CONG TY CO PHAN DAu TIT

vA SAN XUAT THONG NHAT

BAo cAo TAl CHiNH

Quy III nam 2014

Ha NQi - Thang II narn 2014

CONG TV CO pHAN DAU TuvA sAN XUAT THONG NHATTAng 2, Thap CEO, te HH2-1 Khu do thi M€ Tri H<;t,duong Pham Hung, Xa M€ Tri, Huyen Tir Liem, Thanh ph6 Ha NQi

BANG CAN DOl KE TO AN

Ngay 30 thang 9 nam 2014

MAUBOI-DN

Dan vi tinh: VND

TAl sAN MasAThuy~t

30/09/2014 31/12/2013minh

A TAl sAN NGAN H~N 100 281.624.796.970 212.932.492.098

(100=110+120+130+140+150)I. Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n 110 V.l 7.981.142.332 25.864.391.595

1. Ti@n 111 7.981.142.332 25.864.391.5952. Cac khoan nrong duong ti@n 112 - -

II. Cac khoan dAu tu· tai chinh ng~n han 120 V.2 37.562.031.000 104.327.366.6281. DAunr ngan han 121 37.562.031.000 104.890.002.5732. DV phong dAu nr ngan han (*) 129 - (562.635.945)

III. Cac khoan phai thu ng~n han 130 222.190.206.172 79.460.796.5001. Phai thu khach hang 131 80.763.700.077 53.827.188.5002. Tra tnroc cho nguoi ban 132 314.739.970 99.500.0003. Cac khoan phai thu khac 135 V.3 141.111.766.125 25.534.108.0004. Dir phong phai thu ngan han kh6 doi (*) 139 - -

IV. Hang tAn kho 140 V.4 12.181.717.429 3.013.410.0761. Hang t6n kho 141 12.181.717.429 3.013.410.0762. DV phong giam gia hang t6n kho (*) 149 - -

V. Tai san ng~n han khac 150 1.709. 700.037 266.527.2991. Chi phi tra tnroc ngan han 151 V.5 434.045.732 14.445.9392. Thu€ GTGT duoc khau tnr 152 43.572.945 -3. Hi san ngan han khac 158 V.6 1.232.081.360 252.081.360

B TAl SAN DAI H~N 200 567.469.140.251 556.619.182.139

(200 = 210+220+240+250+260)I. Cac khoan phai thu dai han 210 - -II. Tal san cA djnh 220 974.689.988 1.068.346.454

I. Hi san c6 dinh hiiu hinh 221 V.7 891.356.658 970.013.121

- Nguyen gia 222 978.752.728 978.752.728

- Gia tri hao mon lily k€ (*) 223 (87.396.070) (8.739.607)2. Hi san c6 dinh vo hinh 227 V.8 83.333.330 98.333.333

- Nguyen gia 228 100.000.000 100.000.000

- Gia tr] hao mon lily k€ (*) 229 ( 16.666.670) ( 1.666.667)3. Chi phi XDCB do dang 230 - -

III. Bftt dQng san dAu tu· 240 - -IV. Cac khoan dAu tu· tai chinh dai han 250 566.107.692.160 554.957.692.160

1. DAunr vao cong ty con 251 V.9 352.150.000.000 260.000.000.0002. DAu nr vao cong ty lien ket, lien doanh 252 V.IO 123.957.692.160 294.957.692.1603. BAu nr dai han khac 258 V.ll 90.000.000.000 -4. Du phong giam gia dAu tu dai han (*) 259 - -

V. Tal san dai han khac 260 386.758.103 593.143.5251. Chi phi tra tnroc dai han 261 V.12 386.758.103 593.143.5252. Hi san thu€ thu nh~p hoan lai 262 - -3. Hi san dai han khac 268 - -

TONG C<)NG TAl SAN 270849.093.937.221 769.551.674.237

(270 = 100 + 200)

~(,

Baa cao nay la mot b6 phdn h(1JJthanh cua Baa cao tai chinh va phai duoc doc kern vai Thuyet rninh Baa cao tai chinh

CONG TY CO pHAN DAu TUVA sAN XUAT THONG NHATTAng 2, Thap CEO, t.e HH2-1 Khu do thi M~ Tri H~,dtrong Pham HUng, xa M~ Tri, Huyen re Liem, Thanh ph6 Ha NQi

BANG CAN DOl KE ToAN (Ti~p theo)

Ngay 30 thang 9 nam 2014

MAuBOI-DN

Don vi tinh: VND

NGUONVON Mas6Thuyet

30/09/2014 3111212013minh

A. N<;1PHAI TRA (300=310+330) 300 76.348.395.424 60.606.973.107I. NQ"ngiin han 310 76.348.395.424 60.606.973.107

I. Yay va no ng~n han 311 V.12 5.095.924.200 1.642.218.2872. Phai tra ngiroi ban 312 46.195.808.239 48.704.198.0003. Nguoi mua tra ti~n truce 313 14.269.074.057 -4. Thu~ va khoan phai nQP Nha mroc 314 V.13 10.764.330.708 10.243.016.5875. Phai tra nguoi lao dQng 315 - 14.566.5436. Chi phi phai tra 316 - -7. Cac khoan phai tra phai nQPngan han khac 319 V.14 23.258.220 2.973.6908. Du phong phai tra ngan han 320 - -9. Quy khen thirong, phuc IQ'i 323 - -

II. NQ"dai han 330 - -1. Phai tra dai han ngiroi ban 331 - -2. Phai tra dai han nQi bQ 332 - -3. Phai tra dai han khac 333 - -4. Yay va no dai han 334 - -5. Thu~ thu nhap hoan lai phai tra 335 - -6. Du phong tro cAp m~t viec lam 336 - -7. Dir phong phai tra dai han 337 - -8. Quy phat trien khoa hoc cong nghe 339 - -

B. NGUON VON (400=410+430) 400 772.745.541.797 708.944.701.130I. NguAn v6n chu so' hnu 410 V.15 772.745.541. 797 708.944.701.130

1. V6n dAunr cua chu 56 httu 411 680.000.000.000 680.000.000.0002. Thang du v6n c6 phan 412 - -3. V6n khac cua chu 56 hffu 413 - -4. C6 phieu quy (*) 414 - -5. Chenh I~ch daub gia lai tai san 415 - -6. Chenh I~ch tY gia h6i doai 416 - -7. Quy dAuur phat tri~n 417 - -8. Quy du phong tai chinh 418 - -9. Quy khac thuoc v6n chu 56 hiru 419 - -10. LQ'inhuan sau thu~ chira phan ph6i 420 92.745.541.797 28.944.701.13011. Nguon v6n dAu nr XDCB 421 - -12. Quy h6 tro s~p x~p doanh nghiep 422 - -

II. NguAn kinh phi 430 - -1. Nguon kinh phi 432 - -2. Nguon kinh phi hinh thanh TSCD 433 - -

TONG CONG NGUON VON 440 849.093.937.221 769.551.674.237(440 = 300+ 400)

~

(

Baa cao nay la mot bi) phdn hap thanh cua Baa cao tai chinh va phai duac doc kern voi Thuy€t rninh Baa cao tai chinh 2

CONG TY co pIIAN DAu TU vA sAN XUAT THONG NHATTang 2, Thap CEO, r.e HH2-1 Khu do thi M~ Tri Hc;t,duong Pham Hung, XiI M~ Tri, Huy~n Tir Liern, Thanh ph6 Ha NQi

BANG CAN DOl KE ToAN (Ti~p theo)

Ngay 30 thang 9 nam 2014

MAu BOI-DN

Don vi tinh: VND

CHi TIEU NGOAI BANG CAN DOl KE ToAN Thuyet 30/09/2014 31/1212013Minh

I. Tai san thue ngoai - -2. V~t nr, hang h6a nhan giu hQ, nhan gia cong - -3. Hang h6a nhan ban hQ, nhan ky giri, kY CUQ"C - -4. NQ" kh6 doi diI xu Iy - -5. Ngoai t~ cac loai - -6. DIl toan chi SIl nghiep, du an - -

f)

\

T~ VAN QUYENTAng Giam d8c

HoANG M~NH Cu'ONGK~ toan truong

HoANG M~NH Cu'ONGNgm:ri I~pbi~u

BaD CaDnay la mi).t b9 phdn h(YJJthanh cua BaD CaDtai chinh va phai QU(1CQ(Jckern voi Thuy€t minh BaD CaDtai chinh 3

CONG TY CO PHAN DAu rir vx SANXUATTHONG NHATTAng 2, Thap CEO, t.e HH2-1 Khu do thi M€ Trl H~,duong Pham HUng, xa M€ Tri, Huyen Tic Liem, Thanh ph6 Ha NQi

BAo cAo KET QuA HO~T D(>NG KINH DOANHQuy III nam 2014

MAUB02-DNBon vi tinh: VND

Thuyet Quy III Liil k~ tir dAu nam

CHiTiEU Mas6 den cu6i QUV nayminh Nam 2014 Nam 2013 Nam 2014 Nam 2013

I.Doanh thu cung cAp hang h6a va djch Vl"l 01 Vl.l 106.735.413.890 - 265.988.531. 739 4.801.901. 700

2.Cac khoan giarn tnr doanh thu 02 VI.l - - - -3.Doanh thu thuAn tll"Mng h6a va djch vl"l(10 = 01 - 02) 10 VI.1 106.735.413.890 - 265.988.531. 739 4.801.901. 700

4.Gia v6n hang ban va dich vu 11 VI.2 101.559.016.829 - 243.099.894.196 4.198.384.0005.LQi nhuan g(lp v~ ban bang va cung cAp DV (20 = 10 - 11) 20 5.176.397.061 - 22.888.637.543 603.517.7006.Doanh thu hoat dQng Uti chinh 21 VI.3 45.048.451.898 1.245.799.198 62.276.683.742 2.740.778.4867.Chi phi hoat dQng tai chinh 22 VI.4 27.976.590 - 1.187.579.518 -

