ve etkinli¤i yapt›¤›m›z y ki operasyo irme kapasi e a¤›m›z› h›z · 2017. 12....

,

ve etkinli¤i

yapt›¤›m›z y

ki operasyo

irme kapasi

e a¤›m›z› h›z

‹Ç‹NDEK‹LER

BÖLÜM I - Sunufl2 Y›ll›k Faaliyet Raporu Uygunluk Görüflü3 Ola¤an Genel Kurul Gündemi4 Garanti Hakk›nda8 Özet Finansal Bilgiler10 Garanti'nin Vizyonu, Misyonu, Stratejisi ve Vazgeçilmez De¤erleri12 Garanti'nin Sektördeki Konumu13 Kârl›l›k Oranlar› ve Bafll›ca Rekabet Üstünlükleri14 Garanti Finansal Hizmetler Grubu fiirketleri16 2007 Y›l›nda Garanti20 Ödüller22 Yönetim Kurulu Baflkan›'n›n Mesaj›24 Genel Müdür'ün Mesaj›28 Araflt›rma Gelifltirme Uygulamalar›30 2007 Y›l› Faaliyetleri

Bireysel Bankac›l›kKonut Finansman›Özel Bankac›l›kYat›r›m Bankac›l›¤›fiubesiz Bankac›l›k / Alternatif Da¤›t›m Kanallar›Ödeme Sistemleri / Kredi ve Banka Kartlar›Sigorta ve Bireysel EmeklilikKOB‹ Bankac›l›¤›Ticari Bankac›l›kKurumsal Bankac›l›kNakit Yönetimi ve ‹fllem Bankac›l›¤›Proje Finansman›Uluslararas› Bankac›l›kHazineABACUS‹nsan Kaynaklar›Toplumsal Paylafl›m Projeleri

60 Garanti Finansal Hizmetler Grubu fiirketleri'nin Faaliyetleri72 Türkiye'de 2007 Y›l› Geliflmeleri

BÖLÜM II - Yönetim ve Kurumsal Yönetim Uygulamalar›76 Yönetim Kurulu ve Denetçiler78 Üst Yönetim80 Komiteler ve Komite Toplant›lar›na Kat›l›m82 Özet Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu83 ‹ç Kontrol, ‹ç Denetim ve Risk Yönetim Sistemlerinin ‹flleyifllerinin Denetim Komitesi Taraf›ndan De¤erlendirilmesi84 ‹nsan Kaynaklar› Uygulamalar›85 Banka'n›n Dahil Oldu¤u Risk Grubuna ‹liflkin Aç›klamalar87 Destek Hizmeti Al›nan Kifli ve Kurulufllar88 Kurumsal Yönetim ‹lkelerine Uyum Raporu

BÖLÜM III - Konsolide Olmayan Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimine ‹liflkin De¤erlendirmeler98 Denetçiler Raporu102 Türkiye Garanti Bankas› Afi’nin 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu170 Mali Durum De¤erlendirmesi173 Risk Yönetimi Politikalar›

BÖLÜM IV - Konsolide Finansal Bilgiler183 Ba¤›ms›z Denetim Raporu184 Türkiye Garanti Bankas› Afi ve Finansal Kurulufllar›’n›n 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan

Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu264 Garanti Hisselerinin Performans›264 Befl Y›ll›k Özet Finansal Bilgiler

Adresler

Bugün Türkiye'nin ikinci büyük özel sektör bankas›*

olan Garanti Bankas›, 61 y›ll›k köklü tarihinin en baflar›l›

y›l›n› geride b›rakt›. Fark yaratma yetkinli¤ine sahip

dinamik insan kayna¤›, Garanti'nin bu ola¤anüstü

baflar›s›nda en büyük paya sahip olan unsurdur.

Faaliyetlerini en geliflkin teknolojiyle destekleyen

Garanti, böylece çal›flanlar›n›n yetkinli¤ini sürekli güçlü

k›lmay› baflar›yor. Banka, bu üstünlüklerini müflteri

odakl› yenilikçi ürün ve hizmetleri ve en iyi müflteri

iliflkileri yönetimi çözümleriyle birlefltirerek sektörde

yaratt›¤› farkla 2007 y›l›nda 2,4 milyar YTL'lik rekor bir

kâr elde etmeyi baflard›. Öte yandan güçlü marka alg›s›

ve sayg›nl›¤› sayesinde Euromoney Mükemmellik

Ödülünü (The Euromoney Award for Excellence)

sekizinci kez alarak “Türkiye'nin En ‹yi Bankas›” seçildi.

Geçti¤imiz bir y›l içinde 105 yeni flube açan Garanti,

genifl flube a¤›n› merkezilefltirilmifl operasyonlar›yla,

üstün veri ambar› ve yönetici raporlamas›yla, entegre

finansal hizmet sunumuyla ve alternatif da¤›t›m

kanallar›n›n etkin kullan›m›yla destekliyor. Uluslararas›

baflar›lar›n› ve itibar›n› her geçen gün daha da art›ran

Garanti Bankas›, sahip oldu¤u rekabet üstünlüklerinden

ald›¤› güçle, gelece¤e güvenle bak›yor.

* 2007 Konsolide mali tablolar›na göre

Y›ll›k Faaliyet Raporu Uygunluk Görüflü

Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi Genel Kurulu'na:

Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi'nin 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla haz›rlanan y›ll›k faaliyet raporunda yer alan finansalbilgilerin ilgili hesap dönemi sonu itibar›yla düzenlenen ba¤›ms›z denetim raporu ile uyumlulu¤unu ve do¤rulu¤unu denetlemiflbulunuyoruz. Rapor konusu y›ll›k faaliyet raporu Banka yönetiminin sorumlulu¤undad›r. Ba¤›ms›z denetimi yapan kuruluflolarak üzerimize düflen sorumluluk, y›ll›k faaliyet raporu üzerinde görüfl bildirmektir.

Denetim, 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu uyar›nca yürürlü¤e konulan y›ll›k faaliyet raporu haz›rlanmas›na ve yay›mlanmas›nailiflkin usul ve esaslar ile ba¤›ms›z denetim ilkelerine iliflkin düzenlemelere uygun olarak gerçeklefltirilmifltir. Bu düzenlemeler,y›ll›k faaliyet raporunda önemli bir hatan›n olup olmad›¤› konusunda makul güvence sa¤lamak üzere planlanmas›n› veyürütülmesini gerektirmektedir. Gerçeklefltirilen denetimin, görüflümüzün oluflturulmas›na makul ve yeterli bir dayanakoluflturdu¤una inan›yoruz.

Görüflümüze göre, iliflikteki y›ll›k faaliyet raporunda yer alan finansal bilgiler, bütün önemli taraflar›yla, Türkiye Garanti Bankas›Anonim fiirketi'nin 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla 5411 say›l› Bankac›l›k Kanununun 40'›nc› maddesi gere¤ince yürürlüktebulunan düzenlemelerde belirlenen usul ve esaslara uygun olarak Banka'n›n finansal durumuna iliflkin bilgileri do¤ru birbiçimde yans›tmakta ve özet yönetim kurulu raporu ile taraf›m›zca verilen ba¤›ms›z denetçi görüflünü içermekte olup, ba¤›ms›zdenetimden geçmifl finansal tablolar ve aç›klay›c› notlarda verilen bilgiler ile uyumludur.

‹stanbul,14 Mart 2008 Akis Ba¤›ms›z Denetim ve

Serbest Muhasebeci Mali MüflavirlikAnonim fiirketi

Murat AlsanSorumlu Ortak, Bafldenetçi

3

Ola¤an Genel Kurul Gündemi

1- Aç›l›fl, Baflkanl›k Divan›'n›n teflkili,

2- Baflkanl›k Divan›'na Ola¤an Genel Kurul Tutana¤›n›n imzalanmas› için yetki verilmesi,

3- Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu ve Denetçi Raporlar›n›n okunmas› ve müzakeresi,

4- Bilanço ve Kâr-Zarar Hesaplar›n›n okunmas›, müzakeresi ve tasdiki ile kâr da¤›t›m›yla ilgiliYönetim Kurulu teklifinin görüflülerek kabulu veya reddi,

5- Yönetim Kurulu Üyeleri ve Denetçilerin ibra edilmeleri,

6- Yönetim Kurulu Üyelerinin ve Denetçilerin huzur hakk› ve ücretlerinin tespiti,

7- Yap›lan ba¤›fllar›n ortaklar›n bilgisine sunulmas›,

8- Yönetim Kurulu Üyelerinin Banka ile ifl yapabilmeleri için, Bankalar Kanunu hükümleri sakl› kalmak kayd›yla,Türk Ticaret Kanunu'nun 334 ve 335'inci maddeleri gere¤ince izin verilmesi.

OLA⁄AN GENEL KURUL GÜNDEM‹

1946 y›l›nda Ankara'da kurulan Garanti Bankas›, y›llar içindesürekli artan baflar› grafi¤iyle bugün Türkiye'nin en büyükikinci özel bankas›* konumundad›r. Kurumsal bankac›l›k,ticari bankac›l›k, KOB‹ bankac›l›¤› ve bireysel bankac›l›kalanlar›nda faaliyet gösteren Garanti, müflteri odakl› biryaklafl›mla, kaliteden ödün vermeksizin çok yönlü finansalhizmetler sunmaktad›r. Banka'n›n ana hissedarlar› Do¤uflHolding ve GECF, eflit ortakl›k ilkesiyle hareket etmektedirler.

H›zl› büyüme trendini sürdürmeyi hedefleyen Garanti'nin,yurtiçinde 583 flubesi ve 14.500'ü aflan çal›flan› vard›r. Banka,yurtiçindeki organizasyonunun yan› s›ra yurtd›fl›ndakiLüksemburg, Malta ve K›br›s flubeleri; fianghay, Londra,Moskova, Düsseldorf temsilcilikleri ve dokuz finansal hizmetifltirakiyle entegre bir finansal hizmetler grubu niteli¤indedir.Sektöründe bölgesel bir oyuncu olma vizyonu tafl›yan Garanti,çevresindeki genifl bir co¤rafyada bulunan pazarlarla yak›nve kal›c› bir iliflki içindedir.

2007 y›l sonu itibarıyla Garanti'nin toplam aktifleri 65,6 milyarABD dolar›, kredi toplam› 33,6 milyar ABD dolar› ve mevduattoplam› ise 37,7 milyar ABD dolar›d›r.*

Garanti, Öncü ve Yenilikçi Ürünlerle BüyüyorGaranti Bankas›, Türk ve dünya bankac›l›¤›nda ilk kezuygulanan çok say›da ürün ve hizmet gelifltirmifltir. Garanti,rekabet stratejilerini sadece fiyatlama üzerine kurmamakta,hizmette rekabeti ön plana ç›karmaktad›r. Bu amaçlamüflterileriyle daha kal›c› ve yak›n iliflkiler kurmaya, yenilikçiolmaya, fark yaratmaya ve dinamizme büyük önemvermektedir.

Kredi Kartlar›nda Örnek UygulamalarGaranti'nin en baflar›l› oldu¤u alanlardan biri kredi kartlar›d›r.Bugüne dek pek çok ilke imza atan Garanti, 6,5 milyon kredikart›na hizmet sunan dev bir ödeme sistemleri altyap›s›n›yönetiyor.

Garanti, Türkiye'nin ilk çipli ve çok markal› kredi kart› Bonus'u,2000 y›l›nda pazara sundu. Bugüne dek pek çok ödüle lay›kgörülen Bonus, k›sa zamanda Garanti'nin, kredi kart›programlar› hakk›nda dünyan›n dört bir yan›nda dan›flmanl›kvermeye bafllamas›n› sa¤lad›. Ayn› y›l Türk Hava Yollar› ilegerçeklefltirdi¤i iflbirli¤i çerçevesinde, kart sahiplerineharcamalar› karfl›l›¤›nda uçufl mili kazand›ran Shop&Miles'›hizmete sundu. 2004'te Shop&Miles'›n tüm özelliklerine sahipolman›n yan› s›ra, üyelerinin özel hayatlar›na daha fazla vakitay›rmalar› ve keyifli zaman geçirmeleri için çözümler sunanShop&Miles &club'› gelifltirdi.

Garanti, 2006 y›l›nda, faydalar› iyi analiz eden, kendi tercihlerinegöre yaflayan ve yenilikleri yak›ndan izleyen müflterileri içinFlexi'yi tasarlad›. Farkl› harcama ve ödeme al›flkanl›klar›nagöre haz›rlanan seçenekleri tercih edebilen kart sahipleri,dilerlerse kart›n tasar›m›n›, bonus oran›n›, kampanyas›n›, faizoran›n› hatta taksit özelli¤ini kendi belirleyebiliyor.

Garanti, 2006'dan bu yana, Türkiye'de American ExpressCenturion Line ve Business kartlar›n› verme ve üye iflyeri kabuletme yetkisine sahip tek banka konumunda bulunuyor. Ayn›y›l, MasterCard'›n ödeme sistemlerinde dünya çap›nda devrimyaratan, düflük bedelli harcamalar için sunulan “Öde-Geç”uygulamas›, Avrupa'da ilk kez Garanti'nin Bonus Trink kredikart›yla hayat buldu. 2007 y›l›nda ise Garanti, yine Avrupaçap›nda bir ilke imza atarak, kredi kartlar›n› al›fl›lm›fl formundanç›kartt›, kol saati, etiket ve anahtarl›klara tafl›d›.

Mortgage Uzman› Garanti!Mortgage alan›nda piyasa lideri olan Garanti, 2007 y›l›nda,emlak ofislerini konut finansman› konusunda bilgilendirmekamac›yla e¤itimler düzenlemeye bafllad›. Garanti, flubeçal›flanlar›n› bu alanda uzmanlaflt›rmak amac›yla, ‹stanbulBilgi Üniversitesi'nin iflbirli¤iyle bir sertifika program› oluflturdu.

Ekonominin Belkemi¤i KOB‹'ler,Garanti Alt›nda…KOB‹'lere yönelik bankac›l›k hizmetlerini ayr› bir iflkolu olarakele alan ilk Türk bankas› olan Garanti, giriflimcilerin ticari vebireysel bankac›l›k ihtiyaçlar›na tek elden çözüm sunuyor.Garanti, iflletmelere nakit ak›fllar›n› planlama ve fiyatland›rmakonular›nda destek olmak amac›yla 2004 y›l›nda Gani (GarantiliNakit ‹daresi) ürün paketini hizmete sundu. 2005'te ise de¤ifliksektörlerin ve yörelerin yat›r›m ihtiyaçlar›na, yap›lar›na görefarkl›laflt›r›lan ürünler sunmaya bafllad›. Türkiye'de ilk kezkad›n giriflimcilere özel destek paketi haz›rlayan Garanti,Türkiye Kad›n Giriflimciler Derne¤i'yle (KAG‹DER) birliktekad›nlara özel e¤itim programlar› yürütüyor.

Garanti, Anadolu'daki sanayici ve yöneticilerle ülkenin öndegelen uzmanlar›n› buluflturmak ve bölgesel çözümleri birliktegelifltirmek amac›yla 2002 y›l›nda Garanti Anadolu Sohbetleri'nibafllatt›. Dünya gazetesinin iflbirli¤iyle 37 ilde düzenlenen 48toplant›da, 16.000'e yak›n KOB‹ ile buluflma olana¤› yakaland›.Garanti, 2005 y›l›nda da, KOB‹'leri Basel II sermaye uzlafl›s›hakk›nda bilgilendirmek üzere Basel II Toplant›lar› düzenlemeyebafllad›. 14 ilde gerçeklefltirilen 17 toplant› arac›l›¤›yla, yaklafl›k5.000 KOB‹'ye, Basel II'nin yarataca¤› f›rsatlar hakk›nda bilgiverildi.

Garanti Hakk›nda

Kurumsal Profil

4 BÖLÜM I: SUNUfi GARANT‹ HAKKINDA


5

1946 y›l›nda Ankara'da kurulan Garanti,

1983'te finans, sanayi ve hizmet sektörlerinde faaliyet gösteren Do¤ufl Grubu'na kat›ld›.

1990 y›l›nda ilk halka arz›n› gerçeklefltirdi. Banka'n›n hisseleri ‹MKB'de ifllem görmeye bafllad›.

1993'te Türkiye'de ilk kez yurtd›fl›na hisse ihrac› gerçeklefltiren kurum oldu.

1995'te Türkiye'nin ilk Nakit Yönetimi Hesab› E.L.M.A.'y› sundu.

1997'de Türkiye'nin gerçek zamanl› online hizmet sunan ilk çok flubeli özel bankas› oldu.

1997'de internet ve telefon bankac›l›¤›n› bir arada sunan ilk Türk bankas› oldu.

1999'da dünyada ilk ihracat alacaklar› seküritizasyonunu gerçeklefltirdi

2000'de Türkiye'nin ilk çipli ve çok markal› kredi kart› Bonus Card'› sundu.

2001'de Do¤ufl Grubu'nun di¤er bankac›l›k ifltiraki olan Osmanl› Bankas› ile birleflti.

2002'de Türkiye'nin ilk bankalararas› kart platformunu Bonus ile kurdu.

2005'te cep telefonuyla havale hizmeti CepBank uygulamas›n› bafllatan dünyadaki ilk banka oldu.

2005'te finansaldan görsele tüm parametreleri kiflisellefltirilebilen, dünyan›n ilk esnek kredi kart› Flexi Card'› sundu.

2005'te General Electric, Do¤ufl Grubu ile yapt›¤› anlaflma ile Garanti'ye eflit stratejik ortak oldu.

2006'da temass›z çip teknolojsiyle Dokun&Geç özelli¤ine sahip Bonus Trink'i hizmete sunarakbanka kart›n› plastik kart olma özelli¤inden ç›kar›p farkl› bir boyuta tafl›d›.

2007'de Türkiye'de ilk kez mobil internet bankac›l›¤›n› bafllatt›.

Garanti, yenilikçi ürünleri ve üstün hizmet kalitesiyle bireylerin hayat›nda “fark yaratma”ya2008 ve sonras›nda da devam edecektir.

Garanti'nin Tarihindeki Kilometre Tafllar›

fiubeSiz!Alternatif da¤›t›m kanallar›na sürekli yat›r›m yapan Garanti,bu sayede operasyonel etkinli¤ini ve kârl›l›¤›n› önemli ölçüdeart›r›yor. Garanti'de, para çekme dâhil tüm bankac›l›kifllemlerinin %85'i, alternatif kanallardan gerçeklefltiriliyor.Ülkenin en büyük ça¤r› merkezlerinden (Alo Garanti: 444 0333) birine sahip olan Garanti, internet bankac›l›¤›nda(garanti.com.tr) da lider konumda bulunuyor. Garanti, internetflubesinin 10. y›ldönümünü kutlad›¤› 2007 y›l›nda, Cepfiubesi'ni hizmete sundu. ‹nternet üzerinden gerçeklefltirilenbankac›l›k ifllemlerinin ço¤unu, WAP veya internet eriflimibulunan cep telefonlar›na tafl›d›.

Garanti, Daha Kaliteli Bir Yaflam ‹çin Çal›fl›yorVerimli, kârl› ve sürdürülebilir bir büyüme stratejisi izleyerek,ekonomiye ve topluma de¤er katan bankac›l›k hizmetleritasarlayan Garanti, ayn› yaklafl›m› toplumsal paylafl›mprojelerine de yans›t›yor. Garanti; kültür, sanat, çevre, e¤itim,spor gibi bireyin ve toplumun vizyonunu gelifltiren alanlardauzun soluklu projeler yarat›yor ya da sponsorluk deste¤iveriyor. Üstlendi¤i misyonu bir ad›m ileriye tafl›yan Garanti,bünyesinde oluflturdu¤u kurumlarla (Platform Garanti GüncelSanat Merkezi, Garanti Galeri, Osmanl› Bankas› Müzesi),toplumun kültürel birikiminin yan› s›ra kendi kurum kültürünüde gelifltirmeyi amaçl›yor. Dünya çap›nda birçok önemli sanatetkinli¤ine sponsorluk deste¤i veren Garanti, bu projelerlegeçmiflten gelece¤e ›fl›k tutmay› ve Türkiye'nin tan›t›m›nakatk›da bulunmay› hedefliyor.

6 BÖLÜM I: SUNUfi GARANT‹ HAKKINDA

Ortakl›k Yap›s›

Hisse Adedi Nominal (YTL) Hisse Oran› (%)

Do¤ufl Holding Afi 55.990.035.536 559.900.355,36 26,6619

Do¤ufl Araflt›rma Gelifltirme ve Müflavirlik Hizmetleri Afi 7.977.711.856 79.777.118,56 3,7989

Do¤ufl Nakliyat ve Tic. Afi 115.499.879 1.154.998,79 0,0550

Do¤ufl Grubu Toplam 64.083.247.271 640.832.472,71 30,5158

GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiirketi 43.785.624.949 437.856.249,49 20,8503

Di¤er Ortaklar 102.131.127.780 1.021.311.277,80 48,6339

Genel Toplam 210.000.000.000 2.100.000.000,00 100,0000

Yönetici HisseleriBanka'n›n yönetim kurulu baflkan ve üyeleriyle genel müdürve yard›mc›lar› Banka'da pay sahibi de¤ildirler.

T. Garanti Bankas› Afi Ortakl›k Yap›s› (31 Aral›k 2007)

Do¤ufl GrubuToplam

%30,52

GE Araflt›rma veMüflavirlikLimited fiirketi%20,85

Di¤er Ortaklar%48,63

7

Garanti Bankas›'n›n 4.10.2007 tarihindeki Ola¤anüstü Genel Kurul Toplant›s›nda, Banka Ana Sözleflmesi'nin "Rey" bafll›kl›38. maddesinin ve "Kâr›n Taksimi" bafll›kl› 45. maddesinin yeniden düzenlenen metinleri oy çoklu¤uyla kabul edilerekonaylanm›flt›r.

Ana Sözleflme De¤ifliklikleri

ESK‹ MET‹N

REY:

Madde 38- Befl yüz lira itibari de¤erde pay ve pay senetlerindenher biri sahibine bir oy hakk› verir.

KÂRIN TAKS‹M‹:

Madde 45- Banka'n›n bir y›ll›k çal›flmalar›ndan elde edilengelirlerden bütün giderler ç›kar›ld›ktan sonra kalacak net kârafla¤›da yaz›l› s›raya uyularak ifllem görür.

A) %5 kanuni yedek akçe,

B) Kalan k›s›mdan ödenmifl sermayenin %5'i oran›nda ilkkâr pay› olarak pay sahiplerine da¤›t›l›r.

C) Kalan k›sm›n %5'i ola¤anüstü yedek akçeye ayr›l›r,

D) Yukar›da A-C f›kralar›nda belirtilen tahsis ve tevzilerdensonra kalan›n:

- %5'ine kadar› Yönetim Kurulu üyelerine,

- %5'i Banka'n›n müdür ve memurlar›na,

- %10'u kurucu (intifa) senetlerine da¤›t›l›r. Bu kâr paylar›en son esas sermayeye düflen safi kâra göre belirlenir.

E) Kalan kâr›n k›smen veya tamamen kâr pay› olarak paysahiplerine da¤›t›lmas›na veya k›smen yahut tamamenola¤anüstü yedek akçeye ayr›lmas›na Genel Kurul yetkilidir.

F) Türk Ticaret Kanunu'nun 466'nc› maddesinin 2'nci f›kras›n›n3'üncü bendi hükmü sakl›d›r. Kanuni yedek akçeler ileflirket tüzel kiflili¤ine düflen mali yükümlülükler karfl›l›¤›tamamen ayr›lmad›kça, yukar›da C-D-E bentlerinde yaz›l›da¤›t›m yap›lamaz.

YEN‹ MET‹N

REY:

Madde 38- Bir yeni kurufl itibari de¤erde pay ve paysenetlerinden her biri sahibine bir oy hakk› verir.

KÂRIN TAKS‹M‹:

Madde 45- Banka'n›n bir y›ll›k çal›flmalar›ndan elde edilengelirlerden bütün giderler ç›kt›ktan sonra kalacak net kârafla¤›da yaz›l› s›raya uyularak ifllem görür.

A) %5 kanuni yedek akçe,

B) Kalan k›s›mdan ödenmifl sermayenin %5'i oran›nda ilkkâr pay› olarak pay sahiplerine da¤›t›l›r.

C) Kalan k›sm›n %5'i ola¤anüstü yedek akçeye ayr›l›r,

D) Yukar›da A-B-C f›kralar›nda belirtilen tahsis ve tevzilerdensonra kalan›n:

- %10'u kurucu (intifa) senetlerine da¤›t›l›r. Bu kâr paylar›en son esas sermayeye düflen safi kâra göre belirlenir.

E) Kalan kâr›n k›smen veya tamamen kâr pay› olarak paysahiplerine da¤›t›lmas›na veya k›smen yahut tamamenola¤anüstü yedek akçeye ayr›lmas›na genel kurul yetkilidir.

F) Türk Ticaret Kanunu'nun 466'nc› maddesinin 2'nci f›kras›n›n3'üncü bendi hükmü sakl›d›r. Kanuni yedek akçeler ileflirket tüzel kiflili¤ine düflen mali yükümlülükler karfl›l›¤›tamamen ayr›lmad›kça, yukar›da C-D-E bentlerinde yaz›l›da¤›t›m yap›lamaz.

T.Garanti Bankas› Afi Ana Sözleflmesi 38. ve 45. Madde De¤ifliklikleri:

8 BÖLÜM I: SUNUfi ÖZET F‹NANSAL B‹LG‹LER

Finansal Göstergeler*


TL Krediler (milyar YTL)

2007

16,92006

%34Garanti’nin TL kredileri bir önceki y›laoranla %34 artm›flt›r.

YP Krediler (milyar ABD dolar›)

2007

8,82006

%60Garanti’nin YP kredileribir önceki y›la oranla%60 artm›flt›r.

AKT‹F (milyar YTL) 2006 2007

Nakit De¤erler ve Bankalar 7,8 12,8

Menkul K›ymetler 16,0 18,8

Krediler 29,2 39,0

Di¤er 4,1 5,6

Toplam Aktifler 57,1 76,2

22,7

14,1

TL Mevduat (milyar YTL)

2007

14,32006

%41Garanti’nin TL mevduat› bir öncekiy›la oranla %41 artm›flt›r.

YP Mevduat (milyar ABD dolar›)

2007

13,92006

%45Garanti’nin YP mevduat› bir öncekiy›la oranla %45 artm›flt›r.

PAS‹F (milyar YTL) 2006 2007

Mevduat 33,8 43,7

Al›nan Krediler ve Repo 15,1 20,2

Di¤er 3,4 5,2

Özkaynaklar 4,8 7,1

20,3

20,2

9

(milyar YTL) 2006 2007

Düzeltilmifl net faiz marj› 1,8 2,7

Net ücret ve komisyonlar 1,0 1,3

Ola¤an Bankac›l›k Gelirleri 2,9 3,8

Faaliyet Giderleri (1,8) (2,1)

Normalize Kâr* 1,2 1,6

Bir defaya mahsus gelirler-net - 0,8

Net Kâr 1,2 2,4

Normalize Kâr (milyar YTL)

2007

1,22006

%41Garanti’nin normalizekâr› bir önceki y›laoranla %41 artm›flt›r.

Net Kâr (milyar YTL)

2007

1,22006

%108Garanti’nin net kâr›bir önceki y›la oranla%108 artm›flt›r.

*2007 sonu itibarıyla Garanti Bankas›'na Fitch Ratings taraf›ndan verilenuzun vadeli TL temerrüt notu "BBB-" ve uzun vadeli YP temerrüt notu"BB", s›ras›yla, Türkiye'ye verilen ülke notlar›n›n iki ve bir barem üzerindedir.

Garanti'nin Kredi Notlar›

Standard & Poor's

Uzun Vadeli YP Karfl› Taraf BB- (Dura¤an)

Uzun Vadeli YP Mevduat BB- (Dura¤an)

Moody's

Uzun Vadeli YP Mevduat B1 (Dura¤an)

Uzun Vadeli TL Mevduat A3

TL Mevduat Görünüm Dura¤an

K›sa Vadeli TL Mevduat Prime-2

Finansal Güç C-

Finansal Güç Görünüm Dura¤an

Ulusal - Uzun Vade / K›sa Vade Aaa.tr / TR-1

Fitch Ratings

Uzun Vadeli YP* BB (Dura¤an)

K›sa Vadeli YP B

Bireysel C

Destek 4

Uzun Vadeli TL* BBB- (Dura¤an)

K›sa Vadeli TL F3

Ulusal Not AAA (TUR) (Dura¤an)

* Garanti Sigorta ve Emeklilik flirketlerinin hisselerinin sat›fllar›ndankaynaklanan tek seferlik 669 milyon YTL’lik (vergi sonras›) ve112 milyon YTL’lik (vergi sonras›) gelirlerden ar›nd›r›lm›flt›r. 2,4

1,6

Garanti’nin...

...Vizyonu

Avrupa'da en iyi banka olmakt›r.

10 BÖLÜM I: SUNUfi GARANT‹’N‹N V‹ZYONU, M‹SYONU, STRATEJ‹S‹ VE VAZGEÇ‹LMEZ DE⁄ERLER‹

...Misyonu

Etkinli¤i, çevikli¤i ve örgütsel verimlili¤iyle müflterilerine, hissedarlar›na,çal›flanlar›na, topluma ve çevreye katt›¤› de¤eri sürekli ve belirginbir biçimde art›rmakt›r.

...Stratejisi

Sürekli de¤er yaratarak uzun vadeli sürdürülebilir büyümekaydetmektir.

Müflteriye odakl›l›k- Yenilikçi ürün ve yüksek hizmet kalitesi- Rakipsiz bir yetkinlik, deneyim ve uygulama yetisi- Banka çap›nda üstün ifl süreçleri- Müflteri memnuniyeti anayasas›

Teknolojik yenili¤in süreklili¤ine odakl›l›k- ‹fl alanlar›yla bütünleflik, sürekli geliflen,en iyi ve h›zl› teknolojik donan›m- En güncel biliflim altyap›s›

Yetkin insan kayna¤›na odakl›l›k- ‹nsan kaynaklar›n›n yetkinlik ve verimlili¤inin sürekligelifltirilmesi- Performans tabanl› teflvik sistemi

Disiplinli büyümeye odakl›l›k- Gerçek bankac›l›k do¤rultusunda, sürdürülebilir vekârl› bilanço büyümesi- Güçlü aktif kalitesi- Hedef piyasalara ve yayg›n müflteri taban›na ulaflmak içinüstün hizmet ve da¤›t›m yetkinlikleri

...Stratejisinin Temel Yap›tafllar›

Sürdürülebilir gelir kaynaklar›na vekârl›l›¤a odakl›l›k- Yüksek getirili ürünlere ve kârl› ifl alanlar›na yo¤unlaflmak- Faiz d›fl› gelirleri art›rmak- Müflteri kaynakl› gelir yaratmaya önem vermek- Fonlama maliyetini ve serbest sermayeyisürekli olarak gelifltirmek- Müflteri ba¤l›l›¤› yaratan ürün ve paketlere öncelik vererek,üst ve çapraz sat›fl f›rsatlar›n› gelifltirmek

Operasyonel etkinli¤e odakl›l›k- Verimlilik art›fl›na odakl›l›k- Maliyet ve gelir sinerjilerine odakl›l›k

Güçlü da¤›t›m kanallar›na odakl›l›k- Yayg›n ve verimli flube a¤›- Alternatif da¤›t›m kanallar›n›n etkin ve a¤›rl›kl› kullan›m›

Risk yönetimi ve denetimine odakl›l›k- Uluslararas› standartlarda risk ölçümlemeleri- Riskin getiri ile iliflkilendirilerek ekonomik sermayeninoptimum da¤›l›m›n› sa¤layan portföy baz›nda risk yönetimi- Proaktif denetim sistemleri

Kurumsal yönetim vesosyal sorumlulu¤a odakl›l›k- Kurumsal yönetim, etik ve kurumsal de¤erlere ba¤l›l›k- Toplum ve çevre için de¤er üretmeyi gözeten bir yaklafl›mla,toplumsal geliflim için yüksek standartlar gelifltirmek ve bualanda aktif bir rol oynamak

11

“Müflterilerimiz...”- Müflterilerimiz, tüm faaliyet ve çabalar›m›z›n odak noktas›d›r.- Müflterilerimizin memnuniyetini her zaman beklentilerininüzerinde sa¤lamay› hedefleriz.- Dürüst, sayg›l›, nazik, yard›mc›, çözümcü ve güler yüzlüyüz.

“‹yi ahlakl› banka ve bankac›lar›z”- Kanunlara ve yasal düzenlemelere titizlikle uyar›z, bundantaviz vermeyiz.- Birey ve örgüt olarak vicdan›m›z›n rahat olmas› çok önemlidir.

“Bizim için en önemli unsur insand›r”- En büyük önemi insan beynine veririz ve sürekli insanayat›r›m yapar›z.- Kalitemizin gücü ve teminat› tüm çal›flanlar›m›zd›r.- Her bir çal›flan›m›z kaliteyi amaç edinmifltir.- Elemanlar›m›z›n yetkilendirilmesine önem veririz.- ‹nsanlar› inisiyatif kullanmaya özendiririz.- Onlar› yarat›c› ve üretken k›lan “‹stek” enerjisine inan›r›z vebunu sa¤lar›z.- Bankam›zda çal›flan herkesin “Kendi ‹flinin Lideri” oldu¤unave yapt›¤› ifli en iyi onun bildi¤ine inan›r›z.

...Vazgeçilmez De¤erleri

Garanti, vizyon ve misyonunu gerçeklefltirmek için izleyece¤istratejilerini belirlerken tüm çal›flanlar›n›n uyaca¤› kurumsal de¤erlerinide tan›mlam›flt›r. Her kademedeki Garanti çal›flan› için vazgeçilmezolan bu de¤erler, onlar›n ayn› zamanda özümsedikleri birer ifl veyaflam biçimi kural›d›r.

Ekip çal›flmas›- Etkin ekip çal›flmas›na ve aç›k iletiflime inan›r›z.Bunlardan ödün vermeyiz.- Kat› hiyerarfliye karfl›y›z.- Genel Müdür'den en alt kademedeki personelimize ve iliflkidebulundu¤umuz tüm kurulufllara kadar vizyonumuza ulaflmakiçin, tek vücut halinde çal›fl›r›z.- Etkin ekip çal›flmas›n› artan bir iflbirli¤iyle, karfl›l›kl› güven vesayg› içinde sürdürürüz.

Sürekli geliflim- Kalitemizi -statükoyu korumak yerine- sürekli geliflimlesürdürürüz.- Sürekli geliflim için çal›flanlar›m›za ve teknolojiye yat›r›myapmak, politikam›z›n ayr›lmaz bir parças›d›r.- Hepimizin asli görevi, kalite standartlar›m›z› sa¤lamak, ürünve hizmetlerimizin kalitesini sürekli gelifltirmektir.- Kalitemizi gelifltirme konusundaki yaklafl›m tarz›m›z proaktiftir.Yani, müflterilerimiz, ihtiyaç ve beklentilerini dile getirmedenönce, bizler bunlar› saptay›p, giderme yönünde çaba gösteririz.

Sosyal sorumluluklar›m›z- Topluma, do¤al çevreye ve insanl›¤a yararl› olmak için azamiçaba gösteririz.- Garanti'nin ortaya koydu¤u mükemmel örne¤in, sadecebankac›l›k sektöründe de¤il, ülke ekonomisi genelinde örnekal›naca¤›na ve ülkemizin geliflmesine büyük katk›s› olaca¤›nainan›r›z.

Garanti’nin Sektördeki Konumu

12 BÖLÜM I: SUNUfi GARANT‹’N‹N SEKTÖRDEK‹ KONUMU

Garanti’nin Pazar Paylar›* (%)

De¤iflim2006 2007 (Puan)

Toplam Aktifler 10,7 12,4 1,7

Toplam Krediler 13,0 13,8 0,9

TL Krediler 10,6 11,1 0,5

YP Krediler 19,3 22,1 2,8

Toplam Mevduat 9,7 11,0 1,3

TL Mevduat 7,5 8,6 1,1

YP mevduat 13,3 15,6 2,3

Vadesiz Mevduat 12,0 13,1 1,1

Vadeli Mevduat 9,3 10,6 1,4

Kredi Kart› Say›s› 17,3 17,4 0,1

Banka Kart› Say›s› 6,2 7,1 0,9

Acquiring ‹fllem Hacmi** 22,2 23,0 0,8

ATM Say›s› 8,8 9,9 1,1

Toplam D›fl Ticaret 14,5 15,5 1,0

‹hracat 15,3 16,9 1,6

‹thalat 14,0 14,6 0,6

Toplam Çek ‹fllemleri 10,2 11,5 0,9

Garanti, 2007 y›l›nda, faaliyet gösterdi¤i her alanda pazar pay›n›art›rm›flt›r. Toplam aktiflerini %33 büyüterek Türkiye’nin konsolidebazda ikinci büyük özel sektör bankas› olmufltur. Nakdi ve gayri nakdikrediler toplam›nda sektör liderli¤ini ele geçiren Garanti, aktiflerde vemevduattaki büyümesiyle sektör ortalamas›n›n yaklafl›k iki kat› üstüneç›km›flt›r.

Garanti/Sektör* Büyüme Oranlar›

Toplam Aktifler (%)

Garanti

Sektör 15,4

Toplam Krediler (%)

Garanti

Sektör

33,4

29,7

Toplam Mevduat (%)

Garanti

Sektör

29,3

15,4

fiube Say›s› (%)

Garanti

Sektör

21,6

11,3

Çal›flan Say›s› (%)

Garanti

Sektör

21,8

10,6

* Sektör verilerinde mevduat bankalar› baz al›nm›flt›r.** Acquiring ‹fllem Hacmi: Üye ‹flyeri ve ATM ‹fllem Hacmi

33,3

13

Bafll›ca Rekabet Üstünlükleri

Fark yaratma yetkinli¤ine sahip dinamik insan kayna¤›

En geliflkin teknoloji

Müflteri odakl› yenilikçi ürün ve hizmetler

En iyi müflteri iliflkileri yönetimi çözümleri

Güçlü marka ve sayg›nl›k

Üstün veri ambar› ve yönetici raporlamas›

Merkezilefltirilmifl operasyonlar

Entegre finansal hizmet sunumu

Genifl flube a¤›

Alternatif da¤›t›m kanallar› kullan›m›

KÂRLILIK ORANLARI VE BAfiLICA REKABET ÜSTÜNLÜKLER‹

Kârl›l›k Oranlar›

Ortalama Aktif Kârl›l›¤› (%)

2006

2007 3,712,33

2,52*

Gider/Gelir Oran› (%)

2006

2007 50,153,7

41,8*

Ortalama Özkaynak Kârl›l›¤› (%)

2006

2007 40,427,4

27,4*

Hisse Bafl›na Kâr (%)

2006

2007 1,150,56

0,78*

*Garanti Sigorta ve Emeklilik fiirketlerinin hisselerinin sat›fllar›ndan kaynaklanan 669 milyon YTL’lik (vergi sonras›) vesaklama hizmeti faaliyetlerinin sat›fl›ndan kaynaklanan 112 milyon YTL’lik (vergi sonras›) tek seferlik gelirlerden ar›nd›r›lm›flt›r.

Garanti Finansal Hizmetler Grubu fiirketleri

14 BÖLÜM I: SUNUfi GARANT‹ F‹NANSAL H‹ZMETLER GRUBU fi‹RKETLER‹

Bank International N.V.

Hollanda'n›n yan› s›ra Romanya, ‹sviçre, Almanya, Çin, Ukrayna ve Kazakistan'dafaaliyet gösteren GarantiBank International, 1991 y›l›ndan bu yana ticaret finansman›ifllemlerinde bölgesel uzmanl›¤›na s›kça baflvurulan bir bankad›r. Türk sermayeli birbankan›n flu ana dek ald›¤› en yüksek derecelendirme notuna sahip GBI, gerek bireyselve özel bankac›l›k hizmetleri gerekse kurumlara yönelik do¤rudan ve yap›land›r›lm›flifllemlerle genifl bir yelpazede finansal ürünler sunmaktad›r.(Bkz. s. 60)

Bank Moscow

Ana faaliyet alan› kurumsal ve ticari bankac›l›k olan GarantiBank Moscow, 1996y›l›ndan bu yana deneyimi ve hizmet kalitesiyle Rus ekonomisinin çeflitli sektörlerindeyer alan Rus firmalar› ile Rusya'da faaliyet gösteren önde gelen Türk ortakl› firmalar›nöncelikli tercihidir. Uluslararas› fon ak›fllar›nda, küçük ve orta ölçekli firmalar›n paratransferleri ihtiyaçlar›na da çözümler sunan GBM, Türkiye-Rusya turizm ifllemlerindede sahip oldu¤u pazar pay› ile lider konumdad›r. (Bkz. s. 61)

Yat›r›m

1991 y›l›nda kurulan Garanti Yat›r›m, kurumsal finansman, araflt›rma ve arac›l›kfaaliyetleri alanlar›nda verdi¤i hizmetlerle Türkiye'nin önde gelen arac› kurumlar›ndanbiridir. fiirket birleflme ve sat›n almalar›, halka arzlar ve özellefltirmeler, özel sektörborçlanmalar›, yurt içi ve yurt d›fl› arac›l›k faaliyetleri, takas ve saklama hizmetleriyleGaranti Yat›r›m, sermaye piyasalar›ndaki lider konumunu sürdürmektedir. (Bkz.s. 62)

Portföy

Sektörünün ilk ve öncü flirketi olarak 1997 y›l›nda faaliyete bafllayan Garanti PortföyYönetimi Afi, müflterilerine yat›r›m ve bireysel emeklilik fonlar› ile kurumsal ve bireyselportföylerin yönetimi konular›nda hizmet vermektedir. Garanti Portföy, analitikdüflünceye dayanan kurumsal yat›r›m ve yönetim anlay›fl›, yetkin insan kayna¤› vegeliflkin teknolojik altyap›s›yla Türkiye'nin en iyi portföy yönetim hizmet sa¤lay›c›lar›ndanbiridir. (Bkz. s. 63)

Leasing

Finansal kiralama sektöründe 1990 y›l›ndan bu yana faaliyet gösteren Garanti Leasing,sektördeki en yayg›n da¤›t›m kanal› ile kurumsal, ticari ve küçük ve orta boy iflletmelerinkara ulafl›m araçlar›, ifl makineleri, imalat makineleri, tar›m makineleri, tekstil makinelerive matbaa makineleri gibi mal ve ekipman yat›r›mlar› ile gayrimenkul yat›r›mlar›n›leasing yoluyla finanse etmektedir. 2001 y›l›ndan bu yana Türkiye'de al›nabilecek enyüksek kredi notlar›yla de¤erlendirilen Garanti Leasing, sektöründe lider konumdabulunmaktad›r. (Bkz. s. 64)

15

Factoring

1990 y›l›nda Türkiye'nin ilk factoring flirketlerinden biri olarak faaliyete bafllayanGaranti Factoring, yayg›n bayi veya tedarikçi a¤›na sahip kurulufllar, ithalatç› veihracatç› kimli¤i ile ön plana ç›kan kurumsal flirketler ve KOB‹'ler için karfl›l›kl› kazan›milkesine dayanan ürünler sunmaktad›r. Geleneksel faktoring ürünlerinin yan› s›rasektör ve müflteri özelliklerine göre yap›land›r›lm›fl faktoring ürünleriyle hizmetlerindeçeflitlilik yaratan Garanti Factoring, yenilikçi, yarat›c›, dinamik ve müflteri odakl› hizmetanlay›fl›yla Türkiye'nin önde gelen faktoring flirketlerinden biridir. (Bkz. s. 65)

Emeklilik ve Hayat

1992 y›l›nda kurulan Garanti Emeklilik ve Hayat, sektördeki önde gelen konumunuMart 2007'de Eureko B.V.(%15) ile yapt›¤› ortakl›k anlaflmas›yla pekifltirerek,Avrupa'daki ürün çeflitlili¤ini ülkemize tafl›maya, tüm yurtçap›nda hizmet vermekabiliyeti ve sa¤lam mali yap›s›yla bireysel emeklilik ve hayat sigortac›l›¤› alan›ndamüflterilerine en iyi hizmeti vermeye odaklanm›flt›r. (Bkz. s. 66)

Konut Finansman›

Garanti Mortgage, dünya finansal sisteminin en önemli yap› tafllar›ndan biri olanKonut Finansman›'n›n Türkiye'deki büyüme potansiyeline paralel olarak, 2007 Ekimay›nda sektörde bir ilk olarak kurulmufl olup, Garanti Bankas›'n›n bu konudaki uzmankonumunu gelifltirip, sektördeki liderli¤ini pekifltirmeyi hedeflemektedir. (Bkz. s. 32)

Ödeme Sistemleri

Garanti Bankas› taraf›ndan 1999 y›l›nda Türkiye'de ilk defa kredi kart› operasyonlar›di¤er bankac›l›k operasyonlar›ndan ayr›larak kurulan Garanti Ödeme Sistemleri Afi,Garanti'ye çip bazl› çok markal› ve ortak markal› kart programlar›, ticari kartlar, sanalkartlar, ifl yeri pazarlama ve e-ticaret hizmetleri vermektedir. Ülkemizin kredi ve bankakart› pazar›n›n lider hizmet sa¤lay›c›s› olan GÖSAfi, yenilikçi ve vizyoner yap›s›ylagerek Türkiye gerekse uluslararas› alanda birçok ilkin öncüsü konumundad›r.(Bkz. s. 68)

Teknoloji

Garanti Teknoloji, bankac›l›k ve finansal hizmetler baflta olmak üzere, otomotiv,inflaat, medya ve turizm alanlar›nda faaliyet gösteren flirketlere teknoloji altyap›s›,çeflitli platformlarda yaz›l›m gelifltirme, internet uygulamalar›, entegrasyon, sistemyönetimi, güvenlik yönetimi, proje yönetimi ve ofis uygulamalar› hizmetleri sunmaktave bu konularda dan›flmanl›k hizmetleri vermektedir. Üstün hizmet kalitesi, altyap›güvenli¤i, kesintisiz ifllem yetkinli¤i ve yarat›c› teknolojik çözümler sunma becerisiyleGaranti Teknoloji, kendini farkl›laflt›rm›fl ve sektörde "ilk"leri sunan kurum olaraktan›nm›flt›r. (Bkz. s. 68)

OcakUluslararas› derecelendirme kuruluflu Moody's InvestorsService, GarantiBank International'›n (GBI) "Baa2" olan uzunvadeli banka mevduat notunu iki derece yükselterek "A3"eç›kard›. Garanti Bankas›'n›n Hollanda merkezli ifltiraki olanGBI'n›n yeni A3 derecesi, Türk sermayeli bir bankan›n o günedek ald›¤› en yüksek yat›r›m s›n›f› seviyesini temsil ediyor.

T.C. Hazine Müflteflarl›¤›'n›n borçlu oldu¤u projeler kapsam›ndaDeriner Baraj› için sa¤lanan krediye düzenleyici banka olarakkat›lan Garanti, 375 milyon ABD dolar› kaynak sa¤lam›flt›r.

fiubatGaranti Bankas›, yurtd›fl› piyasalardan 500 milyon ABD dolar›tutar›nda Sermaye Benzeri Kredi elde etti. 10 y›l vadeli ve befly›l›n sonunda geri ödeme opsiyonuna sahip olan kredinin faizmaliyeti %6,95'tir.

Garanti, bankac›l›k ifllemlerini tamamen dijital ortama tafl›makamac› do¤rultusunda, Turkcell ile yapt›¤› iflbirli¤iyle dünyadabir ilk olan “Mobil ‹mza” uygulamas›n› internet bankac›l›¤›alan›nda bafllatt›.

Garanti, Turkcell'e uluslararas› büyüme f›rsatlar› ve potansiyelsat›n al›m projeleri kapsam›nda sa¤lanan 3 milyar ABD dolar›sendikasyon kredisine, yetkilendirilmifl lider düzenleyici olarak625 milyon ABD dolar› kat›l›m sa¤lad›.

Garanti, y›ll›k 1,5 milyar ABD dolar› ciroya sahip Türkiye'ninpetrokimya devi Petkim ile Do¤rudan Tahsilat Sistemi kuranilk banka oldu. Finansal tedarik zinciri yönetiminin en iyiörneklerinden biri olan sistem, Petkim'in 1.000'in üzerindekikurumsal müflterisine uygun maliyetli finansman ve ileri tarihlisat›nalmalar için kredi limiti sa¤larken ayn› zamanda Petkimile müflterileri aras›ndaki sat›nalma, ödeme ve mutabakatifllemlerinin tamam›n› elektronik ortama tafl›yarak Petkim'intahsilat riskini de ortadan kald›rmaktad›r.

Garanti, Türkiye'de ilk kez pazarlama ve da¤›t›m a¤›na sahipflirketlerin ihtiyaç ve harcama al›flkanl›klar›na yönelik olarakgelifltirilen Filo Card ile flirketlere harcamalar› kontrol edebilme,s›n›rland›rma ve raporlama olana¤› sunmaya bafllad›. Filo Cardsahibi firmalar, ihtiyaç halinde, internet bankac›l›¤›n› kullanarakFilo Card'›n sektörel limitlerini belirleme, de¤ifltirme; kart›nkullan›lmayaca¤› dönem için geçici kullan›ma kapama gibiifllemleri kolayl›kla yapabilmekteler.

Türkiye'nin ilk do¤ay› koruma projelerine destek veren kredikart› “Çevreye Duyarl› Bonus Card” kullan›ma sunuldu.Harcama tutar›na ve kart çeflidine göre kazan›lan bonusunbelirli bir k›sm› ile WWF Türkiye'nin (Do¤al Hayat› KorumaVakf›) do¤a koruma çal›flmalar›na katk›da bulunan ÇevreyeDuyarl› Bonus Card'›n yap›m›nda, mümkün olan en az seviyedePVC kullan›larak, kart›n do¤ada daha h›zl› yok olmas›sa¤lan›yor. Çevreye Duyarl› Bonus'un iletifliminde kullan›lanzarf, mektup ve broflürler gibi tüm bas›l› malzemeler, geridönüflümlü ka¤›ttan üretiliyor. Hesap ekstrelerinin sadece e-posta yoluyla gönderilmesi, ka¤›t tasarrufunun yan› s›ra WWF-Türkiye'ye ekstra ba¤›fl da sa¤l›yor.

MartGaranti Bankas›, Avrupa'n›n önde gelen sigorta flirketlerindenEureko B.V.(Hollanda) ile ortakl›k anlaflmas› imzalad›. Hemana faaliyet alanlar›nda daha fazla yo¤unlaflmak hem de bilgitransferiyle de¤er yaratmak amac›yla, Garanti Sigorta'daki%80 ve Garanti Emeklilik'teki %15'lik hissesini, Eureko'ya,gerekli izinler al›nd›ktan sonra toplam 465 milyon avrokarfl›l›¤›nda devretmek üzere anlaflt›.

Garanti Bankas› ve fiekerbank aras›nda, fiekerbankmüflterilerinin Bonus Card'›n sundu¤u tüm kart ve üye iflyerihizmetlerinden yararlanmas›n› sa¤layacak lisans anlaflmas›imzaland›. DenizBank ve TEB'den sonra fiekerbank'›n da dâhiloldu¤u Bonus Card, dört banka taraf›ndan sunulan Türkiye'ninilk kart platformu oldu.

2007 Y›l›nda Garanti

16 BÖLÜM I: SUNUfi 2007 YILINDA GARANT‹

NisanBölgesel geniflleme stratejisi kapsam›nda, Garanti Bankas›'n›nHollanda merkezli ifltiraki Garanti Bank International'›n (GBI)Romanya'daki flubeleriyle, hissedarlar›ndan GE ConsumerFinance'in (GECF) Romanya'da faaliyet gösteren üç flirketininMotoractive Leasing bünyesinde ve mevcut lisans› bankac›l›klisans›na çevrilerek birlefltirilmesine karar verilmifltir.

Garanti Bankas›'n›n ParaCard'lar›, 17 Nisan 2007'den itibarenÇanakkale'de toplu ulafl›m› sa¤layan 120 otobüste kullan›lmayabaflland›. Toplu tafl›maya kolayl›k ve h›z kazand›ran uygulama,ParaCard kullan›c›lar›n› bozuk para tafl›ma, s›ra bekleme gibizahmetlerden kurtar›rken, bilet unutma derdine de son veriyor.

Garanti, birikimlerini alt›n olarak de¤erlendirmek isteyenyat›r›mc›lar için Alt›n Fonu'nu hizmete sundu.

May›sGaranti, uluslararas› piyasalardan 600 milyon avro tutar›nda,EURIBOR + %0,475 toplam maliyetli, 1 y›l vadeli sendikasyonkredisi ald›. Kendisinin koordine etti¤i ilk sendikasyon kredisiifllemiyle Garanti, "1 y›l vadede en düflük maliyetle borçlananbanka" ünvan›n› korudu.

Ülkemizin en önemli konteyner limanlar›ndan olan MersinLiman›'n›n özellefltirilmesi kapsam›nda Garanti, PSA - Akfenortak giriflimine yetkilendirilmifl lider düzenleyici banka olarak13 y›l vadeli 100 milyon ABD dolar› tutar›nda proje finansman›sa¤lad›.

Garanti, Kipafl Grubu'na ba¤l› KÇS Çimento'ya K.Marafl'da1,3 milyon ton/y›l klinker kapasiteli çimento fabrikas› yat›r›m›kapsam›nda 50 milyon avro finansman sa¤larken, SankoGrubu'na ba¤l› Çimko hisselerinin %30'unun sat›nal›m›kapsam›nda da ‹talyan Barbetti Cement'e bir yabanc› bankaile birlikte toplam 50 milyon avro sat›n al›m kredisi sa¤lad›.

17

Garanti Bankas› ve MasterCard, Bonus Trink lansman›n›nüzerinden 10 ay gibi k›sa bir süre geçmesinin ard›ndan May›say›nda PayPass teknolojisini kredi kart› formundan ç›kartarakkol saatine tafl›d›. Bonus Trink Saat, Avrupa'da bir ilke imzaatarak, kredi kart› özelli¤ine sahip ilk saat oldu.

‹stanbul Modern Sanat Müzesi, Paris Centre GeorgesPompidou ile gerçeklefltirdi¤i iflbirli¤iyle Genç ‹stanbul Modernbafll›kl› bir e¤itim program› dizisini hayata geçirdi. GarantiBankas›, çocuklar ve gençlere yönelik olan üç y›ll›k program›ne¤itim sponsoru oldu.

HaziranGaranti-Eureko aras›nda imzalanan sigortac›l›k alan›ndaki465 milyon avro tutar›ndaki ortakl›k anlaflmas›n›n resmi onaysüreci tamamland›.

Garanti, Çin'in en büyük elektronik ödeme a¤›n› temsil edenChina Union Pay ile olan iflbirli¤i olanaklar›n›, imzalanan yenibir anlaflma ile geniflletti. Bu anlaflmayla Çin'i ziyaret edecekturist ve ifladamlar› Bonus kredi ve ATM kartlar›n› bu ülkedekullanabilecekler. Garanti, bu kartlar› iki ülke aras›ndaki paratransferleri için de kullanmay› planl›yor.

Mart ay›nda yürürlü¤e giren Mortgage Kanunu'nun ard›ndan,Garanti Bankas› müflterilerin istek ve ihtiyaçlar›n› anlayan vebu do¤rultuda uygun ürünler sunabilen “Mortgage Uzman›Garanti” yaklafl›m› alt›nda birçok yeni ve öncü ürünuygulamaya al›nm›flt›r. Garanti, de¤iflken faizli, esnek vadelive azalan faizli gibi pek çok farkl› faiz seçenekleri veuygulamalar›n›n yan› s›ra, s›n›rs›z ödeme kolayl›klar› dasa¤lamaktad›r.

Bölgesel genifllemeye yönelik faaliyetler çerçevesinde ortayaç›kabilecek olanaklar›n araflt›r›lmas› ve de¤erlendirilmesihususunda çal›flmalar yapan Garanti, Ukrayna'da bu amaçlagiriflimlerde bulunarak çeflitli kurumlarla görüflmelere bafllad›.

Garanti, havale ak›mlar›na dayal› seküritizasyon ifllemiçerçevesinde 600 milyon ABD dolar› tutar›nda d›fl finansmansa¤lad›. 28 Haziran 2007 tarihinde Banka hesaplar›na girenkayna¤›n 550 milyon ABD dolar› tutar›ndaki üç dilimi 10 y›lvadeli ve sigortal›, 50 milyon ABD dolar› tutar›ndaki dilimi ise8 y›l vadeli ve sigortas›zd›r.

TemmuzGaranti, yabanc› kurumsal yat›r›mc›lara vermekte oldu¤usaklama hizmetlerini 115 milyon ABD dolar› karfl›l›¤›ndadevretmek üzere Deutsche Bank ile mutabakata vard›. Saklamahizmetleri, devri takip eden on ayl›k süre boyunca Bankataraf›ndan yerine getirilmeye devam ederken, yerli yat›r›mc›lariçin verilmekte olan saklama hizmetleri aynen sürdürülecektir.

Garanti, e-ticaret sektörünün önde gelen firmalar›yla birliktegerçeklefltirilen lansman ile yeni bir mobil ödeme yap›s› olarakCepBank Al›flverifl'i hizmete sundu. CepBank Al›flverifl,internet'ten yap›lan al›flverifllerde kredi kart› veya hesapbilgilerini paylaflmaya gerek kalmadan, sadece cep telefonunumaras› girilerek ödeme yap›lmas›n› sa¤lamaktad›r.

Garanti, temass›z ödemede dünyada bir ilke imza atarakDokun&Geç özellikli Bonus Trink Sticker'› kullan›ma sundu.Pratik ve h›zl› kullan›m›yla düflük bedelli harcamalarda bozukpara derdine son veren, 5 x 3 cm boyutlar›ndaki Bonus TrinkSticker, cep telefonu gibi düz, plastik yüzeylere yap›flt›r›larakkullan›labiliyor.

Garanti, finansal tedarik zinciri yönetimi alan›nda ülkemiz içinbir ilk olan “Garanti ‹skonto” uygulamas›n› hayata geçirdi.Bu sistemde sat›c›lar (tedarikçiler), al›c›n›n ödemeyi onaylad›¤›ve sisteme yükledi¤i ileri vadeli alacaklar›n› Garanti internetflubesinden hiçbir teminat göstermeden an›nda nakdeçevirebilmektedir.

3-17 Temmuz tarihleri aras›nda ‹stanbul Kültür Sanat Vakf›taraf›ndan düzenlenen 14. Uluslararas› Caz Festivali'ndeGaranti Bankas›'n›n ana sponsorlu¤u 10. y›l›na ulaflt›. Festivaldegeçti¤imiz y›l yitirdi¤imiz iki dev müzik adam›, Arif Mardin veAhmet Ertegün'e sayg› niteli¤indeki bir konsere de yer verildi.Festivalde, de¤iflik mekânlarda caz›n yan› s›ra pop, klasik vealternatif rock, dünya müzi¤i, latin gibi de¤iflik türlerde 40'ayak›n konser gerçeklefltirildi.

A¤ustosBu y›l 10 Haziran-21 Kas›m tarihleri aras›nda düzenlenenVenedik Bienali 52. Uluslararas› Sanat Sergisi'nde Türkiye'yi"Don't Complain" bafll›kl› enstelasyonuyla Hüseyin Alptekintemsil etti. Garanti Bankas› sponsorlu¤unda gerçekleflensergiye, T.C. D›fliflleri Bakanl›¤›, T.C. Baflbakanl›k Tan›tmaFonu Kurulu ve Venedik Bienali/Türkiye Pavyonu Dostlar›destek verdi.

Türkiye'de bugüne dek gerçeklefltirilmifl en yüksek tutarl›özellefltirme olan Türk Telekom'un sat›nal›m› için Garanti,yetkilendirilmifl lider düzenleyici bankalar aras›nda yer alarak465 milyon ABD dolar› kredi sa¤lad›.

Garanti, SWIFT-TSU (Trade Services Utility) üyeli¤inigerçeklefltiren ilk ve tek Türk bankas› oldu. TSU sisteminebugün itibarıyla Dünya çap›nda birçok ülkeden toplam 52banka üyedir.

18 BÖLÜM I: SUNUfi 2007 YILINDA GARANT‹

EylülGaranti Bankas›, yurtd›fl› genifllemelerde kullan›lmak üzereHollanda'da Garanti Financial Services N.V. ünvan›yla flirketkurulmas›na; ayr›ca bankalara, konut finansman› ve ipotekfinansman› kurulufllar›na her türlü dan›flmanl›k ve destekhizmetlerinin sa¤lanmas› konular›nda faaliyet göstermek üzereGaranti Konut Finansman› Dan›flmanl›k Hizmetleri Afi ünvan›ylaflirket kurmaya karar verdi.

Garanti, Antalya Havaliman›'n›n iflletme hakk›n› kazananFraport-IC'ye yetkilendirilmifl lider düzenleyici olarak 200milyon avro proje finansman› kredisi ve Fraport-IC'nin DHMI'yehitaben verdi¤i 142 milyon avro tutarl› 18 y›l vadeli teminatmektubu sa¤lad›.

Garanti Bankas›, ‹nternet fiubesi'nin 10. y›ldönümünde, Cepfiubesi'ni hizmete sundu. wap.garanti.com.tr adresindenulafl›labilen Cep fiubesi sayesinde, bugüne dek internetüzerinden gerçeklefltirilen bankac›l›k ifllemlerinin ço¤u, WAPveya internet eriflimi bulunan tüm cep telefonlar›ndanyap›labilecek.

EkimGaranti, yetkilendirilmifl lider düzenleyici olarak, KKR taraf›ndanUN Ro-Ro ve ifltiraklerinin sat›nal›m› çerçevesinde 12 y›l vadeli285 milyon avro tutar›nda finansman sa¤lam›flt›r. Bu projeözel sermaye fonlar› taraf›ndan Türkiye'de gerçeklefltirilen enbüyük sat›nal›m ifllemi olmas›n›n yan›nda tamamen Türkbankalar› taraf›ndan finanse edilen en büyük sat›nal›mprojesidir.

Kas›mTÜRSAK Vakf› taraf›ndan düzenlenen ve Bonus Card'›nsponsorlu¤unda alt›nc› yafl›na basan Bonus Card Uluslararas›Komedi Filmleri Festivali, 23-29 Kas›m 2007 tarihleri aras›ndagerçeklefltirildi.

Garanti Eren Enerji'nin toplam 1.360 MW kurulu gücü ileözel sektöre ait en büyük kömür yak›tl› termik santral olmaözelli¤ine sahip yeni projesi için 500 milyon ABD dolar›tutar›nda proje finansman› düzenlenmesi amac›ylayetkilendirildi.

19

Aral›kGE ve Do¤ufl, GE'nin Garanti'deki %4,65 hissesinin674.250.000 ABD dolar› karfl›l›¤›nda Do¤ufl'a devri konusundamutabakata vard›. Devir sonras›nda, GE %20,85, Do¤ufl%30,52 pay ile stratejik ortakl›klar›n› sürdürmekte olup veGaranti'nin yönetiminde herhangi bir de¤ifliklikbulunmamaktad›r.

Uluslararas› kredi derecelendirme kuruluflu Fitch, Türkiye'ninYTL cinsinden kredi notunu BB-'den BB'ye yükseltmesininard›ndan Garanti Bankas›'n›n uzun vadeli yerel para cinsindenborçlanma notunu BBB-'ye, k›sa vadeli yerel para cinsindenborçlanma notunu F3'e, ulusal kredi notunu ise AAA (tur)'aart›rd›.

Bonus Card'›n baflar›s›, Türkiye'nin s›n›rlar›n› aflt›. Bonus Card,Romanya'da kullan›ma sunuldu. Garanti, Romanya'dakazan›lan bonuslar›n Türkiye'de, Türkiye'de kazan›lanbonuslar›n Romanya'da harcanabilmesiyle, dünyada ilk defaülkeler aras› bir ödül program›n› hayata geçirdi.

Paracard'›n ard›ndan düflük mebla¤l› ödemelerde sahip oldu¤uDokun&Geç özelli¤i ile bozuk para tafl›ma mecburiyetine sonveren Bonus Trink kredi kart›, Avrupa'da ilk kez Çanakkaleve Samsun'da toplu tafl›mada bilet yerine kullan›lmaya baflland›.

Do¤ufl Grubu, GE Money'nin Romanya'daki tüketici finansmanfaaliyetlerine %49,9 oran›nda ortak oldu. Eflit ortakl›k ilkeleriyleyönetilecek olan tüketici finansman faaliyeti; leasing, sat›flfinansman› ve oto finansman› alan›nda faaliyet gösteren üçayr› flirketten oluflmaktad›r.

20 BÖLÜM I: SUNUfi ÖDÜLLER

Garanti sekizinci kezTürkiye'nin en iyi bankas› seçildiGaranti Bankas›, dünyan›n en önemli finans dergilerinden biriolan Euromoney'den Euromoney Mükemmellik Ödülü’nü(The Euromoney Award for Excellence) sekizinci kez alarak“Türkiye'nin En ‹yi Bankas›" seçildi. Euromoney MükemmellikÖdülü, bankac›l›k ve sermaye piyasalar›nda mükemmellikstandartlar›n›n belirlenmesine önderlik eden kurulufllaraverilmektedir.

Euromoney'deki de¤erlendirmede, Garanti'nin, baflta net kârolmak üzere 2006'da elde etti¤i etkileyici mali sonuçlarsayesinde, di¤er Türk bankalar› aras›ndan s›yr›larak Türkiye'ninen iyi bankas› seçilmesinin bafll›ca nedeni oldu¤u vurgulan›yor.

"STP Mükemmellik Ödülleri"yine Garanti'ninGaranti Bankas›, dünyan›n önde gelen bankalar› olan TheBank of New York Mellon, JP Morgan Chase Bank NA veDeutsche Bank taraf›ndan verilen Straight Through Processing(STP/Uçtan Uca Otomasyon) Mükemmellik Ödülleri'nin tekrarsahibi oldu. Garanti, 2006 y›l›nda swift üzerindengerçeklefltirilen gerek ABD dolar› gerekse avro transferlerinde,%98'e varan hatas›zl›k oranlar›yla her bir banka taraf›ndanödüle lay›k görüldü. Türkiye'de ilk kez verilen StandardChartered Bank STP Mükemmelik Ödülü de yine GarantiBankas›'n›n oldu.

Türkiye'nin en be¤enilen flirketleriaraflt›rmas›nda Garanti yine en öns›ralarda yer ald›Capital ve Platinum dergilerinin gerçeklefltirdi¤i Türkiye'ninen be¤enilen flirketleri araflt›rma sonuçlar›na göre GarantiBankas› bu y›l ilk üç içinde yer alan tek finansal kurulufl oldu.

Visa'da liderlik ödülüVisaCard'›n “2006 y›l›- Visa flirket kartlar› ifllem hacmindekilider banka”ödülünü Garanti Bankas› ald›.

Ödüller

Garanti Flexi Card ödüle doymuyor!Interactive Media Awards; S›n›f›n›n En ‹yisi Ödülü:www.flexicard.com.tr internet sitesi Interactive MediaCouncil'›n verdi¤i "Media Awards" kapsam›nda rekor birpuan alarak Finansal Bilgi ve Pazarlama kategorilerinde s›n›f›n›nen iyisi (Best in Class) seçildi.

WebAward; Mükemmellik Standard› Ödülleri: Flexi Card websitesi, Web Marketing Association taraf›ndan düzenlenen vesektörün en prestijli yar›flmalar›ndan biri olan uluslararas›WebAward yar›flmas›nda, “Bankac›l›k SektöründeMükemmellik Standard›” ve “Finansal HizmetlerdeMükemmellik Standard›” ödüllerine lay›k görüldü.

Cards International; En ‹yi Yeni Kredi Kart› Ürünü: Flexi Card,2006 Y›l›nda Lanse Edilen En ‹yi Kredi Kart› (Best Launch in2006) ödülünü ald›.

Marketing-ist 2006; En Yenilikçi Yeni Ürün: 2006 y›l›n›nbafl›nda ç›kart›lan Flexi Card, Marketingist kapsam›ndaThinkmarketing 2006 “Yenilikçi Ürün Ödülü”ne lay›k görüldü.

Flexi Card, General Electric Global Bank Card Forum; BüyükYenilik Ödülü ve GE Money; En ‹yi Yeni Ürün Lansman›ödüllerinin de sahibi oldu.

OSCARD Çevreye Duyarl› Bonus'unÇevreye Duyarl› Bonus Card gerek tasar›m› gerekse bar›nd›rd›¤›sosyal sorumluluk bilinci sayesinde ba¤›ms›z kurulufl Publi-News'un verdi¤i ve Kart Oskarlar› olarak gösterilen OSCARDSödülüne lay›k görüldü.

Y›l›n Pazarlama Buluflu “BonusTrink”Pazarlama alan›nda Türkiye'nin en sayg›n ödülü olarakgösterilen Think Marketing ödüllerinde Bonus Trink, tüketicininhayat›n› kolaylaflt›rmas› ve al›fl›lm›fl kredi kart› formu yerinegünlük aksesuarlar›n üzerinde kullan›lmas› nedeniyle “2007-Y›l›n Pazarlama Buluflu” ödülünün sahibi oldu.

21

Garanti, Global Finance taraf›ndan"Avrupa'n›n En ‹yi Bireysel ‹nternetBankas›" seçildiDünyan›n en sayg›n finans dergilerinden Global Finance, 20y›ld›r yapt›¤› de¤erlendirmeler kapsam›nda, ilk kez bir Türkbankas›n› - Garanti'yi - Avrupa'n›n En ‹yi Bireysel ‹nternetBankas› seçti. “Türkiye'nin En ‹yi Bireysel ‹nternet Bankas›”ödülünü yedinci kez üst üste alan Garanti, alt kategorilerdeBireysel ‹nternet Bankac›l›¤› alan›nda “Avrupa'n›n En ‹yi‹nternet Sitesi Tasar›m›”, “En ‹yi Yat›r›m Yönetim Hizmetleri”ve “En ‹yi Güvenlik Yönetimi” konular›nda birinci oldu. GarantiBankas› ‹nternet fiubesi, online müflterileri çekme, niteliklihizmet verme, genifl ürün yelpazesi, kullan›c› say›s›ndaki art›flve fonksiyonel internet sitesi tasar›m› gibi kriterlerlede¤erlendirildi.

Interpromedya & Birlesik Arastirmacilar taraf›ndan 16 il ve1.300 kifliyi kapsayan Omnibus Anketi'ne gore; GarantiBankas› kat›l›mc›lar aras›nda %23,3 ile tercih edilen en iyiinternet bankas› oldu.

Alt›n Örümcek Web ÖdülleriGaranti'nin2002 y›l›ndan bu yana DorukNet taraf›ndan düzenlenen vebiliflim sektörünün önde gelen gazeteci, yazar, ifladam› veakademisyenlerinden oluflan uzmanlar›n de¤erlendirmesisonucu belirlenen Alt›n Örümcek Web Ödülleri'nde GarantiBankas› befl dalda ödüle lay›k görüldü. www.garanti.com.tr,dört y›ld›r oldu¤u gibi 2006 Alt›n Örümcek Web Ödülleri'ndede "Çevrimiçi Bankac›l›k" kategorisinde birincilik ödülü al›rken,"Kurumsal ‹letiflim" kategorisinde de birincili¤i kazand›."Finansal Servisler" kategorisi Garanti damgas›n› tafl›d›:paragaranti.com birinci olurken evimgaranti.com ikinciliködülünü ald›. evimgaranti.com ayn› zamanda "ProfesyonelServisler" kategorisi birincili¤inin de sahibi oldu.

Garanti Emeklilik web sitesineuluslararas› ödül ya¤d›Garanti Emeklilik, Web Marketing Association taraf›ndandüzenlenen WebAward ödüllerinin 2007 y›l› galipleri aras›ndayer ald›. Garanti Emeklilik, dünyan›n ve Türkiye'nin öndegelen bankac›l›k ve sigorta sektörleri baflta olmak üzere çoksay›da finans kuruluflunun yar›flt›¤› WebAward'da, sigortac›l›ksektörüne özel "Sigorta Sektöründe Mükemmellik Standard›"ve ayr›ca tüm finans sektörüne yönelik "Finansal HizmetlerdeMükemmellik Standard›" ödüllerine hak kazand›.

Garanti Emeklilik, Interactive Media Council, Inc. taraf›ndangerçeklefltirilen ve web site tasar›m›nda en yüksek standartlar›temel alan Interactive Media Awards'da, yüzlerce ulusal veuluslararas› siteler aras›ndan s›yr›larak iki büyük baflar›ya imzaatt›. 234 sitenin yar›flt›¤› ve sadece 11 sitenin ödül ald›¤›"Finansal Hizmetler" ve 473 websitesi aras›ndan sadece 9sitenin ödüle lay›k görüldü¤ü "Pazarlama" konular›nda "ÜstünBaflar›" ödülleri Garanti Emeklilik web sitesine verildi.

Garanti Yat›r›m, En ‹yi Yat›r›mBankac›l›¤› KurulufluGaranti Yat›r›m, Haziran 2007'de uluslararas› finans dergisiGlobal Finance taraf›ndan ilk defa “En ‹yi Yat›r›m Bankac›l›¤›Kuruluflu” olarak seçildi. Ayr›ca Aral›k 2007'de Türkiye'ninlider finans dergisi Capital taraf›ndan beflinci defa “Türkiye'ninEn Be¤enilen Arac› Kurumu” ödülüne lay›k görüldü.

Garanti Leasing, Türkiye'nin EnBe¤enilen Leasing fiirketiGaranti Leasing Capital dergisi taraf›ndan 2007 y›l›nda“Türkiye'nin En Be¤enilen Leasing fiirketi“ seçildi.

Yönetim Kurulu Baflkan›’n›n Mesaj›

22 BÖLÜM I: SUNUfi YÖNET‹M KURULU BAfiKANI’NIN MESAJI

De¤erli Hissedarlar›m›z,

Baflar›yla geçen bir y›l›n ard›ndan gerçeklefltirdi¤imizBankam›z›n 62'inci Ola¤an Genel Kurul toplant›s›n›onurland›ran de¤erli hissedarlar›m›z› sayg›yla selaml›yorum.

Geçti¤imiz y›l› Bankam›z aç›s›ndan de¤erlendirmeden önce,dünya ve Türkiye gündemindeki baz› önemli geliflmelerdenk›saca söz etmek istiyorum.

Türkiye ekonomisi 2001 krizi sonras›nda uygulanan ekonomikprogram›n› kararl›l›kla sürdürmüfl ve böylece makroekonomikistikrar sa¤lanm›flt›r. Mali disiplinde sa¤lanan süreklilik,uygulamaya konulan yap›sal reformlar ve fiyat istikrar›naodaklanan s›k› para politikas›, ekonomik birimlerin enflasyonistbekleyifllerini olumlu yönde etkilemifl ve uygulanan politikalaraolan güvenini art›rm›flt›r. Bunlar›n yan›s›ra, AB'ye kat›l›msürecinin ve küresel likitide koflullar›ndaki olumlu konjonktüründe etkisiyle Türkiye ekonomisi 2002 y›l›n›n ilk çeyre¤indenbafllayarak kesintisiz bir büyüme dönemine girmifltir. 2002-2006 döneminde ekonominin yüksek performans› sebebiyley›ll›k ortalama %7,2 oran›nda büyümüfltür.

Dünya ekonomisi, 2002 y›l›ndan bu yana süregelen yüksekbüyüme sürecinden sonra, 2007 y›l›n›n ikinci yar›s›nda geliflmiflekonomilerin finansal piyasalar›nda belirsizliklerin artt›¤› birdöneme girmifltir. ABD konut piyasas›nda bafllayan daralmae¤ilimi ve buna ba¤l› olarak, teminat› riskli konut kredilerindenoluflan varl›¤a dayal› menkul k›ymetlerin de¤erlerinde oluflankay›plar, 2007 y›l›n›n ikinci yar›s›nda geliflmifl ekonomilerinfinansal piyasalar›nda tansiyonun yükselmesine nedenolmufltur. Özellikle Temmuz ve A¤ustos aylar›nda, büyükfinansal kurulufllar›n birbirlerine açt›¤› kredi imkânlar›n›kapatmas›yla derinleflen likidite krizi, ancak Amerikan veAvrupa merkez bankalar›n›n yo¤un müdahaleleri ileafl›labilmifltir.

Geliflmifl ülkelerde yaflanan bu finansal çalkant›ya karfl›nyükselen piyasa ekonomileri geçmifl dönemlerin aksine butürbülanstan flu ana dek fazla etkilenmemifltir. 2002 y›l›ndanbu yana, küresel likidite koflullar›n›n yaratt›¤› olumlu hava ileyükselen piyasa ekonomilerine yönelen ve tarihi düzeylereulaflan net sermaye ak›mlar›n›n, 2007 y›l›nda yüksek seviyelereulaflt›¤› anlafl›lmaktad›r. Bununla birlikte, geliflmifl ekonomilerinfinansal piyasalar›nda artan k›r›lganl›klar ve risk ifltah›ndakiazalman›n küresel likidite koflullar›nda bir s›k›laflmaya nedenolaca¤›na yönelik beklentiler güçlenmifltir. Bu nedenle 2008y›l›, cari aç›¤›n finansman›nda sermaye ak›mlar›na ihtiyaçduyan Türkiye gibi ekonomilerin uluslararas› geliflmeleriyak›ndan izleyece¤i bir dönem olacakt›r.

Garanti Bankas› aç›s›ndan 2007 y›l›, hedeflerin afl›ld›¤›,yurtiçinde güçlü organik büyümenin devam etti¤i, yurtd›fl›ndabölgesel bir banka olma yolunda önemli ad›mlar›n at›ld›¤›verimli ve baflar›l› bir y›l oldu. Raporumuzun ilerleyensayfalar›nda sizinle paylaflt›¤›m›z finansal ve operasyonelsonuçlar bu baflar›y› aç›kça ortaya koymaktad›r.

Garanti Bankas› olarak, uzun vadede sürdürülebilir ve kârl›bir flekilde büyümeyi hedefliyoruz. Bu amaçla, öncelikle,müflteri odakl›l›¤›n› kurum kültürümüzün ayr›lmaz bir parças›haline getirdik. E¤itim ve teknolojik imkânlarla, insankayna¤›m›z›n yetkinli¤ini ve etkinli¤ini artt›rmaya devamediyoruz. Teknolojiye yapt›¤›m›z yat›r›mlar, hem çal›flanlarüzerindeki operasyonel yüklerin azalmas›n› hem de yeni ürüngelifltirme kapasitemizin artmas›n› sa¤lad›. Bu çal›flmalar›m›zaek olarak flube a¤›m›z› h›zla geniflletmekte ve alternatif da¤›t›mkanallar›m›z› etkinlefltirmekteyiz.

Garanti Bankas› olarak bizler ifl süreçlerimizi ve bilanço yap›m›z›,Türk bankac›l›¤›n›n yeni döneminde en yüksek büyümeyi vede¤er üretimini sa¤layacak flekilde yeniden yap›land›rd›k. Bustratejilerin bir neticesi olarak 2007 y›l›nda Garanti Bankas›finansal hizmetlerin her kategorisinde en çok pazar pay›n›artt›ran bankad›r. Garanti Bankas›, ayn› zamanda sendikasyonve seküritizasyonlarla yurtd›fl›ndan en düflük maliyetle fonsa¤layan banka durumuna gelmifltir.

Garanti Bankas› olarak, dünya standartlar›nda hizmetverdi¤imize ve uluslararas› bankalarla rekabet edecek yetkinli¤esahip oldu¤umuza inan›yoruz. Bu nedenle, bir taraftanbankac›l›k d›fl› aktiflerimizi elden ç›kararak ana faaliyetlerimizedaha çok odaklan›yor, di¤er taraftan yurtd›fl›nda att›¤›m›zsomut ad›mlarla, ulusal bir bankadan Avrupa'da bölgesel birbankaya dönüflüyoruz.

Bankam›z›n bugünlere gelmesinde büyük pay› olan vegelecekteki at›l›mlar›m›za imza atacak de¤erli çal›flanlar›m›zaflimdiye dek gösterdikleri gayretli çal›flma ve ba¤l›l›klar› için;tüm müflterilerimize, ekonomik ve sosyal paydafllar›m›zabizlere gösterdikleri yak›n ilgi ve güven için Yönetim Kurulumuzve tüm hissedarlar›m›z ad›na teflekkürlerimi sunuyorum.

Sayg›lar›mla,

Ferit F. fiahenkYönetim Kurulu Baflkan›

23

Garanti Bankas› olarak, dünyastandartlar›nda hizmet verdi¤imize veuluslararas› bankalarla rekabet edecekyetkinli¤e sahip oldu¤umuza inan›yoruz.Bu nedenle, bir taraftan bankac›l›k d›fl›aktiflerimizi elden ç›kararak anafaaliyetlerimize daha çok odaklan›yor,di¤er taraftan yurtd›fl›nda att›¤›m›zsomut ad›mlarla, ulusal bir bankadanAvrupa’da bölgesel bir bankayadönüflüyoruz.

Genel Müdür’ün Mesaj›

24 BÖLÜM I: SUNUfi GENEL MÜDÜR’ÜN MESAJI

Garanti, fark yaratarak büyümeye devam ettiBelirsizliklerin hâkim oldu¤u, sektördeki hacimsel büyümeninh›z kesti¤i bir y›lda Garanti, yenilikçi ürünleri ve üstün hizmetkalitesiyle fark yaratmaya, faaliyet gösterdi¤i tüm alanlardapazar pay› kazanarak büyümeye devam etti.

Uzun zamand›r baflar›yla uygulad›¤›m›z müflteri odakl›sürdürülebilir büyüme stratejimizin do¤al bir sonucu olarak2007 y›l›nda nakdi ve gayri nakdi krediler toplam›nda sektörliderli¤ini ele geçirdik. TL kredilerimizi %33, YP kredilerimizidolar baz›nda %60, gayri nakdi kredilerimizi ise %28 art›rarakülke ekonomisine toplam 52 milyar YTL'lik finansman deste¤isa¤lad›k.

Garanti olarak, 2007 y›l›nda gerçeklefltirilen hemen her büyükproje finansman›nda yer ald›k. Ülkemizin en dinamik kesimiKOB‹'lerle olan çal›flma büyüklü¤ümüzü %63 art›rarak 9milyar dolar›n üstüne yükselttik. Rekabetin çok yo¤un yafland›¤›tüketici kredileri ve kredi kartlar›nda, yenilikçi ürünlerimiz ilepazar pay› kazanarak büyümeye devam ettik. Sahip oldu¤uyüksek büyüme potansiyeli ile sektörün en büyük iticigüçlerinden biri olaca¤›na inand›¤›m›z mortgage konusunaözel bir önem verdik. ‹stanbul Bilgi Üniversitesi iflbirli¤i ileoluflturulan sertifika program›ndan geçerek “mortgageuzman›” olan çal›flanlar›m›z sayesinde mortgage kredilerindesektör liderli¤ini ele geçirdik. Garanti markas›na duyulangüven, kaliteli hizmet anlay›fl›m›z ve h›zla geniflleyen yayg›nve verimli flube a¤›m›z sayesinde mevduatlar›m›z› sektörortalamas›ndan iki kat daha h›zl› büyüttük.

Hacimlerimizdeki bu kayda de¤er büyümelerde, yeni ürün vehizmetlerimizin katk›s› büyük. Mortgage, kredi kartlar›, fiubeSizBankac›l›k, mevduat ve bireysel bankac›l›kta 40'a yak›n yeniürünün lansman›n› yapt›k. Aynal› Bonus, Çevreye Duyarl›Bonus ve &club privé Luca Card gibi günümüzün ihtiyaçlar›nayönelik yarat›c› kartlar›n yan› s›ra, anahtarl›k, etiket ve saatformlar›nda da sundu¤umuz Bonus Trink gibi yarat›c› ürünlerle,ödeme sistemlerinde Türkiye, Avrupa ve hatta dünyada pekçok ilke imza att›k. Yüksek teknolojik altyap›m›z sayesinde,mobil bankac›l›k hizmet yelpazemizi CepBank Al›flverifl veCepfiube gibi yeni uygulamalara gelifltirdik.

Ana faaliyet alanlar›m›za yo¤unlaflarakTürk bankac›l›k sektöründeki en güçlükârl›l›k düzeyine ulaflt›k2007 y›l›nda hem ana faaliyet alanlar›m›za daha fazlayo¤unlaflmak hem de bilgi ve deneyim transferiyle de¤eryaratmak amac›yla, Garanti Sigorta'daki %80 ve GarantiEmeklilik'teki %15'lik hissemizi, Avrupa'n›n önde gelen sigortaflirketlerinden Eureko B.V.'ye, 465 milyon avro karfl›l›¤›ndadevrettik. Ayn› stratejinin bir baflka ad›m› olarak, Temmuzay›nda yabanc› kurumsal yat›r›mc›lara verdi¤imiz saklamahizmetlerini 115 milyon dolar karfl›l›¤›nda Deutsche Bank'adevrederek, serbest sermayemizi daha da güçlendirdik.

Garanti Bankas› olarak, 61 y›ll›k kurumsal tarihimizin en baflar›l›y›l›n› geride b›rakt›k. Yurtiçindeki siyasi belirsizliklere ve yurtd›fl›piyasalardaki dalgalanmalara ra¤men, y›lbafl›ndaöngördü¤ümüz tüm hedeflerin üzerinde bir performans ortayakoyduk ve faaliyet gösterdi¤imiz her alanda pazar pay›m›z›art›rd›k. Toplam aktiflerimizi %33'lük art›flla 76,2 milyarYTL'ye yükselttik ve Türkiye'nin en büyük ikinci özel sektörbankas› olduk. Müflteri kaynakl› büyüme stratejimizdo¤rultusunda kredilere yo¤unlaflt›k ve nakdi ve gayri nakdikrediler toplam›nda liderli¤i ele geçirdik. Yenilikçi ürünlerimizve üstün hizmet kalitemizle sektörde yaratt›¤›m›z fark›kârl›l›¤›m›za da yans›tt›k ve 2,4 milyar YTL'lik rekor bir kârelde ettik. Ana faaliyet alanlar›m›za yo¤unlaflma stratejimizçerçevesinde gerçeklefltirdi¤imiz aktif sat›fllar› hariçtutuldu¤unda bile net kâr›m›zdaki art›fl %40'› afl›yor.

Yurtiçi ve yurtd›fl› kaynakl› belirsizlikler2007 y›l›nda etkili oldu2007 y›l›nda iki önemli seçim sürecini birlikte yaflad›k. Nisanay›nda Cumhurbaflkanl›¤› seçim süreci ile ›s›nmaya bafllayansiyasi ortam, Temmuz ay›nda Meclis yenilenip ard›ndan yenibir Cumhurbaflkan› seçilene kadar ekonomideki belirsizliklerinana kayna¤› oldu. Buna karfl›n y›l›n ilk yar›s›nda uluslararas›sermayenin geliflmekte olan ülkelere yönelik güçlü ilgisininsürmesiyle seçim belirsizlikleri ülke ekonomimiz ve sektörümüzüzerinde kal›c› bir hasar oluflturmad›.

Y›l›n ikinci yar›s›nda ABD konut sektöründeki sorunlar›na¤›rlaflmas›, büyük finansal kurulufllar›n aktif kalitelerininbozulmas›na ve konut kredilerine dayal› türevenstrümanlar›ndan ciddi zararlar yazmalar›na neden oldu.Belirsizlikler nedeniyle piyasalarda risklerin fiyatland›r›lmas›olanaks›zlafl›rken, finansal sektörde yaflanan güven kayb›geliflmifl ülkelerin finansal piyasalar›nda bir likidite krizinindo¤mas›na yol açt›. Her ne kadar FED, BOJ ve ECB gibidünyan›n önde gelen merkez bankalar›, piyasalara ek likiditevererek ve faiz indirimlerine giderek soruna h›zla müdahaleetmifl olsalar da, global büyüme ve likiditenin k›sa vadedeeski gücüne ulaflmas› zor görünüyor.

Yurtiçi ve yurtd›fl›ndaki bu geliflmeler, faiz oranlar› ve kurlarda,May›s 2006'da görülen ölçekte bir dalgalanma meydanagetirmedi. Buna karfl›l›k y›l boyunca süren belirsizlikler TLkredi talebini olumsuz etkiledi. TL kredilerdeki y›ll›k büyüme2006'daki %44'ten 2007'de %33 seviyesine geriledi. TLkredilerdeki yavafllama özellikle konut ve oto kredilerindehissedildi. Di¤er yandan, 2006'da USD baz›nda %25 büyüyenYP krediler, gerçeklefltirilen özellefltirmeler, flirket evlilikleri vebüyük proje finansmanlar› sayesinde, 2007'de %48 artt›.

25

Belirsizliklerin hakim oldu¤u, sektördekihacimsel büyümenin h›z kesti¤i bir y›ldaGaranti, yenilikçi ürünleri ve üstün hizmetkalitesiyle fark yaratmaya, faaliyetgösterdi¤i tüm alanlarda pazar pay›kazanarak büyümeye devam etti.

26 BÖLÜM I: SUNUfi GENEL MÜDÜR’ÜN MESAJI

Misyonumuzu hiçbir zaman bankac›l›khizmetleriyle s›n›rl› tutmuyoruz!2007'de kültür kurumlar›m›zda sergilerden toplant›lara,belgesel gösterimlerinden bilimsel buluflmalara uzanan say›s›zetkinlik gerçeklefltirerek alan›nda uzman kiflileri toplumlabuluflturduk. Bu alanda üstlendi¤imiz misyonu bir ad›m ileriyetafl›yarak, Platform'un Beyo¤lu'nda, Osmanl› Bankas›Müzesi'nin (OBM) ise Karaköy'de yer alan tarihi binalar›n›yenilemeye karar verdik. Bir yandan flehrin mimari kimli¤inesahip ç›karak iki önemli binay› kültürel mirasa kazand›r›rken,di¤er yandan GG, Platform ve OBM'nin bugüne kadargerçeklefltirdikleri projelere daha zengin aç›l›mlar kazand›racakGaranti Kültür Afi'nin ilk ad›mlar›n› att›k.

Dünya çap›nda birçok önemli sanat etkinli¤ine sponsorlukdeste¤i vererek, Türkiye'nin tan›t›m›na katk›da bulunmayadevam ettik. Dünyan›n en önemli sanat olaylar›ndan biri kabuledilen Uluslararas› Venedik Bienali'nde, bienalin ana mekan›olan Arsenale'nin Artigliere binas›nda ilk kez yer alan TürkiyePavyonu'na sponsor olduk.

Kesintisiz 15 y›ld›r ana sponsorlu¤unu yapt›¤›m›z Do¤al Hayat›Koruma Vakf›'n›n (WWF-Türkiye) ülkemizdeki do¤alkaynaklar›n sürdürülebilir kullan›m›na ve korunmas›na yönelikçal›flmalar›na katk› sa¤lad›k, ABD'nin eski Baflkan Yard›mc›s›Al Gore'un küresel iklim de¤iflikli¤ine dikkat çeken “UygunsuzGerçek” filminin Türkiye'deki gösterimine destek verdik. AlGore'un 12 Haziran 2007'de ‹stanbul'da verdi¤i “Küresel‹klim De¤iflikli¤i” bafll›kl› konferansa sponsor olduk.

“Garanti Anadolu Sohbetleri”, “D›fl Ticaret MevzuatSeminerleri” ve “Basel II Kriterleri ve Yarataca¤› F›rsatlar” gibibilgi paylafl›m›na yönelik ve müflterilere de¤er katan etkinliklerlede 6.000'in üzerinde kifliye ulaflt›k.

En önemli aktifimiz, çal›flanlar›m›z…Sürekli e¤itimler ve teknolojinin sa¤lad›¤› olanaklarla,çal›flanlar›m›z›n yetkinli¤ini ve etkinli¤ini art›rd›k. ‹nsankaynaklar› alan›nda yepyeni bir e¤itim merkezi kurman›n yan›s›ra, Yöneticiler Zirvesi, Talent Camp, Yönetim Akademisi gibiyenilikçi uygulamalar› hayata geçirdik. Teknolojiye yapt›¤›m›zyat›r›mlarla çal›flanlar›m›z›n üzerindeki operasyonel yüküazaltt›k, yeni ürün gelifltirme kapasitemizi art›rd›k. Bir yandanflube a¤›m›z› h›zla geniflletirken, di¤er yandan da alternatifda¤›t›m kanallar›m›z› daha da etkinlefltirdik. Nitelikli insankayna¤›m›z, kaliteli hizmetlerimiz ve yarat›c› ürünlerimizle,daha çok say›da müflterinin tercihi haline geldik.

Bu sat›fl gelirleri de dâhil edildi¤inde, Garanti'nin net kâr› ikikat›n üzerinde artarak 2,4 milyar YTL'ye yükseldi. Özkaynakkârl›l›¤›m›z, sektör ortalamas› olan %22'nin yaklafl›k iki kat›naç›karak %40 seviyesine ulaflt›. Bir defaya mahsus gelirlerimizdâhil edilmedi¤inde ise kârl›l›¤›m›z %27 ile sektördeki engüçlü kârl›l›k rasyolar›ndan biri oldu.

2007'de bölgesel bir banka olma yolundaönemli ad›mlar att›kSahip oldu¤u yetkinliklerle Garanti, bölgesel bir güç olmayaadayd›r. Güçlü ortaklar›m›z›n deste¤i ile bu vizyondo¤rultusunda 2007'de önemli ad›mlar att›k. Öncelikli büyümealan› olarak belirledi¤imiz Romanya'da ifltirakimiz GBIbünyesinde faaliyet gösteren flubelerimizi, operasyonlar›bireysel bankac›l›¤›n tüm alanlar›n› da kapsayacak flekildeyeniden yap›land›r›yor, fiziki da¤›t›m kanallar›n›n art›r›lmas›için yat›r›mlar yap›yoruz. Bu do¤rultuda 2007 sonunda BonusCard'› Romanya'da kullan›ma sunarak, ödeme sistemlerindeilk kez ülkeler aras› bir ödül program›n› hayata geçirdik. Ayr›ca,ana ortaklar›m›z GE ve Do¤ufl Holding'in bu ülkede tüketicifinansman›nda faaliyet gösteren ifltirakleriyle, h›zla büyüyenGBI flubelerini ayn› çat› alt›nda toplamay› planl›yoruz.

Uluslararas› baflar›lar›m›z› ve dünya çap›ndaitibar›m›z› art›rmaya devam ettikHizmet kalitemiz ve ödeme sistemleri baflta olmak üzerepiyasaya sundu¤umuz yenilikçi ürünlerle, pek çok uluslararas›ödül kazand›k. Bankam›z›n baflar›lar› dünya çap›nda yank›bulurken, uluslararas› yat›r›m analistlerinin en be¤endi¤imarkalar aras›na girdik. Geliflmekte olan Avrupa, Ortado¤uve Afrika'da uzun vadeli hisse senedi al›m› için, yurtd›fl›ndakianalistlerin “ilk tercihi” olarak gösterildik. “Türkiye'nin en iyiyönetilen bankas›” olarak de¤erlendirildik. Müflteriyi her fleyinmerkezinde gören anlay›fl›m›zla rakiplerimizden farkl›laflarak,marka de¤erimizle beraber, hisse de¤erimizi de rekor ölçüdeart›rd›k. 2007 y›l›nda en yak›n rakiplerimizin hisselerindenoluflan sepetteki art›fl oran› %31 iken, Garanti hisselerininde¤eri %126 oran›nda yükselerek 22 milyar YTL'ye ulaflt›.

27

Zorlu bir y›l bizi bekliyor. Ancak Garanti,müflterilerinin kalplerini fethederek hemyurtiçinde hem de yurtd›fl›nda büyümeyedevam edecekGeliflmifl ülkelerdeki ekonomik büyümenin güç kaybetmesiyle2008 y›l›nda global ölçekte bir yavafllama öngörülmekte. Artanrisklere ba¤l› bir flekilde uluslararas› finansal piyasalarda dadalgalanmalar yaflan›yor. Ülkemiz ekonomisinin, bankac›l›ksektörümüzün ve finansal piyasalar›m›z›n bu geliflmelerdenetkilenmemesi beklenemez. Ancak bugüne kadar gerçeklefltirilenyap›sal reformlarla güçlenen ekonomimiz ve sektörümüzüzerindeki etki, mevcut ekonomik programdan ve ça¤dafl riskyönetiminden taviz verilmemesi halinde s›n›rl› olacakt›r.

Garanti, bir yandan olas› dalgalanmalara karfl› temkinli tutumunukoruyacak di¤er taraftan da orta ve uzun vadeli stratejilerineparalel olarak büyüme yolculu¤una sa¤lam ad›mlarla devamedecektir. Müflteriye dayal› büyüme hedefimiz do¤rultusundaflube a¤›m›z› geniflletmeye devam ediyoruz. 2007 y›l›nda flubea¤›m›z› 105 yeni flube ile güçlendirerek sektörde en çok flubeaçan büyük ölçekli banka olmufltuk. Uzun vadede yurtiçinde1.000 flubeye ulaflmay› hedefliyoruz. Bu do¤rultuda 2008y›l›nda 150'ye yak›n yeni flube açmay› planl›yoruz.

Sürdürülebilir bir büyüme için beklentilerinin ötesinde birhizmet sunarak müflterilerimizin kalplerini fethetmekgerekti¤ine inan›yoruz. Sektör ortalamas›n›n çok üzerindekiteknolojik yetkinli¤imizi, Net Tavsiye Skoru gibi ça¤dafluygulamalarla pekifltirdi¤imiz müflteri odakl› kültürümüz vekaliteli insan kayna¤›m›z ile birlefltirerek yenilikçi ürün vehizmetler sunmaya devam edece¤iz.

Yurtiçindeki güçlü organik büyümemize ek olarak, bölgeselbir banka olma yolunda çal›flmalar›m›za devam edece¤iz.Aktif ve giriflken bir büyüme stratejisi izleyece¤imiz Romanyapazar›n›n yan› s›ra, yüksek büyüme potansiyeli oldu¤unainand›¤›m›z Ukrayna gibi ülkelere girmek için de çal›flmalaryapmaktay›z.

Yakalad›¤›m›z ivme, sürdürülebilir büyümeye verdi¤imiz önemve sonuç odakl› çal›flma anlay›fl›m›z, tüm paydafllar›m›za katmade¤er yaratmam›z› sa¤l›yor. Kuflkusuz bu baflar›, büyük Garantiekibinin, özverili, yetkin ve içten çal›flmalar›n›n bir sonucudur.Bu vesileyle, ç›tay› daima yükselten çal›flma arkadafllar›ma,bizi her zaman destekleyen hissedarlar›m›za, Bankam›zaduyduklar› güvenden dolay› müflterilerimize ve tüm sosyalpaydafllar›m›za teflekkür ediyorum.

Sayg›lar›mla,

Ergun ÖzenGenel Müdür

Uzun zamand›r baflar›ylauygulad›¤›m›z müflteriodakl› sürdürülebilirbüyüme stratejimizindo¤al bir sonucu olarak2007 y›l›nda nakdi ve gayrinakdi krediler toplam›ndasektör liderli¤ini elegeçirdik. TL kredilerimizi%33, YP kredilerimizi dolarbaz›nda %60, gayri nakdikredilerimizi ise %28art›rarak ülke ekonomisinetoplam 52 milyar YTL'likfinansman deste¤isa¤lad›k.

Araflt›rma Gelifltirme Uygulamalar›

28 BÖLÜM I: SUNUfi ARAfiTIRMA GEL‹fiT‹RME UYGULAMALARI

Araflt›rma ve ‹fl GelifltirmeGaranti Bankas›, hizmette rekabetstratejilerini ön plana ç›kararakmüflterileriyle daha uzun ve yak›n iliflkikurmaya, yenilikçi olmaya, farkyaratmaya ve yarat›c› ürünlergelifltirmeye büyük önem vermektedir.Banka bu amaçla, ürün baz›nda piyasakonumunun belirlenmesine verakipleriyle karfl›laflt›r›lmas›na yönelikmüflteri memnuniyetini ve ba¤l›l›¤›n›inceleyen pazar araflt›rmalar›yapmaktad›r.

Kurum kültürünün ayr›lmaz parças› olanpazar araflt›rmalar›ndan elde edilenbulgular›n, hizmet kalitesini ve müflterimemnuniyetini art›rmaya yönelikprojelere dönüfltürülmesi amac›yla 2007y›l› içinde Araflt›rma ve ‹fl Gelifltirmead›yla yeni bir alt birim oluflturulmufltur.Müflteri memnuniyeti, yurtd›fl›nda pekçok büyük banka taraf›ndan uygulananNet Tavsiye Skoru (NTS) ileölçümlenmeye bafllanm›flt›r. Bukapsamda, y›l içinde toplam 4.000 adetBireysel Bankac›l›k ve 3.200 adet KOB‹Bankac›l›¤› müflterisinin GarantiBankas›'n› tavsiye etme düzeyisorgulanm›flt›r.

Garanti, müflterilerinin flubelerdeyaflad›klar› deneyimin belirlenmifl kriterlerkapsam›nda kalite ve süreklili¤iniölçümlemek amac›yla Müflteri Odakl›l›kEndeksi (MOE) oluflturmufltur. Ayr›ca,2007 y›l› içinde flubelerde hizmetkalitesinde ortaya ç›kabilecek sorunlar›tespit etmeye yönelik Gizli Müflteriaraflt›rmas›n›n pilot uygulama çal›flmas›gerçeklefltirilmifltir. Bu araflt›rma MüflteriOdakl›l›k Endeksi'ne de girdi sa¤lamay›da amaçlamaktad›r. Önümüzdekidönemde bu çal›flmalar›n tüm Garanti

Garanti Bankas›, hizmette rekabet stratejilerini ön plana ç›kararakmüflterileriyle daha uzun ve yak›n iliflki kurmaya, yenilikçi olmaya,fark yaratmaya ve yarat›c› ürünler gelifltirmeye büyük önemvermektedir.

Bankas› flubelerini kapsayacak biçimdeyayg›nlaflt›r›lmas› planlanmaktad›r.

Öte yandan, 2001 y›l›ndan bu yanasürdürülen ve Reklâm ve Marka ‹majölçümlemesini amaçlayan Adremarkeraraflt›rmas›ndan elde edilen için analizç›kt›lar› Banka bak›fl aç›s›ylayorumlanarak ortaya konmufltur. Ayn›zamanda bu araflt›rmadan maksimumyarar›n elde edilmesi için bulgular›naksiyon al›nabilecek bir platformatafl›nmas› sa¤lanm›flt›r.

2007 Y›l›nda Yap›lanAraflt›rmalarReklâm ve Banka ‹maj ‹zleme KantitatifAraflt›rmas› (Adremarker)Reklâm ve Banka ‹maj ‹zleme ReklâmEtki ve Genel Alg› Araflt›rmas› (BrandIndex)Bireysel Bankac›l›k Kantitatif TavsiyeSkoru Araflt›rmas› (NTS)KOB‹ Bankac›l›¤› Kantitatif Tavsiye SkoruAraflt›rmas› (NTS)KOB‹ Bankac›l›¤› Çal›flan ‹fl Kolu AnketiÖzel Bankac›l›k Müflteri MemnuniyetiAraflt›rmas›Konut Finansman› Müflteri ‹htiyaç veBeklentileri Kalitatif ve KantitatifAraflt›rmalarUlusal Müflteri Memnuniyeti EndeksiKantitatif Araflt›rmas›

Ürün GelifltirmeGaranti, gelifltirdi¤i yeni ve yarat›c›ürünleriyle yaln›zca Türkiye'de de¤ildünya çap›nda birçok yenili¤in öncüsüolmufltur.Geliflen rekabetçi piyasa koflullar›çerçevesinde Garanti, sektördeki öncükonumunu sürdürebilmek ve ürüngelifltirme fonksiyonuna daha fazla

29

odaklanabilmek amac›yla 2007 y›l›ndaÜrün Gelifltirme ad› alt›nda yeni bir birimkurmufltur. Ürün Gelifltirme birimi,sektörel geliflmeler ve müflterigereksinimleri do¤rultusunda ürüngelifltirme stratejisinin oluflturulmas›,belirlenen strateji do¤rultusunda yeniürünlerin tasarlanmas› ile mevcutürünlerin sunum ve kullan›mkolayl›klar›n›n gelifltirilmesindensorumludur.

Ürün gelifltirme çal›flmalar›nda konutfinansman› alan›na öncelik verilmifl,müflterilerin farkl› istek vegereksinimlerine yönelik olarakgelifltirilen, “Mortgage Uzman› Garanti”yaklafl›m› alt›nda birçok yeni ve öncüürün uygulamaya al›nm›flt›r. Yeni ürünlermüflterilere farkl› faiz alternatifleri veuygulamalar›n›n yan› s›ra s›n›rs›z ödemekolayl›klar› da sa¤lamaktad›r. Yenisunulan mortgage ürünlerinin baz›lar›afla¤›da yer almaktad›r:

De¤iflken Faizli Mortgage: Faiz oran›belirli bir endekse ba¤l› olarak de¤iflenmortgage ürünü

Önce Sabit Sonra De¤iflken FaizliMortgage: Faiz oran› belli bir süre içinsabitlenen, bu süre sonunda bir endekseba¤lanan mortgage ürünü

Düflen Faizli Mortgage: Faizi GarantiBankas›'n›n mortgage faiz oranlar›üzerinden y›ll›k veya iki y›ll›k dönemlerdeafla¤› yönlü revize edilecek olan sabitfaizli mortgage ürünü

Esnek Vadeli Mortgage: Kredi faizoranlar› de¤iflti¤inde taksitleride¤ifltirmeden vadeyi k›saltan veyauzatan de¤iflken faizli mortgage ürünü

Evini Gösterene Haz›r Mortgage: Limitirotatif olan ve dilimler halindekullan›labilen, ödemeleri ayl›k taksitlerhalinde yap›lan bireysel finansmankredisi

Evini Gösterene Otomatik Haz›rMortgage: Mevcut konut kredisimüflterileri için ayn› ipotek üzerindenotomatik olarak tahsis edilen bireyselfinansman kredisi

Yurtd›fl›nda Yerlefliklere Mortgage:Yurtd›fl›nda yerleflik olup Türkiye'dekonut sat›n almak isteyen müflteriler içinsunulan mortgage ürünü

Konut finansman› ürünlerinin yan› s›ra,bireysel kredi müflteri taban›n›geniflletmek amac›yla 2007 y›l›nda yenihedef müflteri kitlelerine yönelik ihtiyaçkredisi ürünleri gelifltirilmifltir:

Oto Karfl›l›¤› ‹htiyaç Kredisi: Mevcutarac›n› teminat göstererek, kredikullanmak isteyen müflterilere yönelikbireysel ihtiyaç kredisi

Yüksek Lisans Kredisi: Yüksek lisansyapmak isteyen ö¤rencilere yönelikolarak sunulan ve ilgili masraflar›nfinansman›n› sa¤layan bireysel ihtiyaçkredisi

Mevduat ve yat›r›m ürünlerinde iseGaranti, gün geçtikçe daha fazla ilgigören alt›n konusuna odaklanm›fl, 2007y›l› içinde alt›n ürünleri uygulamayaalm›flt›r:

Alt›n Vadesiz ve Birikimli Mevduat:Küçük yat›r›mc› niteli¤indeki müflterilerinhem flube hem de alternatif da¤›t›mkanallar› arac›l›¤›yla, gram baz›nda alt›ncinsinden yat›r›m ve düzenli birikimyapmalar›na olanak tan›yan alt›nhesaplar›

Alt›n Fon ve Alt›n Fon Biriktiren: Alt›nayat›r›m yapan yat›r›m fonu ve düzenliolarak Alt›n Fon'a yat›r›m olana¤›sa¤layan fon birikim ürünü

Garanti, 2008 y›l›nda da “yeniliklerinöncüsü banka” olarak, müflterilerininyaflam›n› kolaylaflt›racak birçok yeniürün, hizmet ve uygulamaya imzaatmay› planlamaktad›r. Bu amaçdo¤rultusunda, Bireysel Krediler, KOB‹ve Ticari Krediler, Mevduat ve Yat›r›mlarile Paket Ürün ve Hizmetler öncelikliolmak üzere ürün gelifltirmefaaliyetlerinde bulunacakt›r.

2007 Y›l› Faaliyetleri

30 BÖLÜM I: SUNUfi 2007 YILI FAAL‹YETLER‹

Bireysel bankac›l›k alan›nda, bireylerinyaflam›nda “fark yaratma” ilkeleriyle 20y›ld›r faaliyet gösteren Garanti, üstünteknolojik altyap›s› ve zengin ürünyelpazesiyle müflterilerinin yaflam›n›kolaylaflt›rmay› ilke edinmifltir.

Bireylerin de¤iflen gereksinimlerineyarat›c› çözümler sunabilen GarantiBankas›, bu amac› gerçeklefltirecekyüksek nitelikli insan kayna¤›na veteknolojiye sahiptir. Sahip oldu¤u buüstünlükle Garanti, bireysel bankac›l›kalan›ndaki lider konumunu ve farkl›kesimden milyonlarca müflterisinehizmet verme baflar›s›n› sürdürmektedir.

Bireysel Bankac›l›k

2007 y›l›nda 22,4 milyar ABD dolar›na ulaflan bireysel bankac›l›k çal›flmabüyüklü¤ü, Banka'n›n toplam ifl hacminin %27'sini oluflturmaktad›r.Garanti'de y›l boyunca, 4,3 milyar YTL'si bireysel bankac›l›k müflterilerineolmak üzere 6,2 milyar YTL bireysel nitelikli kredi kulland›r›lm›fl vebireysel nitelikli kredilerin Banka'n›n toplam nakdi kredileri içindekipay› %20 olmufltur.

2007 Y›l› Çal›flmalar›Garanti Bankas›, 600'e ulaflan flube say›s›ve 1.732 kiflilik bireysel bankac›l›k sat›flve iliflki yönetimi kadrosuyla 5,8 milyonbireysel müflteriye hizmet sunmaktad›r.2007 y›l›nda 22,4 milyar ABD dolar›naulaflan bireysel bankac›l›k çal›flmabüyüklü¤ü, Banka'n›n toplam iflhacminin %27'sini oluflturmaktad›r.Garanti'de y›l boyunca, 4,3 milyar YTL'sibireysel bankac›l›k müflterilerine olmaküzere 6,2 milyar YTL bireysel niteliklikredi kulland›r›lm›fl ve bireysel niteliklikredilerin Banka'n›n toplam nakdikredileri içindeki pay› %20 olmufltur.Garanti'deki bireysel mevduat hacmi ise16,1 milyar YTL ile Banka toplammevduat›n›n %41'i düzeyindedir.

Garanti Bankas›'n› bireysel bankac›l›kalan›nda farkl›laflt›ran temel unsurlarflunlard›r;• Müflteri odakl› yaklafl›m›,• Geliflmifl CRM araçlar› ve müflterisegmentasyon yap›s›,• Müflterilerin de¤iflen gereksinimlerinecevap verebilen yenilikçi ürün vehizmetleri,• Dinamik kadrosu,• Yayg›n ve geniflleyen flube ve ATMa¤›,• Güvenilir ve her yerden ulafl›labilen‹nternet fiubesi, Cep fiubesi ve her anulafl›labilen Ça¤r› Merkezi,• H›zl›, yenilikçi ve etkin performanstakibini sa¤layan geliflmifl ve üstünteknolojik altyap›s›.

Tüketici Kredileri

Konut kredileriGaranti konut kredilerinde 2007 y›l›nda%54 oran›nda büyüme kaydederekbireysel bankac›l›k konut kredisiportföyünü 4.166 milyon YTL'yeulaflt›rm›flt›r. Seçkin konut projeleri veemlak ofisleriyle yak›n iflbirli¤inin yan›s›ra sunulan yeni ürün ve kampanyalar,konut finansman›nda Garanti'yifarkl›laflt›ran temel unsurlard›r. GarantiBankas›'n›n 2007 y›l›nda konut kredilerisektöründeki pay› %13,57 olmufltur.

Oto kredileri2007 y›l›nda, Garanti oto kredileriportföyü hacmi 1.141 milyon YTLolmufltur. Türkiye'nin otomotivsektöründe önde gelen bayi vedistribütörlerle yürütülen kampanyalarve bayilerde faaliyet gösteren merkezisat›fl ekipleri, bu büyümeyi sa¤layanönemli unsurlard›r. Oto bayileriyleyürütülen “Peflin Komisyon” sistemiyle,bayilere belirli avantajlar sa¤lanarak bayiyönlendirmeleri art›r›lm›flt›r. Ayr›ca,2005'ten bu yana yürütülen vemüflterilere oto bayilerinde an›ndabaflvuru olana¤› tan›yan “online kredibaflvurusu” sistemi yayg›nlaflt›r›lm›flt›r.

31

‹htiyaç kredileriBireysel bankac›l›k ihtiyaç kredileri hacmi,2007 y›l›nda 2.322 milyon YTL'yeulaflarak, %56 oran›nda art›flgöstermifltir. Yenilikçi pazarlamayaklafl›mlar›yla ihtiyaç kredilerinde de,müflterilerin farkl› gereksinimlerineyönelik kampanyalarla birçok yeni ürünsunulmufltur. Tüketici kredilerikulland›r›m› içinde %49 ile en büyükpay ihtiyaç kredilerinin olmufltur.

Bireysel Mevduatlar ve Yat›r›mlarGaranti Bankas›'n›n 2007 y›l›nda bireyselmevduat taban› 16,1 milyar YTL hacimsa¤layarak %26,4 oran›ndabüyümüfltür. Sa¤lanan bu büyümede;yayg›nl›k, ölçek, kaliteli hizmet ve müflterimemnuniyeti önemli rol oynam›flt›r.

Hayat› kolaylaflt›ran ürünlerGaranti, hizmet odakl› ürünleriyle birçokmüflterinin yaflam›n› kolaylaflt›rmaya2007 y›l›nda da devam etmifltir. Y›l sonuitibarıyla 1,5 milyon müflteri Elmahesab›ndan, 1,3 milyon müflteri kredilimevduat hesab›ndan ve 1,4 milyonmüflteri otomatik fatura ödemesihesab›ndan yararlanmaktad›r.

Maafl ödemeleriGaranti, sad›k ve yüksek etkinli¤e sahipmüflteri kazan›m› için önem tafl›yan maaflödemeleri kanal›n›, 2007 y›l›nda da etkinbir biçimde kullanmaya devam etmifltir.Garanti, 2007 sonu itibarıyla 7.000'inüzerinde kurum ve firmada çal›flanyaklafl›k 857.000 kifliye maafl ödemesihizmeti sunmaktad›r. Kredi kart›ndanözel faiz oranl› ihtiyaç kredilerine,E.L.M.A hesab›ndan fatura ödemelerinedek birçok bireysel bankac›l›k ürünü,Garanti Bankas› maafl ödemesimüflterilerinin ba¤l›l›¤›n› art›rmaktad›r.

Yaflam Evreleri Bankac›l›¤›Yaflam Evreleri Bankac›l›¤›, bireylereyaflamlar›n›n farkl› yafl dönemlerindegereksinim duyacaklar› ürün vehizmetleri sunmaktad›r. Yaflam EvreleriBankac›l›¤› yaklafl›m› kapsam›nda, farkl›

yafl gruplar›na yönelik olarak sunulanMini Bank, g'bank ve Ünibank ürünprogramlar›yla 2007 sonu itibarıylayaklafl›k 116.000 müflteriye hizmetverilmektedir.

Gelece¤e Yönelik Planlar• Garanti, 2008 y›l›nda müflteri odakl›yaklafl›m›n› ön plana ç›kararak kaliteliinsan kayna¤›, güçlü teknolojik altyap›s›ve etkin alternatif da¤›t›m kanallar›ylamüflterilerinin gereksinimlerine hizmetvermeye ve bireysel bankac›l›k alan›ndaöncü olmaya devam edecektir.

• GE Consumer Finance ile yap›laniflbirli¤inin de katk›s›yla Garanti Bankas›,de¤iflen müflteri beklentilerine uygunyeni ürün ve hizmet gelifltirmeye veüstün teknoloji deste¤iyle hizmetsüreçlerinde yenilik sa¤lamaya yönelikçal›flmalar›n› art›rarak sürdürecektir.

• Mortgage Yasas›'n›n yürürlü¤e girmesive yayg›nlaflmas›yla, uzman kadrosusayesinde Garanti Bankas› yeni ürün vehizmetlerle sektörde ön plana ç›kacakt›r.Oto ve ihtiyaç kredilerinde düzenlenecekyeni kampanyalar ve dinamik sat›flkadrosunun çal›flmalar›yla Garanti, bualandaki pazar pay›n› art›rmaya devamedecektir.

• Kârl›l›¤› ve do¤ru fiyatlama politikalar›n›gözeten Garanti, rekabetin yüksekoldu¤u sektörde yeni mevduat ve yat›r›mürünleri gelifltirerek tabana yay›lmas›n›sürdürecek ve bu alanda da pay›n›art›racakt›r.

• Özellikle çapraz sat›fl olana¤› yüksekolan ve sad›k müflteri kazan›m› sa¤layanmaafl ödemesi müflterilerininetkinliklerinin art›r›lmas› için çal›flmalaradevam edilecektir. Bu do¤rultuda dahafazla kurumun maafl ödemelerininGaranti Bankas› üzerinden gerçekleflmesisa¤lanarak maafl müflterilerinin say›s›art›r›lacakt›r.


Konut Finansman› alan›nda, 2007 y›l›ndayaflanan en önemli geliflme, çok uzunzamand›r gündemde olan ve MortgageYasas› olarak bilinen yasa tasar›s›n›nMart 2007 itibarıyla kanunlaflmas›olmufltur. Bu geliflmeyle, sektörün dahasa¤l›kl› ve h›zl› büyüyebilmesi için gerekliolan hukuki altyap› kurulmufltur.

Garanti Bankas› aç›s›ndan 2007'deyaflanan en önemli geliflme ise, 2007 y›lsonu itibarıyla sektördeki toplam pazarpay›n› %13,57'ye, özel sektör ve yabanc›bankalar aras›ndaki pay›n› ise %18,02'yeç›kararak, bu alanda lider konumayükselmifl olmas›d›r.

Müflterilerine en genifl ürün yelpazesinisunan Garanti, flubelerindeki mortgagee¤itimleriyle yeni yasan›n getirdi¤i pekçok yenilik ve de¤iflikli¤i karfl›layacakmortgage altyap›s›n› ilk haz›rlayan bankaolarak “Mortgage Uzman› Garanti”markas›yla fark yaratm›flt›r.

Konut Finansman› Bölümü, da¤›t›mkanallar›nda fark yaratarak emlakç›laramortgage seminerleri düzenlemifl veemlak ofisi iliflkilerinden sorumlu bir ekipoluflturarak ayl›k kredi adetlerininart›r›lmas›n› sa¤lam›flt›r. Yeni inflaatprojeleri konut kredi portföyüne dahiledilerek kredi hacmi geniflletilmifl, ayr›cainternet kanal›nda yap›lan yeniliklerleBanka'n›n konut finansman› sitesi olangarantimortgage.com adresi mortgagesistemi ve gayrimenkul sektörü hakk›ndaayr›nt›l› olarak bilgi veren ve baflvurudabulunulabilen bir site halinedönüfltürülmüfltür.

Garanti Bankas›, 2005 sonunda sektördebir ilk olarak kurulan konut finansman›birimini 2007 Ekim ay›nda Garanti KonutFinansman› Dan›flmanl›k Hizmetleri Afiad›yla flirketlefltirerek tüzel bir yap›yadönüfltürmüfltür.

Konut Finansman›

Banka'n›n konut kredileri portföyü, 2007 y›l› bafl›ndaki 2.709 milyonYTL'lik düzeye k›yasla 2007 y›l sonunda önemli ölçüde artarak 4.166milyon YTL'ye ulaflm›fl, ayn› dönemdeki pazar pay› %12,06'den %13,57düzeyine yükselmifltir.

2007 Y›l› Çal›flmalar›• Garanti Bankas›, Mortgage Yasas›'n›nard›ndan, konut kredilerinde farkl›ihtiyaçlara yönelik olarak gelifltirdi¤iürünleriyle bu alanda 2007 y›l sonuitibarıyla, %13,57 pazar pay›yla piyasaliderli¤ini yakalam›flt›r.

• Banka'n›n konut kredileri portföyü,2007 y›l› bafl›ndaki 2.709 milyon YTL'likdüzeye k›yasla 2007 y›l sonunda önemliölçüde artarak 4.166 milyon YTL'yeulaflm›fl, ayn› dönemdeki pazar pay›%12,06'den %13,57 düzeyineyükselmifltir. Konut kredilerinin kredikart› hariç toplam tüketici kredileriiçindeki pay› ise yaklafl›k %50 düzeyindekalmaya devam etmifltir.

• 2007 y›l›, Mortgage Yasas›'n›n getirdi¤iolanaklar›n devreye girmesiyle, yeni ürüngelifltirme aç›s›ndan son derece verimlibir y›l olmufltur. 2007 y›l› içinde, DüflenFaizli Mortgage, Esnek Vadeli Mortgage,De¤iflken Faizli Mortgage, Önce Sabit,Sonra De¤iflken Mortgage, Her fiey DahilMortgage ürünleri hizmete sunulmufltur.Ayr›ca özellikle Avrupa ülkelerindengelen yabanc›lar›n ülkemizde artansay›da gayrimenkul edinmeleri dikkateal›narak Yurtd›fl›nda YerlefliklereMortgage ürünü de 2007 sonundadevreye sokulmufltur.

• Sektörün en genifl ürün yelpazesinesahip bankalar›ndan biri olan GarantiBankas›'n›n portföyünün önemli bölümüSabit Faizli ve ‹ndirimli Mortgageürünlerinden oluflmaktad›r. Öte yandan,2007 y›l› içinde sunulan ürünler aras›ndaen yüksek kulland›r›m Düflen FaizliMortgage ürününde gerçekleflmifltir.De¤iflken faizli ürünler çok yeni olmas›nedeniyle henüz gerekli ilgiyigörmemiflse de önümüzdeki dönemdebu ürünlere yönelik talebin yükselen birivme kazanaca¤› beklenmektedir.

Gelece¤e Yönelik Planlar• Konut finansman› alan›nda, yenibireysel krediler sürecinin hayatageçmesiyle birlikte “en h›zl›” ve “endo¤ru” de¤erlendirmenin yap›labilmesive “en h›zl›” kredininkulland›r›labilmesinin önemi daha daartacak, bu noktalar önümüzdekidönemin öncelikleri aras›nda yeralacakt›r. Ayr›ca, tüketicinin farkl›gereksinimlerine ve risk alg›lar›na koflutolarak yeni ürünler gelifltirilecektir.

• Da¤›t›m kanallar›nda ise inflas› devameden projelerdeki çal›flmalar›n artaraksürdürülmesi ve emlak ofisi saha ekibiningeniflletilerek iliflkilerin gelifltirilmesi,2008 y›l›n›n öncelikli konular› aras›ndayer almaktad›r. Da¤›t›m kanallar›n›nonline baflvuru süreci ve 444 EV‹Mtelefon hatt›yla desteklenmesiyle pazarpay›n›n ve kârl›l›¤›n yükseltilmesihedeflenmektedir.

• Yeni kanunun getirdi¤i en önemlinoktalardan biri, özellikle konutipote¤ine veya di¤er aktiflere dayal›kredilerin menkul k›ymetlefltirilmesinisa¤layacak enstrümanlar›n yasalmevzuata dâhil edilmesidir. GarantiBankas›, konut finansman›nda iflhacminin büyümesi için son dereceönem tafl›yan bu konuyla ilgiliçal›flmalar›n› sürdürmekte, öncelikle butür enstrümanlara yönelik sisteminaltyap›s›n›n gerek yat›r›mc›lar gereksede¤erleme kurulufllar›yla görüflülerektamamlanmas› amaçlanmaktad›r.

• Yurtd›fl› finans piyasalar›nda yaflananmortgage kaynakl› sorunlar, bupiyasalardan finansman sa¤lamayönündeki 2007 y›l› öngörüleriniolumsuz yönde etkilediyse de 2008y›l›nda bu yöndeki çal›flmalarsürdürülecektir.

33

Özel Bankac›l›k iflkolu, Garanti Mastersmarkas› alt›nda, varl›k düzeyi 250.000ABD dolar›n›n üzerinde olan bireyselyat›r›mc›lara yönelik olarak faaliyetgöstermektedir. Garanti Masters bukesime, risk profillerine uygun finansaldan›flmanl›k, kurumsal tavsiye, varl›kyönetimi ve her türlü bireysel bankac›l›khizmetleri sunmaktad›r. Garanti Bankas›bu iflkolunda, büyüklük, ürün vehizmetlerdeki çeflitlilik ve performans,çal›flan kalitesi aç›lar›ndan sektörün öndegelen bankalar›ndan biridir.

‹stanbul'da 5, Ankara, ‹zmir, Bursa,Antalya ve Adana'da da birer adet olmaküzere 10 adet Özel Bankac›l›k flubesindetoplam 105 kiflilik sat›fl kadrosuylahizmet verilmektedir. Önümüzdekidönemde gerek ‹stanbul içinde gereksed›fl›nda müflteri profiline uygun yerleflimbölgelerinde yeni flubelerin aç›lmas›nadevam edilecektir.

2007 Y›l› Çal›flmalar›• 2007 y›l›nda Özel Bankac›l›k iflkolunayönelik hedeflerde %125 oran›ndagerçekleflme elde edilerek, 5.258 adetmüflteriyle 3.187 milyon ABD dolar›varl›k bakiyesine ulafl›lm›flt›r. Bu büyüme,900 milyon ABD dolar› mevcutmüflterilerden, 500 milyon ABD dolar›ise yeni müflterilerden olmak üzeretoplam 1.400 milyon ABD dolar› yenikaynak girifli sayesinde gerçekleflmifltir.Bu kaynak büyüklü¤ü ile Özel Bankac›l›kiflkolu, Banka'n›n kaynak büyüklü¤ününyaklafl›k %6's›n› oluflturmaktad›r.

• Baz› ürünler baz›nda banka ifl hacmiiçindeki paylara bak›ld›¤›nda, ÖzelBankac›l›k iflkolunun;- Y›l sonu itibarıyla yat›r›m fonu saklamahacminde 422 milyon YTL ile gerçekkifliler hacminin %16,7'sini,- Y›l sonu itibarıyla Hazine Bonosu,Devlet Tahvili ve Eurobond saklamahacminde 686,1 milyon YTL ile gerçekkifliler hacminin %42,5'ini,- Y›l sonu itibarıyla hisse senedi saklamahacminde 422,1 milyon YTL ile gerçekkifliler hacminin %32'sini- 2007 y›l›nda Vadeli ‹fllemler ve OpsiyonBorsas› ifllem hacminde 2.216,7 milyonYTL ile gerçek kifliler hacminin %36's›n›gerçeklefltirdi¤i görülmektedir.

• 2007 y›l sonu rakamlar› geçen y›l›nayn› dönemiyle karfl›laflt›r›ld›¤›nda;- Müflteri adedinde 4.174'ten 5.258'e,- Toplam varl›k büyüklü¤ünde %79büyümeyle 1.780 milyon ABDdolar›ndan 3.187 milyon ABD dolar›na,- Kârl›l›kta ise %40 büyümeyle 19,1milyon YTL'den y›l sonu itibarıyla 26,8YTL'ye ulafl›lm›flt›r.

• 2007 y›l› içinde yap›land›r›lm›flmevduatlarda aç›lan 35 adet ürünihalesinde toplam 58,3 milyon ABDdolar› tutar›nda sat›fl yap›larakortalamada mevduat büyüklü¤ünün%4'üne eriflilmifltir.

Özel Bankac›l›k

2007 y›l›nda Özel Bankac›l›k iflkoluna yönelik hedeflerde %125 oran›ndagerçekleflme elde edilerek, 5.258 adet müflteriyle 3.187 milyon ABDdolar› varl›k bakiyesine ulafl›lm›flt›r. Bu büyüme, 900 milyon ABD dolar›mevcut müflterilerden, 500 milyon ABD dolar› ise yeni müflterilerdenolmak üzere toplam 1.400 milyon ABD dolar› yeni kaynak girifli sayesindegerçekleflmifltir.

• 2007 y›l›nda fon sat›fl›nda da baflar›l›bir y›l geçirilmifl, y›l sonu itibarıyla 2006y›l› sonuna göre %141 büyümeyle 422milyon YTL'lik bir hacim elde edilmifltir.Fon hacminin %43'lük bölümü ÖzelBankac›l›k iflkoluna ait özel fonlar›nsat›fl›ndan oluflmufltur. Özel Bankac›l›k,A Tipi De¤iflken, B tipi De¤iflken, B TipiTahvil Bono fonlar›n›n sat›fl›nda ise y›lsonu itibarıyla toplam 188,5 milyon YTLdüzeyine ulaflm›flt›r.

• Finansal planlama buna ba¤l› kurumsaltavsiye ve yat›r›m dan›flmanl›¤›, 2007y›l›nda Özel Bankac›l›k iflkolununmüflterilerine sundu¤u üstün kalitelihizmetler bütününü oluflturmaya devametmifltir. Finansal Planlama ekranlar›n›netkin kullan›m› sonucunda müflteriprofilleri belirlenmifl ve farkl› riskprofillerindeki müflteriler için “kurumsaltavsiye” süreci içinde haftal›k olarakTaktik Portföy oluflturulmufltur.

• 2007 y›l› içinde Eureko Sigorta ile“Yat›m Garanti'de” kampanyas›düzenlenmifltir. Garanti MastersEmeklilik Plan› fon büyüklü¤ünde ise%100 oran›nda büyüme elde edilerek,2007 y›l sonu itibarıyla 22,2 milyon YTLdüzeyine ulafl›lm›flt›r. Bu büyümenin 6milyon YTL'si taze para girifliyle meydanagelmifl, böylece Özel Bankac›l›k iflkolutoplu üretimlerde Banka'n›n %12,7'sini,taze para girifllerinde de %6,3'ünügerçeklefltirmifltir.

• 2007 y›l›nda e¤itim faaliyetleri yo¤unbiçimde sürdürülmüfl, Özel Bankac›l›kMüflteri ‹liflkileri Yöneticisi bafl›na ayl›kortalama dokuz saat e¤itim düzeyineulafl›lm›flt›r.


• 2007 y›l› sonunda müflterimemnuniyetinin ölçülmesi amac›yla ACNielsen firmas›yla Net Tavsiye Skoru(NTS) çal›flmas› yürütülmüfltür.Sonuçlar›n yorumlanmas› sonras›ndagerekli aksiyonlar gerçeklefltirilecektir.

• 2007 y›l›nda ‹stanbul Cup WTA Tour,‹stanbul Horse Show, Atatürk Kupas›,Cumhuriyet Kupas› gibi spororganizasyonlar›na sponsor olunmufl,Bankam›z sponsorlu¤undaki VenedikBienali, ‹stanbul Bienali gibi kültür vesanat etkinliklerinde ve KüreselEkonomide Beklentiler ve Olas› Tehditler,Nas›l Ölümsüz fiirket Olunur, VOBkonulu seminerlerde müflterilerimizlebir araya gelinmifltir.

Gelece¤e Yönelik PlanlarÖzel Bankac›l›k iflkolunun 2008 y›l›naait bafll›ca hedefleri;- Pazar pay›nda lider olmak,- %1'in üzerinde kâr marj›yla çal›flmak,- 12 adet flubeye ulaflmak,- Mevcut müflteri iliflkileriniderinlefltirerek büyümek,-Yeni aç›lan flubelerin sa¤layaca¤›f›rsatlarla yeni müflteri kazanarakbüyümek,- De¤iflen ve geliflen piyasa flartlar›n›ngere¤i olan de¤iflik ürünler konusundaf›rsatlar› izleyerek yenilikçi ve proaktifolmaya devam etmek,- Müflterilerle çeflitli etkinlik veorganizasyonlarda bir araya gelmekfleklinde özetlenebilir.

Yat›r›m Bankac›l›¤›'n›n öncelikli hedefi,yat›r›m fonlar›, hisse senedi ve Vadeli‹fllemler ve Opsiyon Borsas› (VOB)piyasalar›nda müflterileriningereksinimleri do¤rultusunda yat›r›mürünleri gelifltirmek ve müflterilerineyat›r›m ürünleri konusunda Garanti'ninayr›cal›kl› hizmet anlay›fl›n› sunabilmektir.

Yat›r›m Bankac›l›¤›, kendisine ba¤l› 13yat›r›m merkezi, iki kurumsal yat›r›mflubesi ve 170 kiflilik uzmanlaflm›flkadrosuyla hem flubelere hem demüflterilere yat›r›m ürünleri konusundaözel hizmet sunmaktad›r.

2007 Y›l› Çal›flmalar›2007 y›l›nda mevcut yat›r›m ürünlerininyan› s›ra, rekabet analizi yap›larakmüflterilerin gereksinimlerine dahauygun yeni ürünlerin gelifltirilmesinedevam edilmifltir.

Fonlar2007 y›l›nda Türkiye fon piyasas› %21oran›nda, Garanti'nin fon hacmi ise%37 oran›nda büyüme göstermifltir. Buart›flla, 2007 y›l› bafl›ndaki 2.706 milyonYTL'lik fon hacmi y›l sonunda 3.718milyon YTL'lik büyüklü¤e ulaflm›flt›r.Pazar pay› s›ralamas›nda ise Garanti,%12,33 ile dördüncü s›radan%14,22'lik pay ile üçüncü s›rayayükselmifltir.

Likit fonlarda piyasan›n öncükurumlar›ndan biri olma özelli¤ini2007'de koruyan Garanti, bu y›l içindenitelikli fon hacmini büyütmek için pekçok çal›flma yürütmüfltür:

• Bütün fonlar için s›ralama hedefikonulmufltur,

• Garanti Bankas› B De¤iflken Fonu FlexiB De¤iflken olarak tekrar kurgulanm›fl,fonun büyüklü¤ü 2007 y›l›nda 42 milyonYTL'den 183 milyon YTL'ye ulaflm›flt›r,

Yat›r›m Bankac›l›¤›

2007 y›l›nda Türkiye fon piyasas› %21 oran›nda, Garanti'nin fon hacmiise %37 oran›nda büyüme göstermifltir.

• 2007 y›l› bafl›ndaki büyüklü¤ü 1 milyonYTL olan Garbo Uzun Fon, tahvil bonomüflterileri için performans fonu olarakyeniden yap›land›r›lm›fl ve büyüklü¤ü y›lsonunda 100 milyon YTL'ye ulaflm›flt›r,

• Farkl› bir yat›r›m enstrüman› olarak%100 alt›na endeksli Alt›n Fonukurulmufltur.

Hisse SenediMüflterilerine Garanti Yat›r›mmerkezlerinden ve internetten daha h›zl›ve daha etkin hizmet verebilmekamac›yla Garanti Teknoloji ile ortakyürütülen Hisse Senedi Projesitamamlanm›flt›r. Bu projeyle müflterilere,farkl› komisyon modellerini seçebilmeve yat›r›m puan› biriktirme gibi hizmetlersunularak müflteri memnuniyeti vedevaml›l›¤› amaçlanm›flt›r. 2007 y›l›ndaGaranti'nin ‹MKB'nin yerli hacmindekipay›, %4,09'dan %5,05'e yükselmifltir.

2007 Garanti'nin halka arzlarda da yenihisse senedi modeliyle fark yaratt›¤› biry›l olmufltur. Garanti, y›l içindegerçekleflen Tekfen, Albaraka Türk, ‹flYat›r›m, Halkbank, TAV halka arzlar›n›ndördünde efl lider, birinde de anayüklenici olarak yer alm›flt›r.

Vadeli ‹fllemler ve Opsiyon Borsas›2004'te kurulan ve Türkiye'de yenigeliflmekte olan Vadeli ‹fllemler veOpsiyon Borsas›'nda Garanti, 2007 y›l›içinde müflteri say›s›n› %164, ifllemhacmini ise %332 oran›nda art›rm›flt›r.Müflterilerine daha esnek ve daha h›zl›hizmet sa¤layacak olan VOB sistemaltyap›s› 2007 y›l sonundatamamlanm›flt›r.

Yat›r›m MerkezleriYat›r›m ürünlerini aktif olarak kullananmüflterilere daha profesyonel ve dahah›zl› ifllem yapabilmeleri için 2006 y›lsonunda dokuz yat›r›m merkezi, bir

35

yat›r›m bankac›l›¤› flubesi, 20 seans odas›ve iki kurumsal yat›r›m merkeziyle hizmetveren Garanti, 2007 sonunda yat›r›mmerkezi say›s›n› 13'e, seans odalar›say›s›n› ise 22'ye yükseltmifltir. Yat›r›mmerkezleri 2007 y›l› içinde yenidenkonumland›r›larak faaliyet gösterdikleribölgelerin fon hedeflerine de destekvermeye bafllam›flt›r.

Gelece¤e Yönelik Planlar• Garanti, 2008 y›l›nda yat›r›m ürünlerikonusunda müflterileriningereksinimlerine uygun yat›r›m ürünlerinigelifltirmeye ve tüm yat›r›m ürünlerikonusunda müflterilerine hizmetvermeye, teknolojik altyap›s› ve yenilikçikimli¤ini de ön plana ç›kararak devamedecektir.

• 2008 y›l› içinde Garanti fon piyasas›na,yap›land›r›lm›fl fonlarla da girecektir. Bufonlarla, hem müflterilere farkl›alternatifler sunulmas› hem deGaranti'nin yat›r›m ürünlerini kullananmüflteri say›s›n›n art›r›lmas› ve pazarpay›n›n büyütülmesi hedeflenmektedir.

• Özellikle hisse senedi müflterileri içindaha yeni bir piyasa olan VOB'un tan›t›mçal›flmalar›na yo¤unluk verilecek,müflterilerin ba¤l›l›klar›n›n art›r›lmas›nayönelik çapraz sat›fl olanaklar›oluflturulacakt›r.

• 2008'de yeni yat›r›m ürünleri veözellikle müflterilere yat›r›m merkezleriarac›l›¤›yla sunulan özel hizmetolanaklar›yla hisse senedi, VOB ve fonpiyasalar›nda Garanti'nin piyasa pay›n›nart›r›lmas› hedeflenmektedir. 2008içinde Banka'n›n büyümesine koflutolarak aç›lacak yeni flubelerle birlikteyeni yat›r›m merkezleri ve seansodalar›n›n aç›lmas›na da devamedilecektir.


