A./ Az éves költségvetés kidolgozásának koncepcionális elemei

1

Előterjesztés a Szenátus2015. szeptember 18-i ülésére

3. napirend2015. évi I-VI. havi intézményi pénzügyi beszámoló

Előterjesztő: Pavlik Lívia, kancellárMeghívott: Such Ildikó, gazdasági igazgató

Véleményező testület Állásfoglalás eredménye

Szenátus Előkészítő Testület

(2015. szeptember 16.)

egyhangúlag (12 igen szavazattal) támogatta

Határozati javaslat: A Szenátus tudomásul veszi a 2015. évi I-VI. havi intézményi pénzügyi beszámolót.

Megjegyzés: A határozathozatalhoz a jelen lévő szenátorok többségének támogató szavazata szükséges.

Tartalom1. VEZETŐI ÖSSZEFOGLALÓ...............................................................................................................................3

1.1. Az első félév eredményeinek értékelése és a második félév főbb feladatai...................................................3

1.3. A 2015.1-6. havi gazdálkodás főbb pénzügyi adatai.................................................................................11

1.4. A 2015. évi likviditási helyzet.................................................................................................................13

2. RÉSZLETES BESZÁMOLÓ..............................................................................................................................15

2.1. A bevételek teljesülése..............................................................................................................................15

2.2. Az állami támogatás..................................................................................................................................16

2.3. A saját bevételek.......................................................................................................................................16

2.4. A kiadások teljesülése...............................................................................................................................19

2.5. A személyi juttatások.................................................................................................................................20

2.6. Dologi kiadások........................................................................................................................................21

2.7. Felhalmozási-felújítási kiadások..................................................................................................................22

2.8. Ellátottak juttatásai (ösztöndíjak, egyéb juttatások)........................................................................................23

2.9. Átadott pénzeszközök................................................................................................................................25

3. A 2015. ÉVBEN KEZELT BELSŐ DETERMINÁCIÓK..........................................................................................25

3.1. A 2015. évi nyitó pénzforgalmi maradvány kezelése......................................................................................25

3.2. A Rektori Alap kezelése.............................................................................................................................25

4. A 2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSBEN SZEREPLŐ FEJLESZTÉSI TERV TELJESÍTÉSE...........................................26

5. ÖSSZEFOGLALÁS..........................................................................................................................................29

6. Mellékletek......................................................................................................................................................30

2

1. VEZETŐI ÖSSZEFOGLALÓ

1.1. Az első félév eredményeinek értékelése és a második félév főbb feladatai

Az elért legfontosabb eredmények:A működés szervezeti és szabályozási környezete

A Szenátus 2015. február 2-án elfogadta a 2015. évi költségvetési koncepciót, amelynek mentén a tervezés egy

új online felületen keresztül valósult meg. A BCE 2015. évi költségvetését a Szenátus 2015. március 16–án

hagyta jóvá. A költségvetés előirányzatai az első félévben teljesültek.

2015. március 16-án a Szenátus elfogadta a 2014. évi Intézményi Pénzügyi Beszámolót.

A kancellári rendszer bevezetésével 2014. november 15-vel kinevezésre került a BCE kancellárja, és az Nftv.

értelmében megindult a jogszabályoknak megfelelő szervezeti felépítés kialakítása és ennek belső szabályozási

környezetének megteremtése. A 60 napos törvényi határidőt betartva 2015. február 2-án a Szenátus elfogadta a

BCE SZMSZ-ének módosítását. A kancellári rendszer következtében átrendeződtek a munkáltatói, a

kötelezettségvállalási, a pénzügyi ellenjegyzési jogkörök, valamint megjelent az egyetértés joga a szervezet jogi-

adminisztrációs működésében.

Részben a kancellári rendszer bevezetésének, részben a korábbi években lezajlott külső ellenőrzésekhez

kapcsolódó intézkedési tervek végrehajtásának keretében számos gazdálkodást és működést érintő szabályzat

megújításra került, amelyek közül kiemelendő:

o a Gazdálkodási Szabályzat,

o a Kötelezettségvállalási szabályzat,

o a Számviteli politika,

o az Eszközök és Források értékelési szabályzata,

o az Önköltségszámítási szabályzat,

o a Pénzkezelési szabályzat,

o a BCE Számlarendje,

o a BCE HÖK Alapszabálya és Gazdálkodási Szabályzata,

o és további kisebb, de nem kevésbé fontos szabályzat, amelyeknek a részletes felsorolásától

eltekintünk.

2015 tavaszán a Közgáz Campuson szervezet-átalakítási tárgyalások kezdődtek, amelyek a nyár elején

fenntartói kérésre kiegészültek a Budai és a Közgáz Campus integrációjának elmélyítése érdekében Campus-

közi egyeztetésekkel. 2015. július 13-án a Szenátus elfogadta az Egyetem szervezeti struktúrájának

fejlesztésére tett előterjesztést.

Főbb fejlesztési lehetőségek, együttműködések A BCE 250mFt támogatást nyert el a Felsőoktatási Struktúraátalakítási Alapból. A Támogatói Okirat július

folyamán aláírásra került.

3

A Szenátus elfogadta a Magyar Nemzeti Bankkal kötendő együttműködési megállapodást, mely az elfogadást

követően aláírásra került. A három éves megállapodás első évére a felek kialakították és 2015. augusztusában

aláírták a Támogatási szerződést.

Elindultak a 2015. évi költségvetésbe betervezésre került felújítási munkálatok, amelynek a részleteit a 4. fejezet

mutatja be.

Pályázati tevékenység

2015. 1-6. hóban létrejött új pályázati szerződések karonként bemutatva és a támogatási összegeket feltüntetve

a pályázati nyilvántartás adataiból (adatok ezer Ft-ban/ ezer EUR-ban)

Szerződésszám / Támogatási azonosító Projekttípus Projekt

kezdeteProjekt

vége

Forintban kapott támogatás összege

(HUF)

Euróban kapott támogatás összege

(EUR)

NTP-OTDKR-14-0022 NTP-OTDK 2014.11.01 2015.06.30 765,00 NTP-TDK-14-0048 NTP-TDK 2014.11.01 2015.06.30 2 000,00 Élelmiszertudományi Kar Összeg 2 765,00 0,00NTP-OTDKR-14-0017 NTP-OTDK 2014.11.01 2015.06.30 1 319,00 NTP-TDK-14-0012 NTP-TDK 2014.11.01 2015.06.30 1 200,00 1591/2014 Egyéb belföldi 2015.01.01 2015.05.31 1 500,00 FPH061/4966/2014 Egyéb belföldi 2015.01.10 2015.05.31 487,50 EUFF/79/2015 FVM-FAO 2015.02.02 2015.08.31 16 253,00 EUFF/79/2015 FVM-FAO 2015.02.02 2015.08.31 16 253,00 Kertészettudományi Kar Összeg 37 012,50 0,00NTP-OTDKR-14-0011 NTP-OTDK 2014.11.01 2015.06.30 158,00 4908/01982 NKA 2014.12.01 2015.05.22 1 500,00 Tájépítészeti és Településtervezési Kar Összeg 1 658,00 0,00

NTP-TDK-14-0057 NTP-TDK 2014.11.01 2015.06.30 1 700,00 Gazdálkodástudományi Kar Összeg 1 700,00 0,002014-0861/001-001 EU - Erasmus 2014.07.15 2018.07.14 100,00Gazdálkodástuodmányi Kar Összeg 0,00 100,0013/2015 Egyéb belföldi 2015.03.01 2015.12.31 600,00 Közgazdaságtudományi Kar Összeg 600,00 0,00NTP-OTDKR-14-0075 NTP-OTDK 2014.11.01 2015.06.30 748,00 HUSK/1101/1.2.1/0266 EU társfinanszírozott 2014.12.01 2015.06.30 232,8119612/2015/SZOCSZOLG Egyéb belföldi 2015.03.01 2016.02.28 2 000,00 Társadalomtudományi Kar Összeg 2 748,00 232,812014-1334/001-001 EU-Leonardo 2014.09.01 2017.08.31 50,00EGT/156/M4-0001 Norvég Alap 2014.10.01 2016.09.30 148,93Tanárképző és Digitális Tanulási Központ Összeg 0,00 198,93

KMR3-BCE/15/MEFS Egyéb belföldi 2015.03.01 2015.07.31 3 400,00 NTP-SZKOLL-14-0005 (Heller Farkas) NTP-Szakkolégium 2014.11.01 2015.06.30 760,00

4

Szerződésszám / Támogatási azonosító Projekttípus Projekt

kezdeteProjekt

vége

Forintban kapott támogatás összege

(HUF)

Euróban kapott támogatás összege

(EUR)

NTP-SZKOLL-14-0016 (TEK) NTP-Szakkolégium 2014.11.01 2015.06.30 1 745,00 NTP-SZKOLL-14-0042 (FAKT) NTP-Szakkolégium 2014.11.01 2015.06.30 520,00 NTP-SZKOLL-14-0050 (EVK) NTP-Szakkolégium 2014.11.01 2015.06.30 1 400,00 NTP-SZKOLL-14-0053 (SZISZ) NTP-Szakkolégium 2014.11.01 2015.06.30 1 650,00 NTP-SZKOLL-14-0043 (Rajk) NTP-Szakkolégium 2014.11.01 2015.06.30 1 835,00 Közgáz Campus Összeg 11 310,00 0,00

552061-EM-1-2014-1-IT-ERA MUNDUS EU - Erasmus 2014.07.15 2018.07.14 hallgatói létszám alapján

551742-EM-1-2014-1-IT-ERA MUNDUS EU - Erasmus 2014.07.15 2018.07.14 hallgatói létszám alapján

HUSK/1101/1.1.1/0120 pertnerségi EU - Társfinanszírozott 2015.02.19 2015.05.31 30,97

