VIII JOURNÉES D’ÉDUCATION FINANCIÈRE POUR LES … · mesurant les avantages et les...
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TABLE DES MATIÈRES
1. L’ÉDUCATION FINANCIÈRE
2. LE PROJET EDUFINET
3. LE BUDGET FAMILIAL
4. INDICATEURS ÉCONOMIQUES ET FINANCIERS
5. LE SYSTÈME FINANCIER ET LES PRINCIPAUX
PRODUITS
VIII JOURNÉES D’ÉDUCATION
FINANCIÈRE POUR LES JEUNES
Éducation
financière
Réalité
quotidienne
Objectif journées :
Expliquer le monde économique et financier aux
jeunes.
IMPORTANCE CROISSANTE DES
CONCEPTS ÉCONOMIQUES ET
FINANCIERS
•Titrisation
•In
flat
ion
des
act
ifs
•Burden sharing
•SLE
•Bancarisation des casisses
•Credit Default Swaps
•Default
•Taxation fiscale
•LTV
•Scrip
•Déficit publique
•Guerra del pasivo
•DTAs
•BEPS
•ORLTC
DISTRIBUTION DES PUBLICATIONS
VIII JOURNÉES D’ÉDUCATION FINANCIÈRE
POUR LES JEUNES
Guide financière 5ª édition
Bande dessinée “ Éducation financière à la cité ”
1 exemplaire par centre
15.000 clés USB 1 pour élève
Contenus accessibles sur www.edufinet.com
VII OLYMPIADE FINANCIÈRE C
lasses p
art
icip
an
tes
Inscription volontaire Groupe de 2-5 élèves,
avant 17/3/17
Argumentation sur un cas économique-financier
Date limite : 2/4/17
Sélection des 5 meilleurs travaux Comité Technique 5/5/17
Soutenance de l’argumentation envoyée
Centro Unicaja de Educación Financiera:
26/5/2017
Visite à la grande roue du Port
Visite à la Musée Pompidou
Tirage au sort d’une bourse d’études
USA
Jury Détermination de :
Premier, deuxième et troisième prix
PRIX
Premier prix Deuxième prix Troisième prix
École
TV LG 24 ‘’
Professeur
iPad Air 2 16Gb
Portable HP15,6’’
iPad mini-2 16Gb
Élèves
iPhone SE 16Gb
iPad Air 2 16Gb
iPad mini-2 16Gb
QU’EST-CE QUE C’EST
L’ÉDUCATION FINANCIÈRE ?
• Amélioration des connaissances des produits, concepts et risques financiers
1. CONNAISSANCE ET COMPRÉHENSION EN MATIÈRE FINANCIÈRE
• Développement d’habilités permettant à la personne de mieux satisfaire ses propres intérêts para rapport aux services financiers
2. COMPÉTANCES : UTILIISATION DES CONNAISSANCES
DANS SON PROPRE INTÉRÊT
• Prise de décisions orientée à améliorer le propre bien-être financier de la personne, en mesurant les avantages et les inconvénients
3. CHOIX INFORMÉS :
RESPONSABILITÉ FINANCIÈRE
L’IMPORTANCE DE L’ÉDUCATION
FINANCIÈRE
Programme pilote
d’éducation financière en
3ème ESO
Résultats du rapport PISA 2012,
publiés le 9 juillet 2014
Financial Education for Youth
The role of schools
L’IMPORTANCE DE L’ÉDUCATION
FINANCIÈRE
Position Pays Score moyen
1er Chine (Shanghai) 603
2ème Belgique (Flandre) 541
3ème Estonie 529
4ème Australie 526
5ème Nouvelle-Zélande 520
6ème République tchèque 513
7ème Pologne 510
8ème Lettonie 501
Score moyen des payss OCDE: 500
9ème États-Unis 492
10ème Russie 486
11ème France 486
12ème Slovénie 485
13ème Espagne 484
14ème Croatie 480
15ème Israël 476
16ème Slovaquie 470
17ème Italie 466
18ème Colombie 379
Nb d’élèves évalués ≈ 29.000
Nb de pays participants : 18
Rapport PISA
OCDE
1 étudiant sur 6
n’obtient pas le
niveau basique de
compréhension
dans les matières
financières
RÉSULTATS
L’IMPORTANCE DE L’ÉDUCATION
FINANCIÈRE
• 1) Multitude de produits financiers.
