.638.403 2.703.946

Izvor podataka: Godišnji izvještaj o investicijama za 2015. godinu (obrazac - INV-01)

Učešće pojedinih izvora (vlastita sredstva, udružena sredstva, krediti i ostala sredstva) u ukupnim isplatama za investicije dato je na Grafu 5.

Graf 5. Isplata za investicije po izvorima finansiranja svih KJP -a u %

з:п

Sopstvena sredstva Udružena sredstva Finan. krediti iskorišteni Ostali izvori

Najveće učešće u ukupnim isplatama za investicije imaju sredstva kredita 80,71%, a sopstvena sredstva (amortizacija i sredstva za proširenje materijalne osnove rada) 3,11%. Udružena i ostala sredstva nisu imala učešću u ukupnim isplatama za investicije. Učešće kantonalnih javnih preduzeća u ukupnim isplatama za investicije svih KJP-a dato je na Grafu 6.

17

Graf 6. Učešće u ukupno isplaćenim investicijama KJP a u %

Sarajevo-sume 15.71

Poljoprivredno društvo Butmir 0,05

Veterinarska stanica | 0,72

Centar "Skenderija" 4,09

10 20 30

79,42

40 50 60 70 80 90

U ukupnim isplatama za investicije u KJP-a: "20Г84" učestvuju sa 79,42% KJP "Sarajevo-šume" učestvuje sa 15,71 %.U 2015. godini ukupno ostvarene investicije iznose 2.935.902 KM i manje su od isplata za investicije za 216.608 KM.

U Tabeli 11. daje se pregled ostvarenih investicija po tehničkoj strukturi investicija KJP-a u 2015. godini, a ukupna struktura ostvarenih investicija data je na Grafu 7.

Tabela 11. Ostvarene investicije po tehničkoj strukturi u 2015. godiniR.br. KJP Godina

Građevinskiobjekti

Indeks20152014

OpremaIndeks20152014

Ostalo^Indeks20152014

Ukupno

1. "20Г84"2015. 2.416.236 147,1 2.416.2362014. 1.642.910 1.642.910


2015.2014. 2.644 2.644


2015. 22.664 22.6642014.


2015. 1.709 6,7 1.7092014. 25.601 25.601

5 "Sarajevo-šume"2015. 291.460 140,6 203.833 679,4 495.2932014. 207.298 30.000 237.298

Ukupno 2015. 2.416.236 954,6 315.833 170,8 203.833 679,4 2.935.9022014. 253.109 184.913 30.000 1.908.453

18

Graf 7. Ostvarene investicije - struktura u %

82,30

-4Д-76-

/

OstaloGrađevinski radovi Oprema

Od ukupno ostvarenih investicija na građevinske radove odnosi se 82,3%, na opremu 10,7%, a na ostalo 6,9% .Učešće KJP-a u ukupno ostvarenim investicijama dato je na Grafu 8.

Graf 8. Učešće KJP u ukupnim ostvarenim investicijama - struktura u %

Centar "Skenderija"

0,00

Veterinarska stanica

0,77

Poljoprivredno društvo Butmir

0,06

тшт

Sarajevo-šume

16,87

U ukupno ostvarenim investicijama u javnim KJP-a: "ZOI 84" učestvuje sa 82,3% a KJP "Sarajevo- šume" učestvuje sa 16,8%.

19

4. Zaposlenost i plaće

U periodu januar-decembar 2015. godine u kantonalnim javnim preduzećima iz oblasti privrede bilo je zaposleno 795 radnika na temelju sati rada. U odnosu na 2014. godinu ukupan broj zaposlenih manji je za 8,6%. Ukupni iznos za neto plaće (neto plaća i neto naknade plaća) iznosio je 7.855.809 KM i manji je za 14% u odnosu na prethodnu godinu (Tabela 12).

Tabela 12. Broj zaposlenih i plaće KJP-a- 2015. i 2014.

R.br. KJP

Neto plaće i naknade u KM

Indeks20152014

Broj zaposlenih na temelju sati rada

Indeks20152014

Prosječna mjesečna plaća u KM

Indeks201520142015. 2014. 2015. 2014. 2015. 2014.

1. "ZOI'84" 734.302 1.735.370 42,3 139 188 73,9 440 769 57,2


1.203.711 1.285.178 93,7 113 123 91,9 888 871 101,9


845.417 856.837 98,7 80 85 94,1 881 840 104,8


708.108 882.601 80,2 39 50 78,0 1.513 1.471 102,9

5. "Sarajevo-šume" 4.364.271 4.379.332 99,7 424 424 100,0 858 861 99,7

Ukupno 7.855.809 9.139.318 86,0 795 870 91,4 823 875 94,1

Prosječna mjesečna neto plaća za 2015. godinu u kantonalnim javnim preduzećima iznosi 823 KM i manja je u odnosu na prethodnu godinu za 5,9%. Najveća prosječna plaća isplaćena je u KJP-u "Veterinarska stanica" od 1.513 KM i veća je za 2,9% u odnosu na prethodnu godinu, a 83,7% je iznad prosjeka KJP-a. Najniža plaća, na bazi sati rada, je u KJP-u "ZOI'84" i iznosi 440 KM i manja je za 42,8% u odnosu na prethodnu godinu, a manja je za 46,5% u odnosu na prosjek KJP. U odnosu na prethodnu godinu prosječna plaća je manja u KJP-u "ZOI'84" za 42,8%, "Sarajevo-šume" za 0,3%,", dok su kod "Poljoprivredno dobro Butmir" plaće veće za 4,8%, "Veterinarska stanica" za 2,9%, KJP-a Centar "Skenderija" veće za 1,9%.Učešće zaposlenih po preduzećima u ukupnom broju zaposlenih na osnovu sati rada dato je na Grafu 9.

Graf 9. Struktura zaposlenih na temelju sati rada -2015. u %

60

50

40

30

20

10

0

■2015.

''■■"•■-Mi. ’zoi 84

17,48

Centar "Skenderija"

14,21


10,06

Poljoprivredno društvo Butmir

4,91

Sarajevo-šume

53,33

20

Graf 10. Prosječna plaća KJP-a u odnosu na prosječnu plaću Kantona Sarajevo - 2015. u KM1600

1200

800

400

0

888

Prosječna plaća KSA 1.007KM

881

1.513

440

шџш

858 823

т

ZOl 84 Centar "Skenderija" Poljeprivredno Veterinarska stanica Sarajevo-Šume Prosjek KJKP i JKP druStvo Butmir

Prosječna plaća KJP-a koja iznosi 823 KM, manja je za 18,2% od prosječne plaće u Kantonu Sarajevo koja iznosi 1.007 KM. Veću prosječnu plaću od prosječne u Kantonu Sarajevo za KJP-e ima "Veterinarska stanica" 50,2%, a nižu prosječnu plaću od prosječne plaće u Kantonu Sarajevo imaju ostala preduzeća, "ZOI'84" za 56,2%, “Šarajevo-šume” 14,8%, KJP “Butmir” za 12,5%, KJP Centar “Skenderija 11,8%.

Tabela 13. Kvalinkaciona struktura zaposlenih u KJP-a na dan 31.12.2015. god.

R.br.

KJP VSS VŠS VKV SSS KV NSS РК NK Ukupno

1. "ZOr84" 34 4 2 53 43 3 1392. „Centar Skenderija" 35 3 8 24 30 13 1133. "Poljoprivredno dobro Butmir" 7 1 17 17 4 32 784. "Veterinarska stanica" 23 15 1 395. "Sarajevo-šume" 53 8 2 99 105 147 8 422

Ukupno j 152 15 13 208 195 4 151 53 791

KJP "Sarajevo-šume" generira polovinu zaposlenih svih KJP-a.Najviše zaposlenih u kantonalnim javnim preduzećima su radnici sa SSS spremom od 26,3%, a kvalifikovani radnici sa učešćem od 24,7% u ukupnom broju zaposlenih. Preko 26% zaposlenih su sa nižim kvalifikacijama (NK, РК i NSS). Zaposleni sa visokom i višom stručnom spremom učestvuj u sa 21,1 %.

Tabela 14. Kvaliflkaciona struktura zaposlenih u KJP-a na dan 31.12.20IS.god. u %R.br.


1. "ZOr84" 24,5 2,9 1,4 38,1 30,9 2,2 0,0 0,0 100,02. „Centar Skenderija" 31,0 2,7 7,1 21,2 26,5 0,0 0,0 11,5 100,03. "Poljoprivredno dobro Butmir" 9,0 0,0 1,3 21,8 21,8 0,0 5,1 41,0 100,04. "Veterinarska stanica" 59,0 0,0 0,0 38,5 0,0 2,6 0,0 0,0 100,05. "Sarajevo-šume" 12,6 1,9 0,5 23,5 24,9 0,0 34,8 1,9 100,0

Ukupno 19,2 1,9 1,6 26,3 24,7 0,5 19,1 6,7 100,0 1

21

Kada se posmatra kvaliflkaciona struktura unutar stručne spreme (Tabela 15.) u svim KJP-a, uočava se da najveći broj radnika sa VSS imaju KJP-a "Sarajevo-šume" (34,9%), Centar "Skenderija" (31%), "ZOr84" (22,4%) i td.

Graf 11. Kvaliflkaciona struktura zaposlenih na nivou svih KJP -a na dan 31.12. 2015.god u %

30.0

25.0

20.0

15.0 -

10.0 -

5,0 -

0,0 -

19,2

*VSS

1,9;>.v.4y:

VŠS

1,6

VKV

26,3

■A%S4sr«***-

SSS

24,7

«■ -к>

KV

0,5

NSS

19,1

6,7

^vvNK

Tabela 15. Kvaliflkaciona struktura zaposlenih u KJP-a- unutar stručne spreme u %.R.br.


1. "ZOl'84" 22,4 26,7 15,4 25,5 22,1 75,0 0,0 0,0 17,62. „Centar Skenderija" 23,0 20,0 61,5 11,5 15,4 0,0 0,0 24,5 14,33. "Poljoprivredno dobro Butmir" 4,6 0,0 7,7 8,2 8,7 0,0 2,6 60,4 9,94. "Veterinarska stanica" 15,1 0,0 0,0 7,2 0,0 25,0 0,0 0,0 4,95. "Sarajevo-šume" 34,9 53,3 15,4 47,6 53,8 0,0 97,4 15,1 53,4

Ukupno 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0

U narednoj tabeli daje se pregled neto plaća po kvalifikacionoj strukturi zaposlenih.

Tabela 16. Neto plaće po kvalifikacionoj strukturi zaposlenih — prosječna plaća u 2015.godiniR.br.

KJP VSS VŠS VKV SSS KV NSS РК NKProsjekKJP-a

1. "ZOl'84" 440 428 428 441 439 448 4402. „Centar Skenderija" 1.247 1.135 968 675 655 496 8883. "Poljoprivredno dobro Butmir" 1.440 914 864 804 754 726 9034. "Veterinarska stanica" 1.393 818 637 1.5135. "Sarajevo-šume" 1.313 983 1.066 813 805 853 724 862

Ukupno/prosjek 2015 1.167 509 675 722 541 217 321 389 921

Postoje odstupanja plaća na bazi sati rada i plaća po kvalifikacionoj strukturi, zbog različitog broja radnika na temelju sati i broja radnika sa stanjem 31.12.2015. godine.

Prosječna plaća KJP-a po kvalifikacionoj strukturi i broja radnika sa stanjem 31.12.2015. godine u 2015. godini iznosi 921 KM. i manja je za 8,5% od prosječne plaće u Kantonu Sarajevo za 2015. godinu.

L

22

Napominjemo daje prosječna plaća KJP-a na bazi prosječnog broja radnika na osnovu sati 823 KM, te je manja za 11,9% od prosječne plaće po kvalifikacionoj strukturi radnika sa stanjem 31.12.2015. godine.

Masa neto plaća i naknada u ukupnim rashodima data je u Tabeli 17.

Tabela 17. Masa neto plaća i naknada -učešće u ukupnim rashodima

•i I i' Neto plaće i naknade ,R.

br.KJP

Ukupni rashodiUčešće neto plaća i naknada u ukupnim

rashodima u %; i ... 2ČM4 2015 2014 2015 2014 2015

i 1. "ZOI'84" 1.735.370 734.302 7.393.267 5.933.011 23,5 12,42. „Centar Skenderija" 1.285.178 1.203.711 4.873.530 4.486.312 26,4 26,83. "Poljoprivredno dobro Butmir" 856.837 845.417 4.114.433 3.844.522 20,8 22,04. "Veterinarska stanica" 882.601 708.108 1.827.164 1.553.299 48,3 45,65. "Sarajevo-šume" 4.379.332 4.364.271 14.769.360 14.605.054 29,7 29,9

Ukupno 9.139.318 7.855.809 32.977.754 30.422.198 27,7 25,8

Masa neto plaća i naknada u ukupnim rashodima svih kantonalnih javnih preduzeća učestvuje sa 25,8%, a preko 25,8% kod KJP-a: "Veterinarska stanica" i "Sarajevo-šume". Kod KJP-a "Veterinarska stanica" je najveće učešće 45,6%, KJP-a "Sarajevo-šume" 29,9%.

23

5. Elementi bilansa stanja

5.1.Poslovna sredstva - imovina

Vrijednost ukupnih poslovnih sredstava pet KJP-a na dan 31.12.2015. iznose 625.303.777 KM, što Je za 3,6% manje u odnosu na 31.12.2014. kada su iznosila 603.124.083 (Tabela 18.). Ukupna poslovna sredstva su povećana u KJP-a: "ZOF84", "Poljoprivredno dobro Butmir", a smanjena u KJP- a. Centar "Skenderija", Veterinarska stanica" i "Sarajevo - Sume ".

Tabela 18. Ukupna poslovna sredstva KJP-a - aktiva u KM

R.br

KJPna dan31.12.

tekućasredstva

stalna sredstvaukupnaimovinazemljište

građevinskiobjekti

opremaostala

sredstva

1. "ZOr84"2015. 1.588.715 34.279.510 45.596.720 3.304.008 13.147.823 97.916.776

2014. 6.238.439 3.840.000 49.835.292 3.712.124 10.164.958 73.790.813


2015. 1.424.327 928.800 886 302.032 34.258.028 36.914.0732014. 1.357.588 928.800 1.018 336.146 35.126.691 37.750.243


2015. 2.293.655 1П.644.480 1.515.311 348.536 2.328.116 118.130.0982014. 2.112.627 111.644.480 1.552.328 393.265 2.382.369 118.085.069


2015. 354.882 905.669 134.389 12.928 1.407.8682014. 371.548 917.711 175.917 12.952 1.478.128

5."Sarajevo-šume"

^ 2015. 1.460.730 3.205.853 10.541.808 716.748 355.009.823 370.934.9622014. 1.652.752 3.205.853 11.705.483 322.101 355.133.641 372.019.830

Ukupno 2015. 7.122.309 150.058.643 58.560.394 4.805.713 404.756.718 625.303.7772014. 11.732.954 119.619.133 64.011.832 4.939.553 402.820.611 603.124.083

Tabela 19. Ukupna poslovna sredstva KJP-a- indeksi 2015/2014.

R.br

tekućasredstva

stalna sredstvaukupnaimovinaKJP

zemljištegrađevinski

objektioprema

ostalasredstva

1. "ZOr84" 0,25 8,93 0,91 0,89 1,29 1,332. „Centar Skenderija" 1,05 1,00 0,87 0,90 0,98 2,003. "Poljoprivredno dobro Butmir" 1,09 1,00 0,98 0,89 0,98 1,004. "Veterinarska stanica" 0,96 0,99 0,76 1,00 0,955. "Sarajevo-šume" 0,88 1,00 0,90 2,23 1,00 1,00

Ukupno 0,61 1,25 0,91 0,97 1,00 1,04

Najveći dio ukupnih poslovnih sredstava ovih preduzeća, preko 400 miliona, odnosi se na ostala sredstva što u strukturi čini 64,7%. Preko 150 miliona KM, odnosi se na zemljište što čini 24% ukupne imovine svih preduzeća.

24

Tabela 20. KJP-a na dan 31.12.2014. i 2015. - struktura ukupnih poslovnih sredstava

R.br.

' KJP na dan31.12.

tekućasredstva zemljište

stalna sredstva, građevinsk : . ,. , . i oprema! 1 objekti

ostalasredstva

ukupnaimovina

1. 1 "ZOr84"i

. 2015. i 10Ј4....

1 1,6i.......... 8;ј'

; 35,0 1 46,6.......... 59 i

ј... .. J,o"

13,4......... 139'

1 100,0 i .... Ј оојо

9 „Centar Skenderija" , 2015. 1 3,9 2,5 t 0,0 0,8 92,8 j 100,02014. 1 3,6 2,5 1 0,0 0,9 93,1 ( 100,0

9 "Poljoprivredno dobro 2015. 1,9 94,5 кз 0,3 2,0 ' 100,0Butmir" 2014. 1,8 94,5 1,3 0,3 2,0 100,0

4. "Veterinarska stanica" 2015. 25,2 0,0 64,3 9,5 0,9 100,02014. 25,1 0,0 62,1 11,9 0,9 100,0

5. "Sarajevo-šume" 2015. 0,4 0,9 2,8 0,2 95,7 100,02014. 0,4 0,9 3,1 0,1 95,5 100,0

Ukupno2015. U 24,0 9,4 0,8 64,7 100,02014. 1,9 19,8 10,6 0,8 66,8 ioojol’ 1

Iz Tabele 20. se uočava da je u strukturi stalnih sredstava dominantno zemljište u KJP-a "Poljoprivredno dobro Butmir", a ostala sredstva u KJP-a: Sarajevo šume i Centar "Skenderija".

Kantonalna javna preduzeća su na kraju 2015. godine raspolagala sa preko 7 miliona KM tekućih sredstava stoje smanjeno za 39,2% u odnosu na 2014. godinu. Struktura ukupnih poslovnih sredstava Preduzeća daje se u Tabeli 20., a indeksi promjena u odnosu na 2014. u Tabeli 19.

Graf 12. Učešće u ukupnim poslovnim sredstvima KJP-a na dan 31.12.2015. - građevinski objekati

SS»»»«tP građevinski objekti ukupna poslovna sredstva

1.3

ZOI 84 Centar "Skenderija" Poljoprivredno društvo Butmir


2,8

Sarajevo-šume

Graf 12. prikazuje učešće građevinskih objekata KJP-a u ukupnim poslovnim sredstvima. Najveće učešće građevinskih objekata ima "Veterinska stanica" 64,3%.i KJP "ZOI'84" 46,6%.

25

5.2. Izvori sredstava - pasiva

Vrijednost izvora sredstava kantonalnih javnih preduzeća na dan 31.12.2015. godine iznosi 625.303.777 KM što je više za 3,6% u odnosu na 31.12.2014. godinu kada su iznosila 603.124.083 KM.U strukturi pasive pojedinih preduzeća došlo je do značajnijih promjena kod KJP "ZOr84", koja je povećana za 32,6%.Struktura pasive kantonalnih javnih preduzeća daje se u Tabeli 21., a indeksi promjena u odnosu na 2014. u Tabeli 22.

Tabela 21. Pasiva KJP-a - izvori sredstava u KMR.br.

KJPna dan31.12.

dobavljačitekuće

obavezedugoročna

rezerviranjadugoročneobaveze

kapital pasiva

1. "ZOI'84"2015. 4.702.166 4.010.467 21.590.129 13.288.361 54.325.653 97.916.7762014. 3.677.016 4.370.467 30.216.522 6.060.030 29.466.778 73.790.813


2015. 673.401 1.262.947 3.478.928 2.001.866 29.496.931 36.914.0732014. 659.630 1.033.544 3.648.759 2.418.249 29.990.061 37.750.243


2015. 701.239 404.608 117.024.251 118.130.098

2014. 792.361 276.897 117.015.811 118.085.069


2015. 162.949 1.021.863 223.056 1.407.8682014. 145.429 970.489 362.210 1.478.128

5."Sarajevo-Šume"

2015. 1.253.081 2.147.821 1.777.430 97.949 365.658.681 370.934.9622014. 1.445.908 2.885.019 1.421.778 662.306 365.604.819 372.019.830

Ukupno 2015. 7.329.887 8.847.706 26.846.487 15.388.176 566.728.572 625.303.7772014. 6.720.344 11.926.933 35.287.059 9.140.585 542.439.679 603.124.083

Tabela 22. Izvor sredstava KJP-a- indeksi 2015/2014.R.br

KJP dobavljačitekuće

obavezedugoročna

rezerviranjadugoročne

obavezekapital pasiva

1. "ZOI’84" 1,28 0,92 0,71 2,19 1,84 1,332. „Centar Skenderija" 1,02 1,22 0,95 0,83 0,98 0,983. "Poljoprivredno dobro Butmir" 0,88 1,46 1,00 1,004. "Veterinarska stanica" 0,00 1,05 0,62 0,955. "Sarajevo-šume" 0,87 0,74 1,25 0,15 1,00 1,00

Ukupno 1,09 0,74 0,76 1,68 1,04 1,04

Najveći dio sredstava preduzeća čini kapital 90,6% ili preko 566 miliona KM. Dugoročne i tekuće obaveze javnih komunalnih preduzeća čine 3,9 % ukupne pasive.

26

Tabela 23. Pasiva KJP-a - struktura u %R.br

KJPna dan 31.12.

dobavljačitekuće

obavezedugoročna

rezerviranjadugoročneobaveze

kapital pasiva

1 * "ZOI'84" 2015. 4,8j ...... ^о”

. 4,15^9^

i 22,01 40,9

' 12,4* 6,0

55,5^39,9

100,0 i” joojT

2. ; 2015,.... 1 1,8 3,4 9,4 4,2 79,9 100,02014. 1,7 2,7 9,7 4,9 79,4 100,0

3. "Poljoprivredno dobro Butmir" 2015. 0,6 0,3 99,1 100,02014. 0,7 0,2 99,1 100,0

4. "Veterinarska stanica" 2015. 72,6 15,8 100,02014. 9,8 65,7 24,5 100,0

5. "Sarajevo-šume" 2015. 0,3 0,6 0,5 98,6 100,02014. 0,4 0,8 0,4 0,2 98,3 100,0

Ukupno 2015. 1,2 1,4 4,3 2,5 90,6 100,02014. 1,1 2,0 5,9 1,5 89,9 100,0

Dugoročne obaveze su podjeljene na dugoročna rezerviranja koja iznose 4,3% ukupne pasive i dugoročnih obaveza koja iznose 2,5 ukupne pasive.Dugoročna rezerviranja su najveća u KJP-a "ZOr84" 22% i Centar "Skenderija" 9,4%, dok dva KJP- a „Poljoprivredno dobro Butmir" i "Veterinarska stanica" nemaju dugoročna rezerviranja. Dugoročne obaveze su najveće kod KJP-a "ZOI'84" i iznose 12,4%.

Graf 13. Ukupna poslovna sredstva KJP-a- učešće preduzeća na dan 31.12.2014. i 2015.kapital ukupna pasiva

120,0100,080,060,040.020.0

0,0

99,1

55,5

79]9 ■ 15,8вваввООв9ввв

ZOl 84 Centar "Skenderija" Poljoprivredno društvo Veterinarska stanica Butmir

Sarajevo-šume

Graf 13. prikazuje učešće kapitala KJP-a u ukupnim poslovnim sredstvima. Najveće učešće ima KJP- a: "Poljoprivredno dobro Butmir" 99,1% i "Sarajevo šume" 98,6%.

Graf 14. Učešće imovine KJP-a u ukupnoj imovini na dan 31.12. 2015. godine

70.0

60.0

50.0

40.0

30.0

20.0

10,0

0,0

»2015. 02014.FI7T

15,718,9 19,6

12,25,9 6,3

ZOl 84 Centar "Skenderija"

0,2 0,2

Poljoprivredno društvo Veterinarska stanica Butmir

Sarajevo-šume

Graf 14. prikazuje učešće imovine KJP-a u ukupnoj imovini svih KJP-a. Najveće učešće u 2015. godini ima KJP-a: "Sarajevo šume" 59,3% i "Poljoprivredno dobro Butmir" 18,9 %

27

6. Izvedeni pokazatelji poslovanja

U toku 2015. godine kantonalna javna preduzeća iz oblasti privrede ostvarila su prosječan prihod po zaposlenom od 37.609 KM, koji je veći za 17% u odnosu na 2014. godinu. Najveći prihod po zaposlenom ostvarila su KJP-a: Butmir (48,162 KM), Centar "Skenderija" (35,609 KM), itd. čiji je prihod po zaposlenom iznad prosjeka svih KJP-a za 28,1% , odnosno manji za 5,3%.

Prosječan rashod po zaposlenom kantonalnih javnih preduzeća u 2015.godini iznosi 38.267 KM i u odnosu na 2014. godinu je veći za 1,0%. I ovaj pokazatelj je najveći kod KJP-a: "Poljoprivredno dobro Butmir" (48.057 KM), zatim "ZOI'84" (42.684 KM), i Centar ,,Skenderija“(39.702 KM), čiji je rashod po zaposlenom iznad prosjeka svih KJP-a za 25,6%, odnosno 11,5% i 3,7%.

Tabela 24. Izvedeni pokazatelji poslovanja KJP-a- na osnovu dobiti i neto dobiti

R.br

KJPna

dan31.12.

prihod po zaposlenom

u KM

rashod po zaposlenom

u KM

dobit po zaposlenom

u KM

neto dobitpo

zaposlenom u KM

gubitak po zaposlenom

u KM

efikasnostposlovanja

rentabilnostposlovanja

rentabilnostkapitala

maržaprofita

koeficijentobrtaja

sredstava

1. "ZOl'84"2015. 42.803 42.684 120 120 1,003 0,010 0,003 3,742014. 18.317 39.326 21.009 0,466 0,55


2015. 35.609 39.702 4.093 0,897 2,832014. 36.823 39.622 2.799 0,929 3,34


2015. 48.162 48.057 106 106 1,002 0,004 0,002 1,682014. 45.004 36.543 627 0,930 0,025 0,014 1,81


2015. 36.260 39.828 3.568 0,910 3,982014. 37.740 36.543 4.366 0,761 3,74

5."Sarajevo-šume"

2015. 34.573 34.446 24 127 1,004 0,037 0,004 10,042014. 34.857 34.833 111 24 1,001 0,028 0,003 8,94

Ukupno 2015. 37.609 38.267 99,3 99,3 757 0,983 0,011 0,003 4,202014. 32.147 37.905 115 12 5.187 0,848 0,009 0,004 2,38

Tabela 25. Nivo izvedenih pokazatelja poslovanja preduzeća u odnosu na prosjek KJP-a

R.br.

KJPPrihod po

zaposlenomRashod po

zaposlenomDobit po

zaposlenom

Neto dobitpo

zaposlenom

Gubitak po zaposlenom

1. "ZOr84" 1,14 1,12 1,20 1,202. „Centar Skenderija" 0,95 1,04 5,413. "Poljoprivredno dobro Butmir" 1,28 1,26 1,06 1,064. "Veterinarska stanica" 0,96 1,04 4,715. "Sarajevo-šume" 0,92 0,90 0,24 1,28

Ukupno 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00

Dobit u 2015. godini ostvarile su "Sarajevo-šume", "ZOr84" i "Poljoprivredno dobro Butmir". Prosječna dobit po zaposlenom u kantonalnim javnim preduzećima je 99,3 KM, što predstavlja smanjenje u odnosu na 2014. godinu 14%.