HUSK/1101/1.1.1/0158 partnerségi EU - Társfinanszírozott 2015.02.23 2015.05.31 79,80

10576-1/2014/OKNEF/CE-MD Ceepus 2015.04.09 2015.06.30 158,75 2015-1-HU01-KA103-013119 Erasmus 2015.06.01 2016.09.30 1 158,19Központi Kezelés Összeg 158,75 1 268,965291/2015 Egyéb belföldi 2015.06.01 2016.06.30 400,00 Egyetemi Központi Könyvtár Összeg 400,00 0,00Egyetem Összesen 58 352,25 1 800,70

2015.1-6. hóban beküldött elszámolások karonként (adatok ezer Ft/ ezer EUR-ban):

Megnevezés

Forintban benyújtott elszámolások Devizában benyújtott elszámolások

Darab Elszámolt összeg (HUF) Darab Elszámolt

összeg (EUR)Élelmiszertudományi Kar 5 98 784 0 0Gazdálkodástudományi Kar 3 136 451 2 88Kertészettudományi Kar 12 128 881 4 63Közgáz Campus 2 3 036 0 0Közgazdaságtudományi Kar 3 7 672 0 0Központi egységek 1 425 0 0Tájépítészeti és Településszervezési Kar 1 1 800 0 0Tanárképző és Digitális Tanulási Központ 2 48 139 1 61

Társadalomtudományi Kar 6 18 341 0 0Egyetem Összesen 35 443 530 7 212

Befolyt pályázati bevételek 2015. I.félév (adatok ezer Ft-ban)

Szervezeti egységek 2015. évi terv

2015. 1-6. havi

bevételekTeljesülés

Élelmiszertudományi Kar 112 079 19 699 17,58%Kertészettudományi Kar 257 103 42 628 16,58%Tájépítészeti és Településtervezési Kar 96 048 5 489 5,72%

5

Szervezeti egységek 2015. évi terv

2015. 1-6. havi

bevételekTeljesülés

Budai Campus 235 075 235 075 100,00%Gazdálkodástudományi Kar 276 551 137 906 49,87%Közgazdaságtudományi Kar 29 787 15 460 51,90%Társadalomtudományi Kar 164 494 55 517 33,75%Tanárképző és Digitális Tanulási Központ 88 049 49 216 55,90%Közgáz Campus 2 052 12 682 618,04%Központi kezelés 169 931 130 004 76,50%Egyetemi Központi Könyvtár 0 400 -Pályázati bevétel összesen 1 431 169 704 077 49,20%

Közbeszerzési tevékenység összefoglalása Az év első félévében az alábbi közbeszerzéseket folytatta le az Egyetem:

Megnevezés Darab1. megindított központosított eljárások száma 391.1. eredményes központosított eljárások száma 29

1.2. 2015 I. félévében befejezett központosított eljárások száma 44

1.3. 2015 I. félévében befejezett eredményes központosított eljárások száma 32

1.4. 2015 I. félévében központosított eljárás keretében kötött szerződések száma 42

2. megindított nyílt és meghívásos eljárások száma 282.1. eredményes nyílt vagy meghívásos eljárások száma 14

2.2. 2015 I. félévében befejezett nyílt és meghívásos eljárások száma 22

2.3. 2015 I. félévében befejezett eredményes nyílt és meghívásos eljárások száma 18

2.4. 2015 I. félévében nyílt és meghívásos eljárás keretében kötött szerződések száma 19

3. jogorvoslati eljárások száma 13.1. elmarasztaló döntés/ítélet 0

3.1. nem történt elmarasztalás/szabályosnak minősített eljárás 1

A Budapesti Corvinus Egyetem 2015. I. félévében 67 közbeszerzési eljárást indított, melyből 28 eljárás nyílt és

meghívásos eljárás volt, 39 eljárást pedig a központosított közbeszerzési eljárás keretein belül, verseny

újranyitásával illetve az üzemanyag beszerzés esetében közvetlen lehívással bonyolított le. A 2014. évben

megkezdett eljárásokkal együtt 2015. I. félévében 50 eljárás zárult eredményesen, melyek alapján a Budapesti

Corvinus Egyetem 62 közbeszerzési szerződést kötött. 2015. I. félévében a megindított eljárásokkal

kapcsolatosan 1 jogorvoslati eljárást indítottak a Budapesti Corvinus Egyetem ellen, melyben a Közbeszerzési

Döntőbizottság a kérelmet érdemi vizsgálat nélkül elutasította. Az alábbi közbeszerzési eljárások zárultak le eredményesen a 2015. I. félévében:

I. félévben eredményesen lezárult eljárások Szerződött érték (eFt)

Catalyst (hálózati eszköz) 7 871

6

Cisco Access Point (hálózati eszköz) 789Cisco hálózat karbantartás 8 640Digitális papírok - webshop 7 986Fénymásoló papírok - webshop 9 000Fővám tér – Sóház szellőző és klímaberendezések üzemeltetése és karbantartása

23 994

Fővám tér – Sóház takarítás 198 279Higiéniai termékek, tisztítószerek, műanyag és papír termékek – webshop (keretmegállapodás)

40 000

HP eszközökre vonatkozó karbantartási szolgáltatások 4 000IBM Tivoli Storage Maneger 1 487Informatikai eszközök: pc, monitor, tablet, e-book…(10 eljárás) 8 201Kinizsi Kollégium – TSK karbantartás 21 000Kinizsi Kollégium – TSK portaszolgálat, takarítás 60 645Közgazdász Újság és Corvinus Offline kiadása 12 000Laptop (4 eljárás) 3 284Mezőgazdasági gépek beszerzése a Szarvasi Arborétum számára 15 745MS szoftverlicence 7 082Nyomatelőállító eszközök: nyomtató – multifunkciós készülékek (4 eljárás) 230Nyomatelőállító eszközök: fénymásolók (keretszerződés) 8 005Nyomatelőállító eszközök: lézer és tintasugaras nyomtató (keretszerződés) 1 788Nyomatelőállító eszközök: multifunkciós készülékek (keretszerződés) 896Nyomdai szolgáltatás (keretmegállapodás) 100 000Oklevél- diplomatartó tok kitüntetésekhez plakett-tok szállítása 32 000Oracle, Hitachi eszközök karbantartása 6 964Switch 248Számítógéprendszerek szállítása: pc – projektor (keretszerződés) 128 972Számítógéprendszerek szállítása: apple - tablet (keretszerződés) 46 099Számítógéprendszerek szállítása: note-book, pc (keretszerződés) 59 923Számítógéprendszerek szállítása: szerver (keretszerződés) 5 584Tarkaréti Kollégiumban takarítási feladatok ellátása 15 840Telefon alközponti rendszer üzemeltetésének támogatása 3 240Tervezői, tervezési művezetői és műszaki ellenőri szolgáltatás 24 000UNIX alapú rendszerek supportja 3 744Üzemanyag I-II. n. év 5968Összesen 873 504

2015. II. félév főbb feladatai:A működés szervezeti és szabályozási környezete

Felkészülés az EGIR rendszer 2015. december 31-én lejáró szerződésének kezelésére – azaz biztosítani

szükséges, hogy 2016. január 1-jétől zökkenőmentes legyen a gazdasági rendszer működése. Ennek érdekében

közbeszerzést szükséges lebonyolítani. A beszerzés keretében rugalmas konstrukcióban 1+1+1 éves

szerződést tervezünk kötni, amely alapesetben az első év lejártát megelőzően 1, majd további 1 évvel

hosszabbítható.

Az EGIR rendszer fejlesztése során kiemelt cél:

o egy olyan felhasználói felület kialakítása, amely a fedezetvizsgálat során a kötelezettségvállalók

számára egy „felhasználóbarát” használatot kínál a rendelkezésre álló szabad fedezet

meghatározására, valamint

7

o egy vonalkódos eszköz azonosítási rendszer bevezetése.

A Magyar Államkincstár a BCE-t pilot projekt tagként kérte fel a KIRA 2015. szeptember 1-jei indulásában. A

bevezetés zajlik, a BCE a munkaügyi és bérelszámolási feladatok ellátása terén szorosan együttműködik a

Magyar Államkincstárral a bevezetés sikeres megvalósíthatósága érdekében.

A VIR rendszer további fejlesztése a Gazdálkodási modulban, és természetesen a rendszer egyéb további

moduljaiban is.

A gazdálkodási szabályzatok további megújítása – figyelembe véve a KEHI és az ÁSZ jelentésben foglaltakat is.

A tárgyi eszköz gazdálkodáson belül a leltárfelelősség szabályozása a megújított leltározási és selejtezési

szabályzat keretében.

A szellemi tulajdon kezeléséről szóló szabályzat felülvizsgálata, az Egyetem nevében bejegyzett szabadalmak,

védjegyek, oltalmak, stb összegyűjtése és nyilvántartásba vétele.

Közérdekű adatok szolgáltatásáról szóló eljárásrend, valamint az Adatkezelési Szabályzat elkészítése.

Főbb fejlesztési lehetőségek, együttműködések, kapcsolódó feladatok Az aláírt FSA támogatói okirat alapján a támogatásban vállalt feladatok elvégzése, az pénzügyi folyamatok

nyomon követése, előkészítése elszámolásra.

Az aláírt MNB megállapodás alapján az Irányító Testület felállítása és az együttműködés elindítása

o szervezeti megoldások szabályzatokba illesztése (SZMR módosítás),

o foglalkoztatás körülményeinek szabályozása (Nftv. módosítás következtében a Foglalkoztatási

Szabályzat módosítása)

o vezetői, oktatói pályázatok kiírása

o ösztöndíj programok, kutatási pályázati lehetőségek szabályozási keretének kialakítása, és ezek

alapján a pályázati kiírások lebonyolítása,

o pénzügyi folyamatok kialakítása, nyomon követése, előkészítése az elszámolásra.