• 2) Complexité des produits.
• 3) Les consommateurs manquent d’information et de conseil
Difficulté dans la
prise de décisions
financières
L’IMPORTANCE DE L’ÉDUCATION
FINANCIÈRE
Difficulté dans la
prise de décisions
financières
• 1) Multitude de produits financiers.
L’IMPORTANCE DE L’ÉDUCATION
FINANCIÈRE
42,20% 39,00%
16,80%
2,00%
0,00%
5,00%
10,00%
15,00%
20,00%
25,00%
30,00%
35,00%
40,00%
45,00%
Efectivo y depósitos Renta variable yfondos de inversión
Prod. Previsión Otros
• 2) Complexité des produits.
Structure des actifs financiers des familles en Espagne
57,8%
L’IMPORTANCE DE L’ÉDUCATION
FINANCIÈRE
• 3) Les consommateurs manquent d’information et de conseil
Difficulté dans la
prise de décisions
financières
L’IMPORTANCE DE L’ÉDUCATION
FINANCIÈRE
Cycle de vie d’une personne
Bénéfices de
l’éducation financière
pour les jeunes
Comprehénsion de la valeur de l’argent
Planification du budget et nécessités d’épargne et d’investissement
Préparation pour vivre de manière indépendante
Connaissance des produits et services financiers
Edad 18 65
Revenus
•Livrets d’épargne • Cartes
•Prêts •Comptes courants •Dépôts •Cartes •Revenu variable •Revenu fixe
•Prêt hypothécaire inversé
•Plans de retraite •Assurances
LE PROJET EDUFINET
Exercice RSE
Transmettre des connaissances relatives au système financier
Promouvoir la culture financière
Contribuant à :
Dans les rapports
financiers des
citoyens
PROMOTION DE LA : Transparence Sécurité Responsabilité
OBJECTIFS
Élaboration Guide Didactique
• Internet • Livre
• Simple
• Clair
• Objectif
• Système financier
• Produits et services financiers
Aperçu
Information pour la prise de décisions personnelles
Augmenter l’autonomie personnelle
de l’usager des services financiers
WWW.EDUFINET.COM
Jeux
CO
NT
EN
US
EX
PO
SIT
IFS
Profil Edufinet
sur Facebook et
Recherche
Glossaire
Consultations
Nouveautés
Simulateurs
Souscription
et contact
Collectifs
Bibliothèque
Cours d’introduction sur
l’éducation financière
WWW.EDUFINET.COM/EDUFINEXT
Table de matières
Nouvelles
Jeux
Téléchargement gratuit de
la BD « Éducation
financière à la cité »
Accès aux vidéos
sélectionnés de
l’Olympiade
financière
Accord de collaboration
entre Unicaja et la
Délégation Territoriale
d’Éducation à Málaga.
Résumé de VI Olympiade
financière
VIII Journées d’éducation
financière 2016-2017
VII Olympiade financière
WWW.EDUFINET.COM/EDUFINEXT
BANDE
DESSINÉE
OLYMPIADES
JOURNÉES
PORTAIL
INTERNET
DOCUMENTS
ET TEXTES DE
DIVULGATION
LE BUDGET FAMILIAL
Valeur patrimoniale au 31.12.2016 (€)
A B C D
Biens et droits 100.000 200.000 300.000 50.000
Dettes 20.000 210.000 250.000 80.000
Revenus et dépenses 2016 (€)
A B C D
Revenus 30.000 50.000 60.000 20.000
Dépenses 20.000 35.000 40.000 10.000
Laquelle de ces quatre personnes (A, B, C ou D) est la
plus riche en 2016 ?