28

Prosječan gubitak po zaposlenom iznosi 757 KM i manji je za 85,4% nego u 2014. godini. Gubitak po zaposlenom u 2015. godini ostvarenje u Centar "Skenderija" KJP-u "ZOI'84"iznosi 4.093 KM i veći ja za 46,2% u odnosu na 2014. godinu, a 4,4 puta veći od prosjeka KJP-a.

Efikasnost poslovanja, kao pokazatelj sposobnosti postizanja rezultata, mjerena odnosom ukupnih prihoda i ukupnih rashoda, ukazuje da su kantonalna javna preduzeća u prosjeku ispod granice efikasnosti sa koeficijentom nižim od 1,00.

Graf 15. Efikasnost poslovanje preduzeća, prosjek KJP-a =0,98,2015.0,98

1,051,000,950,900,850,80

1,00 1,00

0,90 0,91


Sarajevo-šume

Graf 16. Rentabilnost poslovanje preduzeća, prosjek KJP-a =0,001, 2015.

0,0400,0350,0300,0250,0200,0150,0100,0050,000

0,037

0,010

0,0040,000 ___________— 0,000


Sarajevo-šume

Rentabilnost vlastitog kapitala, kao odnos dobiti i uloženog kapitala, jedino je ostvaren kod KJP-a Sarajevo-šume.

Marža profita kao pokazatelj udjela dobiti u ukupnim prihodima, ukazuje koliko se u kantonalnim javnim preduzećima koja iskazuju dobit, na jednu KM prihoda prosječno ostvaruje dobit.

Graf 17. Marža profita preduzeća, prosjek KJP-a =0,003, 2015.

0,0040,0040,0030,0030,0020,0020,0010.0010,000

0,004

0,003 0.003

ZOl 84

0,000

Centar "Skenderija" Poljoprivredno društvo Butmir

0,000

Veterinarska stanica Sarajevo-šume

29

Koeficijent obrtaja, koji ukazuje koliko se puta obrtna sredstva obrnu tokom godine, najveći je kod KJP-a "Sarajevo-šume" i "Veterinarska stanica". Mjeri se odnosom prihoda i prosječno angažovanih obrtnih sredstava.

гг

Graf 18. Koeficijent obrta sredstava preduzeća, prosjek KJP-a =4,20, 2015.

4,2015.00

10.00

5,00

0,00

10,04

3,74

ZOl 84 Centar "Skenderija" Poljoprivredno društvo Butmir Veterinarska stanica Sarajevo-šume

[;

L

30

' 1

liII

Rezime

• Kantonalna javna preduzeća iz oblasti privrde u Kantonu Sarajevo u 2015. godini ostvarila su ukupan prihod od 29.899.424 KM koji je veći za 6,9% od ukupnog prihoda ostvarenog u prethodnoj godini. Prihod od osnovne aktivnosti iznosi 27.593.514 KM i veći je za 7,2% u odnosu na 2014. godinu i učestvuje sa 92,3% u ukupnom prihodu.

• Ostvareni ukupni rashodi od 30.422.198 KM manji su za 7,7% u odnosu na ostvarene ukupne rashode iz 2014.godine. Materijalni troškovi i usluge iznose 7.007.827 KM i ostali su nepromijenjeni u odnosu na 2014. godinu, a učestvuju sa 23% u ukupnim rashodima. Troškovi zaposlenih iznose 16.066.859 KM i manji su za 14,6% u odnosu na 2014. godinu, a učestvuju sa 52,8% u ukupnim rashodima.

• Dobit i neto dobit u poslovanju u 2015. godini ostvarila su tri preduzeća: KJP „Sarajevo šume“, d.o.o u iznosu 53.864 KM, KJP “ZOI’ 84” u iznosu od 16.615 KM i KJP “Butmir” u iznosu od 8.440 KM

• Gubitak na kraju 2015. godine iznosi 601.693 KM i u odnosu na 2014. godinu manji je za 88%. Gubitak prema Bilansu uspjeha ostvarila su dva kantonalna javna preduzeća: KJP Centar "Skenderija" Sarajevo i KJP "Veterinarska stanica".

• U toku 2015. godine kantonalnim javnim preduzećima doznačena su sredstava iz Budžeta Kantona u iznosu od 5.419.196 KM, veća su u odnosu na 2014. godinu za 88,2%. Izdvajanje iz Budžeta za KJP-a iz oblasti privrede su i po nominalnom iznosu najmanja za Centar ,,Skenderija“ (501.919 KM), a najveća u KJP "ZOI' 84" (2.497.260 KM).

• Realizovana investiciona ulaganja u kantonalna javna preduzeća u 2015. godini, prema podacima KJP-a iznosila su 2.935.902 KM. Od ukupno ostvarenih investicija na građevinske radove odnosi se 82,3%, na opremu 10,8%, a na ostalo 7%.

• U toku 2015. godine u kantonalnim javnim preduzećima bilo je ukupno 795 zaposlenih na temelju sati rada. U odnosu na prethodnu godinu zaposlenost je manja za 8,6%.

• Prosječna plaća u kantonalnim javnim preduzećima je 2015. godine iznosila 823 KM na temelju sati rada i manja je za 5,9% u odnosu na prethodnu godinu, a za 18,2% manja od prosječne plaće u Kantonu Sarajevo za 2015. godinu koja iznosi 1.007 KM.

Jedino KJP-e koje ima veću plaću od prosjeka Kantona Sarajevo je "Veterinarska stanica" čiji je prosjek veći za 50,2% od prosjeka Kantona Sarajevo uz napomenu daje prosječna plaća u 2015. godini veća za 2,8% u odnosu na 2014. godinu.

• Na dan 31.12.2015. godine prema kvalifikacionoj struktura zaposlenih, radnici sa srednjom spremom čine 26,3%, kvalifikovani radnici čine 24,7%, radnici sa visokom i višom spremom 21,2%, a preko 26% zaposlenih su sa nižim kvalifikacijama (NSS, РК i NK).

31

Masa neto plaća i naknada u ukupnim rashodima iznosi 7.855.809 KM i manja je za 14% u odnosu na prethodnu godinu, a učešće u ukupnim rashodima iznosi 25,8%.

Ukupna poslovna sredstva (aktiva) kantonalnih javnih preduzeća na dan 31.12.2015. godine iznosi 625.303.777 KM stoje za 3,6% veće odnosu na 31.12.2014. godinu. U imovini preduzeća najviše učestvuju ostala sredstva sa 64,7%, i manja su u odnosu na prethodnu godinu. U strukturi izvora sredstava dominira kapital sa 90,6% i veći je za 4,4% u odnosu na prethodnu godinu.

Izvedeni pokazatelji poslovanja kantonalnih javnih preduzeća, ukazuju na to daje u 2015. godini ostvaren prosječan prihod po zaposlenom od 37.609 KM, prosječan rashod po zaposlenom 38,267 KM, prosječna dobit po zaposlenom 99 KM, prosječna neto dobit po zaposlenom 99 KM i prosječan gubitak po zaposlenom 757 KM. Prosječna stopa efikasnosti je manja od 1, ukazuje na veoma nisku racionalnost upotrebe raspoloživih resursa. Rentabilnost poslovanja, koje je u svim preduzećima manje od 1 pokazuje na neuspješnost u poslovnaju preduzeća.

32

ANEKS - LIČNA KARTAKANTONALNIH JAVNIH PREDUZEĆA IZ OBLASTI PRIVREDE

ZA 2014. GODINU

33

Kantonalno javno preduzeće “"ZOr84"-OLIMP]JSKI CENTAR’

adresa

telefon

Branilaca Sarajeva br. 21

212-035; 212-027

POKAZATELJI POSLOVANJA

prihodi (u KM) 5.949.626

rashodi (u KM) 5.933.011

dobit u poslovanju((u KM) 16.615

neto dobit (u KM) 16.615

gubitak (u KM)

broj zaposlenih (na temelju sati rada) 139

prosječna plaća (na temelju sati rada u (KM) 440

poslovna sredstva (u KM) 97.916.776

tekuća sredstva (u KM) 1.588.715

stalna sredstva (u KM) 96.328.061

kapital (u KM) 54.325.653

IZVEDENI POKAZATEEJI

prihodi po zaposlenom (u KM) 42.803

rashodi po zaposlenom (u KM) 42.684

dobit po zaposlenom (u KM) 120

neto dobit po zaposlenom (u KM) 120

gubitak po zaposlenom (u KM)

efikasnost poslovanja (prihod/rashod) 1,003

rentabilnost poslovanja (dobit/tekuća sredstva) 0,010

rentabilnost poslovanja (neto dobit/tekuća sredstva)

rentabilnost kapitala (dobit/kapital)

rentabilnost kapitala (neto dobit/kapital)

marža profita (dobit/prihod) 0,003

marža profita (neto dobit/prihod)

koeficijent obrtaja sredstava (prihod/tekuća sredstva) 3,74

34

Kantonalno javno preduzeće “CENTAR "SKENDERIJA"’

adresa

i telefon

Terezija bb

664-165




dobit u poslovanju (u KM)

neto dobit (u KM)

gubitak (u KM) 462.539


prosječna plaća (na temelju sati rada u KM) 888




kapital (u KM) 29.496.931

IZVEDENI POKAZATELJI



dobit po zaposlenom (u KM)

neto dobit po zaposlenom (u KM)

gubitak po zaposlenom (u KM) 4.093


rentabilnost poslovanja (dobit/tekuća sredstva)





marža profita (neto dobit/prihod).


35

Kantonalno javno preduzeće “"POLJOPRIVREDNO DOBRO BUTMIR"”

adresa

telefon

Bojničkabr. 119

621-286; 621-160




dobit u poslovanju (u KM) 8.440


gubitak (u KM)






kapital (u KM) 117.024.251















36

Kantonalno javno preduzeće preduzeće “"VETERINARSKA STANICA"”

adresa

I telefon

Nikole Šopa br. 41 .

767-025; 767-026 i



rashodi (u KM) 1.553.299.

i dobit u poslovanju (u KM)

neto dobit (u KM)



prosječna plaća (na temelju sati rada u KM) 1.513


tekuća sredstva (u KM) 354.882


kapital (u KM) 223.056

IZVEDENI POKAZATELn



dobit po zaposlenom (u KM)

neto dobit po zaposlenom (u KM)

gubitak po zaposlenom (u KM) 3.568


rentabilnost poslovanja (dobit/tekuća sredstva)




marža profita (dobit/prihod)



37

Kantonalno javno preduzeće “"SARAJEVO-ŠUME" ”

adresa

telefon

M.Tita br. 7

219-172

ГPOKAZATELJI POSLOVANJA





gubitak (u KM)






kapital (u KM) 365.658.681















38

KANTONALANA JAVNA PREDUZEĆA

KORIŠTENI IZVORI

broj preduzeća i ^POKAZATELJI POSLOVANJA

j prihodi (u KM) 29.899.424










kapital (u KM) 566.728.572_ __.......... j

i IZVEDENI POKAZATELJI





gubitak po zaposlenom (u KM) 757









39

1. KJP "ZOP84" - Olimpijski centar Sarajevo (2015):

Bilans stanja na dan 31.12.2015. godine, (Obrazac-BSPr), Sarajevo;Bilans uspjeha za periodOl.Ol. do 31.12.2015. godine (Obrazac-BUPr), Sarajevo;Statistički aneks godišnjeg računovodstvenog izvještaja za 2015. godinu (Obrazac StatAneks), Sarajevo;Posebni podaci o plaćama i broju zaposlenih uz godišnji-polugodišnji obračun za period 01.01.31.12.2015. godine (Obrazac-PPPI), Sarajevo;Godišnji izvještaj o investicijama za 2015. godinu(Obrazac INV-01), Sarajevo;Pregled broja zaposlenih po kvalifikacionoj strukturi i prosječnoj neto plaći;Izvještaj o poslovanju za 2015. godinuProblemi u poslovanju sa prijedlogom mjera za unaprijedenje poslovanja Program sanacije Struktura cjena usluga

2. KJP Centar "Skenderija" Sarajevo(2015):

Bilans stanja na dan 31.12.2015. godine, (Obrazac-BSPr), Sarajevo;Bilans uspjeha za period 01.01. do 31.12.2015. godine (Obrazac-BUPr), Sarajevo;Statistički aneks godišnjeg računovodstvenog izvještaja za 2015. godinu (Obrazac StatAneks), Sarajevo;Posebni podaci o plaćama i broju zaposlenih uz godišnji-polugodišnji obračun za period 01.01.31.12.2015. godine (Obrazac-PPPI), Sarajevo;Godišnji izvještaj o investicijama za 2015. godinu(Obrazac INV-01), Sarajevo;Pregled broja zaposlenih po kvalifikacionoj strukturi i prosječnoj neto plaći;Izvještaj o poslovanju preduzeća za 2015. godina Struktura gubitaka u apsolutnom i relativnom iznosu Program sanacije gubitkaProblemi u poslovanju sa prijedlogom mjera za unaprijedenje poslovanja

3. KJK "Poljoprivredno dobro Butmir" Sarajevo (2015):

Bilans stanja na dan 31.12.2015. godine, (Obrazac-BSPr), Sarajevo;Bilans uspjeha za period 01.01. do 31.12.2015. godine (Obrazac-BUPr), Sarajevo;Statistički aneks godišnjeg računovodstvenog izvještaja za 2015. godinu (Obrazac StatAneks), Sarajevo;Posebni podaci o plaćama i broju zaposlenih uz godišnji-polugodišnji obračun za period 01.01.31.12.2015. godine (Obrazac-PPPI), Sarajevo;Godišnji izvještaj o investicijama za 2015. godinu(Obrazac INV-01), Sarajevo;Pregled broja zaposlenih po kvalifikacionoj strukturi i prosječnoj neto plaći;Finansijski izvještaj o poslovanju za 2015. godinu Struktura cijena usluga i naš prijedlog ekonomske cijene Cjena usluga

40

4. KJP "Veterinarska stanica" Sarajevo (2015):

Bilans stanja na dan 31.12.2015. godine, (Obrazac-BSPr), Sarajevo;Bilans uspjeha za period 01.01. do 31.12.2015. godine (Obrazac-BUPr), Sarajevo;Statistički aneks godišnjeg računovodstvenog izvještaja za 2015. godinu (Obrazac StatAneks), Sarajevo;Posebni podaci o plaćama i broju zaposlenih uz godišnji-polugodišnji obračun za period 01.01.31.12.2015. godine (Obrazac-PPPI), Sarajevo;Godišnji izvještaj o investicijama za 2015. godinu(Obrazac INV-01), Sarajevo;Pregled broja zaposlenih po kvalifikacionoj strukturi i prosječnoj neto plaći;Izvještaj o poslovanju preduzeća za 2015. godina

5. KJP "Sarajevo-šume" Sarajevo (2015):

Bilans stanja na dan 31.12.2015. godine, (Obrazac-BSPr), Sarajevo;Bilans uspjeha za period 01.01. do 31.12.2015. godine (Obrazac-BUPr), Sarajevo;Statistički aneks godišnjeg računovodstvenog izvještaja za 2015. godinu (Obrazac StatAneks), Sarajevo;Posebni podaci o plaćama i broju zaposlenih uz godišnji-polugodišnji obračun za period 01.01.31.12.2015. godine (Obrazac-PPPI), Sarajevo;Godišnji izvještaj o investicijama za 2015. godinu(Obrazac INV-01), Sarajevo;Pregled broja zaposlenih po kvalifikacionoj strukturi i prosječnoj neto plaći;Izvještaj o poslovanju preduzeća za 2015 godina Problematika poslovanja

6. Federalni zavod za statistiku:

Mjesečni statistički pregled Federacije Bosne i Hercegovine po Kantonima, Sarajevo, mart 2016. godine

7. Agencija za finansijske, informatičke i posredničke usluge, d.d. Sarajevo:

Podaci o poslovanju pravnih lica koja knjigovodstvo vode po kontnom planu preduzeća u 2015. godini za Kanton Sarajevo

41

KJP POLJOPRIVREDNO DOBRO

BUTMIR

1893Sarajevo, Bojnička 119, llidža

Prilog 1

KANTONALNO JAVNO PREDUZEĆE »POLJOPRIVREDNO DOBRO BUTMIR» d.o.o. ILIDŽA

Bojnička 119, 71000 Sarajevo, BiH Tel.centrala: ++387 (0)33 621 286, Tel./fax; ++387 (0)33 621 160

IZVJEŠTAJ O RADU ZA 2015. GODINU

Kantonalno Javno Preduzeće «Poljoprivredno dobro Butmir» d.o.o Sarajevo - llidža

Sarajevo, mart 2016. godine

SADRŽAJ:

ORGANIZACIONA STRUKTURA PREDUZEĆA

II. BROJ UPOSLENIH I STRUKTURA UPOSLENIH

III. IZVRŠENJE FIZIČKOG OBIMA PROIZVODNJE

A, BILANS USPJEHA NA DAN 31.12.2015. GODINE

B. BILANS STANJA OD 01.01, DO 31.12.2015. GODINE

V. SUDSKI SPOROVI

VI. IZVJEŠTAJ O JAVNIM NABAVKAMA

4

6

6

A. IZVJEŠTAJ O OSTVARENOJ PROIZVODNJI U RATARSTVU ZA 2015. GODINU 8

B. IZVJEŠTAJ O OSTVARENOJ PROIZVODNJI U STOČARSTVU ZA 2015. GODINU 16

IV. IZVJEŠTAJOFINANSIJSKOM POŠLO VAN JU ZA 2015. GODINU 21

21

31

44

46

VII. PERSPEKTIVA I STRATEŠKI INTERESI 52

OSNOVNI PODACI O PREDUZECU

Preduzeće KJP "Poljoprivredno dobro Butmir" d.o.o. Sarajevo - llidža uzgaja priplodna grla goveda (krave), proizvodi mlijeko i uzgaja telad za klanje, te proizvodi kabastu stočnu hranu za vlastite potrebe (silažu kukuruza, sjeno, slamu, zelenu masu kukuruza).

Sjedište društva je na Ilidži, ul. Bojnička br. 119.

Preduzeće je registrirano u sudskom registru Općinskog suda u Sarajevu, rješenjem broj UF/I - 993/05 od 04.05.2006. godine.

Osnivač Preduzeća je raniji nadležni državni organ, a pravni sljednik osnivača je Kanton Sarajevo.

Porezni identifikacijski broj; 4200087410009.

Šifra djelatnosti registrirana kod Zavoda za Statistiku je 01.300 - Uzgoj usjeva i uzgoj stoke (mješovita proizvodnja).

Registrirani kapital Preduzeća je: 57.860.660 KM.

Prosječan broj zaposlenih u 2015. godini: 80.

Upravu Preduzeća čini direktor i dva izvršna direktora.

Nadzorni odbor sačinjavaju predsjednik i dva člana.

Skupštinu preduzeća sačinjavaju predsjednik i dva člana.

ORGANIZACIONA STRUKTURA PREDUZEĆA

KJP "Poljoprivredno dobro Butmir" d.o.o. Sarajevo - llidža je osnovano daleke 1893 godine na lokalitetu Butmir-a, pa tako spada među najstarija preduzeća u Kantonu Sarajevo.

Od osnivanja preduzeća pa do danas naziv preduzeća se nije mjenjao kao ni osnovna djelatnost, a to je primarna poljoprivredna proizvodnja u svim svojim oblicima. Pored proizvodnje mlijeka, priplodnog podmlatka i stoke za klanje preduzeće je grad Sarajevo snadbjevalo značajnim količinama povrća svih vrsta koje su se mogle uzgajati na ovim prostorima.U svom sastavu je imalo i objekte botaničkog vrta i ogledna polja.

Vremenom su se ovom preduzeću pripajala i druga preduzeća kao što su IPK "Sarajevo", PD "Gvozno", pogoni na Palama itd. "Poljoprivredno dobro Butmir" u tim procesima nikad nije mijenjalo proizvodnju i uvijek je bilo faktor razvoja i unapređenja.

Osim svog proizvodnog programa preduzeće sa svojim proizvodnim kapacitetima služi i kao edukacioni centar za studente Poljoprivrednog i Veterinarskog Fakulteta i učenike Srednje poljoprivrene i veterinarske škole.Na području Kantona Sarajevo ima i proširuje saradnju sa svim poljoprivrednim zadrugama i udruženjima koja se bave sličnom proizvodnjom.Međutim, u ratu 1992-1995, dobro je pretrpilo velika razaranja. Poljoprivredne površine su napuštene i zapuštene, oprema je raznesena, stočni fond otuđen, tako da se startna pozicija krajem 1995. godine može označiti kao nulto stanje.

Nakon ratnih razaranja u kojima je preduzeće ostalo bez kompletne mehanizacije, opreme i muznih grla uz pomoć Kantonalnih struktura pristupilo se obnovi i pokretanju proizvodnje.Za kratko vrijeme i uz niz problema preduzeće je postalo najveći proizvođač mlijeka i Farma sa najvećim brojem grla u Bosni i Hercegovini. Sa proizvodnjom od 6.000 litara mlijeka po grlu i 3.000 000 litara godišnje uz primjenu savremene opreme i tehnologija preduzeće je dostiglo evropski nivo u toj proizvodnji.Unutrašnja organizacija preduzeća je u zavisnosti od samog proizvodnog procesa rada i uslova koje taj proces iziskuje.

Ona je napravljena radi skladnog obezbjeđenja obavljanja poslova iz predmeta djelatnosti odnosno poslovanja, i skladnog razvoja dijelova i cjeline Preduzeća uspostavljanjem optimalne povezanosti djelova preduzeća kao osnovnih, unutrašnjih radnih cjelina. Time se obezbjeduje zaokruženje radno - proizvodne i poslovne, potpune organizacione - tehnološke i ekonomske cjeline preduzeća.

Radi normalnog obavljanja privredne djelatnosti proizvodnje kravljeg mlijeka, uzgoja goveda za meso, mlijeko, priplod i proizvodnje krmiva za stočnu hranu "Poljoprivredno dobro Butmir" d.o.o. Sarajevo - Ilidža se organizuje u:

- Sektore- Službe

To su unutrašnji radno - procesni dijelovi preduzeća, u kojem se obavlja dio procesa proizvodnje i pružanja usluga.Osnovne organizacione jedinice su određene sljedećim karakteristikama;

- proizvodnom Funkcijom i zaokruženim tehnološkim dijelom;- planom i radnim zadatcima;- brojnošću radnika i odgovarajućom kadrovskom strukturom;- mogućnostima ostvarivanja prihoda;- strukturom poslovnih sredstava.

Makro organizacija preduzeća je:

- Uprava preduzeća;- Sektor za pravne i fmansijske poslove;- Sektor za proizvodnju;- Služba za opće, pravne i ekonomske poslove;- Služba ratarstva;- Služba stočarstva;- Veterinarska stanica.

Osnovu organizovanja Službi čini povezanost grupisanih poslova i radnih zadataka objedinjenih u organizacioni oblik radnog mjesta, čiji skup predstavlja približno zaokruženu cjelinu procesa rada.

II. BROJ UPOSLENIKA I STRUKTURA UPOSLENIH

U skladu sa utvrđenim potrebama za efikasno obavljanje trajnih radnih zadataka, u zavisnosti od određenog stepena podjele rada utvrđene unutrašnjom organizacijom u preduzeću se sistematizuje 81 radno mjesto.

Radna mijesta u čijem vršenju radnici imaju posebna ovlaštenja i odgovornosti su:

- Direktor preduzeća- Izvršni direktori- Rukovodioci službi

Prema stručnoj spremi struktura uposlenih u preduzeću je prema pregledu:

R/broj STRUČNA SPREMA BROJ IZVRŠILACA

1. VSS 72. SSS 173. KV 174. РК 115. NK 28

III. IZVRŠENJE FIZIČKOG OBIMA PROIZVODNJE

2015. godina je za preduzeće u pogledu proizvodnje bila izuzetno teška, pogotovo u proizvodnji mlijeka. Posljedice ekstremne suše u 2015. godini koje su uticale na manji prinos krmnih kultura (silažnog kukuruza, sjenaže lucerke i sjenaže TDS) direktno su utjecale na sastav i kvalitet osnovnog obroka što se direktno odrazilo na ukupnu proizvodnju mlijeka.

Zbog manjka količina krmnih kultura u osnovni obrok je stavljana slama koja se mogla nabaviti na tržištu da bi nadomjestila količinu obroka, ali ne i kvalitet.

Iako su zbog suše obezbjedene manje količine hrane Uprava preduzeća je donijela odluku da se ne smanjuje broj grla ispod planiranog broja, a da se ne forsira proizvodnja mlijeka.

u svrhu prevazilaženja zasijano je 40 ha ozime polovinom maja 2015. godine.

nedostatka hrane u oktobru 2014. smjese grahorica-tritikale koja je

godinesilirana

Spremanjem nove silaže kukuruza u septembru normalizevana je ishrana potpunim obrokom.

2015. godine

A) IZVJEŠTAJ O OSTVARENOJ PROIZVODNJI U RATARSTVU ZA 2015. GODINU

Od ukupnih 268 ha obradivih površina u 2015. godini prema planu ratarske proizvodnje na 175 ha je zasijan kukuruz za silažu, na površini od 20 ha je staro lucerište dok je na 6 ha stara travo-djetelinska smjesa. Na površini od 30 ha zasnovana je nova travno-djetelinska smjesa, a preostalih 18 ha travno-djetelinske smjese je zakup. Na parceli površine 19 ha na kojoj su prethodne godine vršeni radovi na nasipanju i humizaciji, zasijan je krmni sirak.

Tabela 1. U narednoj tabeli je prikazan planirani i ostvareni prinos po

R/broj Kultura ha(268)

PLANIRANO OSTVARENO

Index(%)

Prinost/ha

Ukupan prinos, t

Prinost/ha

Ukupan prinos, t

1. KUKURUZ 175 35 6 125 27,42 5 202 84,9

2. LUCERKA-stara 20 20 400 31,11 435 113,2

3. TDS 6 5 30 5,05 30,3 101

4. TDS-nova 30 5 150 5,86 176 117,3

5. KRMNI SIRAK 19 20 380 10,10 192 50,5

6. TDS-Busovača 18 5 90 3,8 69,6 77,3

7. OZIMA SMJESA tritkale-grašak

20 20 400 12,85 257 64,2

1. Prema planu ratarske proizvodnje za 2015.godinu, na 175 haje zasijan kukuruz za silažu. Osnovna obrada zemljišta (jesenje oranje) urađena je na 150 ha, a na preostalih 25 ha u zimskom periodu je izvoženo stajsko đubrivo, a oranje je obavljeno u proljeće. Prije sjetve kukuruza na 175 ha urađeni su svi predsjetveni radovi: tanjiranje, rasipanje mineralnog đubriva (NPK 15:15:15 i UREA 46 %) i sjetvospremanje. Poslije obavljene sjetve i nakon nicanja kukuruza obavljeno je prskanje herbicidima (faza 3-4 lista) i okopavanje-kultiviranje sa prihranom-KAN 27% (faza 7-8 listova).