A 2015. július 13-án elfogadott szervezet átalakítás implementálása a gazdálkodásban

o belső humán erőforrás áthelyezések,

o költségvetési vonzatok kezelése,

o átoktatási következmények kezelése a 2015. II. félév viszonylatában,

o költözés technikai lebonyolítása.

Székesfehérvár Megyei Jogú Város Önkormányzatával oktatási/kutatási együttműködésben Székesfehérváron

BCE telephely kialakítása.

Budai Campus ingatlanállomány műszaki állapotának felmérése, további felújítási feladatok ellátására a

közbeszerzések lebonyolítása és a munkálatok előkészítése – a feladathoz kapcsolódó EMMI forrás 50 mFt.

Közbeszerzési tevékenységAz alábbi közbeszerzések lebonyolítása szükséges a közbeszerzési tervünk szerint 2015. II. félévében:

Folyamatban levő és tervezett eljárások Becsült érték (eFt)

Adatbázisok, EISZ adatbázisok 36 000

8

Banner, microsite, facebook kampány 450Budai Campus Arborétum épületkarbantartás 25 000Budai Campus épületein felújítási munkák elvégzése 33 070Budai Campus portaszolgálatok 25 000Budai Campus szellőző és klímaberendezések karbantartása 23 000Buszos személyszállítási szolgáltatás 30 000Dekorációs eszközök 5 400E-learning fejlesztés, üzemeltetés 69 000Festés és mázolás anyagai 24 900Fénymásolók javítása, karbantartása 30 000Foglalkozásegészségügyi szolgáltatás 30 000Folyóirat, szaklap 22 000Fordítás - tolmácsolás 8 200Földgáz 127 709Fővám tér – Sóház elektromos felújítások 5 000Fővám tér – Sóház épületfelújítás 70 000Fővám tér – Sóház épületgépészeti felújítás 30 000Gombatermesztési helyiség bővítése, kialakítása 2 500K épület fűtési alapvezeték hálózat felújítása 25 044Kinizsi Kollégiumban szakipari munkák elvégzése 34 000Klímaszekrény tároló helyiség kialakítása 1 200Kreatív tervek, filmkészítés, arculattervezés 320Laboratóriumi fogyóeszközök 81 000Laboratóriumi gépek, berendezések 41 000Laboratóriumi műszerek javítása és karbantartása 100 000Laboratóriumi vegyszerek 89 000Mezőgazdasági erőgépek 16 350Médiatervezés - médiavásárlás 5 042Multifunkciós eszközök javítása, karbantartása 30 000Munka- és védőruházat, védőeszközök 26 103Nyomatelőállító eszközök: fénymásoló bérlés, tüsz (keretszerződés) 50 000Nyomtatók javítása, karbantartása 27 000Online média szolgáltatás 21 535Oracle szoftverlicenc frissítési és terméktámogatási szolgáltatások 2 225PC-k, projektorok, laptopok javítása, karbantartása 37 000Plakátok, poszterek, molinók grafikai tervezése és szállítása 20 000ProAbility honlap 2 400Rajk Kollégium homlokzati ablakcsere 9 898Rendezvényszervezés 150 000Reprezentációs anyagok, reklám és ajándéktárgyak 42 000Soroksár nyílászáró csere 10 000Stratégiai tervezés és marketing 5 460

Folyamatban levő és tervezett eljárások Becsült érték (eFt)

Szakkönyv 30 277Számítástechnikai alkatrészek és kapcsolódó javítási szolgáltatások 60 000Számítógéprendszerek szállítása: projektor (keretszerződés) 22 566Személyszállítás 14 000Szent Gellért Kollégium felújítása és tűzjelző rendszer kiépítése 47 004

9

Szoftverek beszerzése 37 000Tanácsadás - gazdasági, pénzügyi, számviteli 11 750Tarkaréti Kollégium elektromos felújítása és tűzjelző rendszer kiépítése 56 020Tarkaréti Kollégium karbantartási és kertfenntartási feladatok ellátása 34 500Tarkaréti Kollégium szennyvízcsatorna, szellőzőrendszer felújítás 12 000Teherszállítás, fuvarozás 12000Üzemanyag III-IV. n. év 12 000Villamos energia 110 000Villamossági anyagok 23 500Víz és csatornaszolgáltatás 160 000Víz-, gáz- és fűtésszerelés anyagok 36 438Weblapfejlesztés, weblapkarbantartás 10 900Összesen 2 113 761

1.2.

10

1.3. A 2015.1-6. havi gazdálkodás főbb pénzügyi adatai

A Budapesti Corvinus Egyetem (továbbiakban: BCE vagy Egyetem) Intézményi Pénzügyi Beszámolójában összefoglaljuk

a 2015.1-6. havi gazdálkodás főbb adatait és szövegesen értékeljük a gazdasági események hatásait az Egyetem

pénzügyi helyzetére. A beszámoló a Szenátus által elfogadott költségvetés teljesülésének bemutatását szolgálja, ezért a

pénzügyileg teljesült bevételek és kiadások jelennek meg. A szöveges elemzés során – ahol a pénzforgalmi szemlélet

jelentősen eltéríti a gazdasági értelemben vett teljesítménytől az értékeket –, kitérünk a bevételek és a kiadások

időszakok közötti áthúzódó hatásaira, továbbá bemutatjuk azon információkat, amelyek a beszámoló összeállításának az

időpontjáig rendelkezésünkre állnak, és jelentős hatással bírnak a 2015. év első félévének adataira.

Az 1. számú táblázat a BCE 2014. évi és a 2015.1-6. havi tényleges, valamint a 2015. évi tervezett bevételeinek és

kiadásainak az alakulását mutatja be főbb jogcímek szerint.

( Adatok eFt-ban)

Megnevezés 2014. évi tény 2015. évi terv

2015. évi előző

időszakról áthúzódó

lejárt tételekkel korr.terv

2015.1-6.hó tény

2015/2014 (%)

2015. tény/korr.terv

0. Nyitó pénzmaradvány 1 566 113 1 756 068 1 756 068 1 756 069 112% 100%1. Bevételek 13 976 683 13 428 681 13 631 926 7 297 398 52% 54%1.1 Állami támogatás 7 132 278 7 443 300 7 443 300 4 224 511 59% 57% ebből: képzési--tudományos normatíva 4 053 332 4 627 700 4 627 700 2 530 444 62% 55% ebből: hallgatói juttatások 1 730 112 1 630 100 1 630 100 950 887 55% 58% ebből: speciális programok finanszírozása 341 641 281 300 281 300 164 094 48% 58% ebből: PPP program támogatása 825 673 904 200 904 200 527 450 64% 58% ebből: egyéb állami támogatások 181 520 0 0 51 636 28% -1.2 Saját bevételek 6 844 405 5 985 381 6 188 626 3 072 887 45% 50% ebből: oktatási bevételek 3 617 124 3 516 657 3 616 341 1 902 672 53% 53% ebből: kollégiumi költségtérítések 231 854 244 355 247 304 139 150 60% 56% ebből: ingatlanértékesítés bevétele 10 226 0 0 0 - - ebből: vagyon hasznosítás bevétele 331 220 285 871 304 796 143 202 43% 47% ebből: számlás oktatás, kutatás 111 820 127 670 159 240 31 911 29% 20% ebből: pályázatok 1 698 960 1 431 169 1 431 169 704 068 41% 49% ebből: egyéb saját bevételek 843 201 379 660 429 775 151 885 18% 35%2. Kiadások 13 786 728 13 575 766 14 820 908 6 274 211 46% 42% ebből: személyi kiadások 4 734 448 4 966 198 5 140 675 2 208 058 47% 43% ebből: járulékok 1 366 055 1 349 898 1 398 828 624 002 46% 45% ebből: dologi és üzemeltetési kiadások 5 313 023 4 720 301 5 261 367 2 052 930 39% 39% ebből: felhalmozás-felújítás 444 910 923 303 1 311 619 401 873 90% 31% ebből: ellátottak 1 770 646 1 588 935 1 681 286 959 922 54% 57% ebből: átadott pénzeszközök 157 647 27 132 27 132 43 422 28% 160% ebből: adott előlegek 0 0 0 -15 997 - -3. Éven belüli egyenleg 189 955 -147 085 -1 188 983 1 023 187 539% -86%4. Nyitó maradvánnyal korrigált egyenleg 1 756 068 1 608 983 567 086 2 779 256 158% 490%5. Áthúzódó, számlázott követelések 203 245 203 245 0 450 912 222% -6. Áthúzódó, számlázott kötelezettségek 1 245 142 1 245 142 0 139 496 11% -7. Áthúzódó tételekkel korrigált egyenleg 714 170 567 086 567 086 3 090 673 433% 545%

1. számú táblázat: A BCE főbb gazdálkodási mutatói 2015.1-6.hóban

11

A BCE 2015.1-6. havi pénzügyileg realizált bevétele a 2015. évi tervadatokhoz képest 54%-ban teljesült. A bevételeken

belül az állami támogatás 57%-ban a saját bevételek 50%-ban folytak be, amely adatok időarányosnak tekinthetők. A

bevételek két fő jogcímén belül a teljesülések eltérő mértékűek, amelynek főbb okai az alábbiak.

Az állami támogatásnál 50%-nál magasabb a teljesítési arány, mivel 2015.06.20-án már a 7. havi állami támogatást utalta

a minisztérium (ez megfelel a finanszírozás normál rendjének, mert decemberben már nem kapunk állami támogatást). A

hallgatói juttatások esetében is időarányosnak mondható a cca. 60%, mert ennél a jogcímnél 10 havi juttatásban részesül

az intézmény, amelyből még 4 havi juttatás áll előttünk az év második felében.