LE BUDGET FAMILIAL
Le budget familial nous permet de
1. Connaître les ressources
disponibles et en quoi
dépense-t-on l’argent
2. Contrôler les revenus et les
dépenses
3. Faire des prévisions
•Salaires
•Pensions
•Rendement des investissements
REVENUS (R) •Prêts (Mensualité)
•Impôts
•Dépenses familiales
Éducation
Télécommunications
Transport
Énergie maison
Habillement
Alimentation
Loisir
•Assurances
•Plans d’épargne retraite
DÉPENSES (D)
(R) - (D) = SOLDE BUDGETAIRE Si (R)>(D) = Excédent Si (R)=(D) = Équilibre
Si (R)<(D) = Déficit
LE BUDGET FAMILIAL
• Intégration systématique des revenus et dépenses : vue d’ensemble
01/01 31/17
2017
Entrées d’argent
Sorties d’argent
BUDGET FAMILIAL
• Identification de tous les grands postes : classement par catégories
• Planification des entrées et sorties d’argent
• Calcul de la situation budgetaire : équilibre, excédent ou déficit
• Prévision des possibles décalages transitoires entre paiements et encaissements
LE BUDGET FAMILIAL
• On n’a jamais eu un budget Amélioration des finances personnelles
• Décalages entre les paiements et les encaissements Le budget permet
de voir la possibilité de les corriger
• Revenus instables Planification des finances pour faire face à des étapes
où les revenus diminuent
• Changements importants dans la vie Nouveaux problèmes Dépenses
Quand est-il important d’avoir un budget familial ?
LE BUDGET FAMILIAL
Comment élaborer un budget ?
• Identifier de façon détaillée les revenus et dépenses
Revenus et dépenses
• Vérification périodique des revenus et dépenses
• Incidence des impôts
• Frais accessoires
Quantification
• Revenus ≠ Encaissements
• Dépenses ≠ Paiements
Fixer les dates des encaissements et des paiements
LE BUDGET FAMILIAL
Revenus
Dépenses
31.12.2016 Richesse1
31.12.2017 Richesse2
Année 2017
variable « flux » – entrées d’argent pendant une période déterminée
variable “ stock ”
Patrimoine à une date déterminée
LE BUDGET FAMILIAL
ACTIF PASSIF
• Véhicules
• Prodits financiers
• Compte courant
• Actions
• Revenu fixe
• Fonds
d’investissement
• Plan d’épargne
retraite
• Logement
• Prêt hypothécaire
• Prêt personnel
FLUX D’ENTRÉES ET SORTIES PATRIMOINE
ENTRÉES
SORTIES
• Salaire
• Pension
• Rendement des investissement
• Prêts
• Impôts
• Retenues
• Dépenses familiales
• Assurances
• Plans d’épargne retraite
Si entrées > sorties épargne
(Compte de résultat) (Bilan)
↑ Actif ↓ Passif
LE BUDGET FAMILIAL
Valeur patrimoniale au 31.12.2016 (€)
A B C D
Biens et droits 100.000 200.000 300.000 50.000
Dettes 20.000 210.000 250.000 80.000
Revenus et dépenses 2016 (€)
A B C D
Revenus 30.000 50.000 60.000 20.000
Dépenses 20.000 35.000 40.000 10.000
Laquelle de ces quatre personnes (A, B, C ou D) est la
plus riche en 2016 ?
LE BUDGET FAMILIAL
Valeur patrimoniale au 31.12.2016 (€)
A B C D
Biens et droits 100.000 200.000 300.000 50.000
Dettes 20.000 210.000 250.000 80.000
Revenus et dépenses 2016 (€)
A B C D
Revenus 30.000 50.000 60.000 20.000
Dépenses 20.000 35.000 40.000 10.000
Laquelle de ces quatre personnes (A, B, C ou D) est la
plus riche en 2016 ?
INDICATEURS ÉCONOMIQUES
ET FINANCIERS
Économiques Financiers
• Produit Intérieur Brut (PIB)
• Inflation
• Marché du travail
• Taux de change
• Rentabilité
• Endettement
• Solvabilité
a. La richesse d’un pays.
b. La valeur des biens et services produits
annuellement dans un pays.
c. La valeur des biens et services consommés
annuellement dans un pays.
d. La valeur des biens et services produits
annuellement par le secteur privé d’un pays.
