STICHTING ROTTERDAM FESTIVALS

VERKORT FINANCIEEL VERSLAG 2015

INHOUDSOPGAVE

Blz. 1. Jaarrekening 1. Waarderingsgrondslagen 1 2. Balans per 31 december 2015 2 3. Staat van Baten en Lasten 2015 Rotterdam Festivals 3 4. Toelichting op de balans 4 5. Toelichting op de staten van Baten en Lasten 2015 5

Stichting Rotterdam Festivals Financieel Jaarverslag 2015

1

JAARREKENING 1. WAARDERINGSGRONDSLAGEN De algemene grondslag voor de waardering van activa en passiva, alsmede voor de bepaling van het resultaat, is de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Voor zover niet anders vermeld worden activa en passiva opgenomen voor de nominale waarde. Alle bedragen luiden in hele euro’s tenzij anders vermeld. De balans is opgenomen na verdeling van het saldo van baten en lasten. De kosten van publieksevenementen worden ten laste van het resultaat gebracht in het jaar waarin de activiteiten bij het aangaan van de verplichtingen gepland zijn. Alle overige subsidies en projectkosten, waaronder de kosten van planontwikkeling, worden ten laste van het resultaat gebracht op het moment dat de kosten gerealiseerd worden. Opbrengsten worden gewaardeerd naar de werkelijke waarde van de vergoeding die is ontvangen of waarop recht is verkregen. Investeringen worden niet geactiveerd. Voor (toekomstige) investeringen in automatisering en inventaris zijn voorzieningen gevormd. 2. BALANS PER 31 DECEMBER 2015 Na verwerking van het resultaat

31 december 2015 31 december 2014

€ €

ACTIVA

Financiële activa 3.400 3.275

Vlottende activa 4.593.645 2.962.054 Vorderingen 657.409 776.603 Liquide middelen 3.936.236 2.185.451

Totaal activa 4.597.045 2.965.329

PASSIVA

Eigen vermogen 847.388 853.942 Algemene reserve 532.719 454.739 Bestemmingsreserves 314.669 399.203 Voorzieningen 58.832 63.944

Kortlopende schulden 3.690.825 2.047.443

Totaal passiva 4.597.045 2.965.329

Stichting Rotterdam Festivals Financieel Jaarverslag 2015

2

3. STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2015 Alle bedragen X € 1.000

Verslag 2015

Begroting 2015

Verslag 2014

BATEN A. Opbrengsten (subtotaal) 742 646 1.021

Publieksinkomsten 543 519 514

Overige inkomsten 199 127 507

B. Bijdragen (subtotaal) 8.084 7.448 7.079

- Alg. opdracht gemeente Rotterdam 3.386 3.316 3.424

- Overige algemene bijdragen/sponsoring 462 0 23

- Projectgebonden bijdrage 4.236 4.132 3.632

Som der baten 8.826 8.094 8.100

LASTEN

C. Beheerslasten (subtotaal) 517 501 491

D. Activiteitslasten (subtotaal) 8.249 7.613 7.702

Som der lasten 8.766 8.114 8.193

Exploitatiesaldo 60 -20 -93

Rentebaten 18 20 18

Saldo voor resultaatbestemming 78 0 -75

Stichting Rotterdam Festivals Financieel Jaarverslag 2015

3

4. TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ACTIVA

FINANCIELE ACTIVA (totaal € 3.400) Betreft diverse waarborgsommen

VLOTTENDE ACTIVA (totaal € 4.593.645) Vorderingen 2015 2014

€ € Vorderingen op debiteuren 309.944 317.290 Vooruitbetaalde bedragen 310.431 60.143 Belastingdienst 0 244.193 Overige vorderingen 37.034 154.977

657.409 776.603

Liquide middelen 2015 2014

€ € Bank- en spaarrekeningen 3.936.236 2.185.451

PASSIVA

EIGEN VERMOGEN (totaal € 847.388)

Algemene reserve per 1 januari 2015 454.739 Toevoeging 2015 77.980

Algemene reserve per 31 december 2015 532.719

Aan het organiseren van grote publieksevenementen zijn behoorlijke financiële risico’s verbonden. Wij achten een algemene reserve van tenminste € 500.000 noodzakelijk voor een zorgvuldige bedrijfsvoering.

Bestemmingsreserves Toevoeging Besteding 01-01-2015 2015 2015 31-12-2015 € € € € Slecht weer reserve 79.105 0 0 79.105 Collectieve promotie *1) 320.098 0 -84.534 235.564 399.203 0 -84.534 314.669

VOORZIENINGEN (totaal € 58.832) Toevoeging Besteding 01-01-2015 2015 2015 31-12-2015 € € € € Vervanging inventaris 15.000 0 -14.988 12 Vervanging automatisering 48.944 15.000 -5.124 58.820 63.944 15.000 -20.112 58.832

Stichting Rotterdam Festivals Financieel Jaarverslag 2015

4

KORTLOPENDE SCHULDEN (totaal € 3.690.825)

2015 2014

€ € Crediteuren 429.373 410.055 Belastingen en sociale premies 100.973 65.154 Nog te betalen projectsubsidies 43 (2014-44) 847.200 583.731 Diverse vooruitontvangen bijdragen *1 1.935.303 625.512 Overige schulden 377.976 362.991

Saldo 3.690.825 410.055

1)De stijging op de post “Diverse vooruitontvangen bijdragen” wordt veroorzaakt door toekenningen voor de manifestatie “Rotterdam viert de stad!” waarvan € 1.500.000 betrekking heeft op in 2016 te realiseren projecten.

VERPLICHTINGEN BUITEN DE BALANS Met ingang van 1 januari 2010 is een huurverplichting aangegaan voor een etage in het Groot Handelsgebouw met een looptijd van vijf jaar. Deze is tussentijds met nog eens vijf jaar verlengd tot en met 1 januari 2020. De huur bedroeg initieel € 48.415 per jaar en wordt jaarlijks geïndexeerd. Daarnaast wordt er archiefruimte gehuurd voor een bedrag van € 1.088 per jaar. Voor deze huur is aan het Groot Handelsgebouw een bankgarantie verstrekt van € 19.000. De garantie bestaat uit een blokkade op het beschikbare saldo op de ING lopende rekening.

5. TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2015 FESTIVALS Aan de opbrengsten kant bedraagt de post “overige algemene bijdragen/ sponsoring” € 462.000. De voornaamste posten betreffen € 250.000 van Port of Rotterdam en € 100.000 van AHOY. Deze € 350.000 is onderdeel van het contract met het Port of Rotterdam North Sea Jazz. Daarnaast bestaat deze post voornamelijk uit bijdragen voor de Manifestatie Rotterdam viert de stad! De manifestatie Rotterdam viert de stad! vindt plaats in zowel 2015 als 2016. De baten en lasten die betrekking hebben op het boekjaar 2015 zijn opgenomen, deze waren niet meegenomen in de begroting van 2015. Hierdoor wijken met name de personeelslasten en materiële lasten festivals af van de begroting.

CULTUURPARTICIPATIE Cultuurparticipatie komt uit op een positief saldo van € 37.000. In 2015 is de bestemmingsreserve Collectieve Promotie verminderd met € 85.000, dit betreft de kosten van een sector brede publieksanalyse waarvan de uitkomsten zijn opgenomen in de publicatie “Wat wil het publiek, Rotterdam cultuur en publiek in kaart gebracht”. Dit is in lijn met de doelstelling van deze bestemmingsreserve om incidentele investeringen te financieren die ten gunste komen aan het collectief van de culturele instellingen in de stad.