Ostvareni prinos zelene mase kukuruza je za 15,1 % manji u odnosu na planirani. Ovo je rezultat ekstremne suše u ovoj sezoni. Cijena koštanja proizvodnje 1 kg zelene mase kukuruza je iznosila 0,12 KM.

Od individualnih proizvođača otkupljeno je 392 830 kg zelene mase kukuruza po cijeni od 0,06 KM.

Tabela 2. Prikaz agrotehničkih mjera koje su primjenjene u proizvodnji kukuruza za silažu:

Vrsta radova Repromaterijal Količinarepromaterijala

Površina/t Period primjene

Oranje— —

150 ha 01.10.-15.11.201425 ha 26.05.-31.05.2015

Tanjiranje — — 175 ha 24.04.-27.05.2015Rasipanjemineralnog.đubriva

NPK 15:15:15 300 kg/ha 175 ha 24.04.-27.05.2015UREA 46% 100 kg/ha

Sjetvospremanje — — 175 ha 26.04.-29.05.2015

Sjetva FAO,400,500,600 73 000 zrna/ha 175 ha 26.04.-29.05.2015

Tretir. zemljišta Dursban 18 kg/ha 175 ha 26.04.-29.05.2015

Prskanje Cambio 21/ha 70 ha 28.05.-22.06.2015Kelvin 1 l/ha

Eqip 21/ha 35 ha

Landis 2,5 l/ha 70 ha

Extravon(okvaš.) 0,5 l/ha 70 ha

Kultiviranje sa pribranom KAN 27% 200 kg/ha 175 ha 20.06.-11.07.2015Žetva — — 175 ha 07.09.-22.10.2015

Prevoz silaže — — 4 799t 07.09.-22.10.2015

Siliranje — — 4 799 t 07.09.-22.10.2015

2. Na lucerištu površine 20 ha prije kretanja vegetacije je obavljeno prskanje herbicidom, a poslije prskanja početkom vegetacije je obavljena pribrana mineralnim dubrivom. Sa ovog lucerišta su ostvarena četiri otkosa, koji su silirani u sjenažu. Takode je poslije prvog i drugog otkosa izvršena pribrana mineralnim dubrivom.

Kao što se vidi iz navedenog ostvareni prinos je za 13,2 % veći od planiranog.Cijena koštanja proizvodnje 1 kg sjenaže je iznosila 0,10 KM.

Tabela 3. Prikaz agrotehničkih mjera na starom lucerištu:



Prskanje Senkor 1 kg/ha 20 ha 17.03.-18.03.2015Prihrana m.đubrivom NPK 15:15:15

UREA 46%200 kg/ha100 kg/ha

20 ha20 ha

13.04.2015

KAN 27% 150 kg/ha 20 ha 01.06.2015KAN 27% 150 kg/ha 20 ha 25.07.2015

Košenje 4x — — 20 ha x4 30.05.-24.10.201530.05.-24.10.201530.05.-24.10.201530.05.-24.10.201530.05.-24.10.2015

Grabljenje 4x — — 20 ha x4Kombajniranje 4x — — 20 ha x4Prevoz sjenaže 4x — — 435 tSiliranje 4x — — 435 t

3. Na vlastitim površinama TDS-a površine 6 ha, u početku vegetacije je izvršena pribrana mineralnim dubrivom NPK 15:15:15, 200 kg/ha i UREA 46%,50 kg/ha. Na ovoj parceli (Talanga) su košena dva otkosa od kojih je prvi siliran u sjenažu a drugi izbaliran u sijeno. Cijena koštanja proizvodnje 1 kg sijena sa naših parcela je iznosila 0,15 KM.

4. Na površini od 30 ha početkom aprila ove godine zasnovana je nova travno-djetelinska smjesa.

Pred sjetvu travno-djetelinske smjese obavljeni su svi predsjetveni radovi: tanjiranje, rasipanje mineralnog đubriva i sjetvospremanje. Sa parcele su ostvarena dva otkosa i silirani su kao sjenaža. Cijena koštanja proizvodnje 1 kg sjenaže je iznosila 0,12 KM.

10

Tabela 4. Prikaz agrotehničkih mjera pri zasnivanju nove travno-djetelinske smjese:

Vrsta radova Repromaterial Količinarepromaterijala


Oranje — — 30 ha 20.11.-25.11.2014Tanjiranje ... — 30 ha 16.04.-21.04.2015Rasipanje m.đubriva NPK 15:15:15 300 kg/ha 30 ha 16.04.-21.04.2015

UREA 46% 100 kg/ha


Sjetva TDS 20 kg/ha 30 ha 21.04.-24.04.2015

Prihranamin.đubrivom

KAN 27 % 150 kg/ha 30 ha 24.07.2015

Košenje 2x — — 30 ha x2 13.07.-26.10.201513.07.-26.10.201513.07.-26.10.201513.07.-26.10.201513.07.-26.10.2015

Grabljenje 2x — — 30 ha x2Kombajniranje 2x — — 30 ha x2Prevoz sjenaže 2x — — 885 tSiliranje 2x — — 885 t

5. Na površini od 19 ha je u prethodnoj godini deponovan višak materijala na izgradnji auto puta. Nakon završene humizacije krajem maja 2015. godine izvršena je priprema za sjetvu i sjetva krmnog sirka. Na sjetvu sirka smo se odlučili iz razloga stoje on jedna od najotpomijih krmnih kultura na lošije agroekološke uslove. Ostvareni prinos sa ove parcele je za 35,8 % manji od planiranog, što je rezultat ekstremno visokih temperatura u drugoj polovini ljeta i kao lošeg kvaliteta nasutog zemljišta.

II

Tabela 5. Prikaz agrotehničkih mjera u proizvodnji krmnog sirka:

Vrsta radova Repromaterial Količinarepromaterijala


Oranje — — 19 ha 20.05.-25.05.2015Tanjiranje — — 19 ha 25.05.-27.05.2015Rasipanje m. đubriva NPK 15:15:15 300 kg/ha 19 ha 25.05.-27.05.2015

UREA 46% 100 kg/ha


Sjetva "SILO KING" 5 kg/ha 19 ha 01.06.-04.06.2015

Kombajniranje — — 19 ha 05.10.201505.10.201505.10.2015

Prevoz sjenaže — — 192 tSiliranje — — 192 t

6. Površina od 18 ha TDS-a (Busovača) koja je vlasništvo Federalnog zavoda za poljoprivredu je u proljeće početkom vegetacije prihranjena sa mineralnim dubrivom-NPK 15:15:15 u kol.od 200 kg/ha. Prinos sijena sa ove parcele u ovoj godini je bio za 22,7 % manji u odnosu na planirani.Problem kod ove parcele su stalni upadi nomada ovčara,što se odražava na ukupan ostvareni prinos.

Prilikom izrade plana ratarske proizvodnje za 2015.god. košenje prirodnihih livada "Bačevo" nije ušlo u plan, pa je naknadno dogovoreno,po cijeni od 0,07 KM/kg sijena.Sa ovih parcela u ovoj godini je izbalirano i dovezeno 34 710 kg sijena.

Ukupna cijena koštanja 1 kg sijena sa parcela pod zakupom je iznosila 0,19 KM/kg.

Pošto vlastita proizvodnja sijena ne zadovoljava potrebe,u ovoj godini smo od preduzeća "Dayton export import" otkupili 53 100 kg sijena po cijeno od 0,19 KM, kao i od drugih individualnih polj.proizvođača 866 550 kg baliranog sijena po cijeni od 0,18 KM/kg.

12

7. Na povšini 20 ha poslije siliranja kukuruzne silaže u oktobru2015. godine zasijana je ozima smjesa tritikale-grašak, sa ciljem obezbjeđenja dovoljne količine kabaste stočne hrane za narednu godinu. Ova kultura se planira silirati polovinom maja 2016. godine, tako da će se njen prinos iskazati u izvještaju za2016. godinu, dok je u tabeli 1. prikazan ostvareni prinos u 2015.godini.

Tabela 6. Prikaz agrotehničkih mera koje su primjenjene za sjetvu ozime krmne kulture:


Površina Period primjene

Oranje — — 20 ha 13.10.-17.10.2015Tanjiranje — — 20 ha 20.10.-21.10.2015Rasipanjemineralnog đubriva

NPK 15:15:15 300 kg/ha 20 ha 21.10.2015

Sjetvospremanje — — 20 ha 21.10.-22.10.2015Sjetva Sjeme tritikale-

gršak600-2400 kg 20 ha 21.10.-22.10.2015

Potrebne količine slame koje se koriste za prostirku, obezbijedili smo otkupom od "PD Vlašić" 82 650 kg slame po cijeni od 0,05 KM i od firme "Zmo" Poljoprivredni obrt-Orašje u količini od 40 720 kg balirane slame, po cijeni od 0,10 KM/kg.

Tabela 7. Prikaz potreba hrane za stočarsku proizvodnju i ostvarene proizvodnje u ratarstvu:

R/broj Vrsta hrane Potrebe iz plana za 2015.god

Ostvareno u 2015.godini

1. Kukuruzna silaža 5 857 600 kg 5 202 000 kg

2. Sjenaža 2 489 300 kg 1 787 000 kg

3. Sijeno 880 380 kg 1 054 260 kg

4. Slama 100 000 kg 123 370 kg

Iz gore navedenog, a na osnovu plana stočarske proizvodnje i potreba za ishranu osnovnog stada se vidi da je ostvareni prinos kukuruzne silaže i sijena manji u odnosu na potrebe iz plana za

13

2015.god., ovaj se deficit se planira nadomjestiti iz viška ostalih krmiva, kao i ostvarenim prinosom ozime krmne smjese.

Tabela 8. Prikaz količine utrošenih repromaterijala za ostvarenje ratarske proizvodnje u 2015.godini:

R/broj Vrsta repromaterijala Količina

1. NPK 15:15:15 82 000 kg2. UREA 46% 24 700 kg3. KAN 27% 45 500 kg4. Cambio 14015. Kelvin 7016. Eqip 701

7. Laudis 17518. Extravon (okvašivač) 351

9. Sencor 20 kg

10. Dursbar 3 150 kg

11. Hibrid kukuruza (FAO 400,500,600) 520 vreća12. Sjeme TDS-a 600 kg13. Sjeme krmnog sirka 100 kg14. Sjeme tritikale-grašak 600-2400 kg

14

Tabela 9. Rekapitulacija vrijednosti vlastite proizvodnje i kupljenih proizvoda:

R/broj Proizvod Količina (kg) Cijena (KM/kg) Vrijednost(KM)

1. Kukuruzna silaža 5 202 000 0,12 624.240,00

2. Sjenaža (lucerka-stara) 435 000 0,10 43.500,00

4. Sjenaža (TDS,sirak,tritikale) 1 352 000 0,12 162.240,00

5. Kuk. silaža (kupovina) 392 830 0,06 23.569,80

6. Sijeno 99 900 0,15 14.985,00

7. Sijeno (zakup) 87 810 0,19 16.683,90

8. Sijeno (kupovina-ind.pr.) 866 550 0,18 155.979,00

9. Slama 82 650 0,05 4.132,50

10. Slama-balirana 40 720 0,10 4.072,00

Ukupno: 1.049.402,20

15

В) IZVJEŠTAJ О OSTVARENOJ PROIZVODNJI U STOČARSTVU ZA 2015. GODINU

KJP "Poljoprivredno dobro Butmir "d.o.o. Sarajevo - Ilidža organizirano je tako da se primarno bavi proizvodnjom svježeg sirovog mlijeka. Na farmi je zastupljen visoko kvalitetni genetski materijal pasmine Holstein Frizien. Farma ima zaokružen eiklus proizvodnje,gdje se na istoj lokaciji obavlja odgoj vlastitog podmlatka od teleta,visoko steonih junica pa sve do krava koje proizvode mlijeko za mljekare. Na ovaj način osiguravamo vlastiti remont stada i stvaramo uslove neovisnosti o rasplodnom materijalu,a višak gravidnih junica prodajemo na tržištu BiH.Kapacitet farme je 500 krava uz dnevnu proizvodnju od 10.000 litara mlijeka visoke kvalitete i 600 grla ženskog priplodnog podmlatka.

1. PROSJEČAN BROJ KRAVA U 2015.GODINI:

PLANIRANO480

OSTVARENO483

PROCENAT100.6%

Prosječan broj muznih krava u 2015. godini je bio nešto veći od planiranog broja krava u osnovnom stadu. Do povećanja je došlo zbog povećanog priliva gravidnih junica i slabe potražnje na tržištu zbog čega je jedan broj nakon telenja morao biti preveden u osnovno stado.

2. PROIZVODNJA MLIJEKA U 2015.GODINI:

PLANIRANO2.880.000 lit. (3.8% mm)

OSTVARENO 2.823.943 lit. (3.64% mm)

PROCENAT98%

Posljediee ekstremne suše u 2015. godini su se odrazile na manji prinos silažnog kukuruza što se na kraju odrazilo na kvalitet osnovnog obroka za krave. Ukupne količine proizvedenog mlijeka su manje za 2% od plana, a što je posljedica suše i kvaliteta osnovnog obroka. Zbog toga je i procenat mliječne masti u namuženom mlijeku manji od planirang.

16

3. PROSJEČNA DNEVNA PROIZVODNJA MLIJEKA U 2015.GODINI:

PLANIRANO 7.890 lit.

OSTVARENO 7.737 lit.

PROCENAT98%

Ostvarena dnevna proizvodnja mlijeka u2015. godni je manja za 2% od planirane dnevne proizvodnje i ona je posljedica nedostatka i kvantiteta i kvaliteta osnovnog obroka

4. PROSJEČNA PROIZVODNJA MLIJEKA PO KRAVI U 2015.GODINI:

PLANIRANO6.000 lit.

OSTVARENO 5.847 lit.

PROCENAT97.4%

Prosječna proizvodnja mlijeka po kravi je u 2015. godini bila manja od planirane za 2,5%, a uzrok je isti koji je uticao i na dnevnu proizvodnju.

5. PROSJEČNA PROIZVODNJA MLIJEKA PO HD U 2015.GODINI:

PLANIRANO 15.91 lit.

OSTVARENO16.0 lit.

PROCENAT100.5%

Prosječna proizvodnja mlijeka po hranidbenom danu je 100% ostvarena po planu za 2015. godinu.

6. OTELJENO KRAVA U 2015.GODINI:

PLANIRANO360

OSTVARENO325

PROCENAT90%

Procenat oteljenih krava je nešto manji zbog toga što se devet (9) krava nije otelilo u 2015. godini već su "prešle" u januar 2016. godine što je normalna pojava. Od planiranog broja krava devet (9) je bilo jalovo na zasušenju i dvadesettri (23) krave su imale pobačaj u 2015. godini.

17

7. UGINULO KRAVA U 2015.GODINI:

PLANIRANO24

OSTVARENO24

PROCENAT100%

Broj uginulih krava u 2015. godini je bio prema planu uginuća za sistem veza koji je u svijetu odavno prevaziden i izaziva veći procenat oboljenja nogu, a samim tim i smrtnost.

8, IZLUCENO KRAVA (ŠKART + PRINUDNO KLANJE)U 2015.GODINI:

PLANIRANO96

OSTVARENO115

PROCENAT119.8%

Planirani godišnji remont odnosno izlučenje krava iz osnovnog stada je u potpunosti izvršen. Zbog smanjenog interesa za gravidnim junicama na tržištu i nemogućnosti prodaje uveden je veći broj gravidnih junica u osnovno stado pa je i izlučenje krava sa manjom proizvodnjom bilo veće.

9. PREVEDENO JUNICA U KRAVE U 2015.GODINI:

PLANIRANO 120remont+3 Otržište

OSTVARENO161 remont+12tržište

PROCENAT115.3%

U 2015. godini ostvamje plan uzgoja gravidnih junica na farmi. Za potebe remonta osnovnog stada prevedena je u krave stošezdesetjedna (161) junica, a plan prodaje gravidnih junica na tržište nije ostvaren zbog manje potražnje. U narednom periodu je potrebno obratiti pažnju uzgoju priplodnog podmlatka jer će se potražnja vjerovatno povećati zbog mogućnosti izvoza mlijeka i mliječnih prerađevina.

10. OTELJENO TELADI U 2015.GODINI:

PLANIRANO478

OSTVARENO454

PROCENAT95%

Ostvareni procenat oteljene teladi u 2015. godini je niži od planiranog zbog povećanog broja pobačaja, jalovih krava i smanjenog procenta reprodukcije čemu u narednom periodu treba posvetiti posebnu pažnju.

18

11. UGINULO / MRTVO ROĐENIH TELADI U 2015.GODINI:

PLANIRANO48

OSTVARENO31

PROCENAT64.6%

U 2015. godini ostvaren je manji broj uginule teladi od planiranog broja. Takav rezultat je ostvaren preventivnim vakcinisanjem krava pred telenje čime se popravlja imunitet teladi. Pored vakcinisanja krava vrlo bitno je ishrana i samo postupanje sa teladima nakon rođenja čemu se poklanja posebna pažnja.

12. POBAČAJ TELADI U 2015.GODINI:

PLANIRANO14

OSTVARENO23

PROCENAT164.3%

Pobačaj teladi kod krava i junica je u 2015. godini veći od planiranog zbog uslova držanja i gladnog steriliteta izazvanog lošim kvalitetom kukuruzne silaže na čiji je kvalitet imala uticaja ekstremna suša tokom 2015. godine.

13. KOREKCIJA:

PLANIRANO1310

OSTVARENO1108

PROCENAT84.6%

14. REPRODUKCIJA:

PLANIRANO75%

OSTVARENO65%

Plan reprodukcije u 2015. godini nije ostvaren i niži je za 10%. Rezultat je to načina držanja krava na sistemu veza u zatvorenim objektima bez vanjskih ispusta. Karakteristika za HF pasminu je i tiho gonjenje pri čemu se teško otkriva estrus i vrijeme oplodnje.

19

POTREBE I UTROŠCI HRANE ZA 2015.GODINU

R/broj Hranivo Planirano Utrošeno Deficit

1. KUKURUZNA SILAŽA 5.854.600 kg 6.600.240 kg -

2. SJENAŽA 2.489.300 kg 1.220.450 kg 1.268.850 kg

3. SIJENO 880.380 kg 1.114.040 kg -

4. PIVSKI TROP 1.051.200 kg 664.220 kg 386.980 kg

5. KUKURUZNA PREKRUPA 175.200 kg - 175.200 kg

6. KONCENTROVANA SMJESA 1.153.401 kg 1.016.377 kg 137.024 kg

7. MVD 23.360 kg 1.880 kg 21.480 kg

8. STOČNA SO 8.067 kg 11.715 kg -

9. STOČNA KREDA 8.067 kg 16.051 kg -

10. MLIJEČNA ZAMJENICA 22.776 kg 11.925 kg 10.851 kg

11. SLAMA 100.000 kg 260.540 kg -

12. MEKINJE 100.240 kg 2.580 kg 97.660 kg

13. SVJEŽE MLIJEKO 125.000 kg 138.734 kg -

20

IV. IZVJEŠTAJ O FINANSIJSKOM POSLOVANJU ZA 2015.GODINU

A. RAČUN PRIHODA I RASHODA (BILANS USPJEHA) ZA PERIOD 01.01. do 31.12.2015. GODINE

R/broj Pozicija Iznos2015

Iznos2014

Index(3:4)

1 2 3 4 5

1.

I Poslovni prihodi

Prihod od prodaje proizvoda 1.915.395 1.746.095 110Prodaja mlijeka 1.850.696 1.686.733 110Prodaja muških teladi 64.699 59.362 109

2. Prihodi od prodaje osnovnog stada 125.588 111.658 112Prodaja Junica 58.012 59.500Prodaja izlučenog i škartnog stada 67.576 52.158

3 Prihodi od prirasta osnovnog stada 517.046 604.275 85

4. Prihodi od premija, subvencija i poticaja 1.222.034 1.332.221 92Kantonalna premija za Junice 63.460 91.350Federalna premija za Junice 47.700 90.000Federalna premija za mlijeko 802.281 744.323Kantonalna premija za muzne krave 246.863 290.853Federalni poticaj za kukuruz 55.500 101.190Federalna premija za stado - 14.505Premija kantonalna za za mehanizaciju 6.230 -

5. Ostalni poslovni prihodi 161.953 125.039Prihodi od prodaje usluga 5.101 9.031Prihodi od zakupa zemljišta 69.568 21.000Prihod od ustupljenog stanarskog prava u porušenoj zgradi 27.000Prihodi iz osnova dotacija Zavoda zazapošljavanje 12.216 50.400Prihodi iz osnova refundiranja bolovanja preko 42 dana 7.168Prihodi iz osnova naplate štete odosiguravajućeg društva (za uginulo stado) 44.460 37.440Ostali poslovni prihodi 3.608 -

6. POSLOVNI PRIHODI (1 do 5) 3.942.016 3.919.288 10121

1 2 3 4 5

7.

II Poslovni rashodi

Rashod prodatog, izlučenog uginulog stada 457.026 470.714 97Vrijednost prodatih junica 104.353 57.595Vrijednost prodatog izlučenog škartnog stada 256.231 268.641Vrijednost uginulog stada 96.442 144.478

8. Materijalni troškovi 1.491.688 1.402.886 106Sirovine i materijal u stočarstvu 966.227 853.349 113Sirovine i materijal u ratarstvu 198.103 198.380Lijekovi za stoku 34.524 38.229Gorivo i mazivo 158.255 186.917 85Materijal za održavanje objekata 2.410 1.938Kancelarijski materijal 2.689 2.996Pomoćni i ostali materijal 14.278 15.728Troškovi vode 715 555Električna energija 60.877 61.458Plin 7.113 6.875Rezervni dijelovi za održavanje 46.497 36.461

9. Troškovi plaća i naknada plaća zaposlenima 1.420.123 1.437.431 99Neto plaće zaposlenih 845.417 856.837Porez i doprinosi na plaće 574.706 580.594

10. Troškovi ostalih primanja zaposlenih 299.820 399.425 75Naknade za ishranu 226.272 244.961Nakade za prijevoz 52.378 53.268Naknade za regres za godišnji odmor - 61.600Troškovi službenih putovanja 3.400 2.963Terenski dodatak 5.850 4.750Naknada troškova dženaze 6.640 4.980Otpremnine za odlazak u penziju 4.980 26.903Pomoć radnicima 300 -

11. Troškovi naknada fizičkim licima 18.015 31.589 57Naknade članovima Nadzornog odbora - 8.000Naknade članovima Skupštine - 4.655Naknada po osnovu ugovora o djelu 15.190 13.210Porez i doprinosi na naknade fizičkim licima 2.825 5.724

22

1 2 3 4 5

12. Troškovi proizvodnih usluga 54.036 47.670 113Troškovi usluga prijevoza 1.500 2.238Usluge održavanja i servisiranje sredstava 35.612 22.936Naknade za korištenje autoputa 1.362 1.343Troškovi zakupa zemljišta 13.000 18.000Ostale proizvodne usluge 2.562 3.153

13. Amortizacija 222.115 218.250 102Amortizacija građevinskih objekata 37.016 37.016Amortizacija postrojenja, transportnih sredstava i opreme 70.826 76.834Amortizacija osnovnog stada 114.273 104.400

14. Troškovi neproizvodnih usluga 33.846 15.831 241Računovodstvene usluge 722 190Revizorske usluge 2.000 3.000Advokatske i notarske usluge 20.535 214Zdravstvene usluge 1.965 2.025Veterinarske usluge 3.650 3.590Oglasi 1.158 3.463Stručne knjige i časopisi 813 1.179Seminari 884 444Ostale neproizvodne usluge 2.119 1.726

Troškovi poštanskih i telekomunikacijskih usluga 4.215 5.445Poštanske usluge 960 1.050Telefonske usluge 2.855 3.850Usluge Interneta i kablovske 400 545

15. Ostali troškovi poslovanja 74.137 94.823 78Troškovi reprezentacije 5.532 6.090Troškovi platnog prometa 2.928 3.838Troškovi osiguranja 54.966 71.824Tehnički pregled i registracija vozila 10.711 12.621

1 Baždarenje tahografa - 450

23

1 2 3 4 5

16. Porezi, takse, članarine i druga davanja 38.146 25.474 150Opća vodna naknada 4.267 6.454Posebna vodna naknada 5.726 6.627Porez za zaštitu od elementarnih nepogoda 4.267 6.454Taksa na firmu 150 195Sudske i administrativne takse 1.736 1.353Porez na dobit 1.400 -

Članarine komorama - 2.940Naknade za uređenje građevinskog zemljišta 20.450 -

Ostale naknade i druga davanja 150 1.451

17. Povećanje vrijednosti zaliha učinka 157.106 96.019

18. POSLOVNI RASHODI (7 do 16-17) 3.956.061 4.053.519

19. Gubitak iz poslovnih aktivnosti (18-6) 14.045 134.231

20.

III Ostali prihodi i rashodi

Ostali prihodi 29.918 10.685Prihod od kamata 41 85Prihodi iz osnova otpisa obaveza naknade za ishranu 29.877Ostali prihodi - 10.600

21. Ostali rashodi 7.443 165.568Rashodi kamata 6.700 723Ostali rashodi 733 -

Rashodi iz osnova isplata sa žiro računanelegalnog v.d. direktora . 164.865

22. Dobit perioda (-19+20-21) 8.440

Gubitak perioda (-19+20-21) _ 289.114

24

OBRAZLOŽENJE POZICIJA BILANSA USPJEHA

I POSLOVNI PRIHODI

Poslovni prihodi iskazani su u bilansu uspjeha za 2015. godinu u ukupnom iznosu 3.942.016 KM i na nivou su iskazanih ukupnih prihoda za 2014. godinu.

1. Prihodi od prodaje proizvoda

Prihodi od prodaje proizvoda (mlijeka i muške teladi) iskazani su 2015. godini u iznosu 1.915.395 KM. Veći su za 10% u odnosu na 2014. godinu.

Sva količina proizvedenog mlijeka prodaje se Sarajevskoj mljekari "Milkos" po cijeni 0,19 KM po masnoj jedinici.

Muška telad prodaju se raznim fizičkim licima po cijeni žive vage po kojoj se prodaju telad na tržištu.

2. Prihodi od prodaje osnovnog stada

Iskazani su u 2015. godini u iznosu 125.588 KM i veći su za 12% u odnosu na 2014. godinu. Odnose se na prodaju junica, te izlučenog i škartnog stada. Povezani su sa rashodima-gubicima od prodaje koji su obrazloženi u odjeljku POSLOVNI RASHODI.

3. Prihod od prirasta osnovnog stada

Iskazani su u 2015. godini u iznosu 517.046 KM. Manji su za 15% u odnosu na 2014. godinu.Odnose se na vrijednost ženske teladi oteljenih u 2015. godini (153 grla), te na iskazane prihode po osnovu prevođenja junica, tokom godine, iz niže u višu kategoriju, junica u gravidne junice i gravidnih junica, nakon oteljenja, u krave.

25

4. Prihodi od premija, subvencija i poticaja

Iskazani su u 2015. godini u iznosu 1.222.034 KM i čine cca 32% ukupnih poslovnih prihoda manji su u odnosu na 2014. godinu za 110.187 KM stoje u procentima 8%.