Le Produit intérieur brut (PIB) d’un pays est un
indicateur économique représentant :
INDICATEURS ÉCONOMIQUES
INDICATEURS ÉCONOMIQUES
PIB en 2015
Position Économie Millions de dollars (en
termes réels)
1 États-Unis 17.946.996,00
2 Chine 10.866.444,00
3 Japon 4.123.257,61
4 Allemagne 3.555.772,43
5 Royaume Uni 2.848.755,45
6 France 2.421.682,38
7 Indie 2.073.542,98
8 Italie 1.814.762,86
9 Brésil 1.774.724,82
10 Canada 1.550.536,52
11 Corée du sud 1.377.873,11
12 Australie 1.339.539,06
13 Russie 1.326.015,10
14 Espagne 1.199,057,34
15 Mexique 1.144.331,34
Définition PIB : Valeur de l’activité productive
Pendant une certaine période
Dans un pays ou zone géographique
Agents résidents (nationaux et étrangers).
Seulement les biens et services finals.
Source : Banque Mondiale
Récession : diminution au moins pendant deux mois consécutifs
Source : INE
Espagne)
a. La richesse d’un pays.
b. La valeur des biens et services produits
annuellement dans un pays.
c. La valeur des biens et services consommés
annuellement dans un pays.
d. La valeur des biens et services produits
annuellement par le secteur privé d’un pays.
Le Produit intérieur brut (PIB) d’un pays est un
indicateur économique représentant :
INDICATEURS ÉCONOMIQUES
a. La richesse d’un pays.
b. La valeur des biens et services produits
annuellement dans un pays.
c. La valeur des biens et services consommés
annuellement dans un pays.
d. La valeur des biens et services produits
annuellement par le secteur privé d’un pays.
Le Produit intérieur brut (PIB) d’un pays est un
indicateur économique représentant :
INDICATEURS ÉCONOMIQUES
INDICATEURS ÉCONOMIQUES
La famille Núñez obtient des revenus annuels de 24.000
euros en 2015 et de 26.000 euros en 2016. On sait que le
niveau des prix a augmenté de 10% en 2016 par rapport à
2015. La variation des revenus de la famille Núñez en
termes réels est :
a. 4,2%
b. 3,1%
c. -5,5%
d. -6,0%
INDICATEURS ÉCONOMIQUES
INFLATION
Exemple de calcul de l’IPC
•Augmentation durable des prix d’une économie. •Il y a plusiers indicateurs d’infaltion, le plus utilisé étant l’IPC
2016 2017
Biens
Consom
mation
annuelle
para
famille
Prix (€) Prix (€)
Alimentation 40% 3.000 1.200 3.050 1.220
Habillement 15% 1.500 225 1.600 240
Transport 25% 2.000 500 2.050 513
Loisir 20% 2.000 400 2.050 410
100% Prix moyen
pondéré
(PMP)
2.325 Prix moyen
pondéré
(PMP)
2.383
2.325 = 100 2.383 = x
x = 2.383* 100
2.325
102,47 x =
2,47%
INDICATEURS ÉCONOMIQUES
La famille Núñez obtient des revenus annuels de 24.000
euros en 2015 et de 26.000 euros en 2016. On sait que le
niveau des prix a augmenté de 10% en 2016 par rapport à
2015. La variation des revenus de la famille Núñez en
termes réels est :
a. 4,2%
b. 3,1%
c. -5,5%
d. -6,0%
INDICATEURS ÉCONOMIQUES
a. 4,2%
b. 3,1%
c. -5,5%
d. -6,0%
26.000
1,05 = 24.761,90
Δ 3,17%
La famille Núñez obtient des revenus annuels de 24.000
euros en 2015 et de 26.000 euros en 2016. On sait que le
niveau des prix a augmenté de 10% en 2016 par rapport à
2015. La variation des revenus de la famille Núñez en
termes réels est :
INDICATEURS ÉCONOMIQUES
Personnes
Population totale 46.439.900
Population en âge de travailler 38.496.600
Population active 23.015.500
Population inactive 15.481.100
Chômeurs 5.149.000
a. Population inactive / Population en âge de travailler : 40,21%.
b. Chômeurs / Population en âge de travailler : 13,37%.
c. Chômeurs / Population active : 22,37%.
d. Population inactive / Population totale : 33,33%.