Bankac›l›k sektöründe alternatif da¤›t›mkanallar›n› (ADK) ve teknolojiyi ürün vehizmet sunum sürecine mükemmel birbiçimde entegre eden Garanti, alternatifda¤›t›m kanallar›na sürekli yat›r›myaparak operasyonel etkinli¤ini vekârl›l›¤›n› önemli ölçüde art›rmaktad›r.Garanti'de, para çekme dâhil tümbankac›l›k ifllemlerinin %85'i alternatifda¤›t›m kanallar› arac›l›¤›ylagerçeklefltirilmektedir. Geliflkin birteknolojinin ve stratejik yetkinli¤in temelgöstergesi olan bu oran, sektörortalamas›n›n oldukça üzerindedir.

10. y›ldönümünü kutlad›¤› internetbankac›l›¤›nda lider konumunda olanGaranti, Türkiye'nin en büyük ça¤r›merkezlerinden birine sahiptir. 2007y›l›nda hizmete sundu¤u Cep fiubesi ileinternet üzerinden gerçeklefltirilenbankac›l›k ifllemlerinin ço¤unu WAPveya internet eriflimi bulunan ceptelefonlar›na tafl›yarak mobil bankac›l›kdönemini bafllatm›flt›r.

2007 Y›l› Çal›flmalar›• 2007 y›l›nda, 1 milyonun üzerindemüflteri flubesiz bankac›l›ktan aktif olarakyararlanm›flt›r. Bu müflterilerden650.000'i ifllemlerinin tamam›n› flubesizbankac›l›ktan gerçeklefltirmifltir. fiubesizbankac›l›ktan y›lda en az bir kezyararlanan müflteri say›s› ise 1,5milyonun üzerindedir.

• Yeni bir flubesiz kanal› olan Cepfiubesi'nde, müflteri kazan›m› veaktiflefltirmeye yönelik “Cep fiubesi N95Kampanyas›” ve “Cep fiubesi BilyonerKampanyas›” sonucunda müflteri adedi60.000'in üzerine ç›km›flt›r.

• Garanti Bankas›, 2007 y›l›nda ürünsat›fl›n›n %23'ünü alternatif da¤›t›mkanallar› üzerinden gerçeklefltirmifltir.‹nternet fiubesi ve Garanti

fiubesiz Bankac›l›k/Alternatif Da¤›t›m Kanallar›

Garanti'de, para çekme dâhil tüm bankac›l›k ifllemlerinin %85'i alternatifda¤›t›m kanallar› arac›l›¤›yla gerçeklefltirilmektedir. Geliflkin birteknolojinin ve stratejik yetkinli¤in temel göstergesi olan bu oran,sektör ortalamas›n›n oldukça üzerindedir.

Paramatik'lerden kifliye özel ürüntekliflerini seçilmifl müflterilere etkinbiçimde ulaflt›rmay› sa¤layan yeni sat›flplatformu F›rsat Köflesi ile veya Ça¤r›Merkezi'nden ulaflt›r›lan tekliflerlegerçeklefltirilen sat›fllar›n toplam› y›ll›k2,5 milyon'a ulaflm›flt›r.

• Garanti Paramatik'lerdengerçeklefltirilen ayl›k ifllem adedi 11,5milyona, ifllem hacmi ise 2,7 milyarYTL'ye ulaflm›flt›r. GarantiParamatik'lerden gerçeklefltirilen karts›zifllem adedi ayda 450.000'in üzerindedir.

• fiubesiz kanallardan her aygerçeklefltirilen 20,5 milyon adet ifllemve ayda 21,5 milyar YTL ifllem hacmiyle2007 y›l›nda toplam 50 milyon YTLkomisyon geliri elde edilmifltir.

• fiubesiz Bankac›l›k kullan›c› adedininart›r›lmas›na ve ürün sat›fl›na yönelikolarak 20'nin üzerinde entegrekampanya, 100'ün üzerinde ise bire birkampanya ve pazarlama etkinli¤igerçeklefltirilmifltir.

• Garanti müflterileri Ekim ay› itibarıylabelediye ödemelerini GarantiParamatik'lerdengerçeklefltirebilmektedir. ‹stanbulBüyükflehir Belediyesi ve BefliktaflBelediyesi'ne ait çevre temizlik, emlakvergisi vb. ödemeler kartl› olarakyap›labildi¤i gibi, ‹BB ödemeleri nakityat›r›larak karts›z olarak dagerçeklefltirilebilmektedir.

• KOB‹, mortgage ve yat›r›m konular›nailiflkin olarak gelifltirilen kobigaranti.com,garantimortgage.com veparagaranti.com web portallar›ndaziyaretçi adedini art›rmaya yönelikçal›flmalar sürdürülmüfltür.Garantimortgage.com'da,hurriyetemlak.com iflbirli¤iyle 200.000'inüzerinde sat›l›k konut detay›n›n yer ald›¤›arama motoru devreye al›nm›flt›r.

• Sadece ‹nternet fiubesi'ne özelfiyatlama mant›¤›yla devreye al›nan e-mevduat uygulamas› ile ‹nternetfiubesi'nden vadeli hesap açt›ranmüflteriler, tabela faiz oran›n›n belli birmarj üzerinde faiz oran› ile hesapaçabilmektedirler. 2007 sonu itibarıylabu faiz oran› +%0,50'dir.

• 2007 y›l›nda devreye al›nan uygulamaile Türkiye'de ilk kez bir bankan››ninternet flubesi üzerinden vadeli opsiyonborsas› ifllemleri gerçeklefltirilmeyebafllanm›fl ve Garanti Bankas› internettengerçeklefltirilen hisse senediifllemlerindeki liderli¤ini VOB ifllemlerinede tafl›m›flt›r.

• ‹nternet kullan›c›lar›n› garanti.com.tr'yeyönlendirmek için arama motoru Googleile bafllat›lan iflbirli¤i etkin bir biçimdesürdürülmüfl, 2007 y›l› boyuncaGoogle'dan garanti.com.tr'ye dörtmilyonun üzerinde yönlendirme al›nmas›sa¤lanm›flt›r.

•“Befl dakikada kredi”nin uygulamaalanlar› geniflletilerek bireysel kredikampanyalar›yla paralel bir baflvurukanal› olarak kullan›lmaya bafllanm›fl,2007 y›l›nda tüm bireysel ihtiyaçkredilerinin %20'si bu kanaldan gelenbaflvurularla gerçekleflmifltir. ‹nternetfiubesi, www.garanti.com.tr, GarantiParamatik'ler, Cep fiubesi,wap.garanti.com.tr, 4440333 AloGaranti ve SMS'in yan› s›ra Türkiye'deilk online tüketici finansman› örne¤iolarak hepsiburada.com'dan da baflvuruyap›labilmekte ve de¤erlendirme sonucuen geç befl dakika içinde baflvurusahibinin telefonuna bildirilmektedir.

37

• ADK kullan›m oran›n› %85 düzeyindekorumak ve ADK'lardan elde edilentoplam gelirleri art›rmak,

• Karts›z ifllemlerle yeni müflterilerkazanmak ve komisyon geliriniyükseltmek,

• ‹nternet fiubesi'ni, müflterilerininkullan›m›n› daha da basitlefltirecek, yenihizmetler sunacak ve ürün sat›fl›n›kolaylaflt›racak biçimde yenilemek vegelifltirmek,

• Tüzel ‹nternet fiubesi'ni yenilemek,

• Yeni ürün ve hizmetlerle komisyongelirini ve müflteri sadakatini art›rmak.

Gelece¤e Yönelik PlanlarGaranti Bankas›'n›n, flubesizbankac›l›ktaki 2008 y›l› hedefleri flöyledir:

• fiubesiz bankac›l›ktan aktif olarakyararlanan müflteri say›s›n› 1,3 milyonayükseltmek,

• Cep fiubesi aktif kullan›c› adedini200.000'in üzerine ç›kartmak,

• Cep Bankac›l›¤› uygulamalar›n›nkullan›m›n› art›rmak,

• ADK'lardan gerçeklefltirilen ürün sat›fladedini y›ll›k 3 milyonun üzerineç›kartmak,

• Yeni bir mobil ödeme yap›s› olarakTürkiye'de e-ticaret sektörünün öndegelen firmalar›yla birlikte lansman›gerçeklefltirilen CepBank Al›flverifl ileweb sitelerinde kolay ve güvenli birbiçimde hesaptan ya da kredi kart› vebanka kart› ile al›flverifl platformusa¤lanm›flt›r.

• Garanti Paramatik'lerde devreye al›nanfiifrematik/Cep fiifrematik ve Mobil ‹mzaile müflterilerin kart kullanmadanParamatik'lerden para çekme iflleminigerçeklefltirebilme olana¤› sa¤lanm›flt›r.

• Garanti ‹nternet fiubesi 2007 y›l›ndaGlobal Finance taraf›ndan “Avrupa'n›nEn ‹yi Bireysel ‹nternet Bankas›” seçilerekilk kez bir Türk bankas›na bu ödülügetirmifltir. Garanti ‹nternet fiubesi ayn›zamanda “Türkiye'nin En ‹yi Bireysel‹nternet Bankas›” ödülünü de ardarda7. kez alm›fl oldu. Ayr›ca, GlobalFinance'›n dünyan›n en iyi internetbankalar› aras›nda yapt›¤› de¤erlendirmekapsam›nda, Garanti, alt kategorilerdeBireysel ‹nternet Bankac›l›¤› alan›ndaAvrupa'n›n En ‹yi ‹nternet Sitesi Tasar›m›,En ‹yi Yat›r›m Yönetimi Hizmetleri ve En‹yi Güvenlik Yönetimi konular›nda dabirinci oldu.

• Sonuçlar› 2007 y›l›nda aç›klanan 2006Alt›n Örümcek Web Ödülleri'ndegaranti.com.tr Çevrimiçi Bankac›l›k veKurumsal ‹letiflim Kategorilerinde birinciseçilmifltir. Yine ayn› yar›flmadaparagaranti.com Finansal Servislerkategorisinde birincili¤e,evimgaranti.com yine ayn› kategorideikincili¤e, evimgaranti.com ProfesyonelServisler kategorisinde birincili¤e lay›kgörülmüfltür.

• 2007 y›l›nda fiubesiz Bankac›l›k, bankapersonelinin ADK ile ilgili yarat›c›fikirlerini de¤erlendirmek ve di¤erbirimler ve flubelerle sürdürdü¤ü yak›niliflkiyi gelifltirmek üzere bir fikir yar›flmas›olan, “Fikir Üret Fark Yarat”› hayatageçirmifltir. Bu yar›flma ile 2.000 farkl›öneri toplanm›fl, bu önerilerden en fazlakatma de¤eri sa¤layaca¤›na inan›lanfikirler üst yönetimden oluflan bir jürininde¤erlendirmesinden geçirilerek en iyiüç fikir belirlenmifltir.

‹nternet Bankac›l›¤›2007 y›l›nda Garanti ‹nternet fiubesi,pazar liderli¤ini sürdürmüfltür.

‹nternet Bankac›l›¤› alan›nda bir milyonaulaflan aktif müflteri say›s›yla 2007 y›l›nda%27 oran›nda art›fl sa¤lanm›flt›r.Paramatik ve ‹nternet fiubesi üzerindengerçeklefltirilen ürün sat›fl› önemli ölçüdeartarak 1,1 milyon adede ulaflm›flt›r.Kifliye özel tekliflerin iletildi¤i yeni sat›flplatformu F›rsat Köflesi kampanyas›n›netkisiyle, ürün sat›fl› ve müflterimemnuniyeti art›r›lm›flt›r.

Cep fiubesi2007 y›l›nda Cep fiubesi lanse edilmifltir.wap.garanti.com.tr adresinden ulafl›lanve ‹nternet fiubesi'nden gerçeklefltirilenbankac›l›k ifllemlerinin büyükço¤unlu¤unun gerçeklefltirilmesineolanak tan›yan Cep fiubesi h›zla 60.000müflteri adedine ulaflm›flt›r. Telefonmodeli ve GSM operatöründen ba¤›ms›zolarak tüm telefonlardan ulafl›lan Cepfiubesi, h›zl› ve her yerden ifllem yapmaolana¤› ve kullan›m kolayl›¤›yladünyadaki benzerleri aras›nda örnek biruygulama olarak gösterilmektedir.

Garanti ParamatikYat›r›lan paray› sayabilen ve yat›r›lantutar› an›nda belirtilen hesabaaktarabilen Garanti Paramatik'lerinadedi 2007 y›l› sonunda 1.737'ye,

2007 Y›l›nda Alternatif Da¤›t›m Kanallar›

toplam Paramatik say›s› ise 1.854'eulaflm›flt›r. Yeni eklenen ifllemlerlebirlikte Garanti Paramatik'lerdengerçeklefltirilen karts›z ifllemler flunlard›r:Karts›z fatura ödeme, karts›z kredi kart›ödemesi, karts›z harç yat›rma, karts›zkontör yükleme, karts›z flans oyunlar›ödemesi, karts›z kredi baflvurusu,CepBank ve fiifrematik/Cepfiifrematik/Mobil ‹mza ile karts›z paraçekme.

Alo GarantiGaranti'nin sat›fl, sat›fl sonras› müflterihizmetleri ve müflteri iliflkilerinde önemlibir iflleve sahip olan Ça¤r› Merkezi,müflterilerine para çekme d›fl›nda tümbankac›l›k ifllemlerini kolay ve güvenlibir ortamda gerçeklefltirebilme olana¤›sunmaktad›r.

Garanti Ça¤r› Merkezi, 2007 y›l›ndatoplam 31 milyon müflteri konta¤›say›s›na ulaflm›flt›r. Ça¤r› Merkezi'ndeyüksek hizmet kalitesiyle müflterilereortalama 14 saniye içinde cevap verilmifl,bir baflka önemli hizmet kalitesigöstergesi olan servis düzeyinde baflar›oran› ise, ortalaman›n üzerinde %85olarak gerçekleflmifltir. Bunlar›n yan›s›ra, 2007 y›l›nda Ça¤r› Merkezi'nden1,5 milyonun üzerinde ürün sat›larakBanka çal›flmalar›na önemli ölçüdekatk›da bulunulmufltur.


Garanti'nin en baflar›l› oldu¤u alanlardanbiri de kredi kartlar› uygulamalar›d›r.Yenilikçi yap›s›yla bugüne dek pek çokilki gerçeklefltiren Garanti Bankas›, bankave kredi kart› toplam›nda yaklafl›k 11milyon adede yaklaflan dev bir ödemesistemleri altyap›s›n› yönetmektedir.Garanti, bu alandaki yarat›c›, yenilikçive rekabetçi özelliklerini kullanarakbüyümesini sürdürmeyi ve sektörliderli¤ine ulaflmay› hedeflemektedir.

Garanti, Bonus, Flexi, Shop&Miles,&Club, &Club Privé, Phi Card, Paracard,Bonus Kontör, Ticari-Sanal Kartlar,American Express Centurion Line veBonus Trink ile Türkiye'nin en çok plastikkart›na sahip bankas›d›r.

Garanti, ödeme sistemlerinde pazarlamaodakl› ekibi ve geliflkin teknolojiye sahipaltyap›s›yla, müflteri gereksinimleri vefinansal dinamiklere göre çeflitlendirdi¤iürün uygulamalar›yla her segmenttekikart kullan›c›s›na farkl› ürünlerle ulaflmay›hedeflemektedir. Bu kapsamda GarantiÖdeme Sistemleri;

• Her segmentte ak›ll› al›flverifl yapmay›seven müflterilere Bonus Card,

• Esnek ödeme seçenekleriyle harcamaal›flkanl›klar›na uygun ve kiflisellefltirilmiflhizmet almak isteyen müflterilere FlexiCard,

Ödeme Sistemleri/Kredi ve Banka Kartlar›

Önceki y›llarda oldu¤u gibi 2007 y›l›nda da kart say›s›n› en çok GarantiBankas› art›rm›fl, ödeme sistemlerinde ise 2006 y›l›ndaki %22'lik pazarpay›n› korumufltur. 2006 y›l›nda 5.625.014 adet olan kart say›s›n› 2007y›l› sonunda 6.501.747'ye yükselten Garanti, önceki y›la k›yasla %15,6son yedi y›lda ise %439 oran›nda büyüme elde etmifltir.

• Yurtd›fl›na s›k seyahat eden, yurtd›fl›ve yurtiçinde e¤lence ve restoranharcamas› yüksek müflterilereShop&Miles,

• Shop&Miles kullan›c›lar›m›z›ngereksinimlerini göz önünde tutarak üstsegmentteki müflterilerine “concierge”ve seyahat hizmeti sunan &club ve &clubPrivé,

• Yurtd›fl›nda e¤lence harcamas› yüksekolan müflterilere yüksek standartlardave bir dünya markas› olarak hizmet verenAmerican Express Centurion Line,

• Al›flverifllerinde nakit yerine kartkullanmak isteyen müflterilerineParacard, Bonus Kontör

• Bonus, Shop&Miles, Ortak Kart,Corporate Card, Filo Card ve AmericanExpress Business Card ile flirket ad›nayap›lan harcamalar›n güvenli ve kolaybir biçimde gerçeklefltirilebilmesi ve farkl›gereksinimleri karfl›layabilmesi için TicariKartlar,

• ‹nternet üzerinden al›flverifl yapmakisteyen müflteriler için Shop&Miles veBonus Sanal Kartlar,

• Gerek al›flverifl yapmak isteyen gerekseinternette ma¤aza açmak isteyeniflyerlerine yönelik olarak Garanti e-Ticaret hizmetleri

• Düflük bedelli harcamalarda temass›zödeme olana¤›yla bozuk parayaalternatif bir sistem sa¤layaraktüketicilerin yaflamlar›n› kolaylaflt›ranBonus Trink

ile müflterilerinin ihtiyaçlar›na cevapvermektedir.

2007 Y›l› Çal›flmalar›

• Önceki y›llarda oldu¤u gibi 2007y›l›nda da kart say›s›n› en çok GarantiBankas› art›rm›fl, ödeme sistemlerindeise 2006 y›l›ndaki %22'lik pazar pay›n›korumufltur. 2006 y›l›nda 5.625.014adet olan kart say›s›n› 2007 y›l› sonunda6.501.747'ye yükselten Garanti, öncekiy›la k›yasla %15,6 son yedi y›lda ise%439 oran›nda büyüme elde etmifltir.

• Faiz d›fl› gelir yaratma aç›s›ndan çokönemli birer enstrüman olan kredikartlar›, 2007 y›l›ndaki banka komisyongelirlerinin %52'sini sa¤lam›flt›r.

• Ödeme sistemlerinin ürünleri aras›ndasay›lan; kullan›c›, ifllem hacmi, üye ifl yerive POS adetlerinde 2007 y›l›nda önemliart›fllar kaydedilmifltir. Toplam 280.000adet POS terminali ve 251.375 üyeiflyeriyle hizmet veren Garanti, 2007y›l›nda yapt›¤› yat›r›mlarla iflyeri cirosunu%36 art›r›rken pazar pay›n› da%22,2'den %23'e yükseltmifltir. Garanti2007'yi hem ifl yeri cirosu hem de POSsay›s›nda lider konumda bitirmifltir.

• Garanti Bankas› ve fiekerbankaras›nda, fiekerbank müflterilerininBonus Card'›n sundu¤u tüm kart ve üyeiflyeri hizmetlerinden yararlanmas›n›sa¤layacak stratejik iflbirli¤i anlaflmas›yap›lm›fl, böylece yurtiçindeki bonus kartplatformuna DenizBank ve TEB'densonra fiekerbank da dâhil olmufltur.

39

• 2007'yi inovasyon y›l› ilan edenGaranti, American Express PlatinumCard, Çevreye Duyarl› Bonus Card,Aynal› Bonus, Fenerbahçe Bonus, FiloCard, &Club Privé Luca Design, BonusTrink Kol Saati, Bonus Trink Anahtarl›k,Bonus Trink Sticker, American ExpressBusiness Card ve Bonus Card Romanyaolmak üzere 11 yeni kredi kart›n›kullan›ma sunmufltur. Garanti, yenilikçiprojeleriyle hem pazar pay›n› art›rmayahem de ödeme sistemlerini gelifltirmeyedevam etmektedir.

Gelece¤e Yönelik Planlar

• Dünyan›n ilk ülkeler aras› geçerli ödülprogram›na 2007 y›l›n›n son ay›ndahayata geçiren Garanti, Romanya'daBonus Card'› gerek üye iflyeri gereksekullan›c› say›s› aç›s›ndan büyütülüpgelifltirilmeyi öngörmektedir.

• Bozuk paray› ikame etmek içinAvrupa'da ilk kez Garanti Bankas›taraf›ndan ç›kart›lan PayPass (Öde-Geç)sistemine sahip Bonus Trink'lerinkullan›m alanlar› daha da geniflletilecekve kullan›c›lar say›s›n› art›rmak amac› ileyeni ürünler ç›kart›lacakt›r.

• Garanti Bankas›'n›n 2007 y›l›ndaSamsun ve Çanakkale'de bafllatt›¤›yaln›zca Türkiye'de de¤il Avrupa çap›ndabir ilki oluflturan, ulafl›mda Bonus Trinkkullan›m› farkl› flehirlerdeyayg›nlaflt›r›lacakt›r. Ayr›ca toplutafl›mac›l›¤›n yan›nda taksilerde kredikart›yla ödeme yap›labilmesi içinçal›flmalara bafllanacakt›r.

• Al›flverifllerde banka kartlar›n›nkullan›m›n› art›rmaya yönelik çal›flmalargerçeklefltirilecek, ön ödemeli kartlar›npazarda daha da yayg›nlaflt›r›lmas› içinçal›fl›lacakt›r.

• Ticari kartlarda 2008 y›l› içinde liderli¤eulaflmak, hedef olarak belirlenmifltir. Buhedefe varabilmek için çiftçi kart, Önödemeli alt yap›ya sahip CorporateTravel Card ve Flexi Ticari Kredi Kart,ticari kart portföyüne eklenecektir.

• Türkiye'nin ilk çipli ve çok markal› ödülprogram› olarak 2000 y›l›nda ödemesistemleri dünyas›n› yeniden flekillendirenBonus Card'›n baflar›s›, Türkiye'nins›n›rlar› d›fl›na tafl›narak 2007'nin songünlerine Romanya'da kullan›masunulmufltur. Bonus Card ileRomanya'da kazan›lan bonus puanlar›nTürkiye'de, Türkiye'de kazan›lanbonuslar›n Romanya'daharcanabilmesiyle, dünyada ilk defaülkeler aras› bir ödül program› hayatageçirilmifltir. Romanya'n›n EMVstandartlar›na uyan ilk çipli kredi kart›olan Bonus Card ile, Romanya'da,al›flverifl kart›n›n özelliklerini kredi kart›ylabirlefltirerek kullan›c›lara puan yerine“bonus” kazanma, program orta¤›ma¤azalarda bonuslar›yla bedavaal›flverifl yapabilme ve taksit gibi somutfaydalar sunmaya bafllanm›flt›r.

• Garanti Bankas› 2007 y›l›ndauygulad›¤› do¤ru kampanyalar veyenilikçi projelerle banka kart› al›flveriflhacmini %66 oran›nda art›rm›flt›r.Pazarda banka kart› bafl›na yap›lanharcama 45 YTL iken Garanti 135 YTLile pazar›n üç kat› düzeyine ulaflm›flt›r.Ayr›ca toplam ciroda tüm banka kart›al›flverifl pazar pay›n›n %21,5'ini tekbafl›na yakalayarak lider konumda yeralmaktad›r.

• Garanti Bankas›'n›n ticari kartlarailesine, Filo Card ve American ExpressBusiness Card ürünleri eklenmifltir.Toplamda alt› farkl› ticari kart ile farkl›yap›lardaki flirketlerin farkl›gereksinimlerine en do¤ru biçimdekarfl›l›k vermeyi amaçlayan Garanti,2006 y›l›nda 78.886 adet olan ticari kartsay›s› 2007 y›l›n›n sonunda 120.000'eulaflm›fl, ciro baz›nda ise %67 oran›ndabüyüme sa¤lanm›flt›r.

• 2007 y›l›nda e-ticaret de büyüyenalanlardan biri olmufltur. Bu alandakiüye iflyeri say›s›nda %12 oran›nda birart›fl sa¤lanm›flt›r.

• Garanti Bankas›'n›n üst segmenttekivarl›¤›, American Express'e eklenecekBlack Card ve American Express logoluBonus Platinum ürünleriyle daha dagüçlendirilecektir.

• Denizbank ve TEB'in ard›ndanfiekerbank ile devam eden Bonus Cardlisans anlaflmalar›n›n Garanti Bankas›hizmet anlay›fl›na uyum gösterecekbaflka bankalarla da gerçeklefltirilmesiplanlanmaktad›r.

• 2007 y›l›nda China Union Pay (CUP)ile imzalanan anlaflma sonras›nda 2008y›l›nda Bonus Card'lar CUP logolu olarakç›kar›lmaya bafllanacakt›r. Bireysel veticari olmak üzere iki farkl› çeflidibulunacak CUP logolu Bonus Cardlarile Çin'e s›k seyahat eden Türk turistlerinve KOB‹ temsilcilerinin kart kullan›malan› geniflletilecektir. CUP logolu BonusCardlar ile Çin'de yap›lan al›flverifllerdenbonus kazanma ve taksit yapma olana¤›sa¤lanacakt›r.

• Türkiye'nin ilk do¤ay› korumaya duyarl›kredi kart› olan “Çevreye Duyarl› BonusCard” ile 2008 y›l›nda çevre bilinciniart›rmaya yönelik olarakgerçeklefltirilecek çeflitli sosyalsorumluluk çal›flmalar›na aktif olarakkat›l›m planlanmaktad›r. Ayr›caçocuklar›n e¤itimine ve geliflimine fonyaratabilmek ad›na AÇEV, Ça¤daflYaflam› Destekleme Derne¤i, TOHUMve Türkiye Engelliler Spor Yard›m veE¤itim Vakf› ile anlafl›larak sosyalsorumluluk özelli¤i eklenen &club Privékart çal›flmalar›n›n yayg›nlaflt›r›lmas›düflünülmektedir.

• Türkiye'de ilk kez arabadan ç›kmadankredi kart›yla benzin istasyonlar›ndaan›nda ödemeye olanak veren sisteminalt yap› çal›flmalar›na bafllanm›flt›r. Sistem2008 y›l›n›n ilk ay›nda devreye girecektir.

• Tüm paral› otobanlarda ödemeyapmay› sa¤layan OGS ve KGS, GarantiBankas› taraf›ndan verilmeyebafllanacakt›r.

2007'de Garanti ödeme sistemlerinin yeni ürün ve uygulamalar›


American Express Business CardGaranti Bankas›, özel f›rsat ve hizmetlerlesunulan American Express Card, TheAmerican Express Gold Card, AmericanExpress Platinum Card'›n yan› s›raAmerican Express Business Card'› damüflterilerine sunmaya bafllad›. Temmuzay›nda hizmete giren ve kullan›c›laradünyan›n her yerinde geçerli ayr›cal›klarsunan American Express Business Card,flirketlerin günlük idari harcamalar›n›n,temsil ve a¤›rlama giderlerinin dahaavantajl› bir biçimde yap›lmas›n›, yurtiçive yurtd›fl› ifl seyahatlerinin ek hizmetlerledaha keyifli ve güvenli geçmesinisa¤lamaktad›r.

Çevreye Duyarl› Bonus CardKüresel ›s›nma ve kirlili¤in dünyagündemini ciddi biçimde iflgal etti¤igünümüzde, do¤an›n korunmas›nakatk›da bulunmak isteyen kredi kart›kullan›c›lar› için “Çevreye Duyarl› BonusCard” kullan›ma sunulmufltur. BonusCard'›n tüm özelliklerine sahip ve çevrecibir ürün olarak tasarlanan kart›n, Plusve Premium çeflitleri de bulunmaktad›r.Çevreye Duyarl› Bonus Card,kullan›c›lar›n›n harcama tutar›na ve kartçeflidine göre kazand›klar› bonusun %10ile %30'u aras›nda de¤iflen k›sm›yla,WWF Türkiye'nin (Do¤al Hayat› KorumaVakf›) do¤a koruma çal›flmalar›nakatk›da bulunmas›n› sa¤lamaktad›r.

Filo CardTürkiye'de ilk kez pazarlama ve da¤›t›ma¤›na sahip flirketlerin gereksinimlerineve harcama al›flkanl›klar›na yönelik olarakgelifltirilen Filo Card (Fleet Card) ileflirketlere harcamalar›n› kontroledebilme, s›n›rland›rma ve raporlamaolana¤› sunulmaya bafllanm›flt›r. FiloCard sahibi firmalara, ihtiyaç halinde,internet bankac›l›¤›n› kullanarak FiloCard'›n sektörel limitlerini belirleme,de¤ifltirme, kart›n kullan›lmayaca¤›dönem için geçici kullan›ma kapamagibi ifllemleri kolayl›kla yapabilme olana¤›sa¤lanmaktad›r.

Bonus Trink Sticker, Bonus Trink Saatve Bonus Trink Anahtarl›kGaranti Bankas›, temass›z ödeme arac›“öde-geç” altyap›s›yla haz›rlanan vedünyada bir ilk olan kredi kart› özelli¤inesahip Bonus Trink Sticker, Avrupa'dabirer ilk olan Bonus Trink Saat ve BonusTrink Anahtarl›¤› müflterilerininkullan›ma sunmufltur. Pratik, fl›k ve h›zl›kullan›m olana¤› sa¤layan bu ürünler,

Mastercard PayPass (öde-geç)okuyucusu olan al›flverifl noktalar›ndadüflük bedelli harcamalar› tek birdokunuflla gerçeklefltirmektedir.

Ulafl›mda Bonus TrinkParacard'›n ard›ndan düflük tutarl›ödemelerde sahip oldu¤u “dokun geç”özelli¤iyle bozuk para tafl›mamecburiyetine son veren Bonus Trinkkredi kart›, Avrupa'da ilk kez Çanakkaleve Samsun'da toplu tafl›mada bilet yerinekullan›lmaya bafllanm›flt›r.

Di¤er Bonus Trink Uygulamalar›Bonus Trink'in kullan›m alanlar›n›yayg›nlaflt›rmak amac› ile Atatürk HavaLiman› içinde bulunan TAV otoparklar›ve Akmerkez Otoparklar›nda BonusTrink ile ödeme olana¤› yarat›lm›flt›r.

Ayr›ca Coca- Cola ile yap›lan anlaflmasonras›nda dünyada ilk kez Coca-Colaotomatlar›na temass›z ödeme seçene¤ieklenmifltir.

Fenerbahçe Bonus Cardfiubat ay›nda kullan›ma sunulan ve hemBonus Card hem de Fenerbahçe TaraftarCard'›n tüm özelliklerini tafl›yanFenerbahçe Bonus Card kullan›masunulmufltur.

Aynal› Bonus CardDünya Kad›nlar Günü'nde kullan›masunulan ve üzerinde “ayna” bulunanAynal› Bonus Card ile kredi kart›n›nödeme sistemi özelli¤ine aksesuarözelli¤i eklendi. Aynal› Bonus'un, Plusve Premium çeflitleri bulunmaktad›r.

fieker Bonusfiekerbank müflterileri, fiekerbank ileGaranti Bankas› aras›nda imzalanananlaflmayla, Bonus Card'›n sundu¤uhizmetlerden fiekerbank müflterilerininde yararlanabilmesi için fiekerbank veGaranti Bankas› aras›nda lisans anlaflmas›imzaland›. Yap›lan anlaflma sonras›ndaBonus Card, dört banka taraf›ndansunulan Türkiye'nin ilk kart platformuoldu.

&Club Prive Luca CardÜyelerine sadece yurt içinde de¤ilyurtd›fl›nda da seyahat ve conciergeayr›cal›klar› sunan ve Türkiye'nin ilktasar›m kart›&club privé, 2007 y›l›ndadünyan›n en ünlü modac›lar›ndan LUCALUCA taraf›ndan tasarland›. GarantiBankas›, Do¤ufl Çocuk ile birlikte LUCA

LUCA'n›n tasarlad›¤› yeni &club privésonras›nda ise & club privé kredi kart›n›nötesinde sundu¤u hizmetlere sosyalsorumluluk bilincini ekledi.

Garanti, Çin ile Ortak Kart Ç›kartan‹lk BankaGaranti Bankas›, 1 milyar›n üzerindekart kullan›c›s›na sahip China Union Pay(CUP) ile ortak kart ç›kartmak üzereanlaflma imzalad›. Böylece, Garanti,Çin'deki 190 bankan›n üye oldu¤u ulusalödeme a¤› CUP ile ortak kart basmahakk›n› alan Avrupa'daki ilk banka oldu.

En Güvenli Kredi Kartlar›Garanti'den…Ödeme Sistemlerinde gelifltirdi¤i yenilikçiürün ve uygulamalar›yla pazardainovasyon lideri kabul edilen Garanti,13 kamu ve özel Türk bankas›n›nortakl›¤›yla kurulan Bankalararas› KartMerkezi (BKM) içinde Chip&PINsistemine geçen ilk banka oldu.

Garanti ZoneGaranti Bankas›, Atatürk Havaliman›'nayeni bir soluk getirerek Temmuz ay›itibarıyla benzerlerine yurt d›fl›nda bilerastlanmayan “lounge”› GarantiZone'un hizmete açt›.

Kart sahiplerine yolculuklar› öncesindekeyif ve prestiji bir arada sunabilmekiçin aç›lan Zone tüm ayr›cal›kl›hizmetlerinin yan› s›ra, fl›k tasar›m›ylada dikkat çekiyor.

Flexi PaketleriFlexi harcama al›flkanl›klar›na göre dahaspesifik tercihler yapmak isteyenmüflterileri için Doldur Flexi, Gezdir, Felxi,Konufltur Flexi ve Yak›flt›r Flexi olmaküzere dört ayr› paket ç›kartt›.

Dünyan›n ‹lk Ülkeler Aras› ÖdülProgram› Bonus Card Romanya'daTürkiye'nin ilk çipli ve çok markal› ödülprogram› olarak 2000 y›l›nda ödemesistemleri dünyas›n› yeniden flekillendirenBonus Card'›n baflar›s›, Türkiye'nins›n›rlar›n› aflarak Romanya'da kullan›masunuldu. Garanti Bankas›, Romanya'dakazan›lan bonuslar›n Türkiye'de,Türkiye'de kazan›lan bonuslar›nRomanya'da harcanabilmesiyle, dünyadailk kez ülkeler aras› bir ödül program›n›hayata geçirdi.

41

Ödüller

OSCARD Çevreye Duyarl› Bonus'unÇevreye Duyarl› Bonus Card gerektasar›m› gerekse bar›nd›rd›¤› sosyalsorumluluk bilinci sayesinde ba¤›ms›zkurulufl Publi News'un verdi¤i ve kredikart› “Oscar”lar› olarak gösterilenOSCARDS ödülüne lay›k görüldü.

Y›l›n Pazarlama Buluflu “BonusTrink”Pazarlama alan›nda Türkiye'nin ensayg›n ödülü olarak gösterilen ThinkMarketing ödülüne bu y›l Bonus Trinklay›k görüldü. Bonus Trink ödülütüketicinin hayat›n› kolaylaflt›rmas› veal›fl›lm›fl kredi kart› formu yerine günlükaksesuarlarla birlikte kullan›m f›rsat›sa¤lamas› nedeniyle ald›.

Flexi Web Sitesi ÖdülleriWeb Marketing Association taraf›ndandüzenlenen ve sektörün en prestijliyar›flmalar›ndan biri olan uluslararas›WebAward yar›flmas›nda Flexi Card websitesi, yine önemli bir ödül alarak Türktasar›m›n›n dünya platformundaki yerinidaha yükse¤e tafl›m›fl oldu. Flexi Cardweb sitesi, birbirinden büyük markalar›ntasar›mlar›n›n yar›flt›¤› WebAwardyar›flmas›nda “Bank Standard ofExcellence, Financial Services Standardof Excellence” ödüllerine lay›k görüldü.

Ayr›ca www.flexicard.com.tr internetsitesi ise Interactive Media Council'›nverdi¤i “Media Awards” kapsam›ndarekor bir puan alarak finansal bilgi vepazarlama kategorilerinde S›n›f›n›n En‹yisi (Best in Class) seçildi.

2006 Y›l›n›n En ‹yi Kredi Kart› FlexiGaranti Bankas›'n›n kartl› ödemesistemlerinde bir ilk olarak 2006 y›l›n›nbafl›nda sundu¤u Flexi Card, sektörünen prestijli uluslararas› yay›nlar›ndanCards International taraf›ndandüzenlenen “Global Awards”kapsam›nda, 2006 Y›l›nda Lanse EdilenEn ‹yi Kredi Kart› (Best Launch in 2006)ödülünü ald›. Kart sektörünün en prestijliyay›nlar›ndan Cards International'›n hery›l düzenledi¤i konferanslar kapsam›ndaveriliyor. Ödüller, sektörün uluslararas›alanda tan›nm›fl dan›flmalar› veuzmanlar›yla birlikte VRLKnowledgebank'›n araflt›rma ekibi vesektör yazarlar› taraf›ndan yap›lande¤erlendirmeler sonucunda sahiplerinibuluyor. 11 farkl› kategoride verilenCards International Global Awards,kredi kart› dünyas›n›n en prestijli ödülleriaras›nda gösteriliyor.


Tüketicilerin birçok finansal ürüne teknoktadan ulaflma iste¤i tüm dünyadaoldu¤u gibi Türkiye'de de bankasigortac›l›¤› hizmet anlay›fl›n›n geliflmesinisa¤lam›flt›r. Önemli bir büyümepotansiyeline sahip olan bankasigortac›l›¤›n›n Türkiye'de toplam primüretimi içindeki pay› hayat d›fl› branfllarda%10, hayat branfllar›nda ise %23'lerdüzeyindedir.

Garanti Bankas›, müflteri odakl› yaklafl›m›ve genifl ürün yelpazesiyle sektördebanka sigortac›l›¤› hizmet modelini enetkin uygulayan bankad›r. GarantiBankas›, hayat d›fl› branfllarda EurekoSigorta, hayat ve bireysel emeklilikbranfllar›nda ise Garanti Emeklilik veHayat ile olan iflbirli¤iyle ürünlerinimüflterilerine sunmaktad›r.

Avrupa'n›n önde gelen sigorta flirketleriaras›nda yer alan Eureko B.V ile GarantiBankas›'n›n 21 Mart 2007 tarihindeyapt›klar› anlaflma çerçevesinde, GarantiSigorta'n›n %80, Garanti Emeklilik'inise %15 oran›ndaki hissesi EurekoB.V.'ye devredilmifltir. Garanti Bankas›uzun dönemli bu iflbirli¤i çerçevesindebanka sigortac›l›¤› alan›nda sektördedaha güçlü bir konuma gelmeyi veAvrupa'daki ürün çeflitlili¤ini Türkiye'yegetirerek müflterilerine sunmay›hedeflemektedir.

Sigorta ve Bireysel Emeklilik

Garanti Bankas› müflteri odakl› pazarlama stratejileri do¤rultusunda2007 y›l›nda da banka sigortac›l›¤› faaliyetlerini etkin bir biçimdeuygulamaya devam etmifltir. 2007 y›l›nda Garanti Bankas›'n›n hayat d›fl›sigorta ürünlerinde toplam prim üretimi 204,4 milyon YTL'ye ulaflarakbir önceki y›la göre %24 oran›nda art›fl göstermifltir.

Garanti Sigorta, Eureko B.V.'ninuluslararas› sigorta deneyimi ve GarantiBankas›'n›n Türk finans piyasas›ndakibüyük gücünü arkas›na alarak, Ekim2007 tarihinden bu yana Eureko Sigortaolarak faaliyetlerine devam etmektedir.Hollanda'da sektörünün liderikonumunda bulunan Eureko B.V.'nin“yerel çözümler, ortak hedefler” ilkesi›fl›¤›nda Eureko Sigorta uyum sürecibaflar›yla sonuçland›r›lm›flt›r.

Hayat d›fl› tüm branfllarda faaliyetgösteren Eureko Sigorta ile hayat veemeklilik branfllar›nda faaliyet gösterenGaranti Emeklilik, banka sigortac›l›¤›n›nTürkiye'deki en etkin uygulay›c›lar› olaraktan›nmakta ve bu alandaki liderliklerinisürdürmektedirler.

Uluslararas› büyük reasürans flirketlerininher iki flirkete de deste¤i ve güveni 2007y›l›nda da devam etmifltir. EurekoSigorta'n›n halen çal›flmakta oldu¤ubafll›ca reasürörler aras›nda Munich Re,Swiss Re, Mapfre Re, Odyssey Re,Transatlantic Re, Everest Re gibiuluslararas› flirketlerle ülkemizin enbüyük reasürör firmas› olan Milli Re yeralmaktad›r. Garanti Emeklilik ve Hayatflirketinin çal›flt›¤› reasürörler ise MunichRe ve Milli Re'dir.

2005 y›l›nda Garanti Sigorta ile bafllayanDo¤al Afet Sigortalar› Kurumu (DASK)yöneticili¤i, 2007 y›l›nda flirketin yenikimli¤iyle devam etmektedir.1999depreminden sonra kurulan DASK,Zorunlu Deprem Sigortas› ile ülkemizinen önemli konulardan biri olan depremekarfl› daha bilinçli ve haz›rl›kl› olmayönündeki çal›flmalar›n› sürdürmektedir.

2007 Y›l› Çal›flmalar›• Garanti Bankas› müflteri odakl›pazarlama stratejileri do¤rultusunda2007 y›l›nda da banka sigortac›l›¤›faaliyetlerini etkin bir biçimdeuygulamaya devam etmifltir. 2007y›l›nda Garanti Bankas›'n›n hayat d›fl›sigorta ürünlerinde toplam prim üretimi204,4 milyon YTL'ye ulaflarak bir öncekiy›la göre %24 oran›nda art›flgöstermifltir. Buna koflut olarak 2007y›l›nda Garanti Bankas› hayat d›fl› sigortaürünlerinin sat›fl›ndan yaklafl›k 30 milyonYTL komisyon geliri elde etmifltir.

• 2007 y›l›nda, Garanti Bankas› hayatsigortalar› sat›fl›ndan 93,3 milyon YTLprim üretimi gerçeklefltirerek %37oran›nda art›fl sa¤lam›flt›r. BireyselEmeklilik ise, 262.743 kat›l›mc›yla 543milyon YTL'lik fon büyüklü¤üneulaflm›flt›r. Bireysel emeklilik ve hayatsigortalar› sat›fl›ndan elde edilen toplamkomisyon gelirleri 2007 y›l›nda 19 milyonYTL düzeyinde gerçekleflmifltir.

43

• 2008 y›l›nda ise sigorta ve bireyselemeklilik sat›fl›ndan elde edilecekkomisyon gelirlerinde %31 oran›ndabüyüme hedeflenmektedir.

• 2007 y›l›nda sat›fl ve müflteriyleetkileflimde alternatif da¤›t›m kanallar›etkin olarak kullan›lm›flt›r. GarantiBankas›'n›n Müflteri Hizmetleri Merkeziolan Alo Garanti'de sat›fl aktiviteleriyürütülmüfl ve müflterilerin teknikkonulardaki soru/sorunlar› Alo EurekoSigorta/Alo Garanti Emeklilik ilecevaplanmaya çal›fl›lm›flt›r. Müflterilerinolas› flikayetlerine 444 0 339 Hakl›Müflteri Hatt› ile çözüm getirilerek dahayüksek müflteri memnuniyeti eldeedilmifltir. Bu kanallardan hayat ve hayatd›fl› branfllarda toplam 18 milyon YTLprim üretilmifltir. Ayr›ca Alo Garantiarac›l›¤›yla Haziran 2007'den itibarenbireysel emeklilik sözleflmesi sat›fl›nabafllanm›fl olup, 2007 y›l sonu itibarıyla1.000'in üzerinde bireysel emekliliksözleflmesi sat›fl› gerçeklefltirilmifltir.

• 2007 y›l›nda Garanti ‹nternet fiubesiüzerinden hayat ve hayat d›fl› sigortaürünlerinin sat›fl› konusunda önemligeliflmeler sa¤lanm›flt›r. Müflteriler kredikart› hayat sigortas›, kasko, ev, trafik,seyahat, zorunlu deprem ve ferdi kazaürünlerini Garanti ‹nternet fiubesiüzerinden sat›n alabilmektedirler. Benzerflekilde internet flubesi üzerinden bireyselemeklilik ürünleri de müflterilerinhizmetine sunulmaktad›r. Ayr›caparamatiklerden hayat d›fl› sigortaürünlerinin sat›fl›na 2007 y›l›ndabafllanm›flt›r. 2008 y›l›nda bu kanallararac›l›¤›yla yap›lacak sigorta sat›fllar›n›ngelifltirilmesi planlanmaktad›r.

Gelece¤e Bak›fl• Banka Sigortac›l›¤› kavram› hem hayathem hayat d›fl› branfllarda geçmifl y›llardaoldu¤u gibi önümüzdeki dönemde deönemini koruyacakt›r. Bu kapsamdapazardaki rekabetçi konumunsürdürülebilirli¤inin sa¤lanmas›, gerek

sigorta gerekse emeklilik ürünlerindemüflteri penetrasyonunun yükseltilerekmüflteri bafl›na düflen ürün adetlerininart›r›lmas› amaçlanmaktad›r.

Mevcut ürünlerin gelifltirilmesine ve ürünyelpazesinin geniflletilmesine yönelikyeni ürün çal›flmalar›na devamedilecektir. Bu kapsamda müflterilerintüm gereksinimlerini karfl›layacak hayatve hayat d›fl› sigortalardan oluflan ürünsepetlerinin oluflturulmas›na yönelikçal›flmalar yap›lmas› hedeflenmektedir.Benzer flekilde bankac›l›k ürünleriyleiliflkili sigorta ürünlerinin paketlenmesineyönelik çal›flmalar da 2008 y›l› ifl planlar›aras›nda yer almaktad›r.

• Bireysel sat›fllar›n yan› s›ra hem hayatve hayat d›fl› sigorta hem emeklilikürünleri için grup sat›fllara (maaflödemesi yapan kurumlar, kurumçal›flmalar› vb.) a¤›rl›k verilecektir.

• Mortgage sisteminin uygulamayageçmesiyle birlikte Türkiye'deönümüzdeki dönemde özellikle hayatve konut sigortalar›yla ilgili mortgagesistemine özgü ürünlerin yayg›n olarakkullan›lmas› beklenmektedir. Sistemingeliflmesiyle birlikte ihtiyaçlardo¤rultusunda yeni ürünlerin degelifltirilerek piyasaya sunulmas›hedeflenmektedir.

• Di¤er da¤›t›m kanallar›na oranla dahaefektif bir kanal olan Alo Garanti içinüretim rakamlar›n›n yükseltilmesihedeflenmektedir. ‹nternet fiubesiüzerinden özel ürün kampanyalar›gelifltirilerek 2008 y›l›nda uygulanmas›planlanmaktad›r.

• 2008 y›l›nda hayat d›fl› ürünlerdeözelikle tar›m, sa¤l›k ve kaskobranfllar›nda üretim rakamlar›n›n veoranlar›n›n yükseltilmesihedeflenmektedir. Ayr›ca iflsizlikteminat›n› içeren ödeme ve gelirgüvencesi sigortalar› ön plana ç›kar›lacakürünler olarak belirlenmifltir.


Bu alanda faaliyet gösteren küçük veorta ölçekli firmalar›n “KOB‹'lerinBankas›” imaj›n› yak›flt›rd›klar› Garanti,1997 y›l›ndan bu yana genifl biryelpazede hizmet sunmaya devametmektedir. Garanti, yap›lanmas›n›, flubeiçi hizmet yap›s›n›, bölge ve genelmüdürlük organizasyonunu KOB‹'leregöre düzenleyen ilk özel Türk bankas›d›r.Garanti KOB‹ Bankac›l›¤›, cirosu 5 milyonABD dolar›na kadar olan firmalara vefirma sahip-ortaklar›na hizmetvermektedir.

Garanti'nin KOB‹ bankac›l›¤› alan›ndamüflterileri taraf›ndan “ana banka”olarak tercih edilmesinde, sektörlereyönelik özel hizmetler sunmas›n›n veyöresel gereksinimleri göz önüne alanürün ve hizmetler gelifltirmesinin büyükpay› bulunmaktad›r.

2007 Y›l› Çal›flmalar›Garanti, 2007 y›l›nda, bir önceki y›lak›yasla, baflta müflteri say›s› ve çal›flmabüyüklü¤ü olmak üzere KOB‹bankac›l›¤›nda dikkat çekici birperformans göstermifltir.

KOB‹ Bankac›l›¤›

2007 y›l›nda KOB‹ bankac›l›¤› birimi, 2006 y›l sonuna göre müflteri say›s›n›%16 oran›nda art›rarak 770.000'den 892.000'e ç›karm›flt›r. Çal›flmabüyüklü¤ünde ise ayn› dönemde %52 oran›nda art›fl sa¤lanarak, 6milyar ABD dolar›ndan 9,1 milyar ABD dolar›na ulafl›lm›flt›r.

• 2007 y›l›nda KOB‹ bankac›l›¤› birimi,2006 y›l sonuna göre müflteri say›s›n›%16 oran›nda art›rarak 770.000'den892.000'e ç›karm›flt›r. Çal›flmabüyüklü¤ünde ise ayn› dönemde %52oran›nda art›fl sa¤lanarak, 6 milyar ABDdolar›ndan 9,1 milyar ABD dolar›naulafl›lm›flt›r.

• KOB‹ iflkolunun 2007 sonu itibarıylaBanka çal›flma büyüklü¤ü içindeki pay›%11,2, yat›r›m fonlar› içindeki pay› %21ve krediler içindeki pay› ise %11,5 olarakgerçekleflmifltir.

• Garanti, KOB‹ bankac›l›¤›nda sektörlereözel çözümler sunmak amac›ylagelifltirilen Kad›n Giriflimci, HizmetDestek, Lojistik ve E¤itim Sektörpaketlerinin uygulanmas›na 2007 y›l›ndada devam etmifltir. Garanti Bankas›,Türkiye'de ilk kez kad›n giriflimcilereuygun krediler ve ürünler içeren özeldestek paketiyle hizmet sunan bankad›r.Kad›n Giriflimci Destek Paketikapsam›nda, Türkiye Kad›n GiriflimcilerDerne¤i'yle birlikte kad›n giriflimcilereverilen özel e¤itim deste¤i, 2007 y›l›ndada sürdürülmüfltür. Kad›n Giriflimci,Hizmet Destek, Lojistik ve E¤itim Sektörpaketleri kapsam›nda y›l içinde toplam7.700 adet müflteriye ulafl›larak 283milyon YTL düzeyinde kredi limitioluflturulmufltur.

• Garanti, 2002 y›l›ndan bu yana çeflitliillerdeki ticaret, sanayi ve meslekodalar›yla iflbirli¤ini güçlendirereksürdürmektedir. 2007 y›l sonu itibarıylaGaranti, toplam 334 sanayi, ticaret,esnaf ve eczac› odas›yla paket kredianlaflmas› imzalam›flt›r. Bu anlaflmalarçerçevesinde, bugüne dek 24.000 adetKOB‹'ye, toplam 700 milyon YTL kredilimiti oluflturulmufltur.

• Garanti, KOB‹'lerle bir araya gelerekonlar› AB'ye uyum süreci konusundabilgilendirmek, Anadolu'daki sanayicive yöneticilerle ülkenin önde gelenuzmanlar›n› buluflturmak ve bölgeselçözümleri birlikte gelifltirmek amac›yla2002 y›l›ndan bu yana AnadoluSohbetleri ad› alt›nda toplant›lardüzenlemektedir. 2007 y›l›nda toplam2.500 KOB‹ temsilcisiyle 12 toplant›gerçeklefltirilmifltir. 2002 y›l›ndan buyana, 37 ilde düzenlenen 49 toplant›da,15.490'a yak›n KOB‹ temsilcisiyle biraraya gelinmifltir.

• Garanti, Avrupa Birli¤i ülkelerinde2009 y›l›nda yürürlü¤e girecek olan BaselII Yeni Sermaye Uzlafl›s› konusunda 2005y›l›ndan bu yana KOB‹'lerin yo¤un olarakbulundu¤u 14 ilde toplam 17 toplant›düzenleyerek, yaklafl›k 4.500 KOB‹temsilcisini bilgilendirmifltir. Bukapsamda, 2007 y›l›nda 2.100 KOB‹temsilcisiyle yedi toplant›gerçeklefltirilmifltir.

45

• 2007 y›l›nda, sektör paketlerinin içindeyer alan Tar›m Destek Paketi'ne, çiftçininekim ve hasat dönemleri aras›ndakiihtiyaçlar›n›n finansman›n› sa¤lamakamac›yla Tar›m Destek Kredisieklenmifltir. Taksi Destek Paketi'ninkulland›r›m alan›, taksi destek kredisieklenerek geniflletilmifltir. Böylece, KOB‹iflkolunda, 2007 y›l› içinde sektörpaketlerinde toplam 18.000 adetmüflteriye ulafl›larak, kulland›r›mlimitlerinde 2006 y›l›na göre %216oran›nda art›fl gerçeklefltirilmifltir.

• Garanti, 2007 y›l›nda çiftçilere destekolmak ve gereksinimlerini karfl›lamakamac›yla Tar›m Mahsulleri Ofisi (TMO)ile protokol imzalam›flt›r. Bu protokolçerçevesinde bu¤day, arpa, çavdar, yulafve tritikale karfl›l›¤› TMO taraf›ndandüzenlenecek makbuz senedi ile çiftçilerikredilendirme çal›flmalar›na bafllanm›flt›r.

• Garanti, Avrupa Birli¤i taraf›ndanfinanse edilen KOB‹'lerin içindebulunduklar› pazardaki rekabetyeteneklerini ve güçlerini art›rmay›hedefleyen TR90 Bölgesel Kalk›nmaProjesi'nde KOB‹'lere destek olmakamac›yla bir çal›flma yürütmüfltür. TR90Bölgesel Kalk›nma Projesi'nin içeri¤ineve bu projeden hibe almak isteyenKOB‹'lerin projelerini haz›rlamalar›nayard›mc› olmaya yönelik bilgilendirmetoplant›lar› düzenlenmifltir. Bu çal›flmasonucunda, 30 adet firma toplam 2,5milyon avro hibe elde etmifltir.

Gelece¤e Yönelik Planlar• KOB‹'lerin bankas› Garanti, 2008 y›l›bafl›ndan itibaren cirosu 10 milyonYTL'ye kadar olan firma ve firma sahip-ortaklar›n›n gereksinimlerini sektörel-yöresel çözümleri ve riskin do¤ruyönetimini ön plana alan bir yaklafl›mlahizmet etmeye devam edecektir.Garanti, müflteri iliflkilerini aç›k, fleffaf,güçlü iletiflim anlay›fl› içinde etkin birsüreç yönetimiyle daha daderinlefltirmeyi hedeflemektedir.

• 8 Mart Dünya Kad›nlar Günü'ndeEkonomist dergisi iflbirli¤iyle “Türkiye'ninKad›n Giriflimcisi” yar›flmas›n›n ikincisidüzenlenecektir. Yar›flma için baflvurular2008 y›l› Mart ay› içinde tüm illerdenkabul edilecektir.

• Bugün oldu¤u gibi gelecekte de KOB‹bankac›l›¤›nda Garanti'nin temel hedefi,KOB‹'lere sunulan bankac›l›khizmetlerinin yan› s›ra, onlar›n her türlüfinansal gereksinimlerine yönelik projelerüretmek ve yönetim kalitelerinigelifltirmelerine katk›da bulunmakolacakt›r.

Garanti KOB‹ Bankac›li¤› olarakAvrupa Birli¤i'ne girifl sürecindeKOB‹'lerin Ar-Ge cal›flmalar›n› geliflmiflülkeler seviyesine ç›kararak, Ar-Ge’yeayr›lan kayna¤›n ekonomi içindekipay›n›n artmas›na destek olmakistiyoruz. Bu, KOB‹'lerin hem ulusal, hemde AB kaynakl› fonlara ulaflmas›naarac›l›k etmekle olacakt›r. Bu amaçladan›flmanl›k ve eflfinansman olanaklar›n›içinde bulunduran AB Destek Paketimizi 2008 y›l›nda KOB‹'lerin hizmetinesunmufl olaca¤›z.


Garanti, ticari bankac›l›k alan›nda 2007y›l›nda göstermifl oldu¤u performanslasektörde yüksek bir büyüme h›z›yakalam›fl ve liderli¤ini sürdürmüfltür.Pazar ve müflteri odakl› stratejilerisayesinde farkl› sektörlerden birçokmüflterinin ana bankas› haline gelenGaranti, ticari bankac›l›k iflkolunda ilkakla gelen banka konumuna ulaflm›flt›r.

Yüksek katma de¤erli, genifl ürünyelpazesiyle müflteri ba¤l›l›¤› vememnuniyetinin yarat›lmas› önemli biravantaj sa¤lamaktad›r. Kaliteli hizmetve etkin iliflki yönetimiyle mevcut müflteriba¤l›l›¤›n›n art›r›lmas› ve yeni müflterikazan›m› Garanti'nin ticari bankac›l›kiflkolunda farkl›l›k yaratan en önemliözelli¤idir.

2007 y›l›nda müflteri say›s›ndagerçekleflen %29'luk art›flla ticaribankac›l›k iflkolunun hizmet verdi¤imüflteri adedi son bir y›lda 24.200'den31.779'a ç›km›flt›r. Müflteri say›s›ndason bir y›lda sa¤lanan art›fla paralelolarak çal›flma büyüklü¤ü de 14 milyarABD dolar›ndan 22,7 milyar ABDdolar›na ulaflarak, %54 oran›ndabüyüme kaydetmifltir. Bu hacimle ticaribankac›l›¤›n Garanti'nin ifl hacmi içindekipay› % 33,3 olarak gerçekleflmifltir.

2007 Y›l› Çal›flmalar›Garanti 2007 y›l›nda ticari bankac›l›kfaaliyetlerinde;• Aktif büyüklü¤ünde %67,• Toplam kredi hacminde (nakdi ve gayrinakdi) %65,• Toplam mevduat›nda %47,• Müflteri say›s›nda %29,oran›nda büyüme sa¤lam›flt›r.

Ticari Bankac›l›k

Garanti 2007 y›l›nda ticari bankac›l›k faaliyetlerinde; aktif büyüklü¤ünde%67, toplam kredi hacminde (nakdi ve gayri nakdi) %65, toplammevduat›nda %47, müflteri say›s›nda %29 oran›nda büyüme sa¤lam›flt›r.

Ticari bankac›l›¤›n birincil derecedeöncelikli hedefi, müflterileriyle iliflkileriniderinlefltirmek ve onlar›n bankac›l›kifllemlerinden daha fazla pay alarakmüflterilerinin ana bankas› konumunaulaflmakt›r. Garanti'nin, maliyetlerinikontrol alt›na alma ve komisyongelirlerini art›rma konusunda gösterdi¤içabalar›n da katk›s›yla, ticari bankac›l›kiflkolu kârl›l›¤›ndaki üstün performans›artarak devam etmektedir.

Garanti, ticari bankac›l›k alan›nda bellibafll› sektörlere verdi¤i deste¤i 2007y›l›nda da art›rarak sürdürmektedir.

• Gemi ‹nfla: Sektörde %60 pazarpay›yla lider konumda bulunan Garanti,halen Türk tersanelerinde infla edilenher iki gemiden birinin finansman›n›sa¤lamaktad›r.

• ‹nflaat: Sektöre verilen toplamfinansman deste¤i son bir y›lda %67oran›nda artarak 2,2 milyar ABD dolar›naulaflm›flt›r.

• Turizm: Garanti, Ege ve Akdenizbölgesinde turizm hizmeti verenfirmalar›n ana bankas›d›r. 2007 y›l›nda,bu bölgede %50'nin üzerinde bir pazarpay›yla liderli¤ini sürdürmüfltür.

• Enerji: Sektöre sa¤lanan toplamfinansman deste¤i 2006 y›l›na göre %64oran›nda artarak, toplam 850 milyonABD dolar› düzeyine ulaflm›flt›r.

• F›nd›k: Ürüne verilen özel önemnedeniyle 1,4 milyar ABD dolar› olanf›nd›k sektörü ihracat girdisinin %51'ineGaranti Bankas› arac›l›k etmifltir.

Gelece¤e Yönelik PlanlarTicari bankac›l›ktaki büyüme hedeflerine,bir yandan güçlü ve yayg›n sat›flkadrosunun sistemli faaliyetlerisonucunda potansiyel müflterileriGaranti'ye kazand›rarak, öte yandan

halen portföyde yer alan müflterilerlemevcut iflbirli¤i art›r›larak ulafl›lacakt›r.Garanti, bu hedef do¤rultusundapiyasay› ve müflterilerini yak›ndanizlemektedir.

Garanti Bankas›'n› yo¤un rekabette farkl›k›lan;• fiubeleflmeyle birlikte sahip oldu¤uyayg›n hizmet a¤›• Teknolojik birikimi• Sat›fl ekibinin kalitesi ve köklü deneyimi• Zengin ürün ve hizmet yelpazesi• Finansal ifltirakleriyle yaratt›¤› sinerjigibi özellikleri, 2008 y›l›nda da ticaribankac›l›ktaki baflar›s›n›n temel itici gücüolacakt›r.

2008 y›l›nda ticari bankac›l›ktaki bafll›cahedef; müflterilerin gereksinimlerido¤rultusunda en uygun çözümü enk›sa sürede üretmek ve karfl›l›kl› olaraken yüksek fayday› sa¤layarak mevcut vepotansiyel müflterilerin ana bankas›olmakt›r.

Garanti Bankas›'n›n ticari bankac›l›kiflkolunda 2008 y›l› için öncelikli hedefleriise flunlard›r:• Sektörde pazar liderli¤ini sürdürmek,

• Müflteri say›s›n› %10 art›rmak,

• Kaliteli aktif yönetme ve yaratmastratejisine devam etmek,

• Yayg›n hizmet a¤›, konusunda uzmanve deneyimli insan kayna¤›yla sektörliderli¤inde önemli bir yer tutmak,

• Sunulan katma de¤eri yüksek ve geniflürün yelpazesiyle müflterilerin anabankas› olmak,

• Etkin bir maliyet ve kârl›l›k yönetimiyapmak,

• Müflterilerin ana bankas› olmastratejisiyle birlikte büyümek.

47

Garanti, kurumsal müflterilerine biriAnkara'da üçü ‹stanbul'da olmak üzeretoplam dört kurumsal flubesindeki üstünkaliteli insan gücü ve konular›nda uzmandestek birimleri arac›l›¤›yla hizmetsunmaktad›r.

2007 Y›l› Çal›flmalar›Garanti Kurumsal Bankac›l›k, 2007y›l›nda da rekabet gücünü art›rarak buifl sahas›ndaki lider konumunupekifltirmifl ve müflterilerinin artanoranda ana bankas› olmay› baflarm›flt›r.

Müflterilerine her zaman en iyiyi sunmay›hedefleyen Garanti, kurumsalmüflterilerinin artan finansmantaleplerine müflteri odakl› ve yenilikçi iflyaklafl›m› kapsam›nda cevap vererekplasman ve ifllem hacimlerini art›rm›flt›r.Ayn› dönemde, kurumsal müflterilerinGaranti'ye emanet ettikleri mevduattada önemli oranda bir büyümegörülmüfltür.

Garanti 2007 y›l›nda kurumsal bankac›l›kfaaliyetlerinde oldukça baflar›l› bir y›lgeçirmifl;• TL Kredilerde %130,• YP Kredilerde %42,• Mevduatta ise %70oran›nda büyüme kaydetmifltir.

Garanti'nin nakit yönetimi, d›fl ticaretfinansman› ve proje finansman›alanlar›ndaki lider konumu, 2007 y›l›ndada Kurumsal Bankac›l›k segmentindekipazar pay›n›n art›r›lmas›nda önemli roloynamaya devam etmifltir.

Kurumsal Bankac›l›¤› 1990'l› y›llar›nbafl›nda farkl› bir iflkolu olaraktan›mlayarak sektöre öncülük edenGaranti, 1995 y›l›nda kurumsal flubelerihizmete açarak bu alandakiyap›lanmas›n› sürdürmüfltür.

Ana misyonunu portföyünde yer alanbüyük ulusal firmalar›n ve çokulusluflirketlerin öncelikle tercih etti¤i ifl orta¤›olmak üzerine infla eden GarantiKurumsal Bankac›l›k, sektördegeleneksel olarak öncü konumdad›r.Müflteriye özel, katma de¤er yaratanhizmet sunumu, çözüm ortakl›¤›yaklafl›m›, üstün teknolojik alt yap›s›,hizmet sunum kanallar›n›n kalitesi veürün mühendisli¤i gücü Banka'n›n buifl alan›ndaki lider konumunupekifltirmesini sa¤lam›flt›r.

Garanti, müflterileriyle uzun vadeliiflbirlikleri kurmaya önem ve öncelikveren bir bankad›r. Kurumsal Bankac›l›kalan›ndaki stratejisi ve müflteri iliflkilerinebak›fl aç›s›, Banka'n›n bu alandakiperformans›n› sürdürülebilir yapan temeletkenlerdir.

‹flkolu, bu anlay›fl›n›n ödülü olarak, 2006y›l›nda ba¤›ms›z bir flirket taraf›ndanyap›lan pazar araflt›rmas›ndamüflterilerinin “en çok tavsiye etti¤ibanka” olmufltur.

Kurumsal Bankac›l›k

Garanti 2007 y›l›nda kurumsal bankac›l›k faaliyetlerinde oldukça baflar›l›bir y›l geçirmifl; TL kredilerde %130, YP kredilerde %42, mevduatta ise%70 oran›nda büyüme kaydetmifltir.

Gelece¤e Yönelik Planlar• Garanti Kurumsal Bankac›l›k,önümüzdeki dönemlerde de kurumsalyetkinlikleri sayesinde piyasa pay›n›art›rarak sektör liderli¤ini sürdürmeyi,müflterileriyle mevcut iliflkileriniderinlefltirmeyi ve müflterilerinin anabankas› olma konumunu korumay›hedeflemektedir.• Dünyada ve ülkemizde de¤iflenekonomik konjonktürün etkisiylekurumsal firmalar›n seküritizasyon, bonoihraçlar› gibi farkl› finansman yap›lar›nave türev ürünlerine duyduklar›gereksinim her geçen gün artmaktad›r.Garanti, liderli¤ini bu alanlarda dasürdürmek üzere yap›lanm›fldurumdad›r.

• Özellefltirmeler, sat›n alma vebirleflmeler, halka arzlar önümüzdekidönemlerde de Kurumsal Bankac›l›kiflkolunda büyümeyi destekleyecekunsurlar olarak ön plana ç›kacakt›r.Banka, bu alanlarda sahip oldu¤u köklüdeneyim ile Türkiye'ye gelecek yabanc›sermayenin bankac›l›k alan›ndaki ilktercihi olmay› hedeflemektedir.

• Garanti, rekabetin son derece yo¤unoldu¤u Kurumsal Bankac›l›k alan›ndasahip oldu¤u deneyim ve rekabetavantajlar› sayesinde piyasan›ntaleplerine en do¤ru ve en h›zl› biçimdecevap vermeye ve bu alandakipotansiyelini performansadönüfltürmeye devam edecektir.


1996 y›l›nda çok flubeli bankalararas›nda Nakit Yönetimi Birimi'ni ilkkuran banka olan Garanti, aradan geçen11 y›lda bu alanda birçok yenili¤in vebaflar›n›n sahibi olmufltur. Önceki y›llardaoldu¤u gibi, 2007 y›l›nda da tümürünlerdeki pazar pay› önemli ölçüdeart›r›lm›fl ve yeni ürünlerle Garanti'ninöncü imaj› pekifltirilmifltir.

2007 y›l›nda, ödeme iflleminin sadeceyap›ld›¤› flubede de¤il tüm bankadaoluflturdu¤u vadesiz mevduat, çaprazsat›fl ve zincir etkisi gibi toplam de¤eridikkate alan ürün yönetimi yaklafl›m›daha güçlü olarak vurgulanm›fl ve bubak›fl aç›s›yla ödemeler kaynakl› gelirleredaha fazla odaklan›lm›flt›r.

2007 y›l› çal›flmalar›• Finansal tedarik zinciri yönetimi olarakadland›r›lan, müflterileri, bayileri vetedarikçileriyle birlikte ele alarakçözümler üretme stratejisinin en önemlihalkalar›ndan biri olan Do¤rudanTahsilat Sistemi (DTS) kredi limitlerinde%67 art›fl sa¤lanarak 970 milyon YTL'likbir büyüklü¤e ulafl›lm›flt›r. DTSkapsam›nda halen 13.000 tüzel müflteriher ay ortalama 900 milyon YTLtutar›ndaki ödemelerini Garantiarac›l›¤›yla yapmaktad›r.

• Türkiye'nin önde gelen iki firmas›ylabafllat›lan Risk Paylafl›m Modeli ile DTS,Türkiye için önemli bir yenilik olmufltur.Bu modelde sat›c› firma, bayilerinin kredirisklerine belli oranda garantör olmakta,bu sayede Garanti, kredi sürecini h›zlatamamlay›p bayileri kredilendirerekDTS'ye dâhil etmekte ve böylecesat›c›lar›n ve bayilerin ana tahsilat veödeme bankas› haline gelmektedir.

Nakit Yönetimi ve ‹fllem Bankac›l›¤›

2007 y›l›nda, finansal tedarik zinciri yönetimi olarak adland›r›lan,müflterileri, bayileri ve tedarikçileriyle birlikte ele alarak çözümler üretmestratejisinin en önemli halkalar›ndan biri olan Do¤rudan Tahsilat Sistemi(DTS) kredi limitlerinde %67 art›fl sa¤lanarak 970 milyon YTL'lik birbüyüklü¤e ulafl›lm›flt›r.

• Finansal tedarik zinciri yönetimialan›nda Türkiye için bir ilk olan Garanti‹skonto'nun ilk uygulamas› PraktikerTürkiye ile yaflama geçirilmifltir. Busistemde sat›c›lar (tedarikçiler), al›c›n›n(Praktiker) ödemeyi onaylad›¤› ve sistemeyükledi¤i ileri vadeli alacaklar›n› Garantiinternet flubesinden hiçbir teminatgöstermeden an›nda nakdeçevirebilmektedir.

• Garanti'nin 2007 y›l›nda uygulamayageçirdi¤i ‹fllem Bankac›l›¤› bak›fl aç›s›ylaödemeler kaynakl› gelirler çok dahaagresif hedefler ve daha büyük özenleizlenmektedir. Bu sayede baflta havalelerolmak üzere tüm ödeme ürünlerindehiç sermaye kullanmadan elde edilengelirlerin art›r›lmas› hedeflenmektedir.

• Garanti, tahsil çeklerinde %11,7 pazarpay›yla rakipleriyle aras›ndaki fark› açaraközel sektör bankalar› aras›ndaki liderli¤inisürdürmüfltür. Ödeme çeklerinde adetbazl› pazar pay›nda, özellikle KOB‹segmentinde sa¤lanan geliflmeyle pazarpay› %1,1 oran›nda artarak %9,1'eç›km›flt›r.

• Maliyetsiz kaynak yaratman›n önemlibir arac› olan Vergi ve SSK tahsilatlar›ndaGaranti, 2007 y›l›nda da özel bankalariçindeki liderli¤ini sürdürmüfltür. Banka,bu alanda 2007'de y›ll›k 23 milyar YTLtahsilat tutar›na ulaflm›flt›r.

• Garanti, 140 anlaflmal› kurum, geliflkininternet sitesi, karts›z iflleme olanakveren 1.800 paramatik ve 1.500 adedeulaflan Kolay Vezne ödeme noktas›sayesinde ayda 6,5 milyon adet ve 450milyon YTL'lik fatura tahsilat›na arac›l›ketmifltir.

Gelece¤e Yönelik Planlar• ‹fllem Bankac›l›¤› bak›fl aç›s›yla tümödeme ürünlerindeki etkin müflteri say›s›,pazar pay› ve dolay›s›yla sermayekullanmadan elde edilen ödemelerkaynakl› gelirlerin art›r›lmas›hedeflenmektedir.

• KOB‹'lerin iflletme sermayesiihtiyaçlar›na yeni bir çözüm getiren veBanka'ya yeni müflteri kazan›m›, faizgeliri ve çapraz sat›fl olana¤› yaratanGaranti ‹skonto ürününden yararlananmüflteri say›s›n›n art›r›lmas›amaçlanmaktad›r.

• DTS'ye her zaman öncelik verilerekbu alanda risk paylafl›m modeliylekurulan sistemler sayesinde çok dahah›zl› bir büyüme hedeflenmektedir.

• Özellikle Anadolu'da yeni aç›lanflubelerin katk›s›yla iki y›l içinde ödemeçekleri ürününde adet bazl› pazarpay›nda lider banka olunmas›hedeflenmektedir.

49

Garanti Bankas›'n›n projefinansman›ndaki stratejisi sat›n al›mfinansmanlar›n›n yan› s›ra ulaflt›rma,demir çelik, çimento, gayrimenkul,turizm ve sa¤l›k sektörlerindeki liderli¤inisürdürmek ve özellikle enerjisektöründeki hidroelektrik, rüzgâr vetermik santral yat›r›mlar›na finansmandeste¤i sa¤lamakt›r. Banka, budo¤rultuda finanse edilen proje say›s›n›art›rarak sektör baz›nda çeflitlendirmeyapmay›, büyük mebla¤l› projelereodaklanarak çapraz tamamlay›c› ürünlerve di¤er bankac›l›k hizmet gelirleriylekatma de¤er yaratmay› hedeflemektedir.Bunlara ek olarak sendikasyon ve ikincilkredi piyasalar›nda da daha aktif ifllemyaparak komisyon gelirlerinin ve aktifkârl›l›¤›n›n art›r›lmas› hedeflenmektedir.

2007 Y›l› Çal›flmalar›2007 y›l›nda 27 projeye toplam 4,5milyar ABD dolar› kredi tesis edilmifl, bukredilerin 2007 y›l›nda kullan›lan k›sm›2,8 milyar ABD dolar›na ulaflm›flt›r. 2007y›l›nda proje finansman› kapsam›ndagerçeklefltirilen bafll›ca faaliyetler afla¤›daözetlenmifltir:

• 6,5 milyar ABD dolar› sat›fl bedeliyleTürkiye'de bugüne dek gerçeklefltirilmiflen yüksek tutarl› özellefltirme olan TürkTelekom'un sat›n al›m› için 2005 y›l›ndateminat mektubuyla sa¤lananfinansman, 2007 y›l›nda uzun vadelinakit krediye çevrilmifltir. Garanti,yetkilendirilmifl lider düzenleyici bankalararas›nda yer alarak 465 milyon ABDdolar› kredi sa¤lam›flt›r.

Garanti Bankas›, farkl› sektörlerdefaaliyet gösteren kurumsal ve ticarimüflterilerinin gereksinimlerine uygunolarak proje finansman›, sat›n al›mfinansman› ve di¤er yap›land›r›lm›flfinansman ürünleri sunmaktad›r.

2007 y›l›, liman ve havaliman› gibiulaflt›rma projelerinin finansman›n›n yan›s›ra do¤rudan yabanc› sermaye giriflininartmas›na koflut olarak sat›n al›mfinansman›n›n a¤›rl›k kazand›¤› bir y›lolmufltur.

Yaflanan çifte seçimin yaratt›¤›belirsizli¤e karfl›n ekonomideki istikrar›nsürmesi, 2007 y›l›nda GarantiBankas›'n›n proje finansman› alan›ndakibaflar›lar›n› perçinlemifltir. Enerji,telekomünikasyon, ulaflt›rma vegayrimenkul sektörlerindeki hareketlilikdo¤rultusunda de¤erlendirilen projesay›s› 96 olmufl, incelenen finansmantalebi ise 20 milyar ABD dolar›n› aflm›flt›r.

Garanti Bankas›, öne ç›kan özel sektörprojeleri kapsam›nda enerji,telekomünikasyon, ulaflt›rma, sa¤l›k veçimento sektörlerindeki yat›r›m ve sat›nal›m projelerinin büyük bölümünde liderdüzenleyici olarak yer almaktad›r. Banka,özel sektörden kamuya, kurumsalmüflterilerden ticari müflterilere dek geniflbir yelpazedeki müflteri portföyünün farkl›finansman gereksinimlerine cevapverecek “yap›land›r›lm›fl finansman”ürünleri sunmaktad›r.

• Turkcell'e uluslararas› büyüme f›rsatlar›ve potansiyel sat›n al›m projelerikapsam›nda sa¤lanan 3 milyar ABDdolar› tutar›ndaki sendikasyon kredisikapsam›nda Garanti, yetkilendirilmifllider düzenleyici olarak 625 milyon ABDdolar› kat›l›m sa¤lam›flt›r.

• Avea ‹letiflim Hizmetleri Afi'ye sa¤lanantoplam 1,6 milyar ABD dolar› tutar›ndakiuzun vadeli sendikasyon kredisindeGaranti, lider düzenleyici olarak 88milyon ABD dolar› tutar›nda pay alm›flt›r.

• Garanti, yetkilendirilmifl liderdüzenleyici olarak, AntalyaHavaliman›'n›n 17 y›ll›k iflletme hakk›n›2,010 milyon avro bedelle kazananFraport-IC'ye, iki yabanc› bankaylabirlikte 600 milyon avro tutarl›, 12 y›lvadeli kredi sa¤lam›flt›r. Banka bu kredikapsam›ndaki 200 milyon avrotutar›ndaki pay›n›n yan› s›ra, Fraport-IC'nin DHM‹'ye hitaben verdi¤i 142milyon avro tutarl›, 18 y›l vadeli teminatmektubunu da temin etmifltir.

• Ülkemizin en önemli konteynerlimanlar›ndan biri olan Mersin Liman›'n›nözellefltirilmesi kapsam›nda Garanti,PSA-Akfen ortak giriflimine alt› bankataraf›ndan sa¤lanan 600 milyon ABDdolar› tutarl›, 13 y›l vadeli projefinansman› kredisine yetkilendirilmifllider düzenleyici banka olarak kat›lm›flt›r.Banka, bu çerçevede 100 milyon ABDdolar› tutar›nda finansman sa¤lam›flt›r.Mersin Liman› Projesi, Project Finance

Proje Finansman›

Yaflanan çifte seçimin yaratt›¤› belirsizli¤e karfl›n ekonomideki istikrar›nsürmesi, 2007 y›l›nda Garanti Bankas›'n›n proje finansman› alan›ndakibaflar›lar›n› perçinlemifltir. Enerji, telekomünikasyon, ulaflt›rma vegayrimenkul sektörlerindeki hareketlilik do¤rultusunda de¤erlendirilenproje say›s› 96 olmufl, incelenen finansman talebi ise 20 milyar ABDdolar›n› aflm›flt›r.


International dergisi taraf›ndan Avrupa,Orta Do¤u ve Afrika Bölgesi'nde 2007Y›l›n›n Altyap› Projesi Ödülü'ne lay›kgörülmüfltür. Öte yandan, ProjectFinance Magazine dergisi de, MersinLiman› Projesi'ni Avrupa çap›nda,Ulaflt›rma Alan›nda 2007 Y›l›n›n LimanProjesi olarak belirlemifl veödüllendirmifltir.

• Garanti Bankas›, Kohlberg KravisRoberts & Co taraf›ndan UN Ro-Ro‹flletmeleri Afi ve ifltiraklerinin sat›n al›m›çerçevesinde iki Türk bankas› taraf›ndansa¤lanan 550 milyon avro tutar›ndaki12 y›l vadeli krediye yetkilendirilmifl liderdüzenleyici olarak kat›lm›fl ve 285 milyonavro tutar›nda finansman sa¤lam›flt›r.Bu proje özel sermaye fonlar› taraf›ndanTürkiye'de gerçeklefltirilen en büyüksat›n al›m ifllemi olmas›n›n yan›ndatamamen Türk bankalar› taraf›ndanfinanse edilen en büyük sat›n al›mprojesidir. Kredinin sendikasyonunun2008 y›l›nda yap›lmas› planlanmaktad›r.

• 2007 y›l›nda elektrik da¤›t›mözellefltirmelerindeki erteleme nedeniyleenerji sektöründeki özellefltirme ifllemleriyavafllam›flt›r. Buna ra¤men, özellikleYenilenebilir Enerji Yasas›'n›n yürürlü¤egirmesiyle birlikte hidroelektrik santral(HES) ve rüzgâr santrali (RES) projeleri h›zkazanm›fl ayr›ca kömür santrali ve flehiriçi do¤algaz da¤›t›m projelerine yönelikfinansman taleplerinde art›fl gözlenmifltir.Bu kapsamda InnoRes Elektrik Üretim veDo¤al Enerji'nin RES projeleriyle TGT Enerjive Anadolu Elektrik'in HES projelerinetoplam 198 milyon avro tutar›ndafinansman sa¤lanm›flt›r.

• Eren Enerji'ye ilk etapta 160 MW'l›ktermik santral projesi çerçevesindesa¤lanan finansman›n ard›ndan GarantiBankas›, flirketin yeni projeleri için 500milyon ABD dolar› büyüklü¤ünde projefinansman› düzenlemesi amac›yla

yetkilendirilmifltir. Toplam 1.200 MWkurulu güce sahip olan bu projeler özelsektöre ait en büyük kömür yak›tl› termiksantral olma özelli¤i tafl›maktad›r.Bugüne dek bu yeni projelere yaklafl›k300 milyon ABD dolar› tutar›ndafinansman deste¤i sa¤lanm›flt›r. Bu projetamamen Türk bankalar› taraf›ndanfinanse edilen en büyük enerji projesiolma özelli¤i tafl›maktad›r. Kredininsendikasyonuna iliflkin çal›flmalara 2008y›l›nda bafllanacakt›r.

• Garanti, 2007 y›l›nda inflaat-taahhütsektörlerinde yaflanan geliflmelerdo¤rultusunda hareketlenen çimentosektöründeki önemli ifllemlerefinansman deste¤i vermifltir. Buba¤lamda, Kipafl Grubu'na ba¤l› KÇSÇimento'ya Marafl'ta 1,3 milyon ton/y›lklinker kapasiteli çimento fabrikas›yat›r›m› kapsam›nda 50 milyon avrotutar›nda finansman sa¤lanm›flt›r. Ayr›ca,Sanko Grubu'na ba¤l› Çimko hisselerinin%30'unun sat›n al›m› kapsam›nda‹talyan Barbetti Cement'e bir yabanc›bankayla birlikte toplam 50 milyon avrotutar›nda sat›n al›m kredisi sa¤lanm›flt›r.

• Garanti, Ac›badem Sa¤l›k Hizmetlerive Ticaret Afi'nin kurucular›ndanMehmet Ali Ayd›nlar'la Abraaj Capital'›n%50-%50 ortakl›kla kurmufl oldu¤uAlmond Holding Afi'ye, Ac›bademhisselerinin sat›n al›m› için 7 y›l vadeli280 milyon ABD dolar› tutar›nda kredipaketi sa¤lam›flt›r. Abraaj Capital, OrtaDo¤u, Kuzey Afrika ve Güney Asyabölgesinin en büyük yat›r›m fonudur.Bu proje kapsam›nda, yeni yat›r›mlar›n›nfinansman›nda kullan›lmak üzere,Ac›badem'in borçlu olaca¤› 200 milyonABD dolar› tutar›nda 10 y›l vadeli ikincibir paket daha sa¤lanm›flt›r. 2007 y›l›ndasa¤lanan bu kredilerin kulland›r›m›naOcak 2008'de bafllanm›flt›r.

• Duruhan Yat›r›m Afi'nin, ‹stanbul-Bayrampafla'da kendi arazisi üzerineinfla edece¤i ‹stanbul E¤lence MerkeziProjesi'nin finansman› amac›yla 165milyon avro tutarl› 10 y›l vadeli bir kredipaketi sa¤lanm›fl, ilk aflamada 20 milyonavro kulland›r›lm›flt›r. Krediye iliflkinsendikasyon çal›flmalar›n›n 2008 y›l›ndagerçekleflmesi öngörülmektedir.

• Multi Turkmall ve Apollo Real Estatefonunun ‹stanbul-Bak›rköy'degerçeklefltirece¤i Türkiye'de flu ana dekyap›lan en büyük gayrimenkulyat›r›mlar›ndan biri olan “MerterCarrefour Al›flverifl Merkezi” Projesi'ninfinansman› kapsam›nda yerli ve yabanc›bankalar konsorsiyumuyla birlikte 482milyon avro kredi sa¤lanmas› içinanlaflmaya var›lm›flt›r. Garanti bu krediye100 milyon avro ile kat›l›m sa¤lam›flolup, proje kapsam›ndaki kredikulland›r›m›n›n 2008'degerçeklefltirilmesi hedeflenmektedir.

• 2007 y›l›nda sendikasyon ve ikincilpiyasa kredi al›m sat›m ifllemlerine a¤›rl›kverilmifl ve toplam 1,2 milyar ABD dolar›tutar›nda ifllem gerçeklefltirilmifltir.

• Ayr›ca, 2007 y›l›nda Hazine GarantiliProjeler kapsam›nda, ihalesi daha önceyap›lan ve yat›r›m program› çerçevesindeinflas›na devam edilen yeni projeler için(Deriner Baraj›, Sinop-Boyabat, MalatyaSulama, Gerze-Sinop) müzakerelertamamlanm›fl ve T.C. HazineMüsteflarl›¤›'yla kredi sözleflmeleriimzalanm›flt›r. 2007 y›l› içinde Hazinegarantili projelere sa¤lanan toplam1,970 milyon ABD dolar› tutar›ndakifinansmana Garanti 870 milyon ABDdolar› kat›l›m sa¤lam›flt›r.

51

Gelece¤e Yönelik Planlar2007 y›l›nda çeflitli nedenlerle ihalesiyap›lmas›na ra¤mensonuçland›r›lamayan veya ertelenenözellefltirme ihaleleriningerçeklefltirilmesi, do¤rudan yabanc›sermaye yat›r›mlar›ndaki art›fl e¤iliminindevam etmesi ve enerji sektöründekiyat›r›mlar›n artmas› beklenmektedir. Bugeliflmelerin etkisiyle Garanti'nin projefinansman› alan›ndaki öncü konumunudaha da güçlendirmesihedeflenmektedir. Garanti'nin 2008 y›l›için bu alana dair öngörü ve beklentileriafla¤›da özetlenmektedir.

• 2008 y›l›nda ulaflt›rma projeleriningündemini kamu portföyünde yer alanhavalimanlar›, limanlar, köprü ve otoyolözellefltirilmelerinin oluflturmas›beklenmektedir. Garanti, baflta ‹zmirLiman›'n›n iflletme hakk› devri olmaküzere di¤er altyap› projelerininfinansman›nda lider konumunukorumay› hedeflemektedir.

• 2005 y›l›nda yetkilendirilmifl liderdüzenleyici olarak Garanti'nin finansmansa¤lad›¤› ‹stanbul Havaliman› kredisininrefinansman›na yönelik çal›flmalar,2008'in ilk çeyre¤indesonuçland›r›lacakt›r.

• Enerji sektörünün önümüzdekidönemde büyük ivme kazanacaksektörlerin bafl›nda gelece¤idüflünülmektedir. H›zla artan enerjiihtiyac›n›n giderilmesi amac›ylagerçeklefltirilecek enerji yat›r›mlar›n›nfinansman ihtiyac›n›n karfl›lanmas›nda,Garanti liderlik pozisyonunu sürdürmeyihedeflemektedir.

• Enerji sektöründe artmas› beklenenyat›r›mlar›n yan› s›ra Ankara do¤algazda¤›t›m (EGO) özellefltirmesi, devlete aitolan belirli üretim portföylerinin özelsektöre aç›lmas› ve elektrik da¤›t›mözellefltirmeleri, bankalar›n yo¤un ilgisini

çekecek projeler olacakt›r. Ayr›ca yaklafl›k2.400 MW kurulu güçte olmas›beklenen Afflin Elbistan C ve D termiksantral projelerinin yeniden ihale edilmesibeklenmektedir. Nükleer güçsantrallerinin kurulmas› ve iflletilmesihakk›ndaki kanunun yasalaflmas› ve ilgiliyönetmeliklerin haz›rlanmayabafllanmas›yla birlikte 2008 y›l› ikinciyar›s›ndan itibaren nükleer enerjiprojesinin somutlaflmaya bafllayaca¤›tahmin edilmektedir. Garanti'nin enerjisektöründeki derin bilgi birikimiyle bualandaki a¤›rl›¤›n› art›rmas›hedeflenmektedir.

• Uluslararas› piyasalarda yaflanançalkant›ya ra¤men hem stratejikyat›r›mc›lar›n hem de giriflim sermayesi(private equity) fonlar›n›n Türkiye'dekiflirketlere ilgisi devam etmektedir. Migroshisselerinin sat›fl› ve benzeri önemliprojelerde yer al›nmas› konusunda önçal›flmalar sürdürülmektedir. 2007y›l›nda bafllayan sürecin sonundaraporun haz›rland›¤› tarihte Migroshisselerinin sat›fl› için giriflim sermayesifonu BC Partners ile finansmananlaflmalar› imzalanm›flt›r ve RekabetKurulu'nun karar› beklenmektedir.

Önümüzdeki dönemdetelekomünikasyon sektörünün, biryandan üçüncü nesil mobil telefon lisansihalesiyle, öte yandan sabit ve mobil hatoperatörlerinin ulusal ve bölgeselyat›r›m/sat›n alma projeleriylehareketlenmesi beklenmektedir.Garanti, bu projelerde düzenleyici bankaolarak rol almay› hedeflemektedir.


• Haziran 2007'de ABN Amrodüzenleyicili¤inde 600 milyon ABD dolar›tutar›nda seküritizasyon kredisisa¤lanm›flt›r. 10 y›l vadeli ve sigortal› üçdilim, sekiz y›l vadeli sigortas›z birdilimden oluflan ifllem, GarantiBankas›'n›n havale ak›mlar›na dayal›seküritizasyon program›n›n devam›niteli¤ini tafl›maktad›r.

• Wachovia Bank N.A. ile konutkredilerine yönelik olarak imzalanan 21milyon ABD dolar› tutar›ndaki 10 y›lvadeli kredi, Overseas Private InvestmentCorporation (OPIC) taraf›ndangarantilenmifltir. Bu kredi, Garanti'ninkonut kredilerine yönelik elde etti¤i veOPIC taraf›ndan garantilenen ikinci krediolma özelli¤ini tafl›maktad›r.

• 2007 y›l›nda, Finansal Kurumlartaraf›ndan gerçeklefltirilmiflborçlanman›n toplam bakiyesi 5,3 milyarABD dolar›ndan 6,8 milyar ABD dolar›naulaflm›flt›r.

• Garanti, uluslararas› bankac›l›kalan›nda önem tafl›yan SWIFT-TSU(Trade Services Utility) üyeli¤ini 2007y›l›nda gerçeklefltirmifltir. GarantiBankas›, TSU'ya üye ilk ve tek Türkbankas›d›r. TSU, Belçika merkezli SWIFTorganizasyonunun d›fl ticaret alan›ndagelifltirdi¤i, bankalar›n üye olabildi¤iweb tabanl› bir sistemdir. Bu sistemdeaç›k hesap (mal mukabili) ifllem yapanfirmalar›n al›c›, sat›c›, ifllem tutar›, dövizcinsi, ödeme vadesi, ödeme flekli, ürüncinsi, banka ad›, referans› gibi tüm faturaya da siparifl detaylar› efllefltirilmekte vearflivleme yöntemiyle saklanabilmekte;bankalararas› bilgi paylafl›m›, aktar›m›ve de¤iflikli¤i yap›labilmektedir. TSUsistemine bugün itibarıyla dünya çap›ndabirçok ülkeden toplam 52 banka üyedir.

• Garanti Bankas›'n›n d›fl ticaretalan›ndaki baflar›l› performans› ActiveAkademi Dergisi taraf›ndan her y›lyap›lan geleneksel de¤erlendirmede teyitedilmifl ve beflinci kez üst üste D›flTicarete Katk› Ödülü'ne lay›kgörülmüfltür.

Deneyimli ekibi, bilgi birikimi, uzuny›llard›r karfl›l›kl› güven ve iflbirli¤inedayanan muhabir bankac›l›k a¤›sayesinde Garanti Bankas›, uluslararas›bankac›l›k alan›nda Türkiye'nin en öndegelen bankalar› aras›nda yer almaktad›r.

Garanti Bankas›'n›n uluslararas› bankave finans kurulufllar›yla olan iliflkilerindensorumlu olan Finansal Kurumlar birimi,157 ülkede say›lar› 2.500'ü geçenmuhabir a¤›n› baflar›yla yönetmektedir.Garanti'nin muhabir bankac›l›k a¤›,Banka'n›n kaynak yaratmada veuluslararas› finansal piyasalarla yak›niliflki gelifltirmesinde en önemlivarl›klar›ndan biridir.

Garanti Bankas›, 2007 y›l›nda Türkiye'nind›fl ticaretinden %15,5 oran›nda payalm›flt›r. Türkiye'nin d›fl ticaret hacmininson befl y›lda üç kat artt›¤› dikkateal›nd›¤›nda, Garanti'nin d›fl ticarettenald›¤› pay›n büyüklü¤ü ve baflar›s› dahaiyi anlafl›lacakt›r. D›fl ticaretten yüksekbir pay al›nmas›nda; sürekli yenilenengeliflkin teknolojik altyap›n›n, güçlümuhabir bankac›l›¤›n, yak›n müflteriiliflkilerinin ve müflteriye özel çözümlerüreten yaklafl›m›n büyük katk›s›bulunmaktad›r.

2007 Y›l› Çal›flmalar›• Garanti, 6 fiubat 2007'de Merrill Lynchve Deutsche Bank'›n efldüzenleyicili¤inde befl y›l ödemesiz 10y›l vadeli 500 milyon ABD dolar›tutar›nda sermaye benzeri kredi eldeetmifltir. Uluslararas› yat›r›mc›lardan 1milyar ABD dolar› üzerinde talep görenbu ifllem, Türkiye'de yap›land›r›lm›fl veyurtd›fl› piyasalara sat›lm›fl en yüksektutarl› sermaye benzeri kredi olmaözelli¤ini tafl›maktad›r.• May›s ay›nda 21 ülkeden 43 bankan›nkat›l›m›yla d›fl ticaretin finansman›ndakullan›lmak üzere bir y›l vadeli 600milyon avro tutar›nda sendikasyonkredisi sa¤lanm›flt›r.

Gelece¤e Yönelik PlanlarGaranti Bankas›, d›fl ticaretin finansman›alan›nda zirvedeki yerini güçlendirerekpazar pay›n› art›rmay›, yenilikçi vemüflteri odakl› çözümler üreterekstratejik rolünü baflar›yla sürdürmeyiamaçlamaktad›r.

2008 y›l›nda TSU hizmetinin etkin olarakkullan›m› ve müflterilerin ithalat/ihracatifllemlerinin tüm ad›mlar›nda her türlüservis ve finansman ihtiyac›n›n elektronikortamda karfl›lanmas›na yönelikçözümlerin gelifltirilmesi sa¤lanacakt›r.

Müflterilerin d›fl ticaret alan›ndaki yerelve uluslararas› geliflmeler konusundabilgilendirildi¤i D›fl Ticaret Toplant›lar›'naTürkiye genelinde devam edilecektir.Öte yandan yurtd›fl›nda önemlimerkezlerde gerçeklefltirilen d›fl ticaretinfinansman› seminerlerinin Türkiye'de dedüzenlenmesine yönelik destekçal›flmalar› devam edecektir.

D›fl ticaret ürünlerinin kullan›m›ndagözlemlenen de¤ifliklikler paralelinde,muhabir banka a¤›yla yeni finansmanyap›lar› çal›flmalar›na devam edilecektir.

Uluslararas› muhabir a¤›, de¤iflen makroekonomik koflullar, d›fl ticaret haritalar›ve müflteri ihtiyaçlar› çerçevesindegelifltirilecektir.

Garanti, yap›land›r›lm›fl finansmankonusundaki bilgi birikimi ve güçlüuluslararas› iliflkiler a¤› sayesinde, 2008y›l›nda da bu konudaki faaliyetleriniart›rarak sürdürmeyi hedeflemektedir.Uluslararas› yat›r›mc› taban› gün geçtikçebüyümekte olan Garanti Bankas›'n›ndaha ucuz maliyetli finansmansa¤lamadaki gücü artmaktad›r. 2008y›l›nda, piyasa koflullar›na ba¤l› olarakyenilikçi ifllemlerle para ve sermayepiyasalar›ndaki faaliyetler art›r›laraksürdürülecektir.

Uluslararas› Bankac›l›k

Garanti, 6 fiubat 2007'de Merrill Lynch ve Deutsche Bank'›n efldüzenleyicili¤inde befl y›l ödemesiz 10 y›l vadeli 500 milyon ABD dolar›tutar›nda sermaye benzeri kredi elde etmifltir.

53

Hazine Müdürlü¤üGaranti Bankas›'n›n, döviz pozisyonu ileTürk Liras› (TL) ve yabanc› para (YP) bonoportföyünden kaynaklanan riski HazineMüdürlü¤ü taraf›ndan yönetilmektedir.Hazine Müdürlü¤ü, Hazine PazarlamaBirimi ve flube a¤› arac›l›¤›yla kurumsalve ticari müflterilerine rekabetçi fiyatlamayap›lmas›ndan ve müflteri ifllemlerindekipay›n art›r›lmas›ndan sorumludur.Ayr›ca, bankalararas› piyasada uzunsüreli piyasa yap›c›l›¤› konumunusürdürmek ve gelifltirmek, ‹stanbul Alt›nBorsas› üyesi olarak müflteri bazl› alt›nifllemleri yapmak bu birimin görevleriaras›ndad›r.

Hazine Pazarlama Müdürlü¤üHazine Pazarlama, müflterilerine en etkinpiyasa eriflimini sa¤lamak amac›ylaGaranti Bankas›'n›n müflterisegmentasyonuna uygun olarakkurumsal, ticari ve özel bankac›l›k olmaküzere üç bölümden oluflmaktad›r. Hemdirekt hizmet verilen s›n›rl› say›dakikurumsal ve ticari müflterilere hem deflubeler kanal›yla di¤er müflterilere,hazine ürünlerinin (döviz, çapraz kur,forward, opsiyon, swap, repo, mevduat,kredi, TL/YP bono, eurobond vs)fiyatlamas› Hazine Pazarlama arac›l›¤›ylayap›lmaktad›r.

Aktif Pasif Yönetimi Müdürlü¤üAktif Pasif Yönetimi Müdürlü¤ü, AktifPasif Komitesi taraf›ndan belirlenenhedefler çerçevesinde, Banka'n›n bilançorisklerini; faiz oran›, ülke kredisi, yap›salkur ve likidite risklerini yönetmektedir.Buna ba¤l› olarak Birim; piyasakoflullar›na, bilanço kalemlerinin faiz vehacim trendlerine, risk parametrelerinegöre yat›r›m, finansman ve korunmastratejileri belirlemektedir. Finansmühendisli¤i ilkeleri çerçevesindekantitatif analizlere dayanan aksiyonlargerçeklefltirmektedir. Müdürlü¤ün temelamac›, Banka sermayesinin risktenar›nd›r›lm›fl getirisini maksimize etmektir.

Türev Ürünler Müdürlü¤üTürev Ürünler Müdürlü¤ü, Banka'n›nkârl›l›¤›n› art›rmak, bilançoda mevcutriskleri hedge etmek, gibi Bankabilançosunun ve likiditesinin verimli birbiçimde yönetilmesi amac›yla gereksinimduyulabilecek her türlü türev ürünüHazine Grubu bünyesindeki di¤erbirimlerle koordineli olarak gelifltirmekteve sözkonusu ürünlere iliflkinsözleflmeleri haz›rlamaktad›r. Ayr›ca,ilgili birimlerle görüflerek hazineifllemlerinin belgeye dayal› risklerinimevzuat, yasa, muhasebe (yerel ve IAS-Uluslararas› Finansal RaporlamaStandartlar›) aç›lar›ndan de¤erlendirerekanaliz etmektedir.

Risk Kontrol Bölümü, hazine ifllemlerininpiyasa riskini, kârl›l›¤›n› ve hacimleriniizlemekte, her bir trading masas›n›nportföy büyüklüklerini ve stop-loss limitafl›mlar›n› de¤erlendirmekte veraporlamaktad›r. Middle Office Bölümü,hazine ifllemlerinin teyitlerini inceleyerekpiyasa içi/d›fl› fiyatlamalar›, trader ifllemlimiti afl›mlar›n› ve ifllemlerin sistemgirifllerinin do¤rulu¤unu denetlemekteve de¤erlendirmektedir.

Kurumlar Finansal ÇözümMüdürlü¤üKurumlar Finansal Çözüm Müdürlü¤ü,risk yönetimi konusunda kurumsal veticari müflterilerini bilgilendirmekte,müflterilerine bilanço yönetimi ve olas›finansal riskler konusunda çözümlersunmakta ve gerekli ürünleriyap›land›rmaktad›r.

2007 Y›l› Çal›flmalar›Garanti Bankas›, 2007 y›l›nda hazineoperasyonlar›ndaki yetkinli¤iyle para vesermaye piyasalar› ifllemlerindeki baflar›l›profilini korumufl, ifllem hacimlerini reelolarak art›rm›flt›r.

Garanti Bankas›,• ‹MKB Tahvil ve Bono Piyasas› KesinAl›m Sat›m Pazar›'nda gerçeklefltirdi¤i55,8 milyar YTL tutar›ndaki ifl hacmiylebirinci s›radaki pozisyonunu korumufltur.

Hazine

Garanti Bankas›, 2007 y›l›nda hazine operasyonlar›ndaki yetkinli¤iylepara ve sermaye piyasalar› ifllemlerindeki baflar›l› profilini korumufl,ifllem hacimlerini reel olarak art›rm›flt›r.


• TL menkul k›ymet ifllemlerinde 5,9milyar YTL, YP menkul k›ymetifllemlerinde ise 384 milyon ABD dolar›hacim sa¤lam›flt›r.

Gelece¤e Yönelik Planlar• Garanti Bankas›, sahip oldu¤u iflstratejileri ve müflteriye özel olarakgelifltirdi¤i yenilikçi çözümleriyle parave sermaye piyasalar›ndaki baflar›l›profilini ve öncü rolünü koruyarakmüflterilerinin öncelikli tercihi olmaya2008 y›l›nda da devam edecektir.

• 2008 y›l›nda, volatilitenin yüksekolmas› ve özellikle riskten korunmaamaçl› türev ifllemlere olan talebinartmas› beklenmektedir. Türev ifllemlerinhenüz yayg›nlaflma aflamas›ndaolmas›na karfl›n önümüzdeki y›llardaifllem hacimlerinin h›zla artaca¤›öngörülmektedir. Bu perspektifleGaranti, hedging amaçl› ifllemlerdengetiri yükseltme amaçl› ifllemlere dekmüflteri kitlesinin pek çok farkl›gereksinimine genifl ürün yelpazesiylecevap vermeye haz›r bir potansiyeloluflturmufltur.

• Türkiye ekonomisinde hem reelkesimin hem de finansal piyasalar›nyurtd›fl› piyasalarla bütünleflmesiningiderek h›zlanmas›yla döviz cinsindenyap›lan ifllemlerdeki dikkat çekici art›fl›nönümüzdeki dönemde de sürmesibeklenmektedir. Garanti, 2008 y›l›ndada rekabetçi fiyatlar›yla döviz piyasas›ndakurumsal ve ticari müflterilerinin önceliklitercihi olmaya devam edecektir.

• TL ve YP faiz oranlar›ndaki düflmee¤iliminin 2008 y›l›nda menkul k›ymetyat›r›mlar›n› art›rmas› beklenmektedir.

• ‹MKB ve Tezgah Üstü Tahvil ve BonoPiyasas› kesin al›m sat›m ifllemlerindetoplam 80,8 milyar YTL hacim eldeetmifltir.

• Spot döviz piyasas›nda gerçeklefltirdi¤i(Yeni Türk Liras›na karfl›) ifllemlerde147,2 milyar ABD dolar› tutar›ndakihacimle piyasan›n %14'ünü oluflturmufl,2006 y›l›ndaki %11,8 oran›ndaki pazarpay›na k›yasla dikkate de¤er bir art›flkaydetmifltir.

• Türev piyasalardaki geliflmelere koflutolarak ifllem hacmini büyük orandaart›rm›fl; opsiyon ifllemlerinde 10,4 milyarABD dolar› ifllem hacmine ulaflarak 2006y›l›na göre %153'e varan bir büyümesa¤lam›flt›r.

• Yabanc› para menkul k›ymetifllemlerinde 10,1 milyar ABD dolar›tutar›nda ifllem hacmi gerçeklefltirmiflve 2006 hacmine göre %29 oran›ndaart›fl elde etmifltir.

• Vadeli ‹fllem ve Opsiyon Borsas›(VOB)'n›n orta¤› ve ilk üyelerinden olanGaranti Bankas›, 2007 y›l›ndagerçeklefltirdi¤i 15,5 milyar YTL hacimle2006 y›l›na göre ifllem hacmini %338oran›nda art›rm›fl ve VOB'da gerçekleflenifllemlerin %13,6's›na taraf olmufltur.

Alt detaylar incelendi¤inde Garanti 2007y›l›nda müflterileriyle yapm›fl oldu¤u;• 76,9 milyar ABD dolar› tutar›ndakispot döviz ifllemleriyle 2006 y›l›na göre%36'ya varan bir art›fl gerçeklefltirmifltir.

• Türev ifllemlerde 4,4 milyar ABD dolar›tutar›nda opsiyon ( 2006 ya göre %76art›fl) ve 5,5 milyar ABD dolar› tutar›ndadi¤er vadeli döviz ifllemi (%138 art›fl)olmak üzere toplam 10,1 milyar ABDdolar› hacme ulaflm›flt›r.

Hazine Grubu'nun OrganizasyonuHazine Trading

DövizTL Tahvil BonoYP Tahvil BonoTürev ÜrünlerUluslararas› Sat›fl

Hazine PazarlamaKurumsal Bankac›l›k

Ticari Bankac›l›kÖzel Bankac›l›k

Aktif Pasif YönetimiTL Aktif Pasif YönetimiYP Aktif Pasif Yönetimi

Türev Ürünler Müdürlü¤üYap›land›r›lm›fl ÜrünlerRisk KontrolMiddle Office

Kurumlar Finansal Çözüm

55

Garanti'nin merkezi operasyon ünitesiolan ABACUS, %97 merkezileflmeoran›yla Türkiye'de öncü konumdad›r.Garanti'nin milyonlarca müflterisininoperasyonel ifllemlerinin yüksekstandartlarda gerçeklefltirilmesini, flubeve müflterilerine 2.519 noktada 365 günkesintisiz olarak nakit hizmeti verilmesinisa¤lamaktad›r.

ABACUS, 41'i CDCS sertifikal› (DünyaTicaret Odas›'n›n açt›¤› s›nav› kazanarakd›fl ticaret ifllemlerindeki uzmanl›¤›n›uluslararas› alanda kan›tlam›fl) toplam878 kiflilik üstün hizmet anlay›fl› içindeçal›flan bir ekibe sahiptir.

Abacus Garanti Bankas›n›n;• Tüm d›fl ticaret ifllemlerini,• Her türlü kredi kullan›m›n›,• EFT dâhil tüm ödemelerini,• Kredi kart fiziki form/baflvuru giriflifllemlerini,

• Tüm kart bas›m ifllemlerini,• Merkezi haciz ve sorgulama mektuplar›sürecini,• POS baflvuru ve kurulum sürecitakibini,• Fiziki ve elektronik arfliv ifllemlerini,• Çek ve senet ifllemlerini,• Vesaik yönetimini,• SWIFT ifllemlerini,• Nakit toplama ve da¤›tmay› kapsayannakit destek hizmetiniyürütmektedir.

ABACUS, 2008 y›l›nda yüksekoperasyonel kalite standartlar›n›korumaya ve gelifltirmeye devamedecektir. Ayn› zamanda ifllemlers›ras›nda belge varl›k kontrolüne vebelge içerik kontrollerine daha fazlaa¤›rl›k vererek Banka riskininazalt›lmas›na katk›da bulunmay›hedeflemektedir.

ABACUS

Garanti'nin merkezi operasyon ünitesi olan ABACUS, %97 merkezileflmeoran›yla Türkiye'de öncü konumdad›r. Garanti'nin milyonlarcamüflterisinin operasyonel ifllemlerinin yüksek standartlardagerçeklefltirilmesini, flube ve müflterilerine 2.519 noktada 365 günkesintisiz olarak nakit hizmeti verilmesini sa¤lamaktad›r.

Bafll›ca ABACUS Göstergeleri

2007 2006 2005

Y›ll›k ‹fllem Adetleri 51 milyon 46,9 milyon 38,7 milyon

‹fllem Hacmi (ABD dolar›) 625 milyar 448 milyar 348 milyar

Merkezileflme Oran› %97 %96 %95

Ortalama Ayl›k ‹fllem Say›s› 4.250.000 3.910.000 3.225.000


Garanti Bankas›'n›n e¤itim faaliyetlerive bu alana yönelik yat›r›mlar› 2007y›l›nda artarak devam etmifltir. E¤itimfaaliyetleri, son teknolojiyle donat›lm›fl,yaklafl›k 900 kifli kapasiteli, toplam 29s›n›f ve bir konferans salonundan oluflanyeni e¤itim merkezindegerçeklefltirilmifltir. 2007 y›l›nda kifli bafl›e¤itim, ortalama dokuz güne ulaflm›flt›r.

2007 y›l›nda Capital Dergisi'nin 602flirketten 1.337 orta ve üst düzeyyöneticinin kat›l›m›yla gerçeklefltirdi¤i;yönetim kalitesi, çal›flan memnuniyetive çal›flanlar›n niteliklerini gelifltirme gibifarkl› kriterlerde de¤erlendirme içeren“Türkiye'nin En Be¤enilen fiirketleri”araflt›rmas›nda Garanti, tüm sektörlerkapsam›nda beflinci, bankac›l›ksektöründe ise birinci s›ray› alm›flt›r.

Garanti Bankas›'nda 2007 y›l sonu itibarıyla 14.542 kifli çal›flmaktad›r.Banka'n›n insan kayna¤›, bir önceki y›la k›yasla %22 oran›nda art›fl kaydetmifltir.

‹nsan Kaynaklar›

2007 y›l›nda Capital Dergisi'nin 602 flirketten 1.337 orta ve üst düzeyyöneticinin kat›l›m›yla gerçeklefltirdi¤i; yönetim kalitesi, çal›flanmemnuniyeti ve çal›flanlar›n niteliklerini gelifltirme gibi farkl› kriterlerdede¤erlendirme içeren “Türkiye'nin En Be¤enilen fiirketleri” araflt›rmas›ndaGaranti, tüm sektörler kapsam›nda beflinci, bankac›l›k sektöründe isebirinci s›ray› alm›flt›r.


‹fle Al›m• Garanti Bankas›, iflveren marka imaj›n›üniversite kampüslerinde daha iyi veetkin bir biçimde tan›tabilmek amac›ylatasarlad›¤› Talent Camp uygulamas›n›nilkini Nisan 2007, ikincisini de Aral›k2007'de gerçeklefltirmifltir.

• 2007 y›l›nda Talent Campuygulamalar›na, üçüncü ve dördüncüs›n›f üniversite ö¤rencilerinden toplam67 ö¤renci kat›lm›flt›r. Farkl› aktivitelerinyap›ld›¤›, Banka üst yönetiminin ve kendialanlar›nda uzman dan›flmanlar›n projeçal›flmalar›n›n yap›ld›¤› Talent Campçal›flmalar› üç gün sürmektedir.

• Bu çal›flmalar›n yan› s›ra, üniversitekampüslerinde Garanti'nin farkl›birimlerini tan›tan workshop ve vakaçal›flmalar› düzenlenmifltir. Ö¤rencikulüplerinden al›nan pek çok farkl›sponsorluk teklifi de¤erlendirilmekte,ö¤rencilere fayda sa¤layabileceknitelikteki etkinlikler desteklenmektedir.

• Talent Camp, workshop ve vakaçal›flmalar› gibi kampüs etkinliklerininyan› s›ra, her y›l yeni mezunlar içindüzenlenen Müfettifl Yard›mc›s› (MY)

2002 2003 2004 2005 2006 2007*

Personel Say›s› (Güvenlik Görevlisi Hariç) 6.592 7.104 7.809 9.121 10.424 13.097

fiube Say›s› 323 343 384 437 487 592

fiube Bafl›na Personel Say›s›

(Güvenlik Görevlisi Hariç) 20,41 20,72 20,34 20,87 21,40 22,12

ve Management Trainee (MT)/SalesTrainee (ST) al›m süreçlerinintan›t›mlar›na üniversite kampüslerindedevam edilmektedir.

• H›zla geniflleyen flube a¤›na koflutolarak, Anadolu illerinde yeni aç›lacakflubelerin gereksinim duyaca¤› ST vegifle asistanl›¤› pozisyonlar›n›n tan›t›mlar›,önceki y›llara k›yasla daha büyük orandaAnadolu üniversitelerindegerçeklefltirilmifltir.

• ‹nsan Kaynaklar› Bölümü, ifle al›msürecini mezuniyetten önce bafllatmayaönem vermektedir. Bu amaçlauygulanan Genç Garantili Stajprogram›yla seçilmifl ö¤rencileriyap›land›r›lm›fl bir süreçteperformanslar›n› gösterebileceklerigerçek projelerde iflbafl›nda gözleyerektan›ma olana¤› elde edilmektedir. Sürecibaflar›yla tamamlayan ö¤renciler birsonraki y›l›n MT eleman› olarak ifleal›nmaktad›r. 2007 y›l›nda 20 ö¤rencibu programdan baflar›yla geçmifltir.Ö¤rencilere ayr›ca “Temel Bankac›l›kOyunu” e¤itimi de düzenlenerekBankac›l›k konusunda temel bilgileriö¤renmeleri sa¤lanm›flt›r.

*2007 y›l›nda GÖSAfi (Kredi Kartlar› fiirketi) ve GT (Garanti Teknoloji) çal›flanlar› ilave edilmifltir.

57

Kariyer Geliflimi• 2007 Mart ay›nda, Y›ld›z Projesikapsam›ndaki çal›flmalar tamamlanarakyeni Kariyer Yönetim Sistemiuygulamaya geçirilmifltir. Bu sistemletüm Genel Müdürlük çal›flanlar›, kariyerbeklentilerini, geliflim alan› yetkinliklerini,birim karnelerini temel alarak kifliselperformanslar›n› kendileride¤erlendirmekte; yöneticileriylegörüflerek e¤itim ve geliflim planlar›n›yapmaktad›rlar. Bu e¤itimi alanlar yenigeliflim araçlar›yla tan›flmakta, ekipleriniyetifltirmek için koçluk yapmakta veBanka içi rotasyonlara kat›lmaktad›r.Yetkinlik, deneyim süresi ve ifl ailesi bazl›e¤itim tasar›mlar›, birim karneleri, öz-de¤erleme, görev bazl› yetkinliktan›mlamalar›, birim içi koçluk araçlar›,geliflim ve y›ld›z komiteleri bu projeyleGaranti'nin çal›flma yaflam›na girenyenilikler olmufltur.

• Garanti Bankas›, çal›flanlar›n›kariyerlerinin her ad›m›nda desteklemeyedevam etmektedir. 2007 y›l›nda yenigirifl ve yükselme baz›nda yaklafl›k 5.000çal›flan e¤itim programlar›na dâhiledilmifltir. 355 MT, ST, MüfettiflYard›mc›s› ve 1.460 gifle asistan›, 15gün ile 6 ay aras›nda de¤iflen sürelerlerle,görevlerine özel olarak tasarlanm›fl temele¤itim programlar›n› tamamlayarakGaranti ailesine kat›lm›flt›r. Kariyerharitalar› paralelinde gerçekleflen terfiveya görev de¤iflikliklerinde, çal›flanlargöreve özel sertifikasyon programlar›yladesteklenmifltir. Program süreleri, iflkoluözelinde, 10 gün ile 30 gün aras›ndade¤ifliklik göstermektedir.

• Sertifikasyonlara ek olarak, Bankastratejileri paralelinde ve iflkollar›ihtiyaçlar› do¤rultusunda oluflan projelerkapsam›nda, gerek teknik bilgi gereksekiflisel geliflim alanlar›nda yeni e¤itimlertasarlanm›fl ve uygulamaya geçirilmifltir.Çal›flanlar›n bankac›l›k sektörüne iliflkinolarak düzenlenen yurtiçi veyurtd›fl›ndaki çeflitli e¤itim ve

konferanslara kat›l›m› sa¤lanm›flt›r.‹stanbul Bilgi Üniversitesi'yle iflbirli¤ihalinde flube çal›flanlar›n› mortgagealan›nda uzmanlaflt›rmaya yönelik birsertifika program› da uygulamayakonmufltur.

• Banka içinden yetifltirme gelene¤i2007 y›l›nda da sürdürülmüfl, 144çal›flan›n yönetici kadrolar›na(birim/bölge/flube müdürü terfisi), 1.473(di¤er terfiler) çal›flan›n ise yönetici altkadrolar›na terfisi gerçeklefltirilmifltir.Yeni atanan flube müdürlerini yenigörevlerine haz›rlamak, teknikbilgi/becerileri gelifltirmek ve bankauygulamalar›n› aktarmak amac›yla flubemüdürlerine özel yaklafl›k 6 gün sürenteknik programa dâhil edilmifl vegeliflimleri desteklenmifltir.

• Garanti h›zla büyüyen insan kayna¤›n›yönetmek için, De¤erlendirme veGelifltirme Merkezi çal›flmalar›n› yo¤unbir biçimde sürdürmektedir. 2007'deyönetici aday havuzunda yer alan 228flube müdürü aday›, önceliklendirmekapsam›nda "De¤erlendirme veGelifltirme Merkezi"ne al›nm›fl veyönetsel aç›dan güçlü yönleri ve geliflimalanlar› de¤erlendirilmifltir. Bu süreçteyer alan adaylara yöneticilerinin dekat›ld›¤› bir ortamda geribildirimsa¤lanm›flt›r. Bu sürecin ard›ndan tümyönetici adaylar›m›z de¤erlendirmemerkezini bütünleyici bir nitelikte olan,Yönetim Akademisi ad› alt›ndatoplad›¤›m›z liderlik becerilerinigelifltirmeyi hedefleyen özel bir e¤itimprogram›ndan geçirilmifllerdir.

• Yönetici e¤itimi faaliyetlerikapsam›nda, Banka'da ilk olarak tümGaranti yöneticilerinin Türkiye vedünyada alan›n›n önde gelenkonuflmac›lar›yla bir araya geldi¤i,‹novasyon-Fark Yarat Fark At konseptlibir zirve düzenlenmifltir.

• Banka genelinde koçluk kültürünüdestekleyici olarak yöneticiler

“Garanti'de Etkin Kariyer Yönetimi içinKoçluk” e¤itim program›na dâhil edilmiflve geliflimleri desteklenmifltir.

• Kariyer F›rsatlar› Program› ile çal›flanlarkendi kariyerlerine yön verme flans›nasahip olmaktad›r. 2007 y›l›nda KariyerF›rsatlar› Program› ile 1.353 kifli baflar›l›bulunarak yeni görevlere atanm›fl veyahavuza al›nm›flt›r. ‹nsan Kaynaklar›Bölümü, çal›flanlar›n kariyer geliflimlerinekatk› sa¤lamak ve yönlendirmelerdebulunmak amac›yla her y›l birebirgörüflmelerle kariyer dan›flmanl›¤›yapmaktad›r. 2007 y›l›nda, bu amaçla403 flubeye ziyaret gerçeklefltirilmifltir.

Gelece¤e Yönelik Planlar• 2008 y›l› Nisan-May›s aylar›nda Teftifl Kurulu Müfettifl Yard›mc›s›, May›s-Temmuz aylar›nda ise MT ifle al›msürecinin gerçeklefltirilmesiplanlanmaktad›r. 2008 y›l› fiubat ay›ndada ara dönem mezunlar›na yönelikolarak MT/ST ifle al›m› yap›lacakt›r.

• H›zl› ve etkin büyüme oda¤›n›kaybetmeden, insan kaynaklar›ndageliflim ve yetifltirme temelindekiçal›flmalar artarak devam edecektir.2008 y›l›nda, flubelerde yap›sal koçluksisteminin yaflama geçirilmesi,yöneticilerin kiflisel geliflimlerinidestekleyecek 360 derece uygulamas›,birim ve bölge müdürlüklerinin hizmetkalitelerini de¤erlendirmeye yönelik ‹çMüflteri Memnuniyeti çal›flmas›, Çal›flanBa¤l›l›¤› Anketi, Y›ld›z Projesi'nin flubeekiplerine adapte edilmesi, yap›lacakfaaliyetlerin ana bafll›klar›d›r.

• Yönetim Akademisi çat›s›geniflletilerek, de¤erlendirme merkeziöncesinde de, performans› yüksek vepotansiyel görülen çal›flanlar, liderlik veifl performanslar›n›n geliflimi için,yetkinlik bazl› özel e¤itimler/koçlukuygulamalar› ve rotasyonlarladesteklenecektir.

Kariyer F›rsatlar› Program› 2002 2003 2004 2005 2006 2007

Yay›nlanan bülten say›s› 14 22 36 48 97 167

Toplam Yükselme 362 191 244 520 813 1.050


Garanti, verimli, kârl› ve sürdürülebilirbir büyüme stratejisi izleyerek ekonomiyeve topluma de¤er katan bankac›l›khizmetleri sunmaktad›r. Ayn› yaklafl›m›toplumsal paylafl›m projelerine deyans›tan Garanti; kültür-sanat, çevre,e¤itim, spor gibi bireyin ve toplumunvizyonunu zenginlefltiren alanlarda uzunsoluklu projeler yaratmakta ya da buprojelere finansal destek vermektedir.Üstlendi¤i misyonu bir ad›m ileriyetafl›yan Garanti, bünyesinde oluflturdu¤ukurumlarla toplumsal yaflama yönelikdeste¤ine kal›c› bir kimlik kazand›rmay›ve toplumla birlikte kendi kurumkültürünü de gelifltirmeyiamaçlamaktad›r.

Kültür Kurumlar›

Platform Garanti Güncel SanatMerkezi‹stanbul izleyicisini güncel sanatlabuluflturan Platform, aç›ld›¤› 2001y›l›ndan bu yana 620.000'in üzerindeizleyici a¤›rlayarak pek çok sergi, atölyeçal›flmas› ve konferansa ev sahipli¤iyapm›flt›r. Sanatç› dosyalar›, uluslararas›güncel sanat dergileri ve DVD'lerdenoluflan arflivinin yan› s›ra, 6.500 yay›n›içeren kütüphanesiyle bir araflt›rmamerkezi olan kurum, Türkiye'dekisanatç›lar için uluslararas› platformlardakaynak görevi de görmektedir.Platform'da 2007 y›l›nda yaklafl›k 69.399kiflinin izledi¤i dört sergi ve 3.584 kiflininziyaret etti¤i 21 etkinlikgerçeklefltirilmifltir.

Garanti Galeri (GG)GG, 2003 y›l›ndan bu yana, sergiler veyan etkinlikler arac›l›¤›yla mimarl›k vetasar›m alanlar›ndaki kavramlar› tart›flmamisyonunu üstleniyor. Tasar›mla iliflkili

Toplumsal Paylafl›m Projeleri

Garanti, verimli, kârl› ve sürdürülebilir bir büyüme stratejisi izleyerekekonomiye ve topluma de¤er katan bankac›l›k hizmetleri sunmaktad›r.Ayn› yaklafl›m› toplumsal paylafl›m projelerine de yans›tan Garanti;kültür-sanat, çevre, e¤itim, spor gibi bireyin ve toplumun vizyonunuzenginlefltiren alanlarda uzun soluklu projeler yaratmakta ya da buprojelere finansal destek vermektedir.

tüm disiplinlere yer veren GG'ninöncelikli ilgi alanlar›n› flehircilik, mimarl›k,endüstri ürünleri tasar›m›, grafik tasar›m›ve moda oluflturuyor.

Kuruluflundan 2007 y›l›n›n sonuna dekGG'nin düzenledi¤i sergileri 172.627kifli ziyaret etti. 2007 y›l›nda ise GarantiGaleri'deki 7 sergiyi 33.823 kifli, 10etkinli¤i ise 1.385 kifli izledi.

Osmanl› Bankas› Müzesi (OBM)OBM, Osmanl› Bankas›'n›n zenginarflivine sahip ç›kmak ve faaliyettebulundu¤u dönemin tarihine ›fl›k tutmakamac›yla 2002 y›l›nda kurulmufltur. 108y›l boyunca Osmanl› Bankas›'n›n genelmüdürlü¤ü olarak hizmet verenKaraköy'deki tarihi bina; günümüzdemüze, kütüphane, sinema ve sergisalonlar›, arfliv ve kafeteryadan oluflanbir kültür merkezi olarakkullan›lmaktad›r. OBM, sergilerdentoplant›lara, belgesel gösterimlerindenbilimsel buluflmalara uzanan kapsaml›etkinlik program›yla, toplumsal belle¤intazelenmesine ve canl› tutulmas›nakatk›da bulunmaktad›r.

2007 y›l›nda Osmanl› Bankas›Müzesi'nde gerçeklefltirilen üç sergiyi8.524 kifli, 100 etkinli¤i 6.799 kifliizlemifltir. ‹stanbul d›fl›ndaki dört sergiyiise 20.825 kifli gezmifltir.

Uluslararas› ProjelerDünya çap›nda birçok önemli sanatetkinli¤ine sponsorluk deste¤i verenGaranti, uluslararas› kültür sanatprojeleriyle geçmiflten gelece¤e ›fl›ktutmaya ve Türkiye'nin tan›t›m›nakatk›da bulunmaya devam etmektedir.

Londra'da TürklerGaranti, Londra'daki Royal Academy ofArts'da 22 Ocak-12 Nisan 2005tarihlerinde düzenlenen “Türkler: BinY›l›n Yolculu¤u, 600-1600” adl› sergininana sponsorlar› aras›nda yer alm›flt›r. Busergi daha sonra belgesel halinegetirilmifltir.

Cengiz Han ve Mirasç›lar›Garanti, Sabanc› Üniversitesi Sak›pSabanc› Müzesi'nde, 7 Aral›k 2005-8Nisan 2006 tarihleri aras›ndagerçeklefltirilen “Cengiz Han veMirasç›lar›: Büyük Mo¤ol‹mparatorlu¤u” sergisine sponsor olarakdestek vermifltir.

Venedik Bienali ve TürkiyePavyonuGaranti, dünyan›n en önemli sanatolaylar›ndan biri kabul edilen Uluslararas›Venedik Bienali'ndeki TürkiyePavyonu'na 2005 ve 2007'de iki kez üstüste sponsor olmufltur.

Sponsorluk ProjeleriGaranti, seçilen alanlarda uzun solukludestek vermeyi sponsorluk yaklafl›m›n›ntemel ilkesi olarak belirlemifltir.Sponsorluk çal›flmalar› kapsam›ndasa¤lad›¤› deste¤in kurum kültürüyleuyumlu olmas›na ve marka de¤erinekatk›da bulunmas›na özengöstermektedir. ‹flbirli¤i yapt›¤›kurulufllarla gerçek bir “ortak” gibiçal›flmay› benimseyen Banka, seçti¤iprojenin sürdürülebilir olmas›na dabüyük önem vermektedir.

Garanti Caz YefliliTürkiye'de caz›n en büyükdestekçilerinden olan Garanti, 1998y›l›ndan bu yana ‹stanbul Kültür ve Sanat

59

Vakf› taraf›ndan düzenlenen Uluslararas›‹stanbul Caz Festivali'nin anasponsorlu¤unu yürütmektedir. Garanti,bu deste¤ini Garanti Caz Yeflili slogan›yla2007 y›l›nda da sürdürmüfltür.

Do¤a için GarantiGaranti, 1992'den bu yana Do¤al Hayat›Koruma Vakf›'n›n (WWF-Türkiye) anasponsorlu¤unu yapmaktad›r. Vakf›n,ülkemizdeki do¤al kaynaklar›nsürdürülebilir kullan›m›na vekorunmas›na yönelik çal›flmalar›n›nönemli bölümüne destek vermektedir.

Garanti, ABD'nin eski Baflkan Yard›mc›s›Al Gore'un küresel iklim de¤iflikli¤inedikkat çeken “Uygunsuz Gerçek”filminin 2007'de Türkiye'dekigösterimine destek vermifltir. Gore,Garanti ile WWF-Türkiye'nin konu¤uolarak 12 Haziran 2007'de ‹stanbul'da“Küresel ‹klim De¤iflikli¤i” bafll›kl› birkonferans vermifltir.

12 Dev Adam ve Potan›n PerileriGaranti, kurum kimli¤iyle örtüflen ekipçal›flmas›, inanç, güven ve disiplin gibiunsurlar› en iyi yans›tan sporlardan biriolan basketbola gönülden destekvermektedir. 2001'den bu yana “12Dev Adam”›n (Türkiye A Milli ErkekBasketbol Tak›m›) ve 2005'ten bu yana“Potan›n Perileri”nin (Türkiye A MilliBayan Basketbol Tak›m›) anasponsorlu¤unu yapmaktad›r. Basketbolsporunun altyap›s›na destek vermek vebasketbolu Türkiye'de daha çok ilgigören bir spor dal› haline getirmekamac›yla 2002'de bafllat›lan 12 DevAdam Basketbol Okullar› (12 DABO)projesinin de sponsorlu¤unugerçeklefltirmektedir. Bu okullardabugüne dek yaklafl›k 21.000 ö¤rencie¤itim görmüfltür. Banka ayr›ca, 2007'deAntalya Büyükflehir Belediyesi'ninücretsiz olarak düzenledi¤i Alt›n BileklerBasketbol Okulu'na da desteksa¤lam›flt›r.

Toplum Gönüllüleri Vakf›Garanti 2003 y›l›ndan bu yana ToplumGönüllüleri Vakf›'n›n faaliyetlerini anasponsor olarak desteklemektedir.Toplum Gönüllüleri Vakf›, gençleriduyarl› ve sorumluluk sahibi yetiflkinlerolarak gelece¤e haz›rlama misyonunuüstlenmifltir.

Deniz Y›ld›zlar› ProjesiGaranti çal›flanlar›, müflterileri vedostlar›n›n katk›lar›yla tamamengönüllülük esas›na dayanarakoluflturulan Deniz Y›ld›zlar› Projesi'ne1998 y›l›nda bafllam›flt›r. Projekapsam›nda infla edilen ‹lkö¤retimOkulu, Anadolu Teknik Lisesi, AnadoluMeslek Lisesi, Endüstri Meslek Lisesi veTeknik Lise, Dar›ca'da, yaklafl›k 55.000m2'lik alanda hizmet vermektedir.

Tarihe Ifl›k Tutan Çal›flmalar

Fethiye'den Antalya'ya Likya YoluLikya Yolu'yla ilgili çal›flmalar, Garanti'nin50. kurulufl y›l›n› kutlamalar› kapsam›nda1996'da düzenlenen Yar›na Dört Ifl›kadl› proje yar›flmas›yla bafllam›flt›r.Yar›flmada, çevre dal›nda birincili¤ikazanan “Fethiye'den Antalya'ya LikyaYolu” projesinin uygulamayageçirilmesiyle Fethiye'den bafllayan veLikya'n›n en önemli antik kentlerinigeçerek Antalya'ya dek uzanan 509km'lik tarihi Likya Yolu'nun yürüyüflparkuru haline getirilmesi sa¤lanm›flt›r.Garanti, 2006'da 60. y›l etkinliklerikapsam›nda yay›mlad›¤› Likya Yolu'nuanlatan rehber kitapla da yöreninturizme kazand›r›lmas›na destek olmayadevam etmifltir.

ArykandaGaranti, 4.000 y›ll›k Arykanda antikkentinin kaz› çal›flmalar›na 10 y›ld›rdüzenli olarak destek sa¤lamaktad›r.Arykanda antik kenti kaz› çal›flmalar›,insanl›¤›n ortak miras›n›n ve korudu¤ude¤erlerin gün ›fl›¤›na ç›kar›lmas›n›amaçlamaktad›r.

Karadeniz: Seyr-i TürkiyeGaranti Bankas› ile Netherlands CultureFund'›n sponsorlu¤unu üstlendi¤ibelgesel, 20 Aral›k 2006-20 Mart 2007tarihleri aras›nda Osmanl› Bankas›Müzesi'nde seyircilerle bulufltu.“Karadeniz: Seyr-i Türkiye”, Türkiye'ninbugün bile s›k›nt›s›n› çekti¤i kendinitan›tma çabas›na farkl› bir bak›fl aç›s›getirecek önemli bir projeyi gün ›fl›¤›naç›kard›. Belgeselde, ülkemizi Avrupa'yatan›tmak amac›yla Cumhuriyet'inilan›ndan üç y›l sonra Atatürk'ünönerisiyle hayata geçirilen seyyar sergiprojesinin hikâyesini anlat›lmaktad›r.

Müflterilere De¤er Katan Hizmetler

Garanti Anadolu Sohbetleri (GAS)Garanti, Anadolu'daki sanayici veyöneticilerle ülkenin önde gelenuzmanlar›n› buluflturmak ve bölgeselçözümleri birlikte gelifltirmek amac›yla2002 y›l›nda Garanti AnadoluSohbetleri'ni bafllatt›. Dünya gazetesininiflbirli¤iyle düzenlenen Garanti AnadoluSohbetleri'ne 2007 y›l›nda Bafra, Bursa,Antalya, Denizli, Nevflehir, Tekirda¤,Ordu, Sivas, Diyarbak›r, Gaziantep,Kayseri ve Mersin illerinde devam edildi.Bugüne dek 37 ilde düzenlenen 48toplant›da, 16.000'e yak›n kifliylebuluflma olana¤› yakaland›, toplant›laratoplam 141 konuflmac› kat›ld›.

Basel II Kriterleri ve Yarataca¤›F›rsatlarGaranti, Basel II kriterleri hakk›ndaKOB‹'leri bilgilendirmek ve 21. yüzy›l›nça¤dafl finansal uygulamalar›na entegreolmalar›n› sa¤layacak bilgiler sunmakamac›yla, 2005 y›l›nda bir toplant› dizisibafllatt›. Ekonomistlerin ve Garantiyöneticilerinin konuflmac› oldu¤utoplant›lar, 2007 y›l› sonuna dek 13 ildetoplam 17 kez gerçeklefltirildi.

Bonus Akademi2002'de kurulan Bonus Akademi, BonusCard'›n üye iflyerlerine yönelik konferansve e¤itimler düzenlemektedir. Dünyacaünlü uzman ve yöneticilerin baflar›deneyimlerini paylaflt›¤› konferanslaraev sahipli¤i yapan Bonus Akademi, üyeiflyerlerinin sat›fl kadrolar›n›n kiflisel veprofesyonel geliflimini desteklemekamac›yla e¤itim ve seminerler dedüzenlemektedir. Bonus Akademietkinliklerine bugüne dek 13 konuflmac›davet edilmifltir.

Garanti D›fl Ticaret Toplant›lar›Mevzuat SeminerleriGaranti, Türk flirketlerine uluslararas›pazarlarda yeni f›rsatlar yaratmakamac›yla ve 2003-2004 y›llar› aras›ndagerçeklefltirdi¤i “Garanti D›fl TicaretToplant›lar›” kapsam›nda, 2004'te”Mevzuat Seminerleri” düzenlemeyebafllam›flt›r. Yedi tanesi 2007'de olmaküzere bugüne dek toplam 36 seminergerçeklefltirerek d›fl ticaret mevzuat›,ödeme flekilleri ve akreditiflerle ilgiligüncel bilgileri müflterileriyle paylaflm›flt›r.

Garanti Finansal Hizmetler Grubufiirketleri’nin Faaliyetleri

60 BÖLÜM I: SUNUfi GARANT‹ F‹NANSAL H‹ZMETLER GRUBU fi‹RKETLER‹’N‹N FAAL‹YETLER‹

GarantibankInternational N.V.

Merkezi Amsterdam'da bulunanGarantiBank International N.V. (GBI)Aral›k 1990'da kurulmufl ve Nisan1991'de faaliyete bafllam›flt›r. GarantiBankas›'n›n %100 ifltiraki olan GBI,Hollanda d›fl›nda Almanya, ‹sviçre,Romanya, Türkiye, Ukrayna, Kazakistanve Çin'de flube ve temsilcilikleriarac›l›¤›yla faaliyet göstermektedir.

“Küresel bir butik banka” olan GBI,dünyan›n çeflitli bölgelerindekimüflterilerine ticaret finansman›, özelbankac›l›k, yap›land›r›lm›fl finansman vebireysel bankac›l›k alanlar›nda h›zl›,hatas›z, ihtiyaçlara uygun, yenilikçi veülkeye özel finansal çözümlersunmaktad›r.

Ticaret Finansman› Bölümü'nün çat›s›alt›nda toplanm›fl olan forfaiting, kredial›m sat›m›, emtia finansman› veyap›land›r›lm›fl ticari finansman ürünleri,Banka'ya uluslararas› platformda müflterikazand›rmaktad›r. Ticaret Finansman›kapsam›nda, küçük ve orta ölçekliiflletmeler ve flirketlerle beraber di¤erfinansal kurumlar da Banka'n›nmüflterileri aras›ndad›r. GBI sa¤lad›¤›üstün ve kaliteli hizmetler ve uluslararas›ticaret alan›nda yaratt›¤› katma de¤erile öne ç›kmaktad›r.

GBI, Özel Bankac›l›k alan›nda, üst gelirdüzeyindeki bireysel ve kurumsalmüflterilere yüksek kaliteli ve sofistikeglobal ürün ve hizmetler sunmaktad›r.Banka'n›n verdi¤i hizmetler ‹htiyari AktifYönetimi, Dan›flmanl›k Hizmetleri veDo¤rudan Uygulama olmak üzere üçayr› grup alt›nda toplam›flt›r. Genifl ürünyelpazesinde, geleneksel Türk finansalürünlerine ek olarak, tüm geliflmifl vegeliflmekte olan piyasalara ait döviz,tahvil, hisse senedi, türev veyap›land›r›lm›fl ürünler yer almaktad›r.