Trang a6: Chi phi ldi vay 23 25.367.061 - 117.141.781 -8.Chi phi ban hang 24 - - - -9.Chi phi quan ly doanh nghiep 25 723.822.418 269.628.732 2.011.386.245 748.605.460

10.LQi nhu~n thu§n tll"hoat d(lng kinh doanh {30 = 20 + (21 - 22) - (24 + 25)} 30 49.473.049.951 976.170.466 81.966.355.522 2.595.690.726I1.Thu nhap khac 31 - - - -12.Chi phi khac 32 276.574.001 - 276.574.001 -13.LQ·i nhuan khac (40 = 31 - 32) 40 (276.574.001) - (276.574.001) -14.T6ng IQ·j nhu~n k~ toan truce thu~ (50 = 30 + 40) 50 49.196.475.950 976.170.466 81.689.781.521 2.595.690.72615.Chi phi thu~ TNDN hien hanh 51 VI.5 10.764.330.708 244.042.617 17.888.940.854 648.922.68216.Chi phi thu~ TNDN hoan lai 52 - - - -17.LQi nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p (60 = 50 - 51 - 52) 60 38.432.145.242 732.127.849 63.800.840.667 1.946.768.04418.Lai CO" ban tren c6 phi~u 70 VI.6 565,18 10,77 938,25 28,63

~

p----HoANG M~NH CUONGK~ toan truoug

HoANG M~NH CUONGNgu'oi I~p bi~u

Baa eao nay la mot hi) phdn h9"]Jthann eua Baa eao tai ehinh va phai duac ape kern vai Thuyit rninh Baa eao tai ehinh 4

'-." w

CONG TY co PHAN nAu TU vA sAN XUAT THONG NHATTang 2, Thap CEO, r.e HH2-1 Khu do th] M~ Tri H~,duong Pham HUng, xs M~ Tri, Huy~n Tir Liem, Thanh ph6 Ha NQi

BAo cAo urn CHUYEN TIEN T~

Quy III nam 2014

MAUB03-DN

Don vi tinh: VND

Lay k@tir dAu nam d@n

KHOA.NMl)C Mil cu6i auv navs6 Nam 2014 Nam 2013

L LUll CHVYEN TIEN TUHO~ T f>(>NG KINH DOANH1. L(1i nlluQ-nIruuc Illui 01 81.689.781.521 2.595.690.7262. DiJu chinh cho cdc khoan- KhAu hao tai san c6 dinh 02 93.656.466 717.879- Cac khoan du phong 03 (562.635.945) -- Lai, 16tir hoat dQng dAu nr 05 (46.288.127.000) (2.734.760.000)- Chi phi lai vay 06 117.141.781 -3. L{1i nlluQ-nlir HDKD lruuc Illay dJi van luu dpng 08 35.049.816.823 (138.351.395)- Tang, giam cac khoan phai thu 09 (2.652.982.617) 36.364.959.154- Tang, giam hang t6n kho 10 (9.168.307.353) -- Tang, giam cac khoan phai tra (khong k~ Uiivay phai tra, thue

thu nhap phai nQP) II 9.686.024.111 (31.187.000.000)- Tang, giam chi phi tra tnroc 12 (213.214.371 ) (282.967.529)- Ti~n l11ivay d1ltra 13 (117.141.781) -- Thu~ thu nhap doanh nghiep da nQP 14 (15.287.248.561) (1.000.710.228)- Ti~n thu khac tir hoat dQng kinh doanh 15 64.468.043.295 -- Ti~n chi khac tir hoat dQng kinh doanh 16 (31.640.071.722) -Luu chuysn ti~n thu§n tir H dQng kinh doanh 20 50.124.917.824 3.755.930.002

II. urn CHUYEN TIEN TiI'H. DQNG DAu 'rtr3. Ti~n chi cho vay, mua cac cong cu no cua don vi khac 23 - (73.400.000.000)4. Ti~n thu h6i cho vay, ban lai cong cu no cua don vi khac 24 32.200.000.000 (27.100.000.000)5. Ti~n chi dAunr g6p v6n vao don vi khac 25 (106.150.000.000) -6. Ti~n thu l11icho vay, c6 nrc va lei nhuan diroc chia 27 2.488.127.000 2.734.760.000Luu chuy~n ti~n thu§n tir hoat dQng d§u ttr 30 (71.461.873.000) (97.765:240.000)

m.LUll CHUYEN TIEN rtrn, DQNG TAI cHiNH1.Ti~n thu tir phat hanh CP, nhan v6n g6p cua chu SH 31 - 99.638.060.0002. Ti~n vay ngan han, dai han nhan duoc 33 56.277 .914. 728 -3. Ti~n chi tra no g6c vay 34 (52.824.208.815) -4. C6 tire, 1Q"inhuan da tra cho chu s6 hitu 36 - -Luu chuyen ti~n thu§n tir hoat dQng tai chinh 40 3.453.705.913 99.638.060.000

urn CHUYEN TIEN THUAN TRONG KY 50 (17.883.249.263) 5.628.750.002

Ti~n va tuong duong ti~n d§u ky 60 25.864.391.595 767.959.169Anh huang cua thay d6i TG h6i doai quy d6i ngoai t~ 61 -Ti~n va tuong dU'O'Ogti~n cu6i ky 70 7.981.142.332 6.396.709.171

~.c/

~i1,,

4 thang 11 nam 2014

T~ VAN QUYENTang Giam d6c

HoANG M~NH CITONGK~ toan truong

HoANG M~NH CITONGNgmyi l~p bi~u

BaD CaD nay la mot hi) phdn hap thanh cua BaD CaD tai chinh va phai duac doc kern vOi Thuyit minh BaD CaD tai chlnh 5

CONG TY CO PHAN DAU TU vA SAN XUAT THONG NHATT§ng 2, Thap CEO, i.e HH2-1 Khu do thi M€ Tri H~,duong Pharn Hung, Xa M€ Tri, Huyen TiT Liem, Thanh ph6 Ha N(>i

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINHCho ky tai chinh k~t thuc t:;ti ngay 30 thang 9 nam 2014

MAUB09-DN

Thuyet minh nay la met b(>phan khong th~ tach roi va duoc doc kern voi Bao cao tai chinh cho ky tai chinh k~t thuctai ngay 30 thang 9 nam 2014 cua Cong ty C6 phan D§u ill va San xuat Thong NhAt (goi t~t la "Cong ty").

I. D~C DIEM HO~ T D¢NG CUA CONG TY

ThOng tin khal quat

Cong ty C6 phan D§u ill va San xuat Thong NhAt ti~n than la Cong ty C6 phan Khoang san va Moi tnrong DaiViet, la cong ty c6 phan diroc thanh I~p va hoat dQng theo giAy chirng nhan d§u nr I§n d§u s6 0105334948 ngay30 thang 5 nam 2011 do Sa K~ hoach va D§u ill thanh ph6 Ha Noi,

Trong qua trinh hoat d(>ng, Cong ty da diroc d6i ten tir "Cong ty C6 phan Khoang san va Moi tnrong Dai ViWthanh "Cong ty C6 ph§n D§u ill va San xuat Th6ng NhAt", cac thay d6i v~ nganh nghe kinh doanh cling nhtrv6n di~u I~ cua Cong ty da ducc Sa K~ hoach va D§u ill thanh ph6 Ha N(>i l§n hrot chirng nhan tai cac Giaychirng nhan dang ky kinh doanh thay d6i.

Cho d~n thai di~m ngay 30 thang 9 nam 2014, Cong ty da duoc Sa K~ hoach va D§u nr thanh ph6 Ha N(>idpGiAy chimg nhan dang ky kinh doanh dang ky thay d6i d~n I§n thir 7 s6 0105334948 vao ngay 07 thang 05nam 2014.

Llnh vuckinh doanh: Dich vu - Thirong rnai - San xuat

Nganh, ngh~ kinh doanh:

Hoat dQng chinh cua Cong ty hien nay la: Xay dung nha cac loai; Ban buon nong, lam san nguyen lieu; Banbuon phan b6n va san pham nong h6a ...

Tru so' chinh ciia C6ng ty tai: T§ng 2, Thap CEO, HH2-1 M€ Tri H~, Duong Pham Hung, Huyen TiT Liern,Thanh ph6 Ha N(>i

n. NAM TAl CHINH, DON VJ TIEN T~ str Dl,JNG TRONG KE ToAN

1. Nam tal chinh

Nam tai chinh cua C6ng ty b~t d§u tir ngay 0 I thang 0 I va k~t thuc vao ngay 31 thang 12 hang nam.

2. DO'n vi ti~n t~ suodung trong ghi chep k~ toan va nguyen t~c, phuong phap chuyen d6i cac dAng ti~nkhac

Dan vi ti~n t~ sir dung trong k~ roan la d6ng Viet Nam (VND).