Quel est le taux de chômage de ce pays ?
INDICATEURS ÉCONOMIQUES
POPULATION TOTALE
POPULATION EN ÂGE DE TRAVAILLER
POPULATION PAS EN ÂGE DE TRAVAILLER (<16 ANS)
POPULATION ACTIVE
POPULATION INACTIVE
POPULATION OCCUPÉE
CHÔMEURS
SALARIÉS
NON-SALARIÉES
À LA RECHERCHE DU PREMIER
EMPLOI
AYANT TRAVAILLÉ
AVANT
RETRAITÉS
ÉTUDIANTS
AUTRES GROUPES
Fuente: Banco Mundial
Position Économie
Taux de
chômage
2016
1 Espagne 20,1%
2 Italie 11,7%
3 France 9,9%
4 Brézil 8,2%
4 Canada 6,8%
7 Australie 5,8%
8 Russie 5,4%
5 États-Unis 4,9%
6 Royaume Uni 4,9%
9 Allemagne 4,2%
12 Chine (2014) 4,0%
11 Mexique 3,9%
13 Inde (2014) 3,6%
15 Corée du Sud
(2014) 3,5%
14 Japon 3,2%
MARCHÉ DU TRAVAIL
INDICATEURS ÉCONOMIQUES
Personnes
Population totale 46.439.900
Population en âge de travailler 38.496.600
Population active 23.015.500
Population inactive 15.481.100
Chômeurs 5.149.000
a. Population inactive / Population en âge de travailler : 40,21%.
b. Chômeurs / Population en âge de travailler : 13,37%.
c. Chômeurs / Population active : 22,37%.
d. Population inactive / Population totale : 33,33%.
Quel est le taux de chômage de ce pays ?
INDICATEURS ÉCONOMIQUES
Personnes
Population totale 46.439.900
Population en âge de travailler 38.496.600
Population active 23.015.500
Population inactive 15.481.100
Chômeurs 5.149.000
a. Population inactive / Population en âge de travailler : 40,21%.
b. Chômeurs / Population en âge de travailler : 13,37%.
c. Chômeurs / Population active : 22,37%.
d. Population inactive / Population totale : 33,33%.
Quel est le taux de chômage de ce pays ?
INDICATEURS ÉCONOMIQUES
a. Il est préférable d’acheter des livres parce que le prix de
la livre par rapport à l’euro augmentera.
b. Il est préférable d’acheter des euros parce que le prix de
l’euro par rapport aux livres augmentera.
c. Il est préférable de ne pas acheter des livres ou euros
parce que le prix des deux monnaies sera affecté par le
Brexit.
d. Aucune de ces réponses n’est correcte.
Les études récentes
indiquent que le taux de
change euro – livre sterling
augmentera à cause du
Brexit. Ça veut dire que :
INDICATEURS ÉCONOMIQUES
ET FINANCIERS
Définition
iPhone 6S
Royaume Uni
539£
Taux de change : 1,105 £/€
Espagne
650€
= 595,6€
Le taux de change est le coût d’une devise en termes d’autre.
Où l’iPhone coûte
plus cher ?
Coût de l’iPhone au Royaume Uni =
TAUX DE CHANGE
539£ x 1,105 £/€
INDICATEURS ÉCONOMIQUES
a. Il est préférable d’acheter des livres parce que le prix de la
livre par rapport à l’euro augmentera.
b. Il est préférable d’acheter des euros parce que le prix de
l’euro par rapport aux livres augmentera.
c. Il est préférable de ne pas acheter des livres ou euros parce
que le prix des deux monnaies sera affecté par le Brexit.
d. Aucune de ces réponses n’est correcte.