A speciális programok finanszírozási bevételeinek (céltámogatások) teljesülése 58%-os, ami a már befolyt 7. havi állami

támogatásnak köszönhető.

Az egyéb állami támogatások között került elszámolásra az arra jogosultak után járó bérkompenzáció, amely egyben

természetesen kiadási oldalon is megjelenik ugyanezen időszakban.

A saját bevételek 50%-ban teljesültek, ami időarányos. Nagyobb elmaradás a számlás oktatási, kutatási bevételek és az

egyéb bevételek esetében tapasztalható. A saját bevételek legjelentősebb tételét az oktatási bevételek adják, itt a

teljesülés 53%-os a tervhez képest. A megelőző évi tapasztalatok alapján – főként a 7 féléves képzések páratlan

félévének köszönhetően – adott év II. félévében befolyó oktatási bevételek magasabbak az I. félévinél, így várhatóan

2015-ben a tervhez képest magasabb oktatási bevétel realizálható.

A kollégiumi költségtérítési díjak a tervek szerint alakultak, még 4 hó díjbevételét várjuk az éves 10 havi kollégium

üzemeltetés időszakára.

A vagyonhasznosítás bevételei egyetemi szinten elmaradást mutatnak a tervekhez képest.

A pályázati bevételek a tervezett összeghez képest 49%-ban, azaz időarányosan teljesültek. Ehhez nagyban hozzájárult

a budai KEOP pályázat kapcsán befolyt 235mFt bevétel.

Az egyéb saját bevételek az éves szintre tervezett összeghez képest az első félévben 40%-ban realizálódtak.

A kiadások alakulásáról összefoglalóan azt mondhatjuk, hogy a terv alatt alakultak, 42%-os a teljesülési arány.

Kiugróan alacsony érték a felhalmozás-felújítás területén látható, de a tervezett beruházások nagy részben július és

augusztus hónapban zajlanak, vagyis a kifizetések a második félévre várhatóak. Az átadott pénzeszközök pályázatok

keretében történő konzorciumi partnerek felé elutalt összegeket, illetve visszafizetéseket takarnak, amely esetében %-

osan magas a teljesülés, de ez abszolút összegében az Egyetem költségvetési tervének a teljesítését érdemben nem

befolyásolja. Az ellátottak (ösztöndíj) kifizetései 6 havi teljesítést mutatnak a 10 havi kötelezettségek összegéből, tehát itt

is időarányos a kifizetések összege a tervekhez képest.

A teljesült bevételek és kiadások különbözete, azaz a pénzforgalmi egyenleg 2015. első félévében 1 023 mFt volt.

Vagyis a bevételek ennyivel haladták meg a tárgyévi kiadásokat.

Az éven belüli egyenleg összegét akkor tekinthetjük reálisnak az első félév viszonylatában, ha korrigáljuk néhány főbb

tétellel:

- június hónapban befolyó július havi állami támogatás összege a nettó finanszírozás összegével csökkentve

(454mFt),

- tavaszi félévre vonatkozó, őszi kifizetésű eseti belső és külső személyi kifizetések összege (170mFt),

- a kollégiumok után fizetett PPP bérleti díj összege, amely a beszámolót követő időszakra vonatkozik

(42mFt).

12

Ezen korrekciók elvégzése után kapott korrigált éven belüli egyenleg 469mFt.

Mielőtt a BCE bevételei és a kiadásai jogcímek szerinti alakulásának a részleteire kitérnénk, tekintsük át a 2015.1-6. havi

likviditási helyzetet.

1.4. A 2015. évi likviditási helyzet

A BCE 2015. évi tervezett éven belüli (előző évről átjövő követeléseket és kötelezettségeket nem tartalmazó) cash flow-

ja -147 millió Ft, azaz az üzleti év tervezett kiadásai ennyivel haladják meg a tervezett bevételeket. Az év eleji 1 756 mFt-

os pénzállomány az év végére a tervek alapján várhatóan 567 mFt-ra csökken. A tervekben nem szerepeltettünk 2016.

évre áthúzódó tételeket, de természetesen ezek valamilyen nagyságrendjére számítanunk kell. Most félévkor az áthúzódó

követelések és kötelezettségek eredője 311 mFt.

A költségvetési szerveknek minden hónapban adatszolgáltatási kötelezettségük van a Magyar Államkincstár felé az adott

hónap utolsó napján fennálló tartozásállományáról (lejárt számlás kötelezettségeinek nagyságáról). Ahogy azt az alábbi

diagramon is láthatjuk, a korábbi évekhez viszonyítva igen kedvezően alakult az adósságállományunk.

Az alábbi táblázatok 2014. és 2015. év adott hó utolsó napján fennálló lejárt fizetési határidejű számlázott

kötelezettségének és az adott napon rendelkezésre álló pénzállományának az összegét mutatja. (mFt)

2014. év 01. hó 02. hó 03. hó 04. hó 05. hó 06. hó 7. hó 8. hó 9. hó 10. hó 11. hó 12. hóLejárt tartozásállomány 692 528 200 324 85 263 176 190 50 35 40 8

Pénzkészlet 1 076 1 666 1 300 978 690 778 770 1 503 2 042 2 485 2 001 1 7562. számú táblázat: A BCE 2014.1-12. havi tartozásállományának és pénzkészletének alakulása

(mFt)2015. év 01. hó 02. hó 03. hó 04. hó 05. hó 06. hó

Lejárt tartozásállomány 13 25 16 21 14 14Pénzkészlet 2 640 2 815 2 900 2 639 2 875 2 727

3. számú táblázat: A BCE 2015.1-6. havi tartozásállományának és pénzkészletének alakulása

13

Januá

r

Februá

r

Március

Április

Május

Június

Július

Augusz

tus

Szeptem

ber

Októbe

r

Novembe

r

Decembe

r0

100

200

300

400

500

600

700

Adósságállomány alakulása 2014-2015. években(millió Ft-ban)

2014. év

2015. év

Amint a diagramból is látható, 2014-es évben jelentősen csökkentette az Egyetem a lejárt tartozásállományát, és a 2015.

év I. félévében minimálisra szorította. A fennálló lejárt fizetési határidejű tartozásállománynak nem likviditási, hanem

technikai okai vannak. Nem érkeznek meg időben a pénzügyileg rendezendő bizonylatok, teljesítésigazolások, amelyek

nélkül az utalványozás nem valósulhat meg.

2014. június 30-ig a 2013. évről áthúzódó jelentős tartozásállomány következtében, több mint 69 mFt késedelmi kamatot

fizettünk ki a megelőző év adósságállománya terheként. 2015.1-6. hónapban a kifizetett késedelmi kamat összege nem érte el az 1 mFt-ot.

Az alábbi diagramok 2014-re és 2015-re szemléltetik havonta a fennálló lejárt számlás kötelezettségek és a bankszámlán

rendelkezésre álló pénzállomány nagyságát egymás mellé állítva.

01. hó 02. hó 03. hó 04. hó 05. hó 06. hó 7. hó 8. hó 9. hó 10. hó 11. hó 12. hó0

500

1,000

1,500

2,000

2,500

2014. 1-12. havi adatok (mFt-ban)

Tartozásállomány Pénzkészlet

14

01. hó 02. hó 03. hó 04. hó 05. hó 06. hó0

500

1000

1500

2000

2500

3000 2015. 1-6. havi adatok (mFt-ban)

Tartozásállomány Pénzkészlet

Amint a diagramokból is jól látható, míg 2014-ben tapasztalható volt a költségtérítéses bevételek ciklikussága miatti

pénzkészlet ciklikussága, addig 2015-re elmondható, hogy a tartozásállomány minimális szinten tartása mellett a

pénzkészlet viszonylag állandó szintet ért el az egyes hónapok alatt. Mindez annak köszönhető, hogy törekszünk a

kiadások tervezése során figyelembe venni a bevételek ciklikus jellegét (pl. oktatási célú kereset kiegészítések fizetési

határidejét a bevétel képződés időszakához igazítjuk.)

2. RÉSZLETES BESZÁMOLÓ2.1. A bevételek teljesülése

Bevételek összege a 2015.1-6.hó időszakban 7 297 mFt, ami a 2015. évi terv 54%-a.

(Adatok eFt-ban)

Megnevezés 2014. évi tény 2015. évi terv

2015. évi előző időszakról

áthúzódó lejárt tételekkel korr.terv

2015.1-6.hó tény

2015/2014 (%)

2015. tény/korr.terv

1. Bevételek 13 976 683 13 428 681 13 631 926 7 297 398 52% 54%1.1 Állami támogatás 7 132 278 7 443 300 7 443 300 4 224 511 59% 57%1.2 Saját bevételek 6 844 405 5 985 381 6 188 626 3 072 887 45% 50%

4. számú táblázat: A BCE 2014.évi és 2015.1-6. havi bevételinek alakulása

A bevételek 58%-át az állami támogatás, míg a fennmaradó 42%-át a saját bevételek és átvett pénzeszközök teszik ki. A

bevételek megoszlása állami és saját bevételre az Egyetemen belül jelentős eltérést mutat, ahogy ez a beszámoló

mellékletét képező szervezeti egységekre összeállított beszámolóból kiolvasható.

2.2. Az állami támogatás

15

A folyósított állami támogatás 2015. 1-6 hóban 4 225 mFt, ami a tervezett szint 57%-a, és a 2014. év tényadatainak az

52%-át teszi ki.