5. Ostali poslovni prihodi

Ostali poslovni prihodi iskazani su u 2015. godini u ukupnom iznosu 161.853 KM. Veći su za 29% u odnosu na 2014. godinu.

U ostalim poslovnim prihodima, kako se vidi iz bilansa iskazani su:

- Prihodi od prodaje usluga, 5.101 KM;

- Prihodi od zakupa zemljišta u iznosu 69.556 KM koji se odnose na;

Prihod od ustupljenih stanarskih prava na dijelu srušene zgrade na Butmiru 27.000 KM;

Prihod od datacije Zavoda za zapošljavanje 12.216 KM;

Prihod iz osnove naplate štete od osiguravajućeg društva za uginulo stado 44.460 KM;

Ostali poslovni prihodi 3.608 KM.

26

II POSLOVNI RASHODI, GUBITAK I DOBIT

Ukupni poslovni rashodi u 2015. godini i 2014. godini iskazani su u iznosima kako slijedi:

R/broj Opis 2015 2014 Index

1 2 3 4 5

1.Poslovni rashodi bez korekcije zaliha proizvoda 4.113.167 4.149.538 99

2.

Korekcija po osnovu povećanja vrijednosti zaliha učinaka(proizvoda) 157.106 96.013

3. Poslovni rashodi (1-3) 3.956.061 4.053.519 98

I.Rashodi prodanog, izlučenog i uginulog stada

Iskazani su u iznosu 457.026 KM manji su za 3% u odnosu na 2014. godinu.Odnose se (u 2015. godini) na neotpisanu vrijednost prodanog, izlučenog i uginulog stada, kako slijedi:

R/broj Vrste stada Broj grla Iznos prodaje Neotpisanavrijednost

1 2 3 4 5

1. Junice 39 58.012 104.353

2. Izlučene krave 118 67.576 256.231

3. Uginule junice 24 27.664

4. Uginule krave 26 68.778

Ukupno: 207 125.588 457.026

Vrijednost prodanog stada u iznosu 125.588 KM iskazana je kao prihod, u poslovnim prihodima, a neotpisana vrijednost uključujući i uginula grla stada, u iznosu 457.026 KM iskazani su kao rashod.

27

2. Materijalni troškovi

Materijalni troškovi su najveći u poslovnim rashodima. Iskazani su 1.491.688 KM i veći su za 6% u odnosu na 2014. godinu.

Najveće povećanje za 112.878 KM, iskazano je kod troškova sirovina i materijala u stočarstvu. Ovi troškovi su u potpunosti povezani sa prihodima od prodaje mlijeka koji su veći za 163.963 KM u odnosu na 2014. godinu.

3. Troškovi plaća i naknada plaća zaposlenih

Iskazani su u 2015. godini u iznosu 1.420.123 KM i manji su za cca17.000 KM u odnosu na 2014. godinu.

4. Troškovi ostalih primanja zaposlenih

Iskazani su u 2015. godini 299.820 KM. Manji su za cca 100.000 KM. Smanjenje u odnosu na 2014. godinu uzrokovalo je odricanje od naknade regresa za godišnji odmor, koji je u 2014. godini isplaćen u iznosu 61.600 KM, manje naknade za ishranu zaposlenih za 18.689 KM, te manji iznos otpremnine za odlazak u penziju, za 21.923 KM.

5. Troškovi naknada fizičkim licima

Iskazani su u 2015. godini u iznosu 18.015 KM. Manji su u odnosu na 2014. godinu za 13.574 KM, uglavnom iz razloga što nije bilo naknada članovima Nadzornog odbora i članovima Skupštine društva.

6. Troškovi proizvodnih usluga

Iskazani su u 2015. godini u iznosu 54.036 KM. Veći su u odnosu na 2014. godinu za 13%, uglavnom zbog većih troškova održavanja i servisiranja sredstava.

28

7. Amortizacija

Amortizacija u 2015. godini obračunata je u iznosu 222.115 KM, stope amortizacije iznosile:

na građevinske objekte 1,37%na postroj enj a i opremu 4,5%na osnovno stado (krave) 7,00%

37.01670.826

114.273Ukupno: 222.115

Stope po kojima se obračunavala amortizacija u posljednje tri godine niže su čak i od minimalnih stopa koje su propisane u nomenklaturi sredstava za amortizaciju (si novine F BiH 2/95). Međutim u ranijim godinama amortizacija se obračunavala po znatno višim stopama što se vidi da iz podataka da su građevinski objekti otpisani za devetnaest (19) godina (od 1997. do 2015. godine) ukupno cco 44%, što iznosi 2,31% u prosjeku godišnje.Postrojenja i oprema otpisani su u velikom procentu čak 84%.

Stopa otpisa osnovnog stada (krava) 7% je dosta mala, trebala bi iznositi 12,55 (prosječan vjek korištenja krava cca 8 godina), ali se kompenzira u potpunosti rashodima po osnovu prodaje izlučenih krava i uginuća krava koji su u 2015. godini iznosili ukupno cco 250.000 KM.

8. Troškovi neproizvodnih usluga

Iskazani su u 2015. godini u iznosu 33.846 KM. Veći su za više od dva puta u odnosu na 2014. godinu, uglavnom zbog velikih troškova advokatskih usluga 20.535 KM, uzrokovanim vođenjem sudskog spora protiv nelegalno postavljene uprave društva.

9. Ostali troškovi poslovanja

Iskazani su u iznosu 74.137 KM. Manji su za 22% u odnosu na 2014. godinu, uglavnom zbog manjih troškova osiguranja.

29

10. Porezi, takse, članarine i druga davanja

Iskazani su u 2015. godini u iznosu 38.146 KM. Veći su za 50% u odnosu na 2014. godinu. Povećanje od 50% uzrokovala je naknada za uređenje građevinskog zemljišta u iznosu od 20.450 KM., koja nije bila u ranijim godinama.

11. Povećanje vrijednosti zaliha učinka

Kod obračuna poslovnog rezultata u 2015. godini kako se vidi iz bilansa uspjeha, ukupni poslovni rashodi su umanjeni za 157.106 KM, po osnovu povećanja vrijednosti zaliha učinka.

Navedeni iznos predstavlja pozitivnu razliku vrijednosti gotovih proizvoda na dan 31.12.2015. godine u odnosu na dan 31.12.2014. godine.

12. Gubitak od poslovnih aktivnosti

Gubitak od poslovnih aktivnosti je negativna razlika poslovnih prihoda i ukupnih poslovnih rashoda.Iskazani su za 2015. godinu u iznosu 14.045 KM.

ukupnih

13. Dobit perioda

Iskazan je u 2015. godini u iznosu 8.440 KM kao razlika iznosa gubitka poslovnih prihoda uvećanog za ostale prihode i umanjenog za ostale rashode

30

В. BILANCA STANJA NA DAN 31.12.2015. GODINE

R/broj Pozicija Brojbilješke

Neto iznos31.12.2015. 31.12.2014.

1 2 3 4

1.

I Stalna sredstva

Poljoprivredno zemljište 1 111.644.480 111.644.4802. Građevinski objekti 2 1.515.311 1.552.3283. Postrojenja i oprema 3 348.536 393.2654. Osnovno stado 4 2.328.116 2.382.369

5. Stalna sredstva (1 do 5) 115.836.443 115.972.442

6.

II Tekuća sredstva

Sirovine, materijal, rezervni dijelovi i sitan inventar 5 190.238 222.890

7. Gotovi proizvodi 6 1.124.707 967.6018. Novčana sredstva 7 59.780 143.6959. Kupci u zemlji 8 219.556 238.522

10.Potraživanja po osnovu pretplata poreza na dobit 2.341 2.321

11. Potraživanja od državnih organa i institucija 9 697.033 537.598

12. Tekuća sredstva (6 do 11) 2.293.655 2.112.627

13. POSLOVNA AKTIVA (5+12) 118.130.098 118.085.069

14.

III Kratkoročne obaveze

Dobavljači u zemlji 10 701.239 792.36115. Dobavljači u inostranstvu 898 89316. Obaveze po osnovu plaća i naknada plaća 11 389.287 234.93017. Obaveze za stalna primanja zaposlenih - 29.87718. Druge obaveze - 5419. Obaveze za PDV 14.423 11.143

20. Kratkoročne obaveze (16 do 19) 1.105.847 1.069.258

21.

IV Kanital

Državni kapital 57.860.660 57.860.66022. Zakonske rezerve 184.306 184.30623. Revalorizacijske rezerve 12 59.259.959 59.259.959

31

1 2 3 424, Gubitak 280.074 289.114

25. Kapital (21 do 23-24) 117.024.251 117.015.811

26. POSLOVNA PASIVA 118.130.098 118.085.069

32

BILJEŠKE UZ POJEDINE POZICIJE BILANSA STANJA

Bilješka broj: 1 - Poljoprivredno zemljište

Površina i knjigovodstvena vrijednost poljoprivrednog zemljišta iskazana je u knjigama na dan 31.12.2015. godine kako slijedi:

- Ukupna površina- Vrijednost

Prosječna vrijednost po m^ je

2.611.112 m"111.644.480 KM

41,95 KM

Zemljište Preduzeća je na teritoriji dvije općine i to:

Općina Novi Grad Općina Ilidža

2.401.112 m^; 260.000 m\

Vrijednost zemljišta utvrđena je na osnovu dobivene informacije(podataka o iznosu osnovice za obračun poreza na promet kod kupoprodaje zemljišta, u 2013. godini, koja iznosi:

- za Općinu Novi Grad 40 KM/m^- za Općinu Ilidža 60 KM/m^

Bilješka broj: 2 - Građevinski objekti

Vrijednost građevinskih objekata vodi se u knjigama sa stanjem31.12.2015. godine u iznosima, i to:

Nabavna vrijednost Ispravka vrijednosti Neto vrijednost Procenat otpisanosti

2.698.391 KM 1.183.080 KM 1.515.311 KM

43,84%

Objekti su bili devastirani u ratu.Obnavjani su u 1996 godini,te je njihovu vrijednost procijenio stručni vještak građevinske struke, obzirom da su poslovne knjige Preduzeća uništene u ratu.Ispravka vrijednosti u iznosu 1.183.080 KM je akumulirana amortizacija koja se obračunavala na procjenjenu vrijednost počev od 1997 godine (19 godina) pri prosječnoj godišnjoj stopi 2,31 %.

33

Vrijednost postrojenja i opreme iskazana je u knjigama na dan31.12.2015. godine u iznosima i to;

Bilješka broj: 3 - Postrojenja i oprema

Nabavna vrijednost Ispravka vrijednosti Neto vrijednost Procenat otpisanosti

2.232.6171.884.081

348.53684%

Vrijednost je iskazana u knjigama po grupama sredstava, kako slijedi:

R/broj Naziv grupe sredstava Nabavnavrijednost

Ispravkavrijednosti

Netovrijednost

%Otpisanost

1. Proizvodna oprema 408.559 330.499 78.060 81

2. Oprema za mužu krava 222.663 221.431 1.232 99

3. Oprema u ratarstvu 1.145.302 883.224 262.078 77

4. Alarmni sistemi 2.138 2.138 100

5. Oprema za grijanje 2.405 2.405 100

6. Alat i inventar 940 940 100

7. Računari 15.664 13.638 2.026 87

8. Uredski namještaj 25.439 21.121 4.318 83

9. Putnička vozila 84.842 84.842 100

10. Kamioni 168.485 167.663 822 99

11. Prikolice 156.181 156.181 100

Ukupno: 2.232.618 1.884.081 348.536 84

U 2015. godini nabavljena je oprema u vrijednosti 22.664 KM, a rashodovana 8.068 KM koja je bila otpisana u cjelosti.

34

Osnovno stado vodi se u knjigama po procjenjenoj tržišnoj vrijednosti.

Brojno stanje i vrijednost stada iskazana je u knjigama na dan31.12.2015. godine, kako slijedi:

Bilješka broj: 4 - Osnovno stado

R/broj Naziv Broj grla Nabavnavrijednost

Ispravkavrijednosti

Netovrijednost

1. Muzne krave 497 1.684.050 315.728 1.368.321

2. Gravidne junice 102 357.000 357.000

3. Junice 12 do 24 mjeseca 137 416.547 416.547

4. Junice 6 do 12 mjeseci 70 116.971 116.971

5. Junice 3 do 6 mjeseci 45 47.795 47.795

6. Ženska telad 20 do 90 dana 30 17.816 17.816

7. Ženska telad do 20 dana 8 3.664 3.664

Ukupno: 889 2.640.343 315.728 2.328.116

Bilješka broj: 5 - Zalihe sirovina, materijala, rezervnih dijelova i sitnog inventara

Iskazane su u bilansi na dan 31.12.2015. godine u ukupnom iznosu 190.238 KM. Odnose se na:

Gorivo i mazivo Sirovine u ratarstvu Materijal u stočarstvu LijekoviPomoćni materijal Rezervni dijelovi Autogume Sitan inventar

6.8555.342

71.2705.7683.394

64.53026.9506.129

Ukupno: 130.238

35

Iskazani su u bilansu na dan 31.12.2015. godine u iznosu 1.124.707 KM. Vode se u knjigama u iznosu kako slijedi:

Bilješka broj: 6 - Gotovi proizvodi

R/broj NazivJedinica

mjere Količina Vrijednost

1. Muška telad do 20 dana komada 12 3.484

2. Muška telad do 20-90 dana komada 21 8.833

3. Junad - tov muška komada 5 2.737

4. Silaža kukuruza vlastiti proizvod tona 5.072,6 752.731

5. Sijeno vlastiti proizvod tona 80,3 12.042

6. Sjenaža tona 484,0 66.382

7. Stajnjak tona 13.849,0 278.498

Ukupno: 1.124.707

Bilješka broj: 7 - Novčana sredstva

Novčana sredstva su iskazana u bilansi na dan 31.12.2015. godine u ukupnom iznosu 59.780 KM.

žiro računu kod Unicredit banke žiro računu kod Union banke novčana sredstva u blagajni

24.40034.428

952Ukupno: 59.780

36

Potraživanja od kupaca iskazana su u bilansi 31.12.2015. godine u iznosu 219.556 KM. Odnose se na 22 kupca s dugovnim saldom koja potječu iz 2015. godine.Najveća potraživanja su od sljedećih kupaca:

Bilješka broj: 8 - Kupci u zemlji

Milkos Sarajevska mljekara 205.962Velbos Zepče 3.294Muharemović Meho 2.420Sarajevo osiguranje 1.670Ervena Sarajevo 880

Bilješka broj: 9 - Potraživanja od državnih organa i institucija

Potraživanja od državnih organa i institucija po osnovu premije subvencija poticaja u iznosu 697.033 KM iskazana i bila su u bilansi na dan 31.12.2015. godine u iznosu 697.033. KM.Odnose se na:

R/broj Naziv Iznos

1. Federalna premija za osiguranje stada 24.550

2. Kantonalna premija za junice 23.940

3. Federalna premija za mlijeko 469.989

4. Federalna premija za junice 46.800

5. Kantonalna premija za mehanizaciju 6.230

5. Subvencija Kantonalna za mliječne krave 62.920

6. Poticaj za silažni kukuruz 55.500

7. Federalna subvencija za kapitalna ulaganja 7.104

Ukupno: 697.033

37

Uvidm u analitiku navedenih potraživanja utvrđeno je da sljedeća potječu iz 2014 godine i to;

Federalna premija za mlijeko Federalna premija za junice Federalna kapitalna ulaganja

91.98646.801

7.104Ukupno: 145.891

Bilješka broj: 10 - Dobavlječi u zemlji

Obaveze prema dobavljačima u zemlji iskazane su u bilansi na dan31.12.2015. godine 701.239 KM. Odnose se na 76 dobavljača sa potražnim saldom. Najveće obaveze (veće od 10.000 KM) su prema sljedećim dobavljačima:

Brovis d.d. Visoko 300.057Milkos Sarajevska mljekara 62.076Sarajevo osiguranje 55.635Bosna Vet Zenica 34.019Sarajevska pivara 26.102Hifa Tešanj 17.269Sarenac Branko 10.334

Bilješka broj: 11 - Obaveze po osnovu plaća i naknada plaća

Iskazane su u bilansi na dan 31.12.2015. godine u iznosu 389.287 KM. Odnose se na obaveze za neto plaću, porez i doprinose na plaće i to:

- Neto plaća za XII 2014 73.575- Porez na plaće za XII 2014, za 2 mjeseca 3.003- Opća vodna naknada, za 2 mjeseca n 691- Poseban porez za zaštitu od elementarnih nepogoda 346- Doprinosi za PiO (za 10 mjeseci) 242.072- Doprinosi za zdravstvo (za 3 mjeseca) 52.743- Doprinosi za zapošljavanje (za 8 mjeseci)16.857

Ukupno: 389.287

38

Napomena broj; 12 - Revalorizacijske rezerve

Revalorizacijske rezerve iskazane su u bilanci na dan 31.12.2014. godine u iznosu 59.259.595 KM. Rezultat su promjene (povećanja) knjigovodstvene cijene zemljišta u odnosu na raniji period.

Prve revalorizacijske rezerve iskazane su u 2008. godini u iznosu 21.770.593 KM po osnovu povećanja knjigovodstvene cijene zemljišta sa 21,00 na 27,20 KM/m^ .

U 2011. godini isknjiženo je na teret revalorizacijskih rezervi oduzeto zemljište ukupne površine 26.953 m^’ knjigovodstvene vrijednosti 733.121 KM, a u 2012. godini izuzeto zemljište površine 14.448 m^, vrijednosti 392.985 KM.

U 2013. godini povećana knjigovodstvena vrijednost zemljišta sa 27,20 КМ/ m^ na 40 КМ/ m^ za područje Općine Novi Grad i na 60 КМ/ m^ za područje Općine Ilidža, a u skladu sa cijenama nadležnih općinskih organa koje se primjenjuju kao osnovica za obračun poreza na promet kod kupoprodaje zemljišta.

Preračunavanjem cijene zemljišta sa 27,20 КМ/ m^ na 40 КМ/ m^ za područje Općinu Novi Grad i na 60 КМ/ m^ za Općinu Ilidža, povećane su u 2013. godini revalorizacijske rezerve u iznosu 39.566.592 KM, pa ukupno iznose sa stanjem 31.12.2013. godine 60.211.079 KM.

U 2014. godini knjiženo je na teret revalorizacijskih rezervi oduzeto zemljište od 23.788 m^ knjigovodstvene vrijednosti 951.120 KM, pa revalorizacijske rezerve ukupno iznose sa stanjem 31.12.2015. godine 59.259.959 KM.

39

PROCJENA BONITETA POSLOVANJA NA BAZI PODATKA IZBILANSA STANJA

Pod bonitetom poslovanja preduzeća podrazumjeva se, u užem smislu solidnost njegovog fmansijskog stanja i platežna sposobnost da uredno izmire svoje fmansijske obaveze.

Bonitet u smislu prethodnog stava procjenjuje se na osnovu određenih fmansijskih pokazatelja koje se izračunavaju na bazi podataka sadržanih u bilansi stanja na određeni dan, najčešće 31.12. određene godine.

Ima više pokazatelja boniteta na bazi podataka iz bilansa stanja, a dva su osnovna: pokazatelji likvidnosti i pokazatelj zaduženosti.

1. Pokazatelj likvidnosti

Pod likvidnošću se podrazumjeva sposobnost preduzeća da izmiruje svoje kratkoročne obaveze. Tri su osnovna pokazatelja likvidnosti:

- Koeficijent tekuće likvidnosti- Koeficijent trenutne likvidnosti- Koeficijent fmansijske stabilnosti

a) Koeficijent tekuće likvidnosti

Koeficijent tekuće likvidnosti izračunava se odnosom tekućih (obrtnih) sredstava i kratkoročnih obaveza.

Smatra se daje standardni koeficijent likvidnosti 2 što znači da tekuća sredstva trebaju biti najmanje dva puta veća od tekućih obaveza.Na osnovu podataka iz bilansa stanja na dan 31.12.2015. godine izračunava se koeficijent tekuće likvidnosti, kako slijedi:

R/broj Opis Iznos 31.12.2015. godine

1. Tekuća (obrtna) sredstva 2.293.655

2. Kratkoročne obaveze 1.105.847

3. Koeficijent tekuće likvidnosti 2,07

40

Iz navedenog pokazatelja se vidi daje koeficijent 2,07 što znači daje standardni, a time i zadovoljavajući.

b) Koeficijent trenutne likvidnosti

Mjeri se odnosom novčanih sredstava+potraživanja prema kratkoročnim obavezama.

Smatra se da problem trenutne likvidnosti postoji ako je koeficijent manji od 1.

Kod izručnavanja iz potraživanja se isključuju sumnjiva i sporna potraživanja koja, kako je navedeno u bilješci broj 9, iznose 145.890 KM. Te se izračunava koeficijent trenutne likvidnosti kako slijedi:

R/bro.i Opis Iznos 31.12.2015. godine

1. Nivčana sredstva+potraživanja 832.820

2. Kratkoročne obaveze 1.105.847

3. Koeficijent tekuće likvidnosti 0,75

Koeficijent trenutne likvidnosti je 0,75, za 25% je manji od standardne , što pokazuje da trenutna likvidnost nije dobra i da društvu za održavanje likvidnosti nedostaje najmanje cca 300.000 KM.

c) Koeficijent finansijske stabilnosti

Mjeri se odnosom vrijednosti stabilnih sredstava prema iznosu kapitala+dugoročne obaveze. Preduzeće nema dugoročnih obaveza te se ovaj pokazatelj izračunava odnosom vrijednosti stalnih sredstava i kapitala, kako slijedi:


1. Stalna sredstva 115.836.443

2. Kapital 117.024.251

3. Koeficijent finansijske stabilnosti 0,99

41

Smatra se da koeficijent finansijske stabilnosti ne bi trebao biti veći od1. tj., da se vrijednost stalnih sredstava najmanja jednaka iznosi kapitalu i dugoročnih obaveza.Kad preduzeću kapital iznosi 0,99 to znači da finansijska stabilnost nije slaba da se stalna sredstva u potpunosti fmansiraju iz kapitala tj. iz vlastitih izvora fmansiranja.

2. Pokazatelj zaduženosti

Pokazatelj zaduženosti mjeri se odnosom ukupnih obaveza i vrijednosti ukupne imovine preduzeća i izražava se koeficijentom.Ovaj pokazatelj se može primjeniti kod preduzeća s tim da se iz poslovne aktive (vrijednosti ukupne imovine) isključi vrijednost zemljišta.


1. Ukupne obaveze 1.105.847

2.Poslovna aktiva umanjena za vrijednost zemljišta 6.485.618

3. Koeficijent zaduženosti 0,17

Smatra se da je standardni koeficijent zaduženosti 0,50 ,što znači da ukupne obaveze ne bi trebale biti veće od 50% ukupne vrijednosti imovine.Iz navedenog pokazatelja vidi se da je zaduženost preduzeća dosta mala,iznosi svega 17% ukupne vrijednosti imovine u koju nije uračunata vrijednost zemljišta.

42

ZAKLJUČAK

Preduzeće u 2015. godini, kako se vidi iz bilanse uspjeha nije iskazalo gubitak. Iskazalo je minimalnu dobit u iznosu 8.440 KM.

U 2014. godini iskazan je gubitak u iznosu 289.114 KM koji je veći djelom (u iznosu 164.845 KM) uzrokovan isplatama plaća i drugih ličnih primanja nelegalnoj upravi preduzeća (Karahasanović i drugi).

Poslovne prihode preduzeća uglavnom čine prihodi od prodaje proizvoda (mlijekai muške teladi) i prihodi od premija, subvencija i poticaja od državnih organa i institucija.

Prihodi od prodaje proizvoda iznosili su 1.915.395 KM i veći 10% u odnosu na ostvarene u 2014. godini.

su za

Prihodi od premija, subvencija i poticaja iznosili su 1.222.034 KM i manji su za 110.187 KM, u procentu 8%, u odnosu na 2014. godinu.

Finansijsko stanje, kako se vidi iz pokazatelja boniteta, nije dobro. Preduzeće ima problema sa likvidnošću. Nedostaju mu obrtna sredstva, najmanje u iznosu 300.000 KM.

Dva su glavna uzroka nedostatka obrtnih sredstava za održavanje tekuće likvidnosti preduzeća.

Prva se odnosi na izvlačenje novca od strane nelegalne uprave društva na ime plaća s doprinosima i drugim ličnim primanjima ukupno 195.030 KM (u 2013. godini 30.245 KM i 2014. godini 164.845 KM). I troškovi advokatskih usluga u 2015. godini u iznosu 20.535 KM odnose se na sudske sporove sa nelegalno postavljenim članovima uprave.

Drugi uzrok nedostatka obrtnih sredstava odnosi se na premije, subvencije i poticaje koje preduzeće dobiva od državnih organa i institucija. Ne samo što su u 2015. godini manje za 110.000 KM u odnosu na 2014. godinu već kako se vidi iz podataka pojedine nisu naplaćene iz 2014. godine u ukupnom iznosu cca 146.000 KM.

Kako će preduzeće poslovati u ovoj godini nemože se ni približno procjeniti jer u velikoj mjeri zavisi ne samo od klimatskih uslova već od visine premije, subvencija i poticaja i njihove naplate.

43

V. SUDSKI SPOROVI

Protiv KJP "Poljoprivredno dobro Butmir" d.o.o. Šarajevo-Ilidža u toku je postupak po tužbi Nadzornog odbora u sastavu:

1. Hasković Safet;2. Cerović Elzedin;3. Dozo Hasan

Imenovanih na mandatni period od četiri (4) godine počev od 01.04.2011. godine pri čemu su prije isteka mandata dana 12.07.2013. godine razrješeni ovih funkcija na nezakonit način.

Skupština preduzeća sa predsjednicom Karić Suadom se nije pridržavala utvrđenog dnevnog reda već je protuzakonito smijenila Nadzorni odbor koji je bio u mandatnom periodu i za njihovo razrješavanje nije postojao niti jedan valjan razlog.

Presudom Općinskog suda u Sarajevu preduzeće je dužno tužiteljima isplatiti na ime naknada 32.000,00 KM.

Preduzeće je na ovu presudu blagovremeno uložilo žalbu.

Protiv KJP "Poljoprivredno dobro Butmir" d.o.o. Šaraj evo-Ilidža u toku je postupak od strane:

1. Karahasanović Amir;2. Omeragić Nezir;3. Rašidović Elbis

članova protuzakonito imenovane Uprave koju je imenovao protuzakonito imenovani Nadzorni odbor, a koje je smijenio svojim rješenjem broj: 07-01-05-30327/14 od 10.12.2014. godine ministar privrede Kantona Sarajevo Hrenovica Emir i imenovao privremenog upravitelja.

U toku je postupak koji se vodi po tužbi KJP "Poljoprivredno dobro Butmir" d.o.o. Šaraj evo-Ilidža protiv tuženog Sector Security d.o.o. Banja Luka radi isplate iznosa od 6.965,00 KM za ne izvršene usluge fizičkog obezbjeđenja materijalnih dobara, uposlenika i posjetilaca na šta se ugovorom obavezao davalac usluga.