Les études récentes
indiquent que le taux de
change euro – livre sterling
augmentera à cause du
Brexit. Ça veut dire que :
INDICATEURS ÉCONOMIQUES
a. Il est préférable d’acheter des livres parce que le prix de la
livre par rapport à l’euro augmentera.
b. Il est préférable d’acheter des euros parce que le prix de
l’euro par rapport aux livres augmentera.
c. Il est préférable de ne pas acheter des livres ou euros parce
que le prix des deux monnaies sera affecté par le Brexit.
d. Aucune de ces réponses n’est correcte.
Les études récentes
indiquent que le taux de
change euro – livre sterling
augmentera à cause du
Brexit. Ça veut dire que :
INDICATEURS FINANCIERS
Bilan (2015) Compte de résultat (2015)
Actif courant 61.831 91.847
Actif non courant 110.343 125.319
TOTAL ACTIF 172.174 217.166
Passif courant 65.591 77.081
Passif non courant 64.053 86.524
Valeur nette (VN) 42.530 53.561
TOTAL PASSIF + VN 172.174 217.166
*Chiffres en millions d’euros
Ventes 92.175 149.467
Coût de la marchandise (74.043) (117.624)
MARGE BRUT 18.132 31.843
Dépense d’exploitation (8.520) (20.795)
RÉSULTAT OPÉRATIF (EBITDA) 9.612 11.048
D’autres dépenses d’exploitation (19) 1.691
RÉSULTAT D’EXPLOITATION (EBIT) 9.593 12.739
Résultats financiers (369) 5
RESULTATS AVANT IMPÔTS 9.224 12.744
Impôt sur le bénéfices (2.828) (4.033)
RÉSULTAT NET DE L’EXCERCICE 6.396 8.711 *Chiffres en millions d’euros
INDICATEURS FINANCIERS
Quelle entreprise est la
plus rentable ?
a) BMW
b) Mercedes-Benz
Quelle entreprise es la
plus endettée ?
Quelle entreprise est la
plus solvable ?
a) BMW
b) Mercedes-Benz
a) BMW
b) Mercedes-Benz
Actif courant 61.831 91.847
Actif non courant 110.343 125.319
TOTAL ACTIF 172.174 217.166
Passif courant 65.591 77.081
Passif non courant 64.053 86.524
Valeur nette (VN) 42.530 53.561
TOTAL PASSIF + VN 172.174 217.166
*Chiffres en millions d’euros
Ventes 92.175 149.467
Coût de la marchandise (74.043) (117.624)
MARGE BRUT 18.132 31.843
Dépense d’exploitation (8.520) (20.795)
RÉSULTAT OPÉRATIF (EBITDA) 9.612 11.048
D’autres dépenses d’exploitation (19) 1.691
RÉSULTAT D’EXPLOITATION (EBIT) 9.593 12.739
Résultats financiers (369) 5
RESULTATS AVANT IMPÔTS 9.224 12.744
Impôt sur le bénéfices (2.828) (4.033)
RÉSULTAT NET DE L’EXCERCICE 6.396 8.711
*Chiffres en millions d’euros
INDICATEURS FINANCIERS
Quelle entreprise est la plus rentable ?
RDA Bénéfice net / Actif total 3,71% 4,01%
RCP Bénéfice net / Valeur nette 15,04% 16,26%
Quelle entreprise est la plus endettée ?
Effet de levier Passif / Total Actif 75,30% 75,33%
Quelle entreprise est la plus solvable ?
Solvabilité Valeur nette / Actif total 24,70% 24,66%
INDICATEURS FINANCIERS
Quelle entreprise est la plus rentable ?
RDA Bénéfice net / Actif total 3.71% 4,01%
RCP Bénéfice net / Valeur nette 15,04% 16,26%
Quelle entreprise est la plus endettée ?
Effet de levier Passif / Total actif 75,30% 75,33%
Quelle entreprise est la plus solvable ?