Yap›land›r›lm›fl Finansman Bölümü,Banka'n›n di¤er bölümleriyle sinerjiiçinde çal›flarak, uluslararas› arenadaproje finansman›, ‹slami finansman vegemi finansman› alanlar›ndauzmanlaflmay› amaçlamaktad›r.

GBI, finansal kurumlar ve di¤er flirketleriçin gerçeklefltirdi¤i geleneksel veyap›land›r›lm›fl ifllemlerle 2001 y›l›ndanbu yana Romanya, Rusya, Kazakistan,Ukrayna ve Azerbaycan'da etkin bir roloynamaktad›r. Öte yandan Türkiye,Banka'n›n önde gelen piyasalar›ndanbiri olmaya devam etmektedir.

Moody's Investors Service, Ocak 2008tarihinde yapt›¤› de¤erlendirmedeBanka'n›n uzun vadeli mevduat kredinotunu A3 olarak teyit etmifltir.Türkiye'nin ülke notundan yedi dereceyüksek olan bu not, GBI'›n ana faaliyetalanlar›ndaki baflar›s›n›n yan› s›ra, güçlüfinansal yap›s›n›n, aktif kalitesinin,sa¤lam fonlama kaynaklar›n›n, artankârl›l›¤›n›n, ürün gelifltirme kapasitesininve geliflmekte olan piyasalardakibüyüyen ifl hacminin bir göstergesidir.

2007 Y›l› Çal›flmalar›• Banka'n›n toplam varl›klar› %19artarak 5 milyar ABD dolar› seviyesineyükselmifltir. 2007 sonu itibarıyla çal›flansay›s› 613'e ulaflm›flt›r. Dünya finanspiyasalar›ndaki olumsuz geliflmelerera¤men, GBI net kâr›n› %30 art›rm›flt›r.

• 2007 y›l›nda finansal piyasalardayaflanan kar›fl›kl›k, GBI'›n ipotekli konutfinansman› ve di¤er ilgili piyasalardaherhangi bir aktivitesi olmamas›sebebiyle, aktif kalitesinde olumsuz biretki yaratmam›fl; sorunlu kredi oran› iseçok düflük seviyede, %0,1'in de alt›nda,kalm›flt›r.

• 2007 y›l›nda Ukrayna, Çin veKazakistan'da yeni temsilcilikleraç›lm›flt›r. Bu temsilcilikler Banka'n›n bubölgelerdeki ifl hacminin ve riskyönetiminin geliflmesine katk›dabulunacakt›r. Romanya'da ise, 35 flubeve 409 çal›flanla, bireysel bankac›l›kalan›nda önemli bir büyümegerçeklefltirilmifltir.

• 2007'de Banka'n›n ticaretinfinansman› faaliyetlerinin toplam hacmi7,6 milyar ABD dolar›na yükselmifltir.Bu geliflme, Banka'n›n bütün kollardafaaliyetlerini art›rmas› sonucusa¤lanm›flt›r. Emtia finansman›,yap›land›r›lm›fl ticaret finansman›,akreditif ifllemleri, sendikasyon kredilerive forfaiting GBI'›n belli bafll› gelirkaynaklar› olmufltur.

• Ayr›ca, GBI ilk kez bir sendikasyonkredisi organize etmifl ve ‹ngiliz bankas›ICICI Bank UK PLC ile birlikte 50 milyonABD dolar› tutar›ndaki bu krediningarantörlü¤ünü üstlenmifltir.Moskova'da bulunan International Bankof Azerbaijan için düzenlenen ve yo¤unbir ilgi gören sendikasyon kredisine 11ülkeden 14 yat›r›mc› kat›lm›flt›r.

• Özel Bankac›l›k Bölümü, Banka'n›ntoplam gelirlerine önemli katk› yapm›flt›r.Müflteri portföyünün co¤rafi çeflitlili¤i2007 y›l›nda da devam ederek Avrupa,Orta Do¤u, Rusya ve Ba¤›ms›zCumhuriyetler Birli¤i ülkelerinden yeniflirketler ve yüksek gelirli bireylerBanka'n›n müflterileri aras›na kat›lm›flt›r.

Not: GBI finansal verileri yerel muhasebe prensipleri do¤rultusunda haz›rlanm›flt›r.

61

GarantiBank Moscow

1996 y›l›nda faaliyete bafllayanGarantiBank Moscow (GBM), Rusya'dafaaliyet gösteren 61 yabanc› ortakl›banka aras›nda yer almaktad›r. Tamkapsaml› bankac›l›k lisans›na sahip olanve Rus Mevduat Sigortas› sistemikapsam›nda bulunan GBM bir flube,dört ba¤l› ofis ve 89 personel ileçal›flmalar›n› sürdürmektedir.

Ekonomik Geliflmeler: 2007 y›l›nda daekonomik aç›dan güçlü bir dinamizmsergileyen Rusya'da Gayri Safi YurtiçiHâs›la reel olarak %7,7 oran›nda artm›fl,üretime dönük yat›r›mlar %20, sanayiüretimi %6,5 oran›nda reel yükselmekaydetmifltir. Halen “investment grade”kredi notlu ülkeler aras›nda yer alanRusya'n›n kredi notunun 2008 y›l› içinde,ekonomik göstergelerdeki güçlügörünüme ve süregelen geliflmelereba¤l› olarak daha da yükseltilece¤inedönük güçlü bir beklenti söz konusudur. 2007 y›l›n›n ikinci yar›s›nda dünya finanspiyasalar›nda yaflanan çalkant›larara¤men Rus bankac›l›k sektörünündegenel durumun sakin oldu¤u vesektördeki bankalar› için refinansmanrisklerinin makul düzeylerde seyretti¤idüflünülmektedir. Rusya Merkez Bankas›ve di¤er karar organlar› geliflmeleri çokyak›ndan izlemifl, yerinde ve do¤rukararlar alarak bankac›l›k sektörünü vesektördeki likiditeyi h›zla rahatlatm›flt›r.

2007 Y›l› Çal›flmalar›Ana faaliyet alan› kurumsal ve ticaribankac›l›k olan GBM'in müflteri taban›ekonominin çeflitli sektörlerinde yer alanRus firmalar›n›n yan› s›ra Rusya pazar›ndafaaliyet gösteren önde gelen Türkfirmalar›ndan oluflmaktad›r. GBM ayr›caRusya'daki belli bafll› turizmoperatörlerine dört ba¤l› ofisi ve 12 nakitbankosu ile hizmet vermektedir.Muhtelif sektörlerde ifl yapan küçük veorta ölçekli Türk firmalar›n›n parahavalelerini gerçeklefltirerek Türkiye ileRusya aras›nda bir uluslararas› havaleköprüsü oluflturan GBM bu firmalaratam kapsaml› bankac›l›k hizmetleri desunmaktad›r. GBM, bir yandanbankalarla olan iliflkilerini sürekligelifltirerek fonlama olanaklar›n› giderekart›rmakta, di¤er yandan hem kendi

Banka'n›n yönetti¤i müflteri aktifleritoplam› %52 oran›nda artarak 1,7 milyarABD dolar›na yükselmifltir.

• Yap›land›r›lm›fl Finansman Bölümü,proje finansman›, ‹slami finansman vegemi finansman› alanlar›nda yeni f›rsatlaryaratmak ve de¤erlendirmek misyonuylaayr› bir birim olarak kurulmufltur.

2007 Y›l›nda Romanya'daGerçeklefltirilen Faaliyetler• Romanya'daki bölgesel genifllemedevam etmifl ve GBI, Romanya'daki flubesay›s›n› 35'e ç›karm›flt›r.

• Romanya'n›n ülkeleraras› ödülsistemine sahip ilk çipli kredi kart› olan'Bonus Card' lanse edilmifl ve “‹nternetBankac›l›¤›” devreye al›nm›flt›r.

• Küçük ve Orta Ölçekli ‹flletmeler ileBireysel Bankac›l›k bölümlerinin kredihacmi %38 artarak 171 milyon avroyayükselmifltir.

• GBI Romanya'n›n evrensel bir bankaolma stratejisi do¤rultusunda, mevcutmerkezi bankac›l›k sisteminin yerineTGB'nin sistemi getirilmifltir; bu süreçteGaranti Teknoloji kullan›lm›flt›r.

Gelece¤e Bak›flGBI, yüksek aktif kalitesini koruyarak,sa¤l›kl› büyüme stratejisini 2008 y›l›ndada devam ettirecektir. “Küresel butik”bir banka olarak GBI sayg›nmüflterilerine, ticaret finansman›, özelbankac›l›k, yap›land›r›lm›fl finansman vebireysel bankac›l›k alanlar›nda üstünhizmet vermeyi sürdürecektir. Banka,önümüzdeki dönemde tüm faaliyetdallar›nda iki haneli büyümehedeflemektedir.

portföyüne hem de müflteri ihtiyaçlar›nayönelik olarak Hazine Bankac›l›¤›aktivitelerini etkin bir biçimdesürdürmektedir.

Rusya pazar›ndaki sayg›n ismi, ortakl›kyap›s›n›n verdi¤i güçlü kimli¤i, 12 y›ll›kfaaliyet süresinin kazand›rd›¤› tecrübesi,Garanti'nin uluslararas› a¤›n›n yaratt›¤›sinerji deste¤i, müflterilerinin vemuhabirlerinin kendisine olan güveni,etkin personeli ve hizmet anlay›fl› GBM'inarkas›ndaki itici güçlerdir.

GBM'in temel felsefesi, Rusya'dakurumsal bankac›l›k ve ticari bankac›l›kalanlar›nda güvenilir, kusursuz bankac›l›khizmetleri sunmak olmufltur.

• 2007'de de tüm faaliyet alanlar›ndadikkate de¤er bir büyüme kaydedilmifltir.Kredi portföyü yeni müflterilerleçeflitlenerek hem nakdi hem degayrinakdi bazda büyümüfl, kredilerinsektörel da¤›l›m› daha da yayg›nlaflm›fl,mevduat portföyü hem hacim hem adetolarak genifllemifl, ücret ve komisyonluifllemler hacmi ve döviz al›m sat›m hacmih›zl› art›fllar göstermifltir. Muhabirfaaliyetleri kapsam›nda bir yandan iliflkitesis edilen Rus, Türk ve yabanc› bankasay›s› artarken, di¤er yandanbankalararas› ifllem hacimleri vebankalardan olan fonlama olanaklar›h›zla yükselmifl, 2007 Hazine Bankac›l›¤›kapsam›nda da etkin faaliyetinsa¤land›¤› bir y›l olmufltur.

• 2007 sonu itibarıyla GBM'inportföyünde 800'den fazla aktifkurumsal ve ticari müflteri yer almakta,bu kitlenin %80'i Rusya'da yerleflik,%20'si ise yerleflik olmayan firmalardanoluflmaktad›r. GBM yaklafl›k 106 büyükve orta ölçekli firma ile aktif olarak krediliçal›flma yapmaktad›r. Bu toplamda Rusfirmalar›n›n pay› adet ve hacim olaraks›ras›yla %71 ve %70'dir. Krediportföyünün genifllemesine ba¤l› olarakRus ortakl› firmalar›n pay›ndaki art›flsüreci devam etmektedir.

• GBM bir önceki y›la göre toplamaktiflerini %25,4 oran›nda art›rarak502,8 milyon ABD dolar›na, IFRS ilkelerido¤rultusunda hesaplanan vergi öncesitoplam kâr›n› %114 oran›nda art›rarak13,7 milyon ABD dolar›na yükseltmifltir.


• Nakdi kredi portföyü %42,5'lik art›flla286,4 milyon ABD dolar›na ulaflm›flt›r.Söz konusu geliflme kredilendirilensektörler çeflitlendirilerek ve aktif firmasay›s› art›r›larak sa¤lanm›flt›r. A¤›rl›kl›olarak taahhüt sektörüne yönelikfaaliyetler kapsam›nda verilen gayrinakdikredilerin toplam› 51,2 milyon ABDdolar› olmufltur.

• Tek flube ile faaliyet göstermesine vebireysel bankac›l›k faaliyetindebulunmamas› nedeniyle bireyselbankac›l›k ürünleri sunmuyor olmas›nakarfl›n toplam mevduat, hem hacimolarak hem müflteri say›s› bak›m›ndanartm›fl, mevduat taban› genifllemifltir.2007'de, önceki y›la k›yasla %64,5oran›nda artan toplam mevduat 185,7milyon ABD dolar›na ulaflm›flt›r.

• Rus, Türk ve yabanc› bankalardansa¤lanan fonlar 210 milyon ABD dolar›seviyesinde gerçekleflmifltir. Bu tutara,henüz sendikasyon gibi fonlamaolanaklar›na baflvurulmadan, GBM'inkendi olanaklar› ve dinami¤i ileulafl›lm›flt›r.

• Ücret ve komisyonlu ifllemlerdeki h›zl›art›fla ba¤l› olarak net ücret ve komisyongelirleri %79,1 art›fl kaydetmifl ve 4,8milyon ABD dolar› olarak gerçekleflmifltir.Dövizli ifllem gelirleri de benzer bir ivmekaydederek %88 art›flla 2,7 milyon ABDdolar›na ulaflm›flt›r.

• Önde gelen tur operatörlerine nakitkasas› hizmeti de veren GBM'in,Rusya'dan Türkiye'ye yönelen turizmfaaliyet hacmindeki pay› yaklafl›k %50'yeyükselmifltir. Rusya-Türkiye aras›ndagerçekleflen turizm geliri transferlerindeyaklafl›k 600 milyon ABD dolar› GBMarac›l›¤›yla Türkiye'ye gönderilmifltir.

• GBM'in menkul k›ymet portföyü %22oran›nda artarak 2007 y›l› sonunda 88,5milyon ABD dolar›na yükselmifltir. Buportföy esas olarak ABD dolar› cinsindenarz edilen Rus Hazine Bonolar› ile rublecinsli flirket tahvillerinden oluflmufltur.

Gelece¤e Bak›flRusya piyasas›ndaki 12 y›ll›k deneyimininve geliflen piyasalardaki bankac›l›kuygulamas› tecrübesinin de yard›m›yla,baflta kurumsal ve ticari bankac›l›k olmaküzere belli bafll› tüm faaliyet alanlar›ndapazar pay›n› ve ifllem hacimlerini art›raraksürdürülebilir bir büyümeyi sa¤lamakgelecek y›llar›n hedefidir. GBM, etkinrisk yönetimini, kaliteli müflteriportföyünü, müflterini tan› ilkesini, iyive dinamik hizmeti ve yüksek özkaynakkârl›l›¤›n›, hedeflerine ulaflma yolundaher zaman için ana prensipleri olarakkorumaktad›r.

Garanti Yat›r›m

Garanti Bankas›'n›n ifltiraki olan GarantiYat›r›m, kurumsal finansman, araflt›rmave sermaye piyasalar› arac›l›kfaaliyetlerinde yerli ve yabanc›müflterilerine hizmet sunmaktad›r.Garanti Yat›r›m, flirket birleflme ve sat›nalmalar›n, halka arzlar›n veözellefltirmelerin yan› s›ra yurtiçi veyurtd›fl› arac›l›k faaliyetleriyle takas vesaklama hizmetlerinde piyasa gücü olanTürkiye'nin lider arac› kurumudur.

Kurumsal FinansmanGaranti Yat›r›m, kuruldu¤u y›ldan buyana 38'i konsorsiyum liderli¤i olmaküzere toplam 102 halka arz iflleminiyürütmüfltür. Garanti Yat›r›m,özellefltirme ifllemlerinin de dâhil oldu¤ubirleflme ve sat›n al›mlarda, yerli veyabanc› müflterilere al›c› veya sat›c›dan›flmanl›¤› hizmeti vererek 55 baflar›l›ifllem gerçeklefltirmifl bulunmaktad›r.Garanti Yat›r›m'›n bugüne dekgerçeklefltirdi¤i kurumsal finansmandan›flmanl›k ifllemlerinin toplam hacmi9 milyar ABD dolar›na ulaflm›flt›r.

Arac›l›k HizmetleriGaranti Yat›r›m, Yurtiçi ve Uluslararas›Sermaye Piyasalar› bölümleri arac›l›¤›ylamüflterilerine hisse senedi al›m sat›m›hizmeti sunmaktad›r. Arac›l›k faaliyeti,Türk ekonomisi, halka aç›k flirketler veyat›r›m önerileri hakk›nda genifl bir

raporlama yetene¤ine sahip olanAraflt›rma Bölümü taraf›ndandesteklenmektedir. Garanti Yat›r›marac›l›k faaliyetleri, Garanti'nin yayg›nda¤›t›m a¤›yla müflterilereulaflt›r›lmaktad›r. 2007 y›l›nda GarantiYat›r›m'›n müflteri say›s› 170.000'e, ifllemhacmi ise 26 milyar ABD dolar›naulaflm›flt›r.

Garanti Yat›r›m, Haziran 2007'deuluslararas› finans dergisi Global Financetaraf›ndan “En ‹yi Türk Yat›r›mBankac›l›¤› Kuruluflu” seçilmifltir. Ayr›ca,Aral›k 2007'de Capital dergisi taraf›ndanbeflinci kez “En Be¤enilen Arac› Kurum”ödülüne lay›k görülmüfltür.


Kurumsal Finansman• 2007 y›l›nda Garanti Yat›r›m,özellefltirmeleri de kapsayan flirketbirleflme ve sat›n almalar› alan›ndatoplam ifllem hacmini %30'un üzerindeart›rarak baflar›l› bir y›l geçirmifltir. Buy›l içinde alt› büyük ifllem tamamlanm›flve ifllemlerin toplam hacmi 2,3 milyarABD dolar› düzeyinde gerçekleflmifltir.

• Garanti Yat›r›m, 2007 y›l›n›n ilkçeyre¤inde gerçeklefltirilen TAVHavalimanlar› Holding Afi'nin halkaarz›nda konsorsiyum lideri olarak görevalm›flt›r. 23 fiubat 2007 tarihinde‹MKB'de ifllem görmeye bafllad›¤› günTAV'›n piyasa de¤eri 1,74 milyar ABDdolar› olmufltur. 320 milyon ABD dolar›tutar›ndaki halka arz için toplam 5 milyarABD dolar› tutar›nda talep toplanm›flt›r.

• Garanti Yat›r›m 2007 y›l›nda toplambefl birleflme ve sat›n alma ifllemigerçeklefltirmifltir. Garanti Yat›r›m, May›s2007'de Karayollar› Genel Müdürlü¤ü17. Bölge Arazisi'nin özellefltirmesürecinde sat›c› taraf dan›flman› olarakyer alm›fl ve özellefltirme ihalesisonucunda arazi 800 milyon ABD dolar›

63

Garanti Portföy

Türkiye'nin ilk portföy yönetim flirketiolan Garanti Portföy Yönetimi Afi,yat›r›m fonlar›, bireysel emeklilik fonlar›ve özel portföy yönetimi konular›ndabireysel ve kurumsal müflterilerine 10y›ld›r hizmet sunmaktad›r. GarantiPortföy, analitik düflünceye dayanankurumsal yat›r›m ve yönetim felsefesi,yetkin insan kayna¤›, geliflkin teknolojikaltyap›s›yla Türkiye'nin en iyi portföyyöneticili¤i ve yat›r›m dan›flmanl›¤› yapanfirmalar›ndan biridir.

Yat›r›m Fonlar› YönetimiYat›r›m fonu pazar›, 2007 y›l›nda %20oran›nda büyüme kaydederek yaklafl›k22 milyar YTL'den 26 milyar YTLbüyüklü¤e ulaflm›flt›r. Ayn› dönemde,Garanti Portföy taraf›ndan yönetilenyat›r›m fonlar›n›n büyüklü¤ü ise 2,7milyar YTL'den 3,7 milyar YTL'yeyükselerek %37 oran›nda art›flkaydetmifltir.

Emeklilik Fonlar› YönetimiBüyüme h›z› en yüksek yat›r›mürünlerinden biri olan emeklilikfonlar›nda pazar, 2007 y›l›nda %64'lükbir büyümeyle 2,8 milyar YTL'den 4,6milyar YTL'ye ulaflm›flt›r. Bu dönemdeGaranti Portföy Yönetimi taraf›ndanyönetilen Garanti Emeklilik ve HayatFonlar› ise %90 oran›nda büyüyerek296 milyon YTL'den 562 milyon YTL'yeulaflarak emeklilik fonlar› pazar›ndakibüyümenin üzerinde bir art›fl sa¤lam›flt›r.

Özel Portföy YönetimiÖzel Portföy Yönetimi, 2007 y›l›n›oldukça baflar›l› geçirmifltir. SermayePiyasas› Kurulu taraf›ndan yay›nlananAral›k ay› verilerine göre özel portföyyönetimi pazar› %12,5'lik büyümeyle1,6 milyar YTL'den 1,8 milyar YTL'yeulaflm›flt›r. Garanti Portföy'ün ifl hacmiise 235 milyon YTL'den 524 milyonYTL'ye ulaflarak %122 ile toplam pazar›noldukça üzerinde bir geliflim göstermifltir.Garanti Portföy, özel portföyyönetiminde 2007 y›l›n› öncü olaraknoktalam›flt›r.

bedelle Zorlu Holding taraf›ndan sat›nal›nm›flt›r. Bu ifllemin yan› s›ra, yine May›s2007'de Çimko Çimento'nun ‹talyanCementerie Aldo Barbetti'ye efl kontrolhisselerinin sat›fl›nda Sanko Holding'eve Mersin Liman›'n›n 755 milyon ABDdolar› bedelle gerçeklefltirilenözellefltirme sürecinde PSA-AkfenKonsorsiyumu'na dan›flmanl›k hizmetlerivermifltir. Tasarruf Mevduat› SigortaFonu'na (TMSF) sat›c› dan›flmanl›¤›hizmeti vererek Sagra'n›n 77 milyonABD dolar bedelle sat›fl›n›gerçeklefltirmifltir. Bunlara ek olarak yineayn› dönemde fianl›urfa Çimento'nunsat›fl sürecinde de sat›c› dan›flmanl›¤›hizmeti sunmufltur ve sat›fl›gerçeklefltirmifltir.

• Garanti Yat›r›m, 2007 y›l›nda da özelsektör borçlanma arac› ihrac›nda aktifbir rol üstlenmifl ve Türkiye'nin öndegelen tüketici finansman› flirketlerindenbiri olan Koç Finans'a ait 18 ay vadelive 60 milyon YTL nominal de¤erdefinansman bonosu ihrac›n› baflar›ylatamamlam›flt›r.

Arac›l›k Hizmetleri2007 y›l›nda yaklafl›k 170.000 müflteriyehizmet veren Garanti Yat›r›m'›n arac›l›kfaaliyetlerindeki toplam ifllem hacmi%26 oran›nda artarak, 26,4 milyar ABDdolar›na ulaflm›flt›r. Y›l sonunda GarantiYat›r›m'›n ‹MKB'deki pazar pay› %4,1olarak gerçekleflmifltir.

Gelece¤e Bak›flGaranti Yat›r›m halka arz, birleflme vesat›n alma ifllemlerindeki güçlüpozisyonunu korumay› ve geliflmepotansiyeline sahip “Özel Sermaye”ifllemleriyle özel sektör borçlanmasenetlerine yönelik çal›flmalara a¤›rl›kvermeyi planlamaktad›r. Ayr›ca, enerji,altyap›, gayrimenkul ve di¤er büyüksektörlere iliflkin özellefltirme ihalelerindeaktif ve lider bir rol oynamay›hedeflemektedir. Garanti Yat›r›m,Garanti Bankas›'n›n h›zla büyüyenmüflteri a¤›na eriflimi sayesinde iflhacmini daha da art›rmay›, ifl kolundakiliderli¤ini kal›c›laflt›rmay›amaçlamaktad›r.


2007 Y›l› Çal›flmalar›• Garanti Bankas›'n›n 15, GarantiYat›r›m'›n üç yat›r›m fonu, GarantiEmeklilik'in 10 emeklilik fonu ve GarantiYat›r›m Ortakl›¤›'n›n portföyü, GarantiPortföy taraf›ndan yönetilmektedir.Yat›r›m fonlar› ve emeklilik fonlar›nday›l sonu itibarıyla, 4,2 milyar YTLtutar›nda k›ymet bulunmaktad›r.

• Garanti Portföy, 2007 y›l› içinde 450Banka çal›flan›na 15 adet toplant›düzenleyerek yat›r›m fonlar›yla ilgiliolarak e¤itimler vermifl, e¤itim sonras›bilgi-destek a¤›n›n devam›n› dasa¤lam›flt›r. Ayr›ca, yat›r›m ve emeklilikfonlar›yla ilgili olarak flube ve bölgeçal›flanlar›na güncel bilgilerin sunulmas›amac›yla ‹stanbul, Ankara, Adana, ‹zmir,Antalya ve Bursa'da toplam 7 adet bölgetoplant›s› düzenlemifl ve bu toplant›laratüm bölge müdürleri, bölgeyönetmenleri, flube müdürleri ve flubesat›fl personelinin kat›l›m›n› sa¤lam›flt›r.Bu çal›flmayla yaklafl›k 2.000 Garantiçal›flan›na ulafl›larak, saha bilgilendirmedeste¤i verilmifltir.

• Portföy yönetimi ürün tan›t›m› amac›yla75 bireysel ve 30 kurumsal müflteriyeyönelik ziyaret gerçeklefltirilmifltir.Mevcut müflteriler performans dönemisonunda ziyaret edilerek portföyleri veönümüzdeki döneme iliflkin piyasabeklentileri hakk›nda bilgi sunulmufltur.

• Garanti Portföy, Morgan StanleyCapital International ile MSCI TürkiyeEndeksi'nin lisans hakk›n›n kullan›m›konusunda bir anlaflma imzalam›flt›r.Endeks, Garanti'nin kuraca¤› ve GarantiPortföy'ün yönetece¤i ETF (Borsa Yat›r›mFonu) kapsam›nda kullan›lacakt›r. ETFfonuyla yerli ve yabanc› yat›r›mc›larTürkiye'nin halka aç›k en büyükflirketlerine yat›r›m yapabileceklerdir.

• Garanti Portföy, 2007 y›l›nda GetiriGarantili Fon, Anapara Koruma Amaçl›Garantili Fon ve Serbest Fon kurulufluile ilgili olarak SPK'ya baflvurudabulunmufltur.

Gelece¤e Bak›flGaranti Portföy, 2008 y›l›ndayat›r›mc›lar›n tercihi olmaya, Garantimarkas›na yak›fl›r bir performanssergilemeye devam edecektir. Bu süreçteverimli da¤›t›m kanallar› ve ürün gam›naekleyece¤i yeni ürünlerle pazar pay›n›art›rarak konumunu daha dagüçlendirmeyi hedeflemektedir.

Garanti Leasing

Ana hissedar› Garanti Bankas› olanGaranti Leasing, finansal kiralamasektörünün öncü flirketlerinden biridir.Standard & Poor's ve Fitch gibi krediderecelendirme kurulufllar› taraf›ndanTürkiye'de al›nabilecek en yüksek kredinotlar›yla de¤erlendirilen GarantiLeasing, Türkiye'de iki farkl›derecelendirme flirketi taraf›ndande¤erlendirilen tek leasing flirketidir.

Garanti Leasing, müflterilerinin mal veekipman yat›r›mlar›yla gayrimenkulyat›r›mlar›n› leasing yoluyla finanseetmektedir. Garanti Leasing'in müflterikitlesinin önemli bir bölümünü KOB‹'leroluflturmaktad›r. Garanti Leasing'in2007 y›l sonu itibarıyla hizmet sözleflmesay›s› 41.000'in üzerine ç›km›flt›r.

2007 Y›l› Çal›flmalar›• Garanti Leasing'in toplam aktifbüyüklü¤ü 2007 sonu itibarıyla 2,2milyar YTL düzeyine eriflmifltir. GarantiLeasing, genifl müflteri kitlesine yönelikdo¤ru sat›fl stratejileri sayesinde ifllemhacminde %65 oran›nda büyümekaydetmifltir.

• Garanti Leasing, 2007 y›l›nda sektördebir flirketin yapabildi¤i en yükseksözleflme say›s› olan 9.846 adedeulaflarak sözleflme say›s›ndaki %19,11pazar pay›yla sektördeki liderli¤inisürdürmüfltür.

• 2007 y›l› Garanti Leasing için yineyeniliklere öncülük etti¤i bir y›l olmufltur.Tek bir leasing ürününden 12 farkl›alternatif yaratmay› baflaran GarantiLeasing, bu ürünleri müflterilerinin farkl›gereksinimlerini karfl›lamak üzerepiyasaya sürmüfltür. Ayl›k ekonomidergisi Capital'in yapt›¤› ankette GarantiLeasing, Türkiye'nin en be¤enilen leasingflirketi seçilmifltir.

• Garanti Leasing, ba¤›ms›z denetimdengeçmifl IFRS mali tablolar›na göre 2006y›l›nda 38.749 bin YTL olan kâr›n› 2007y›l›nda %51 oran›nda art›rm›flt›r.

• Garanti Leasing da¤›t›m kanal›nda iflmakineleri, CNC tezgahlar›, tar›mmakineleri ve çeflitli imalat makinelerisatan seçkin sat›c› firmalarla yürüttü¤üiflbirli¤ini güçlendirerek 2007 y›l›ndavendor leasing alan›ndaki etkinli¤iniart›rm›flt›r. 2006 y›l›nda uygulamayakonan “Kolkola Leasing” projesi, 2007y›l›nda da sürdürülmüfltür. Vendorleasing ve “Kolkola Leasing” projesiyleyap›lan ifllemlerin oran› %35'e ulaflm›flt›r.

• Garanti Leasing, yayg›n da¤›t›mkanal›na sahip olman›n avantaj›n›kullanarak halen 22 noktadanmüflterilerine hizmet vermektedir. 2007y›l› içinde Garanti Bankas›'n›n bölgeyap›lanmas›na koflut olarak üç yeni bölgemüdürlü¤ü kurulmufltur.

• Garanti Leasing, yurtd›fl›ndakredibilitesi en yüksek Türk leasing flirketiolma unvan›n› 2007 y›l›nda dakorumufltur. Türkiye'de bir leasingflirketinin flimdiye dek ald›¤› en yüksektutarl› sendikasyon kredisi olan 200milyon avro tutar›ndaki ifllemi 2007y›l›nda yaflama geçirmifltir. Busendikasyon kredisi, hem nakdi, hemde gayri nakdi iki dilimden oluflmas›nedeniyle de yine sektörde bir ilk olmaözelli¤i tafl›maktad›r. Bu ifllemin gayrinakdi dilimi olan 100 milyon avro tutarl›harici garanti Avrupa Yat›r›mBankas›'ndan sa¤lanan ayn› tutarl› krediiçin kullan›lm›flt›r. Garanti Leasingböylece Avrupa Yat›r›m Bankas›'n›nTürkiye'de do¤rudan kredi verdi¤i ilkleasing flirketi olmufltur.

65

• Türkiye'de mortgage piyasas›ndafaizlerin düflmesi ve leasing firmalar›n›nmortgage kredisi vermeye bafllamas›,leasing piyasas›n› daha dahareketlendirecektir. Bu durum orta veuzun vadede leasing piyasas›nda göreceh›zl› bir geliflim sürecine yol açacakt›r.

2007 y›l sonu itibarıyla Türkiye'deleasingin penetrasyon oran› %8düzeyindedir. Avrupa ve Amerika'da isebu oran %25 ile %30 aras›ndade¤iflmektedir. Ülkemizde tüm finansalürünlerin kullan›m oranlar›n›nbüyümesine koflut olarak artan leasingin,Türkiye'de de penetrasyon oran›n› ortadönemde geliflmifl ülkeler düzeyineç›karaca¤› öngörülmektedir.

Garanti Factoring

1990 y›l›nda Türkiye'nin ilk faktoringflirketlerinden biri olarak faaliyetlerinebafllayan Garanti Factoring'in %34,82'likhissesi ‹MKB Ulusal Pazar'da ifllemgörmektedir.

Garanti Factoring, yayg›n bayi veyatedarikçi a¤›na sahip kurulufllar, ithalatç›ve ihracatç› kimli¤i ile ön plana ç›kankurumsal flirketler ve KOB‹'ler için de¤eryaratma kazan›m ilkesine dayananfinansal ürünler sunmaktad›r. ‹flortaklar›n›n tahsilat, finansman vegaranti hizmeti gereksinimlerinikarfl›layan Garanti Factoring,müflterilerinin operasyonelverimliliklerine de büyük oranda katk›dabulunmaktad›r.

2005 ve 2006 y›llar›nda bafllad›¤›yeniden yap›lanma çal›flmalar›na 2007y›l›nda da devam eden GarantiFactoring, yapt›¤› kapsaml› yat›r›mlarlayenilikçi, yarat›c›, dinamik ve müflteriodakl› hizmet anlay›fl›yla çeflitlisegmentlerde yer alan müflterileriningereksinimlerini kaliteli faktoring ürünve hizmetleriyle karfl›lamaktad›r.

• Standard & Poor's, 2007 y›l›ndaGaranti Leasing'e "BB-/Dura¤an/B"kredi notunu vermifltir. 2007 y›l›ndaFitch Ratings taraf›ndan verilen UzunVadeli TL kredi notu bir derece dahaart›r›larak yat›r›m yap›labilir seviye olan“BBB eksi”ye yükseltilen GarantiLeasing'in Uzun Vadeli YP kredi notuise, “BB” olan düzeyini korumufltur.Notlar›n görünümleri “Dura¤an”d›r.Bunlardan TL kredi notu ülke notundaniki, YP kredi notu ise bir derece dahayukar›dad›r.

• 2007 y›l›nda, ülkemizde büyük birpotansiyele sahip olan filo yönetimisektöründe faaliyet göstermek üzereGaranti Filo Yönetimi Afi kurulmufltur.%100 Garanti Leasing hissedarl›¤›ndakurulan bu flirket, y›l sonu itibarıyla 35,3milyon ABD dolar› bilanço büyüklü¤üneve 1.100 adetlik bir araç filosunaulaflm›flt›r. fiirket, 2008 y›l›nda 5.000araç say›s›na ulaflmay› hedeflemektedir.

Gelece¤e Bak›fl• 2008 y›l›nda ifl makineleri, kara ulafl›maraçlar›, nakliye sektörü ve sa¤l›ksektöründe leasing ifllemlerine yöneliktalep art›fl› beklenmektedir. Özellikle busektörlerdeki sat›c› firmalarla çal›flmalaryo¤unlaflt›r›larak devam edecektir.Potansiyel pazarlar dikkate al›narak 2008y›l› içinde bu pazarlara yönelik yenitemsilciliklerin faaliyete geçirilmesiplanlanmaktad›r.

• BDDK'n›n flu anda üzerinde çal›flt›¤›ve 2008'in ilk aylar›nda yasalaflmas›öngörülen düzenlemeye göreTürkiye'deki leasing flirketlerioperasyonel leasing, “sale-and-lease-back”, yaz›l›m leasingi gibi ürünlerimüflterilerine sunmaya bafllayabilecektir.Bu de¤iflikliklerin sektöre ciddi bir ivmekazand›rmas› beklenmektedir.

• Operasyonel kiralama, finansalkiralamadan farkl› olarak lease edilenekipman›n, leasing sözleflmesi sonaerdi¤inde leasing firmas› taraf›ndan gerial›nd›¤› bir finansal üründür. Yurtd›fl›ndatoplam leasing hacimleri içinde önemlibir paya sahip olan bu ürün kullan›lmayabafllad›¤›nda Türkiye'deki firmalar yenibir finansman yöntemiyle karfl›laflacakve yat›r›m kararlar›n› daha farkl› birperspektiften de¤erlendirecektir.


2007 Y›l› Çal›flmalar›• 2007 y›l›nda Garanti Factoring, yurtiçiihracat ve ithalat faktoringi gibigeleneksel faktoring ürünlerinin yan›s›ra sektör ve müflteri özelliklerine göreyap›land›r›lm›fl faktoring ürünlerikonusunda yo¤unlaflarak hizmetlerindeçeflitlilik yaratm›flt›r.

• 2007 y›l›nda Garanti Factoring'inhizmet verdi¤i müflteriler a¤›rl›kl› olarakticaret (%32), makine (%11), demir-çelik (%11), tekstil (%7), g›da (%6) veotomotiv (%5) sektörlerinde faaliyetgöstermektedir.

• 2007 y›l›nda baflta flubeler olmak üzereGaranti Bankas›'n›n tüm da¤›t›mkanallar›yla geçmifl y›llardan çok dahagüçlü bir çapraz sat›fl iflbirli¤i içinegirilerek faktoring ürünleri büyükflehirlerin yan›nda ülke genelinde yerleflikmüflterilerin hizmetine sunulmas›sa¤lanm›flt›r. Böylece sektör, hinterland,müflteri ve ürün çeflitlili¤i art›r›larak grupbünyesinde verimli bir çal›flma ortam›yakalanm›flt›r.

• Garanti Factoring, 2007 y›l›ndagerçeklefltirilen sat›fl ve pazarlamafaaliyetleri sonucunda 2006 y›l›nda %12olan pazar pay›n› 2007'de %14'eç›karm›flt›r. 2007 y›l›nda 3 milyar ABDdolar› tutar›nda faktoring hacmigerçeklefltirerek Faktoring Derne¤iüyeleri aras›nda ikinci s›raya yerleflenGaranti Factoring'in 2008 y›l› hedefiminimum 4 milyar ABD dolar›d›r. GarantiFactoring, 4,6 milyon YTL olan 2006 y›l›kâr›n› 2007 y›l›nda 5,7 milyon YTL'ye,673 milyon YTL olan 2006 y›l sonutoplam net aktiflerini ise 2007 y›lsonunda 758 milyon YTL'yeyükseltmifltir. Bu baflar› GarantiFactoring'in insan kaynaklar› ve e¤itimeverdi¤i önemin sonucudur.

• Ayn› dönemde uluslararas› faktoringhacminde de büyüme trendi yakalayaraküye oldu¤u faktoring organizasyonlar›- IFG (International Factoring Group) veFCI (Factors Chain International)nezdinde geçmifl y›llara k›yasla yerinigüçlendirmifl ve uluslararas› muhabira¤›n› da bu ba¤lamda geniflletmifltir.2007 y›l sonu itibarıyla Garanti FactoringIFG Group Yönetim Kurulu üyesiolmufltur.

Gelece¤e Bak›fl• Özellikle KOB‹ segmentinde olanmüflterilere h›zl› ve etkin bir flekildeulaflmak üzere Organize SanayiBölgeleri, Ticaret Odalar› ve SanayiciDernekleri ile temaslarda bulunarak2008 y›l›nda organize edilecek tan›t›mtoplant›lar›n›n ve gerçeklefltirilecekiflbirliklerinin ilk ad›mlar› at›lm›flt›r.

• Garanti Factoring'in 2008 y›l›nda izleyece¤i stratejileri flöyle özetlemek mümkündür:

• KOB‹ segmentlerinde yo¤unlaflma,

• Uluslararas› faktoring ifllemlerindekipazar pay›n› çokuluslu ve kurumsal flirketlerle yo¤un temaslar sonucu art›rma,

• Hem yurtiçi hem de yurtd›fl› platformlarda pazar yap›c› kimlik kazanma,

• IT yat›r›mlar› ve operasyonel verimlili¤iart›rma,

• Komisyon ve temas edilen müflteri say›s›n› art›rma,

• Yüksek getirili ürünlere a¤›rl›k verme,

• Garanti Bankas› da¤›t›m kanallar›ylakurmufl oldu¤u altyap›y› gelifltirme.

Bu stratejiler do¤rultusunda GarantiFactoring, 2008 y›l›nda performans›n›daha da art›rarak Türkiye'nin liderfaktoring flirketi olma yolunda önemlimesafe kat edecektir.

Garanti Factoring'in kredi notlar›Uluslararas› derecelendirme kurulufluFitch Ratings'in Garanti Factoring'e aitAral›k 2007 tarihli notlar› afla¤›da yeralmaktad›r.

YP uzun vadeli not BBYP k›sa vadeli not BTL uzun vadeli not BBB-TL k›sa vadeli not F3Ulusal uzun vadeli not AAA (tur)Destek notu 3

Garanti Emeklilik veHayat

1992 y›l›nda Garanti Hayat Sigorta Afiad›yla kurulan ve faaliyetlerini 2002y›l›ndan bu yana Garanti Emeklilik ad›ylasürdüren flirketin 392'si bölgelerdeolmak üzere toplam 554 çal›flan›bulunmaktad›r. Garanti Emeklilik,bireysel emeklilik sisteminin Türkiye'deuygulama alan› bulmas›n›n ard›ndanhizmet kapsam›n› geniflletmek için 2003y›l›nda yeniden yap›lanm›fl ve hayatsigortac›l›¤›yla birlikte bireysel emekliliksektöründe de faaliyet göstermeyebafllam›flt›r.

Garanti Emeklilik, kaliteli insankayna¤›na yapt›¤› yat›r›m ve müflteriodakl› ifl yaklafl›m›yla sektöründe önplana ç›kmaktad›r. Farkl› müflterisegmentlerinin gereksinimlerine uygunolarak tasarlanm›fl ürünler ve iflortaklar›yla gerçeklefltirdi¤i baflar›l›kampanyalarla etkin bir pazarlamastratejisi izleyen Garanti Emeklilik,Garanti Bankas› ile yaratt›¤› sinerjiylebanka sigortac›l›¤›n›n önde gelenflirketleri aras›nda yer almaktad›r.

2007 Y›l› Çal›flmalar›• Garanti Emeklilik hayat sigortac›l›¤›ndaözellikle son üç y›lda önemli bir büyümekaydetmifltir. 2004 y›l› sonunda flirketin%2,75 olan pazar pay› 2007 y›l›nda %8düzeyine ulaflm›flt›r. 2007 y›l› sonunda1,7 milyon adet hayat sigortas› poliçesive toplam 108 milyon YTL prim üretimigerçeklefltirmifltir.

• Garanti Emeklilik, 2007 y›l›nda bireyselemeklilik sektöründe, kat›l›mc› say›s›itibarıyla pazar pay›n› bir önceki y›la göre%1,4 art›rarak %19'a yükseltmifltir. Y›lsonu itibarıyla fiirket'in bireysel emeklilikkat›l›mc› say›s› 278.193'dür. Fonbüyüklü¤ünde ise pazar pay›n›%10,65'den %12,55'e yükselmifl ve573 milyon YTL'lik toplam büyüklü¤eulaflm›flt›r.

67

Gelece¤e Bak›fl• Bireysel emeklilik ve hayat sigortac›l›¤›tüm dünyada geliflmeye devametmektedir. 2007 y›l› itibarıyla Türkiye'dehayat sigortac›l›¤› prim üretiminin GSY‹Hiçindeki pay› %0,2'dir; bu oran Avrupaülkelerinde ortalama %5,3düzeyindedir. Ayr›ca ülkemizde 13 ABDdolar› olan kifli bafl› prim üretimininAvrupa'da ortalama olarak 1.120 ABDdolar› olmas›, Türkiye'nin bu konudaönemli bir büyüme potansiyeline sahipoldu¤unu göstermektedir.

• Garanti Emeklilik, büyüyen Türkiyepazar›nda kat›l›mc› say›s›n› ve emeklilikfon tutar›ndaki pazar pay›n› 2008 y›l›ndaart›rmay› hedeflemektedir. Hayatsigortas› prim üretiminde, bankac›l›kürünlerindeki paket sat›fllar›yla kârl›l›¤›n›koruyarak h›zla büyümeye devamedecektir.

• Türkiye pazar›nda olmayan ürünlereyönelik projeler, Garanti Bankas› ileiflbirli¤i çerçevesinde yürütülen 2008 iflplan› kapsam›nda yer almaktad›r. Kiflininiflsiz kalmas› durumunda borç veyafaturalar›n›n ödenmesine karfl› teminatsa¤layan yeni ürünlerin 2008 y›l›ndalansman› planlanmaktad›r. Yineönümüzdeki dönemde üç adet tehlikelihastal›¤a karfl› teminat sunan, MutluYar›nlar ürününün sat›fl›na bafllanmas›hedeflenmektedir. ‹rat sigortalar›yla ilgiliçal›flmalar da 2008 y›l›nda devamedecektir.

• Müflterilere daha iyi hizmet verebilmekamac›yla çal›flmalar›na bafllanan MüflteriMemnuniyeti Projesi'nin 2008 y›l›ndagelifltirilmifl versiyonu uygulamayakonulacakt›r.

• Garanti Emeklilik ve Hayat, alternatifda¤›t›m kanallar› arac›l›¤›yla müflterilerineetkin bir biçimde ulaflmak ve hizmetvermek konusundaki çal›flmalar›na 2007y›l›nda da devam etmifltir. Müflterigereksinimleri do¤rultusunda websitesinde (garantiemeklilik.com.tr)bireysel ve kurumsal emeklilik sat›fllar›için online baflvuru ad›mlar›gelifltirilmifltir. Öte yandan yaklafl›k 1milyon aktif müflterisi bulunan GarantiBankas› ‹nternet fiubesi'nden(garanti.com.tr) interaktif bir biçimdebireysel emeklilik sat›fl çal›flmalar› baflar›l›bir biçimde uygulanmaktad›r.

• 2007 y›l›nda yenilenengarantiemeklilik.com.tr web sitesiuluslararas› alanda sayg›nl›¤› ve prestijiolan befl farkl› ödül kazanm›flt›r: WebMarketing Association'dan “SigortaSektöründe Mükemmellik Standard›”ve “Finansal Hizmetlerde MükemmellikStandard›” ödüllerine lay›k görülen site,Interactive Media Council (IMC)'danfinans ve pazarlama kategorilerinde“üstün baflar›” ödülünü ve W3 AwardProcessing Center'dan da finansalhizmetler konusunda “Gümüfl Ödül”alm›flt›r.

• Ayr›ca, Garanti Emeklilik 2007 y›l›ndatüm dünyada dört milyon kiflinin ikincibir yaflam sürdürdü¤ü gerçek zamanl›bilgisayar oyunu Second Life'da bir adasat›n alarak Türkiye'den bu platformadâhil olan ilk finansal flirket olmufltur.Böylece fiirket, internet üzerindenyürütülen pazarlama faaliyetlerini buplatforma da tafl›m›flt›r.

• Garanti Emeklilik, Garanti ÖdemeSistemleri (GÖSAfi) ile Türkiye'de ilk kezdenenen bir proje gerçeklefltirmifltir. Buprojeyle GÖSAfi'›n yurt geneline yay›lm›fl1.500 ödeme noktas›ndan bireyselemeklilik referans› yarat›larak lisansl›sat›fl ekipleri taraf›ndan bu referanslar›nsat›fla dönüfltürülmesine yönelikçal›flmalar halen devam etmektedir.


Garanti Ödeme Sistemleri

Garanti Bankas› taraf›ndan 1999 y›l›ndakurulan Garanti Ödeme Sistemleri Afi(GÖSAfi), Garanti'ye kart programlar›(çip bazl›, çok markal› ve ortak markal›),ticari kartlar, sanal kartlar, iflyeripazarlama ve e-ticaret hizmetlerivermektedir.

Ülkemizin kredi ve banka kart› pazar›n›nlider hizmet sa¤lay›c›s› konumundabulunan GÖSAfi, yenilikçi ve vizyoneryap›s›yla gerek Türkiye gerekseuluslararas› alanda birçok ilkin öncüsüolmufltur.

Son y›llarda ortaya koydu¤usürdürülebilir büyüme performans›ylaTürkiye'de oldu¤u kadar Avrupa'da daliderli¤e oynayan GÖSAfi'›n kendigelifltirdi¤i ve yönetim hizmeti sundu¤uürünlerinin bafl›nda Bonus, Flexi,Shop&Miles ve American Express'inyan›nda, ticari kartlar, banka kartlar› vesanal kartlar gelmektedir.

2007 Y›l› Çal›flmalar›• Garanti Ödeme Sistemleri, geçeny›la göre kart say›s›nda %15,6, kartcirosunda %30, POS say›s›nda %31,5,iflyeri cirosunda ise %36 büyümesa¤lam›flt›r.

• Faiz d›fl› gelir yaratma aç›s›ndan çokönemli araçlar olan kredi kartlar›, bu y›lbanka komisyon gelirlerinin %54'ünüoluflturmufltur. Garanti, toplam pazardaise %23 pay›yla sektörde piyasay›oluflturan öncü bankalardan birikonumundad›r.

Gelece¤e Bak›flGaranti, banka ve kredi kart› toplam›nda11 milyonu aflk›n karta hizmet sunandev bir ödeme sistemleri altyap›s›n›yönetmekte, ödeme sistemleri ve kredikartlar› alan›nda yürüttü¤ü projelerlesektöre yön vermektedir.Gerçeklefltirilecek çal›flmalar ve projelerlemüflteri memnuniyeti ve be¤enisinindaha da artmas›n› amaçlayan GÖfiAfi,kredi kartlar› ve ödeme sistemlerindekiçeflitlendirilmifl yenilikçi ürünuygulamalar›yla ödeme sistemlerininkullan›m alanlar›n› daha da geniflletmeyihedeflemektedir.

Garanti Teknoloji

Garanti Teknoloji (GT), biliflim teknolojisialan›nda hizmet sunmaktad›r. GarantiTeknoloji, öncelikle bankac›l›k ve finansalhizmetler olmak üzere otomotiv, inflaat,medya ve turizm alanlar›nda faaliyetgösteren flirketlere teknoloji altyap›s›,çeflitli platformlarda yaz›l›m gelifltirme,internet uygulamalar›, entegrasyon,sistem yönetimi, güvenlik yönetimi, projeyönetimi ve ofis uygulamalar› hizmetlerisunmakta ve bu konularda dan›flmanl›khizmetleri vermektedir.

Tüm fonksiyonlar›yla bir “IT Center”olarak hizmet veren GT, gerçek zamanl›ve kesintisiz sistem kayna¤› sa¤lamayayönelik teknolojik mimariye, günlükolarak milyonlarca online ifllemigerçeklefltirebilen altyap›ya ve tümsistemin 7 gün 24 saat kusursuz ifllerli¤iiçin devaml› bir operasyonel kontrolsistemine sahiptir. GT, güçlü iletiflimomurgas›, altyap› üzerinden video veveri haberleflmesi, uluslararas›standartlardaki tasar›m ve mühendislik

çal›flmalar›yla tüm donan›m ve iletiflimyaz›l›mlar›n›n yönetiminigerçeklefltirmektedir. Türkiye çap›ndayayg›n lokasyonlar›yla 1.000'in üzerindenoktaya saha destek hizmeti veren GT,her y›l yüz binlerce kullan›c›n›n destekgereksinimini karfl›lamaktad›r.

GT, hizmet sundu¤u kurumlar için biliflimstratejileri gelifltirmekte, gereksinime enuygun biçimde üretti¤i çözümleri katmade¤erli hizmetlere dönüfltürmekte,de¤iflim ve kaliteyi yaratmakta,yönetmekte ve süreklili¤inisa¤lamaktad›r. GT'nin kurumsalyönetiflimi, ITIL süreç modelineoturtulmufl ve global standartlar ›fl›¤›ndaTasarla-‹fllet-Destekle ilkeleri üzerinekurulmufltur. Gelifltirilen her türlü proje,hizmet verilen kurumlar›n iflgereksinimlerine en uygun çözümünyarat›lmas› için, COBIT ve ISO gibi kalitestandartlar› do¤rultusundahaz›rlanmaktad›r.Garanti Teknoloji, 2007 y›l sonu itibarıylaher türlü platformda yetkinleflmifl veyarat›c› teknolojik çözümler sunmabecerisine sahip 631 kiflilik insan gücüylefaaliyet göstermektedir.

2007 y›l› çal›flmalar›Yaz›l›m Gelifltirme• Cep fiube: Piyasalar› takip etmek,Garanti Bankas› hizmetleri hakk›ndabilgi edinmek, CepBank ifllemlerini; 5Dakikada Kredi baflvurusu ile ‹nternetfiubesi'nden yap›labilen tüm temelifllemleri, cep telefonlar› üzerindengerçeklefltirmek üzere tasarlanm›flt›r.Tüm operatörlerden ba¤lanabilmeözelli¤i bulunan Cep fiube, 4.400'denfarkl› cep telefonuyla çal›flabilmektedir.

69

• Di¤er Yaz›l›m Projeleri:• Mortgage Kredileri• Süpüren Döviz Kredisi• Kapama Opsiyonlu DEK• Hesapl› Konut Kredisi• Oto Karfl›l›¤› ‹htiyaç Kredisi• Tedarikçi Finansman›• Fon Sepeti• Alt›n Fon Biriktiren• Acil Nakit Sistemi• Dinamik Teklif• Fraud düzenlemeleri• Hukuk Takip Sistemi• Basel II uygulamas›na yönelik yeni düzenlemeler• Müflteri Belge Sistemi• Elektronik ortamda gümrük vergisi ödemeleri• Bilgi Üniversitesi Kampüs Kart• Payfly - THY ile ödeme entegrasyonu• Ba¤kur tahsilatlar›• Hürriyet Emlak ile entegrasyon• Yeni Gifle Kuyruklama uygulamas›• Yeni Faks Yaz›l›m›• Mobil ‹mza• ATM'lerde Referansl› ‹fllem• ‹ngilizce ‹nternet fiubesi ve ATM• ATM'lerde yeni fonksiyonlar

• Karts›z Ba¤›fl• Rusça dil seçimi• Mobil imza ve flifrematik ile ATM login• Vadeli hesap aç›l›fl›• Alt›n mevduat› ve birikimli mevduataç›l›fl›• Kurufllu para çekme• Kay›tl› havale/EFT gönderme• Motorlu Tafl›t Vergisi ödemeleri• Biletix bilet sat›fl

• fiekerbank'›n Bonus networkkapsam›na dâhil edilmesi• POS'tan Emeklilik Poliçesi Sat›fl›

• Bonus Trink: "Temass›z Chip"isayesinde, belirli bir tutar›n alt›ndakial›flverifllerin, flifre veya imzaya gerekkalmaks›z›n özel okuyuculara yaln›zcabir dokunuflla ödemenin gerçekleflmesinisa¤layan bir kredi kart›d›r. Anahtarl›k,sticker ve saat versiyonlar›bulunmaktad›r.

• Cepbank Al›flverifl: e-ticaret siteleriüzerinden, CepBank Al›flverifle tan›ml›vadesiz hesap, kredi kart› ve Paracardürünlerini kullanarak güvenli al›flveriflyap›lmas›n› sa¤lamak üzere gelifltirilmiflbir uygulamad›r.

• Garanti ‹skonto: Tedarikçilere, ekteminat vermeksizin alacaklar›n›elektronik ortamda iskonto ederek, etkinnakit ak›fl› ve iflletme sermayesi yönetimiyapma olana¤› sa¤layan; al›c›konumundaki firmalara datedarikçileriyle daha uzun vadeli ve kal›c›iliflkiler kurma olana¤› tan›yan birsistemdir.

• E-‹mza: Nakit Yönetimi ürünlerinikullanan firmalar›n, veri transferindekulland›klar› dosyalar› Garanti Bankas›'naelektronik olarak imzalayarak transferetmelerini sa¤lamak üzere gelifltirilenbu uygulama çek, toplu ithalatödemeleri ve toplu para transferleri içinkullan›lmaktad›r.

• VOB (Vadeli ‹fllem ve Opsiyon Borsas›):Garanti Bankas› müflterilerine Vadeli‹fllem ve Opsiyon Borsas›nda internetflubesi üzerinden ifllem yapma olana¤›sa¤layan bir uygulamad›r. GarantiBankas› internet üzerinden bu hizmetiveren ilk banka olmufltur.

• GBI Romanya: Uluslararas› bankac›l›kpaketi üzerinde Romanya'ya uygun yeniürünler ve uygulamalar yaflamageçirilmifl, Bonus Kart uygulamas›Romanya'ya adapte edilmifl ve hemacquiring hem de issuing ifllemleridevreye al›nm›flt›r. Romence ve ‹ngilizceBireysel ve Ticari ‹nternet fiubesi, ayr›caRomence ve ‹ngilizce ATM uygulamas›kullan›ma aç›lm›flt›r.


Uluslararas› ‹fl Dan›flmanl›¤› veProje Yönetimi• Bankac›l›k sistemi uygulama, ürün vesüreç kataloglar› haz›rlanm›flt›r.

• Garanti Teknoloji Uluslararas›Bankac›l›k Çözümünde yer almas›gereken fonksiyonlar belirlenmifltir.

• Yurtd›fl› projelere iliflkin metodoloji,fark analizi s›ras›nda takip edilecekyöntemlerle kullan›lacak sunum, soruve ekran setlerinin flablonlar›haz›rlanm›flt›r.

• IT Hizmet ve Yaz›l›m sözleflmelerigüncellenmifltir.

• T-Bank, Garanti Lüksemburg fiubesi,Macaristan Budapest Bank ve RomanyaMotoractive Leasing flirketleriyle farkanalizi çal›flmalar› gerçeklefltirilmifltir.

Strateji ve Uygulama Yönetimi• Güvenlik politikalar›, kritik siteler vedenetim gerektiren tüm uygulamalargözden geçirilmifl, gerekli güncellemeve iyilefltirmeler yap›lm›flt›r.

• Kurumsal müflteriler için e-imzal› veriiletimi altyap›s› oluflturulmufl, süreçlergelifltirilmifltir.

• fiekerbank BonusNetentegrasyonunun kriptografik altyap›s›oluflturulmufltur.

• Romanya ‹nternet fiubesi içinfiifrematik ve Cepfiifrematik kullan›m›,Romanya ‹nternet eriflimlerinin IDS ilegözlemlenmesi için gereken yap›n›nkurulmas› ve üçüncü partientegrasyonlar›n›n tamamlanmas›,Romanya kart bas›m›, provizyon ve POSyönetimi için kriptografik altyap›lar›haz›rlanm›flt›r.

• Risk Yönetimi süreçleri ve sistemlerigelifltirilmifltir.

• Hizmet sözleflmesi ve hizmet katalo¤uoluflturulmufltur.

• Web Siteleri ve SSL sertifika uygulamas›HYS (Hizmet Yönetim Sistemi)entegrasyonu, IK izin süreçlerinin HYS'yeaktar›m›, aktivite ve performansekranlar›n›n HYS'ye devrigerçeklefltirilmifltir.

• Garanti Bankas› ve ifltirakler için TalepToplama ve Proje Yönetimi Süreçlerigelifltirilmifltir.

• CMMI Sertifikasyon projesibafllat›lm›flt›r.

• Ürün sürüm yönetim politikas›oluflturulmufl, kodlama ve tasar›mstandartlar› revize edilmifltir.

• Kaynak kod gözden geçirme süreci veveri modeli yönetim süreci devreyeal›nm›flt›r.

• Son kullan›c›lar›n problem bildirimsüreci otomatize edilmifltir.

Sistem ve Operasyon Yönetimi• Ana Bilgisayar sistemlerinde ifllem gücü%39 art›flla 12.134 MIPS'e (MillionInstructions per Second), veri saklamakapasitesi de %40 art›flla 45 TB'aulaflm›flt›r.

• Merkezi olarak destek verilen istemci(PC, laptop) say›s› 15.000, sunucu(server) say›s› ise 1.095'e ulaflm›flt›r.

• Ana Bilgisayarda günlük ortalamaifllem say›s› 87 milyon, yo¤un günlerde107 milyon adet olarak gerçekleflmifltir.‹nternet fiubesi'ne bir günde login olankullan›c› say›s› 901 bin olmufltur.

• Printshop'da yenilenen üçüncüzarflama makinesiyle günlük zarflamah›z› 45 bin zarf/saatten 56 bin zarf/saateç›km›fl, ayda ortalama 10 milyon sayfabas›m ve 7,3 milyon zarflama yap›lm›flt›r.

• Garantibank International Romanyaflubeleri için bankac›l›k, kredi kartlar› veATM uygulamas›n›n çal›flaca¤› gereklialtyap› haz›rlanarak Ocak 2007 itibarıyla‹stanbul'dan hizmet verilmeyebafllanm›flt›r.

• Ana Bilgisayar ortam›nda kullan›lanveritaban›n›n (DB2) yeni versiyona (V8)geçifli gerçeklefltirilmifltir.

• Kabul testleri için kullan›lacak olanüretim ortam›yla efllenik QualityAssurance ortam› oluflturulmufltur.

• Merkezi yönetim, ölçeklenebilirlik,performans ve yüksek eriflilebilirlikamac›yla SQL veritabanlar› HP Itanium64 bit sistemler üzerine konsolideedilmifltir.

• Veri madencili¤i için Sun Solarissunucular üzerinde, SAS EnterpriseMiner ürünü kurulmufl ve ana bilgisayarortam›ndan veri aktar›m› için gereklialtyap› haz›rlanm›flt›r.

• IP bazl› Yeni Ça¤r› Merkezi icin 40adet sunucu, konuflma kay›tlar›n›nsaklanmas› ve eriflilebilmesi amac›ylaarfliv ünitesi kurulmufltur.

• Garanti Bankas› Genel Müdürlüksunucular›n›n yedeklemesi, veri flifrelemeözelli¤i olan TS3500 yedeklemekütüphanesi ile yap›lmaya bafllan›lm›flt›r.

• Gerçekleflen Servis seviyeleri:

• Bankalararas› Kredi Kart Merkezi kullanabilirlik oran› %99

• 7X24 bankac›l›k sistemleri kullanabilirlik oran› %99,99

• 7X24 bankac›l›k uygulamalar› ortalama yan›t süresi 95,16 ms

• ‹nternet fiubesi yan›t süresi için ortalama 22,85 ms

• fiube uygulamalar› yan›t süresi 274,8 ms

• Batch ifller hatas›z bitme oran› %99,95

71

• Müflteri Memnuniyeti, Bankac›l›kHelpdesk, Kart Sat›fl birimleri yeni IPContact Center altyap›s› üzerineal›nm›flt›r.

• IP Video konferans sistemiyle networküzerinden 13 uç noktadan ayn› anda40 noktaya kadar çoklu konferansyap›lmas› mümkün hale getirilmifltir.

• MeetingPlace audio konferanssisteminde kapasite art›r›larak ayn› anda90 sesli ve 45 web konferansyap›labilmesi sa¤lanm›flt›r.

• 106 adet yeni flube, 473 adet yeniATM kurulmufltur.

• 228 lokasyonda yeni IP LAN POSkurulumu yap›lm›flt›r.

• Bilgi ‹fllem Merkezinde UPS ve aküsistemlerinin yenilenmesiyle 3x300 ve2x300 kVA kapasiteye ulafl›lm›flt›r.

Gelece¤e Bak›fl2008 y›l›nda Garanti Teknoloji, sektörüntüm ilklerini yaratan bir kurum oldu¤ubilinciyle Garanti Bankas›'n›, Banka'n›nifltiraklerini ve di¤er Do¤ufl Grubuflirketlerini hep bir ad›m daha öndetutma göreviyle çal›flmalar›n›sürdürecektir. Garanti Teknoloji, güncelteknolojiye, kesintisiz ifllem yetkinli¤ineve altyap› güvenli¤ine sürekli yat›r›myapacak ve teknolojik liderli¤inikoruyacakt›r.

Network ve Saha Yönetimi• Türkiye genelindeki iletiflimmerkezlerinin say›s› 15 olmufl, iletiflimmerkezlerinin eriflim h›zlar› art›r›larakyedekli yap›da 34 Mbps'a ç›kar›lm›flt›r.

• fiubelerin %80'inde hat h›z› 256 Kbpsve üzerine yükseltilmifltir.

• Network iletiflim merkezlerinde Metroethernet ba¤lant›lar› devreye al›nm›flt›r.

• GBI Romanya'n›n 18 adet flubesininGT ‹stanbul'daki ana bilgisayar üzerindenbankac›l›k yapabilmesi için, Bükrefl'tea¤ merkezi ve flubelerle networkkurulmufl ve POS cihazlar› için alt› flehirdeeriflim altyap›s› oluflturulmufltur.

• HSBC, YKB, ‹fl Bankas›, Finansbank veAkbank ile Ortak IP POS projesi devreyeal›nm›flt›r.

• fiekerbank için Bonusnet altyap›s›haz›rlanm›flt›r.

• GPRS POS say›s› 36.700'e, Dialup POS192.000, IP POS 18.200, ADSL POS26.100'e ulaflm›flt›r. IP POS ma¤azasay›s› ise 675 olmufltur.

• Ana Bilgisayarlar›n IP iletiflimini güvenliduruma getirmek amac›yla GarantiBankas› Genel Müdürlük ve flubelerleAna bilgisayarlar aras›na yeni bir güvenlikduvar› devreye al›nm›flt›r (2007 CiscoData Center Innovation ödülü için finalistproje).

• ÖBY'lerdeki kablosuz a¤ ba¤lant›s›ndaen yeni güvenlik teknolojisi olan Wi-FiProtected Access (WPA)'e geçilmifltir.

• 2007 sonu itibarıyla Ça¤r› Merkezi’ndeayl›k ça¤r› toplam› 5,5 milyona ulaflm›flt›r.

• 2007 sonu itibarıyla 420 flube ve bölgeVoIP a¤›na dahil edilmifltir.

Türkiye'de 2007 Y›l› Geliflmeleri

72 BÖLÜM I: SUNUfi TÜRK‹YE’DE 2007 YILI GEL‹fiMELER‹

MART

6 Mart: Tutsat olarak da bilinenmortgage kanunu yürürlü¤e girdi.

7 Mart: Karayollar›'na ait ‹stanbulLevent'te bulunan araziye en yüksekteklifi 800 milyon ABD dolar› ile ZorluGayrimenkul Gelifltirme ve Yat›r›m Afiverdi.

15 Mart: Avusturyal› enerji flirketiVerbund, Enerjisa'n›n %49,9'unu 326,2milyon ABD dolar›na almak için iki flirketaras›nda anlaflmaya var›ld›.

N‹SAN

1 Nisan: TMSF, Medya Grubu (DinçBilgin Grubu) ve Merkez Grubuflirketlerinin temettü hariç ortakl›khaklar›yla yönetim ve denetimlerinidevrald›.

4 Nisan: Çal›flanlar için de vergi iadesiuygulamas›na son veren ve yerine asgarigeçim indirimini getiren Kanun 1 Ocak2008'den itibaren geçerli olmak üzereyay›nland›.

12 Nisan: Antalya Havaliman› iflletmeihalesini, 3,2 milyar ABD dolar› teklifveren IC ‹çtafl ‹nflaat Sanayi ve TicaretAfi-FRAPORT AG Frankfurt AirportServices Worldwide ortakl›¤› kazand›.

20 Nisan: 6 otoyol ve 2 bo¤azköprüsünün özellefltirme program›naal›nmas›na iliflkin Özellefltirme YüksekKurulu karar› Resmi Gazetedeyay›mland›.

27 Nisan: TBMM Genel Kurulunda 11.Cumhurbaflkan› seçimi için yap›lan ilktur oylamada Abdullah Gül 357 oyolarak, Anayasa'n›n öngördü¤ü 367oyu sa¤layamazken, oylamaya 361milletvekili kat›ld›. CHP, oylamadatoplant› yeter say›s›n›n 367'yi bulmad›¤›iddias›yla, ilk turun iptali ve yürürlü¤ünündurdurulmas› istemiyle AnayasaMahkemesinde dava açt›.

OCAK

1 Ocak: Kaçak akaryak›t kullan›m›n›engellemeyi amaçlayan ulusal markeruygulamaya girdi.

Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%) 9,93

YTL/ABD dolar› 1,4135

Gecelik Faiz Oran›-Basit (%) 17,50

Referans Faiz Oran›-Bileflik (%) 19,97

‹MKB-100 Endeksi 41.183

fiUBAT

17 fiubat: Sigaradan al›nan maktu özeltüketim vergisi %16,67 oran›ndaart›r›ld›.

27 fiubat: Çin borsas›ndaki son 10 y›l›nen büyük düflüflü ile piyasalarda d›flkaynakl› geliflmelerin etkisiyle, borsa %4,5düflerken ABD dolar› 1,41 YTL'ye ç›kt›.



Gecelik Faiz Oran› - Basit (%) 17,50

Referans Faiz Oran› - Bileflik (%) 19,92












MAYIS

1 May›s: Anayasa Mahkemesi, CHP'nin,Cumhurbaflkan› seçiminin ilk turoylamas›nda, toplant› yeter say›s› içinTBMM'de 367 milletvekili bulunmad›¤›gerekçesiyle açt›¤› davada, ilk turoylamay› Anayasa'ya ayk›r› bularakiptaline karar verdi ve yürürlü¤ünüdurdurdu.

3 May›s: ‹zmir Liman›n›n 49 y›ll›¤›naiflletme hakk›n›n devrine iliflkinözellefltirme ihalesini 1,3 milyar ABDdolar› ile Global-Hutchison-Ege ‹hracatç›Birlikleri Ortak Giriflim Grubu kazand›.

TBMM Genel Kurulunda, milletvekiliseçimlerinin 22 Temmuz 2007 Pazargünü yap›lmas› benimsendi.

6 May›s: D›fliflleri Bakan› ve BaflbakanYard›mc›s› Abdullah Gül,Cumhurbaflkan› adayl›¤›ndan çekildi¤iniaç›klad›.






Genelkurmay Baflkanl›¤›n›n internetsitesinde gece yar›s›na do¤ru yay›mlananaç›klamada, son günlerdeCumhurbaflkanl›¤› seçimi sürecinde öneç›kan sorunun laikli¤in tart›fl›lmas›konusuna odaklanm›fl durumda oldu¤ubelirtilerek, ''Bu durum, TSK taraf›ndanendifleyle izlenmektedir.Unutulmamal›d›r ki, TSK butart›flmalarda taraft›r ve laikli¤in kesinsavunucusudur'' denildi.

21 Mart: ‹stanbul BüyükflehirBelediyesinin Levent'teki ‹ETT Garaj›arazisinin sat›fl ihalesinde en yüksekteklifi 1,16 milyar YTL ile Sama Dubai‹stanbul Gayrimenkul Afi verdi.

28 Mart: Türk Telekomun %55'ini 6,55milyar ABD dolar›na sat›n alan OgerTelecom, 4,31 milyar ABD dolar›tutar›ndaki taksitleri peflin olarak ödedi.

73

31 A¤ustos: Maliye Bakanl›¤›yay›mlad›¤› tasarruf genelgesiyle kamukurumlar›n›n al›mlar›n› durdururken,yat›r›m ödeneklerine de blokaj koydu.

HAZ‹RAN

8 Haziran: Ak Emeklilik ile Aviva HayatEmeklilik birleflme anlaflmas› imzalad›.

14 Haziran: Ya¤›fllar›n mevsimnormallerinin alt›nda kalmas› ve havas›cakl›klar›n›n yüksek seyretmesinedeniyle Ankara, ‹stanbul, Bursa gibiBüyükflehirlerin içme suyu barajlar›ndakikapasite, yaklafl›k 5'te 1 düzeyine dekdüfltü.

19 Haziran: Oyak ve Hollanda merkezliING Grubu, Oyak Bank'›n tamam›n›n2.673 milyon ABD dolar›na sat›fl›konusunda anlaflt›.






TEMMUZ

2 Temmuz: Türkiye ile Azerbaycanaras›nda daha önce imzalanan do¤algazal›m-sat›m anlaflmas› çerçevesinde ilkfiahdeniz gaz› sat›n al›nd›.

5 Temmuz: Petkim'de %51 oran›ndakikamu hissesinin “blok sat›fl” yöntemiyleözellefltirilmesi ihalesinde en yüksekteklifi, 2.050 milyon ABD dolar› ileTransCentralAsia Petrochemical HoldingOrtak Giriflim Grubu verdi.

10 Temmuz: ‹stanbul Sabiha GökçenHavaliman› yeni d›fl hatlar terminal binas›ve ilgili tesislerin yap-ifllet-devretmodeliyle yapt›r›lmas›na iliflkin ihaleningalibi, 1.932 milyon avro teklifle Limak‹nflaat-GMR Infrastructure Ltd.-MalaysiaAirport Holding Berhad Ortak GiriflimGrubunun oldu.

17 Temmuz: Türkiye Finans Kat›l›mBankas›'n›n %60'›n›n 1.080 milyon ABDdolar›na Suudi Arabistan'da faaliyetgösteren The National CommercialBanka sat›fl› konusunda anlaflmayavar›ld›.






22 Temmuz: 23. Dönem MilletvekiliGenel Seçimlerinde; AK Parti 341, CHP112, MHP 71 ve ba¤›ms›zlar 26milletvekilli¤i kazand›. Geçerli oylar›n%46,58'ini alan AK Parti yeniden tekbafl›na iktidar olma olana¤›n› eldeederken, oylar›n %20,88'ini CHP,%14,27'sini MHP, %5,24'ünüaralar›nda daha sonra DTP'ye geçerekgrup kuran milletvekillerinin debulundu¤u ba¤›ms›zlar ald›. Ba¤›ms›zadaylardan Mesut Y›lmaz, MuhsinYaz›c›o¤lu, Ufuk Uras ve Kamer GençTBMM'ye girdi.

A⁄USTOS

14 A¤ustos: D›fliflleri Bakan› veBaflbakan Yard›mc›s› Abdullah Gül,Cumhurbaflkanl›¤›na yeniden adayoldu¤unu aç›klad›.

16 A¤ustos: ABD'deki yüksek risklimortgage kredileri sorunu nedeniylepara s›k›nt›s›na düflen yabanc› bankalardöviz likiditesi yüksek olan Türkbankalar›ndan yüksek faizli borç almayabafllamas›yla ABD dolar› 1,41 YTL'yeç›kt›. ‹MKB endeksi de %6,79 düflüflley›l›n en büyük de¤er kayb›n› yaflad›.

28 A¤ustos: AK Parti KayseriMilletvekili, D›fliflleri Bakan› ve BaflbakanYard›mc›s› Abdullah Gül, TürkiyeCumhuriyeti'nin 11. Cumhurbaflkan›seçilerek, TBMM'de ant içip görevi 10.Cumhurbaflkan› Sezer'den devrald›.

30 A¤ustos: 60. hükümetin devletbakanlar›n›n görev da¤›l›m› belli oldu.Ekonomiden Sorumlu Devlet Bakan› veBaflbakan Yard›mc›l›¤›na Prof. Dr. Naz›mEkren, Ali Babacan'›n yerine Hazine'denSorumlu Devlet Bakanl›¤›na Mehmetfiimflek, Sanayi ve Ticaret Bakanl›¤›naAli Coflkun'un yerine Zafer Ça¤layangetirildi.






EYLÜL

7 Eylül: Cep telefonu kullan›c›lar›nayeni iletiflim olanaklar› sa¤layacakÜçüncü Nesil Mobil ‹letiflim Sistemleri(3G) ihalesine kat›lan tek firma olanTurkcell, A tipi lisans için 321 milyonavro tutar›nda teklif verdi.

Uluslararas› alt›n fiyatlar› son 16 ay›n enyüksek düzeyine ç›kt›. Londrapiyasas›nda alt›n›n ons fiyat› uzunzamand›r aflamad›¤› direnç noktas› 700ABD dolar› düzeyini aflarak 704,6 ABDdolar›na dek yükseldi.

12 Eylül: Derince Liman› ihalesinde enyüksek teklifi, 195,3 milyon ABD dolar›ile Türkerler Ortak Giriflim Grubu verdi.

13 Eylül: Merkez Bankas› Para Politikas›Kurulu, 14 ay aradan sonra k›sa vadelifaiz oranlar›n› de¤ifltirmeyece¤iyönündeki beklentilerin aksine %0,25puan indirdi. Buna göre gecelikborçlanma faizi %17,50'den %17,25'e,borç verme faiz oran› ise %22,50'den%22,25'e çekildi.

14 Eylül: Kurakl›ktan dolay› üretimindüflmesi nedeniyle piyasada oluflabilecekspekülasyonlar› önlemek amac›yla,TMO'ya, 800 bin tonu gümrükvergisinden muaf olmak üzere toplam1,2 milyon ton bu¤day ithal etmeolana¤› verildi.

74 BÖLÜM I: SUNUfi TÜRK‹YE’DE 2007 YILI GEL‹fiMELER‹






EK‹M

1 Ekim: Türkiye'nin 2007 Eylül itibarıylay›ll›k ihracat 100 milyar ABD dolar›aflarak, 100,2 milyar ABD dolar›na ulaflt›.

7 Ekim: TMSF, Fon taraf›ndan elkonulmadan önce ‹mar Bankas›TAfi.'den karfl›l›ks›z hazine bonosualanlardan TMSF'ye baflvurudabulunanlara dönük ödemelere bafllad›.

9 Ekim: Amerikal› yat›r›m flirketiKohlberg Kravis Robert, U.N Ro-Ro‹flletmeleri Afi'yi 910 milyon avro bedellesat›n ald›.

15 Ekim: ‹MKB Ulusal 100 Endeksi,gün içinde 58.864 ile gün sonunda da58.232 ile tüm zamanlar›n en yüksekdüzeyine ulaflt›.

16 Ekim: Merkez Bankas› Para Politikas›Kurulu, geçen Eylül ay›ndaki çeyrekpuanl›k indirimin ard›ndan, bu ay dak›sa vadeli faiz oranlar›n› 0,50 puandüflürdü.

Türk Telekom çal›flanlar›n›n toplugörüflmelerde sonuç alamamalar›üzerine, Türk Telekom tarihindeki ilkgrev bafllad›.

Petkim'in %51'inin sat›fl›na iliflkinözellefltirme ihalesinde, RekabetKuruluna sunulan teklif, 2.050 milyonABD dolar› tutar›nda TransCentral-AsiaGrubunun de¤il, Socar-Turcas-InjazOrtak Giriflim Grubunun 2.049 milyonABD dolarl›k teklifi oldu.

17 Ekim: Irak'›n kuzeyine gerekti¤indes›n›r ötesi operasyon yap›lmas›na iliflkintezkere TBMM'de kabul edildi.

21 Ekim: Cumhurbaflkan›n›n befly›ll›¤›na halk taraf›ndan seçilmesini,milletvekili genel seçiminin dört y›lda biryap›lmas›n› ve TBMM'nin seçimler dâhiltoplant› yeter say›s›n›n 184 olmas›n›öngören anayasa de¤iflikli¤i,gerçeklefltirilen halk oylamas›nda%68,95 oran›ndaki ''evet'' oyuyla kabuledildi.




Referans Faiz Oran› - Bileflik (%) 16


KASIM

2 Kas›m: Akaryak›t ürünleri ve tütünmamullerinde ÖTV, %7 ile %17 oranlar›aras›nda art›r›ld›.

9 Kas›m: 10. Cumhurbaflkan› AhmetNecdet Sezer'in bir kez dahagörüflülmesi için Meclis'e iade etti¤iNükleer Güç Santrallerinin Kurulmas› ve‹flletilmesi ile Enerji Sat›fl›na ‹liflkin Kanun,TBMM Genel Kurulunda kabul edildi.

21 Kas›m: Kuzey Amerika'daki so¤ukhava nedeniyle ›s›tma yak›t›na olan talepve ABD dolar›ndaki düflüfl nedeniylepetrolün varil fiyat› 99,29 ABD dolar› ile100 ABD dolar› s›n›r›na dayand›. Bu fiyat1983'ten bu yana ç›kt›¤› en yüksekdüzey oldu.

Nükleer Santral Kanunu Resmi Gazetedeyay›mland›.

29 Kas›m: Türk Telekom'daki grev sonaerdi.






ARALIK

5 Aral›k: TMSF, ATV-Sabah'›n sat›fl› içindüzenledi¤i ihalede tek kat›l›mc› olanÇal›k Grubu flirketlerinden TurkuazRadyo Televizyon 1,1 milyar ABD dolar›teklif verdi.

11 Aral›k: ABD Merkez Bankas›, faizoranlar›n› 0,25 puan düflürerek %4,25'eindirdi.

12 Aral›k: ABD Merkez Bankas› (FED),küresel nakit s›k›fl›kl›¤› sorunununüstesinden gelmek için, di¤er uluslararas›merkez bankalar›yla birlikte hareketettiklerini aç›klad›.

Uluslararas› kredi derecelendirmekuruluflu Fitch, Türkiye'nin YTL cinsikredi notunu BB(-)'den, BB'ye yükseltti.

13 Aral›k: Merkez Bankas› ParaPolitikas› Kurulu, k›sa vadeli faizoranlar›n› 0,50 puan düflürdü. Bunagöre gecelik borçlanma faizi %16,25'ten15,75'e inerken, borç verme faiz oran›da 0,75 puan indirilerek %20,75'ten%20'ye çekildi.

Çal›flma ve Sosyal Güvenlik Bakan› FarukÇelik, Sosyal Sigortalar ve Genel Sa¤l›kSigortas› Yasas›n›n yürürlük tarihinin, 1Haziran 2008 tarihine ertelendi¤inibildirdi.

14 Aral›k: Hollanda merkezli ING Bank,Oyakbank'›n sat›n al›nmas›yla ilgiliBDDK'dan gerekli onay›n al›nd›¤›n›aç›klad›.

27 Aral›k: Dan›fltay ‹dari Dava DaireleriKurulu, Petkim'in %51 oran›ndaki kamuhissesinin, sat›fl yöntemiyleözellefltirilmesine, sat›fl›n blok sat›flyoluyla gerçeklefltirilmesine iliflkin 8fiubat 2007 tarihli Özellefltirme YüksekKurulu karar›yla kamu hissesinin bloksat›lmak suretiyle ihaleye ç›kar›lmas›nailiflkin Özellefltirme ‹daresi Baflkanl›¤›“ihale oluru” karar› ve ihaleflartnamesinin yürütmesini durdurdu.






18 Eylül: ABD'de bafllay›p bütündünyay› etkisine alan mortgage krizininönüne geçmeye çal›flan ABD MerkezBankas›, faiz oranlar›n› yar›m puanindirerek %4,75'e çekti.

19 Eylül: Telekomünikasyon Kurulu,Üçüncü Nesil Mobil ‹letiflim Sistemleri(3G) ihalesini iptal etti.

75

MakroekonomikDe¤iflkenler

Global geliflmeler: ABD'de yüksekriskli mortgage kredilerinde bafllayansorunlar›n likidite s›k›fl›kl›¤›na nedenolmas› üzerine, ABD Merkez Bankas›(FED) 16 A¤ustos'ta iskonto faizlerini50 baz puan düflürdü. Likiditekoflullar›ndaki bozulman›n genelekonomi üzerindeki olas› olumsuzetkilerini bertaraf etmek üzere FED, 18Eylül'de politika faizlerini 50 baz puanindirerek, %5,25'ten %4,75'e çekti.Ancak likidite s›k›fl›kl›¤›n›n genelekonomi üzerinde yaratt›¤› belirsizli¤inortadan kalkmam›fl olmas› nedeniyleFED sonraki iki toplant›s›nda da 25'erbaz puanl›k indirime gitmek durumundakald›. Sorunlar›n baflta Avrupa finanssektörü olmak üzere di¤er ülkelere deyans›mas› üzerine, bafll›ca merkezbankalar› s›k›nt›y› hafifletmek ve k›savadeli faizlerde düflüflü sa¤lamak üzereortak hareket etme karar› al›rken, FEDve Avrupa Merkez Bankas› da piyasalaraönemli ölçüde likidite sa¤lad›.

AB: AB ile müzakere süreci devamediyor. Ancak gerek baz› üye ülkelerinTürkiye'nin tam üyeli¤ine politiknedenlerle karfl› ç›kmalar› gerekTürkiye'nin Güney K›br›s'a liman vehavalimanlar›n› açmam›fl olmas›nedeniyle sekiz müzakere bafll›¤›n›naç›lmamas› karar› AB sürecini yavafllatt›.

IMF: IMF ile yürütülmekte olan standbydüzenlemesinin alt›nc› gözden geçirmesiMay›s ay›nda tamamland›. Niyetmektubu onaylanmas›yla 749,5 milyonSDR (yaklafl›k 1,1 milyar ABD dolar›)tutar›ndaki kredi dilimi serbest b›rak›ld›.2005 y›l›nda bafllayan 19. Stand-Byanlaflmas› May›s 2008'de sona erecek.

Büyüme: Revize edilen milli gelirrakamlar› ile üçüncü çeyrek GSY‹Hbüyüme oran› %3,3 olurken, dokuzayl›k GSY‹H büyüme oran› da %5,0oldu.

Enflasyon: Önceki y›llar›n aksine hizmetfiyatlar›ndaki kat›l›¤›n hafiflemesinin veYTL'nin de¤erlenmesinin enflasyonüzerinde olumlu katk› yapmas›nara¤men, tüm dünyada oldu¤u gibiTürkiye'de de g›da ve enerji fiyatlar›n›nyüksek seyri 2007 y›l›nda enflasyonhedefinin tutmamas›na neden oldu.2007 sonunda y›ll›k enflasyon %4'lükhedefin yaklafl›k iki kat üstünde %8,4olarak gerçekleflti. 2010 hedefini de %4olarak belirleyen TCMB, orta vadedehedefe ulafl›lmas› konusunda kararl›tutum sergiliyor.

Merkez Bankas› faizleri: MerkezBankas›, hizmet sektörü fiyatlar›ndakidüflüfle ve iç talepteki durgunlu¤a iflaretederek, gecelik faizleri Eylül 2007'denbafllamak üzere toplam 175 baz puanindirdi. Enflasyon, hedefin üzerindeolmas›na ra¤men Merkez Bankas› ortavadede enflasyonun görünümününafla¤› yönlü oldu¤unu belirtiyor.

Mali denge: 2007 y›l› “seçim y›l›”olmas› nedeniyle, merkezi bütçeaç›s›ndan kritik bir y›l oldu. Bunara¤men, tek seferlik gelirlerin deetkisiyle, y›l sonunda bütçe aç›¤› 13,9milyar YTL ile 16,8 milyar YTL'lik hedefinalt›nda kal›rken, faiz d›fl› fazla da 34,8milyar YTL olarak gerçekleflti. BöyleceHükümet'in tahmini 2007 y›l› deflatörve büyüme oran› baz al›narakhesaplanan revize milli gelir rakamlar›nagöre bütçe aç›¤›n›n GSY‹H’ye oran›2007’de %1,6 oldu.

D›fl denge: 2007 y›l›nda ihracat›n 100milyar ABD dolar›n› aflarak 107 milyarABD dolar›, ithalat›n da 170 milyar ABDdolar› olarak gerçekleflmesiyle d›fl ticaretaç›¤› 62,8 milyar ABD dolar›na ulaflt›.Petrol fiyatlar›n›n rekor düzeylereulaflmas›yla cari ifllemler aç›¤› 2007'de38 milyar ABD dolar›na yükselirken, cariifllemler aç›¤›/GSY‹H oran› Hükümet'inrevize edilmifl 2007 milli gelir tahmininegöre 2006’daki %6,1 seviyesinden2007’de %5,8’e indi.

Do¤rudan yabanc› sermayeyat›r›m›: 2007'de cari ifllemler aç›¤›n›n%52'sini finanse eden do¤rudanyabanc› yat›r›m, bir önceki y›la göre%4,1 artarak 19,8 milyar ABD dolar›naulaflt›. Önemli bir k›sm› da özel sektörkredisi olarak ülkeye giren do¤rudanyabanc› sermaye yat›r›m, özelliklefinansal arac›l›k, kimya sanayi veulaflt›rma sektörlerine geldi.

Özellefltirme: 2007 y›l›ndaözellefltirmeler toplam 4,2 milyar ABDdolar› olarak gerçekleflti.

Yönetim ve Kurumsal Yönetim Uygulamalar›

Ferit Faik fiahenkYönetim Kurulu Baflkan›1964. Boston College, Pazarlama ve ‹nsan Kaynaklar› Bölümümezunu. Harvard Business School “Owner/President” YöneticiProgram›'n› tamamlad›. Garanti Yat›r›m'›n kuruculu¤unu veBaflkan Yard›mc›l›¤›n›, Do¤ufl Holding CEO'lu¤u yapt›. Do¤uflOtomotiv'de Yönetim Kurulu Baflkan› olarak görev ald›. HalenDo¤ufl Grubu Yönetim Kurulu Baflkan›d›r. D›fl Ekonomik‹liflkiler Kurulu (DE‹K) bünyesinde faaliyet gösteren Türk-Amerikan ‹fl Konseyi (TA‹K) Baflkan› ve TÜS‹AD BaflkanYard›mc›s›'d›r. Ayn› zamanda TÜS‹AD çat›s› alt›nda yer alanEkonomik ve Mali ‹fller Komisyonu Baflkanl›¤› yapmaktad›r.fiahenk'in uluslararas› alanda etkin üyeli¤i bulunan kurumlararas›nda Dünya Ekonomik Forumu, Clinton Küresel ‹nisiyatifi,Medeniyetler ‹ttifak› ‹nisiyatifi ve Ambrosetti Forum yeralmaktad›r. fiahenk ayr›ca MIT Üniversitesi'nde Sloan Schoolof Management'in Dan›flma Kurulu Üyesi'dir.

Süleyman SözenYönetim Kurulu Baflkan Vekili1946. Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi mezunu.Maliye Bakanl›¤›'nda Bafl Hesap Uzman› olarak görev yapt›.1981 y›l›ndan itibaren özel sektörde, özellikle finanskurulufllar›nda çeflitli görevler üstlendi. 1997 y›l›ndan bu yanaDo¤ufl Grubu'nun ve Garanti'nin çeflitli ifltiraklerinin yönetimkurulu üyesi ve baflkan›d›r. Yeminli Mali Müflavir unvan›bulunmaktad›r.

Dr. Ahmet Kamil EsirtgenYönetim Kurulu Üyesi1945. ‹stanbul Üniversitesi ‹ktisat Fakültesi, Stanford BusinessSchool (MBA) ve ‹stanbul Üniversitesi ‹flletme Fakültesi (doktoraprogram›) mezunu. Akademik kariyerinden sonra 1975 y›l›ndanitibaren çeflitli özel sektör kurulufllar›nda çal›flt›. 1987 y›l›ndaDo¤ufl Grubu'na kat›ld› ve Finansman Grup Baflkanl›¤› göreviniüstlendi. Garanti'nin baz› ifltirakleriyle, di¤er baz› özel sektörkurulufllar›nda yönetim kurulu üyesidir.

Dmitri Lysander StocktonYönetim Kurulu Üyesi1964. North Carolina A&T State University'den Muhasebelisans derecesi vard›r. ‹fl hayat›na GE'de bafllam›fl ve Grubunçeflitli flirketlerinde yönetici pozisyonunda görev alm›flt›r. 2005y›l›ndan bu yana GE Consumer Finance'in Orta ve Do¤uAvrupa Operasyonlar›ndan Sorumlu Baflkan ve CEO'su göreviniyürütmektedir.

Des O'SheaYönetim Kurulu Üyesi1956. Irish University College lisans ve doktora mezunu.Denetim firmas› tecrübesinin ard›ndan çeflitli bankalarda riskyönetimi görevlerinde çal›flt›. 1998 y›l›nda Risk YönetimiDirektörü pozisyonunda GE Consumer Finance Europe'akat›ld›. Halen ayn› flirkette Büyüme ve ‹fl Gelifltirme Müdürüve GE Money Bank'›n Risk Yönetim ve Denetim KuruluBaflkan›'d›r.

76 BÖLÜM II: YÖNET‹M VE KURUMSALYÖNET‹M UYGULAMALARI

YÖNET‹M KURULU VE DENETÇ‹LER

Yönetim Kurulu ve Denetçiler

77

Charles Edward AlexanderYönetim Kurulu Üyesi1953. Oxford University mezunu. 25 y›ll›k uluslararas› yat›r›mbankac›l›¤› kariyerinin ard›ndan 1999 y›l›nda GE'ye kat›ld›.Yürütmekte oldu¤u GE Capital Europe Baflkanl›¤›'n›n yan›s›ra 2001'de GE'nin ‹ngiltere'deki National Executive'i seçildi.Ayr›ca, General Electric Capital Corporation ve GE CapitalServices, Inc.'in yönetim kurullar›nda yer almaktad›r.

Olivier Bernard Robert Vincent PianiYönetim Kurulu Üyesi1954. Paris ESCP (Ecole Superieure de Commerce de Paris)mezunu ve Stanford Universitesinden MBA derecesi sahibidir.‹fl hayat›na 1981 y›l›nda McKinsey'de dan›flman olarak bafllad›.1998 y›l›nda GE Real Estate France'de göreve atand›. HalenGE Real Estate Europe'un Baflkanl›¤›’n› yürütmektedir.

Dr. M. Cüneyt SezginYönetim Kurulu Üyesi1961. Ortado¤u Teknik Üniversitesi, ‹flletme Bölümü, WesternMichigan University, ‹fl ‹daresi (MBA) ve ‹stanbul Üniversitesi‹ktisat Fakültesi doktora mezunu. Çeflitli özel sektörbankalar›nda yöneticilik yapt›. Global Association of RiskProfessionals Ülke Direktörü, Risk Yöneticileri Derne¤i YönetimKurulu Baflkan›'d›r. Garanti Emeklilik ve Hayat Afi, GarantiFactoring Hizmetleri Afi, Garanti Leasing Afi, Eureko SigortaAfi ve WWW-Türkiye Do¤al Hayat› Koruma Vakf› YönetimKurulu Üyesi'dir.

Ergun ÖzenYönetim Kurulu Üyesi, Genel Müdür1960. New York State University Ekonomi Bölümü ve HarvardBusiness School Üst Düzey Yönetici Program› mezunu. TürkiyeBankalar Birli¤i, Institute of International Finance (IIF), TürkSanayicileri ve ‹fl Adamlar› Derne¤i (TUS‹AD), ‹stanbul Kültürve Sanat Vakf› (‹KSV) ve Türk E¤itim Derne¤i (TED) YönetimKurulu Üyesi'dir. Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi, GarantiPortföy Yönetimi Afi, Garanti Emeklilik ve Hayat Afi, EurekoSigorta Afi, Garanti Factoring Hizmetleri Afi ile Garanti LeasingAfi'de Yönetim Kurulu Baflkan›'d›r.

Altan Reha GöksuDenetçi1936. ‹stanbul Üniversitesi Hukuk Fakültesi mezunu. Avukatolarak çal›flt›. 1974 y›l›nda Do¤ufl Grubu'na kat›ld›. GarantiGayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤›'nda Hukuk Müflaviri olarakgörev yapmaktad›r.

Murat ‹nanDenetçi1959. ‹stanbul Üniversitesi ‹ktisat Fakültesi mezunu. MaliyeBakanl›¤›'nda ve özel sektörde çeflitli görevlerde çal›flt›ktansonra 1998 y›l›nda Do¤ufl Grubu'na kat›ld›.


ÜST YÖNET‹M

Üst Yönetim

1- Ergun ÖzenGenel MüdürÖzgeçmifl bilgileri için lütfen sayfa 77'e bak›n›z.

2- Tolga EgemenGenel Müdür Yard›mc›s›Finansal Kurumlar ve Kurumsal Bankac›l›k1969. Orta Do¤u Teknik Üniversitesi, MakineMühendisli¤i Bölümü mezunu. Bankac›l›¤a 1992y›l›nda bafllad›. 1996 y›l›nda Garanti'ye Nakit YönetimiBirim Müdürü olarak kat›ld›. 2000 y›l›nda bugünkügörevine atand›. Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetlerAfi Yönetim Kurulu Üyesi'dir.

3- Ali Fuat ErbilGenel Müdür Yard›mc›s›Bireysel Bankac›l›k ve Da¤›t›m Kanallar›1968. Ortado¤u Teknik Üniversitesi BilgisayarMühendisli¤i Bölümü, Bilkent Üniversitesi (MBA),‹stanbul Teknik Üniversitesi Bankac›l›k ve FinansDoktoras› mezunu. Çeflitli özel sektör kurulufllar› vebankalarda yönetici olarak görev yapt›ktan sonra1997'de Garanti'ye Da¤›t›m Kanallar› Birim Müdürüolarak kat›ld›. 1999 y›l›nda bugünkü görevine atand›.Garanti Emeklilik ve Hayat Afi, Garanti PortföyYönetimi Afi ve T.Garanti Bankas› Afi Emekli ve Yard›mSand›¤› Vakf› Yönetim Kurulu Üyeli¤i görevlerinisürdürmektedir.

4- Hüsnü ErelGenel Müdür Yard›mc›s›Teknoloji ve Operasyon Hizmetleri1952. ‹stanbul Teknik Üniversitesi, Elektronik ve ‹letiflimMühendisli¤i Bölümü mezunu. Çeflitli özel sektörkurulufllar› ve bankalarda yönetici olarak görev yapt›.1994 y›l›nda Garanti Teknoloji'ye Genel Müdür olarakkat›ld›. 1997 y›l›nda bugünkü görevine atand›. GarantiÖdeme Sistemleri Afi'de Yönetim Kurulu Üyesi'dir.

5- Uruz Ersözo¤luGenel Müdür Yard›mc›s›Hazine1966. Ortado¤u Teknik Üniversitesi, ‹ktisat Bölümü1989 mezunu. Çeflitli özel sektör bankalar›nda veyabanc› bankalar›n ‹stanbul ofislerinde üst düzeypozisyonlarda çal›flt›ktan sonra 2003 y›l›nda Garanti'yeHazine Pazarlama, Trading ve Aktif-Pasif YönetimindenSorumlu Grup Baflkan› olarak kat›lm›flt›r. 2006'dabugünkü görevine atand›. Garanti Portföy YönetimiAfi'de Yönetim Kurulu Üyesi’dir.

6- Gökhan ErünGenel Müdür Yard›mc›s›‹nsan Kaynaklar› / Yat›r›m Bankac›l›¤›1968. ‹stanbul Teknik Üniversitesi Elektronik veHaberleflme Bölümü Lisans, Yeditepe Üniversitesi‹flletme Bölümü Yüksek Lisans mezunu. 1994 y›l›ndaGaranti Bankas› Hazine Müdürlü¤ü'nde görevebafllad›. 1999-2004 y›llar› aras›nda Ticari Pazarlamave Sat›fl Müdürlü¤ü Birim Müdürlü¤ü görevini yürüttü.Eylül 2004'te atand›¤› Garanti Emeklilik ve Hayat Afi Genel Müdürlü¤ü görevinden sonra A¤ustos 2005'tebugünkü görevine atand›. Eureko Sigorta ve GarantiEmeklilik ve Hayat Anonim flirketlerinde YönetimKurulu Baflkan Vekili, Garanti Portföy Yönetimi veGaranti Yat›r›m ve Menkul K›ymetler Anonimflirketlerinde ise Yönetim Kurulu Üyeli¤i görevleriniyürütmektedir.

7- Turgay GönensinGenel Müdür Yard›mc›s›Ticari Bankac›l›k1962. Bo¤aziçi Üniversitesi ‹flletme Bölümü mezunu.1987'de çal›flmaya bafllad›¤› Garanti Bankas›'ndaçeflitli departmanlarda görev ald›ktan sonra 1997-2000 y›llar›nda GarantiBank International'da ve 2000-2001 y›llar›nda Osmanl› Bankas›'nda Genel Müdürolarak yapt›. 2002 y›l›nda bugünkü görevine atand›.Garanti Finansal Kiralama Afi ve Garanti FactoringHizmetleri Afi'de Yönetim Kurulu Baflkan Vekili,GarantiBank International'da Yönetim KuruluÜyesi’dir.

79

8- Nafiz KaradereGenel Müdür Yard›mc›s›KOB‹ Bankac›l›¤›1957. Ankara Üniversitesi, Uluslararas› ‹liflkiler Bölümümezunu. Çeflitli özel sektör bankalar›nda üst düzeyyönetici olarak görev ald›. 1999 y›l›nda bugünkügörevine atand›. Garanti Emeklilik ve Hayat Afi'deYönetim Kurulu Üyesi'dir.

9- Adnan MemiflGenel Müdür Yard›mc›s›Destek Hizmetleri1955. ‹stanbul Üniversitesi ‹ktisat Fakültesi lisans veayn› üniversitenin ‹flletme ‹ktisadi Enstitüsü yükseklisans mezunu. 1978 y›l›nda Garanti'ye Teftifl KuruluBaflkanl›¤› Müfettifl Yard›mc›s› olarak kat›ld›. 1991y›l›nda bugünkü görevine atand›. Türkiye BankalarBirli¤i Finansal Yeniden Yap›land›rma Çal›flma GrubuBaflkan› ve T.Garanti Bankas› Afi Emekli ve Yard›mSand›¤› Vakf› Afi Yönetim Kurulu Baflkan Vekiligörevlerini sürdürmektedir.

10- Murat MerginStratejik Planlama Baflkan›1963. City University of New York, Ekonomi veFinans bölümleri mezunu. Çeflitli özel sektörbankalar›nda yöneticilik görevlerinde bulundu.1994 y›l›nda Garanti'ye kat›ld›. 2002 y›l›ndabugünkü görevine getirildi.

11- Afzal Mohammed ModakGenel Müdür Yard›mc›s›Mali ‹fller1958. Hindistan Teknoloji Enstitüsü MakineMühendisli¤i ve New York Pace ÜniversitesiBilgisayar Bilimleri Bölümü yüksek lisans mezunu.1985 y›l›nda GE'de çal›flmaya bafllad›. GE MortgageServices (ABD), GE Capital Bank (Hong Kong), GECapital International Services (Hindistan)flirketlerinde üst düzey yönetici pozisyonlar›ndagörev ald›. 2007 y›l›nda Garanti Bankas›'ndakibugünkü görevine atand›.

12- Zekeriya ÖztürkGenel Müdür Yard›mc›s›Uluslararas› ‹fl Gelifltirme1967. ‹stanbul Teknik Üniversitesi Mühendisliklisans ve lisansüstü, Edinburgh Üniversitesi ‹flletmelisansüstü mezunu. Çeflitli ulusal ve uluslararas›özel sektör yat›r›m bankalar›nda üst düzey görevyapt›ktan sonra 2006 y›l›nda Garanti'ye kat›ld›.Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi ve GarantiPortföy Yönetimi Afi'de Yönetim Kurulu Üyesi'dir.

13- Mehmet SezginGaranti Ödeme Sistemleri AfiGenel Müdür1962. Orta Do¤u Teknik Üniversitesi ‹flletme Bölümüve University of Massachusetts, ‹fl ‹daresi (MBA)mezunu. Çeflitli özel sektör bankalar› ve MasterCardEurope'da çal›flt›. 1999 y›l›ndan bu yana GarantiÖdeme Sistemleri Genel Müdürü olarak görevyapmaktad›r. Garanti Emeklilik ve Hayat Afi YönetimKurulu Üyesi, MasterCard Güney Avrupa ForumBaflkan› ve Avrupa Yönetim Kurulu Üyesi, MastercardTürkiye Koordinasyon Komitesi Baflkan›, Visa TürkiyeÜst Kurul Üyesi'dir.

14- Ayd›n fienelGenel Müdür Yard›mc›s›Genel Muhasebe1961. Marmara Üniversitesi Ticari Bilimler Fakültesimezunu. 1981-1984 aras›nda Garanti'de Müfettifl,‹nsan Kaynaklar› Grup Müdürü, Kredi Kartlar› Müdürü,Mali Analiz Koordinasyon Müdürü ve Mali ‹zlemeMüdürü olarak görev yapt›. 1999'da Genel MuhasebeMüdürü olarak atand›. 2006 y›l›nda bugünkü görevineyükseldi.

15- Ali TemelGenel Müdür Yard›mc›s›Krediler1968. Bo¤aziçi Üniversitesi, Elektrik-ElektronikMühendisli¤i Bölümü mezunu. Çeflitli özel sektörbankalar›nda yöneticilik yapt›. 1997-1999 y›llar›aras›nda Garanti'ye Nakit Yönetimi Birim Müdürüolarak kat›ld›. 1999 y›l›nda bugünkü görevine atand›.Garanti Leasing Afi ve Garanti Factoring HizmetleriAfi'de Yönetim Kurulu Üyesi’dir.

9 1

234

15

5

128

6

11

13 7

1410

Komiteler ve Komite Toplant›lar›na Kat›l›m


Kredi Komitesi

Garanti Bankas› Yönetim Kurulu, Bankac›l›k Yasas›'na uygun olarak kredi tahsis yetkilerinin belirli bir tutar›n›, Banka'n›n, dörtyönetim kurulu üyesi ve genel müdürden oluflan Kredi Komitesi'ne devretmifltir.

Genel Müdürlü¤e, flubeler taraf›ndan yap›lan ve Genel Müdürlük kredi yetkisini aflan kredi tekliflerinden uygun bulunanlarhaftada bir kez toplanan Kredi Komitesi'ne sunulmaktad›r. Kredi Komitesi, kendisine sunulan bu kredi tekliflerini incelemekte,kendi yetkisi dahilinde olanlar› sonuçland›rmakta, yetkisinin üzerinde olup uygun buldu¤u kredi tekliferini ise sonuçland›r›lmaküzere Yönetim Kurulu'na sunmaktad›r.

Komite ÜyeleriErgun Özen (Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi), Süleyman Sözen (Yönetim Kurulu Üyesi), Dr. Ahmet Kamil Esirtgen(Yönetim Kurulu Üyesi), Dmitri Lysander Stockton (Yönetim Kurulu Üyesi), Olivier Bernard Robert Vincent Piani (YönetimKurulu Üyesi)

*Afla¤›daki isimler Kredi Komitesi'ne üye olmamakla beraber kararlar›n yay›lmas› aç›s›ndan toplant›lara kat›labilmektedirler.

Ali Temel (Genel Müdür Yard›mc›s›), Turgay Gönensin (Genel Müdür Yard›mc›s›), Tolga Egemen (Genel Müdür Yard›mc›s›),Gökhan Erün (Genel Müdür Yard›mc›s›), Ufuk Tando¤an (Koordinatör), Fulya Göyenç (Kurumsal Bankac›l›k Koordinasyon'undansorumlu Birim Müdürü), Recep Bafltu¤ (Ticari Bankac›l›k Pazarlama's›ndan sorumlu Koordinatör), Ebru Betül Edin (ProjeFinansman›'ndan sorumlu Koordinatör)

Aktif Pasif Komitesi

Banka'n›n varl›k ve yükümlülüklerinin yönetimi ile görevli olan Aktif-Pasif Komitesi'nin amac›, faiz oran› riski, kur riski, likiditeriski ve piyasa risklerini de¤erlendirerek, Banka stratejilerini ve rekabet koflullar›n› da dikkate alarak, Banka bilançosununyönetilmesi için ilgili birimlerce icra edilecek kararlar› almak ve uygulamalar› izlemektir. Komite'nin baflkanl›¤›n› Genel Müdüryapmaktad›r.

Komite ÜyeleriErgun Özen (Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi), Tolga Egemen (Genel Müdür Yard›mc›s›), Ali Fuat Erbil (Genel MüdürYard›mc›s›), Hüsnü Erel (Genel Müdür Yard›mc›s›), Uruz Ersözo¤lu (Genel Müdür Yard›mc›s›), Gökhan Erün (Genel MüdürYard›mc›s›), Turgay Gönensin (Genel Müdür Yard›mc›s›), Nafiz Karadere (Genel Müdür Yard›mc›s›), Murat Mergin (StratejikPlanlama Baflkan›), Afzal Modak (Genel Müdür Yard›mc›s›), Zekeriya Öztürk (Genel Müdür Yard›mc›s›), Cüneyt Sezgin (YönetimKurulu Üyesi), Mehmet Sezgin (GÖSAfi Genel Müdürü), Ayd›n fienel (Genel Müdür Yard›mc›s›), Ali Temel (Genel MüdürYard›mc›s›), Kudret Akgün (Birim Müdürü), Didem Dinçer Bafler (Koordinatör), Recep Bafltu¤ (Koordinatör), Tunç Daflar(GÖSAfi Genel Müdür Yard›mc›s›), Ebru Betül Edin (Koordinatör), Ali ‹hsan Gelberi (Birim Müdürü), Fulya Göyenç (BirimMüdürü), Ayd›n Güler (Birim Müdürü), Cenk Kaan Gür (Koordinatör), Metin K›l›ç (Birim Müdürü), Ebru Ogan (Birim Müdürü)

* Kurumsal fiube Müdürleri ve Bölge Müdürleri Komite'ye dönüflümlü olarak kat›lmaktad›r.

Risk Yönetimi Komiteleri

Denetim KomitesiKomite, hali haz›rda icrai görevi bulunmayan iki yönetim kurulu üyesinden oluflmaktad›r.

Komite Üyeleri:Dr. M. Cüneyt Sezgin (Yönetim Kurulu Üyesi), Des O'Shea (Yönetim Kurulu Üyesi)

Komite FaaliyetleriYönetim Kurulu'nun denetim ve gözetim faaliyetlerinin yerine getirilmesine yard›mc› olmak üzere oluflturulan DenetimKomitesi;• Banka'n›n iç kontrol, risk yönetimi ve iç denetim sistemlerinin etkinli¤ini ve yeterlili¤ini, bu sistemlerle muhasebe ve raporlamasistemlerinin ilgili düzenlemeler çerçevesinde iflleyiflini ve üretilen bilgilerin bütünlü¤ünü gözetmek,• Ba¤›ms›z denetim kurulufllar›n›n seçilmesinde gerekli ön de¤erlendirmeleri yapmak ve seçilen ba¤›ms›z denetim kurulufllar›n›nfaaliyetlerini düzenli olarak izlemek,• Konsolide denetime tâbi kurulufllar›n iç denetim ifllevlerinin konsolide olarak sürdürülmesini ve eflgüdümünü sa¤lamaklasorumludur.

KOM‹TELER VE KOM‹TE TOPLANTILARINA KATILIM

81

Bu kapsamda Denetim Komitesi;• ‹ç kontrole iliflkin düzenlemelere ve Yönetim Kurulu'nca onaylanan banka içi politika ve uygulama usullerine uyulupuyulmad›¤›n› gözetmek ve al›nmas› gerekli görülen önlemler konusunda Yönetim Kurulu'na önerilerde bulunmak,

• ‹ç denetim biriminin iç politikalarla belirlenen yükümlülüklerini yerine getirip getirmedi¤ini gözetmek,

• ‹ç denetim sisteminin Banka'n›n mevcut ve planlanan faaliyetlerini ve bu faaliyetlerden kaynaklanan risklerini kapsay›pkapsamad›¤›n› gözetmek, Yönetim Kurulu'nun onay›yla yürürlü¤e girecek iç denetime iliflkin banka içi düzenlemeleri incelemek,

• Denetim Komitesi'ne ba¤lanan iç sistemler kapsam›ndaki birimlerin yöneticilerinin seçimine yönelik Yönetim Kurulu'naönerilerde bulunmak, Yönetim Kurulu'nun bunlar› görevden almas› s›ras›nda görüfl vermek,

• Müfettifllerin görevlerini ba¤›ms›z ve tarafs›z flekilde yerine getirip getirmediklerini izlemek,

• ‹ç denetim planlar›n› incelemek,

• Müfettifller ve ba¤›ms›z denetçiler taraf›ndan tespit edilen hususlar konusunda üst düzey yönetimin ve bunlara ba¤l› birimlerinald›¤› önlemleri izlemek,

• Banka'n›n tafl›d›¤› risklerin tespit edilmesi, ölçülmesi, izlenmesi ve kontrol edilmesi için gerekli yöntem, araç ve uygulamausullerinin mevcut olup olmad›¤›n› de¤erlendirmek,

• Banka'n›n muhasebe uygulamalar›n›n ilgili mevzuata uygunlu¤u kapsam›nda ba¤›ms›z denetim kuruluflunun de¤erlendirmelerinigözden geçirmek ve ba¤›ms›z denetimin sonuçlar›n› de¤erlendirmek,

• Banka'n›n sözleflme imzalayaca¤› derecelendirme kurulufllar›, ba¤›ms›z denetim kurulufllar› ve de¤erleme kurulufllar› ilebunlar›n yönetici ve çal›flanlar›n›n banka ile iliflkili faaliyetlerinde ba¤›ms›zl›¤›n› ve tahsis edilen kaynaklar›n yeterlili¤inide¤erlendirmek,

• Banka'n›n alaca¤› destek hizmetine iliflkin risk de¤erlendirmesi yapmak ve destek hizmeti kuruluflunun sa¤lad›¤› hizmetlerinyeterlili¤ini izlemek,

• Banka'n›n finansal raporlar›n›n gerçek ve yans›t›lmas› gereken tüm bilgileri kapsay›p kapsamad›¤›n›, ilgili mevzuata uygunolarak haz›rlan›p haz›rlanmad›¤›n› gözetmek, tespit edilen hata ve usulsüzlükleri düzelttirmek

ile görevli ve yetkilidir.Denetim Komitesi 2007 y›l›nda yedi kez toplanm›flt›r. Denetim Komitesi üyeleri tüm toplant›larda haz›r bulunmufltur.

Likidite Riski Yönetimi Komitesi (LRYK)

Komite ÜyeleriErgun Özen (Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi), Cüneyt Sezgin (Yönetim Kurulu Üyesi), Uruz Ersözo¤lu (Genel MüdürYard›mc›s›), Bar›fl Karaayvaz (Birim Müdürü), Ebru Ogan (Birim Müdürü), Metin K›l›ç (Birim Müdürü)

Komite Faliyetleri• Banka'n›n ât›l YP likiditesini belirlemek;• Periyodik olarak likidite raporu ve erken uyar› parametrelerini takip etmek;

• Banka'n›n içinde bulundu¤u stres seviyesini belirlemek; likidite krizi durumunda Banka'n›n likiditesini etkileyebilecek iç ved›fl faktörleri takip etmek;

• Likidite Kriz Plan› ile paralel aksiyon plan›n›n uygulanmas›n› sa¤lamak; müflteri güveni, fonlama maliyeti ve önemli likiditeart›rma stratejilerine iliflkin önlemleri belirlemek ve komite kararlar›n›n uygulanmas›n› teminen Banka içi iletiflim ve koordinasyonusa¤lamaktan sorumludur.

Di¤er KomitelerBanka'n›n ilgili birimleriyle bilgi ve görüfl al›flveriflini sa¤layarak risk yönetimi ve iç denetim sistemlerinin Banka içinde yerleflmesinidesteklemek üzere piyasa, kredi ve operasyonel risk alt komiteleri tesis edilmifltir.

Piyasa riski komitesi, al›m-sat›m ifllemlerinden kaynaklanan piyasa riskini, vade uyuflmazl›¤›ndan kaynaklanan faiz riskini,likidite riskini ve al›m-sat›m portföyünün risk limit/kullan›mlar›n› izleyerek, piyasa riskine maruz pozisyonlarda meydana gelende¤ifliklikler konusunda bilgi ak›fl› sa¤lamaktad›r.

Kredi riski komitesi, kredi riskini ölçen modelin etkinli¤ini izleyerek kredi riski ölçüm sonuçlar›n› de¤erlendirmekte ve krediriskine maruz pozisyonda meydana gelen de¤ifliklikler konusunda bilgi ak›fl› sa¤lamaktad›r.

Operasyonel risk komitesi ise, operasyonel risklerin kontrolü, yönetimi ve al›nacak aksiyonlar›n takibine iliflkin faaliyetleriyürütmektedir.

Özet Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu


2007 y›l›, hedeflerimizin üzerine ç›kt›¤›m›z, yurtiçinde güçlü organik büyümemizi sürdürdü¤ümüz, yurtd›fl›nda bölgesel bankaolma yolunda önemli ad›mlar att›¤›m›z “platin y›l›m›z” oldu. Yurtiçindeki siyasi belirsizliklere ve uluslararas› piyasalardakidalgalanmalara ra¤men, yine öncü ve yenilikçi uygulamalarla fark yaratarak, 61 y›ll›k tarihimizin en baflar›l› sonuçlar›n› eldeettik.

Bankam›z›n 2007 y›l›nda konsolide net kâr›, ana faaliyet alanlar›na yo¤unlaflma stratejisi do¤rultusunda gerçeklefltirilensat›fllardan elde etti¤i 847 milyon YTL'lik gelir dahil olmak üzere ikiye katland›; önceki y›la göre %108 artarak 2 milyar 421milyon 756 bin YTL'ye yükseldi. Özsermaye kârl›l›¤›m›z, tek seferlik gelirler hariç %27,4 seviyesinde gerçekleflirken, aktifkârl›l›¤›m›z %2,5'e yükseldi.

Uzun zamand›r baflar›yla uygulad›¤›m›z müflteri odakl› sürdürülebilir büyüme stratejimizin do¤al bir sonucu olarak, 2007y›l›nda kredilerde sektör ortalamas›n›n çok üzerinde büyüdük. YTL kredileri %33, YP kredileri dolar baz›nda %60, gayri nakdikredileri ise %28 art›rarak, ülke ekonomisine 51 milyar 893 milyon 31 bin YTL'lik finansman deste¤i sa¤lad›k. Nakdi ve gayrinakdi krediler toplam›nda, Türkiye'nin en çok kredi veren bankas› olduk.

Konsolide aktif büyüklü¤ü, 76 milyar 148 milyon 493 bin YTL seviyesine ulaflan Bankam›z, 2007 y›l›nda 40'a yak›n yeni ürününlansman›n› yapt›. Tüm ürünlerimizde pazar pay› kazanmay› sürdürdük. garanti.com.tr, kuruluflunun 10. y›ldönümünde“Avrupa'n›n En ‹yi Bireysel ‹nternet Bankas›” seçildi. Müflteri ihtiyaçlar›na odakl› olarak gelifltirdi¤imiz ürünlerle Türkiye'de,hatta Avrupa'da ve dünyada birçok “ilk”e imza atmaya devam ettik. Bankac›l›k ifllemlerini cep telefonlar›na tafl›yan Cepfiubesi ve temass›z ödeme altyap›s› Öde-Geç'i kullanan Bonus Trink'in saat, anahtarl›k ve etiket formlar›yla 2007'de de yenilikçiürünler sunduk.

2007 y›l sonu itibarıyla Garanti Bankas›'n›n BDDK düzenlemelerine uygun olarak haz›rlanan konsolide mali tablolar›na göre:

• Aktif büyüklük 2006 sonuna göre %33 artarak 76,1 milyar YTL seviyesine ulaflt›.

• Nakdi krediler, 2006 y›l sonuna göre %33 yükselerek 39 milyar YTL seviyesinde gerçekleflti.

• YTL krediler %33, YP krediler ise dolar baz›nda %60 artt›.

• Nakdi ve gayri nakdi krediler arac›l›¤›yla reel ekonomiye yap›lan destek, %32 artarak 51,9 milyar YTL'ye ulaflt›.

• Mevduat toplam› 2006 y›l sonuna göre %29,3 oran›nda artarak 43,7 milyar YTL seviyesine ulaflt›.

• Özkaynaklar %48'lik art›flla 7,1 milyar YTL seviyesine ulaflt›.

• Vergi ve karfl›l›klar öncesi brüt kâr %81 artarak 3 milyar 276 milyon YTL, vergi öncesi kâr ise %99 artarak 2 milyar 919milyon YTL olarak gerçekleflti.

• Konsolide net kâr %108 artarak 2 milyar 422 milyon YTL'ye yükseldi.

• 2007 sonu itibarıyla, sigorta, emeklilik ve saklama hizmetleri sat›fl›ndan kaynaklanan gelir hariç, özkaynak kârl›l›¤› %27,4seviyesinde gerçekleflti.

• 2007 sonu itibarıyla, sigorta, emeklilik ve saklama hizmetleri sat›fl›ndan kaynaklanan gelir hariç, bir önceki y›l %2,33 olanaktif kârl›l›¤› %2,52'ye yükseldi.

• Sermaye yeterlilik oran› %14 olarak gerçekleflti.

Sayg›lar›m›zla,Yönetim Kurulu

ÖZET YÖNET‹M KURULU FAAL‹YET RAPORU

83

2007 y›l›, yurtiçinde yaflanan genel seçimler ve cumhurbaflkanl›¤› seçimleri, uluslararas› piyasalarda ise ipotekli konut finansman›ndayaflanan problemler nedeniyle dalgalanan küresel likidite koflullar› ve bunlar›n finansal istikrar üzerindeki etkileri aç›s›ndan önemlibir y›l olmufltur. Seçimler sonras›nda siyasi ortam›n h›zla stabilize olmas›, uluslararas› piyasalardaki kredi sorunlar›n›n ülkemizeyans›mamas› ve genel ekonomik durumdaki zamana yay›lan iyileflmeden ötürü Türkiye ekonomisi meydana gelen dalgalanmalardans›n›rl› oranda etkilenmifl ve Türk bankac›l›k sektörü olumlu bir performans göstermeye devam etmifltir.

Dünya finans piyasalar›ndaki dalgalanmalar sebebiyle Temmuz ve A¤ustos aylar›nda yükselme e¤ilimine giren faiz oranlar›, 2007 y›l›n›nson çeyre¤inde yeniden toparlanma sürecine girmifl, kurlarda da az da olsa benzer dalgalanmalar görülmüfltür. 2007 y›l›nda finansalpiyasalarda oluflan bu dalgalanmalara ba¤l› olarak Bankam›z bilanço içi ve bilanço d›fl› hesaplar›nda tafl›nan pozisyonlarda ortaya ç›kanriskler s›n›rl› kalm›flt›r. Piyasa riskleri, faiz swap ifllemleri, nispeten uzun vadeli borçlanmalar ve de¤iflken faizli k›ymetler ile bilanço faizriski aktif bir flekilde yönetilmifltir. Yine al›m sat›m portföyünde faiz riski, riske maruz de¤er modeli ve limitlerle izlenmifl ve dalgalanmalarara¤men yüksek bir risk oluflmam›flt›r. Son dönemde global piyasalarda yaflanan dalgalanmalar likidite riski yönetiminin önemini bir kezdaha vurgulam›flt›r. Likidite Riski Komitesinin faaliyetleri kapsam›nda erken uyar› sinyallerinin izlenmesi ve günlük nakit ak›fl›n›n takibi,piyasadan ve bankadan kaynaklanabilecek likidite risklerinin iyi bir flekilde yönetilmesini sa¤lam›flt›r.

Bankam›z 2007 y›l›nda ticari, bireysel ve KOB‹ kredilerinde büyümeye devam ederken, her y›l gözden geçirilen kredi tahsis süreç vepolitikalar› ve güçlü derecelendirme sistemleri sebebiyle takipteki kredilerde önemli bir art›fl yaflanmam›flt›r. Bireysel tarafta sektörgenelinde oldu¤u gibi oto kredilerinde düflüfl gözlemlenirken, konut ve destek kredilerinde bir önceki seneye k›yasla art›fl olmufltur.Hacim art›fllar› ile maruz kal›nan kredi riskleri, istatistiki risk derecelendirme sistemleri ve risk yönetimi araçlar› ile say›sallaflt›r›lmakta,risk/getiri hedefleri ve Banka aktif kalitesi gözetilerek portföy yönetim mant›¤›yla yönetilmektedir.

Teftifl Kurulu ve ‹ç Kontrol Merkezi faaliyetleri alt›nda operasyonel riskler izlenmekte ve proaktif olarak yönetilmektedir. Bankam›z,iç kontrol, denetim ve risk yönetimi sistemleri, limit izleme sistemleri, güçlü sistem altyap›s›na ba¤l› bilgi sistem kontrolleri ve güçlüdenetim yap›s› sayesinde optimum risk seviyesinde büyümeye devam etmifltir. Risk odakl› denetim anlay›fl› kapsam›nda Teftifl Kurulutaraf›ndan, genel müdürlük birimlerinde, flubelerde, ifltiraklerde; risk de¤erlendirme kriterlerine ba¤l› bir skala oluflturulmakta, buskalaya göre de¤iflen periyotlarla, lokaller ve süreçler baz›nda denetim çal›flmalar› gerçeklefltirilmektedir. ‹ç Kontrol Merkezi, yerindeve merkezi kontrol yöntemleriyle inceleme faaliyetlerini gerçeklefltirmektedir. Yine Yönetim Kurulu'na ba¤l› ba¤›ms›z bir fonksiyonolan Uyum Görevlisi ve ekibinin faaliyetleri çerçevesinde, kara paran›n aklanmas›n›n önlenmesi mevzuat›ndan kaynaklanan "müflterinintan›nmas› ve kimlik tespiti," "flüpheli ifllem bildiriminde bulunulmas›," "çal›flanlara e¤itim verilmesi" gibi yükümlülükler sa¤l›kl› birflekilde yerine getirilmekte, gerekli bildirimler zaman›nda yap›lmaktad›r.

Bankam›zda ayr›ca, daha önce farkl› fonksiyonlar›n alt›nda izlenen suistimal ve doland›r›c›l›kla mücadele eylemlerinin tümünü tekbir yerde merkezi olarak yönetmek ve koordine etmek amac›yla 2007 y›l›nda Güvenli Operasyon Birimi kurulmufltur. Sektörde öncübir yaklafl›mla oluflturulan birim, etkin operasyonel risk yönetiminin bir parças› olarak d›fl doland›r›c›l›k eylemlerini engellemek üzerefaaliyetlerine bafllam›fl olup, sat›n al›nan bir yaz›l›m›n 2008 y›l›nda uygulamaya al›nmas›yla birlikte çal›flmalar›n› proaktif olarakyürütmeye devam edecektir.

Bankam›z 2007 y›l›nda, mevcut iç denetim ve risk yönetim sistemlerini gelifltirmek amac›yla farkl› konularda dan›flmanl›k ve yaz›l›msistemleri sat›n alarak önemli yat›r›mlar yapm›flt›r. Risk yönetimine verilen önem gere¤i, uluslararas› piyasalarda büyük bankalartaraf›ndan kullan›lan ve tüm risklerin ölçümünü içeren bir yaz›l›m paketi 2006 y›l sonunda sat›n al›nm›flt›r. Yaz›l›m›n kurulum çal›flmalar›2007 y›lbafl›ndan bu yana yürütülmektedir. Bu yaz›l›m ile piyasa, kredi ve operasyonel risklerin ölçümünde uluslararas› uygulamalarlaparalel bir altyap› ve buna ba¤l› veri taban›n›n oluflturulmas› sa¤lanarak risklerin entegrasyonu ve portföy baz›nda risk-getiri-sermayeyönetimi daha etkin hale getirilecektir. Operasyonel risklere iliflkin kay›p veri bu yaz›l›m kapsam›nda Basel II'ye uyumlu bir veritaban›nda bir araya getirilmektedir. Basel II yasal sermaye hesaplama modüllerinin de kurulumu yine 2007 y›lbafl›ndan bu yanayürütülmektedir. Ayr›ca, flüpheli ifllemlerin tespitinin daha etkin ve güvenli bir flekilde yap›labilmesi, müflterilerin ve ifllemlerininyak›ndan izlenebilmesi amac›yla Kara Para Aklama ve mücadele yaz›l›m› çal›flmalar›na da 2007 y›l› içinde bafllanm›flt›r. Stratejikplanlama, bütçe ve performans ölçümleme ve ekonomik sermaye konular›ndaki mevcut sistemler dan›flmanl›k al›narak gelifltirilmiflve yeniden yap›land›r›lm›flt›r.

BDDK'n›n yol haritas›na paralel olarak 2009 y›l›nda yürürlü¤e girmesi beklenen Basel II'ye iliflkin Bankam›z haz›rl›klar› sürdürülmektedir.Özellikle Bankam›z portföyünün büyük hacimli ifl kollar›nda, Basel II geliflmifl yöntemlerin kullan›lmas›na yönelik çal›flmalaraodaklan›lmaktad›r. Bankam›z Türkiye Bankalar Birli¤i çat›s› alt›nda, risk yönetimi ve Basel II konular›ndaki çal›flmalara da aktif katk›sa¤lamaktad›r. Ayr›ca 2005 y›l›ndan bu yana Bankam›z müflterilerini “Basel II ve Etkileri” konusunda bilgilendirmek üzere toplant›lardüzenlemektedir. Bugüne dek çeflitli illerde gerçeklefltirilen toplant›lara 4.500'e yak›n müflterimiz kat›lm›fl ve bilgi sa¤lam›flt›r.Toplant›lar 2008 y›l›nda da devam edecektir.

Des O’Shea Dr. M. Cüneyt SezginYönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu ÜyesiDenetim Komitesi Üyesi Denetim Komitesi Üyesi

‹ç Kontrol, ‹ç Denetim ve Risk YönetimSistemlerinin ‹flleyifllerininDenetim Komitesi Taraf›ndan De¤erlendirilmesi

DENET‹M KOM‹TES‹'N‹N ‹Ç KONTROL, ‹Ç DENET‹M VE R‹SK YÖNET‹M S‹STEMLER‹NE A‹T RAPORU

‹nsan Kaynaklar› Uygulamalar›


‹fle Al›m ve Terfi Kriterleri: Banka'n›n eleman al›mlar›nda de¤erlendirmeler, görevin gerektirdi¤i nitelikler ve yetkinlikler üzerindenyap›l›r. Al›mlar yeni mezunlar ve deneyimli personel olarak ikiye ayr›ld›¤›nda;

Yeni mezunlar için• En az iki y›ll›k veya dört y›ll›k üniversite mezunu olmak,• 27 yafl›n› aflmam›fl olmak ve• Askerli¤ini tamamlam›fl veya en az iki y›l tecil ettirmifl olmak (erkek adaylar için),

Deneyimli adaylar için• En az iki y›ll›k veya dört y›ll›k üniversite mezunu olmak,• 32 yafl›n› aflmam›fl olmak ve• Askerli¤ini tamamlam›fl olmak (erkek adaylar için)aranan ortak kriterler olarak özetlenebilir.

‹fle al›m sürecinde, görevin gerektirdi¤i yetkinlikleri ölçümlemek amac›yla afla¤›da belirtilen araçlar farkl› kombinasyonlardakullan›lmaktad›r;• Yetenek Testleri• Yabanc› Dil Testleri• Kiflilik Envanteri• Grup Mülakat›• Yetkinlik Bazl› Mülakatlar

Aday baflvurular› yaln›zca ‹nternet üzerinden (www.garanti.com.tr/garantilikariyer adresinden) al›nmakta ve sürece kat›lan tümadaylara sonuç hakk›nda olumlu ya da olumsuz bilgilendirme yap›lmaktad›r.

Kariyer Haritalar›: Banka'daki kariyer olanaklar›n› vurgulamak, kariyer planlamas› kapsam›nda yükselme, yatay geçifl ve görevleraras› geçifl kriterlerini standart hale getirmek ve çal›flanlara kariyer dan›flmanl›¤› yapmak amac›yla Kariyer Haritalar› El Kitab› oluflturularaktüm çal›flanlarla paylafl›lm›flt›r.

Kariyer Haritalar› El Kitab› ile geçifl yap›labilecek görevler, geçifl tipleri, geçifl kriterleri fleffaf ve standart olarak tan›mlanm›flt›r.Tan›mlanan bu geçifllerle amaç kariyer planlamas› yaparken çal›flanlar›n seçeneklerini s›n›rlamak de¤il, görevler aras› geçifllerde genele¤ilimleri paylaflmak ve bu e¤ilimler do¤rultusunda yol göstermektir.

Kariyer F›rsatlar›: Garanti Bankas› üst pozisyonlar› için yetiflmifl eleman gereksinimini iç kaynaklar›ndan karfl›lamaktad›r. Terfilerdeüst pozisyonlara geçmek için performans ve deneyim kriterlerinin yan› s›ra gerekli durumlarda üst pozisyon için önkoflul olan bilgibirikiminin ölçüldü¤ü yaz›l› s›navlar ve yeni görevle ilgili yetkinlik bazl› mülakatlar yap›lmaktad›r. Özellikle sat›fl görevlerinde terfiedilecek pozisyonun bilgi ve becerisine ulaflmak için sertifikasyon programlar›n› tamamlamak gerekmektedir.

Kariyer F›rsatlar› Program› ile çal›flanlar kendi kariyerlerine yön verme flans›na sahip olmaktad›r. Kariyer F›rsatlar› program›nda aç›kpozisyonlar tüm Banka'ya intranet arac›l›¤›yla duyurulmaktad›r. Kariyer Haritalar› El Kitab›'nda belirtilen kriterlere uyanlar kendikariyerlerini flekillendirmek üzere Kariyer F›rsatlar› programlar›na baflvururlar. Önceden duyurulmufl konularda tüm baflvuranlarastandart s›nav ve yetkinlik bazl› mülakatlar yap›l›r. S›nav ve mülakatlarda baflar›l› olmalar›na ra¤men, olumlu aday say›s›n›n aç›kpozisyon say›s›ndan fazla olmas›ndan dolay› yerlefltirilemeyen çal›flanlar, ileriye dönük gereksinimler için de¤erlendirilmek üzerehavuza al›n›rlar. 2007 y›l›nda Kariyer F›rsatlar› Program› ile 1.050 terfi gerçekleflmifltir.

Kariyer F›rsatlar› Program›

2002 2003 2004 2005 2006 2007

Yay›nlanan Bülten Say›s› 14 22 36 48 97 167

Toplam Yükselme 362 191 244 520 813 1050

‹NSAN KAYNAKLARI UYGULAMALARI

Kariyer Dan›flmanl›¤›: Çal›flanlar›n kariyer geliflimlerine katk› sa¤lamak ve yönlendirmelerde bulunmak amac›yla insan kaynaklar›sorumlular› her y›l birebir görüflmeler ile kariyer dan›flmanl›¤› yapmaktad›rlar.

De¤erlendirme ve Gelifltirme Merkezi: fiube aç›l›fllar›na paralel olarak de¤erlendirme ve gelifltirme çal›flmalar›na devamedilmektedir. fiube Müdürü adaylar›, De¤erlendirme ve Gelifltirme Merkezi çal›flmalar›na kat›larak yeni görevin gerektirdi¤i yetkinliklerbaz›nda de¤erlendirilmektedir. Bu uygulamaya kat›lmak için deneyim ve performans kriterleriyle yöneticilik potansiyeli göz önündebulundurulur.

85

Banka'n›n Dahil Oldu¤u Risk Grubuna ‹liflkin Aç›klamalar

Banka'n›n dâhil oldu¤u risk grubuna ait kredi ve di¤er alacaklar

Cari Dönem

‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Risk Grubuna DahilBanka'n›n Dahil Oldu¤u Birlikte Kontrol Edilen Banka'n›n Do¤rudan ve Olan Di¤er GerçekRisk Grubu

Ortakl›klar(‹fl Ortakl›klar›) Dolayl› Ortaklar› ve Tüzel Kifliler

Krediler ve Di¤er Alacaklar Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi

Dönem Bafl› Bakiyesi 668.516 22.923 224.108 8.253 25.793 41.793

Dönem Sonu Bakiyesi 953.386 61.690 1 1.090 65.794 168.482

Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri 33.165 91 38 70 2.774 702

Önceki Dönem

‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Risk Grubuna DahilBanka'n›n Dahil Oldu¤u Birlikte Kontrol Edilen Banka'n›n Do¤rudan ve Olan Di¤er GerçekRisk Grubu


Krediler ve Di¤er Alacaklar Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi

Dönem Bafl› Bakiyesi 554.054 15.818 220.633 155.948 120.193 2.006

Dönem Sonu Bakiyesi 668.516 22.923 224.108 8.253 25.793 41.793

Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri 9.362 114 25 1.287 1.938 134

Banka'n›n dâhil oldu¤u risk grubuna ait mevduata iliflkin bilgiler

‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Risk Grubuna Dahil

Banka'n›n Dahil Oldu¤u

Birlikte Kontrol Edilen Banka'n›n Do¤rudan ve Olan Di¤er Gerçek

Risk Grubu


Mevduat Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

Dönem Bafl› 204.325 167.596 75.693 1.144.326 126.686 125.333

Dönem Sonu 154.208 204.325 86.051 75.693 235.532 126.686

Mevduat Faiz Gideri 31.179 16.126 29.354 53.902 9.874 11.062

BANKA'NIN DAH‹L OLDU⁄U R‹SK GRUBUNA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR

Banka'n›n, dâhil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› vadeli ifllemler ve opsiyon sözleflmeleri ile benzeridi¤er sözleflmelere iliflkin bilgiler

‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Risk Grubuna Dahil

Banka'n›n Dahil Oldu¤u

Birlikte Kontrol Edilen Banka'n›n Do¤rudan ve Olan Di¤er Gerçek

Risk Grubu


Gerçe¤e Uygun De¤. Cari Önceki Cari Önceki Cari Önceki

Fark› K/Z Yans›t›lan Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem

Dönem Bafl› 2.790 - - - - -

Dönem Sonu - 2.790 - - - -

Toplam Kâr / Zarar - 6 - - - -

Riskten Korunma Amaçl› ‹fllemler

Dönem Bafl› - - - - - -

Dönem Sonu - - - - - -

Toplam Kâr / Zarar - - - - - -


Taraflar aras›nda bir ifllem olup olmad›¤›na bak›lmaks›z›n Banka'n›n dâhil oldu¤u risk grubunda yer alanve Banka'n›n kontrolündeki kurulufllarla iliflkileriBankalar Kanunu'nun öngördü¤ü s›n›rlamalar hassasiyetle korunarak, ilgili taraf grubu ile iliflkilerde normal banka müflteriiliflkisi ve piyasa koflullar› dikkate al›nmaktad›r. Banka'n›n aktiflerinin ve pasiflerinin ilgili risk grubunun hâkimiyetindekalmayacak tutarlarda ve toplam bilanço içinde makul say›lacak seviyelerde bulundurma politikas› benimsenmifltir.

‹liflkinin yap›s›n›n yan›nda, yap›lan ifllemin türünü, tutar›n› ve toplam ifllem hacmine olan oran›n›, bafll›cakalemlerin tutar›n› ve tüm kalemlere olan oran›n›, fiyatland›rma politikas›n› ve di¤er unsurlar›Risk grubunun nakdi kredileri 449.373 YTL (31 Aral›k 2006: 145.174 YTL), Banka'n›n toplam nakdi kredilerinin %1,21'i (31Aral›k 2006: %0,53), aktif toplam›n›n %0,66's›d›r (31 Aral›k 2006: %0,29). Toplam kredi ve benzeri alacaklar 1.019.181YTL (31 Aral›k 2006: 921.207 YTL), aktif toplam›n›n %1,51'idir (31 Aral›k 2006: %1,83). Risk grubunun gayrinakdi kredileri231.262 YTL (31 Aral›k 2006: 72.969 YTL), Banka'n›n toplam gayrinakdi kredilerinin %1,87'sidir (31 Aral›k 2006: %0,77).Risk grubu kurulufllar›n›n mevduatlar› 475.791 YTL (31 Aral›k 2006: 406.704 YTL), Banka'n›n toplam mevduat›n›n %1,22'sinioluflturmaktad›r (31 Aral›k 2006: %1,35). Risk grubu kurulufllar› ile yürütülen ifllemlerde piyasa fiyatlar› uygulanmaktad›r.

Yap›lan ifllemlerin finansal tablolara etkisini görebilmek için ayr› aç›klama yap›lmas›n›n zorunlu oldu¤udurumlar d›fl›nda, benzer yap›daki kalemler toplam› tek bir kalem olarakYoktur.