44

Sudski sporovi u kojima su protiv KJP "Poljoprivredno dobro Buttmir" d.o.o. Sarajevo-Ilidža tužitelji:

1. Krajišnik Momčilo;2. Vučković Janja;3. Dogo Mirko

su u fazi pripremnih ročišta, a tiču se imovinsko pravnih odnosa.

45

VI. IZVJEŠTAJ O JAVNIM NABAVKAMA

U tekućoj 2015. godini KJP “Poljoprivredno dobro Butmir“ d.o.o. Sarajevo-Ilidža (u daljem tekstu: Preduzeće) je raspisalo pozive za javnu nabavku roba i usluga-vidi tabela 1., a u skladu sa potrebama Preduzeća za njegov rad i uredno funkcionisanje, kao i u skladu sa planom nabavki za 2015.godinu.

Plan nabavki za tekuću godinu je objavljen na e-mail adresi Preduzeća, a u skladu sa članom 17. stav 2. Zakona o javnim nabavkama (“Službeni glasnik BiH“ broj: 39/14 ).

Svi pokrenuti postupci javne nabavke, vodili su se po Zakonu o javnim nabavkama (“Službeni glasnik BiH“ broj: 39/14), uputstvima za primjenu Zakona, uputstvima o načinu vođenja zapisnika o otvaranju ponuda (“Službeni glasnik BiH“ broj 90/14), uputstvima o primjeni i korištenju modela standardne tenderske dokumentacije (“Službeni glasnik BiH“ broj 90/14), Pravilniku o postizanju direktnog sporazuma (“Službeni glasnik BiH“ broj 90/14), Pravilniku o uspostavljanju i radu Komisije za nabavke (“Službeni glasnik BiH“ broj 103/14), kao i po Pravilniku o javnim nabavkama Preduzeća.

Sve uredno dostavljene ponude su otvarane javno od strane Komisije za javne nabavke, koje je odlukom imenovao v.d.direktor-privremeni upravitelj Preduzeća-vidi tabela 2., na dan i vrijeme koji su bili navedeni u tenderskoj dokumentaciji uz prisustvo kandidata-ponuđača koji su htjeli da prisustvuju.

Treba istaći i to da je Služba koja je bila zadužena za javne nabavke (tendere) posebnu pažnju obraćala na rokove (rokovi obavještenja kandidata o rezultatima postupka, rokovi obavještenja kandidata o dodjeli ugovora, rokovi slanja zapisnika o ocjeni ponuda, rokovi za žalbu i td.) te da su isti uredno ispoštovani u skladu sa Zakonom o javnim nabavkama BiH.

S obzirom da su u tabeli 1 prikazani svi postupci koji su prošli bez ponavljanja i poništavanja, treba se osvrnuti na dva lota ( Lotl- Mineralna đubriva i Lot3 - Sjemena krmnog bilja i lucerke) objavljena 20.02.2015 godine koja su poništena.

46

Naime, nakon završene procedure otvaranja ponuda, sačinjavanja zapisnika o ocjeni ponuda, preporuke, kao i slanje obavještenja o dodjeli ugovora ponuđačima koji su na vrijeme dostavili ponudu, uprava Preduzeća je dana 06.04.2015.godine zaprimila žalbu broj;4098-15/P od03.04.2015. godine za Lotl-Mineralna dubriva i Lot3- Sjeme krmnog bilja i lucerke od ponuđača ITC Zenica d.o.o., sa sjedištem u ulici Zmaja od Bosne bb, koje zastupa generalni direktor dr.sc.Suvad Isaković.

Nakon konstatovanja da je žalba blagovremena i dopuštena, a u smislu člana 100 stav 3. Zakona o javnim nabavkama (“Službeni glasnik BiH“ broj 39/14), uprava Preduzeća je utvrdila daje ona djelimično osnovana te je poništila postupak javne nabavke za gore navedene lotove, i obavijest o poništenju objavila na portalu javnih nabavki dana08.04.2015. godine, te isto obaviještenje poslalo i svim ponuđačima u ovom postupku.Također treba konstatovati đa na Odluku o poništenju postupka broj 149/2015 od 08.04.2015.godine nije bilo žalbi niti primjedbi od strane ponuđača.

U ponovljenom postupku koji je objavljen 21.04.2015.godine nije bilo žalbi, tako daje postupak priveden kraju za koji je potpisan i ugovor-vidi tabela 1.

Preduzeće je također pokrenulo postupak javne nabavke roba br. 03/15 od11.03.2015. godine (hidraulično ulje, ulje za kočnice, motorno ulje, tečnost za brisače i td.) koji je proveden putem direktnog sporazuma, a u skladu sa članom 90. Zakona o javnim nabavkama BiH (“Službeni glasnik BiH“ br: 39/14). Uprava Preduzeća je odobrila dodjelu ugovora male vrijednosti (direktni sporazum) ponuđaču “BIOL“ d.o.o. Konjic prema ponudi broj 89/2015 od 11.03.2015.godine na iznos od 3.224,80 KM + PDV u iznosu od 548,22 KM, što ukupno iznosi 3.773,02 KM.

Odlukom v.d.direktora-privremenog upravitelja Preduzeća broj:223/2015 od 19.05.2015.godine pokrenut je postupak javne nabavke usluga broj: 11/2015 i to Ispitivanje (monitoring) otpadnih voda za 2015.godinu. Nakon provedene procedure prikupljanja i ocjene ponuda Uprava Preduzeća je za najpovoljnijeg ponuđača izabrala “Institut za hidrotehniku Građevinskog fakulteta u Šarajevu“ d.d. ul. Stjepana Tomića br.l, te sa istim zaključila ugovor o djelu broj 257/2015 od27.05.2015. godine.

47

Ostali postupci javnih nabavki KJP “Poljoprivredno dobro Butmir“ d.o.o. za 2015. godinu su provedeni uredno i bez poništavanja i za koje su potpisani ugovori, što se može vidjeti u dolje prikazanoj tabeli.

Tabela 1.

Naziv i broj lota Broj obavještenja i broj službenog

lista

Brojprimljenih

ponuda

Odabraniponuđač

Ugovor

(vrijeme i mjesto zaključenja)

Mineralna đubriva-LOT 1

NPK 15:15:15

UREA 46%

KAN 27%

958-1-1-9-3-10/15

„Službeni glasnik BiH“ br.32 od 20.04.2015.godine

2

Milkos d.d.

ul.MostarskoRaskršće bb

71 240 Hadžići

11.06.2015.godine

Sarajevo

Zaštitna sredstva za krmno bilje- LOT 2

968-1-1-2-3-1/15

„Službeni glasnik ВШ“ br.l7 od

02.03.2015.godine

3

SEMAGRI d.o.o.

ul.Svrake 1 br.71

71 320Semizovac

13.04.2015.godine

Sarajevo

Sjemena krmnog bilja i lucerke- LOT 3

958-1-1-9-3-10/15

„Službeni glasnik BiH“ br.32 od

20.04.2015.godine

2

Milkos d.d.

ul.MostarskoRaskršće bb

71 240 Hadžići

11.06.2015.godine

Sarajevo

Mliječna zamjenica za telad- LOT 4

968-1-1-6-3-7/15


20.04.2015.godine

2

MegamarketIntemacional

d.o.o.

ul.Gorice bb

76 100 Brčko

04.06.2015.godine

Sarajevo

Eurodizel 90.000 litara-LOT5

968-1-1-4-3-4/15


23.03.2015.godine

4

Proming d.o.o.Bugojno

ul.Blažujski drum

71 210 Ilidža

11.05.2015.godine

Sarajevo

48

Lijekovi za održavanje zdravstvenog stanja i sjemena za VO goveda- LOT6

968-1-1-14-3-15/15


25.05.2015.godine

1

Bosna Vet d.o.o.

ul.Goraždanska36A

72 000 Zenica

09.07.2015.godine

Sarajevo

Osiguranje osnovnog stada krava i vozila- LOT 7

968-1-2-10-3-11/15


04.05.2015.godine

1

Šaraj evo- Osiguranje d.d.

ul.Maršala Tita 29

71 000 Sarajevo

12.06.2015.godine

Sarajevo

Balirano sijeno- LOT 8 968-1-1-13-3-12/15


11.05.2015.godine

3

Eco Kup d.o.o.

ul.Gajčevine bb

80 320 Kupres

01.07.2015.godine

Sarajevo

Koncentrovana smjesa za muzne krave, junad i telad- LOT9

968-1-1-17-3-24/15


01.09.2015.godine

2

Brovis d.d.Visoko

ul. Dobrinje bb

Donje Moštre

71 300 Visoko

03.11.2015.godine

Sarajevo

NAPOMENA: u tabeli su prikazani postupci (lotovi) koji su prošli bez ponavljanja i poništavanja.

Treba istaknuti daje Preduzeće u procesu dodjeljivanja ugovora o javnoj nabavci robe, usluga i radova primjenjivala postupke definirane Zakonom o javnim nabavkama BiH i podzakonskih akata.

Nakon svakog završenog postupka javne nabavke,na portalu Agencije za javne nabavke smo slali obaviještenja o detaljima svakog potpisanog ugovora, a u skladu sa članom 74 stav (1) Zakona o javnim nabavkama („Službeni glasnik BiH“ broj: 39/2014).

Također za svaki gore pomenuti postupak odlukom v.d.direktora- privremenog upravitelja Preduzeća je imenovana komisija-vidi tabela 2, koja je bila zadužena za provođenje otvorenog, ograničenog postupka, pregovaračkog postupka s objavom obavještenja i bez objave obavještenja, konkursa za izradu idejnog rješenja i konkurentskog

49

zahtjeva za dostavljanje ponuda, a u skladu sa članom 13. stav (1) Zakona o javnim nabavkama.

Tabela 2.

NAZIV LOTA KOMISIJA

Mineralna đubriva

Tatarović Mirza-predsjednik

Polimac Envira-član

Ahmethodžić Rešad-član

Zaštitna sredstva za krmno bilje


Talić Nermina-član


Sjemena krmnog bilja i lucerke




Mliječna zamjenica za telad

Nermina Krdžević-Sarač-predsjednik

Zahiragić Halima-član


Eurodizel 90.000 litara



Hodžić Jule-član

Lijekovi za održavanje zdravstvenog stanja i sjemena za

VO goveda

Ćosović Aldin-predsjednik



Osiguranje osnovnog stada krava i vozila

N ermina Krdže vić- S arač-predsj ednik


Tatarović Mirza-član

50

Balirano sijeno


Kovač Ragib-član

Nermina Krdžević-Sarač-član

Koncentrovana smjesa za muzne krave, junad i telad

Nermina Krdžević-Sarač-predsjednik


Kovač Ragib-član

Treba istaknuti da je Preduzeće postupalo transparentno, i da se u postupku javnih nabavki prema kandidatima/ponuđačima ponašalo jednako i nediskriminirajuće, i na taj način osiguravalo pravičnu i aktivnu konkurenciju, s ciljem najefikasnijeg korištenja javnih sredstava u vezi s predmetom nabavke i njegovom svrhom i to u smislu člana 3. Zakona o javnim nabavkama BiH.

51

VII. PERSPEKTIVA I STRATEŠKI INTERESI

Jedan od osnovnih uslova za organizovanje života ljudi, posebno poljoprivredne proizvodnje čine zemljište.

Obzirom daje zemljište prirodno bogatstvo, dobro od općeg interesa, vrlo teško obnovljiv resurs, koje se nesmije koristiti u druge svrhe osim u slučajevima utvrđenim Zakonom neophodna je maksimalna zaštita poljoprivrednog zemljišta i njegovo korištenje isključivo u poljoprivredne svrhe.

U nizijskim djelovima Kantona Sarajevo zemljišta su uglavnom izložena redovnim poplavama i pretvaranjima u građevinske parcele čak izraženije nego u predratnom periodu. Kanton Sarajevo raspolaže sa veoma malo kvalitetnog poljoprivrednog i obradivog zemljišta o čemu je krajnje vrijeme da se povede računa kako ne bismo izgubili preostale raspoložive površine potrebne za poljoprivrednu proizvodnju i razvoj privrede u proizvodnji hrane.

Destrukcija tla, odnosno fizičkom uništenju zemljišta na području Kantona Sarajevo posebno su izložene parcele koje se pretvaraju najčešće u puteve i građevinske parcele bilo za naselja, industrijske pogone ili tržne centre. Gubitci zemljišta nastali ovim aktivnostima posebno su došli do izražaja u poslijeratnom periodu i to izgradnjom mnogobrojnih u većini slučajeva bespravnih naselja i puteva raznih kategorija.

Zapadni i sjeverozapadni pojas sarajevske kotline, predjeli uz rijeku Bosnu, Miljacku i Dobrinju na kojima su locirane oranične površine KJP "Poljoprivredno dobro Butmir" d.o.o. Sarajevo - Ilidža, a koji još uvijek nisu urbanizovani imaju najpogodnija tla za intenzivno bavljenje poljoprivrednom proizvodnjom.

Upravo ova tla su visoko vrijedna. I, II i III bonitetne kategorije u ukupnoj površini poljoprivrednog zemljišta i prostorno su ograničena na površine Općine Ilidža i Novi Grad. Raznim oblicima uzurpacija kod poljoprivrednog zemljišta najviše su zahvaćena zemljišta bonitetne kategorije I - III.

Sa problemom neodgovornog izuzimanja tla u nepoljoprivredne svrhe KJP "Poljoprivredno dobro Butmir" d.o.o. Sarajevo - Ilidža se susrelo odmah iza rata. Za vrlo kratko vrijeme preduzeće je ostalo bez 57 ha najkvalitetnijeg zemljišta na na kojem su postizani najveći prinosi krmnih kultura.

52

Na sportskom aerodromu na Butmiru izuzeto je 19 ha zemljišta zasijanog travnodjetelinskim smjesama za izgradnju baze za međunarodne vojne snage bez ikakvog obeštećenja. Osim toga na Butmiru su izuzeta još 22 ha poljoprivrednog zemljišta u svrhu izgradnje banjskog kompleksa Terme - Catež, i izgradnju tramvajske pruge i saobraćajnice prema Hrasnici.

Na lokalitetu Raj lovca Općina Novi Grad za izgradnju gradske zaobilaznice izuzeto je 14 ha najplodnije oranice na kojoj su postizani najveći prinosi.

Sve ovo govori da su kontinuirano prisutni razni oblici trajnog ili djelimičnog oštećenja zemljišta na kojem se koncentriše sva infrastruktura.

KJP "Poljoprivredno dobro Butmir" d.o.o. Sarajevo - Ilidža posjeduje veći broj grla po jedinici površine nego nego što je to realno, ali ipak na tim površinama proizvodi potrebne količine hrane. Zbog toga bi trebalo zaštititi svaki pedalj preostalog poljoprivrednog zemljišta od uzurpacije da bi zadržali dostignuti nivo proizvodnje. Najznačajniju ulogu u svemu ovom bi trebale imati Općine i Kanton Sarajevo.

Broj: 167/2016Sarajevo, 15.03.2016. godine

53


BUTMIR

1893

KANTONALNO JAVNO PREDUZEĆE «P0LJ0PRIVREDN0 DOBRO BUTMIR» d.o.o. ILIDŽA

Bojnička 119, 71000 Sarajevo, BiH Tel.centrala: ++387 (0)33 621 286, Tel./fax: ++387 (0)33 621 160

Sarajevo, Bojnička 119, Ilidža

SKUPŠTINA PREDUZEĆA

Broj;288/2016Sarajevo, 26.04.2016.godine

Na osnovu člana 26. stav (4) Statuta KJP „Poljoprivredno dobro Butmir“ d.o.o. Sarajevo-Ilidža (prečišćeni tekst) broj:331/2010 Skupština Preduzeća je na svojoj 4. sjednici održanoj dana26.04.2016.godine donijela sljedeću

ODLUKUo neusvajanju Izvještaja o radu za 2015.godinu

Član 1.

Ne usvaja se Izvještaj o radu KJP „Poljoprivredno dobro Butmir“ d.o.o. Sarajevo-Ilidža za 2015. godinu broj; 167/2016 od 15.03.2016.godine.

Clan 2.

Odluka stupa na snagu danom donošenja.

OBRAZLOŽENJE

Skupština KJP „Poljoprivredno dobro Butmir" d.o.o. Sarajevo-Ilidža na svojoj 4. sjednici održanoj dana 26.04.2016.godine razmatrala je Izvještaj o radu za 2015. godinu broj: 167/2016 od 15.03.2016.godine.Nakon niza iznesenih primjedbi koje su odnosile određene stavke prihoda i rashoda fmansijskog poslovanja u 2015. godini, konstatovano je nedovoljno preduzimanje mjera na ostvarenju većeg iznosa prihoda po više stavki i neracionalno trošenje fmansijskih sredstava po više stavki rashoda posebno ako se imaju u vidu brojna dugovanja preduzeća prema uposlenim (doprinosi PIO/MIO , doprinosi za zdravstvo i dr.) i drugim pravnim licima, kao i sveukupno stanje u kojem se preduzeće nalazi.

Zbog svega navedenog, odlučeno je kao u dispozitivu.

v.d.Dk^dsjednil

Dostaviti:

-Ministarstvo privrede KS -Zavod za planiranje razvoja KS -Sektor za pravne i ekonomske poslove -Evidencija i arhiva

tine Preduzeća

Žiro račun: 3389002208884980 UNI CREDIT BANK PDV broj 200087410009, Id. broj 4200087410009, Porezni broj 0135005200

Broj sudskog rješenja UF/l-993/05

'0/'** ^ V.^S- ,-vv

КЈР PD Butmir đ.o.o. Sarajevo-Hidža(Naziv pravnog Чса)

Proizvodnja: mlijeka,pripi.grla i grla za klanje(Oje(atnost)

Sarajevo, Bojnička 119.(Sjedište i adresa pravnog lica)

Tfiinsakcijsk) računi (naziv banke i broj računa)

UniCredIt Bank DD Sarajevo(Banka)

3389002208884980

/

»"O

Prilog 2BUpr

4^UU08/41UUUyIdentifikacioni broj za direktne poreze

2 0 0 0 8 7 4 1000 9Identifikacioni broj za indirektne poreze

013 0:0Šifra djelatnosti po KO BiH 2006

0 15 0šifra djelatnosti po KD BiH 2010

0 7 8šifra općine

(Banka)

0000000000000000

(Ranka)

0000000000000000Za pravna lica koja vode knjigovodstvo u skladu

sa kontnim okvirom za privredna društva

BILANSza period od 01.01.

USPJEHAdo 31.12.2015. godine

- UKMGrupa Oznaka IZNOSkonta,konto

POZICIJA5

za AOPTekuća godina Prethodna godina

1 2 3 4 5 6

1. DOBIT ILI GUBITAK PERIODA

POSLOVNI PRIHODI 1 RASHODI

Poslovni prihodi (202+206-1210+211) М. 201 3.299.382 3.203.355

60 1. Prihodi od prodn)e robe (203 do 205) 202 1.915.395 1.746.095

600 a) Prihodi od prodaje robe povezanim pravnim licima #N/A 203 1.915.395 1.746,095601 b) Prihodi od prodaje robo na domaćem tržištu #N/A 204 - -

60.’ c) Prihodi od prodaje robe na stranom tržištu t(N/A 205 - -

61 2. Prihodi od prod.aje učinaka (207 do 209) 206 5.101 9.031

610 ajPrihodi od prodaje učinaka povezanim pravnim licima #N/A 207 - -

611 bjPrihodi od prodaje učinaka na domaćem tržištu m/A 208 5.101 9.031

612 cjPrihodi od prodaje učinaka na stranom tržištu m/A 209 - -

62 3. Prihodi od aktiviranja ili potrošnje robe i učinaka #N/A 210 62.008 50.400

65 4. Ostali poslovni prihodi #N/A 211 1.316.878 1.397.829

Poslovni rashodi (213+214+215+219+220+221+222-223+224) 212 3.499,035 3.582,803

50 1, Nabavna vrijednost prodate robe #N/A 213 - -

51 2. Materijalni troškovi #N/A 214 1.491,688 1.402.885

52 3. Troškovi plaća i ostalih ličnih primanja (216 do 218) 215 1,737.958 1.868,445

520, 521 a) Troškovi plaća i naknada plaća zaposlenima «N/A 216 1.420.123 1.437.431

523, 524 b) Troškovi ostalih primanja, naknada i prava zaposlenih #N/A 217 299.820 399.425

527, 529 c| Troškovi naknada ostalim fizičkim licima #N/A 218 18.015 31.589

53 4. Troškovi proizvodnih usluga #N/A 219 54,036 47,670

540 do 542 5. Amortizacija #N/A 220 222.115 218,250

543 do 549 6. Troškovi rezervisanja #N/A 221 - -

55 7. Nematerijalni troškovi #N/A 222 150,344 141.572poveć. 11 i 12, ili 595 Povećanje vrijednosti zaliha učinaka #N/A 223 157,106

96.019smanj. 11 1 12, ili 596

Smanjenje vrijednosti zaliha učinaka #N/A 224 -

Dobit od poslovnih aktivnosti (201-212) 225 - -

Gubitak od poslovnih aktivnosti (212-201) 226 199.653 379.448FINANSIJSKI PRIHODI 1 RASHODI

бб Finansijski prihodi (228 do 233) 227 41 85

660 1. Finansijski prihodi od povezanih pravnih lica #N/A 228 41 85

661 2. Prihodi od kamata #N/A 229 -

662 3. Pozitivne kursne razlike #N/A 230 -663 4. Prihodi od efekata valutne klauzule #N/A 231 - -

BUpr

1 2 3 4 5 6

664 5. Prihodi od učešća u dobiti zajedničkih ulaganja #N/A 232 - -

669 6. Ostali finansijski prihodi #N/A 233 - -

56 Finansijski rashodi (235 do 239) 234 6.700 718

560 1. Finansijski rashodi iz odnosa s povezanim pravnim licima «N/A 235 - -

561 2. Rashodi kamata #N/A 236 6.656 718

562 3, Negativne kursne razlike «N/A 237 44 -

562 4. Rashodi iz osnova valutne klauzule UN/A 238 - -

569 5. Ostali finansijski rashodi UN/A 239 - -

Dobit od finansijske aktivnosti (227-234) 240 - -

Gubitak od finansijske aktivnosti (234-227) 241 6.659 633

Dobit redovne aktivnosti (225-226+240-241)>0 242 - -

Gubitak redovne aktivnosti (225-226+240-241)<0 243 206.312 380.081

OSTAll PRIHODI 1 RASHODIOstali prihodi i dobici

67 boz 673 osim iz osnova stalnih sredstava namjenjenih prodaji 244 36.492 7.0051 obustavljenog poslovanja (245 do 253)

670 1, Dobici od prodaje sl.ilnih sredstava UN/A 245 6,615 7.005671 2. Dobici od prodajo investicijskih nekretnina UN/A 246 - -672 3. Dobici od prodaje bioloških sredstava UN/A 247 - -6/4 4, Dobici od prodaje učešća u kapitalu i vrijednosnih papira UN/A 248 - -675 5. Dobici od prod.ije materijala UN/A 249 - -f)7fj 6. Viškovi UN/A 250 - -6// /. Naplaćena otpisan<i potraživanja UN/A 251 29.877 -6/8 8- Prihodi po osnovu ugovorene zaštite od rizika UN/A 252 - -6/9 9. Otpis obaveza, ukinuta rezervisanja i ostali prihodi UN/A 253 - -

Ostali rashodi i gubici57 tacz 573 osim iz osnova stalnih sredstava namjenjenih prodaji 254 338.787 530.912

i obustavljenog poslovanja (255 do 263)

5/0 1. Gubici od prodaje i rashodovanja stalnih sredstava #N/A 255 -571 2. Gubici od prodaje i rashodovanja investicijskih nekretnina «N/A 256 - -5/7 3. Guhici od prodaje i rashodovanja bioloških sredstava UN/A 257 338,053 366.0625/4 4. Gubici od prodaje učešća u kapitalu i vrijednosnih papira UN/A 258 - -575 5, Gubici od prodaje materijala UN/A 259 - -576 6. Manjkovi UN/A 260 - -577 7. Rashodi iz osnova zaštite od rizika UN/A 261 -578 8. Rashodi po osnovu ispravke vrijednosti i otpisa potraživanja UN/A 262 - -579 9. Rashodi i gubici na zalihama i ostali rashodi UN/A 263 734 164.850

Dobit po osnovu ostalih prihoda i rashoda (244-254) 264 - -

Gubitak po osnovu ostalih prihoda i rashoda (254-244) 265 302.295 523.907

PRIHODI 1 RASHODI OD USKLAĐIVANJA VRIJEDNOSTI SREDSTAVA(osim stalnih sredstava namjenjenih prodaji i sredstavaobustavljenog poslovanja)

68 bez 688 Prihodi iz osnova usklađivanja vrij.sredstava (267 do 275) 266 517.047 604.274680 1. Prihodi od usklađivanja vrij. nematerijalnih sredstava UN/A 267 - -

681 2. Prihodi od usklađivanja vrij.materijalnih stalnih sredstava #N/A 268 - -682 3. Prihodi od uski.vrij.invest, nekretnina za koje se obrač.amort, #N/A 269 - -

683 4. Prihodi od uski.vrij.bioloških sredstava za koja se obrač.amort. #N/A 270 517.047 604.274

f^9.Л 5. Prihodi od usklađivanja vrij.dugoročnih fnansijskih plasmana #N/A 77-|i fnansijskih sredstava raspoloživih za prodaju

685 6, Prihodi od usklađivanja vrijednosti zaliha #N/A 272 - -

686 7. Prihodi od usklađivanja vrij.kratkoročnih fnansijskih plasmana #N/A 273 - -

687 8. Prihodi od usklađivanja vrij.kapitala (negativni goodwill) #N/A 274 - ■

689 9. Prihodi od usklađivanja vrijednosti ostalih sredstava #N/A 275 - -

BUpr

1 2 3 4 5 6

58 bez 588 Rashodi iz osnova usklađivanja vrijednosti sredstava (277 do 284) 276 - .

580 1, Umanjenje vrijednosti nematerijalnih sredstava #N/A 277 - -

581 2. Umanjenje vrijednosti materijalnih stalnih sredstava #N/A 278 - -

582 3. Umanjenje vrij.invest.nekretnina za koje se obračunava amort. KN/A 279 - -

583 4. Umanjenje vrij.bioloških sredstava za koja se obračunava amort. #N/A 280 - -

584 5. Umanjenje vrij.dugoročnih finansijskih plasmana i finansijskih sredstava raspoloživih za prodaju #N/A

281 - -

585 6. Umanjenje vrijednosti zaliha #N/A 282 - -

586 7 Umanjenje vrijednosti kratkoročnih finansijskih plasmana #N/A 283 - -

589 8. Umanjenje vrijednosti ostalih sredstava #N/A 284 - -

dio 64 Povećanje vrijednosti specifičnih stalnih sredstava (286 do 288) 285 - _

b40 Pov(!ćanje vrij.investicijskih nekretnina koja se ne amortizujuju #N/A 286 - -

b41 Povećanje vrijednosti bioloških sredstava koja se ne amortizuju #N/A 287 - -

Povećcinje vrijednosti ost.iiifi sredstciva koja se ne amortizuju m/A 288 - -

(lio 64 Smanjenje vrijednosti specifičnih stalnih sredstava (290 do 292) 289 - .