Solvabilité Valeur nette / Actif total 24,70% 24,66%
RÔLE DU SYSTÈME FINANCIER
FOURNISSEURS
DE RESSOURCES
FINANCIÈRES
DEMANDEURS DE
RESSOURCES
FINANCIÈRES
INSTITUTIONS
BANCAIRES OU
DE CRÉDIT
INTERMEDIATION FINANCIÈRE
ORGANISMES DE
PLACEMENT
COLLECTIF
MARCHÉS
DÉSINTERMEDIATION FINANCIÈRE
VARIABLES À PRENDRE EN
COMPTE AVEC LES PRODUITS
D’ÉPARGNE
RENTABILITÉ
RISQUE
LIQUIDITÉ
TERME
Quel est le
rendement obtenu
du capital investi ?
Puis-je
disposer de
mon argent
investi à tout
moment ?
Quels sont les risques
encourus ?
-Solvabilité de
l’établissement
-Capital investi
-Intérêts à recevoir
Pendant
quelle
période ?
ÉLÉMENTS FONDAMENTAUX
DES DÉPÔTS
Un compte courant a trois titulaires agissant de
forme individuelle (solidairement). Pour disposer
des fonds du compte :
a. La signature des trois titulaires est indispensable.
b. Les trois titulaires doivent agir en indivision.
c. Il suffit avec la signature d’une des trois titulaires.
d. La signature d’au moins deux des trois titulaires est
indispensable.
ÉLÉMENTS FONDAMENTAUX
DES DÉPÔTS
Commissions pour services
Déposant Dépositaire
(Établissement des
dépôt)
Fonds
Conservation des fonds Information sur les mouvements Intérêts Services Disposition des fonds
+
-
-
+
Liq
uid
ité
Re
nta
bili
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Dépôt à
terme
Dépôt à
vue
Pénalité pour remboursement
anticipé
Compte
épargne
Compte
courant
Relevé de compte
Chéquier
Livret d’épargne
Pas de chéquier
Frais de service
Frais d’administration
Dépositaire
(Établissement de
dépôt)
Caisse d’épargne
Coopératives de crédit
Banques
ÉLÉMENTS FONDAMENTAUX
DES DÉPÔTS
Titulaires
TITULARITÉ DES DÉPÔTS
INDIVIDUEL
COTITULARITÉ
SOLIDAIRE
CONJOINT
N’importe
quel titulaire
peut en
disposer
Tous ou
quelques
titulaires
doivent signer
à la fois
Titulaire
DIS
PO
SIT
ION
DU
DÉ
PÔ
T
Mandataire Seulement pour quelques opérations (ex. retrait de fonds...)
Titulaire ou mandataire d’un dépôt, c’est la même chose ?
Titulaire Toutes les facultés : opérer, modifier les conditions du contrat, annulation du contrat...
Proprietaire du solde déposé
Mandataire Seulement quelques opérations : (Ex. retraite de fonds...)
Pas propriétaire du solde déposé
ÉLÉMENTS FONDAMENTAUX
DES DÉPÔTS
Un compte courant a trois titulaires agissant de
forme individuelle (solidairement). Pour disposer
des fonds du compte :
a. La signature des trois titulaires est indispensable.
b. Les trois titulaires doivent agir en indivision.
c. Il suffit avec la signature d’une des trois titulaires.
d. La signature d’au moins deux des trois titulaires est
indispensable.
ÉLÉMENTS FONDAMENTAUX
DES DÉPÔTS
Un compte courant a trois titulaires agissant de
forme individuelle (solidairement). Pour disposer
des fonds du compte :
a. La signature des trois titulaires est indispensable.
b. Les trois titulaires doivent agir en indivision.
c. Il suffit avec la signature d’une des trois titulaires.
d. La signature d’au moins deux des trois titulaires est
indispensable.
PRÊTS
Quelle-est la principale caractérisique du système
de mensualités des prêts ?
Paiement seulement des
intérêts + amortissement du
capital à la fin
Mensualités constantes
Intérêts contstants
Amortissement du capital
constant Intérêts Amortissement
a) b)
c) d)
PRÊTS
Montant du prêt
Durée
Possible allégement fiscal
Remboursement total capital Commissions
initiales Impôts et frais de constitution
Mensualité de remobursement = Capital + intérêts
Formalisation de l’opération
PRÊTS
Que voulons-nous financer avec le crédit ?
Qué dois-je prendre en
compte ?