Özsermaye yöntemine göre muhasebelefltirilen ifllemler31 Aral›k 2007 ‹tibar›yla haz›rlanan y›l sonu konsolide olmayan finansal raporun 5.1.7 ve 5.1.8 no’lu ifltirak ve ba¤l› ortakl›klaraait dipnotlarda belirtilmifltir.

Gayrimenkul ve di¤er varl›klar›n al›m-sat›m›, hizmet al›m›-sat›m›, acenta sözleflmeleri, finansal kiralamasözleflmeleri, araflt›rma ve gelifltirme sonucu elde edilen bilgilerin aktar›m›, lisans anlaflmalar›, finansman(krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dâhil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleflmeleri gibidurumlarda ifllemlerBankam›zla, grup flirketlerinden Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi, Eureko Sigorta Afi, Garanti Emeklilik ve Hayat Afiaras›nda acentelik sözleflmeleri bulunmaktad›r. Söz konusu acentelik sözleflmeleri gere¤i olarak, tüm flubelerimiz sigortaürünlerinin müflteriye sat›lmas›na arac›l›k hizmeti vermektedir. Bankam›z müflterilerinin menkul k›ymet al›m sat›m›na arac›l›khizmetleri ise ihtisas flubelerimizde (Yat›r›m Merkezi) verilmektedir.

Bankam›z›n ihtiyac› olan baz› varl›klar›n al›m› finansal kiralama yöntemiyle yap›lmaktad›r.

BANKA'NIN DAH‹L OLDU⁄U R‹SK GRUBUNA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR

87

Destek Hizmeti Al›nan Kifli ve Kurulufllar

Bankalar›n destek hizmeti almalar›na ve bu hizmeti verecek kurulufllar›nyetkilendirilmesine iliflkin yönetmelik kapsam›na giren destek hizmeti kurulufllar›ve al›nan hizmetler afla¤›da belirtilmifltir:

Garanti Biliflim Teknolojisi ve Ticaret TAfi: Network yönetimi, sistem yönetimi,altyap› yönetimi ve destek hizmetleri, uygulama yaz›l›mlar›, güvenlik hizmetleri,politika ve prosedürlerin yönetimi konular›nda dan›flmanl›k hizmetleri.

Garanti Ödeme Sistemleri Afi: Ödeme sistemlerine iliflkin olarak dan›flmanl›k, ürüngelifltirme ve tan›t›m hizmetleri.

DESTEK H‹ZMET‹ ALINAN K‹fi‹ VE KURULUfiLAR

Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Uyum Raporu


1. Kurumsal Yönetim ‹lkelerine Uyum Beyan›Garanti, 31 Aral›k 2007 tarihinde sona eren faaliyet döneminde afla¤›daki aç›klamalar paralelinde Sermaye Piyasas› Kurulutaraf›ndan yay›mlanan kurumsal yönetim ilkelerine uymakta ve bu ilkeleri uygulamaktad›r. Banka, faaliyet raporu ve internetsitesini bu uyum çerçevesinde güncelleyip paydafllar›n›n hizmetine sunmaktad›r. Pay sahipleri sürekli güncel tutulan Garantiinternet sitesinden kapsaml› bilgiye ulaflabilmekte, sorular›n› Yat›r›mc› ‹liflkileri Servisi'ne yönlendirebilmektedirler.

Bölüm I - Pay Sahipleri

2. Pay Sahipleri ile ‹liflkiler BirimiGaranti'de pay sahipli¤i haklar›n›n takibini kolaylaflt›rmay› teminen Genel Muhasebe Müdürlü¤ü ‹fltirakler ve Hissedarlar Servisibulunmaktad›r. Banka'da ayr›ca yabanc› yat›r›mc› ve pay sahipleriyle iliflkileri yöneten ve Kurumsal Strateji, ‹fl Gelifltirme veYat›r›mc› ‹liflkileri Birimi bünyesinde faaliyet gösteren Yat›r›mc› ‹liflkileri Servisi de hizmet sunmaktad›r.

Genel Muhasebe Müdürlü¤ü ‹fltirakler ve Hissedarlar ServisiFaks: (0212) 216 64 21Ad› Soyad› Unvan› Telefon No e-posta adresiHakan Özdemir Yönetici (0212) 318 19 47 [email protected] Demiröz Yönetmen (0212) 318 19 45 [email protected]Ülkü S›ng›n Toprak Yetkili (0212) 318 19 46 [email protected]

Yat›r›mc› ‹liflkileri ServisiKurumsal Strateji, ‹fl Gelifltirme ve Yat›r›mc› ‹liflkileri BirimiFaks: (0212) 216 5902Ad› Soyad› Unvan› Telefon No e-posta adresiHandan Sayg›n Birim Müdürü (0212) 318 23 50 [email protected]¤uz Aslaner Yönetmen (0212) 318 23 58 [email protected] Güçhan Yönetmen (0212) 318 23 57 [email protected] Tunaboylu Yönetmen (0212) 318 23 54 [email protected]ökay Böbek Yetkili (0212) 318 23 55 [email protected] Kemal Genç Yetkili (0212) 318 23 53 [email protected]

KURUMSAL YÖNET‹M ‹LKELER‹ UYUM RAPORU

‹fltirakler ve Hissedarlar Servisi'nin bafll›ca görevleri;• Banka'n›n genel kurul toplant›lar›n› düzenlemek,• Sermaye art›r›m ifllemlerini gerçeklefltirmek,• Sermaye art›r›m›ndan do¤an bedelsiz hisse senedi haklar›n›n kulland›r›lmas›n› sa¤lamak,• Banka'n›n ifltiraklerinin sermaye art›r›m› ve genel kurul toplant›lar›na kat›lma ifllemlerini gerçeklefltirmek ve• fiubeler ve hissedarlar taraf›ndan yöneltilen hisse senedi ile ilgili sorular› zaman›nda yan›tlamakt›r.Ayr›ca, Banka ile ilgili yap›lmas› gereken özel durum aç›klamalar›n›n ‹MKB'ye bildirimleri bu birimden yap›lmaktad›r.

Kurumsal Strateji, ‹fl Gelifltirme ve Yat›r›mc› ‹liflkileri Birimi bünyesinde bulunan Yat›r›mc› ‹liflkileri Servisi'nin bafll›ca görevleriise;• Mevcut ve potansiyel yat›r›mc›larla iliflkileri yürütmek,• Pay sahiplerini geliflmeler hakk›nda düzenli olarak bilgilendirmek, sorular›n› yan›tlamak• Banka'y› tan›t›c› sunumlar haz›rlamak, bilgilendirme toplant›lar› ve yurtd›fl› tan›t›m toplant›lar› düzenlemek ve bunlara düzenliolarak kat›lmakt›r.

Birim, faaliyetleri çerçevesinde 2007 y›l›nda toplam 22 yerli ve yabanc› yat›r›mc› konferans›na kat›lm›fl ve 800'ü aflk›n yat›r›mflirketi ile münferit toplant›lar yapm›flt›r. Bunlar›n yan› s›ra, telefon ve e-posta arac›l›¤›yla gelen sorulara da yan›t verilmifltir.Servis'in amac› yöneltilen her soruya zaman›nda, eksiksiz yan›t vermek ve Garanti'yi en iyi ve en do¤ru flekilde temsil etmekve tan›tmakt›r.

3. Pay Sahiplerinin Bilgi Edinme Haklar›n›n Kullan›m›‹fltirakler ve Hissedarlar Servisi'ne hisse senedi ifllemleri ile ilgili olarak ayl›k ortalama 300-400 adet soru gelmektedir. Sermayeart›r›m ve genel kurul toplant› dönemlerinde bilgi alma amaçl› sorulan sorular daha da ço¤almaktad›r.

31 Aral›k 2007 tarihinde sona eren faaliyet dönemine ait e-postalar, Garanti'nin faaliyet raporlar›, sahibi olduklar› hissesenetlerinin durumlar› ve vefat eden hissedarlar›n varislerinin yapt›¤› baflvurular do¤rultusunda hisse senetlerinin paylaflt›rmaifllemleri vb. gibi konularda ortalama 126 adet yaz›l› baflvuru yap›lm›fl, bu konularla ilgili yan›tlar muhataplar›na yaz›l› olarakverilmifltir.

89

Yat›r›mc› ‹liflkileri Servisi'nde, telefon ve e-posta yoluyla gelen ayl›k ortalama 300'e yak›n soru ve ayr›ca ayl›k ortalama 60'›nüzerinde mevcut veya potansiyel yat›r›mc› ve banka analistleriyle birebir ve/veya grup toplant›lar› düzenlenerek Garantihakk›nda sorulan tüm sorular yan›tlanmaktad›r.

Garanti'nin Türkçe ve ‹ngilizce dillerinde haz›rlanm›fl iki ayr› yat›r›mc› iliflkileri internet sitesi bulunmaktad›r.• Türkçe yat›r›mc› iliflkileri sitesine http://www.garanti.com.tr/yatirimci_iliskileri/• ‹ngilizce yat›r›mc› iliflkileri sitesine http://www.garantibank.com/investor_relations/adreslerinden ulafl›labilmektedir.

Ad› geçen bu sitelerde; hisse senedi bilgileri, tan›t›m amaçl› kurumsal bilgiler, dönemsel olarak yay›nlanan mali tablolar vefaaliyet raporlar›, kurumsal yönetim ile ilgili bilgiler, sosyal sorumluluk projeleri, Banka'y› tan›tan elektronik sunumlar veBanka'da meydana gelen geliflmelere ait duyurular yer almaktad›r.

Dönem içindeki pay sahipli¤i haklar›ndaki de¤ifllikliklerle ilgili özel durum aç›klamalar› ‹MKB'ye yap›lmaktad›r. Özel denetçiatanmas› bireysel bir hak olarak Banka'n›n Ana Sözleflmesi'nde düzenlenmemifl olup, bu döneme kadar Garanti'ye özeldenetçi tayini konusunda iletilen bir talep olmam›flt›r.

4. Genel Kurul BilgileriGenel Kurul Toplant›s› Yönetim Kurulu taraf›ndan al›nan karar do¤rultusunda gerçekleflir. Toplant› öncesinde toplant› tarihi,yeri ve gündem maddeleri hakk›nda bilgiler pay sahiplerine Türkiye Ticaret Sicil Gazetesi ve ulusal gazeteler arac›l›¤›yladuyurulmaktad›r. Genel Kurul Toplant›s› öncesinde Bilanço, Kâr-Zarar Tablolar› ve Faaliyet Raporu haz›r edilmek suretiyletoplant› tarihinden 15 gün önce Banka web sitesinde, tüm flubelerinde ve Genel Müdürlük'te pay sahiplerinin incelemesineaç›k tutulmaktad›r.

Genel Kurul toplant›lar›nda gündem maddeleri görüflülerek onaya sunulur. Pay sahipleri gündem maddeleriyle ilgili soru vegörüfllerini yöneltebilir ve önerilerde bulunabilirler. Yöneltilen sorular Türk Ticaret Kanunu'nda belirlenmifl usul ve ilkelerçerçevesinde de¤erlendirilerek yan›tlan›r. Öneriler ise Genel Kurul'un onay›na sunulur; yeterli nisapla onaylanmas› halindeöneriler karar haline gelir. Genel Kurul toplant› tutanaklar›, ‹MKB ve Banka web sitelerinde ve Hissedarlar Servisi'nde paysahiplerinin incelemesi amac›yla haz›r bulundurulmaktad›r. Gayrimenkul al›m ve sat›m›, kiralanmas› gibi önemli niteliktekikararlar Garanti'nin Ana Sözleflmesi gere¤i Yönetim Kurulu karar›yla gerçekleflir.

Kanun gere¤i Garanti'nin ihraç etmifl oldu¤u hisse senetlerinden 206 adet hamiline hisse senedi hariç di¤er tüm hisse senetlerinama yaz›l›d›r.

Nama yaz›l› hisselerin Banka'n›n pay defterine kayd› için bir süre öngörülmemifltir.Genel Kurul Toplant›s›'na kat›l›m› kolaylaflt›rmak amac›yla, genel hükümler çerçevesinde toplant›ya davet gazete ilan› yoluylayap›l›r. Toplant› sonras›, Genel Kurul Toplant› tutanaklar› özel durum aç›klamas› format›nda kamuoyuna aç›klanmaktad›r.

5. Oy Haklar› ve Az›nl›k Haklar›Garanti'de oy hakk›nda imtiyaz bulunmamaktad›r. Banka'n›n hâkim hissedar›n›n kontrolündeki flirketler Genel KurulToplant›s›'nda oy kullanmaktad›rlar. Az›nl›k paylar› yönetimde temsil edilmemektedir. Garanti'nin Ana Sözleflmesi'nde birikimlioy kullan›m›na yer verilmemifltir.

6. Kâr Da¤›t›m Politikas› ve Kâr Da¤›t›m Zaman›Banka hisse senetlerinin kâr da¤›t›m›na iliflkin detaylar› Ana Sözleflme'nin 45. maddesinde aç›klanmaktad›r. Banka geçmifly›llarda kâr›n› sermayeye ekleyerek hissedarlar›na bedelsiz hisse senedi olarak da da¤›tm›flt›r. Banka, kâr da¤›t›m›n› AnaSözleflme'nin 45. maddesi uyar›nca Yönetim Kurulu karar›yla Genel Kurul'un onay›na sunar. Da¤›t›m karar› Genel KurulToplant›s›'nda onaylanmas› halinde yürürlü¤e girmekte ve al›nan karar ayn› gün ‹MKB'ye bildirilmektedir.

7. Paylar›n DevriBanka'n›n Ana Sözleflmesi'nde pay devrini k›s›tlayan herhangi bir hüküm bulunmamaktad›r.

Bölüm II - Kamuyu Ayd›nlatma ve fieffafl›k

8. fiirket Bilgilendirme Politikas›Kurumsal Yönetim ‹lkeleri II. Bölüm, madde 1.2.2.'de belirtildi¤i flekilde yay›nlanm›fl bir bilgilendirme politikas› bulunmamaktad›r.Bununla birlikte, Garanti'nin Yat›r›mc› ‹liflkileri Servisi mevzuatla belirlenen konular d›fl›nda yat›r›mc›larla proaktif ve düzenlibir flekilde detayl› analiz, güncel geliflme ve öngörüler, strateji, rekabet ortam› ve pazar beklentilerini paylaflt›klar› kapsaml›toplant›lar organize etmekte, iletiflimlerinin aç›k, fleffaf, tutarl› ve zaman›nda olmas›na özen göstermektedirler.


Do¤ru ve zaman›nda bilgi ak›fllar›n› teminen her çeyrek itibarıyla aç›klanan mali tablolara iliflkin bir sunum haz›rlanmaktad›r.Bu sunum internet ve e-posta yoluyla yat›r›mc›larla paylafl›lmakta, organize edilen canl› telekonferans ile de duyurulmaktad›r.Yat›r›mc› ‹liflkileri Servisi arac› kurulufllar taraf›ndan düzenlenen yat›r›mc› toplant›lar›na düzenli kat›larak Garanti Bankas›'ndakive sektördeki geliflmeleri aktarmakta ve ayr›ca günlük olarak ilgili her türlü soru ve talebi telefon ve e-posta yoluylayan›tlamaktad›r.

9. Özel Durum Aç›klamalar›SPK'n›n "Özel Durumlar›n Kamuya Aç›klanmas› Tebli¤i" çerçevesinde ‹stanbul Menkul K›ymetler Borsas›'na 2007 y›l› içinde72 adet özel durum aç›klamas› yap›lm›flt›r. Y›l içinde SPK düzenlemeleri uyar›nca yap›lan özel durum aç›klamalar› için SPKveya ‹MKB taraf›ndan ek aç›klama istenmemifltir. Garanti, tüm özel durum aç›klamalar›n› zaman›nda yapm›flt›r. Baz› özeldurum aç›klamalar›n›n ‹ngilizce tercümeleri, ABD'de ihraç edilmifl depo sertifikalar› kapsam›nda ve yabanc› yat›r›mc›lar›bilgilendirmek amac›yla, Bank of New York'a ve Londra Borsas›'na gönderilmektedir. Önemli aç›klamalar için Yat›r›mc› ‹liflkileriinternet Sitesi'nde bir bölüm ayr›lm›flt›r. 31 Aral›k 2007 tarihinde sona eren dönemde Banka hisse senetlerinin LondraBorsas›'nda kote olmas› durumundan dolay› 16 adet özel durum aç›klamas› yap›lm›fl, bu özel durumlar yurtiçinde deduyurulmufltur.

10. fiirket ‹nternet Sitesi ve ‹çeri¤iGaranti'nin Türkçe ve ‹ngilizce dillerinde haz›rlanm›fl iki ayr› internet sitesi bulunmaktad›r.• Türkçe internet sitesine “www.garanti.com.tr” ve• ‹ngilizce internet sitesine “www.garantibank.com”adreslerinden ulafl›labilmektedir.

‹nternet sitelerinde, Banka hakk›nda genel bilgilerle birlikte bankac›l›k, kredi kartlar›, yat›r›m, sigorta, leasing, faktoring,emeklilik, e-ticaret alanlar›nda sunulan ürün ve hizmetler hakk›nda detayl› bilgiler yer almakta, ayr›ca internet flubesindebankac›l›k ifllemleri yapma olana¤› bulunmaktad›r.

Türkçe ve ‹ngilizce olarak haz›rlanm›fl olan internet sitelerinde Yat›r›mc› ‹liflkileri Bölümü alt›nda; hisse ile ilgili ayr›nt›l› bilgiler(listeleme ve kote bilgileri, hisse performans›na iliflkin finansal data, sermaye art›r›mlar›, temettü oranlar›, analist listesi, kredirating'leri, yat›r›mc›lara yönelik "Stockwatch" isimli üç ayda bir yay›mlanan bültenler, son durum itibarıyla ortakl›k ve yönetimyap›s›, BDDK ve uluslararas› muhasebe standartlar›na göre haz›rlanm›fl periyodik mali tablo, rapor ve sunumlar, makroekonomiyeiliflkin geliflmeleri içeren rapor ve sunumlar, kurumsal bilgiler, y›ll›k faaliyet raporlar›, özel durum aç›klamalar›, sosyal sorumlulukprojeleri, kurumsal yönetim bilgileri ve ödüller) bulunmaktad›r.

11. Gerçek Kifli Nihai Hâkim Pay Sahibi/Sahiplerinin Aç›klanmas›Banka'n›n gerçek kifli nihai hâkim pay sahibi/sahiplerine iliflkin olarak dolayl› ve karfl›l›kl› ifltirak iliflkilerinden ar›nd›r›lmaksuretiyle kamuya herhangi bir aç›klama yap›lmamaktad›r.

Garanti'nin nihai hâkim hissedar› halen kamuoyunun bilgisi dâhilinde olan bir husustur. Ayr›ca aç›klama yap›lmas›n›gerektirmeyecek kadar kamuoyunda bu hususa iliflkin bilinirlik mevcuttur.

12. ‹çeriden Ö¤renebilecek Durumda Olan Kiflilerin Kamuya Duyurulmas›Mevcut yasal düzenleme, içeriden ö¤renebilecek durumda olan kiflilerin her münferit olayda ayr› ayr› belirlenmesinigerektirdi¤inden içeriden ö¤renebilecek durumda olan kiflilerin listesi kamuya duyurulmamaktad›r.

Bölüm III - Menfaat Sahipleri

13. Menfaat Sahiplerinin BilgilendirilmesiGaranti ile ilgili menfaat sahipleri kendilerini ilgilendiren hususlarda bilgilendirilmektedir. Bilgilendirme ilgili konularda ‹MKB'yeyap›lan özel durum aç›klamalar›, gazete ilanlar›, toplant›lara kat›l›m, sorulan sorular› yan›tlama yoluyla ve Banka'n›n internetsitesi arac›l›¤›yla yap›lmaktad›r.

14. Menfaat Sahiplerinin Yönetime Kat›l›m›Menfaat sahiplerinin yönetime kat›l›m› konusunda yasal düzenlemelere paralel olarak düzenleme yap›lmas› prensibibenimsenmifltir.

15. ‹nsan Kaynaklar› Politikas›Garanti'nin insan kayna¤›na bak›fl›n›n temelinde insana yat›r›m ilkesi yer almaktad›r. Tüm geliflmelerin arkas›nda insan beynioldu¤unun bilinciyle genç ve yarat›c› beyinleri sürekli olarak Banka'ya katmak, e¤itmek ve gelifltirmek, çal›flanlara yeteneklerinigösterebilecekleri ortamlar sa¤lamak, f›rsatlar sunmak, baflar›lar›n› görmek ve ödüllendirmek tüm sistemin temel yap› tafllar›n›oluflturmaktad›r.


91

Garanti'nin insan kaynaklar› politikas›; insana önem ve öncelik vermek, sürekli yat›r›m yapmak; e¤itimler için gerekli kayna¤›ay›rmak; kurum içinden yükselmeye öncelik tan›mak, bu amaçla programlar uygulamak, insan kaynaklar› sistemleri gelifltirmek;aç›k iletiflim ortam›n›n öncülü¤ünü yaparak kat›l›mc›l›¤› sa¤lamak; adil ve objektif tutum sergilemek ve uluslararas› standartlardauygulamalar gelifltirmek fleklinde özetlenebilir.

Bu çerçevede, ‹nsan Kaynaklar› Müdürlü¤ü'nün misyonu, "örgütün ifl hedeflerine ulaflma sürecinde etkin insan kaynaklar›politikalar› uygulayarak stratejik bir rol üstlenmek"tir.

‹nsan Kaynaklar› Müdürlü¤ü bu amaçla Garanti'nin etik de¤erleri çerçevesinde; Banka ifl hedeflerini bilmek, iflkollar›na vesahaya yak›n olmak, do¤ru göreve do¤ru kifliyi yerlefltirmek için objektif ölçme ve de¤erleme araç ve yöntemleri uygulamak,banka stratejileri do¤rultusunda insan kaynaklar› uygulamalar› gelifltirmek, çal›flanlar›n motivasyonlar›n› art›r›c› çal›flmalaryapmak, çal›flanlara kendilerini ifade edebilmeleri için aç›k iletiflim ortamlar› yaratmak, çal›flanlara yetkinlik, bilgi, beceri,gereksinim ve beklentileri do¤rultusunda "kariyer dan›flmanl›¤›" yapmak ve kiflisel geliflim için gerekli e¤itimlerin al›nmas›n›sa¤lamak ilkeleriyle hareket etmektedir.

Çal›flanlarla iliflkileri yürütmek amac›yla Banka'da son sekiz y›ld›r faaliyet gösteren ve "Çal›flanla ‹liflkiler ve Kurum içi iletiflim"fonksiyonlar›ndan sorumlu olan bir yap›lanma mevcuttur. Nurdan Tafl, Yönetici ve Müge Esmersoy, Yetkili s›fatlar›yla busorumlulu¤u yürütmektedirler.

Tüm kurum içi yükselmeler ve görevler aras› geçifller için standart kriterler (deneyim, görevde çal›flma süresi, performans,yetkinlik de¤erlendirmesi, s›nav, mülakat vb.) oluflturulmufl ve kariyer haritalar› kapsam›nda fleffaf bir yaklafl›mla tüm Banka'yailan edilmifltir. Garanti'de çal›flanlar, seçtikleri kariyer yoluna göre yönlendirilmekte ve desteklenmektedir.Banka'n›n ücret sistemi, göreve göre ücretlendirme temeline dayan›r. Benzer ifli yapan kifliler benzer ücret almaktad›r. Görevler,o görevin gerektirdi¤i yetkinlikler, tafl›d›¤› risk, yönetilen kifli say›s› gibi objektif kriterlerle puanlanmakta ve ücretlendirilmektedir.

Garanti'nin performans sistemi ise hedeflere ve bunlar›n gerçeklefltirilmesine ba¤l› olarak çal›flanlar›n performans›n› ölçmektedir.Banka'n›n çal›flanlar›na EVA (Economic Value Added/Ekonomik Katma De¤er) finansal baflar› metri¤ine ve Sat Kazan primsistemine göre baflar› primi ödenmektedir. Bu ve benzeri sistematik yaklafl›mlar sonucunda, Garanti'nin çal›flanlar›ndanayr›mc›l›k konusunda herhangi bir flikayet gündeme gelmemektedir.

16. Müflteri ve Tedarikçilerle ‹liflkiler Hakk›nda BilgilerMüflteri Memnuniyeti Müdürlü¤ü, "Müflteri memnuniyeti kültürünün Banka genelinde yayg›nlaflmas›n› sa¤lamak, müflteriba¤l›l›¤› ve sadakatinien yüksek seviyede tutmak" amac›yla 1 Ocak 2001 tarihinde faaliyetlerine bafllam›flt›r.

Müflteri Memnuniyeti Müdürlü¤ü, Garanti'nin müflterilerine "Hakl› Müflteri Hatt›" markas›yla hizmet sunmaktad›r. Garanti,müflteri memnuniyeti konusunda ba¤›ms›z bir birim oluflturan Türkiye'deki ilk ve tek banka olma özelli¤ini korumaktad›r.

Hakl› Müflteri Hatt›, fiikayet Yönetim Sisteminin kalitesini British Standards Institution (BSI)'den ald›¤› ISO 10002:2004sertifikas›yla belgelendirmifltir. Garanti Bankas› mükemmel müflteri memnuniyeti sa¤layan flikayet yönetim sistemini uluslararas›standartlarda belgeleyen ilk Türk Bankas› olmufltur.

Garanti müflterileri her türlü sorun ve flikayetini Hakl› Müflteri Hatt›'na tüm kanallardan iletebilmektedir.Telefon 444 0 338‹nternet http://www.garanti.com.tr/hakli_musteri_hatti/E-posta [email protected] PK 338 AVPIM/ISTANBULFaks (0212) 630 16 68fiikayet Kutusu Tüm flube hollerinde

Hakl› Müflteri Hatt›'na flikayetini ileten müflterilerin memnuniyet ölçümlemesi yap›lmaktad›r. Bu amaçla www.garanti.com.trinternet sitesinde yeralan Hakl› Müflteri Hatt› sayfas›na müflteri memnuniyeti anketi koyularak müflterilerimizin hakl› müflterihatt›'ndan alm›fl olduklar› hizmetlerden memnun olup olmad›klar› sorgulanmakta, müflteri cevaplar› raporlanmaktad›r.

Ayr›ca müflteri taraf›ndan iletilen flikayet mesaj› çözümlenip mesaj kapat›ld›ktan sonra müflteriye sms gönderilerek vermifloldu¤umuz hizmetten memnun olup olmad›¤› sorgulanmakta, müflteri cevaplar› al›narak raporlanmaktad›r. Anket ve smsgönderimi sonucunda verdi¤imiz hizmetten memnun olmayan müflteriler, memnuniyetlerini sa¤lamak amac›yla tekrararanmaktad›r.


Müflteri mesajlar› 3mweb program›na girilmektedir. Programda mesajlar›n aç›l›fl tarihi, gelifl flekli, geri dönüfl flekli, mesajlar›ngrup-kanal-kategori konular› kaydedilir. Di¤er kaydedilen alanlar: flube-ATM-personel flikayeti ise bunlar›n kod ve adlar›;çözüm k›sm›nda ise flikayetin hakl›l›¤›, memnuniyet sa¤lan›p sa¤lanamad›¤›, sorunun kayna¤›, faiz iptali ya da zarar tazminiyap›lm›fl ise tutarlar›; özür-jest amaçl› hediye gönderilmifl ise ad›; öneri ise uygulanabilirli¤i.Ayr›ca müflterinin demografik ve iletiflim bilgileri, verimlili¤i ve ba¤l› oldu¤u flube-portföy bilgilerine müflteri numaras› girilerekotomatik olarak ulafl›lmaktad›r. 3mweb program›na girilen tüm bu bilgilere göre Business Objects program›ndan istenendetayda ve on-line rapor al›nabilmektedir.

Raporlar›n gruplanmas›nda flu mant›k uygulanmaktad›r: fiikayetlerin en çok hangi konularda yo¤unlaflt›¤›n› ve müflterilerinen çok hangi konularda hassas olduklar›n› tüm Banka çal›flanlar›yla paylaflmak amac›yla, ayl›k mesaj adetleri grup-kanal-kategori-konu baz›nda yay›nlanmaktad›r. Özellikle kredi kart›, Ça¤r› Merkezi, ‹nternet flubesi ve personel mesajlar› konusundas›k tekrarlanan flikayetleri gidermek amac›yla düzeltici önlemler al›nmas› için ilgili birimlere detayl› raporlar sunulmakta veperiyodik toplant›lar yap›lmaktad›r.

Müflterilerin flube ya da personel ile ilgili flikayetlerinin, an›nda flube müdürleri ile paylafl›larak bilgi edinilmesi ve önlem almas›naolanak sa¤lanmaktad›r. Müflteriler baz› durumlarda flikayetlerini Hakl› Müflteri Hatt› yerine, baz› tüketici internet sitelerine,kamu kurumlar›na ya da bas›na iletmektedirler. ‹nternet siteleri taraf›m›zdan günlük olarak taranmakta, bas›na yans›yanflikayetler Reklam ve Tan›t›m Müdürlü¤ü, kamuya intikal edenler ise Hukuksal Dan›flmanl›k birimi ile koordineli olarak çözümekavuflturulmaktad›r. Müflteriler, Banka'n›n kusur ya da ihmali nedeniyle ma¤dur olmufl ise, ma¤duriyet faiz iptali ya da zarartazmini yoluyla giderilmektedir. Bu konuda, birim müdürlerinin 1.000 YTL'ye kadar yetkisi vard›r. Bu yetkiyi aflan tutarlar içinGenel Müdür Yard›mc›s›'n›n onay› al›n›r.

Hakl› Müflteri Hatt› tüm müflterilerin flikayet ve sorunlar›na tek merkezde, kalite standartlar›na uygun bir flekilde etkin ve seriçözüm bulman›n d›fl›nda, müflteri memnuniyeti kültürünün tüm Banka genelinde yayg›nlaflmas› için de çal›flmaktad›r.

Bu amaçla;• Müflterilerden takdir veya teflekkür mesaj› alan personel, baflar› program› kapsam›nda ödüllendirilerek teflvik edilmektedir.• Garanti'nin tüm flubeleri ziyaret edilerek Banka'n›n vizyonu, çal›flma yöntemi ve çal›flanlardan beklentiler anlat›lmaktad›r.• Birimin öncülü¤ünde ve her kesimden Garanti çal›flan›n›n kat›l›m› ile Garanti Müflteri Memnuniyeti Anayasas› oluflturulmufltur.Müflteri Memnuniyeti Müdürlü¤ü, Garanti Müflteri Memnuniyeti Anayasas›'n›n özüne uygun olarak uygulanmas›n›n takipçili¤iniyapmaktad›r.

17. Sosyal SorumlulukMisyonunu bankac›l›k hizmetleriyle s›n›rl› tutmayan Garanti, ekonomideki geleneksel rolüne ek olarak, topluma katt›¤› de¤erisürekli ve belirgin bir biçimde art›rma ilkesiyle hareket etmektedir. Ticari faaliyetlerinde gözetti¤i bu unsuru, destek verdi¤ikültür, sanat, e¤itim, spor ve çevre gibi alanlara da yans›tmakta, sponsorluk faaliyetlerinin yan› s›ra kendi kurumlar›n› daoluflturarak deste¤inin sürekli olmas›n› sa¤lamaktad›r.

Garanti, toplumun yaflam kalitesini art›rmak ve sürdürülebilir k›lmak için, projeleri desteklemenin yan› s›ra aktif rol deüstlenmektedir. Bu kapsamda e¤itim, spor ve çevre projelerinde yerel yönetimlerle çal›fl›rken, yer ald›¤› uluslararas› kültürsanat projeleriyle Türkiye'nin tan›t›m›na katk›da bulunmaktad›r.

Banka'n›n toplumsal paylafl›m projeleri ve 31 Aral›k 2007 tarihinde sona eren faaliyet döneminde gerçeklefltirilen proje veetkinlikler hakk›nda detayl› bilgi, y›ll›k raporun 58. sayfas›nda yer almaktad›r.

Bölüm IV - Yönetim Kurulu

18. Yönetim Kurulu'nun Yap›s›, Oluflumu ve Ba¤›ms›z ÜyelerYönetim Kurulu üyeleri içinde icrac› üyeler, Ferit Faik fiahenk, Ergun Özen, Süleyman Sözen, Ahmet Kamil Esirtgen, CharlesEdward Alexander, Oliver Bernard Robert Vincent Piani ve Dmitri Lysander Stockton, icrac› olmayan üyeler ise MuammerCüneyt Sezgin ve Des O'Shea'd›r.

Yönetim Kurulu Baflkan› Ferit Faik fiahenk, Genel Müdür Ergun Özen'dir.Yönetim Kurulu'nda Bankac›l›k Kanunu'ndaki düzenlemelere paralel olarak icrai görevi bulunmayan iki üye bulunmaktad›r.

Yönetim Kurulu üyelerinin flirket d›fl›nda baflka görev veya görevler almas›n›n belirli kurallara ba¤lan›p ba¤lanamad›¤› ve/veyas›n›rland›r›l›p s›n›rland›r›lma›¤› hususunda Türk Ticaret Kanunu'na ve ilgili di¤er mevzuata uygun düzenlemeler benimsenmifltir.


93

19. Yönetim Kurulu Üyelerinin NitelikleriGaranti'de Yönetim Kurulu üye seçimi, SPK Kurumsal Yönetim ‹lkeleri IV. Bölümü'nün 3.1.1, 3.1.2 ve 3.1.5 maddelerindeyer alan niteliklerle örtüflüp, Bankalar Kanunu'nun ilgili maddelerine istinaden gerçeklefltirilmektedir.

20. fiirket'in Misyon ve Vizyonu ile Stratejik HedefleriGaranti'nin vizyonu Avrupa'da en iyi banka olmakt›r. Banka'n›n misyonu ise, etkinli¤i, çevikli¤i ve örgütsel verimlili¤iylemüflterilerine, hissedarlar›na, çal›flanlar›na, topluma ve çevreye katt›¤› de¤eri sürekli ve belirgin bir biçimde art›rmakt›r.

Vizyon ve misyonu, Garanti'nin ‹ngilizce ve Türkçe internet sitelerinde kamuoyunun bilgisine sunulmaktad›r. Ayr›ca gerekYönetim Kurulu gerekse Garanti'nin üst yönetimi yaz›l› ve sözlü medya arac›l›¤›yla yapt›klar› görüflme, röportaj ve di¤eryay›nlarla Banka'n›n misyon ve vizyonunu kamuoyuna duyurmaktad›rlar.

Garanti'nin stratejisi ve stratejisinin temel yap› tafllar›na iliflkin bilgi, y›ll›k raporun 10 ve 11 sayfalar›nda yer almaktad›r.

Söz konusu strateji çerçevesinde Garanti'nin bütçesi, k›sa, orta ve uzun vadeli ifl planlar› oluflturulmakta; hedef gerçekleflmeraporlar› haftal›k olarak izlenmekte ve her üç ayda bir Banka üst yönetimi ayr› ayr› flube ve bölge müdürlükleriyle hedefgerçekleflmelerine iliflkin performans toplant›lar› düzenlemektedir. Ayr›ca stratejik hedeflere yönelik fiili gerçekleflmeler,Garanti'nin yönetim bilgilendirme ve raporlama (MIS) altyap›s›, sistemler ve ekranlar vas›tas›yla da anl›k olarak izlenebilmektedir.

21. Risk Yönetimi ve ‹ç Kontrol Mekanizmas›‹ç denetim ve risk yönetim politika ve stratejilerini oluflturmak ve ifllerli¤ini kontrol etmek, nihai olarak Yönetim Kurulufonksiyonlar› aras›nda yer almaktad›r. Buna uygun olarak, iç denetim faaliyetlerini yürüten Teftifl Kurulu Baflkanl›¤›, iç kontrolfaaliyetlerini yürüten ‹ç Kontrol Merkezi, risk yönetim faaliyetlerini yürüten Risk Yönetim Müdürlü¤ü, d›fl doland›r›c›l›keylemlerinin izlenmesi ve engellenmesi faaliyetlerini yürüten Güvenli Operasyon Müdürlü¤ü ve karaparan›n aklanmas›n›nönlenmesine yönelik faaliyetleri yürüten Uyum Görevlisi do¤rudan Yönetim Kurulu'na ba¤l› olarak çal›flmaktad›r. Bu fonksiyonlar›yerine getiren birimler, erkler ayr›l›¤› prensibine uygun olarak yap›land›r›lm›flt›r ve icrac› faaliyetlerden ba¤›ms›z bir flekildeçal›flmakta, raporlamalar›n› do¤rudan Yönetim Kurulu'na yapmaktad›rlar.

Mevcut yap›lanman›n Banka organizasyonu içindeki yeri afla¤›daki gibidir.

OperasyonHizmetleri

HazineBireysel

Bankac›l›k

‹nsanKaynaklar›ve Yat›r›mBankac›l›¤›

Küçük veOrta Boy‹flletmelerBankac›l›¤›

FinansalKurumlar ve

KurumsalBankac›l›k

HukukHizmetleri

DestekHizmetleri

KredilerTicari

Bankac›l›kUluslararas›‹fl Gelifltirme

Genel Müdür

UyumGörevlisi

Teftifl KuruluBaflkanl›¤›

‹ç KontrolMerkezi

Risk YönetimiMüdürlü¤ü

YönetimKurulu

DenetimKomitesi

GüvenliOperasyonMüdürlü¤ü


‹ç Kontrol Sistemi; Yönetim Kurulu'nun belirledi¤i çerçevede, Banka'n›n faaliyetlerinin mevzuata ve iç düzenlemelere uygunolarak yürütülmesini, muhasebe ve raporlama sisteminin bütünlü¤ünü, güvenilirli¤ini ve bilgilerin zaman›nda elde edilebilirli¤inisa¤lamak üzere her seviyedeki Banka personeli taraf›ndan uyulacak ve uygulanacak sürekli kontrol faaliyetleri ve bunlarailiflkin mekanizmalar›n bütününden oluflmaktad›r.

Teftifl Kurulu Baflkanl›¤›, Bankac›l›k Kanunu baflta olmak üzere yasal düzenlemeler ve Banka yönetmeliklerine uygun biçimdeve günlük faaliyetlerden ba¤›ms›z olarak, öncelikle iç kontrol ve risk yönetim sistemlerine yönelik olmak üzere, Banka'n›ntüm faaliyet ve birimlerini kapsayacak flekilde sistematik denetimler yapmaktad›r. Bu çerçevede, Banka'n›n yurt içi ve yurtd›fl› flubeleri ile genel müdürlük birimleri ve Garanti'nin konsolidasyona tabi ortakl›klar›nda denetim çal›flmalar›gerçeklefltirilmektedir.

‹ç Kontrol Merkezi, Banka içinde sa¤l›kl› bir iç kontrol ortam›n›n oluflturulmas›n› ve koordinasyonunu, Banka faaliyetlerininyönetim stratejisi ve politikalar›na uygun olarak düzenli, verimli ve etkin bir flekilde mevcut mevzuat ve kurallar çerçevesindeyürütülmesini, hesap ve kay›t düzeninin bütünlü¤ünü, güvenilirli¤ini sa¤lamaktad›r. Bu kapsamda, görevlerin fonksiyonelayr›l›¤›, yetki ve sorumluluklar›n paylafl›m›, mutabakat düzeninin kurulmas›, süreçlere oto kontrol ve sistemsel kontrollerinyerlefltirilmesi ve maruz kal›nan risklerin tan›mlanmas› ve izlenmesi yönünde altyap›lar oluflturulmaktad›r.

Risk Yönetim Sistemi, Yönetim Kurulu'nun, Banka'n›n gelecekteki nakit ak›mlar›n›n ihtiva etti¤i risk-getiri yap›s›n›, buna ba¤l›olarak faaliyetlerin niteli¤ini ve düzeyini izlemek, kontrol alt›nda tutmak ve gerekti¤inde de¤ifltirmek amac›yla uygulamayakoydu¤u standart belirleme, bilgilendirme, standartlara uygunlu¤u tespit etme, karar alma ve uygulama sürecine iliflkinmekanizmalar›n tümünü oluflturmaktad›r. Banka'n›n faaliyetlerinden kaynaklanan tüm risklerin bir arada ölçüldü¤ü ve ifltirakrisklerinin de dikkate al›narak yönetildi¤i, mevzuatla uyumlu entegre bir risk yönetimi sistemi kurmak ve bu sisteme dayal›olarak Garanti'nin de¤erini maksimize edecek optimum risk-getiri-sermaye dengesini kurmaya dönük bir yap›y› Bankagenelinde oluflturmak Risk Yönetimi Müdürlü¤ü'nün fonksiyonlar›ndand›r.

Karmafl›klaflan ve ileri teknoloji kullan›larak yap›lan doland›r›c›l›k eylemlerine daha etkin çözümler gelifltirmek ve önlemlergetirmek amac›yla, “bütünsel doland›r›c›l›k önleme“ yaklafl›m› içinde olan Bankam›z, farkl› yap›lar alt›nda faaliyet gösteren,kredi kart›, internet ve baflvuru doland›r›c›l›k önleme ekiplerini 2007 Eylül ay›nda “Güvenli Operasyon Müdürlü¤ü “ ad› iletek birim alt›nda toplam›flt›r. Bu yaklafl›m ve yap›lanma ile konusunda öncülük ederek yenilik getirmifltir. Birim bütünsel biryaklafl›mla doland›r›c›l›k eylemlerini önleyerek, bu eylemler nedeniyle maruz kal›nan risklerin minimize edilmesini, Bankakay›plar›n›n azalt›lmas›n›, daha etkin operasyonel güvenlik önlemlerinin tesis edilmesini hedeflemektedir. Tespit edilen flüpheliifllem ve baflvurulardaki hata pay›n›n azalt›larak zaman ve iflgücü tasarrufu sa¤lanmas›, operasyonel verimlili¤in art›r›lmas›ve Banka genelinde güvenli operasyon kültürünün ve bilincinin yerlefltirilmesi de birimin hedefleri aras›ndad›r.

‹lgili birimlerin çal›flmalar› do¤rudan Yönetim Kurulu Üyesi'ne raporlanmakta, ayr›ca Denetim Komitesi'nde düzenli olarakde¤erlendirilmekte ve aksiyonlar planlanmaktad›r.

Denetim KomitesiKomite, halihaz›rda icrai görevi bulunmayan iki Yönetim Kurulu üyesinden oluflmaktad›r.

Komite Üyeleri:Dr. M. Cüneyt Sezgin (Yönetim Kurulu Üyesi)Des O'Shea (Yönetim Kurulu Üyesi)

Komite FaaliyetleriYönetim Kurulu'nun denetim ve gözetim faaliyetlerinin yerine getirilmesine yard›mc› olmak üzere oluflturulan DenetimKomitesi;

• Banka'n›n iç kontrol, risk yönetimi ve iç denetim sistemlerinin etkinli¤ini ve yeterlili¤ini, bu sistemlerle muhasebe ve raporlamasistemlerinin ilgili düzenlemeler çerçevesinde iflleyiflini ve üretilen bilgilerin bütünlü¤ünü gözetmek,

• Ba¤›ms›z denetim kurulufllar›n›n seçilmesinde gerekli ön de¤erlendirmeleri yapmak ve seçilen ba¤›ms›z denetim kurulufllar›n›nfaaliyetlerini düzenli olarak izlemek,

• Konsolide denetime tâbi kurulufllar›n iç denetim ifllevlerinin konsolide olarak sürdürülmesini ve eflgüdümünü sa¤lamaklasorumludur.

Bu kapsamda Denetim Komitesi;• ‹ç kontrole iliflkin düzenlemelere ve Yönetim Kurulu'nca onaylanan banka içi politika ve uygulama usullerine uyulupuyulmad›¤›n› gözetmek ve al›nmas› gerekli görülen önlemler konusunda Yönetim Kurulu'na önerilerde bulunmak,

• ‹ç denetim biriminin iç politikalarla belirlenen yükümlülüklerini yerine getirip getirmedi¤ini gözetmek,


95

• ‹ç denetim sisteminin Banka'n›n mevcut ve planlanan faaliyetlerini ve bu faaliyetlerden kaynaklanan risklerini kapsay›pkapsamad›¤›n› gözetmek, Yönetim Kurulu'nun onay›yla yürürlü¤e girecek iç denetime iliflkin banka içi düzenlemeleri incelemek,

• Denetim Komitesi'ne ba¤lanan iç sistemler kapsam›ndaki birimlerin yöneticilerinin seçimine yönelik Yönetim Kurulu'naönerilerde bulunmak, Yönetim Kurulu'nun bunlar› görevden almas› s›ras›nda görüfl vermek,

• Müfettifllerin görevlerini ba¤›ms›z ve tarafs›z flekilde yerine getirip getirmediklerini izlemek,

• ‹ç denetim planlar›n› incelemek,

• Müfettifller ve ba¤›ms›z denetçiler taraf›ndan tespit edilen hususlar konusunda üst düzey yönetimin ve bunlara ba¤l› birimlerinald›¤› önlemleri izlemek,

• Banka'n›n tafl›d›¤› risklerin tespit edilmesi, ölçülmesi, izlenmesi ve kontrol edilmesi için gerekli yöntem, araç ve uygulamausullerinin mevcut olup olmad›¤›n› de¤erlendirmek,

• Banka'n›n muhasebe uygulamalar›n›n ilgili mevzuata uygunlu¤u kapsam›nda ba¤›ms›z denetim kuruluflunun de¤erlendirmelerinigözden geçirmek ve ba¤›ms›z denetimin sonuçlar›n› de¤erlendirmek,

• Banka'n›n sözleflme imzalayaca¤› derecelendirme kurulufllar›, ba¤›ms›z denetim kurulufllar› ve de¤erleme kurulufllar›ylabunlar›n yönetici ve çal›flanlar›n›n banka ile iliflkili faaliyetlerinde ba¤›ms›zl›¤›n› ve tahsis edilen kaynaklar›n yeterlili¤inide¤erlendirmek,

• Banka'n›n alaca¤› destek hizmetine iliflkin risk de¤erlendirmesi yapmak ve destek hizmeti kuruluflunun sa¤lad›¤› hizmetlerinyeterlili¤ini izlemek,

• Banka'n›n finansal raporlar›n›n gerçek ve yans›t›lmas› gereken tüm bilgileri kapsay›p kapsamad›¤›n›, ilgili mevzuata uygunolarak haz›rlan›p haz›rlanmad›¤›n› gözetmek, tespit edilen hata ve usulsüzlükleri düzelttirmek

ile görevli ve yetkilidir.

Denetim Komitesi 2007 y›l›nda yedi kez toplanm›flt›r. Denetim Komitesi üyeleri tüm toplant›larda haz›r bulunmufltur.

Likidite Riski Yönetimi Komitesi (LRYK)

Komite ÜyeleriErgun Özen (Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi)Cüneyt Sezgin(Yönetim Kurulu Üyesi)Uruz Ersözo¤lu (Genel Müdür Yard›mc›s›)Bar›fl Karaayvaz (Birim Müdürü)Ebru Ogan (Birim Müdürü)Metin K›l›ç (Birim Müdürü)

Komite Faaliyetleri• Banka'n›n ât›l YP likiditesini belirlemek;• Periyodik olarak likidite raporu ve erken uyar› parametrelerini takip etmek;

• Banka'n›n içinde bulundu¤u stres seviyesini belirlemek; likidite krizi durumunda Banka'n›n likiditesini etkileyebilecek iç ved›fl faktörleri takip etmek;

• Likidite Kriz Plan› ile paralel aksiyon plan›n›n uygulanmas›n› sa¤lamak; müflteri güveni, fonlama maliyeti ve önemli likiditeart›rma stratejilerine iliflkin önlemleri belirlemek; ve komite kararlar›n›n uygulanmas›n› teminen Banka içi iletiflim ve koordinasyonusa¤lamaktan sorumludur.

Di¤er KomitelerBanka'n›n ilgili birimleriyle bilgi ve görüfl al›flveriflini sa¤layarak risk yönetimi ve iç denetim sistemlerinin Banka içinde yerleflmesinidesteklemek üzere piyasa, kredi ve operasyonel risk alt komiteleri tesis edilmifltir.

Piyasa Riski Komitesi, al›m-sat›m ifllemlerinden kaynaklanan piyasa riskini, vade uyuflmazl›¤›ndan kaynaklanan faiz riskini,likidite riskini ve al›msat›m portföyünün risk limit/kullan›mlar›n› izleyerek, piyasa riskine maruz pozisyonlarda meydana gelende¤ifliklikler konusunda bilgi ak›fl› sa¤lamaktad›r.

Kredi Riski Komitesi, kredi riskini ölçen modelin etkinli¤ini izleyerek kredi riski ölçüm sonuçlar›n› de¤erlendirmekte ve krediriskine maruz pozisyonda meydana gelen de¤ifliklikler konusunda bilgi ak›fl› sa¤lamaktad›r.

Operasyonel Risk Komitesi ise, operasyonel risklerin kontrolü, yönetimi ve al›nacak aksiyonlar›n takibine iliflkin faaliyetleriyürütmektedir.


22. Yönetim Kurulu Üyeleri ile Yöneticilerin Yetki ve Sorumluluklar›Garanti Yönetim Kurulu üyeleri ve yöneticilerinin yetki ve sorumluluklar›na ait detaylara, Garanti web sitesinde yay›nlanmaktaolan Banka Ana Sözleflmesi'nin 18. ve 32. maddelerinde aç›k bir flekilde yer verilmifltir.

23. Yönetim Kurulu'nun Faaliyet Esaslar›Yönetim Kurulu toplant› gündemi esas olarak Genel Müdür'ün görüflme talep etti¤i hususlar ile Yönetim Kurulu üyelerindenherhangi birinin gündeme ilave edilmesini istedi¤i konulardan oluflmaktad›r.

Yönetim Kurulu ayda bir kez toplanmakta, toplant› günleri y›lbafl›nda bütün üyelere sirküle edilmektedir.

Yönetim Kurulu üyeleri aras›nda ve genel müdürlükle iletiflimi sa¤lamak üzere bir sekretarya kurulmufl bulunmaktad›r.

Yönetim Kurulu üyelerinin Yönetim Kurulu toplant›lar›nda do¤al olarak her konuda farkl› görüfl, aç›klama ve bu konudakararlara flerh düflme olana¤› bulunmaktad›r. Garanti Yönetim Kurulu'nda yasal düzenlemelere paralel olarak ba¤›ms›z üyebulunmamaktad›r.

24. fiirketle Muamele Yapma ve Rekabet Yasa¤›Banka Yönetim Kurulu üyelerinin dönem içinde Garanti ile ifllem yapmalar› ve rekabet yasa¤›n›n uygulan›p uygulanmamas›konular›nda, Yönetim Kurulu üyelerinin ifllem yapmalar› ve rekabet etmeleri halinde oluflabilecek ç›kar çat›flmalar›n› düzenleyenTürk Ticaret Kanunu'nun 334. ve 335. maddelerine paralel uygulamalar benimsenmifltir.

25. Etik KurallarGaranti Yönetim Kurulu taraf›ndan belirlenmifl bir kurumsal yönetim ilkeleri bütünü bulunmamakla birlikte, Banka'n›n,kurumsal yönetim ilkeleri ve etik de¤erlere verdi¤i önem paralelinde çal›flanlar›n›n davran›fllar›n› ve ifl iliflkilerini düzenlemekamac›yla ‹nsan Kaynaklar› Müdürlü¤ü taraf›ndan belirlenmifl bir Etik ‹lkeler El Kitab› ve bu konuda yay›nlanm›fl bir duyurubulunmaktad›r.

Etik ‹lkeler El Kitab›'nda Banka kaynaklar›, iliflkiler, risk, f›rsat eflitli¤i ve sorumluluklar ile cinsel taciz konular›nda etik ilkelereyer verilmekte, etik ilkelere uygun çal›flma ortam›n›n yarat›lmas›nda yöneticilerin sorumluluklar› belirtilmekte ve etik ilkelereayk›r› davran›fllarda Banka Disiplin Kurulu'nun yetkili oldu¤u cezalar aç›klanmaktad›r. Kitapta yer verilen etik ilkelere ayk›r›davran›fllar, yasalara, topluma ve Garanti'nin de¤er yarg›lar›na ters düflen, çal›flanlar›n ve müflterilerin haklar›n› ihlal eden,Banka'n›n operasyon maliyetini yükseltip, verimlili¤i düflüren tüm faaliyetleri kapsamaktad›r.

Garanti'nin inanc›; toplam kalite anlay›fl›n›n, ancak do¤ruluk, dürüstlük ve sayg› temeline dayal› insan kaynaklar› politikas›n›n,çal›flma prensiplerinin ve etik ilkelerin ödünsüz uygulanmas›yla gerçekleflece¤idir. Etik ‹lkeler El Kitab›'na ek olarak, vazgeçilmezde¤erler gerek tüm çal›flanlara aç›k intranet sitesinde gerekse kamuoyuna aç›k internet sitesinde duyurulmaktad›r. Ayr›caGaranti, müflteri odakl›l›k felsefesi paralelinde ilke ve de¤erlerini Müflteri Memnuniyeti Anayasas› kitapç›¤› alt›nda toplayaraktüm çal›flanlar›n›n ve müflterilerinin bilgisine sunmufltur.

26. Yönetim Kurulu'nda Oluflturulan Komitelerin Say›, Yap› ve Ba¤›ms›zl›¤›Garanti, kurumsal yönetim prensiplerine verdi¤i önemin bir sonucu olarak, oluflturulmas›na iliflkin herhangi bir yasal düzenlemeolmad›¤› dönemde, Yönetim Kurulu'nun denetim ve gözetim faaliyetlerini yerine getirmesine yard›mc› olmak, Banka veyat›r›mc›lar›n ç›karlar›n› daha etkin bir flekilde korumak amac›yla Denetim Komitesi'ni oluflturmufltur.

Komite, nihai ve birinci derece sorumluluk Yönetim Kurulu'nda olmak üzere 2001 y›l›ndan itibaren etkin bir flekilde çal›flmaktad›r.Komite'nin görev ve sorumluluklar›n›n Bankac›l›k Kanunu ve bu konudaki yönetmeliklerle tam olarak uyumlu hale getirilmesineyönelik çal›flmalar tamamlanm›flt›r.

Denetim Komitesi'nin kurulufl ve iflleyifli ile ilgili detayl› bilgiye bu raporun 21. maddesinde yer verilmektedir.

27. Yönetim Kurulu'na Sa¤lanan Mali HaklarYönetim Kurulu üyelerine huzur hakk› verilir. Huzur hakk› bedeli Genel Kurul Toplant›s›'nda belirlenmektedir.

Banka'n›n herhangi bir Yönetim Kurulu üyesine ve yöneticilerine borç, kredi ve flahsi kredi ad› alt›nda kredi ve lehine kefaletgibi teminatlar verilmemifltir.


Bölüm III

KONSOL‹DE OLMAYANF‹NANSAL B‹LG‹LER VER‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹NDE⁄ERLEND‹RMELER

BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORU

Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi Yönetim Kurulu’na:

Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi’nin (“Banka”) 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla haz›rlanan konsolide olmayan bilançosu ile ayn› tarihtesona eren hesap dönemine ait gelir tablosu, nakit ak›fl tablosu, özkaynak de¤iflim tablosu ve önemli muhasebe politikalar› ile di¤er aç›klay›c›notlar›n bir özetini denetlemifl bulunuyoruz.

Banka Yönetim Kurulunun Sorumlulu¤una ‹liflkin Aç›klama:

Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu finansal tablolar›n 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan Bankalar›nMuhasebe Uygulamalar›na ve Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartlar› ileTürkiye Finansal Raporlama Standartlar›na ve Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulu (BDDK) taraf›ndan muhasebe ve finansal raporlamaesaslar›na iliflkin yay›mlanan di¤er yönetmelik, aç›klama ve genelgelere uygun olarak ve hata ya da suistimal dolay›s›yla önemlilik arzedenölçüde yanl›fl bilgi içermeyecek flekilde haz›rlanmas›n› ve sunulmas›n› sa¤layacak bir iç kontrol sistemi oluflturulmas›, uygun muhasebepolitikalar›n›n seçilmesi ve uygulanmas›ndan sorumludur.

Yetkili Denetim Kuruluflunun Sorumlulu¤una ‹liflkin Aç›klama:

Ba¤›ms›z denetimi yapan kurulufl olarak üzerimize düflen sorumluluk, denetlenen finansal tablolar üzerinde görüfl bildirmektir. Ba¤›ms›zdenetimimiz, 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan Bankalarda Ba¤›ms›z Denetim Gerçeklefltirecek Kurulufllar›nYetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmelik ve uluslararas› denetim standartlar›na uyumlu olarak gerçeklefltirilmifltir. Finansaltablolar›n önemlilik arzedecek ölçüde bir hata içermedi¤ine iliflkin makul güvence sa¤layacak flekilde ba¤›ms›z denetim planlanm›fl vegerçeklefltirilmifltir. Ba¤›ms›z denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo aç›klama ve dipnotlar› hakk›nda denetim kan›t›toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanm›fl; bu teknikler istihdam etti¤imiz ba¤›ms›z denetçilerin insiyatifine b›rak›lm›fl, ancak, durumauygun denetim teknikleri, finansal tablolar›n haz›rlanmas› ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinli¤i dikkate al›narak ve uygulananmuhasebe politikalar›n›n uygunlu¤u de¤erlendirilerek belirlenmifltir. Afla¤›da belirtilen ba¤›ms›z denetim görüflünün oluflturulmas› için yeterlive uygun denetim kan›t› sa¤lanm›flt›r.

Ba¤›ms›z Denetçi Görüflü:

Görüflümüze göre, iliflikteki finansal tablolar, bütün önemli taraflar›yla, Türkiye Garanti Bankas› Afi’nin 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla malidurumunu ve ayn› tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçlar› ile nakit ak›mlar›n› 5411 say›l› Bankac›l›k Kanununun 37’ncimaddesi gere¤ince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlar›na ve BDDK taraf›ndan muhasebe ve finansalraporlama esaslar›na iliflkin yay›mlanan di¤er yönetmelik, aç›klama ve genelgelere uygun olarak do¤ru bir biçimde yans›tmaktad›r.

‹stanbul, Akis Ba¤›ms›z Denetim ve Serbest15 fiubat 2008 Muhasebeci Mali Müflavirlik

Anonim fiirketi

Murat ALSANSorumlu Ortak, Bafldenetçi

Ba¤›ms›z Denetim Raporu 98

99

Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi Ortaklar Ola¤an Genel Kurulu’na

Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi’nin 2007 takvim y›l› ifllem ve hesaplar›, 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu, Türk Ticaret Kanunu, SermayePiyasas› Kanunu, genel kabul görmüfl muhasebe kurallar›, ilgili mevzuat ve Banka’n›n Ana Sözleflme hükümleri göz önünde bulundurularaktaraf›m›zca denetlenmifl ve Banka’n›n Bilanço, Kâr ve Zarar Hesaplar›’n›n muhasebe kay›tlar›na ve kay›tlar›n da ilgili belgelere uygunlu¤ubelirlenmifltir. Bu sonuçlara göre Yönetim Kurulu’nca görüfllerinize sunulan 2007 y›l› Bilanço ile Kâr ve Zarar Hesaplar›’n›n onaylanmas›n›önerir, ayr›ca net kâr tutar›n›n Yönetim Kurulu taraf›ndan önerilen esaslar çerçevesinde tahsisi hususundaki mutabakat›m›z› arz ederiz.

Sayg›lar›m›zla,

MURAT ‹NAN ALTAN REHA GÖKSUDENETÇ‹ DENETÇ‹

100

TÜRK‹YE GARANT‹ BANKASI Afi’N‹N 31 ARALIK 2007 TAR‹H‹ ‹T‹BARIYLA HAZIRLANAN YIL SONU KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL RAPORU

Levent Nispetiye Mah. Aytar Cad. No: 2 Befliktafl 34340 Istanbul

Telefon: 212 318 18 18Faks: 212 216 64 22www.garanti.com.tr

[email protected]

Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf›ndan düzenlenen Bankalarca Kamuya Aç›klanacak Finansal Tablolar ‹le Bunlara ‹liflkinAç›klama ve Dipnotlar Hakk›nda Tebli¤e göre haz›rlanan y›l sonu konsolide olmayan finansal rapor afla¤›da yer alan bölümlerdenoluflmaktad›r:

1. Banka Hakk›nda Genel Bilgiler2. Bankan›n Konsolide Olmayan Finansal Tablolar›3. ‹lgili Dönemde Uygulanan Muhasebe Politikalar›na ‹liflkin Aç›klamalar4. Bankan›n Mali Bünyesine ‹liflkin Bilgiler5. Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar6. Di¤er Aç›klama ve Dipnotlar7. Ba¤›ms›z Denetim Raporu

Bu raporda yer alan konsolide olmayan finansal tablolar ile bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na veBelgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartlar›, Türkiye Finansal Raporlama Standartlar›,bunlara iliflkin ek ve yorumlar ile Bankam›z kay›tlar›na uygun olarak, aksi belirtilmedi¤i müddetçe bin Yeni Türk Liras› cinsinden haz›rlanm›flolup, ba¤›ms›z denetime tabi tutulmufl ve iliflikte sunulmufltur.

Ferit F. fiahenk S. Ergun Özen Ayd›n fienel Mustafa Kelefl M. Cüneyt Sezgin Des O’SheaYönetim Kurulu Genel Müdür Genel Müdür Finansal Muhasebe Denetim Komitesi Denetim Komitesi

Baflkan› Yard›mc›s› Yöneticisi Üyesi Üyesi

Bu finansal rapor ile ilgili olarak sorular›n iletilebilece¤i yetkili personele iliflkin bilgiler

Ad-Soyad/Unvan: Handan SAYGIN/Kurumsal Strateji ‹fl Gelifltirme ve Yat›r›mc› ‹liflkileri MüdürüTel No: (0212) 318 23 50Fax No: (0212) 216 59 02

BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER

101

B‹R‹NC‹ BÖLÜMGenel Bilgiler Sayfa No: I. Banka’n›n kurulufl tarihi, bafllang›ç statüsü, an›lan statüde meydana gelen de¤ifliklikleri ihtiva eden tarihçesi 102II. Banka’n›n sermaye yap›s›, yönetim ve denetimi do¤rudan veya dolayl› olarak tek bafl›na veya birlikte elinde bulunduran ortaklar›,

varsa bu hususlarda y›l içindeki de¤ifliklikler ile dahil oldu¤u guruba iliflkin aç›klama 102III. Banka’n›n yönetim kurulu baflkan ve üyeleri, denetim kurulu üyeleri ile genel müdür ve yard›mc›lar›n›n nitelikleri

varsa bunlarda meydana gelen de¤ifliklikler ile Banka’da sahip olduklar› paylara iliflkin aç›klama 102IV. Banka’da nitelikli pay sahibi olan kifli ve kurulufllara iliflkin aç›klamalar 103V. Banka’n›n hizmet türü ve faaliyet alanlar›n› içeren özet bilgi 103

‹K‹NC‹ BÖLÜMKonsolide Olmayan Finansal TablolarI. Bilançolar-Aktif kalemler 104II. Bilançolar-Pasif kalemler 105III. Naz›m hesaplar tablosu 106IV. Gelir tablosu 107V. Özkaynaklarda muhasebelefltirilen gelir gider kalemlerine iliflkin tablo 108VI. Özkaynak de¤iflim tablosu 109VII. Nakit ak›fl tablosu 110VIII. Kâr da¤›t›m tablosu 111

ÜÇÜNCÜ BÖLÜMMuhasebe Politikalar›I. Sunum esaslar›na iliflkin aç›klamalar 112 II. Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi ve yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar 112III. ‹fltirak ve ba¤l› ortal›klara iliflkin bilgiler 113IV. Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile türev ürünlere iliflkin aç›klamalar 113V. Faiz gelir ve giderine iliflkin aç›klamalar 113VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar 113VII. Finansal varl›klara iliflkin aç›klamalar 113VIII. Finansal varl›klarda de¤er düflüklü¤üne iliflkin aç›klamalar 114IX. Finansal araçlar›n netlefltirilmesine iliflkin aç›klamalar 115X. Sat›fl ve geri al›fl anlaflmalar› ve menkul de¤erlerin ödünç verilmesi ifllemlerine iliflkin aç›klamalar 115XI. Sat›fl amaçl› elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere iliflkin duran varl›klar ile bu varl›klara iliflkin borçlar hakk›nda aç›klamalar 115XII. fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar 115XIII. Maddi duran varl›klara iliflkin aç›klamalar 116XIV. Kiralama ifllemlerine iliflkin aç›klamalar 116XV. Karfl›l›klar ve koflullu yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar 117XVI. Koflullu varl›klara iliflkin aç›klamalar 117XVII. Çal›flanlar›n haklar›na iliflkin yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar 117XVIII. Vergi uygulamalar›na iliflkin aç›klamalar 118XIX. Borçlanmalara iliflkin ilave aç›klamalar 119XX. Hisse senetleri ve ihrac›na iliflkin aç›klamalar 119XXI. Aval ve kabullere iliflkin aç›klamalar 119XXII. Devlet teflviklerine iliflkin aç›klama ve dipnotlar 119XXIII. Raporlaman›n bölümlemeye göre yap›lmas›na iliflkin aç›klamalar 119XXIV. Di¤er hususlara iliflkin aç›klamalar 120

DÖRDÜNCÜ BÖLÜMMali Bünyeye ‹liflkin BilgilerI. Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin aç›klamalar 122II. Kredi riskine iliflkin aç›klamalar 124III. Piyasa riskine iliflkin aç›klamalar 127IV. Operasyonel riske iliflkin aç›klamalar 127V. Kur riskine iliflkin aç›klamalar 128VI. Faiz oran› riskine iliflkin aç›klamalar 130VII. Likidite riskine iliflkin aç›klamalar 133VIII. Finansal varl›k ve borçlar›n gerçe¤e uygun de¤eri ile gösterilmesine iliflkin aç›klamalar 134IX. Baflkalar›n›n nam ve hesab›na yap›lan ifllemler, inanca dayal› ifllemlere iliflkin aç›klamalar 134

BEfi‹NC‹ BÖLÜMKonsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Aç›klama ve DipnotlarI. Bilançonun aktif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar 134II. Bilançonun pasif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar 150III. Naz›m hesaplara iliflkin aç›klama ve dipnotlar 156IV. Gelir tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar 159V. Özkaynak de¤iflim tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar 163VI. Nakit ak›fl tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar 164VII. Bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin aç›klamalar 165VIII. Banka’n›n yurtiçi, yurtd›fl›, k›y› bankac›l›¤› bölgelerindeki flube veya ifltirakler ile yurtd›fl› temsilciliklerine iliflkin aç›klamalar 167IX. Bilanço sonras› hususlar 167

ALTINCI BÖLÜMDi¤er Aç›klamalarI. Banka'n›n faaliyetlerine iliflkin di¤er aç›klamalar 167

YED‹NC‹ BÖLÜMBa¤›ms›z Denetim Raporu I. Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar 169

102 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER

Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlananY›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)

1 Genel bilgiler

1.1 Banka’n›n kurulufl tarihi, bafllang›ç statüsü, an›lan statüde meydana gelen de¤ifliklikleri ihtiva eden tarihçesi:

Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi’nin (“Banka”) kurulmas›na 11 Nisan 1946 tarih ve 3/4010 say›l› Bakanlar Kurulu karar›yla izin verilmifl ve "AnaSözleflme" 25 Nisan 1946 tarihli Resmi Gazete'de yay›nlanm›flt›r. Genel Müdürlü¤ü ‹stanbul'da yerleflik olan Banka yurtiçinde 583, yurtd›fl›nda 5 flubesive 4 temsilcili¤i ile hizmet vermektedir.

1.2 Banka’n›n sermaye yap›s›, yönetim ve denetimini do¤rudan veya dolayl› olarak tek bafl›na veya birlikte elinde bulunduranortaklar›, varsa bu hususlarda y›l içindeki de¤ifliklikler ile dahil oldu¤u gruba iliflkin aç›klama:

31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla Banka’n›n %30,52 hissesine sahip olan ve Do¤ufl Holding Afi çat›s› alt›nda bulunan flirketler toplulu¤u Do¤ufl Grubuolarak tan›mlanm›flt›r. Do¤ufl Holding Banka’n›n ç›kar›lm›fl sermayesinin %25,5’ine tekabül eden toplam 53.550.000.000 adet Banka hissesini GeneralElectric (“GE”) grubuna dahil “GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti.”ne 22 Aral›k 2005 tarihinde satm›fl, ilgili sat›fl ifllemi ile birlikte GE Bankayönetiminde ortak söz sahibi olmufltur. 27 Aral›k 2007 tarihinde ise GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti sahibi oldu¤u %4,65 oran›nda ve 97.650YTL nominal de¤erde 9.765.000.000 adet Türkiye Garanti Bankas› Afi hisse senetlerini Do¤ufl Holding Afi’ye satm›flt›r.

Do¤ufl Grubu

1951 y›l›nda inflaat ve taahhüt alan›nda faaliyet göstermek amac›yla kurulan Do¤ufl Grubu, bugün 19.800'den fazla çal›flan›yla inflaat sektörü yan›ndafinansal hizmetler, otomotiv, medya, turizm ve hizmet sektörlerinde faaliyet göstermektedir.

Do¤ufl Grubu, uluslararas› flirketler ile yapm›fl oldu¤u distribütörlük, yönetim veya franchise anlaflmalar› veya ortakl›klar sonucu Volkswagen, Audi,Bentley, Porsche, Seat, Scania, ITT Sheraton, Hyatt Regency, Jeeves, Armani, Gucci ve CNBC gibi tan›nm›fl markalar›n Türkiye’deki yetkilisi olarakfaaliyetlerini sürdürmektedir.

‹nflaat sektöründe; Arakl›-‹yidere ve Sinop-Boyabat otoyol projeleri, Kad›köy-Kartal ve Otogar-Ba¤c›lar metro projeleri, Yusufeli ve Artvin barajlar›,Ukrayna Dinyeper Köprüsü Do¤ufl Grubu’nun devam eden önemli projeleri aras›nda yer almaktad›r.

Do¤ufl Grubu, yurtiçinde yap-ifllet-devret modeliyle ihale edilmifl olan Dalaman, Didim, Turgutreis, Bodrum, Antalya gibi befl marinaya ve güneysahillerinde yer alan Sheraton Voyager, Club Aldiana ve Paradise Side Apart Otel gibi turizm yat›r›mlar›na sahiptir. Do¤ufl Grubu'nun finans sektöründeki yat›r›mlar› ise; Türkiye Garanti Bankas› Afi, Garanti Bank International NV, Garanti Bank Moscow, GarantiFinansal Kiralama Afi, Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi, Garanti Portföy Yönetimi Afi, Eureko Sigorta Afi, Garanti Emeklilik ve Hayat Afi, GarantiFaktoring Hizmetleri Afi, Garanti Ödeme Sistemleri Afi, Do¤ufl GE Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi ve Volkswagen Do¤ufl Tüketici Finansman› Afi'dir.

General Electric Grubu

GE, uçak motoru ve enerji üretimi ile su ve güvenlik teknolojilerinden t›bbi sistemlere, kurumsal-bireysel finansman hizmetlerinden medya hizmetlerinedek pek çok alanda hizmet veren bir teknoloji, medya ve finansal hizmetler flirketidir.GE, her biri kendi birimleriyle hizmet veren alt› temel iflkolu vas›tas›yla, 100'den fazla ülkede faaliyet göstermekte, dünya çap›nda 300 binden fazlaçal›flan› istihdam etmektedir. Bu alt› iflkolu flöyle s›ralanmaktad›r:

GE Tüketici Finansman›GE Ticari Finansman GE Sa¤l›k GE EndüstriyelGE Alt Yap›NBC Universal

GE'nin alt› temel ifl kolundan biri olan GE Tüketici Finansman›, 41 ülkede, tüketicilere, perakendecilere ve otomobil bayilerine kredi temin etmektedir.GE Tüketici Finansman›, dünya çap›nda, baflta ma¤aza kredi kartlar›, tüketici kredileri, banka kartlar›, otomobil kredisi ve leasing, mortgage, kurumsalseyahat ve harcama kartlar›, borç konsolidasyonu, ipote¤e dayal› konut kredisi ve kredi sigortas› olmak üzere, pek çok finansal ürünü müflterilerininhizmetine sunmaktad›r.

1.3 Banka’n›n Yönetim Kurulu Baflkan ve üyeleri, Denetim Komitesi üyeleri ile Genel Müdür ve yard›mc›lar›n›n nitelikleri, varsabunlarda meydana gelen de¤iflikler ile Banka’da sahip olduklar› paylara iliflkin aç›klamalar:

Yönetim Kurulu Baflkan› ve Üyeleri:Bankac›l›k ve

‹flletmecilik Göreve Atanma Ö¤renim Dallar›nda ‹fl

Ad› Soyad› Görevi Tarihi Durumu TecrübesiFerit Faik fiahenk Yönetim Kurulu Baflkan› 18.04.2001 Lisans 17 y›lSüleyman Sözen Yönetim Kurulu Baflkan Vekili 08.07.2003 Lisans 25 y›lMuammer Cüneyt Sezgin Yönetim Kurulu Üyesi &

Denetim Komitesi Üyesi 30.06.2004 Doktora 22 y›lDr. Ahmet Kamil Esirtgen Yönetim Kurulu Üyesi 19.03.1992 Doktora 33 y›lCharles Edward Alexander Yönetim Kurulu Üyesi 22.12.2005 Lisans 27 y›lDes O’Shea Yönetim Kurulu Üyesi &

Denetim Komitesi Üyesi 02.11.2006 Yüksek Lisans 30 y›lOliver B.R.V. Piani Yönetim Kurulu Üyesi 21.02.2007 Yüksek Lisans 26 y›lDimitri Lysander Stockton Yönetim Kurulu Üyesi 22.12.2005 Lisans 16 y›lSait Ergun Özen Yönetim Kurulu Üyesi & Genel Müdür 14.05.2003 Lisans 20 y›l

Banka’n›n yönetim kurulu üyeli¤inden 21 fiubat 2007 tarihinde ayr›lan Richard Alan Laxer’in yerine Oliver B.R.V. Piani kalan süreyi tamamlamak üzereseçilmifl ve 17 Nisan 2007 tarihinde yap›lan Ola¤an Genel Kurul Toplant›s›nda onaylanm›flt›r.

103


Genel Müdür ve Yard›mc›lar›:

Bankac›l›k ve ‹flletmecilik

Göreve Atanma Ö¤renim Dallar›nda ‹fl Ad› Soyad› Görevi Tarihi Durumu TecrübesiSait Ergun Özen Genel Müdür 01.04.2000 Lisans 20 y›lAdnan Memifl GMY-Destek Hizmetleri 03.06.1991 Lisans 29 y›lAfzal Mohammed Modak GMY-Finans & Muhasebe 20.07.2007 Yüksek Lisans 22 y›lAli Fuat Erbil GMY-Bireysel Bankac›l›k 30.04.1999 Doktora 15 y›lAli Temel GMY-Krediler 21.10.1999 Lisans 17 y›lGökhan Erün GMY-‹nsan Kaynaklar› & Yat›r›m Bankac›l›¤› 18.08.2005 Yüksek Lisans 13 y›lFaruk Nafiz Karadere GMY-KOB‹ Bankac›l›¤› 01.05.1999 Lisans 25 y›lHalil Hüsnü Erel GMY-Operasyon Hizmetleri 16.06.1997 Lisans 22 y›lUruz Ersözo¤lu GMY-Hazine 03.04.2006 Lisans 16 y›lTolga Egemen GMY-Finansal Kurumlar & Kurumsal Bankac›l›k 21.09.2000 Lisans 15 y›lTurgay Gönensin GMY-Ticari Bankac›l›k 15.12.2001 Lisans 22 y›lAyd›n fienel GMY-Genel Muhasebe & Finansal Raporlama 02.03.2006 Lisans 26 y›lZekeriya Öztürk GMY-Uluslararas› ‹fl Gelifltirme 02.03.2006 Yüksek Lisans 12 y›l

Yukar›da belirtilen kiflilerin Banka hisselerinin halka aç›k olmayan k›sm› içerisinde pay› yoktur.

1.4 Banka’da nitelikli pay sahibi olan kifli ve kurulufllara iliflkin aç›klamalar

Ödenmifl Ödenmemifl Ad Soyad/Ticaret Unvan› Pay Tutarlar› Pay Oranlar› Paylar PaylarDo¤ufl Holding Afi 559.900 26,6619 559.900 -GE Araflt›rma ve Müflavirlik Ltd. fiti 437.856 20,8503 437.856 -

Banka’n›n Ana Sözleflmesi gere¤ince 370 adet kurucu hissesi bulunmaktad›r. Ana Sözleflme’ye göre %5 oran›nda yasal yedeklerin ayr›lmas›,sermayenin %5’i oran›ndaki birinci temettünün da¤›t›lmas›ndan ve kalan k›sm›n %5’inin ola¤anüstü yedek akçeler olarak ayr›lmas›ndan sonrada¤›t›labilir tutar›n %10’u kurucu hisse sahiplerine da¤›t›l›r.

1.5 Banka’n›n hizmet türü ve faaliyet alanlar›na iliflkin özet bilgi:

Banka’n›n faaliyet alanlar› Ana Sözleflme'nin 3. maddesinde afla¤›daki gibi belirtilmifltir;

• Her türlü bankac›l›k ifllemleri,• Bankac›l›k Kanunu'nun verdi¤i imkanlar dahilinde her çeflit teflebbüslere giriflmek ve flirket kurmak ve bunlar›n hisse senetlerini sat›n almak ve

satmak,• Bankac›l›kla müteraffik vekalet, sigorta acenteli¤i, komisyon ve nakliye iflleri yapmak,• Türkiye Cumhuriyeti ve sair resmi ve hususi kurulufllar›n ç›kartacaklar› borçlanma tahvilleri ile hazine tahvil ve bonolar› ve di¤er pay senetleri ve

tahvilleri sat›n almak ve satmak, • D›fl memleketlerle iktisadi münasebetleri gelifltirmek, • Bankac›l›k Kanunu'na ayk›r› olmamak flart› ile her türlü iktisadi faaliyetlerde bulunmak.

Bu maddede yaz›l› ifllemler s›n›rl› olmay›p, tadadidir. Bu ifllemlerden baflka herhangi bir ifllem yap›lmas› Banka için faydal› görülürse, buna bafllan›lmas›,Yönetim Kurulu’nun önerisi üzerine Genel Kurul taraf›ndan karara ba¤lanmas›na ve Ana Sözleflme’de de¤ifliklik mahiyetinde olan bu karar›n Sanayi veTicaret Bakanl›¤›’nca onanmas›na ba¤l›d›r. Bu suretle tasdik olunan karar Ana Sözleflmeye eklenir.

Banka bir ihtisas bankas› olmay›p tüm bankac›l›k faaliyetlerinde bulunmaktad›r. Müflterilere kulland›r›lan kredilerin en önemli kayna¤› mevduatt›r.Öngörülen verim oran›n› sa¤lamak kofluluyla, çeflitli sektörlerde faaliyette bulunan kurulufllara kredi kulland›r›lmaktad›r.

Öte yandan Banka, teminat mektuplar›, akreditif kredileri ve kabul kredileri baflta olmak üzere çeflitli türde gayrinakdi kredi kulland›r›lmas›na da önemvermektedir.


Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Bilanço

B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASICAR‹ DÖNEM ÖNCEK‹ DÖNEM

31/12/2007 31/12/2006 AKT‹F KALEMLER Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam

I. NAK‹T DE⁄ERLER VE MERKEZ BANKASI (5.1.1) 3.186.964 4.040.903 7.227.867 1.885.335 3.391.537 5.276.872 II. GERÇE⁄E UYGUN DE⁄ER FARKI KÂR/ZARARA YANSITILAN FV (Net) (5.1.2) 71.478 74.162 145.640 67.621 80.838 148.459 2.1 Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klar 31.327 64.928 96.255 57.403 76.766 134.169 2.1.1 Devlet Borçlanma Senetleri 21.552 64.928 86.480 50.492 75.993 126.485 2.1.2 Sermayede Pay› Temsil Eden Menkul De¤erler - - - - - - 2.1.3 Di¤er Menkul De¤erler 9.775 - 9.775 6.911 773 7.684 2.2 Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr/Zarara Yans›t›lan Olarak S›n›fland›r›lan FV - - - - - - 2.2.1 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - - 2.2.2 Sermayede Pay› Temsil Eden Menkul De¤erler - - - - - - 2.2.3 Di¤er Menkul De¤erler - - - - - - 2.3 Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Varl›klar 40.151 9.234 49.385 10.218 4.072 14.290 III. BANKALAR (5.1.3) 804.865 2.328.118 3.132.983 62.480 833.962 896.442 IV. PARA P‹YASALARINDAN ALACAKLAR - - - - - - 4.1 Bankalararas› Para Piyasas›ndan Alacaklar - - - - - - 4.2 ‹MKB Takasbank Piyasas›ndan Alacaklar - - - - - - 4.3 Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar - - - - - - V. SATILMAYA HAZIR F‹NANSAL VARLIKLAR (Net) (5.1.4) 9.776.793 3.325.681 13.102.474 5.620.223 4.008.884 9.629.107 5.1 Sermayede Pay› Temsil Eden Menkul De¤erler 44.751 37.674 82.425 45.825 21.668 67.493 5.2 Devlet Borçlanma Senetleri 9.598.339 2.104.697 11.703.036 5.574.398 2.937.365 8.511.763 5.3 Di¤er Menkul De¤erler 133.703 1.183.310 1.317.013 - 1.049.851 1.049.851 VI. KRED‹LER (5.1.5) 22.491.701 14.726.185 37.217.886 16.529.337 10.821.153 27.350.490 6.1 Krediler 22.184.686 14.726.185 36.910.871 16.343.992 10.821.153 27.165.145 6.1.1 Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubuna Kulland›r›lan Krediler (5.7) 143.007 306.366 449.373 14.934 130.240 145.174 6.1.2 Di¤er 22.041.679 14.419.819 36.461.498 16.329.058 10.690.913 27.019.971 6.2 Takipteki Krediler 846.538 - 846.538 636.589 - 636.589 6.3 Özel Karfl›l›klar (-) 539.523 - 539.523 451.244 - 451.244 VII. FAKTOR‹NG ALACAKLARI - - - - - - VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) (5.1.6) 3.294.938 648.827 3.943.765 3.802.826 816.021 4.618.847 8.1 Devlet Borçlanma Senetleri 3.291.736 648.827 3.940.563 3.800.874 816.021 4.616.895 8.2 Di¤er Menkul De¤erler 3.202 - 3.202 1.952 - 1.952 IX. ‹fiT‹RAKLER (Net) (5.1.7) 11.312 - 11.312 - - - 9.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebelefltirilenler - - - - - - 9.2 Konsolide Edilmeyenler 11.312 - 11.312 - - - 9.2.1 Mali ‹fltirakler 11.312 - 11.312 - - - 9.2.2 Mali Olmayan ‹fltirakler - - - - - - X. BA⁄LI ORTAKLIKLAR (Net) (5.1.8) 249.646 327.762 577.408 313.436 290.716 604.152 10.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortakl›klar 241.370 327.762 569.132 305.546 290.716 596.262 10.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortakl›klar 8.276 - 8.276 7.890 - 7.890 XI. B‹RL‹KTE KONTROL ED‹LEN ORTAKLIKLAR (‹fi ORTAKLIKLARI) (Net) (5.1.9) - - - - - - 11.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebelefltirilenler - - - - - - 11.2 Konsolide Edilmeyenler - - - - - - 11.2.1 Mali Ortakl›klar - - - - - - 11.2.2 Mali Olmayan Ortakl›klar - - - - - - XII. K‹RALAMA ‹fiLEMLER‹NDEN ALACAKLAR (5.1.10) - - - - - - 12.1 Finansal Kiralama Alacaklar› - - - - - - 12.2 Faaliyet Kiralamas› Alacaklar› - - - - - - 12.3 Di¤er - - - - - - 12.4 Kazan›lmam›fl Gelirler (-) - - - - - - XIII. R‹SKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL VARLIKLAR (5.1.11) - 31.960 31.960 - 4.799 4.799 13.1 Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl›lar - - - - - - 13.2 Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›lar - 31.960 31.960 - 4.799 4.799 13.3 Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl›lar - - - - - - XIV. MADD‹ DURAN VARLIKLAR (Net) (5.1.12) 939.455 375 939.830 884.325 1.121 885.446 XV. MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) (5.1.13) 96.663 351 97.014 67.515 203 67.718 15.1 fierefiye - - - - - - 15.2 Di¤er 96.663 351 97.014 67.515 203 67.718 XVI. YATIRIM AMAÇLI GAYR‹MENKULLER (Net) (5.1.14) - - - - - - XVII. VERG‹ VARLI⁄I (5.1.15) 52.944 - 52.944 38.188 - 38.188 17.1 Cari Vergi Varl›¤› - - - - - - 17.2 Ertelenmifl Vergi Varl›¤› 52.944 - 52.944 38.188 - 38.188 XVIII. SATIfi AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAAL‹YETLERE

‹L‹fiK‹N DURAN VARLIKLAR (Net) (5.1.16) 112.850 - 112.850 115.154 - 115.154 18.1 Sat›fl Amaçl› 112.850 - 112.850 115.154 - 115.154 18.2 Durdurulan Faaliyetlere ‹liflkin - - - - - - XIX. D‹⁄ER AKT‹FLER (5.1.17) 897.721 86.828 984.549 542.620 108.619 651.239

AKT‹F TOPLAMI 41.987.330 25.591.152 67.578.482 29.929.060 20.357.853 50.286.913

‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur.

105

Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Bilanço


31/12/2007 31/12/2006 PAS‹F KALEMLER Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam

I. MEVDUAT (5.2.1) 20.012.623 19.085.479 39.098.102 14.242.516 15.896.521 30.139.037 1.1 Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubunun Mevduat› (5.7) 304.065 171.726 475.791 304.310 102.394 406.704

1.2 Di¤er 19.708.558 18.913.753 38.622.311 13.938.206 15.794.127 29.732.333

II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL BORÇLAR (5.2.2) 428.635 22.642 451.277 219.766 3.136 222.902 III. ALINAN KRED‹LER (5.2.3) 1.282.828 7.275.816 8.558.644 510.041 7.380.364 7.890.405 IV. PARA P‹YASALARINA BORÇLAR 7.447.905 728.986 8.176.891 4.256.772 557.121 4.813.893 4.1 Bankalararas› Para Piyasalar›na Borçlar - - - - - -

4.2 ‹MKB Takasbank Piyasas›na Borçlar - - - - - -

4.3 Repo ‹fllemlerinden Sa¤lanan Fonlar 7.447.905 728.986 8.176.891 4.256.772 557.121 4.813.893

V. ‹HRAÇ ED‹LEN MENKUL KIYMETLER (Net) - - - - - - 5.1 Bonolar - - - - - -

5.2 Varl›¤a Dayal› Menkul K›ymetler - - - - - -

5.3 Tahviller - - - - - -

VI. FONLAR - - - - - - 6.1 Müstakriz Fonlar› - - - - - -

6.2 Di¤er - - - - - -

VII. MUHTEL‹F BORÇLAR 1.819.991 11.574 1.831.565 1.311.410 15.420 1.326.830

VIII. D‹⁄ER YABANCI KAYNAKLAR (5.2.4) 862.906 292.951 1.155.857 105.889 452.949 558.838

IX. FAKTOR‹NG BORÇLARI - - - - - - X. K‹RALAMA ‹fiLEMLER‹NDEN BORÇLAR (5.2.5) 3.075 51.663 54.738 298 44.440 44.738 10.1 Finansal Kiralama Borçlar› 3.379 55.024 58.403 336 49.341 49.677

10.2 Faaliyet Kiralamas› Borçlar› - - - - - -

10.3 Di¤er - - - - - -

10.4 Ertelenmifl Finansal Kiralama Giderleri (-) 304 3.361 3.665 38 4.901 4.939

XI. R‹SKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL BORÇLAR (5.2.6) - 249 249 - - - 11.1 Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl›lar - - - - - -

11.2 Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›lar - 249 249 - - -

11.3 Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl›lar - - - - - -

XII. KARfiILIKLAR (5.2.7) 541.116 20.222 561.338 413.046 14.083 427.129 12.1 Genel Karfl›l›klar 265.965 14.695 280.660 148.747 9.719 158.466

12.2 Yeniden Yap›lanma Karfl›l›¤› - - - - - -

12.3 Çal›flan Haklar› Karfl›l›¤› 140.372 - 140.372 128.818 - 128.818

12.4 Sigorta Teknik Karfl›l›klar› (Net) - - - - - -

12.5 Di¤er Karfl›l›klar 134.779 5.527 140.306 135.481 4.364 139.845

XIII. VERG‹ BORCU (5.2.8) 210.225 77 210.302 192.765 83 192.848 13.1 Cari Vergi Borcu 210.225 77 210.302 192.765 83 192.848

13.2 Ertelenmifl Vergi Borcu - - - - - -

XIV. SATIfi AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAAL‹YETLERE ‹L‹fiK‹N DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) (5.2.9) - - - - - -

14.1 Sat›fl Amaçl› - - - - - -

14.2 Durdurulan Faaliyetlere ‹liflkin - - - - - -

XV. SERMAYE BENZER‹ KRED‹LER (5.2.10) - 596.400 596.400 - - - XVI. ÖZKAYNAKLAR (5.2.11) 6.736.584 146.535 6.883.119 4.593.631 76.662 4.670.293 16.1 Ödenmifl Sermaye 2.100.000 - 2.100.000 2.100.000 - 2.100.000

16.2 Sermaye Yedekleri 893.304 144.014 1.037.318 816.815 74.485 891.300

16.2.1 Hisse Senedi ‹hraç Primleri - - - - - -

16.2.2 Hisse Senedi ‹ptal Kârlar› - - - - - -

16.2.3 Menkul De¤erler De¤erleme Farklar› 95.507 112.550 208.057 67.782 71.337 139.119

16.2.4 Maddi Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme Farklar› 29.864 - 29.864 2.147 - 2.147

16.2.5 Maddi Olmayan Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme Farklar› - - - - - -

16.2.6 Yat›r›m Amaçl› Gayrimenkuller Yeniden De¤erleme Farklar› - - - - - -

16.2.7 ‹fltirakler, Ba¤l› Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (‹fl Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri 2.453 - 2.453 4.698 - 4.698

16.2.8 Riskten Korunma Fonlar› (Etkin k›s›m) (7.074) 31.464 24.390 (30.366) 3.148 (27.218)

16.2.9 Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere ‹liflkin

Duran Varl›klar›n Birikmifl De¤erleme Farklar› - - - - - -

16.2.10 Di¤er Sermaye Yedekleri 772.554 - 772.554 772.554 - 772.554

16.3 Kâr Yedekleri 1.427.664 2.521 1.430.185 613.153 2.177 615.330

16.3.1 Yasal Yedekler 153.690 2.521 156.211 89.957 2.177 92.134

16.3.2 Statü Yedekleri - - - - - -

16.3.3 Ola¤anüstü Yedekler 1.275.689 - 1.275.689 523.677 - 523.677

16.3.4 Di¤er Kâr Yedekleri (1.715) - (1.715) (481) - (481)

16.4 Kâr veya Zarar 2.315.616 - 2.315.616 1.063.663 - 1.063.663

16.4.1 Geçmifl Y›llar Kâr/Zarar› - - - - - -

16.4.2 Dönem Net Kâr/Zarar› 2.315.616 - 2.315.616 1.063.663 - 1.063.663

PAS‹F TOPLAMI 39.345.888 28.232.594 67.578.482 25.846.134 24.440.779 50.286.913



Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Bilanço D›fl› Yükümlülükler


31/12/2007 31/12/2006 Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam

A. B‹LANÇO DIfiI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 23.134.813 22.191.738 45.326.551 16.579.521 15.402.920 31.982.441 I. GARANT‹ ve KEFALETLER (5.3.1) 3.925.972 8.429.994 12.355.966 2.688.511 6.837.765 9.526.276 1.1. Teminat Mektuplar› 3.924.978 5.749.874 9.674.852 2.687.808 4.575.955 7.263.763 1.1.1. Devlet ‹hale Kanunu Kapsam›na Girenler 306.986 423.552 730.538 268.378 628.922 897.300 1.1.2. D›fl Ticaret ‹fllemleri Dolay›s›yla Verilenler 303.752 265.210 568.962 255.968 240.821 496.789 1.1.3. Di¤er Teminat Mektuplar› 3.314.240 5.061.112 8.375.352 2.163.462 3.706.212 5.869.674 1.2. Banka Kredileri 600 115.887 116.487 616 142.925 143.541 1.2.1. ‹thalat Kabul Kredileri 600 107.622 108.222 600 141.356 141.956 1.2.2. Di¤er Banka Kabulleri - 8.265 8.265 16 1.569 1.585 1.3. Akreditifler 394 2.564.233 2.564.627 87 2.118.885 2.118.972 1.3.1. Belgeli Akreditifler - 1.649 1.649 - 10.810 10.810 1.3.2. Di¤er Akreditifler 394 2.562.584 2.562.978 87 2.108.075 2.108.162 1.4. Garanti Verilen Prefinansmanlar - - - - - - 1.5. Cirolar - - - - - - 1.5.1. T.C. Merkez Bankas›na Cirolar - - - - - - 1.5.2. Di¤er Cirolar - - - - - - 1.6. Menkul K›y. ‹h. Sat›n Alma Garantilerimizden - - - - - - 1.7. Faktoring Garantilerinden - - - - - - 1.8. Di¤er Garantilerimizden - - - - - - 1.9. Di¤er Kefaletlerimizden - - - - - - II. TAAHHÜTLER (5.3.1) 13.163.846 3.489.188 16.653.034 9.807.443 1.586.165 11.393.608 2.1. Cay›lamaz Taahhütler 13.163.846 3.488.798 16.652.644 9.807.443 1.585.926 11.393.369 2.1.1. Vadeli Aktif De¤erler Al›m Sat›m Taahhütleri 48.248 1.560.461 1.608.709 146.776 158.806 305.582 2.1.2. Vadeli Mevduat Al›m Sat›m Taahhütleri - - - - - - 2.1.3. ‹fltir. ve Ba¤. Ort. Ser. ‹flt. Taahhütleri 812 - 812 250 - 250 2.1.4. Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 2.354.191 913.337 3.267.528 1.825.959 394.698 2.220.657 2.1.5. Men. K›y. ‹hr. Arac›l›k Taahhütleri - - - - - - 2.1.6. Zorunlu Karfl›l›k Ödeme Taahhüdü - - - - - - 2.1.7. Çekler ‹çin Ödeme Taahhütleri 1.852.451 - 1.852.451 1.528.984 - 1.528.984 2.1.8. ‹hracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri 24.398 - 24.398 19.092 - 19.092 2.1.9. Kredi Kart› Harcama Limit Taahhütleri 7.619.536 - 7.619.536 6.134.969 - 6.134.969 2.1.10. Kredi Kartlar› ve Bankac›l›k Hizmetlerine ‹liflkin Promosyon Uyg. Taah. - - - - - - 2.1.11. Aç›¤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhütlerinden Alacaklar - - - - - - 2.1.12. Aç›¤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhütlerinden Borçlar - - - - - - 2.1.13. Di¤er Cay›lamaz Taahhütler 1.264.210 1.015.000 2.279.210 151.413 1.032.422 1.183.835 2.2. Cay›labilir Taahhütler - 390 390 - 239 239 2.2.1. Cay›labilir Kredi Tahsis Taahhütleri - - - - - - 2.2.2. Di¤er Cay›labilir Taahhütler - 390 390 - 239 239 III. TÜREV F‹NANSAL ARAÇLAR (5.3.2) 6.044.995 10.272.556 16.317.551 4.083.567 6.978.990 11.062.557 3.1 Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Araçlar - 58.282 58.282 - 7.107 7.107 3.1.1 Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler - - - - - - 3.1.2 Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler - 58.282 58.282 - 7.107 7.107 3.1.3 Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler - - - - - - 3.2 Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemler 6.044.995 10.214.274 16.259.269 4.083.567 6.971.883 11.055.450 3.2.1 Vadeli Döviz Al›m-Sat›m ‹fllemleri 583.139 859.775 1.442.914 356.402 497.943 854.345 3.2.1.1 Vadeli Döviz Al›m ‹fllemleri 320.360 384.789 705.149 235.783 193.363 429.146 3.2.1.2 Vadeli Döviz Sat›m ‹fllemleri 262.779 474.986 737.765 120.619 304.580 425.199 3.2.2 Para ve Faiz Swap ‹fllemleri 4.328.262 6.811.744 11.140.006 3.380.728 5.736.300 9.117.028 3.2.2.1 Swap Para Al›m ‹fllemleri 1.181.840 4.132.508 5.314.348 28.567 4.392.056 4.420.623 3.2.2.2 Swap Para Sat›m ‹fllemleri 3.143.966 2.676.084 5.820.050 3.346.038 1.330.945 4.676.983 3.2.2.3 Swap Faiz Al›m ‹fllemleri 417 1.581 1.998 3.010 6.664 9.674 3.2.2.4 Swap Faiz Sat›m ‹fllemleri 2.039 1.571 3.610 3,113 6.635 9.748 3.2.3 Para. Faiz ve Menkul De¤er Opsiyonlar› 1.015.177 1.907.105 2.922.282 309.499 604.878 914.377 3.2.3.1 Para Al›m Opsiyonlar› 366.159 896.609 1.262.768 50.768 333.396 384.164 3.2.3.2 Para Sat›m Opsiyonlar› 630.600 515.233 1.145.833 258.731 120.767 379.498 3.2.3.3 Faiz Al›m Opsiyonlar› - 81.200 81.200 - - - 3.2.3.4 Faiz Sat›m Opsiyonlar› - - - - - - 3.2.3.5 Menkul De¤erler Al›m Opsiyonlar› 10.563 113.283 123.846 - 65.742 65.742 3.2.3.6 Menkul De¤erler Sat›m Opsiyonlar› 7.855 300.780 308.635 - 84.973 84.973 3.2.4 Futures Para ‹fllemleri 114.417 82.650 197.067 36.938 34.828 71.766 3.2.4.1 Futures Para Al›m ‹fllemleri 83.070 2.219 85.289 36.938 - 36.938 3.2.4.2 Futures Para Sat›m ‹fllemleri 31.347 80.431 111.778 - 34.828 34,828 3.2.5 Futures Faiz Al›m-Sat›m ‹fllemleri - - - - - - 3.2.5.1 Futures Faiz Al›m ‹fllemleri - - - - - - 3.2.5.2 Futures Faiz Sat›m ‹fllemleri - - - - - - 3.2.6 Di¤er 4.000 553.000 557.000 - 97.934 97.934 B. EMANET VE REH‹NL‹ KIYMETLER (IV+V+VI) 129.941.310 67.163.648 197.104.958 79.954.475 53.878.013 133.832.488 IV. EMANET KIYMETLER 46.920.619 12.856.015 59.776.634 28.448.874 12.781.762 41.230.636 4.1. Müflteri Fon ve Portföy Mevcutlar› 21.162.119 3.625.534 24.787.653 3.219.699 4.408.869 7.628.568 4.2. Emanete Al›nan Menkul De¤erler 20.241.857 1.385.719 21.627.576 20.700.068 1.926.185 22.626.253 4.3. Tahsile Al›nan Çekler 4.204.954 494.980 4.699.934 3.641.784 378.927 4.020.711 4.4. Tahsile Al›nan Ticari Senetler 1.281.717 1.631.219 2.912.936 864.143 1.862.917 2.727.060 4.5. Tahsile Al›nan Di¤er K›ymetler 7.197 5.402.214 5.409.411 90 3.861.442 3.861.532 4.6. ‹hrac›na Arac› Olunan K›ymetler - 18.805 18.805 - 20.233 20.233 4.7. Di¤er Emanet K›ymetler 22.775 297.544 320.319 23.090 323.189 346.279 4.8. Emanet K›ymet Alanlar - - - - - - V. REH‹NL‹ KIYMETLER 83.020.691 54.307.633 137.328.324 51.505.601 41.096.251 92.601.852 5.1. Menkul K›ymetler 169.805 - 169.805 207.080 - 207.080 5.2. Teminat Senetleri 11.971.031 4.942.492 16.913.523 7.584.926 4.770.191 12.355.117 5.3. Emtia 157 - 157 237 - 237 5.4. Varant - - - - - - 5.5. Gayrimenkul 13.345.519 7.900.332 21.245.851 7.935.629 5.948.579 13.884.208 5.6. Di¤er Rehinli K›ymetler 57.534.009 41.464.466 98.998.475 35.777.559 30.371.558 66.149.117 5.7. Rehinli K›ymet Alanlar 170 343 513 170 5.923 6.093 VI. KABUL ED‹LEN AVALLER VE KEFALETLER - - - - - -

B‹LANÇO DIfiI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 153.076.123 89.355.386 242.431.509 96.533.996 69.280.933 165.814.929


107

Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Gelir Tablosu

B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI

CAR‹ DÖNEM ÖNCEK‹ DÖNEM

1/1/2007 1/1/2006

GEL‹R VE G‹DER KALEMLER‹ Dipnot 31/12/2007 31/12/2006

I. FA‹Z GEL‹RLER‹ (5.4.1) 7.216.606 5.158.574

1.1 Kredilerden Al›nan Faizler 4.254.452 2.954.320

1.2 Zorunlu Karfl›l›klardan Al›nan Faizler 184.252 125.849

1.3 Bankalardan Al›nan Faizler 265.118 114.430

1.4 Para Piyasas› ‹fllemlerinden Al›nan Faizler 5.538 2.150

1.5 Menkul De¤erlerden Al›nan Faizler 2.214.573 1.691.873

1.5.1 Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klardan 17.214 26.704

1.5.2 Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr/Zarara Yans›t›lan Olarak S›n›fland›r›lan FV - -

1.5.3 Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan 1.565.595 1.118.310

1.5.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlardan 631.764 546.859

1.6 Finansal Kiralama Gelirleri - -

1.7 Di¤er Faiz Gelirleri 292.673 269.952

II. FA‹Z G‹DERLER‹ (5.4.2) 4.412.503 3.196.437

2.1 Mevduata Verilen Faizler 3.073.561 2.316.654

2.2 Kullan›lan Kredilere Verilen Faizler 618.733 426.635

2.3 Para Piyasas› ‹fllemlerine Verilen Faizler 712.517 449.215

2.4 ‹hraç Edilen Menkul K›ymetlere Verilen Faizler - -

2.5 Di¤er Faiz Giderleri 7.692 3.933

III. NET FA‹Z GEL‹R‹/G‹DER‹ (I-II) 2.804.103 1.962.137

IV. NET ÜCRET VE KOM‹SYON GEL‹RLER‹/G‹DERLER‹ 1.197.703 954.120

4.1 Al›nan Ücret ve Komisyonlar 1.612.011 1.254.273

4.1.1 Gayri Nakdi Kredilerden 95.153 85.048

4.1.2 Di¤er 1.516.858 1.169.225

4.2 Verilen Ücret ve Komisyonlar 414.308 300.153

4.2.1 Gayri Nakdi Kredilere 322 280

4.2.2 Di¤er 413.986 299.873

V. TEMETTÜ GEL‹RLER‹ (5.4.3) 49.399 46.945

VI. T‹CAR‹ KÂR/ZARAR (Net) (5.4.4) (135.904) (56.272)

6.1 Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr›/Zarar› (71.096) 24.875

6.2 Kambiyo ‹fllemleri Kâr›/Zarar› (64.808) (81.147)

VII. D‹⁄ER FAAL‹YET GEL‹RLER‹ (5.4.5) 1.017.870 212.746

VIII. FAAL‹YET GEL‹RLER‹/G‹DERLER‹ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 4.933.171 3.119.676

IX. KRED‹ VE D‹⁄ER ALACAKLAR DE⁄ER DÜfiÜfi KARfiILI⁄I (-) (5.4.6) 337.644 325.261

X. D‹⁄ER FAAL‹YET G‹DERLER‹ (-) (5.4.7) 1.823.411 1.465.052

XI. NET FAAL‹YET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) 2.772.116 1.329.363

XII. B‹RLEfiME ‹fiLEM‹ SONRASINDA GEL‹R OLARAK KAYDED‹LEN FAZLALIK TUTARI - -

XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEM‹ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR - -

XIV. NET PARASAL POZ‹SYON KÂRI/ZARARI - -

XV. SÜRDÜRÜLEN FAAL‹YETLER VERG‹ ÖNCES‹ K/Z (XI+...+XIV) (5.4.8) 2.772.116 1.329.363

XVI. SÜRDÜRÜLEN FAAL‹YETLER VERG‹ KARfiILI⁄I (±) (5.4.9) 456.500 265.700

16.1 Cari Vergi Karfl›l›¤› 466.608 259.965

16.2 Ertelenmifl Vergi Karfl›l›¤› (10.108) 5.735

XVII. SÜRDÜRÜLEN FAAL‹YETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) (5.4.10) 2.315.616 1.063.663

XVIII. DURDURULAN FAAL‹YETLERDEN GEL‹RLER - -

18.1 Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan Duran Varl›k Gelirleri - -

18.2 ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ort.) Sat›fl Kârlar› - -

18.3 Di¤er Durdurulan Faaliyet Gelirleri - -

XIX. DURDURULAN FAAL‹YETLERDEN G‹DERLER (-) - -

19.1 Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan Duran Varl›k Giderleri - -

19.2 ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ort.) Sat›fl Zararlar› - -

19.3 Di¤er Durdurulan Faaliyet Giderleri - -

XX. DURDURULAN FAAL‹YETLER VERG‹ ÖNCES‹ K/Z (XVIII-XIX) (5.4.8) - -

XXI. DURDURULAN FAAL‹YETLER VERG‹ KARfiILI⁄I (±) (5.4.9) - -

21.1 Cari Vergi Karfl›l›¤› - -

21.2 Ertelenmifl Vergi Karfl›l›¤› - -

XXII. DURDURULAN FAAL‹YETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) (5.4.10) - -

XXIII. NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XVII+XXII) (5.4.11) 2.315.616 1.063.663

Hisse Bafl›na Kâr / Zarar (1000 YTL nominal için) 1.103 507



Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait ÖzkaynaklardaMuhasebelefltirilen Gelir Gider Kalemlerine ‹liflkin Tablo


ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEfiT‹R‹LEN GEL‹R G‹DER KALEMLER‹ 31/12/2007 31/12/2006I. MENKUL DE⁄ERLER DE⁄ERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR F‹NANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN 87.159 (38.829)II. MADD‹ DURAN VARLIKLAR YEN‹DEN DE⁄ERLEME FARKLARI - - III. MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YEN‹DEN DE⁄ERLEME FARKLARI - - IV. YABANCI PARA ‹fiLEMLER ‹Ç‹N KUR ÇEVR‹M FARKLARI (1.772) (523)V. NAK‹T AKIfi R‹SK‹NDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL VARLIKLARA ‹L‹fiK‹N KÂR/ZARAR

(Gerçe¤e Uygun De¤er De¤iflikliklerinin Etkin K›sm›) 28.412 382 VI. YURTDIfiINDAK‹ NET YATIRIM R‹SK‹NDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL VARLIKLARA

‹L‹fiK‹N KÂR/ZARAR (Gerçe¤e Uygun De¤er De¤iflikliklerinin Etkin K›sm›) 29.115 (37.958)VII. MUHASEBE POL‹T‹KASINDA YAPILAN DE⁄‹fi‹KL‹KLER ‹LE HATALARIN DÜZELT‹LMES‹N‹N ETK‹S‹ - - VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEfiT‹R‹LEN D‹⁄ER GEL‹R G‹DER UNSURLARI (8.478) 8.611 IX. DE⁄ERLEME FARKLARINA A‹T ERTELENM‹fi VERG‹ (17.907) 12.816 X. DO⁄RUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEfiT‹R‹LEN NET GEL‹R/G‹DER (I+II+…+IX) 116.529 (55.501)XI. DÖNEM KÂRI/ZARARI 2.315.616 1.063.663 1.1 Menkul De¤erlerin Gerçe¤e Uygun De¤erindeki Net De¤iflme (Kâr-Zarara Transfer) 10.219 58.501

1.2 Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› Türev Finansal Varl›klardan Yeniden S›n›fland›r›lan ve Gelir

Tablosunda Gösterilen K›s›m - -

1.3 Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› Yeniden S›n›fland›r›lan ve Gelir Tablosunda

Gösterilen K›s›m - -

1.4 Di¤er 2.305.397 1.005.162

XII. DÖNEME ‹L‹fiK‹N MUHASEBELEfiT‹R‹LEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI) 2.432.145 1.008.162


109

Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Özkaynak De¤iflim Tablosu

B‹N

YEN

‹ TÜ

RK L

‹RA

SIM

addi

Öde

nmifl

Men

kul

ve M

addi

O

rtak

l›kla

rdan

Sa

t›fl

A./

Serm

aye

De¤

er.

Olm

ayan

Bede

lsiz

Risk

ten

Dur

duru

lan

F.

Öde

nmifl

En

f.D

üzel

tme

His

se S

ened

i H

isse

Sen

edi

Yas

al Y

edek

Stat

ü O

la¤a

nüst

üD

i¤er

D

önem

Net

Geç

mifl

Dön

emD

e¤er

lem

e D

uran

H

isse

Kor

unm

a ‹li

flkin

Dur

.V.

Topl

amÖ

ZKA

YN

AK

KA

LEM

LER‹

ND

EK‹ D

E⁄‹fi

‹KL‹

KLE

RD

ipno

tSe

rmay

e Fa

rk›

‹hr

aç P

rim

leri

‹p

tal K

ârla

r›A

kçel

erY

edek

leri

Y

edek

Akç

eY

edek

ler

K

âr›/(

Zara

r›)

Kâr

›/(Za

rar›

) Fa

rk›

Var

l›k Y

DF

Sene

tler

i Fo

nlar

› Bi

r.D

e¤.F

.Ö

zkay

nak

ÖN

CEK

‹ DÖ

NEM

31

/12/

2006

I.D

önem

Bafl

› Bak

iyes

i2.

100.

000

772.

554

- -

49.2

61

- 64

.587

13

7 -

708.

394

194.

131

2.14

7 4.

860

3.55

3 -

3.89

9.62

4 II.

TMS

8 U

yar›

nca

Yap

›lan

Düz

eltm

eler

- -

- -

- -

(40.

840)

- -

12.8

92

(30.

967)

- -

- -

(58.

915)

2.1

Hat

alar

›n D

üzel

tilm

esin

in E

tkisi

-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- 2.

2M

uhas

ebe

Polit

ikas

›nda

Yap

›lan

De¤

iflikl

ikle

rin E

tkisi

- -

- -

- -

(40.

840)

- -

12.8

92

(30.

967)

- -

- -

(58.

915)

III.

Yen

i Bak

iye

(I+II)

2.10

0.00

0 77

2.55

4 -

- 49

.261

-

23.7

47

137

- 72

1.28

6 16

3.16

4 2.

147

4.86

0 3.

553

- 3.

840.

709

Dön

em ‹ç

inde

ki D

e¤ifl

imle

rIV

.Bi

rlefl

med

en K

ayna

klan

an A

rt›fl

/Aza

l›fl-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- V

.M

enku

l De¤

erle

r D

e¤er

lem

e Fa

rkla

r›-

- -

- -

- -

- -

- (2

4.04

5)-

- -

- (2

4.04

5)V

I.Ri

skte

n K

orun

ma

Fonl

ar› (

Etki

n k›

s›m

)-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

(30.

771)

- (3

0.77

1)6.

1N

akit

Ak›

fl Ri

skin

den

Koru

nma

Am

açl›

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- (4

05)

- (4

05)

6.2

Yurt

d›fl›n

daki

Net

Yat

›r›m

Risk

inde

n Ko

runm

a A

maç

l›-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

(30.

366)

- (3

0.36

6)V

II.M

addi

Dur

an V

arl›k

lar

Yen

iden

De¤

erle

me

Fark

lar›

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

VIII

.M

addi

Olm

ayan

Dur

an V

arl›k

lar

Yen

iden

De¤

erle

me

Fark

lar›

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

IX.

‹flti

rakl

er, B

a¤l›

Ort

. ve

Birl

ikte

Kon

trol

Edi

len

Ort

.(‹fl

Ort

.) Be

dels

iz H

S-

- -

- -

- -

- -

- -

- 40

-

- 40

X

.K

ur F

arkl

ar›

- -

- -

95

- -

(618

)-

- -

- -

- -

(523

)X

I.V

arl›k

lar›

n El

den

Ç›ka

r›lm

as›n

dan

Kay

nakl

anan

De¤

iflik

lik-

- -

- -

- -

- -

- -

- (2

02)

- -

(202

)X

II.V

arl›k

lar›

n Y

enid

en S

›n›f

land

›r›lm

as›n

dan

Kay

nakl

anan

De¤

iflik

lik-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- X

III.

‹flti

rak

Özk

ayna

¤›nd

aki D

e¤ifl

iklik

leri

n Ba

nka

Özk

ayna

¤›na

Etk

isi

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

XIV

.Se

rmay

e A

rt›r

›m›

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

14.1

Nak

den

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

14.2

‹ç K

ayna

klar

dan

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

XV

.H

isse

Sen

edi ‹

hrac

›-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- X

VI.

His

se S

ened

i ‹pt

al K

ârla

r›-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- X

VII.

Öde

nmifl

Ser

may

e En

flas

yon

Düz

eltm

e Fa

rk›

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

XV

III.

Di¤

er-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

-

XIX

.D

önem

Net

Kâr

› vey

a Za

rar›

- -

- -

- -

- -

1.06

3.66

3 -

- -

- -

- 1.

063.

663

XX

.K

âr D

a¤›t

›m›

- -

- -

42.7

78

- 49

9.93

0 -

- (7

21.2

86)

- -

- -

- (1

78.5

78)

20.1

Da¤

›t›la

n Te

met

tü-

- -

- -

- -

- -

(178

.578

)-

- -

- -

(178

.578

)20

.2Ye

dekl

ere

Akt

ar›la

n Tu

tarla

r-

- -

- 42

.778

-

499.

930

- -

(542

.708

)-

- -

- -

- 20

.3D

i¤er

-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

-

Dön

em S

onu

Baki

yesi

(III

+IV

+V+…

…+X

VIII

+XIX

+XX

)2.

100.

000

772.

554

- -

92.1

34

- 52

3.67

7 (4

81)

1.06

3.66

3 -

139.

119

2.14

7 4.

698

(27.

218)

- 4.

670.

293

CAR‹

DÖ

NEM

31/1

2/20

07I.

Önc

eki D

önem

Son

u Ba

kiye

si

2.10

0.00

0 77

2.55

4 -

- 92

.134

-

523.

677

(481

)-

1.06

3.66

3 13

9.11

9 2.

147

4.69

8 (2

7.21

8)-

4.67

0.29

3

Dön

em ‹ç

inde

ki D

e¤ifl

imle

r(5

.5.1

)II.

Birl

eflm

eden

Kay

nakl

anan

Art

›fl/A

zal›fl

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

III.

Men

kul D

e¤er

ler

De¤

erle

me

Fark

lar›

- -

- -

- -

- -

- -

68.9

38

- -

- -

68.9

38

IV.

Risk

ten

Kor

unm

a Fo

nlar

› (Et

kin

k›s›

m)

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- 51

.608

-

51.6

08

4.1

Nak

it A

k›fl

Risk

inde

n Ko

runm

a A

maç

l›-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

28.3

16

- 28

.316

4.

2Yu

rtd›

fl›nda

ki N

et Y

at›r›

m R

iskin

den

Koru

nma

Am

açl›

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- 23

.292

-

23.2

92

V.M

addi

Dur

an V

arl›k

lar Y

enid

en D

e¤er

lem

e Fa

rkla

r›-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- V

I.M

addi

Olm

ayan

Dur

an V

arl›k

lar

Yen

iden

De¤

erle

me

Fark

lar›

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

VII.

‹flti

rakl

er, B

a¤l›

Ort

. ve

Birl

ikte

Kon

trol

Edi

len

Ort

.(‹fl

Ort

.) Be

dels

iz H

S-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- V

III.

Kur

Far

klar

› -

- -

- (5

38)

- -

(1.2

34)

- -

- -

- -

- (1

.772

)IX

.V

arl›k

lar›

n El

den

Ç›ka

r›lm

as›n

dan

Kay

nakl

anan

De¤

iflik

lik-

- -

- -

- -

- -

- -

- (2

.245

)-

- (2

.245

)X

.V

arl›k

lar›

n Y

enid

en S

›n›f

land

›r›lm

as›n

dan

Kay

nakl

anan

De¤

iflik

lik-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- X

I.‹fl

tira

k Ö

zkay

na¤›

ndak

i De¤

iflik

likle

rin

Bank

a Ö

zkay

na¤›

na E

tkis

i-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- X

II.Se

rmay

e A

rt›r

›m›

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

12.1

Nak

den

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

12.2

‹ç K

ayna

klar

dan

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

XIII

.H

isse

Sen

edi ‹

hraç

Pri

mi

(5.5

.4)

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

XIV

.H

isse

Sen

edi ‹

ptal

Kâr

lar›

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

XV

.Ö

denm

ifl S

erm

aye

Enfl

asyo

n D

üzel

tme

Fark

›-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- X

VI.

Di¤

er-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- X

VII.

Dön

em N

et K

âr› v

eya

Zara

r›-

- -

- -

- -

- 2.

315.

616

- -

- -

- -

2.31

5.61

6 X

VIII

.K

âr D

a¤›t

›m›

- -

- -

64.6

15

- 75

2.01

2 -

- (1

.063

.663

)-

27.7

17

- -

- (2

19.3

19)

18.1

Da¤

›t›la

n Te

met

tü-

- -

- -

- -

- -

(219

.319

)-

- -

- -

(219

.319

)18

.2Ye

dekl

ere

Akt

ar›la

n Tu

tarla

r(5

.5.3

)-

- -

- 64

.615

-

752.

012

- -

(816

.627

)-

- -

- -

- 18

.3D

i¤er

-

- -

- -

- -

- -

(27.

717)

- 27

.717

-

- -

-

Dön

em S

onu

Baki

yesi

(I+

II+III

+…+X

VI+

XV

II+X

VIII

)2.

100.

000

772.

554

- -

156.

211

- 1.

275.

689

(1.7

15)

2.31

5.61

6 -

208.

057

29.8

64

2.45

3 24

.390

-

6.88

3.11

9

‹liflik

teki

aç›

klam

a ve

dip

notla

r bu

finan

sal t

ablo

lar›n

tam

amla

y›c›

bir

unsu

rudu

r.


Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Nakit Ak›fl Tablosu


Dipnot 31/12/2007 31/12/2006A. BANKACILIK FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI

1.1 Bankac›l›k Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim Öncesi Faaliyet Kâr› 3.312.966 1.386.098

1.1.1 Al›nan Faizler 6.775.077 4.523.476 1.1.2 Ödenen Faizler (4.268.323) (3.045.130)1.1.3 Al›nan Temettüler 49.399 46.945 1.1.4 Al›nan Ücret ve Komisyonlar 1.701.336 1.349.697 1.1.5 Elde Edilen Di¤er Kazançlar 880.578 885.851 1.1.6 Zarar Olarak Muhasebelefltirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar 17.676 29.773 1.1.7 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yap›lan Nakit Ödemeler (1.454.334) (1.024.412)1.1.8 Ödenen Vergiler (58.374) (223.263)1.1.9 Di¤er (5.6.1) (330.069) (1.156.839)

1.2 Bankac›l›k Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim 379.041 1.469.680

1.2.1 Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klarda Net (Art›fl) Azal›fl 38.999 68.090 1.2.2 Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› K/Z'a Yans›t›lan Olarak S›n›fland›r›lan FV'larda Net (Art›fl) Azal›fl - - 1.2.3 Bankalar Hesab›ndaki Net (Art›fl) Azal›fl (1.682.698) (138.287)1.2.4 Kredilerdeki Net (Art›fl) Azal›fl (9.923.267) (10.087.341)1.2.5 Di¤er Aktiflerde Net (Art›fl) Azal›fl (2.319.020) (853.557)1.2.6 Bankalar›n Mevduatlar›nda Net Art›fl (Azal›fl) 577.956 431.963 1.2.7 Di¤er Mevduatlarda Net Art›fl (Azal›fl) 8.343.180 6.851.019 1.2.8 Al›nan Kredilerdeki Net Art›fl (Azal›fl) 1.185.288 2.291.094 1.2.9 Vadesi Gelmifl Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl) - - 1.2.10Di¤er Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl) (5.6.1) 4.158.603 2.906.699

I. Bankac›l›k Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m› 3.692.007 2.855.778

B. YATIRIM FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI

II. Yat›r›m Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m› (2.700.418) (2.444.647)

2.1 ‹ktisap Edilen ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›) (187) (14.685)2.2 Elden Ç›kar›lan ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›) 55.238 101.995 2.3 Sat›n Al›nan Menkuller ve Gayrimenkuller (297.507) (168.121)2.4 Elden Ç›kar›lan Menkul ve Gayrimenkuller 44.665 367.129 2.5 Elde Edilen Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar (8.884.570) (12.577.412)2.6 Elden Ç›kar›lan Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 5.805.053 8.814.352 2.7 Sat›n Al›nan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler (1.118) (578.302)2.8 Sat›lan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler 578.008 1.610.397 2.9 Di¤er (5.6.1) - -

C. F‹NANSMAN FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI

III. Finansman Faaliyetlerinden Sa¤lanan Net Nakit (310.070) (218.544)

3.1 Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Sa¤lanan Nakit - - 3.2 Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Kaynaklanan Nakit Ç›k›fl› - - 3.3 ‹hraç Edilen Sermaye Araçlar› - - 3.4 Temettü Ödemeleri (219.319) (178.579)3.5 Finansal Kiralamaya ‹liflkin Ödemeler (90.751) (39.965)3.6 Di¤er (5.6.1) - -

IV. Döviz Kurundaki De¤iflimin Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar Üzerindeki Etkisi (5.6.1) (251.324) (93.496)

V. Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klardaki Net Art›fl 430.195 99.091

VI. Dönem Bafl›ndaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar 2.987.300 2.888.209

VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar 3.417.495 2.987.300


111

Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine AitKâr Da¤›t›m Tablosu


31/12/2007 31/12/2006I. DÖNEM KÂRININ DA⁄ITIMI

1.1 DÖNEM KÂRI 2.772.116 1.329.363 1.2 ÖDENECEK VERG‹ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-) 456.500 265.700 1.2.1 Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) 456.500 265.700 1.2.2 Gelir Vergisi Kesintisi - - 1.2.3 Di¤er Vergi ve Yasal Yükümlülükler - -

A. NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2) 2.315.616 1.063.663

1.3 GEÇM‹fi DÖNEMLER ZARARI (-) - - 1.4 B‹R‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEK AKÇE (-) 115.781 53.183 1.5 BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-) 570.567 27.717

B. DA⁄ITILAB‹L‹R NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)] 1.629.268 982.763

1.6 ORTAKLARA B‹R‹NC‹ TEMETTÜ (-) - 181.213 1.6.1 Hisse Senedi Sahiplerine - 105.000 1.6.2 ‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine - - 1.6.3 Kat›lma ‹ntifa Senetlerine - 76,213 1.6.4 Kâra ‹fltirakli Tahvillere - - 1.6.5 Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine - - 1.7 PERSONELE TEMETTÜ (-) - 38.106 1.8 YÖNET‹M KURULUNA TEMETTÜ (-) - - 1.9 ORTAKLARA ‹K‹NC‹ TEMETTÜ (-) - - 1.9.1 Hisse Senedi Sahiplerine - - 1.9.2 ‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine - - 1.9.3 Kat›lma ‹ntifa Senetlerine - - 1.9.4 Kâra ‹fltirakli Tahvillere - 1.9.5 Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine - - 1.10 ‹K‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEK AKÇE (-) - 11.432 1.11 STATÜ YEDEKLER‹ (-) - 752.012 1.12 OLA⁄ANÜSTÜ YEDEKLER - - 1.13 D‹⁄ER YEDEKLER - - 1.14 ÖZEL FONLAR - -

II. YEDEKLERDEN DA⁄ITIM

2.1 DA⁄ITILAN YEDEKLER - - 2.2 ‹K‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEKLER (-) - - 2.3 ORTAKLARA PAY (-) - - 2.3.1 Hisse Senedi Sahiplerine - - 2.3.2 ‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine - - 2.3.3 Kat›lma ‹ntifa Senetlerine - - 2.3.4 Kâra ‹fltirakli Tahvillere - - 2.3.5 Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine - - 2.4 PERSONELE PAY (-) - - 2.5 YÖNET‹M KURULUNA PAY (-) - -

III. H‹SSE BAfiINA KÂR

3.1 H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE 1.103 507 3.2 H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%) 110 51 3.3 ‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE - - 3.4 ‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%) - -

IV. H‹SSE BAfiINA TEMETTÜ

4.1 H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE - 86 4.2 H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%) - 9 4.3 ‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE - - 4.4 ‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%) - -

Kâr da¤›t›m›na iliflkin karar Genel Kurul toplant›s›nda verilecektir.




3 Muhasebe politikalar›

3.1 Sunum esaslar›na iliflkin aç›klamalar

Banka muhasebe kay›tlar›n›, konsolide olmayan finansal tablolar›n› ve bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar›n›, 1 Kas›m 2005 tarih ve 25983say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanarak yürürlü¤e giren 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu’nun “Muhasebe ve Raporlama” bafll›kl› 37. maddesihükümleri gere¤ince Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“Kurum”) taraf›ndan yay›mlanan ve 1 Kas›m 2006 tarihinden geçerliolmak üzere yürürlü¤e konulan “Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na ve Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›ndaYönetmelik” ile beraber Türkiye Muhasebe Standartlar› (“TMS”), Türkiye Finansal Raporlama Standartlar› (“TFRS”), bunlara iliflkin ek veyorumlara uygun olarak düzenlemektedir.

Finansal tablolar, rayiç bedelleri ile de¤erlenen gerçe¤e uygun de¤er farklar› kâr zarara yans›t›lan menkul de¤erler, sat›lmaya haz›r menkulde¤erler, borsada ifllem gören ifltirakler, yabanc› para ba¤l› ortakl›klar, elden ç›kar›lacak k›ymetler haricinde tarihi maliyet esas›na görehaz›rlanm›flt›r. Banka’n›n finansal tablolar›n›n haz›rlanmas›nda 31 Aral›k 2004 tarihine kadar enflasyon muhasebesi uygulanm›fl, ancak BDDKtaraf›ndan 28 Nisan 2005 tarih ve BDDK. DZM. 2/13/-d-5 say› ile yay›nlanan genelge ile Ocak 2005 dönemi itibariyla yüksek enflasyondönemi özelliklerinin büyük ölçüde ortadan kalkt›¤› belirtilmesi üzerine 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren enflasyon muhasebesi uygulanmas›nason verilmifltir.

Finansal tablolar›n haz›rlanmas›nda izlenen muhasebe politikalar› ve de¤erleme esaslar› 3.2 ile 3.24 no’lu notlar aras›nda aç›klanmaktad›r.

3.2 Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi ve yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar

3.2.1 Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi

Banka bilançosunun pasif taraf› k›sa vadeli mevduat a¤›rl›kl› olup, bu durum bankac›l›k sisteminin genel borçlanma yap›s›na paralellikgöstermektedir. Mevduat d›fl› kalemlerde ise özellikle yabanc› para (“YP”) yurtd›fl› borçlanmalar vas›tas›yla daha uzun vadeli kaynaktoplanabilmektedir.

K›sa vadeli borçlanma yap›s›n›n içerdi¤i faiz oran› riskini yönetmek amac›yla, Banka’n›n varl›klar›nda, 3 ayda bir kupon ödemeli de¤iflken faizliDevlet ‹ç Borçlanma Senetleri ve Kredi Kartlar› ve Tüketici Kredileri gibi düzenli nakit ak›fl› sa¤layan enstrümanlar›n bulundurulmas›na özengösterilmektedir.

Ayr›ca, k›sa vadeli kaynak yap›s›n›n ortaya ç›karabilece¤i olas› likidite riskinin yönetilmesine iliflkin ana strateji, müflteri kaynakl› bankac›l›kfelsefesi çerçevesinde mevduat taban›n›n daha da geniflletilmesi, süreklili¤inin sa¤lanmas› ve müflteri ifllemlerinin art›r›lmas›d›r. Banka’n›nyayg›n ve etkili flube a¤›, piyasa yap›c›l›¤› sisteminin getirdi¤i avantajlar ve Hazine ve Sermaye Piyasas› ürünlerindeki büyük piyasa pay› bustratejide en etkili araçlard›r. Müflteriye sunulan ürün ve hizmet çeflitlili¤inin devaml› olarak art›r›lmas›, dolay›s› ile müflteri memnuniyetininmümkün olan en üst seviyeye ulaflt›r›lmas› bu aç›dan oldukça önemlidir.

Bilançoda tafl›nan faiz ve likidite riskinin yönetilmesindeki di¤er bir unsur, hem aktif hem de pasiflerde ürün çeflitlili¤ine önem verilmesidir.

Tafl›nan kur riski, faiz riski ve likidite riski çeflitli risk yönetim sistemleri ile anl›k olarak ölçülmekte ve izlenmekte, bilanço yönetimi buçerçevede belirlenen risk limitleri ve yasal limitler dahilinde yap›lmaktad›r. Aktif-Pasif yönetim modelleri, riske maruz de¤er hesaplamalar›,stres testleri ve senaryo analizleri bu amaçla kullan›lmaktad›r.

K›sa ve uzun vadeli finansal araçlar›n al›m-sat›m ifllemleri, belirlenen risk limitlerinin izin verdi¤i ölçülerde ve sermayenin riskten ar›nd›r›lm›flgetirisini artt›racak flekilde gerçeklefltirilmektedir.

Kur riskinden korunmak amac›yla mevcut döviz pozisyonu belirli döviz cinslerinde bir sepet dengesine göre izlenmektedir.

3.2.2 Yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar

Yabanc› para ifllemlerden do¤an kur fark› gelirleri ve giderleri ifllemin yap›ld›¤› dönemde kay›tlara intikal ettirilmifltir. Dönem sonlar›nda,yabanc› para aktif ve pasif hesaplar›n bakiyeleri, dönem sonu Banka gifle döviz al›fl kurlar›ndan evalüasyona tabi tutularak YTL’ye çevrilmifl veoluflan kur farklar›, yurtd›fl›nda kurulu ortakl›klardaki net yat›r›m ve ifltiraklerin YTL’ye dönüfltürülmesi sonucu ortaya ç›kan kur farklar›haricinde, kambiyo ifllemleri kâr› veya zarar› olarak kay›tlara yans›t›lm›flt›r.

113


Yurtd›fl›nda kurulu ortakl›klardaki net yat›r›m ve ifltiraklerin YTL’ye dönüfltürülmesi sonucu ortaya ç›kan kur farklar›, özkaynaklar alt›nda aç›lanmenkul de¤erler de¤er art›fl fonu hesab›nda muhasebelefltirilmifltir. Banka yabanc› para finansal borçlar›n›n kur fark› ile yurtd›fl›ndaki netyat›r›m riskinden korunmaktad›r ve bu finansal borçlar›n rayiç bedellerindeki de¤iflimin efektif olan k›sm› özkaynaklar alt›ndaki risktenkorunma fonlar›nda muhasebelefltirilmektedir.

Banka’n›n yurtd›fl›nda kurulu flubelerinin finansal tablolar›n›n YTL’ye çevrilmesinde bilanço kalemleri için dönem sonu Banka gifle döviz al›flkuru, gelir tablosu kalemleri için ortalama döviz kuru esas al›nm›flt›r. YTL’ye dönüfltürme iflleminden do¤an tüm kur farklar› özkaynaklaralt›nda aç›lan di¤er kâr yedekleri hesab›nda muhasebelefltirilmifltir.

3.3 ‹fltirak ve ba¤l› ortal›klara iliflkin bilgiler

Konsolide olmayan finansal tablolarda ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar “Finansal Araçlar: Muhasebelefltirme ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye MuhasebeStandard› (“TMS 39”)’a göre muhasebelefltirilmektedir. Teflkilatlanm›fl piyasalarda ifllem gören ve gerçe¤e uygun de¤eri güvenilir bir flekildebelirlenebilen ba¤l› ortakl›klar gerçe¤e uygun de¤erleri ile muhasebelefltirilmifltir. Teflkilatlanm›fl piyasalarda ifllem görmeyen ve gerçe¤e uygunde¤eri güvenilir bir flekilde belirlenemeyen ba¤l› ortakl›klar ve ifltirakler, de¤er azal›fl› için ayr›lan karfl›l›k düflüldükten sonra, maliyet bedelleriile finansal tablolara yans›t›lm›flt›r.

3.4 Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile türev ürünlere iliflkin aç›klamalar

Banka’n›n türev ifllemlerini a¤›rl›kl› olarak yabanc› para ve faiz swaplar›, yabanc› para opsiyonlar› ile vadeli döviz al›m-sat›m sözleflmelerioluflturmaktad›r. Banka’n›n ana sözleflmeden ayr›flt›r›lmak suretiyle oluflturulan türev ürünleri bulunmamaktad›r.

“Finansal Araçlar: Muhasebelefltirme ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard› (“TMS 39”)” hükümleri uyar›nca vadeli döviz al›m-sat›msözleflmeleri, swap, opsiyon ve futures ifllemleri “Riskten korunma amaçl›” ve “Al›m sat›m amaçl›” ifllemler olarak s›n›fland›r›lmaktad›r. Türevifllemlerin ilk olarak kayda al›nmas›nda elde etme maliyeti kullan›lmakta ve bunlara iliflkin ifllem maliyetleri elde etme maliyetine dahiledilmektedir. Ayr›ca, türev ifllemlerden do¤an yükümlülük ve alacaklar sözleflme tutarlar› üzerinden naz›m hesaplara kaydedilmektedir. Türevifllemler kayda al›nmalar›n› izleyen dönemlerde rayiç de¤er ile de¤erlenmekte ve rayiç de¤erin pozitif veya negatif olmas›na göre Al›m Sat›mAmaçl› Türev Finansal Varl›klar veya Türev Finansal Yükümlülükler hesaplar›nda bilanço içerisinde gösterilmektedir. Yap›lan de¤erleme sonucurayiç de¤erde meydana gelen farklar, al›m sat›m amaçl› türev ifllemlerde gelir tablosuna, riskten korunma amaçl› ifllemlerde etkin k›s›mlar›özsermayeye, etkin olmayan k›s›mlar› ise gelir tablosuna yans›t›lmaktad›r.

Banka para swaplar›n›n spot ifllemlerini bilançoda asli hesaplarda, vadeli ifllemlerini ise yükümlülük olarak naz›m hesaplarda izlemektedir.

3.5 Faiz gelir ve giderine iliflkin aç›klamalar

Faiz, “Finansal Araçlar: Muhasebelefltirme ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (“TMS 39”)’da belirlenen etkin faiz yöntemine(finansal varl›¤›n ya da yükümlülü¤ün gelecekteki nakit ak›mlar›n›n bugünkü net de¤erine eflitleyen oran) göre muhasebelefltirilir.

Faiz içeren bir menkul k›ymetin ediniminden önce ödenmemifl faizin tahakkuku durumunda; sonradan tahsil edilen faiz, edinim öncesi veedinim sonras› dönemlere ayr›l›r ve yaln›zca edinim sonras›na ait k›s›m faiz geliri olarak finansal tablolara yans›t›l›r.

‹lgili mevzuat gere¤ince donuk alacak haline gelmifl kredilerin ve alacaklar›n faiz tahakkuk ve reeskontlar› iptal edilmekte, tahsil edildiklerizaman faiz geliri olarak kaydedilmektedir.

3.6 Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar

Ücret ve komisyon gelir ve giderleri ile di¤er kredi kurum ve kurulufllar›na ödenen kredi ücret ve komisyon giderleri; ücret ve komisyonunniteli¤ine göre tahakkuk esas›na göre veya etkin faiz yöntemine dahil edilerek hesaplanmakta, sözleflmeler yoluyla sa¤lanan ya da üçüncü birgerçek veya tüzel kifli için varl›k al›m› yoluyla sa¤lanan gelirler gerçeklefltikleri dönemlerde kay›tlara al›nmaktad›r.

3.7 Finansal varl›klara iliflkin aç›klamalar

3.7.1 Gerçe¤e uygun de¤er fark› kâr veya zarara yans›t›lan finansal varl›klara iliflkin aç›klamalar

Rayiç de¤er esas›na göre de¤erlemeye tabi tutulmakta ve de¤erleme sonucunda oluflan kazanç ya da kay›plar kâr/zarar hesaplar›nayans›t›lmaktad›r. Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlerin elde tutulmas› süresince kazan›lan faiz gelirleri ile elde etme maliyeti ile rayiçde¤erlerine göre de¤erlenmifl de¤erleri aras›ndaki fark, gelir tablosunda faiz gelirleri içinde gösterilmekte olup söz konusu finansal varl›klar›nvadesinden önce elden ç›kar›lmas› sonucunda oluflan kâr veya zarar sermaye piyasas› ifllemleri içinde de¤erlendirilmektedir.



3.7.2 Vadeye kadar elde tutulan yat›r›mlar, sat›lmaya haz›r finansal varl›k ve kredi ve alacaklara iliflkin aç›klamalar

Finansal varl›klar ilk kayda al›nmalar›nda ifllem maliyetlerini de içeren elde etme maliyeti ile muhasebelefltirilmektedir.

Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar, vade sonuna kadar elde tutulma niyetiyle edinilen, fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade sonunakadar elde tutulabilmesi için gerekli koflullar›n sa¤lanm›fl oldu¤u, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve krediler vealacaklar d›fl›nda kalan finansal varl›klardan oluflmaktad›r.

Önceden vadeye kadar elde tutulan yat›r›mlar aras›nda s›n›fland›r›lan ancak, s›n›fland›rma esaslar›na uyulmad›¤›ndan iki y›l boyunca bus›n›fland›rmaya tabi tutulmayacak finansal varl›klar bulunmamaktad›r.

Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar ve kredi ve alacaklar ilk kayda al›mdan sonra, var ise de¤er azal›fl› için ayr›lan karfl›l›k düflülerek, etkinfaiz yöntemiyle hesaplanan iskonto edilmifl maliyeti ile muhasebelefltirilmektedir.

Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar, krediler ve alacaklar, vade sonuna kadar elde tutulacak yat›r›mlar ve al›m sat›m amaçl›lar d›fl›nda kalanfinansal varl›klardan oluflmaktad›r.

Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›n müteakip de¤erlemesi rayiç de¤eri üzerinden yap›lmaktad›r. Ancak, rayiç de¤erleri güvenilir bir flekildetespit edilemiyorsa, sabit bir vadesi olanlar için iç verim oran› yöntemi kullan›larak iskonto edilmifl bedel üzerinden; sabit bir vadesi olmayanlariçin makul de¤er fiyatland›rma modelleri veya iskonto edilmifl nakit ak›m teknikleri kullan›larak de¤erlenmektedir. Sat›lmaya haz›r finansalvarl›klar›n rayiç de¤erlerindeki de¤iflikliklerden kaynaklanan ve menkullerin etkin faiz yöntemiyle hesaplanan itfa edilmifl maliyeti ile rayiçde¤eri aras›ndaki fark› ifade eden gerçekleflmemifl kâr veya zararlar özkaynak kalemleri içerisinde “Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu” hesab›alt›nda gösterilmektedir. Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar elden ç›kar›lmas› durumunda rayiç de¤er uygulamas› sonucunda özkaynakhesaplar›nda oluflan de¤er, gelir tablosuna yans›t›lmaktad›r.

21 fiubat 2007 tarihinde ihraç edilen Tüketici Fiyatlar›na Endeksli Devlet Tahvilleri 5 y›l vadeli ve reel kupon oran› 6 ayl›k % 5 olup, vadeboyunca sabit kalmaktad›r. Ayr›ca enflasyon de¤iflimlerinin etkilerine karfl›l›k, T.C. Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan ihraç tarihindeyap›lan aç›klamalara göre, ihraç tarihindeki referans endeks ile bilanço tarihindeki referans endeks baz al›narak de¤erleme yap›lmaktad›r.

Menkul de¤erlerin al›m ve sat›m ifllemleri teslim tarihinde muhasebelefltirilmektedir.

Krediler ve alacaklar, borçluya para, mal ve hizmet sa¤lama yoluyla yarat›lan finansal varl›klar› ifade etmektedir.

Krediler sabit veya belirlenebilir nitelikte ödemelere sahip olan ve aktif bir piyasada ifllem görmeyen finansal varl›klard›r.

Krediler elde etme maliyeti ile muhasebelefltirilmekte, etkin faiz yöntemi ile iskonto edilmifl maliyet tutar› üzerinden de¤erlenmektedir.Bunlar›n teminat› olarak al›nan varl›klarla ilgili olarak ödenen harç, ifllem gideri ve bunun gibi di¤er masraflar ifllem maliyetinin bir bölümüolarak kabul edilmekte ve müflteriye yans›t›lmaktad›r.

3.8 Finansal varl›klarda de¤er düflüklü¤üne iliflkin aç›klamalar

Banka, her bilanço döneminde, bir finansal varl›k veya finansal varl›k grubunun de¤er düflüklü¤üne u¤rad›¤›na iliflkin ortada tarafs›zgöstergelerin bulunup bulunmad›¤› hususunu de¤erlendirir. An›lan türden bir göstergenin mevcut olmas› durumunda Banka ilgili de¤erdüflüklü¤ü tutar›n› tespit eder.

Bir finansal varl›k veya finansal varl›k grubu, yaln›zca, ilgili varl›¤›n ilk muhasebelefltirilmesinden sonra bir veya birden daha fazla olay›n(“zarar/kay›p olay›”) meydana geldi¤ine ve söz konusu zarar olay›n›n (veya olaylar›n›n) ilgili finansal varl›¤›n veya varl›k grubunun güvenilir birbiçimde tahmin edilebilen gelecekteki tahmini nakit ak›fllar› üzerindeki etkisi sonucunda de¤er düflüklü¤üne u¤rad›¤›na iliflkin tarafs›z birgöstergenin bulunmas› durumunda de¤er düflüklü¤üne u¤rar ve de¤er düflüklü¤ü zarar› oluflur. ‹leride meydana gelecek olaylar sonucundaoluflmas› beklenen kay›plar›n olas›l›¤› yüksek dahi olsa muhasebelefltirilmemektedir.

Kulland›r›lan kredilerin tahsil edilemeyece¤ine iliflkin bulgular›n varl›¤› halinde ilgili krediler; 1 Kas›m 2006 tarih 2633 say›l› Resmi Gazetedeyay›mlanan “Bankalarca Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar ‹çin Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve EsaslarHakk›nda Yönetmelik” çerçevesinde s›n›fland›r›lan krediler için ayr›lmas› gerekli özel ve genel karfl›l›klar ayr›lmakta olup, ayr›lan karfl›l›klar ilgilidönemin kâr/zarar hesaplar›na aktar›lmaktad›r.

115


3.9 Finansal araçlar›n netlefltirilmesine iliflkin aç›klamalar

Al›m sat›m amaçl›, sat›lmaya haz›r ve borsada ifllem gören hisse senetleri ile ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar›n rayiç de¤erlerinin defter de¤erininalt›nda kalmas› durumunda karfl›l›k ayr›lmakta, ayr›lan karfl›l›klar bilançoda defter de¤eri ile netlefltirilerek gösterilmektedir.

“Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›ndaYönetmelik” çerçevesinde takipteki alacaklara özel karfl›l›klar ayr›lmakta ve bu karfl›l›klar bilançonun aktifinde takipteki alacaklar bakiyesindendüflülmektedir.

Bunlar›n haricindeki finansal varl›k ve yükümlülükler, sadece yasal olarak uygulanabilir oldu¤u durumlarda netlefltirilmektedir.

3.10 Sat›fl ve geri al›fl anlaflmalar› ve menkul de¤erlerin ödünç verilmesi ifllemlerine iliflkin aç›klamalar

Tekrar geri al›m anlaflmalar› çerçevesinde sat›lan menkul k›ymetler (“repo”), Tek Düzen Hesap Plan›na uygun olarak bilanço hesaplar›ndatakip edilmektedir. Buna göre, repo anlaflmas› çerçevesinde müflterilere sat›lan devlet tahvili ve hazine bonolar› ilgili menkul de¤er hesaplar›alt›nda “Repoya Konu Edilenler” olarak s›n›fland›r›lmakta ve Banka portföyünde tutulufl amaçlar›na göre rayiç de¤erleri veya iç verim oran›nagöre iskonto edilmifl bedelleri ile de¤erlenmektedir. Repo ifllemlerinden elde edilen fonlar ise pasif hesaplarda ayr› bir kalem olarakyans›t›lmakta ve faiz gideri için reeskont kaydedilmektedir.

Geri sat›m taahhüdü ile al›nm›fl menkul k›ymetler (“ters repo”) ise “Para Piyasalar›” ana kalemi alt›nda ayr› bir kalem olarak gösterilmektedir.Ters repo ile al›nm›fl menkul k›ymetlerin al›m ve geri sat›m fiyatlar› aras›ndaki fark›n döneme isabet eden k›sm› için gelir reeskontuhesaplanmaktad›r.

3.11 Sat›fl amaçl› elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere iliflkin duran varl›klar ile bu varl›klara iliflkin borçlar hakk›ndaaç›klamalar

Sat›fl amaçl› elde tutulan varl›k olarak s›n›fland›r›lan bir duran varl›k (veya elden ç›kar›lacak duran varl›k grubu) defter de¤eri ile sat›fl maliyetidüflülmüfl gerçe¤e uygun de¤erinden küçük olan› ile ölçülür. Bir varl›¤›n sat›fl amaçl› bir varl›k olabilmesi için ilgili varl›¤›n (veya eldenç›kar›lacak varl›k grubunun) bu tür varl›klar›n sat›fl›nda s›kça rastlanan ve al›fl›lm›fl koflullar çerçevesinde derhal sat›labilecek durumda olmas› vesat›fl olas›l›¤›n›n yüksek olmas› gerekir. Sat›fl olas›l›¤›n›n yüksek olmas› için; uygun bir yönetim kademesi taraf›ndan, varl›¤›n sat›fl›na iliflkin birplan yap›lm›fl ve al›c›lar›n tespiti ile plan›n tamamlanmas›na yönelik aktif bir program bafllat›lm›fl olmal›d›r. Ayr›ca varl›k, gerçe¤e uygun de¤eriile uyumlu bir fiyat ile aktif olarak pazarlan›yor olmal›d›r.

Durdurulan bir faaliyet, Banka’n›n elden ç›kar›lan veya sat›fl amac›yla elde tutulan olarak s›n›fland›r›lan bir bölümüdür. Durdurulan faaliyetlereiliflkin sonuçlar gelir tablosunda ayr› olarak sunulur. Banka’n›n durdurulan faaliyeti bulunmamaktad›r.

3.12 fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar

Banka’n›n maddi olmayan duran varl›klar› özel maliyet bedelleri, yaz›l›m programlar›, gayrimaddi haklar ve ilk tesis ve taazzuv giderlerindenoluflmaktad›r.

fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klar “Maddi Olmayan Duran Varl›klar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›” (“TMS 38”) uyar›ncakay›tlara maliyet bedelinden al›nmaktad›r.

Maddi olmayan duran varl›klar›n maliyetleri, 31 Aral›k 2004 tarihinden önce aktife giren varl›klar için aktife girdikleri tarihten yüksekenflasyon döneminin sona erdi¤i tarih kabul edilen 31 Aral›k 2004’e kadar geçen süre dikkate al›n›p enflasyon düzeltmesine tabi tutularakdaha sonraki tarihteki girifller ise ilk al›fl bedelleri dikkate al›narak finansal tablolara yans›t›lm›flt›r. Banka önceki dönemlerde maddi olmayanduran varl›klara iliflkin tükenme paylar›n›, varl›klar›n faydal› ömürlerine göre eflit tutarl›, do¤rusal amortisman yöntemi kullan›larak enflasyonagöre düzeltilmifl de¤erleri üzerinden ay›rmakta iken, 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren aktife yeni giren maddi olmayan duran varl›klara iliflkintükenme paylar›n› h›zland›r›lm›fl yöntemlerden azalan bakiyeler yöntemine göre ay›rmaya bafllam›flt›r.

Banka’n›n maddi olmayan duran varl›klar›n›n tahmini ekonomik ömrü 5 ile 15 y›l, amortisman oran› %6,67 ile %20 aras›ndad›r.

Banka de¤er düflüklü¤ü ile ilgili bir belirtinin mevcut olmas› durumunda ilgili varl›¤›n geri kazan›labilir tutar›n› “Varl›klarda De¤er Düflüklü¤üne‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (“TMS 36”) çerçevesinde tahmin etmekte ve geri kazan›labilir tutar›n ilgili varl›¤›n defter de¤erininalt›nda olmas› durumunda de¤er düflüklü¤ü karfl›l›¤› ayr›lmaktad›r.



3.13 Maddi duran varl›klara iliflkin aç›klamalar

Maddi duran varl›klar›n maliyetleri, 31 Aral›k 2004 tarihinden önce aktife giren varl›klar için aktife girdikleri tarihten yüksek enflasyondöneminin sona erdi¤i tarih kabul edilen 31 Aral›k 2004’e kadar geçen süre dikkate al›n›p enflasyon düzeltmesine tabi tutularak daha sonrakitarihteki girifller ise ilk al›fl bedelleri dikkate al›narak finansal tablolara yans›t›lm›flt›r.

Tüm maddi duran varl›klar “Maddi Duran Varl›klar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›” (“TMS 16”) uyar›nca kay›tlara maliyet bedelindenal›nmaktad›r.


Maddi duran varl›klar›n elden ç›kar›lmas›ndan do¤an kazanç ve kay›plar net elden ç›karma has›lat› ile ilgili maddi duran varl›¤›n net defterde¤erinin aras›ndaki fark olarak hesaplanmaktad›r.

Maddi duran varl›klara yap›lan normal bak›m ve onar›m harcamalar› gider olarak muhasebelefltirilmektedir.

Maddi duran varl›klar üzerinde rehin, ipotek ve benzeri herhangi bir takyidat bulunmamaktad›r.

Muhasebe tahminlerinde, cari döneme önemli bir etkisi olan ya da sonraki dönemlerde önemli bir etkisi olmas› beklenen de¤ifliklikbulunmamaktad›r.

Maddi duran varl›klar›n amortisman›nda kullan›lan oranlar ve tahmini ekonomik ömür olarak öngörülen süreler afla¤›daki gibidir.

Tahmini Ekonomik 1 Ocak 2005 Sonras› 1 Ocak 2005 ÖncesiMaddi Duran Varl›klar Ömür (Y›l) (%) (%)Binalar 50 4 2Kasalar 20-50 4-10 2-5Nakil Araçlar› 5-7 30-40 15-20Di¤er Maddi Duran Varl›klar 4-20 10-50 5-25

Önceki dönemlerde maddi duran varl›klara iliflkin amortismanlar, varl›klar›n faydal› ömürlerine göre eflit tutarl›, do¤rusal amortisman yöntemikullan›larak, enflasyona göre düzeltilmifl de¤erleri üzerinden ayr›l›rken 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren aktife yeni giren maddi duranvarl›klara iliflkin amortismanlar h›zland›r›lm›fl yöntemlerden azalan bakiyeler yöntemine göre ayr›lmaya bafllanm›flt›r.

Bilanço tarihi itibar›yla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varl›klara iliflkin olarak, bir tam y›l için öngörülen amortismantutar›n›n, varl›¤›n aktifte kal›fl süresiyle orant›lanmas› suretiyle bulunan tutar kadar amortisman ayr›lm›flt›r.

3.14 Kiralama ifllemlerine iliflkin aç›klamalar

Finansal kiralama sözleflmelerinin süresi azami 4 y›ld›r. Finansal kiralama yoluyla edinilen maddi duran varl›klar Banka’n›n aktifinde varl›k,pasifinde ise kiralama ifllemlerinden borçlar olarak kaydedilir. Bilançoda varl›k ve borç olarak yer alan tutarlar›n tespitinde, varl›klar›n rayiçde¤erleri ile kira ödemelerinin bugünkü de¤erlerinden küçük olan› esas al›n›r. Kiralamadan do¤an finansman maliyetleri, kiralama süresiboyunca sabit bir faiz oran› oluflturacak flekilde dönemlere yay›l›r.

Finansal kiralama yoluyla edinilen varl›klar›n de¤erinde azalma meydana gelmifl ve varl›klardan gelecekte beklenen yarar, varl›¤›n defterde¤erinden düflükse, kiralanan varl›klar net gerçekleflebilir de¤eri ile de¤erlenir. Finansal kiralama yoluyla al›nan varl›klara, maddi duranvarl›klar için uygulanan esaslara göre amortisman hesaplan›r.

Faaliyet kiralamalar›nda yap›lan kira ödemeleri kira süresi boyunca, eflit tutarlarda gider kaydedilir.

117


3.15 Karfl›l›klar ve koflullu yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar

Geçmifl olaylardan kaynaklanan mevcut bir yükümlülü¤ün bulunmas›, yükümlülü¤ün yerine getirilmesinin muhtemel olmas› ve yükümlülüktutar›n›n güvenilir bir flekilde ölçülebilmesi durumunda karfl›l›k muhasebelefltirilmektedir. Karfl›l›klar, bilanço tarihi itibar›yla yükümlülü¤ünyerine getirilmesi için yap›lacak harcaman›n Banka yönetimi taraf›ndan yap›lan en iyi tahminine göre hesaplan›r ve etkisinin önemli oldu¤udurumlarda bugünkü de¤erine indirmek için iskonto edilir. Tutar›n yeterince güvenilir olarak ölçülmedi¤i ve yükümlülü¤ün yerine getirilmesiiçin Banka’dan kaynak ç›kma ihtimalinin bulunmad›¤› durumlarda sözkonusu yükümlülük “koflullu” olarak kabul edilmekte ve dipnotlardaaç›klanmaktad›r.

Dönem içinde ayr›lan karfl›l›klar “Kredi ve di¤er alacaklar karfl›l›¤›” hesab›nda giderlefltirilmekte; önceki dönemlerde ayr›lan ve cari dönemdeiptal edilen karfl›l›k tutarlar› “Di¤er faaliyet gelirleri” hesab›na gelir kaydedilmektedir.

3.16 Koflullu varl›klara iliflkin aç›klamalar

Koflullu varl›klar, genellikle ekonomik yararlar›n Banka’ya girifl olas›l›¤›n› do¤uran, planlanmam›fl ve di¤er beklenmeyen olaylardanoluflmaktad›r. E¤er koflullu varl›klar›n ekonomik faydalar›n›n Banka’ya giriflleri olas› ise finansal tablo dipnotlar›nda aç›klanmakta, neredeysekesin hale gelmesi durumunda ise ilgili varl›k ve iliflkin geliri, ilgili dönemin finansal tablolar›na yans›t›lmaktad›r.

3.17 Çal›flanlar›n haklar›na iliflkin yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar

Türkiye’deki mevcut ifl kanunu gere¤ince, Banka emeklilik nedeniyle iflten ayr›lan veya istifa ve kötü davran›fl d›fl›ndaki nedenlerle ifline sonverilen personele belirlenen miktarda ödeme yapmakla yükümlüdür.

‹liflikteki finansal tablolarda, Banka aktüeryal metot kullanarak “Çal›flanlara Sa¤lanan Faydalara ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›”na (“TMS19”) uygun olarak k›dem tazminat› karfl›l›¤› hesaplam›fl ve muhasebelefltirmifltir.

Kullan›lan bafll›ca aktüeryal tahminler flöyledir:

31/12/2007 31/12/2006‹skonto Oran› %5,71 %5,71Beklenen Maafl/Limit Art›fl Oran› %5,00 %5,00Tahmin Edilen Personel Devir H›z› %5,81 %5,25

Banka, çal›flanlar›n›n bir hesap dönemi boyunca sundu¤u hizmetler karfl›l›¤›nda ödenmesi beklenen iskonto edilmemifl, çal›flanlara sa¤lanank›sa vadeli faydalar için finansal tablolar›nda (“TMS 19”) kapsam›nda karfl›l›k ay›rm›flt›r.

Banka çal›flanlar› 506 say›l› Sosyal Sigortalar Kanunu’nun geçici 20 nci maddesine göre kurulmufl olan “T.Garanti Bankas› Afi Memur veMüstahdemleri Emekli ve Yard›m Sand›¤› Vakf› Genel Müdürlü¤ü (“Sand›k”)”›n üyesidir.

2006/11345 say›l› Bakanlar Kurulu Karar› ile; 506 say›l› Sosyal Sigortalar Kanunu’nun geçici 20 nci maddesi kapsam›ndaki sand›klar›nifltirakçileri ile malullük, yafll›l›k ve ölüm sigortas›ndan ayl›k veya gelir ba¤lanm›fl olanlar ve bunlar›n hak sahiplerinin Sosyal SigortalarKurumuna (“SSK”) devri hakk›ndaki usul ve esaslara iliflkin ekli Karar’›n yürürlü¤e konulmas›; Çal›flma ve Sosyal Güvenlik Bakanl›¤›n›n 9 Kas›m2006 tarihli ve 55723 say›l› yaz›s› üzerine, 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu’nun geçici 23 üncü maddesi ile 16 May›s 2006 tarihli ve 5502 say›l›Kanunun geçici 6 nc› maddesine göre, Bakanlar Kurulu’nca 30 Kas›m 2006 tarihinde kararlaflt›r›lm›flt›r.

‹lgili Bakanlar Kurulu Karar›’n›n 9 uncu maddesi kapsam›nda;

Her bir sand›k için sand›ktan ayr›lan ifltirakçiler de dahil olmak üzere, devir tarihi itibar›yla devredilen kiflilerle ilgili olarak, sand›klar›n 506 say›l›Kanun kapsam›ndaki gelir ve giderleri dikkate al›narak yükümlülü¤ünün peflin de¤erinin afla¤›daki hükümlere göre hesaplanmas›gerekmektedir:

a) Teknik faiz oran›, 30 Haziran 2005 tarihi itibar›yla en uzun vadeli iskontolu Yeni Türk Liras› cinsinden ihraç edilmifl devlet iç borçlanmasenedinin ihraç an›ndaki nominal faiz oran›n›n Orta Vadeli Programda aç›klanan tüketici fiyat endeksi y›l sonu enflasyon hedefi kullan›larakreel hale getirilen faiz oran› y›ll›k %10,24 olup, hesaplamalarda bu oran esas al›n›r.



b) Yafllar itibar›yla oluflturulan ölüm olas›l›klar› için CSO 1980 kad›n ve CSO 1980 erkek yaflam tablolar› kullan›l›r.

c) Devir tarihinde sand›¤a tabi olarak çal›flan veya iste¤e ba¤l› prim ödeyen kiflilerin devir tarihi sonras› 506 say›l› Kanun kapsam›nda ayl›kve/veya gelir ba¤lanana kadar ödemeleri muhtemel primleri (hastal›k sigortas› primi dahil) peflin de¤er hesab›nda gelir olarak dikkate al›n›r.

Sand›k’›n teknik finansal tablolar› Sigorta Murakabe Kanunu’nun 38 inci maddesi ve bu maddeye istinaden ç›kar›lan “Aktüerler Yönetmeli¤i”hükümlerine göre aktüerler siciline kay›tl› bir aktüer taraf›ndan denetlenmektedir. Yukar›da belirtilen esaslar dahilinde haz›rlanan 15 fiubat2008 tarihli aktüer raporuna istinaden karfl›l›k ayr›lmas›n› gerektiren teknik veya fiili aç›k tespit edilmemifltir.

Vak›f benzeri sand›klar›n herhangi bir iflleme gerek kalmaks›z›n (“SSK”)’ya devrine iliflkin 5411 Say›l› Bankac›l›k Kanunu’nun ilgili maddesiCumhurbaflkan› taraf›ndan 2 Kas›m 2005 tarihinde yap›lan baflvurusuna istinaden Anayasa Mahkemesi’nin 31 Mart 2007 tarih ve 26479say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan 22 Mart 2007 günlü, E. 2005/39, K. 2007/33 say›l› karar› ile iptal edilerek, yürürlü¤ü karar›n yay›mtarihinden itibaren durdurulmufltur. Anayasa Mahkemesi'nin Bankac›l›k Kanunu’nun geçici 23'üncü maddesinin birinci f›kras›n›n iptaliningerekçeli karar› 15 Aral›k 2007 tarih ve 26731 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanm›flt›r. Anayasa Mahkemesi iptal karar›n›n gerekçesi olaraksand›k mensuplar›n›n kazan›lm›fl haklar›nda ortaya ç›kabilecek kay›plar› göstermifltir. Gerekçeli karar›n aç›klanmas›n› takiben TBMM yeni yasaldüzenlemeler üzerinde çal›flmaya bafllam›flt›r. Rapor tarihi itibar›yla bu konudaki yasama çal›flmalar› devam etmektedir.

3.18 Vergi uygulamalar›na iliflkin aç›klamalar

3.18.1 Kurumlar Vergisi

21 Haziran 2006 tarih ve 26205 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanarak yürürlü¤e giren 5520 Say›l› Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 32 incimaddesi ile Kurumlar Vergisi oran› %30’ dan %20’ ye indirilmifltir. Buna göre, 1 Ocak 2006 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere, kurumkazançlar› %20 oran›nda kurumlar vergisine tabidir. Bu oran, kurumlar›n ticari kazanc›na vergi yasalar› gere¤ince indirimi kabul edilmeyengiderlerin ilave edilmesi, vergi yasalar›nda yer alan istisna (ifltirak kazançlar› istisnas› gibi) ve indirimlerin (yat›r›m indirimi gibi) indirilmesisonucu bulunacak vergi matrah›na uygulan›r. Kâr da¤›t›lmad›¤› takdirde baflka bir vergi ödenmemektedir.

Türkiye’deki bir iflyeri ya da daimi temsilcisi arac›l›¤› ile gelir elde eden kurumlar ile Türkiye’de yerleflik kurumlara ödenen kâr paylar›ndan(temettüler) stopaj yap›lmaz. 23 Temmuz 2006 tarih ve 26237 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan 2006/10731 say›l› Bakanlar Kurulu karar› ile5520 Say›l› Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 15 ve 30’uncu maddelerinde yeralan baz› tevkifat oranlar› yeniden belirlenmifltir. Bu ba¤lamdaTürkiye’de bir iflyeri ya da daimi temsilcisi arac›l›¤› ile gelir elde eden dar mükellef kurumlar ile Türkiye’de yerleflik kurumlara yap›lanlard›fl›ndaki temettü ödemeleri üzerinde %10 oran›nda uygulanan stopaj oran› %15’e ç›kar›lm›flt›r. Dar mükellef kurumlara ve gerçek kiflilereyap›lan kâr da¤›t›mlar›na iliflkin stopaj oranlar›n›n uygulanmas›nda, ilgili Çifte Vergilendirmeyi Önleme Anlaflmalar›nda yer alan uygulamalarda göz önünde bulundurulur. Kâr›n sermayeye ilavesi, kâr da¤›t›m› say›lmaz ve stopaj uygulanmaz.

Geçici vergiler o y›l kazançlar›n›n tabi oldu¤u kurumlar vergisi oran›nda hesaplanarak ödenir. Y›l içinde ödenen geçici vergiler, o y›l›n y›ll›kkurumlar vergisi beyannamesi üzerinden hesaplanan kurumlar vergisine mahsup edilebilmektedir.

Türk vergi mevzuat›na göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 y›l› aflmamak kayd›yla dönem kurum kazanc›ndan indirilebilirler.Ancak, mali zararlar, geçmifl mali y›l kârlar›ndan mahsup edilemez.

Türkiye’de ödenecek vergiler konusunda vergi otoritesi ile mutabakat sa¤lamak gibi bir uygulama bulunmamaktad›r. Kurumlar vergisibeyannameleri hesap döneminin kapand›¤› ay› takip eden dördüncü ay›n 25’inci günü akflam›na kadar ba¤l› bulunulan vergi dairesine verilir.Bununla beraber, vergi incelemesine yetkili makamlar befl y›l zarf›nda muhasebe kay›tlar›n› inceleyebilir ve hatal› ifllem tespit edilirse ödenecekvergi miktarlar› de¤iflebilir.

8 Nisan 2006 tarih ve 26133 Say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan 5479 Say›l› Kanunun 2. maddesi ile Gelir Vergisi Kanunu'nun "Yat›r›m‹ndirimi ‹stisnas›"n› düzenleyen 19. maddesi 1 Ocak 2006 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlükten kald›r›lm›flt›r. Bununla birlikte, yine ayn›kanunla Gelir Vergisi Kanunu'na eklenen geçici 69. madde ile yat›r›m indirimi uygulamas›nda geçifl dönemine iliflkin düzenlemeler yap›lm›flt›r.

3.18.2 Ertelenmifl Vergiler

Ertelenmifl vergi borcu veya varl›¤› “Gelir Vergilerine ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (TMS 12) uyar›nca varl›klar›n ve borçlar›n finansaltablolarda gösterilen de¤erleri ile yasal vergi matrah› hesab›nda dikkate al›nan tutarlar› aras›ndaki “geçici farkl›l›klar›n”, bilanço yönteminegöre vergi etkilerinin hesaplanmas›yla belirlenmektedir. Vergi mevzuat›na göre varl›klar›n yada borçlar›n iktisap tarihinde oluflan mali ya daticari kâr› etkilemeyen farklar bu hesaplaman›n d›fl›nda tutulur.

119


‹fllemler ve di¤er olaylar kâr veya zararda muhasebelefltirilmiflse, bunlarla ilgili vergi etkileri de kâr veya zararda muhasebelefltirilir. ‹fllemler vedi¤er olaylar do¤rudan do¤ruya özkaynak hesaplar›nda muhasebelefltirilmiflse, ilgili vergi etkileri de do¤rudan özkaynak hesaplar›ndamuhasebelefltirilir.

Hesaplanan ertelenmifl vergi alacaklar› ile ertelenmifl vergi borçlar› finansal tablolarda netlefltirilerek gösterilmektedir.

3.19 Borçlanmalara iliflkin ilave aç›klamalar

Banka, gerekti¤inde yurtiçi ve yurtd›fl› kurulufllardan kaynak temin etmektedir. Yurtd›fl› kurulufllardan sendikasyon, seküritizasyon gibiborçlanma araçlar› ile de kaynak temini yoluna gitmektedir. Söz konusu ifllemler ifllem tarihinde elde etme maliyeti üzerinden kaydaal›nmakta, iskonto edilmifl bedelleri üzerinden de de¤erlenmektedir.

Hisse senedine dönüfltürülebilir tahvil ya da borçlanmay› temsil eden araçlar ihraç edilmemifltir.

3.20 Hisse senetleri ve ihrac›na iliflkin aç›klamalar

Yoktur.

3.21 Aval ve kabullere iliflkin aç›klamalar

Aval ve kabullerin ödemeleri, müflterilerin ödemeleri ile eflzamanl› olarak gerçeklefltirilmektedir. Aval ve kabuller olas› borç ve taahhütlerolarak bilanço d›fl› ifllemlerde gösterilmektedir.

3.22 Devlet teflviklerine iliflkin aç›klama ve dipnotlar

31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla Banka’n›n alm›fl oldu¤u herhangi bir devlet teflvi¤i veya yard›m› bulunmamaktad›r.

3.23 Raporlaman›n bölümlemeye göre yap›lmas›na iliflkin aç›klamalar

Banka, kurumsal bankac›l›k, ticari bankac›l›k, iflletme bankac›l›¤› ve bireysel bankac›l›k, aç›k bankac›l›k, yat›r›m bankac›l›¤› iflkollar›nda hizmetvermektedir. Bu çerçevede takas-saklama hizmetleri, vadeli ve vadesiz mevduat, biriktiren hesap, repo, borçlu cari krediler, spot krediler,dövize endeksli krediler, tüketici kredileri, otomobil ve konut kredileri, iflletme kredileri, iskonto kredileri, tek hesap (kredili mevduat hesab›),alt›n kredileri, döviz kredileri, eximbank kredileri, prefinansman kredileri, ülke kredileri, teminat mektuplar›, akreditif, ihracat faktoringi, kabul/aval kredileri, forfaiting, finansal kiralama, sigorta, forward, futures, maafl ödemeleri, yat›r›m hesab› (ELMA), çek, kiral›k kasa, vergi tahsilat›,fatura ödemeleri, ödeme emirleri, hizmetleri ve ürünleri mevcuttur. Visa ve Mastercard logolar› alt›nda GarantiCard, BonusCard, Shop&Miles,BusinessCard ve ayr›ca American Express kredi kartlar› ile Maestro ve Electron Garanti24 kartlar› mevcuttur.

Banka kurumsal, ticari ve bireysel müflterilerine mevduat, kredi, d›fl ticaret ifllemleri, yat›r›m ürünleri, nakit yönetimi, finansal kiralama,faktoring, sigorta, kredi kartlar› ve di¤er bankac›l›k ürünlerinden oluflan hizmet paketlerini sunmaktad›r. Müflterilerinin farkl› finansalihtiyaçlar›na cevap verebilmek amac›yla flube yap›land›rmas›n› müflteri odakl› bankac›l›k üzerine infla etmifl olan Banka, flube d›fl› kanallar›ngeliflimine de büyük önem vermektedir.Banka, ülkemizin ileri gelen çok uluslu ve ulusal holdinglerine kurumsal bankac›l›k ürünlerinin sunumunda bölge ofisleri, tedarikçiler ve arac›flirketlerle de iflbirli¤ine giderek, çapraz pazarlama teknikleri uygulamaktad›r. A¤›rl›kl› olarak, turizm ve tekstil gibi ihracat geliri olan sektörlerile ülkemizin geleneksel tar›m ürünü ihracatç›s› flirketlere ticari ve karma yap›daki flubeleri arac›l›¤›yla hizmet verebilmektedir.

Banka, ayr›ca perakende sat›fl ve servis sektörlerinde faaliyet gösteren iflletme ve çal›flanlar›na, kredili mevduat hesab›, POS makinalar›, kredikart›, çek defteri, TL ve döviz mevduat›, yat›r›m hesab›, internet ve ça¤r› merkezi, banka kart› ve fatura ödeme modülü gibi hizmetlerin yerald›¤› ürün paketiyle, iflletme bankac›l›¤› ile hizmet sunmaktad›r.

Bireysel bankac›l›k müflterileri, Banka için yayg›n ve düzenli bir mevduat taban› oluflturmaktad›r. Genifl bireysel bankac›l›k ürün paketleri ilehizmet sunulan bireysel müflterilerin ihtiyaçlar› flube ve fiubesiz Bankac›l›k kanallar›ndan karfl›lanmaktad›r.



31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla faaliyet bölümlerine iliflkin bilgiler afla¤›daki tabloda sunulmufltur:

Bireysel Kurumsal Yat›r›m Toplam Cari Dönem Bankac›l›k Bankac›l›k Bankac›l›¤› Di¤er FaaliyetFaaliyet Gelirleri 1.386.049 1.538.297 758.718 286.972 3.970.036Di¤er - - - 913.736 913.736Faaliyet Geliri 1.386.049 1.538.297 758.718 1.200.708 4.883.772Faaliyet Kâr› 971.312 896.646 519.816 334.943 2.722.717‹fltiraklerden Elde Edilen Gelir - - - 49.399 49.399Vergi Öncesi Kâr 971.312 896.646 519.816 384.342 2.772.116Kurumlar Vergisi - - - 456.500 456.500Vergi Sonras› Kâr 971.312 896.646 519.816 (72.158) 2.315.616

Bölüm Varl›klar› 13.682.475 23.535.411 27.079.352 2.692.524 66.989.762‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klar - - - 588.720 588.720Da¤›t›lmam›fl Varl›klar - - - - -Toplam Varl›klar 13.682.475 23.535.411 27.079.352 3.281.244 67.578.482Bölüm Yükümlülükleri 23.946.399 15.597.065 19.427.853 1.724.046 60.695.363Özkaynaklar - - - 6.883.119 6.883.119Da¤›t›lmam›fl Yükümlülükler - - - - -Toplam Yükümlülükler 23.946.399 15.597.065 19.427.853 8.607.165 67.578.482

Di¤er Bölüm KalemleriSermaye Yat›r›m› - - - 272.545 272.545Amortisman - - - 171.404 171.404De¤er Azal›fl› - - 319 337.325 337.644Nakit D›fl› Di¤er Gelir-Gider 32.970 (34.339) 155.938 (72.453) 82.116Yeniden Yap. Maliyetleri - - - - -

3.24 Di¤er hususlara iliflkin aç›klamalar

3.24.1 Türkiye Muhasebe Standartlar›’n›n ilk defa uygulanmas› ile ilgili aç›klamalar

Geçmifl dönem finansal tablolar›n haz›rlanmas›nda kullan›lan muhasebe ilkeleri ve de¤erleme yöntemleri, 3.1 nolu notta aç›kland›¤› üzere 16Ocak 2005 tarihli ve 25702 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan Türkiye Muhasebe Standartlar› Kurulu’nun 1 s›ra Nolu Finansal Tablolar›nHaz›rlanma ve Sunulma Esaslar›na ‹liflkin Kavramsal Çerçeve Hakk›nda Tebli¤ hükümleri çerçevesinde Türkiye Muhasebe Standartlar›’na veTürkiye Finansal Raporlama Standartlar›’na uygun olarak muhasebelefltirilmesi esas›na dayanarak yeniden düzenlenmifl olup, “MuhasebePolitikalar›, Muhasebe Tahminlerindeki De¤ifliklikler ve Hatalara ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (“TMS 8”) gere¤i geçmifl dönemkârlar›na ertelenmifl vergi etkisi net edilerek yap›lan düzeltmeler, afla¤›da özetlenmektedir.

Menkul De¤erler Dönem Net Geçmifl Y›llar

De¤er Art›fl Kâr veya Kâr ve ToplamFonu Zarar› Zararlar› Özkaynaklar

31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibar›yla Raporlanan Bakiyeler 194.131 708.394 459.041 3.899.624K›dem Tazminat› Yükümlülü¤ünün Düzeltilmesi - (8.576) (9.805) (18.381)K›sa Vadeli Çal›flan Haklar› Tazminat› Yükümlülü¤ünün Düzeltilmesi - (6.198) (23.290) (29.488)Kredi Kartlar› Promosyon Giderleri Karfl›l›¤›n›n Düzeltilmesi - (3.301) (7.745) (11.046)YP Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirak Kur Farklar›n›n Düzeltilmesi (30.967) 30.967 - -

31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibar›yla Düzeltilmifl Bakiyeler 163.164 721.286 418.201 3.840.709

121


3.24.2 Di¤er S›n›flamalar

31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla “YP Krediler” içerisinde yer alan 1.209.033 YTL tutar›ndaki Dövize Endeksli Kredi “TP Krediler” içerisindes›n›fland›r›lm›flt›r.

31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla “Mali Olmayan ‹fltirakler” içerisinde yer alan ve Bankalararas› Kart Merkezi Afi hisselerinin %10,15’ini oluflturan1.177 YTL tutar›ndaki yat›r›m “Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar” içerisinde s›n›fland›r›lm›flt›r.

31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla “Net Ücret ve Komisyon Gelirleri” içerisinde yer alan, 95.424 YTL “Nakdi Kredilerden Al›nan Ücret veKomisyonlar” “Kredilerden Al›nan Faiz Gelirleri” içerisinde, 35.093 YTL “Nakdi Kredilere Verilen Ücret ve Komisyonlar” ise “Kullan›lanKredilere Verilen Faiz Giderleri” içerisinde s›n›fland›r›lm›flt›r.

4 Mali bünyeye iliflkin bilgiler

4.1 Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin aç›klamalar

Banka’n›n konsolide olmayan sermaye yeterlili¤i standart oran› %15,38’dir.

4.1.1 Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n tespitinde kullan›lan risk ölçüm yöntemleri

Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas› 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanm›fl olan “Bankalar›nSermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” ile “Bankalar›n Özkaynaklar›na ‹liflkin Yönetmelik” çerçevesindeyap›lmaktad›r.

Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas›nda hesap ve kay›t düzenine iliflkin mevzuata uygun olarak düzenlenen veriler kullan›l›r.

Özkaynaklar›n hesaplanmas›nda sermayeden indirilen de¤er olarak dikkate al›nan tutarlar risk a¤›rl›kl› varl›klar, gayrinakdi krediler veyükümlülüklerin hesaplanmas›na dahil edilmez. Risk a¤›rl›kl› varl›klar›n hesaplanmas›nda, tükenme ve de¤er kayb› ile karfl› karfl›ya olanvarl›klar, ilgili amortismanlar ve karfl›l›klar düflüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplara al›n›r.

Gayrinakdi krediler ve taahhütler ile ilgili ifllemlerde karfl› taraftan olan alacaklar, varsa bu ifllemler için “Bankalarca Kredilerin ve Di¤erAlacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar ‹çin Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik”e istinaden ayr›lan vepasif hesaplar aras›nda izlenen özel karfl›l›klar düflüldükten sonraki net tutar üzerinden “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine veDe¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik”in 5 inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüfltürülerek ilgili risk grubuna dahil edilir ve riskgrubunun a¤›rl›¤› ile a¤›rl›kland›r›l›r.

Türev Finansal Araçlar ile ilgili ifllemlerde, kredi riskine esas tutarlar›n hesaplanmas›nda, karfl› taraftan olan alacaklar, “Bankalar›n SermayeYeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik”in 5 inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüfltürülerek ilgili riskgrubuna dahil edilerek, ilgili risk grubunun a¤›rl›¤› ile ikinci defa a¤›rl›kland›r›l›r.



4.1.2 Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin bilgiler

Risk A¤›rl›klar›%0 %10 %20 %50 %100

Kredi Riskine Esas TutarBilanço Kalemleri (Net) 26.382.832 - 3.101.574 7.581.325 29.914.059

Nakit De¤erler 517.654 - 695 - -Vadesi Gelmifl Menkul De¤erler - - - - -T.C. Merkez Bankas› 1.801.677 - - - -Yurtiçi,Yurtd›fl› Bankalar, Yurtd›fl› Merkez ve fiubeler 580.000 - 1.726.595 - 732.668Para Piyasalar›ndan Alacaklar - - - - -Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar - - - - -Zorunlu Karfl›l›klar 4.857.119 - - - -Krediler 2.410.997 - 92.944 7.512.198 26.400.607Tasfiye Olunacak Alacaklar (Net) - - - - 307.014Kiralama ‹fllemlerinden Alacaklar - - - - -Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 10.884.073 - 1.015.000 - 355.001Vadeye Kadar Elde Tutulan Yat›r›mlar 3.772.165 - - - -Aktiflerimizin Vadeli Sat›fl›ndan Alacaklar - - - - 35.682Muhtelif Alacaklar 390 - - - 78.024Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar› 1.061.131 - 116.831 69.127 427.737‹fltirak, Ba¤l› Ort ve Birlikte Kont.Edilen Ortakl›klar(‹fl Ortakl›klar›) (Net) - - - - 576.990Maddi Duran Varl›klar - - - - 971.595Di¤er Aktifler 497.626 - 149.509 - 28.741

Naz›m Kalemler 289.920 - 5.609.810 1.097.686 5.931.462Gayrinakdi Krediler ve Taahhütler 289.920 - 5.199.230 1.097.686 5.913.785Türev Finansal Araçlar - - 410.580 - 17.677

Risk A¤›rl›¤› Verilmemifl Hesaplar - - - - -Toplam Risk A¤›rl›kl› Varl›klar 26.672.752 - 8.711.384 8.679.011 35.845.521

4.1.3 Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin özet bilgi

Cari Dönem Önceki DönemKredi Riskine Esas Tutar (KRET) 41.927.303 31.465.572Piyasa Riskine Esas Tutar (PRET) 579.538 303.300Operasyonel Riske Esas Tutar (ORET) 4.520.072 -Özkaynak 7.230.960 4.485.274Özkaynak/(KRET+PRET+ORET)x100 15,38 14,12

KRET: Kredi Riskine Esas TutarPRET: Piyasa Riskine Esas TutarORET: Operasyonel Riske Esas Tutar

123


4.1.4 Özkaynak kalemlerine iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki DönemANA SERMAYEÖdenmifl Sermaye 2.100.000 2.100.000

Nominal Sermaye 2.100.000 2.100.000Sermaye Taahhütleri (-) - -

Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark› 772.554 772.554Hisse Senedi ‹hraç Primleri - -Hisse Senedi ‹ptal Kârlar› - -Yasal Yedekler 156.211 92.134

I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) 137.421 84.776II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) 18.790 7.358Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçe - -

Statü Yedekleri - -Ola¤anüstü Yedekler 1.275.689 523.677

Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe 1.275.689 523.677Da¤›t›lmam›fl Kârlar - -Birikmifl Zararlar - -Yabanc› Para Sermaye Kur Fark› - -

Yasal Yedek, Statü Yedekleri ve Ola¤anüstü Yedeklerin Enflasyona Göre Düzeltme Fark› - -Kâr 2.315.616 1.063.663

Net Dönem Kâr› 2.315.616 1.063.663Geçmifl Y›llar Kâr› - -

Muhtemel Riskler ‹çin A. Serb. Karfl›l›klar›n Ana Sermayenin %25’ine Kadar Olan K›sm› 32.000 30.000‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›k Hisseleri ile Gayrimenkul Sat›fl Kazançlar› 27.717 -Birincil Sermaye Benzeri Borçlar›n Ana Sermayenin %15’ine Kadar Olan K›sm› - -Zarar›n Yedek Akçelerle Karfl›lanamayan K›sm› (-) - -

Net Dönem Zarar› - -Geçmifl Y›llar Zarar› - -

Özel Maliyet Bedelleri (-) 85.128 57.100Peflin Ödenmifl Giderler (-) 231.262 146.106Maddi Olmayan Duran Varl›klar (-) 11.886 10.618Ana Sermayenin %10’unu Aflan Ertelenmifl Vergi Varl›¤› Tutar› (-) - -Kanunun 56 nc› maddesinin Üçüncü F›kras›ndaki Afl›m Tutar› (-) - -Ana Sermaye Toplam› 6.679.787 4.582.028KATKI SERMAYE -Genel Karfl›l›klar 280.660 158.466Menkuller Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl› Tutar›n›n %45’i - -Gayrimenkuller Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl› Tutar›n›n %45’i 966 966‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar Ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›) Bedelsiz Hisseleri 2.453 4.698Riskten Korunma Fonlar› (Etkin K›s›m) 24.390 (27.218)Birincil Sermaye Benzeri Borçlar›n Ana Sermaye Hesaplamas›nda Dikkate Al›nmayan K›sm› - -‹kincil Sermaye Benzeri Borçlar 580.000 -Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu Tutar›n›n %45’i 85.510 62.603

‹fltirakler ve Ba¤l› Ortakl›klardan (5.312) 3.158Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan 90.822 59.445

Di¤er Yedekler (1.715) (481)Katk› Sermaye Toplam› 972.264 199.034ÜÇÜNCÜ KUfiAK SERMAYE - -SERMAYE 7.652.051 4.781.062



SERMAYEDEN ‹ND‹R‹LEN DE⁄ERLER 421.091 295.788Sermayesinin Yüzde On ve Daha Fazlas›na Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kurulufllardan (Yurtiçi, Yurtd›fl›) Konsolide Edilmeyenlerdeki Ortakl›k Paylar› 11.730 418

Sermayesinin Yüzde Onundan Az›na Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kurulufllardaki (Yurtiçi, Yurtd›fl›) Bankan›n Ana Sermaye ve Katk› Sermaye Toplam›n›n Yüzde On ve Daha Fazlas›n› Aflan Tutardaki Ortakl›k Paylar› Toplam› - -

Bankalara, Finansal Kurulufllara (Yurtiçi, Yurtd›fl›) veya Nitelikli Pay Sahiplerine Kulland›r›lan ‹kincil Sermaye Benzeri Borç Niteli¤ini Haiz Krediler ile Bunlardan Sat›n Al›nan Birincil veya ‹kincil Sermaye Benzeri Borç Niteli¤ini Haiz Borçlanma Araçlar› - -

Kanunun 50 ve 51 inci Maddeleri Hükümlerine Ayk›r› Olarak Kulland›r›lan Krediler - -

Bankalar›n, Gayrimenkullerinin Net Defter De¤erleri Toplam›n›n Özkaynaklar›n›n Yüzde Ellisini Aflan K›sm› ‹le Alacaklar›ndan Dolay› Edinmek Zorunda Kald›klar› Ve Kanunun 57 nci Maddesi Uyar›nca Elden Ç›kar›lmas› Gereken Emtia Ve Gayrimenkullerden Edinim Tarihinden ‹tibaren Befl Y›l Geçmesine Ra¤men Elden Ç›kar›lamayanlar›n Net Defter De¤erleri 81.085 81.546

Di¤er - -TOPLAM ÖZKAYNAK 7.230.960 4.485.274

4.2 Kredi riskine iliflkin aç›klamalar

Kredi riski Banka’n›n iliflki içinde bulundu¤u karfl› taraf›n, Banka ile yapt›¤› sözleflme gereklerine uymayarak yükümlülü¤ünü k›smen veyatamamen zaman›nda yerine getirememesinden oluflabilecek risk ve zararlar› ifade eder. Yasal mevzuata uygun olmak kofluluyla, risk limitleri,fiubeler, Krediler Müdürlükleri, Kredilerden Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›s›, Genel Müdür, Kredi Komitesi ve Yönetim Kurulu’na aitkredilendirme yetki limitleri çerçevesinde, kredi müflterilerinin finansal durumlar›na ve kredi ihtiyaçlar›na göre tahsis edilmekte, Banka’n›ngerekli görmesine ba¤l› olarak söz konusu limitler de¤ifltirilebilmektedir.

Kredi riski aç›s›ndan, borçlu veya borçlular grubu risk s›n›rlamas›na tabi tutulmaktad›r. Sektör baz›nda risk yo¤unlaflmas› her ay sonu itibar›ylatakip edilmektedir.

Kredi ve di¤er alacaklar›n borçlular›n›n kredi de¤erlilikleri düzenli aral›klarla ilgili mevzuata uygun flekilde izlenmekte, bu amaca uygun olarakgelifltirilmifl risk derecelendirme modelleri kullan›larak, kredi borçlusunun risk seviyesinin artmas› durumunda kredi limitleri yenidenbelirlenmekte ve ilave teminat al›nmaktad›r. Aç›lan krediler için hesap durumu belgeleri ilgili mevzuatta öngörüldü¤ü flekilde al›nmaktad›r.

Kredi müflterilerinin co¤rafi da¤›l›m› ayl›k olarak takip edilmekte olup, ülkenin s›nai ve ticari faaliyetlerinin yo¤unlaflmas›na paralel co¤rafida¤›l›ma uygundur.

Banka kredi politikalar› çerçevesinde kredilerin de¤erlili¤ini analiz ederek, firman›n finansal durumu ve kredinin türüne göre nakit teminatlar,banka garantisi, gayrimenkul ipote¤i, menkul rehni, kambiyo senetleri veya di¤er kifli ve kurulufllar›n kefaletleri teminat olarak al›nmaktad›r.

Banka’n›n vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmesi ve benzeri di¤er sözleflmeler cinsinden tutulan pozisyonlar› üzerinde kontrol limitleribulunmaktad›r, bu tür araçlar için üstlenilen kredi riski piyasa hareketlerinden kaynaklanan riskler ile beraber yönetilmektedir. Vadeli ifllemopsiyon ve benzer nitelikli sözleflmelerin riskleri düzenli olarak takip edilmekte ve kredi riskine göre gerekli görüldü¤ünde risklerin azalt›lmas›yoluna gidilmektedir.

Tazmin edilen gayrinakdi krediler, vadesi geldi¤i halde ödenmeyen kredilerle ayn› risk a¤›rl›¤›na tabi tutulmaktad›r.

Banka, d›fl ticaret finansman› ve di¤er bankalararas› kredi kullan›m ve kulland›r›m ifllemlerini yayg›n muhabir a¤› ile gerçeklefltirmektedir. Bukapsamda Banka, yurtiçi ve yurtd›fl›nda yerleflik Banka ve di¤er Finansal Kurulufllara kredi de¤erliliklerini incelemek suretiyle limit tahsisetmekte ve periyodik olarak söz konusu kurulufllar› de¤erlendirmeye tabi tutmaktad›r.

Bankan›n ilk büyük 100 nakdi kredi müflterisinden olan alaca¤›n›n toplam nakdi krediler portföyü içindeki pay› %28,59’dur.

Bankan›n ilk büyük 100 gayrinakdi kredi müflterisinden olan alaca¤›n›n toplam gayrinakdi krediler portföyü içindeki pay› %50,52’dir.

Bankan›n ilk büyük 100 kredi müflterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutar›n›n toplam bilanço içi ve bilanço d›fl› varl›klar içindeki pay›%12,92’dir.

Bankaca üstlenilen kredi riski için ayr›lan genel karfl›l›k tutar› 280.660 YTL’dir.

Banka kurumsal, ticari ve orta ölçekli flirketlere kulland›r›lan krediler için istatistiksel bir dahili risk derecelendirme modeli gelifltirmifltir. Budahili risk derecelendirme modeli 2003 y›l›ndan beri müflterilerin kredi de¤erlendirmelerinde kullan›lmaktad›r. Risk derecelendirmesi kredibaflvurular›nda zorunlu olup derecelendirmeler hem flube müdürlerinin kredi yetki limitlerinin belirlenmesinde hem de kredi de¤erlendirmesürecinde kullan›lmaktad›r.

125


Kredi riskinin kullan›c›lara ve co¤rafi bölgelere göre da¤›l›m› tablosu:

Bankalar ve Di¤er

Mali Kurulufllara

Kifli ve Kurulufllara Kulland›r›lan

Kulland›r›lan Krediler Krediler Menkul De¤erler* Di¤er Krediler** Bilanço D›fl› Kalemler**

Cari Önceki Cari Önceki Cari Önceki Cari Önceki Cari Önceki

Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem

Kullan›c›lara göre kredi da¤›l›m›

Özel Sektör 22.408.711 16.018.808 - - 287.365 160.189 228.523 422.230 27.862.123 19.808.750

Kamu Sektörü 1.034.439 905.600 - - 15.609.360 13.111.025 84.000 76.343 75.062 13.147

Bankalar 104.579 97.111 9.842.501 5.823.350 1.163.344 1.043.416 647.074 150.307 8.611.037 6.299.859

Bireysel Müflteriler 13.670.157 10.328.971 - - - - 24.952 2.359 253.871 165.240

Sermayede Pay› Temsil Eden MD - - - - 82.425 67.493 588.720 604.152 - -

TOPLAM 37.217.886 27.350.490 9.842.501 5.823.350 17.142.494 14.382.123 1.573.269 1.255.391 36.802.093 26.286.996

Co¤rafi bölgeler itibar›yla bilgiler

Yurtiçi 36.064.997 27.078.648 7.104.156 5.381.263 15.968.437 13.338.707 1.195.507 919.208 28.215.163 20.188.057

Avrupa Birli¤i Ülkeleri 727.378 189.068 2.299.893 242.465 1.039.423 897.013 337.103 300.303 5.777.665 4.461.539

OECD Ülkeleri *** 10.367 - 5.824 4.568 - - - - 541.434 235.573

K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri 5.227 24.146 67.495 37.115 13.915 1.952 964 395 24.196 14.991

ABD, Kanada 3.871 311 274.441 126.432 120.719 144.451 - - 2.028.612 1.082.037

Di¤er Ülkeler 406.046 58.317 90.692 31.507 - - 39.695 35.485 215.023 304.799

TOPLAM 37.217.886 27.350.490 9.842.501 5.823.350 17.142.494 14.382.123 1.573.269 1.255.391 36.802.093 26.286.996

* Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr/Zarara Yans›t›lan, Sat›lmaya Haz›r ve Vadeye Kadar Elde tutulacak menkul de¤erleri içermektedir.** THP’de ilk üç sütunda yer alanlar d›fl›nda s›n›fland›r›lan ve 5411 say›l› Kanunun 48 inci maddesinde kredi olarak tan›mlanan ifllemleri

içermektedir.*** AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri

4.2.1 Co¤rafi bölgeler itibar›yla bilgiler

Gayrinakdi Sabit Sermaye Varl›klar Yükümlülükler Krediler Yat›r›mlar› Net Kâr

Cari DönemYurtiçi 62.247.270 55.486.173 10.346.161 272.545 2.295.452Avrupa Birli¤i Ülkeleri 4.291.589 5.496.322 1.227.937 - 16.595OECD Ülkeleri* 15.782 780.097 232.657 - -K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri 86.743 206.350 24.196 - 3.569ABD, Kanada 396.446 5.223.800 310.342 - -Di¤er Ülkeler 540.652 385.740 214.673 - -Da¤›t›lmam›fl Varl›klar/Yükümlülükler** - -

Toplam 67.578.482 67.578.482 12.355.966 272.545 2.315.616

Önceki DönemYurtiçi 48.224.335 39.945.339 8.218.665 162.918 1.042.175Avrupa Birli¤i Ülkeleri 1.644.539 3.373.822 630.600 - 16.182OECD Ülkeleri* 4.706 1.543.114 143.877 - -K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri 60.726 78.822 14.991 - 5.306ABD, Kanada 274.833 4.464.822 234.269 - -Di¤er Ülkeler 77.774 880.994 283.874 - -Da¤›t›lmam›fl Varl›klar/Yükümlülükler** - -

Toplam 50.286.913 50.286.913 9.526.276 162.918 1.063.663* AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri** Tutarl› bir esasa göre bölümlere da¤›t›lamayan varl›k ve yükümlülükler



4.2.2 Sektörlere göre nakdi kredi da¤›l›m›

Cari Dönem Önceki DönemTP (%) YP (%) TP (%) YP (%)

Tar›m 194.622 0,87 67.105 0,45 133.017 0,81 51.577 0,47Çiftçilik ve Hayvanc›l›k 189.456 0,85 63.035 0,43 128.942 0,79 50.898 0,47Ormanc›l›k 410 - 424 - 183 - 459 -Bal›kç›l›k 4.756 0,02 3.646 0,02 3.892 0,02 220 -

Sanayi 2.979.181 13,43 5.068.092 34,42 2.242.164 13,71 3.433.866 31,79Madencilik ve Taflocakç›l›¤› 109.773 0,49 135.543 0,92 73.391 0,45 91.165 0,84‹malat Sanayi 2.528.660 11,40 4.088.742 27,77 1.841.912 11,26 3.093.051 28,64Elektrik, Gaz, Su 340.748 1,54 843.807 5,73 326.861 2,00 249.650 2,31

‹nflaat 842.137 3,80 1.072.745 7,28 528.960 3,23 510.988 4,73Hizmetler 3.948.314 17,80 7.120.547 48,35 2.812.460 17,19 5.158.111 47,75

Toptan ve Perakende Ticaret 2.633.025 11,87 1.626.111 11,04 1.818.324 11,11 1.507.281 13,95Otel ve Lokanta Hizmetleri 248.316 1,12 581.469 3,95 158.978 0,97 510.814 4,73Ulaflt›rma ve Haberleflme 534.167 2,41 2.549.713 17,31 464.340 2,84 1.467.569 13,59Mali Kurulufllar 291.397 1,31 1.943.569 13,20 205.388 1,26 1.304.186 12,07Gayrimenkul ve Kira. Hizm. 69.913 0,32 206.285 1,40 46.431 0,28 165.199 1,53Serbest Meslek Hizmetleri - - - - - - - -E¤itim Hizmetleri 56.473 0,25 28.093 0,19 31.440 0,19 24.762 0,23Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler 115.023 0,52 185.307 1,26 87.559 0,54 178.300 1,65

Di¤er 14.220.432 64,10 1.397.696 9,50 10.627.391 65,06 1.666.611 15,26Toplam 22.184.686 100,00 14.726.185 100,00 16.343.992 100,00 10.821.153 100,00

4.2.3 Kredi riskinin faaliyet bölümlerine göre da¤›l›m›

Kredi Grubu Kurumsal Krediler Bireysel Krediler Kredi Kartlar› Di¤er Toplam Standart KredilerNakdi 23.105.185 8.027.380 5.712.790 8.801.136 45.646.491Gayrinakdi 12.348.625 2.354.191 7.619.536 6.678.917 29.001.269Yak›n ‹zlemedeki KredilerNakdi 65.516 - - - 65.516Gayrinakdi 1.509 - - - 1.509Takipteki KredilerNakdi 282.286 209.804 354.448 - 846.538Gayrinakdi 5.832 - - - 5.832ToplamNakdi 23.452.987 8.237.184 6.067.238 8.801.136 46.558.545Gayrinakdi 12.355.966 2.354.191 7.619.536 6.678.917 29.008.610

Karfl›l›k Türü Kurumsal Krediler Bireysel Krediler Kredi Kartlar› Di¤er Toplam Özel Karfl›l›kNakdi 172.387 105.471 261.665 - 539.523Gayrinakdi 1.763 - - - 1.763Genel Karfl›l›kNakdi 140.770 48.752 33.167 27.591 250.280Gayrinakdi 15.186 2.882 9.104 3.208 30.380

4.3 Piyasa riskine iliflkin aç›klamalar

Banka, finansal risk yönetimi amaçlar› çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amac›yla 1 Kas›m 2006 tarih 26333 say›l› Resmi Gazete’deyay›mlanan “Bankalar›n ‹ç Sistemleri Hakk›nda Yönetmelik” ve “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkinYönetmelik” kapsam›nda piyasa riski yönetimi faaliyetlerini belirlemifl ve gerekli önlemleri alm›flt›r.

127


Piyasa riskine maruz kal›nmas› nedeniyle Banka Yönetim Kurulu risk yönetimine iliflkin olarak Üst Düzey Risk Komitesi’nin önerilerido¤rultusunda risk yönetimi stratejileri ve politikalar›n› tan›mlam›fl ve bu stratejilerin uygulamalar›n›n dönemsel olarak takip edilmesinisa¤lam›flt›r. Banka Yönetim Kurulu tafl›d›¤› temel riskleri gözönünde bulundurarak bu risklere iliflkin limitleri belirlemekte ve söz konusulimitleri gerektikçe revize etmektedir. Ayr›ca Banka Yönetim Kurulu, risk yönetimi grubu ile üst düzey yönetimin, Banka’n›n maruz kald›¤›çeflitli riskleri tespit, ölçme, kontrol etme ve yönetme hususlar›nda gerekli tedbirleri almalar›n› sa¤lam›flt›r.

Al›m sat›m ifllemlerinden oluflan piyasa riski, gelifltirilen içsel model kullan›larak riske maruz de¤er (RMD) metodolojisi ile ölçülmektedir. Bumodel RMD’yi, tarihsel simülasyon, monte carlo simülasyonu, parametrik yöntem olmak üzere 3 farkl› yöntemle hesaplamaktad›r. Aktif pasifvade uyuflmazl›¤›ndan kaynaklanan piyasa riski ise aktif pasif riski ölçüm modeli ile ölçülmektedir. Periyodik olarak yap›lan stres testleri vesenaryo analizleri ile bu sonuçlar desteklenmekte, ayr›ca, nakit ak›fl projeksiyonu, durasyon ve fark analizi gibi geleneksel risk ölçümyöntemleri de kullan›lmaktad›r.

Genel piyasa riski ve spesifik risklere karfl› bulundurulmas› gereken sermaye, “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine veDe¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik”in hükümleri çerçevesinde standart metot kullan›larak hesaplanmakta ve ayl›k olarakraporlanmaktad›r.

4.3.1 Piyasa riskine iliflkin bilgiler

Tutar(I) Genel Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü-Standart Metot 41.391(II) Spesifik Risk ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü–Standart Metot 98III) Kur Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü–Standart Metot 720(IV) Emtia Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü–Standart Metot -(V) Takas Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü–Standart Metot -(VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü–Standart Metot 4.154(VII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü -(VIII) Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülü¤ü (I+II+III+IV+V+VI) 46.363(IX) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x VII) 579.538

4.3.2 Dönem içerisinde ay sonlar› itibar›yla hesaplanan piyasa riskine iliflkin ortalama piyasa riski tablosu

Cari Dönem Önceki DönemOrtalama En Yüksek En Düflük Ortalama En Yüksek En Düflük

Faiz Oran› Riski 687.656 792.174 518.613 1.319.969 1.908.575 221.488Hisse Senedi Riski 3.667 14.700 - 98.722 159.938 -Kur Riski 136.017 360.925 9.000 60.399 229.800 4.838Emtia Riski - - - - - -Takas Riski - - - - - -Opsiyon Riski 83.433 204.950 24.250 64.159 246.775 4.274

Toplam Riske Maruz De¤er 910.773 1.372.749 551.863 1.543.249 2.545.088 230.600

31 Aral›k 2006 ve sonras› dönemlerde piyasa riski hesaplamas› 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanm›fl olan“Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” ile “Bankalar›n Özkaynaklar›na ‹liflkin Yönetmelik”çerçevesinde yap›lm›flt›r. Önceki dönemler için ise eski uygulamaya göre haz›rlanm›fl tablolar esas al›nm›flt›r.

4.4 Operasyonel riske iliflkin aç›klamalar

Operasyonel riske esas tutar, Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine iliflkin Yönetmelik’in 14 üncü maddesiuyar›nca temel gösterge yöntemine göre hesaplanm›flt›r.



Y›ll›k brüt gelir, faiz gelirleri ile faiz d›fl› gelirlerin net tutarlar›n›n toplam›ndan sat›lmaya haz›r ve vadeye kadar elde tutulacak menkul k›ymetlerhesaplar›nda izlenen menkul de¤erlerin sat›fl›ndan kaynaklanan kâr/zarar ile ola¤anüstü gelirler ve sigortadan tazmin edilen tutarlar düflülerekhesaplanmaktad›r.

Temel Gösterge Yöntemi 31/12/2006 31/12/2005 31/12/20041 Net Faiz Gelirleri 1.901.806 1.674.660 1.287.7872 Net Ücret ve Komisyon Gelirleri 1.014.451 737.637 554.6593 Temettü Gelirleri 46.945 3.141 60.5324 Ticari Kâr/Zarar (Net) (56.272) 133.434 162.8145 Di¤er Faaliyet Gelirleri 212.746 184.580 142.7926 SHMD ve VKET Sat›fl Kâr›/Zarar› 50.081 55.676 61.4267 Ola¤anüstü Gelirler 240.613 143.419 278.3828 Sigortadan Tazmin Edilen Tutarlar - - -9 Brüt Gelir (1+2+3+4+5-6-7-8) 2.828.982 2.534.357 1.868.77610 Sermaye Yükümlülü¤ü (9 x %15) 424.347 380.154 280.31611 Operasyonel Risk Sermaye Yük. Ortalamas› 361.60612 Operasyonel Riske Esas Tutar (11 x 12,5) 4.520.072

4.5 Kur riskine iliflkin aç›klamalar

Kur riskine iliflkin pozisyon limiti, yabanc› para net genel pozisyon standart oran› paralelinde belirlenmektedir. Banka, 31 Aral›k 2007 tarihiitibar›yla 1.099.543 YTL’si (31 Aral›k 2006: 2.825.652 YTL) bilanço aç›k pozisyonundan ve 983.320 YTL’si (31 Aral›k 2006: 2.829.902 YTL)bilanço d›fl› kapal› pozisyondan oluflmak üzere 116.223 YTL net yabanc› para aç›k pozisyon (31 Aral›k 2006: 4.250 YTL net yabanc› parakapal› pozisyon) tafl›maktad›r.

Bankan›n maruz kald›¤› kur riskinin ölçülmesinde, yasal raporlamada kullan›lan “standart metot” ile “riske maruz de¤er yöntemi”kullan›lmaktad›r. Standart metot kapsam›nda yap›lan ölçümler haftal›k, RMD hesaplamalar› kapsam›nda yap›lan ölçümler ise günlük bazdagerçeklefltirilmektedir.

Maruz kal›nan kur riski

YTL’nin afla¤›daki para birimleri karfl›s›nda yüzde 10 de¤er kayb›na u¤rad›¤› takdirde 31 Aral›k 2007 ve 2006 tarihleri itibar›yla özkaynaklardave kâr/zararda (vergi etkisi hariç) oluflabilecek art›fl ve azal›fl afla¤›daki tabloda gösterilmifltir. Bu analiz tüm di¤er de¤iflkenlerin, özellikle faizoranlar›n›n, sabit kald›¤› varsay›m›yla haz›rlanm›flt›r.

Cari Dönem Önceki DönemDönem Kâr Dönem Kârveya Zarar› Özkaynak (*) veya Zarar› Özkaynak (*)

USD (31.101) (16.903) (11.613) (4.216)EURO 4.208 4.410 902 954 Di¤er YP 870 870 3.688 3.688 Toplam (Net) (26.023) (11.623) (7.023) 426 (*) Özkaynak etkisi, YTL’nin tablodaki para birimleri karfl›s›nda yüzde 10 de¤er kayb›na u¤rad›¤› taktirde meydana gelen gelir tablosu etkisini de içermektedir.

Banka’n›n bilanço tarihi ile bu tarihten geriye do¤ru son befl ifl günü kamuya duyurulan cari döviz al›fl kurlar› YTL olarak afla¤›daki tablodaverilmifltir:

USD EUR JPY (100) GBPBilanço Tarihindeki Cari Döviz Al›fl Kuru 1,1600 1,6968 1,0379 2,3113Bilanço tarihinden önceki;1. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru 1,1630 1,7110 1,0288 2,32022. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru 1,1700 1,7047 1,0253 2,32653. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru 1,1700 1,6967 1,0259 2,32124. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru 1,1700 1,6843 1,0247 2,31415. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru 1,1700 1,6853 1,0230 2,3126

USD EUR JPY (100) GBPSon 30 Günün Basit Aritmetik Ortalamas› 1,1699 1,7034 1,0406 2,3614

129


Banka’n›n kur riskine iliflkin bilgileri

EURO USD Yen Di¤er YP ToplamCari DönemVarl›klar

Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 3.573.759 385.455 339 81.350 4.040.903Bankalar 424.883 1.876.092 4.435 22.708 2.328.118Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar 21.815 43.066 1.668 25 66.574Para Piyasalar›ndan Alacaklar - - - - -Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 59.863 3.265.818 - - 3.325.681Krediler (*) 5.863.691 9.944.290 20.773 308.992 16.137.746‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›) 270.918 56.844 - - 327.762Vadeye Kadar Elde Tutul. Yat›r›mlar 4.493 644.334 - - 648.827Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Varl›klar - 31.960 - - 31.960Maddi Duran Varl›klar - 375 - - 375Maddi Olmayan Duran Varl›klar - 351 - - 351Di¤er Varl›klar 11.597 29.962 2 533 42.094

Toplam Varl›klar 10.231.019 16.278.547 27.217 413.608 26.950.391

YükümlülüklerBankalar Mevduat› 128.229 491.093 16 77.479 696.817Döviz Tevdiat Hesab› 7.206.713 10.662.441 57.749 399.717 18.326.620Para Piyasalar›na Borçlar - 728.986 - - 728.986Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar 1.612.916 6.257.249 2.051 - 7.872.216‹hraç Edilen Menkul De¤erler - - - - -Muhtelif Borçlar 3.607 7.496 - 471 11.574Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Borçlar - 249 - - 249Di¤er Yükümlülükler(**) 149.130 194.004 3.485 66.853 413.472

Toplam Yükümlülükler 9.100.595 18.341.518 63.301 544.520 28.049.934

Net Bilanço Pozisyonu 1.130.424 (2.062.971) (36.084) (130.912) (1.099.543)Net Naz›m Hesap Pozisyonu (1.086.320) 1.893.946 36.273 139.421 983.320

Türev Finansal Araçlardan Alacak. 667.582 4.871.412 165.317 549.626 6.253.937Türev Finansal Araçlardan Borçlar 1.753.902 2.977.466 129.044 410.205 5.270.617Gayrinakdi Krediler - - - - -

Önceki DönemToplam Varl›klar 8.225.075 13.117.659 16.188 176.743 21.535.665Toplam Yükümlülükler 6.908.285 16.946.207 19.815 487.010 24.361.317

Net Bilanço Pozisyonu 1.316.790 (3.828.548) (3.627) (310.267) (2.825.652)Net Naz›m Hesap Pozisyonu (1.307.253) 3.786.385 3.197 347.573 2.829.902

Türev Finansal Araçlardan Alacak 148.462 4.466.731 3.197 434.199 5.052.589Türev Finansal Araçlardan Borçlar 1.455.715 680.346 - 86.626 2.222.687Gayrinakdi Krediler - - - - -

(*) Bilançoda YTL olarak izlenen Dövize Endeksli krediler (1.411.561 YTL) ilgili döviz kodu ile gösterilmifltir. (**) Di¤er yükümlülükler kalemi içinde 62.042 YTL tutar›nda alt›n mevduat› bulunmaktad›r.



4.6 Faiz oran› riskine iliflkin aç›klamalar

Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve bilanço d›fl› kalemlerin faize duyarl›l›¤› haftal›k Aktif-Pasif Komitesi toplant›lar›nda piyasadaki geliflmelerin dedikkate al›nmas›yla de¤erlendirilmektedir.

Bankan›n maruz kald›¤› faiz oran› riskinin ölçülmesinde, standart metot, riske maruz de¤er (RMD) ve Aktif-Pasif risk ölçüm yöntemlerikullan›lmaktad›r.

Standart metot kapsam›nda yap›lan ölçümler, vade merdiveni kullan›larak ayl›k, RMD hesaplamalar› kapsam›nda yap›lan ölçümler ise günlükbazda yerine getirilmektedir. Aktif pasif risk ölçüm modeli ayl›k olarak çal›flt›r›lmaktad›r.

Günlük bazda yap›lan RMD hesaplamalar› s›ras›nda, Banka’n›n portföyünde yer alan YP ve YTL cinsinden al›m sat›m amaçl› ve sat›lmaya haz›rmenkul k›ymetler ile bilanço d›fl› pozisyonlar›n faiz oran› riski ölçülmektedir. Söz konusu hesaplamalar, senaryo analizleri ve stres testleri iledesteklenmektedir.

4.6.1 Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve naz›m hesap kalemlerinin faize duyarl›l›¤› (Yeniden fiyatland›rmaya kalan süreleritibar›yla)

1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Y›l 5 Y›l ve Faizsiz ToplamCari Dönem Sonu ÜzeriVarl›klar

Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 4.907.841 - - - - 2.320.026 7.227.867Bankalar 1.396.552 522.974 917.835 35.120 - 260.502 3.132.983Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar 21.557 29.887 31.836 21.566 40.794 - 145.640Para Piyasalar›ndan Alacaklar - - - - - - -Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 1.329.977 3.838.532 1.803.631 4.540.522 1.507.388 82.424 13.102.474Verilen Krediler 9.470.750 7.004.673 7.879.424 9.776.230 2.779.794 307.015 37.217.886Vadeye Kadar Elde Tutulan Yat›r›m. 662.039 2.471.920 168.692 641.114 - - 3.943.765Di¤er Varl›klar 48.306 277 4.089 5.409 25.818 2.723.968 2.807.867

Toplam Varl›klar 17.837.022 13.868.263 10.805.507 15.019.961 4.353.794 5.693.935 67.578.482

YükümlülüklerBankalar Mevduat› 1.108.718 53.403 6.023 47.339 39.437 332.631 1.587.551Di¤er Mevduat 25.475.339 3.723.160 1.216.706 52.238 - 7.043.108 37.510.551Para Piyasalar›na Borçlar 6.942.341 278.547 384.561 571.442 - - 8.176.891Muhtelif Borçlar - - - - - 1.831.565 1.831.565‹hraç Edilen Menkul De¤erler - - - - - - -Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar 5.240.621 2.015.014 1.600.391 299.018 - - 9.155.044Di¤er Yükümlülükler 140.219 130.560 139.570 22.199 73.715 8.810.617 9.316.880

Toplam Yükümlülükler 38.907.238 6.200.684 3.347.251 992.236 113.152 18.017.921 67.578.482

Bilançodaki Uzun Pozisyon - 7.667.579 7.458.256 14.027.725 4.240.642 - 33.394.202Bilançodaki K›sa Pozisyon (21.070.216) - - - - (12.323.986) (33.394.202)Naz›m Hesaplardaki Uzun Pozisyon 2.596 82 731 - - - 3.409Naz›m Hesaplardaki K›sa Pozisyon (72) (20.686) (3.777) - - - (24.535)Toplam Pozisyon (21.067.692) 7.646.975 7.455.210 14.027.725 4.240.642 (12.323.986) (21.126)

131


Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar› (%):

EURO USD Yen YTLCari Dönem SonuVarl›klar

Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez B. 1,80 - - 11,81Bankalar 4,02 5,59 - 22,65Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar 6,49 7,98 - 18,94Para Piyasalar›ndan Alacaklar - - - -Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 5,64 7,93 - 17,62Verilen Krediler 6,47 7,20 2,31 23,71Vadeye Kadar Elde Tut. Yat›r›mlar 9,11 9,47 - 20,09

YükümlülüklerBankalar Mevduat› 5,65 5,65 - 16,65Di¤er Mevduat 2,90 3,92 0,48 14,73Para Piyasalar›na Borçlar - 5,20 - 15,44Muhtelif Borçlar - - - -‹hraç Edilen Menkul De¤erler - - - -Di¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar 4,91 5,72 1,85 13,66

4.6.2 Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve naz›m hesap kalemlerinin faize duyarl›l›¤› (Yeniden fiyatland›rmaya kalan süreleritibar›yla)

1 Aya 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Y›l 5 Y›l ve Faizsiz ToplamÖnceki Dönem Sonu Kadar ÜzeriVarl›klar

Nakit De¤. (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat.Al.Çekler) ve T.C. M.B. 3.425.434 - - - - 1.851.438 5.276.872Bankalar 713.825 15.199 15.515 15.077 - 136.826 896.442Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar 8.538 25.201 55.951 49.208 9.561 - 148.459Para Piyasalar›ndan Alacaklar - - - - - - -Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 1.760.022 3.895.051 1.489.447 1.108.983 1.308.111 67.493 9.629.107Verilen Krediler 7.905.344 5.171.776 7.746.379 4.738.262 1.603.384 185.345 27.350.490Vadeye Kadar Elde Tut. Yat›r›mlar 530.310 2.375.743 467.664 1.245.130 - - 4.618.847Di¤er Varl›klar 208.608 7.857 207.404 40.998 - 1.901.829 2.366.696

Toplam Varl›klar 14.552.081 11.490.827 9.982.360 7.197.658 2.921.056 4.142.931 50.286.913

YükümlülüklerBankalar Mevduat› 560.366 153.754 14.066 17.306 - 268.782 1.014.274Di¤er Mevduat 19.719.324 2.380.000 638.903 764 - 6.385.772 29.124.763Para Piyasalar›na Borçlar 3.607.983 213.447 - 992.463 - - 4.813.893Muhtelif Borçlar - - - - - 1.326.830 1.326.830‹hraç Edilen Menkul De¤erler - - - - - - -Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar 3.350.372 1.143.978 3.123.893 272.162 - - 7.890.405Di¤er Yükümlülükler 1.467.136 168.277 321.350 11.845 - 4.148.140 6.116.748

Toplam Yükümlülükler 28.705.181 4.059.456 4.098.212 1.294.540 - 12.129.524 50.286.913

Bilançodaki Uzun Pozisyon - 7.431.371 5.884.148 5.903.118 2.921.056 - 22.139.693Bilançodaki K›sa Pozisyon (14.153.100) - - - - (7.986.593) (22.139.693)Naz›m Hesaplardaki Uzun Pozisyon 20.773 192 - - - - 20.965Naz›m Hesaplardaki K›sa Pozisyon (10.521) (167) - - - - (10.688)Toplam Pozisyon (14.142.848) 7.431.396 5.884.148 5.903.118 2.921.056 (7.986.593) 10.277




EURO USD Yen YTLÖnceki Dönem SonuVarl›klar

Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez B. 1,73 - - 14,43Bankalar 3,55 5,29 - 15,17Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar 5,63 7,37 - 19,74Para Piyasalar›ndan Alacaklar - - - -Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 5,34 8,15 - 20,60Verilen Krediler 5,73 7,62 2,80 25,16Vadeye Kadar Elde Tut. Yat›r›mlar 9,14 9,48 - 17,53

YükümlülüklerBankalar Mevduat› 3,69 5,90 - 18,56Di¤er Mevduat 2,02 3,42 0,68 15,77Para Piyasalar›na Borçlar - 5,45 - 17,14Muhtelif Borçlar - - - -‹hraç Edilen Menkul De¤erler - - - -Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar 3,32 5,97 - 17,58

4.6.3 Finansal varl›k ve borçlar›n faize olan duyarl›l›¤›n›n gelecek dönemde net gelir ve özkaynaklarda yapaca¤› muhtemeletkileri

Gelir tablosunun duyarl›l›¤›, faiz oran›ndaki olas› de¤iflimlerin 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla de¤iflken faizli al›m-sat›m amaçl› olmayan finansalvarl›k ve yükümlülüklerin net faiz gelirine olan etkisidir. Özkaynaklar›n duyarl›l›¤›, 31 Aral›k 2007 itibar›yla sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›nfaiz oranlar›ndaki de¤iflimden kaynaklanan yeniden de¤erlenmesi ile hesaplanmaktad›r. Çal›flmada vergi etkileri hariç tutulmufltur. Bu analizs›ras›nda, di¤er de¤iflkenlerin, özellikle döviz kurlar›n›n, sabit oldu¤u varsay›lmaktad›r. 31 Aral›k 2006 için de ayn› flekilde hesaplanm›flt›r.Afla¤›daki tablo, al›m-sat›m amaçl› portföyün duyarl›l›¤›n› da içermektedir.

Dönem Kâr veya Zarar› Özkaynak (*)Cari Dönem 100 bp art›fl 100 bp azal›fl 100 bp art›fl 100 bp azal›flGerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar 19.041 (20.072) 19.041 (20.072)Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar - - 247.139 (269.742)De¤iflken Faizli Finansal Varl›klar 283.524 (296.401) 283.524 (296.401)De¤iflken Faizli Finansal Yükümlülükler (89.699) 93.446 (89.699) 93.446 Toplam (Net) 212.866 (223.027) 460.005 (492.769)

Dönem Kâr veya Zarar› Özkaynak (*)Önceki Dönem 100 bp art›fl 100 bp azal›fl 100 bp art›fl 100 bp azal›flGerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar (3.400) 3.433 (3.400) 3.433 Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar - - 88.817 (93.472)De¤iflken Faizli Finansal Varl›klar 117.917 (121.994) 117.917 (121.994)De¤iflken Faizli Finansal Yükümlülükler (40.596) 41.265 (40.596) 41.265 Toplam (Net) 73.921 (77.296) 162.738 (170.768)(*) Özkaynak etkisi, faiz oran›ndaki 100 baz puan (bp) art›fl ve azal›flta meydana gelen gelir tablosu etkisinide içermektedir.

133


4.7 Likidite riskine iliflkin aç›klamalar

Banka likidite riskinden korunmak amac›yla fonlama kaynaklar›n› müflteri mevduat› ve yurtd›fl›ndan kullan›lan krediler olmak üzereçeflitlendirmekte, varl›k ve yükümlülükler aras›nda vade uyumunun sa¤lanmas› gözetilmekte, piyasa dalgalanmalar› neticesinde ortayaç›kabilecek likidite ihtiyac›n›n eksiksiz bir biçimde sa¤lanabilmesi amac›yla likit de¤erler muhafaza edilmektedir.

Banka’n›n k›sa vadeli likidite ihtiyac› temel olarak mevduat kayna¤›yla karfl›lanmakta olup, uzun vadeli likidite ihtiyac› için sendikasyon veseküritizasyon kredileri gibi yurtd›fl› fonlama kaynaklar›na baflvurulmaktad›r. Kullan›lmayan önemli likidite kaynaklar› yoktur.

BDDK taraf›ndan 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanarak yürürlü¤e giren “Bankalar›n Likidite Yeterlili¤ininÖlçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” uyar›nca 1 Haziran 2007 tarihinden itibaren bankalar›n haftal›k ve ayl›k bazdayapacaklar› hesaplamalarda likidite oran›n›n yabanc› para aktif/pasiflerde en az %80, toplam aktif pasiflerde en az %100 olmas›gerekmektedir. 2007 y›l›nda gerçekleflen likidite rasyolar› afla¤›daki gibidir.

Birinci Vade Dilimi (Haftal›k) ‹kinci Vade Dilimi (Ayl›k)YP YP + TP YP YP + TP

Ortalama (%) 205,49 188,04 127,36 123,78En Yüksek (%) 251,92 212,33 147,16 130,54En Düflük (%) 158,32 148,21 112,59 116,03

Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi:

1 Aya 5 Y›l ve Da¤›t›la-Vadesiz Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Y›l Üzeri mayan * Toplam

Cari DönemVarl›klar

Nakit De¤. (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki

Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve TCMB 2.320.026 4.907.841 - - - - - 7.227.867

Bankalar 260.502 1.396.552 35.789 2.138 833.838 604.164 - 3.132.983

Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya

Zarara Yans›t›lan Menkul De¤erler - 20.734 20.101 32.595 31.363 40.847 - 145.640

Para Piyasalar›ndan Alacaklar - - - - - - - -

Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler 82.424 - 178.634 2.205.769 7.973.067 2.662.580 - 13.102.474

Verilen Krediler 76.562 7.774.202 4.550.286 6.053.083 11.896.332 6.560.406 307.015 37.217.886

Vadeye Kadar Elde Tutul. Yat›r›mlar - 146.506 140.904 168.692 3.487.663 - - 3.943.765

Di¤er Varl›klar 586.559 160.685 277 4.089 5.409 25.818 2.025.030 2.807.867

Toplam Varl›klar 3.326.073 14.406.520 4.925.991 8.466.366 24.227.672 9.893.815 2.332.045 67.578.482

YükümlülüklerBankalar Mevduat› 332.631 1.108.717 53.403 6.023 47.339 39.438 - 1.587.551

Di¤er Mevduat 7.043.108 25.469.489 3.708.106 1.130.636 74.102 85.110 - 37.510.551

Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar - 96.572 112.996 3.156.692 1.324.898 4.463.886 - 9.155.044

Para Piyasalar›na Borç. - 6.942.341 278.547 384.561 571.442 - - 8.176.891

‹hraç Edilen Menkul De¤erler - - - - - - - -

Muhtelif Borçlar 148.294 1.683.271 - - - - - 1.831.565

Di¤er Yükümlülükler** 886.663 245.939 212.176 139.570 22.197 73.715 7.736.620 9.316.880

Toplam Yükümlülükler 8.410.696 35.546.329 4.365.228 4.817.482 2.039.978 4.662.149 7.736.620 67.578.482-

Likidite Aç›¤› (5.084.623) (21.139.809) 560.763 3.648.884 22.187.694 5.231.666 (5.404.575) -

Önceki DönemToplam Aktifler 2.221.082 11.060.981 4.546.213 7.114.828 19.331.619 3.967.518 2.044.672 50.286.913Toplam Yükümlülükler 6.840.774 24.598.835 3.762.250 3.364.423 2.906.737 3.430.391 5.383.503 50.286.913Likidite Aç›¤› (4.619.692) (13.537.854) 783.963 3.750.405 16.424.882 537.127 (3.338.831) -* Bilançoyu oluflturan aktif hesaplardan sabit k›ymetler, ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar, ayniyat mevcudu, peflin ödenmifl giderler ve takipteki

alacaklar gibi bankac›l›k faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, k›sa zamanda nakde dönüflme flans› bulunmayan di¤er aktif nitelikli hesaplar burada gösterilmektedir.

** Özsermaye kalemleri di¤er yükümlülükler içerisinde da¤›t›lamayan sütununda gösterilmifltir.



4.8 Finansal varl›k ve borçlar›n gerçe¤e uygun de¤eri ile gösterilmesi

Defter De¤eri Gerçe¤e Uygun De¤erCari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

Finansal Varl›klar 64.106.626 47.420.617 64.398.611 47.205.996Para Piyasalar›ndan Alacaklar - - - -Bankalar 9.842.501 5.823.350 9.842.501 5.823.350Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 13.102.474 9.627.930 13.102.474 9.627.930Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar 3.943.765 4.618.847 3.943.151 4.571.140Verilen Krediler 37.217.886 27.350.490 37.510.485 27.183.576

Finansal Borçlar 58.261.600 44.170.166 58.261.600 44.170.166Bankalar Mevduat› 1.587.551 1.014.275 1.587.551 1.014.275Di¤er Mevduat 37.510.551 29.124.763 37.510.551 29.124.763Di¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar 17.331.935 12.704.298 17.331.935 12.704.298‹hraç Edilen Menkul De¤erler - - - -Muhtelif Borçlar 1.831.563 1.326.830 1.831.563 1.326.830

Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar ve vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar›n gerçe¤e uygun de¤erleri, piyasa fiyatlar› veya bu fiyat›n tespitedilemedi¤i durumlarda faiz, vade ve benzeri di¤er koflullar bak›m›ndan ayn› nitelikli piyasalarda ifllem gören benzer menkul de¤erlerin piyasafiyatlar› baz al›narak saptan›r.

Verilen kredilerin gerçe¤e uygun de¤eri, sabit faizli krediler için cari piyasa faiz oranlar› kullan›larak ilerideki nakit ak›mlar›n›n iskontoedilmesiyle hesaplan›r. De¤iflken faizli kredilerin defter de¤eri gerçe¤e uygun de¤erini ifade eder.

Di¤er varl›k ve yükümlülüklerde ise gerçe¤e uygun de¤er, elde etme maliyeti ve birikmifl faiz reeskontlar›n›n toplam›n› ifade etmektedir.

4.9 Baflkalar›n›n nam ve hesab›na yap›lan ifllemler, inanca dayal› ifllemlere iliflkin aç›klamalar

Banka baflkalar›n›n nam ve hesab›na al›m, sat›m, saklama, finansal konularda yönetim ve dan›flmanl›k hizmetleri vermektedir.

Bankaca inanca dayal› ifllem yap›lmamaktad›r.

5 Finansal tablolara iliflkin aç›klama ve dipnotlar

5.1 Bilançonun aktif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar

5.1.1 Nakit de¤erler ve TCMB’ye iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki DönemTP YP TP YP

Kasa/Efektif 244.772 200.258 181.169 146.565TCMB 2.939.012 3.770.506 1.700.078 3.226.830Di¤er 3.180 70.139 4.088 18.142

Toplam 3.186.964 4.040.903 1.885.335 3.391.537

T.C. Merkez Bankas› hesab›na iliflkin aç›klamalar


Vadesiz Serbest Hesap 2.777 1.798.900 621 1.500.852Vadeli Serbest Hesap - - 500.730 -Vadeli Serbest Olmayan Hesap - - - -Zorunlu Karfl›l›klar 2.936.235 1.971.606 1.198.727 1.725.978

Toplam 2.939.012 3.770.506 1.700.078 3.226.830

135


TCMB’nin 2005/1 Say›l› “Zorunlu Karfl›l›klar Hakk›nda Tebli¤i”ne göre Türkiye’de faaliyet gösteren bankalar; Türk paras› yükümlülükleri içinYTL cinsinden %6 oran›nda, yabanc› para yükümlülükleri için USD veya EUR döviz cinsinden olmak üzere %11 oran›nda zorunlu karfl›l›k tesisetmektedirler. Zorunlu karfl›l›klar üzerinden TCMB taraf›ndan verilen faiz oranlar› YTL, USD ve EUR için s›ras›yla %11,81, %1,95 ve %1,80’dir.

5.1.2 Gerçe¤e uygun de¤er fark› kâr/zarara yans›t›lan finansal varl›klara iliflkin aç›klamalar

5.1.2.1 Repo ifllemlerine konu olan ve teminata verilen/bloke edilen finansal varl›klara iliflkin bilgiler Yoktur.

5.1.2.2 Al›m sat›m amaçl› türev finansal varl›klara iliflkin pozitif farklar tablosu

Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Varl›klar Cari Dönem Önceki DönemTP YP TP YP

Vadeli ‹fllemler 8.479 5.837 7.520 899Swap ‹fllemleri 12.741 1.923 59 2.963Futures ‹fllemleri - - - -Opsiyonlar 18.931 1.474 2.639 210Di¤er - - - -

Toplam 40.151 9.234 10.218 4.072

5.1.3 Bankalara iliflkin bilgiler


BankalarYurtiçi 13.317 381.322 7.472 446.883Yurtd›fl› 791.548 1.946.796 55.008 387.079Yurtd›fl› Merkez ve fiubeler - - - -

Toplam 804.865 2.328.118 62.480 833.962

Yurtd›fl› bankalar hesab›na iliflkin bilgiler

Serbest Tutar Serbest Olmayan TutarCari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

AB Ülkeleri 1.209.261 73.463 1.090.632 169.002ABD, Kanada 183.406 79.036 91.035 47.396OECD Ülkeleri* 5.824 4.568 - -K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri 50.843 22.996 16.652 14.119Di¤er 90.691 31.507 - -Toplam 1.540.025 211.570 1.198.319 230.517* AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri

Yurtd›fl› Bankalar hesab›nda bulunan 1.198.319 YTL serbest olmayan tutar›n 126.321 YTL'si Lüksemburg Merkez Bankas›'nda, 208.212YTL'si Malta Merkez Bankas›'nda, 16.652 YTL'si KKTC Merkez Bankas›'nda zorunlu karfl›l›k olarak, 847.134 YTL’si borçlanmalar›n teminat›olarak tutulmaktad›r.



5.1.4 Sat›lmaya haz›r finansal varl›klara iliflkin bilgiler

5.1.4.1 Repo ifllemlerine konu olan ve teminata verilen/bloke edilen finansal varl›klara iliflkin bilgiler

Teminat olarak gösterilen sat›lmaya haz›r menkul de¤erlerin TP olanlar› devlet tahvillerinden oluflmaktad›r. 671.758 YTL (31 Aral›k 2006:454.760 YTL) nominal de¤erli bu menkul de¤erlerin defter de¤eri 673.136 YTL (31 Aral›k 2006: 460.717 YTL) olup, 54.535 YTL (31 Aral›k2006: 51.015 YTL) tutar›nda birikmifl faiz reeskontu ve 50 YTL de¤er azal›fl› bulunmaktad›r. YP olanlar ise eurobond ve D‹BS lerdenoluflmaktad›r. 407.350.000 USD (31 Aral›k 2006: 411.670.000 USD) nominal de¤erli bu menkul de¤erlerin defter de¤eri 404.473.448 USD(31 Aral›k 2006: 405.158.355 USD) olup 16.445.220 USD (31 Aral›k 2006: 18.845.582 USD) tutar›nda birikmifl faiz reeskontu ve 34.938USD (31 Aral›k 2006: 28.485 USD) de¤er azal›fl› bulunmaktad›r.


Teminata Verilen/Bloke Edilen 727.621 488.225 511.732 591.446Repo ‹fllemlerine Konu Olan 5.867.904 527.840 3.883.783 450.580Toplam 6.595.525 1.016.065 4.395.515 1.042.026

5.1.4.2 Sat›lmaya haz›r finansal varl›klara iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki DönemBorçlanma Senetleri 13.020.049 9.564.288

Borsada ‹fllem Gören 11.963.888 7.155.806Borsada ‹fllem Görmeyen 1.056.161 2.408.482

Hisse Senetleri 31.497 30.593Borsada ‹fllem Gören 12.743 12.042Borsada ‹fllem Görmeyen 18.754 18.551

De¤er Art›fl›/Azal›fl› (-) 50.928 34.226Toplam 13.102.474 9.629.107

Bankan›n “Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar” portföyünde; 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla nominal de¤eri 875.000.000 USD (31 Aral›k 2006:625.000.000 USD), kay›tl› de¤eri 1.039.423 YTL (31 Aral›k 2006: 897.013 YTL) olan “Krediye Ba¤l› Tahvil” ile iliflkilendirilmifl özel flirketbonolar› bulunmaktad›r.

5.1.5 Kredilere iliflkin aç›klamalar

5.1.5.1 Bankan›n ortaklar›na ve mensuplar›na verilen her çeflit kredi veya avans›n bakiyesine iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki DönemNakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi

Banka Ortaklar›na Verilen Do¤rudan Krediler 1 1.090 2 8.253Tüzel Kifli Ortaklara Verilen Krediler 1 1.090 2 8.253Gerçek Kifli Ortaklara Verilen Krediler - - - -

Banka Ortaklar›na Verilen Dolayl› Krediler 61.738 168.482 21.033 41.793Banka Mensuplar›na Verilen Krediler 50.014 - 37.034 -Toplam 111.753 169.572 58.069 50.046

137


5.1.5.2 Birinci ve ikinci grup krediler, di¤er alacaklar ile yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler ve di¤eralacaklara iliflkin bilgiler

Standart Nitelikli Krediler ve Di¤er Yak›n ‹zlemedeki Krediler ve Di¤er Alacaklar Alacaklar

Yeniden YenidenYap›land›r›lan ya da Yap›land›r›lan ya da

Krediler ve Di¤er Yeni Bir ‹tfa Krediler ve Di¤er Yeni Bir ‹tfa Plan›naNakdi Krediler Alacaklar Plan›na Ba¤lananlar Alacaklar Ba¤lananlar‹htisas D›fl› Krediler 36.845.355 - - 65.516

‹skonto ve ‹fltira Senetleri 85.629 - - -‹hracat Kredileri 2.557.743 - - 11.494‹thalat Kredileri 23.125 - - -Mali Kesime Verilen Krediler 953.071 - - -Yurtd›fl› Krediler 1.172.203 - - -Tüketici Kredileri 8.027.378 - - -Kredi Kartlar› 5.712.790 - - -K›ymetli Maden Kredisi 175.846 - - -Di¤er 18.137.570 - - 54.022

‹htisas Kredileri - - - -Di¤er Alacaklar - - - -Toplam 36.845.355 - - 65.516

Yak›n izlemedeki kredilerin teminatlar›;

Kurumsal/Ticari Krediler Tüketici Kredileri Kredi Kartlar› Toplam Nakit 12 - - 12 ‹potek 23.294 - - 23.294 Rehin 526 - - 526 Çek Senet 4.233 - - 4.233 Di¤er 15.468 - - 15.468 Teminats›z 21.983 - - 21.983 Toplam 65.516 - - 65.516

5.1.5.3 Vade yap›s›na göre nakdi kredilerin da¤›l›m›

Standart Nitelikli Krediler ve Di¤er Yak›n ‹zlemedeki Krediler ve Di¤er Alacaklar Alacaklar

Yeniden YenidenYap›land›r›lan ya da Yap›land›r›lan ya da

Krediler ve Di¤er Yeni Bir ‹tfa Krediler ve Di¤er Yeni Bir ‹tfa Plan›naAlacaklar Plan›na Ba¤lananlar Alacaklar Ba¤lananlar

K›sa Vadeli Krediler ve Di¤er Alacaklar 14.429.615 - - 57.005

‹htisas D›fl› Krediler 14.429.615 - - 57.005‹htisas Kredileri - - - -Di¤er Alacaklar - - - -

Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve Di¤er Alacaklar 22.415.740 - - 8.511




5.1.5.4 Tüketici kredileri, bireysel kredi kartlar›, personel kredileri ve personel kredi kartlar›na iliflkin bilgiler

K›sa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli ToplamTüketici Kredileri-TP 134.311 6.831.884 6.966.195

Konut Kredisi 1.606 3.630.226 3.631.832Tafl›t Kredisi 5.698 1.075.585 1.081.283‹htiyaç Kredisi 127.007 2.126.073 2.253.080Di¤er - - -

Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli 2.808 628.288 631.096Konut Kredisi 1.155 529.986 531.141Tafl›t Kredisi 281 49.467 49.748‹htiyaç Kredisi 1.372 48.835 50.207Di¤er - - -

Tüketici Kredileri-YP 47 11.949 11.996Konut Kredisi - 1.702 1.702Tafl›t Kredisi 25 9.749 9.774‹htiyaç Kredisi 22 498 520Di¤er - - -

Bireysel Kredi Kartlar›-TP 5.475.967 - 5.475.967Taksitli 2.444.470 - 2.444.470Taksitsiz 3.031.497 - 3.031.497

Bireysel Kredi Kartlar›-YP 32.787 - 32.787Taksitli - - -Taksitsiz 32.787 - 32.787

Personel Kredileri-TP 7.267 12.691 19.958Konut Kredisi - 1.375 1.375Tafl›t Kredisi - 288 288‹htiyaç Kredisi 7.267 11.028 18.295Di¤er - - -

Personel Kredileri-Dövize Endeksli - 406 406Konut Kredisi - 124 124Tafl›t Kredisi - 282 282‹htiyaç Kredisi - - -Di¤er - - -

Personel Kredileri-YP 28 47 75Konut Kredisi - - -Tafl›t Kredisi - - -‹htiyaç Kredisi 28 47 75Di¤er - - -

Personel Kredi Kartlar›-TP 29.575 - 29.575Taksitli 13.989 - 13.989Taksitsiz 15.586 - 15.586

Personel Kredi Kartlar›-YP - - -Taksitli - - -Taksitsiz - - -

Kredili Mevduat Hesab›-TP (Gerçek Kifli) 397.652 - 397.652Kredili Mevduat Hesab›-YP (Gerçek Kifli) - - -Toplam 6.080.442 7.485.265 13.565.707

139


5.1.5.5 Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlar›na iliflkin bilgiler

K›sa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli ToplamTaksitli Ticari Krediler-TP 119.146 2.887.273 3.006.419

‹flyeri Kredileri 254 367.739 367.993 Tafl›t Kredileri 9.929 1.277.425 1.287.354 ‹htiyaç Kredileri 108.963 1.242.109 1.351.072 Di¤er - - -

Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli 27.106 356.524 383.630 ‹flyeri Kredileri - 54.273 54.273 Tafl›t Kredileri 1.031 179.287 180.318 ‹htiyaç Kredileri 26.075 122.964 149.039 Di¤er - - -

Taksitli Ticari Krediler-YP - 9.421 9.421‹flyeri Kredileri - 76 76 Tafl›t Kredileri - 1.929 1.929‹htiyaç Kredileri - 7.416 7.416 Di¤er - - -

Kurumsal Kredi Kartlar›-TP 170.181 - 170.181 Taksitli - - - Taksitsiz 170.181 - 170.181

Kurumsal Kredi Kartlar›-YP 4.280 - 4.280 Taksitli 991 - 991 Taksitsiz 3.289 - 3.289

Kredili Mevduat Hesab›-TP (Tüzel Kifli) 433.773 - 433.773Kredili Mevduat Hesab›-YP (Tüzel Kifli) - - - Toplam 754.486 3.253.218 4.007.704

5.1.5.6 Kredilerin kullan›c›lara göre da¤›l›m›

Cari Dönem Önceki DönemKamu 1.034.439 905.600Özel 35.876.432 26.259.545Toplam 36.910.871 27.165.145

5.1.5.7 Yurtiçi ve yurtd›fl› kredilerin da¤›l›m›

Cari Dönem Önceki DönemYurtiçi Krediler 35.738.668 26.893.298Yurtd›fl› Krediler 1.172.203 271.847Toplam 36.910.871 27.165.145

5.1.5.8 Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklere verilen krediler

Cari Dönem Önceki DönemBa¤l› Ort. Ve ‹fltiraklere Verilen Do¤rudan Krediler 388.214 124.139Ba¤l› Ort. Ve ‹fltiraklere Verilen Dolayl› Krediler - -Toplam 388.214 124.139

5.1.5.9 Kredilere iliflkin olarak ayr›lan özel karfl›l›klar

Cari Dönem Önceki DönemTahsil ‹mkan› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar 23.734 23.281Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar 90.827 58.177Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar 424.962 369.786Toplam 539.523 451.244



5.1.5.10 Donuk alacaklara iliflkin bilgiler (Net)

Donuk alacaklardan bankaca yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler ve di¤er alacaklarailiflkin bilgiler

III. Grup IV. Grup V. GrupTahsil ‹mkan› Tahsili fiüpheli Zarar Niteli¤indeki

S›n›rl› Krediler ve Krediler ve Di¤er Krediler ve Di¤erDi¤er Alacaklar Alacaklar Alacaklar

Cari Dönem(Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar) - - 54.424

Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar - - 54.424Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar - - -

Önceki Dönem(Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar) - - 32.547

Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar - - 32.547Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar - - -

Toplam donuk alacak hareketlerine iliflkin bilgiler



Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 78.232 117.448 440.909Dönem ‹çinde ‹ntikal (+) 612.003 45.253 12.416Di¤er Donuk Alacak Hesaplar›ndan Girifl (+) - 401.540 250.213Di¤er Donuk.Alacak Hesaplar›na Ç›k›fl (-) 401.540 250.213 17.340Dönem ‹çinde Tahsilat (-) 139.738 113.377 107.433Aktiften Silinen (-) 15 11 81.809Kurumsal ve Ticari Krediler 2 - 7Bireysel KredilerKrediler 13 11 125Kredi Kartlar› - - 81.677Di¤er - - -

Dönem Sonu Bakiyesi 148.942 200.640 496.956Özel Karfl›l›k (-) 23.734 90.827 424.962

Bilançodaki Net Bakiyesi 125.208 109.813 71.994

Yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan 17,340 YTL tutar›ndaki kredi, zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklarhesab›nda takip edilirken, “Di¤er Donuk Alacaklar Hesaplar›na Ç›k›fl(-)” içerisinde gösterilmifltir.

Özel Karfl›l›k hareketlerine iliflkin bilgiler

Kurumsal/Ticari Krediler Tüketici Kredileri Kredi Kartlar› Toplam Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 167.038 34.986 249.220 451.244 Dönem ‹çi ‹ntikal (+) 25.026 94.054 230.115 349.195 Yeniden Yap›land›r›lan yada Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler (-) 4.335 - - 4.335 Dönem ‹çi Tahsilat (-) 15.342 23.417 135.993 174.752 Aktiften Silinen(-) - 152 81.677 81.829 Dönem Sonu Bakiyesi 172.387 105.471 261.665 539.523

141


Yabanc› para olarak kulland›r›lan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara iliflkin bilgiler



Cari Dönem:Dönem Sonu Bakiyesi 3.103 2.892 89.895

Özel Karfl›l›k (-) 142 298 66.784Bilançodaki Net Bakiyesi 2.961 2.594 23.111Önceki Dönem:Dönem Sonu Bakiyesi 161 581 103.662

Özel Karfl›l›k (-) 22 154 62.002Bilançodaki Net Bakiyesi 139 427 41.660

Donuk alacaklar›n kullan›c› gruplar›na göre brüt ve net tutarlar›n›n gösterimi



Cari Dönem (Net) 125.208 109.813 71.994Gerçek ve Tüzel Kiflilere Kulland›r›lan Krediler(Brüt) 148.942 200.640 484.966

Özel Karfl›l›k Tutar› (-) 23.734 90.827 412.972Gerçek ve Tüzel Kiflilere Kulland›r›lan Krediler(Net) 125.208 109.813 71.994Bankalar (Brüt) - - 4.322

Özel Karfl›l›k Tutar› (-) - - 4.322Bankalar (Net) - - -Di¤er Kredi ve Alacaklar(Brüt) - - 7.668

Özel Karfl›l›k Tutar› (-) - - 7.668Di¤er Kredi ve Alacaklar (Net) - - -Önceki Dönem (Net) 54.951 59.271 71.123Gerçek ve Tüzel Kiflilere Kulland›r›lan Krediler (Brüt) 78.232 115.317 431.203

Özel Karfl›l›k Tutar› (-) 23.281 56.046 360.080Gerçek ve Tüzel Kiflilere Kulland›r›lan Krediler (Net) 54.951 59.271 71.123Bankalar (Brüt) - - 4.318

Özel Karfl›l›k Tutar› (-) - - 4.318Bankalar(Net) - - -Di¤er Kredi ve Alacaklar(Brüt) - 2.131 5.388

Özel Karfl›l›k Tutar› (-) - 2.131 5.388Di¤er Kredi ve Alacaklar (Net) - - -

Donuk alacaklar›n teminatlar›na iliflkin bilgiler

Kurumsal/Ticari Krediler Tüketici Kredileri Kredi Kartlar› Toplam Nakit 186 169 - 355 ‹potek 139.179 29.879 - 169.058 Rehin 29.397 56.195 - 85.592 Çek Senet 42.612 87.695 - 130.307 Di¤er 21.666 6.676 - 28.342 Teminats›z 49.246 29.190 354.448 432.884 Toplam 282.286 209.804 354.448 846.538



5.1.5.11 Zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklar için tasfiye politikas›n›n ana hatlar›

Zarar niteli¤ine dönüflen krediler prensip olarak aciz vesikas›na veya rehin aç›¤› belgesine ba¤lanarak Banka’n›n aktiflerinden terkin edilmekteancak Banka’n›n alaca¤›n›n, an›lan belgelerin istihsali için maruz kal›nacak masraf ve giderlere nazaran önemsiz tutarlarda olmas› halindeyönetim kurulu karar› ile aktiften terkin ifllemi gerçeklefltirilmektedir.

5.1.5.12 Aktiften silme politikas›na iliflkin aç›klamalar

5.1.5.11 no’lu notta aç›klanm›flt›r.

5.1.6 Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar

5.1.6.1 Repo ifllemlerine konu olanlar ve teminata verilen/bloke edilen yat›r›mlara iliflkin bilgiler


Teminata Verilen/Bloke Edilen 283.506 27.897 229.691 35.469Repo ‹fllemlerine Konu Olan 2.645.615 353.973 1.057.869 293.706Toplam 2.929.121 381.870 1.287.560 329.175

5.1.6.2 Vadeye kadar elde tutulacak devlet borçlanma senetlerine iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki DönemDevlet Tahvili 3.823.946 4.475.929Hazine Bonosu - -Di¤er Kamu Borçlanma Senetleri 116.617 140.966Toplam 3.940.563 4.616.895

5.1.6.3 Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlara iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki DönemBorçlanma Senetleri 3.991.041 4.656.239

Borsada ‹fllem Görenler 3.987.839 4.654.287Borsada ‹fllem Görmeyenler 3.202 1.952

De¤er Art›fl›/Azal›fl› (47.276) (37.392)Toplam 3.943.765 4.618.847

5.1.6.4 Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar›n y›l içindeki hareketleri

Cari Dönem Önceki DönemDönem Bafl›ndaki De¤er 4.618.847 2.475.574Parasal Varl›klarda Meydana Gelen Kur Farklar› (140.382) 38.142Y›l ‹çindeki Al›mlar 1.118 3.801.796Sat›fl ve ‹tfa Yoluyla Yolu ile Elden Ç›kar›lanlar (427.744) (1.610.397)De¤er Azal›fl› Karfl›l›¤› (-) 9.884 13.842‹tfa Edilmifl Maliyet Gelirlerindeki De¤iflim (98.190) (72.426)Dönem Sonu Toplam› 3.943.765 4.618.847

Banka daha önce finansal tablolar›nda 2.936.112 YTL nominal de¤erli 2.993.773 YTL defter de¤eri olan sat›lmaya haz›r finansal varl›klarportföyünde takip etti¤i menkul k›ymetlerini ilgili yönetmeliklere uygun olarak vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar portföyüne s›n›flam›flt›r.Bu menkul k›ymetler s›n›flanman›n yap›ld›¤› tarih itibar›yla rayiç de¤erleri toplam› olan 3.108.957 YTL defter de¤eri ile vadeye kadar eldetutulacak yat›r›mlar portföyüne dahil edilmifl vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar›n y›l içindeki hareketleri tablosunda y›l içerisinde al›mlarsat›r›na dahil edilmifltir. An›lan menkul k›ymetlere iliflkin 23.083 YTL tutar›ndaki de¤erleme farklar› özkaynaklar alt›nda izlenmeye ve ilgilimenkul k›ymetlerin itfa tarihine kadar sonuç hesaplar›na aktar›lmaya bafllanm›flt›r.

143


5.1.7 ‹fltiraklere iliflkin bilgiler

5.1.7.1 ‹fltiraklere iliflkin bilgiler

Bankan›n Pay Banka RiskOran›-Farkl›ysa Grubu Pay

Unvan› Adres (fiehir/Ülke) Oy Oran› (%) Oran› (%)1 Eureko Sigorta Afi ‹stanbul/Türkiye 20,00 20,00

Sabit Menkul Cari Önceki Gerçe¤eAktif Varl›k Faiz De¤er Dönem Dönem Uygun

Toplam› Özkaynak Toplam› Gelirleri Gelirleri Kâr/Zarar› Kâr/Zarar› De¤eri1 372.773 144.984 16.712 25.360 862 51.517 (7.122) -

5.1.7.2 ‹fltiraklere iliflkin hareket tablosu

Cari Dönem Önceki DönemDönem Bafl› De¤eri - 30.635Dönem ‹çi Hareketler 11.312 (30.635)

Al›fllar - -Bedelsiz Edinilen Hisse Sen. - -Cari Y›l Pay›ndan Al›nan Kâr - -Sat›fllar - (29.458)Yeniden S›n›flamadan Kaynaklanan De¤iflim (*) 11.312 (1.177)Yeniden De¤erleme Art›fl› - -De¤er Azalma Karfl›l›klar› - -

Dönem Sonu De¤eri 11.312 -Sermaye Taahhütleri - -Dönem Sonu Sermaye Kat›lma Pay› (%) - -

(*) Cari dönemde daha önce “Ba¤l› Ortakl›klar” portföyünde yer alan Garanti Sigorta Afi’nin (Eureko Sigorta Afi) %80 oran›ndaki hisselerinin 21 Haziran 2007 tarihinde Eureko B.V.’ye sat›fl›ndan sonra kalan ve sermayesinin %20’sini temsil eden tutar, “‹fltirakler” portföyüne s›n›flanm›flt›r. Önceki dönemde “‹fltirakler” portföyünde yer alan Bankalararas› Kart Merkezi Afi’nin hisselerinin %10,15’ini temsil eden tutar “Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar” portföyüne s›n›flanm›flt›r.

5.1.7.3 ‹fltiraklere iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar

Cari Dönem Önceki DönemBankalar - -Sigorta fiirketleri 11.312 -Faktoring fiirketleri - -Leasing fiirketleri - -Finansman fiirketleri - -Di¤er ‹fltirakler - -

5.1.7.4 Borsaya kote edilen ifltirakler

Yoktur.

5.1.7.5 ‹fltiraklere yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi

Cari Dönem Önceki DönemMaliyet De¤eri ‹le De¤erleme 11.312 -Rayiç De¤er ‹le De¤erleme - -Özsermaye Yöntemi ‹le De¤erleme - -



5.1.7.6 Cari dönem içinde elden ç›kar›lan ifltirakler

Yoktur.

5.1.7.7 Cari dönem içinde sat›n al›nan ifltirakler

Yoktur.

5.1.8 Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler

5.1.8.1 Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler

Bankan›n Pay Banka RiskOran›-Farkl›ysa Grubu Pay

Unvan› Adres (fiehir/Ülke) Oy Oran› (%) Oran› (%)1 Garanti Biliflim Teknolojisi Ve Tic. Afi ‹stanbul/Türkiye 100,00 100,002 Garanti Ödeme Sistemleri Afi ‹stanbul/Türkiye 99,92 100,003 Garanti Hizmet Yönetimi Afi ‹stanbul/Türkiye 93,40 96,404 Galata Araflt›rma Yay›nc›l›k Tan›t›m Ve Biliflim Teknoloji Hizmetleri Afi ‹stanbul/Türkiye 100,00 100,005 Garanti Konut Finansman› Dan›flmanl›k Hiz. Afi ‹stanbul/Türkiye 100,00 100,006 Garanti Finansal Kiralama Afi ‹stanbul/Türkiye 94,10 98,947 Garanti Faktoring Hiz.Afi(1) ‹stanbul/Türkiye 55,40 55,408 Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi ‹stanbul/Türkiye 100,00 100,009 Garanti Portföy Yönetimi Afi ‹stanbul/Türkiye 100,00 100,0010 Garanti Emeklilik ve Hayat Afi ‹stanbul/Türkiye 84,91 84,9111 Garanti Bank International NV Amsterdam/Hollanda 100,00 100,0012 Garanti Bank Moscow Moskova/Rusya 75,02 99,9413 Garanti Financial Services Plc Dublin/‹rlanda 99,99 100,0014 Garanti Fund Management Co. Ltd Valetta/Malta 99,50 100,00

Sabit Menkul Cari Önceki Gerçe¤eAktif Varl›k Faiz De¤er Dönem Dönem Uygun

Toplam› Özkaynak Toplam› Gelirleri Gelirleri Kâr/Zarar› Kâr/Zarar› De¤eri1 12.533 7.844 544 - 1.203 927 (100.385) -2 16.620 7.001 615 - 2.076 2.453 3.969 -3 1.060 993 26 21 100 676 - -4 371 173 41 - 1 14 (185) -5 293 195 - - 2 7 - -6 2.151.526 211.283 18.279 196.245 - 54.816 73.219 -7 589.049 32.636 1.316 35.454 - 4.014 6.202 71.4388 30.246 24.826 2.287 2.126 1.271 6.414 3.726 -9 17.097 13.654 1.526 349 2.317 (809) 1.780 -10 776.737 92.372 7.790 15.319 7.568 42.081 (17.003) -11 5.730.808 364.616 73.164 353.200 106.172 54.753 32.906 270.91812 582.863 72.448 1.559 31.040 8.866 13.328 16.217 52.91213 8.543 8.436 - 317 - (208) 6.396 17.15114 71 - - - - - (267) -

1) 30 Eylül 2007 tarihinde sona eren hesap dönemine aittir, rayiç de¤er bilgisi 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›ylad›r.

145


5.1.8.2 Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki DönemDönem Bafl› De¤eri 604.152 611.151Dönem ‹çi Hareketler (26.744) (6.999)

Al›fllar 187 14.685Bedelsiz Edinilen Hisse Sen.(*) 45.605 10.723Cari Y›l Pay›ndan Al›nan Kâr - -Sat›fllar (55.238) (72.537)Yeniden S›n›flamadan Kaynaklanan De¤iflim (11.312) -Rayiç De¤er Art›fl›/Azal›fl› 22.884 2.184Yurtd›fl› Ba¤l› Ortakl›klar›n Net Kur Fark› (29.069) 37.946De¤er Azalma Karfl›l›klar›(-) (199) -

Dönem Sonu De¤eri 577.408 604.152Sermaye Taahhütleri 562 -Dönem Sonu Sermaye Kat›lma Pay› (%) - -(*) Garanti Bank International NV geçmifl y›l kârlar›ndan karfl›layarak 17 Nisan 2007 tarihinde sermayesini 134.750.000 EUR’dan

159.470.000 EUR’ya ç›kartm›flt›r. Garanti Faktoring Hizmetleri Afi,8 A¤ustos 2007 tarihinde geçmifl y›l kar›ndan karfl›layarak sermayesini 15.988.500 YTL’den 16.848.500 YTL’ye ç›karm›flt›r.

5.1.8.3 Ba¤l› ortakl›klara iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar

Cari Dönem Önceki DönemBankalar 310.612 287.036Sigorta fiirketleri 56.545 123.095Faktoring fiirketleri 39.580 37.205Leasing fiirketleri 76.169 76.169Finansman fiirketleri 86.226 72.757Di¤er Bagl› Ortakl›klar 8.276 7.890

5.1.8.4. Borsaya kote edilen ba¤l› ortakl›klar

Cari Dönem Önceki DönemYurtiçi Borsalara Kote Edilenler 39.580 37.205Yurtd›fl› Borsalara Kote Edilenler - -

5.1.8.5 Ba¤l› ortakl›klara yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi

Cari Dönem Önceki DönemMaliyet De¤eri ‹le De¤erleme 202.049 559.128Rayiç De¤er ‹le De¤erleme 367.341 37.205Özsermaye Yöntemi ‹le De¤erleme 8.018 7.819

5.1.8.6 Cari dönem içinde elden ç›kar›lan ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler

Banka cari dönemde, “Ba¤l› Ortakl›klar” portföyünde yer alan ve %100’ü 56.562 YTL defter de¤eri ile duran Garanti Sigorta Afi’ye aitpaylar›n %80’ini oluflturan 48.000 YTL nominal de¤erdeki hisse senedini 365.000.000 EUR bedel ile ve %100’ü 66.534 YTL defter de¤eriolan Garanti Emeklilik ve Hayat Afi’ye ait paylar›n %15’ini oluflturan 7.500 YTL nominal de¤erdeki hisse senedini 100.000.000 EUR bedel ileEureko B.V. flirketine satm›flt›r.

Yukar›da aç›klanan sat›fl ifllemleri ile ilgili olarak Banka’n›n sat›fltan sonra elinde kalan Garanti Sigorta Afi’nin hisseleri üzerinde “Sat›flOpsiyonu” ve Eureko B.V.’nin Garanti Emeklilik ve Hayat Afi hisseleri üzerinde “Al›m ve Sat›fl Opsiyonlar›” bulunmaktad›r.



5.1.8.7 Cari dönem içinde sat›n al›nan ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler

Banka’n›n 15 Eylül 2007 tarihli Yönetim Kurulu Toplant›s›’nda al›nan karar ile, bankalara, konut finansman› ve ipotek finansman›kurulufllar›na her türlü dan›flmanl›k ve destek hizmetlerinin sa¤lanmas› konular›nda faaliyet göstermek üzere kurulan Garanti KonutFinansman› Dan›flmanl›k Hizmetleri Afi unvanl› flirketin tescil ifllemleri 3 Ekim 2007 tarihinde tamamlanm›flt›r. Banka’n›n %99,99 oran›nda paysahibi oldu¤u 750 YTL kurulufl sermayesinin 1/4’ü ödenmifltir.

5.1.9 Birlikte kontrol edilen ortakl›klara (ifl ortakl›klar›na) iliflkin bilgiler

Yoktur.

5.1.10 Kiralama ifllemlerinden alacaklara iliflkin bilgiler (Net)

Yoktur.

5.1.11 Riskten korunma amaçl› türev finansal araçlara iliflkin aç›klamalar

5.1.11.1 Riskten korunma amaçl› türev finansal araçlara iliflkin pozitif farklar tablosu

Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Varl›klar Cari Dönem Önceki DönemTP YP TP YP

Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› - - - -Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› - 31.960 - 4.799Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› - - - -Toplam - 31.960 - 4.799

5.1.12 Maddi duran varl›klara iliflkin aç›klamalar

Finansal Di¤er Maddi Kiralama ile Duran

Gayrimenkul Edinilen MD Araçlar Varl›klar ToplamÖnceki Dönem Sonu

Maliyet 825.647 264.170 37.584 684.424 1.811.825Birikmifl Amortisman (-) (178.934) (173.202) (19.043) (555.200) (926.379)Net Defter De¤eri 646.713 90.968 18.541 129.224 885.446

Cari Dönem Sonu‹ktisap Edilenler 67.708 94.790 6.261 48.865 217.624Elden Ç›kar›lanlar (Maliyet) (8.945) (1.797) (6.880) (130.466) (148.088)Elden Ç›kar›lanlar (Amortisman) 1.948 1.340 5.082 122.514 130.884De¤er Düflüflü (62) - - - (62)Amortisman Bedeli (-) (19.731) (63.880) (8.432) (53.931) (145.974)Y.d›fl› ‹flt Kayn.Net Kur Farklar› (-) - - - - -Maliyet 884.348 357.163 36.965 602.823 1.881.299Birikmifl Amortisman (-) (196.717) (235.742) (22.393) (486.617) (941.469)Net Defter De¤eri 687.631 121.421 14.572 116.206 939.830

5.1.12.1 Münferit bir varl›k için cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl de¤er azal›fl›n›n tutar› finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndanönem teflkil etmekteyse:

De¤er azal›fl›n›n kaydedilmesine veya iptal edilmesine yol açan olaylar ve flartlar›:

Yoktur.

Finansal tablolarda kaydedilen veya iptal edilen de¤er azal›fl›n›n tutar›:

Yoktur.

147


5.1.12.2 Cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl olan ve her biri veya baz›lar› finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemliolmamakla birlikte toplam› finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemli olan de¤er düflüklükleri için ilgili varl›k gruplar› itibar›yla ayr›lanveya iptal edilen de¤er azal›fl› tutarlar› ile bunlara neden olan olay ve flartlar

2007 y›l› içinde “Varl›klarda De¤er Düflüklü¤üne ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (TMS 36) uyar›nca çeflitli gayrimenkuller için toplam 62YTL tutar›nda ilave de¤er azalma karfl›l›¤› ayr›lm›flt›r.

5.1.13 Maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar

5.1.13.1 Faydal› ömür veya kullan›lan amortisman oranlar›

Banka’n›n aktifinde maddi olmayan varl›k olarak; ilk tesis ve taazzuv giderleri, yaz›l›m programlar›, özel maliyet ve gayrimaddi haklarbulunmakta ve bunlar›n tahmini ekonomik ömürleri 5 ile 15 y›l aras›nda de¤iflmektedir.

5.1.13.2 Kullan›lan amortisman yöntemleri

Bilanço tarihi itibar›yla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varl›klara iliflkin olarak, bir tam y›l için öngörülen amortismantutar›n›n, varl›¤›n aktifte kal›fl süresiyle orant›lanmas› suretiyle bulunan tutar kadar amortisman do¤rusal amortisman yöntemi ile ayr›lm›flt›r.

5.1.13.3 Dönem bafl› ve dönem sonundaki brüt defter de¤eri ile birikmifl amortisman tutarlar›

Cari Dönem Önceki DönemBirikmifl Birikmifl

Brüt Defter Amortisman Brüt Defter Amortisman De¤eri Tutar› De¤eri Tutar›

Maddi Olmayan Duran Varl›klar 179.433 82.419 217.107 149.389

5.1.13.4 Dönem bafl› ve dönem sonu aras›nda afla¤›da belirtilen bilgileri içeren hareket tablosu

Cari Dönem Önceki DönemDönem Bafl› 67.718 55.485Bünyede Dahili Olarak Oluflturulan Tutarlar - -Birleflme, Devir ve ‹ktisaplardan Kaynaklanan ‹laveler 54.921 34.808Kullan›m D›fl› B›rak›lanlar ve Sat›fllar (-) 1.589 1.706De¤er Art›fl› veya Düflüflü Nedeniyle De¤erleme Fonuna Kaydedilen Tutarlar - -Gelir Tablosuna Kaydedilmifl Olan De¤er Azal›fllar› - -Gelir Tablosundan ‹ptal Edilen De¤er Azal›fllar› - -Amortisman Gideri (-) 24.036 20.869Yurtd›fl› ‹fltiraklerden Kaynaklanan Net Kur Farklar› - -Defter De¤erinde Meydana Gelen Di¤er De¤ifliklikler - -Dönem Sonu 97.014 67.718

5.1.13.5 Finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önem arz eden bir maddi olmayan duran varl›k bulunmas› durumunda, bunun defterde¤eri, tan›m› ve kalan amortisman süresi

Yoktur.

5.1.13.6 Varsa devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duranvarl›klar için afla¤›daki tabloda yer alan hususlara iliflkin bilgiler

Yoktur.

5.1.13.7 Devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duranvarl›klar›n ilk kay›t tarihinden sonraki de¤erlemelerinin hangi yönteme göre yap›ld›¤›

Yoktur.



5.1.13.8 Kullan›m›nda herhangi bir k›s›tlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varl›klar›n defter de¤eri

Yoktur.

5.1.13.9 Maddi olmayan duran varl›k edinimi için verilmifl olan taahhütlerin tutar›

Yoktur.

5.1.13.10 Yeniden de¤erleme yap›lan maddi olmayan duran varl›klar için varl›k türü baz›nda afla¤›daki aç›klamalar

Yoktur.

5.1.13.11 Varsa, dönem içinde gider kaydedilen araflt›rma gelifltirme giderlerinin toplam tutar›

Yoktur.

5.1.13.12 fierefiyeye iliflkin bilgiler

Yoktur.

5.1.13.13 fierefiyenin defter de¤erinin dönem bafl›, dönem sonu bakiyesi ve dönem içi hareketleri ile birlikte afla¤›daki bilgiler

Yoktur.

5.1.14 Yat›r›m amaçl› gayrimenkullere iliflkin aç›klamalar

Yoktur.

5.1.15 Ertelenmifl vergi varl›¤›na iliflkin aç›klamalar

Banka 31 Aral›k 2007 itibar›yla 52.944 YTL (31 Aral›k 2006: 38.188 YTL) tutar›nda ertelenmifl vergi varl›¤› hesaplam›fl olup, söz konusude¤ere bilanço tarihi itibar›yla hesaplanan indirilebilir geçici farklar ile vergiye tabi geçici farklar›n netlefltirilmesi sonucunda ulafl›lm›flt›r.

Banka’n›n, 31 Aral›k 2007 itibar›yla mali zarar veya vergi indirim ve istisnalar› üzerinden hesaplad›¤› ertelenmifl vergi varl›¤› bulunmamaklaberaber, bilançosunda yer alan varl›k veya yükümlülüklerin defter de¤eri ile vergi mevzuat› uyar›nca belirlenen vergiye esas de¤eri aras›ndaortaya ç›kan ve sonraki dönemlerde mali kâr/zarar›n hesab›nda dikkate al›nacak tutarlar› üzerinden hesaplad›¤› 103.883 YTL (31 Aral›k 2006:83.312 YTL) tutar›ndaki ertelenmifl vergi varl›¤› ile 50.939 YTL (31 Aral›k 2006: 45.124 YTL) tutar›ndaki ertelenmifl vergi borcu netlefltirilmeksuretiyle kay›tlara yans›t›lm›flt›r.

Ertelenmifl verginin konusu olan varl›klar›n defter de¤eri ile vergiye esas de¤eri aras›nda ortaya ç›kan farklar›n özkaynaklar hesap grubuylailiflkili olmas› halinde ise ertelenmifl vergi varl›¤› veya borcu bu grupta yer alan ilgili hesaplarla netlefltirilmifltir.

5.1.16 Sat›fl amaçl› elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere iliflkin duran varl›klar hakk›nda aç›klamalar

Cari Dönem Önceki DönemÖnceki Dönem Sonu

Maliyet 117.255 423.853Birikmifl Amortisman(-) (2.101) -Net Defter De¤eri 115.154 423.853

Cari Dönem Sonu‹ktisap Edilenler 24.962 5.203Elden Ç›kar›lanlar (Maliyet) (26.618) (311.801)Elden Ç›kar›lanlar (Amortisman) 746 4.589De¤er Düflüflü - -Amortisman Bedeli (-) (1.394) (6.690)Y.d›fl› ‹flt Kayn.Net Kur Farklar› (-) - -Maliyet 115.599 117.255Birikmifl Amortisman(-) (2.749) (2.101)Net Defter De¤eri 112.850 115.154

Bilanço tarihi itibar›yla üzerinde vefa hakk› bulunan sat›fl amaçl› elde tutulan duran varl›klar›n toplam net de¤eri 29.850 YTL'dir (31 Aral›k2006: 9.020 YTL).

149


5.1.17 Di¤er aktiflere iliflkin bilgiler

5.1.17.1 Aktiflerin vadeli sat›fl›ndan do¤an alacaklara iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki Dönem‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar›n Sat›fl›ndan 31.412 169.619Gayrimenkul Sat›fl›ndan 1.427 92.680Di¤er Varl›klar›n Sat›fl›ndan 2.843 2.843Toplam 35.682 265.142

5.1.17.2 Peflin ödenen gider, vergi ve benzeri ifllemlere iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki DönemPeflin Ödenen Giderler 231.262 146.106Peflin Ödenen Vergiler 5.222 7.857

5.1.18 Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlar›na iliflkin bilgiler

‹lgili kalemlerin üzerine da¤›t›lm›fl flekilde bilançonun aktifinde yer alan faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlar›n›n detay› afla¤›daki tabloda sunulmufltur.


T.C Merkez Bankas› 38.920 11.802 29.990 8.704Gerçe¤e Uy.De¤er Fark› K/Z'a Yans.Fin.Var. 873 3.020 906 1.857Bankalar Ve Di¤er Mali Kurulufllar 61.067 32.654 498 987Para Piyasalar›ndan Alacaklar - - - -Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 723.009 125.391 386.190 137.297Verilen Krediler 288.420 205.706 281.852 171.034Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar 170.780 819 267.639 2.152Di¤er Reeskontlar 13.509 2.749 11.188 414Toplam 1.296.578 382.141 978.263 322.445



5.2 Bilançonun pasif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar

5.2.1 Mevduat›n/toplanan fonlar›n vade yap›s›na iliflkin bilgiler

7 Gün 6 Ay- 1 Y›l ve Birikimli Cari Dönem Vadesiz ‹hbarl› 1Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 1 Y›l Üstü Mevduat ToplamTasarruf Mevduat› 1.055.069 - 3.546.376 7.469.353 187.532 96.210 90.235 - 12.444.775Döviz Tevdiat Hesab› 3.898.591 - 6.313.000 6.415.792 459.651 642.799 529.841 66.946 18.326.620

Yurtiçinde Yer. K. 3.573.267 - 6.032.076 6.254.723 434.700 341.056 371.478 66.119 17.073.419Yurtd›fl›nda Yer.K 325.324 - 280.924 161.069 24.951 301.743 158.363 827 1.253.201

Resmi Kur. Mevduat› 384.378 - 82.765 6.044 31 1.412 55 - 474.685Tic. Kur. Mevduat› 1.604.318 - 2.368.499 1.759.179 130.036 83.825 5.687 - 5.951.544Di¤. Kur. Mevduat› 65.314 - 68.840 114.700 1.547 227 258 - 250.886K›ymetli Maden DH 35.438 - 1.465 1.488 3.112 3.424 17.114 - 62.041Bankalararas› Mevduat 332.632 - 921.019 222.901 16.347 6.513 88.139 - 1.587.551

TCMB - - - - - - - - -Yurtiçi Bankalar 10.419 - 416.892 234 - 4.797 - - 432.342Yurtd›fl› Bankalar 188.266 - 504.127 222.667 16.347 1.716 88.139 - 1.021.262Kat›l›m Bankalar› 133.947 - - - - - - - 133.947Di¤er - - - - - - - - -

Toplam 7.375.740 - 13.301.964 15.989.457 798.256 834.410 731.329 66.946 39.098.102

7 Gün 6 Ay- 1 Y›l ve Birikimli Önceki Dönem Vadesiz ‹hbarl› 1Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 1 Y›l Üstü Mevduat ToplamTasarruf Mevduat› 858.171 - 2.634.237 5.359.621 171.765 34.720 57.271 - 9.115.785Döviz Tevdiat Hesab› 3.921.229 - 5.310.261 4.608.753 633.879 256.678 560.530 66.739 15.358.069

Yurtiçinde Yer. K. 3.577.938 - 5.129.059 4.486.519 603.335 217.947 432.301 66.058 14.513.157Yurtd›fl›nda Yer.K 343.291 - 181.202 122.234 30.544 38.731 128.229 681 844.912

Resmi Kur. Mevduat› 13.447 - 8.047 6.792 7 46 48 - 28.387Tic. Kur. Mevduat› 1.381.951 - 1.583.036 1.178.296 23.406 12.262 8.671 - 4.187.622Di¤. Kur. Mevduat› 178.253 - 28.762 170.388 305 19 217 - 377.944K›ymetli Maden DH 32.721 - 1.248 1.360 2.844 - 18.783 - 56.956Bankalararas› Mevduat 268.782 - 269.293 318.501 122.260 15.526 19.912 - 1.014.274

TCMB - - - - - - - - -Yurtiçi Bankalar 3.427 - 109.841 18.277 7.033 9.807 17.226 - 165.611Yurtd›fl› Bankalar 199.908 - 159.452 300.224 115.227 5.719 2.686 - 783.216Kat›l›m Bankalar› 65.447 - - - - - - - 65.447Di¤er - - - - - - - - -

Toplam 6.654.554 - 9.834.884 11.643.711 954.466 319.251 665.432 66.739 30.139.037

5.2.1.1 Sigorta kapsam›nda bulunan tasarruf mevduat›na iliflkin bilgiler

Sigorta kapsam›nda bulunan ve sigorta limitini aflan tasarruf mevduat›na iliflkin bilgiler

Sigorta Kapsam›nda Bulunan Sigorta Limitini AflanTasarruf Mevduat› Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki DönemTasarruf Mevduat› 6.011.198 4.517.802 6.261.780 4.529.157Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz DTH 2.987.805 3.015.500 6.578.805 5.151.654Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz Di¤.H. 1.969 3.417 48.387 45.860Yurtd›fl› fiubelerde Bulunan Yabanc› Mercilerin Sigortas›na Tabi Hesaplar - - - -K›y› Bnk.Blg. fiubelerde Bulunan Yabanc› Mercilerin Sigorta Tabi Hesaplar - - - -

5.2.1.2 Merkezi yurtd›fl›nda bulunan bankan›n Türkiye’deki flubesinde bulunan tasarruf mevduat›/gerçek kiflilerin ticari ifllemlere konuolmayan özel cari hesaplar›, merkezin bulundu¤u ülkede sigorta kapsam›nda ise bu durum aç›klanmal›d›r.

Yoktur.

151


5.2.1.3 Sigorta kapsam›nda bulunmayan gerçek kiflilerin mevduat›

Cari Dönem Önceki DönemYurtd›fl› fiubelerde Bulunan Mevduat ve Di¤er Hesaplar 380.627 239.732

Hakim Ortaklar ile Bunlar›n Ana,Baba,Efl ve Velayet Alt›ndaki Çocuklar›na Ait Mevduat ve Di¤er Hesaplar - -

Yönetim veya Müdürler Kurulu Baflkan ve Üyeler,Genel Müdür veYard›mc›lar› ile Bunlar›n Ana,Baba,Efl ve Velayet Alt›ndaki Çocuklar›na Ait Mevduat ve Di¤er Hesaplar 196.751 97.709

26/9/2004Tarihli ve 5237 Say›l› TCK’n›n 282 nci Maddesindeki Suçtan Kaynaklanan Mal Varl›¤› De¤erleri Kapsam›na Giren Mevduat ile Di¤er Hesaplar - -

Türkiye’de Münhas›ran K›y› Bankac›l›¤› Faaliyeti Göstermek Üzere Kurulan Mevduat Bankalar›nda Bulunan Mevduat - -

5.2.2 Al›m sat›m amaçl› türev finansal borçlara iliflkin negatif farklar tablosu

Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Borçlar Cari Dönem Önceki DönemTP YP TP YP

Vadeli ‹fllemler 9.657 4.384 2.830 602Swap ‹fllemleri 404.811 17.476 216.466 2.145Futures ‹fllemleri - 482 - -Opsiyonlar 14.167 300 470 389Di¤er - - - -Toplam 428.635 22.642 219.766 3.136

5.2.3 Bankalar ve di¤er mali kurulufllara iliflkin bilgiler


T.C. Merkez Bankas› Kredileri - - - -Yurtiçi Banka ve Kurulufllardan 203.445 56.930 192.435 53.445Yurtd›fl› Banka, Kurulufl ve Fonlardan 1.079.383 7.218.886 317.606 7.326.919Toplam 1.282.828 7.275.816 510.041 7.380.364

5.2.3.1 Al›nan kredilerin vade ayr›m›na göre gösterilmesi


K›sa Vadeli 203.445 1.579.378 510.041 1.876.506Orta ve Uzun Vadeli 1.079.383 5.696.438 - 5.503.858Toplam 1.282.828 7.275.816 510.041 7.380.364

5.2.3.2 Bankan›n yükümlülüklerinin yo¤unlaflt›¤› alanlara iliflkin ilave aç›klamalar

Banka, normal bankac›l›k faaliyetleri kapsam›nda kendisini fonlamay› mevduat ve al›nan krediler ile sa¤lamaktad›r. Banka’n›n mevduat yap›s›YTL ve yabanc› para cinsinden dengeli bir da¤›l›m göstermektedir. Banka’n›n di¤er fon kaynaklar›n› özellikle yurtd›fl›ndan yabanc› paracinsinden al›nan krediler ve YTL cinsinden repo ifllemlerinden sa¤lanan fonlar oluflturmaktad›r.



5.2.4 Di¤er yabanc› kaynaklar

Repo ifllemlerinden sa¤lanan fonlara iliflkin bilgilerCari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPYurtiçi ‹fllemlerden 6.667.163 - 3.476.521 -

Mali Kurum ve Kurulufllar 6.591.635 - 3.399.700 -Di¤er Kurum ve Kurulufllar 32.920 - 32.571 -Gerçek Kifliler 42.608 - 44.250 -

Yurtd›fl› ‹fllemlerden 780.742 728.986 780.251 557.121Mali Kurum ve Kurulufllar 780.157 728.986 779.578 557.121Di¤er Kurum ve Kurulufllar 125 - 378 -Gerçek Kifliler 460 - 295 -

Toplam 7.447.905 728.986 4.256.772 557.121

5.2.5 Kiralama ifllemlerinden borçlara iliflkin bilgiler

5.2.5.1 Finansal kiralama ifllemlerinden do¤an yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar

Cari Dönem Önceki DönemBrüt Net Brüt Net

1 Y›ldan Az 47.588 44.712 37.364 34.0741-4 Y›l Aras› 10.815 10.026 12.313 10.6644 Y›ldan Fazla - - - -Toplam 58.403 54.738 49.677 44.738

5.2.5.2 Faaliyet kiralamas›na iliflkin aç›klamalar

Banka baz› flubeleri ve ATM makinalar› için faaliyet kiralamas› sözleflmeleri yapmaktad›r. Kira sözleflmeleri y›ll›k bazda yap›lmakta ve kiraödemesi y›ll›k peflin ödenerek “Di¤er Aktifler” hesab›nda peflin ödenmifl giderlerde muhasebelefltirilmektedir. Banka’n›n faaliyet kiralamas›sözleflmelerinden do¤an yükümlülü¤ü yoktur.