Cac nghiep vu kinh t~ phat sinh bang ngoai t~ duoc quy d6i ra d6ng Viet Nam theo ty gia giao dich thirc t€ taithai di~m phat sinh nghiep VI,J. Tai thai di~m cu6i nam, cac khoan muc ti~n t~ c6 g6c ngoai t~ duoc quy d6itheo 15'gia mua vao cua ngan hang thirong mai cong b6 vao ngay k~t thuc nien d(>k€ toano

Chenh I~ch 15'gia thirc t€ phat sinh trong ky va chenh lech 15'gia do danh gia lai s6 dir cac khoan muc ti~n t~ taithai diem cu6i nam duoc ghi nhan vao Bao cao k~t qua hoat dQng kinh doanh trong ky.

m. CHuAN MVC vA cHE D¢ KE ToAN Ap Dl,JNG

1. Ch~ dQ k~ toan ap dung

Thuyet minh nay la mot b9 phdn hop thanh va phai duac doc cung voi Baa cao tai chinh kem theo 6

CONG TY co PHAN DAu TV' vA sAN XUAT THONG NHATTfulg 2, Thap CEO, t.e HH2-1 Khu do thi MS Tri H~,duong Pham HUng, Xa MS Tri, Huyen Tu Liem, Thanh ph6 Ha NQi

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (Ti~p theo)Cho kY tai chlnh k~t thuc tai ngay 30 thang 9 nam 2014

Cong ty ap dung Ch~ dQ k~ toan doanh nghiep Vi~t Nam ban hanh theo Quy~t dinh s6 15/2006/QD-BTC ngay20 thang 3 nam 2006, Thong ill s6 244/2009/TT-BTC ngay 31 thang 12 narn 2009 cua BQ Hi chinh, cacChuan m\IC k~ toan Vi~t Nam do BQ Hi chinh ban hanh va cac van ban sua d6i, b6 sung, huang diln thirc hienkern theo.

2. TUyeD b6 v~ vi~c tUaD thu Chuan IDlfC k~ toan va Ch~ d{) k~ toan

Ban T6ng Giarn d6c dam bao diI tuan thu dAy dti yeu cAu cua cac Chuan m\IC k~ toan, Ch~ dQ k~ toan doanhnghiep Vi~t Nam hien hanh trong vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh.

3. Hlnh thuc k~ toan ap dung

Cong ty su dung hinh thirc nhat kY chung.

IV. cAc CHINH SACH ICEToAN Ap DVNG cnu YEU

1. Co' so' I~p Bao cao tai chinh

Bao cao tai chinh duoc trinh bay theo nguyen dc gia g6c va phu hop voi cac Chuan mire k~ toan Viet Nam,Ch~ dQ k~ toan doanh nghiep Vi~t Nam va cac quy dinh khac v€ k~ toan hien hanh tai Viet Nam. ..

"2. Uo·c tlnh k~ toan

Vi~c l~p Bao cao tai chinh tuan thu theo cac Chuan m\IC k~ toan Viet Nam, Ch~ dQ k~ toan doanh nghiep Vi~tNam va cac quy djnh hien hanh c6 lien quan tai Vi~t Nam yeu cAu Ban T6ng Giam d6c c6 nhtrng uoc tinh vagia dinh anh huong d~n s6 Ii~u v€ cong no, tai san va viec trinh bay cac khoan cong no va tai san ti€m tang taingay k~t thuc nien dQ k~ toan cling nhu cac s6 li~u v€ doanh thu va chi phi trong suot narn tai chinh. s6 lieuphat sinh thuc t~ c6 th€ khac voi cac iroc tinh, gia dinh d~t ra.

3. CODg C\l tai chinh

Ghi nhan ban dAu

Tai siin tai chinh

Hi san tai chinh diroc phan 10~imQt each phu hop cho muc dich thuyet minh trong Bao cao tai chinh bao g6mcac nh6m: tai san tai chinh duoc ghi nhan theo gia tri hop Iy thong qua Bao cao k~t qua hoat dQng kinh doanh,cac khoan dAu nr nam giu d~n ngay dao han, cac khoan phai thu, tai san tai chinh sgn sang d€ ban. Viec phanloai cac tai san tai chinh nay phu thuoc vao ban chM va muc dich cua tai san tai chinh va duoc quyet dinh taithai di€m ghi nhan ban dAu.

Tai thai diem ghi nh~ ban dAu, tai san tai chinh duoc xac dinh theo gia mua/chi phi phat hanh cong cac chiphi phat sinh khac lien quan true ti~p d~n vi~c mua, phat hanh tai san tai chinh d6.

Hi san tai chinh cua Cong ty g6m ti€n va cac khoan nrong duong ti€n, cac khoan dAu ill ngan han, phai thukhach hang, cac khoan phai thu khac va ky quy ngan han,

N(1pluii tra tai chinh

No phai tra tai chinh duoc phan loai mQt each phu hop cho muc dich thuyet minh trong Bao cao tai chinh baog6m cac nh6m: no phai tra tai chinh duoc ghi nhan theo gia tri hop ly thong qua Bao cao k~t qua hoat dQngkinh doanh, cac khoan no phai tra tai chinh diroc xac dinh theo gia tri phan b6. Viec phan loai cac khoan no taichinh phu thuoc vao ban chftt va rnuc dich cua khoan no tai chinh va duoc quyet djnh tai thai di€m ghi nhanban dAu.

Thu{'dt minh nay iiI mot b9 phdn h(TJJthanh va phdi duac doc cung vai Baa cao tai chinh kern theo 7

CONG TY CO pHAN DAu TV' vA sAN XUAT THONG NHATTAng 2, Thap CEO, r.e HH2-1 Khu do thj M~ Tri Hc;t,duong Pham Himg, xa M~ Tri, Huyen Tir Liem, Thanh ph5 Ha NQi

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo)Cho kY tai chinh k~t thuc tai ngay 30 thang 9 nam 2014

Tai thai di~m ghi nh~n ban dAu, cac khoan no phai tra tai chinh duoc xac dinh theo gia phat hanh cQng cac chiphi lien quan tnrc ti~p d~n viec phat hanh no tai chinh do.

NQ'phai tra tai chinh cua Cong ty bao gbm cac khoan vay va no ngan han va phai tra nguoi ban.

Danh gia lai sau I~n ghi nhan ban d~u

Hien tai, chua co quy dinh v~ danh gia lai cong cu tai chinh sau khi ghi nhan ban d~u.

4. Ti~n va cac khoan tuong diroug ti~n

Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n bao gbm ti~n mat, ti~n gui ngan hang, tien dang chuyen va cac khoan d~unr ngan han co thai han thu hbi hoac dao han khong qua 3 thang, co kha nang chuyen d6i d~ dang thanh mQtIUQ'TIgti~n xac dinh va khong co nhieu rui ro trong chuyen d6i thanh ti~n k~ tir ngay mua khoan d~u nr do taithai di~m I~p Bao cao.

5. Cac khoan phai thu thuong mai va phai thu khac

Cac khoan phai thu duoc trinh bay tren Bao cao tai chinh theo gia tri ghi s6 cac khoan phai thu tir khach hangva phai thu khac,

6. Hang tbn kho

Hang tbn kho diroc xac dinh tren co sc gia thap hon gitra gia g5c va gia tri thuan co th~ thuc hien duoc. Giag5c hang tbn kho bao gbm chi phi nguyen v~t Ii~u tnrc ti~p, chi phi lao dQng tnrc ti~p va chi phi san xu§tchung, n~u co, d~ co duoc hang tbn kho 6 dia di~m va trang thai hien tai, Gia g5c cua hang tbn kho duoc xacdinh theo phuong phap binh quan gia quyen.

rI

Gia tri thuan co th~ thuc hien diroc duoc xac dinh bing gia ban uoc tinh trir cac chi phi d~ hoan thanh cung chiphi ti~p th], ban hang va phan ph5i phat sinh.

7. Tal san cA djnh hnu hlnh va khAu hao

Tai san c5 djnh hfru hinh diroc trinh bay theo nguyen gia trir gia tr] hao mon lily k~.

Nguyen gia tai san c6 dinh htru hinh bao gom gia mua va toan bQ cac chi phi khac lien quan true ti~p d~n viecdira tai san vao trang thai s~n sang Slr dung,

Tai san c5 dinh hiru hinh diroc khau hao theo phirong phap duong thang dua tren thai gian htru dung uoc tinh,phu hQ'Pvoi huang dfut theo Thong nr s6 45/20 13/TT-BTC ngay 25 thang 4 nam 2013 cua BQ Tai chinh, cu th~nhir sau:

Phuong tien v~n tai

Thi~t bi van phong

10

3

Khi tai san c6 djnh duoc ban hay thanh ly, nguyen gia va khau hao lfiy k8 diroc xoa s6 va bM ky khoan liii 16nao phat sinh do viec thanh Iy d~u duoc tinh vao k~t qua hoat dQng kinh doanh trong ky.

8. Tili san cA djnh vo hlnh va khAu hao

Tai san c6 dinh vo hinh cua Cong ty th~ hien gia trj phan mern k~ toano Gia trj phan mem k~ toan la toan bQcac chi phi ma Cong ty dii chi ra tlnh d~n thai di~m dua phan mem vao Slr dung. Phan mem k8 toan duoc khauhao theo phuong phap duong thang trong thai gian 5 nam,

Thuyit minh nay lit mot b(j phdn h9P thanh va phai duac doc cung WYi Bdo cdo tai chinh kem theo 8

CONG TV CO pHAN DAu ru va sAN XUA.T THONG NHA.TTAng 2, Thap CEO, i.e HH2-1 Khu do thi MS Tri H~,duong Pham HUng, xa MS Tri, Huy~n Tir Liem, Thanh ph5 Ha NQi

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (Ti~p theo)Cho kY tai chlnh ket thuc tai ngay 30 thang 9 narn 2014

9. Cac khoan dAu nr tai chinh dal han

Cac khoan dAu nr tai chinh dai han th~ hien cac khoan dAu nr vao cong ty con va cong ty lien ket diroc ghi nhantheo gia g5c.

10. Chi phi tra truce dai han

Chi phi tra truce dai han th~ hien chi phi trang tri nQi thftt van phong lam viec, chi phi cong cu dung cu va cacchi phi tra tnroc dai han khac.