643 Sm.injc'nje vrij.investicijskih nekretnina koje se ne amortizuju m/A 290 -

644 Smanjenje vrijednosti bioloških sredstava koja se ne amortizuju m/A 291 -

645 Smanjenje vrijednosti ostalih sredstava koja se ne amortizuju ((N/A 292 -

Dobit od usklađivanja vrijednosti (266-276+285-289)>0 293 517.047 604.274

Gubitak od usklađivanja vrijednosti (266-276н 285 289)<0 294 - .

690, 69 1 Prihodi iz osnova promjene računovodstvenih politika1 ispr.avki neznačajnih grešaka iz ranijih perioda

295 10.600

590, 591 Rashodi iz osnova promjene računovodstvenih politika i ispravki neznačajnih grešaka iz ranijih perioda

296 - -

DOBIT ILI GUBITAK NEPREKINUTOG POSLOVANJADobit neprekinutog poslovanja prije poreza(242-243+264-265+293 294+295 296)>0

297 8.440 -

Gubitak neprekinutog poslovanja prije poreza

(242-243+264-265+293-294+295-296)<0298 - 289.114

POREZ NA DOBIT NEPREKINUTOG POSLOVANJA

■ 9 721 Porezni rashodi perioda 299 - -

ulO 722 Odloženi porezni rashodi perioda 300 - -dio 723 Odloženi porezni prihodi perioda 301 - -

NETO DOBIT ILI GUBITAK NEPREKINUTOG POSLOVANJA

Neto dobit neprekinutog poslovanja (297-298-299-300+301)>0 302 8.440 .

Neto gubitak neprekinutog poslovanja (297-298-299-300+301)<0 303 - 289.114

DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA

673 i 688Prihodi i dobici iz osnova prodaje i usklađivanja vrijednosti sredstava namjenjenih prodaji i obustavljenog poslovanja

304 - -

573 i 588 Rashodi i gubici iz osnova prodaje i usklađivanja vrijednosti sredstava namjenjenih prodaji i obustavljenog poslovanja

305 - -

Dobit prekinutog poslovanja (304-305) 306 . .

Gubitak prekinutog poslovanja (305-304) 307 - .

dio 72 Porez na dobit od prekinutog poslovanja 308 -

Neto dobit prekinutog poslovanja (306-307-308)>0 309 - -

Neto gubitak prekinutog poslovanja (306-307-308)<0 310 - -

NETO DOBIT Ш GUBITAK PERIODA

Neto dobit perioda (302-303+309-310)>0 311 8.440

Neto gubitak perioda (302-303+309-310)<0 312 - 289.114

723 Međudividende i druge raspodjele dobiti u toku perioda 313 - -

BUpr

1 2 3 4 5 6II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK

DOBIO UTVRĐENI DIREKTNO U KAPITALU (315 do 320) 314 - -

1. Dobici od realizacije revalorizacionih rezervi stalnih sredstava 315 -

2. Dobici od promjene fer vrijednosti finansijskih sredstava316

raspoloživih za prodaju3. Dobici iz osnova prevođenja finansijskih izvještaja

317inostranog poslovanja

4. Aktuarski dobici ()o planovima definisanih primanja 318 - -

5. Dobici iz osnova efektivnog dijela zaštite novčanog toka 319 - -

6. Ostali nerealizovani dobici i dobici utvrđeni direktno u kapitalu 320 - -

GUBICI UTVRĐENI DIREKTNO U KAPITALU (322 do 326) 321 - -

1. Gubici od promjcMie fer vrijednosti finansijskih sredstava322

raspoloživih zn prodaju2. Gubici iz osnova provođenja finansijskih izvještaja

323inostranog poslovanja

3. Aktuarski gubici po planovima definisanih primanja 324 - -

4. Gubici iz osnova efikasnog dijela zaštite novčanog toka 325 - -

5. Ostali nerealizovani gubici i gubici utvrđeni direktno u kapitalu 326 - -

Ostala sveobuhvatna dobit prije poreza (3L4-321) 327 - -

Ostali sveobuhvatni gubitak prije poreza (321 314) 328 -

Oljračuiiati odloženi porez na ostalu sveobuhvatnu dobit 329 -

Neto ostala sveobuhvatna dobit (327 328-329)>0 330 - .

Neto ostali sveobuhvatni gubitak (327-328 3?9)<0 331 - -

Ukupno neto ostala sveobuhvatna dobit perioda(311-312+330-331)>0

332 8.440

Ukupno neto ostali sveobuhvatni gubitak (311 312-f330-331)<0 333 289.114

Neto dobit/gubitak perioda prema vlasništvu (311 ili 312) 334 8.440 (289.114)

a) vlasnicima matice 335 8.440 (289.114)

b) vlasnicima manjinskih interesa 336 -

Ukupna neto sveobuhvatna dobit/gubitak prema vlasništvu (332 ili 333)

337 8.440 (289.114)

a) vlasnicima matice 338 8.440 (289.114)

b) vlasnicima manjinskih interesa 339 -

Zarada po dionici: 340 -

a) obična 341 -

b) razdjeljena 342 - -

Prosječan broj zaposlenih:- na bazi sati rada 343 /«) 85- na bazi stanja krajem svakog mjeseca ,, ^ 344 ',80 85

_ ■ Д л■ s

U Sarajevo

Dana 28.02.2015,godine

Certificirani računovjođa;

Esad Koltak dipl.ecc

Broj dozvole 4067/5

Kontakt telefon 061/785696

I/ u,lu

> М.РГ\\ IlOire^r

-.\V% ..:Mirsad Memišević dipl.ing polj

Za pravna lica koja vode knjigovodstvo u skladu «

sa kontnim okvirorn za privredna društva < ^

Naziv pravnog lica

Djelatnost

Sjedište i adresa pravnog lica

КЈР PD Butmir d.o.o. Sarajevo-Ilidža

Proizvodnja: mlijeka,pript.grla i grla za klanje

Sarajevo, Bojnička 119.

l'V

Prilog 3

4 2 0 0 ■ 0

2 i 0 0 1 0

8:7|4;i 0|0j 0 I 9 I

Identi^kacioni broj za direktne poreze

817|4Ј1Јо1о|оЈ9|Identifikacioni broj za indirektne poreze

I 0 1 1 1 3 I o|oi

šifra djelatnosti po KD BiH 2006! Oj 1 I 5 [ 0 I

šifra djelatnosti po KO BiH 2010I 0 ! 7 I 8 I

Šifra općine

BSPr

Transakcijski računi (naziv banke i broj računa)UniCredit Bank DD Sarajevo

(Banka)

I зЈ 3 I 8 ! 9 I 0 i 0 I 2 I 2 1 o j 8 1 8 ■ 8 9 I 8 I 0 i O]0 j 0 ; 0 i 01 0 ! 0(Banka)

! 0 10' OiO;o;oo'o!o oiololoiololo(Banka)

i 0 1 0 I

BILANS STANJA na dan 31.12.2015. godine

OiOlOiOlOOO

u KMGrupakonta,konto

POZICIJA Bilješka AOPBRUTO

IZNOS tekuće godine

Ispravka vrijednosti NETO (5-6)

IZNOSprethodne godine

(neto)1 2 3 4 5 6 7 8

AKTIVAA. STALNA SREDSTVA 1 DUGOROČNI PLASMANI

(002+008+014+015+020+021+030+033) 2.1. 001 119.226.535 3.390.092 115.836.443 115.972.44201 1. Nematerijalna sredstva (003 do 007) 002 7.203 7.203 - -

010 1. Kapitalizirana ulaganja u razvoj 003 - - - -011 2. Koncesije, patenti i druga prava 004 - - - -012 3. GoodwiI 005 - - - -

013, 014 4. Ostala nematerijalna sredstva 006 7.203 7.203 - -015, 017 5. Avansi i nematerijalna sredstva u pripremi 007 - - - -

02 II. Nekretnine, postrojenja i oprema (009 do 013) 008 116.575.488 3.067.161 113.508.327 113.590.073020 1. Zemljišta 009 111.644.480 - 111.644.480 111.644.480021 2. Građevinski objekti 010 2.698.391 1.183.080 1.515.311 1.552.328

022 do 024 3. Postrojenja i oprema 011 2.232.617 1.884.081 348.536 393.265026 4. Stambene zgrade i stanovi 012 - - - -

025, 027 5. Avansi i nekretnine, postrojenja i oprema u pripremi 013 - - - -03 III. Investicijske nekretnine 014 - - - -04 III. Biološka sredstva (016 do 019) 015 2.643.844 315.728 2.328.116 2.382.369

040 1. Šume 016 - - - -041 2. Višegodišnji zasadi 017 " - - - -042 3. Osnovno stado 018 2.643.844 315.728 2.328.116 2.382.369

045, 047 4. Avansi i biološka sredstva u pripremi 019 - - - -05 V. Ostala (specifična) stalna materijalna sredstva 020 - - - -06 VI. Dugoročni finansijski plasmani (022 do 029) 021 - - - -

060 1. Učešće u kapitalu povezanih pravnih lica 022 - - - -061 2. Učešće u kapitalu drugih pravnih lica 023 - - - -

[email protected],ba - 037/511-739 strana 1 .


BSPr

1 2 3 4 5 6 7 8062 3. Dugoročni krediti dati povezanim pravnim licima 024 - - - -063 4. Dugoročni krediti dati u zemlji 025 - - - -064 5. Dugoročni krediti dati u inostranstvu 026 - - - -065 6. Finansijska sredstva raspoloživa za prodaju 027 - - - -066 7. Finansijska sredstva koja se drže do roka dospjeća 028 - - - -068 8. Ostali dugoročni finansijski plasmani 029 - - - -07 VII. Druga dugoročna potraživanja (031+032) 030 - - - -

070 1. Potraživanja od povezanih pravnih lica 031 - - - -071 do 078 2. Ostala dugoročna potraživanja 032 - - - -

091, 098 VIII. Dugoročna razgraničenja 2.2.7. 033 - - - -090 В) ODLOŽENA POREZNA SREDSTVA 034 - - - -

C. TEKUĆA SREDSTVA (036+043) 035 8.925.332 6.631.677 2.293.655 2.112.62710 do 15 1. Zalihe i sredstva namijenjena prodaji (037 do 042) 2.2.4. 036 7.946.622 6.631.677 1.314.945 1.190.491

10 1. Sirovine, materijal, rezervni dijelovi i sitan inventar 037 289.182 98.944 190.238 222.89011 2. Proizvodnja u toku, poluproizvodi i nedovršene usluge 038 - - - -12 3. Gotovi proizvodi 039 1.124.707 - 1.124.707 967.60113 4. Roba 040 6.532.733 6.532.733 - -

14 5. Stalna sr.namjenjena prodaji i obustavljeno poslovanje 041 - - - -

15 6. Dati avansi 042 - - - -II. Gotovina, kratkoročna potraživanja

i kratkoročni plasmani (044+047+053+061+062) 043 978.710 . 978.710 922.13620 1. Gotovina i gotovinski ekvivalenti (045+046) 2.2.6. 044 59.780 - 59.780 143.695

20 bez 207 a) Gotovina 045 59.780 - 59.780 143.695207 b) Gotovinski ekvivalenti 046 - - - -

21, 22, 23 2. Kratkoročna potraživanja (048 do 052) 2.2.5. 047 918.930 - 918.930 778.441210 a) Kupci - povezana pravna lica 048 - - - -211 b) Kupci u zemlji 049 219.556 - 219.556 238.522212 c) Kupci u inostranstvu 050 - - - -

22 d) Potraživanja iz specifičnih poslova 051 - - - -23 e) Druga kratkoročna potraživanja 052 699.374 - 699.374 539.91924 3. Kratkoročni finansijski plasmani (054 do 060) 2.2.5. 053 - - - -

240 a) Kratkoročni krediti povezanim pravnim licima 054 - - - -241 b) Kratkoročni krediti dati u zemlji 055 - - - -

242 c) Kratkoročni krediti dati u inostranstvu 056 - - - -

243, 244 d) Kratkoročni dio dugoročnih plasmana 057 - - - -

245 e) Finansijska sredstva namjenjena trgovanju 058 - - - -

246 f) Druga finansijska sredstva po fer vrijednosti 059 - - - -

248 g) Ostali kratkoročni plasmani 060 - - - -

27 4. Potraživanja za PDV 061 - - - -

28 bez 288 5. Aktivna vremenska razgraničenja 2.2.7. 062 - - - -

288 D) ODLOŽENA POREZNA SREDSTVA 063 - - - -

290 E) GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA 064 - - - -

POSLOVNA AKTIVA (001+034+035+063+064) 065 128.151.867 10.021.769 118.130.098 118.085.06988 Vanbilansna aktiva 066 - - - -

Ukupno aktiva (065+066) 067 128.151.867 10.021.769 118.130.098 [email protected] - 037/511-739 strana 2


BSPr

Grupakonta,konto

POZICIJA Bilješka AOP IZNOStekuće godine

IZNOSprethodne godine

1 2 3 4 5 6PASIVAA. KAPITAL (102-109+110+111+114+115-116+117-122-127) 2.3. 101 117.024.2S1 117.015.811

30 1. Osnovni kapital (103 do 108) 102 57.860.660 57.860.660300 1. Dionički kapital 103 - -

302 2. Udjeli članova društva sa ograničenom odgovornošću 104 - -303 3. Zadružni udjeli 105 - -

304 4. Ulozi 106 - -

305 5. Državni kapital 107 57.860.660 57.860.660309 6. Ostali osnovni kapital 108 - -

31 II. Upisani neuplaćeni kapital 109 - -

320 III. Emisiona premija 110 - -

IV. Rezerve (112+113) 111 184.306 184.306321 1. Zakonske rezerve 112 184.306 184.306322 2. Statutarne i druge rezerve 113 - -

dio 33 V. Revalorizacione rezerve 114 59.259.959 59.259.959dio 33 VI. Nerealizovani dobici 115 - -

dio 33 VII. Nerealizovani gubici 116 - -

34 VIII. Neraspoređena dobit (118 do 121) 117 8.440 -

340 1. Neraspoređena dobit ranijih godina 118 - -

341 2. Neraspoređena dobit izvještajne godine 119 8.440 -

342 3. Neraspoređeni višak prihoda ranijih godina 120 - -

343 4. Neraspoređeni višak prihoda izvještajne godine 121 - -

35 IX. Gubitak do visine kapitala (123 do 126) 122 289.114 289.114350 1. Gubitak ranijih godina 123 289.114 -

351 2. Gubitak izvještajne godine 124 - 289.114352 3. Nepokriveni višak rashoda ranijih godina 125 - -

353 4. Nepokriveni višak rashoda izvještajne godine 126 - .

360 X. Otkupljene vlastite dionice i udjeli 127 - -

dio 40 В) DUGOROČNA REZERVISANJA (129+130) 128 - -

dio 40 1. Dugoročna rezervisanja za troškove i rizike 129 - -

dio 40 2. Dugoročna razgraničenja 130 - -

C) DUGOROČNE OBAVEZE (132 do 138) 131 - _

410 1. Obaveze koje se mogu konvertovati u kapital 132 - -

411 2. Obaveze prema povezanim pravnim licima 133 - .

412 3. Obaveze po dugoročnim vrijednosnim papirima 134 - -

413, 414 4. Dugoročni krediti 135 - -

415,416 5. Dugoročne obaveze po finansijskom lizingu 136 - _

[email protected] - 037/511-739 Strana 3 .


BSPr

1 2 3 4 5 6417 6. Dugoročne obaveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka 137 - -419 7. Ostale dugoročne obaveze 138 - -

408 D) ODLOŽENE POREZNE OBAVEZE 139 - -

E) KRATKOROČNE OBAVEZE (141+149+155+156+160+161+162+163) 140 1.105.847 1.069.25842 1. Kratkoročne finansijske obaveze (142 do 148) 141 - -

420 1. Obaveze prema povezanim pravnim licima 142 - -

421 2. Obaveze po kratkoročnim vrijednosnim papirima 143 - -422 3. Kratkoročni krediti uzeti u zemlji 144 - -

423 4. Kratkoročni krediti uzeti u inostranstvu 145 - -

424, 425 5, Kratkoročni dio dugoročnih obaveza 146 - -427 6. Kratkoročne obaveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka 147 - -429 7. Ostale kratkoročne finansijske obaveze 148 - -43 II. Obaveze iz poslovanja (150 do 154) 149 702.137 793.254

430 1. Primljeni avansi, depoziti i kaucije 150 - -431 2. Dobavljači - povezana pravna lica 151 701.239 792.361432 3. Dobavljači u zemlji 152 - -433 4. Dobavljači u inostranstvu 153 898 893439 5. Ostale obaveze iz poslovanja 154 - -

44 III. Obaveze iz speci^čnih poslova 155 - -

45 IV. Obaveze po osnovu plaća, naknada i ostalih primanja zaposlenih (157 do 159) 156 389.287 264.807450 do 452 1. Obaveze po osnovu plaća i naknada plaća 157 389.287 234.930453 do 455 2. Obaveze po osnovu naknada plaća koje se refundiraju 158 - -

456 do 458 3. Obaveze za ostala primanja zaposlenih 159 - 29.87746 V. Druge obaveze 160 - 5447 VI. Obaveze za PDV 161 14.423 11.143

48 bez 481 VII. Obaveze za ostale poreze i druge dažbine 162 - .

481 VIII.Obaveze za porez na dobit 163 - .

49 bez 495 F) PASIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA 164 - -

495 G) ODLOŽENE POREZNE OBAVEZE 165 - .

POSLOVNA PASIVA (101+128+131+139+140+164+165) 166 118.130.098 118.085.06989 Vanbilansna pasiva 167 - .

Ukupna pasiva (166+167) 168 /'~iis.130.098 118.085.069

GSrFiafiAHI PAf.iJWwaABBAO KAITAK

^'■^^trF'lĆlf^l/^AČU^OVbbA i ,4. .............. 1 / !/. I' Ч_.

,4:f/4<Г •■•.;'

£sad Kaltak dipi.ecc

Broj dozvole 4067/5Kontakt telefon 061/785696

[email protected] • 037/511-739

Mirsad Memišević dipl.ing polj

Strana 4


1'i KJPPD Butmir d.o.o. Sarajevo-Ilidža(Naziv pravnog lica)

Proizvodnja: mlijeka,pripl.grla i grla za klanje -

(Sjedište i adresa pravnog lica)

(Djelatnost)

Bojnička 119.

/

Prilog 4

42101008 7'4;1;0|0 0|9Identifikacioni broj za direktne poreze

,2 0 0,0:8 7 4|liOIOlo|9|

CDroroCD

сп

Identifikacioni broj za indidirektne poreze'q| 1 i s| o|

šifra djelatnosti po KDBIH

[A. 7 8Šifra općine

Godišnji izvještaj o poslovanjuza period 01.01. - 31.12.2015. godine

u smislu odredbi čl. 40., 41., i 44. Zakona o računovodstvu i reviziji u Federaciji BiH ("Službene novine Federacije BiH",broj 83/09), navodimo sljedeće podatke koji upotpunjuju objektivan prikaz finansijskog položaja i poslovanja KJP PD Butmir d.o.o. Sarajevo-Ilidža iz Sarajevo, Bojnička 119.

1) Značajni postbllansni događaji nastali u periodu od 31.12.2015.godlne do datuma predaje finansijskih Izvještaja za 2015. godinu

U periodu od 31.12.2015. do datuma usvajanja i predaje finansijskih izvještaja za 2015 godinu nije bilo značajnijih postbilansnih događaja u smislu MRS 10.

2) Procjena očekivanog budućeg razvoja

1R. ; 2015.godina Plan za 2016.godine INDEKSbr. 1 Pozicija Iznos KM Iznos KM 1 3/2*100

0 1 1 2 3 4

1 UKUPNO PRIHODI 3.852.962 4.238.258 #N/A

2 UKUPNO RASHODI• '

3.844.522• -----h-

4.152.084 ^ #N/A

з; DOBIT (GUBITAK) 8.440 ; 86.174 #N/A

Društvo za narednu godinu planira rast prihoda za 10%, ukupni rashodi bi trebali sporije rasti, što bi dovelo do povećanja dobiti (smanjenja gubitka)

3) Najvažnije aktivnosti u vezi sa istraživanjem i razvojem

U toku 2015. godine nema zabilježenih aktivnosti istraživanja i razvoja u smislu MRS-a 38.

4) Informacije o otkupu vlastitih dionica i udjela

U toku 2015. godine nije bilo sticanja vlastitih dionica, odnosno udjela.

5) Informacije o poslovnim segmentima

U toku 2015. godine nema posebnih poslovnih segmenata u smislu MRS-a 14.

6) Korišteni finansijski instrumenti od značaja za procjenu finansijskog položaja i uspješnost poslovanja

7) Ciljevi i politike u vezi sa upravljanjem finansijkim rizicima, zajedno sa politikom zaštite od rizika za svaku planiranu transakciju za koju je neophodna zaštita

8) Izloženost cjenovnom, kreditnom, tržišnom, valutnom riziku likvidnosti i drugim rizicima prisutnim u poslovanju pravnog lica

9) Mjere na zaštiti životne sredine

10) Prikaz primjenjenih pravila korporativnog upravljanja

BOSNA I HERCEGOVINA FEDERACIJA BOSNE I HERCEGOVINE

FEDERALNI ZAVOD ZA STATISTIKU SARAJEVO

Obrazac StatAneksZakon 0 statistici u Federaciji BiH

'Službene novine FBiH" br. 63/03 i 9/09

STATISTIČKI ANEKS GODIŠNJEG RAČUNOVODSTVENOG IZVJEŠTAJA ZA 2015. GODINU(Za sva pravna lica koja knjigovodstvo vode po kontnom planu za preduzeća)

Obaveza podnošenja izvještaja zasniva se na članu 31. Zakona o statistici u Federaciji BiH. Odbijanje davanja podataka, davanje nepotpunih i netačnih podataka ili nedavanje podataka u propisanom sadržaju i roku povlači kaznene odredbe iz čl. 43. i 44. navedenog Zakona. Podaci

koji se daju u ovom izvještaju koristiće se isključivo za statističke svrhe i neće se objavljivati kao pojedinačni.

1) Naziv poslovnog subjekta KJP PD Butmir d.o.o. Sarajevo-Ilidža

Općina Ilidža

2) Identifikacioni broj poslovnog subjekta

3) Kanton Sarajevski_____________________ ____________

Ulica i broi Bojnička 119. 7Telefon 061/785696—----------- -^о / ^— ------------

4) Djelatnost prema KD BiH (2O0^ gofflrvš)O '<Уг/ —7----------------------5) Djelatnost prema KD BiH '

4 0 0 0 8 7 4 1 0 0 0 9

fNO

|0И|3|0|0||0|1|5|0|

Rednibroj OPIS Grupa/Konto Iznos u KM

1 2 3 4

1.UKUPNI PRIHODI OBRAČUNSKOG PERIODA

(2+21-22+23+24+26+28+29) 3.852.9622. POSLOVNI PRIHODI (3+4+5+6+7+8+9+10+11) 60,61,62,65 3.299.3823. Prihodi od prodaje robe povezanim pravnim licima 600 1.915.3954. Prihodi od prodaje robe na domaćem tržištu 601 -

5. Prihodi od prodaje robe na stranom tržištu 602 -

6. Prihodi od prodaje učinaka povezanim pravnim licima 610 -7. Prihodi od prodaje učinaka na domaćem tržištu 611 5.1018. Prihodi od prodaje učinaka na stranom tržištu 612 -

9, Prihodi od aktiviranja ili potrošnje robe 620 62.00810. Prihodi od aktiviranja Ili potrošnje učinaka 621 -

11. Ostali poslovni prihodi (12+15+16+17+18+19+20) 65 1.316.878

12.Prihod od premija, subvencija, poticaja i si. od toga:

6501.222.034

13. - Prigodi iz budžeta po osnovu subvencija na proizvode’’ dio 650 -

14. - Prigodi iz budžeta do osnovu subvencija na proizvode^' dio 650 -15. Prihodi od zakupa (operativni najam) 651 39.568

16. Prihodi od donacija 652 30017. Prihodi od članarina 653 -18. Prihodi od tantijema i licencnih prava 654 -19. Prihodi iz namjenskih izvora finansiranja 655 10.51620. Ostali poslovni prihodi po drugim osnovama 659 44.46021. Povećanje vrijednosti specifičnih stalnih sredstava 640,641 i 642 -22 Smanjenje vrijednosti specifičnih stalnih sredstava 643,644 i 645 -

23. FINANSIJSKI PRIHODI 66 41

24.OSTALI PRIHODI 1 DOBICI od toga.

6736.492

25. - Prihodi od prodaje materijala 675 -

26.PRIHODI IZ OSNOVA USKLAĐIVANJA VRIJEDNOSTI SREDSTAVAod toga:

68517.047

27. - Prihodi od usklađivanja vrijednosti zaliha 685 -

28. Prihodi iz osnova promjene računovodstvenih politika 690 -

29. Prihodi iz osnova ispravki grešaka iz ranijih godina 691 -'' Prikazati sredstva primljena iz budžeta namijenjena za proizvodnju, izvoz ili određivanje nivoa prodajne cijene.

Prikazati sredstva primljena iz budžeta namijenjena za subvencioniranje grijanja, stanovanja, gradskog prevoza, plaća hendikepiranih osoba i osoba koje su duže vrijeme nezaposlene, kao i subvencije za smanjenje zagađenosti okoline.