5.2.6 Riskten korunma amaçl› türev finansal borçlara iliflkin negatif farklar tablosu


Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› - - - -Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› - 249 - -Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› - - - -Toplam - 249 - -

5.2.7 Karfl›l›klara iliflkin aç›klamalar

5.2.7.1 Genel karfl›l›klara iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki DönemGenel Karfl›l›klar 280.660 158.466I. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar 250.216 138.632II. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar 65 490Gayrinakdi Krediler ‹çin Ayr›lanlar 30.379 19.344Di¤er - -

153


5.2.7.2 Dövize endeksli krediler ve finansal kiralama alacaklar› anapara kur azal›fl karfl›l›klar›

Cari Dönem Önceki DönemK›sa Vadeli Krediler 22.284 12.392Orta ve Uzun Vadeli Krediler 94.562 7.344Toplam 116.846 19.736

Dövize endeksli kredilere ait kur farklar› aktifte yer alan krediler ile netlefltirilmektedir.

5.2.7.3 Tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayrinakdi krediler özel karfl›l›klar›

Cari Dönem Önceki DönemTahsil ‹mkan› Krediler ve Di¤er Alacaklar 35 8Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar 94 168Zarar Niteli¤indeki Kredi ve Di¤er Alacaklar 1.634 1.518Toplam 1.763 1.694

5.2.7.4 Di¤er karfl›l›klara iliflkin bilgiler

5.2.7.4.1 Muhtemel riskler için ayr›lan serbest karfl›l›klar

Cari Dönem Önceki DönemMuhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serbest Karfl›l›klar 32.000 30.000

Banka ekonomide oluflabilecek muhtemel riskler için ihtiyatl›l›k prensibi dahilinde 32.000 YTL serbest karfl›l›k ay›rm›flt›r.

5.2.7.4.2 Di¤er karfl›l›klar

Cari Dönem Önceki DönemÇal›flan Haklar› Karfl›l›¤› 140.372 128.818Kredi Kart› Promosyon Gideri Karfl›l›¤›(*) 49.219 46.051Di¤er Karfl›l›klar 57.324 62.100Toplam 246.915 236.969

* Banka bilanço tarihi itibar›yla taahhüt etti¤i kredi kart› promosyon giderlerinin tamam› için karfl›l›k ay›rmaktad›r.

5.2.8 Vergi borcuna iliflkin aç›klamalar

5.2.8.1 Cari vergi borcuna iliflkin aç›klamalar

5.2.8.1.1 Vergi borcuna iliflkin bilgiler

Banka’n›n 31 Aral›k 2007 itibar›yla kurumlar vergisinden dönem içinde ödenen geçici vergiler düflüldükten sonra kalan vergi borcu 104.582YTL’dir. (31 Aral›k 2006: 121.650 YTL) Cari vergi borcunun konusu olan varl›klar›n defter de¤eri ile vergiye esas de¤eri aras›nda ortaya ç›kanfarklar›n özkaynaklar hesap grubuyla iliflkili olmas› halinde ise cari vergi varl›¤› veya borcu bu grupta yer alan ilgili hesaplarla netlefltirilmifltir.

5.2.8.1.2 Ödenecek vergilere iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki DönemÖdenecek Kurumlar Vergisi 104.582 121.650Menkul Sermaye ‹rad› Vergisi 56.827 31.202Gayrimenkul Sermaye ‹rad› Vergisi 980 677BSMV 27.097 23.563Kambiyo Muameleleri Vergisi 2.991 3.252Ödenecek Katma De¤er Vergisi 1.513 1.248Di¤er 15.314 9.923

Toplam 209.304 191.515



5.2.8.1.3 Primlere iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki DönemSosyal Sigorta Primleri-Personel 3 2Sosyal Sigorta Primleri-‹flveren - -Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-Personel 16 8Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-‹flveren 29 11Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-Personel - -Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-‹flveren - -‹flsizlik Sigortas›-Personel 342 462‹flsizlik Sigortas›–‹flveren 608 850Di¤er - -

Toplam 998 1,333

5.2.8.2 Ertelenmifl vergi borcuna iliflkin aç›klamalar

Bilanço tarihi itibar›yla Banka’n›n ertelenmifl vergi borcu bulunmamaktad›r.

5.2.9 Sat›fl amaçl› elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere iliflkin duran varl›k borçlar› hakk›nda bilgilerYoktur.

5.2.10 Sermaye benzeri kredilere iliflkin bilgiler

Banka 5 fiubat 2007 tarihinde yurtd›fl› piyasalardan 500 milyon USD tutar›nda sermaye benzeri kredi temin etmifltir. 10 y›l vadeli ve 5 y›lsonunda Banka taraf›ndan geri ödeme opsiyonuna sahip olan kredinin faiz maliyeti %6,95 olarak belirlenmifltir. Belirtilen kredinin 1 Kas›m2006 tarihli ve 26333 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan "Bankalar›n Özkaynaklar›na ‹liflkin Yönetmelik"te belirtilmifl olan flartlara uygunolarak ikincil sermaye benzeri borç olarak katk› sermaye hesab›nda dikkate al›nmas›n›n uygun görüldü¤ü, Bankac›l›k Düzenleme veDenetleme Kurumu taraf›ndan yaz›l› olarak bildirilmifltir.


Yurtiçi Bankalardan - - - - Yurtiçi Di¤er Kurulufllardan - - - - Yurtd›fl› Bankalardan - - - - Yurtd›fl› Di¤er Kurulufllardan - 596.400 - -

Toplam - 596.400 - -

5.2.11 Özkaynaklara iliflkin bilgiler

5.2.11.1 Ödenmifl sermayenin gösterimi

Cari Dönem Önceki DönemHisse Senedi Karfl›l›¤› 2.100.000 2.100.000‹mtiyazl› Hisse Senedi Karfl›l›¤› - -

5.2.11.2 Ödenmifl sermaye tutar›, bankada kay›tl› sermaye sisteminin uygulan›p uygulanmad›¤› hususunun aç›klanmas› ve bu sistemuygulan›yor ise kay›tl› sermaye tavan›:

Sermaye Sistemi Ödenmifl Sermaye TavanHisse Senedi Karfl›l›¤› 2.100.000 7.000.000‹mtiyazl› Hisse Senedi Karfl›l›¤› - -

5.2.11.3 Cari dönem içinde yap›lan sermaye art›r›mlar› ve kaynaklar› ile artt›r›lan sermaye pay›na iliflkin di¤er bilgilerYoktur.

155


5.2.11.4 Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen k›sma iliflkin bilgilerYoktur.

5.2.11.5 Son mali y›l›n ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amac› ve butaahhütler için gerekli tahmini kaynaklar belirtilir.Yoktur.

5.2.11.6 Ana ortakl›k bankan›n gelirleri, kârl›l›¤› ve likiditesine iliflkin geçmifl dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizliklerdikkate al›narak yap›lacak öngörülerin, özkaynak üzerindeki tahmini etkileri aç›klan›r. Yoktur.

5.2.11.7 Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tan›nan imtiyazlara iliflkin özet bilgilerYoktur.

5.2.11.8 Menkul de¤erler de¤er art›fl fonuna iliflkin aç›klamalar


‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klardan(‹fl Ortakl›klar›ndan) (14.755) 20.985 7.018 -

De¤erleme Fark› 9.138 20.985 7.619 -Kur Fark› (23.893) - (601) -

Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden 110.262 91.565 60.764 71.337De¤erleme Fark› 110.262 91.565 60.764 71.337Kur Fark› - - - -

Toplam 95.507 112.550 67.782 71.337

5.2.11.9 Yeniden de¤erleme de¤er art›fl fonuna iliflkin bilgiler


Menkuller - - - -Gayrimenkuller 2.147 - 2.147 -Sermayeye Eklenecek ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›k Hisseleri ile Gayrimenkul Sat›fl Kazançlar› 27.717 - - -Özel Maliyet Bedelleri Yeniden De¤erleme Fonu - - - -

5.2.11.10 ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar bedelsiz hisse senetleri

Yeniden de¤erleme de¤er art›fl› Do¤ufl GE Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi’nin 23 YTL’lik, Garanti Sigorta Afi’nin 561 YTL’lik, GarantiÖdeme Sistemleri Afi’nin 401 YTL’lik, Garanti Yat›r›m Menkul De¤erler Afi’nin 942 YTL’lik, Kredi Kartlar› Bürosu Afi’nin 481 YTL’lik, TatKonserve Afi’nin 36 YTL’lik, Yat›r›m Finansman Menkul De¤erler Afi’nin 9 YTL’lik bedelsiz sermaye art›fllar›ndan kaynaklanmaktad›r.

5.2.11.11 Yasal yedeklere iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki DönemI. Tertip Kanuni Yedek Akçe 137.421 84.776II. Tertip Kanuni Yedek Akçe 18.790 7.358Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçeler - -

17 Nisan 2007 tarihinde yap›lan Ola¤an Genel Kurul toplant›s›nda al›nan kararlar do¤rultusunda geçmifl y›l kârlar›n›n %5’i yasal yedeklereaktar›lm›flt›r.



5.2.11.12 Ola¤anüstü yedeklere iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki DönemGenel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe 1.275.689 523.677Da¤›t›lmam›fl Kârlar - -Birikmifl Zararlar - -Yabanc› Para Sermaye Kur Fark› - -

17 Nisan 2007 tarihinde yap›lan Ola¤an Genel Kurul toplant›s›nda al›nan kararlar do¤rultusunda geçmifl y›l kârlar›n›n yasal yedekler sonras›kalan k›sm› ola¤anüstü yedeklere aktar›lm›flt›r.

5.2.12 Faiz ve Gider Reeskontlar›na iliflkin bilgiler

‹lgili kalemlerin üzerine da¤›t›lm›fl flekilde bilançonun pasifinde yer alan faiz ve gider reeskontlar›n›n detay› afla¤›daki tabloda sunulmufltur.


Mevduat 150.404 48.801 119.029 42.246Al›nan Krediler 85.367 80.446 24.460 62.002Para Piyasalar›na Borçlar 57.620 3.963 52.445 10.434Di¤er Reeskontlar 26.959 2.982 5.667 10.732Toplam 320.350 136.192 201.601 125.414

5.3 Naz›m hesaplara iliflkin aç›klama ve dipnotlar

5.3.1 Naz›m hesaplarda yer alan yükümlülüklere iliflkin aç›klama

5.3.1.1 Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktar›

Cari Dönem Önceki DönemYP Teminat Mektuplar› 5.749.874 4.575.955TP Teminat Mektuplar› 3.924.978 2.687.808Akreditifler 1.919.538 1.505.384Aval ve Kabul Kredileri 116.487 143.541Prefinansmanlar - -Toplam 11.710.877 8.912.688

5.3.1.2 Naz›m hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararlar›n ve taahhütler ile garanti ve kefaletlerin yap›s› ve tutar›

Naz›m hesaplarda izlenen tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl 5.832 YTL (31 Aral›k 2006: 6.621 YTL) tutar›ndaki gayrinakdi krediler için1.763 YTL (31 Aral›k 2006: 1.694 YTL) özel karfl›l›k ayr›lm›flt›r.

Taahhütler ile garanti ve kefaletlere iliflkin detay bilgiler “Bilanço D›fl› Yükümlülükler” tablosunda yer almaktad›r.

Bankan›n “Di¤er Cay›lamaz Taahhütleri” içerisinde; 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla 875.000.000 USD (31 Aral›k 2006: 625.000.000 USD)nominal bedelli “Krediye Ba¤l› Tahvil” ile iliflkili taahhüt yer almaktad›r.

5.3.1.3 Gayrinakdi kredilerin toplam tutar›

Cari Dönem Önceki DönemNakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Aç›lan Gayrinakdi Krediler 268.951 293.794Bir Y›l veya Daha Az Süreli As›l Vadeli 77.737 41.294Bir Y›ldan Daha Uzun Süreli As›l Vadeli 191.214 252.500Di¤er Gayrinakdi Krediler 12.087.015 9.232.482Toplam 12.355.966 9.526.276

157


5.3.1.4 Gayrinakdi krediler hesab› içinde sektör baz›nda risk yo¤unlaflmas› hakk›nda bilgi


Tar›m 17.690 0,44 8.884 0,11 12.136 0,45 13.193 0,19Çiftçilik ve Hayvanc›l›k 16.681 0,42 8.884 0,11 11.226 0,42 13.193 0,19Ormanc›l›k 95 - - - 80 - - -Bal›kç›l›k 914 0,02 - - 830 0,03 - -

Sanayi 1.448.464 36,89 2.816.681 33,42 709.238 26,38 2.778.048 40,63Madencilik ve Taflocakç›l›¤› 333.357 8,49 12.660 0,15 66.001 2,45 28.819 0,42‹malat Sanayi 937.944 23,89 2.360.167 28,00 627.430 23,34 2.458.165 35,95Elektrik, Gaz, Su 177.163 4,51 443.854 5,27 15.807 0,59 291.064 4,26

‹nflaat 569.081 14,50 1.774.171 21,05 438.975 16,33 1.235.059 18,06Hizmetler 1.664.509 42,39 3.311.615 39,27 1.410.591 52,47 2.658.889 38,88

Toptan ve Perakende Ticaret 1.086.892 27,68 1.131.353 13,42 857.786 31,90 812.314 11,88Otel ve Lokanta Hizmetleri 72.771 1,85 99.706 1,18 68.449 2,55 106.313 1,55Ulaflt›rma ve Haberleflme 92.621 2,36 541.619 6,42 73.029 2,72 594.163 8,69Mali Kurulufllar 367.594 9,36 1.509.308 17,90 370.255 13,77 1.118.742 16,36Gayrimenkul ve Kiralama Hizm. 14.327 0,36 7.344 0,09 12.032 0,45 11.685 0,17Serbest Meslek Hizmetleri - - - - - - - -E¤itim Hizmetleri 5.694 0,15 1.656 0,02 5.750 0,21 4.763 0,07Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler 24.610 0,63 20.629 0,24 23.290 0,87 10.909 0,16

Di¤er 226.228 5,78 518.643 6,15 117.571 4,37 152.576 2,24Toplam 3.925.972 100,00 8.429.994 100,00 2.688.511 100,00 6.837.765 100,00

5.3.1.5 I ve II’nci grupta s›n›fland›r›lan gayrinakdi kredilere iliflkin bilgiler

I inci Grup II nci GrupTP YP TP YP

Gayrinakdi Krediler 3.921.097 8.427.528 1.017 492Teminat Mektuplar› 3.920.103 5.748.363 1.017 492Aval ve Kabul Kredileri 600 115.887 - -Akreditifler 394 2.563.278 - -Cirolar - - - -Menkul K›ymet ‹hrac›nda Sat›n Alma Garantilerimizden - - - -Faktoring Garantilerinden - - - -Di¤er Garanti ve Kefaletler - - - -



5.3.2 Türev ifllemlere iliflkin aç›klamalar5 Y›l

Cari Dönem 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Y›l ve Üzeri Toplam Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal AraçlarA. Toplam Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllemler 3.764 41.230 13.288 - - 58.282 Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler - - - - - - Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler 3.764 41.230 13.288 - - 58.282 Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler - - - - - - Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemlerDöviz ‹le ‹lgili Türev ‹fllemler (I) 6.857.680 4.306.364 3.099.565 124.371 795.000 15.182.980 Vadeli Döviz Al›m ‹fllemleri 455.994 93.039 146.019 10.097 - 705.149 Vadeli Döviz Sat›m ‹fllemleri 489.156 95.705 141.433 11.471 - 737.765 Swap Para Al›m ‹fllemleri 2.518.866 1.652.933 869.949 40.600 232.000 5.314.348 Swap Para Sat›m ‹fllemleri 2.434.492 1.656.482 1.106.583 59.493 563.000 5.820.050 Para Al›m Opsiyonlar› 568.803 295.392 397.300 1.273 - 1.262.768 Para Sat›m Opsiyonlar› 390.369 320.309 433.718 1.437 - 1.145.833 Futures Para Al›m ‹fllemleri - 83.070 2.219 - - 85.289 Futures Para Sat›m ‹fllemleri - 109.434 2.344 - - 111.778 Faiz ‹le ‹lgili Türev ‹fllemler (II) 345.494 90.020 83.775 - - 519.289 Swap Faiz Al›m ‹fllemleri 554 153 1.291 - - 1.998 Swap Faiz Sat›m ‹fllemleri 2.175 151 1.284 - - 3.610 Faiz Al›m Opsiyonlar› - - 81.200 - - 81.200 Faiz Sat›m Opsiyonlar› - - - - - - Menkul De¤erler Al›m Opsiyonlar› 78.235 45.611 - - - 123.846 Menkul De¤erler Sat›m Opsiyonlar› 264.530 44.105 - - - 308.635 Futures Faiz Al›m ‹fllemleri - - - - - - Futures Faiz Sat›m ‹fllemleri - - - - - - Di¤er Al›m-Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (III) 483.422 73.578 - - - 557.000 B. Toplam Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (I+II+III) 7.686.596 4.469.962 3.183.340 124.371 795.000 16.259.269

Türev ‹fllemler Toplam› (A+B) 7.690.360 4.511.192 3.196.628 124.371 795.000 16.317.551

5 Y›lÖnceki Dönem 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Y›l ve Üzeri Toplam Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal AraçlarA. Toplam Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllemler 7.107 - - - - 7.107 Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler - - - - - - Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler 7.107 - - - - 7.107 Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler - - - - - - Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemlerDöviz ‹le ‹lgili Türev ‹fllemler (I) 5.323.497 3.318.624 1.910.403 234.855 - 10.787.379 Vadeli Döviz Al›m ‹fllemleri 314.645 70.017 40.114 4.370 - 429.146 Vadeli Döviz Sat›m ‹fllemleri 313.137 67.528 39.576 4.958 - 425.199 Swap Para Al›m ‹fllemleri 2.169.451 1.365.023 781.524 104.625 - 4.420.623 Swap Para Sat›m ‹fllemleri 2.161.916 1.475.721 918.444 120.902 - 4.676.983 Para Al›m Opsiyonlar› 177.803 144.318 62.043 - - 384.164 Para Sat›m Opsiyonlar› 186.545 129.598 63.355 - - 379.498 Futures Para Al›m ‹fllemleri - 34.142 2.796 - - 36.938 Futures Para Sat›m ‹fllemleri - 32.277 2.551 - - 34.828 Faiz ‹le ‹lgili Türev ‹fllemler (II) 106.304 63.833 - - - 170.137 Swap Faiz Al›m ‹fllemleri 9.505 169 - - - 9.674 Swap Faiz Sat›m ‹fllemleri 9.582 166 - - - 9.748 Faiz Al›m Opsiyonlar› - - - - - - Faiz Sat›m Opsiyonlar› - - - - - - Menkul De¤erler Al›m Opsiyonlar› 44.306 21.436 - - - 65.742 Menkul De¤erler Sat›m Opsiyonlar› 42.911 42.062 - - - 84.973 Futures Faiz Al›m ‹fllemleri - - - - - - Futures Faiz Sat›m ‹fllemleri - - - - - - Di¤er Al›m-Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (III) 97.934 - - - - 97.934 B. Toplam Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (I+II+III) 5.527.735 3.382.457 1.910.403 234.855 - 11.055.450

Türev ‹fllemler Toplam› (A+B) 5.534.842 3.382.457 1.910.403 234.855 - 11.062.557

159


5.3.3 Koflullu borçlar ve varl›klara iliflkin aç›klamalar

4389 Say›l› Bankalar Kanunu'na 4743 Say›l› Kanunla eklenen Geçici dördüncü madde kapsam›nda uygulanan enflasyon düzeltmesineticesinde, 2001 y›l› hesap dönemine ait finansal tablolarda oluflan 712.872 YTL tutar›ndaki zarar; ihtiyari yedek akçeler, kanuni yedekakçeler ve özkaynak kalemlerinin enflasyon muhasebesine göre düzeltilmesinden kaynaklanan sermaye yedeklerinden mahsup edilmifltir. Ayn›Kanunun Geçici 4/13 maddesi gere¤ince ve 5422 Say›l› Kurumlar Vergisi Kanunu'nun Mükerrer 14/1a maddesinin esaslar› çerçevesinde buzarar, matrahtan indirilmesi gerekti¤i halde, T.C. Maliye Bakanl›¤›'n›n görüflü do¤rultusunda Banka'n›n 2001 ve sonraki y›llara ait kurumlarvergisi beyannamelerinde dikkate al›nmam›fl ve bu nedenle vergi beyannameleri ihtirazi kay›tla verilmifltir. ‹htirazi kayd›n vergi dairesince kabuledilmemesi üzerine 2004 y›l› kurumlar vergisi ve 2005 y›l› geçici vergi dönemlerine iliflkin olarak aç›lan davalarda vergi mahkemesi Bankalehine karar vermekle beraber rapor tarihi itibar›yla yarg› süreci devam etmektedir.

5.3.4 Baflkalar› nam ve hesab›na verilen hizmetlere iliflkin aç›klamalar

Banka, müflterilerinin her türlü yat›r›m ihtiyaçlar›n› karfl›lamak üzere her türlü bankac›l›k ifllemlerine arac›l›k etmekte ve müflterileri ad›nasaklama hizmeti vermektedir. Bu tür ifllemler naz›m hesaplarda takip edilmektedir.

5.4 Gelir tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar

5.4.1 Faiz Gelirleri

5.4.1.1 Kredilerden al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler (*)


Kredilerden Al›nan FaizlerK›sa Vadeli Kredilerden 2.297.343 145.514 1.630.158 120.256Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden 1.035.879 757.443 610.534 563.598Takipteki Alacaklardan Al›nan Faizler 18.271 - 29.773 1Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Al›nan Faizler - - - -

Toplam 3.351.493 902.957 2.270.465 683.855(*) Nakdi Kredilere iliflkin ücret ve komisyonlar›da içermektedir.

5.4.1.2 Bankalardan al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler


T.C. Merkez Bankas›ndan 28.520 - 17.962 -Yurtiçi Bankalardan 14.060 5.213 6.943 5.277Yurtd›fl› Bankalardan 126.864 90.461 18.132 66.116Yurtd›fl› Merkez ve fiubelerden - - - -

Toplam 169.444 95.674 43.037 71.393

5.4.1.3 Menkul de¤erlerden al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler


Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klardan 12.211 5.003 9.876 16.828Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klardan - - - -Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan 1.254.112 311.483 829.894 288.416Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar 585.006 46.758 410.353 136.506

Toplam 1.851.329 363.244 1.250.123 441.750

5.4.1.4 ‹fltirak ve ba¤l› ortakl›klardan al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki Dönem‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klardan Al›nan Faizler 22.962 8.246



5.4.2 Faiz Giderleri

5.4.2.1 Kullan›lan kredilere verilen verilen faizlere iliflkin bilgiler (*)


Bankalara 149.192 426.075 38.502 368.951T.C. Merkez Bankas›na - 1 - -Yurtiçi Bankalara 31.302 2.826 20.783 2.773Yurtd›fl› Bankalara 117.890 423.248 17.719 366.178Yurtd›fl› Merkez ve fiubelere - - - -

Di¤er Kurulufllara - 43.466 36 19.146Toplam 149.192 469.541 38.538 388.097(*) Nakdi kredilere iliflkin ücret ve komisyon giderlerinide içermektedir.

5.4.2.2 ‹fltirakler ve ba¤l› ortakl›klara verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki Dönem‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klara Verilen Faizler 31.179 16.126

5.4.2.3 ‹hraç edilen menkul k›ymetlere verilen faiz giderlerine iliflkin bilgilerYoktur.

5.4.2.4 Mevduata ödenen faizin vade yap›s›na göre gösterimi:

Vadeli MevduatVadesiz 1 Aya 3 Aya 6 Aya 1 Y›la 1 Y›ldan Birikimli

Hesap Ad› Mevduat Kadar Kadar Kadar Kadar Uzun Mevduat ToplamTürk Paras›Bankalar Mevduat› 238 55.245 - - - - - 55.483Tasarruf Mevduat› 1.585 572.907 1.076.439 32.229 9.542 12.592 - 1.705.294Resmi Mevduat 58 1.765 1.042 1 73 8 - 2.947Ticari Mevduat 12.019 481.282 185.488 8.894 6.469 871 - 695.023Di¤er Mevduat 493 11.878 21.587 140 62 35 - 34.1957 Gün ‹hbarl› Mevduat - - - - - - - -Toplam 14.393 1.123.077 1.284.556 41.264 16.146 13.506 - 2.492.942Yabanc› Para -DTH 9.134 241.701 238.672 28.744 18.730 18.645 2.130 557.756Bankalar Mevduat› - 22.699 - - - - - 22.6997 Gün ‹hbarl› Mevduat - - - - - - - -K›ymetli Maden D.Hs. - 6 14 29 115 - - 164Toplam 9.134 264.406 238.686 28.773 18.845 18.645 2.130 580.619Genel Toplam 23.527 1.387.483 1.523.242 70.037 34.991 32.151 2.130 3.073.561

5.4.2.5 Repo ifllemlerine verilen faiz tutar›


Repo ‹fllemlerine Verilen Faizler 683.683 28.783 409.781 39.360

5.4.2.6 Finansal kiralama giderlerine iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki DönemFinansal Kiralama Giderleri 7.187 3.493

5.4.2.7 Faktoring ifllemlerinden borçlara verilen faizlere iliflkin bilgi Yoktur.

161


5.4.3 Temettü gelirlerine iliflkin aç›klamalar

Cari Dönem Önceki DönemAl›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klardan - -Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan FV - -Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan 2.477 2.400Di¤er 46.922 44.545Toplam 49.399 46.945

5.4.4 Ticari kâr/zarara iliflkin aç›klamalar

Cari Dönem Önceki DönemKâr 3.500.222 3.538.081Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr› 1.327.609 763.803

Türev Finansal ‹fllemlerden 1.247.582 632.995Di¤er 80.027 130.808

Kambiyo ‹fllemlerinden Kâr 2.172.613 2.774.278Zarar (-) 3.636.126 3.594.353Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Zarar› 1.398.705 738.928

Türev Finansal ‹fllemlerden 1.366.326 658.691Di¤er 32.379 80.237

Kambiyo ‹fllemlerinden Zarar 2.237.421 2.855.425Toplam (135.904) (56.272)

5.4.5 Di¤er faaliyet gelirlerine iliflkin aç›klamalar

Bankan›n di¤er faaliyet gelirleri genelde, önceki y›llarda özel karfl›l›k yoluyla gider hesaplar›na intikal ettirilen tutarlardan yap›lan tahsilat yadaiptallerden, müflterilerden tahsil edilen ifllem maliyetlerinden ve saklama hizmet gelirlerinden oluflmaktad›r.

Cari dönemde, Bankan›n “Ba¤l› Ortakl›klar” portföyünde yer alan Garanti Sigorta Afi’nin (%80) ve Garanti Emeklilik ve Hayat Afi’nin (%15)hisselerinin sat›fl›ndan elde edilen 762.384 YTL tutar›ndaki sat›fl kâr› di¤er faaliyet gelirleri içerisinde yer almaktad›r.

5.4.6 Bankalar›n kredi ve di¤er alacaklar›na iliflkin de¤er düflüfl karfl›l›klar›

Cari Dönem Önceki DönemKredi ve Di¤er Alacaklara ‹liflkin Özel Karfl›l›klar 190.874 165.886

III. Grup Kredi ve Alacaklardan 113.312 138.398IV. Grup Kredi ve Alacaklardan 37.398 13.091V. Grup Kredi ve Alacaklardan 40.164 14.397

Genel Karfl›l›k Giderleri 125.113 59.024Muhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serbest Karfl›l›k Giderleri 17.000 30.000Menkul De¤erler De¤er Düflme Giderleri 310 4.204

Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Menkul De¤erler 310 -Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler - 4.204

‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve VKET Men. De¤. De¤er Düflüfl Giderleri 9 13.578‹fltirakler - -Ba¤l› Ortakl›klar 9 -Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar(‹fl Ortakl›klar›) - -Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler - 13.578

Di¤er 4.338 52.569Toplam 337.644 325.261



5.4.7 Di¤er faaliyet giderlerine iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki DönemPersonel Giderleri 699.515 531.928K›dem Tazminat› Karfl›l›¤› 6.661 5.108Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Varl›k Aç›klar› Karfl›l›¤› - -Maddi Duran Varl›k De¤er Düflüfl Giderleri 62 4Maddi Duran Varl›k Amortisman Giderleri 145.974 131.904Maddi Olmayan Duran Varl›k De¤er Düflüfl Giderleri - -Maddi Olmayan Duran Varl›k Amortisman Giderleri 24.036 20.869Elden Ç›kar›lacak K›ymetler De¤er Düflüfl Giderleri - -Elden Ç›kar›lacak K›ymetler Amortisman Giderleri 1.394 6.690Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere ‹liflkin Duran Varl›klar De¤er Düflüfl Giderleri - -Di¤er ‹flletme Giderleri 754.819 603.736

Faaliyet Kiralama Giderleri 77.209 56.184Bak›m ve Onar›m Giderleri 21.605 14.925Reklam ve ‹lan Giderleri 94.889 69.881Di¤er Giderler 561.116 462.746

Aktiflerin Sat›fl›ndan Do¤an Zararlar 9.043 17.381Di¤er 181.907 147.432Toplam 1.823.411 1.465.052

5.4.8 Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi öncesi kâr/zarar›na iliflkin aç›klamalar

Banka’n›n vergi öncesi kâr› bir önceki y›la göre %109 oran›nda art›fl göstererek 2.772.116 YTL olarak gerçekleflmifltir. Vergi öncesi kâr›n2.804.103 YTL’lik k›sm› net faiz gelirlerinden 1.197.703 YTL’si ise net ücret ve komisyon gelirlerinden oluflmaktad›r. Faaliyet giderlerinintoplam› ise 1.823.411 YTL’dir.

5.4.9 Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi karfl›l›¤›na iliflkin aç›klamalar

Banka 31 Aral›k 2007 itibar›yla kay›tlar›na 466.608 YTL (31 Aral›k 2006: 259.965 YTL) tutar›nda cari vergi gideri ile 10.108 YTL tutar›ndaertelenmifl vergi geliri (31 Aral›k 2006: 5.735 YTL tutar›nda ertelenmifl vergi gideri) yans›tm›flt›r.

Geçici farklar›n oluflmas›ndan veya kapanmas›ndan kaynaklanan ertelenmifl vergi geliri ya da giderine iliflkin bilgiler:

Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan/Kapanmas›ndan Kaynaklanan Ert. Vergi Geliri/Gideri Tutar›‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (+) 15.986‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Kapanmas›ndan (-) 1.278Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (-) 16.155Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Kapanmas›ndan (+) 11.555

Toplam 10.108

Geçici fark, mali zarar ve vergi indirim ve istisnalar› itibar›yla gelir tablosuna yans›t›lan ertelenmifl vergi geliri ya da gideri:

Kaynaklar› ‹tibariyle Gelir Tablosuna Yans›t›lan Ertelenmifl Vergi Geliri/Gideri Tutar›‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (+)/Kapanmas›ndan (-) (Net) 14.708Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (+)/Kapanmas›ndan (-) (Net) 4.600Mali Zararlar›n Oluflmas›ndan (+)/Kapanmas›ndan (-) (Net) -Vergi ‹ndirim ve ‹stisnalar›n›n Oluflmas›ndan (+)/Kapanmas›ndan (-) (Net) -Toplam 10.108

5.4.10 Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler dönem net kâr/zarar›na iliflkin aç›klamalarYoktur.

163


5.4.11 Net dönem kâr/zarar›na iliflkin aç›klama

5.4.11.1 Ola¤an bankac›l›k ifllemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteli¤i, boyutu ve tekrarlanma oran›n›n aç›klanmas›bankan›n dönem içindeki performans›n›n anlafl›lmas› için gerekli ise, bu kalemlerin niteli¤i ve tutar› aç›klan›r.Yoktur.

5.4.11.2 Finansal tablo kalemlerine iliflkin olarak yap›lan bir tahmindeki de¤iflikli¤in kâr/zarara etkisi, daha sonraki dönemleri deetkilemesi olas›l›¤› varsa, o dönemleri de kapsayacak flekilde belirtilir. Yoktur.

5.4.12 Gelir tablosunda yer alan di¤er kalemler

Di¤er kalemler gelir tablosu toplam›n›n %10’unu aflmamaktad›r.

5.5 Özkaynak de¤iflim tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar

5.5.1 Cari dönemde finansal araçlar›n muhasebelefltirilmesi standard›n›n uygulanmas› sebebiyle meydana gelen art›fllarailiflkin bilgiler

5.5.1.1 Sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n yeniden de¤erlenmesinden sonra meydana gelen art›fllara iliflkin bilgiler Yoktur.

5.5.1.2 Nakit ak›fl riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen art›fllara iliflkin bilgiler

Banka nakit ak›fl riskinden korunmaya yönelik gerçeklefltirdi¤i swap enstrümanlar› ile de¤iflken faiz oranl› borçlar› için koruma sa¤lamaktad›r.Etkin olarak nitelendirilen bu riskten korunma ifllemlerine iliflkin önceki dönemde 405 YTL tutar›ndaki kay›p özkaynak kalemlerindenindirilirken cari dönemde ertelenmifl vergi gideri etkisi net edildikten sonra 28.316 YTL tutar›ndaki kazanç özkaynak kalemlerine ilaveedilmifltir.

5.5.1.3 Kur farklar›n›n dönem bafl› ve dönem sonundaki tutarlar›na iliflkin mutabakat

Banka yurtd›fl›ndaki ba¤l› ortakl›klar›nda bulunan net yat›r›m riskinden korunma amaçl›; bu ba¤l› ortakl›klar›n› edinmek için sa¤lad›¤› YPcinsinden yurtd›fl›ndan al›nan kredilerini konu edip; “Finansal Araçlar: Muhasebe ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (TMS39)’da belirtilen flartlar› yerine getirerek finansal riskten korunma muhasebesi uygulamaya bafllam›flt›r.

Net yat›r›m riskinden korunma arac›ndan kaynaklanan kazanç veya kayb›n etkin oldu¤u tespit edilen k›sm› özkaynak de¤iflim tablosuarac›l›¤›yla özkaynaklarda, etkin olmayan k›sm› kâr veya zararda muhasebelefltirilmektedir.

Net yat›r›m riskinden korunma arac›ndan kaynaklanan ve etkin oldu¤u tespit edilen 29.115 YTL tutar›ndaki kay›p 5.823 YTL tutar›ndaki caridönem vergisi net edildikten sonra 23.292 YTL olarak özkaynaklarda muhasebelefltirilmifltir. Net yat›r›m riskinden korunma arac›n›n bilançobaca¤› yurtd›fl›ndan al›nan kredilerde gösterilmifltir.

5.5.2 Cari dönemde finansal araçlar›n muhasebelefltirilmesi standard›n›n uygulanmas› sebebiyle meydana gelen azal›fllarailiflkin bilgiler

5.5.2.1 Sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n yeniden de¤erlenmesinden sonra meydana gelen azal›fllara iliflkin bilgiler

31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla, cari dönem ve ertelenmifl vergi gideri etkisi net edildikten sonra sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n makul de¤erleri ileyeniden ölçülmesinden kaynaklanan 68.938 YTL tutar›ndaki art›fl, özkaynak de¤iflim tablosunda menkul de¤erler de¤er art›fl fonu hesab›ndacari dönem hareketi olarak gösterilmifltir. Önceki dönem Menkul De¤er De¤er Art›fl Fonu’ndan gelir tablosuna aktar›lan tutar 58.501 YTLkazanç olarak gerçekleflirken 2007 y›l›nda 10.219 YTL kazanç olarak gerçekleflmifltir.

5.5.2.2 Nakit ak›fl riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen azal›fllara iliflkin bilgiler Yoktur



5.5.3 Yasal yedek akçeler hesab›na aktar›lan tutarlar

Cari Dönem Önceki DönemDa¤›t›lmayan Kârlardan Yasal Yedeklere Aktar›lan Tutar 64.615 42.778Da¤›t›lmayan Kârlardan Ola¤anüstü Yedek Akçelere Aktar›lan Tutar 752.012 499.930

5.5.4 Hisse senedi ihrac›na iliflkin bilgilerYoktur.

5.5.5 Önceki dönem ile ilgili düzeltmelerin aç›l›fl bilançosuna etkileri

3.24 no’lu dipnotta aç›klanm›flt›r.

5.5.6 Geçmifl dönem zararlar›n›n mahsup edilmesiYoktur.

5.6 Nakit ak›fl tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar

5.6.1 Nakit Ak›m Tablosunda yer alan “di¤er” kalemleri ve “döviz kurundaki de¤iflimin nakit ve nakde eflde¤er varl›klarüzerindeki etkisi” kalemine iliflkin aç›klamalar

2007 y›l›nda Banka’n›n bankac›l›k faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit girifli 3.692.007 YTL’dir. Bu tutar›n 379.041 YTL’si aktif ve pasifhesaplar›n de¤ifliminden, 3.312.966 YTL’si ise faaliyet kâr›ndan kaynaklanmaktad›r. Banka’n›n yat›r›m faaliyetlerinden kaynaklanan net nakitç›k›fl› 2.700.418 YTL olup en büyük kalemi sat›lmaya haz›r menkul de¤erlere yap›lan yeni yat›r›mlardan kaynaklanan nakit ç›k›fllar›oluflturmufltur. Dönem bafl›nda 2.987.300 YTL olan nakit ve nakde eflde¤er varl›klar dönem sonunda 3.417.495 YTL olarak gerçekleflmifltir.

5.6.2 ‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er yat›r›mlar›n elde edilmesinden kaynaklanan nakit ak›m›na iliflkin bilgiler

5.1.7.7, 5.1.8.2 ve 5.1.8.7 no’lu dipnotlarda belirtilmifltir.

5.6.3 ‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er iflletmelerin elden ç›kar›lmas›na iliflkin bilgiler

5.1.7.6 ve 5.1.8.6 no’lu dipnotlarda belirtilmifltir.

5.6.4 Dönem bafl›ndaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki Dönem31/12/2006 31/12/2005

Nakit 327.734 197.657Kasa 181.169 107.356Efektif Deposu 146.565 90.301

Nakde Eflde¤er Varl›klar 2.659.566 2.690.552Di¤er 2.659.566 2.690.552

Toplam 2.987.300 2.888.209

5.6.5 Dönem sonundaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki Dönem31/12/2007 31/12/2006



Toplam 3.417.495 2.987.300

165


5.6.6 Banka’n›n yasal s›n›rlamalar veya di¤er nedenlerle bankan›n ya da di¤er ortakl›klar›n serbest kullan›m›nda olmayannakit ve nakde eflde¤er varl›k mevcuduna iliflkin olarak, önemlilik ilkesi dikkate al›nmak suretiyle yönetimin konuya iliflkinaç›klamas›

Yurtd›fl› Bankalar hesab›nda bulunan 1.198.319 YTL serbest olmayan tutar›n 126.321 YTL'si Lüksemburg Merkez Bankas›'nda, 208.212YTL'si Malta Merkez Bankas›'nda, 16.652 YTL'si KKTC Merkez Bankas›'nda zorunlu karfl›l›k olarak, 847.134 YTL’si borçlanmalar›n teminat›olarak tutulmaktad›r.

5.6.7 ‹lave bilgiler

5.6.7.1 Bankac›l›k faaliyetlerinde ve sermaye taahhütlerinin yerine getirilmesinde kullan›labilecek olan henüz kullan›lmam›fl borçlanmaimkanlar›na ve varsa bunlar›n kullan›m›na iliflkin k›s›tlamalarYoktur.

5.6.7.2 Mevcut bankac›l›k faaliyet kapasitesini sürdürebilmek için ihtiyaç duyulan nakit ak›fllar›ndan ayr› olarak, bankac›l›k faaliyetkapasitesindeki art›fllar› gösteren nakit ak›m› toplam›Yoktur.

5.7 Bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin aç›klamalar

5.7.1 Bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna ait kredi ve di¤er alacaklar

5.7.1.1 Cari Dönem

‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Bankan›n Dahil Oldu¤u Birlikte Kontrol Edilen Bankan›n Do¤rudan ve Dolayl› Risk Grubuna Dahil Olan Di¤erRisk Grubu Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›) Ortaklar› Gerçek ve Tüzel KiflilerKrediler ve Di¤er Alacaklar Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.NakdiDönem Bafl› Bakiyesi 668.516 22.923 224.108 8.253 25.793 41.793Dönem Sonu Bakiyesi 953.386 61.690 1 1.090 65.794 168.482Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri 33.165 91 38 70 2.774 702

Önceki Dönem

‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Bankan›n Dahil Oldu¤u Birlikte Kontrol Edilen Bankan›n Do¤rudan ve Dolayl› Risk Grubuna Dahil Olan Di¤erRisk Grubu Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›) Ortaklar› Gerçek ve Tüzel KiflilerKrediler ve Di¤er Alacaklar Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.NakdiDönem Bafl› Bakiyesi 554.054 15.818 220.633 155.948 120.193 2.006Dönem Sonu Bakiyesi 668.516 22.923 224.108 8.253 25.793 41.793Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri 9.362 114 25 1.287 1.938 134

5.7.1.2 Bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna ait mevduata iliflkin bilgiler

‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Bankan›n Dahil Oldu¤u Birlikte Kontrol Edilen Bankan›n Do¤rudan ve Dolayl› Risk Grubuna Dahil Olan Di¤erRisk Grubu Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›) Ortaklar› Gerçek ve Tüzel KiflilerMevduat Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki DönemDönem Bafl› 204.325 167.596 75.693 1.144.326 126.686 125.333Dönem Sonu 154.208 204.325 86.051 75.693 235.532 126.686Mevduat Faiz Gideri 31.179 16.126 29.354 53.902 9.874 11.062



5.7.1.3 Bankan›n, dahil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› vadeli ifllemler ile opsiyon sözleflmeleri ile benzeri di¤er sözleflmelere iliflkin bilgiler

‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Bankan›n Dahil Oldu¤u Birlikte Kontrol Edilen Bankan›n Do¤rudan ve Dolayl› Risk Grubuna Dahil Olan Di¤erRisk Grubu Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›) Ortaklar› Gerçek ve Tüzel KiflilerGerçe¤e Uygun De¤. Fark› K/Z Yans›t›lan ‹fllemler Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki DönemDönem Bafl› 2.790 - - - - -Dönem Sonu - 2.790 - - - -Toplam Kâr/Zarar - 6 - - - -Riskten Korunma Amaçl› ‹fllemlerDönem Bafl› - - - - - -Dönem Sonu - - - - - -Toplam Kâr/Zarar - - - - - -

5.7.2 Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin bilgiler

5.7.2.1 Taraflar aras›nda bir ifllem olup olmad›¤›na bak›lmaks›z›n bankan›n dahil oldu¤u risk grubunda yer alan ve bankan›nkontrolündeki kurulufllarla iliflkileri

Bankalar Kanunu’nun öngördü¤ü s›n›rlamalar hassasiyetle korunarak, ilgili taraf grubu ile iliflkilerde normal banka müflteri iliflkisi ve piyasakoflullar› dikkate al›nmaktad›r. Banka’n›n aktiflerinin ve pasiflerinin ilgili risk grubunun hakimiyetinde kalmayacak tutarlarda ve toplam bilançoiçinde makul say›lacak seviyelerde bulundurma politikas› benimsenmifltir.

5.7.2.2 ‹liflkinin yap›s›n›n yan›nda, yap›lan ifllemin türünü, tutar›n› ve toplam ifllem hacmine olan oran›n›, bafll›ca kalemlerin tutar›n› vetüm kalemlere olan oran›n›, fiyatland›rma politikas›n› ve di¤er unsurlar›

Risk grubunun nakdi kredileri 449.373 YTL (31 Aral›k 2006: 145.174 YTL), Banka’n›n toplam nakdi kredilerinin %1,21’i (31 Aral›k 2006:%0,53), aktif toplam›n›n %0,66’s›d›r (31 Aral›k 2006: %0,29). Toplam kredi ve benzeri alacaklar 1.019.181 YTL (31 Aral›k 2006: 921.207YTL), aktif toplam›n›n %1,51’idir (31 Aral›k 2006: %1,83). Risk grubunun gayrinakdi kredileri 231.262 YTL (31 Aral›k 2006: 72.969 YTL),Banka’n›n toplam gayrinakdi kredilerinin %1,87’sidir (31 Aral›k 2006: %0,77). Risk grubu kurulufllar›n›n mevduatlar› 475.791 YTL (31 Aral›k2006: 406.704 YTL), Banka’n›n toplam mevduat›n›n %1,22’sini oluflturmaktad›r (31 Aral›k 2006: %1,35). Risk grubu kurulufllar› ile yürütülenifllemlerde piyasa fiyatlar› uygulanmaktad›r.

5.7.2.3 Yap›lan ifllemlerin finansal tablolara etkisini görebilmek için ayr› aç›klama yap›lmas›n›n zorunlu oldu¤u durumlar d›fl›nda,benzer yap›daki kalemler toplam› tek bir kalem olarakYoktur.

5.7.2.4 Özsermaye yöntemine göre muhasebelefltirilen ifllemler

5.1.7 ve 5.1.8 no’lu ifltirak ve ba¤l› ortakl›klara ait dipnotlarda belirtilmifltir.

5.7.2.5 Gayrimenkul ve di¤er varl›klar›n al›m-sat›m›, hizmet al›m›-sat›m›, acenta sözleflmeleri, finansal kiralama sözleflmeleri, araflt›rmave gelifltirme sonucu elde edilen bilgilerin aktar›m›, lisans anlaflmalar›, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil),garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleflmeleri gibi durumlarda ifllemler

Bankam›zla, grup flirketlerinden Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi, Eureko Sigorta Afi, Garanti Emeklilik ve Hayat Afi aras›nda acenteliksözleflmeleri bulunmaktad›r. Sözkonusu acentelik sözleflmeleri gere¤i olarak, tüm flubelerimiz sigorta ürünlerinin müflteriye sat›lmas›na arac›l›khizmeti vermektedir. Bankam›z müflterilerinin menkul k›ymet al›m/sat›m›na arac›l›k hizmetleri ise ihtisas flubelerimizde (Yat›r›m Merkezi)verilmektedir.

Bankam›z ihtiyac› olan baz› varl›klar›n al›m› finansal kiralama yöntemiyle yap›lmaktad›r.

167


5.8 Bankan›n yurtiçi, yurtd›fl›, k›y› bankac›l›¤› bölgelerindeki flube veya ifltirakler ile yurtd›fl› temsilciliklerine iliflkinaç›klamalar

5.8.1 Bankan›n yurtiçi ve yurtd›fl› flube ve temsilciliklerine iliflkin bilgiler

Say› Çal›flan Say›s›Yurtiçi flube 583 14.443

Bulundu¤u ÜlkeYurtd›fl› temsilcilikler 1 1 1-ALMANYA

1 1 2-RUSYA1 1 3-‹NG‹LTERE1 1 4-Ç‹N

Aktif Toplam› Yasal SermayeYurtd›fl› flube 1 18 1-LUKSEMBURG 8.507.296 103.820

1 12 2-MALTA 11.871.979 -3 40 3-KKTC 203.776 3.520

5.8.2 Bankan›n yurtiçinde ve yurtd›fl›nda flube veya temsilcilik açmas›, kapatmas›, organizasyonunu önemli ölçüdede¤ifltirmesine iliflkin aç›klamalar

2007 y›l› içerisinde yurtiçinde 106 adet flube aç›l›fl›, 1 adet flube kapan›fl› yap›lm›flt›r.

5.9 Bilanço sonras› hususlara iliflkin aç›klamalar

6 fiubat 2008 tarihli ve 26779 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan ve yay›m tarihinde yürürlü¤e giren Bankalarca Kredilerin ve Di¤erAlacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar için Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelikte De¤ifliklik Yap›lmas›nadair Yönetmelik ile yak›n izlemedeki nakdi krediler için ayr›lan genel kredi karfl›l›klar› %1’den %2’ye, aval ve kefaletleri ile di¤er gayrinakdikredileri için ayr›lan genel kredi karfl›l›klar› ise %0,2’den %0,4’e ç›kar›lm›flt›r.

6 Banka’n›n faaliyetlerine iliflkin di¤er aç›klamalar

6.1 Di¤er aç›klamalar

• Banka'n›n 4 Nisan 2007 tarihli Yönetim Kurulu Karar› uyar›nca, %100 ifltiraki Hollanda merkezli Garanti Bank International NV'nin Romanya'da faal flubeleri ile Romanya'da GE Consumer Finance bünyesinde faaliyet gösteren Domenia Credit IFN, Ralfi IFN ve Motoractive Leasing IFN flirketlerinin ayn› çat› alt›nda toplanmas› için gerekli ifllemlerin bafllat›lmas›na karar verilmifltir. Bahsedilen birleflmeler sonucunda, Romanya'da bankac›l›k lisans› ile faaliyetini sürdürmesi planlanan yeni oluflumun nihai hissedarlar› eflit ekonomik ortakl›k prensibi çerçevesinde Türkiye Garanti Bankas› Afi, Do¤ufl Holding Afi ve General Electric Consumer Finance olacakt›r. Bu konudaki çal›flmalar devam etmektedir. Bu ifllemlerin ilk ad›m› gerçekleflmifl olup, Do¤ufl Holding Afi, 31 Aral›k 2007 itibar› ile GE Consumer Finance Romanya ifllerine %49.9 ortak olmufltur.

• Banka’n›n Yönetim Kurulu’nun 11 Haziran 2007 tarihli toplant›s›nda “Banka Ana Sözleflmesi”nin;

- “Rey” bafll›kl› 38. maddesinin 1 Ykr itibari de¤erdeki hisseye bir oy hakk› sa¤lanacak flekilde de¤ifltirilmesi (YTL geçifli ile ilgili teknik bir düzenleme olup hisselerin sahip oldu¤u oy haklar›nda bir de¤ifliklik yaratmamaktad›r),

- “Kâr›n taksimi” bafll›kl› 45. maddesinde yer alan Bankam›z yönetim kurulu üyeleri ile çal›flanlara kârdan yap›lacak da¤›t›mlara iliflkin düzenlemelerin ana sözleflmeden ç›kar›lmas›, kâr›n taksimine dair ayn› maddedeki di¤er hususlar›n aynen muhafaza edilmesi, yönünde kararlar al›nm›fl ve bu kararlara iliflkin olarak BDDK ve SPK’ya 13 Haziran 2007 tarihinde baflvuru yap›lm›flt›r. Sözkonusu sürecin tamamlanmas›ndan sonra ana sözleflme de¤ifliklikleri 4 Ekim 2007 tarihli Ola¤anüstü Genel Kurul Toplant›s›’nda görüflülerek kabul edilmifltir.

• Banka 5 Temmuz 2007 tarihinde yabanc› kurumsal yat›r›mc›lara vermekte oldu¤u saklama hizmetlerini 115 milyon ABD Dolar› karfl›l›¤›nda devretmek üzere Deutsche Bank AG ile mutabakata varm›fl bulunmaktad›r. Var›lan mutabakat gere¤i yabanc› kurumsal yat›r›mc›lara halen verilmekte olan saklama hizmetleri önümüzdeki on ayl›k süre boyunca Banka taraf›ndan yerine getirilmeye devam edecektir.



Söz konusu faaliyetlerin devri karfl›l›¤›nda Deutsche Bank AG taraf›ndan peflin olarak ödenen 115 milyon ABD Dolar› (147.775 YTL) di¤er faaliyet gelirlerine kaydedilmifltir.

Di¤er yandan, Banka taraf›ndan yerli yat›r›mc›lar için verilmekte olan saklama hizmetleri aynen sürdürülecek olup bu yat›r›mc›lar Türkiye Garanti Bankas› Afi’den saklama hizmeti almaya devam edeceklerdir.

• Bankan›n 15 Eylül 2007 tarihli Yönetim Kurulu Toplant›s›’nda, yurtd›fl› genifllemelerde kullan›lmak üzere Hollanda'da yerleflik olarak Garanti Financial Services N.V. unvan›yla flirket kurulmas›na, flirket kurulufl ifllemleri için genel müdürlü¤ün yetkilendirilmesine karar verilmifltir.

6.2 Banka’n›n uluslararas› derecelendirme kurulufllar›na yapt›rm›fl oldu¤u derecelendirmeye iliflkin özet bilgiler:

MOODY’S (Aral›k 2007*)Uzun Vadeli YP Mevduat B1Uzun Vadeli TL Mevduat A3K›sa Vadeli TL Mevduat Prime-2Uzun Vadeli YP Mevduat Görünümü Dura¤anFinansal Güç Notu C-Finansal Güç Görünümü Dura¤anUzun Vadeli Ulusal Not Aaa.trK›sa Vadeli Ulusal Not TR-1

STANDARD AND POORS (Ocak 2007*)Uzun Vadeli YP Yükümlükler BB-Uzun Vadeli TL Mevduat BB-Görünüm Dura¤an

FITCH RATINGS (Ocak 2008*)Yabanc› ParaUzun Vadeli BBK›sa Vadeli BGörünüm Dura¤anBireysel CDestek 4Türk Liras›Uzun Vadeli BBB-K›sa Vadeli F3Görünüm Dura¤anUlusal AAAGörünüm Dura¤an

CAPITAL INTELLIGENCE (Aral›k 2007*)Uzun Vadeli YP Yükümlülükler BB-K›sa Vadeli YP Yükümlülükler BFinansal Güç BBB+Destek Notu 2Görünüm Dura¤an

(*)Tarihler, kredi notlar›ndaki veya görünümdeki son degifliklik tarihleridir.

169


6.3 Temettüye iliflkin bilgiler

17 Nisan 2007 tarihinde yap›lan Ola¤an Genel Kurul toplant›s›nda 2006 y›l› kâr›n›n afla¤›da belirtildi¤i flekilde da¤›t›lmas› yönünde kararal›nm›flt›r.

2006 YILI KÂR DA⁄ITIM TABLOSU 1.063.663

A- 1. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) %5 (53.183)

Bankada B›rak›lmas› ve Tasarrufu Zorunlu Yasal Fonlar (23.019)

B- Ödenmifl Sermayeye Göre ‹lk Kâr Pay› %5 (105.000)C- Ola¤anüstü Yedek Akçe %5 (44.123)D-- %5'ine kadar› Yönetim Kurulu Üyelerine -- %5 Bankan›n Müdür ve Memurlar›na (38.106)- Kurucu Hisse Kâr Pay› (intifa senetleri) (76.213)E- Ola¤anüstü Yedek Akçe (712.588)F- 2. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) (11.432)

Kâr da¤›t›m› yap›l›rken “Bankada B›rak›lmas› ve Tasarrufu Zorunlu Yasal Fonlar” tutar› uygulamadan kaynaklanan de¤ifliklikler nedeni ile27.717 YTL olarak ayr›lm›fl olup; aradaki fark “Ola¤anüstü Yedek Akçeler”den karfl›lanm›flt›r.

17 Nisan 2007 tarihinde yap›lan Genel Kurul ve Yönetim Kurulu toplant›lar›nda afla¤›da belirtildi¤i hali ile temettü da¤›t›m› yap›lmas› yönündekarar al›nm›fl ve kâr da¤›t›m›na bafllanm›flt›r.

AD‹ H‹SSE SENETLER‹NE DA⁄ITILACAK 2006 YILINA ‹L‹fiK‹N NAK‹T TEMETTÜ TABLOSUNAK‹T OLARAK DA⁄ITILACAK

1 YTL NOM‹NAL DE⁄ERL‹ H‹SSEYE ‹SABET EDEN TEMETTÜ

TOPLAM TEMETTÜ TUTARI (YTL) TUTARI (YTL) ORANI (%) TEMETTÜ ÖDEME TAR‹H‹BRÜT (*) 105.000 0,05000 5,00000 24/04/2007NET 89.250 0,04250 4,25000

KURUCU H‹SSE SENETLER‹NE DA⁄ITILACAK 2006 YILINA ‹L‹fiK‹N NAK‹T TEMETTÜ TABLOSUNAK‹T OLARAK DA⁄ITILACAK

H‹SSE BAfiINA ‹SABET EDEN TEMETTÜ TOPLAM TEMETTÜ TUTARI (YTL) H‹SSE ADED‹ TUTARI (YTL) TEMETTÜ ÖDEME TAR‹H‹

BRÜT (*) 76.213 370 206 24/04/2007NET 64.781 370 175(*) Tam mükellef kurumlar ve Türkiye'de daimi iflyeri veya daimi temsilcisi vas›tas›yla gelir elde edenlere yap›lan nakit temettü ödemeleri

üzerinden %15 oran›nda vergi kesintisi yap›lmayacakt›r.

7 Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin aç›klamalar

7.1 Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar

Banka’n›n kamuya aç›klanacak 31 Aral›k 2007 tarihli konsolide olmayan finansal tablolar› ve dipnotlar› Akis Ba¤›ms›z Denetim ve SerbestMuhasebeci Mali Müflavirlik Afi (the member firm of KPMG International) taraf›ndan ba¤›ms›z denetime tabi tutulmufl ve 15 fiubat 2008tarihli ba¤›ms›z denetim raporunda olumlu görüfl beyan edilmifltir.


Mali Durum, Kârl›l›k ve Borç Ödeme Gücüne‹liflkin De¤erlendirme

Mali Durum

Döviz kurlar›ndaki gerilemeye ra¤men Banka’n›n toplam aktifleri 2007 y›l sonu itibar›yla önceki y›l sonuna göre %34,4 art›flla 67.578.482 binYTL ( 58,3 milyar ABD dolar› ) seviyesine yükselmifltir. Toplam aktifler içerisinde en önemli paya sahip olma özelli¤ini devam ettiren kredilerinpay› %54,4’ten %55,1 seviyesine ç›karken reel sektöre yönelik finansman deste¤i de devam etmektedir. Kredilerden sonra aktifler içindeikinci büyük paya sahip menkul k›ymetler toplam›n›n pay› ise %28,6’dan %25,4’e gerilemifltir.

Pasif kalemler içindeki pay› önceki y›la göre gerilemesine ra¤men %57,9 oran› ile halen en önemli kaynak özelli¤ini sürdüren mevduatlarönceki y›la göre %29,7 oran›nda art›fl sa¤lam›flt›r. Al›nan krediler ve repo ifllemlerinden sa¤lanan fonlar %24,8 oran› ile önemini korurkenkârl›l›¤›n etkisiyle özkaynaklar %47,4 art›flla 6.883.119 bin YTL seviyesine ve %10,2 paya ulaflm›flt›r.

Önceki dönem sonunda %14,12 olan sermaye yeterlilik rasyosu 2007 y›l sonunda %15,38 olarak gerçekleflmifltir.

Aktif Kalemler (Bin YTL) Cari Dönem % Önceki Dönem % De¤iflim De¤iflim %Nakit De¤erler ve Merkez Bankas› 7.227.867 10,70 5.276.872 10,49 1.950.995 36,97 Gerçe¤e Uygun De¤er Fark›

Kâr/Zarara Yans›t›lan FV (Net) 145.640 0,22 148.459 0,30 (2.819) (1,90)Bankalar 3.132.983 4,64 896.442 1,78 2.236.541 249,49 Para Piyasalar›ndan Alacaklar - - - - - - Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar (Net) 13.102.474 19,39 9.629.107 19,15 3.473.367 36,07 Krediler 37.217.886 55,07 27.350.490 54,39 9.867.396 36,08 Faktoring Alacaklar› - - - - - - Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar (Net) 3.943.765 5,84 4.618.847 9,18 (675.082) (14,62)‹fltirakler (Net) 11.312 0,02 - - 11.312 - Ba¤l› Ortakl›klar (Net) 577.408 0,85 604.152 1,20 (26.744) (4,43)Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar

(‹fl Ortakl›klar›) (Net) - - - - - - Kiralama ‹fllemlerinden Alacaklar - - - - - - Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Varl›klar 31.960 0,05 4.799 0,01 27.161 565,97 Maddi Duran Varl›klar (Net) 939.830 1,39 885.446 1,76 54.384 6,14 Maddi Olmayan Duran Varl›klar (Net) 97.014 0,14 67.718 0,13 29.296 43,26 Yat›r›m Amaçl› Gayrimenkuller (Net) - - - - - - Vergi Varl›¤› 52.944 0,08 38.188 0,08 14.756 38,64 Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan Ve Durdurulan

Faaliyetlere ‹liflkin Duran Varl›klar (Net) 112.850 0,17 115.154 0,23 (2.304) (2,00)Di¤er Aktifler 984.549 1,46 651.239 1,30 333.310 51,18

Aktif Toplam› 67.578.482 100,00 50.286.913 100,00 17.291.569 34,39

Pasif Kalemler (Bin YTL) Cari Dönem % Önceki Dönem % De¤iflim De¤iflim %Mevduat 39.098.102 57,86 30.139.037 59,93 8.959.065 29,73 Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Borçlar 451.277 0,67 222.902 0,44 228.375 102,46 Al›nan Krediler 8.558.644 12,66 7.890.405 15,69 668.239 8,47 Para Piyasalar›na Borçlar 8.176.891 12,10 4.813.893 9,57 3.362.998 69,86 ‹hraç Edilen Menkul K›ymetler (Net) - - - - - - Fonlar - - - - - - Muhtelif Borçlar 1.831.565 2,71 1.326.830 2,64 504.735 38,04 Di¤er Yabanc› Kaynaklar 1.155.857 1,71 558.838 1,11 597.019 106,83 Faktoring Borçlar› - - - - - - Kiralama ‹fllemlerinden Borçlar 54.738 0,08 44.738 0,09 10.000 22,35 Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Borçlar 249 - - - 249 - Karfl›l›klar 561.338 0,83 427.129 0,85 134.209 31,42 Vergi Borcu 210.302 0,31 192.848 0,38 17.454 9,05 Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan Ve Durdurulan

Faaliyetlere ‹liflkin Duran Varl›k Borçlar› (Net) - - - - - - Sermaye Benzeri Krediler 596.400 0,88 - - 596.400 - Özkaynaklar 6.883.119 10,19 4.670.293 9,29 2.212.826 47,38

Pasif Toplam› 67.578.482 100,00 50.286.913 100,00 17.291.569 34,39

171

(Bin YTL) Cari Dönem Önceki DönemL‹K‹T DE⁄ERLER 10.360.850 6.173.314Nakit De¤erler ve Merkez Bankas› 7.227.867 5.276.872Bankalar 3.132.983 896.442

PLASMANLAR 54.409.765 41.746.903

MAL‹ PLASMANLAR 17.191.879 14.396.413Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr/Zarara Yans›t›lan FV (Net) 145.640 148.459Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar (Net) 13.102.474 9.629.107Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar (Net) 3.943.765 4.618.847

T‹CAR‹ PLASMANLAR 37.217.886 27.350.490Krediler 36.910.871 27.165.145Takipteki Krediler(Net) 307.015 185.345

DURAN DE⁄ERLER 1.738.414 1.672.470‹fltirakler (Net) 11.312 0Ba¤l› Ortakl›klar (Net) 577.408 604.152Maddi Duran Varl›klar (Net) 939.830 885.446Maddi Olmayan Duran Varl›klar (Net) 97.014 67.718Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan Ve Durdurulan Faaliyetlere ‹liflkin Duran Varl›klar (Net) 112.850 115.154

D‹⁄ER AKT‹FLER/VARLIKLAR 1.069.453 694.226

MEVDUAT 39.098.102 30.139.037Bankalararas› Mevduat 1.587.551 1.014.274Tasarruf Mevduat› 12.444.775 9.115.785Resmi Kurulufllar Mevduat› 474.685 28.387Ticari Kurulufllar Mevduat› 5.951.544 4.187.622Diger Kurulufllar Mevduat› 250.886 377.944Döviz Tevdiat Hesab› 18.326.620 15.358.069K›ymetli Maden Depo Hesaplar› 62.041 56.956

YABANCI KAYNAKLAR 16.790.273 12.749.036Para Piyasalar› 8.176.891 4.813.893Al›nan Krediler 8.558.644 7.890.405Finansal Kiralama Borçlar› (Net) 54.738 44.738

KARfiILIKLAR 665.920 548.779Genel Karfl›l›klar 280.661 158.466Çal›flan Haklar› Karfl›l›¤› 140.372 128.818Vergi Karfl›l›klar› 104.582 121.650Di¤er Karfl›l›klar 140.306 139.845

ÖZVARLIKLAR 6.883.119 4.670.293Ödenmifl Sermaye 2.100.000 2.100.000Sermaye Yedekleri 1.037.318 891.300Kâr Yedekleri 1.430.185 615.330Kâr Ve Zarar 2.315.616 1.063.663

D‹⁄ER PAS‹F/YÜKÜMLÜLÜKLER 4.141.068 2.179.768


Kârl›l›k

Banka’n›n 2007 y›l› net kâr›, yasal mevzuat ve uluslararas› uygulamalar nedeniyle ayr›lan 337.644 bin YTL (önceki dönem 325.261 bin YTL)kredi ve di¤er alacaklar karfl›l›¤› ve 456.500 bin YTL tutar›ndaki (önceki dönem 265.700 bin YTL) vergi karfl›l›¤›ndan sonra 2.315.616 bin YTLolarak gerçekleflmifl ve önceki y›la göre %117,7 oran›nda art›fl göstermifltir.

Söz konusu net kâr›n 724,3 milyon YTL k›sm› Garanti Sigorta Afi ve Garanti Emeklilik ve Hayat Afi unvanl› ifltiraklere ait hisselerin sat›fl›ndan,112,3 milyon YTL k›sm› ise saklama hizmeti faaliyetlerinin sat›fl›ndan kaynaklanm›flt›r.

2007 y›l›nda Banka’n›n flube ve temsilcilik say›s› %21,6 oran›nda artarak 487’den 592’ye, çal›flan say›s› ise %21,9 oran›nda artarak11.906’dan 14.517’ye ç›km›flt›r. Net ücret ve komisyon gelirlerindeki art›fl ise %25,5 dir.

Kârdaki art›fl›n etkisiyle aktif kârl›l›¤› %2,42’den %4,01’e; özkaynak kârl›l›¤› ise %25,5’ten %39,90’a yükselmifltir.

GEL‹R TABLOSU (Bin YTL) Cari Dönem Önceki Dönem De¤iflim De¤iflim %Faiz Gelirleri 7.216.606 5.158.574 2.058.032 39,90 Faiz Giderleri 4.412.503 3.196.437 1.216.066 38,04

Net Faiz Geliri 2.804.103 1.962.137 841.966 42,91

Net Ücret ve Komisyon Gelirleri 1.197.703 954.120 243.583 25,53 Temettü Gelirleri 49.399 46.945 2.454 5,23 Net Ticari Kâr/Zarar (135.904) (56.272) (79.632) 141,51 Di¤er Faaliyet Gelirleri 1.017.870 212.746 805.124 378,44

Net Faaliyet Geliri 4.933.171 3.119.676 1.813.495 58,13

Kredi ve Di¤er Alacaklar Karfl›l›¤› 337.644 325.261 12.383 3,81 Di¤er Faaliyet Giderleri 1.823.411 1.465.052 358.359 24,46

Net Faaliyet Kâr›/Zarar› 2.772.116 1.329.363 1.442.753 108,53

Birleflme ‹fllemi Sonras›nda Gelir Olarak Kaydedilen Fazlal›k Tutar› - - - -

Özkaynak Yöntemi Uygulanan Ortakl›klardan Kâr/Zarar - - - -

Net Parasal Pozisyon Kâr›/Zarar› - - - -

Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi K/Z 2.772.116 1.329.363 1.442.753 108,53

Sürdürülen Faaliyetler Vergi Karfl›l›¤› 456.500 265.700 190.800 71,81

Sürdürülen Faaliyetler Dönem Net K/Z 2.315.616 1.063.663 1.251.953 117,70

Durdurulan Faaliyetlerden Gelirler - - - - Durdurulan Faaliyetlerden Giderler - - - -

Durdurulan Faaliyetler Vergi Öncesi K/Z - - - -

Durdurulan Faaliyetler Vergi Karfl›l›¤› - - - -

Durdurulan Faaliyetler Dönem Net K/Z - - - -

Net Dönem Kâr ve Zarar› 2.315.616 1.063.663 1.251.953 117,70

Kâr›n Da¤›t›m›

Bankam›z 62. Hesap Y›l›'n› 2.315.616.320,21.- TL kârla kapatm›flt›r. Oluflan kârdan yasal karfl›l›klar›n ayr›lmas›ndan sonra kalan kâr›nfevkalade ihtiyatlara aktar›lmas›n› siz say›n ortaklar›m›z›n onay›na sunuyoruz.

KÂR 2.315.616.320,211- %5 Kanuni Yedek Akçe 115.780.816,012- Bankada B›rak›lmas› ve Tasarrufu Zorunlu Yasal Fonlar 570.567.256,253- Ola¤anüstü Yedek Akçe 1.629.268.247,95

Sayg›lar›m›zla,Yönetim Kurulu

173

UyumGörevlisi

Teftifl KuruluBaflkanl›¤›

‹ç KontrolMerkezi

Risk YönetimiMüdürlü¤ü

YönetimKurulu

DenetimKomitesi

GüvenliOperasyonMüdürlü¤ü

Denetim Komitesi, kurumsal yönetim ilkelerine verilen önem gere¤inceYönetim Kurulu’nun denetim ve gözetim faaliyetlerinin yerine getirilmesiniteminen faaliyetlerini sürdürmektedir. Denetim Komitesi, iç kontrol, içdenetim, risk yönetimi ve güvenli operasyon sistemleri kapsam›ndaoluflturulan birimlerden görevlerinin ifas›yla ilgili olarak bilgi almakta,Banka’n›n tafl›d›¤› risklerin tespiti, kontrol edilmesi ve izlenmesiyle ilgiliyöntemlerin varl›¤› ve yeterlili¤ini de¤erlendirmekte, icra edilen faaliyetlerve sonuçlar›n› düzenli olarak Yönetim Kurulu ile paylaflmaktad›r. DenetimKomitesi sorumlu birimlerin icra etti¤i faaliyetlerin sonuçlar› ile yap›lmas›naihtiyaç duyulan uygulamalara ve Banka’n›n faaliyetlerini güven içindesürdürülmesi bak›m›ndan önemli gördü¤ü di¤er hususlara iliflkingörüfllerini Yönetim Kurulu’na bildirmektedir.

Risk Yönetim ve ‹ç Denetim Organizasyonu

Garanti Bankas›’nda risk yönetimi ve iç denetim faaliyetleri, yasal mevzuat ile de uyumlu olarak icrac› fonksiyonlardan ba¤›ms›z bir flekildeYönetim Kurulu’na do¤rudan ba¤l› bir organizasyon ile yürütülmektedir. Yönetim Kurulumuz, risk yönetimi ve iç denetim sistemininyerlefltirilmesi, faaliyetlerinin etkin bir flekilde yürütülmesinin sa¤lanmas›, Banka’n›n sermayesiyle uyumlu risk alma düzeyine uygun flekilde riskyönetimi ve iç denetim strateji ve politikalar›n›n oluflturulmas›yla bunlar›n uygulanmas›n›n sa¤lanmas› ve sürdürülmesinden sorumlu nihaimercidir.

Risk Yönetimi Faaliyetleri

Garanti, piyasa ve kredi risklerini uluslararas› standartlara uygun analitik yöntemler kullanarak ölçmekte ve izlemektedir. Banka, tüm riskyönetimi çal›flmalar› ve Basel II uygulamalar›n›n yerlefltirilmesinde kullan›lmak üzere sat›n alm›fl oldu¤u geliflmifl bir risk yönetimi yaz›l›m›n›nbanka ihtiyaçlar›na uygun flekilde kurulumuna bafllam›flt›r. 2007 y›l›nda, al›m sat›m riski ve Basel II yasal sermaye hesaplama modüllerinin veoperasyonel risk kay›p veri taban›n›n kurulum çal›flmalar› yürütülmüfltür.

Piyasa Riski

Piyasa riski, uluslararas› ve yerel düzenlemelere, Banka politika ve prosedürlerine uyumlu, Banka yap›s›na uygun uluslararas› uygulamalardakabul görmüfl yöntemler kullan›larak ölçümlenmekte, etkin bir flekilde yönetilerek sürekli geliflen bir yap›da de¤erlendirilmektedir.

Banka içinde piyasa riskinin yönetiminde ve limit tahsisinde Riske Maruz De¤er (RMD), stres testi, senaryo analizleri, durasyon, gap, duyarl›l›kanalizleri ve ekonomik sermaye gibi ölçümler kullan›l›r.

Piyasa riski, risklerin uluslararas› standartlara uygun olarak ölçülmesi, s›n›rlanmas› (limit) ve buna göre sermaye ayr›lmas›n›n yan› s›ra korunma(hedging) amaçl› ifllemlerle de risk azalt›m›na gidilerek yönetilir.

Al›m Sat›m Riski, Banka'n›n bilanço içi ve bilanço d›fl›nda al›m-sat›m amaçl› tafl›d›¤› pozisyonlar›nda, piyasa fiyatlar›ndaki dalgalanmalarnedeniyle maruz kald›¤› risk, RMD-Riske Maruz De¤er modeliyle günlük olarak hesaplanmakta ve RMD'ye ba¤l› ekonomik sermayebelirlenmektedir. Riske Maruz De¤er, belirli bir vadede elde tutulan portföyün piyasa de¤erinde, piyasa fiyatlar›ndaki dalgalanmalardan dolay›,belirlenen güven aral›¤›nda ve belirli bir olas›l›k dâhilinde meydana gelmesi tahmin edilen maksimum de¤er kayb›n› ölçmektedir. Parametrikyöntem ile 260 günlük tarihsel veri kullan›larak %99 güven aral›¤›nda hesaplanan RMD'ye, piyasa koflullar›n› yans›tmas› aç›s›ndan kurtosis velikidite ayarlamalar› da yap›lmaktad›r. Bu çerçevede hesaplanan RMD, hazine al›m-sat›m› ifllemlerinin yönetiminde kullan›lmaktad›r. YönetimKurulu taraf›ndan onaylanm›fl sermaye da¤›l›m›na ba¤l› olarak belirlenen ve her alt› ayl›k dönem sonlar›nda Banka'n›n de¤iflen özkaynak tutar›dikkate al›narak dinamik bir flekilde güncellenen RMD limitleri, günlük olarak Risk Yönetimi Müdürlü¤ü taraf›ndan izlenmekte veraporlanmaktad›r.

Risk Yönetimi Politikalar›


Sat›lmaya haz›r menkul k›ymetleri de içerecek flekilde tüm al›m-sat›m portföyü için hesaplanan RMD, 2007 y›l sonu itibar›yla 52,0 milyon YTL,2007 y›l› genelinde ortalama olarak ise 38,36 milyon YTL olmufltur. Mevcut piyasa koflullar›nda ve Bankam›z›n özkaynak rakam› dikkateal›nd›¤›nda bu rakam Banka için önemli bir risk teflkil etmemektedir.

Likidite ve Kurtosis Ayarl› Parametrik RMD, %99 GA

Not: ‹çsel model ile hesaplanan riske maruz de¤er mevcut durumda banka içi yönetimde kullan›lmaktad›r. Mevcut düzenlemeler paralelinde BDDK'ya raporlama standart

yöntem ile yap›lmaktad›r.

Büyük çapl› piyasa dalgalanmalar›nda oluflabilecek riskleri belirlemek amac›yla RMD modeli ile düzenli olarak stres testleri ve senaryo analizleriyap›lmaktad›r. Modelin güvenilirlili¤ini izlemek aç›s›ndan geriye dönük testler de düzenli olarak sürdürülmektedir.

Yap›sal Faiz Oran› Riski: Banka'n›n bilanço yap›s›ndaki vade uyumsuzlu¤u nedeniyle maruz kald›¤› faiz riskini belirlemek üzeredurasyon/gap ve duyarl›l›k analizi raporlar› üretilmektedir. Durasyon/gap raporu APKO ve Aktif Pasif Yönetimi Müdürlü¤ü taraf›ndan bilançofaiz riski ve likidite yönetiminde kullan›lmaktad›r. Gap'in yönetimi amac›yla IR swap, futures, uzun vadeli repo gibi araçlardan yararlan›lmakta,sendikasyon seküritizasyon gibi uzun vadeli kaynaklar›n yarat›lmas› sa¤lanmaktad›r. Banka bilançosu için yap›lan hedging ifllemleri APKOkararlar›yla uygulanmaktad›r.

Likidite Riski: Likidite Riski, piyasa koflullar› ve Banka bilanço yap›s›ndan kaynaklanabilecek olas› likidite krizlerine karfl› gerekli tedbirlerinzaman›nda ve do¤ru flekilde al›nmas›n› sa¤lamak amac›yla Aktif Pasif Yönetimi Müdürlü¤ü (APY), Likidite Riski Yönetimi Komitesi (LRYK) veAPKO taraf›ndan yönetilmektedir. Banka, likidite riskini yaz›l› olarak belirlenen erken uyar› sinyalleri, stres seviyeleri ve al›nabilecek aksiyonlarlakurumsal bir prosedür çerçevesinde izlemektedir.

Likidite yönetimi aç›s›ndan önemli bir bilanço kalemi olan mevduatlar için çekirdek mevduat analizi yap›lmaktad›r. Yasal likidite rasyosunauyumun sa¤lanmas› gözetilmektedir.

Günlük likidite yönetimi Aktif Pasif Yönetimi Müdürlü¤ü taraf›ndan yap›lmaktad›r. APY, bu görevini icra ederken, LRYK taraf›ndan kendisinetan›mlanan s›n›rlar içinde hareket etmektedir.

0

10

20

30

40

50

60

70

80

(Mily

on

YTL

)

04.0

1.07

19.0

1.07

05.0

2.07

20.0

2.07

07.0

3.07

22.0

3.07

06.0

4.07

24.0

4.07

09.0

5.07

24.0

5.07

08.0

6.07

25.0

6.07

10.0

7.07

25.0

7.07

09.0

8.07

24.0

8.07

11.0

9.07

26.2

9.07

11.1

0.07

30.1

0.07

14.1

1.07

29.1

1.07

14.1

2.07

175

Kredi Riski

Kredi riski yönetimi, kredi risklerinin tutarl› bir flekilde de¤erlendirildi¤i, say›sallaflt›r›ld›¤›, fiyatland›¤› ve izlendi¤i yap›land›r›lm›fl bir süreç olupkredi riskine maruz olan tüm bankac›l›k alanlar›n› kapsamaktad›r. Kredi riski, portföyler baz›nda, risk/getiri dengesi ve Banka’n›n aktif kalitesigözetilerek yönetilmektedir.

Kurumsal ve ticari krediler portföyü için gelifltirilen içsel risk derecelendirme modeli Ocak 2003’de Banka’n›n sistemine uyumlu hale getirilmifl,kredi tahsis aflamas›nda kullan›m› kredilendirme sürecindeki politika ve prosedürler içine yerlefltirilmifltir. Model, müflterileri objektif kriterlerkullanarak derecelendirmek amac›yla, geçmifl veriler üzerinden istatistiksel yöntemler kullan›larak gelifltirilmifltir. ‹çsel risk derecelendirmemodeli ile her bir müflterinin gelecekte temerrüde düflme olas›l›¤› belirlenmektedir. Risk dereceleri kullan›larak, söz konusu portföy içinbeklenen zarar, beklenmeyen zarar ve ekonomik sermaye tutarlar› hesaplanmaktad›r.

Bireysel krediler ve kredi kartlar› portföyü için Experian taraf›ndan gelifltirilmifl skorkart modelleri, baflvuru ve tahsis sürecinde kullan›lmaktad›r.Bireysel krediler için kullan›lmakta olan baflvuru skorkart modeli Experian taraf›ndan 2007 y›l›nda güncellenmifl, ayn› firma ile KOB‹ kredileriiçin baflvuru skorkart› kurulum çal›flmalar› bafllat›lm›flt›r.

Hazine operasyonlar› çerçevesinde, karfl› taraf›n temerrüt etme ihtimaline ba¤l› olarak, para piyasalar›, repo ve türev ifllemlerden do¤abilecekkredi riski ve buna ba¤l› ekonomik sermaye ihtiyac›, istatistiksel yöntemlerle hesaplanmaktad›r.

Operasyonel Risk

Banka’daki tüm operasyonel riskler, risklerin tan›mlanmas›, de¤erlendirilmesi, izlenmesi ve kontrol edilebilmesi/azalt›labilmesi unsurlar›çerçevesinde, Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi’nin gözetiminde yönetilmektedir. Teftifl Kurulu Baflkanl›¤›’n›n ve ‹ç Kontrol MerkeziMüdürlü¤ü’nün operasyonel risklerin izlenmesine yönelik faaliyet sonuçlar› Denetim Komitesi taraf›ndan takip edilmekte vede¤erlendirilmektedir. Banka, ölçe¤ine, sahip oldu¤u iç kontrol sistemleri ve veri taban›na uygun operasyonel risk ölçümünü gerçeklefltirmeküzere yerel ve uluslararas› düzenlemeler (Basel II) do¤rultusunda gerekli çal›flmalar› yürütmektedir.

Bankam›zda operasyonel risklerin ölçüm ve yönetimi çerçevesinde öncelikle, Banka içinde oluflmufl ve potansiyel operasyonel riskler ve burisklerin ait oldu¤u iflkolu, neden, sonuç tipleri, Basel II kategorileri do¤rultusunda gruplanarak örnek bir risk matrisi oluflturulmufltur. Risklerinkontrol edilmesine dönük olarak her riske ait denetim durumu, etki ve olas›l›klar› bu matris içinde de¤erlendirilmektedir. Risk matrisi ‹çKontrol Merkezi ve Teftifl Kurulu taraf›ndan izlenmekte, güncellenmekte ve gerçeklefltirilen incelemelerde esas al›nmaktad›r.

Banka’n›n operasyonel risk kay›p verisinin, daha sistematik bir flekilde merkezi bir ortamda Basel II standartlar›na uygun olarak toplanmas›nayönelik iç veri taban› oluflturma çal›flmalar›na risk yönetimi yaz›l›m› çerçevesinde bafllanm›flt›r. Operasyonel risk kay›p veri taban›n›noluflturulmas›n›n ard›ndan Basel II çerçevesinde geliflmifl yöntem kullan›larak risk ve sermaye hesaplamalar› yap›labilecektir.


BASEL II Uyum Süreci

BDDK taraf›ndan 2009 y›l›nda uygulamaya geçilmesi hedeflenen Basel II'ye uyum süreci için çal›flmalar Garanti’nin kendi bünyesinde RiskYönetimi Birimi taraf›ndan koordine edilmektedir. Risk yönetimi yaz›l›m› çerçevesinde al›nan Basel II yasal sermaye çözümü ile Banka, Basel IIuygulamalar›na uygun veri taban› ve raporlamalar›n› da 2008 y›l› sonunda tamamlamay› hedeflemektedir. Basel II geliflmifl yöntemlerlehesaplama yapmak için gereken analizler 2007 y›l› içinde de devam etmifltir.

Garanti müflterilerine yönelik çeflitli illerde düzenlenen Basel II bilgilendirme toplant›lar› 2008 y›l›nda da devam ettirilecektir.

Garanti risk yönetimi çal›flanlar›, Türkiye Bankalar Birli¤i'nde oluflturulan komitelerde, hem Basel II hem de risk yönetimi çal›flmalar›nda aktifrol almaktad›r.

‹ç Kontrol Merkezi Faaliyetleri

‹ç Kontrol Merkezi, Banka içinde sa¤l›kl› bir iç kontrol ortam›n›n oluflturulmas›n› ve koordinasyonunu, Banka faaliyetlerinin yönetim stratejisive politikalar›na uygun olarak düzenli, verimli ve etkin bir flekilde mevcut mevzuat ve kurallar çerçevesinde yürütülmesini, hesap ve kay›tdüzeninin bütünlü¤ünü, güvenilirli¤ini sa¤lamaktad›r. Bu kapsamda, görevlerin fonksiyonel ayr›l›¤›, yetki ve sorumluluklar›n paylafl›m›,mutabakat düzeninin kurulmas›, süreçlere oto kontrol ve sistemsel kontrollerin yerlefltirilmesi ve maruz kal›nan risklerin tan›mlanmas› veizlenmesi yönünde altyap›lar oluflturulmaktad›r.

‹ç Kontrol Merkezi, kontrol faaliyetlerini ve iç kontrol ortam›n›n gelifltirilmesi çal›flmalar›n›, “operasyonel risk matrisini” esas alarakgerçeklefltirmektedir. Böylelikle Banka genelinde operasyonel riskler etki, olas›l›k ve içinde bulundu¤u süreç gibi bilgiler bir bütünlükoluflturacak ve risk bazl› olacak flekilde izlenebilmektedir.

‹ç Kontrol Merkezi’ne ba¤l› iç kontrol elemanlar› taraf›ndan merkezde ve yerinde kontrol yöntemleriyle inceleme faaliyetlerigerçeklefltirilmekte olup;

• Merkezi Kontrolde, muhasebe ve MIS kay›tlar›n›n uygunlu¤u günlük olarak tüm bankay› kapsayacak flekilde,

• Yerinde Kontrolde ise, ifllemler ve dökümantasyonun banka içi ve yasal mevzuata ve düzenlemelere uygunlu¤u, proaktif veya olufltuktan k›sa bir süre sonra olmak üzere risk bazl› seçilmifl Genel Müdürlük birimleri ve flubeleri kapsayacak flekilde, yerine getirilmektedir.

Ayr›ca tüm flube ve birimlerin tafl›d›klar› operasyonel riski yönetebilmeleri için, risk raporlamalar›, öz de¤erlendirme uygulamalar› gibi araçlarda kullan›lmaktad›r.

Di¤er yandan, Banka’n›n büyüme e¤ilimi ve giderek artan flube say›s› dikkate al›narak, merkezi kontrol faaliyetlerinin gelifltirilmesi veyayg›nlaflt›r›lmas› amac›yla 2007 y›l›nda bafllat›lan çal›flmalar önemli ölçüde tamamlanm›flt›r. Böylece, özellikle flubelerin kredi ifllemlerineyönelik operasyonel risk kontrollerinin merkezi bir ekip taraf›ndan yap›lmas›yla daha fazla say›da flubenin iç kontrol kapsam›na al›nmas› vekontrol edilen kredi operasyonel risk oran›n›n yükseltilmesi hedeflenmektedir.

Uyum Kontrolleri

BDDK taraf›ndan 01.11.2006 tarihinde yay›mlanan “Bankalar›n ‹ç Sistemleri Hakk›nda Yönetmelik”in 18. maddesine uygun olarak, Bankaaç›s›ndan maddi kay›p, yetki iptali veya itibar kayb› ile sonuçlanabilecek durumlara karfl› yasalar, organizasyonel standartlar ve etik ilkelerbak›m›ndan “uyum fonksiyonunu” yerine getirmek üzere, ‹ç Kontrol Merkezi bünyesinde Uyum Kontrolleri Bölümü yap›land›r›lm›flt›r.

Uyum Kontrolleri Bölümü taraf›ndan, Banka’n›n gerçeklefltirdi¤i her türlü ifllemin yasalara, banka içi politika ve kurallarla bankac›l›kteamüllerine uyumuna yönelik mevcut kontrol mekanizmalar› koordine edilmekte, yasal düzenlemelerdeki de¤iflikliklere ba¤l› olaraksüreçlerdeki gerekli de¤iflikliklerin yap›lmas› sa¤lanarak ilgili personelin söz konusu de¤ifliklikler konusunda bilgilendirilmesi takip edilmekte veyeni ürün ve ifllemlerle ilgili uygulama öncesinde görüfl oluflturulmaktad›r.

177

Banka’n›n yurtd›fl› flubelerinde ve konsolidasyona tabi ortakl›klar›nda, yurtd›fl› düzenlemeler kaynakl› uyum risklerinin takip edilmesiyle Bankaiçindeki uyumluluk bilincini ve kültürünü sürekli yükseltmeye yönelik gerekli çal›flmalar›n yap›lmas› da uyum fonksiyonunun temelsorumluluklar›ndand›r.

Acil Durum Plan›

Banka’n›n Ola¤anüstü Durum ve ‹fl Süreklili¤i Plan›’nda yer alan kritik süreçlerin, ola¤anüstü bir durumda Plan’da öngörülen nitelikte vesürede faaliyete geçirilmesi için gerekli yedekleme sistemlerinin ve alternatif çal›flma alanlar›n›n, ola¤anüstü bir durumda kullan›ma haz›rtutulmas› için ilgili birimlerle birlikte dönemsel testler gerçeklefltirilmektedir.

Teftifl Kurulu Faaliyetleri

Banka’n›n genel müdürlük birimlerinin, flubelerinin ve kontrolü alt›ndaki ifltiraklerinin denetimi, Teftifl Kurulu taraf›ndan gerçeklefltirilmektedir.

Kurul, denetim faaliyeti yürüttü¤ü birimlerin;

• Faaliyetlerinin mevzuata ve iç düzenlemelere uygunlu¤u,• Mali ve mali olmayan her türlü bilgilerinin do¤rulu¤unu ve güvenilirli¤i,• Varl›klar›n korunmas›na yönelik uygulamalar›n›n etkinli¤i,• Operasyonlar›n›n verimlilik ve etkilili¤i,

ile ilgili iç kontrol sistemlerinin etkinli¤ini incelemekte ve de¤erlendirmektedir. Ayr›ca, Banka’ya karfl›, personel ya da üçüncü kiflilercegerçeklefltirilen hile, doland›r›c›l›k veya sahtekârl›k faaliyetlerine iliflkin soruflturma görevi de Teftifl Kurulu taraf›ndan yürütülmektedir.

Teftifl Kurulu tüm bu görevlerini etkin bir flekilde yerine getirebilmek için faaliyetlerini, yerinde denetim, merkezi denetim, soruflturma veinceleme çal›flmalar› ve Bilgi Teknolojileri denetimi olarak yap›land›rm›fl, organizasyonunu da buna uygun flekilde oluflturmufltur.

Yerinde denetim faaliyeti kapsam›nda, risk a¤›rl›klar› esas al›narak yap›lan önceliklendirmeler do¤rultusunda Banka’n›n ifltirakleri, genelmüdürlük birimleri, bölge müdürlükleri ve flubelerinde, çeflitli denetim teknikleri kullan›larak saha çal›flmalar› yürütülmektedir.

Teftifl Kurulu, mevcut kaynaklar›n etkin kullan›labilmesi ve faaliyetlerin kuruma en fazla katk›y› sa¤layabilecek kapsamda yürütülebilmesi için,risk odakl› çal›flma anlay›fl›n› benimsemifltir. Yerinde denetim faaliyetine iliflkin y›ll›k denetim planlar› bu anlay›fl ile oluflturulmakta veuygulanmaktad›r.

Kurul, bankac›l›k ürün, uygulama ve süreçlerinde yer verilen sistematik eksiklik ve hatalar›n tespitine yönelik uzaktan inceleme tekniklerininkullan›ld›¤› merkezi denetim faaliyeti de yürütmektedir. Ayr›ca, her türlü sahtecilik ve doland›r›c›l›k eylemlerinin incelenmesi vesoruflturulmas›n›n yan› s›ra, kurulan erken uyar› sistemleriyle bunlar›n herhangi bir zarar oluflturmadan tespitine yönelik Kurul çal›flmalar› dabulunmaktad›r.

Bunlara ilave olarak Teftifl Kurulu Baflkanl›¤› bünyesinde risk odakl› denetim yaklafl›m› do¤rultusunda bilgi teknolojileri denetim çal›flmalar› dagerçeklefltirilmektedir.

Kurul faaliyetlerinin kapsam›, belirlenmifl amaçlara ulafl›labilmesine imkân verecek flekilde Banka ve kontrolü alt›ndaki ifltiraklerininfaaliyetlerini de içine almaktad›r. Denetim kapsam› ve s›kl›¤›, Teftifl Kurulu Baflkanl›¤›’nca yap›lacak risk de¤erlendirmeleri, Kurul’un kaynaklar›,öncelikleri, Banka’n›n hedef ve stratejilerine göre belirlenmektedir.


Uyum Görevlisi

Bankam›z Uyum Görevlisi’nin görev ve sorumluluklar›, 5549 Say›l› “Suç Gelirlerinin Aklanmas›n›n Önlenmesi Hakk›nda Kanun”da daöngürüldü¤ü haliyle afla¤›da özetlenmifltir:

• Müflterinin tan›nmas› ve kimlik tespitlerinin yap›lmas› için çal›flanlar nezdinde gerekli bilgilendirme ve bilinçlendirme çal›flmalar›n› yönetmek,

• Bu yönde banka politikalar›n› haz›rlamak, gerekti¤inde bunlar› güncellemek ve banka yönetimine önerilerde bulunmak, • Çal›flanlara yönelik e¤itim faaliyetlerini koordine etmek, • ‹lgili resmi ya da özel kurulufllarla iliflkileri yürütmek, • Tespit edilen flüpheli ifllemlerin MASAK’a (Mali Suçlar› Araflt›rma Kurulu Baflkanl›¤›)bildiriminin yap›lmas›n› sa¤lamak.

Uyum Görevlisi, yukar›da özetlenen görev ve sorumluluklar›n› yerine getirirken, Teftifl Kurulu ve ‹ç Kontrol Merkezi ile iflbirli¤i halindeçal›flmakta, bu do¤rultuda ilgili kiflilerle belirli dönemlerde bir araya gelerek çal›flmalar hakk›nda de¤erlendirmeler yapmaktad›r.

Söz konusu faaliyetlerin daha etkin ve daha kapsaml› bir flekilde yerine getirilebilmesi amac›yla 2007 y›l›nda üzerinde çal›fl›lmaya bafllanan biryaz›l›m program›n›n 2008 y›l›nda uygulamaya al›nmas› hedeflenmektedir.

Güvenli Operasyon Müdürlü¤ü Faaliyetleri

Güvenli Operasyon Müdürlü¤ü (Fraud), “bütünsel doland›r›c›l›¤› önleme“ yaklafl›m› çerçevesinde, daha önce ayr› birimler alt›nda faaliyetgösteren kredi kart›, internet ve baflvuru doland›r›c›l›¤›n› önleme ekiplerini tek çat› alt›nda birlefltirerek yeni bir yap›da oluflturulmufltur.

“Bütünsel doland›r›c›l›k önleme“ yaklafl›m› içinde yer alan karmafl›k doland›r›c›l›k eylemlerini önleyip, riskleri ve kay›plar› minimize edebilmekiçin Banka taraf›ndan bütünsel doland›r›c›l›k önlemeye uygun çözümler sunan entegre bir yaz›l›m da 2007 y›l›nda sat›n al›nm›flt›r.

‹ç Sistemler Kapsam›ndaki Birimlerin Yöneticileri Ad ve Soyadlar›, Görev Süreleri, Sorumlu Olduklar› Alanlar, Ö¤renim Durumlar› ve Mesleki Deneyimleri

Ebru OganOrta Do¤u Teknik Üniversitesi ‹flletme Bölümü mezunudur. 1991-2001 y›llar› aras›nda çeflitli özel sektör banka ve kurulufllar›nda yöneticiolarak çal›flm›flt›r. 2001 y›l›nda Garanti Bankas› ‹fltirakler Risk Yönetimi Birim Müdürlü¤ü'ne bafllayan Ogan, 2003 y›l›ndan bu yana GarantiBankas› Risk Yönetimi Birim Müdürü olarak görev yapmaktad›r.

Risk Yönetimi Birim Müdürü'nün sorumlu oldu¤u konular afla¤›da özetlenmifltir:

• Banka piyasa ve kredi riski modellerinin istatistiksel yöntemlere dayal› olarak piyasa standartlar›na uygun olarak gelifltirilmesini sa¤lamak,

• ‹htiyaçlara göre gerçeklefltirilecek projeleri yönetmek,• Gelifltirilen sistem ve süreçlerin Banka genel politikalar›na uygunlu¤unu sa¤lamak,• Banka'n›n tüm risklerini kapsayan entegre risk yönetimi sisteminin oluflturulmas› için gerekli çal›flmalar› yürütmek,• ‹fltiraklerdeki risk yönetimi ölçüm model ve yönetim ihtiyac›n› belirleyerek gerekli çal›flmalar›n yap›lmas›n› sa¤lamak.

179

Osman Bahri TurgutMarmara Üniversitesi ‹ktisat bölümü mezunudur. 4 Ekim 2006 tarihinden bu yana Teftifl Kurulu Baflkanl›¤› görevini yürütmekte olan OsmanBahri Turgut'un 17 y›ll›k bankac›l›k deneyimi bulunmaktad›r. 1990 y›l›ndan itibaren Garanti'de müfettifl yard›mc›s›, müfettifl, flube müdürü,Teftifl Kurulu Baflkan Yard›mc›s›, Ticari Krediler Birim Müdürü ve ‹ç Kontrol Merkezi Müdürü olarak çal›flm›flt›r.

Teftifl Kurulu Baflkan›'n›n sorumlu oldu¤u konular afla¤›da özetlenmifltir:

• ‹ç denetim faaliyetlerine yönelik politika ve uygulama usullerini belirlemek, gerekli onaylar›n al›nmas›ndan sonra uygulamak,• ‹ç denetim faaliyetlerinin gözetimi, denetim politika, program, süreç ve uygulamalar›n› izlemek ve yönlendirmek,• Kurul üyelerinin, yetki ve sorumluluklar›n›n gerektirdi¤i niteliklere haiz olup olmad›klar›n› de¤erlendirmek,• Kurul üyelerinin görevlerini mesleki özen ve dikkat çerçevesinde ba¤›ms›z ve tarafs›z olarak icra edip etmediklerini de¤erlendirilmek.

Erdo¤an Y›lmazAnkara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi Uluslararas› ‹liflkiler Bölümü mezunudur. 1994 y›l›nda Garanti'ye müfettifl yard›mc›s› olarak girmiflve 2000 y›l›nda Teftifl Kurulu Baflkan Yard›mc›s› olmufltur. 4 Ekim 2006 tarihinden bu yana ‹ç Kontrol Merkezi Müdürü olan Erdo¤anY›lmaz'›n 14 y›ll›k bankac›l›k deneyimi bulunmaktad›r.

‹ç Kontrol Merkezi Müdürü'nün sorumlu oldu¤u konular afla¤›da özetlenmifltir:

• Banka'daki iç kontrol sisteminin, yasal düzenlemelere, Banka'n›n hedef ve politikalar›na uygun biçimde kurulmas›n› sa¤lamak,• ‹ç kontrol faaliyetlerinin, Banka'n›n operasyonel faaliyetlerini gerçeklefltiren personel ile iç kontrol personeli aras›nda da¤›l›m›na

iliflkin usul ve esaslar› üst yönetim ile birlikte belirlemek,• ‹ç Kontrol Merkezi'nin y›ll›k ifl planlar›n› haz›rlamak, faaliyetlerin söz konusu planlar do¤rultusunda yürütülmesini sa¤lamak,• ‹ç kontrol personelinin yetki ve sorumluluklar›n›n gerektirdi¤i niteliklere haiz olup olmad›klar›n› de¤erlendirmek,• ‹ç kontrol personelinin görevlerini mesleki özen ve dikkat çerçevesinde ba¤›ms›z ve tarafs›z olarak icra edip etmediklerini izlemek.

Beyhan KolayOrtado¤u Teknik Üniversitesi Kamu Yönetimi Bölümü mezunudur. 1994 y›l›nda Garanti'ye Müfettifl Yard›mc›s› olarak girmifl ve 2005 y›l›ndaTeftifl Kurulu Baflkan Yard›mc›s› olmufltur. 15 Eylül 2006 tarihinden bu yana Güvenli Operasyon Birim Müdürü olan Beyhan Kolay'›n, 14 y›ll›kbankac›l›k deneyimi bulunmaktad›r.

Güvenli Operasyon Birim Müdürü’nün sorumlu oldu¤u konular afla¤›da özetlenmifltir:

• D›flsal doland›r›c›l›k eylemlerine karfl› parasal veya parasal olmayan kay›plar›n minimize edilmesi için stratejiler gelifltirmek ve uygulanmas›n› sa¤lamak,

• Güvenli Operasyon Müdürlü¤ü’nün y›ll›k ifl plan›n› haz›rlamak ve Birim faaliyetlerinin söz konusu planlar do¤rultusunda yürütülmesini sa¤lamak,

• Personelinin yetki ve sorumluluklar›n›n gerektirdi¤i niteliklere haiz olup olmad›klar›n› de¤erlendirmek,• Güvenli Operasyon Müdürlü¤ü çal›flanlar›n›n görevlerini mesleki özen ve dikkat çerçevesinde ba¤›ms›z ve tarafs›z olarak icra edip

etmediklerini gözlemlemek.

Bölüm IV

KONSOL‹DEF‹NANSAL B‹LG‹LER

BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORU

Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi Yönetim Kurulu’na:

Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi’nin (“Banka”) ve konsolidasyona tabi finansal ortakl›klar›n›n 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla haz›rlanankonsolide bilançosu ile ayn› tarihte sona eren hesap dönemine ait konsolide gelir tablosu, konsolide nakit ak›fl tablosu, konsolide özkaynakde¤iflim tablosu ve önemli muhasebe politikalar› ile di¤er aç›klay›c› notlar›n bir özetini denetlemifl bulunuyoruz.

Banka Yönetim Kurulu’nun Sorumlulu¤una ‹liflkin Aç›klama:Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu konsolide finansal tablolar›n 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan Bankalar›nMuhasebe Uygulamalar›na ve Belgelerinin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartlar› ileTürkiye Finansal Raporlama Standartlar›na ve Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulu (BDDK) taraf›ndan muhasebe ve finansal raporlamaesaslar›na iliflkin yay›mlanan di¤er yönetmelik, aç›klama ve genelgelere uygun olarak ve hata ya da suistimal dolay›s›yla önemlilik arzedenölçüde yanl›fl bilgi içermeyecek flekilde haz›rlanmas›n› ve sunulmas›n› sa¤layacak bir iç kontrol sistemi oluflturulmas›, uygun muhasebepolitikalar›n›n seçilmesi ve uygulanmas›ndan sorumludur.

Yetkili Denetim Kuruluflu’nun Sorumlulu¤una ‹liflkin Aç›klama:Ba¤›ms›z denetimi yapan kurulufl olarak üzerimize düflen sorumluluk, denetlenen konsolide finansal tablolar üzerinde görüfl bildirmektir.Ba¤›ms›z denetimimiz, 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan Bankalarda Ba¤›ms›z Denetim GerçeklefltirecekKurulufllar›n Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmelik ve uluslararas› denetim standartlar›na uyumlu olarak gerçeklefltirilmifltir.Finansal tablolar›n önemlilik arzedecek ölçüde bir hata içermedi¤ine iliflkin makul güvence sa¤layacak flekilde ba¤›ms›z denetim planlanm›fl vegerçeklefltirilmifltir. Ba¤›ms›z denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo aç›klama ve dipnotlar› hakk›nda denetim kan›t›toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanm›fl; bu teknikler istihdam etti¤imiz ba¤›ms›z denetçilerin insiyatifine b›rak›lm›fl, ancak, durumauygun denetim teknikleri, finansal tablolar›n haz›rlanmas› ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinli¤i dikkate al›narak ve uygulananmuhasebe politikalar›n›n uygunlu¤u de¤erlendirilerek belirlenmifltir. Afla¤›da belirtilen ba¤›ms›z denetim görüflünün oluflturulmas› için yeterlive uygun denetim kan›t› sa¤lanm›flt›r.

Ba¤›ms›z Denetçi GörüflüGörüflümüze göre, iliflikteki konsolide finansal tablolar, bütün önemli taraflar›yla, Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve konsolidasyonatabi finansal ortakl›klar›n›n 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla mali durumunu ve ayn› tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçlar› ilenakit ak›mlar›n› 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu’nun 37’nci ve 38’nci maddeleri gere¤ince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenenmuhasebe ilke ve standartlar›na ve BDDK taraf›ndan muhasebe ve finansal raporlama esaslar›na iliflkin yay›mlanan di¤er yönetmelik, aç›klamave genelgelere uygun olarak do¤ru bir biçimde yans›tmaktad›r.

‹stanbul, Akis Ba¤›ms›z Denetim ve Serbest15 fiubat 2008 Muhasebeci Mali Müflavirlik

Anonim fiirketi

Murat ALSANSorumlu Ortak, Bafldenetçi

183

Ba¤›ms›z Denetim Raporu

184 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER

TÜRK‹YE GARANT‹ BANKASI Afi VE F‹NANSAL KURULUfiLARI’NIN 31 ARALIK 2007 TAR‹H‹ ‹T‹BARIYLA HAZIRLANANYIL SONU KONSOL‹DE F‹NANSAL RAPORU

Levent Nispetiye Mah. Aytar Cad. No:2 Befliktafl 34340 Istanbul

Telefon: 212 318 18 18Faks: 212 216 64 22www.garanti.com.tr

[email protected]

Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf›ndan düzenlenen Bankalarca Kamuya Aç›klanacak Finansal Tablolar ‹le Bunlara ‹liflkinAç›klama ve Dipnotlar Hakk›nda Tebli¤e göre haz›rlanan y›l sonu konsolide finansal raporu afla¤›da yer alan bölümlerden oluflmaktad›r:

1. Ana Ortakl›k Banka Hakk›nda Genel Bilgiler2. Ana Ortakl›k Bankan›n Konsolide Finansal Tablolar› 3. ‹lgili Dönemde Uygulanan Muhasebe Politikalar›na ‹liflkin Aç›klamalar4. Konsolidasyon Kapsam›ndaki Grubun Mali Bünyesine ‹liflkin Bilgiler5. Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar6. Di¤er Aç›klama ve Dipnotlar7. Ba¤›ms›z Denetim Raporu

Bu y›ll›k konsolide finansal rapor çerçevesinde finansal tablolar› konsolide edilen ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklerimiz flunlard›r:

Ba¤l› Ortakl›klar ‹fltirakler1. Garanti Bank International NV 1. Eureko Sigorta Afi2. Garanti Finansal Kiralama Afi 3. Garanti Bank Moscow 4. Garanti Faktoring Hizmetleri Afi5. Garanti Emeklilik ve Hayat Afi6. Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi7. Garanti Portföy Yönetimi Afi8. Garanti Financial Services Plc9. Garanti Fund Management Co Ltd

Bu raporda yer alan konsolide finansal tablolar ile bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na ve BelgelerinSaklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartlar›, Türkiye Finansal Raporlama Standartlar›, bunlarailiflkin ek ve yorumlar ile Bankam›z kay›tlar›na uygun olarak, aksi belirtilmedi¤i müddetçe bin Yeni Türk Liras› cinsinden haz›rlanm›fl olup,ba¤›ms›z denetime tabi tutulmufl ve iliflikte sunulmufltur.

Ferit F. fiahenk M. Cüneyt Sezgin Des O’Shea S. Ergun Özen Ayd›n fienel Aylin AktürkYönetim Kurulu Denetim Komitesi Denetim Komitesi Genel Müdür Finansal Raporlamadan Koordinatör

Baflkan› Üyesi Üyesi Sorumlu Genel MüdürYard›mc›s›

Bu finansal rapor ile ilgili olarak sorular›n iletilebilece¤i yetkili personele iliflkin bilgiler

Ad-Soyad/Ünvan : Handan SAYGIN/Kurumsal Strateji ‹fl Gelifltirme ve Yat›r›mc› ‹liflkileri MüdürüTelefon : (0212) 318 23 50Faks : (0212) 216 59 02

185

B‹R‹NC‹ BÖLÜM Sayfa No:Genel BilgilerI. Ana ortakl›k bankan›n kurulufl tarihi, bafllang›ç statüsü, an›lan statüde meydana gelen de¤ifliklikleri ihtiva eden tarihçesi 186II. Ana ortakl›k bankan›n sermaye yap›s›, yönetim ve denetimini do¤rudan veya dolayl› olarak tek bafl›na veya birlikte elinde

bulunduran ortaklar›, varsa bu hususlarda y›l içindeki de¤ifliklikler ile dahil oldu¤u gruba iliflkin aç›klamalar 186III. Ana ortakl›k bankan›n yönetim kurulu baflkan ve üyeleri, denetim kurulu üyeleri ile genel müdür ve yard›mc›lar›n›n nitelikleri,

varsa bunlarda meydana gelen de¤ifliklikler ile bankada sahip olduklar› paylara iliflkin aç›klamalar 187IV. Ana ortakl›k bankada nitelikli pay sahibi olan kifli ve kurulufllara iliflkin aç›klamalar 187V. Ana ortakl›k bankan›n hizmet türü ve faaliyet alanlar›n› içeren özet bilgi 187

‹K‹NC‹ BÖLÜMKonsolide Finansal TablolarI. Konsolide bilanço - Aktif kalemler 188II. Konsolide bilanço - Pasif kalemler 189III. Konsolide bilanço d›fl› yükümlülükler tablosu 190IV. Konsolide gelir tablosu 191V. Konsolide özkaynaklarda muhasebelefltirilen gelir gider kalemlerine iliflkin tablo 192VI. Konsolide özkaynak de¤iflim tablosu 193VII. Konsolide nakit ak›fl tablosu 194

ÜÇÜNCÜ BÖLÜMMuhasebe Politikalar›I. Sunum esaslar›na iliflkin aç›klamalar 195II. Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi ve yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar 195III. Konsolide edilen ortakl›klara iliflkin bilgiler 196IV. Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile türev ürünlere iliflkin aç›klamalar 197V. Faiz gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar 197VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar 198VII. Finansal varl›klara iliflkin aç›klamalar 198VIII. Finansal varl›klarda de¤er düflüklü¤üne iliflkin aç›klamalar 199IX. Finansal araçlar›n netlefltirilmesine iliflkin aç›klamalar 199X. Sat›fl ve geri al›fl anlaflmalar› ve menkul de¤erlerin ödünç verilmesi ifllemlerine iliflkin aç›klamalar 200XI. Sat›fl amaçl› duran varl›klar ve durdurulan faaliyetlere iliflkin aç›klamalar 200XII. fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar 200XIII. Maddi duran varl›klara iliflkin aç›klamalar 201XIV. Kiralama ifllemlerine iliflkin aç›klamalar 201XV. Karfl›l›klar ve koflullu yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar 202XVI. Koflullu varl›klara iliflkin aç›klamalar 202XVII. Çal›flanlar›n haklar›yla ilgili yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar 202XVIII. Vergi uygulamalar›na iliflkin aç›klamalar 203XIX. Borçlanmalara iliflkin ilave aç›klamalar 204XX. Hisse senetleri ve ihrac›na iliflkin aç›klamalar 204XXI. Aval ve kabullere iliflkin aç›klamalar 205XXII. Devlet teflviklerine iliflkin aç›klamalar 205XXIII. Raporlaman›n bölümlemeye göre yap›lmas›na iliflkin aç›klamalar 205XXIV. Di¤er hususlara iliflkin aç›klamalar 206

DÖRDÜNCÜ BÖLÜMKonsolide Bazda Mali Bünyeye ‹liflkin BilgilerI. Konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin aç›klamalar 207II. Konsolide kredi riskine iliflkin aç›klamalar 210III. Konsolide piyasa riskine iliflkin aç›klamalar 213IV. Konsolide operasyonel riske iliflkin aç›klamalar 214V. Konsolide kur riskine iliflkin aç›klamalar 215VI. Konsolide faiz oran› riskine iliflkin aç›klamalar 217VII. Konsolide likidite riskine iliflkin aç›klamalar 220VIII. Finansal varl›k ve borçlar›n gerçe¤e uygun de¤eri ile gösterilmesine iliflkin aç›klamalar 221 IX. Baflkalar›n›n nam ve hesab›na yap›lan ifllemler, inanca dayal› ifllemlere iliflkin aç›klamalar 222

BEfi‹NC‹ BÖLÜMKonsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Aç›klama ve DipnotlarI. Konsolide bilançonun aktif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar 222II. Konsolide bilançonun pasif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar 241III. Konsolide naz›m hesaplara iliflkin aç›klama ve dipnotlar 247IV. Konsolide gelir tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar 251V. Konsolide özkaynak de¤iflim tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar 255VI. Konsolide nakit ak›fl tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar 257VII. Bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin aç›klamalar 258VIII. Bankan›n yurt içi, yurt d›fl›, k›y› bankac›l›¤› bölgelerindeki flube veya ifltirakleri ile yurt d›fl› temsilciliklerine iliflkin aç›klamalar 259IX. Bilanço sonras› hususlara iliflkin aç›klamalar 260

ALTINCI BÖLÜMDi¤er Aç›klama ve DipnotlarI. Bankan›n faaliyetlerine iliflkin di¤er aç›klamalar 260

YED‹NC‹ BÖLÜMBa¤›ms›z Denetim RaporuI. Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar 263


Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlananY›l Sonu Konsolide Finansal Raporu(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)

1 Genel bilgiler

1.1 Ana ortakl›k bankan›n kurulufl tarihi, bafllang›ç statüsü, an›lan statüde meydana gelen de¤ifliklikleri ihtiva eden tarihçesi

Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi’nin (“Banka”) kurulmas›na 11 Nisan 1946 tarih ve 3/4010 say›l› Bakanlar Kurulu karar›yla izin verilmifl ve "Ana Sözleflme" 25 Nisan 1946 tarihli Resmi Gazete'de yay›nlanm›flt›r. Genel Müdürlü¤ü ‹stanbul'da yerleflik olan Banka yurt içinde 583, yurt d›fl›nda 5 flubesi ve 4 temsilcili¤i ile hizmet vermektedir.

1.2 Ana ortakl›k bankan›n sermaye yap›s›, yönetim ve denetimini do¤rudan veya dolayl› olarak tek bafl›na veya birlikte elinde bulunduran ortaklar›, varsa bu hususlarda y›l içindeki de¤ifliklikler ile dahil oldu¤u gruba iliflkin aç›klamalar

31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla Banka’n›n%30,52 hissesine sahip olan Do¤ufl Holding Afi çat›s› alt›nda bulunan flirketler toplulu¤u Do¤ufl Grubu olaraktan›mlanm›flt›r. Do¤ufl Holding Afi Banka’n›n ç›kar›lm›fl sermayesinin%25,5’ine tekabül eden toplam 53.550.000.000 adet Banka hissesini GeneralElectric (“GE”) Grubu’na dahil “GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti.”ne 22 Aral›k 2005 tarihinde satm›fl, ilgili sat›fl ifllemi ile birlikte GE, Bankayönetiminde ortak söz sahibi olmufltur. 27 Aral›k 2007 tarihinde ise bu defa GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti. sahibi oldu¤u%4,65 oran›nda ve97.650 YTL nominal de¤erde 9.765.000.000 adet Türkiye Garanti Bankas› Afi hisse senetlerini Do¤ufl Holding Afi’ye satm›flt›r.

Do¤ufl Grubu

1951 y›l›nda inflaat ve taahhüt alan›nda faaliyet göstermek amac›yla kurulan Do¤ufl Grubu, bugün 19.800'den fazla çal›flan›yla inflaat sektörü yan›ndafinansal hizmetler, otomotiv, medya, turizm ve hizmet sektörlerinde faaliyet göstermektedir.

Do¤ufl Grubu, uluslararas› flirketler ile yapm›fl oldu¤u distribütörlük, yönetim veya franchise anlaflmalar› veya ortakl›klar sonucu Volkswagen, Audi,Bentley, Porsche, Seat, Scania, ITT Sheraton, Hyatt Regency, Jeeves, Armani, Gucci ve CNBC gibi tan›nm›fl markalar›n Türkiye’deki yetkilisi olarakfaaliyetlerini sürdürmektedir.

‹nflaat sektöründe; Arakl›-‹yidere ve Sinop-Boyabat otoyol projeleri, Kad›köy-Kartal ve Otogar-Ba¤c›lar metro projeleri, Yusufeli ve Artvin barajlar›,Ukrayna Dinyeper Köprüsü Do¤ufl Grubu’nun devam eden önemli projeleri aras›nda yer almaktad›r.

Do¤ufl Grubu, yurtiçinde yap-ifllet-devret modeliyle ihale edilmifl olan Dalaman, Didim, Turgutreis, Bodrum, Antalya gibi befl marinaya ve güneysahillerinde yer alan Sheraton Voyager, Club Aldiana ve Paradise Side Apart Otel gibi turizm yat›r›mlar›na sahiptir.

Do¤ufl Grubu'nun finans sektöründeki yat›r›mlar› ise; Türkiye Garanti Bankas› Afi, Garanti Bank International NV, Garanti Bank Moscow, GarantiFinansal Kiralama Afi, Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi, Garanti Portföy Yönetimi Afi, Garanti Emeklilik ve Hayat Afi, Garanti Faktoring HizmetleriAfi, Garanti Ödeme Sistemleri Afi, Eureko Sigorta Afi, Do¤ufl GE Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi ve Volkswagen Do¤ufl Tüketici Finansman› Afi'dir.

General Electric Grubu

GE, uçak motoru ve enerji üretimi ile su ve güvenlik teknolojilerinden t›bbi sistemlere, kurumsal - bireysel finansman hizmetlerinden medyahizmetlerine dek pek çok alanda hizmet veren bir teknoloji, medya ve finansal hizmetler flirketidir.

GE, her biri kendi birimleriyle hizmet veren alt› temel iflkolu vas›tas›yla, 100'den fazla ülkede faaliyet göstermekte, dünya çap›nda 300 binden fazlaçal›flan› istihdam etmektedir. Bu alt› iflkolu flöyle s›ralanmaktad›r:

GE Tüketici Finansman›GE Ticari Finansman GE Sa¤l›k GE EndüstriyelGE Altyap›NBC Universal

GE'nin alt› temel ifl kolundan biri olan GE Tüketici Finansman›, 41 ülkede, tüketicilere, perakendecilere ve otomobil bayilerine kredi temin etmektedir.GE Tüketici Finansman›, dünya çap›nda, baflta ma¤aza kredi kartlar›, tüketici kredileri, banka kartlar›, otomobil kredisi ve leasing, mortgage, kurumsalseyahat ve harcama kartlar›, borç konsolidasyonu, ipote¤e dayal› konut kredisi ve kredi sigortas› olmak üzere, pek çok finansal ürünü müflterilerininhizmetine sunmaktad›r.

187


1.3 Ana ortakl›k bankan›n yönetim kurulu baflkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yard›mc›lar›n›n nitelikleri, varsa bunlarda meydana gelen de¤ifliklikler ile bankada sahip olduklar› paylara iliflkin aç›klamalar

Yönetim Kurulu Baflkan› ve Üyeleri:Bankac›l›k ve

Göreve Ö¤renim ‹flletmecilik Dallar›nda Ad› Soyad› Görevi Atanma Tarihi Durumu ‹fl TecrübesiFerit Faik fiahenk Yönetim Kurulu Baflkan› 18.04.2001 Lisans 17 y›lSüleyman Sözen Yönetim Kurulu Baflkan Vekili 08.07.2003 Lisans 25 y›lMuammer Cüneyt Sezgin Yönetim Kurulu Üyesi &

Denetim Komitesi Üyesi 30.06.2004 Doktora 22 y›lDr. Ahmet Kamil Esirtgen Yönetim Kurulu Üyesi 19.03.1992 Doktora 33 y›lCharles Edward Alexander Yönetim Kurulu Üyesi 22.12.2005 Lisans 27 y›lDes O’Shea Yönetim Kurulu Üyesi &

Denetim Komitesi Üyesi 02.11.2006 Yüksek Lisans 30 y›lOliver B.R.V.Piani Yönetim Kurulu Üyesi 21.02.2007 Yüksek Lisans 26 y›lDmitri Lysander Stockton Yönetim Kurulu Üyesi 22.12.2005 Lisans 16 y›lSait Ergun Özen Yönetim Kurulu Üyesi &

Genel Müdür 14.05.2003 Lisans 20 y›l

Banka’n›n yönetim kurulu üyeli¤inden 21 fiubat 2007 tarihinde ayr›lan Richard Alan Laxer’in yerine Oliver B.R.V.Piani kalan süreyi tamamlamak üzereseçilmifl ve 17 Nisan 2007 tarihinde yap›lan Ola¤an Genel Kurul Toplant›s›nda onaylanm›flt›r.

Genel Müdür ve Yard›mc›lar›:Bankac›l›k ve

Göreve Ö¤renim ‹flletmecilik Dallar›ndaAd› Soyad› Görevi Atanma Tarihi Durumu ‹fl TecrübesiSait Ergun Özen Genel Müdür 01.04.2000 Lisans 20 y›lAdnan Memifl GMY-Destek Hizmetleri 03.06.1991 Lisans 29 y›lAfzal Mohammed Modak GMY-Finans ve Muhasebe 20.07.2007 Yüksek Lisans 22 y›lAli Fuat Erbil GMY-Bireysel Bankac›l›k 30.04.1999 Doktora 15 y›lAli Temel GMY-Krediler 21.10.1999 Lisans 17 y›lGökhan Erün GMY-‹nsan Kaynaklar› ve

Yat›r›m Bankac›l›¤› 18.08.2005 Yüksek Lisans 13 y›lFaruk Nafiz Karadere GMY-KOB‹ Bankac›l›¤› 01.05.1999 Lisans 25 y›lHalil Hüsnü Erel GMY-Operasyon Hizmetleri 16.06.1997 Lisans 22 y›lUruz Ersözo¤lu GMY-Hazine 03.04.2006 Lisans 16 y›lTolga Egemen GMY-Finansal Kurumlar ve

Kurumsal Bankac›l›k 21.09.2000 Lisans 15 y›lTurgay Gönensin GMY-Ticari Bankac›l›k 15.12.2001 Lisans 22 y›lAyd›n fienel GMY-Genel Muhasebe ve

Finansal Raporlama 02.03.2006 Lisans 26 y›lZekeriya Öztürk GMY-Uluslararas› ‹fl Gelifltirme 02.03.2006 Yüksek Lisans 12 y›l

Yukar›da belirtilen kiflilerin Banka hisselerinin halka aç›k olmayan k›sm› içinde pay› yoktur.

1.4 Ana ortakl›k bankada nitelikli pay sahibi olan kifli ve kurulufllara iliflkin aç›klamalar

Ad Soyad/Ticaret Unvan› Pay Tutarlar› Pay Oranlar› Ödenmifl Paylar Ödenmemifl PaylarDo¤ufl Holding Afi 559.900 %26,6619 559.900 -GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti 437.856 %20,8503 437.856 -

Banka’n›n Ana Sözleflmesi gere¤ince 370 adet kurucu hissesi bulunmaktad›r. Ana Sözleflme’ye göre%5 oran›nda yasal yedeklerin ayr›lmas›,sermayenin%5’i oran›ndaki birinci temettünün da¤›t›lmas›ndan ve kalan k›sm›n%5’inin ola¤anüstü yedek akçeler olarak ayr›lmas›ndan sonrada¤›t›labilir tutar›n%10’u kurucu hisse sahiplerine da¤›t›l›r.

1.5 Ana ortakl›k bankan›n hizmet türü ve faaliyet alanlar›n› içeren özet bilgi

Banka’n›n faaliyet alanlar› Ana Sözleflme'sinin 3. maddesinde afla¤›daki gibi belirtilmifltir;

• Her türlü bankac›l›k ifllemleri,• Bankac›l›k Kanunu'nun verdi¤i imkanlar dahilinde her çeflit teflebbüslere giriflmek ve flirket kurmak ve bunlar›n hisse senetlerini

sat›n almak ve satmak,• Bankac›l›kla müteraffik vekalet, sigorta acenteli¤i, komisyon ve nakliye iflleri yapmak,• Türkiye Cumhuriyeti ve sair resmi ve hususi kurulufllar›n ç›kartacaklar› borçlanma tahvilleri ile hazine tahvil ve bonolar› ve di¤er

pay senetleri ve tahvilleri sat›n almak ve satmak, • D›fl memleketlerle iktisadi münasebetleri gelifltirmek, • Bankac›l›k Kanunu'na ayk›r› olmamak flart› ile her türlü iktisadi faaliyetlerde bulunmak.

Bu maddede yaz›l› ifllemler s›n›rl› olmay›p, tadadidir. Bu ifllemlerden baflka herhangi bir ifllem yap›lmas› Banka için faydal› görülürse, buna bafllan›lmas›,Yönetim Kurulu’nun önerisi üzerine Genel Kurul taraf›ndan karara ba¤lanmas›na ve Ana Sözleflme’de de¤ifliklik mahiyetinde olan bu karar›n Sanayi veTicaret Bakanl›¤›’nca onanmas›na ba¤l›d›r. Bu suretle tasdik olunan karar Ana Sözleflme’ye eklenir.

Banka bir ihtisas bankas› olmay›p tüm bankac›l›k faaliyetlerinde bulunmaktad›r. Müflterilere kulland›r›lan kredilerin en önemli kayna¤› mevduatt›r.Öngörülen verim oran›n› sa¤lamak kofluluyla, çeflitli sektörlerde faaliyette bulunan kurulufllara kredi kulland›r›lmaktad›r. Öte yandan Banka, teminat mektuplar›, akreditif kredileri ve kabul kredileri baflta olmak üzere çeflitli türde gayrinakdi kredi kulland›r›lmas›na da önemvermektedir.

Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Konsolide Bilanço



31/12/2007 31/12/2006 AKT‹F KALEMLER Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam

I. NAK‹T DE⁄ERLER VE MERKEZ BANKASI 5.1.1 3.186.970 4.050.061 7.237.031 1.885.419 3.399.014 5.284.433 II. GERÇE⁄E UYGUN DE⁄ER FARKI KÂR/ZARARA YANSITILAN FV (Net) 5.1.2 281.010 750.690 1.031.700 112.526 940.039 1.052.565 2.1 Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klar 236.454 690.782 927.236 96.229 901.214 997.443

2.1.1 Devlet Borçlanma Senetleri 225.090 107.044 332.134 86.754 128.549 215.303

2.1.2 Sermayede Pay› Temsil Eden Menkul De¤erler 1.462 - 1.462 - - -

2.1.3 Di¤er Menkul De¤erler 9.902 583.738 593.640 9.475 772.665 782.140

2.2 Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr/Zarara Yans›t›lan Olarak S›n›fland›r›lan FV - - - - - -

2.2.1 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - -

2.2.2 Sermayede Pay› Temsil Eden Menkul De¤erler - - - - - -

2.2.3 Di¤er Menkul De¤erler - - - - - -

2.3 Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Varl›klar 44.556 59.908 104.464 16.297 38.825 55.122

III. BANKALAR 5.1.3 1.058.305 4.523.469 5.581.774 207.543 2.345.038 2.552.581 IV. PARA P‹YASALARINDAN ALACAKLAR - - - - - - 4.1 Bankalararas› Para Piyasas›ndan Alacaklar - - - - - -

4.2 ‹MKB Takasbank Piyasas›ndan Alacaklar - - - - - -

4.3 Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar - - - - - -

V. SATILMAYA HAZIR F‹NANSAL VARLIKLAR (Net) 5.1.4 9.839.136 3.712.231 13.551.367 5.605.729 4.205.447 9.811.176 5.1 Sermayede Pay› Temsil Eden Menkul De¤erler 37.193 37.674 74.867 28.690 21.668 50.358

5.2 Devlet Borçlanma Senetleri 9.690.401 2.268.068 11.958.469 5.577.039 3.992.815 9.569.854

5.3 Di¤er Menkul De¤erler 111.542 1.406.489 1.518.031 - 190.964 190.964

VI. KRED‹LER 5.1.5 22.649.101 16.352.923 39.002.024 16.930.784 12.304.069 29.234.853 6.1 Krediler 22.342.086 16.352.898 38.694.984 16.745.439 12.303.572 29.049.011

6.1.1 Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubuna Kulland›r›lan Krediler 5.7 22.720 71.062 93.782 14.707 67.832 82.539

6.1.2 Di¤er 22.319.366 16.281.836 38.601.202 16.730.732 12.235.740 28.966.472

6.2 Takipteki Krediler 846.538 5.776 852.314 636.589 7.645 644.234

6.3 Özel Karfl›l›klar (-) 539.523 5.751 545.274 451.244 7.148 458.392

VII. FAKTOR‹NG ALACAKLARI 5.1.6 345.643 148.757 494.400 331.436 71.162 402.598 VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) 5.1.7 3.498.885 801.475 4.300.360 4.033.978 1.138.623 5.172.601 8.1 Devlet Borçlanma Senetleri 3.495.683 777.619 4.273.302 4.032.026 1.073.790 5.105.816

8.2 Di¤er Menkul De¤erler 3.202 23.856 27.058 1.952 64.833 66.785

IX. ‹fiT‹RAKLER (Net) 5.1.8 29.260 - 29.260 358 - 358 9.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebelefltirilenler 28.997 - 28.997 - - -

9.2 Konsolide Edilmeyenler 263 - 263 358 - 358

9.2.1 Mali ‹fltirakler - - - - - -

9.2.2 Mali Olmayan ‹fltirakler 263 - 263 358 - 358

X. BA⁄LI ORTAKLIKLAR (Net) 5.1.9 9.694 540 10.234 8.310 585 8.895 10.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortakl›klar 418 540 958 419 585 1.004

10.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortakl›klar 9.276 - 9.276 7.891 - 7.891

XI. B‹RL‹KTE KONTROL ED‹LEN ORTAKLIKLAR (Net) 5.1.10 - - - - - - 11.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebelefltirilenler - - - - - -

11.2 Konsolide Edilmeyenler - - - - - -

11.2.1 Mali Ortakl›klar - - - - - -

11.2.2 Mali Olmayan Ortakl›klar - - - - - -

XII. K‹RALAMA ‹fiLEMLER‹NDEN ALACAKLAR 5.1.11 549.408 1.396.241 1.945.649 399.486 887.382 1.286.868 12.1 Finansal Kiralama Alacaklar› 690.122 1.560.826 2.250.948 501.017 990.216 1.491.233

12.2 Faaliyet Kiralamas› Alacaklar› - - - - - -

12.3 Di¤er - - - - - -

12.4 Kazan›lmam›fl Gelirler (-) 140.714 164.585 305.299 101.531 102.834 204.365

XIII. R‹SKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL VARLIKLAR 5.1.12 - 31.960 31.960 - 4.799 4.799 13.1 Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl›lar - - - - - -

13.2 Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›lar - 31.960 31.960 - 4.799 4.799


XIV. MADD‹ DURAN VARLIKLAR (Net) 5.1.13 963.189 66.471 1.029.660 917.332 59.955 977.287 XV. MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 5.1.14 110.508 8.977 119.485 83.547 3.725 87.272 15.1 fierefiye 6.388 - 6.388 6.388 - 6.388

15.2 Di¤er 104.120 8.977 113.097 77.159 3.725 80.884

XVI. YATIRIM AMAÇLI GAYR‹MENKULLER (Net) 5.1.15 - - - - - - XVII. VERG‹ VARLI⁄I 58.041 311 58.352 43.810 20 43.830 17.1 Cari Vergi Varl›¤› - - - - - -

17.2 Ertelenmifl Vergi Varl›¤› 5.1.16 58.041 311 58.352 43.810 20 43.830

XVIII. SATIfi AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAAL‹YETLERE ‹L‹fiK‹N DURAN VARLIKLAR (Net) 5.1.17 112.886 - 112.886 115.196 - 115.196

18.1 Sat›fl Amaçl› 112.886 - 112.886 115.196 - 115.196


XIX. D‹⁄ER AKT‹FLER 5.1.18 1.489.413 122.938 1.612.351 919.364 165.149 1.084.513

AKT‹F TOPLAMI 44.181.449 31.967.044 76.148.493 31.594.818 25.525.007 57.119.825

‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu konsolide finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur.