Összetevőit az alábbi táblázat szemlélteti:

(Adatok eFt-ban)

Megnevezés 2014. évi tény

2015. évi terv

2015. évi előző időszakról

áthúzódó lejárt tételekkel korr.terv

2015.1-6.hó tény

2015/2014 (%)

2015. tény/korr.

terv

1.1 Állami támogatás 7 132 278 7 443 300 7 443 300 4 224 511 59% 57% ebből: képzési támogatás (tudományos) 4 053 332 4 627 700 4 627 700 2 530 444 62% 55% ebből: hallgatói juttatások 1 730 112 1 630 100 1 630 100 950 887 55% 58% ebből: programfinanszírozás 341 641 281 300 281 300 164 094 48% 58% ebből: PPP program támogatása 825 673 904 200 904 200 527 450 64% 58% ebből: egyéb állami támogatások 181 520 0 0 51 636 28% -

5. számú táblázat: A BCE 2014. évi és 2015.1-6. havi állami támogatásának alakulása

Az állami támogatás tervhez viszonyított alakulása mellett fontos lehet a 2014. évi tény adatokkal való összevetés.

Látható, hogy a működéshez nyújtott támogatás esetében a megelőző évhez képest magasabb az intézmény

finanszírozása.

2.3. A saját bevételek

A saját bevételek összege 3 073 mFt volt, ami 50%-os teljesítési szintet jelent, ugyanakkor időarányosan elmaradást

mutat a 2014. évi tényadatokhoz viszonyítva, ami az egyéb saját bevételeknek köszönhető.

(Adatok eFt-ban)

Megnevezés 2014. évi tény 2015. évi terv

2015. évi előző időszakról

áthúzódó lejárt tételekkel korr.terv

2015.1-6.hó tény

2015/2014 (%)

2015. tény/korr.

terv

1.2 Saját bevételek 6 844 405 5 985 381 6 188 626 3 072 887 45% 50% ebből: oktatási bevételek 3 617 124 3 516 657 3 616 341 1 902 672 53% 53% ebből: kollégiumi költségtérítések 231 854 244 355 247 304 139 150 60% 56% ebből: ingatlanértékesítés bevétele 10 226 0 0 0 - - ebből: vagyon hasznosítás bevétele 331 220 285 871 304 796 143 202 43% 47% ebből: számlás oktatás, kutatás 111 820 127 670 159 240 31 911 29% 20% ebből: pályázatok 1 698 960 1 431 169 1 431 169 704 068 41% 49% ebből: egyéb saját bevételek 843 201 379 660 429 775 151 885 18% 35%

6. számú táblázat A BCE 2014.évi és 2015.1-6.havi saját bevételinek alakulása

Saját bevételek megoszlása főbb kategóriánként:

16

oktatási bevételek

62% kollégiumi költségtérítések

5%

vagyon hasznosítás

bevétele5%

számlás oktatás, kutatás

1%

pályázatok23%

egyéb saját bevételek5%

SAJÁT BEVÉTELEK MEGOSZLÁSA

Az oktatási bevételek 2015. első félévi és a 2014. évi alakulása karonként:

(Adatok eFt-ban)Megnevezés 2014. 1-12. hó tény 2015.1-6.hó tény

Oktatási bevételek 3 617 124 1 902 672Élelmiszertudományi Kar 189 086 76 575Kertészettudományi Kar 158 663 84 988Tájépítészeti és Településtervezési Kar 32 857 21 238Gazdálkodástudományi Kar 2 113 823 1 050 306Közgazdaságtudományi Kar 400 661 201 507Társadalomtudományi Kar 436 960 225 596Nyelvi képzés 79 933 130 501Tanárképző és Digitális Tanulási Központ 21 404 24 648Egyéb szervezeti egységek 183 738 87 312

Élelmiszertudományi Kar; 4%Kertészettudományi Kar; 4%

Tájépítészeti és

Településter-vezési Kar; 1%

Gazdálkodás-tudományi Kar;

55%

Közgazdaság-tudományi Kar;

11%

Társadalom-tudományi Kar; 12%

Nyelvi képzés; 7%

Tanárképző Központ; 1%Egyéb szervezeti egységek; 5%

Oktatási bevételek megoszlása

A pályázati tevékenység bevételei jelentik az oktatási bevételek után a második legnagyobb bevételi forrást az állami

támogatások körén kívül. A 2015. évi pályázati bevételeket 268mFt-tal terveztük a 2014. évi pályázati bevételek alá, a

teljesülés 49%-os, ami időarányosnak mondható. Bízunk benne, hogy az elszámolások felgyorsulnak és a futó pályázatok

bevételei realizálódnak és további pályázati lehetőségeket tud az Egyetem elérni az év második részében.

Az ingatlanértékesítésből származó bevétel 2015.06.30-ig nem volt.

17

Az egyetem a kezelésében lévő kincstári vagyonhasznosítási lehetőségei közül alapvetően a bérbe– ill. használatba

adás (továbbá bérbeadás) lehetőségével él. A vagyonhasznosítás terén az első félévben a tervezett bevétel 47%-a

teljesült.

A bérbeadás során alkalmazott és érvényesített főbb alapelvek:

- Az egyetem olyan, alapvetően épületen belüli területeket hasznosít bérbeadással, amelyek alaptevékenysége során

nem hasznosíthatóak megfelelően.

- A bérlők kiválasztása során fontos kiválasztási szempont, hogy az egyetem számára a közvetlen anyagi előnyök

mellett más, az alaptevékenység hatékonyabb ill. magasabb szintű biztosításához fűződő érdekei is érvényesíthetőek

legyenek.

- A kifejezetten piaci jellegű, hosszabb távú hasznosítás esetében pályázati úton kerülnek kiválasztásra a bérlők.

- A bérbeadó által fizetett ellenszolgáltatás alsó abszolút korlátja a területre vetített üzemeltetési és fenntartási költség.

A bérbeadással való hasznosítás során két eltérő jellegű hasznosítási forma jellemző:

- Tartós bérbeadás: Hosszú távon nélkülözhető területek szerződés alapján való bérbeadása. A hasznosításra

vonatkozó szabályozásoknak megfelelően a kapcsolódó szerződések határozott idejűek és jellemzően öt évnél rövidebb

időtartamúak. Jellemző megvalósulása irodaterület, büfé, étterem bérbeadása. Fontos megjegyezni, hogy jelenleg

érvényben van az állami vagyon tekintetében a tartós bérbeadás tilalma.

- Eseti bérbeadással való hasznosítás: A nélkülözhető területet eseti jelleggel, időben korlátozott mértékben (óra,

nap) adja bérbe az egyetem. Jellemző megvalósulása oktatási terem, előadó, aula, zsibongó bérbeadása külső

előadások, konferenciák szervezői részére.

A számlás oktatás kutatás bevételei elmaradnak a tervezett időarányos értéktől. Ezen a területen az év második

felében a karoknak nagyobb aktivitást kell mutatni a tervteljesítés érdekében.

Az egyéb saját bevételek azokat a nem pályázati átvett pénzeszközöket és saját bevételeket tartalmazzák, melyek nem

sorolhatóak be az előzőekben nevesített bevételi kategóriákba. Ezen tételek összege 2015. 1-6. hóban 152 mFt volt,

melynek jelentősebb tételeit az alábbi táblázatban részletezzük:

Megnevezés Összeg (eFt)Mezőgazdasági készletértékesítés 8 155Irodai-informatikai szolgáltatás (ebből: ISZK 2.703 eFt) 2 823Nyomdai szolgáltatás + jegyzetértékesítés (KC Nyomda) 4 977Könyvtári szolgáltatások 4 543Arborétumi belépő 32 484Kiszámlázott termékek és szolg. áfája 51 645Rendezvény, konferencia részv.díj 15 339Területalapú támogatás (Soroksár) 4 737BURSA ösztöndíj 17 488Magyar Sportcsillag Ösztöndíj 4 760

Az egyéb saját bevételek soron megjelenő 2014. évi tény adathoz képest mind a terv adat, mind pedig az I. félévi

teljesülés jelentősen elmarad. Ennek oka, hogy a 2014. évi tény adatban szerepelnek egyszeri tételek (pl: 2013. évi

elszámolás összege 228mFt, 64mFt összegben ÁFA visszaigénylés), melyek a 2015. évi adatokban nem. Továbbá az

18

ebbe a kategóriába sorolt bevételek jelentős része az év második felében képződik (pl: mezőgazdasági készletértékesítés

bevétele arborétumi bevételek, földalapú támogatás, az Európai Mezőgazdasági Vidékfejlesztési Alapból a genetikai

erőforrások megőrzése intézkedés keretében a növényi genetikai erőforrások és mikroorganizmusok ex sito

megőrzéséhez nyújtandó támogatása).

2.4. A kiadások teljesülése

A pénzforgalmi adatok alapján a kiadások összege a vizsgált időszakban egyetemi szinten 6 274 mFt, ami a tervezett

összeg 42%-a, és a 2014. évi tényadatok 46%-a. (Adatok eFt-ban)

Megnevezés 2014. évi tény 2015. évi terv

2015. évi előző időszakról

áthúzódó lejárt tételekkel korr.terv

2015.1-6.hó tény

2015/2014 (%)

2015. tény/korr.

terv

2. Kiadások 13 786 728 13 575 766 14 820 908 6 274 211 46% 42% ebből: személyi kiadások 4 734 448 4 966 198 5 140 675 2 208 058 47% 43% ebből: járulékok 1 366 055 1 349 898 1 398 828 624 002 46% 45% ebből: dologi és üzemeltetési kiadások 5 313 023 4 720 301 5 261 367 2 052 930 39% 39% ebből: felhalmozás-felújítás 444 910 923 303 1 311 619 401 873 90% 31% ebből: ellátottak 1 770 646 1 588 935 1 681 286 959 922 54% 57% ebből: átadott pénzeszközök 157 647 27 132 27 132 43 422 28% 160% ebből: adott előlegek 0 0 0 -15 997 - -

7. számú táblázat: A BCE 2014.évi és 2015.1-6. havi kiadásainak alakulása

személyi kiadások35%

járulékok10%

dologi és üzemeltetési kiadások

33%

felhalmozás-felújítás6%

ellátottak15% átadott pénzeszközök

1%

Kiadások megoszlása

2.5. A személyi juttatások

A személyi kiadások (járulékok nélküli) 2 208 mFt-ot tettek ki a vizsgált időszakban, amely az éves terv 43%-a, és a

tavalyi tényadatok 47%-a. A személyi jellegű kiadások a járulékokkal együtt az összes kiadásnak a 45%-át teszik ki. Ez az

arány a 2014-as évben 44% volt. Jelenleg az látható, hogy a személyi kiadások aránya némi növekedést mutat az

összkiadások állományán belül.