Chi phi trang tri nQi thftt van phong lam viec diroc phan b6 vao ket qua hoat dQng kinh doanh trong kY theophirong phap dirong thang trong tho! gian 6 nam.

Chi phi cong cu, dung cu va cac chi phi tra truce dai han khac duoc phan b6 vao ket qua hoat dQng kinhdoanh trong kY theo phuong phap dirong thang trong thoi gian 2 nam.

11. NguAn van kinh doanh

Nguon v5n kinh doanh cua Cong ty bao g6m:

- v5n dAu nr cua chu sa hflu diroc ghi nhan theo s5 thuc te da dAu nr cua cac c6 dong;

Loi nhuan sau thue chira phan ph5i la s5 loi nhuan con lai tai thai di~m ket thuc nien dQ ke toan tir cac hoatdQng kinh doanh cua Cong ty.

5.(

,j

12. Nguyen t~c ghi nh~n doanh thu

Doanh thu ban hang

Doanh thu ban hang diroc ghi khi d6ng thai th6a man tftt ca narn diSu kien sau:

(a) Cong ty da chuyen giao phan Ian nii ro va loi ich gin liSn voi quyen sa hnu san pham hoac hang h6a chongiroi mua;

(b) Cong ty khong con nam giu quyen quan Iy hang h6a nhu nguoi sa httu hang h6a hoac quyen kiem soathang hoa;

(c) Doanh thu diroc xac dinh nrong d5i chic chin;

(d) Cong ty se thu duoc loi ich kinh te tir giao djch ban hang; va

(e) Xac dinh duoc chi phi lien quan den giao djch ban hang.

Doanh thu cung dp dich vu

Doanh thu cua giao dich vS cung dp dich V\I duoc ghi nhan khi ket qua giao dich do diroc xac dinh mQt eachdang tin c~y. Trong tnrong hop giao dich vS cac djch V\I lien quan den nhieu ky thi doanh thu duoc ghi nhantrong ky theo ket qua phan cong vi~c da hoan thanh tai ngay ket thuc nien dQ ke toano Ket qua cua giao dichcung dp djch vu duoc xac dinh khi th6a man tftt ca b5n diSu kien sau:

(a) Cong ty da chuyen giao phAn Ian rui ro va lei Ich gin liSn voi quyen sa hfru san pham hoac hang h6a chonguoi mua;

(b) Cong ty khong con nam giu quyen quan Iy hang h6a nhu nguoi sa hfru hang h6a hoac quyen kiem soathang h6a;

(c) Doanh thu dtroc xac djnh nrong d5i chic chin;

(d) Cong ty se thu diroc 19i ich kinh te nr giao dich ban hang; va

(e) Xac dinh diroc chi phi lien quan den giao dich ban hang.

Thuyet minh nay ts mot b¢ phdn h(1JJthanh va phai iJu(1C iJ9C cung vat Baa caa tai chinh kem theo 9

CONG TY co pHAN DAu rrr vx sAN XUAT THONG NHATTAng 2, Thap CEO, i.e HH2-1 Khu do thi MS Tri H~,dirong Pham Hung, xa MS Tri, Huyen Tir Liem, Thanh ph6 Ha NQi

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo)Cho Icy tai chinh k€t thuc tai ngay 30 thang 9 nam 2014

Lai ti~n gui ngan hang, liii cho vay

Lai ti~n gui ngan hang, liii cho vay dircc ghi nhan khi ti~n lai diroc ghi nhan tren co sa d6n tich (c6 tinh d€n loinrc ma tai san dem lai) trir kha nang thu h6i ti~n lai khong chac chan.

C6 tire ducc ghi nhan khi quyen duoc nh~n khoan thanh toan c6 nrc cua Cong ty dtroc xac l~p, ngoai tnr c6 nrcghi nhan bang c6 phieu chi theo doi s6 hrong ma khong diroc ghi nhan la doanh thu.

13. Ghi nMn chi phi

Chi phi duoc ghi nhan theo thuc t€ phat sinh tren nguyen t~c phu hQ'Pvoi doanh thu trong Icy.

14. Thu~

Thu€ thu nhap doanh nghiep th~ hien t6ng gia tri cua s6 thue phai tra hien tai va s6 thu€ hoan lai.

S6 thue hien tai phai tra ducc tinh dua tren thu nhap chiu thue trong narn. Thu nhap chju thu€ khac voi IQ'inhuan thuan duoc trinh bay tren Bao cao k€t qua hoat d9ng kinh doanh vi thu nhap chiu thue khong bao g6mcac khoan thu nhap hay chi phi tinh thu€ hoac diroc khau tnr trong cac narn khac (bao g6m ca 16 mang sang,n€u c6) va ngoai ra khong bao g6m cac chi tieu khong chiu thue hoac khong diroc khau tnr.

."~

Vi~c xac dinh thue thu nhap cua Cong ty can err vao cac quy dinh hien hanh v~ thue. Tuy nhien, nhtrng quydinh nay thay d6i theo tirng thai ky va viec xac dinh sau cling v~ thue thu nhap doanh nghiep tuy thuoc vao k€tqua kiem tra cua co quan thue c6 thftm quyen,

I.')

\,.,

Thu€ thu nhap hoan lai diroc tinh tren cac khoan chenh lech gifra gia tri ghi s6 va co sa tinh thue thu nhap cuacac khoan muc tai san hoac cong no tren Bao cao tai chinh va duoc ghi nhan theo phuong phap Bang can d6ik€ toano Thu€ thu nhap hoan lai phai tra phai diroc ghi nhan cho t~t ca cac khoan chenh I~ch tarn thai con taisan thu€ thu nh~p hoan lai chi duoc ghi nhan khi chac chan c6 du IQ'inhuan tinh thue trong nrong lai d~ khftutnr cac khoan chenh I~ch tam thai.

Thu€ thu nh~p hoan lai diroc xac djnh theo thue su~t du tinh se ap dung cho nam tai san diroc thu h6i hay nophai tra duoc thanh toano Thu€ thu nhap hoan lai duoc ghi nh~n vao Bao cao k€t qua hoat dQng kinh doanh tnrtnrong hQ'Pkhoan thu€ d6 c6 lien quan d€n cac khoan muc diroc ghi thang vao v6n chu sa huu, Trong tnronghQ'Pd6, thu€ thu nhap hoan lai cfing diroc ghi thang vao v6n chu sa hfru.

Hi san thu€ thu nhdp hoan lai va no thu€ thu nhap hoan lai phai tra diroc bu tnr khi Cong ty c6 quyen hQ'Pphap d~ bu trir giira tai san thu€ thu nhap hien hanh voi thue thu nhap hien hanh phai n9P va khi cac tai santhue thu nhap hoan lai va no thue thu nhap hoan lai phai tra lien quan toi thu€ thu nhap doanh nghiep dirocquan Iy boi cling m9t cc quan thue va Cong ty c6 du dinh thanh toan thue thu nh~p hien hanh tren co sa thuan,

Cac loai thue khac diroc ap dung theo cac lu~t thu€ hien hanh tai Vi~t Nam.

15. Lai tren c3 phi~u

Lai co ban tren c6 phieu dircc tinh bang each chia IQ'inhuan sau thue thuoc v€ c6 dong sa httu c6 phieu ph6thong cua Cong ty tnroc khi trich I~p quy khen thuong, phuc IQ'icho s6 luong binh quan gia quyen cua s6 c6phieu ph6 thong dang hru hanh trong narn.

16. Cae ben lien quan

Cac ben dircc coi la lien quan n€u mot ben c6 kha nang kiem soat hoac c6 anh huang dang k~ d6i voi ben kiatrong viec ra quyet dinh cac chinh sach tai chinh va ho~t d9ng. Cac ben cling duQ'c xem la ben lien quan n€ucling chiu SlJ ki~m soat chung hay chiu anh huang dang k~ chung.

Thuylt minh nay Iii mi)t hi) phrjn h9]J thimh va phai tiu(JCti9c cimg vai Bao cao tai chinh kem theo 10

CONG TY CO PHAN DAu 'rtr vx SAN XUA.TTHONG NHA.TTAng 2, Thap CEO, t.e HH2-1 Khu do thi M~ Trl H~,dirong Pham Hung, Xa M~ Tri, Huyen Tir Liem, Thanh ph6 Ha NQi

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (Ti~p theo)Cho ky tai chinh k~t thuc tai ngay 30 thang 9 nam 2014

V. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHoAN MVC TRINH BAy TRONG BANG CAN Den KE ToAN

Dan vi tinh: VND

1. Ti~n

30/0912014 31/12/2013

Ti~n m~t 4.171.787.923 384.750.220

Ti~n gtri ngan hang 3.809.354.409 24.485.124.393

Ti~n dang chuyen 994.516.982

Cac khoan nrong dirong ti~n

CQng 7.981.142.332 25.864.391.595

2. Cac khoan dftu ttr tai chinh ngiln han

30/09/2014 3111212013:I- 'Dau nr ngan han =

BAu nr chirng khoan (i) 5.362.031.000 40.490.002.573,-

Cho vay ngan han 32.200.000.000 64.400.000.000 ~CQng 37.562.031.000 104.890.002.573 I

Du phong giarn gia dAu nr chirng khoan (i):/

(562.635.945) I:I- ' :I-Dau ttr ngan han thuan 37.562.031.000 104.327.366.628

(i) Chi ti~t c6 phieu dAu tu nglin han tai thai di~m cu6i narn tai chfnh nhir sau:

S6Iu'Q'ng Gia tr] theo Giam so vO'i Gia tr] theo giae6 phi~u s6 sach gia th] truong th] tru'iYng

Cong ty c6 phan V~n tai vaThue tau - Vietfracht 535.400 5.362.031.000 5.514.620.000