Taux d’intérêt En général : taux d’intérêt fixe
Montant En général < 60.000€ Pas > 80% valeur de l’immeuble
Commissions et frais (Impôts)
Frais de dossier, annulation, ouverture…
Frais d’ouverture, annulation, registre, notaire, évaluation…
Durée Court et moyen terme ( 10 ans)
Long terme (> 20 ans)
TAE Coût réel de l’opération
En géneral: taux variable • Référence utilisée • Différentiel • Date de révision
PRÊT AVEC GARANTIE
PERSONNELLE
PRÊT AVEC GARANTIE
HYPOTHÉCAIRE
Taux personnel > hypothécaire
PRÊTS
Quelle-est la principale caractérisique du système
de mensualités des prêts ?
Paiement seulement des
intérêts + amortissement du
capital à la fin
Mensualités constantes
Intérêts constants
Amortissement du capital
constant Intérêts Amortissement
a) b)
c) d)
PRÊTS
Quelle-est la principale caractérisique du système
de mensualités des prêts ?
Paiement seulement des intérêts +
amortissement du capital à la fin
Mensualités constantes
Intérêts constants
Amortissement du capital
constant Intérêts Amortissement
a) b)
c) d)
MOYENS DE PAIEMENT
Dans l’emplacement pour la signature des cartes de
crédit il y un code de 3 chiffres (CVC2 ou CVV2) dont la
fonction est de :
a. Faire partie du numéro d’identification de la carte.
b. Représenter les trois dernières chiffres du compte
associé à la carte.
c. Recuillir les chiffres qui identifient l’établissement
émetteur, le type de carte et le réseau de la carte.
d. Servir comme code de securité, par exemple, dans
les opérations de commerce électronique.
MOYENS DE PAIEMENT
Concept Instruments de paiement remplaçant les billets et les monnaies :
cartes, virements, documents commerciaux (lettre de change,
chèque, effet).
Cartes
Crédit : crédit autorisé pour en
disposer
Prépayées : Utilisation limitée au montant versé au préalable sur la
carte
Virtuelle : Demande d’une carte bancaire virtuelle pour
chaque achat sur Internet
Débit : débit immédiat du
compte
Moyen de
paiement habituel :
Cartes
MOYENS DE PAIEMENT
Date de validité
Puce électronique
•Visa •Mastercard
Logo établissement émetteur
Résau national
1234 5678 9012 3456
Nom du titulaire de la carte
Mois/An Marque internationale
•Euro 6000 •4B •Servired
PAN 16 chiffres (uniques)
Signature CVV2
Coordonnées de l’émetteur
Bande magnétique
Code pour opérations de commerce électronique (3 chiffres)
Contactless
MOYENS DE PAIEMENT
Dans l’emplacement pour la signature des cartes de
crédit il y un code de 3 chiffres (CVC2 ou CVV2) dont la
fonction est de :
a. Faire partie du numéro d’identification de la carte.
b. Représenter les trois dernières chiffres du compte
associé à la carte.
c. Recuillir les chiffres qui identifient l’établissement
émetteur, le type de carte et le réseau de la carte.
d. Servir comme code de securité, par exemple, dans
les opérations de commerce électronique.
MOYENS DE PAIEMENT
Dans l’emplacement pour la signature des cartes de
crédit il y un code de 3 chiffres (CVC2 ou CVV2) dont la
fonction est de :
a. Faire partie du numéro d’identification de la carte.
b. Représenter les trois dernières chiffres du compte
associé à la carte.
c. Recuillir les chiffres qui identifient l’établissement
émetteur, le type de carte et le réseau de la carte.
d. Servir comme code de securité, par exemple, dans
les opérations de commerce électronique.
MOYENS DE PAIEMENT
Est-il économique d’utiliser une carte de crédit (pour la disposition du crédit) ?
COÛT D’UNE CARTE DE CRÉDIT AVEC UN TAUX D’INTÉRÊT DE 1,2% MENSUEL
TAE = 1 + 1,2
100
12
– 1 = (1 + 0,012)12 – 1 = 1,01212 – 1 = 1,154 – 1 = 0,154 15,4%