19

A személyi kiadások összetételének alakulását a következő táblázat tartalmazza. (Adatok eFt-ban)

Megnevezés 2014. évi tény

2015. évi terv

2015.1-6.hó tény

2015.1-6.hó korr.tény *

2015/2014 (%)

2015. tény/terv

(%)

2015. korr.tény/ terv (%)

Rendszeres személyi kiadások 3 571 751 3 891 264 1 784 703 1 784 703 50% 46% 46%

Eseti személyi kiadások 1 162 697 1 249 411 423 355 557 225 36% 34% 45%

Személyi kiadások összesen 4 734 448 5 140 675 2 208 058 2 341 928 47% 43% 46%* Tavaszi félévre vonatkozó kifizetésre váró eseti belső és külső kifizetésekkel korrigált teljesítés

8. számú táblázat: A BCE személyi kiadásainak megoszlása

A rendszeres személyi kifizetések alatta maradnak az időarányos tervnek, ahogy erre a bérterv összeállításakor is

számítottunk. Azonban az óvatos becslés miatt nem kívántuk egy bizonyos mértéknél (2%) nagyobb arányban

csökkenteni a bértervbeli adatokat a tartós távollévők és az egyéb kieső időre járó bérek tervhez való várható elmaradása

miatt. A 2014. évi tényadatokhoz viszonyítva viszont pontosan 50%-os a teljesítési arány az első félév elteltével.

Az eseti kifizetések 16%-kal elmaradnak a tervezett érték 50%-ától, mert a tavaszi félévre vonatkozó kifizetésre váró eseti

belső és külső szerződések pénzügyi teljesítése a II. félév folyamán történik meg. Az ezekkel a tételekkel korrigált

teljesítés már 45%-os, ami időarányosnak mondható. A tavaszi félév oktatási teljesítményére kötött kereset-

kiegészítésekről szóló szerződések miatt október folyamán várható egy nagyobb összegű kifizetés azt követően, hogy az

őszi félév oktatásának elindulása után a karok elkészítik az őszi órarend ismeretében a teljesítésigazolást a tavaszi

szerződésekre, amelyben a naptári év viszonylatában igazolják, hogy a foglalkoztatási szabályzat szerint két félév

átlagában az oktatói teljesítmény meghaladja az elvárt óraszámot, tehát a többletmunka igazolásra kerül.

A személyi kifizetések forrásonkénti megoszlását az alábbi táblázat mutatja.

(Adatok eFt-ban)

MegnevezésRendszeres személyi kiadások Eseti személyi kiadások

2014. év 2015. 1-6.hó 2014. év 2015. 1-6.hóMűködési témák 3 401 401 1 719 532 686 416 280 076

Számlás és innovációs kutatások 11 534 5 437 42 833 19 875

Pályázatok 120 823 57 484 314 049 87 633Egyéb (kompenzáció, segélyek, esélyegyenlőség, kutató asszisztensi és kiválósági díj, 2014-ben az FSA)

37 993 2 250 119 399 35 771

Összesen 3 571 751 1 784 703 1 162 697 423 3559. számú táblázat: A BCE személyi kiadásainak alakulása forrásonként

2.6. Dologi kiadásokA dologi kiadások mértéke 2 053 mFt, teljesülése 39% a tervhez viszonyítva. Tájékoztatásul az áthúzódó számlás

kötelezettségekkel korrigálva is bemutatjuk az adatokat, mert a lejárt kiadások jellegüket tekintve nagyrészt dologi

kiadásokat (számlázott tételeket) jelentenek.

(Adatok eFt-ban)

20

Megnevezés 2014. évi tény 2015. évi terv

2015. évi előző időszakról

áthúzódó lejárt tételekkel korr.terv

2015.1-6.hó tény

2015/2014 (%)

2015. tény/korr.

terv

2. Kiadások 13 786 728 13 575 766 14 820 908 6 274 211 46% 42% ebből: dologi és üzemeltetési kiadások 5 313 023 4 720 301 5 261 367 2 052 930 39% 39%6. Áthúzódó, számlázott kötelezettségek 1 245 142 1 245 142 0 139 496 11% -Összesen 6 558 165 5 965 443 5 261 367 2 192 426 33% 42%

10. számú táblázat: A BCE dologi kiadásainak alakulása forrásonként

A dologi kiadások jelentősebb jogcímek szerint (az összegek a vissza nem igényelhető ÁFA-t is tartalmazzák):

Megnevezés Bruttó összeg (eFt)PPP konstrukcióhoz kapcsolódó díjak 1 011 155közüzemi díjak 199 554számlás oktatás, kutatás 140 743ingatlanhoz kapcsolódó üzemeltetési díjak 101 439belföldi és külföldi kiküldetési költségek 56 718könyv, folyóirat beszerzése 24 772vegyszer, kertészeti anyagok beszerzése 48 246irodaszer, nyomtatvány beszerzése 18 047számítógépes rendszeres üzemeltetéséhez kapcsolódó díjak, számítástechnikai szolgáltatások 67 581

anyag-, áru-, és személyszállítási díjak 6 536gépek, berendezések karbantartásával kapcsolatos kiadások 32 831postaköltség 15 259üzemorvosi szolgáltatás 6 225továbbszámlázott kiadások 30 862pénzügyi szolgáltatások 28 081rendezvény, reklám 18 273késedelmi kamat 752szakértői díjak (ügyvédi, jogi segítői díj, közjegyzői díj, tananyagfejlesztés, tanulmány készítése, adatfeldolgozás, projektmenedzsment tevékenység, stb)

78 547

2.7. Felhalmozási-felújítási kiadások

2015-ra az Egyetem 1 312 millió Ft felhalmozási-felújítási kiadást tervezett, ebből eddig 402 millió forintos tényleges

kiadás valósult meg, ami a 2014. évi felhalmozási-felújítási kiadások 90%-a. Pályázati témákra összesen 254 millió Ft

összegű teljesítés történt. (Adatok e Ft-ban)

Megnevezés 2014. évi tény

2015. évi terv

2015. évi előző időszakról áthúzódó lejárt tételekkel

korr.terv2015.1-6.hó tény 2015/2014

(%)2015.

tény/korr. terv

2. Kiadások 13 786 728 13 575 766 14 820 908 6 274 211 46% 42% ebből: felhalmozás-felújítás 444 910 923 303 1 311 619 401 873 90% 31%

11. számú táblázat: A BCE felhalmozási-felújítási kiadásainak alakulása

21

2015.1-6. hóban pénzügyileg a következő fejlesztések valósultak meg, melyek jelentős része még 2014-ben megkezdett

fejlesztés, csak a pénzügyi teljesítés 2015-ben történt meg:

Főbb Budai Campus fejlesztések

o Élelmiszertudományi kar: fényképező, laptop, kamera, hőlégstabilizátor, hűtő-fűtő termosztát,

laborszék, ph mérő, fűthető mágneses keverő, elemző detektor (10.013 eFt);

o Tájépítészei kar + Szarvasi Arborétum: számítógépek, szünetmentes tápegység, projektor, monitor,

dokkoló (3.719 eFt);

o Kertészettudományi kar + Soroksári Tangazdaság: ultra mélyhűtő, Konica Minolta színmérő,

spektrofotométer, autokláv, termosztát, inkubátor, desztilláló készülék, laborcentrifuga, mérleg,

vájtkatód lámpák, levegő kompresszor, gépszín felújítás és udvar burkolás, fóliapalást cseréje,

Botanikus kert vizes élőhelyének üledék és iszap kitermelése (44.867 eFt)

o Campus szintű fejlesztések: KEOP 5.6. pályázatból: a Campus épületeinek fűtésrekonstrukciója és

energetikai korszerűsítése (223.013 eFt) – 2014. évi munka 2015. évi kifizetése.

Főbb Közgáz Campus fejlesztések:

o Kari fejlesztések: kisértékű informatikai beszerzések és könyvbeszerzések (8.250 eFt)

o Fővám tér 8. + Sóház: kazán és felvonó felújítás (8.630 eFt);

o Tarkaréti és Kinizsi Kollégium: vizesblokk felújítás (55.895 eFt);

o ISZK: 43 db CISCO switch (10.146 eFt);

o Fővám tér 8.: eszközvédelmi és kamerarendszer felújítása, bővítése (2.000 eFt);

Központi fejlesztések:

o Fogyatékkal élők számára informatikai beszerzések (1.913 eFt);

o Egyetemi Központi Könyvtár: könyvek beszerzése (2.377 eFt).

Épületek vásárlása, létesítése1%

Informatikai eszk. beszerzése9%

Egyéb gép, berendezés, felszerelés vásárlása

10%

Tárgyi eszköznek minősülő könyvek

1%

Épületek, építmények felújítása

80%

Beruházások és felújítások 2015.1-6.hó

A felhalmozási-felújítási kiadások összetételének alakulását a következő táblázat tartalmazza: (Adatok eFt-ban)

22

Megnevezés2014. évi

tény2015.