Tabela 1. PRIHODI, TROŠKOVI I RASHODI - nastavakObrazac StatAneks

Strana 1

Rednibroj

OPIS Grupa/Konto Iznos u KM

1 2 3 4

30. UKUPNI TROŠKOVI 1 RASHODI OBRAČUNSKOG PERIODA(31+67+68+70+72+73) 3.844.522

31. POSLOVNI RASHODI (32+33+34+44+54+57-74+75) 3.499.03532. Nabavna vrijednost prodate robe 50 -33. Materijalni troškovi 51 1.491.68834. Troškovi zaposlenih (35+36+37+38+39+41+42+43) 52 1.737.95835. Plaće i naknade olaća (neto za isolatu zaDoslenima)’’ dio 520 i 521 1.420.12336, Porez na dohodak dio 520 i 521 -37. Doprinosi iz plaća i naknada plaća dio 520 i 521 -38. Doprinosi na plaće i naknade plaća dio 520 i 521 -

39. Troškovi službenih putovanja zaposlenihod topa: 523

3.40040. - Dnevnice za službena putovanja u zemlji i inostranstvu dio 523 3.40041. Troškovi ostalih primanja, naknada i materijalnih prava zaposlenih 524 296.42042. Troškovi naknada članovima odbora, komisija i si. 527 18.01543. Troškovi naknada ostalim fizičkim licima 529 -44 Troškovi proizvodnih usluga (45 do 53) 53 54.03645. Troškovi usluga izrade i dorade učinaka 530 54.03646. Troškovi transportnih usluga 531 -

47. Troškovi usluga održavanja 532 -

48. Troškovi zakupa 533 -

49. Troškovi sajmova 534 -

50. Troškovi reklame i sponzorstva 535 -

51. Troškovi istraživanja 536 -

52. Troškovi razvoja koji se ne kapitalizuju 537 -

53. Troškovi ostalih usluga 539 -

54. Amortizacija i troškovi rezervisanja (55+56) 54 222.11555. Troškovi amortizacije 540,541 i 542 222.11556. Troškovi rezervisanja od 543 do 549 -57. Nematerijalni troškovi (58 do 65) 55 150.34458. Troškovi neproizvodnih usluga 550 150.34459. Troškovi reprezentacije 551 -60. Troškovi premija osiguranja 552 -61. Troškovi platnog prometa 553 -62, Troškovi poštanskih i telekomunikacionih usluga 554 -63. Troškovi poreza, naknada, taksi i dr.dažbina na teret pravnog lica 555 -64. Troškovi članskih doprinosa i si. obaveza 556 -

65. Ostali nematerijalni troškovi od toga:

559 -

66, - Naknada za rad članova učeničkih, omladin. i student, zadruga dio 559 -67. FINANSIJSKI RASHODI 56 6.70068. OSTALI RASHODI 1 GUBICI

od toga:57 338.787

69. - Gubici (rashodi) od prodaje materijala 575 -70. - Kalo, rastur, kvar i lom materijala i robe dio 579 -

71. RASHODI IZ OSNOVA UMANJENJA VRIJEDNOSTI SREDSTAVAod toga:

58

72. - Umanjenje vrijednosti zaliha 585 -73. Rashodi iz osnova promjene računovodstvenih politika 590 -74, Rashodi iz osnova ispravki grešaka iz ranijih godina 591 -75, Povećanje vrijednosti zaliha učinaka 595 157.10676. Smanjenje vrijednosti zaliha učinaka 596 -

3) Prikazati iznos koji je isplaćen zaposlenima nakon odbitka poreza na dohodak.

Tabela 2. ZALIHEObrazac StatAneks

Redni OPIS Grupa/KontoStanje u KM

broj 31,12.2014 31.12.20151 2 3 4 5

Strana 2

1. Sirovine, materijal, rezervni dijelovi i sitan inventar 10 222.890 190.2382 Proizvodnja u toku 11 - -

3. Gotovi proizvodi 12 967.601 1.124.7074. Trgovačka roba 13 - -

5. Stalna sred. i sred. obustavljenog poslovanja namijenjena prodaji 14 - -

Tabela 3. POSEBNI PODACIRednibroj OPIS Grupa/Konto Iznos u KM

1 2 3 41. Potraživanja za PDV*’ (duoovni oromet oruoe 27) 27 osim 279 -

2. Obaveze za PDV'* (ootražni oromet oruoe 47) 47 osim 479 -

3. Obračunati poseban porez - akcize dio 480 -

4. Carine na trgovačku robu dio 130 -

5. Carine na sirovine i materijal, rezervne dijelove i sitan inventar dio 100 -

6, Prosječan broj zaposlenih na bazi sati rada'* 807. Prosječan broj zaposl. na bazi stanja krajem svakog mjeseca^’ 80

Prikazati dugovni promet grupe 27 izuzev konta 279 (obračunati ulazni PDV za period 1.1. - 31.12.2015. godine). Prikazati potražni promet grupe 47 izuzev konta 479 (obračunati izlazni PDV za period 1.1. - 31.12.2015. godine). Prosječan broj zaposlenih na bazi sati rada, utvrđuje se tako da se ukupan broj ostvarenih sati rada u periodu podijeli

s brojem mogućih sati rada po jednom zaposlenom u tom periodu.Prosječan broj zaposlenih na bazi stanja krajem mjeseca, utvrđuje se tako da se uzme broj zaposlenih na kraju svakog

mjeseca iz kadrovske evidencije, i dobiveni zbir podijeli sa 12.

CILJ ISTRAŽIVANJA

Na osnovu Zakona o statistici u Federaciji Bosne i Hercegovine ("Službene novine Federacije BiH", br.63/03 i 9/09) i Plana provođenja statističkih istraživanja od interesa za Federaciju BiH, Federalni zavod za statistiku provodi statistička istraživanja putem kojih prikuplja podatke neophodne za izvođenje obračuna Bruto domaćeg proizvoda za nivo Federacije BiH. Za pravne osobe koje knjigovodstvo vode po kontnom planu za preduzeća podaci se prikupljaju putem "Statističkog aneksa godišnjeg računovodstvenog izvještaja", a koji se podnosi uz godišnji obračun. Podaci prikupljeni putem ovog izvještaja koristiće se isključivo za obračun Bruto domaćeg proizvoda za Federaciju BiH.

UPUTSTVO ZA POPUNJAVANJE

Prilikom popunjavanja obrasca neophodno je u zaglavlje obrasca upisati identifikacione podatke (naziv firme, identifikacioni broj, djelatnost, sjedište i adresu) koji se preuzimaju iz "Obavještenja o razvrstavanju poslovnog i drugog subjekta prema djelatnosti" izdatog od Federalnog zavoda za statistiku. Obrazac popuniti preuzimanjem stanja sa navedenih konta prije zaključnih knjiženja. Popunjavanje tabele (1 do 3) se vrši prenošenjem podataka iz knjigovodstvene dokumentacije na odgovarajuće pozicije ovog obrasca, prema oznakama konta datim uz svaku poziciju. Skrećemo pažnju da za pozicije u kojima se traži dio konta podatak se preuzima iz analitičke evidencije, u skladu sa opisom datim za tu poziciju. Pojedine pozicije su pojašnjene fusnotama koje je potrebno pročitati prije unosa podataka.

j..- ^ad^tkaiUOtSiiAbbrascu iskazati u konvertibilnim markama (KM), bez decimala

cfeRTIFICIRANIRAČUNOVpĐA.. ^ Tel./FakS 061/785696TflEsad Kaltak dipl.eV' ^ ^ ^ ^Upisati puno ime i prezime

E-mailDatum

[email protected]

\\N>-


Prilog 5

Bosna i Hercegovina FEDERACIJA BOSNE I HERCEGOVINE

FEDERALNI ZAVOD ZA STATISTIKU SARAJEVO

Obrazac INV - 01Zakon o statistici u Federaciji BiH

"Službene novine FBiH"br.63/03 i 9/09

GODIŠNJI IZVJEŠTAJ O INVESTICIJAMA ZA 2015. GODINU

Obaveza podnošenja izvještaja zasniva se na članu 31. Zakona o statistici u Federaciji BiH. Odbijanje davanja podataka, davanje nepotpunih i netačnih podataka ili nedavanje podataka u propisanom sadržaju i roku povlači kaznene odredbe iz čl. 43. i 44. navedenog Zakona. Podaci koji se daju u ovom izvještaju koristiće se isključivo za statističke svrhe i neće se objavljivati kao

pojedinačni.

1) Naziv poslovnog subjekta

2) Identifikaciono broj

3) Kanton

Ulica i broj

KJP PD Butmir d.o.o. Sarajevo-Ilidža

—-VriЗагајеуш^^у^*

Bojnička' žt>:.

/Općina

Telefon

4 2 0 0

Sarajevo

0'&'74 10009

c=3

4) Djelatnost prema KD BiH 2010 0 15 0

TABELA 1. IZVRŠENE ISPLATE ZA INVESTICIJE U STALNA SREDSTVA PO IZVORIMA FINANSIRANJA U 2015.GODINI 1)2)(bez kupovine zemljišta, vrijednosti patenata, licenci, robnih marki i dragocjenosti)

Redbroj

1Isplaćeno za investicije po izvorima u 2015. godini

(1 1 = 1.1 + 1.2+1.3+1.4+1.5+16)

Iznos u KM

22,6641.1. iz sopstvenih sredstava з) 22.6641.2. iz udruženih sredstava (1.21 + 1.22) -

1.21 . domaćih investitora -

1.22 . inostranih investitora -

1.3. iskorišteni finansijski krediti (1 31 + 1.32+1.338) -

1.31 . domaćih banaka -

1,32 . stranih kreditora -

1.33 . drugih domaćih kreditora, osim banaka -

1.4. financijski najam - lizing 5) -

1.5. iz sredstava budžeta, izvanbudžetskih fondova i drugih fondova -

1.6. iz drugih izvora (interna realizacija, stalna imovina dobivena bez naknade, putem kompenzacije, donacije, humanitarne pomoći)

1.61 . od toga: strana humanitarna pomoć i donacije -1) Obuhvatiti samo izvršene isplate u toku godine (bez prenijetog salda, storna i preknjižavanja i bez ostvarenih ali neplaćenih investicija).

U isplate za investicije uključuju se kursne razlike koje su plaćene u izvještajnoj godini za investicije ostvarene u toj godini i ranije.2) U isplate za investicije uključiti i otplate komercijalnih kredita.3) Bez kredita datih radnicima za izgradnju i kupovinu stanova u ličnoj svojini.4) Bez otplate anuiteta po finansijskim krditima.5) Ako ste kupili stalno sredstvo u izvještajnoj godini putem finansijskog lizinga, u tabeli 1. prikažite cjelokupnu nabavnu vrijednost pod 1.4.

TABELA 2. VREMENSKA RAZGRANIČENJA IZMEĐU ISPLATA ZA INVESTICIJE I OSTVARENIH INVESTICIJA SA STANJEM 31.12.2015. GODINE

Redbroj Iznos u KM

2.1Isplaćeno za investicije u toku 2015. godine

(2.11+2.12)=1.12.11 - za izvršene radove i nabavke u toku 2015. godine 6) -

2.12

- za izmirenje obaveza iz 2014.g.i ranije prema izvođačima radova i isporućiocima opreme i drugima; za otplatu iskorištenih komercijalnih kredita za investicije u2014.godini i ranije kod preduzeća u zemlji i inozemnih preduzeća; za avanse dateu 2015, godini po odbitku obračunatog dijela pod 2.11 -

2.2 Izvršeni a neplaćeni radovi i nabavke u toku 2015.godine- neizmirene obaveze iz ostvarenih investicija u toku 2015.godine prema izvođačima

radova, isporućiocima opreme i drugima; iskorišteni komercijalni krediti za ostvarene investicije u toku 2015.godine kod peduzeća u zemlji i inozemnih preduzeća; plaćeni avansi u ranijim godinama, a obračunati u toku 2015. godine za izvršene2 radove i isporučenu opremu u 2015. godini.

2.3 Vrijednost ostvarenih investicija u toku 2015. godine (2.11+2.2)=Tab.,Red.br.3.,Kol.3. -

6) Uključiti cjelokupnu nabavnu vrijednost stalnog sredstva nabavljenog putem finansijskog lizinga.

Fftdftralni 7Д\/ПГ1 7Д 7plpnih hprptki 9R с;дга|ах/п' fol ОП RO foU^c OO Ri

TABELA 3. TEHNIČKA STRUKTURA OSTVARENIH INVESTICIJA U STALNA SREDf \ U 2015. GODINI u KMR.br.

uKUPNO(4+5)

Nova stalna 1sredstva 8) |

Polovna stalna sredstva 9}

Dezinvesticija- prodaja 10)

1 2 3 4 1 5 6

3. Vrijednost ostvarenih investicija u stalna sredstva 7) 2015. godini = Tabela 2., Red. broj 2.3 = (zbir 3.1 + 3.3 + 3.5 + 3.6 + 3.7) 22.664 22.664 - -

3.1 Građevinski objekti i prostori (zbir 3.11 + 3.2) - - - -3.11 . Stambene zqrade 1 prostori za stanovanje (stanovi; studentski, đački i starački domovi, domovi za napuštenu djecu i si) - - - -3 2 Ostali građevinski radovi (3.21 + 3.22 + 3.23) - - - -3.21 - Ostala visokograđnja (industrijske, poljoprivredne i ostale privredne hale i zgrade; silosi; hladnjače: rezervoari; cisterne, magacini; garaže, škole,

bolnice; zatvori; administrativne zgrade i si.) .

322Niskogradnja (željezničke pruge; putevi; mostovi; vijadukti; nadvožnjaci, tuneli, žičare, električni i telefonski vodovi; naftovodi; bazeni; cjevovodi;

. vodovod i kanalizacija; objekti za kopanje rude, elektrane, hidrocentrale; aerodromske piste; sportska igrališta; parkirališta i si)3 23 - Značajnija poboljšanja zemljišta (izgradnia nasipa, morskih brana, krčenie šuma i kamenitog tla; isušivanje močvara, navodnjavanje i si) - хххххххххххх хххххххххххх3.3 Strojevi, oprema i transportna sredstva - domaća i uvozna (zbir 3.31 + 3.32) 22.664 22.664 - -3.31 Strojevi i oprema (zbir 3.311 do 3.319) 1.365 1.365 - -3.311 - Metalni proizvodi i naprave (metalne konstrukcije, tornjevi, cisterne, kontejneri, kotlovi i oprema za centralno grijanje, rezervoari, željezni i čelični

kotlovi itd.) .

3 312 ■ strojevi za proizvodnju i iskorištavanje mehaničke energije (motori, turbine, pumpe, kompresori), strojne naprave (podizajuće, transportne, rashladne, za provjetravanje), vage i si

3.313 - Drugi strojevi i naprave za posebne namjene (metalurški, rudarski i građevinski strojevi, prehrambeni, tekstilni i si), strojevi za obradu (strugovi, bušilice, glodalice; strojevi za obradu metala, kamena, drveta i si.)

3 314 - Poljoprivredni i šumarski strojevi (traktori i drugi poljoprivredni i šumarski strojevi) - - - -3315 - Računan i druga oprema za obradu podataka (personalni i drugi računan, štampači), druge kancelarijske mašine (računske, pisaće, fotokopirni i

slični uređaji); elektronske blagajne, skeneri, bankomati, automati za mijenjanje novca 1.365 1.3653 316 - Električni motori, generatori i transformatori, naprave za distribuciju el. energije, cestovna i druga vanjska rasvjeta, kotlovi za dobivanje pare,

atomski reaktori i si.3.317 - Radijski, televizijski i komunikacijski uređaji i oprema (TV i radio prijemnici i odašiljači, telefonski aparati i centrale, faks mašine itd.) - - - -3.318 - Medicinska oprema, fini mehanički i optički instrumenti (osciloskopi, voltmetri, laboratorijske centrifuge, elektrografi. mikroskopi), precizne vage,

fotografski aparati itd. _ .

3.319 - Namještaj i unutarnja oprema (metalni i drveni namještaj i si ); nabavka knjiga za biblioteke - - - -3.32 Transportna sredstva (zbir 3.321 + 3.322 + 3.323) 21.299 21.299 - .3.321 - Putnički automobili do 10 osoba (kao i kombinirani namijenjeni prijevozu putnika i tereta) - - - -3 322 - Teretna vozila (takođe cestovni traktori i prikolice) 21.299 21.299 - -3 323 - Druga vozila i plovila (autobusi, čamci, tračna i zračna vozila) - - - -3.4 Od 3.3 (Strojevi, oprema i transportna sredstva) prikažite vrijednost uvezene opreme - - хххххххххххх хххххххххххх3.5 Biološka sredstva (zbir 3.51 3.52) - - - -3.51 - Osnovno stado (razna rasplodna i radna stoka) - - - -3.52 - Pošumljavanje i dugogodišnji zasadi - - - .3.6 Nematerijalna stalna sredstva (zbir 3.61 + 3.62 + 3.63 + 3.64 + 3.65) - - - -3.61 - Dugoročna ulaganja u istraživanje i razvoj, osim rudarskih i mineralnih istraživanja - - - -3.62 - Rudarska i mineralna istraživanja - - - -3.63 - Softveri i baze podataka (zbir od 3.631 do 3.634) - - . -3.631 - Kupljeni softveri (uključujući i licence za softvere) - - - .3.632 - Softveri proizvedeni u vlastitoj režiji - - - -

3.633 - Kupljene baze podataka - - - -

3.634 - Baze podataka proizvedene u vlastitoj režiji - - - .

3.64 - Književni i umjetnički originali (sa područja filma, muzike, TV programi, sportske i druge priredbe i si.) - - - -

3.65 - Ostala nematerijalna stalna sredstva (studije, projekti, elaborati, komisije za tehnički prijem i si.) - - - .

3.7 Troškovi prijenosa vlasništva zemljišta (tr.procjene zemljišta, advokata, porez na promet nekretninama) - - хххххххххххх хххххххххххх

3.8Dragocjenosti (vrijednosni predmeti kupljeni radi očuvanja vrijednosti kao što su dijamanti, Dragocjenosti (vrijednosni predmeti kupljeniradi očuvanja vrijednosti kao što su dijamanti,

3.9 Licence (osim licenci za softvere), patenti i trgovačke marke 7) - . .

3.10 Zemljište (bez troškova prijenosa vlasništva) - хххххххххххх - -

8) Uključiti, nova stalna sredstva, rekonstrukciju i zamjenu postojećih stalnih sredstava, stalna sredstva nabavljena putem finansijskog lizinga - najma, kao i polovnu opremu iz uvoza, ili ako je nabavljena da bi se koristila po prvi put U slučaju dalje preprodaje ova oprema se smatra domaćom polovnom opremom

9) Polovna stalna sredstva obuhvalaju polovna stalna sredstva nabavljena u zemljibez obzira na njihovo porijeklo. Vidjeti fusnotu broj 8.

10) Uključiti stalna sredstva koja su prodana, stalna sredstva koja su dana u trampi i stalna sredstva data kao kapitalni transfer u naturi Prodata stalna sredstva Iskazati

po vrijednosti iz kupoprodajnog ugovora, nakon odbitka troškova prijenosa vlasništva

TABE LA 4. INVESTICIJE U NOVA STALNA SREDSTVA P NAMJENI ULAGANJA 1 TERITORIJI U 2015.GC NIUKUPNO INVESTICIJE PO NAMJENI ULAGANJA 1 OPĆINAMA

djelatnost djelatnost djelatnost djelatnostProizvodnja: mlijeka.pripl.gri; Proizvodnja: mlijeka,pripl.gr

Redni općina Sarajevo općina Sarajevo općina općinaentitet F BiH entitet F BiH entitet entitet

brojukupan br.posl.jedinica ukupan br.posl.jedinica ukupan br.posl.jedinica ukupan br.posl.jedinica

' ' 1

ukupan broj djelatnost ukupan brc djelatnost ukupan brc djelatnost ukupan brc djelatnostjedinica investiranja

1jedinica investiranja jedinica investiranja jedinica investiranja

entitet općina entitet općina entitet Općina entitet općina

4.11 Ostvarene investicije u izgadnja novih kapaciteta nova stalna sredstva u

01 02 - 02 - 02 -

4.12 2015. god. po karakteru rekonstrukcija, modernizacija, dogradnja i proširenje izgradnje (Tabela 3.,

22.664 , 22.664 - , -

4.13 Kolona 4.) održavanje nivoa postojećih kapaciteta " - - -

4.0 Od ukupnih investicija prikazati investicije za zaštitu životne sredine - ! -! - -

4.1 Ostvarene investicije u nova stalna sredstva u 2015.g (4.11 do 4.13)=(4.14 do 4.19)=(Tabela 3.,Red. br. 3 ,Kolona 4.)) 22.664 22.664

4.14 Ostvarene investicije | - stambene zgrade i prostori = 3.11 -

!

i

4.15 u nova ! - ostali arađevinski radovi = 3.2 -!

i 14.16

Istalna sredstva - strojevi, oprema i transportna sredstva = 3.3 22.664 22.664

4.17 u 2015. godini - ostala materijalna (opipljiva) stalna sredstva = 3.5 - - - -

4.18 po tehničkoj strukturi ’ - nematerijalna (neopipljiva) stalna sredstva = 3.6 - ; -

4.19 (Tabela 3., Kolona4.) ’ - troškovi prijenosa vlasništva zemljišta = 3.7 ” , - _

4.2 Vrijednost aktiviranih stalnih sredstava u toku 2015. godine 22.664 1 22.664i

4.3 Stalna sredstva u izgradnji (pripremi) krajem 2015. godine - 1 - : i -11) Od ukupnih investicija raspoređenih po karakteru izgradnje (stavke 4.11,4.12 i 4.13)treba posebno u stavci 4.0 prikazati investicije za zaštitu životne sredine

Obrazac popunio; V 1Esad Kaltak dipi.ecc__________________

Upisati puno ime i prezime

;/a-

Tel./FaksE-mailDatum

061/785696xxxxxxxx@>bih.net. ba 28.02.2015.godine

ipl.ing polj


Prilog 6

Identifikacioni podaci:

A••• 'V'k ' ' 'V:

KJP PD Butmir d.o.o. Sarajevo-Ilidža^Sr''(Naziv pravnog lica)

Proizvodnja: mlijeka,pripl.grla I grla za klanje (Djelatnost)

Bojnička 119.(Sjedište i adresa pravnog lica)

А''■ ''V,

4200087410009 Identifikacioni broj za direktne poreze

200087410009Identifikacioni broj za indidirektne poreze

0 15 0Šifra djelatnosti po KDBIH

0 7 8Šifra općine

UniCredit Bank DD Sarajevo

(Banka)338900220 8 884980

(Banka)0000 000 000 000 0 0 0

(Banka)0000000000 0 0 0 0 0 0 Za sva pravna lica

POSEBNI PODACI0 plaćama i broju zaposlenih

uz godišnji - polugodišnji obračun za period 01.01. do 31.12.2015 godine

KM

Redbro)

POZICIJA AOPU istom obračunsk. periodu prethodne

godine

U obračunskom periodu tekuće

godine1 2 3 4 5

1 Neto plata 901 856.837 845.4172. Neto naknade plače 902 - -

3, Svega plaće I naknade (1+2) 903 856.837 845.4174. Porez na plače i naknade plača 904 40.744 40.1935 Doprinosi IZ plača i naknada plača 905 403 262 397.8846 Doprinosi na plaće i naknade plaća 906 136.588 136.6297. Svega doprinosi (5+6) 907 539.850 534.5138. Svega (3+4+7) 908 1.437.431 1.420 1239. Neto učešće zaposlenih u dobiti 909 - -10. Porez na učešće zaposlenih u dobiti 910 - -11. Doprinosi iz učešća zaposlenih u dobiti 911 - -12. Doprinosi na učešće zaposlenih u dobiti 912 - -13. Svega (9 do 12) 913 - -14. Svega neto plaće, naknade plaća i učešća u dobiti (3+9) 914 856.837 845.41715. Prosječan broj zaposlenih na osnovu sati rada (cio broj) 915 785 • 80

rj, V s.j' V.

Certificirani računovođat\ i /i 7

Esad Kaltak dipl. ecc \ ' i

Broj dozvole 4067/5Kontakt telefon 06i/785696

М. P.

p i r e k' t 0 r

u' ч..Mirsad Memišević dipl.ing polj


BUTMIR KANTONALNO JAVNO PREDUZEĆE((POLJOPRIVREDNO DOBRO BUTMIR« d.o.o. ILIDŽA

Bojnička 119, 71000 Sarajevo, BiHTel.centrala: ++387 (0)33 621 286, Tel./fax; ++387 (0)33 621 160


Broj: 301-1/2016 Sarajevo, 28.04.2016. godine

Prilog 7

KANTON SARAJEVOZAVOD ZA PLANIRANJE RAZVOJA KANTONA SARAJEVO

Predmet: Dostavljanje podataka; Tačka 7: Podaci o kvalifikacionoj strukturi uposlenika (Broj i kvalifikaciona struktura zaposlenih: VSS, VŠS, SSS, VKV, KV i NK)

Na dan 31.12.2015.godine, u KJP „Poljoprivredno dobro Butmir" d.o.o. Sarajevo-Ilidža bilo je uposleno ukupno 78 uposlenika, od toga 76 uposlenika na neodređeno i 2 uposlenika na određeno vrijeme, prema slijedećoj kvalifikacionoj strukturi:

R/broj STRUČNA SPREMA BROJ IZVRŠILACA

1. VSS 72. SSS 173. VKV 14. KV 175. РК 46. NK 32

UKUPNO: 78

Prednje navedeni uposlenici bili su raspoređeni na radna mjesta u okviru sektora, službi i veterinarske stanice kako slijedi:

-v.d direktora - privremeni upravitelj......................... 1 izvršilac

SEKTOR ZA PROIZVODNJU:

Izvršni direktor za proizvodnju........................... 1 izvršilac

Služba ratarstva

Rukovodilac Službe ratarstva..............................1 izvršilacAutomehaničar............................................................1 izvršilacBravar............................................................................ 1 izvršilacElektričar......................................................................... 1 izvršilacTraktorista.......................................................................7 izvršilacVozač kamiona............................................................. 2 izvršioca

Žiro račun: 3389002208884980 UNI CREDIT BANKPDV broj 200087410009, Id. broj 4200087410009, Porezni broj 0135005200


Ukupno Služba ratarstva:___________________ 14 izvršilaca

Služba stočarstva

Rukovodilac Službe stočarstva...................... 1 izvršilacPoslovođa u stočarstvu......................................2 izvršiocaMatičar......................................................................1 izvršilacMuzač u štalama................................................... 20 izvršilacaMuzač u porodilištu...............................................3 izvršiocaRadnik kod teladi do 20 dana starosti.............2 izvršiocaRadnik kod teladi do 180 dana starosti.............2 izvršiocaRadnik na otpremi mlijeka......................................2 izvršiocaHranilac stoke.................................................................3 izvršiocaNoćni radnik u štalama................................................ 3 izvršiocaČistač u štalama............................................................ 3 izvršiocaTraktorista u stočarstvu................................................2 izvršiocaMajstor na održavanju...................................................1 izvršilac

Poljočuvar....................................................................1 izvršilac

Ukupno Služba stočarstva


45 izvršilaca

Veterinar.......................................................... 1 izvršilacVeterinarski tehničar.................................. 4 izvršiocaObrezivač papaka........................................ 2 izvršilac

Ukupno Veterinarska stanica 7 izvršilaca

SEKTOR ZA PRAVNE I FINANSIJSKE POSLOVE

Izvršni direktor za pravne i ekonomske poslove.................................. 1 izvršilac

Rukovodilac službe za opšte pravne i ekonomske poslove............1 izvršilacReferent za radne odnose...............................................................................1 izvršilacFinansijski knjigovođa i blagajnik..................................................................1 izvršilacMaterijalni knjigovođa i obračun plaća........................................................ 1 izvršilacMagacioner........................................................................................................... 1 izvršilacHigijenski radnik.................................................................................................... 1 izvršilacPortiri- čuvari...................................................................................................... 3 izvršioca

Ukupno Služba za pravne i ekonomske poslove_

UKUPNO : 78 UPOSLENIKA

10 izvršilaca

NAPOMENA: Neusaglašenost sa podacima u tabelarnom pregledu prema stručnoj spremi na str. 6 Izvještaja o radu gdje jeste radi naknadno konstatovanih grešaka u preciziranju stručnih sprema na ovoj stranici izvještaja i potrebne korekcije ukupnog broja uposlenika sa 80 na 78 uposlenika (penzija i nepopunjavanje radnih mjesta).