CQng 5.362.031.000 5.514.620.000

3. Cac khoan phai thu khac

30/0912014 31/1212013

Cong ty C6 phan Xay dung va Thtrong mai G.C.T

Phai thu tir chuyen nhuong v6n

Phai thu khac

CQng

25.000.000.000

141.100.000.000

11.766.125 534.108.000

141.111.766.125 25.534.108.000

4. Hang tBn kho

30/0912014 31/12/2013

Hang mua dang di duong

Nguyen lieu, v~t Ii~u

Cong CV, dung cu

Chi phi SX, KD do dang

Thanh pham

Hang hoaCQng

12.181.717.429 3.013.410.076

12.181. 717.429 3.013.410.076

Thuyet minh nay lamo: b9 phdn hop thanh va phai duac 09C cung WYi Baa cdo tai chinh kem theo 11

CONG TY co PHAN nAu TU vA sAN XUAT THONG NHATT~ng 2, Thap CEO, t.e HH2-1 Khu do thi M~ Tri H~,duong Ph~m Hung, xa M~ Tri, Huyen re Liem, Thanh ph6 Ha NQi

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo)Cho ky tai chinh k~t thuc tai ngay 30 thang 9 nam 2014

7. Tai san cA djnh htru hinh

Phuong ti~n v~n tai, Thi~t b] van phOng CQngtruy~n dlin

Nguyen gillS6 d~ukY 948.752.728 30.000.000 978.752.728Tang trong kYGiam trong kY

sA cu6i ky 948.752.728 30.000.000 978.752.728

Gia tr] mon lfiy k~S6 d~u ky 7.906.273 833.334 8.739.607Tang trong ky 71.156.457 7.500.006 78.656.463Khdu hao trong IcY 71.156.457 7.500.006 78.656.463Giam trong ky

se cuAi ky 79.062.730 8.333.340 87.396.070

Gia tr] con I~iS6 d~u ky 940.846.455 29.166.666 970.013.121

sA cuAi ky 869.689.998 21.666.660 891.356.658

8. Tai san cA djnh vo hinh

Quy~n suo Ph§n m~mCQng

dung dftt k~ toan

Nguyen giaS6 d~u kY 100.000.000 100.000.000Tang trong kyGiam trong kY

S6 cuAi ky 100.000.000 100.000.000

Gia tr] mon lily k~S6 d~u kY 1.666.667 1.666.667Tang trong ky 15.000.003 15.000.003

~ Khciu hao trong IcY 15.000.003 15.000.003Giarn trong kyS6 cuAi ky 16.666.670 16.666.670

Gia tr] con laiS6 d~u k:Y 98.333.333 98.333.333

S6 cuAi ky 83.333.330 83.333.330

Thuyet minh nay la mot b(Jphdn h9'P thanh va phai duac doc cung voi Baa cao tai chinh kem theo 12

CONG TY co pHAN DAu ruvx sAN XUA.T THONG NHA.TTAng 2, Theip CEO, t.e HH2-1 Khu do thi M~ Tri H~,duong Pham Himg, xa M~ Tri, Huy~n Tir Liem, Thanh ph6 Ha NQi

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti@p theo)Cho icy tai chinh k~t thuc tai ngay 30 thang 9 nam 2014

5. Chi phi tra trurrc ng~n han

30/0912014

Cong cu dung cu cho phan b6Chi phi thue VP

Chi phi tra truce ngan han khac

CQng

46.906.560

352.611.000

34.528.172

434.045.732

6. Tal san ng~n han khac

30/09/2014

T~rn (rug

CArn c6, kY quy, kY CUQ'C ngan han

CQng

1.016.251.360

215.830.0001.232.081.360

31/12/2013

13.166.211

1.279.728

14.445.939

31/12/2013

46.251.360

205.830.000

252.081.360

Thuyit rninh nay Iii mot b9 phdn hap thanh va phai iJu9'C doc cung WYi BaD CaD tai chinh kern theo 12

CONG TY co pHAN DAu TuvA sAN XUA.T THONG NHA.TT§ng 2, Thap CEO, r.e HH2-1 Khu do thi M~ Tri H~,duong Pham Hung, xa M~ Tri, Huyen ro Liem, Thanh ph6 Ha NQi

THUYETMINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~ptheo)Cho ky tai chinh k~t thuc tai ngay 30 thang 9 nam 2014

9. DAu tir vao Cong ty con

Cong ty C6 ph§n NhIJa Mi6n Trung

Cong ty CP V~t Lieu Xay DIJng Th6ng Nhftt Mien Trung

Cong ty c6 phan Nang hrong Th6ng Nhftt

Cong ty c6 phan Tre cong nghiep Th6ng Nbftt

Cong ty TNHH MTV Nong san Thong Nhftt

Cong ty c6 phan H~ tang Th6ng Nhftt

CQng

30/09/2014

135.000.000.000

16.000.000.000

95.000.000.000

82.850.000.000

8.000.000.000

15.300.000.000

352.150.000.000

3111212013

135.000.000.000

30.000.000.000

95.000.000.000

260.000.000.000

Ten Cong ty con

Thong tin chi ti~t v6 cac Cong ty con cua Cong ty tai ngay 30 thang 9 nam 2014 nhu sau:

NO'i thanh l~pva hoat dQng

Ty 1~phftn so'

hflu

Ty I~Aquyen

bi~u quy~tnam gifr

Gia tr] Hoat dQng chinh(VND)

Cong ty C6 phanNhIJa Mi6n Trung

Cong ty C6 Ph§n V~tLieu Xay DIJDgTh6ng Nhftt Mi6nTrung

Cong ty c6 phan Nangluong Th6ng Nhftt

Cong ty c6 ph§n Trecong nghiep Th6ngNhftt

Cong ty TNHH MTVNong san Thong Nhat

Cong ty c6 phan xaydIJDgH~ t§ng Th6ngNhftt

CQng

S6 52, Pham Van D6ng,Thi trftn Nui Thanh,Huyen Nui Thanh, TinhQuang Nam

Then I,xli Tam LQc,Huyen Phu Ninh, TinhQuang Narn

Thon Ang San, xli VanNinh, huyen QuangNinh, tinh Quang Binh

Cum cong nghiep, xliChieng Chau, huyenMai Chau, tinh HoaBinh

Cum cong nghiep, xliChieng Chau, huyenMai Chau, tinh HoaBinh

S6 38, dirong 18,phuong Phuc Xa, quanBa Dinh, Ha Ni}i

10. Dftu to' vao Cong ty lien doanh, lien k~t

Cong ty C6 phan Granite Phu Yen

Cong ty TNHH Th6ng Nhftt

Cong ty C6 phan ThIJc pham Lam D6ng

CQng

90,00%

52,46%

95,00%

65,00%

90,00%

52,46%

95,00%

65,00%

100,00% 100,00%

51,00% 51,00%

135.000.000.000 San xuat 6ng nhuacirng, 6ng nhuarnem, cac san pharnkhac tir plastic

16.000.000.000 San xuftt v~t li~uxay dIJDgtir dftt set;San xuftt san ph~mchiu lira

95.000.000.000 D6t than hoa (g6,cui co nguon g6chQ'Pphap)

82.850.000.000 Ban buon nong,lam san nguyenli~u

./.-l..:

8.000.000.000 Ban buon nong,lam san nguyenIi~u

15.300.000.000 XD cong trinh dandung, cong nghiep,giao thong, thuy loi------

352.150.000.000

30/09/2014

86.400.000.000

37.557.692.160

123.957.692.160

31112/2013

86.400.000.000

171.000.000.000

37.557.692.160

294.957.692.160

11

CONG TY co pHAN DAu TV' vA SAN XUAT THONG NHATTfing 2, Thap CEO, r.e HH2-1 Khu do th] M~ Trl H<;l,duong Pham Hung, Xa M~ Tri, Huyen Tir Liem, Thanh ph6 Ha NQi

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (Ti~p theo)Cho IcYtai chinh k~t thuc tai ngay 30 thang 9 narn 2014

Thong tin chi ti~t v~ cac Cong ty lien k~t tai ngay 30 thang 9 nam 2014 nhu sau:

Ten Cong ty lien Ty I~ Ty I~Noi thanh I~p phftn so' 1- Gia trj Hoat c1{)ngchinh

k~tquyen

va hoat c1{)ng hu'u bi~u quy~t (VND)nAm giu'

Cong ty CP Granite Song C.1u - Phu 48,00% 48,00% Khai thac daPhu Yen Yen 86.400.000.000

Cong ty CP Thuc Thanh ph6 Da 24,86% 24,86% Khai thac va chePham Lam D6ng Lat - Lam D6ng 37.557.692.160 bien nong san

C{)ng 123.957.692.160

11. BAu tir dai han khac

30/09/2014 3111212013

Cong ty TNHH Th6ng Nhftt 90.000.000.000

C{)ng 90.000.000.000

Thong tin chi ti~t v~ cac Cong ty TNHH Th6ng Nhftt tai ngay 30 thang 9 nam 2014 nhu sau:

Ty I~ Ty I~Ten Cong ty NO'i thanh I~p ph§n so' quy~n Gia tr] Hoat c1{)ngchinh

va hoat c1Qng huu bi~u quy~t (VND)nAm giu'