évi terv

2015. évi előző időszakról

áthúzódó lejárt tételekkel korr.terv

2015.1-6.hó tény

2015/2014 (%)

2015. tény/korr.

terv

Működési témák 53 328156 283 521 087 140 823 264% 27%

Számlás és innovációs kutatások 0 24 445 24 445 4 289 - 18%

Pályázatok 391 582 76 790 97 882 254 008 65% 260%

Egyéb (előző évi maradvány terhére a fejlesztésre elkülönített témák) 0665 785 668 206 2 753 - 0%

Összesen 444 910923 303 1 311 619 401 873 90% 31%

12. számú táblázat: A BCE felhalmozási-felújítási kiadásainak alakulása forrásonként

A 2015. évi költségvetésben elfogadott központi fejlesztési feladatok megvalósítását külön fejezet tartalmazza.

2.8. Ellátottak juttatásai (ösztöndíjak, egyéb juttatások)

Ellátottak juttatásai címén 960 mFt-ot fizetett ki az Egyetem, ez a terv 57%-a. Az ellátottak juttatásainak teljes egészét a

hallgatói ösztöndíjak teszik ki, amit az év első felében 6 hónapra, a második felében 4 hónapra fizetünk (ebből adódik,

hogy a teljesítés időarányosnak tekinthető). A következő táblázat az ösztöndíjak alakulását mutatja forrásonként. A

hallgatói juttatások jelentős része fenntartó által finanszírozott. 2015. első félévében nem voltak olyan ösztöndíjak,

amelyeket cégek, alapítványok ajánlanak fel, illetve amelyekre hallgatók és oktatók pályázhatnak (pl. Demján-ösztöndíj,

Skála-ösztöndíj).

(Adatok eFt-ban)

MegnevezésÁllami

finanszí-rozásból

Nem állami

finanszí-rozásból

Összesen

Teljesítmény alapú ösztöndíj 334 237 0 334 237-ebből: tanulmányi ösztödíj 311 279 0 311 279Szociális alapú ösztöndíj 237 032 20 580 257 612-ebből: rendszeres és rendkívüli szociális támogatás 196 658 0 196 658-ebből: BURSA ösztöndíj 19 014 20 580 39 593Doktori ösztöndíj 102 100 0 102 100Köztársasági ösztöndíj 11 254 0 11 254MÖB ösztöndíj+Külföldi hallgatók ösztöndíja 6 751 0 6 751Egyéb ösztöndíj (tankönyv, lakhatási) 1 713 0 1 713Hallgatói kompenzációs program 13 663 0 13 663Egyéb pénzbeli juttaatás (TEMPUS, ERASMUS, stb) 0 200 607 200 607Egyéb nem normatívából finansz. 6 663 0 6 663ET aktivitási ösztöndíj 550 0 550Magyar Sportcsillagok ösztöndíj 8 670 0 8 670Stipendiuim Hungaricum 15 852 0 15 852Szakmai tudományos aktivitási ösztöndíj 250 0 250Összesen 738 736 221 187 959 922

13. számú táblázat: Hallgatóknak kifizetett ösztöndíj kiadások alakulása forrásonként 2015.1-6. hóban

A 2015-ben kifizetett hallgatói ösztöndíjak karok közötti megoszlását a következő ábra szemlélteti:

23

Budai campus16%

Kertészettudományi kar1%

Gazdálkodás-tudományi kar

2%

Társadalomtudományi kar3%

Közgáz campus31%

Egyetemi ösztöndíjak48%

Ösztöndíjak 2015.1-6.hó

2.9. Átadott pénzeszközök

Pénzeszköz átadás címén közel 43 mFt-ot fizetett ki az Egyetem, ez a terv 160%-a

(Adatok eFt-ban)

Megnevezés 2014. évi tény

2015. évi terv

2015. évi előző

időszakról áthúzódó

lejárt tételekkel korr.terv

2015.1-6.hó tény

2015/2014 (%)

2015. tény/korr.

terv

2. Kiadások 13 786 728 13 575 766 14 820 908 6 274 211 46% 42% ebből: átadott pénzeszközök 157 647 27 132 27 132 43 422 28% 160%

14. számú táblázat: BCE pénzeszköz átadásainak alakulása

Az egyetemen a pályázatok esetén fordul elő pénzeszköz átadás a pályázati maradványok visszautalása, ill. konzorciumi

partneri utalások esetén. A pénzeszköz átadás jelentősen a tervek felett alakult, de ez az egyetemi költségvetést nem

befolyásolja jelentősen, mert az összes kiadás mindössze 0,59%-át teszi ki.

3. A 2015. ÉVBEN KEZELT BELSŐ DETERMINÁCIÓK

3.1. A 2015. évi nyitó pénzforgalmi maradvány kezelése

A folytonosság elvét követve a 2014. évi záró maradványokkal nyitottuk meg a 2015. évet, majd a nyitást követően

lekönyvelésre kerültek a szervezeti egységek által kért belső korrekciók. Egyéb módosításra, 2014. évről áthúzódó

korrekcióra nem volt szükség.

3.2. A Rektori Alap kezelése

A Szenátus a 2015. évi költségvetés elfogadásakor arról döntött, hogy minden szervezeti egység a pályázatok nélküli

saját bevételeinek és az állami támogatásának az 5-5 %-át köteles a Rektori Alap javára befizetni. Elfogadásra került

24

továbbá, hogy a Rektori Alapból, a tervben elfogadott mértékig támogatásban részesülnek azok a szervezeti egységek,

amelyek éven belüli pénzforgalmi hiányt mutattak a költségvetési tervben.

A Rektori alap tervezett összege 447 mFt volt.

(Adatok eFt-ban)

Előző évről áthúzódó tételekkel korrigált

aktuális költségvetés

2015. évi korrigált terv 2015. 1-6. hó tény Teljesítés

Elvonás Rektori Alapba állami

támogatásból

Elvonás Rektori Alapba saját

bevételből

Elvonás Rektori Alapba

összesen

Támogatás

Rektori Alapból

Elvonás Rektori Alapba állami

támogatásból

Elvonás Rektori Alapba saját

bevételből

Elvonás Rektori Alapba

összesen

Támogatás

Rektori Alapból

Tény elvonás/korrigált terv

elvonás (%)

Tény támogatás/korrigált terv

támogatás (%)

Élelmiszertudományi Kar -31 102 -13 206 -44 308 73 991 -15 060 -4 402 -19 462 0 44% 0%Kertészettudományi Kar -36 701 -13 537 -50 237 0 -17 737 -3 542 -21 279 0 42% -Soroksári Tangazdaság -124 -2 703 -2 828 0 -60 -815 -875 0 31% -Tájépítészeti és Településtervezési Kar -17 429 -7 859 -25 288 0 -8 371 -1 839 -10 210 0 40% -

Budai Campus -325 -4 887 -5 213 0 0 -841 -841 0 16% -Gazdálkodástudományi Kar -88 799 -103 740 -192 539 0 -43 774 -50 940 -94 714 0 49% -Közgazdaságtudományi Kar

-19 681 -20 416 -40 097 74 621 -9 756 -9 746 -19 502 19 939 49% 27%

Társadalomtudományi Kar -24 430 -20 047 -44 477 0 -11 412 -11 040 -22 452 0 50% -Nyelvi képzés -347 -10 062 -10 409 0 -174 -2 621 -2 795 0 27% -Tanárképző Központ -543 -610 -1 153 0 -270 -467 -737 0 64% -Közgáz Campus -334 -26 311 -26 645 0 0 -5 684 -5 684 0 21% -Rektori szervezet 0 -1 -1 0 0 -39 -39 0 3685% -Kancellária 0 -1 -1 0 0 0 0 0 0% -Oktatást, kutatást támogató központi szervezetek 0 -1 684 -1 684 0 0 -726 -726 0 43% -Informatikai Szolgáltató Központ 0 -254 -254 0 0 -135 -135 0 53% -Egyetemi Központi Könyvtár 0 -895 -895 0 0 -15 -15 0 2% -BCE Egyéb általános költségek 0 -90 -90 0 0 0 0 0 0% -

HÖK 0 -44 -44 0 0 40 40 0 -89% -Korábbi évek ingatlanfejlesztései 0 -655 -655 0 0 -38 -38 0 6% -

Összesen -219 816 -227 002 -446 818 148 612 -106 614 -92 850 -199 464 19 939 45% 13%15. számú táblázat: Rektori Alap alakulása

A Rektori alapból való részesedés során a Szenátus által elfogadott elvet követjük, vagyis a költségvetési tervben

elfogadott összegnél nagyobb összegben nem részesülhetnek a szervezeti egységek a Rektori Alapból. A Rektori Alapból

a pályázati, azaz kötött felhasználású források figyelembevétele nélkül – azaz a működés terén – kialakuló hiány kerülhet

megfinanszírozásra a hiány mértékéig, illetve az előző mondatból következően az elfogadott támogatásként igénybe

vehető összeg időarányos részének erejéig, ami most félévkor az 50%-ot jelenti.

A táblázat alapján megállapítható, hogy a karok a tervekhez képest nem teljesítették a Rektori alaphoz való hozzájárulás

időarányos (50%) részét. Ebből egyben az is látható, hogy az állami támogatások, és a saját bevételek – pályázati

bevételeken kívül – teljesültek-e, hiszen a tervben ezek 5%-a jelent meg, mint tervezett hozzájárulás a Rektori alaphoz.

Ha a Rektori alaphoz való hozzájárulás nem teljesült 50%-os mértékben, akkor a bevételek is elmaradnak a tervezett

értéktől az adott szervezeti egységnél.

25

Látható, hogy a tervek szerint az Élelmiszertudomány- és a Közgazdaságtudomány karoknál volt igény a Rektori Alap

támogatására, tényleges folyósítás a Közgazdaságtudományi karon valósult meg.