BUTMIR

1893

KANTONALNO JAVNO PREDUZEĆE»POLJOPRIVREDNO DOBRO BUTMIR» d.o.o. ILIDŽA

Bojnička 119, 71000 Sarajevo, BiHTel.centrala: ++387 (0)33 621 286, Tel./fax: ++387 (0)33 621 160


Broj: 301-2/2Q16 Sarajevo, 28.04.2016. godine

Prilog 8


Predmet: Dostavljanje podataka; Tačka 8. Netto plaća bez naknade i neto plaća sa naknadom (prekovremeni rad, noćni rad, rad suboto i nedjeljom, rad za vrijeme praznika itd) po kvalifikacijama VSS, VŠS, SSS, VKV, KV i NK (prilog 8).

Netto plaća bez naknade i netto plaća sa naknadom isplaćuje se u istom iznosu, odnosno preduzeće ne u 2015.godini nije isplaćivalo dodatke na plaću po osnovu prekovremenog rada rada u neradne dane i dr. S druge strane, vrši se preraspodjela radnog vremena zbog specifičnosti proizvodnje (primarna poljoprivredna proizvodnja).

Preduzeće ne pripada komunalnim preduzećima pa se komparacija nivoa plata sa plaćama komunalne privrede u skladu sa granskim Kolektivnim ugovorom za komunalnu privredu nije relevntna.

Prosječno ostvarena netto plata po kvalifikacijama u 2015 godini ostvarena je u slijedećim iznosima:

R/broj STRUČNA SPREMA IZNOS U KM

NAPOMENA:

VSS ■ 1.440,60 (u navedeni prosjek nisu uračunate plaće Uprave preduzeća)

SSS 864,00VKV 914,00KV 804,00РК 754,00NK 726,00




BUTMIR KANTONALNO JAVNO PREDUZEĆE»POLJOPRIVREDNO DOBRO BUTMIR« d.o.o. ILIDŽA

Bojnička 119, 71000 Sarajevo, BiHTel.centrala: ++387 (0)33 621 286, Tel./fax; ++387 (0)33 621 160


Broj; 301-3/2016 Sarajevo, 28.04.2016, godine

Prilog 9


Predmet: Dostavljanje podataka; Tačka 9. Doznačena sredstva iz Budžeta KS za 2015.godinu (prilog 9)

Preduzeće nije budžetski korisnik niti mu pripada grant iz Budžeta Kantona Sarajevote u tom smislu u 2015-toj poslovnoj godini nije bilo doznačenih sredstava iz Budžeta Kantona Sarajevo.

U strukturi prihoda, od prodaje vlastitih proizvoda preduzeće je u 2015.godini ostvarilo 68 28% od ukupnih prihoda, dok je po osnovu kantonalnih i federalnih podsticaja ostvaren prihod od 31,72% ukupnog prihoda.

Po osnovu novčanih podsticaja za ostvarenu primarnu proizvodnju u 2015-toj godini preduzeću je uplaćeno ukupno 1.062.599,00 KM, pri čemu je ukupni uplaćeni iznos kantonalnog podsticaja u 2015.godini 310.323 00 KM

Žiro račun; 3389002208884980 UNI CREDIT BANKPDV broj 200087410009, Id. broj 4200087410009, Porezni broj 0135005200



BUTMIR

1893Sarajevo, Bojnička 119, Ilidža

KANTONALNO JAVNO PREDUZEĆE»POLJOPRIVREDNO DOBRO BUTMIR« d.o.o. ILIDŽA


Broj: 301-4/2016 Sarajevo, 28.04.2016. godine

Prilog 10


Predmet: Dostavljanje podataka; Tačka 12 : Problemi u poslovanju sa prijedlogom mjera za unapređenje poslovanja

Osnovni detektovani problemi sa kojim se suočava KJP Poljoprivredno dobro Butmir d.o.o. Sarajevo-Ilidža u izvještajnom i tekućem periodu mogu se sistematizovati u slijedeće grupe:

-Neredovna isplata kantonalnih i federalnih poticaja, čime je priliv sredstava neophodnih za normalno tekuće poslovanje znatno reduciran i nije ravnomjerno raspoređen u toku godine;

- Loše stanje opreme neophodne za efikasnu proizvodnju (izremontovana mehanizacija u Službi ratarstva i neophodna obnova opreme za mužu u Službi stočarstva);

- Neophodnost značajnih investicionih ulaganja radi poboljšanja uslova i kapaciteta u proizvodnji mlijeka (investiciona ulaganja u prostorijama za sabiralište mlijeka, sanacija oštećenih silosa za kabastu stočnu hranu kao i prilaz istim, što znatno utiče na dužinu trajnosti očuvanja odložene stočne hrane i dr.)

-Značajan iznos dugovanja prema radnicima (posebno doprinosi za PiO/MlO) i prema dobavljačima .

Prijedlog mjera za unapređenje poslovanja:

-Redovnija isplata poticaja (kantonalnih i federalnih)

-Iznalaženje sredstava preko IPA i drugih fondova

-Mogućnost kreditiranja (Razvojna banka)

-Širenje kapaciteta proizvodnje mlijeka




BUTMIR

1893

KANTONALNO JAVNO PREDUZEĆEaPOUOPRIVREDNO DOBRO BUTMIR» d.o.o. ILIDŽA



Broj; 301-5/2016 Sarajevo, 28.04.2016. godine

Prilog 11


Predmet: Dostavljanje podataka; Tačka 13. Struktura cijene usluge ekonomske cijene sa strukturom (prilog 11)

prijedlog

Poljoprivredno dobro Butmir d.o.o. bavi se primarnom poljoprivrednom proizvodnjom (proizvodnja mlijeka, priplodnog podmiatka i kabaste stočne hrane) i ne vrši usluge za druge subjekte .

Ostvarena prodajna cijena po 1 litri mlijeka proizvedenog na našoj farmi iznosi cca 1,20 KM. Od toga je prodajom prerađivaču mlijeka ostvarimo 0,70 KM po litru (3,7 mj х 0,19KM po masnoj jedinici ), a na ime podsticaja po svim osnovama (podsticaj za mlijeko, junice, kukuruz, premija za stado, za mehanizaciju i dr.) ostvareno je 0,50 KM po litri.

Kalkulacijom cijena proizvodnje mlijeka na farmi u 2015.godini, kojom su obuhvačeni svi troškovi proizvodnje, kao i ostali izdaci može se izračunati stvarna ekonomsku cijenu koštanja proizvodnje jednog litra mlijeka u iznosu od 1,69 KM.

Da bi Preduzeće u budućnosti pozitivno poslovalo cijene otkupa ili novčani podsticaji za proizvodnju mlijeka morali bi biti veći za cca 0,50 KM.



KJPPOUOPRIVREDNO DOBRO

BUTMIR KANTONALNO JAVNO PREDUZEĆE»POLJOPRIVREDNO DOBRO BUTMIR» d.o.o. ILIDŽA



Broj: 301-06/2016 Sarajevo, 28.04.2016, godine

Prilog 12


Predmet: Dostavljanje podataka; Tačke 15., 16., 17. i 18. (Izvještaj Odbora za reviziju vezano za finansijske rezultate, izvještaj o radu Skupštine preduzeća. Izvještaj o radu Nadzornog odbora i Izvještaj o radu Odbora za reviziju)

Prethodna Skupština Preduzeća u sastavu Nermana Dozo v.d.predsjednik Skupštine Preduzeća, Amina Mujkić i Emir Glavić, v.d.članovi Skupštine Preduzeća su u 2015.godini održali konstituirajuću sjednicu dana 06.08.2015,godinu, te radnu sjednicu dana 02,09.201 S.godine na kojoj pored usvajanja Poslovnika o radu Skupštine nije donesena niti jedna druga odluka.V.d predsjednik i članovi Skupštine KJP Poljoprivredno dobro Butmir d.o.o. Sarajevo-Ilidža, imenovani su na sjednici Skupštine Kantona Sarajevo održanoj dana 29.12.2015.godine, te je konstituirajuća sjednica Skupštine preduzeća održana 25.01,2016.godine, zbog čega Izvještaj 0 radu Skupštine preduzeća za 2015.godinu nije moguće dostaviti,

V.d Nadzorni odbor preduzeća imenovan je na 2 sjednici Skupštine preduzeća održanoj dana 19. 02.2016.godine, te je isti konstituisan i otpočeo sa radom 22.02 2016.godine, radi čega također izvještaj o radu Nadzornog odbora preduzeća za 2015.godinu nije moguće dostaviti.

Po prvi put, procedura za izbor i imenovanje Odbora za reviziju preduzeća je u toku, a po prethodno donesenoj Odluci Nadzornog odbora o raspisivanju javnog konkursa za izbor i imenovanje Nadzornog odbora br:293/2016 od 27.04.2016.godine.

Žiro račun; 3389002208884980 UNI CREDIT BANKPDV broj 200087410009, Id. broj 4200087410009, Porezni broj 0135005200


KJPPOUOPRIVREDNO DOBRO

BUTMIR

1893Sarajevo, Bojnička 119, Ilidža

KANTONALNO JAVNO PREDUZEĆE»POLJOPRIVREDNO DOBRO BUTMIR« d.o.o. ILIDŽA

Bojnička 119, 71000 Sarajevo, BiHTel.centrala; ++387 (0)33 621 286, Tel./fax: ++387 (0)33 621 160

SKUPŠTINA PREDUZEĆA

Broj:288/2016Sarajevo, 26.04.2016.godine

Na osnovu člana 26. stav (4) Statuta KJP „Poljoprivredno dobro Butmir“ d.o.o. Sarajevo-Ilidža (prečišćeni tekst) broj:.33l/20l0 Skupština Preduzeća je na svojoj 4. sjednici održanoj dana26.04.2016.godine donijela sljedeću

ODLUKUo iieii.svajanju Izvještaja o radu za 2015.godinu

Član 1.

Ne usvaja se Izvještaj o railu KJP ..Poljoprivredno dobro Butmir"‘ d.o.o. Sarajevo-Ilidža za 2015. godinu broj: 167/2016 od l,5.()V2016,godine.

Odluka stupa na snagu danom donošenja.

Clan 2.

OBRAZLOŽENJE

Skupština KJP „Poljoprivrednu dobro Butmir" d.o.o. Sarajevo-Ilidža na svojoj 4. sjednici održanoj dana 26.04.2016.godine razmatrala je hvje.štaj a radu za 2015. godinu broj: 167/2016 od 15.03.2016.godine.Nakon niza izne.senih primjedbi koje su odnosile određene stavke prihoda i rashoda Jinansijskog poslovanja u 2015. godini, konstatovano je nedovoljno preduzimunje mjera na ostvarenju većeg iznosa prihoda po više stavki i neracionalno trošenje finansijskih sredstava po više stavki rashoda posebno ako se imaju u vidu brojna dugovanja preduzeća prema uposlenim (doprinosi PIO/MIO . doprinosi za zdravstvo i dr.) i drugim pravnim licima, kao i sveukupno stanje u kajem se preduzeće nalazi.

Zbog svega navedenog, odlučeno je kao u dispozitivu.

Dostaviti;

-Ministarstvo privrede K.S -Zavod za planiranje razvoja K.S -.Sektor za pravne i ekonomske poslove -Evidencija i arhiva



M.U/r.LN'!-- Ni >Vi

■i) ,if IM )■ иј.ил-. • н м< \м.м,.гмШ||: Д||(*:11'-|М Пм11-.}.;1,. iKjsyir V> {ЧЈ1.;и I,' , i,i;r I )

:) ;tkii I i.ni:i V : 1'"п \Г1 It ['L.!■! M; | '

ЧМИ1,-М 11 1 VllM

j:i :i|.;it.jt.-',:!,i tij),-, : vi: in . иЗнос\();; K V! ;(<) t :’|.'ППГnpnuHO.M ;i(iuy.

/Ч ЛI I .nut C-. If' ',iiii>‘

Ноичсшом k;ijm(3'.< чд ЛПО.ОП KM Д|» 2 (/{)О.(;0 KM kh^hh.'ic с;; прекрш;'Ј П|);иии1 лт;с:

б)

Ц)

ПКО ne ИрИЈИ 11рлу. 1МрСЛ.1'У ППНј^ЈСЛНу Вериф'ИК',ПП1)Умјг.рилл (чукш i3. ст:ш 1.).пко удотрсилхтва мЈСрило ко)См jc истекао прописдии рок перподимие верификнцијс ('1л;ш }5, стр.з 5 ), ако стави у промет претпикирпни проиЈВОд без oaitaKC количине нли вко стпарна количина hhjc у оквиру дозвол»ениходступањаодназначенеколичине(члаи20 сгап 2).

За прскршај нз става 1. овог члана ноочаном казном у износу од 200,00 KMдо500,00KMказнићесефизичколице и одговорно лице у правном лицу.

Члан34,Новчаном казном од 250,00 KM до 600,00 KM казниће се за

прекршај лраапо лице:а) ако уопште не посједујс мјерило пропчсано за обављање

дјелатностн (члан 9. стаа 1);б) акоупотребљава неисправномјсрилопли ra употре6л>ава на

начин којим се не обезбјеђује потребна тачност мјгрења (члан 25. став2 );

u) ако не обавијести Завод о дјелатности претпакнрања (члан 21.став2);

д) ако нс омогућн несметану контролу нлн не да податке потребне за вршење контроле (члан 28. став 2.).

За прскршај из става 1. овог члана новчаном казном од 50,00 KM до 100,00 KM казннће се физрчко лнце и одговорно лице у правном лицу. '

За поновљене прекршајс из чл. 32. и 33. овог Закона може се изрећи и заштитна мјера трајног одузимања мјерила чијом je употребом почин,ен прекршај, a поред тога. може се изрећи и заштитна мјера трајпе или привремене забране обављања дјелатности у трајан.у од шест мјссеци.

XI - ПРЕЛАЗНЕ И ЗАВРШНЕ ОДРЕДБЕ

Чла!1 35.Прописр којн су лредвнђени за спровођен.е oaor з'акона

донијеће се у року од 90дана од даиа ступања на снагу овог зпкона,

Члан 36.Додоношења прописаиз члана35. овогзакона примЈењиваће се

прописи ifoju су се пр11мјен.ивалч до дана ступања на сиагу овог закона.

Сва одобрења, сертифнкати, овлаштења и рЈешења донијета прије ступања на снагу овог законп остају ка снази шест МЈесецч од дана floiiooieiba прописа из става 1. овог члана.

Жигови на мјерилкма која су верификоваиа npnje ступања на снагу OBor закона остају на сназн дс нстска рока важеља.

, Члан37.Ouaj закон ступа на снагу осмог дана од дана ооЈазљмвања у

'Службеним новннама федерације БиХ'.

Предсједавајућ)1

Дома народаПарламентз Федерације БиХ

Славко Матић, с р

ПредсЈедазајупи Представничког дома

Парламентз ФедграциЈе Бн.Х Мухамед l-IopaxiiMOiinn. с. р

I ■ 191 i 1111g13IIIг s I i I е 1 g I s i 11 е t >11Е11Е t i <^ n

Na osnovu člana IV B.7. a) (IV) Usiava Pederacije Bosne i Hercegovine, donosim

Hiv •' /.

i i l'KOC.I. V.šlvN' Ili >: \ MiK.\ < • у Bit !■ Dl’'/ lp ЛМЛ i; М !)!• :.' -i ! )1

I d i> \ l‘ i i i li: ■: i vv >ј;.г

i l'. o epo jC don lO i ’.u i !■ , n i , . 1. (I ( I:I!7L.isi.1 > i!iC.1;оц doma od I.' j.iini.n.i d >м . iiOoni.i iiaioda od 25 ja:u:(i::t лПОа ;-wdi п.

Вп'( 0! -27./05

/0 J.inn,‘Г,I 200.5 godine I'm.Ii.|. iliiit,

.S.n.ljCVO _ 'n'IKo i ,1>/.П 111 ii , I

, ZAKON0 .J.WNIM PREDJJZEĆIMA U 1')3)К КЛ( l.ji

BOSNE I HERCEGOVINE

1. IVedmet Zakona i definicije

Član 1.Ovim Zakonom uređuju se određena pilanj a upiavljanja

poslovanja u javnim preduzećima.Član 2.

Javno preduzeće, u smislu ovog Zakona, jc.sic |>i4;iliizi:6r (pravno lice upisano u sudski registar kao pri\r redno (liii.šivo. odnosno javno preduzeće definirano kao talivo (irevcliuim propisom) koje obavlja djelatnosti od javnog druSlvcniog Iniciusn (energetika, komunikacije, komunalne djelatnoesli, iijn'iivljiinji- javnim dobrima i druge djelatnosti od javnog dni.iiivf.nog interesa), koje zapošljava najmanje 50 radnika, kao i preduzeće u kojem općina, grad, kanton ili Federacija Bosne i llcicegovim-, ima udio u vlasništvu u iznosu od najmanje 5 0% plus jedna dionica odnosno udio nezavisno od toga kojorra .se djclalnosii bavm

Ejjelatnosti od javnog društvenog interesa utvrđuju općina, kanton i Federacija Bosne i Hercegovine, svako ч okvim .svojih nadležnosti. '

Član3.'\ -Javna preduzeća iz člana 2.

organizirati u obliku dioničkog ograničenom odgovornošću.

Član 4.

U ovom Zakonu primjenjuju se sljedeće deftriicije;"poslovne tajne" *• uključuju sve informacije koje sc odnose na poslovanje javnog preduzeća koje mogu bili od koristi za konkurente kao što su npr. proizvodni proces. Lnžinjerski i tehnički projekti i nacrti, .specifikacije proizvoda, liste klijenata, poslovna strategija. Ic informacije vezane za finansije, prodaju i marketing; "interna kontrola" - jeste postupak koji provode nadzorni odbor, uprava i zaposleni sa ciljem da sc pruže prihvatljive garancije u pogledu postizanja ciljeva u sljedećim kategorijama: efikasnost i eKonomičm>,sloperacija, pouzdanost fmansijskog izvještavanja i postupanje u .skladu sa zakonima i propisima koji su nit snazi,"postupak nabavke" - jeste odgovarajući postupak za dodjelu ugovora dobavljaču u skladu sa važećuii propisima o nabavci;

"povezano lice" - jeste svaki zapo.slemk javnog preduzeća, uključujući i pojedince i zastupnike koje javno preduzeće imenuje za obavljanje određenih djelatnosti, svaki član nadzornog odbora i odbora za reviziju, svako javno preduzeće ili pojedinac u čijem posrednom ili neposrednom vlasništvu je najmanje 10% od ukupne sume glasačkih prava javnog preduzeća;"odgovorno lice" jeste svako itee kojem sc zakonom ili statutom javnog preduzeća dodjeljuje nadležnost za konkretan posao ili zadatak, odnosno svako Ittc za koje se s.i razlogom može reći da takva nadležnost i'.f.tpada pod odredbe njegovog ugovora o radu ili u djelokru.g njegovih poslova u javno.m p.-eduzcću,

"revidiranje” - jeste analizuanje izvješl.aja ili situacije i u roku od 15 dana podnošenje prijedloga relevantnih

ovog Zakona mogu društva i] i đru.štva

)ir.ui 8 - U)(J Sf U7HI-:nL N(.)Vh\‘l i I IM i-.M 'i)) r.ill

• I j V u:) I i игп;)« 1/,пк;.‘'И u ill

I I

nCi:l !l..! .iiiv.iv .'-i;! 4l:ii j j i l.il.iLt.

;ifi)i: ili ii;i<(/.oi ” jr-.li: ii:-.!;»lj)n> i sislciN;ilNk.i> 1ик1.'*.к ‘1|ИЈг 1/л'Јl)ih) kojt {; j)o.sl;i ih

|м>;‘ lii:.i. ih ihu^'r akhVMo.sU javnog prciJuzcća. Ciij п.к1лша ji: iJ.i r.r. oikiijc i na<ilc/.nim organima prijavj moguća {Miji:vaia ili i)mj',a iic/aikonila aktivnosi, ic (ia sc pokicnc pusiiipak /.a tlisiapliiisko kažnjaviuije i oipusianjc odgovornih iu;a koja mi poĆinila prclcršaj u vcz.i sa lini

zadacima i poslovima; .

”neras])orcdcnc ru/crvc" - jesu raćun dioničarske premije, rezerva iz oikiipa kapitala i svaka rezerva Čija jc raspodjela javnom ]>i4t<luzeću zabranjcria iz drugih

, razloga kao npr. na o.snuvu posebnog zakona koji scprimjenjuje na dru.^tva le vrsle, ili uvjetima iz statuta javnog preduzeća.

2; Upravljanje

član 5,Organi javnog preduzeća su;- skupština,- nadzorni odbor,

; — uprava (menadžrnent), kao organi upravljanja i- odbor za reviziju.

2.1. Skupština '

, (1) Pored odluka utvmemn ^^konom o privrednim društvima ("Službene novine Federacije BiH", br. 23/99, 45AX), 2/02, 6/02 i 29/03) skupština donosi odluke i o sljedećem;

a) poslovniku ili poslovnicama na prijedlog nadzornog.; odbora, .

b) etičkom kodeksu na prijedlog nadzornog odbora,. : c) planu poslovanja, odnosno revidiranom planu poslovanja

u skladu sa članom 23. ovog Zakona, j ; .■ r(2^kupština podnosi općinskom vneću. skupštini kantona,

odnolno Parlamentu Federacije Bosne i Hercegovine izvještaje o radu i poslovanju javnih preduzeća najmanje jednom godišnje.

2.'!. Nadzorni odbor

^ Član 7.nlikom imenovanja članova nadzornog odbora

pnmjenjivat će sc odredbe Zakona o ministarskim, vladinim i drbgim imenovanjima Federacije Bosne i Hercegovine("Službene novine Federacije BiH", broj 34/03) i odredbe Zakona o sukobu interesa u institucijama vlasti Bosne i Hercegovine ("Službeni glasnik BiH", broj 13/02),

• Član 8.Pored nadležnosti utvrđenih u Zakonu o privrednim

društvima nadzorni odbor ima i sljedeće nadležnosti;■ a) nadzire rad uprave;

b) priprema poslovnike i predlaže ih Skupštini;c) priprema etički kodeks i predlaže ga skupštini;d) vrši izbor kandidata odbora za reviziju i podnosi prijedlog

za njegovo imenovanje skupštini;e) razmatra provedbeni propis za postupak nabavke i nadzire

. : njegovo provođenje;' 0 daje mišljenje skupštini o prijedlogu uprave za raspodjelu

profita; -g) imenuje i razrješava članove uprave u skladu sa

■ postupcima utvrđenim u poslovniku odnosno poslovnicima te važećim propisima;

h) daje ovlaštenja za aktivnosti koje Su ograničene na osnovu odredaba ovog Zakona;

i) daje upute direktoru za provođenje uviđaja u vezi sa uočenim nepravilnostima.

Član 9.(1) Nadzorni odbor sastoji se od najmanje tri člana.(2) Jedno mjesto u nadzornom odboru pripada kandidatu sa

naj većim brojem glasova iz Skupštirie koji.je pidjk’ahdidiran od dioničara sa najmanje 5% dionica sa' iiravb'm glasa,'

kojf

2.Л.

• 'М' fli!;!-'.t.tr\i !1.к1 J “hi-ifi .!.М ;/ lik u^OL: /..iKnii-i>: : i .j |l >• м i iiii|И» vjCHП jcdflO 1Л OCi Ć I in и) v;j

.•.iiir:i|ii I/ sl;iv;i 1. ovOG Ćlanu picd.sjirthuI i;i |f .Nuluhuno ntli’ovoran sa članom n;ul/,ni I JI- )H)vjr.j-rii lilk.iv /.aiiatak га iгvгšcпjc (nj' /.;i

I. .}•.-jj .. .tt.l.-.Mм,.;-. ...IIJ. iiLi

1 lj)|-;i V':ičlan II.

I’iiii'il iiiullr./.nosli utvrđenih u Zakonu i> jiiivn •linui dm.4iviin;i u|,4;iva jr nadležna i za:

a) i/.vji:,ši;ivanjc nadzornog odbora na zahtjew nailzumiig odbora;

b) provedbu etičkog kodeksa;c) izradu i nadgledanje realizacije planova po.slcivauja,d) izradu provedbenih; propisa za postupak nabavki j

provedbu važećih zakona i propisa o postupk.ii nabavki;e) priprerriu prijedloga o raspodjeli profita;0 zapošljavanje i otpušianje zaposlenika u sklailii .sa

postupcima utvrđenim u poslovniku ili posleivnirim.i le važećim zakonima.

U ^&ап 12.Upravu bira nađzo?m*-ra^~Većinom glasova na o.snovu

javnog konkursa iz reda kandidata koji po mei"iadžerskim znanjima i iskustvu najbolje odgovaraju za izvršenje operalivnih i poslovnih potreba javnog preduzeća. U upravu ne mugu bili imenovana lica koja vrše funkciju u političkim slranVs.iina.

Član 13.(1) Direktor i izvršni direktori javnog pređuzečzr podliježu

dužnostima, odgovornostima i ograničenjima koja s<i utvriiena ovim Zakonom. .

(2) Vršenje neposrednog nadzora nad provođenjem pojedinih odredaba iz člana 19. ovog Zakona dir& ktor može povjerili izvršnom direktoru.

(3) U slučaj'u.iz stava 2. ovog člana direktor jee .solidarno odgovoran sa izvršnim direktorom ža izvršenje povjerenog zadatka.

2.4. Opće dužnosti

Član 14. Sukob interesa

(1) Povezano lice dužrio.je izbjegavati stvarne ili očiglednesukobe interesa sa Javnim preduzećem u 1 ičnim ili profesionalnim odnosima, .

(2) Sukobinleresa Javljaše kada lični, odnosno profesionalni interes povezanog lica onemogućava, eventualno može onemogućili ili interes, ili poslovanje javnog pre<Juzcča ili sposobnost povezanog lica da ispunjava svoje obave/.r. i odgovornosti,

(3) Povezano lice dužno je omogućiti uvid upravi ili nadzornom odboru ili drugom nadzornom organu u sve transakcije ili odnose za koje povezano licć opravdanio očekuje da bi mogle dovesti do stvariiOg ili očiglednog sukoba interesa sa javnim preduzećem.

(4) javnom preduzeću, prilikom poslovanja, nije dopušteno da povezanim licima nudi povoljnije uvjete od onih koje nudi drugim licima koja nisu povezana sa javnim predu zecern, U smislu odredbe ovog stava, sljedeća lica se smatraju povezanim licima;

a) članovi uže porodice povezanih lica do trećeg stepena krvnog srodstva ili tazbine, odnosno lica koja žive u istorri domaćinstvu sa povezanim licima;

b) pravna lica koja raspolažu glasačkim pravima u javnom preduzeću;

c) pravna lica u kojima javno preduzeće ima udio od najmanje 10% od ukupne sume glasačkih prava;

d) pravna lica u kojima javno preduzeće ima najmanje 10% dionica sa pravom glasa;

e) pravna lica u kojima je povezano lice ili članovi uže porodice, član nadzornog odbora ili uprave.

(5) Ako bilo koje povezano lice zna ili je moralo znati da je neko drugo povezano lice djelovalo u suproinosli sa odredbama ovog člana (o povezano lice je o tome dužno odmah obavijestiti

Z A K L J U C A K

Documents

Transcript of Z A K L J U C A K