189

Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Konsolide Bilanço


31/12/2007 31/12/2006 PAS‹F KALEMLER Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam

I. MEVDUAT 5.2.1 20.196.472 23.493.058 43.689.530 14.326.846 19.453.359 33.780.205 1.1 Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubunun Mevduat› 5.7 204.546 135.893 340.439 137.512 506.788 644.300

1.2 Di¤er 19.991.926 23.357.165 43.349.091 14.189.334 18.946.571 33.135.905

II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL BORÇLAR 5.2.2 501.205 37.388 538.593 243.904 15.641 259.545 III. ALINAN KRED‹LER 5.2.3 1.812.519 9.088.223 10.900.742 950.116 8.711.759 9.661.875 IV. PARA P‹YASALARINA BORÇLAR 5.2.4 7.447.905 1.144.051 8.591.956 4.310.794 984.851 5.295.645 4.1 Bankalararas› Para Piyasalar›na Borçlar - - - - - -

4.2 ‹MKB Takasbank Piyasas›na Borçlar - - - - - -

4.3 Repo ‹fllemlerinden Sa¤lanan Fonlar 7.447.905 1.144.051 8.591.956 4.310.794 984.851 5.295.645

V. ‹HRAÇ ED‹LEN MENKUL KIYMETLER (Net) - - - - - - 5.1 Bonolar - - - - - -

5.2 Varl›¤a Dayal› Menkul K›ymetler - - - - - -

5.3 Tahviller - - - - - -

VI. FONLAR - - - - - - 6.1 Müstakriz Fonlar› - - - - - -

6.2 Di¤er - - - - - -

VII. MUHTEL‹F BORÇLAR 2.384.138 129.090 2.513.228 1.599.078 141.420 1.740.498 VIII. D‹⁄ER YABANCI KAYNAKLAR 863.062 298.408 1.161.470 111.242 462.460 573.702 IX. FAKTOR‹NG BORÇLARI 5.2.5 - - - - - - X. K‹RALAMA ‹fiLEMLER‹NDEN BORÇLAR 5.2.6 - 4.115 4.115 - 1.664 1.664 10.1 Finansal Kiralama Borçlar› - 4.115 4.115 - 1.815 1.815

10.2 Faaliyet Kiralamas› Borçlar› - - - - - -

10.3 Di¤er - - - - - -

10.4 Ertelenmifl Finansal Kiralama Giderleri (-) - - - - 151 151

XI. R‹SKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL BORÇLAR 5.2.7 - 249 249 - - - 11.1 Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl›lar - - - - - -

11.2 Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›lar - 249 249 - - -


XII. KARfiILIKLAR 5.2.8 651.197 22.225 673.422 614.762 22.748 637.510 12.1 Genel Karfl›l›klar 265.965 14.695 280.660 148.747 9.719 158.466

12.2 Yeniden Yap›lanma Karfl›l›¤› - - - - - -

12.3 Çal›flan Haklar› Karfl›l›¤› 143.883 - 143.883 129.930 - 129.930

12.4 Sigorta Teknik Karfl›l›klar› (Net) 101.150 - 101.150 198.676 8.068 206.744

12.5 Di¤er Karfl›l›klar 140.199 7.530 147.729 137.409 4.961 142.370

XIII. VERG‹ BORCU 5.2.9 217.521 3.219 220.740 200.135 1.287 201.422 13.1 Cari Vergi Borcu 217.521 3.189 220.710 199.418 896 200.314

13.2 Ertelenmifl Vergi Borcu - 30 30 717 391 1.108

XIV. SATIfi AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULANFAAL‹YETLERE ‹L‹fiK‹N DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) 5.2.10 - - - - - -

14.1 Sat›fl Amaçl› - - - - - -


XV. SERMAYE BENZER‹ KRED‹LER 5.2.11 - 728.771 728.771 - 143.372 143.372 XVI. ÖZKAYNAKLAR 5.2.12 6.983.672 142.005 7.125.677 4.748.777 75.610 4.824.387 16.1 Ödenmifl Sermaye 2.100.000 - 2.100.000 2.100.000 - 2.100.000

16.2 Sermaye Yedekleri 886.218 139.484 1.025.702 805.552 73.433 878.985

16.2.1 Hisse Senedi ‹hraç Primleri - - - - - -

16.2.2 Hisse Senedi ‹ptal Kârlar› - - - - - -

16.2.3 Menkul De¤erler De¤erleme Farklar› 81.517 108.020 189.537 52.419 70.285 122.704

16.2.4 Maddi Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme Farklar› 29.864 - 29.864 2.147 - 2.147

16.2.5 Maddi Olmayan Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme Farklar› - - - - - -

16.2.6 Yat›r›m Amaçl› Gayrimenkuller Yeniden De¤erleme Farklar› - - - - - -

16.2.7 ‹fltirakler, Ba¤l› Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (‹fl Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri 1.509 - 1.509 950 - 950

16.2.8 Riskten Korunma Fonlar› (Etkin k›s›m) 774 31.464 32.238 (22.518) 3.148 (19.370)

16.2.9 Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere ‹liflkin Duran

Varl›klar›n Birikmifl De¤erleme Farklar› - - - - - -

16.2.10 Di¤er Sermaye Yedekleri 772.554 - 772.554 772.554 - 772.554

16.3 Kâr Yedekleri 1.560.342 2.521 1.562.863 670.144 2.177 672.321

16.3.1 Yasal Yedekler 165.846 2.521 168.367 106.476 2.177 108.653

16.3.2 Statü Yedekleri - - - - - -

16.3.3 Ola¤anüstü Yedekler 1.388.561 - 1.388.561 526.745 - 526.745

16.3.4 Di¤er Kâr Yedekleri 5.935 - 5.935 36.923 - 36.923

16.4 Kâr veya Zarar 2.413.778 - 2.413.778 1.165.311 - 1.165.311

16.4.1 Geçmifl Y›llar Kâr/ Zarar› - - - - - -

16.4.2 Dönem Net Kâr/ Zarar› 2.413.778 - 2.413.778 1.165.311 - 1.165.311

16.5 Az›nl›k Paylar› 23.334 - 23.334 7.770 - 7.770

PAS‹F TOPLAMI 41.057.691 35.090.802 76.148.493 27.105.654 30.014.171 57.119.825


Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Konsolide BilançoD›fl› Yükümlülükler


31/12/2007 31/12/2006 Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam

A. B‹LANÇO DIfiI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 23.960.000 32.425.848 56.385.848 17.371.813 20.325.065 37.696.878 I. GARANT‹ ve KEFALETLER 5.3.1 3.921.013 8.969.994 12.891.007 2.683.457 7.364.141 10.047.598 1.1. Teminat Mektuplar› 3.920.019 5.849.586 9.769.605 2.682.754 4.675.006 7.357.760 1.1.1. Devlet ‹hale Kanunu Kapsam›na Girenler 306.986 423.552 730.538 268.378 628.922 897.300 1.1.2. D›fl Ticaret ‹fllemleri Dolay›s›yla Verilenler 303.752 326.670 630.422 255.968 318.112 574.080 1.1.3. Di¤er Teminat Mektuplar› 3.309.281 5.099.364 8.408.645 2.158.408 3.727.972 5.886.380 1.2. Banka Kredileri 600 115.887 116.487 616 142.925 143.541 1.2.1. ‹thalat Kabul Kredileri 600 107.622 108.222 600 141.356 141.956 1.2.2. Di¤er Banka Kabulleri - 8.265 8.265 16 1.569 1.585 1.3. Akreditifler 394 2.915.806 2.916.200 87 2.485.735 2.485.822 1.3.1. Belgeli Akreditifler - 1.649 1.649 - 10.810 10.810 1.3.2. Di¤er Akreditifler 394 2.914.157 2.914.551 87 2.474.925 2.475.012 1.4. Garanti Verilen Prefinansmanlar - - - - - - 1.5. Cirolar - - - - - - 1.5.1. T.C. Merkez Bankas›na Cirolar - - - - - - 1.5.2. Di¤er Cirolar - - - - - - 1.6. Menkul K›y. ‹h. Sat›n Alma Garantilerimizden - - - - - - 1.7. Faktoring Garantilerinden - - - - - - 1.8. Di¤er Garantilerimizden - 88.715 88.715 - 60.475 60.475 1.9. Di¤er Kefaletlerimizden - - - - - - II. TAAHHÜTLER 13.139.200 3.675.756 16.814.956 9.807.302 1.623.665 11.430.967 2.1. Cay›lamaz Taahhütler 13.139.200 3.675.366 16.814.566 9.807.302 1.623.426 11.430.728 2.1.1. Vadeli Aktif De¤erler Al›m Sat›m Taahhütleri 50.554 1.689.412 1.739.966 146.776 158.806 305.582 2.1.2. Vadeli Mevduat Al›m Sat›m Taahhütleri - - - - - - 2.1.3. ‹fltir. ve Ba¤. Ort. Ser. ‹flt. Taahhütleri 812 - 812 250 - 250 2.1.4. Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 2.327.523 924.924 3.252.447 1.825.959 432.198 2.258.157 2.1.5. Men. K›y. ‹hr. Arac›l›k Taahhütleri - - - - - - 2.1.6. Zorunlu Karfl›l›k Ödeme Taahhüdü - - - - - - 2.1.7. Çekler ‹çin Ödeme Taahhütleri 1.852.451 - 1.852.451 1.528.984 - 1.528.984 2.1.8. ‹hracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri 24.398 - 24.398 19.092 - 19.092 2.1.9. Kredi Kart› Harcama Limit Taahhütleri 7.619.252 - 7.619.252 6.134.828 - 6.134.828 2.1.10. Kredi Kartlar› ve Bankac›l›k Hizmetlerine ‹liflkin Promosyon Uyg. Taah. - - - - - - 2.1.11. Aç›¤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhütlerinden Alacaklar - - - - - - 2.1.12. Aç›¤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhütlerinden Borçlar - - - - - - 2.1.13. Di¤er Cay›lamaz Taahhütler 1.264.210 1.061.030 2.325.240 151.413 1.032.422 1.183.835 2.2. Cay›labilir Taahhütler - 390 390 - 239 239 2.2.1. Cay›labilir Kredi Tahsis Taahhütleri - - - - - - 2.2.2. Di¤er Cay›labilir Taahhütler - 390 390 - 239 239 III. TÜREV F‹NANSAL ARAÇLAR 5.3.2 6.899.787 19.780.098 26.679.885 4.881.054 11.337.259 16.218.313 3.1 Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Araçlar - 58.282 58.282 - 7.107 7.107 3.1.1 Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler - - - - - - 3.1.2 Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler - 58.282 58.282 - 7.107 7.107 3.1.3 Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler - - - - - - 3.2 Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemler 6.899.787 19.721.816 26.621.603 4.881.054 11.330.152 16.211.206 3.2.1 Vadeli Döviz Al›m-Sat›m ‹fllemleri 863.438 1.217.606 2.081.044 447.104 956.435 1.403.539 3.2.1.1 Vadeli Döviz Al›m ‹fllemleri 340.766 665.557 1.006.323 273.493 430.544 704.037 3.2.1.2 Vadeli Döviz Sat›m ‹fllemleri 522.672 552.049 1.074.721 173.611 525.891 699.502 3.2.2 Para ve Faiz Swap ‹fllemleri 4.840.279 10.157.286 14.997.565 4.085.925 8.450.168 12.536.093 3.2.2.1 Swap Para Al›m ‹fllemleri 1.215.757 6.023.664 7.239.421 93.461 6.018.190 6.111.651 3.2.2.2 Swap Para Sat›m ‹fllemleri 3.622.066 4.123.014 7.745.080 3.986.341 2.407.821 6.394.162 3.2.2.3 Swap Faiz Al›m ‹fllemleri 417 5.401 5.818 3.010 12.093 15.103 3.2.2.4 Swap Faiz Sat›m ‹fllemleri 2.039 5.207 7.246 3.113 12.064 15.177 3.2.3 Para, Faiz ve Menkul De¤er Opsiyonlar› 1.077.653 7.711.274 8.788.927 311.087 1.651.250 1.962.337 3.2.3.1 Para Al›m Opsiyonlar› 370.616 3.798.693 4.169.309 52.957 855.187 908.144 3.2.3.2 Para Sat›m Opsiyonlar› 635.057 3.417.318 4.052.375 258.130 645.348 903.478 3.2.3.3 Faiz Al›m Opsiyonlar› - 81.200 81.200 - - - 3.2.3.4 Faiz Sat›m Opsiyonlar› - - - - - - 3.2.3.5 Menkul De¤erler Al›m Opsiyonlar› 37.344 113.283 150.627 - 65.742 65.742 3.2.3.6 Menkul De¤erler Sat›m Opsiyonlar› 34.636 300.780 335.416 - 84.973 84.973 3.2.4 Futures Para ‹fllemleri 114.417 82.650 197.067 36.938 34.828 71.766 3.2.4.1 Futures Para Al›m ‹fllemleri 83.070 2.219 85.289 36.938 - 36.938 3.2.4.2 Futures Para Sat›m ‹fllemleri 31.347 80.431 111.778 - 34.828 34.828 3.2.5 Futures Faiz Al›m-Sat›m ‹fllemleri - - - - 139.536 139.536 3.2.5.1 Futures Faiz Al›m ‹fllemleri - - - - 69.768 69.768 3.2.5.2 Futures Faiz Sat›m ‹fllemleri - - - - 69.768 69.768 3.2.6 Di¤er 4.000 553.000 557.000 - 97.935 97.935 B. EMANET VE REH‹NL‹ KIYMETLER (IV+V+VI) 129.941.310 67.836.609 197.777.919 115.037.822 126.754.734 241.792.556 IV. EMANET KIYMETLER 46.920.619 12.856.015 59.776.634 28.448.874 12.781.762 41.230.636 4.1. Müflteri Fon ve Portföy Mevcutlar› 21.162.119 3.625.534 24.787.653 3.219.699 4.408.869 7.628.568 4.2. Emanete Al›nan Menkul De¤erler 20.241.857 1.385.719 21.627.576 20.700.068 1.926.185 22.626.253 4.3. Tahsile Al›nan Çekler 4.204.954 494.980 4.699.934 3.641.784 378.927 4.020.711 4.4. Tahsile Al›nan Ticari Senetler 1.281.717 1.631.219 2.912.936 864.143 1.862.917 2.727.060 4.5. Tahsile Al›nan Di¤er K›ymetler 7.197 5.402.214 5.409.411 90 3.861.442 3.861.532 4.6. ‹hrac›na Arac› Olunan K›ymetler - 18.805 18.805 - 20.233 20.233 4.7. Di¤er Emanet K›ymetler 22.775 297.544 320.319 23.090 323.189 346.279 4.8. Emanet K›ymet Alanlar - - - - - - V. REH‹NL‹ KIYMETLER 83.020.691 54.980.594 138.001.285 86.588.948 113.972.972 200.561.920 5.1. Menkul K›ymetler 169.805 5.555 175.360 207.080 10.126 217.206 5.2. Teminat Senetleri 11.971.031 4.942.492 16.913.523 7.584.926 4.770.191 12.355.117 5.3. Emtia 157 - 157 237 - 237 5.4. Varant - 463.776 463.776 - 415.030 415.030 5.5. Gayrimenkul 13.345.519 7.900.332 21.245.851 7.935.629 5.948.579 13.884.208 5.6. Di¤er Rehinli K›ymetler 57.534.009 41.668.096 99.202.105 70.860.906 102.823.123 173.684.029 5.7. Rehinli K›ymet Alanlar 170 343 513 170 5.923 6.093 VI. KABUL ED‹LEN AVALLER VE KEFALETLER - - - - - -

B‹LANÇO DIfiI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 153.901.310 100.262.457 254.163.767 132.409.635 147.079.799 279.489.434



191

Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›31 Aral›k 2007 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Konsolide Gelir Tablosu


1/1/07 1/1/06GEL‹R VE G‹DER KALEMLER‹ Dipnot 31/12/2007 31/12/2006

I. FA‹Z GEL‹RLER‹ 5.4.1 7.886.063 5.673.6011.1 Kredilerden Al›nan Faizler 4.433.971 3.105.2861.2 Zorunlu Karfl›l›klardan Al›nan Faizler 184.252 125.8491.3 Bankalardan Al›nan Faizler 439.006 241.9441.4 Para Piyasas› ‹fllemlerinden Al›nan Faizler 5.538 2.1501.5 Menkul De¤erlerden Al›nan Faizler 2.342.324 1.799.1171.5.1 Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klardan 52.725 61.5661.5.2 Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr/ Zarara Yans›t›lan Olarak S›n›fland›r›lan FV - - 1.5.3 Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan 1.593.503 1.130.4371.5.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlardan 696.096 607.1141.6 Finansal Kiralama Gelirleri 188.173 129.3021.7 Di¤er Faiz Gelirleri 292.799 269.953II. FA‹Z G‹DERLER‹ 5.4.2 4.788.111 3.521.8182.1 Mevduata Verilen Faizler 3.295.478 2.454.7362.2 Kullan›lan Kredilere Verilen Faizler 749.030 531.9512.3 Para Piyasas› ‹fllemlerine Verilen Faizler 738.564 472.3572.4 ‹hraç Edilen Menkul K›ymetlere Verilen Faizler 3.035 712 2.5 Di¤er Faiz Giderleri 2.004 62.062III. NET FA‹Z GEL‹R‹/G‹DER‹ (I - II) 3.097.952 2.151.783IV. NET ÜCRET VE KOM‹SYON GEL‹RLER‹/G‹DERLER‹ 1.288.569 1.035.3844.1 Al›nan Ücret ve Komisyonlar 1.720.948 1.360.9514.1.1 Gayri Nakdi Kredilerden 107.983 96.9084.1.2 Di¤er 1.612.965 1.264.0434.2 Verilen Ücret ve Komisyonlar 432.379 325.5674.2.1 Gayri Nakdi Kredilere 322 8754.2.2 Di¤er 432.057 324.692V. TEMETTÜ GEL‹RLER‹ 5.4.3 2.866 2.767VI. T‹CAR‹ KÂR/ZARAR (Net) 5.4.4 (218.454) (51.433)6.1 Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr›/Zarar› (171.873) 20.420 6.2 Kambiyo ‹fllemleri Kâr›/Zarar› (46.581) (71.853)VII. D‹⁄ER FAAL‹YET GEL‹RLER‹ 5.4.5 1.201.924 461.767VIII. FAAL‹YET GEL‹RLER‹/G‹DERLER‹ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 5.372.857 3.600.268IX. KRED‹ VE D‹⁄ER ALACAKLAR DE⁄ER DÜfiÜfi KARfiILI⁄I (-) 5.4.6 349.695 335.996X. D‹⁄ER FAAL‹YET G‹DERLER‹ (-) 5.4.7 2.108.356 1.799.160XI. NET FAAL‹YET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) 2.914.806 1.465.112XII. B‹RLEfiME ‹fiLEM‹ SONRASINDA GEL‹R OLARAK - -

KAYDED‹LEN FAZLALIK TUTARIXIII. ÖZKAYNAK YÖNTEM‹ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR 4.098 - XIV. NET PARASAL POZ‹SYON KÂRI/ZARARI - - XV. SÜRDÜRÜLEN FAAL‹YETLER VERG‹ ÖNCES‹ K/Z (XI+...+XIV) 5.4.8 2.918.904 1.465.112XVI. SÜRDÜRÜLEN FAAL‹YETLER VERG‹ KARfiILI⁄I (±) 5.4.9 497.148 298.54916.1 Cari Vergi Karfl›l›¤› 507.497 293.52416.2 Ertelenmifl Vergi Karfl›l›¤› (10.349) 5.025 XVII. SÜRDÜRÜLEN FAAL‹YETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) 5.4.10 2.421.756 1.166.563XVIII. DURDURULAN FAAL‹YETLERDEN GEL‹RLER - - 18.1 Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan Duran Varl›k Gelirleri - - 18.2 ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ort.) Sat›fl Kârlar› - - 18.3 Di¤er Durdurulan Faaliyet Gelirleri - - XIX. DURDURULAN FAAL‹YETLERDEN G‹DERLER (-) - - 19.1 Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan Duran Varl›k Giderleri - - 19.2 ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ort.) Sat›fl Zararlar› - - 19.3 Di¤er Durdurulan Faaliyet Giderleri - - XX. DURDURULAN FAAL‹YETLER VERG‹ ÖNCES‹ K/Z (XVIII-XIX) 5.4.8 - - XXI. DURDURULAN FAAL‹YETLER VERG‹ KARfiILI⁄I (±) 5.4.9 - - 21.1 Cari Vergi Karfl›l›¤› - - 21.2 Ertelenmifl Vergi Karfl›l›¤› - - XXII. DURDURULAN FAAL‹YETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) 5.4.10 - - XXIII. NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XVII+XXII) 5.4.11 2.421.756 1.166.563 23.1 Grubun Kâr›/Zarar› 2.413.778 1.165.311 23.2 Az›nl›k Paylar› Kâr›/Zarar› (-) 7.978 1.252

Hisse Bafl›na Kâr/Zarar (1.000 YTL nominal için) 1.149 555


Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Konsolide Özkaynaklarda Muhasebelefltiren Gelir Gider Kalemlerine ‹liflkin Tablo


ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEfiT‹R‹LEN GEL‹R G‹DER KALEMLER‹ 31/12/2007 31/12/2006I. MENKUL DE⁄ERLER DE⁄ERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR F‹NANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN 94.304 (13.765)II. MADD‹ DURAN VARLIKLAR YEN‹DEN DE⁄ERLEME FARKLARI - - III. MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YEN‹DEN DE⁄ERLEME FARKLARI - - IV. YABANCI PARA ‹fiLEMLER ‹Ç‹N KUR ÇEVR‹M FARKLARI (31.526) 36.882 V. NAK‹T AKIfi R‹SK‹NDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL VARLIKLARA ‹L‹fiK‹N KÂR/ZARAR

(Gerçe¤e Uygun De¤er De¤iflikliklerinin Etkin K›sm›) 28.412 382 VI. YURTDIfiINDAK‹ NET YATIRIM R‹SK‹NDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL VARLIKLARA

‹L‹fiK‹N KÂR/ZARAR (Gerçe¤e Uygun De¤er De¤iflikliklerinin Etkin K›sm›) 29.115 (28.148)VII. MUHASEBE POL‹T‹KASINDA YAPILAN DE⁄‹fi‹KL‹KLER ‹LE HATALARIN DÜZELT‹LMES‹N‹N ETK‹S‹ - - VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEfiT‹R‹LEN D‹⁄ER GEL‹R G‹DER UNSURLARI - - IX. DE⁄ERLEME FARKLARINA A‹T ERTELENM‹fi VERG‹ (23.147) 21.300 X. DO⁄RUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEfiT‹R‹LEN NET GEL‹R/G‹DER (I+II+…+IX) 97.158 16.651 XI. DÖNEM KÂRI/ZARARI 2.421.756 1.166.563 1.1 Menkul De¤erlerin Gerçe¤e Uygun De¤erindeki Net De¤iflme (Kâr-Zarara Transfer) 10.224 42.510

1.2 Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› Türev Finansal Varl›klardan Yeniden

S›n›fland›r›lan ve Gelir Tablosunda Gösterilen K›s›m

1.3 Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› Yeniden S›n›fland›r›lan

ve Gelir Tablosunda Gösterilen K›s›m

1.4 Di¤er 2.411.532 1.124.053

XII. DÖNEME ‹L‹fiK‹N MUHASEBELEfiT‹R‹LEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI) 2.518.914 1.183.214



193

Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›31 Aral›k 2007 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Konsolide Özkaynak De¤iflim Tablosu

B‹N

YEN

‹ TÜ

RK L

‹RA

SIM

addi

ve

Öde

nmifl

His

seH

isse

M

enku

l M

addi

Sat›

fl A

./Se

rmay

e Se

nedi

Se

nedi

Y

asal

O

la¤a

nüst

ü D

e¤er

ler

Olm

ayan

Ort

akl›k

lard

anRi

skte

nD

urd.

Faa

l.A

z›nl

›k P

ayla

r›Ö

denm

ifl

Enf.

Düz

eltm

e‹h

raç

‹pta

lY

edek

St

atü

Yed

ekD

i¤er

Dön

em N

etG

eçm

ifl D

önem

De¤

er A

rt›fl

Dur

an V

arl›k

Bede

lsiz

Kor

unm

a‹li

flkin

Dur

.V.B

ir.

Har

iç T

opla

mA

z›nl

›k

Topl

am

ÖZK

AY

NA

K K

ALE

MLE

R‹N

DEK

‹ DE⁄

‹fi‹K

L‹K

LER

Dip

not

Serm

aye

Fark

› Pr

imle

riK

ârla

r›A

kçel

erY

edek

leri

Akç

eY

edek

ler

Kâr

›/(Za

rar›

)K

âr›/(

Zara

r›)

Fonu

YD

FH

isse

Sen

etle

riFo

nlar

›D

e¤.F

onla

r›Ö

zkay

nak

Payl

ar›

Özk

ayna

k

ÖN

CEK

‹ DÖ

NEM

31

/12/

2006

I.D

önem

Bafl

› Bak

iyes

i2.

100.

000

772.

554

-

- 6

9.40

9 -

36

.307

13

7 -

76

7.08

1 16

2.52

2 2.

147

885

3.55

3 -

3.

914.

595

42.0

22

3.95

6.61

7 II.

TMS

8 U

yar›

nca

Yap

›lan

Düz

eltm

eler

-

-

-

-

-

-

(3

6.30

7)-

-

(2

2.60

8)-

-

-

-

-

(5

8.91

5)-

(5

8.91

5)2.

1H

atal

ar›n

Düz

eltil

mes

inin

Etk

isi

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2.2

Muh

aseb

e Po

litik

as›n

da Y

ap›la

n D

e¤ifli

klik

lerin

Etk

isi3.

24-

-

-

-

-

-

(3

6.30

7)-

-

(2

2.60

8)-

-

-

-

-

(5

8.91

5)-

(5

8.91

5)III

.Y

eni B

akiy

e (I+

II)2.

100.

000

772.

554

-

- 6

9.40

9 -

-

13

7 -

74

4.47

3 16

2.52

2 2.

147

885

3.55

3 -

3.

855.

680

42.0

22

3.89

7.70

2 D

önem

‹çin

deki

De¤

iflim

ler

IV.

Birl

eflm

eden

Kay

nakl

anan

Art

›fl/A

zal›fl

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

V.

Men

kul D

e¤er

ler

De¤

erle

me

Fark

lar›

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

(39.

818)

-

-

-

-

(39.

818)

-

(39.

818)

VI.

Risk

ten

Kor

unm

a ‹fl

lem

leri

nden

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

- (

22.9

23)

-

(22.

923)

-

(22.

923)

6.1

Nak

it A

k›fl

Risk

inde

n Ko

runm

a-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

(4

05)

-

(405

)-

(4

05)

6.2

Yurt

d›fl›n

daki

Net

Yat

›r›m

Risk

inde

n Ko

runm

a -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

(2

2.51

8)-

(2

2.51

8)-

(2

2.51

8)V

II.M

addi

Dur

an V

arl›k

lar

Yen

iden

De¤

erle

me

Fark

lar›

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

VIII

.M

addi

Olm

ayan

Dur

an V

arl›k

lar

Yen

iden

De¤

erle

me

Fark

lar›

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

IX.

‹flti

rakl

er, B

a¤l›

Ort

. ve

Birl

ikte

Kon

trol

Edi

len

Ort

.(‹fl

Ort

.) Be

dels

iz H

S -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

X

.K

ur F

arkl

ar›

-

-

-

-

96

-

-

36.7

86

-

-

-

-

-

-

-

36.8

82

-

36.8

82

XI.

Var

l›kla

r›n

Elde

n Ç›

kar›

lmas

›nda

n K

ayna

klan

an D

e¤ifl

iklik

-

-

-

- (

1.47

1)-

(1

3.28

1)-

-

15

.601

-

-

65

-

-

91

4 (3

5.50

4)(3

4.59

0)X

II.V

arl›k

lar›

n Y

enid

en S

›n›f

land

›r›lm

as›n

dan

Kay

nakl

anan

De¤

iflik

lik-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

X

III.

‹flti

rak

Özk

ayna

¤›nd

aki D

e¤ifl

iklik

leri

n Ba

nka

Özk

ayna

¤›na

Etk

isi -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

X

IV.

Serm

aye

Art

›r›m

›-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

14

.1N

akde

n-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

14

.2‹ç

Kay

nakl

arda

n-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

X

V.

His

se S

ened

i ‹hr

ac›

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

XV

I.H

isse

Sen

edi ‹

ptal

Kâr

lar›

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

XV

II.Ö

denm

ifl S

erm

aye

Enfl

asyo

n D

üzel

tme

Fark

›-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

X

VIII

.D

i¤er

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

XIX

.D

önem

Net

Kâr

› vey

a Za

rar›

-

-

-

-

-

-

-

-

1.16

5.31

1 -

-

-

-

-

-

1.

165.

311

1.25

2 1.

166.

563

XX

.K

âr D

a¤›t

›m›

-

-

-

- 4

0.61

9 -

54

0.02

6 -

-

(7

60.0

74)

-

-

-

-

-

(179

.429

)-

(17

9.42

9)20

.1D

a¤›t›

lan

Tem

ettü

-

-

-

-

-

-

-

-

-

(178

.578

)-

-

-

-

-

(1

78.5

78)

-

(178

.578

)20

.2Ye

dekl

ere

Akt

ar›la

n Tu

tarla

r-

-

-

-

40

.619

-

54

0.02

6 -

-

(5

81.4

96)

-

-

-

-

-

(851

)-

(8

51)

20.3

Di¤

er

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Dön

em S

onu

Baki

yesi

(III

+IV

+V+…

…+X

VIII

+XIX

+XX

)2.

100.

000

772.

554

-

- 1

08.6

53

-

526.

745

36.9

23

1.16

5.31

1 -

12

2.70

4 2.

147

950

(19.

370)

-

4.81

6.61

7 7.

770

4.82

4.38

7

CAR‹

DÖ

NEM

31/1

2/20

07I.

Önc

eki D

önem

Son

u Ba

kiye

si

2.10

0.00

0 77

2.55

4 -

-

108

.653

-

52

6.74

5 36

.923

-

1.

165.

311

122.

704

2.14

7 95

0 (1

9.37

0)-

4.

816.

617

7.77

0 4.

824.

387

Dön

em ‹ç

inde

ki D

e¤ifl

imle

r5.

5.1

II.Bi

rlefl

med

en K

ayna

klan

an A

rt›fl

/Aza

l›fl-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

III

.M

enku

l De¤

erle

r D

e¤er

lem

e Fa

rkla

r›-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

66

.852

-

-

-

-

66

.852

-

66

.852

IV

.Ri

skte

n K

orun

ma

‹flle

mle

rind

en-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

51

.608

-

51

.608

-

51

.608

4.

1N

akit

Ak›

fl Ri

skin

den

Koru

nma

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

28.3

16

-

28.3

16

-

28.3

16

4.2

Yurt

d›fl›n

daki

Net

Yat

›r›m

Risk

inde

n Ko

runm

a -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

23

.292

-

23

.292

-

23

.292

V

.M

addi

Dur

an V

arl›k

lar

Yen

iden

De¤

erle

me

Fark

lar›

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

VI.

Mad

di O

lmay

an D

uran

Var

l›kla

r Y

enid

en D

e¤er

lem

e Fa

rkla

r›-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

V

II.‹fl

tira

kler

, Ba¤

l› O

rt. v

e Bi

rlik

te K

ontr

ol E

dile

n O

rt.(‹

fl O

rt.)

Bede

lsiz

HS

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

VIII

.K

ur F

arkl

ar›

-

-

-

-

(538

)-

-

(3

0.98

8)-

-

-

-

-

-

-

(3

1.52

6)-

(3

1.52

6)IX

.V

arl›k

lar›

n El

den

Ç›ka

r›lm

as›n

dan

Kay

nakl

anan

De¤

iflik

lik-

-

-

-

(4.

434)

-

(28.

876)

-

-

33.3

10

-

-

559

-

-

559

-

559

X.

Var

l›kla

r›n

Yen

iden

S›n

›fla

nd›r

›lmas

›nda

n K

ayna

klan

an D

e¤ifl

iklik

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3.94

8 (1

9)-

-

-

-

3.

929

7.58

6 11

.515

X

I.‹fl

tira

k Ö

zkay

na¤›

ndak

i De¤

iflik

likle

rin

Bank

a Ö

zkay

na¤›

na E

tkis

i -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

X

II.Se

rmay

e A

rt›r

›m›

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

12.1

Nak

den

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

12.2

‹ç K

ayna

klar

dan

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

XIII

.H

isse

Sen

edi ‹

hrac

›5.

5.4

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

XIV

.H

isse

Sen

edi ‹

ptal

Kâr

lar›

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

XV

.Ö

denm

ifl S

erm

aye

Enfl

asyo

n D

üzel

tme

Fark

›-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

X

VI.

Di¤

er-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

X

VII.

Dön

em N

et K

âr› v

eya

Zara

r›-

-

-

-

-

-

-

-

2.

413.

778

-

-

-

-

-

-

2.41

3.77

8 7.

978

2.42

1.75

6 X

VIII

.K

âr D

a¤›t

›m›

-

-

-

- 6

4.68

6 -

89

0.69

2 -

-

(1

.202

.569

)-

27

.717

-

-

-

(2

19.4

74)

- (

219.

474)

18.1

Da¤

›t›la

n Te

met

tü-

-

-

-

-

-

-

-

-

(2

19.4

74)

-

-

-

-

-

(219

.474

)-

(2

19.4

74)

18.2

Yede

kler

e A

ktar

›lan

Tuta

rlar

5.5.

3-

-

-

-

64

.686

-

89

0.69

2 -

-

(9

55.3

78)

-

-

-

-

-

-

-

-

18.3

Di¤

er

-

-

-

-

-

-

-

-

-

(27.

717)

-

27.7

17

-

-

-

-

-

-

Dön

em S

onu

Baki

yesi

(I+

II+III

+…+X

VI+

XV

II+X

VIII

)2.

100.

000

772.

554

-

- 1

68.3

67

-

1.38

8.56

1 5.

935

2.41

3.77

8 -

18

9.53

7 29

.864

1.

509

32.2

38

-

7.10

2.34

3 23

.334

7.

125.

677

‹liflik

teki

aç›

klam

a ve

dip

notla

r bu

kons

olid

e fin

ansa

l tab

lola

r›n ta

mam

lay›

c› b

ir un

suru

dur.


Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›31 Aral›k 2007 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine AitKonsolide Nakit Ak›fl Tablosu


Dipnot 31/12/2007 31/12/2006A. BANKACILIK FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI

1.1 Bankac›l›k Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim Öncesi Faaliyet Kâr› 5.6.1 3.123.123 1.549.556

1.1.1 Al›nan Faizler 7.750.069 5.036.660 1.1.2 Ödenen Faizler (4.643.883) (3.174.220)1.1.3 Al›nan Temettüler 2.866 2.767 1.1.4 Al›nan Ücret ve Komisyonlar 1.288.569 1.111.284 1.1.5 Elde Edilen Di¤er Kazançlar 966.387 316.980 1.1.6 Zarar Olarak Muhasebelefltirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar 17.676 29.773 1.1.7 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yap›lan Nakit Ödemeler (1.862.078) (1.575.401)1.1.8 Ödenen Vergiler (396.483) (198.287)1.1.9 Di¤er - -

1.2 Bankac›l›k Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim 5.6.1 335.008 1.756.589

1.2.1 Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klarda Net (Art›fl) Azal›fl 62.175 (35.194)1.2.2 Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› K/Z'a Yans›t›lan Olarak S›n›fland›r›lan FV'larda Net (Art›fl) Azal›fl - - 1.2.3 Bankalar Hesab›ndaki Net (Art›fl) Azal›fl (4.833.741) (926.613)1.2.4 Kredilerdeki Net (Art›fl) Azal›fl (9.849.842) (10.786.221)1.2.5 Di¤er Aktiflerde Net (Art›fl) Azal›fl (1.292.545) (1.035.300)1.2.6 Bankalar›n Mevduatlar›nda Net Art›fl (Azal›fl) 860.380 501.710 1.2.7 Di¤er Mevduatlarda Net Art›fl (Azal›fl) 8.995.336 7.757.636 1.2.8 Al›nan Kredilerdeki Net Art›fl (Azal›fl) 5.047.343 5.903.693 1.2.9 Vadesi Gelmifl Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl) - - 1.2.10 Di¤er Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl) 1.345.902 376.878

I. Bankac›l›k Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m› 5.6.1 3.458.131 3.306.145

B. YATIRIM FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI

II. Yat›r›m Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m› 5.6.1 (3.025.915) (2.805.659)

2.1 ‹ktisap Edilen ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›) (1.187) (95)2.2 Elden Ç›kar›lan ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›) 95 35.037 2.3 Sat›n Al›nan Menkuller ve Gayrimenkuller (327.182) (186.177)2.4 Elden Ç›kar›lan Menkul ve Gayrimenkuller 57.808 448.125 2.5 Elde Edilen Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar (9.203.982) (12.622.942)2.6 Elden Ç›kar›lan Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 5.841.427 8.814.352 2.7 Sat›n Al›nan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler (71.632) (1.112.833)2.8 Sat›lan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler 678.738 1.818.874 2.9 Di¤er - -

C. F‹NANSMAN FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI

III. Finansman Faaliyetlerinden Sa¤lanan Net Nakit (219.812) (214.813)

3.1 Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Sa¤lanan Nakit - - 3.2 Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Kaynaklanan Nakit Ç›k›fl› - - 3.3 ‹hraç Edilen Sermaye Araçlar› - - 3.4 Temettü Ödemeleri (219.474) (178.578)3.5 Finansal Kiralamaya ‹liflkin Ödemeler (338) (731)3.6 Di¤er - (35.504)

IV. Döviz Kurundaki De¤iflimin Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar Üzerindeki Etkisi (46.581) (71.852)

V. Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klardaki Net Art›fl (I+II+III+IV) 5.6.1 165.823 213.821

VI. Dönem Bafl›ndaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar 5.6.4 4.149.369 3.935.548

VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar (V+VI) 5.6.5 4.315.192 4.149.369


195


3 Muhasebe politikalar›

3.1 Sunum esaslar›na iliflkin aç›klamalar

Banka muhasebe kay›tlar›n›, konsolide finansal tablolar›n› ve bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar›n›, 1 Kas›m 2005 tarih ve 25983 say›l› ResmiGazete’de yay›mlanarak yürürlü¤e giren 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu’nun “Muhasebe ve Raporlama” bafll›kl› 37. maddesi hükümlerigere¤ince Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“Kurum”) taraf›ndan yay›nlanan ve 1 Kas›m 2006 tarihinden geçerli olmak üzereyürürlü¤e konulan “Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na ve Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik” ile beraberTürkiye Muhasebe Standartlar› (“TMS”), Türkiye Finansal Raporlama Standartlar› (“TFRS”), bunlara iliflkin ek ve yorumlara uygun olarakdüzenlemektedir.

Konsolide finansal tablolar, rayiç bedelleri ile de¤erlenen gerçe¤e uygun de¤er farklar› kâr zarara yans›t›lan finansal varl›klar, sat›lmaya haz›rfinansal varl›klar ve borsada ifllem gören ifltirakler, elden ç›kar›lacak k›ymetler haricinde tarihi maliyet esas›na göre haz›rlanm›flt›r. Konsolidefinansal tablolar›n haz›rlanmas›nda 31 Aral›k 2004 tarihine kadar enflasyon muhasebesi uygulanm›fl, ancak BDDK taraf›ndan 28 Nisan 2005tarih ve BDDK. DZM. 2/13/-d-5 say› ile yay›nlanan genelge ile Ocak 2005 dönemi itibariyla yüksek enflasyon dönemi özelliklerinin büyükölçüde ortadan kalkt›¤› belirtilmesi üzerine 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren enflasyon muhasebesi uygulanmas›na son verilmifltir.

Konsolide finansal tablolar›n haz›rlanmas›nda izlenen muhasebe politikalar› ve de¤erleme esaslar› 3.2 ile 3.24 no’lu notlar aras›ndaaç›klanmaktad›r.

3.2 Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi ve yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar

3.2.1 Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi

Bilançonun pasif taraf› k›sa vadeli mevduat a¤›rl›kl› olup, bu durum bankac›l›k sisteminin genel borçlanma yap›s›na paralellik göstermektedir.Mevduat d›fl› kalemlerde ise özellikle yabanc› para (YP) yurt d›fl› borçlanmalar vas›tas›yla daha uzun vadeli kaynak toplanabilmektedir.

K›sa vadeli borçlanma yap›s›n›n içerdi¤i faiz oran› riskini yönetmek amac›yla, Banka’n›n varl›klar›nda, 3 ayda bir kupon ödemeli de¤iflken faizliDevlet ‹ç Borçlanma Senetleri ve Kredi Kartlar› ve Tüketici Kredileri gibi düzenli nakit ak›fl› sa¤layan enstrümanlar›n bulundurulmas›na özengösterilmektedir.

Ayr›ca, k›sa vadeli kaynak yap›s›n›n ortaya ç›karabilece¤i olas› likidite riskinin yönetilmesine iliflkin ana strateji, müflteri kaynakl› bankac›l›kfelsefesi çerçevesinde mevduat taban›n›n daha da geniflletilmesi, süreklili¤inin sa¤lanmas› ve müflteri ifllemlerinin artt›r›lmas›d›r. Yayg›n veetkili flube a¤›, piyasa yap›c›l›¤› sisteminin getirdi¤i avantajlar ve Hazine ve Sermaye Piyasas› ürünlerindeki büyük piyasa pay›, bu stratejide enetkili araçlard›r. Müflteriye sunulan ürün ve hizmet çeflitlili¤inin devaml› olarak art›r›lmas›, dolay›s› ile müflteri memnuniyetinin mümkün olanen üst seviyeye ulaflt›r›lmas› bu aç›dan oldukça önemlidir.

Bilançoda tafl›nan faiz ve likidite riskinin yönetilmesindeki di¤er bir unsur, hem aktif hem de pasiflerde ürün çeflitlili¤ine önem verilmesidir.

Tafl›nan kur riski, faiz riski ve likidite riski çeflitli risk yönetim sistemleri ile anl›k olarak ölçülmekte ve izlenmekte, bilanço yönetimi buçerçevede belirlenen risk limitleri ve yasal limitler dahilinde yap›lmaktad›r. Aktif-Pasif yönetim modelleri, riske maruz de¤er hesaplamalar›,stres testleri ve senaryo analizleri bu amaçla kullan›lmaktad›r.

K›sa ve uzun vadeli finansal araçlar›n al›m-sat›m ifllemleri, belirlenen risk limitlerinin izin verdi¤i ölçülerde ve sermayenin riskten ar›nd›r›lm›flgetirisini artt›racak flekilde gerçeklefltirilmektedir.

Kur riskinden korunmak amac›yla mevcut döviz pozisyonu belirli döviz cinslerinde bir sepet dengesine göre izlenmektedir.



3.2.2 Yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar

Yabanc› para ifllemlerden do¤an kur fark› gelirleri ve giderleri ifllemin yap›ld›¤› dönemde kay›tlara intikal ettirilmifltir. Dönem sonlar›nda,yabanc› para aktif ve pasif hesaplar›n bakiyeleri, dönem sonu Banka gifle döviz al›fl kurlar›ndan evalüasyona tabi tutularak YTL’ye çevrilmifl veoluflan kur farklar›, kambiyo ifllemleri kâr› veya zarar› olarak kay›tlara yans›t›lm›flt›r.

Yurtd›fl›nda kurulu ortakl›klardaki net yat›r›mlar›n YTL’ye dönüfltürülmesi sonucu ortaya ç›kan kur farklar›, özkaynaklar alt›nda aç›lan di¤er kâryedekleri hesab›nda muhasebelefltirilmifltir. Banka yabanc› para finansal borçlar›n›n kur fark› ile yurtd›fl›ndaki net yat›r›m riskindenkorunmaktad›r ve bu finansal borçlar›n rayiç bedellerindeki de¤iflimin efektif olan k›sm› özkaynaklar alt›ndaki riskten korunma fonlar›hesab›nda muhasebelefltirilmifltir.

Banka’n›n yurt d›fl›nda kurulu flubelerinin ve konsolidasyona tabi finansal kurulufllar›n›n finansal tablolar›n›n YTL’ye çevrilmesinde bilançokalemleri için dönem sonu Banka gifle döviz al›fl kuru, gelir tablosu kalemleri için ortalama döviz kuru esas al›nm›flt›r. YTL’ye dönüfltürmeiflleminden do¤an tüm kur farklar› özkaynaklar alt›nda aç›lan di¤er kâr yedekleri hesab›nda muhasebelefltirilmifltir.

3.3 Konsolide edilen ortakl›klara iliflkin bilgiler

31 Aral›k 2007 tarihli konsolide finansal tablolarda Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve finansal kurulufllar› olan Garanti BankInternational (GBI), Garanti Bank Moscow (Garanti Moscow), Garanti Finansal Kiralama Afi (Garanti Finansal Kiralama), Garanti Yat›r›mMenkul K›ymetler Afi (Garanti Yat›r›m), Garanti Portföy Yönetimi Afi (Garanti Portföy), Garanti Emeklilik ve Hayat Afi (Garanti Emeklilik),Garanti Faktoring Hizmetleri Afi (Garanti Faktoring), Garanti Fund Management Co Ltd (GFM) ve Garanti Financial Services Plc (GFS) tamkonsolidasyon kapsam›na al›nan kurulufllard›r. 5.1.9 nolu notta izah edilen sat›fl ifllemi sonras›nda 21 Haziran 2007 tarihinden itibaren GarantiSigorta Afi’deki%20’lik ifltirak iliflikteki konsolide finansal tablolarda özkaynak yöntemine göre konsolide edilmifltir. Bu flirketin yasal ad› 1Ekim 2007’de Eureko Sigorta Afi olarak de¤ifltirilmifltir.

Garanti Sigorta Afi, 1989 y›l›nda sigortac›l›k faaliyetlerinde bulunmak amac›yla kurulmufltur. 1992 y›l›nda hayat ve sa¤l›k branfllar›n›n ayr›flirketler alt›nda sürdürülmesi yolunda ç›kan karar ile Garanti Hayat Sigorta Afi kurulmufl olup 2003 y›l› bafl›nda yap›lan yasal düzenlemelerçerçevesinde bireysel emeklilik flirketine dönüfltürülerek Garanti Emeklilik ve Hayat Afi ad›n› alm›flt›r. Ad› 1 Ekim 2007’de Eureko Sigorta Afiolarak de¤ifltirilen Garanti Sigorta Afi’nin%20’sine ve Garanti Emeklilik’in%84,91’ine Banka sahiptir. fiirket merkezleri ‹stanbul’dad›r.

Garanti Finansal Kiralama, 1990 y›l›nda finansal kiralama faaliyetlerinde bulunmak ve bu faaliyetler ile ilgili olarak her türlü ifllem vesözleflmeler yapmak amac›yla kurulmufltur. Finansal kuruluflun merkezi ‹stanbul’dad›r. fiirket hisselerinin%98,94’üne do¤rudan ve dolayl›paylarla Banka sahiptir.

Garanti Faktoring, 1990 y›l›nda ithalat, ihracat ve yurt içi faktoring faaliyetlerinde bulunmak amac›yla kurulmufltur. Finansal kuruluflunmerkezi ‹stanbul’dad›r. fiirket hisselerinin%55,40’›na Banka,%9,78’ine T. ‹hracat Bankas› Afi sahiptir, geri kalan%34,82’si halka aç›kt›r.

GBI, yurt d›fl›nda bankac›l›k faaliyetlerinde bulunmak amac›yla 1990 y›l›n›n sonlar›nda Banka taraf›ndan kurulmufltur. Sözkonusu bankan›nmerkezi Amsterdam’da bulunmaktad›r ve banka hisselerinin tamam›na Banka sahiptir.

Garanti Yat›r›m, 1991 y›l›nda kurulmufltur. Sözkonusu flirketin kurulufl amac› menkul k›ymetler ve menkul k›ymetler d›fl›nda kalan k›ymetlievrak ile mali de¤erleri temsil eden veya ihraç edenin mali yükümlülüklerini içeren belgeler üzerinde arac›l›k faaliyetlerinde bulunmakt›r.Sözkonusu finansal kuruluflun merkezi ‹stanbul’dad›r. fiirket hisselerinin tamam›na Banka sahiptir.

1996 y›l›nda yurt d›fl›nda bankac›l›k faaliyetlerinde bulunmak amac›yla kurulan ve nominal sermayesinin%75,02’sine Banka’n›nve%24,86’s›na Garanti Financial Services Plc’nin sahip oldu¤u Garanti Moscow’un merkezi Moskova’dad›r.

Garanti Portföy, Haziran 1997’de kurulmufltur. Kurulufl amac› ilgili mevzuatlarla belirlenmifl ilke ve kurallar dahilinde sermaye piyasas›araçlar›ndan oluflan portföyleri, müflterilerle yap›lacak portföy yönetim sözleflmesi çerçevesinde vekil s›fat›yla yönetmektir. Finansal kuruluflunmerkezi ‹stanbul’dad›r. fiirket hisselerinin tamam›na Banka sahiptir.

GFS, Aral›k 1997’de ‹rlanda’da finansal faaliyetlerde bulunmak üzere kurulmufltur. fiirket hisselerinin%99,99’una Banka sahiptir.

197


‹fltirak ve ba¤l› ortakl›k tasfiyeleri ve sat›fllar›:

5.1.9 nolu notta izah edildi¤i üzere Banka’n›n konsolidasyona tabi finansal ortakl›klar›ndan Garanti Sigorta Afi’deki%80 ve Garanti Emeklilikve Hayat Afi’deki%15 oran›ndaki hisseler 21 Haziran 2007 tarihinde Eureko BV flirketine sat›lm›flt›r.

Banka’n›n ba¤l› ortakl›k portföyünde yer alan Garanti Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi ünvanl› flirketin sermayesinin%50,98’ini temsil eden,toplam 37.622.945 adet hissesinin, A grubu 737.705, B grubu 18.066.240 adet olmak üzere toplam 18.803.945 adedi Do¤ufl HoldingAfi’ye, A grubu 737.705, B grubu 18.081.295 adet olmak üzere toplam 18.819.000 adedi Aral›k 2006’da GE Capital Corporation flirketinesat›lm›flt›r. Müteakiben flirketin ad› Do¤ufl GE Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi olarak de¤ifltirilmifltir.

Do¤ufl Holding Afi, Banka’n›n ç›kar›lm›fl sermayesinin%25,5’ine tekabül eden toplam 53.550.000.000 adet Banka hissesini General Electricgrubuna dahil “GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti.”ne satmak üzere 24 A¤ustos 2005 tarihinde bir Hisse Devir Sözleflmesi imzalam›fl buanlaflma çerçevesinde Banka’n›n bir k›s›m mali olmayan ifltirakleri ve tafl›nmazlar›, 31 Mart 2005 finansal tablolar› baz al›narak hesaplanantoplam 958.000 YTL bedelle, devir bedelinin%50’si hisse devir tarihinde,%25’i devri takip eden birinci y›l›n sonunda, bakiyesi ise devri takipeden ikinci y›l›n sonunda ödenmesi kayd›yla Do¤ufl Holding Afi taraf›ndan devral›nmas›na karar verilmifltir. ‹lgili sözleflmeye istinaden Bankahisselerinin sat›fl›n›n gerçekleflmesini müteakiben Aral›k 2005’te gerçeklefltirilen birinci grup sat›fllardan sonra ikinci grup olarak Banka’n›nmali olmayan bir ifltirakinin yan›s›ra defter de¤eri 4.350 bin CHF olan Doc Finance SA da 17 Nisan 2006 tarihi itibar›yla Do¤ufl Holding Afi’yesat›lm›flt›r. Doc Finance SA, bu sat›fl öncesi konsolide finansal tablolara “özsermaye yöntemi” uygulanarak dahil edilmekteydi.

Ana ortakl›k Bankan›n konsolidasyona tabi iki mali ba¤l› ortakl›¤›n›n%76 hissesine sahip oldu¤u Cappadocia Investments Ltd, Kas›m 2006öncesinde banka risk grubuna sat›lm›flt›r.

GFM’nin tasfiye ifllemlerinin 2008 y›l› içerisinde tamamlanmas› beklenmektedir.

3.4 Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile türev ürünlere iliflkin aç›klamalar

Türev ifllemleri, a¤›rl›kl› olarak yabanc› para ve faiz swaplar›, yabanc› para opsiyonlar› ile vadeli döviz al›m-sat›m sözleflmelerindenoluflmaktad›r. Ana sözleflmeden ayr›flt›r›lmak suretiyle oluflturulan türev ürün bulunmamaktad›r.

“Finansal Araçlar: Muhasebe ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard› (TMS 39)” hükümleri uyar›nca vadeli döviz al›m-sat›msözleflmeleri, swap, opsiyon ve futures ifllemleri “riskten korunma amaçl›” ve “al›m sat›m amaçl›” ifllemler olarak s›n›fland›r›lmaktad›r. Türevifllemlerin ilk olarak kayda al›nmas›nda elde etme maliyeti kullan›lmakta ve bunlara iliflkin ifllem maliyetleri elde etme maliyetine dahiledilmektedir. Ayr›ca, türev ifllemlerden do¤an yükümlülük ve alacaklar sözleflme tutarlar› üzerinden naz›m hesaplara kaydedilmektedir. Türevifllemler kayda al›nmalar›n› izleyen dönemlerde rayiç de¤er ile de¤erlenmekte ve rayiç de¤erin pozitif veya negatif olmas›na göre al›m sat›mamaçl› türev finansal varl›klar veya türev finansal yükümlülükler hesaplar›nda bilanço içerisinde gösterilmektedir. Yap›lan de¤erleme sonucurayiç de¤erde meydana gelen farklar al›m sat›m amaçl› türev ifllemlerde gelir tablosuna, riskten korunma amaçl› ifllemlerde etkin k›s›mlar›özkaynaklara, etkin olmayan k›s›mlar› ise gelir tablosuna yans›t›lmaktad›r.

Para swaplar›n›n spot ifllemleri bilançoda asli hesaplarda, vadeli ifllemleri ise yükümlülük olarak naz›m hesaplarda izlenmektedir.

3.5 Faiz gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar

Genel

Faiz, “Finansal Araçlar: Muhasebelefltirme ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (“TMS 39”)’da belirlenen etkin faiz yöntemine(finansal varl›¤›n ya da yükümlülü¤ün gelecekteki nakit ak›mlar›n›n bugünkü net de¤erine eflitleyen oran) göre muhasebelefltirilir.

Faiz içeren bir menkul k›ymetin ediniminden önce ödenmemifl faizin tahakkuku durumunda; sonradan tahsil edilen faiz, edinim öncesi veedinim sonras› dönemlere ayr›l›r ve yaln›zca edinim sonras›na ait k›s›m faiz geliri olarak finansal tablolara yans›t›l›r.

‹lgili mevzuat gere¤ince donuk alacak haline gelmifl kredilerin ve alacaklar›n faiz tahakkuk ve reeskontlar› iptal edilmekte, tahsil edildiklerizaman faiz geliri olarak kaydedilmektedir.



Sigortac›l›k faaliyetleri

Al›nan primler: Hayat ve elementer branfllar için al›nan primler, dönem içinde tanzim edilen poliçe primlerinden iptaller ç›kt›ktan sonra kalantutar› ifade etmektedir. Al›nan primler kazan›lmam›fl primler karfl›l›¤› dikkate al›narak finansal tablolara yans›t›lm›flt›r.

Kazan›lmam›fl primler karfl›l›¤›: Sigorta flirketleri, dönem içinde yaz›lan net primlerin bir sonraki hesap dönemine isabet eden k›sm› içinkazan›lmam›fl primler karfl›l›¤› ay›rmak zorundad›rlar. 7397 say›l› Sigorta Murakabe Kanun’a uygun olarak kazan›lmam›fl primler karfl›l›¤›,bilanço dönemi içinde yaflayan tüm poliçelerden komisyon tutarlar› düflüldükten sonra gün hesab› uygulanarak hesaplanmaktad›r.

Hayat matematik karfl›l›klar›: Hayat branfl› ile ifltigal eden sigorta flirketlerinin gelecekte vadesi geldi¤i zaman ödemeyi garantiledikleritazminatlar için karfl›l›k ay›rmalar› gerekmektedir. Hayat poliçeleri ile ilgili matematik karfl›l›klar› ölüm istatistiklerini dikkate alarak aktüerlerce,Türk sigorta flirketleri için cari olan resmi tablolar kullan›larak hesaplan›r. Bu karfl›l›klar›n yat›r›mlara dönüflmesi sonucu elde edilen gelirler dekâr pay› karfl›l›¤› olarak hayat matematik karfl›l›klar›nda dikkate al›n›r.

Muallak hasar ve tazminat karfl›l›¤›: Dönem sonu itibar›yla ihbar edilmifl ve henüz ödenmemifl hasar ve tazminat dosyalar›na ait tümmükellefiyetler için muallak hasar karfl›l›¤› ayr›l›r. Muallak hasar karfl›l›¤›, eksper raporlar›na veya sigortal› ile eksperin ilk de¤erlendirmelerineuygun olarak belirlenmektedir. Ayr›ca bilanço tarihi itibar›yla gerçekleflmifl ancak rapor edilmemifl hasar ve tazminat bedelleri için ilavemuallak hasar karfl›l›¤› ayr›lmaktad›r.

Finansal kiralama faaliyetleri

Minimum kira ödemelerinin toplam› faiz ve anapara tutarlar›n› kapsayan bir flekilde brüt olarak finansal kiralama alacaklar› hesab›ndayeralmaktad›r. Kira ödemelerinin toplam› ile sözkonusu sabit k›ymetlerin maliyeti aras›ndaki fark olan faiz ise kazan›lmam›fl gelirler hesab›ndayans›t›lmaktad›r. Kira ödemeleri gerçeklefltikçe, kira tutar› finansal kiralama alacaklar› hesab›ndan düflülmekte; içindeki faiz bilefleni ise gelirtablosuna faiz geliri olarak yans›t›lmaktad›r.

3.6 Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar

Ücret ve komisyon gelir ve giderleri ile di¤er kredi kurum ve kurulufllar›na ödenen kredi ücret ve komisyon giderleri, ücret ve komisyonunniteli¤ine göre, tahakkuk esas›na göre veya etkin faiz yöntemine dahil edilerek hesaplanmakta, sözleflmeler yoluyla sa¤lanan ya da üçüncü birgerçek veya tüzel kifli için varl›k al›m› yoluyla sa¤lanan gelirler gerçeklefltikleri dönemlerde kay›tlara al›nmaktad›r.

3.7 Finansal varl›klara iliflkin aç›klamalar

3.7.1 Gerçe¤e uygun de¤er fark› kâr veya zarara yans›t›lan finansal varl›klara iliflkin aç›klama ve dipnotlar

Rayiç de¤er esas›na göre de¤erlemeye tabi tutulmakta ve de¤erleme sonucunda oluflan kazanç ya da kay›plar kâr/zarar hesaplar›nayans›t›lmaktad›r. Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlerin elde tutulmas› süresince kazan›lan faiz gelirleri ile elde etme maliyeti ile rayiçde¤erlerine göre de¤erlenmifl de¤erleri aras›ndaki fark, gelir tablosunda faiz gelirleri içinde gösterilmekte olup söz konusu finansal varl›klar›nvadesinden önce elden ç›kar›lmas› sonucunda oluflan kâr veya zarar sermaye piyasas› ifllemleri içinde de¤erlendirilmektedir.

3.7.2 Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar, sat›lmaya haz›r finansal varl›klar ve krediler ve alacaklara iliflkin aç›klama vedipnotlar

Finansal varl›klar ilk kayda al›nmalar›nda ifllem maliyetlerini de içeren elde etme maliyeti ile muhasebelefltirilmektedir.

Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar, vade sonuna kadar elde tutulma niyetiyle edinilen, fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vadesonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koflullar›n sa¤lanm›fl oldu¤u, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve bankakaynakl› krediler ve alacaklar d›fl›nda kalan finansal varl›klardan oluflmaktad›r.

Önceden vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar aras›nda s›n›fland›r›lan ancak, s›n›fland›rma esaslar›na uyulmad›¤›ndan iki y›l boyunca bus›n›fland›rmaya tabi tutulmayacak finansal varl›klar bulunmamaktad›r.

Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar ilk kayda al›mdan sonra, var ise de¤er azal›fl› için ayr›lan karfl›l›k düflülerek, etkin faiz yöntemiylehesaplanan itfa edilmifl maliyeti ile muhasebelefltirilmektedir.

199


Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar, krediler ve alacaklar, vade sonuna kadar elde tutulacak yat›r›mlar ve al›m sat›m amaçl›lar d›fl›nda kalanfinansal varl›klardan oluflmaktad›r.

Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›n müteakip de¤erlemesi rayiç de¤eri üzerinden yap›lmaktad›r. Ancak, rayiç de¤erleri güvenilir bir flekildetespit edilemiyorsa, sabit bir vadesi olanlar için iç verim oran› yöntemi kullan›larak iskonto edilmifl bedel üzerinden; sabit bir vadesi olmayanlariçin makul de¤er fiyatland›rma modelleri veya iskonto edilmifl nakit ak›m teknikleri kullan›larak de¤erlenmektedir. Sat›lmaya haz›r finansalvarl›klar›n rayiç de¤erlerindeki de¤iflikliklerden kaynaklanan ve finansal varl›klar›n etkin faiz yöntemiyle hesaplanan itfa edilmifl maliyeti ilerayiç de¤eri aras›ndaki fark› ifade eden gerçekleflmemifl kâr veya zararlar özkaynak kalemleri içerisinde menkul de¤erler de¤er art›fl fonuhesab› alt›nda gösterilmektedir. Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar elden ç›kar›lmas› durumunda rayiç de¤er uygulamas› sonucunda özkaynakhesaplar›nda oluflan de¤er gelir tablosuna yans›t›lmaktad›r.

21 fiubat 2007 tarihinde ihraç edilen Tüketici Fiyatlar›na Endeksli Devlet Tahvilleri 5 y›l vadeli ve reel kupon oran› 6 ayl›k%5 olup, vadeboyunca sabit kalmaktad›r. Ayr›ca enflasyon de¤iflimlerinin etkilerine karfl›l›k, TC Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan ihraç tarihindeyap›lan aç›klamalara göre, ihraç tarihindeki referans endeks ile bilanço tarihindeki referans endeks baz al›narak de¤erleme yap›lmaktad›r.

Menkul de¤erlerin al›m ve sat›m ifllemleri teslim tarihinde muhasebelefltirilmektedir.

Krediler ve alacaklar, borçluya para, mal ve hizmet sa¤lama yoluyla yarat›lan finansal varl›klar› ifade etmektedir.

Krediler sabit veya belirlenebilir nitelikte ödemelere sahip olan ve aktif bir piyasada ifllem görmeyen finansal varl›klard›r.

Krediler elde etme maliyeti ile muhasebelefltirilmekte, etkin faiz yöntemi ile iskonto edilmifl maliyet tutar› üzerinden de¤erlenmektedir.Bunlar›n teminat› olarak al›nan varl›klarla ilgili olarak ödenen harç, ifllem gideri ve bunun gibi di¤er masraflar ifllem maliyetinin bir bölümüolarak kabul edilmekte ve müflteriye yans›t›lmaktad›r.

3.8 Finansal varl›klarda de¤er düflüklü¤üne iliflkin aç›klamalar

Her bilanço döneminde, bir finansal varl›k veya finansal varl›k grubunun de¤er düflüklü¤üne u¤rad›¤›na iliflkin ortada tarafs›z göstergelerinbulunup bulunmad›¤› hususu de¤erlendirilir. An›lan türden bir göstergenin mevcut olmas› durumunda, ilgili de¤er düflüklü¤ü tutar› tespitedilir.

Bir finansal varl›k veya finansal varl›k grubu, yaln›zca, ilgili varl›¤›n ilk muhasebelefltirilmesinden sonra bir veya birden daha fazla olay›n(“zarar/kay›p olay›”) meydana geldi¤ine ve söz konusu zarar olay›n›n (veya olaylar›n›n) ilgili finansal varl›¤›n veya varl›k grubunun güvenilir birbiçimde tahmin edilebilen gelecekteki tahmini nakit ak›fllar› üzerindeki etkisi sonucunda de¤er düflüklü¤üne u¤rad›¤›na iliflkin tarafs›z birgöstergenin bulunmas› durumunda de¤er düflüklü¤üne u¤rar ve de¤er düflüklü¤ü zarar› oluflur. ‹leride meydana gelecek olaylar sonucundaoluflmas› beklenen kay›plar›n olas›l›¤› yüksek dahi olsa muhasebelefltirilmemektedir.

Kulland›r›lan kredilerin tahsil edilemeyece¤ine iliflkin bulgular›n varl›¤› halinde ilgili krediler; 1 Kas›m 2006 tarih 2633 say›l› Resmi Gazetedeyay›mlanan “Bankalarca Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar ‹çin Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve EsaslarHakk›nda Yönetmelik” çerçevesinde s›n›fland›r›lan krediler için ayr›lmas› gerekli özel ve genel karfl›l›klar ayr›lmakta olup, ayr›lan karfl›l›klar ilgilidönemin kâr/zarar hesaplar›na aktar›lmaktad›r.

3.9 Finansal araçlar›n netlefltirilmesine iliflkin aç›klamalar

Al›m sat›m amaçl›, sat›lmaya haz›r ve borsada ifllem gören hisse senetleri ile ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar›n rayiç de¤erlerinin defter de¤erlerininalt›nda kalmas› durumunda karfl›l›k ayr›lmakta, ayr›lan karfl›l›klar bilançoda defter de¤eri ile netlefltirilerek gösterilmektedir.

“Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›ndaYönetmelik” çerçevesinde takipteki alacaklara özel karfl›l›klar ayr›lmakta ve bu karfl›l›klar bilançonun aktifinde takipteki krediler bakiyesindendüflülmektedir.

Bunlar›n haricinde finansal varl›k ve yükümlülükler, sadece yasal olarak uygulanabilir oldu¤u durumlarda netlefltirilmektedir.



3.10 Sat›fl ve geri al›fl anlaflmalar› ve menkul de¤erlerin ödünç verilmesi ifllemlerine iliflkin aç›klamalar

Tekrar geri al›m anlaflmalar› çerçevesinde sat›lan menkul k›ymetler (“repo”), Tek Düzen Hesap Plan›na uygun olarak bilanço hesaplar›ndatakip edilmeye bafllanm›flt›r. Buna göre, repo anlaflmas› çerçevesinde müflterilere sat›lan devlet tahvili ve hazine bonolar› ilgili menkul de¤erhesaplar› alt›nda repoya konu edilenler olarak s›n›fland›r›lmakta ve portföyde tutulufl amaçlar›na göre rayiç de¤erleri veya iç verim oran›nagöre iskonto edilmifl bedelleri ile de¤erlenmektedir. Repo ifllemlerinden elde edilen fonlar ise pasif hesaplarda ayr› bir kalem olarakyans›t›lmakta ve faiz gideri için reeskont kaydedilmektedir.

Geri sat›m taahhüdü ile al›nm›fl menkul k›ymetler (“ters repo”) ise para piyasalar› ana kalemi alt›nda ayr› bir kalem olarak gösterilmektedir.Ters repo ile al›nm›fl menkul k›ymetlerin al›m ve geri sat›m fiyatlar› aras›ndaki fark›n döneme isabet eden k›sm› için gelir reeskontuhesaplanmaktad›r.

3.11 Sat›fl amaçl› elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere iliflkin duran varl›klar ile bu varl›klara iliflkin borçlar hakk›ndaaç›klamalar

Sat›fl amaçl› elde tutulan varl›k olarak s›n›fland›r›lan bir duran varl›k (veya elden ç›kar›lacak duran varl›k grubu) defter de¤eri ile sat›fl maliyetidüflülmüfl gerçe¤e uygun de¤erinden küçük olan› ile ölçülür. Bir varl›¤›n sat›fl amaçl› bir varl›k olabilmesi için ilgili varl›¤›n (veya eldenç›kar›lacak varl›k grubunun) bu tür varl›klar›n sat›fl›nda s›kça rastlanan ve al›fl›lm›fl koflullar çerçevesinde derhal sat›labilecek durumda olmas› vesat›fl olas›l›¤›n›n yüksek olmas› gerekir. Sat›fl olas›l›¤›n›n yüksek olmas› için; uygun bir yönetim kademesi taraf›ndan, varl›¤›n sat›fl›na iliflkin birplan yap›lm›fl ve al›c›lar›n tespiti ile plan›n tamamlanmas›na yönelik aktif bir program bafllat›lm›fl olmal›d›r. Ayr›ca varl›k, gerçe¤e uygun de¤eriile uyumlu bir fiyat ile aktif olarak pazarlan›yor olmal›d›r.

Durdurulan bir faaliyet, Banka’n›n elden ç›kar›lan veya sat›fl amac›yla elde tutulan olarak s›n›fland›r›lan bir bölümüdür. Durdurulan faaliyetlereiliflkin sonuçlar gelir tablosunda ayr› olarak sunulur. Banka’n›n ya da konsolide edilen finansal kurulufllar›n›n durdurulan faaliyetibulunmamaktad›r.

3.12 fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar

Maddi olmayan duran varl›klar, konsolidasyon flerefiyesi, özel maliyet bedelleri, yaz›l›m programlar›, gayrimaddi haklar ile ilk tesis ve taazzuvgiderlerinden oluflmaktad›r.

fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klar “Maddi Olmayan Duran Varl›klar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›” (“TMS 38”) uyar›ncakay›tlara maliyet bedelinden al›nmaktad›r.

Maddi olmayan di¤er duran varl›klar›n maliyetleri, 31 Aral›k 2004 tarihinden önce aktife giren varl›klar için aktife girdikleri tarihten yüksekenflasyon döneminin sona erdi¤i kabul edilen 31 Aral›k 2004’e kadar geçen süre dikkate al›n›p enflasyon düzeltmesine tabi tutularak dahasonraki tarihteki girifller ise ilk al›fl bedelleri dikkate al›narak finansal tablolara yans›t›lm›flt›r. Banka önceki dönemlerde maddi olmayan duranvarl›klara iliflkin tükenme paylar›, varl›klar›n faydal› ömürlerine göre eflit tutarl›, do¤rusal amortisman yöntemi kullan›larak düzeltilmifl de¤erleriüzerinden ayr›lmaktayken 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren aktife yeni giren maddi olmayan duran varl›klara iliflkin tükenme paylar›n›h›zland›r›lm›fl yöntemlerden azalan bakiyeler yöntemine göre ay›rmaya bafllam›flt›r.

Bir ortakl›¤›n hesaplar› ilk defa konsolidasyon ifllemine al›nd›¤›nda, bu ortakl›¤›n elde edilme maliyeti ile özsermayesinden eldeki paya düflentutar aras›nda oluflan fark konsolidasyon flerefiyesi tutar›n› gösterir. Sözkonusu ortakl›¤›n hesaplar›n›n muhasebe kurallar› dikkate al›narakyeniden yap›lacak de¤erlemeye göre müteakiben düzeltilmesi neticesinde, bu ortakl›¤›n elde edilmesinden do¤an ve konsolide bilançoda yeralacak net konsolidasyon flerefiyesi tutar› bulunur.

Konsolidasyon flerefiyesinin oluflmas› durumunda, söz konusu fark bir aktif olarak kabul edilerek, konsolide bilançonun aktifinde maddiolmayan duran varl›klar›n içinde gösterilir ve de¤er düflüklü¤ü olup olmad›¤› test edilir. E¤er de¤er düflüklü¤ü mevcut oldu¤u tespit edilirse,gerekli karfl›l›k gelir tablosuna yans›t›l›r. Konsolidasyon flerefiyesi amortismana tabi tutulmaz.

Konsolidasyon flerefiyesi haricindeki maddi olmayan duran varl›klar›n tahmini ekonomik ömrü 5 ile 15 y›l, amortisman oran›%6,67 ile%20aras›ndad›r.


201


3.13 Maddi duran varl›klara iliflkin aç›klamalar

Maddi duran varl›klar›n maliyetleri, 31 Aral›k 2004 tarihinden önce aktife giren varl›klar için aktife girdikleri tarihten yüksek enflasyondöneminin sona erdi¤i tarih kabul edilen 31 Aral›k 2004’e kadar geçen süre dikkate al›narak enflasyon düzeltmesine tabi tutularak dahasonraki tarihlerdeki girifller ise ilk al›fl bedelleri dikkate al›narak konsolide finansal tablolara yans›t›lm›flt›r.

Tüm maddi duran varl›klar “Maddi Duran Varl›klar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›” (“TMS 16”) uyar›nca kay›tlara maliyet bedelindenal›nmaktad›r.


Maddi duran varl›klar›n elden ç›kar›lmas›ndan do¤an kazanç ve kay›plar net elden ç›karma has›lat› ile ilgili maddi duran varl›¤›n net defterde¤erinin aras›ndaki fark olarak hesaplanmaktad›r.

Maddi duran varl›klara yap›lan normal bak›m ve onar›m harcamalar› gider olarak muhasebelefltirilmektedir.

Maddi duran varl›klar üzerinde rehin, ipotek ve benzeri herhangi bir takyidat bulunmamaktad›r.

Muhasebe tahminlerinde, cari dönemde önemli bir etkisi olan ya da sonraki dönemlerde önemli bir etkisi olmas› beklenen de¤ifliklikbulunmamaktad›r.

Maddi duran varl›klar›n amortisman›nda kullan›lan oranlar ve tahmini ekonomik ömür olarak öngörülen süreler afla¤›daki gibidir.

1 Ocak 2005 Sonras› 1 Ocak 2005 Öncesi Tahmini Ekonomik Amortisman Amortisman

Maddi Duran Varl›klar Ömür (Y›l) Oranlar› (%) Oranlar› (%)Binalar 50 4 2Kasalar 20-50 4-10 2-5Nakil Araçlar› 5-7 30-40 15-20Di¤er Maddi Duran Varl›klar 4-20 10-50 5-25

Önceki dönemlerde maddi duran varl›klara iliflkin amortismanlar, varl›klar›n faydal› ömürlerine göre eflit tutarl›, do¤rusal amortisman yöntemikullan›larak, enflasyona göre düzeltilmifl de¤erleri üzerinden ayr›l›rken 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren aktife yeni giren maddi duranvarl›klara iliflkin amortismanlar h›zland›r›lm›fl yöntemlerden azalan bakiyeler yöntemine göre ayr›lmaya bafllanm›flt›r.

Bilanço tarihi itibar›yla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varl›klara iliflkin olarak, bir tam y›l için öngörülen amortismantutar›n›n, varl›¤›n aktifte kal›fl süresiyle orant›lanmas› suretiyle bulunan tutar kadar amortisman ayr›lm›flt›r.

3.14 Kiralama ifllemlerine iliflkin aç›klamalar

Finansal kiralama sözleflmelerinin süresi azami 4 y›ld›r. Finansal kiralama yoluyla edinilen maddi duran varl›klar aktifte varl›k, pasifte ise borçolarak kaydedilir. Bilançoda varl›k ve borç olarak yer alan tutarlar›n tespitinde, varl›klar›n rayiç de¤erleri ile kira ödemelerinin bugünküde¤erlerinden küçük olan› esas al›n›r. Kiralamadan do¤an finansman maliyetleri, kiralama süresi boyunca sabit bir faiz oran› oluflturacakflekilde dönemlere yay›l›r.

Finansal kiralama yoluyla edinilen varl›klar›n de¤erinde azalma meydana gelmifl ve varl›klardan gelecekte beklenen yarar, varl›¤›n defterde¤erinden düflükse, kiralanan varl›klar net gerçekleflebilir de¤eri ile de¤erlenir. Finansal kiralama yoluyla al›nan varl›klara, maddi duranvarl›klar için uygulanan esaslara göre amortisman hesaplan›r.

Faaliyet kiralamalar›nda yap›lan kira ödemeleri kira süresi boyunca eflit tutarlarda gider kaydedilir.



3.15 Karfl›l›klar ve koflullu yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar

Geçmifl olaylardan kaynaklanan mevcut bir yükümlülü¤ün bulunmas›, yükümlülü¤ün yerine getirilmesinin muhtemel olmas› ve yükümlülüktutar›n›n güvenilir bir flekilde ölçülebilmesi durumunda karfl›l›k muhasebelefltirilmektedir. Karfl›l›klar, bilanço tarihi itibar›yla yükümlülü¤ünyerine getirilmesi için yap›lacak harcaman›n Banka yönetimi taraf›ndan yap›lan en iyi tahminine göre hesaplan›r ve etkisinin önemli oldu¤udurumlarda bugünkü de¤erine indirmek için iskonto edilir. Tutar›n yeterince güvenilir olarak ölçülemedi¤i ve yükümlülü¤ün yerine getirilmesiiçin Banka’dan kaynak ç›kma ihtimalinin bulunmad›¤› durumlarda sözkonusu yükümlülük “koflullu” olarak kabul edilmekte ve dipnotlardaaç›klanmaktad›r.

Dönem içinde ayr›lan karfl›l›klar kredi ve di¤er alacaklar karfl›l›¤› hesab›nda giderlefltirilmekte; önceki dönemlerde ayr›lan ve cari dönemde iptaledilen karfl›l›k tutarlar› di¤er faaliyet gelirleri hesab›na gelir kaydedilmektedir.

3.16 Koflullu varl›klara iliflkin aç›klamalar

Koflullu varl›klar, genellikle ekonomik yararlar›n Banka ya da konsolide edilen finansal kurulufllar›na girifl olas›l›¤›n› do¤uran, planlanmam›fl vedi¤er beklenmeyen olaylardan oluflmaktad›r. E¤er koflullu varl›klar›n ekonomik faydalar›n›n gelifli olas› ise finansal tablo dipnotlar›ndaaç›klanmakta, neredeyse kesin hale gelmesi durumunda ise ilgili varl›k ve iliflkin geliri ilgili dönemin finansal tablolar›na yans›t›lmaktad›r.

3.17 Çal›flanlar›n haklar›yla ilgili yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar

Türkiye’deki mevcut ifl kanunu gere¤ince, Banka emeklilik nedeniyle iflten ayr›lan veya istifa ve kötü davran›fl d›fl›ndaki nedenlerle ifline sonverilen personele belirlenen miktarda ödeme yapmakla yükümlüdür.

‹liflikteki finansal tablolarda, Banka aktüeryal metod kullanarak “Çal›flanlara Sa¤lanan Faydalara ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›”na (“TMS19”) uygun olarak k›dem tazminat› karfl›l›¤› hesaplam›fl ve muhasebelefltirmifltir.

Kullan›lan bafll›ca aktüeryal tahminler flöyledir:

31 Aral›k 2007 31 Aral›k 2006‹skonto Oran› %5,71 %5,71Beklenen Maafl/Limit Art›fl Oran› %5,00 %5,00Tahmin Edilen Personel Devir H›z› %5,81 %5,25

Banka, çal›flanlar›n›n bir hesap dönemi boyunca sundu¤u hizmetler karfl›l›¤›nda ödenmesi beklenen iskonto edilmemifl, çal›flanlara sa¤lanank›sa vadeli faydalar için finansal tablolar›nda “TMS 19” kapsam›nda karfl›l›k ay›rm›flt›r.

Banka çal›flanlar› 506 say›l› Sosyal Sigortalar Kanunu’nun geçici 20’nci maddesine göre kurulmufl olan “T. Garanti Bankas› Afi Memur veMüstahdemleri Emekli ve Yard›m Sand›¤› Vakf› Genel Müdürlü¤ü’nün (“Sand›k”) üyesidir.

2006/11345 say›l› Bakanlar Kurulu Karar› ile; 506 say›l› Sosyal Sigortalar Kanunu’nun geçici 20’nci maddesi kapsam›ndaki sand›klar›nifltirakçileri ile malullük, yafll›l›k ve ölüm sigortas›ndan ayl›k veya gelir ba¤lanm›fl olanlar ve bunlar›n hak sahiplerinin Sosyal SigortalarKurumu’na (“SSK”) devri hakk›ndaki usul ve esaslara iliflkin ekli Karar’›n yürürlü¤e konulmas›; Çal›flma ve Sosyal Güvenlik Bakanl›¤›’n›n 9Kas›m 2006 tarihli ve 55723 say›l› yaz›s› üzerine, 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu’nun geçici 23’üncü maddesi ile 16 May›s 2006 tarihli ve 5502say›l› Kanun’un geçici 6’nc› maddesine göre, Bakanlar Kurulu’nca 30 Kas›m 2006 tarihinde kararlaflt›r›lm›flt›r.

203


‹lgili Bakanlar Kurulu Karar›’n›n 9’uncu maddesi kapsam›nda;

Her bir sand›k için sand›ktan ayr›lan ifltirakçiler de dahil olmak üzere, devir tarihi itibar›yla devredilen kiflilerle ilgili olarak, sand›klar›n 506 say›l›Kanun kapsam›ndaki gelir ve giderleri dikkate al›narak yükümlülü¤ünün peflin de¤eri afla¤›daki hükümlere göre hesaplanmas› gerekmektedir:

a) Teknik faiz oran›, 30 Haziran 2005 tarihi itibar›yla en uzun vadeli iskontolu Yeni Türk Liras› cinsinden ihraç edilmifl devlet iç borçlanmasenedinin ihraç an›ndaki nominal faiz oran›n›n Orta Vadeli Programda aç›klanan tüketici fiyat endeksi y›l sonu enflasyon hedefi kullan›larakreel hale getirilen faiz oran› y›ll›k%10,24 olup, hesaplamalarda bu oran esas al›n›r.

b) Yafllar itibar›yla oluflturulan ölüm olas›l›klar› için CSO 1980 kad›n ve CSO 1980 erkek yaflam tablolar› kullan›l›r.

c) Devir tarihinde sand›¤a tabi olarak çal›flan veya iste¤e ba¤l› prim ödeyen kiflilerin devir tarihi sonras› 506 say›l› Kanun kapsam›nda ayl›kve/veya gelir ba¤lanana kadar ödemeleri muhtemel primleri (hastal›k sigortas› primi dahil) peflin de¤er hesab›nda gelir olarak dikkate al›n›r.

Sand›k’›n teknik finansal tablolar› Sigorta Murakebe Kanunu’nun 38’inci maddesi ve bu maddeye istinaden ç›kar›lan “Aktüerler Yönetmeli¤i”hükümlerine göre aktüerler siciline kay›tl› bir aktüer taraf›ndan denetlenmektedir. Yukar›da belirtilen esaslar dahilinde haz›rlanan 15 fiubat2008 tarihli aktüer raporuna istinaden karfl›l›k ayr›lmas›n› gerektiren teknik veya fiili aç›k tespit edilmemifltir.

Vak›f benzeri sand›klar›n herhangi bir iflleme gerek kalmaks›z›n SSK’ya devrine iliflkin 5411 Say›l› Bankac›l›k Kanunu’nun ilgili maddesiCumhurbaflkan› taraf›ndan 2 Kas›m 2005 tarihinde yap›lan baflvurusuna istinaden Anayasa Mahkemesi’nin 31 Mart 2007 tarih ve 26479say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan 22 Mart 2007 günlü, E. 2005/39, K. 2007/33 say›l› karar› ile iptal edilerek, yürürlü¤ü karar›n yay›mtarihinden itibaren durdurulmufltur. Anayasa Mahkemesi'nin Bankac›l›k Kanunu’nun geçici 23'üncü maddesinin birinci f›kras›n›n iptaliningerekçeli karar› 15 Aral›k 2007 tarih ve 26731 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanm›flt›r. Anayasa Mahkemesi iptal karar›n›n gerekçesi olaraksand›k mensuplar›n›n kazan›lm›fl haklar›nda ortaya ç›kabilecek kay›plar› göstermifltir. Gerekçeli karar›n aç›klanmas›n› takiben TBMM yeni yasaldüzenlemeler üzerinde çal›flmaya bafllam›flt›r. Rapor tarihi itibar›yla bu konudaki yasama çal›flmalar› devam etmektedir.

Banka çal›flanlar› haricinde konsolide edilen ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklerin çal›flanlar›n›n emeklilik ile ilgili haklar› yurt içinde faaliyet gösterenleriçin SSK’ya, yurt d›fl›nda faaliyet gösterenler için ise bulunduklar› ülkelerdeki kanunlara tabi olup finansal tablolara yans›t›lmayan herhangi biryükümlülük sözkonusu de¤ildir.

3.18 Vergi uygulamalar›na iliflkin aç›klamalar

3.18.1 Kurumlar Vergisi

21 Haziran 2006 tarih ve 26205 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanarak yürürlü¤e giren 5520 Say›l› yeni Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 32’incimaddesi ile Türkiye’de uygulanan Kurumlar Vergisi oran›%30’dan%20’ye indirilmifltir. Buna göre, 1 Ocak 2006 tarihinden itibaren geçerliolmak üzere, kurum kazançlar›%20 oran›nda kurumlar vergisine tabidir. Bu oran, kurumlar›n ticari kazanc›na vergi yasalar› gere¤ince indirimikabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi, vergi yasalar›nda yer alan istisna (ifltirak kazançlar› istisnas› gibi) ve indirimlerin (yat›r›m indirimi gibi)indirilmesi sonucu bulunacak vergi matrah›na uygulan›r. Kâr da¤›t›lmad›¤› takdirde baflka bir vergi ödenmemektedir.

Türkiye’deki bir iflyeri ya da daimi temsilcisi arac›l›¤› ile gelir elde eden kurumlar ile Türkiye’de yerleflik kurumlara ödenen kâr paylar›ndan(temettüler) stopaj yap›lmaz. 23 Temmuz 2006 tarih ve 26237 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan 2006/10731 say›l› Bakanlar Kurulu karar› ile5520 Say›l› Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 15 ve 30’uncu maddelerinde yeralan baz› tevkifat oranlar› yeniden belirlenmifltir. Bu ba¤lamdaTürkiye’de bir iflyeri ya da daimi temsilcisi arac›l›¤› ile gelir elde eden dar mükellef kurumlar ile Türkiye’de yerleflik kurumlara yap›lanlard›fl›ndaki temettü ödemeleri üzerinde%10 oran›nda uygulanan stopaj oran›%15’e ç›kar›lm›flt›r. Dar mükellef kurumlara ve gerçek kiflilereyap›lan kâr da¤›t›mlar›na iliflkin stopaj oranlar›n›n uygulamas›nda, ilgili Çifte Vergilendirmeyi Önleme Anlaflmalar›nda yer alan uygulamalar dagözönünde bulundurulur. Kâr›n sermayeye ilavesi, kâr da¤›t›m› say›lmaz ve stopaj uygulanmaz.

Geçici vergiler o y›l kazançlar›n›n tabi oldu¤u kurumlar vergisi oran›nda hesaplanarak ödenir. Y›l içinde ödenen geçici vergiler, o y›l›n y›ll›kkurumlar vergisi beyannamesi üzerinden hesaplanan kurumlar vergisine mahsup edilebilmektedir.

Türk vergi mevzuat›na göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 y›l› aflmamak kayd›yla dönem kurum kazanc›ndan indirilebilirler.Ancak, mali zararlar, geçmifl y›l kârlar›ndan mahsup edilemez.



Türkiye’de ödenecek vergiler konusunda vergi otoritesi ile mutabakat sa¤lamak gibi bir uygulama bulunmamaktad›r. Kurumlar vergisibeyannameleri hesap döneminin kapand›¤› ay› takip eden dördüncü ay›n 25’inci günü akflam›na kadar ba¤l› bulunulan vergi dairesine verilir.Bununla beraber, vergi incelemesine yetkili makamlar befl y›l zarf›nda muhasebe kay›tlar›n› inceleyebilir ve hatal› ifllem tespit edilirse ödenecekvergi miktarlar› de¤iflebilir.

8 Nisan 2006 tarih ve 26133 Say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan 5479 Say›l› Kanunun 2. maddesi ile Gelir Vergisi Kanunu'nun "Yat›r›m‹ndirimi ‹stisnas›"n› düzenleyen 19. maddesi 1 Ocak 2006 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlükten kald›r›lm›flt›r. Bununla birlikte, yine ayn›kanunla Gelir Vergisi Kanunu'na eklenen geçici 69. madde ile yat›r›m indirimi uygulamas›nda geçifl dönemine iliflkin düzenlemeler yap›lm›flt›r.

Hollanda’da yerleflik flirketlerin, ticari kazançlar›na vergiden düflülmesi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi, istisna ve indirimlerin dikkateal›nmas› sonucu hesaplanan mali kârlar›na uygulanan kurumlar vergisi oran›%25,5 (31 Aral›k 2006:%29,6)’tir. Hollanda’da yerleflik flirketleriçin çifte vergilendirmeyi önlemek amac›yla ç›kar›lm›fl tek tarafl› bir kararname bulunmaktad›r, ve bu kararname gere¤i, e¤er herhangi birvergi anlaflmas› yoksa, yurtd›fl›ndaki daimi faaliyetlerden kaynaklanan kârlar gibi kalemler vergilendirilmemektedir. Temettü ödemeleriüzerinde ilave%5 vergi uygulanmaktad›r. Hollanda vergi sisteminde, mali zararlar gelecekteki mali kârlardan kaynaklanacak vergilerdendüflülmek üzere süresiz olarak tafl›nabilmektedir. Mali zararlar üç y›l öncesine kadar da geri tafl›nabilmektedir. fiirketler, ilave süre talepetmedikleri sürece (normal flartlar alt›nda ilave süre dokuz ayd›r) vergi bildirimlerini ilgili y›l sonunu takip eden dokuz ay içinde yapmakzorundad›rlar. Vergi beyannameleri tamamlanmalar›n› izleyen befl y›l süresince denetime aç›kt›r. Vergi otoriteleri vergi bildirimlerini ve ilgilimuhasebe kay›tlar›n› denetleme hakk›na sahiptir ve denetim bulgular›na göre beyannameler düzeltilebilir. Kurumlar vergisi oran› Hollanda’davergilendirilebilir gelirler için%25,5, Almanya flubesinin gelirleri için%40 ve Romanya flubelerinin gelirleri için ise%16’d›r.

Rusya’da kurumlar vergisi oran› cari ve ertelenmifl vergiler için%24’dür. Rusya federasyonunun vergi sistemi çok yenidir. Genellikle aç›kolmayan, birbiriyle çeliflkili ve farkl› vergi otoritelerinin de¤iflen yorumlar›na tabi olan s›k kanun de¤ifliklikleri, resmi aç›klamalar ve mahkemekararlar› sözkonusudur. Vergiler, ciddi para cezas› ve faiz talep etme yetkisine sahip otoritelerin inceleme ve denetimine tabidir. ‹lgili y›l›n vergibeyannamesi takip eden üç takvim y›l› süresince vergi otoritelerinin denetime aç›kt›r, ancak bu süre baz› özel durumlarda uzat›labilir.

3.18.2 Ertelenmifl Vergiler

Ertelenmifl vergi borcu veya alaca¤› “Gelir Vergilerine ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (“TMS 12”) uyar›nca varl›klar›n ve borçlar›nfinansal tablolarda gösterilen de¤erleri ile yasal vergi matrah› hesab›nda dikkate al›nan tutarlar› aras›ndaki “geçici farkl›l›klar›n”, bilançoyöntemine göre vergi etkilerinin hesaplanmas›yla belirlenmektedir. Vergi mevzuat›na göre varl›klar›n ya da borçlar›n iktisap tarihinde oluflanmali ya da ticari kâr› etkilemeyen farklar bu hesaplaman›n d›fl›nda tutulmufltur.

‹fllemler ve di¤er olaylar kâr veya zararda muhasebelefltirilmiflse, bunlarla ilgili vergi etkileri de kâr veya zararda muhasebelefltirilmifltir. ‹fllemlerve di¤er olaylar do¤rudan do¤ruya özkaynak hesaplar›nda muhasebelefltirilmiflse, ilgili vergi etikleri de do¤rudan özkaynak hesaplar›ndamuhasebelefltirilmifltir.

“TMS 12” uyar›nca konsolide finansal tablolarda konsolidasyona tabi farkl› ba¤l› ortakl›klardan kaynaklanan ertelenmifl vergi varl›klar› veyükümlülükleri finansal tablolarda netlefltirilmeden aktifte ve pasifte ayr› ayr› gösterilmifltir.

3.19 Borçlanmalara iliflkin ilave aç›klamalar

Gerekti¤inde yurt içi ve yurt d›fl› kurulufllardan kaynak temin edilmektedir. Yurt d›fl› kurulufllardan sendikasyon, seküritizasyon gibi borçlanmaaraçlar› ile de kaynak temini yoluna gidilmektedir. Söz konusu ifllemler, ifllem tarihinde elde etme maliyeti üzerinden kayda al›nmakta, iskontoedilmifl bedelleri üzerinden de de¤erlenmektedir.

Hisse senedine dönüfltürülebilir tahvil ya da borçlanmay› temsil eden araçlar ihraç edilmemifltir.

3.20 Hisse senetleri ve ihrac›na iliflkin aç›klamalar

Yoktur.

205


3.21 Aval ve kabullere iliflkin aç›klamalar

Aval ve kabullerin ödemeleri, müflterilerin ödemeleri ile eflzamanl› olarak gerçeklefltirilmektedir. Aval ve kabuller olas› borç ve taahhütlerolarak bilanço d›fl› ifllemlerde gösterilmektedir.

3.22 Devlet teflviklerine iliflkin aç›klamalar

Banka ya da finansal kurulufllar›n›n 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla alm›fl oldu¤u herhangi bir devlet teflvi¤i veya yard›m› bulunmamaktad›r.

3.23 Raporlaman›n bölümlemeye göre yap›lmas›na iliflkin aç›klamalar

Banka, kurumsal bankac›l›k, ticari bankac›l›k, iflletme bankac›l›¤› ve bireysel bankac›l›k, aç›k bankac›l›k, yat›r›m bankac›l›¤› iflkollar›nda hizmetvermektedir. Bu çerçevede takas-saklama hizmetleri, vadeli ve vadesiz mevduat, biriktiren hesap, repo, borçlu cari krediler, spot krediler,dövize endeksli krediler, tüketici kredileri, otomobil ve konut kredileri, iflletme kredileri, iskonto kredileri, tek hesap (kredili mevduat hesab›),alt›n kredileri, döviz kredileri, eximbank kredileri, prefinansman kredileri, ülke kredileri, teminat mektuplar›, akreditif, ihracat faktoringi,kabul/aval kredileri, forfaiting, finansal kiralama, sigorta, forward, futures, maafl ödemeleri, yat›r›m hesab› (ELMA), çek, kiral›k kasa, vergitahsilat›, fatura ödemeleri, ödeme emirleri, hizmetleri ve ürünleri mevcuttur. Visa ve Mastercard logolar› alt›nda GarantiCard, BonusCard,Shop&Miles, BusinessCard ve ayr›ca American Express kredi kartlar› ile Maestro ve Electron Garanti24 kartlar› mevcuttur.

Banka kurumsal ticari ve bireysel müflterilerine mevduat, kredi, d›fl ticaret ifllemleri, yat›r›m ürünleri, nakit yönetimi, finansal kiralama,faktoring, sigorta, kredi kartlar›, ve di¤er bankac›l›k ürünlerinden oluflan hizmet paketlerini sunmaktad›r. Müflterilerinin farkl› finansalihtiyaçlar›na cevap verebilmek amac›yla flube yap›land›rmas›n› müflteri odakl› bankac›l›k üzerine infla etmifl olan Banka, flube d›fl› kanallar›ngeliflimine de büyük önem vermektedir.

Banka, ülkemizin ileri gelen çok uluslu ve ulusal holdinglerine kurumsal bankac›l›k ürünlerinin sunumunda bölge ofisleri, tedarikçiler ve arac›flirketlerle de iflbirli¤ine giderek, çapraz pazarlama teknikleri uygulamaktad›r. A¤›rl›kl› olarak, turizm ve tekstil gibi ihracat geliri olan sektörlerile ülkemizin geleneksel tar›m ürünü ihracatç›s› flirketlere ticari ve karma yap›daki flubeleri arac›l›¤›yla hizmet verebilmektedir.

Banka, ayr›ca perakende sat›fl ve servis sektörlerinde faaliyet gösteren iflletme ve çal›flanlar›na, kredili mevduat hesab›, POS makinalar›, kredikart›, çek defteri, TL ve döviz mevduat›, yat›r›m hesab›, internet ve ça¤r› merkezi, banka kart› ve fatura ödeme modülü gibi hizmetlerin yerald›¤› ürün paketiyle, iflletme bankac›l›¤› ile hizmet sunmaktad›r.

Bireysel bankac›l›k müflterileri, Banka için yayg›n ve düzenli bir mevduat taban› oluflturmaktad›r. Genifl bireysel bankac›l›k ürün paketleri ilehizmet sunulan bireysel müflterilerin ihtiyaçlar› flube ve fiubesiz Bankac›l›k kanallar›m›zdan karfl›lanmaktad›r.



31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla konsolide faaliyet bölümlerine iliflkin bilgiler afla¤›daki tabloda sunulmufltur:

Bireysel Kurumsal Yat›r›m ToplamCari Dönem Bankac›l›k Bankac›l›k Bankac›l›¤› Di¤er FaaliyetFaaliyet Gelirleri 1.386.049 1.701.407 758.718 610.086 4.456.260Di¤er - - - 913.731 913.731Faaliyet Geliri 1.386.049 1.701.407 758.718 1.523.817 5.369.991Faaliyet Kâr› 971.312 1.059.756 519.816 365.154 2.916.038‹fltiraklerden Elde Edilen Gelir - - - 2.866 2.866Vergi Öncesi Kâr 971.312 1.059.756 519.816 368.020 2.918.904Kurumlar Vergisi - - - 497.148 497.148Vergi Sonras› Kâr 971.312 1.059.756 519.816 (129.128) 2.421.756Bölüm Varl›klar› 13.682.475 25.822.532 27.079.352 9.524.640 76.108.999‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klar - - - 39.494 39.494Da¤›t›lmam›fl Varl›klar - - - - -Toplam Varl›klar 13.682.475 25.822.532 27.079.352 9.564.134 76.148.493Bölüm Yükümlülükleri 23.946.399 16.311.409 19.427.853 9.337.155 69.022.816Özkaynaklar - - - 7.125.677 7.125.677Da¤›t›lmam›fl Yükümlülükler - - - - -Toplam Yükümlülükler 23.946.399 16.311.409 19.427.853 16.462.832 76.148.493Di¤er Bölüm Kalemleri 32.970 (34.339) 160.236 758.765 917.632Sermaye Yat›r›m› - - - 303.402 303.402Amortisman - - - 182.298 182,298De¤er Azal›fl› - - 4,298 345.397 349.695Nakit D›fl› Di¤er Gelir-Gider 32.970 (34.339) 155.938 (72.332) 82.237Yeniden Yap. Maliyetleri - - - - -

3.24 Di¤er hususlarlara iliflkin aç›klamalar

3.24.1 Türkiye Muhasebe Standartlar›’n›n ilk defa uygulanmas› ile ilgili aç›klamalar

Geçmifl dönem konsolide finansal tablolar›n haz›rlanmas›nda kullan›lan muhasebe ilkeleri ve de¤erleme yöntemleri, 3.1 nolu notta aç›kland›¤›üzere 16 Ocak 2005 tarihli ve 25702 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan Türkiye Muhasebe Standartlar› Kurulu’nun 1 s›ra Nolu FinansalTablolar›n Haz›rlanma ve Sunulma Esaslar›na ‹liflkin Kavramsal Çerçeve Hakk›nda Tebli¤ hükümleri çerçevesinde Türkiye MuhasebeStandartlar›’na ve Türkiye Finansal Raporlama Standartlar›’na uygun olarak muhasebelefltirilmesi esas›na dayanarak yeniden düzenlenmiflolup, “Muhasebe Politikalar›, Muhasebe Tahminlerindeki De¤ifliklikler ve Hatalara ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (“TMS 8”) gere¤igeçmifl dönem karlar›na ertelenmifl vergi etkisi net edilerek yap›lan düzeltmeler, afla¤›da özetlenmektedir.

Geçmifl Y›llar ToplamKâr ve Zararlar› (*) Özkaynaklar (**)

31 Aral›k 2005 ‹tibar›yla Raporlanan Bakiyeler 767.081 3.956.617K›dem Tazminat› Yükümlülü¤ünün Düzeltilmesi (18.381) (18.381)K›sa Vadeli Çal›flan Haklar› Tazminat› Yükümlülü¤ünün Düzeltilmesi (29.488) (29.488)Kredi Kartlar› Promosyon Giderleri Karfl›l›¤›n›nDüzeltilmesi (11.046) (11.046)2004 Y›l› Ola¤anüstü Yedek Akçeler-GeçmiflY›llar Kâr/Zararlar› Aras›nda Yeniden S›n›fland›rma 36.307 -31 Aral›k 2005 ‹tibar›yla Düzeltilmifl Bakiyeler 744.473 3.897.702(*) Az›nl›k paylar› hariç(**)Az›nl›k paylar› dahil

207


3.24.2 Di¤er s›n›flamalar

31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla faktoring borçlar› hesab›nda takip edilen 178.561 YTL’lik bakiye faktoring alacaklar› hesab› içindeki ayn› tutarl›bakiye ile netlefltirilmifltir. Bu netlefltirme ifllemi sonucunda sermaye yeterlilik rasyosu %12,76’dan %12,83’e ç›km›flt›r.

31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla “YP Krediler” içerisinde yer alan 1.209.033 YTL tutar›ndaki Dövize Endeksli Kredi “TP Krediler” içerisindes›n›fland›r›lm›flt›r.

31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla “mali olmayan ifltirakler” içerisinde yer alan ve Bankalararas› Kart Merkezi Afi hisselerinin%10,15’ini oluflturan1.177 YTL tutar›ndaki yat›r›m “sat›lmaya haz›r finansal varl›klar” içerisinde s›n›fland›r›lm›flt›r.

BDDK’›n 22 Eylül 2007 tarihli ve 26651 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan “Bankalarca Kamuya Aç›klanacak Finansal Tablolar ile Bunlara‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar Hakk›nda Tebli¤de De¤ifliklik Yap›lmas›na ‹liflkin Tebli¤”’ine göre 31 Aral›k 2007 ile uyumlu olarak, 31 Aral›k2006 tarihi itibar›yla nakdi kredilerden al›nan 111.023 YTL tutar›ndaki komisyonlar “kredilerden al›nan faizler””, al›nan kredilere verilen35.122 YTL tutar›ndaki komisyonlar “kullan›lan kredilere verilen faizler”e s›n›fland›r›lm›flt›r.

4 Konsolide bazda mali bünyeye iliflkin bilgiler

4.1 Konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin aç›klamalar

31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla Banka’n›n konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›%13,98’dir. (Konsolide olmayan sermaye yeterlili¤istandart oran›:%15,38’dir.)

4.1.1 Konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n tespitinde kullan›lan risk ölçüm yöntemleri

Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas› 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanm›fl “Bankalar›n SermayeYeterlili¤i Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” ile “Bankalar›n Özkaynaklar›na ‹liflkin Yönetmelik” çerçevesindeyap›lmaktad›r.

Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas›nda hesap ve kay›t düzenine iliflkin mevzuata uygun olarak düzenlenen veriler kullan›l›r.

Özkaynak hesab›nda sermayeden indirilen de¤er olarak dikkate al›nan tutarlar risk a¤›rl›kl› varl›klar, gayrinakdi krediler ve yükümlülüklerinhesaplanmas›na dahil edilmez. Risk a¤›rl›kl› varl›klar›n hesaplanmas›nda, tükenme ve de¤er kayb› ile karfl› karfl›ya olan varl›klar, ilgiliamortismanlar ve karfl›l›klar düflüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplara al›n›r.

Gayrinakdi krediler ve taahhütler ile ilgili ifllemlerde karfl› taraftan olan alacaklar, varsa bu ifllemler için “Bankalarca Kredilerin ve Di¤erAlacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar ‹çin Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik”e istinaden ayr›lan vepasif hesaplar aras›nda izlenen özel karfl›l›klar düflüldükten sonraki net tutar üzerinden “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine veDe¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik”in 5’inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüfltürülerek ilgili risk grubuna dahil edilir ve riskgrubunun a¤›rl›¤› ile a¤›rl›kland›r›l›r.

Türev Finansal Araçlar ile ilgili ifllemlerde, kredi riskine esas tutarlar›n hesaplanmas›nda, karfl› taraftan olan alacaklar, “Bankalar›n SermayeYeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik”in 5’inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüfltürülerek ilgili riskgrubuna dahil edilerek, ilgili risk grubunun a¤›rl›¤› ile ikinci defa a¤›rl›kland›r›l›r.



4.1.2 Konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin bilgiler

Risk A¤›rl›klar›

Ana Ortakl›k Banka Konsolide

%0 %10 %20 %50 %100 %0 %10 %20 %50 %100

Kredi Riskine Esas Tutar

Bilanço Kalemleri (Net) 26.382.832 - 3.101.574 7.581.325 29.914.059 28.187.537 - 4.336.196 7.920.002 34.152.647

Nakit De¤erler 517.654 - 695 - - 526.818 - 695 - -

Vadesi Gelmifl Menkul De¤erler - - - - - - - - - -

T.C. Merkez Bankas› 1.801.677 - - - - 1.801.677 - - - -

Yurt ‹çi, Yurt D›fl› Bankalar,

Yurt D›fl› Merkez ve fiubeler 580.000 - 1.726.595 - 732.668 1.652.114 - 2.660.320 - 1.159.874

Para Piyasalar›ndan Alacaklar - - - - - - - - - -

Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar - - - - - - - - -

Zorunlu Karfl›l›klar 4.857.119 - - - - 4.857.119 - - - -

Krediler 2.410.997 - 92.944 7.512.198 26.400.607 2.534.051 - 319.977 7.587.695 28.227.517

Tasfiye Olunacak Alacaklar - - - - 307.014 - - - - 307.039

Kiralama ‹fllemlerinden Alacaklar - - - - - 55.191 - 58.547 259.706 1.548.959

Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 10.884.073 - 1.015.000 - 355.001 11.090.934 - 1.015.074 - 584.951

Vadeye Kadar Elde Tutul.Yat›r›mlar 3.772.165 - - - - 4.095.099 - - - 24.285

Aktiflerimizin Vadeli

Sat›fl›ndan Alacaklar - - - - 35.682 - - - - 35.682

Muhtelif Alacaklar 390 - - - 78.024 390 - - - 659.118

Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar› 1.061.131 - 116.831 69.127 427.737 1.071.110 - 131.867 72.601 485.643

‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol

Edilen Ortakl›k (‹fl Ortakl›klar›) (Net) - - - - 576.990 - - - - 9.539

Maddi DuranVarl›klar - - - - 971.595 - - - - 1.061.425

Di¤er Aktifler 497.626 - 149.509 - 28.741 503.034 - 149.716 - 48.615

Naz›m Kalemler 289.920 - 5.609.810 1.097.686 5.931.462 292.834 - 5.680.286 1.107.217 6.189.861

Gayrinakdi Krediler ve

Taahhütler 289.920 - 5.199.230 1.097.686 5.913.785 292.834 - 5.247.820 1.107.217 6.112.588

Türev Finansal Araçlar - - 410.580 - 17.677 - - 432.466 - 77.273

Risk A¤›rl›¤› Verilmemifl

Hesaplar - - - - - - - - - -

Toplam Risk A¤›rl›kl›

Varl›klar 26.672.752 - 8.711.384 8.679.011 35.845.521 28.480.371 - 10.016.482 9.027.219 40.342.508

4.1.3 Konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin özet bilgiler

Ana Ortakl›k Banka KonsolideCari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

Kredi Riskine Esas Tutar (KRET) 41.927.303 31.465.572 46.859.414 35.367.309Piyasa Riskine Esas Tutar (PRET) 579.538 303.300 1.550.094 1.506.975Operasyonel Riske Esas Tutar (ORET) 4.520.072 - 5.299.036 -Özkaynak 7.230.960 4.485.274 7.506.982 4.729.134Özkaynak/(KRET+PRET+ORET) * 100 %15,38 %14,12 %13,98 %12,83

209


4.1.4 Konsolide özkaynak kalemlerine iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki DönemANA SERMAYEÖdenmifl Sermaye 2.113.321 2.103.031

Nominal Sermaye 2.113.321 2.103.031Sermaye Taahhütleri (-) - -

Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark› 773.640 773.640Hisse Senedi ‹hraç Primleri - -Hisse Senedi ‹ptal Kârlar› - -Yasal Yedekler 169.744 110.030

I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) 146.117 96.236II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) 23.627 13.794Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçe - -

Statü Yedekleri - -Ola¤anüstü Yedekler 1.388.115 527.769

Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe 1.388.115 527.769Da¤›t›lmam›fl Kârlar - -Birikmifl Zararlar - -Yabanc› Para Sermaye Kur Fark› - -

Yasal Yedek, Statü Yedekleri ve Ola¤anüstü Yedeklerin Enflasyona Göre Düzeltme Fark› - -Kâr 2.421.756 1.166.563

Net Dönem Kâr› 2.421.756 1.166.563Geçmifl Y›llar Kâr› - -

Muhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serb. Karfl›l›klar›n Ana Sermayenin%25’ine Kadar Olan K›sm› 32.000 30.000‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›k Hisseleri ile Gayrimenkul Sat›fl Kazançlar› 27.717 -Birincil Sermaye Benzeri Borçlar›n Ana Sermayenin%15’ine Kadar Olan K›sm› - -Az›nl›k Paylar› - -Zarar›n (-) (Yedek Akçelerle Karfl›lanamayan K›sm›) - -

Net Dönem Zarar› - -Geçmifl Y›llar Zarar› - -

Özel Maliyet Bedelleri (-) 91.432 61.586Peflin Ödenmifl Giderler (-) 257.923 151.713Maddi Olmayan Duran Varl›klar (-) 28.053 25.686Ana Sermayenin%10’unu Aflan Ertelenmifl Vergi Varl›¤› Tutar› (-) - -Kanunun 56 nc› maddesinin Üçüncü F›kras›ndaki Afl›m Tutar› (-) - -Konsolidasyon fierefiyesi (Net) (-) - -Ana Sermaye Toplam› 6.926.293 4.711.033KATKI SERMAYE -Genel Karfl›l›klar 280.660 158.466Menkuller Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl› Tutar›n›n%45’i - -Gayrimenkuller Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl› Tutar›n›n%45’i 966 966‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar Ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortaklar›) Bedelsiz Hisseleri 1.509 950Riskten Korunma Fonlar› (Etkin K›s›m) 31.464 (19.370)Birincil Sermaye Benzeri Borçlar›n Ana Sermaye Hesaplamas›nda Dikkate Al›nmayan K›sm› - -‹kincil Sermaye Benzeri Borçlar 672.492 106.484Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu Tutar›n›n%45’i 75.337 55.217

‹fltirakler ve Ba¤l› Ortakl›klardan - -Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden 75.337 55.217

Di¤er Kâr Yedekleri 6.709 36.923Katk› Sermaye Toplam› 1.069.137 339.636ÜÇÜNCÜ KUfiAK SERMAYE - -SERMAYE 7.995.430 5.050.669



SERMAYEDEN ‹ND‹R‹LEN DE⁄ERLER 488.448 321.535Konsolidasyon D›fl› B›rak›lm›fl Bankalar ve Finansal Kurulufllardaki Ortakl›k Paylar› 29.955 1.004Bankalara, Finansal Kurulufllara (Yurt ‹çi, Yurt D›fl›) veya Nitelikli Pay Sahiplerine Kulland›r›lan ‹kincil Sermaye Benzeri Borç Niteli¤ini Haiz Krediler ile Bunlardan Sat›n Al›nan Birincil veya ‹kincil Sermaye Benzeri Borç Niteli¤ini Haiz Borçlanma Araçlar› - -

Özsermaye Yöntemi Uygulanm›fl Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolide Edilmemifl Bankalar ve Finansal Kurulufllara ‹liflkin Ortakl›k Paylar› - -

Kanunun 50 ve 51’inci Maddeleri Hükümlerine Ayk›r› Olarak Kulland›r›lan Krediler - -

Bankalar›n, Gayrimenkullerinin Net Defter De¤erleri Toplam›n›n Özkaynaklar›n›n Yüzde Ellisini Aflan K›sm› ‹le Alacaklar›ndan Dolay› Edinmek Zorunda Kald›klar› Ve Kanunun 57 nci Maddesi Uyar›nca Elden Ç›kar›lmas› Gereken Emtia Ve Gayrimenkullerden Edinim Tarihinden ‹tibaren Befl Y›l Geçmesine Ra¤men Elden Ç›kar›lamayanlar›n Net Defter De¤erleri 81.085 81.546

Di¤er - -TOPLAM ÖZKAYNAK 7.506.982 4.729.134

4.2 Konsolide kredi riskine iliflkin aç›klamalar

Kredi riski, Banka'n›n ve konsolide edilen finansal kurulufllar›n›n iliflki içinde bulundu¤u karfl› taraf›n sözleflme gereklerine uymayarakyükümlülü¤ünü k›smen veya tamamen zaman›nda yerine getirememesinden oluflabilecek risk ve zararlar› ifade eder. Yasal mevzuata uygunolmak kofluluyla, risk limitleri, fiubeler, Krediler Müdürlükleri, Kredilerden Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›s›, Genel Müdür, Kredi Komitesi veYönetim Kuruluna ait kredilendirme yetki limitleri çerçevesinde, kredi müflterilerinin finansal durumlar›na ve kredi ihtiyaçlar›na göre tahsisedilmekte, gerekli görülmesine ba¤l› olarak söz konusu limitler de¤ifltirilebilmektedir.

Kredi riski aç›s›ndan, borçlu veya borçlular grubu risk s›n›rlamas›na tabi tutulmaktad›r. Sektör baz›nda risk yo¤unlaflmas› her ay sonu itibar›ylatakip edilmektedir.

Kredi ve di¤er alacaklar›n borçlular›n›n kredi de¤erlilikleri düzenli aral›klarla ilgili mevzuata uygun flekilde izlenmekte, bu amaca uygun olarakgelifltirilmifl risk derecelendirme modelleri kullan›larak, kredi borçlusunun risk seviyesinin artmas› durumunda kredi limitleri yenidenbelirlenmekte ve ilave teminat al›nmaktad›r. Aç›lan krediler için hesap durumu belgeleri ilgili mevzuatta öngörüldü¤ü flekilde al›nmaktad›r.

Kredi müflterilerinin co¤rafi da¤›l›m› ayl›k olarak takip edilmekte olup, ülkenin s›nai ve ticari faaliyetlerinin yo¤unlaflmas›na paralel co¤rafida¤›l›ma uygundur.

Kredi politikalar› çerçevesinde kredilerin de¤erlili¤i analiz edilmekte, firman›n finansal durumu ve kredinin türüne göre nakit teminatlar, bankagarantisi, gayrimenkul ipote¤i, menkul rehni, kambiyo senetleri veya di¤er kifli ve kurulufllar›n kefaletleri teminat olarak al›nmaktad›r.

Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmesi ve benzeri di¤er sözleflmeler cinsinden tutulan pozisyonlar üzerinde kontrol limitleri bulunmaktad›r, bu türaraçlar için üstlenilen kredi riski piyasa hareketlerinden kaynaklanan riskler ile beraber yönetilmektedir. Vadeli ifllem opsiyon ve benzer niteliklisözleflmelerin riskleri düzenli olarak takip edilmekte ve kredi riskine göre gerekli görüldü¤ünde risklerin azalt›lmas› yoluna gidilmektedir.

Tazmin edilen gayrinakdi krediler, vadesi geldi¤i halde ödenmeyen kredilerle ayn› risk a¤›rl›¤›na tabi tutulmaktad›r.

D›fl ticaret finansman› ve di¤er bankalararas› kredi kullan›m ve kulland›r›m ifllemleri yayg›n muhabir a¤› ile gerçeklefltirilmektedir. Bukapsamda, yurt içi ve yurt d›fl›nda yerleflik banka ve di¤er finansal kurulufllar›n kredi de¤erliliklerinin incelenmesi suretiyle limit tahsisedilmekte ve periyodik olarak söz konusu kurulufllar de¤erlendirmeye tabi tutulmaktad›r.

Banka’n›n ve konsolide edilen finansal kurulufllar›n›n ilk büyük 100 nakdi kredi müflterilerinden olan alacaklar›n›n toplam nakdi kredilerportföyü içindeki pay›%27,64’tür.

Banka’n›n ve konsolide edilen finansal kurulufllar›n›n ilk büyük 100 müflteriden olan gayrinakdi kredi risklerinin toplam gayrinakdi kredilerportföyü içindeki pay›%48,77’dir.

211


Banka’n›n ve konsolide edilen finansal kurulufllar›n›n ilk büyük 100 kredi müflterilerinden olan nakdi ve gayrinakdi risklerinin toplam bilançoiçi ve bilanço d›fl› varl›klar içindeki pay›%11,05’dir.

Konsolide bazda üstlenilen kredi riski için ayr›lan genel karfl›l›k tutar› 280.660 YTL’dir.

Banka kurumsal, ticari ve orta ölçekli flirketlere kulland›r›lan krediler için istatistiksel bir dahili risk derecelendirme modeli gelifltirmifltir. Budahili risk derecelendirme modeli 2003 y›l›ndan beri müflterilerin kredi de¤erlendirmelerinde kullan›lmaktad›r. Risk derecelendirmesi kredibaflvurular›nda zorunlu olup derecelendirmeler hem flube müdürlerinin kredi yetki limitlerinin belirlenmesinde hem de kredi de¤erlendirmesürecinde kullan›lmaktad›r.

4.2.1 Kredi riskinin kullan›c›lara ve co¤rafi bölgelere göre da¤›l›m› tablosu

Kifli ve Kurulufllara Bankalar ve Menkul Di¤er BilançoKulland›r›lan Krediler TCMB Hesaplar› De¤erler * Krediler ** D›fl› Kalemler

Cari Önceki Cari Önceki Cari Önceki Cari Önceki Cari Önceki

Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem

Kullan›c›lara göre kredi da¤›l›m›

Özel Sektör 24.226.179 17.839.981 - - 609.365 364.332 844.664 852.253 29.971.275 21.476.794

Kamu Sektörü 1.034.439 905.600 - - 16.434.452 13.952.328 84.000 76.343 75.062 13.147

Bankalar 17.800 120.408 12.291.292 7.479.489 1.658.817 1.614.202 658.202 152.968 9.212.692 7.091.351

Bireysel Müflteriler 13.723.606 10.368.864 - - - - 25.485 2.949 3.403.418 829.479

Sermayede Pay›

Temsil Eden MD - - - - 76.329 50.358 39.494 9.253 - -

Toplam 39.002.024 29.234.853 12.291.292 7.479.489 18.778.963 15.981.220 1.651.845 1.093.766 42.662.447 29.410.771

Co¤rafi bölgeler itibar›yla bilgiler

Yurt içi 36.184.533 27.390.506 7.981.386 5.869.053 17.008.777 14.348.715 1.574.200 1.029.878 31.638.256 21.044.351

Avrupa Birli¤i Ülkeleri 973.329 632.818 3.147.600 943.321 1.111.916 951.304 53.483 48.748 7.485.289 6.153.389

OECD Ülkeleri*** 480.372 247.259 9.654 7.113 - - 7.413 1.652 629.396 334.567

K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri 5.227 24.146 67.502 37.115 13.915 1.952 964 395 24.196 14.991

ABD, Kanada 35.016 51.919 307.546 182.486 121.055 154.880 490 187 2.381.975 1.281.648

Di¤er Ülkeler 1.323.547 888.205 777.604 440.401 523.300 524.369 15.295 12.906 503.335 581.825

Toplam 39.002.024 29.234.853 12.291.292 7.479.489 18.778.963 15.981.220 1.651.845 1.093.766 42.662.447 29.410.771

* Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klar, Sat›lmaya Haz›r ve Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erleri içermektedir.** THP’de ilk üç sütunda yer alanlar d›fl›nda s›n›fland›r›lan ve 5411 Say›l› Kanunun 48 inci maddesinde kredi olarak tan›mlanan ifllemleri

içermektedir.*** AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri.



4.2.2 Co¤rafi bölgeler itibar›yla bilgilerGayrinakdi Sabit Sermaye

Varl›klar Yükümlülükler Krediler Yat›r›mlar› Net Kâr/ZararCari DönemYurt içi 61.509.588 54.971.044 10.326.332 272.545 2.209.769Avrupa Birli¤i Ülkeleri 3.994.309 5.404.877 1.227.937 - 16.595OECD Ülkeleri (1) 15.782 780.097 232.657 - -K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri 86.743 206.279 24.196 - 3.569ABD, Kanada 396.446 5.223.800 310.342 - -Di¤er Ülkeler 417.736 355.520 214.673 - -‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›) 9.727.889 9.206.876 554.870 29.673 191.823Da¤›t›lmam›fl Varl›klar/Yükümlülükler (2) - - - - -Toplam 76.148.493 76.148.493 12.891.007 302.218 2.421.756Önceki DönemYurt içi 47.500.461 39.327.523 8.213.210 162.695 1.000.883Avrupa Birli¤i Ülkeleri 1.366.866 3.353.765 629.463 - 18.144OECD Ülkeleri (1) 4.706 1.543.114 143.877 - -K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri 60.726 78.822 14.991 - 3.478ABD, Kanada 274.833 4.464.822 234.269 - -Di¤er Ülkeler 6.646 35.780 283.690 - -‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›) 7.905.496 7.470.972 528.098 18.055 144.058Da¤›t›lmam›fl Varl›klar/Yükümlülükler (2) 91 845.027 - - -Toplam 57.119.825 57.119.825 10.047.598 180.750 1.166.563

(1) AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri(2) Tutarl› bir esasa göre bölümlere da¤›t›lamayan varl›klar, yükümlülükler ve özkaynak kalemleri

4.2.3 Sektörlere göre nakdi kredi da¤›l›m›


Tar›m 194.622 0,87 70.563 0,43 133.017 0,79 55.325 0,45Çiftçilik ve Hayvanc›l›k 189.456 0,85 66.493 0,41 128.942 0,77 54.646 0,45Ormanc›l›k 410 - 424 - 183 - 459 -Bal›kç›l›k 4.756 0,02 3.646 0,02 3.892 0,02 220 -

Sanayi 2.979.505 13,34 5.538.040 33,87 2.242.757 13,39 4.047.763 32,90Madencilik ve Taflocakç›l›¤› 109.773 0,49 135.545 0,83 73.391 0,44 104.419 0,85‹malat Sanayi 2.528.984 11,32 4.527.604 27,69 1.842.505 11,00 3.670.535 29,83Elektrik, Gaz, Su 340.748 1,53 874.891 5,35 326.861 1,95 272.809 2,22

‹nflaat 842.137 3,77 1.162.048 7,11 537.391 3,21 532.946 4,33Hizmetler 4.042.195 18,09 7.770.793 47,51 3.071.010 18,34 5.777.143 46,95

Toptan ve Perakende Ticaret 2.633.025 11,79 2.380.947 14,56 1.895.519 11,32 1.980.845 16,10Otel ve Lokanta Hizmetleri 248.316 1,11 586.109 3,58 158.978 0,95 513.606 4,17Ulaflt›rma Ve Haberleflme 536.399 2,40 2.607.109 15,94 464.340 2,77 1.476.770 12,00Mali Kurulufllar 383.046 1,71 1.776.610 10,86 386.743 2,31 1.434.604 11,66Gayrimenkul ve Kira. Hizm. 69.913 0,31 206.285 1,26 46.431 0,28 165.199 1,34Serbest Meslek Hizmetleri - - - - - - 451 -

E¤itim Hizmetleri 56.473 0,25 28.093 0,17 31.440 0,19 24.762 0,20Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler 115.023 0,52 185.640 1,14 87.559 0,52 180.906 1,48

Di¤er 14.283.627 63,93 1.811.454 11,08 10.761.264 64,27 1.890.395 15,37Toplam 22.342.086 100,00 16.352.898 100,00 16.745.439 100,00 12.303.572 100,00

213


4.2.4 Kredi riskinin faaliyet bölümlerine göre da¤›l›m›

Kredi Grubu Kurumsal Krediler Bireysel Krediler Kredi Kartlar› Di¤er Toplam Standart KredilerNakdi 24.838.903 8.077.775 5.712.790 11.328.925 49.958.393Gayrinakdi 13.045.588 2.354.191 7.619.536 6.678.917 29.698.232Yak›n ‹zlemedeki KredilerNakdi 65.516 - - - 65.516 Gayrinakdi 1.509 - - - 1.509 Takipteki KredilerNakdi 288.062 209.804 354.448 - 852.314Gayrinakdi 5.832 - - - 5.832 ToplamNakdi 25.192.481 8.287.579 6.067.238 11.328.925 50.876.223Gayrinakdi 13.052.929 2.354.191 7.619.536 6.678.917 29.705.573

Karfl›l›k Türü Kurumsal Krediler Bireysel Krediler Kredi Kartlar› Di¤er Toplam Özel Karfl›l›kNakdi 178.138 105.471 261.665 - 545.274Gayrinakdi 1.763 - - - 1.763 Genel Karfl›l›kNakdi 140.770 48.752 33.167 27.591 250.280Gayrinakdi 15.186 2.882 9.104 3.208 30.380

4.3 Konsolide piyasa riskine iliflkin aç›klamalar

Banka, finansal risk yönetimi amaçlar› çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amac›yla 1 Kas›m 2006 tarih 26333 say›l› Resmi gazetedeyay›mlanan “Bankalar›n ‹ç Sistemleri Hakk›nda Yönetmelik” ve “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkinYönetmelik” kapsam›nda piyasa riski yönetimi faaliyetlerini belirlemifl ve gerekli önlemleri alm›flt›r.

Piyasa riskine maruz kal›nmas› nedeniyle Banka Yönetim Kurulu risk yönetimine iliflkin olarak Üst Düzey Risk Komitesi'nin önerilerido¤rultusunda risk yönetimi stratejileri ve politikalar›n› tan›mlam›fl ve bu stratejilerin uygulamalar›n›n dönemsel olarak takip edilmesinisa¤lam›flt›r. Banka Yönetim Kurulu tafl›d›¤› temel riskleri gözönünde bulundurarak bu risklere iliflkin limitleri belirlemekte ve söz konusulimitleri gerektikçe revize etmektedir. Ayr›ca Banka Yönetim Kurulu, risk yönetimi grubu ile üst düzey yönetimin, Banka'n›n maruz kald›¤›çeflitli riskleri tespit, ölçme, kontrol etme ve yönetme hususlar›nda gerekli tedbirleri almalar›n› sa¤lam›flt›r.

Al›m sat›m ifllemlerinden oluflan piyasa riski, gelifltirilen içsel model kullan›larak riske maruz de¤er (RMD) metodolojisi ile ölçülmektedir. Bumodel RMD’yi, tarihsel simülasyon, monte carlo simülasyonu, parametrik yöntem olmak üzere 3 farkl› yöntemle hesaplamaktad›r. Aktif Pasifvade uyuflmazl›¤›ndan kaynaklanan piyasa riski ise aktif pasif riski ölçüm modeli ile ölçülmektedir.

Periyodik olarak yap›lan stres testleri ve senaryo analizleri ile bu sonuçlar desteklenmekte, ayr›ca nakit ak›fl projeksiyonu, durasyon ve farkanalizi gibi geleneksel risk ölçüm yöntemleri de kullan›lmaktad›r.

Genel piyasa riski ve spesifik risklere karfl› bulundurulmas› gereken sermaye, “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine veDe¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik”in hükümleri çerçevesinde standart metod kullan›larak hesaplanmakta ve ayl›k olarak solo bazda üçerayl›k dönemler itibar›yla konsolide bazda raporlanmaktad›r.



4.3.1 Konsolide piyasa riskine iliflkin bilgiler

Tutar(I) Genel Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metod 48.907(II) Spesifik Risk ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metod 48.838III) Kur Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metod 13.794(IV) Emtia Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metod -(V) Takas Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metod -(VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metod 12.469(VII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü -(VIII) Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülü¤ü (I+II+III+IV+V+VI) 124.008(IX) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x VII) 1.550.094

4.3.2 Konsolide piyasa riskine iliflkin ortalama piyasa riski tablosu

Cari Dönem Önceki DönemOrtalama En Yüksek En Düflük Ortalama En Yüksek En Düflük

Faiz Oran› Riski 1.457.766 1.708.025 1.197.599 2.244.681 2.849.322 1.218.229Hisse Senedi Riski 13.707 50.527 25 76.394 139.174 25Kur Riski 225.605 323.780 117.662 226.729 276.194 183.784Emtia Riski - - - - - -Takas Riski - - - - - -Opsiyon Riski 120.536 221.950 44.248 67.209 182.025 8.191

Toplam Riske Maruz De¤er 1.817.614 2.304.282 1.359.534 2.615.013 3.446.715 1.410.229

31 Aral›k 2006 ve sonras› için konsolide piyasa riski hesaplamas›, 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanm›fl olan“Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” ile “Bankalar›n Özkaynaklar›na ‹liflkin Yönetmelik”çerçevesinde yap›lm›flt›r. Önceki dönemler için ise eski uygulamaya göre haz›rlanm›fl tablolar esas al›nm›flt›r.

4.4 Operasyonel riske iliflkin aç›klamalar

Konsolide operasyonel riske esas tutar, Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine iliflkin Yönetmelik’in 14 üncümaddesi uyar›nca temel gösterge yöntemine göre hesaplanm›flt›r.

Konsolide y›ll›k brüt gelir, y›l sonu itibar›yla gerçekleflen faiz gelirleri ile faiz d›fl› gelirlerin net tutarlar›n›n toplam›ndan sat›lmaya haz›r vevadeye kadar elde tutulacak menkul k›ymetler hesaplar›nda izlenen menkul de¤erlerin sat›fl›ndan kaynaklanan kâr/zarar ile ola¤anüstü gelirlerve sigortadan tazmin edilen tutarlar düflülerek hesaplan›r.

31.12.2004 31.12.2005 31.12.2006(I) Net Faiz Geliri 1.423.468 1.817.392 2.075.884(II) Net Ücret ve Komisyon Gelirleri 628.881 804.666 1.111.284(III) Temettü Gelirleri 13.039 1.145 2.767(IV) Ticari Kâr/Zarar (Net) 173.601 78.247 (51.433)(V) Di¤er Faaliyet Gelirleri 255.151 340.089 461.766(VI) SHMD ve VKET Sat›fl Kâr›/Zarar› 67.432 58.854 51.307(VII) Ola¤anüstü Gelirler (‹flt. Ve BO Hisseleri ile G.Menkul Sat›fl Kazanç) 139.425 143.781 196.691(VIII) Sigortadan Tazmin Edilen Tutarlar - - -(IX) Temel Gösterge Brüt Gelir (I+II+III+IV+V-VI-VII-VIII) 2.287.283 2.838.904 3.352.270(X) Temel Gösterge Sermaye Yükümlülü¤ü 343.092 425.836 502.841(XI) Temel Gösterge Op. Risk Sermaye Yük. Ortalamas› 423.923(XII)Operasyonel Riske Esas Tutar (Ort. Brüt Gelir x %15 x 12,5) 5.299.036

215


4.5 Konsolide kur riskine iliflkin aç›klama ve dipnotlar

Kur riskine iliflkin pozisyon limiti, yabanc› para net genel pozisyon standart oran› paralelinde belirlenmektedir. Banka ve konsolide edilenfinansal kurulufllar›, 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla 1.584.354 YTL’si (31 Aral›k 2006: 3.231.168 YTL) bilanço k›sa pozisyonundan ve1.633.572 YTL’si (31 Aral›k 2006: 3.392.232 YTL) naz›m hesap uzun pozisyondan oluflmak üzere 49.218 YTL (31 Aral›k 2006: 161.064 YTL)net yabanc› para uzun pozisyon tafl›maktad›r.

Konsolide bazda maruz kal›nan kur riskinin ölçülmesinde, yasal raporlamada kullan›lan “standart metod” ile “riske maruz de¤er yöntemi”kullan›lmaktad›r. Standart metod kapsam›nda yap›lan ölçümler haftal›k, RMD hesaplamalar› kapsam›nda yap›lan ölçümler ise günlük bazdagerçeklefltirilmektedir.

Banka’n›n bilanço tarihi ile bu tarihten geriye do¤ru son befl ifl günü kamuya duyurulan cari döviz al›fl kurlar› YTL olarak afla¤›daki tablodaverilmifltir:

USD EUR JPY (100) GBPBilanço Tarihindeki Cari Döviz Al›fl Kuru 1,1600 1,6968 1,0379 2,3113Bilanço tarihinden önceki;1. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru 1,1630 1,7110 1,0288 2,32022. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru 1,1700 1,7047 1,0253 2,32653. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru 1,1700 1,6967 1,0259 2,32124. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru 1,1700 1,6843 1,0247 2,31415. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru 1,1700 1,6853 1,0230 2,3126

USD EUR JPY (100) GBPSon 30 Günün Basit Aritmetik Ortalamas› 1,1699 1,7034 1,0406 2,3614



Banka’n›n konsolide kur riskine iliflkin bilgiler

EURO USD JPY Di¤er YP ToplamCari DönemVarl›klarNakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bankas› 3.577.210 388.137 339 84.375 4.050.061Bankalar 1.191.218 3.233.942 13.518 84.791 4.523.469Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar 128.029 606.201 1.668 7.202 743.100Para Piyasalar›ndan Alacaklar - - - - -Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 91.455 3.557.744 - 63.032 3.712.231Krediler (*) 6.244.006 10.917.802 25.685 576.991 17.764.484‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›) 540 - - - 540Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar 75.883 725.592 - - 801.475Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Varl›klar - 31.960 - - 31.960Maddi Duran Varl›klar 55.184 373 - 10.914 66.471Maddi Olmayan Duran Varl›klar 7.989 351 - 637 8.977Di¤er Varl›klar 992.771 600.680 2 30.061 1.623.514Toplam Varl›klar 12.364.285 20.062.782 41.212 858.003 33.326.282

YükümlülüklerBankalar Mevduat› 255.982 1.022.660 16 260.572 1.539.230Döviz Tevdiat Hesab› 9.141.035 12.102.361 67.524 580.866 21.891.786Para Piyasalar›na Borçlar 132.367 1.011.684 - - 1.144.051Al›nan Krediler 2.798.409 7.016.534 2.051 - 9.816.994‹hraç Edilen Menkul K›ymetler - - - - -Muhtelif Borçlar 54.419 68.292 - 6.379 129.090Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Borçlar - 249 - - 249Di¤er Yükümlülükler (**) 153.047 158.044 3.485 74.660 389.236Toplam Yükümlülükler 12.535.259 21.379.824 73.076 922.477 34.910.636

Net Bilanço Pozisyonu (170.974) (1.317.042) (31.864) (64.474) (1.584.354)Net Naz›m Hesap Pozisyonu 334.335 1.056.302 31.247 211.688 1.633.572

Türev Finansal Araçlardan Alacaklar 2.161.009 8.443.840 168.964 686.720 11.460.533Türev Finansal Araçlardan Borçlar (1.826.674) (7.387.538) (137.717) (475.032) (9.826.961)Gayrinakdi Krediler - - - - -

Önceki DönemToplam Varl›klar 10.183.040 16.004.675 17.464 497.614 26.702.793Toplam Yükümlülükler 9.702.596 19.450.587 19.894 760.884 29.933.961

Net Bilanço Pozisyonu 480.444 (3.445.912) (2.430) (263.270) (3.231.168)Net Naz›m Hesap Pozisyonu (377.428) 3.374.281 4.597 390.782 3.392.232

Türev Finansal Araçlardan Alacaklar 1.194.583 5.776.120 12.682 529.508 7.512.893Türev Finansal Araçlardan Borçlar (1.572.011) (2.401.839) (8.085) (138.726) (4.120.661)Gayrinakdi Krediler - - - - -

(*) Konsolide finansal tablolarda YTL olarak izlenen Dövize Endeksli krediler (1.411.561 YTL) ilgili döviz kodu ile gösterilmifltir.(**) Konsolide finansal tablolarda mevduat kalemi içinde yer alan 62.042 YTL tutar›nda alt›n mevduat› tabloda Di¤er Yükümlülükler içindegösterilmifltir.

217


4.5.1 Maruz kal›nan kur riski

YTL’nin afla¤›daki para birimleri karfl›s›nda yüzde 10 de¤er kayb›na u¤rad›¤› takdirde 31 Aral›k 2007 ve 2006 tarihleri itibar›yla özkaynaklardave kâr/zararda (vergi etkisi hariç) oluflabilecek art›fl ve azal›fl afla¤›daki tabloda gösterilmifltir. Bu analiz tüm di¤er de¤iflkenlerin, özellikle faizoranlar›n›n, sabit kald›¤› varsay›m›yla haz›rlanm›flt›r.

Cari Dönem Önceki DönemDönem Kâr Dönem Kârveya Zarar› Özkaynaklar (*) veya Zarar› Özkaynaklar (*)

USD (40.843) (26.074) (14.641) (7.163)EUR 17.157 16.336 10.436 10.302Di¤er YP 14.660 14.660 12.968 12.968Toplam, net (9.026) 4.922 8.763 16.107(*) Özkaynak etkisi, YTL’nin tablodaki para birimleri karfl›s›nda yüzde 10 de¤er kayb›na u¤rad›¤› takdirde meydana gelen gelir tablosu etkisinide içermektedir.

4.6 Konsolide faiz oran› riskine iliflkin aç›klamalar

Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve bilanço d›fl› kalemlerin faize duyarl›l›¤› haftal›k Aktif-Pasif Komitesi toplant›lar›nda piyasadaki geliflmelerin dedikkate al›nmas›yla de¤erlendirilmektedir.

Banka’n›n maruz kald›¤› faiz oran› riskinin ölçülmesinde, standart metod, riske maruz de¤er (RMD) ve Aktif-Pasif risk ölçüm yöntemlerikullan›lmaktad›r.

Standart metod kapsam›nda yap›lan ölçümler, vade merdiveni kullan›larak ayl›k, RMD hesaplamalar› kapsam›nda yap›lan ölçümler ise günlükbazda yerine getirilmektedir. Aktif-Pasif risk ölçüm modeli ayl›k olarak çal›flt›r›lmaktad›r.

Günlük bazda yap›lan RMD hesaplamalar› s›ras›nda, Banka’n›n portföyünde yer alan YP ve YTL cinsinden al›m sat›m amaçl› ve sat›lmaya haz›rmenkul k›ymetler ile bilanço d›fl› pozisyonlar›n faiz oran› riski ölçülmektedir. Söz konusu hesaplamalar, senaryo analizleri ve stres testleri iledesteklenmektedir.



4.6.1 Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve naz›m hesap kalemlerinin faize duyarl›l›¤› (Yeniden fiyatland›rmaya kalan süreler itibar›yla)

1 Aya 5 Y›l Bilanço Cari Dönem Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Y›l ve Üzeri Faizsiz BakiyeleriVarl›klarNakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu,

Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bankas› 4.907.841 - - - - 2.329.190 7.237.031

Bankalar 2.611.177 652.582 1.718.307 216.005 - 383.703 5.581.774Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya

Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar 35.839 23.475 266.192 397.928 40.640 267.626 1.031.700Para Piyasalar›ndan Alacaklar - - - - - - -Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 1.260.214 3.607.494 1.620.136 4.570.102 1.558.148 935.273 13.551.367Krediler 9.816.851 7.202.452 8.185.040 10.167.737 2.803.572 826.372 39.002.024Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar 668.982 2.362.014 300.105 781.710 6.573 180.976 4.300.360Di¤er Varl›klar 265.230 285.149 786.132 1.090.802 25.818 2.991.106 5.444.237Toplam Varl›klar 19.566.134 14.133.166 12.875.912 17.224.284 4.434.751 7.914.246 76.148.493

YükümlülüklerBankalar Mevduat› 1.508.297 91.135 382.871 129.177 - 324.614 2.436.094Di¤er Mevduat 27.359.379 4.138.411 1.764.896 275.143 - 7.715.607 41.253.436Para Piyasalar›na Borçlar 7.017.196 432.944 520.865 550.003 - 70.948 8.591.956Muhtelif Borçlar - - - - - 2.513.228 2.513.228‹hraç Edilen Menkul K›ymetler - - - - - - -Al›nan Krediler 5.805.039 2.040.156 2.889.414 701.682 6.654 186.568 11.629.513Di¤er Yükümlülükler - - - - - 9.724.266 9.724.266Toplam Yükümlülükler 41.689.911 6.702.646 5.558.046 1.656.005 6.654 20.535.231 76.148.493

Bilançodaki Uzun Pozisyon - 7.430.520 7.317.866 15.568.279 4.428.097 - 34.744.762Bilançodaki K›sa Pozisyon (22.123.777) - - - -(12.620.985)(34.744.762)Naz›m Hesaplardaki Uzun Pozisyon 2.596 82 731 - - - 3.409Naz›m Hesaplardaki K›sa Pozisyon (72) (20.686) (3.777) - - - (24.535)Toplam Pozisyon (22.121.253) 7.409.916 7.314.820 15.568.279 4.428.097(12.620.985) (21.126)


Cari Dönem EURO USD JPY YTLVarl›klar

Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler)ve T.C. Merkez Bankas› 1,80 - - 11,81

Bankalar 3,70-4,50 4,25-6,60 - 17,50-22,65Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar 6,49-6,50 7,00-12,38 - 10,00-18,94Para Piyasalar›ndan Alacaklar - - - -Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 5,13-10,63 6,61-16,54 - 17,37-20,78Krediler 1,05-10,79 7,00-13,90 2,31 22,95-23,71Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar 9,11-9,88 6,88-12,38 - 17,33-20,78

YükümlülüklerBankalar Mevduat› 3,50-7,08 3,75-6,72 - 13,00-16,65Di¤er Mevduat 1,50-5,00 1,00-6,50 0,48 14,73Para Piyasalar›na Borçlar 4,11 5,06-5,20 - 15,44Muhtelif Borçlar - - - -‹hraç Edilen Menkul K›ymetler - - - -Al›nan Krediler 4,91-5,85 5,52-6,54 1,85 13,66-18,38

219


4.6.2 Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve naz›m hesaplar›n faize duyarl›l›¤› (Yeniden fiyatland›rmaya kalan süreler itibar›yla)

1 Aya 5 Y›lÖnceki Dönem Sonu Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Y›l ve Üzeri Faizsiz ToplamVarl›klar

Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler)ve T.C. Merkez Bankas› 3.425.434 - - - - 1.858.999 5.284.433Bankalar 1.673.808 136.959 432.301 99.924 - 209.589 2.552.581Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar 52.106 107.268 377.212 455.252 9.561 51.166 1,052.565Para Piyasalar›ndan Alacaklar - - - - - - -Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 1.760.022 3.897.170 1.501.556 1.222.574 1.365.739 64.115 9.811.176Krediler 8.668.560 5.686.549 8.187.533 4.880.144 1.607.158 204.909 29.234.853Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar 577.933 2.408.687 728.048 1.460.189 7.958 (10.214) 5.172.601Di¤er Varl›klar 353.390 306.991 753.653 723.158 - 1.874.424 4.011.616

Toplam Varl›klar 16.511.253 12.543.624 11.980.303 8.841.241 2.990.416 4.252.988 57.119.825

YükümlülüklerBankalar Mevduat› 1.078.567 189.799 57.568 17.306 - 230.475 1.573.715Di¤er Mevduat 21.874.365 2.787.447 973.114 87.750 - 6.483.814 32.206.490Para Piyasalar›na Borçlar 3.708.339 217.703 284.959 1.071.885 - 12.759 5.295.645Muhtelif Borçlar - - - - - 1.740.498 1.740.498‹hraç Edilen Menkul K›ymetler - - - - - - -Al›nan Krediler 3.850.782 1.547.357 3.620.270 688.540 73.036 25.262 9.805.247Di¤er Yükümlülükler 1.465.789 160.853 297.726 1.166 - 4.572.696 6.498.230

Toplam Yükümlülükler 31.977.842 4.903.159 5.233.637 1.866.647 73.036 13.065.504 57.119.825

Bilançodaki Uzun Pozisyon - 7.640.465 6.746.666 6.974.594 2.917.380 - 24.279.105Bilançodaki K›sa Pozisyon (15.466.589) - - - - (8.812.516) (24.279.105)Naz›m Hesaplardaki Uzun Pozisyon 20.773 192 508 4.921 - - 26.394Naz›m Hesaplardaki K›sa Pozisyon (10.521) (167) (508) (4.921) - - (16.117)Toplam Pozisyon (15.456.337) 7.640.490 6.746.666 6.974.594 2.917.380 (8.812.516) 10.277


Önceki Dönem EURO USD JPY YTLVarl›klar

Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. - - - -Bankalar 2,75-4,75 3,25-8,00 - 17,34-21,50Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar 5,63-6,50 7,00-12,38 - 14,08-21,43Para Piyasalar›ndan Alacaklar - - - -Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 5,34-10,63 7,08-12,75 - 20,60-21,21Krediler 5,73-9,93 7,00-14,33 2,80 20,00-25,16Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar 5,75-9,88 6,88-12,38 - 17,53-23,06

YükümlülüklerBankalar Mevduat› 3,33-5,67 5,25-7,35 - 15,00-18,56Di¤er Mevduat 2,02-5,00 2,00-6,75 0,68 15,77Para Piyasalar›na Borçlar 3,33 5,26-5,60 - 14,20-17,14Muhtelif Borçlar - - - -‹hraç Edilen Menkul K›ymetler - - - -Al›nan Krediler 3,97-5,08 5,50-6,69 - 14,69-20,31



4.6.3 Finansal varl›k ve borçlar›n faize olan duyarl›l›klar›n›n gelecek dönemde kâr/zarar ve özkaynaklardaki muhtemeletkileri

Gelir tablosunun duyarl›l›¤›, faiz oran›ndaki olas› de¤iflimlerin 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla de¤iflken faizli al›m-sat›m amaçl› olmayan finansalvarl›k ve yükümlülüklerin net faiz gelirine olan etkisidir. Özkaynaklar›n duyarl›l›¤›, 31 Aral›k 2007 itibar›yla sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›nfaiz oranlar›ndaki de¤iflimden kaynaklanan yeniden de¤erlenmesi ile hesaplanmaktad›r. Afla¤›daki analiz, solo bazda ve sadece Banka içinhaz›rlanm›fl olup konsolide bazda haz›rlanmamaktad›r. Çal›flmada vergi etkileri hariç tutulmufltur. Bu analiz s›ras›nda, di¤er de¤iflkenlerin,özellikle döviz kurlar›n›n, sabit oldu¤u varsay›lmaktad›r. 31 Aral›k 2006 için de ayn› flekilde hesaplanm›flt›r. Afla¤›daki tablo, al›m-sat›m amaçl›portföyün duyarl›l›¤›n› da içermektedir.