4. A 2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSBEN SZEREPLŐ FEJLESZTÉSI TERV TELJESÍTÉSE

A betervezett 727 mFt összegű fejlesztési kiadás az alábbi főbb összetevőkből állt:

- Campusok és kollégiumok felújítása: 327 mFt,

- új ügyviteli rendszer bevezetése: 300 mFt,

- informatikai fejlesztések: 100 mFt.

A viszonylag jelentős forrásoknak köszönhetően az idei felújításokat megelőzően lehetőségünk volt átfogó tervezési

munka során meghatározni a felújítások végleges műszaki tartalmát (a korábbi jellemzően kisebb felújítások valósultak,

így előzetes átfogó tervezésre nem volt szükség), azonban a tervezés során vált nyilvánvalóvá, hogy a felújítások

költségvetéskori tervezéskor becsült megoszlását a kollégiumok és a Budai Campus javára pontosítani kell az alábbiak

miatt:

- a kollégiumok esetében a műszaki tervezés során vált egyértelművé, hogy a műszakilag és funkcionálisan

teljesnek tekinthető felújítások nagyobb volumenű műszaki tartalom megvalósítását tennék szükségessé, ha

szakítani akarunk a korábbi, kényszerűen elaprózott felújítási gyakorlattal, és amelynek eredményeképpen

nem szigetszerű, hanem funkcionálisan teljes műszaki tartalmakat valósíthatunk meg

- ugyancsak a műszaki tervezés során merült fel, hogy a Budai Campuson a nagyon sürgető, műszakilag

kiemelten indokolt szükségletek vagy akár balesetveszélyes állapotok az előzetesen tervezetthez képest

jelentősebb mennyiségben költséghatékonyan kezelhetők és megvalósíthatók lennének egy ütemben, az

idei felújítási időszakban, azonban ez a korábbi előzetesen becsült forrásigény növelését tenné

szükségessé.

A fenti indoklás alapján tehát az alapvetően jó műszaki állapotban lévő Főépület és Sóház épületek műszakilag még

problémamentesen halasztható felújításainak megvalósítását az idén elvetettük, és itt csak az állagmegóvás és a

használati érték fenntartásához szükséges kiesebb beavatkozásokat végeztük el.

Ez tette lehetővé, hogy az első félév során az alábbi kivitelezések előkészítése zajlott le, melyek a nyár folyamán, a

táblázatban található kötelezettségvállalási összegek terhére már megvalósultak, vagy rövid időn belül megvalósulnak.

A Műszaki és Informatikai Igazgatóság a kollégiumok vezetőivel egyeztetve az alábbi, időközben már meg is valósult,

vagy megkezdett felújítási munkálatokat készítette elő 2015. I. félévében:

(Adatok Ft-ban)

Ssz. Munka megnevezése Bruttó (ezer Ft)1. Tűzjelző rendszer tervezése 762 0002. Tűzjelző rendszer kivitelezése

71 145 7953. Folyosói kábelek, világítás4. Kültéri kamerarendszer kiépítéseTarkaréti Kollégium Összesen: 71 907 795

26

1. Kéménybélés csere

43 200 7142. Főbejárati lépcső és térburkolat felújítása3. Tornatermi öltözök csapadékvíz szigetelése4. 7 emelet világítás korszerűsítés, és 7 emelet közterület festéseKinizsi Kollégium Összesen: 43 200 7141. Udvari fák kivágása 908 0002. Udvari épület ablakcsere 12 570 333Rajk Szakkollégium Összesen: 13 478 3331. Fürdőszobai strang csere

59 695 2302. Diszperziós festés3. Mázolás ajtók, szekrények, radiátorok4. Pvc bontás kellősítés padlopond ragasztás5. Kőműves munkák6. Műanyag ablakok7. Elektromos hálózat cseréje8. Stabil internethálózat kialakítása9. Tűzjelző rendszer kiépítéseSzent Gellért Kollégium Összesen: 59 695 230Tervezési, műszaki ellenőrzési munkák Összesen: 9 182 100Végösszesen: 197 464 172

16. számú táblázat: Kollégiumi felújítások

Az Budai Campus Igazgatósága munkatársaival együttműködve az alábbi, időközben már meg is valósult, vagy

megkezdett felújítási munkálatokat készítettük elő 2015. I. félévében:

(Adatok Ft-ban)

Ssz. Munka megnevezése Bruttó (ezer Ft)

1. Portálfelújítások és kapcsolódó munkák a K épületen 23 567 9962. Homlokzati veszélytelenítési munkák az A, G, L épületeken 6 757 0693. Tetőjavítási és bádogozási munkák G épületen 967 5044. Tanterem felújítási munkák a G épület tetőterében 5 984 5875. Asztalos munkák a G, K épületeken 920 4406. Festési munkák az E épületben 1 503 3247. Tornatermi csatorna átalakítási munkák 815 6758. Tetőjavítási és bádogozási munkák a B, és F épületeken 827 7679. Támfalak korlátok veszélytelenítési munkái a G épületnél 4 724 73510. Szüret utcai kapu automatizálása 928 62411. Vízelvezetés a K épület gyümölcsudvarán 380 51012. "K" Épület csatorna javítási munkák 1 785 023

Általános felújítási munkák Összesen: 49 163 254K épület liftfelújítás 7 145 782

1. G épület főelosztó csere 3 925 5702. ÉV hiányosságok javítása a Budai Campus területén 5 648 960

Elektromos felújítási munkák Összesen: 9 574 530K épület fűtési alapvezeték hálózat felújítási munkák (a tavalyi fűtésrekonstrukció műszaki folytatása) Összesen: 31 807 147

Tervezési, műszaki ellenőrzési munkák Összesen: 4 428 960Budai Campus munkák Mindösszesen: 102 119 673

17. számú táblázat: Budai campuson megkezdődött felújítások

27

A fenti táblázatokból is jól látható, hogy a kollégiumok és a Budai Campus esetében eltérő jellegű munkálatok zajlottak le,

amelyek összhangban vannak az előzetes tervezési munkálatok költségeivel is. A kollégiumok esetében sikerült nagyobb,

jelentősebb, komplexebb feladatokat elvégezni egy ütemben, így ezek tervezési igénye jelentősebb volt, míg a Budai

Campus területén jellemzően kisebb komplexitású, ugyanakkor nagyobb tömegű, műszakilag nem halasztható

munkálatok valósultak meg, amely kisebb költségigényű tervezési előkészítést igényelt.

A fejlesztési költségvetés másik jelentős tétele volt az új ügyviteli rendszer beszerzése, amely azonban a kapcsolódó

fenntartói tervek folyamatban lévő kialakítása miatt célszerűen csak azok véglegesítését követően, várhatóan a jövő

évben történhet meg. Ennek megfelelően az új ügyviteli rendszer az Egyetemen legkorábban 2017. január 1-től kerülhet

bevezetésre. Az így felszabaduló forrás azonban a következő évben ugyancsak a tervezett fejlesztési költségvetés

részekén a szükséges fedezetet biztosítani tudja. Az év hátralévő részében ebből a forrásból fog megvalósulni a jelenlegi

EGIR rendszer üzemeltetőivel lefolytatott közbeszerzési eljárás eredményeképpen kötendő szerződés összege, valamint

a Kancellária dolgozóinak teljes gép és monitor cseréje, amely előkészület az új rendszer bevezetéséhez.

A fejlesztési költségvetés harmadik jelentős tétele az informatikai beszerzési terv volt, amely régóta húzódó, nagy

költségigényű és jellemzően a 200 eFt feletti egyedi értékű eszközrendszerek beszerzését tartalmazta. Ezeket a

fejlesztéseket azonban túlnyomórészt sikeresen beépítettük a Felsőoktatási Strukturális Alap (FSA) pályázatunkba, forrást

nyertünk rá, így a tervezett összeg felszabadult. A felszabadult fejlesztési forrás tette lehetővé, hogy az egyetemi karok

FSA-ban nem támogatott, de ennek ellenére fontos és az Egyetem érdekeit szolgáló fejlesztési terveinek egy része mégis

megvalósulhasson. A felszabadított források terhére megvalósítható kari fejlesztések keretösszegeinek visszaigazolása

már megtörtént, a felhasználás folyamatos.

Az informatikai fejlesztésekkel kapcsolatban azonban sajnálatos tényként kell rögzítenünk, hogy a beszerzési engedély-

kérelmeinket – melyeket 2015. áprilisában nyújtottunk be – a mai napig nem bírálták el, így az FSA felhasználás nem

kezdődhetett meg, és a késedelem azzal a kockázattal járhat, hogy az informatikai fejlesztések nem valósulnak meg a

pályázati követelményeknek is megfelelő formában. A vélt kockázatot jeleztük a fenntartónak és határozott ígéretet

kaptunk arra, hogy az NGM irányába a szükséges lépések megtételre kerülnek.

5. ÖSSZEFOGLALÁS

Összességében elmondható, hogy a 2015. év I. féléves gazdálkodása tervszerűen zajlott. A bevételek időarányosnál kis

mértékben magasabb összegben, míg a kiadások időarányosnál kis mértékben alacsonyabb összegben teljesültek. A

korrigált éven belüli egyenleg 469mFt, ami meghaladja a tervezett -147mFt-ot. A szervezeti egységek mindegyike

tervszerű gazdálkodást folytat, a Rektori Alapból való igénybevétel is jelentősen elmarad a tervezett szinttől.

A felvételi adatok, a jelenleg rendelkezésre álló külső és belső információk alapján az év végére a tervszámok teljesülnek,

de ehhez fontos a szervezeti egységek I. félévhez hasonló felelősségteljes gazdálkodása.

28

Budapest, 2015. szeptember 10.

Pavlik Lívia

kancellár

6. Mellékletek1. számú melléklet: 2015. 1-6. havi egyetemi összesítő szervezeti egységenként (önálló word állomány)

29