Ccng ty TNHH Quang Tri 17,54% 17,54% Khai thac titanTh6ng Nhftt 90.000.000.000

C{)ng 90.000.000.000

r',I.~

12. Chi phi tni trurrc dai han

30/0912014 3111212013

Chi phi trang tri nQi thftt van phong lam viecChi phi cong C1,l, dung C1,l

Cac chi phi khac

C{)ng

340.909.088

43.244.213

2.604.802

454.545.455

54.318.74684.279.324

386.758.103 593.143.525

13. Yay ngAn han

30/09/2014 3111212013

Yay ng~n han

No dai han d~n han tra

CQng

5.095.924.200 1.642.218.287

5.095.924.200 1.642,218.287

14. Thu~ va cac khoan phai nQp Nha nurrc

30/09/2014

BO'n vi tinh: VND

31112/2013

Thu~ gia tri gia tang

Thu~ thu nhap doanh nghiep

Thu~ thu nh~p ca nhan

Cac loai thu~ khac

CQng

10.764.330.708

2.080.378.172

8.162.638.415

10.764.330.708 10.243.016.587

lL1

CONGTY co pHAN nAu rtr va sAN XUAT THONGNHATTang 2, Thap CEO, r.e HH2-1 Khu do thi M~ Tri H~,dirong Pham HUng, xa M~ Tri, Huyen ro Liem, Thanh ph6 Ha Ni)i

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo)Cho kY tai chinh k~t thuc tai ngay 30 thang 9 nam 2014

15. Cac khoan phai tra phai, phai nQp ng~n han khac

Kinh phi cong doan

Bao hiem xii hQi, y t~,TN

Cac khoan phai tra, phai ni)p khac

CQng

Dern vi tinh: VND

30/09/2014 3111212013

vAn dAu ttr ciiachii sO'hu'u

23.258.220 2.973.690

23.258.220 2.973.690

DO'n vi tinh: VND

LQi nhusn chira CQngphfin phAi

4.133.919.978 84.133.919.978

24.810.781.152 624.810.781.152

600.000.000.000 .·24.810.781.152 24.810.781.152 ,

.~

28.944.701.130 708.944.701.130 )·63.800.840.667 63.800.840.667 •

~63.800.840.667 63.800.840.667

92.745.541. 797 772.745.541.797

16. VAn chu so' hu'u

Tinh hlnh bi~n dQng vAn chii so' hfru trong nam nhu sau:

S6 IUQ1lgc6 phieu dang ky phat hanh

S6 IUQ1lgc6 phieu dii chao ban ra cong chung

C6 phieu ph6 thong

C6 phieu uu aaiS6 IUQ1lgc6 phieu diroc mua lai

C6 phieu ph6 thong

C6 phieu uu aaiS6 IUQ1lgc6 phieu dang hru hanh

C6 phieu ph6 thong

C6 phieu uu aaiMenh gia c6 phieu dang hru hanh: 10.000 d6ngl c6 phieu,

Chi tieu

se dAu nam trurrc

Tang trong nam

Tang v6n trong nam

LQ'inhuan trong nam

Giam trong nam

sA cuAi nam tm6'c/SA dAu ky nay

Tang trong kyTang v6n trong kyLQ'inhuan trong kY

Giam trong kyse cuAi ky

C6 phi~u

80.000.000.000

600.000.000.000

600.000.000.000

680.000.000.000

680.000.000.000

30/09/2014 3111212013

68.000.000 68.000.000

68.000.000 68.000.000

68.000.000 68.000.000

1"

CONG TY co pHAN DAu rtr vx sAN XUATTHONG NHATTAng 2, Thap CEO, i.e HH2-1 Khu do th] M~ Tri H1;l,duong Pham Hung, Xii M~ Tri, Huyen Tir Liem, Thanh ph6 Ha NQi

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo)Cho kY tai chinh k~t thuc tai ngay 30 thang 9 nam 2014

VI. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHoAN MVC TRiNH BAy TRONG BANG KET QuA HO~ TDONG KINH DOANH

1. Doanh thu ban hang va eung cAp djch VI}

Quy III Lfiy k~ tir dAu namd~n eu6i guy nay

Nam 2014 Nam 2013 Nam 2014 Nam 2013

TAng doanh thu 106.735.413.890 - 265.988.531.739 4.801.901. 700

Trong do:Doanh thu ban hang 106.735.413.890 - 224.414.962.700 4.801.901.700

Doanh thu xay dung 41.573.569.039

Cac khoan giiim trir doanh thu

Thu~XNK

Doanh thu thuAn 106.735.413.890 - 265.988.531.739 4.801.901. 700

2. Gia van hang ban

Quy III Lfiy k~ tir dAu namd~n eu6i guy nay

Nam 2014 Nam 2013 Nam 2014 Nam 2013

Gia Y6n hang ban 101.559.016.829 210.984.431.061 4.198.384.000 U- .Gia Y6n xay dung 32.115.463.135 1~

.'Ci)ng 101.559.016.829 - 243.099.894.196 4.198.384.000 .~

3. Doanh thu heat di)ng tai ehinh

Quy III Lfi~ k~ tir dAu namden eu6i guy nay

Nam 2014 Nam 2013 Nam 2014 Nam 2013

Lai ti€n gui, cho yay 688.459.398 1.245.799.198 2.132.615.118 2.740.778.486

C6 tire, loi nhuan duoc chia 267.700.000 376.414.000

Lai chuyen nhuong c6 phan 43.800.000.000 43.800.000.000

Ui dfru nr c6 phieu 292.292.500 15.967.654.624

Ci)ng 45.048.451.898 1.245.799.198 62.276.683.742 2.740.778.486

4. Chi phi tai ehinh

Quy III Lfiy k~ tir dAu namd~ c, • aen cuoi guy n y

Nam 2014 Nam 2013 Nam 2014 Nam 2013

Chi phi lai yay 25.367.061 117.141.781

L6 dfru nr c6 phieu 1.435.326.250Hoan nhap du phong dfru nrng~n han (562.635.945)

Chi phi tai chinh khac 2.609.529 197.747.432

Ci)ng 27.976.590 1.187.579.518

Thuyit minh nay IiI mot b9 phdn hop thanh va phdi duac doc cung vai Bdo cao tai chinh kem theo 16

CONG TY co pHAN DAu TV' vA sAN XUAT THONG NHATTfutg 2, Thap CEO, te HH2-1 Khu do thi M~ Tri H~,duong Pham HUng, xa M~ Tri, Huyen re Liem, Thanh ph6 Ha N9i

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo)Cho ky tai chinh k~t thuc tai ngay 30 thang 9 nam 2014

5. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

T6ng Igi nhu~n k~ toan trurrcthu~f)i~u chinh tang

f)i~u chinh giam

T6ng thu nh~p ch]u thu~Thu~ thu nh~p doanh nghi~pphiiini)pThu€ thu nhap doanh nghiepduoc giamChi phi thu~ thu nMp doanhnghi~p hi~n hanh

Quy III Lny k~ tir dAu namd~D cu6i guy nay

Nam 2014 Nam 2013 Nam 2014 Nam 2013

49.196.475.950 976.170.466 81.689.781.521 2.595.690.726

267.700.000 376.414.000

48.928.775.950 976.170.466 81.313.367.521 2.595.690.726

10.764.330.709 244.042.617 17.888.940.854 648.922.682

10.764.330.709 244.042.617 17.888.940.854 648.922.682

6. Liii co' ban tren c6 phi~u

Viec tinh toan Uiitren c6 phieu co ban diroc thuc hien tren co sa cac s6 Ii~u sau:

LQ'i nhu~n k~ toan sau thu~Cac di~u chinh d€ xac dinh 1Q'inhuan phan b6 cho c6 dong sahitu c6 phieu ph6 thongLQ'i nhusn phan b6 cho c6dong so' huu c6 phi~uph6 thOngC6 phieu ph6 thong hru hanhblnh quan trong kyLiii co' ban tren c6 phi~u

Quy III Lily k~ tir dAu Damd~D cu6i guy Day

Nam 2014 Nam 2013 Nam 2014 Nam 2013

38.432.145.242 732.127.849 63.800.840.667 1.946.768.044

38.432.145.242 732.127.849 63.800.840.667 1.946.768.044

68.000.000 68.000.000 68.000.000 68.000.000

565,18 10,77 28,63938,25

7. Chi phi san xuftt kinh doanh theo y~u t6

Chi phi nguyen lieu, v~t li~u

Chi phi nhan congChi phi khAu hao tai san c6 dinh

Chi phi dich vu mua ngoai

Chi phi khac

C{iDg

VIT. NHUNG THONG TIN KHAc

1. ThODg tin cac beD lieD quan

Cac beD lieD quan

9 thang Dam 2014226.375.712

688.589.975

78.656.463

32.462.611. 752

805.708.845

9 thaDg Dam 2013

40.152.471

446.000.000

717.879481.814.376

197.253.478

34.261.942.747 1.165.938.204

Cac ben duoc coi la lien quan n~u m9t ben c6 kha nang kiem scat hoac c6 anh huang dang k€ d6i voi ben kiatrong vi~c ra quyet dinh cac chinh sach tai chinh va hoat d9ng. Cac ben cflng dircc xem la ben lien quan n~ucung chiu SIJ kiern soat chung hay chiu anh huang dang k€ chung.

Thuyet minh nay la mot b9 phdn h9'P thanh va phai duac doc cung WYi Baa cao tai chinh kem theo 17

CONG TV CO PHAN DAu 'rtr vx SAN XUAT THONG NHATT~ng 2, Thap CEO, i.e HH2-1 Khu do thj M~ Tri H~,dirong Pham Hung, XiI M~ Tri, Huyen ro Liem, Thanh ph6 Ha NQi

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (Ti~p theo)Cho ky tai chinh k~t thuc tai ngay 30 thang 9 nam 2014

Cac hen lien quan trong ky tiIi chin" vO'iCong ry bao gJm:

Cae ben lien quan

Cong ty C6 phan Nhira Mi@nTrung

Cong ty C6 Ph~n V~t Lieu Xay Dung Th6ng Nh~t Mien Trung

Cong ty c6 phan Nang hrong Th6ng Nh~t

Cong ty c6 phan Tre cong nghiep Thong Nhat

Cong ty c6 phan H~ t~ng Th6ng Nh~t

Cong ty TNHH MTV Nong san Th6ng Nhat

Cong ty C6 phdn Granite Phu Yen

Cong ty C6 phan Thirc pham Lam D6ng

M8i quan he

Cong ty con

Cong ty con

Cong ty con

Cong ty con

Cong ty con

Cong ty con

Cong ty lien k~t

Cong ty lien k~t

2. Bao cao bQ ph~n

Thong tin bQ phan diroc trinh bay thee linh VIJC kinh doanh va khu VIJC dia IY.