Dönem Kâr veya Zarar› Özkaynaklar (*)Cari Dönem 100 bp art›fl 100 bp azal›fl 100 bp art›fl 100 bp azal›flGerçe¤e uygun de¤er fark› kâr veya zararayans›t›lan finansal varl›klar 19.041 (20.072) 19.041 (20.072)Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar - - 247.139 (269.742)De¤iflken faizli finansal varl›klar 283.524 (296.401) 283.524 (296.401)De¤iflken faizli finansal yükümlülükler (89.699) 93.446 (89.699) 93.446Toplam, (Net) 212.866 (223.027) 460.005 (492.769)

Dönem Kâr veya Zarar› Özkaynaklar (*)Önceki Dönem 100 bp art›fl 100 bp azal›fl 100 bp art›fl 100 bp azal›flGerçe¤e uygun de¤er fark› kâr veya zarara

yans›t›lan finansal varl›klar (3.400) 3.433 (3.400) 3.433Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar - - 88.817 (93.472)De¤iflken faizli finansal varl›klar 117.917 (121.994) 117.917 (121.994)De¤iflken faizli finansal yükümlülükler (40.596) 41.265 (40.596) 41.265Toplam, (Net) 73.921 (77.296) 162.738 (170.768)(*) Özkaynak etkisi, faiz oran›ndaki 100 baz puan (bp) art›fl ve azal›flta meydana gelen gelir tablosu etkisini de içermektedir.

4.7 Konsolide likidite riskine iliflkin aç›klamalar

Banka ve finansal kurulufllar› likidite riskinden korunmak amac›yla fonlama kaynaklar›n› müflteri mevduat› ve yurt d›fl›ndan kullan›lan kredilerolmak üzere çeflitlendirmekte, varl›k ve yükümlülükler aras›nda vade uyumunun sa¤lanmas›n› gözetmekte, piyasa dalgalanmalar› neticesindeortaya ç›kabilecek likidite ihtiyac›n›n eksiksiz bir biçimde sa¤lanabilmesi amac›yla likit de¤erler muhafaza etmektedir. K›sa vadeli likidite ihtiyac› temel olarak mevduat kayna¤›yla karfl›lanmakta olup, uzun vadeli likidite ihtiyac› için sendikasyon ve seküritizasyonkredileri gibi yurt d›fl› fonlama kaynaklar›na baflvurulmaktad›r. Kullan›lmayan önemli likidite kaynaklar› yoktur. BDDK taraf›ndan 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanarak yürürlü¤e giren “Bankalar›n Likidite Yeterlili¤ininÖlçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” uyar›nca 1 Haziran 2007 tarihinden itibaren bankalar›n solo bazda yapacaklar›haftal›k ve ayl›k hesaplamalarda likidite oran›n›n yabanc› para aktif/pasiflerde en az%80, toplam aktif/pasiflerde en az%100 olmas›gerekmektedir. 2007 y›l›nda gerçekleflen likidite rasyolar› afla¤›daki gibidir:

Birinci Vade Dilimi (Haftal›k) ‹kinci Vade Dilimi (Ayl›k)YP YP + TP YP YP + TP

Ortalama (%) 205,49 188,04 127,36 123,78En Yüksek(%) 251,92 212,33 147,16 130,54En Düflük (%) 158,32 148,21 112,59 116,03

221


Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi:

1 Aya 5 Y›l ve Da¤›t›- BilançoVadesiz kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Y›l Üzeri lamayan (*) Bakiyeleri

Cari DönemVarl›klar

Nakit De¤erler (Kasa, EfektifDeposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C.Merkez Bankas› 2.329.190 4.907.841 - - - - - 7.237.031Bankalar 877.719 1.996.223 210.055 875.903 1.017.710 604.164 - 5.581.774Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar 1.693 36.066 61.242 337.433 553.896 41.370 - 1.031.700Para Piyasalar›ndan Alacaklar - - - - - - - -Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 63.649 16.891 186.225 2.255.953 8.232.527 2.795.490 632 13.551.367Krediler 76.562 8.315.144 4.840.982 6.477.577 12.379.266 6.605.453 307.040 39.002.024Vadeye Kadar Elde Tut.Yat›r›mlar - 186.352 143.288 312.500 3.651.644 6.576 - 4.300.360Di¤er Varl›klar 582.719 432.464 871.583 794.276 1.104.154 25.818 1.633.223 5.444.237

Toplam Varl›klar 3.931.532 15.890.981 6.313.375 11.053.642 26.939.197 10.078.871 1.940.895 76.148.493

YükümlülüklerBankalar Mevduat› 376.893 1.452.824 91.628 383.497 131.252 - - 2.436.094Di¤er Mevduat 8.479.238 26.396.901 4.160.545 1.712.467 419.175 85.110 - 41.253.436Al›nan Krediler - 725.555 174.367 4.481.207 1.726.932 4.521.452 - 11.629.513Para Piyasalar›na Borçlar - 7.047.766 437.661 535.087 571.442 - - 8.591.956‹hraç Edilen Menkul K›ymetler - - - - - - - -Muhtelif Borçlar 161.859 1.735.495 22.011 593.863 - - - 2.513.228Di¤er Yükümlülükler (**) 886.700 260.714 213.028 181.653 23.703 73.940 8.084.528 9.724.266

Toplam Yükümlülükler 9.904.690 37.619.255 5.099.240 7.887.774 2.872.504 4.680.502 8.084.528 76.148.493

Likidite Aç›¤› (5.973.158)(21.728.274) 1.214.135 3.165.868 24.066.693 5.398.369 (6.143.633) -

Önceki DönemToplam Aktifler 2.377.062 12.748.994 5.424.100 9.217.594 21.401.928 4.038.939 1.911.208 57.119.825Toplam Yükümlülükler 8.380.680 27.128.580 3.921.376 4.870.805 3.503.752 3.503.427 5.811.205 57.119.825Likidite Aç›¤› (6.003.618)(14.379.586) 1.502.724 4.346.789 17.898.176 535.512 (3.899.997) -(*) Bilançoyu oluflturan aktif hesaplardan sabit k›ymetler, ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar, ayniyat mevcudu, peflin ödenmifl giderler ve takiptekialacaklar gibi bankac›l›k faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, k›sa zamanda nakde dönüflme flans› bulunmayan di¤er aktif niteliklihesaplar buraya kaydedilir.(**) Özkaynaklar “Di¤er Yükümlülükler” içinde “Da¤›t›lamayan” sütununda gösterilmifltir.

4.8 Finansal varl›k ve borçlar›n gerçe¤e uygun de¤eri ile gösterilmesine iliflkin aç›klamalar

Defter De¤eri Gerçe¤e Uygun De¤erCari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

Finansal Varl›klar 69.145.043 46.771.211 69.434.131 46.541.212Para Piyasalar›ndan Alacaklar - - - -Bankalar 12.291.292 2.552.581 12.291.292 2.552.581Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 13.551.367 9.811.176 13.551.367 9.811.176Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar 4.300.360 5.172.601 4.296.848 5.109.516Krediler 39.002.024 29.234.853 39.294.624 29.067.939

Finansal Yükümlülükler 65.695.456 50.478.223 65.695.456 50.478.223Bankalar Mevduat› 2.436.094 1.573.715 2.436.094 1.573.715Di¤er Mevduat 41.253.436 32.206.490 41.253.436 32.206.490Para Piyasalar›na Borçlar ve Al›nan Krediler 19.492.698 14.957.520 19.492.698 14.957.520‹hraç Edilen Menkul K›ymetler - -Muhtelif Borçlar 2.513.228 1.740.498 2.513.228 1.740.498



Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar ve vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar›n gerçe¤e uygun de¤erleri, piyasa fiyatlar› veya bu fiyat›n tespitedilemedi¤i durumlarda faiz, vade ve benzeri di¤er koflullar bak›m›ndan ayn› nitelikli piyasalarda ifllem gören benzer menkul de¤erlerin piyasafiyatlar› baz al›narak saptan›r.

Verilen kredilerin gerçe¤e uygun de¤erleri, sabit faizli krediler için cari piyasa faiz oranlar› kullan›larak ilerideki nakit ak›mlar›n›n iskontoedilmesiyle hesaplan›r. De¤iflken faizli kredilerin defter de¤erleri gerçe¤e uygun de¤erlerini ifade eder.

Di¤er varl›k ve yükümlülüklerde ise gerçe¤e uygun de¤er, elde etme maliyeti ve birikmifl faiz reeskontlar›n›n toplam›n› ifade etmektedir.

4.9 Baflkalar›n›n nam ve hesab›na yap›lan ifllemler, inanca dayal› ifllemlere iliflkin aç›klamalar

Baflkalar›n›n nam ve hesab›na al›m, sat›m, saklama, finansal konularda yönetim ve dan›flmanl›k hizmetleri verilmektedir.

‹nanca dayal› ifllem yap›lmamaktad›r.

5 Konsolide finansal tablolara iliflkin aç›klama ve dipnotlar

5.1 Konsolide bilançonun aktif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar

5.1.1 Nakit de¤erler ve TCMB’ye iliflkin bilgiler


Kasa/Efektif 244.779 209.416 181.253 154.042TCMB 2.939.012 3.770.506 1.700.078 3.226.830Di¤er 3.179 70.139 4.088 18.142Toplam 3.186.970 4.050.061 1.885.419 3.399.014

T.C. Merkez Bankas› hesab›na iliflkin aç›klamalar


Vadesiz Serbest Hesap 2.777 1.798.900 621 1.500.852Vadeli Serbest Hesap - - 500.730 -Vadeli Serbest Olmayan Hesap - - - -Zorunlu Karfl›l›klar 2.936.235 1.971.606 1.198.727 1.725.978Toplam 2.939.012 3.770.506 1.700.078 3.226.830

TCMB’nin 2005/1 Say›l› “Zorunlu Karfl›l›klar Hakk›nda Tebli¤i”ne göre Türkiye’de faaliyet gösteren bankalar; Türk paras› yükümlülükleri içinYTL cinsinden%6 oran›nda, yabanc› para yükümlülükleri için USD veya EUR döviz cinsinden olmak üzere%11 oran›nda zorunlu karfl›l›k tesisetmektedirler. Zorunlu karfl›l›klar üzerinden TCMB taraf›ndan verilen faiz oranlar› YTL, USD ve EUR için s›ras›yla%11,81,%1,95 ve%1,80’dir.

5.1.2 Gerçe¤e uygun de¤er fark› kâr/zarara yans›t›lan finansal varl›klar (Net)

5.1.2.1 Repo ifllemlerine konu olan ve teminata verilen/bloke edilen finansal varl›klara iliflkin bilgiler


Hisse Senetleri - - - -Bono, Tahvil ve Benzeri Men. De¤. 1.915 - 8.215 -Di¤er - 129.071 - 133.500Toplam 1.915 129.071 8.215 133.500

223


5.1.2.2 Al›m sat›m amaçl› türev finansal varl›klara iliflkin pozitif farklar tablosu

Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Varl›klar Cari Dönem Önceki DönemTP YP TP YP

Vadeli ‹fllemler 8.606 7.643 7.520 2.582Swap ‹fllemleri 13.456 40.734 6.138 30.825Futures ‹fllemleri - - - -Opsiyonlar 22.494 11.456 2.639 2.057Di¤er - 75 - 3.361Toplam 44.556 59.908 16.297 38.825

5.1.3 Bankalara iliflkin bilgiler


BankalarYurt ‹çi 266.652 1.005.215 138.472 803.673Yurt D›fl› 791.653 3.518.254 69.071 1.541.365Yurt D›fl› Merkez ve fiubeler - - - -

Toplam 1.058.305 4.523.469 207.543 2.345.038

Yurt d›fl› bankalar hesab›na iliflkin bilgiler

Serbest Tutar Serbest Olmayan TutarCari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

AB Ülkeleri 2.056.968 789.300 1.090.632 154.021ABD, Kanada 216.511 135.090 91.035 47.396OECD Ülkeleri (1) 9.654 7.113 - -K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri 50.850 22.996 16.652 14.119Di¤er 777.604 440.401 - -Toplam 3.111.587 1.394.900 1.198.319 215.536

(1) AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri

Yurt d›fl› bankalar hesab›nda 1.198.319 YTL serbest olmayan tutar olup bunun 126.321 YTL’si Lüksemburg Merkez Bankas›’nda, 208.212YTL’si Malta Merkez Bankas›’nda ve 16.652 YTL’si KKTC Merkez Bankas›’nda ve 847.134 YTL’si ise çeflitli bankalarda borçlanmalar›n teminat›olarak tutulmaktad›r.

Konsolide yurt içi bankalar hesab›nda ise sigorta faaliyetleri için 40.417 YTL serbest olmayan tutar bulunmaktad›r.

5.1.4 Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar (Net)

5.1.4.1 Repo ifllemlerine konu olan ve teminata verilen /bloke edilen finansal varl›klara iliflkin bilgiler

Teminat olarak gösterilen sat›lmaya haz›r menkul de¤erlerin TP olanlar› devlet tahvillerinden oluflmaktad›r. 671.758 YTL (31 Aral›k 2006:458.133 YTL) nominal de¤erli bu menkul de¤erlerin defter de¤eri 673.136 YTL (31 Aral›k 2006: 463.266 YTL) olup, 54.535 YTL (31 Aral›k2006: 51.108 YTL) tutar›nda birikmifl faiz reeskontu bulunmaktad›r ve 50 YTL tutar›nda ise de¤er düflüflü bulunmaktad›r. YP olanlar iseeurobond ve D‹BS lerden oluflmaktad›r. 428.330.000 USD ve 3.563.000 EUR (31 Aral›k 2006: 432.650.000 USD ve 3.563.000 EUR) nominalde¤erli bu menkul de¤erlerin defter de¤eri 428.126.767 USD ve 3.886.376 EUR (31 Aral›k 2006: 429.219.469 USD ve 4.028.624 EUR) olup18.296.092 USD ve 81.874 EUR (31 Aral›k 2006: 19.766.624 USD ve 14.195 EUR) tutar›nda birikmifl faiz reeskontu ve 619.275 USD ve70.211 EUR (31 Aral›k 2006: 28.485 USD) tutar›nda ise de¤er düflüflü bulunmaktad›r.


Teminata Verilen/Bloke Edilen 727.621 523.916 514.373 634.046Repo ‹fllemlerine Konu Olan 5.867.904 704.884 3.883.783 518.935Toplam 6.595.525 1.228.800 4.398.156 1.152.981



5.1.4.2 Sat›lmaya haz›r finansal varl›klara iliflkin bilgilerCari Dönem Önceki Dönem

Borçlanma Senetleri 13.487.717 9.763.491Borsada ‹fllem Gören 12.080.698 7.201.046Borsada ‹fllem Görmeyen 1.407.019 2.562.445Hisse Senetleri 24.053 23.885Borsada ‹fllem Gören 5.225 5.229Borsada ‹fllem Görmeyen 18.828 18.656De¤er Art›fl›/Azal›fl› (-) 39.597 23.800Toplam 13.551.367 9.811.176

Banka’n›n “Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar” portföyünde; nominal de¤eri 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla 875.000.000 USD (31 Aral›k 2006:625.000.000 USD), kay›tl› de¤eri 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla 1.039.423 YTL (31 Aral›k 2006: 897.013 YTL) olan “Krediye Ba¤l› Tahvil” ileiliflkilendirilmifl özel flirket bonolar› bulunmaktad›r. Ayr›ca Garanti Faktoring'in “Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar” portföyünde; nominalde¤eri 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla 35.850.000 USD ve 2.500.000 EUR (31 Aral›k 2006: -), kay›tl› de¤eri 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla30.633 YTL (31 Aral›k 2006: -) olan “Krediye Ba¤l› Tahvil” ile iliflkilendirilmifl özel flirket bonolar› bulunmaktad›r.

5.1.5 Kredilere iliflkin aç›klamalar

5.1.5.1 Bankan›n ortaklar›na ve mensuplar›na verilen her çeflit kredi veya avans›n bakiyesine iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki DönemNakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi

Banka Ortaklar›na Verilen Do¤rudan Krediler 1 1.090 2 9.455Tüzel Kifli Ortaklara Verilen Krediler 1 1.090 2 9.455Gerçek Kifli Ortaklara Verilen Krediler - - - -

Banka Ortaklar›na Verilen Dolayl› Krediler 74.459 168.482 82.587 41.793Banka Mensuplar›na Verilen Krediler 58.807 - 37.034 -Toplam 133.267 169.572 119.623 51.248

5.1.5.2 Birinci ve ikinci grup krediler, di¤er alacaklar ile yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler ve di¤eralacaklara iliflkin bilgiler

Standart Nitelikli Krediler ve Yak›n ‹zlemedeki KredilerDi¤er Alacaklar ve Di¤er Alacaklar

Yeniden Yeniden Yap›land›r›lan Yap›land›r›lan

Krediler ve ya da Yeni Bir ‹tfa Krediler ve ya da Yeni Bir ‹tfa Nakdi Krediler Di¤er Alacaklar Plan›na Ba¤lananlar Di¤er Alacaklar Plan›na Ba¤lananlar‹htisas D›fl› Krediler 38.629.468 - - 65.516

‹skonto ve ‹fltira Senetleri 85.629 - - -‹hracat Kredileri 3.316.521 - - 11.494‹thalat Kredileri 23.125 - - -Mali Kesime Verilen Krediler 847.039 - - -Yurt D›fl› Krediler 2.226.175 - - -Tüketici Kredileri 8.077.775 - - -Kredi Kartlar› 5.712.799 - - -K›ymetli Maden Kredisi 175.846 - - -Di¤er 18.164.559 - - 54.022

‹htisas Kredileri - - - -Di¤er Alacaklar - - - -Toplam 38.629.468 - - 65.516

225


Yak›n izlemedeki kredilerin teminatlar›;

Kurumsal/Ticari Krediler Tüketici Kredileri Kredi Kartlar› Toplam Nakit 12 - - 12 ‹potek 23.294 - - 23.294 Rehin 526 - - 526 Çek Senet 4.233 - - 4.233 Di¤er 15.468 - - 15.468 Teminats›z 21.983 - - 21.983 Toplam 65.516 - - 65.516

5.1.5.3 Vade yap›s›na göre nakdi kredilerin da¤›l›m›

Standart Nitelikli Krediler ve Yak›n ‹zlemedeki KredilerDi¤er Alacaklar ve Di¤er Alacaklar

Yeniden Yeniden Yap›land›r›lan Yap›land›r›lan

Krediler ve ya da Yeni Bir ‹tfa Krediler ve ya da Yeni Bir ‹tfa Di¤er Alacaklar Plan›na Ba¤lananlar Di¤er Alacaklar Plan›na Ba¤lananlar

K›sa Vadeli Krediler ve Di¤er Alacaklar 15.674.582 - - 57.005‹htisas D›fl› Krediler 15.674.582 - - 57.005‹htisas Kredileri - - - -Di¤er Alacaklar - - - -

Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve Di¤er Alacaklar 22.954.886 - - 8.511


Toplam 38.629.468 - - 65.516



5.1.5.4 Tüketici kredileri, bireysel kredi kartlar›, personel kredileri ve personel kredi kartlar›na iliflkin bilgiler

K›sa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli ToplamTüketici Kredileri-TP 134.314 6.831.884 6.966.198

Konut Kredisi 1.606 3.630.226 3.631.832Tafl›t Kredisi 5.698 1.075.585 1.081.283‹htiyaç Kredisi 127.007 2.126.073 2.253.080Di¤er 3 - 3

Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli 2.808 628.288 631.096Konut Kredisi 1.155 529.986 531.141Tafl›t Kredisi 281 49.467 49.748‹htiyaç Kredisi 1.372 48.835 50.207Di¤er - - -

Tüketici Kredileri-YP 4.409 49.197 53.606Konut Kredisi - 18.611 18.611Tafl›t Kredisi 25 9.858 9.883‹htiyaç Kredisi 22 17.101 17.123Di¤er 4.362 3.627 7.989

Bireysel Kredi Kartlar›-TP 5.475.967 - 5.475.967Taksitli 2.444.470 - 2.444.470Taksitsiz 3.031.497 - 3.031.497

Bireysel Kredi Kartlar›-YP 32.796 - 32.796Taksitli - - -Taksitsiz 32.796 - 32.796

Personel Kredileri-TP 7.267 12.691 19.958Konut Kredisi - 1.375 1.375Tafl›t Kredisi - 288 288‹htiyaç Kredisi 7.267 11.028 18.295Di¤er - - -

Personel Kredileri-Dövize Endeksli - 406 406Konut Kredisi - 124 124Tafl›t Kredisi - 282 282‹htiyaç Kredisi - - -Di¤er - - -

Personel Kredileri-YP 70 8.789 8.859Konut Kredisi - 3.552 3.552Tafl›t Kredisi - 107 107‹htiyaç Kredisi 70 5.130 5.200Di¤er - - -

Personel Kredi Kartlar›-TP 29.575 - 29.575Taksitli 13.989 - 13.989Taksitsiz 15.586 - 15.586

Personel Kredi Kartlar›-YP - - -Taksitli - - -Taksitsiz - - -

Kredili Mevduat Hesab›-TP(Gerçek Kifli) 397.652 - 397.652Kredili Mevduat Hesab›-YP(Gerçek Kifli) - - -Toplam 6.084.858 7.531.255 13.616.113

227


5.1.5.5 Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlar›na iliflkin bilgiler:

K›sa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli ToplamTaksitli Ticari Krediler-TP 119.146 2.887.273 3.006.419

‹flyeri Kredileri 254 367.739 367.993Tafl›t Kredileri 9.929 1.277.425 1.287.354‹htiyaç Kredileri 108.963 1.242.109 1.351.072Di¤er - - -

Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli 27.106 356.524 383.630‹flyeri Kredileri 54.273 54.273Tafl›t Kredileri 1.031 179.287 180.318‹htiyaç Kredileri 26.075 122.964 149.039Di¤er - - -

Taksitli Ticari Krediler-YP - 9.421 9.421‹flyeri Kredileri - 76 76Tafl›t Kredileri - 1.929 1.929‹htiyaç Kredileri - 7.416 7.416Di¤er - - -

Kurumsal Kredi Kartlar›-TP 170.181 - 170.181Taksitli - - -Taksitsiz 170.181 - 170.181

Kurumsal Kredi Kartlar›-YP 4.280 - 4.280Taksitli 991 - 991Taksitsiz 3.289 - 3.289

Kredili Mevduat Hesab›-TP (Tüzel Kifli) 433.773 - 433.773Kredili Mevduat Hesab›-YP (Tüzel Kifli) - - -Toplam 754.486 3.253.218 4.007.704

5.1.5.6 Kredilerin kullan›c›lara göre da¤›l›m› Cari Dönem Önceki Dönem

Kamu 1.034.439 913.572Özel 37.660.545 28.135.439Toplam 38.694.984 29.049.011

5.1.5.7 Yurt içi ve yurt d›fl› kredilerin da¤›l›m› Cari Dönem Önceki Dönem

Yurt ‹çi Krediler 36.117.908 27.795.773Yurt D›fl› Krediler 2.577.076 1.253.238Toplam 38.694.984 29.049.011

5.1.5.8 Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklere verilen kredilerCari Dönem Önceki Dönem

Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltiraklere Verilen Do¤rudan Krediler 201 112Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltiraklere Verilen Dolayl› Krediler - -Toplam 201 112

5.1.5.9 Kredilere iliflkin olarak ayr›lan özel karfl›l›klar

Özel Karfl›l›klar Cari Dönem Önceki DönemTahsil ‹mkan› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar 23.734 23.281Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar 90.827 58.177Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar 430.713 376.934Toplam 545.274 458.392



5.1.5.10 Donuk alacaklara iliflkin bilgiler (Net)

Donuk alacaklardan yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler ve di¤er alacaklara iliflkin bilgiler


S›n›rl› Krediler Krediler ve Di¤er Krediler ve Di¤er ve Di¤er Alacaklar Alacaklar Alacaklar

Cari Dönem (Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar)Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar - - 54.424Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar - - -

Toplam - - 54.424

Önceki Dönem (Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar)Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar - - 32.547Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar - - -

Toplam - - 32.547

Toplam donuk alacak hareketlerine iliflkin bilgilerIII. Grup IV. Grup V. Grup

Tahsil ‹mkan› Tahsili fiüpheli Zarar Niteli¤indeki S›n›rl› Krediler Krediler ve Di¤er Krediler ve Di¤er

ve Di¤er Alacaklar Alacaklar AlacaklarÖnceki Dönem Sonu Bakiyesi 78.232 117.448 448.554

Dönem ‹çinde ‹ntikal (+) 612.003 45.253 13.424Di¤er Donuk Alacak Hesaplar›ndan Girifl (+) - 401.540 250.213Di¤er Donuk Alacak Hesaplar›na Ç›k›fl (-) 401.540 250.213 17.340Dönem ‹çinde Tahsilat (-) 139.738 113.377 108.645Aktiften Silinen (-) 15 11 83.474Kurumsal ve Ticari Krediler 2 - 1.672Bireysel Krediler 13 11 125Kredi Kartlar› - - 81.677Di¤er - - -

Dönem Sonu Bakiyesi 148.942 200.640 502.732Özel Karfl›l›k (-) 23.734 90.827 430.713

Bilançodaki Net Bakiyesi 125.208 109.813 72.019

Yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan 17.340 YTL tutar›ndaki kredi, zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklarhesab›nda takip edilirken, “Di¤er Donuk Alacaklar Hesaplar›na Ç›k›fl (-)” içerisinde gösterilmifltir.

Özel Karfl›l›k hareketlerine iliflkin bilgiler

Kurumsal/ Ticari Krediler Tüketici Kredileri Kredi Kartlar› Toplam Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 174.186 34.986 249.220 458.392Dönem ‹çi ‹ntikal (+) 26.034 94.054 230.115 350.203Yeniden Yap›land›r›lan yada Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler (-) 4.335 - - 4.335Dönem ‹çi Tahsilat (-) 16.082 23.417 135.993 175.492Aktiften Silinen (-) 1.665 152 81.677 83.494Dönem Sonu Bakiyesi 178.138 105.471 261.665 545.274

229


Yabanc› para olarak kulland›r›lan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara iliflkin bilgiler:



Cari Dönem:Dönem Sonu Bakiyesi 3.103 2.892 95.892Özel Karfl›l›k (-) 142 298 72.755Bilançodaki Net Bakiyesi 2.961 2.594 23.137

Önceki Dönem:Dönem Sonu Bakiyesi 161 581 111.307Özel Karfl›l›k (-) 22 154 69.150Bilançodaki Net Bakiyesi 139 427 42.157

Donuk alacaklar›n kullan›c› gruplar›na göre brüt ve net tutarlar›n›n gösterimi:



Cari Dönem (Net) 125.208 109.813 72.019Gerçek ve Tüzel Kiflilere Kulland›r›lan Krediler (Brüt) 148.942 200.640 490.742


Özel Karfl›l›k Tutar› (-) - - 4.322Bankalar (Net) - - -Di¤er Kredi ve Alacaklar (Brüt) - - 7.668

Özel Karfl›l›k Tutar› (-) - - 7.668Di¤er Kredi ve Alacaklar (Net) - - -

Önceki Dönem (Net) 54.951 59.271 71.620Gerçek ve Tüzel Kiflilere Kulland›r›lan Krediler (Brüt) 78.232 115.317 438.848


Özel Karfl›l›k Tutar› (-) - - 4.318Bankalar (Net) - - -Di¤er Kredi ve Alacaklar (Brüt) - 2.131 5.388

Özel Karfl›l›k Tutar› (-) - 2.131 5.388Di¤er Kredi ve Alacaklar (Net) - - -

Donuk alacaklar›n teminatlar›na iliflkin bilgiler

Kurumsal/Ticari Krediler Tüketici Kredileri Kredi Kartlar› ToplamNakit 186 169 - 355 ‹potek 139.179 29.879 - 169.058 Rehin 29.397 56.195 - 85.592 Çek Senet 43.192 87.695 - 130.887 Di¤er 21.666 6.676 - 28.342 Teminats›z 54.442 29.190 354.448 438.080 Toplam 288.062 209.804 354.448 852.314



5.1.5.11 Zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklar için tasfiye politikas›n›n ana hatlar›

Zarar niteli¤ine dönüflen krediler prensip olarak aciz vesikas›na veya rehin aç›¤› belgesine ba¤lanarak Banka’n›n aktiflerinden terkin edilmekteancak Banka’n›n alaca¤›n›n, an›lan belgelerin istihsali için maruz kal›nacak masraf ve giderlere nazaran önemsiz tutarlarda olmas› halindeyönetim kurulu karar› ile aktiften terkin ifllemi gerçeklefltirilmektedir.

5.1.5.12 Aktiften silme politikas›na iliflkin aç›klamalar

5.1.5.11 no’lu notta aç›klanm›flt›r.

5.1.6 Grubun faktoring alacaklar›na iliflkin bilgiler


K›sa Vadeli 345.643 148.757 331.436 71.162Orta ve Uzun Vadeli - - - -Toplam 345.643 148.757 331.436 71.162

5.1.7 Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar (net)

5.1.7.1 Repo ifllemlerine konu olanlar ve teminata verilen/bloke edilen yat›r›mlara iliflkin bilgiler


Teminata Verilen/Bloke Edilen 283.506 27.897 229.691 35.481 Repo ‹fllemlerine Konu Olan 2.645.615 500.243 1.057.869 606.489 Toplam 2.929.121 528.140 1.287.560 641.970

5.1.7.2 Vadeye kadar elde tutulacak devlet borçlanma senetlerine iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki DönemDevlet Tahvili 4.027.893 4.707.081Hazine Bonosu - -Di¤er Kamu Borçlanma Senetleri 245.409 398.735Toplam 4.273.302 5.105.816

5.1.7.3 Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlara iliflkin bilgilerCari Dönem Önceki Dönem

Borçlanma Senetleri 4.357.505 5.228.073Borsada ‹fllem Görenler 4.191.786 4.654.287Borsada ‹fllem Görmeyenler 165.719 573.786De¤er Art›fl›/Azal›fl› (-) (57.145) (55.472)Toplam 4.300.360 5.172.601

5.1.7.4 Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar›n y›l içindeki hareketleri

Cari Dönem Önceki DönemDönem Bafl›ndaki De¤er 5.172.601 3.064.645Parasal Varl›klarda Meydana Gelen Kur Farklar› (174.812) 96.002Y›l ‹çindeki Al›mlar 71.632 3.923.995Sat›fl ve ‹tfa Yoluyla Yolu ile Elden Ç›kar›lanlar 678.737 1.818.874De¤er Azal›fl› Karfl›l›¤› (-) 13.032 20.741‹tfa Edilmifl Maliyet Gelirlerindeki De¤iflim (77.292) (72.426)Dönem Sonu Toplam› 4.300.360 5.172.601

231


Banka daha önce finansal tablolar›nda 2.936.112 YTL nominal de¤erli 2.993.773 YTL defter de¤eri olan sat›lmaya haz›r finansal varl›klarportföyünde takip etti¤i menkul k›ymetlerini ilgili yönetmeliklere uygun olarak vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar portföyüne s›n›flam›flt›r.Bu menkul k›ymetler s›n›flanman›n yap›ld›¤› tarih itibar›yla rayiç de¤erleri toplam› olan 3.108.957 YTL defter de¤eri ile vadeye kadar eldetutulacak yat›r›mlar portföyüne dahil edilmifl vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar›n y›l içindeki hareketleri tablosunda y›l içerisinde al›mlarsat›r›na dahil edilmifltir. An›lan menkul k›ymetlere iliflkin 23.083 YTL tutar›ndaki de¤erleme farklar› özkaynaklar alt›nda izlenmeye ve ilgilimenkul k›ymetlerin itfa tarihine kadar sonuç hesaplar›na aktar›lmaya bafllanm›flt›r.

5.1.8 ‹fltirakler (Net)

5.1.8.1 Konsolidasyon kapsam›na al›nmayan ifltiraklere iliflkin bilgiler

Ana Ortakl›k Banka’n›n Pay Oran›- Banka ile Risk Grubu

Ünvan› Adres (fiehir/ Ülke) Farkl›ysa Oy Oran› (%) Pay Oran› (%) 1 Emeklilik Gözetim Merkezi Afi ‹stanbul/Türkiye - 9,00

GeçmiflY›llar Kâr

Menkul Cari /Zarar› ve Gerçe¤eAktif Sabit Varl›k Faiz De¤er Dönem Ola¤anüstü Uygun

Toplam› Özkaynak Toplam› (*) Gelirleri Gelirleri Kâr/Zarar› Yedekler De¤eri1 4.040 3.479 352 580 45 128 456 -

(*) Sabit varl›k toplam› maddi ve maddi olmayan duran varl›klardan oluflmaktad›r.

31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla mali olmayan “ifltirakler” içerisinde yer alan ve Bankalararas› Kart Merkezi Afi hisselerinin%10,15 pay›ndaoluflan 1.177 YTL tutar›ndaki yat›r›m “sat›lmaya haz›r finansal varl›klar” içerisinde s›n›fland›r›lm›flt›r.

Cari dönem içinde elden ç›kar›lan ifltirakler

Yoktur.

Cari dönem içinde sat›n al›nan ifltirakler

Yoktur.

5.1.8.2 Konsolidasyon kapsam›ndaki ifltiraklere iliflkin bilgiler

Ana Ortakl›kBanka’n›n Pay Oran›- Banka ile Risk Grubu

Unvan› Adres (fiehir/ Ülke) Farkl›ysa Oy Oran› (%) Pay Oran› (%) 1 Eureko Sigorta Afi ‹stanbul/Türkiye 20,00 20,00



Toplam› Özkaynak Toplam› (*) Gelirleri Gelirleri Kâr/Zarar› Yedekler De¤eri1 372.773 144.984 16.712 25.360 862 51.517 (7.122) -


Önceki dönemlerde konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klar portföyünde yer alan Garanti Sigorta Afi’nin%80 oran›ndaki hisselerinin 21Haziran 2007 tarihinde Eureko BV’e sat›fl›ndan sonra kalan ve sermayesinin%20’sini temsil eden tutar ifltirak portföyüne s›n›flanm›flt›r. Buifltirak iliflikteki konsolide finansal tablolarda özkaynak yöntemine göre konsolide edilmifltir. Sat›fl› müteakiben 1 Ekim 2007’de flirketin ad›Eureko Sigorta Afi olarak de¤ifltirilmifltir.



5.1.8.3 Konsolidasyon kapsam›ndaki ifltiraklere iliflkin hareket tablosu

Cari Dönem Önceki DönemDönem Bafl› De¤eri - 4.401Dönem ‹çi Hareketler 28.997 (4.401)

Al›fllar - -Bedelsiz Edinilen Hisse Sen. - -Cari Y›l Pay›ndan Al›nan Kâr - -Sat›fllar - (4.401)Yeniden S›n›flamadan Kaynaklanan De¤iflim 28.997 -Rayiç De¤er Art›fl/Azal›fl› - -Yurt d›fl› ‹fltiraklerin Net Kur Fark› - -De¤er Azalma Karfl›l›klar› (-) - -

Dönem Sonu De¤eri 28.997 -Sermaye Taahhütleri - -Dönem Sonu Sermaye Kat›lma Pay› (%) - -

Konsolidasyon kapsam›ndaki ifltiraklere yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi

Cari Dönem Önceki DönemMaliyet De¤eri ‹le De¤erleme - -Rayiç De¤er ‹le De¤erleme - -Özsermaye Yöntemi ‹le De¤erleme 28.997 -

Konsolidasyon kapsam›ndaki ifltiraklere iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar

‹fltirakler Cari Dönem Önceki DönemBankalar - -Sigorta fiirketleri 28.997 -Faktoring fiirketleri - -Leasing fiirketleri - -Finansman fiirketleri - -Di¤er ‹fltirakler - -

Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsam›ndaki ifltirakler

Yoktur.

Cari dönem içinde elden ç›kar›lan ifltirakler

Yoktur.

Cari dönem içinde sat›n al›nan ifltirakler

Yoktur.

233


5.1.9 Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler (Net)

5.1.9.1 Konsolidasyon kapsam›na al›nmayan ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler

Ana Ortakl›kBanka’n›n Pay Oran›- Banka ile Risk Grubu

Unvan› Adres (fiehir/ Ülke) Farkl›ysa Oy Oran› (%) Pay Oran› (%) 1 Garanti Biliflim Teknolojisi ve Tic. Afi ‹stanbul/Türkiye 100,00 100,002 Garanti Ödeme Sistemleri Afi ‹stanbul/Türkiye 99,92 100,003 Garanti Hizmet Yönetimi Afi ‹stanbul/Türkiye 93,40 100,004 Galata Araflt›rma Yay›nc›l›k Tan›t›m ve

Biliflim Teknoloji Hizmetleri Afi ‹stanbul/Türkiye 100,00 100,005 Trifoy Real Estate Company Bükrefl/Romanya - 100,006 Participation GBI Custody Amsterdam/Hollanda - 100,007 Participation United Custodian Amsterdam/Hollanda - 100,008 Trifoy Investments Amsterdam/Hollanda - 100,009 Garanti Konut Finansman› Dan›flmanl›k

Hizm. Afi ‹stanbul/Türkiye 100,00 100,0010 Garanti Filo Yönetim Hizmetleri Afi ‹stanbul/Türkiye 100,00 100,00


Menkul Cari /Zarar› ve Gerçe¤eAktif Sabit Varl›k Faiz De¤er Dönem Ola¤anüstü UygunToplam› Özkaynak Toplam› (*) Gelirleri Gelirleri Kâr/Zarar› Yedekler De¤eri

1 12.533 7.844 544 - 1.203 927 (100.385) -2 16.620 7.001 615 - 2.076 2.453 3.969 -3 1.060 993 26 21 100 676 - -4 371 173 41 - 1 14 (185) -5 55 29 49 - - - (24) -6 212 212 - - - - - -7 212 212 - - - - - -8 2 2 - - - - - -9 293 195 - - 2 7 - -10 40.993 1.978 31.700 753 3 978 - -


Banka’n›n 15 Eylül 2007 tarihli Yönetim Kurulu Toplant›s›’nda al›nan karar ile, bankalara, konut finansman› ve ipotek finansman›kurulufllar›na her türlü dan›flmanl›k ve destek hizmetlerinin sa¤lanmas› konular›nda faaliyet göstermek üzere kurulan Garanti KonutFinansman› Dan›flmanl›k Hizmetleri Afi ünvanl› flirketin tescil ifllemleri 3 Ekim 2007 tarihinde tamamlanm›flt›r. Banka’n›n%99.99 oran›nda paysahibi oldu¤u 750 YTL kurulufl sermayesinin 1/4’ü ödenmifltir.

Konsolide edilmemifl ba¤l› ortakl›klar›n konsolide edilmeme nedenleri ile muhasebelefltirilmelerinde kullan›lan yöntemler:31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla mali ba¤l› ortakl›klar aras›nda bulunan Trifoy Real Estate Company, Participation GBI Custody, ParticipationUnited Custodian ve Trifoy Investments aktif toplamlar›n›n ana ortakl›¤›n aktif toplam›n›n%1’inden az olmalar› sebebiyle konsolideedilmemifl, finansal tablolarda maliyetleri ile de¤erlenmifltir.

Mali ba¤l› ortakl›k olmad›klar› için konsolidasyon kapsam›na al›nmayan Garanti Biliflim Teknolojisi ve Tic. Afi, Garanti Ödeme Sistemleri Afi,Garanti Hiz. Yön. ve Org. Dan›fl. Afi, Galata Araflt›rma Yay›nc›l›k Tan›t›m ve Biliflim Teknoloji Hizmetleri Afi, Garanti Filo Yönetim Hizmetleri Afive Garanti Konut Finansman› Dan›flmanl›k Hizmetleri Afi özsermaye yöntemine göre de¤erlenmifltir.



5.1.9.2 Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki DönemDönem Bafl› De¤eri 605.059 612.058Dönem ‹çi Hareketler (27.131) (6.999)

Al›fllar - 14.685Bedelsiz Edinilen Hisse Sen. (*) 45.605 10.723Cari Y›l Pay›ndan Al›nan Kâr - -Sat›fllar/Tasfiye 66.551 78.256Yeniden S›n›flamadan Kaynaklanan De¤iflim - -Piyasa De¤eri ile Enflasyonlu De¤er Aras›ndaki Fark 22.884 7.903Yurt d›fl› Ba¤l› Ortakl›klar›n Net Kur Fark› (29.069) 37.946De¤er Azalma Karfl›l›klar› (-) - -

Dönem Sonu De¤eri 577.928 605.059Sermaye Taahhütleri - -Dönem Sonu Sermaye Kat›lma Pay› (%) - -(*) Garanti Bank International NV, geçmifl y›l kârlar›ndan karfl›layarak, 17 Nisan 2007 tarihinde sermayesini 134.750.000 EUR’dan159.470.000 EUR’ya ç›kartm›flt›r. Garanti Faktoring Hizmetleri Afi, geçmifl y›l kâr›ndan karfl›layarak 8 A¤ustos 2007 tarihinde sermayesini15.989 YTL’den 16.849 YTL’ye ç›karm›flt›r.

Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi

Cari Dönem Önceki DönemMaliyet De¤eri ‹le De¤erleme 210.587 567.854Rayiç De¤er ‹le De¤erleme 367.341 37.205Özsermaye Yöntemi ‹le De¤erleme - -

Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar

Ba¤l› Ortakl›klar Cari Dönem Önceki DönemBankalar 310.612 287.036Sigorta fiirketleri 56.545 123.095Faktoring fiirketleri 39.580 37.205Leasing fiirketleri 85.380 85.384Finansman fiirketleri 85.811 72.339Di¤er Ba¤l› Ortakl›klar - -

Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klar

Cari Dönem Önceki DönemYurt ‹çi Borsalara Kote Edilenler 39.580 37.205Yurt D›fl› Borsalara Kote Edilenler - -

235


Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin di¤er bilgiler

Ana Ortakl›k Konsolide EdilenBanka’n›n Pay Oran›- Di¤er Ortaklar›n Konsolidasyon

Ünvan› Adres (fiehir/ Ülke) Farkl›ysa Oy Oran› (%) Pay Oran› (%) Yöntemi 1 Garanti Finansal Kiralama Afi ‹stanbul/Türkiye 94,10 5,86 Tam Konsolidasyon2 Garanti Faktoring Hizmetleri Afi (1) ‹stanbul/Türkiye 55,40 - Tam Konsolidasyon3 Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi ‹stanbul/Türkiye 100,00 - Tam Konsolidasyon4 Garanti Portföy Yönetimi Afi ‹stanbul/Türkiye 100,00 - Tam Konsolidasyon5 Garanti Emeklilik ve Hayat Afi ‹stanbul/Türkiye 84,91 - Tam Konsolidasyon6 Garanti Bank International NV Amsterdam/Hollanda 100,00 - Tam Konsolidasyon7 Garanti Bank Moscow Moskova/Rusya 75,02 24,86 Tam Konsolidasyon8 Garanti Financial Services Plc Dublin/‹rlanda 99,99 - Tam Konsolidasyon9 Garanti Fund Management Co. Ltd. Valetta/Malta 99,50 - Tam Konsolidasyon



Toplam› Özkaynak Toplam› (*) Gelirleri Gelirleri Kâr/Zarar› Yedekler De¤eri1 2.151.526 211.283 18.279 196.245 - 54.816 73.219 -2 589.049 32.636 1.316 35.454 - 4.014 6.202 71.4383 30.246 24.826 2.287 2.126 1.271 6.414 3.726 -4 17.097 13.654 1.526 349 2.317 (809) 1.780 -5 776.737 92.372 7.790 15.319 7.568 42.081 (17.003) -6 5.730.808 364.616 73.164 353.200 106.172 54.753 32.906 270.9187 582.863 72.448 1.559 31.040 8.866 13.328 16.217 52.9128 8.453 8.436 - 317 - (208) 6.396 17.1519 71 - - - - - (267) -

(*) Sabit varl›k toplam› maddi ve maddi olmayan duran varl›klardan oluflmaktad›r.(1) 30 Eylül 2007 tarihinde sona eren hesap dönemine aittir, rayiç de¤er bilgisi 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›ylad›r.

Cari dönem içinde elden ç›kar›lan konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler

Banka’n›n konsolide edilen ba¤l› ortakl›klar aras›nda yer alan ve %100’ü 124.492 YTL net aktif de¤erinde olan Garanti Sigorta Afi’ye aitpaylar›n%80’ini oluflturan hisseler 365.000.000 EUR bedel ile ve %100’ü 73.961 YTL net aktif de¤erinde olan Garanti Emeklilik ve HayatAfi’ye ait paylar›n%15’ini oluflturan hisseler 100.000.000 EUR bedel ile Eureko BV flirketine 21 Haziran 2007 tarihinde sat›lm›flt›r. GarantiSigorta Afi’nin yasal ad› 1 Ekim 2007’de Eureko Sigorta Afi olarak de¤ifltirilmifltir.

Yukar›da aç›klanan sat›fl ifllemleri ile ilgili olarak Banka’n›n sat›fltan sonra elinde kalan Garanti Sigorta Afi’nin hisseleri üzerinde “Sat›flOpsiyonu” ve Eureko B.V.’nin Garanti Emeklilik ve Hayat Afi hisseleri üzerinde “Al›m ve Sat›fl Opsiyonlar›” bulunmaktad›r.

Cari dönem içinde sat›n al›nan konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler

Yoktur.

5.1.10 Birlikte kontrol edilen ortakl›klar (Net)

Yoktur.



5.1.11 Kiralama ifllemlerinden alacaklar›na iliflkin bilgiler

5.1.11.1 Finansal kiralamaya yap›lan yat›r›mlar›n kalan vadelerine göre gösterimi


1 Y›ldan Az 1.010.935 850.232 706.281 593.6551-4 Y›l Aras› 1.240.013 1.095.417 784.952 693.2134 Y›ldan Fazla - - - -Toplam 2.250.948 1.945.649 1.491.233 1.286.868

5.1.11.2 Finansal kiralamaya yap›lan net yat›r›mlara iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki DönemBrüt Finansal Kiralama Yat›r›m› 2.250.948 1.491.233Finansal Kiralamadan Kazan›lmam›fl Finansal Gelirler (-) 305.299 204.365‹ptal Edilen Kiralama Tutarlar› (-) - -Net Finansal Kiralama Yat›r›m› 1.945.649 1.286.868

5.1.11.3 Yap›lan finansal kiralama sözleflmeleri ile ilgili olarak genel aç›klamalar

Yap›lan finansal kiralama sözleflmeleri ile ilgili olarak kullan›lan kriterler flu flekildedir:

Finansal kiralama talebinde bulunan müflteri, yasal mevzuat çerçevesinde, flirket kredi politikas› ve kredilendirme kriterleri ›fl›¤›ndade¤erlendirilir. De¤erlendirme aflamas›nda Kredi Komitesi'nin müflteriyi tan›mas› amac›yla talebin tutar›na ve özelli¤ine göre "müflteri analizraporu" haz›rlan›p, "customer risk rating", "equipment rating/scoring"i gibi risk derecelendirme modelleri kullan›l›r.

Yasal mevzuata uygun olmak kofluluyla, genel müdür, kredi komitesi ve yönetim kuruluna ait kredilendirme yetki limitleri çerçevesinde kreditalep eden müflterinin finansal durumuna ve finansal olmayan (kalitatif) niteliklerine ve yukar›daki sat›rda sözkonusu edilen unsurlara ba¤l›olarak kredinin tesis edilip edilmeyece¤i, edilecekse hangi flartlarda kulland›r›laca¤› karara ba¤lan›r. Bu aflamada müflterinin kredi de¤erlili¤ineve kullanaca¤› ürünün özelli¤ine göre banka garantisi, gayrimenkul ipote¤i, menkul rehni, kambiyo senetleri veya di¤er kifli ve kurulufllar›nkefaletleri teminat olarak al›nabilmektedir.

Kredi tesis edilen müflterilerin sektör, finansal kiralamaya konu ekipman ve temlik al›nan alacak baz›nda yo¤unlaflmas› takip edilir.

Finansal kiralama sözleflmesi yap›ld›ktan sonra takip edilen hususlar flu flekildedir:

Tesis sonras› dönemde, kredilerin iflleyifli, kira bedellerinin zaman›nda tahsil edilmesi gibi parasal yükümlülüklerin yerine getirilip getirilmedi¤iyak›ndan takip edilir. Bunun yan›s›ra, ödemelerini düzenli olarak yapan firmalar için de kredi izleme servisi taraf›ndan raporlamalar yap›laraksorunsuz firmalar›n son durumlar› hakk›nda bilgi temin edilir.

Sorunsuz firmalarla ilgili olarak kredi izleme birimi taraf›ndan periyodik olarak haz›rlanan raporlar, gecikmeli firmalarla ilgili olarak da ‹dariTakip ve Hukuk birimleri taraf›ndan yap›lan son görüflmeler, flirket içi ilgili komitelerde görüflülerek flirket üst yönetiminin bilgisinesunulmakta bu flekilde gerekli aksiyonlar al›nmaktad›r.

5.1.12 Riskten korunma amaçl› türev finansal araçlara iliflkin aç›klamalar

5.1.12.1 Riskten korunma amaçl› türev finansal araçlara iliflkin pozitif farklar tablosu


Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› - - - -Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› - 31.960 - 4.799Yurt D›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› - - - -Toplam - 31.960 - 4.799

237


5.1.13 Maddi duran varl›klara iliflkin bilgilerGayrimenkul Araçlar Di¤er MDV Toplam

Önceki Dönem Sonu:Maliyet 913.328 40.407 983.140 1.936.875Birikmifl Amortisman (-) (188.597) (20.750) (750.241) (959.588)Net Defter De¤eri 724.731 19.657 232.899 977.287

Cari Dönem Sonu:Dönem Bafl› Net Defter De¤eri 724.731 19.657 232.899 977.287‹ktisap Edilenler 69.484 8.767 158.347 236.598Elden Ç›kar›lanlar, net (-) (16.529) (2.057) (9.178) (27.764)De¤er Düflüflü (-) (62) - - (62)Amortisman Bedeli (-) (21.282) (8.998) (121.670) (151.950)Y. D›fl› ‹flt. Kayn. Net Kur Farklar› (3.895) 64 (618) (4.449)

Dönemsonu Maliyet 958.575 41.740 1.002.695 2.003.010Dönemsonu B.Amortisman (-) (206.128) (24.307) (742.915) (973.350)Kapan›fl Net Defter De¤eri 752.447 17.433 259.780 1.029.660

5.1.13.1 Münferit bir varl›k için cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl de¤er azal›fl›n›n tutar› finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndanönem teflkil etmekteyse

De¤er azal›fl›n›n kaydedilmesine veya iptal edilmesine yol açan olaylar ve flartlar›

Yoktur.

Finansal tablolarda kaydedilen veya iptal edilen de¤er azal›fl›n›n tutar›

Yoktur.

5.1.13.2 Cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl olan ve her biri veya baz›lar› finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemliolmamakla birlikte toplam› finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemli olan de¤er düflüklükleri için ilgili varl›k gruplar› itibar›yla ayr›lanveya iptal edilen de¤er azal›fl› tutarlar› ile bunlara neden olan olay ve flartlar

2007 y›l› içinde “Varl›klarda De¤er Düflüklü¤üne ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (TMS 36) uyar›nca çeflitli gayrimenkuller için toplam 62YTL tutar›nda ilave de¤er azalma karfl›l›¤› ayr›lm›flt›r.

5.1.14 Maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar

5.1.14.1 Faydal› ömür veya kullan›lan amortisman oranlar›

Maddi olmayan duran varl›klar içerisinde gösterilen konsolidasyon flerefiyesi amortismana tabi de¤ildir. ‹lk tesis ve taazzuv giderleri, yaz›l›mprogramlar›, özel maliyet ve maddi olmayan haklar›n ise tahmini ekonomik ömürleri 5 ile 15 y›l aras›nda de¤iflmektedir.

5.1.14.2 Kullan›lan amortisman yöntemleri

Bilanço tarihi itibar›yla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varl›klara iliflkin olarak, bir tam y›l için öngörülen amortismantutar›n›n, varl›¤›n aktifte kal›fl süresiyle orant›lanmas› suretiyle bulunan tutar kadar amortisman do¤rusal amortisman yöntemi ile ayr›lm›flt›r.Konsolidasyon flerefiyesi amortismana tabi de¤ildir, ancak düzenli olarak de¤er düflüklü¤ü analizine tabidir ve de¤er düflüklü¤ü mevcut isekarfl›l›k ayr›l›r.



5.1.14.3 Dönem bafl› ve dönem sonundaki brüt defter de¤eri ile birikmifl amortisman tutarlar›

Cari Dönem Önceki DönemBirikmifl Birikmifl

Brüt Defter Amortisman Brüt Defter AmortismanDe¤eri Tutar› De¤eri Tutar›

Maddi Olmayan Duran Varl›klar 218.728 99.243 258.922 171.650

5.1.14.4 Dönem bafl› ve dönem sonu aras›nda afla¤›da belirtilen bilgileri içeren hareket tablosu

Cari Dönem Önceki DönemDönem Bafl› 87.272 71.589Bünyede Dahili Olarak Oluflturulan Tutarlar - -Birleflme, Devir ve ‹ktisaplardan Kaynaklanan ‹laveler 66.804 44.239Kullan›m D›fl› B›rak›lanlar ve Sat›fllar(-) 5.358 4.433De¤er Art›fl› veya Düflüflü Nedeniyle De¤erleme Fonuna Kaydedilen Tutarlar - -Gelir Tablosuna Kaydedilmifl Olan De¤er Azal›fllar› - -Gelir Tablosundan ‹ptal Edilen De¤er Azal›fllar› - -Amortisman Gideri (-) 28.954 25.195Yurt d›fl› ‹fltiraklerden Kaynaklanan Net Kur Farklar› (279) 1.072Defter De¤erinde Meydana Gelen Di¤er De¤ifliklikler - -Dönem Sonu 119.485 87.272

5.1.14.5 Finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önem arz eden bir maddi olmayan duran varl›k bulunmas› durumunda, bunun defterde¤eri, tan›m› ve kalan amortisman süresi

Yoktur.

5.1.14.6 Varsa devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duranvarl›klar için afla¤›daki tabloda yer alan hususlara iliflkin bilgiler

Yoktur.

5.1.14.7 Devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duranvarl›klar›n ilk kay›t tarihinden sonraki de¤erlemelerinin hangi yönteme göre yap›ld›¤›

Yoktur.

5.1.14.8 Kullan›m›nda herhangi bir k›s›tlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varl›klar›n defter de¤eri

Yoktur.

5.1.14.9 Maddi olmayan duran varl›k edinimi için verilmifl olan taahhütlerin tutar›

Yoktur.

5.1.14.10 Yeniden de¤erleme yap›lan maddi olmayan duran varl›klar için varl›k türü baz›nda afla¤›daki aç›klamalar

Yoktur.

5.1.14.11 Varsa, dönem içinde gider kaydedilen araflt›rma gelifltirme giderlerinin toplam tutar›

Yoktur.

239


5.1.14.12 fierefiyeye iliflkin bilgiler

Hisse Oran›% Tafl›nan De¤erKonsolidasyon fierefiyesiGaranti Yat›r›m 100,00 2.778Garanti Finansal Kiralama 98,94 2.119Garanti Faktoring 55,40 1.491Toplam 6.388

5.1.14.13 fierefiyenin defter de¤erinin dönem bafl›, dönem sonu bakiyesi ve dönem içi hareketleri ile birlikte afla¤›daki bilgiler

Cari DönemDönem Bafl›ndaki Net De¤er 6.388Dönem ‹çi Hareketler: -‹lave fierefiye -Varl›k ve Yükümlülüklerin De¤erindeki De¤iflikliklerden Kaynaklanan Düzeltmeler -Dönem ‹çinde Bir Faaliyetin Durdurulmas› veya Bir Varl›¤›nTamamen/K›smen Elden Ç›kar›lmas› Nedeniyle Kay›ttan Silinen fierefiye Tutar› (-) -Amortisman (-) -De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› (-) -‹ptal Edilen De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› (-) -Defter De¤erinde Meydana Gelen Di¤er De¤ifliklikler -Dönem Sonundaki Net De¤er 6.388

5.1.15 Yat›r›m amaçl› gayrimenkullere iliflkin aç›klamalar

Yoktur.

5.1.16 Ertelenmifl vergi varl›¤›na iliflkin aç›klamalar

Banka konsolide finansal tablolar›nda 31 Aral›k 2007 itibar›yla 58.352 YTL (31 Aral›k 2006: 43.830 YTL) tutar›nda ertelenmifl vergi varl›¤›hesaplam›fl olup, söz konusu de¤ere bilanço tarihi itibar›yla hesaplanan indirilebilir geçici farklar ile vergiye tabi geçici farklar›n netlefltirilmesisonucunda ulafl›lm›flt›r.

Banka’n›n, konsolide bazda 31 Aral›k 2007 itibar›yla mali zarar veya vergi indirim ve istisnalar› üzerinden hesaplad›¤› ertelenmifl vergi varl›¤›bulunmamakla beraber, bilançosunda yer alan varl›k veya yükümlülüklerin defter de¤eri ile vergi mevzuat› uyar›nca belirlenen vergiye esasde¤eri aras›nda ortaya ç›kan ve sonraki dönemlerde mali kâr/zarar›n hesab›nda dikkate al›nacak tutarlar› üzerinden hesaplad›¤› 112.882 YTL(31 Aral›k 2006: 90.062 YTL) tutar›ndaki ertelenmifl vergi varl›¤› ile 54.530 YTL (31 Aral›k 2006: 46.232 YTL) tutar›ndaki ertelenmifl vergiborcu netlefltirilmek suretiyle kay›tlara yans›t›lm›flt›r.

Ertelenmifl verginin konusu olan varl›klar›n defter de¤eri ile vergiye esas de¤eri aras›nda ortaya ç›kan farklar›n özkaynaklar hesap grubuylailiflkili olmas› halinde ise ertelenmifl vergi varl›¤› veya borcu bu grupta yer alan ilgili hesaplarla netlefltirilmifltir.



5.1.17 Sat›fl amaçl› elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere iliflkin duran varl›klar hakk›nda aç›klamalar

Cari Dönem Önceki DönemÖnceki Dönem Sonu

Maliyet 117.297 423.893Birikmifl Amortisman (-) 2.101 -Net Defter De¤eri 115.196 423.893

Cari Dönem Sonu‹ktisap Edilenler 24.962 5.205Elden Ç›kar›lanlar (Maliyet) (26.624) (311.801)Elden Ç›kar›lanlar (Amortisman) 746 4.589De¤er Düflüflü - -Amortisman Bedeli (-) 1.394 6.690Y.d›fl› ‹flt. Kayn. Net Kur Farklar› (-) - -Maliyet 115.635 117.297Birikmifl Amortisman (-) 2.749 2.101Net Defter De¤eri 112.886 115.196

Bilanço tarihi itibar›yla üzerinde vefa hakk› bulunan sat›fl amaçl› elde tutulan duran varl›klar›n toplam net de¤eri 29.850 YTL'dir (31 Aral›k2006: 9.020 YTL).

5.1.18 Di¤er aktiflere iliflkin bilgiler

5.1.18.1 Aktiflerin vadeli sat›fl›ndan do¤an alacaklara iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki Dönem‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar›n Sat›fl›ndan 31.412 169.619Gayrimenkul Sat›fl›ndan 1.427 92.680Di¤er Varl›klar›n Sat›fl›ndan 2.843 2.843Toplam 35.682 265.142

5.1.18.2 Peflin ödenen gider, vergi ve benzeri ifllemlere iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki DönemPeflin Ödenen Giderler 257.923 151.713Peflin Ödenen Vergiler 5.222 7.857

241


5.2 Konsolide bilançonun pasif hesaplar›na iliflkin olarak aç›klama ve dipnotlar

5.2.1 Mevduat›n/toplanan fonlar›n vade yap›s›na iliflkin bilgiler

7 Gün 1 Aya 6 Ay- 1 Y›l BirikimliCari Dönem Vadesiz ‹hbarl› Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 1 Y›l ve Üstü Mevduat ToplamTasarruf Mevduat› 1.072.314 - 3.570.588 7.477.039 189.474 99.403 244.273 - 12.653.091Döviz Tevdiat Hesab› 5.276.925 - 7.283.743 6.878.331 669.115 999.861 716.865 66.946 21.891.786

Yurt içinde Yer. K. 3.563.993 - 6.025.233 6.254.723 434.700 341.056 371.478 66.119 17.057.302Yurt d›fl›nda Yer.K 1.712.932 - 1.258.510 623.608 234.415 658.805 345.387 827 4.834.484

Resmi Kur. Mevduat› 384.378 - 82.765 6.044 31 1.412 55 - 474.685Tic. Kur. Mevduat› 1.644.869 - 2.293.188 1.741.392 130.100 93.931 17.467 - 5.920.947Di¤. Kur. Mevduat› 65.314 - 68.840 114.700 1.547 227 258 - 250.886K›ymetli Maden DH 35.438 - 1.465 1.488 3.112 3.424 17.114 - 62.041Bankalararas› Mevduat 376.893 - 1.265.127 261.125 111.829 288.505 132.615 - 2.436.094

TC Merkez Bnk. - - - - - - - - -Yurt içi Bankalar 3.687 - 421.821 235 - 4.797 11.670 - 442.210Yurt d›fl› Bankalar 239.259 - 843.306 260.890 111.829 283.708 120.945 - 1.859.937Kat›l›m Bankalar› 133.947 - - - - - - - 133.947Di¤er - - - - - - - - -

Toplam 8.856.131 - 14.565.716 16.480.119 1.105.208 1.486.763 1.128.647 66.946 43.689.530

7 Gün 1 Aya 6 Ay- 1 Y›l BirikimliÖnceki Dönem Vadesiz ‹hbarl› Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 1 Y›l ve Üstü Mevduat ToplamTasarruf Mevduat› 858.537 - 2.652.039 5.370.180 173.910 36.990 61.384 - 9.153.040Döviz Tevdiat Hesab› 5.306.372 - 6.259.367 5.003.582 725.110 490.752 684.307 66.739 18.536.229

Yurt içinde Yer. K. 3.564.397 - 5.107.083 4.486.519 603.335 217.523 432.301 66.058 14.477.216Yurt d›fl›nda Yer.K 1.741.975 - 1.152.284 517.063 121.775 273.229 252.006 681 4.059.013

Resmi Kur. Mevduat› 13.447 - 8.047 6.792 7 46 48 - 28.387Tic. Kur. Mevduat› 1.363.647 - 1.460.924 1.184.717 23.406 12.262 8.835 - 4.053.791Di¤. Kur. Mevduat› 178.397 - 28.761 170.388 305 19 217 - 378.087K›ymetli Maden DH 32.721 - 1.248 1.360 2.844 - 18.783 - 56.956Bankalararas› Mevduat 311.044 - 705.488 355.282 142.898 39.091 19.912 - 1.573.715

TC Merkez Bnk. - - - - - - - - -Yurt içi Bankalar 50.691 - 295.634 4.093 7.045 10.208 17.226 - 384.897Yurt d›fl› Bankalar 194.906 - 409.854 351.189 135.853 28.883 2.686 - 1.123.371Kat›l›m Bankalar› 65.447 - - - - - - - 65.447Di¤er - - - - - - - - -

Toplam 8.064.165 - 11.115.874 12.092.301 1.068.480 579.160 793.486 66.739 33.780.205

5.2.1.1 Sigorta kapsam›nda bulunan tasarruf mvduat›na iliflkin olarak afla¤›daki bilgiler aç›klan›r

5.2.1.1.1 Sigorta limitini aflan tutarlar

Mevduat bankalar› için sigorta kapsam›nda bulunan ve sigorta limitini aflan tasarruf mevduat›na iliflkin bilgiler

Sigorta Kapsam›nda Bulunan Sigorta Limitini AflanCari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

Tasarruf Mevduat› 6.214.648 4.553.983 6.261.780 4.529.157Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz DTH 2.987.805 3.015.500 6.578.805 5.151.654Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz Di¤.H. 1.969 3.417 48.387 45.860Yurt d›fl› fiubelerde Bulunan Yabanc› Mercilerin Sigortas›na Tabi Hesaplar - - - -K›y› Bnk.Blg. fiubelerde Bulunan Yabanc› Mercilerin Sigorta Tabi Hesaplar - - - -



5.2.1.2 Merkezi yurt d›fl›nda bulunan bankan›n Türkiye’deki flubesinde bulunan tasarruf mevduat›/gerçek kiflilerin ticari ifllemlere konuolmayan özel cari hesaplar›, merkezin bulundu¤u ülkede sigorta kapsam›nda ise bunun aç›klanmas›

Yoktur.

5.2.1.3 Sigorta kapsam›nda bulunmayan tutarlar

5.2.1.3.1 Sigorta kapsam›nda bulunmayan gerçek kiflilerin mevduat›

Cari Dönem Önceki DönemYurt d›fl› fiubelerde Bulunan Mevduat ve Di¤er Hesaplar 566.974 272.097Hakim Ortaklar ile Bunlar›n Ana, Baba, Efl ve Velayet Alt›ndaki Çocuklar›na Ait Mevduat ile Di¤er Hesaplar - -Yönetim veya Müdürler Kurulu Baflkan ve Üyeler, Genel Müdür ve Yard›mc›lar› ile Bunlar›n Ana, Baba, Efl ve Velayet Alt›ndaki Çocuklar›na Ait Mevduat ile Di¤er Hesaplar 196.751 97.70926/9/2004 Tarihli ve 5237 Say›l› TCK’n›n 282 nci Maddesindeki Suçtan Kaynaklanan Mal Varl›¤› De¤erleri Kapsam›na Giren Mevduat ile Di¤er Hesaplar - -Türkiye’de Münhas›ran K›y› Bankac›l›¤› Faaliyeti Göstermek Üzere Kurulan Mevduat Bankalar›nda Bulunan Mevduat - -

5.2.2 Al›m sat›m amaçl› türev finansal borçlara iliflkin negatif farklar tablosu

Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Yükümlülükler Cari Dönem Önceki DönemTP YP TP YP

Vadeli ‹fllemler 28.533 4.891 2.830 1.598Swap ‹fllemleri 454.943 21.673 240.601 10.129Futures ‹fllemleri - 482 - -Opsiyonlar 17.729 10.230 473 2.268Di¤er - 112 - 1.646Toplam 501.205 37.388 243.904 15.641

5.2.3 Bankalar ve di¤er mali kurulufllara iliflkin bilgiler


T.C. Merkez Bankas› Kredileri - - - -Yurt ‹çi Banka ve Kurulufllardan 641.587 785.988 585.874 401.126Yurt D›fl› Banka, Kurulufl ve Fonlardan 1.170.932 8.302.235 364.242 8.310.633Toplam 1.812.519 9.088.223 950.116 8.711.759

5.2.3.1 Al›nan kredilerin vade ayr›m›na göre gösterilmesi


K›sa Vadeli 733.136 3.064.237 950.116 2.717.581Orta ve Uzun Vadeli 1.079.383 6.023.986 - 5.994.178Toplam 1.812.519 9.088.223 950.116 8.711.759

5.2.3.2 Bankan›n yükümlülüklerinin yo¤unlaflt›¤› alanlara iliflkin ilave aç›klamalar

Banka, normal bankac›l›k faaliyetleri kapsam›nda kendisini fonlamay› mevduat ve al›nan krediler ile sa¤lamaktad›r. Banka’n›n mevduat yap›s›YTL ve yabanc› para cinsinden dengeli bir da¤›l›m göstermektedir. Banka’n›n di¤er fon kaynaklar›n› özellikle yurt d›fl›ndan yabanc› paracinsinden al›nan krediler ve YTL cinsinden repo ifllemlerinden sa¤lanan fonlar oluflturmaktad›r.

243


5.2.4 Para piyasalar›na borçlar

Repo ifllemlerinden sa¤lanan fonlara iliflkin bilgilerCari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPYurt içi ‹fllemlerden 6.667.163 - 3.476.521 -

Mali Kurum ve Kurulufllar 6.591.635 - 3.399.700 -Di¤er Kurum ve Kurulufllar 32.920 - 32.571 -Gerçek Kifliler 42.608 - 44.250 -

Yurt d›fl› ‹fllemlerden 780.742 1.144.051 834.273 984.851Mali Kurum ve Kurulufllar 780.157 1.144.051 833.600 984.851Di¤er Kurum ve Kurulufllar 125 - 378 -Gerçek Kifliler 460 - 295 -

Toplam 7.447.905 1.144.051 4.310.794 984.851

5.2.5 Faktoring borçlar›na iliflkin aç›klamalar

Yoktur.

5.2.6 Kiralama ifllemlerinden borçlara iliflkin bilgiler

5.2.6.1 Finansal kiralama ifllemlerinden do¤an yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar


1 Y›ldan Az 4.115 4.115 1.815 1.6641-4 Y›l Aras› - - - -4 Y›ldan Fazla - - - -Toplam 4.115 4.115 1.815 1.664

5.2.6.2 Faaliyet kiralamas›na iliflkin aç›klamalar

Banka baz› flubeleri ve ATM makinalar› için faaliyet kiralamas› sözleflmeleri yapmaktad›r. Kira sözleflmeleri y›ll›k bazda yap›lmakta ve kiraödemesi y›ll›k peflin ödenerek “Di¤er Aktifler” hesab›nda peflin ödenmifl giderlerde muhasebelefltirilmektedir. Banka’n›n faaliyet kiralamas›sözleflmelerinden do¤an yükümlülü¤ü yoktur.

5.2.7 Riskten korunma amaçl› türev finansal borçlara iliflkin negatif farklar tablosu

Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Borçlar Cari Dönem Önceki DönemTP YP TP YP

Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› - - - -Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› - 249 - -Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› - - - -Toplam - 249 - -

5.2.8 Karfl›l›klara iliflkin aç›klamalar

5.2.8.1 Genel karfl›l›klara iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki DönemGenel Karfl›l›klar 280.660 158.466I. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar 250.216 138.632II. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar 65 490Gayrinakdi Krediler ‹çin Ayr›lanlar 30.379 19.344Di¤er - -



5.2.8.2 Dövize endeksli krediler ve finansal kiralama alacaklar› anapara kur azal›fl karfl›l›klar›

Cari Dönem Önceki DönemK›sa Vadeli Krediler 22.284 12.392Orta ve Uzun Vadeli Krediler 94.562 7.344Toplam 116.846 19.736

Dövize endeksli kredilere ait kur farklar› aktifte yer alan krediler ile netlefltirilmektedir.

5.2.8.3 Tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayrinakdi krediler özel karfl›l›klar›

Cari Dönem Önceki DönemTahsil ‹mkan› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar 35 8Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar 94 168Zarar Niteli¤indeki Kredi ve Di¤er Alacaklar 1.634 1.518Toplam 1.763 1.694

5.2.8.4 Di¤er karfl›l›klara iliflkin bilgiler

5.2.8.4.1 Muhtemel riskler için ayr›lan serbest karfl›l›klar

Cari Dönem Önceki DönemMuhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serbest Karfl›l›klar 32.000 30.000

Banka ekonomide oluflabilecek muhtemel riskler için ihtiyatl›l›k prensibi dahilinde 32.000 YTL serbest karfl›l›k ay›rm›flt›r.

5.2.8.4.2 Di¤er karfl›l›klar

Cari Dönem Önceki DönemÇal›flan Haklar› Karfl›l›¤› 143.883 129.930Sigorta Teknik Karfl›l›klar›, Net 101.150 206.744Kredi Kart› Promosyon Gideri Karfl›l›¤› (*) 49.219 46.051Di¤er Karfl›l›klar 64.747 64.625Toplam 358.999 447.350(*) Banka bilanço tarihi itibar›yla taahhüt etti¤i kredi kart› promosyon giderlerinin tamam› için karfl›l›k ay›rmaktad›r.

5.2.9 Vergi borcuna iliflkin aç›klamalar

5.2.9.1 Cari vergi borcuna iliflkin bilgiler

31 Aral›k 2007 itibar›yla kurumlar vergisinden dönem içinde ödenen geçici vergiler düflüldükten sonra kalan vergi borcu 109.524 YTL (31Aral›k 2006: 127.631 YTL)’dir. Cari vergi borcunun konusu olan varl›klar›n defter de¤eri ile vergiye esas de¤eri aras›nda ortaya ç›kan farklar›nözkaynaklar hesap grubuyla iliflkili olmas› halinde ise cari vergi varl›¤› veya borcu bu grupta yer alan ilgili hesaplarla netlefltirilmifltir.

5.2.9.2 Ödenecek vergilere iliflkin bilgilerCari Dönem Önceki Dönem

Ödenecek Kurumlar Vergisi 109.524 127.631Menkul Sermaye ‹rad› Vergisi 56.827 31.202Gayrimenkul Sermaye ‹rad› Vergisi 980 677BSMV 27.097 23.563Kambiyo Muameleleri Vergisi 2.991 3.252Ödenecek Katma De¤er Vergisi 1.864 1.249Di¤er 19.878 10.685Toplam 219.161 198.259

245


5.2.9.3 Primlere iliflkin bilgilerCari Dönem Önceki Dönem

Sosyal Sigorta Primleri-Personel 259 278Sosyal Sigorta Primleri-‹flveren 256 384Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-Personel 16 8Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-‹flveren 29 11Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-Personel - -Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-‹flveren - -‹flsizlik Sigortas›-Personel 355 482‹flsizlik Sigortas›–‹flveren 633 889Di¤er 1 3Toplam 1.549 2.055

5.2.9.4 Ertelenmifl vergi borcuna iliflkin bilgiler

Banka’n›n konsolide finansal tablolar›nda 30 YTL (31 Aral›k 2006: 1.108 YTL) tutar›nda ertelenmifl vergi borcu bulunmaktad›r.

5.2.10 Sat›fl amaçl› elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere iliflkin duran varl›k borçlar› hakk›nda bilgiler

Yoktur.

5.2.11 Sermaye benzeri kredilere iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPYurt ‹çi Bankalardan - - - -Yurt ‹çi Di¤er Kurulufllardan - - - -Yurt D›fl› Bankalardan - - - -Yurt D›fl› Di¤er Kurulufllardan - 728.771 - 143.372Toplam - 728.771 - 143.372

Banka 5 fiubat 2007 tarihinde yurtd›fl› piyasalardan 500 milyon USD tutar›nda sermaye benzeri kredi temin etmifltir. 10 y›l vadeli ve 5 y›lsonunda Banka taraf›ndan geri ödeme opsiyonuna sahip olan kredinin faiz maliyeti%6,95 olarak belirlenmifltir. Belirtilen kredinin 1 Kas›m2006 tarihli ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›nlanan “Bankalar›n Özkaynaklar›na ‹liflkin Yönetmelik”te belirtilmifl olan flartlara uygunolarak ikincil sermaye benzeri borç olarak katk› sermaye hesab›nda dikkate al›nmas›n›n uygun görüldü¤ü, Bankac›l›k Düzenleme veDenetleme Kurumu taraf›ndan yaz›l› olarak bildirilmifltir.

5.2.12 Özkaynaklara iliflkin bilgiler

5.2.12.1 Ödenmifl sermayenin gösterimi

Cari Dönem Önceki DönemHisse Senedi Karfl›l›¤› 2.100.000 2.100.000‹mtiyazl› Hisse Senedi Karfl›l›¤› - -

5.2.12.2 Ödenmifl sermaye tutar›, bankada kay›tl› sermaye sisteminin uygulan›p uygulanmad›¤› hususunun aç›klanmas› ve bu sistemuygulan›yor ise kay›tl› sermaye tavan›

Sermaye Sistemi Ödenmifl Sermaye Tavan Hisse Senedi Karfl›l›¤› 2.100.000 7.000.000‹mtiyazl› Hisse Senedi Karfl›l›¤› - -

5.2.12.3 Cari dönem içinde yap›lan sermaye art›r›mlar› ve kaynaklar› ile artt›r›lan sermaye pay›na iliflkin di¤er bilgiler

Yoktur.



5.2.12.4 Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen k›sma iliflkin bilgiler

Yoktur.

5.2.12.5 Son mali y›l›n ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amac› ve butaahhütler için gerekli tahmini kaynaklar

Yoktur.

5.2.12.6 Ana ortakl›k bankan›n temel gelirleri, kârl›l›¤› ve likiditesine iliflkin geçmifl dönem göstergeleri ile bu göstergelerdekibelirsizlikler dikkate al›narak yap›lacak öngörülerin, bankan›n özkaynaklar› üzerindeki tahmini etkileri

Yoktur.

5.2.12.7 Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tan›nan imtiyazlara iliflkin özet bilgiler

Yoktur.

5.2.12.8 Menkul de¤erler de¤er art›fl fonuna iliflkin aç›klamalar


‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klardan - - - -De¤erleme Fark› - - - -Kur Fark› - - - -Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden 81.517 108.020 52.419 70.285De¤erleme Fark› 81.517 108.020 52.419 70.285Kur Fark› - - - -Toplam 81.517 108.020 52.419 70.285

5.2.12.9 Yeniden de¤erleme de¤er art›fl fonuna iliflkin bilgiler


Menkuller - - - -Gayrimenkuller 2.147 - 2.147 -Sermayeye Eklenecek ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›k Hisseleri ‹le Gayrimenkul Sat›fl Kazançlar› 27.717 - - -Özel Maliyet Bedelleri Yeniden De¤erleme Fonu - - - -Toplam 29.864 - 2.147 -

5.2.12.10 ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar bedelsiz hisse senetleri

Bedelsiz hisse senetleri Do¤ufl GE Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi’nin 23 YTL’lik, Eureko Sigorta Afi’nin 559 YTL’lik, Garanti ÖdemeSistemleri Afi’nin 401 YTL’lik, Kredi Kartlar› Bürosu’nun 481 YTL’lik, Tat Konserve Afi’nin 36 YTL’lik, Yat›r›m Finansman Menkul De¤erlerAfi’nin 9 YTL’lik bedelsiz sermaye art›fllar›ndan kaynaklanmaktad›r.

247


5.2.12.11 Yasal yedeklere iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki DönemI. Tertip Kanuni Yedek Akçe 144.740 94.859II. Tertip Kanuni Yedek Akçe 23.627 13.794Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçeler - -Toplam 168.367 108.653

Banka ve Türkiye’de faaliyet gösteren finansal kurulufllar›n›n genel kurullar› taraf›ndan al›nan kararlar do¤rultusunda geçmifl y›l kârlar›n›n%5’iyasal yedeklere aktar›lm›flt›r.

5.2.12.12 Ola¤anüstü yedeklere iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki DönemGenel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe 1.388.561 526.745Da¤›t›lmam›fl Kârlar - -Birikmifl Zararlar - -Yabanc› Para Sermaye Kur Fark› - -Toplam 1.388.561 526.745

Banka ve finansal kurulufllar›n›n genel kurullar› taraf›ndan al›nan kararlar do¤rultusunda, geçmifl y›l kârlar›n›n yasal yedekler sonras› kalank›s›mlar› ola¤anüstü yedeklere aktar›lm›flt›r.

5.2.12.13 Az›nl›k paylar›na iliflkin bilgilerCari Dönem Önceki Dönem

Dönem Bafl› Bakiye 7.770 42.022Ba¤l› Ortakl›klar›n Net Kâr Pay› 7.978 1.252Önceki Dönem Temettüsü - -Sat›fl Nedeniyle Az›nl›k Paylar›nda Artma/(Azalma) 7.586 (35.504)Di¤er - -Dönem Sonu Bakiye 23.334 7.770

Cari dönemde sat›fl nedeniyle az›nl›k haklar›ndan oluflan art›fl daha önce%100’üne sahip olunan konsolidasyon kapsam›ndaki GarantiEmeklilik ve Hayat Afi’nin%15 oran›ndaki hisselerinin sat›fl›ndan kaynaklanmaktad›r. Önceki dönemdeki azal›fl ise, Garanti GayrimenkulYat›r›m Ortakl›¤› Afi’nin hisselerinin sat›fl›ndan kaynaklanmaktad›r. Sat›fl› müteakiben flirketin yasal ad› Do¤ufl GE Gayrimenkul Yat›r›mOrtakl›¤› Afi olarak de¤ifltirilmifltir.

5.3 Konsolide naz›m hesaplara iliflkin aç›klama ve dipnotlar

5.3.1 Naz›m hesaplarda yer alan yükümlülüklere iliflkin aç›klama

5.3.1.1 Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktar›

Cari Dönem Önceki DönemYP Teminat Mektuplar› 5.849.586 4.675.006TP Teminat Mektuplar› 3.920.019 2.682.754Akreditifler 2.271.110 1.872.234Aval ve Kabul Kredileri 116.487 143.541Prefinansmanlar - -Toplam 12.157.202 9.373.535



5.3.1.2 Naz›m hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararlar›n ve taahhütler ile garanti ve kefaletlerin yap›s› ve tutar›

31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla naz›m hesaplarda izlenen tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl 5.832 YTL (31 Aral›k 2006: 6.621 YTL)tutar›ndaki gayrinakdi krediler için 1.763 YTL (31 Aral›k 2006: 1.694 YTL) özel karfl›l›k ayr›lm›flt›r.

Taahhütler ile garanti ve kefaletlere iliflkin detay bilgiler “Bilanço D›fl› Yükümlülükler” tablosunda yer almaktad›r.

Bankan›n “Di¤er Cay›lamaz Taahhütleri” içerisinde; 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla 875.000.000 USD (31 Aral›k 2006: 625.000.000 USD)nominal bedelli “Krediye Ba¤l› Tahsil” ile iliflkili taahhüt yer almaktad›r. Ayr›ca Garanti Faktoring’in “Di¤er Cay›lamaz Taahhütleri” içerisinde;31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla 35.850.000 USD ve 2.500.000 EUR (31 Aral›k 2006: -) nominal bedelli “Krediye Ba¤l› Tahvil” ile iliflkili taahhütyer almaktad›r.

5.3.1.3 Gayri nakdi kredilerin toplam tutar›

Cari Dönem Önceki DönemNakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Aç›lan Gayrinakdi Krediler 268.951 293.794

Bir Y›l veya Daha Az Süreli As›l Vadeli 77.737 41.294Bir Y›ldan Daha Uzun Süreli As›l Vadeli 191.214 252.500

Di¤er Gayrinakdi Krediler 12.622.056 9.753.804Toplam 12.891.007 10.047.598

5.3.1.4 Gayrinakdi kredilerle ilgili di¤er bilgiler

Sektör baz›nda risk yo¤unlaflmas› hakk›nda bilgi


Tar›m 17.690 0,45 8.884 0,10 12.136 0,45 13.193 0,18Çiftçilik ve Hayvanc›l›k 16.681 0,43 8.884 0,10 11.226 0,42 13.193 0,18Ormanc›l›k 95 - - - 80 - - -Bal›kç›l›k 914 0,02 - - 830 0,03 - -

Sanayi 1.448.464 36,94 2.896.436 32,29 709.238 26,43 2.841.533 38,59Madencilik ve Taflocakç›l›¤› 333.357 8,50 12.660 0,14 66.001 2,46 28.819 0,39‹malat Sanayi 937.944 23,92 2.439.922 27,20 627.430 23,38 2.521.650 34,25Elektrik, Gaz, Su 177.163 4,52 443.854 4,95 15.807 0,59 291.064 3,95

‹nflaat 569.081 14,51 1.774.171 19,78 438.975 16,36 1.236.261 16,79Hizmetler 1.659.550 42,33 3.704.588 41,30 1.405.537 52,38 3.078.229 41,80

Toptan ve Perakende Ticaret 1.086.892 27,72 1.365.334 15,22 857.786 31,97 1.021.648 13,88Otel ve Lokanta Hizmetleri 72.771 1,86 99.706 1,11 68.449 2,55 106.313 1,44Ulaflt›rma ve Haberleflme 92.621 2,36 544.350 6,07 73.029 2,72 594.951 8,08Mali Kurulufllar 362.635 9,25 1.665.569 18,57 365.201 13,61 1.327.960 18,03Gayrimenkul ve Kiralama Hizm. 14.327 0,37 7.344 0,08 12.032 0,45 11.685 0,16Serbest Meslek Hizmetleri - - - - - - - -E¤itim Hizmetleri 5.694 0,14 1.656 0,02 5.750 0,21 4.763 0,06Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler 24.610 0,63 20.629 0,23 23.290 0,87 10.909 0,15

Di¤er 226.228 5,77 585.915 6,53 117.571 4,38 194.925 2,64Toplam 3.921.013 100,00 8.969.994 100,00 2.683.457 100,00 7.364.141 100,00

249


5.3.1. 5 I ve II’nci grupta yer alan gayrinakdi kredilere iliflkin bilgiler

I inci Grup II nci Grup TP YP TP YP

Gayrinakdi Krediler 3.916.138 8.967.527 1.017 492Teminat Mektuplar› 3.915.144 5.848.074 1.017 492Aval ve Kabul Kredileri 600 115.887 - -Akreditifler 394 2.914.851 - -Cirolar - - - -Menk. De¤er ‹h.Sat.Alma Gar. - - - -Faktoring Garantilerinden - - - -Di¤er Garanti ve Kefaletler - 88.715 - -

5.3.2 Türev ifllemlere iliflkin aç›klamalar

1 Aya 5 Y›lCari Dönem Sonu Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Y›l ve Üzeri Toplam Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal AraçlarA. Toplam Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllemler 3.764 41.230 13.288 - - 58.282Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler - - - - - -Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler 3.764 41.230 13.288 - - 58.282Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler - - - - - -Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler - - - - - -Döviz ‹le ‹lgili Türev ‹fllemler (I) 9.731.488 7.574.778 7.218.209 164.821 795.000 25.484.296Vadeli Döviz Al›m ‹fllemleri 636.314 115.616 244.296 10.097 - 1.006.323Vadeli Döviz Sat›m ‹fllemleri 670.327 117.048 275.875 11.471 - 1.074.721Swap Para Al›m ‹fllemleri 3.177.065 1.842.778 1.928.763 58.815 232.000 7.239.421Swap Para Sat›m ‹fllemleri 3.097.325 1.850.379 2.152.648 81.728 563.000 7.745.080Para Al›m Opsiyonlar› 1.164.445 1.715.768 1.287.823 1.273 - 4.169.309Para Sat›m Opsiyonlar› 986.012 1.740.685 1.324.241 1.437 - 4.052.375Futures Para Al›m ‹fllemleri - 83.070 2.219 - - 85.289Futures Para Sat›m ‹fllemleri - 109.434 2.344 - - 111.778Faiz ‹le ‹lgili Türev ‹fllemler (II) 367.234 108.994 99.389 4.690 - 580.307Swap Faiz Al›m ‹fllemleri 554 153 2.761 2.350 - 5.818Swap Faiz Sat›m ‹fllemleri 2.175 151 2.580 2.340 - 7.246Faiz Al›m Opsiyonlar› - - 81.200 - - 81.200Faiz Sat›m Opsiyonlar› - - - - - -Menkul De¤erler Al›m Opsiyonlar› 89.105 55.098 6.424 - - 150.627Menkul De¤erler Sat›m Opsiyonlar› 275.400 53.592 6.424 - - 335.416Futures Faiz Al›m ‹fllemleri - - - - - -Futures Faiz Sat›m ‹fllemleri - - - - - -Di¤er Al›m-Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (III) 483.422 73.578 - - - 557.000B. Toplam Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (I+II+III) 10.582.144 7.757.350 7.317.598 169.511 795.000 26.621.603Türev ‹fllemler Toplam› (A+B) 10.585.908 7.798.580 7.330.886 169.511 795.000 26.679.885



1 Aya 5 Y›lÖnceki Dönem Sonu Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Y›l ve Üzeri ToplamRiskten Korunma Amaçl› Türev Finansal AraçlarA. Toplam Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllemler 7.107 - - - - 7.107Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler - - - - - -Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler 7.107 - - - - 7.107Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler - - - - - -Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler - - - - - -Döviz ‹le ‹lgili Türev ‹fllemler (I) 7.857.827 4.237.635 3.229.221 468.057 - 15.792.740Vadeli Döviz Al›m ‹fllemleri 544.874 113.415 40.546 5.202 - 704.037Vadeli Döviz Sat›m ‹fllemleri 542.970 110.750 40.009 5.773 - 699.502Swap Para Al›m ‹fllemleri 2.773.389 1.736.691 1.392.367 209.204 - 6.111.651Swap Para Sat›m ‹fllemleri 2.772.772 1.852.216 1.521.296 247.878 - 6.394.162Para Al›m Opsiyonlar› 607.540 186.432 114.172 - - 908.144Para Sat›m Opsiyonlar› 616.282 171.712 115.484 - - 903.478Futures Para Al›m ‹fllemleri - 34.142 2.796 - - 36.938Futures Para Sat›m ‹fllemleri - 32.277 2.551 - - 34.828Faiz ‹le ‹lgili Türev ‹fllemler (II) 106.304 63.833 140.552 9.842 - 320.531Swap Faiz Al›m ‹fllemleri 9.505 169 508 4.921 - 15.103Swap Faiz Sat›m ‹fllemleri 9.582 166 508 4.921 - 15.177Faiz Al›m Opsiyonlar› - - - - - -Faiz Sat›m Opsiyonlar› - - - - - -Menkul De¤erler Al›m Opsiyonlar› 44.306 21.436 - - - 65.742Menkul De¤erler Sat›m Opsiyonlar› 42.911 42.062 - - - 84.973Futures Faiz Al›m ‹fllemleri - - 69.768 - - 69.768Futures Faiz Sat›m ‹fllemleri - - 69.768 - - 69.768Di¤er Al›m-Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (III) 97.935 - - - - 97.935B. Toplam Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (I+II+III) 8.062.066 4.301.468 3.369.773 477.899 - 16.211.206Türev ‹fllemler Toplam› (A+B) 8.069.173 4.301.468 3.369.773 477.899 - 16.218.313

5.3.3 Koflullu borçlar ve varl›klara iliflkin aç›klamalar

4389 Say›l› Bankalar Kanunu'na 4743 Say›l› Kanunla eklenen Geçici dördüncü madde kapsam›nda uygulanan enflasyon düzeltmesineticesinde, 2001 y›l› hesap dönemine ait finansal tablolarda oluflan 712.872 YTL tutar›ndaki zarar; ihtiyari yedek akçeler, kanuni yedekakçeler ve özkaynak kalemlerinin enflasyon muhasebesine göre düzeltilmesinden kaynaklanan sermaye yedeklerinden mahsup edilmifltir. Ayn›Kanunun Geçici 4/13 maddesi gere¤ince ve 5422 Say›l› Kurumlar Vergisi Kanunu'nun Mükerrer 14/1a maddesinin esaslar› çerçevesinde buzarar, matrahtan indirilmesi gerekti¤i halde, T.C. Maliye Bakanl›¤›'n›n görüflü do¤rultusunda Banka'n›n 2001 ve sonraki y›llara ait kurumlarvergisi beyannamelerinde dikkate al›nmam›fl ve bu nedenle vergi beyannameleri ihtirazi kay›tla verilmifltir. ‹htirazi kayd›n vergi dairesince kabuledilmemesi üzerine 2004 y›l› kurumlar vergisi ve 2005 y›l› geçici vergi dönemlerine iliflkin olarak aç›lan davalarda vergi mahkemesi Bankalehine karar vermekle beraber rapor tarihi itibar›yla yarg› süreci devam etmektedir.

5.3.4 Baflkalar› nam ve hesab›na verilen hizmetlere iliflkin aç›klamalar

Banka, müflterilerinin her türlü yat›r›m ihtiyaçlar›n› karfl›lamak üzere her türlü bankac›l›k ifllemlerine arac›l›k etmekte ve müflterileri ad›nasaklama hizmeti vermektedir. Bu tür ifllemler naz›m hesaplarda takip edilmektedir.

251


5.4 Konsolide gelir tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar

5.4.1 Faiz Gelirleri

5.4.1.1 Kredilerden al›nan faiz gelirlerine (*) iliflkin bilgiler


Kredilerden Al›nan FaizlerK›sa Vadeli Kredilerden 2.357.732 225.359 1.682.321 199.344Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden 1.046.536 786.073 612.654 581.193Takipteki Alacaklardan Al›nan Faizler 18.271 - 29.773 1Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Al›nan Primler - - - -

Toplam 3.422.539 1.011.432 2.324.748 780.538(*) Nakdi kredilere iliflkin komisyon gelirlerini de içermektedir.

5.4.1.2 Bankalardan al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler


T.C. Merkez Bankas›ndan 28.520 - 17.962 -Yurt içi Bankalardan 13.136 68.938 42.945 33.990Yurt d›fl› Bankalardan 179.678 148.734 29.086 117.961Yurt d›fl› Merkez ve fiubelerden - - - -Toplam 221.334 217.672 89.993 151.951

5.4.1.3 Menkul de¤erlerden al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler


Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klardan 29.358 23.367 17.451 44.115Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klardan - - - -

Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan 1.258.835 334.668 834.951 295.486Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar 631.268 64.828 441.378 165.736

Toplam 1.919.461 422.863 1.293.780 505.337

5.4.1.4 ‹fltirak ve ba¤l› ortakl›klardan al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki Dönem ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klardan Al›nan Faizler 24 33



5.4.2 Faiz Giderleri

5.4.2.1 Kullan›lan kredilere verilen faizlere (*) iliflkin bilgiler


Bankalara 198.028 507.535 85.949 429.583T.C. Merkez Bankas›na - 1 - -Yurt içi Bankalara 62.356 38.555 47.996 32.802Yurt d›fl› Bankalara 135.672 468.979 37.953 396.781Yurt d›fl› Merkez ve fiubelere - - - -Di¤er Kurulufllara - 43.467 36 16.383Toplam 198.028 551.002 85.985 445.966

(*) Kullan›lan kredilere iliflkin komisyon giderlerini de içermektedir.

5.4.2.2 ‹fltirak ve ba¤l› ortakl›klara verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki Dönem‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klara Verilen Faizler 9.124 40

5.4.2.3 ‹hraç edilen menkul k›ymetlere verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki Dönem‹hraç Edilen Menkul K›ymetlere Verilen Faizler 3.035 712

5.4.2.4 Mevduata ödenen faizin vade yap›s›na göre gösterimi

Vadeli MevduatVadesiz 1 Aya 3 Aya 6 Aya 1 Y›la 1Y›ldan Birikimli

Hesap Ad› Mevduat Kadar Kadar Kadar Kadar Uzun Mevduat ToplamTürk Paras›Bankalar Mevduat› 9.309 64.367 - - - - - 73.676Tasarruf Mevduat› 2.458 573.890 1.076.829 32.328 9.704 20.419 - 1.715.628Resmi Mevduat 58 1.765 1.042 1 73 8 - 2.947Ticari Mevduat 15.064 466.501 179.727 8.620 6.765 1.424 - 678.101Di¤er Mevduat 493 11.878 21.587 140 62 35 - 34.1957 Gün ‹hbarl› Mevduat - - - - - - - -Toplam 27.382 1.118.401 1.279.185 41.089 16.604 21.886 - 2.504.547

Yabanc› ParaDTH 64.306 283.860 256.297 36.900 33.319 31.385 2.130 708.197Bankalar Mevduat› 8.235 54.668 8.719 5.407 5.175 366 - 82.5707 Gün ‹hbarl› Mevduat - - - - - - - -K›ymetli Maden D.Hs. - 6 14 29 115 - - 164Toplam 72.541 338.534 265.030 42.336 38.609 31.751 2.130 790.931Genel Toplam 99.923 1.456.935 1.544.215 83.425 55.213 53.637 2.130 3.295.478

5.4.2.5 Repo ifllemlerine verilen faiz tutar›

Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP

Repo ‹fllemlerine Verilen Faizler 689.615 48.898 416.414 55.869

253


5.4.2.6 Finansal kiralama giderlerine iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki DönemFinansal Kiralama Giderleri 338 731

5.4.2.7 Faktoring ifllemlerinden borçlara verilen faizlere iliflkin bilgi

Yoktur.

5.4.3 Temettü gelirlerine iliflkin aç›klamalar

Cari Dönem Önceki DönemAl›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klardan - -Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan FV - -Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan 2.485 2.145Di¤er 381 622Toplam 2.866 2.767

5.4.4 Ticari kâr/zarara iliflkin aç›klamalar

Cari Dönem Önceki DönemKâr 3.945.648 5.202.928Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr› 1.600.873 1.414.888Türev Finansal ‹fllemlerden 1.378.750 644.396Di¤er 222.123 770.492Kambiyo ‹fllemlerinden Kâr 2.344.775 3.788.040Zarar (-) 4.164.102 5.254.361Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Zarar› 1.772.746 1.394.468Türev Finansal ‹fllemlerden 1.606.137 677.578Di¤er 166.609 716.890Kambiyo ‹fllemlerinden Zarar 2.391.356 3.859.893Toplam (218.454) (51.433)

5.4.5 Di¤er faaliyet gelirlerine iliflkin aç›klamalar

Önceki y›llarda özel karfl›l›k yoluyla gider hesaplar›na intikal ettirilen tutarlardan yap›lan tahsilat yada iptallerden, müflterilerden tahsil edilenifllem maliyetlerinden ve saklama hizmet gelirlerinden oluflmaktad›r.

Cari dönemde, Banka’n›n konsolidasyona tabi ba¤l› ortakl›klar portföyünde yer alan Garanti Sigorta Afi’nin (%80) ve Garanti Emeklilik veHayat Afi’nin (%15) hisselerinin sat›fl›ndan elde edilen 706.874 YTL tutar›ndaki sat›fl kâr› di¤er faaliyet gelirleri içerisinde yer almaktad›r.



5.4.6 Bankalar›n kredi ve di¤er alacaklar›na iliflkin karfl›l›k giderleri

Cari Dönem Önceki DönemKredi ve Di¤er Alacaklara ‹liflkin Özel Karfl›l›klar 197.406 166.504

III. Grup Kredi ve Alacaklardan 113.312 138.398IV. Grup Kredi ve Alacaklardan 37.398 13.091V. Grup Kredi ve Alacaklardan 46.696 15.015

Genel Karfl›l›k Giderleri 125.113 59.024Muhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serbest Karfl›l›k Giderleri 17.000 30.000Menkul De¤erler De¤er Düflme Giderleri 310 5.079

Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Menkul De¤erler 310 875Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler - 4.204

‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve VKET Men. De¤. De¤er Düflüfl Giderleri 2.979 20.477‹fltirakler - -Ba¤l› Ortakl›klar 9 -Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortaklar›) - -Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar 2.970 20.477

Di¤er 6.887 54.912Toplam 349.695 335.996

5.4.7 Di¤er faaliyet giderlerine iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki DönemPersonel Giderleri 815.966 645.818K›dem Tazminat› Karfl›l›¤› 7.178 6.171Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Varl›k Aç›klar› Karfl›l›¤› - -Maddi Duran Varl›k De¤er Düflüfl Giderleri 62 10.112Maddi Duran Varl›k Amortisman Giderleri 151.950 137.776Maddi Olmayan Duran Varl›k De¤er Düflüfl Giderleri - -fierefiye De¤er Düflüfl Gideri - -Maddi Olmayan Duran Varl›k Amortisman Giderleri 28.954 25.195Özkaynak Yöntemi Uygulanan Ortakl›k Paylar› De¤er Düflüfl Gideri - -Elden Ç›kar›lacak K›ymetler De¤er Düflüfl Giderleri - -Elden Ç›kar›lacak K›ymetler Amortisman Giderleri 1.394 6.690Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere ‹liflkin Duran Varl›klar De¤er Düflüfl Giderleri - -Di¤er ‹flletme Giderleri 771.124 620.892

Faaliyet Kiralama Giderleri 79.109 58.487Bak›m ve Onar›m Giderleri 23.010 16.098Reklam ve ‹lan Giderleri 107.884 83.561Di¤er Giderler 561.121 462.746

Aktiflerin Sat›fl›ndan Do¤an Zararlar 9.043 18.051Di¤er 322.685 328.455Toplam 2.108.356 1.799.160

5.4.8 Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi öncesi kâr/zarar›na iliflkin aç›klama

Konsolide vergi öncesi kâr, bir önceki y›la göre yaklafl›k%99 oran›nda art›fl göstererek 2.918.904 YTL olarak gerçekleflmifltir. Vergi öncesikâr›n 3.097.952 YTL’lik k›sm› net faiz gelirlerinden 1.288.569 YTL’si ise net ücret ve komisyon gelirlerinden oluflmaktad›r. Faaliyet giderlerinintoplam› ise 2.108.356 YTL’dir.

255


5.4.9 Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi karfl›l›¤›na iliflkin aç›klama

Banka, 31 Aral›k 2007 itibar›yla konsolide gelir tablosunda 507.497 YTL (31 Aral›k 2006: 293.524 YTL) tutar›nda cari vergi gideri ile 10.349YTL (31 Aral›k 2006: ertelenmifl vergi gideri 5.025 YTL) tutar›nda ertelenmifl vergi geliri yans›tm›flt›r.

Geçici farklar›n oluflmas›ndan veya kapanmas›ndan kaynaklanan ertelenmifl vergi geliri ya da giderine iliflkin bilgiler:

Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan/Kapanmas›ndan Kaynaklanan Ert. Vergi Geliri/Gideri Tutar›‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (+) 16.236‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Kapanmas›ndan (-) 1.287Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (-) 16.155Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Kapanmas›ndan (+) 11.555

Toplam 10.349

Geçici fark, mali zarar ve vergi indirim ve istisnalar› itibar›yla gelir tablosuna yans›t›lan ertelenmifl vergi geliri ya da gideri:

Kaynaklar› ‹tibariyle Gelir Tablosuna Yans›t›lan Ertelenmifl Vergi Geliri/Gideri Tutar›‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (+)/Kapanmas›ndan (-) (Net) 14.949Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (+)/Kapanmas›ndan (-) (Net) (4.600)Mali Zararlar›n Oluflmas›ndan (+)/Kapanmas›ndan (-) (Net) -Vergi ‹ndirim ve ‹stisnalar›n›n Oluflmas›ndan (+)/Kapanmas›ndan (-) (Net) -

Toplam 10.349

5.4.10 Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler dönem net kâr/zarar›na iliflkin aç›klama

Yoktur.

5.4.11 Net dönem kâr ve zarar›na iliflkin aç›klama

5.4.11.1 Ola¤an bankac›l›k ifllemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteli¤i, boyutu ve tekrarlanma oran›n›n aç›klanmas›bankan›n dönem içindeki performans›n›n anlafl›lmas› için gerekli ise, bu kalemlerin niteli¤i ve tutar›

Yoktur.

5.4.11.2 Finansal tablo kalemlerine iliflkin olarak yap›lan bir tahmindeki de¤iflikli¤in kâr/zarara etkisi, daha sonraki dönemleri deetkilemesi olas›l›¤› varsa, o dönemleri de kapsayacak flekilde aç›klama

Yoktur.

5.4.11.3 Az›nl›k paylar›na ait kâr/zarar

Cari Dönem Önceki DönemAz›nl›k Paylar›na Ait Kâr/(Zarar) 7.978 1.252

5.4.12 Gelir tablosunda yer alan di¤er kalemler

Di¤er kalemler gelir tablosu toplam›n›n%10’unu aflmamaktad›r.

5.5 Konsolide özkaynak de¤iflim tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar

5.5.1 Cari dönemde finansal araçlar›n muhasebelefltirilmesi standard›n›n uygulanmas› sebebiyle meydana gelen art›fllarailiflkin bilgiler

5.5.1.1Sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n yeniden de¤erlenmesinden sonra meydana gelen art›fllara iliflkin bilgiler

Yoktur.



5.5.1.2 Nakit ak›fl riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen art›fllara iliflkin bilgiler

Banka nakit ak›fl riskinden korunmaya yönelik gerçeklefltirdi¤i swap enstrümanlar› ile de¤iflken faiz oranl› borçlar› için koruma sa¤lamaktad›r.Etkin olarak nitelendirilen bu riskten koruma ifllemlerine iliflkin önceki dönemde 405 YTL tutar›ndaki kay›p özkaynak kalemlerinden indirilirkencari dönemde ertelenmifl vergi gideri etkisi net edildikten sonra 28.316 YTL tutar›ndaki kazanç özkaynak kalemlerine ilave edilmifltir.

5.5.1.3 Kur farklar›n›n dönem bafl› ve dönem sonundaki tutarlar›na iliflkin mutabakat

Banka yurtd›fl›ndaki ba¤l› ortakl›klar›nda bulunan net yat›r›m riskinden korunma amaçl›; bu ba¤l› ortakl›klar›n› edinmek için sa¤lad›¤› YPcinsinden yurtd›fl›ndan al›nan kredilerini konu edip; “Finansal Araçlar: Muhasebe ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (TMS39)’da belirtilen flartlar› yerine getirerek finansal riskten korunma muhasebesi uygulamaya bafllam›flt›r.

Net yat›r›m riskinden korunma arac›ndan kaynaklanan kazanç veya kayb›n etkin oldu¤u tespit edilen k›sm› özkaynak de¤iflim tablosuarac›l›¤›yla özkaynaklarda, etkin olmayan k›sm› kâr veya zararda muhasebelefltirilmektedir.

31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla net yat›r›m riskinden korunma arac›ndan kaynaklanan ve etkin oldu¤u tespit edilen 774 YTL tutar›ndaki kazançözkaynaklarda Di¤er Kâr Yedekleri alt›nda muhasebelefltirilmifltir. Net yat›r›m riskinden korunma arac›n›n bilanço baca¤› yurtd›fl›ndan al›nankredilerde gösterilmifltir.

5.5.2 Cari dönemde finansal araçlar›n muhasebelefltirilmesi standard›n›n uygulanmas› sebebiyle meydana gelen azal›fllarailiflkin bilgiler

5.5.2.1 Sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n yeniden de¤erlenmesinden sonra meydana gelen azal›fllara iliflkin bilgiler

31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla, cari dönem ve ertelenmifl vergi gideri etkisi net edildikten sonra sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n makul de¤erleri ileyeniden ölçülmesinden kaynaklanan 66.852 YTL tutar›ndaki art›fl, özkaynak de¤iflim tablosunda menkul de¤erler de¤er art›fl fonu hesab›ndacari dönem hareketi olarak gösterilmifltir. Menkul De¤er De¤er Art›fl Fonu’ndan Gelir Tablosu’na aktar›lan kazançlar önceki dönemde 42.510YTL olarak gerçekleflirken 2007 y›l›nda 10.224 YTL olarak gerçekleflmifltir.

5.5.2.2 Nakit ak›fl riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen azal›fllara iliflkin bilgiler

Yoktur.

5.5.3 Yasal ve ola¤anüstü yedek akçeler hesaplar›na aktar›lan tutarlar

Cari Dönem Önceki DönemDa¤›t›lmayan Kârlardan Yasal Yedeklere Aktar›lan Tutar 64.686 40.619Da¤›t›lmayan Kârlardan Ola¤anüstü Yedeklere Aktar›lan Tutar 890.692 540.026

5.5.4 Hisse senedi ihrac›na iliflkin bilgiler

Yoktur.

5.5.5 Önceki dönem ile ilgili düzeltmelerin aç›l›fl bilançosuna etkileri

3.24 no’lu dipnotta aç›klanm›flt›r.

5.5.6 Geçmifl dönem zararlar›n›n mahsup edilmesi

Yoktur.

257


5.6 Konsolide nakit ak›m tablosuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar

5.6.1 Nakit Ak›m Tablosunda yer alan di¤er kalemleri ve döviz kurundaki de¤iflimin nakit ve nakde eflde¤er varl›klarüzerindeki etkisi kalemine iliflkin aç›klamalar

2007 y›l›nda Banka’n›n konsolide bazda bankac›l›k faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit girifli 3.458.131 YTL’dir. Bu tutar›n 335.008 YTL’siaktif ve pasif hesaplar›n de¤ifliminden, 3.123.123 YTL’si ise faaliyet kâr›ndan kaynaklanmaktad›r. Banka’n›n yat›r›m faaliyetlerindenkaynaklanan net nakit ç›k›fl› 3.025.915 YTL olup en büyük kalemi sat›lmaya haz›r finansal varl›klara yap›lan yeni yat›r›mlardan kaynaklanannakit ç›k›fllar› oluflturmufltur. Dönem bafl›nda 4.149.369 YTL olan nakit ve nakde eflde¤er varl›klar dönem sonunda 4.315.192 YTL olarakgerçekleflmifltir.

5.6.2 ‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er yat›r›mlar›n elde edilmesinden kaynaklanan nakit ak›m›na iliflkin bilgiler

5.1.8.1, 5.1.8.2, 5.1.9.1 ve 5.1.9.2 no’lu dipnotlarda belirtilmifltir.

5.6.3 ‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er iflletmelerin elden ç›kar›lmas›na iliflkin bilgiler

5.1.8.1, 5.1.8.2, 5.1.9.1 ve 5.1.9.2 no’lu dipnotlarda belirtilmifltir.

5.6.4 Dönem bafl›ndaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgilerCari Dönem Önceki Dönem



TOPLAM 4.149.369 3.935.548

5.6.5 Dönem sonundaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki DönemNakit 454.195 335.295

Kasa 244.779 181.253Efektif Deposu 209.416 154.042


TOPLAM 4.315.192 4.149.369

5.6.6 Banka’n›n yasal s›n›rlamalar veya di¤er nedenlerle bankan›n ya da di¤er ortakl›klar›n serbest kullan›m›nda olmayannakit ve nakde eflde¤er varl›k mevcuduna iliflkin olarak, önemlilik ilkesi dikkate al›nmak suretiyle yönetimin konuya iliflkinaç›klamas›

Yurt d›fl› bankalar hesab›nda 1.198.319 YTL serbest olmayan tutar olup bunun 126.321 YTL’si Lüksemburg Merkez Bankas›’nda, 208.212YTL’si Malta Merkez Bankas›’nda ve 16.652 YTL’si KKTC Merkez Bankas›’nda zorunlu karfl›l›k olarak, 847.134 YTL’si ise çeflitli bankalardaborçlanmalar›n teminat› olarak tutulmaktad›r. Sigortac›l›k faaliyetleri için de 40.417 YTL serbest olmayan yurt içi bankalar hesab›bulunmaktad›r.

5.6.7 ‹lave bilgiler

5.6.7.1 Bankac›l›k faaliyetlerinde ve sermaye taahhütlerinin yerine getirilmesinde kullan›labilecek olan henüz kullan›lmam›fl borçlanmaimkanlar›na ve varsa bunlar›n kullan›m›na iliflkin k›s›tlamalar

Yoktur.



5.6.7.2Mevcut bankac›l›k faaliyet kapasitesini sürdürebilmek için ihtiyaç duyulan nakit ak›fllar›ndan ayr› olarak, bankac›l›k faaliyetkapasitesindeki art›fllar› gösteren nakit ak›m› toplam›

Yoktur.

5.7 Ana ortakl›k bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin aç›klamalar

5.7.1 Ana ortakl›k bankan›n dahil oldu¤u risk grubuyla ifllemler

5.7.1.1 Ana ortakl›k bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna ait kredi ve di¤er alacaklar

Cari dönem

‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klar Bankan›n Dahil Oldu¤u ve Birlikte Kontrol Edilen Bankan›n Do¤rudan Risk Grubuna DahilRisk Grubu Ortakl›klar ve Dolayl› Ortaklar› Olan Di¤er Unsurlar Krediler ve Di¤er Alacaklar Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi

Dönem Bafl› Bakiyesi 7.142 1.222 224.108 9.455 87.185 41.793Dönem Sonu Bakiyesi 9.033 244 1 1.090 158.515 168.482

Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri 24 2 767 284 6.186 693

Önceki dönem

‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klar Bankan›n Dahil Oldu¤u ve Birlikte Kontrol Edilen Bankan›n Do¤rudan Risk Grubuna DahilRisk Grubu Ortakl›klar ve Dolayl› Ortaklar› Olan Di¤er UnsurlarKrediler ve Di¤er Alacaklar Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi

Dönem Bafl› Bakiyesi 16.641 211 249.521 157.096 153.299 2.006Dönem Sonu Bakiyesi 7.142 1.222 224.108 9.455 87.185 41.793

Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri 59 4 939 1.287 4.229 134

5.7.1.2 Ana ortakl›k bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna ait mevduata iliflkin bilgiler

‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klar Bankan›n Dahil Oldu¤u ve Birlikte Kontrol Edilen Bankan›n Do¤rudan Risk Grubuna DahilRisk Grubu Ortakl›klar ve Dolayl› Ortaklar› Olan Di¤er Unsurlar

Cari Önceki Cari Önceki Cari Önceki Mevduat Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem

Dönem Bafl› Bakiyesi 2.010 1.771 509.513 1.304.333 132.777 126.666Dönem Sonu Bakiyesi 8.448 2.010 91.590 509.513 240.401 132.777

Mevduat Faiz Gideri 9.124 40 45.532 62.796 10.001 11.162

5.7.1.3 Ana ortakl›k bankan›n dahil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› vadeli ifllemler ile opsiyon sözleflmeleri ile benzeri di¤er sözleflmelereiliflkin bilgiler

‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klar Bankan›n Dahil Oldu¤u ve Birlikte Kontrol Edilen Bankan›n Do¤rudan Risk Grubuna DahilRisk Grubu Ortakl›klar ve Dolayl› Ortaklar› Olan Di¤er Unsurlar

Cari Önceki Cari Önceki Cari ÖncekiDönem Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem

Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemlerDönem Bafl› 2.790 - - 4.272 - -Dönem Sonu - 2.790 - - - -

Toplam Kâr/Zarar 2 6 - (10) - -Riskten Korunma Amaçl› ‹fllemler - - - - - -

Dönem Bafl› - - - - - -Dönem Sonu - - - - - -

Toplam Kâr/Zarar - - - - - -

259


5.7.2 Bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin bilgiler

5.7.2.1 Taraflar aras›nda bir ifllem olup olmad›¤›na bak›lmaks›z›n bankan›n dahil oldu¤u risk grubunda yer alan ve bankan›nkontrolündeki kurulufllarla iliflkileri

Bankac›l›k Kanunu’nun öngördü¤ü s›n›rlamalar hassasiyetle korunarak, ilgili taraf grubu ile iliflkilerde normal banka müflteri iliflkisi ve piyasakoflullar› dikkate al›nmaktad›r. Banka’n›n aktiflerinin ve pasiflerinin ilgili risk grubunun hakimiyetinde kalmayacak tutarlarda ve toplam bilançoiçinde makul say›lacak seviyelerde bulundurma politikas› benimsenmifltir.

5.7.2.2 ‹liflkinin yap›s›n›n yan›nda, yap›lan ifllemin türünü, tutar›n› ve toplam ifllem hacmine olan oran›n›, bafll›ca kalemlerin tutar›n› vetüm kalemlere olan oran›n›, fiyatland›rma politikas›n› ve di¤er unsurlar›

Risk grubunun nakdi kredileri 74.661 YTL (31 Aral›k 2006: 82.539 YTL) Banka’n›n toplam nakdi kredilerinin%0,19’u (31 Aral›k 2006:%0,28),aktif toplam›n›n%0,10’dur (31 Aral›k 2006:%0,14). Toplam kredi ve benzeri alacaklar 167.549 YTL (31 Aral›k 2006: 318.435 YTL), aktiftoplam›n›n%0,22’sidir (31 Aral›k 2006:%0,56). Risk grubunun gayrinakdi kredileri 169.816 YTL (31 Aral›k 2006: 52.470 YTL), Banka’n›ntoplam gayrinakdi kredilerinin%1,32’sidir (31 Aral›k 2006:%0,52). Risk grubu kurulufllar›n›n mevduatlar› 340.439 YTL (31 Aral›k 2006:644.300 YTL), Banka’n›n toplam mevduat›n›n%0,78’ini (31 Aral›k 2006:%1,91) oluflturmaktad›r. Risk grubu kurulufllar› ile yürütülenifllemlerde piyasa fiyatlar› uygulanmaktad›r.

5.7.2.3 Yap›lan ifllemlerin finansal tablolara etkisini görebilmek için ayr› aç›klama yap›lmas›n›n zorunlu oldu¤u durumlar d›fl›ndabenzer yap›daki kalemlerin toplam›

Yoktur.

5.7.2.4 Özsermaye yöntemine göre muhasebelefltirilen ifllemler

5.1.8 ve 5.1.9 no’lu ifltirak ve ba¤l› ortakl›klara ait dipnotlarda belirtilmifltir.

5.7.2.5 Gayrimenkul ve di¤er varl›klar›n al›m-sat›m›, hizmet al›m›-sat›m›, acenta sözleflmeleri, finansal kiralama sözleflmeleri, araflt›rmave gelifltirme sonucu elde edilen bilgilerin aktar›m›, lisans anlaflmalar›, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil),garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleflmeleri gibi durumlarda ifllemler

Ana ortakl›k banka ile konsolidasyon kapsam›ndaki Garanti Yat›r›m ve Menkul K›ymetler Afi, Eureko Sigorta Afi ve Garanti Emeklilik ve HayatAfi aras›nda acentelik sözleflmeleri bulunmaktad›r. Sözkonusu acental›k sözleflmeleri gere¤i olarak, tüm Banka flubeleri sigorta ürünlerininmüflteriye sat›lmas›na arac›l›k etmekte, müflterilerin menkul k›ymet al›m sat›m›na arac›l›k hizmetleri ise ihtisas flubelerinde (Yat›r›m Merkezleri)verilmektedir.

‹htiyaç duyulan baz› varl›klar›n al›m› finansal kiralama yöntemiyle yap›lmaktad›r.

5.8 Bankan›n yurt içi, yurt d›fl›, k›y› bankac›l›¤› bölgelerindeki flubeleri ile yurt d›fl› temsilciliklerine iliflkin olarakaç›klanmas› gereken hususlar

5.8.1 Bankan›n yurt içi ve yurt d›fl› flube ve temsilciliklerine iliflkin bilgiler

Ana Ortakl›k BankaSay› Çal›flan Say›s› Bulundu¤u Ülke

Yurt içi flube 583 14.443Yurt d›fl› temsilcilikler 1 1 1- Almanya

1 1 2- Rusya1 1 3- ‹ngiltere1 1 4- Çin

Aktif Toplam› Yasal SermayeYurt d›fl› flube 1 18 1- Lüksemburg 8.507.296 103.820

1 12 2- Malta 11.871.979 -3 40 3- KKTC 203.776 3.520



5.8.2 Bankan›n yurt içinde ve yurt d›fl›nda flube veya temsilcilik açmas›, kapatmas›, organizasyonunu önemli ölçüdede¤ifltirmesine iliflkin aç›klamalar

2007 y›l› içerisinde yurt içinde 106 adet flube aç›l›fl›, 1 adet flube kapan›fl› yap›lm›flt›r.

5.8.3 Bankan›n konsolidasyona tabi yurt d›fl› ba¤l› ortakl›klar›na iliflkin bilgiler

Garanti Bank International NVSay› Çal›flan Say›s› Bulundu¤u Ülke

Yurt d›fl› temsilcilikler 1 17 1- Türkiye1 - 2- ‹sviçre1 1 3- Ukrayna1 1 4- Kazakistan

Aktif Toplam› Yasal SermayeHollanda Merkez Ofis 1 157 1- Hollanda 4.346.472 159.470.000 EURYurt d›fl› flube 1 401 1- Romanya 400.000 154.731.657 ROL

1 24 2- Almanya 984.336 -

Garanti Bank MoscowSay› Çal›flan Say›s› Bulundu¤u Ülke Aktif Toplam› Yasal Sermaye

Moskova Merkez Ofis 1 89 Rusya 582.863 32.757.364 USD

Konsolidasyona tabi di¤er yurt d›fl› mali ba¤l› ortakl›klar:

Çal›flan Say›s› Bulundu¤u Ülke Aktif Toplam› Yasal SermayeGaranti Financial Services Plc. 1 ‹rlanda 8.453 2.638.100 USDGaranti Fund Management Co. Ltd. - Malta 71 200.000 USD

Konsolidasyona tabi yurt içi mali ba¤l› ortakl›klar:Çal›flan Say›s› Aktif Toplam› Yasal Sermaye

Garanti Finansal Kiralama Afi 164 2.151.526 73.000Garanti Faktoring Hizmetleri Afi 91 589.049 16.849Garanti Emeklilik ve Hayat Afi 525 776.737 50.000Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi 100 30.246 8.328Garanti Portföy Yönetimi Afi 60 17.097 10.000

5.9 Bilanço sonras› hususlara iliflkin aç›klamalar

6 fiubat 2008 tarihli ve 26779 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan ve yay›m tarihinde yürürlü¤e giren Bankalarca Kredilerin ve Di¤erAlacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar ‹çin Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelikte De¤ifliklik Yap›lmas›nadair Yönetmelik ile yak›n izlemedeki nakdi krediler için ayr›lan genel kredi karfl›l›klar›%1’den%2’ye, aval ve kefaletleri ile di¤er gayrinakdikredileri için ayr›lan genel kredi karfl›l›klar› ise%0,2’den%0,4’e ç›kar›lm›flt›r.

6 Bankan›n faaliyetlerine iliflkin di¤er aç›klamalar

6.1 Di¤er aç›klamalar

• Banka'n›n 4 Nisan 2007 tarihli yönetim kurulu karar› uyar›nca,%100 ifltiraki Hollanda merkezli Garanti Bank International NV'nin Romanya'da faal flubeleri ile Romanya'da GE Consumer Finance bünyesinde faaliyet gösteren Domenia Credit IFN, Ralfi IFN ve Motoractive Leasing IFN flirketlerinin ayn› çat› alt›nda toplanmas› için gerekli ifllemlerin bafllat›lmas›na karar verilmifltir. Bahsedilen birleflmeler sonucunda, Romanya'da bankac›l›k lisans› ile faaliyetini sürdürmesi planlanan yeni oluflumun nihai hissedarlar› eflit ekonomik ortakl›k prensibi çerçevesinde Türkiye Garanti Bankas› Afi, Do¤ufl Holding Afi ve General Electric Consumer Finance olacakt›r. Bu konudaki çal›flmalar devam etmektedir. Bu ifllemlerin ilk ad›m› gerçekleflmifl olup, Do¤ufl Holding Afi, 31 Aral›k 2007 itibar›yla GE Consumer Finance Romanya ifllerine%49,9 oran›nda ortak olmufltur.

261


• Banka yönetim kurulunun 11 Haziran 2007 tarihli toplant›s›nda “Banka Ana Sözleflmesi”nin;

- “Rey” bafll›kl› 38. maddesinin 1 Ykr itibari de¤erdeki hisseye bir oy hakk› sa¤lanacak flekilde de¤ifltirilmesi (YTL geçifli ile ilgili teknik bir düzenleme olup hisselerin sahip oldu¤u oy haklar›nda bir de¤ifliklik yaratmamaktad›r),

- “Kâr›n taksimi” bafll›kl› 45. maddesinde yer alan Banka yönetim kurulu üyeleri ile çal›flanlara kârdan yap›lacak da¤›t›mlara iliflkin düzenlemelerin ana sözleflmeden ç›kar›lmas›, kâr›n taksimine dair ayn› maddedeki di¤er hususlar›n aynen muhafaza edilmesi,yönünde kârarlar al›nm›fl ve bu kararlara iliflkin olarak BDDK ve SPK’ya 13 Haziran 2007 tarihinde baflvuru yap›lm›flt›r. Sözkonusu sürecin tamamlanmas›ndan sonra ana sözleflme de¤ifliklikleri 4 Ekim 2007 tarihli ola¤anüstü genel kurul toplant›s›nda onaylanm›flt›r.

• Banka 5 Temmuz 2007 tarihinde yabanc› kurumsal yat›r›mc›lara vermekte oldu¤u saklama hizmetlerini 115 milyon ABD Dolar› karfl›l›¤›nda devretmek üzere Deutsche Bank AG ile mutabakata varm›fl bulunmaktad›r. Var›lan mutabakat gere¤i yabanc› kurumsal yat›r›mc›lara halen verilmekte olan saklama hizmetleri önümüzdeki on ayl›k süre boyunca Banka taraf›ndan yerine getirilmeye devam edecektir.

Söz konusu faaliyetlerin devri karfl›l›¤›nda Deutsche Bank AG taraf›ndan peflin olarak ödenen 115 milyon ABD Dolar› (147.775 YTL) di¤er faaliyet gelirlerine kaydedilmifltir.

Di¤er yandan, Banka taraf›ndan yerli yat›r›mc›lar için verilmekte olan saklama hizmetleri aynen sürdürülecek olup bu yat›r›mc›lar Türkiye Garanti Bankas› Afi’den saklama hizmeti almaya devam edeceklerdir.

• Banka’n›n 15 Eylül 2007 tarihli yönetim kurulu toplant›s›nda, yurtd›fl› genifllemelerde kullan›lmak üzere Hollanda'da yerleflik olarak Garanti Financial Services NV ünvan›yla bir flirket kurulmas›na ve flirket kurulufl ifllemleri için genel müdürlü¤ün yetkilendirilmesine karar verilmifltir.

6.2 Banka’n›n uluslararas› derecelendirme kurulufllar›na yapt›rm›fl oldu¤u derecelendirmeye iliflkin özet bilgiler:

MOODY’S (Aral›k 2007*) Uzun Vadeli YP Mevduat B1Uzun Vadeli TL Mevduat A3K›sa Vadeli TL Mevduat Prime-2Uzun Vadeli YP Mevduat Görünümü Dura¤anFinansal Güç Notu C-Finansal Güç Görünümü Dura¤anUzun Vadeli Ulusal Not Aaa.trK›sa Vadeli Ulusal Not TR-1

STANDARD AND POORS (Ocak 2007*)Uzun Vadeli YP Yükümlülükler BB-Uzun Vadeli TL Mevduat BB-Görünüm Dura¤an

FITCH RATINGS (Ocak 2008*)Yabanc› ParaUzun Vadeli BBK›sa Vadeli BGörünüm Dura¤anBireysel CDestek 4Türk Liras›Uzun Vadeli BBB-K›sa Vadeli F3Görünüm Dura¤anUlusal AAAGörünüm Dura¤an



CAPITAL INTELLIGENCE (Aral›k 2007*)Uzun Vadeli YP Yükümlülükler BB-K›sa Vadeli YP Yükümlülükler BFinansal Güç BBB+Destek Notu 2Görünüm Dura¤an

(* ) Tarihler, kredi notlar›ndaki veya görünümdeki son degifliklik tarihleridir.

6.3 Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klardan Garanti Bank International NV’nin uluslararas› derecelendirmekurulufllar› taraf›ndan yap›lm›fl olan derecelendirmelerine iliflkin özet bilgiler

MOODY’S (Mart 2007)*Uzun Vadeli YP Mevduat A3K›sa Vadeli YP Mevduat Prime 2Finansal Güç Notu CGörünüm Dura¤an

(*) Tarihler, kredi notlar›ndaki veya görünümdeki son de¤ifliklik tarihleridir.

6.4 Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klardan Garanti Faktoring’in uluslararas› derecelendirme kurulufllar›taraf›ndan yap›lm›fl olan derecelendirmelerine iliflkin özet bilgiler

FITCH RATINGS (Aral›k 2007)*Yabanc› ParaUzun Vadeli BBK›sa Vadeli BGörünüm Dura¤anDestek 3Türk Paras›Uzun Vadeli BBB-K›sa Vadeli F3Görünüm Dura¤anUlusal AAAGörünüm Dura¤an


6.5 Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klardan Garanti Finansal Kiralama’n›n uluslararas› derecelendirmekurulufllar› taraf›ndan yap›lm›fl olan derecelendirmelerine iliflkin özet bilgiler

FITCH RATINGS (Ocak 2008)*Yabanc› ParaUzun Vadeli BBK›sa Vadeli BGörünüm Dura¤anDestek 3Türk Paras›Uzun Vadeli BBB-K›sa Vadeli F3Görünüm Dura¤anUlusal AAAGörünüm Dura¤an

263


STANDARD AND POORS (Ocak 2008)*YP Yükümlülükler BB-TP Yükümlülükler BGörünüm Dura¤an


6.6 Temettüye iliflkin bilgiler

Banka’n›n 17 Nisan 2007 tarihinde yap›lan ola¤an genel kurul toplant›s›nda 2006 y›l› kâr›n›n afla¤›da belirtildi¤i flekilde da¤›t›lmas› yönündekarar al›nm›flt›r.

2006 YILI KÂR DA⁄ITIM TABLOSU 1.063.663

A- 1. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1)%5 (53.183)Bankada B›rak›lmas› ve Tasarrufu Zorunlu Yasal Fonlar (23.019)

B- Ödenmifl Sermayeye Göre ‹lk Kâr Pay›%5 (105.000)C- Ola¤anüstü Yedek Akçe%5 (44.123)D--% 5'ine kadar› Yönetim Kurulu Üyelerine --% 5 Bankan›n Müdür ve Memurlar›na (38.106)- Kurucu Hisse Kâr Pay› (intifa senetleri) (76.213)E- Ola¤anüstü Yedek Akçe (712.588)F- 2. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) (11.432)

Kâr da¤›t›m› yap›l›rken “Bankada B›rak›lmas› ve Tasarrufu Zorunlu Yasal Fonlar” tutar› uygulamadan kaynaklanan de¤ifliklikler nedeni ile27.717 YTL olarak ayr›lm›fl olup; aradaki fark “Ola¤anüstü Yedek Akçeler”den karfl›lanm›flt›r.

Banka’n›n 17 Nisan 2007 tarihinde yap›lan genel kurul ve yönetim kurulu toplant›lar›nda afla¤›da belirtildi¤i hali ile temettü da¤›t›m› yap›lmas›yönünde karar al›nm›fl ve kâr da¤›t›m›na bafllanm›flt›r.

AD‹ H‹SSE SENETLER‹NE DA⁄ITILACAK 2006 YILINA ‹L‹fiK‹N NAK‹T TEMETTÜ TABLOSUNAK‹T OLARAK DA⁄ITILACAK

1 YTL NOM‹NAL DE⁄ERL‹ H‹SSEYE ‹SABET EDEN TEMETTÜ

TOPLAM TEMETTÜ TUTARI (YTL) TUTARI (YTL) ORANI (%) TEMETTÜ ÖDEME TAR‹H‹BRÜT (*) 105.000 0,05000 5,0 24.04.2007NET 89.250 0,04250 4,25 24.04.2007

KURUCU H‹SSE SENETLER‹NE DA⁄ITILACAK 2006 YILINA ‹L‹fiK‹N NAK‹T TEMETTÜ TABLOSUNAK‹T OLARAK DA⁄ITILACAK

H‹SSE BAfiINA ‹SABET EDEN TEMETTÜ TOPLAM TEMETTÜ TUTARI (YTL) H‹SSE ADED‹ TUTARI (YTL) TEMETTÜ ÖDEME TAR‹H‹

BRÜT (*) 76.213 370 206 24.04.2007NET 64.781 370 175

(*) Tam mükellef kurumlar ve Türkiye'de daimi iflyeri veya daimi temsilcisi vas›tas›yla gelir elde edenlere yap›lan nakit temettü ödemeleriüzerinden%15 oran›nda vergi kesintisi yap›lmayacakt›r.

7 Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin aç›klamalar

7.1 Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar

Banka ve finansal kurulufllar›n›n kamuya aç›klanacak 31 Aral›k 2007 tarihli konsolide finansal tablolar› ve dipnotlar› Akis Ba¤›ms›z Denetim veSerbest Muhasebeci Mali Müflavirlik Afi (the member firm of KPMG International) taraf›ndan ba¤›ms›z denetime tabi tutulmufl ve 15 fiubat2008 tarihli ba¤›ms›z denetim raporunda olumlu görüfl beyan edilmifltir.


Befl Y›ll›k Özet Finansal Bilgiler (Milyon YTL)

2007 2006 2005 2004 2003

Toplam Aktifler 76.149 57.120 41.251 30.185 29.025

Mevduat 43.690 33.780 25.491 20.651 19.432

Krediler 39.002 29.235 18.299 11.687 9.051

Özsermaye 7.126 4.824 3.898 3.118 2.824

Net Kâr 2.422 1.167 752 401 378

Garanti Hisselerinin Performans›

Garanti'nin hisse senetleri ‹stanbul Menkul K›ymetlerBorsas›'nda (‹MKB) “GARAN.IS” sembolü ile ifllemgörmektedir. Hisseler, Londra Menkul K›ymetler Borsas›'nda(London Stock Exchange) da kotedir.

Garanti'nin hisseleri ilk kez 1990 y›l›nda halka arz edilmifltir.Banka 1993 y›l›nda Türkiye'de Amerikan Global DepoSertifikas› (American Depositary Shares -ADS) fleklindehisselerini uluslararas› piyasalara arz eden ilk kurum olmufltur.

Mevcut uluslararas› ADS'ler Londra Menkul K›ymetlerBorsas›'n›n uluslararas› hisse senetlerine yönelik servisi olanSEAQ International'da (The Stock Exchange AutomatedQuotations) ifllem görmektedir. Banka'n›n 31 Aral›k 2007itibarıyla ortakl›k yap›s› Y›ll›k Rapor'un 6. Sayfas›ndasunulmaktad›r.

Garanti Bankas› Hisse Senedi Performans›

2007 y›l›nda ‹MKB-100 endeksinin oldukça üzerinde performans gösteren Garanti Hissesi, %126 de¤erkazanarak, ‹MKB-100 endeksinin %59 üzerinde getiri sa¤lam›flt›r.

13,00

12,00

11,00

10,00

9,00

8,00

7,00

6,00

5,00

4,00

1,65

1,55

1,45

1,35

1,25

1,15

1,05

0,95

29.1

2.06

31.1

2.07

11.0

1.07

19.0

1.07

29.0

1.07

06.0

2.07

14.0

2.07

22.0

2.07

02.0

3.07

12.0

3.07

20.0

3.07

28.0

3.07

05.0

4.07

13.0

4.07

24.0

4.07

02.0

5.07

10.0

5.07

18.0

5.07

28.0

5.07

05.0

6.07

13.0

6.07

21.0

6.07

29.0

6.07

09.0

7.07

17.0

7.07

25.0

7.07

02.0

8.07

10.0

8.07

20.0

8.07

28.0

8.07

06.0

9.07

14.0

9.07

24.0

9.07

02.1

0.07

10.1

0.07

19.1

0.07

30.1

0.07

07.1

1.07

15.1

1.07

23.1

1.07

03.1

2.07

11.1

2.07

19.1

2.07

Fiyat (YTL)-Sol Eksen

‹MKB 100 Endeksine K›yasla Performans-Sa¤ Eksen

GARAN.IS En Düflük - En Yüksek

Fiyat Bilgileri (Kapan›fl de¤erlerine göre)

YTL ABD dolar›

En En En En

Dönem Yüksek Düflük Yüksek Düflük

1Ç07 6,21 4,25 4,48 2,96

2Ç07 7,35 6,21 5,61 4,47

3Ç07 9,55 7,25 7,64 5,22

4Ç07 11,00 9,15 9,38 7,60

Adresler

Levent, Nispetiye MahallesiAytar Caddesi No: 2Befliktafl 34340 ‹stanbulTel: (0212) 318 18 18Faks: (0212) 318 18 18-88Teleks: 27635 gati trSwift: TGBATRISgaranti.com.tr

LondraMutlu Say›nataçFifth Floor 192 Sloane Str. LondonSW1X 9QX United KingdomTel: (44 207) 761 25 00Faks: (44 207) 245 92 39

DüsseldorfFahri Birincio¤luHeinrich-Heine Allee 1 - 40213Düsseldorf GermanyTel: (49 211) 86 222 400Faks: (49 211) 86 222 350Teleks: 8586927 tgbd d

Temsilcilikler

Lüksemburg fiubesiFouad RathleCem Bahad›r Mutlu8 Place Winston ChurchillL-1340 LuxembourgTel: (352) 22 33 21 1Faks: (352) 22 33 21 222Swift: TGBALULL

Malta fiubesiAhmet FesçiStrand Towers36 The Strand SliemaSLM 07 MaltaTel: (356) 232 88 000Faks: (356) 232 88 160Swift: TGBAMTMT 494

KKTC Lefkofla fiubesiEmre Bahad›r TemelArap Ahmet Mah. Osmanpafla Cad.No: 12 Lefkofla - KKTCTel: (392) 229 09 80Faks: (392) 229 09 81

KKTC Girne Ofisi10 Atatürk Cad. Ordu Pazar› Yan›Girne - KKTCTel: (392) 815 0114Faks: (392) 815 0113

KKTC Gazi Magosa Ofisi‹smet ‹nönü Bulvar› No: 28Gazi Magosa - KKTCTel: (392) 365 47 80-81-82-84Faks: (392) 365 47 85

Yurtd›fl› fiubeler

Genel Müdürlük

MoskovaEmin Erkan KurtCapital Plaza Business Centre 44th Lesnoy per, 8th floorMoscow 125047 RussiaTel: (74 95) 961 25 21Faks: (74 95) 961 25 03

fiangayNoyan RonaRoom 1304 Marine TowerNo: 1 Pudong Avenue200120 Shanghai ChinaTel: (86 21) 5879 7900 5879 4155Faks: (86 21) 5879 3896

ve etkinli¤i yapt›¤›m›z y ki operasyo irme kapasi e a¤›m›z› h›z · 2017. 12....

Documents

Transcript of ve etkinli¤i yapt›¤›m›z y ki operasyo irme kapasi e a¤›m›z› h›z · 2017. 12....