B{j pll9n theo llnlt v¥c kin" doanlt

D~ phuc V\I muc dich quan ly, co cfru t6 chirc cua Cong ty diroc chia thanh 2 bQ phan thee linh VIJC hoat dQngkinh doanh: Heat dQng ban hang (bao gom ban hang hoa: d6 gia dung, nong, lam san nguyen lieu, phan bon va

Tsan ph§m nong hoa) va hoat dQng xay dung. Cong ty lap Bao cao bQ phan thee 2 bQ phan kinh doanh nay ;.

Thong tin v€ tai san va no phai tra cua bQ phan thee linh VlJC kinh doanh cua Cong ty nhir sau:•..~

Hoat dQng HOl;ltdQng Khong phan ba CQngban hang xay d\l'ng

S8 cu6i quyTai san

Hi san be:>phan 48.295.700.077 32.468.000.000 80.763.700.077

Cac khoan d~u nr TC ngan han 37.562.031.000 37.562.031.000

Cac khoan d~u ill TC dai han 566.107.692.160 566.107.692.160

Hi san khong phan b6 164.660.513.984 164.660.513.984

Tang tai san 48.295.700.077 32.468.000.000 768.330.237.144 849.093.937.221

NQ'phai tra

NQ'phai tra be:>phan 45.334.998.790 860.809.449 46.195.808.239

NQ'phai tra khong phan b6 30.152.587.185 30.152.587.185

Tang nQ'phai tra 45.334.998.790 860.809.449 30.152.587.185 76.348.395.424

J. •So dau namTai san

Hi san be:>phan 11.359.188.500 42.468.000.000 53.827.188.500

Cac khoan d~u ill TC ng~n han 104.327.366.628 104.327.366.628

Cac khoan d~u ill TC dai han 554.957.692.160 554.957.692.160

Hi san khong phan b6 56.439.426.949 56.439.426.949

Tang tai san 11.359.188.500 42.468.000.000 715.724.485.737 769.551.674.237

Thuyet minh nay fa mot brjphdn hap thanh va phai duac doc cung vai Bdo cdo tai chinh kem theo 18

CONG TY co pHAN DAu TV' vA sAN XUAT THONG NHATTfutg 2, Thap CEO, t.e HID-I Khu do thi M~ Tri H~,duong Pham HUng, xa M~ Tri, Huyen ro Liem, Thanh ph6 Hit NQi

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo)Cho kY tai chinh k~t thuc tai ngay 30 thang 9 nam 2014

NQ'phai tra

NQ'phai tra bQ phan

NQ'phai tra khong phan b6

Tang nQ'phal tra

1.670.398.000 47.033.800.000 48.704.198.000

11.902.775.10711.902.775.107

1.670.398.000 47.033.800.000 11.902.775.107 60.606.973.107

Thong tin v~ k~t qua hoat dQng kinh doanh cua bQ phan theo Jinh VlJC kinh doanh cua Cong ty nhir sau:

Hoat d(ing Hoat d(ing Khdng phan ba C(ingban hang xay dung

Ky tai chinh tif 0110112014d~n 30/09/2014Doanh thu bQ phan 224.414.962.700 41.573.569.039 265.988.531.739Giam tnrDoanh thu thuftn 224.414.962.700 41.573.569.039 265.988.531. 739Chi phi bQ phan (210.984.431.061 ) (32.115.463.135) (2.011.386.245) (245.111.280.441)

LQ'i nhu~n g(ip tif ho~t 13.430.531.639 9.458.105.904 (2.011.386.245) 20.877.251.298d(ing kinh doanhDoanh thu tai chinh 62.276.683.742 62.276.683.742Chi phi tai chinh (1.187,579.518) (1.187.579.518)Thu nhap khac

)'Chi phi khac (276.574.001) (276.574.001)

Tang IQi nhu~n k~ toan 13.430.531.639 9.458.105.904 58.801.143.978 81.689.781.521~truoc thu~

Chi phi thue thu nhap doanh (2.954.716.961 ) (2.080.783.299) (12.853.440.594) ( 17.888.940.854) ~nghiep hien hanhLQ'i nhu~n sau thu~ 10.475.814.678 7.377.322.605 45.947.703.384 63.800.840.667

Ky tal chinh til' 01/0112013d~n 30/09/2013Doanh thu bQ phdnGiam tnrDoanh thu thuhChi phi bQ phan

LQ'i nhu~n g(ip tif hoatd(ing kinh doanhDoanh thu tai chinhChi phi tai chinhThu nhap khacChi phi khacTang IQ'i nhu~n k~ toantruce thu~Chi phi thu~ thu nhap doanhnghiep hien hanhLQi nhu~n sau thu~

B{i p!t(in theo khu V{l'C t/ja IY

4.801.901.700 4,801.901.700

4.801.901. 700(4.198.384.000)

603.517.700

(748.605.460)

(748.605.460)

4.801.901. 700(4.946.989.460)

(145.087.760)

2.740,778.486 2.740.778.486

603.517.700 1.992.173.026 2.595.690.726

(150.879.425) (498.043.257) (648.922.682)

452.638.275 1.494.129.769 1.946.768.044

Heat dQng kinh doanh cua Cong ty chu y~u di~n ra tai Hit NQi

3. Cong cy tai chinh

Quan Iy rtii ro van

Th'2'it rninh nay la mot b9 phdn hap thanh va phdi duoc doc cung voi Bdo cao tai chinh kern theo 19

CONG TY CO PHAN DAu TV' v A SAN XUA.T THONG NHA.TT~ng 2, Thap CEO, i.e HH2-1 Khu do thi M~ Tri Hc;t,dirong Pharn Himg, xa M~ Tri, Huyen re Liem, Thanh ph6 Ha NQi

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo)Cho kY tai chinh k~t thuc tai ngay 30 thang 9 nam 2014

Cong ty quan tri nguAn v6n nh~m dam bao r~ng Cong ty co thS vira hoat dQng lien tuc vira t6i da hoa IQ'iichcua cac c6 dong thong qua t6i uu hoa s6 dtr nguon v6n va cong no,

cAu true v6n cua Cong ty g6m co cac khoan no thuan va phan von thuec sa httu cua cac c6 dong (bao g6m v6nd~u nr cua chu sa htru va IQ'inhuan sau thue chira phan phoi).

Cac chinh sach k~ toan chli y~u

Chi ti~t cac chinh sach k~ toan chu y~u va cac phirong phap ma Cong ty ap dung (bao g6m cac tieu chi d~ ghinhan, co sa xac dinh gia trj va co sa ghi nhan cac khoan thu nhap va chi phi) d6i voi nrng loai tai san tai chinhva cong no tai chinh duoc trinh bay tai Thuy~t minh s6 IV.3.

Cac loai cong cu tai chinh

Gia tr] sa sach

S6 cu6i ky S6 d§u kyTal san tai chinhTiSn va cac khoan nrong dirong tiSn 7.981.142.332 25.864.391.595

D~u nr ngan han 37.562.031.000 104.327.366.628

Phai thu khach hang 80.763.700.077 53.827.188.500

Cac khoan phai thu khac 141.1 00.000.000 25.534.108.000 ~Ky quy ng~n han 215.830.000 205.830.000

...,,CQng 267.622.703.409 209.758.884.723 ••

Z')NQ' phai tra tai chinh

Vay va no ngan han 5.095.924.200 1.642.218.287

Phai tra ngiroi ban 46.195.808.239 48.704.198.000

CQng 51.291. 732.439 50.346.416.287

Cong ty chira danh gia gia tri hop ly cua tai san tai chinh va cong no tai chinh tai ngay k~t thuc nien dQ k~ toando Thong nr 210/2009ill-BTC ngay 6 thang II nam 2009 cling nhir cac quy dinh hien hanh chua co huangdi1n cu th~ vS viec xac dinh gia trj hop Iy cua cac tai san tai chinh va cong no tai ch inh. Thong nr 210 yeu duap dung Chuan mire Bao cao tai chinh Quoc t~ vS viec trinh bay Bao cao tai chinh va thuyet minh thong tin d6ivoi cong cu tai chinh nhung khong dira ra huang di1n nrong duong cho viec danh gia va ghi nhan cong cu taichinh bao gom ca ap dung gia trj hop ly, nham phu hop voi Chuan mire Bao cao tai chinh Quoc t~.

Muc tieu guan Iy rlii ro tfii chinh

Cong ty dii xl1y dung h~ thong quan ly rui ro nham phat hien va danh gia cac rui ro ma Cong ty phai chju, thi~tl?p cac chlnh sach va quy trinh kiem soat rui ro a rmrc chap nhan dircc. H~ thong quan ly rui ro dtroc xem xethilidinh kYnham phan anh nhtrng thay d6i cua diSu kien thi tnrong va hoat di)ng cua Cong ty.

Rui ro tai chfnh bao gbm rui ro thi tnrong (rui ro ngoai t~ (rui ro tY gia), rui ro liii suat va rui ro vS gia), rui rotin dung va rui ro thanh khoan.

Rui TO th] truang

Rui ro thi tnrong la rui ro ma gia trj hQ'Ply hoac cac lueng tiSn trong nrong lai cua cong cu tai chinh se biendQng then nhtrng thay d6i cua gia thi tnrong. Rui ro thj tnrong bao gbm 3 loai: rui ro ngoai t~, rui ro liii suat varui ro vS gia,

Cong ty khong co rui ro ngoai t~ do hoat dQng kinh doanh db gia dung, cac hoat dong xay dung va khai thackhoang san a trong mroc (Khu Vl!C phia B~c) diroc thirc hien bang don vi tiSn t~ k~ toan la VND.

Thuy€t minh nay Iii mot b9 phdn hap thanh va phai QU(fC Q9C cung voi Bdo cao tai chinh kem theo 20

CONG TY CO PHAN DAu TuvA sAN XUAT THONG NHATTAng 2, Thap CEO, r.e HH2-1 Khu do thj M~ Tri Hc;t,dirong Pham HUng, XiI M~ Tri, Huyen Tir Liem, Thanh ph5 Ha NQi

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (Ti~p theo)Cho ky tai chinh kSt thuc tai ngay 30 thang 9 nam 2014

Qm'm Iy nii ro liIi su~t

Rui ro liIi suAt la rui ro ma gia tri hop ly hoac cac luong ti€n trong nrong lai cua cong cu tai chinh se biSn dQngtheo nhfrng thay d6i cua liIi suAt thj tnrong,

Cong ty chiu rui ro liIi suAt trong ySu phat sinh tir cac khoan yay chju liIi suAt diI diroc ky kSt. Cong ty chju ruiro liIi suAt khi Cong ty yay v5n theo liIi suAt tha n6i va liIi suAt c5 dinh. Rui ro nay se do Cong ty quan tri bangeach duy tri a mire dQ hop ly cac khoan yay liIi suAt c5 djnh va liIi suat tha n6i.

Quan Iy rtii ro v€ gia ctia c6 phiSu

Rui ro v€ gia cua c6 phieu la rui ro rna gia trj hop Iy hoac cac Iuong tien trong nrong lai cua cac c6 phieu sebien dQng theo nhirng thay d6i cua gia thj tnrong ngoai thay d6i cua liIi suat va tY gia h5i doai.

Rid ro v~ gid c6 phieu

Cac c6 phieu diI niern ySt va chira niem ySt do Cong ty nam gift co th~ bi anh huong boi cac rui ro thi tnrongphat sinh tir tinh khong chac chan v€ gia tri nrong lai cua c6 phieu dAu tu. Cong ty quan ly rui ro v€ gia c6phieu bang each thiSt lap han rmrc dAu tu va da dang hoa danh muc dAu tu. HQi d6ng qulin tri va Ban T6ngGiarn d5c cua Cong ty cling xem xet va phe duyet cac quyet dinh dAu nr vao c6 phieu nhir nganh, nghe kinhdoanh, cong ty dAu tu, .. Theo tinh hinh thi tnrong hien nay, Cong ty danh gia gia rui ro v€ gia c6 phieu lakhong dang k~.

Riii ro till dung

Rui ro tin dung la rui ro ma mot ben tham gia trong hop d6ng khong co kha nang thuc hien duoc nghia vu cuaminh d§n dSn t6n thAt v€ tai chinh cho Cong ty.

Cong ty co cac rui ro tin dung tir cac hoat dQng kinh doanh (chu ySu d5i voi cac khoan phai thu khach hang) vahoat dQng tai chinh (cac khoan dAu tu c6 phieu ngan han, cac khoan cho yay ngan han, ti€n gtri nganhang, ..).

Phai thu khach hang

Heat dQng kinh doanh cua Cong ty hien nay chu yeu duoc chia lam 3 hoat dQng chinh: linh VI!C thuong mai(mua ban d6 gia dung): chu ySu thu tien ngay; hoat dQng xsy dung va khai thac khoang san: Cong ty thirc hiengiao thAu thi cong, khai khac cho don vi ben ngoai do do cong no phai thu khach hang nrong irng voi cong nophai tra nha thau, don vi khai thac ben ngoai, di€u kien thanh toan theo tien dQ cong viec hoan thanh. Cong tytin nrong rang khong co rui ro tin dung trong yeu d5i voi khoan phai thu khach hang.

Cac khoan cho yay ng~n han

Cong ty cho cac ca nhan yay, muon ti€n trong yang I nam voi liIi suAt 10,5%/nam. Cong ty danh gia cac khoancho yay nay d€u trong han va khong bi suy giam vi lien quan dSn cac ca nhan co uy tin va co kha nang thanhtoan t5t.

Ti€n va cac khoan tuang duang ti€n

Phan Ian ti€n giri ngan hang cua Cong ty diroc gui tai cac ngan hang lon, co uy tin a Vi~t Nam. Cong ty nhanthay mire dQ t?P trung rui ro tin dung d5i voi tien giri ngan hang la thap.

Riii ro th anh khotin

Rui ro thanh khoan la rui ro Cong ty g~p kho khan va khong th~ thirc hien cac nghia vu lien quan den cackhoan no tai chinh.

Muc dieh quan Iy rui ro thanh khoan nham dam bao du nguon v5n d~ dap irng cac nghia YI,l tai chinh hien taiva nrong lai. Tinh thanh khoan cling diroc Cong ty quan ly nharn dam bao rmrc phu trQi giua cong no dSn han

Thuyit minh nay IiI mot b{5phdn hop thanh va phai GU(1C G9C cung voi Beio cao tai chinh kem theo 21

CONG TY co pHAN DAu TuvA SAN XUA.TTHONG NHA.TTelng 2, Thap CEO, te HH2-1 Khu do thi MS Tri H~,duong Pham HUng, XiI MS Tri, Huyen Tit Liem, Thanh ph6 Ha N9i

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo)Cho IcYtai chinh k~t thuc tai ngay 30 thang 9 nam 2014

va tai san d~n han trong IcYa mire co thA diroc ki~m soat dbi voi s5 vbn ma Cong ty tin r~ng co th~ tao ra trongky do. Chinh sach cua Cong ty la thee doi thtrong xuyen cac yeu celu v6 thanh khoan hien tai va du kien trongnrong lai nham dam bao Cong ty duy trl du mire du phong tien mat, cac khoan vay va du v6n ma cac chu sahtru cam k~t gop nham dap irng cac quy dinh v6 tinh thanh khoan ngan han va dai han hon.

Cac Bang duoi day trinh bay chi ti~t cac mire dao han thee hop d6ng con lai d6i voi tai san tai chinh va congcu no tai chinh phi phai sinh va thai han thanh toan nhir dil duoc th6a thuan, Cac Bang nay diroc trinh bay duatren dong ti6n chira chi~t khau cua tai san tai chinh va dong ti6n chira chiet khau cua cong no tai chinh tfnhthee ngay som nhat ma Cong ty phai tra. Viec trinh bay thong tin tai san tai chinh phi phai sinh la celn thiet d~hieu diroc viec quan 19 rui ro thanh khoan cua Cong ty khi tinh thanh khoan duoc quan 19 tren co sa cong nova tai san thuan.

S6 cu6i kyYay va no ngan han

Phai tra ngiroi ban

CQng

S6 cu6i kyTi6n va cac khoan TD ti6n

D§u nr ngan han

Phai thu khach hang

Cac khoan phai thu khac

K9 quy ngan han

C{ing

Chenh I~ch thanh khoanthu§n cu6i ky

S6 dAu ky

Yay va no ngan han

Phai tra nguoi ban

CQng

S6 dAu kyTi6n va cac khoan TD ti6n

Delunr ngan han

Phai thu khach hang

Cac khoan phai thu khac

K9 quy ngan han

CQng

Chenh I~ch thanh khoanthu§n dAu ky

Tir 1 nam tro-J.

xuongTren 1 nam d~n

5 nam C(ingTren 5 nam

5.095.924.200

46.195.808.239

5.095.924.200

46.195.808.239

51.291. 732.439 51.291. 732.439

7.981.142.332 7.981.142.332

37.562.031.000 37.562.031.000

)80.763.700.077 80.763.700.077

141.100.000.000 141.100.000.000

215.830.000 215.830.000

267.622.703.409 267.622.703.409

216.330.970.970 216.330.970.970

1.642.218.287

48.704.198.000

1.642.218.287

48.704.198.000

50.346.416.287 50.346.416.287

25.864.391.595 25.864.391.595

104.327.366.628 104.327.366.628

53.827.188.500 53.827.188.500

25.534.108.000 25.534.108.000

205.830.000 205.830.000

209.758.884.723 209.758.884.723

159.412.468.436 159.412.468.436

Ban T6ng Giarn d6c danh gia mire t~p trung rui ro thanh toan a mire thAp. Ban Tong Giam d6c tin r~ng Congty co th~ tao ra du nguon ti6n d~ dap irng cac nghia vu tai chinh dao han,

Thuyet rninh nay fa mot b9 phdn hap thanh va phai duoc doc cimg WYi Baa cdo tai chinh kern theo 22

CONG TY CO pHAN DAu TU vA SAN XUAT THONG NHATTAng 2, Thap CEO, r.e HH2-1 Khu do thi M~ Tri H(;l,dirong Pham Hung, Xa M~ Tri, Huyen Tir Liem, Thanh ph6 Ha NQi

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo)Cho kY tai chinh k~t thuc tai ngay 30 thang 9 nam 2014

4. ThOng tin so sanh

MQt s6 s6 li~u cua ky bao cao tnroc diroc phan loai lai dS phu hQ'Pvoi viec so sanh voi s6 li~u cua ky nay.

HoANG M~NH ClfONGK~ toan trutmg

HoANG M~NH Cu'ONGNgu·o·i I~p bi~u

Thuyet minh nay la mot b9 phdn hap thanh va phai duoc doc cung vai Baa cao tai chinh kern theo 23