v KO PLET OBRAZAC GO IS J G ZVJ AlA - mans.co.me · KO PLET OBRAZAC GO IS v J G ZVJ . v AlA 001 U....
Transcript of v KO PLET OBRAZAC GO IS J G ZVJ AlA - mans.co.me · KO PLET OBRAZAC GO IS v J G ZVJ . v AlA 001 U....
aziv pravnog lica
Sjedis e
Adresa
PIB
djelatnosti
evizor
KO PLET OBRAZAC GO IS v
J G ZVJ v
AlA
001 U
I ITU RACUNOVOI> I R VIZ A
en E GORE
OBRAZAC PO
Crna Cora
Poreska uprava
Podrucna jedinica
PRIJAVA ZA UTVRBIVANJE POREZA NA DOBIT PRAVNIH lICA
0.1. Osnovna x 0.2. Izmijenjena
0.3. Rezident 0.4 . Nerezident
-
PODACIO PORESKOM OBVEZNIKU
1. Naziv poreskog obveznika r1); /) 0 11/+1./0if
PIB 1f)!l7J Ie<f.:~ 2. Adresa glavnog rnjesta poslov :mj '
- Op si inu fbJ blOJl;lf:c. A
- t ~ 0 lhca i broj JtLtlA[I )./.5 f- A 1rfk'
- Broj tclefon.. f);Lo).t6& ~ 2z& I
J. Poreski period
da n/rnj cscc/ god ina
.e( JJ1.4& ! 22 " od
dau-mjescc/god I na
J '- 1,;2 .k/3 do
4. Bankovnl r acuni
1'/1 raz i\ banke I
,s ) O- 10 ,'7-;) 2. -s> Broj rucuna
UTVRB I VANJE PO ESKE OBAVEZE
IZNOSR d. 0 PI S u€broj
1 2 3 A. Poslovna dobit i gubici f£t:/I. Finasijski rezul tat iz bi /ansa uspj eha
1. Dobit poslovne god ine r;1)-2. Gubit ak poslovne godine
II. Kapitalni dobici i gubici 3. Kapitalni dobic i 4. Kapitalni gubici
III. Usklatlivanje rashoda
5. Troskovi amortizacije iskazani u bilansu uspj e a )I./;[:f.r 6. Troskovi amortizacije koji se priznaju u poreske svrhe fJ. .f00 -
Troskovi koji nijesu nastali u svrhu obavljanja poslovnih 7.
aktivnosti
. Troskovl koji se ne mogu dokumentovati
9. Kamata za neblagovremeno placene oreze i doprinose I I
Kamat a placena ne ezid ntima po stopi veco] od uobicajene10.
komercij alne stope Administrativni troskovi placeni od strane stalne poslovne
11. iedinice nerezident nol centrali Primanja zaposlenih iii dr gi lica po osnovu raspodj Ie
12. dobiti
13. INovcane kazne i enali
Ispravka vrijednosti pojedinacni potradvanja od lica kojima14.
se istov remeno duguj e 15. Prilozi datip~lit ickim organizacijama
Troskov l materijala i nabavna vrij ednost p d t obe iznad 16. izno obracunat primj enom metode prosjecne cijene iii
FIFO met ode I zdaci za zdravstv e, obrazovn , naucne, vjerske, kult r n ,
17. humanitarn , spo e i svrhe zastlt e zivot ne s di e iznad 3,5% ukupnog prihoda
18 . Troskovi reprezentacije iznad 1°10 ukupnog pr ihoda Clanarine komorama, savezima i udruzenj ima iznad 0,1%
19. uku nog prihoda .-
Ot pis na sumnj iva potrazivanja koja se ne priznaj20.
p-oreske svrhe
1. Rezervisanja koj a 5 ne priznaju u poreske svrhe
Kama i ripadaj uci troskovi plac ni po eza im lici ma iznad 22.
trzisnih iznosa
Popunjava pravno lice
Maticni broj (xL? "C~c;J] lSiIra djelatnosti Popunj ava _
IS AZO UK J NO M REZULTAT IBI LANS USPJ EHAI Ju periodu od ?!- l) 1, do -./(, .b ...-0·8:1!odine
-u EUR
urupa Redni Napome- Iznos
racuna, POZIClJA broj na broj
tel<uca "'remoana racun aodina aod ina
1 2 3 4 5 6 I POSLOVNI PRIHODI (202 do 206) 201 JrS, 32? ? ?JK . ,.f/O
60 161 1. Prihodi od prodaje 202 62 2. Prihod i od aktiviran ja ucinaka i robe 203
630 3. Povecanje vrijeonosn zaliha ucina ka 204 631 4. Srnanjenje vrijednost i zaliha ucinaka 205
64 i 65 5. Ostal i cos lovni prihodi 206 1 ,~.f. 5". :;2 o I &. "))~ ,II .!) II. POSLOVNI RASHODI (208 do 212) 207 11.<!J':/- .i 3r /V£ \ . r: O~~ )
50 1. Nabavna vrijednost prodate robe 208 ~ /
51 2. Troskovi rnateniala 209 J--1,Vrl 52 3. Troskovi zarada . naknada zarada i ostal i licni rashadi 210 (lrU 7r f l /'1J-1, fl~ 54 4. Troskovi amortizacije i rezerv isania 2 11 1J..1,~J:; I IJ. J ~'f.r
53 , 55 5. Oslali poslovni rashod i 2 12 '{
1§-+~/ 'f.Ja>,9 / .(/ A. POSLOVNI REZULTAT (201-207) 213 I .3.() ;, ;:;
66 I. FINANSIJSKI PRIHODI 2 14 1.0.3 '{-. 56 II FINAN SIJSKI RASHODI 215
B, FINANSIJSKI REZULTAT (2 14 215) 216 r D_' ) ':f-67,68,
I OSTA LI PRIHODI 2 4i. c R ~691 i 692 57, 58,
II. OSTALI RP,SHODI 218591 i 592
C. REZULTAT IZ OSTALIH AKTIVNOSTI (217-218) 219 u.se» D. REZULTAT IZ REDOVNOG POSLOVANJA
220 C/ ':/ .10 L, j.PRI.JE IA (2n+?1~+219\
690 - 590 E. NET O REZULTAT POSLOVANJA
221 KOJ E JE OBUSTAVLJENO
F. REZULTAT PRIJ E OPOREZIVANJ (220 221) 222 Ct':{ !lOll 'j-G. ORUGE STAVKE REZULTATA I PQVEZANE SA
223 IK AP IT A I nU l (??4 rtn ?:lAl 1. Promjene revalori acionih rezervi po osnov
224 Iinansiiskih sredstava rasnolozivth za oroda iu
2. Prornjene revalorizacionih rezervi po osnovu 225
lnekretnina costroienla onrerne I nerna tertiatnih ulaoarua 13. p rolllJene revatorizacioruh rezervi po osnovu
226 tr"' p <:r-~ II ' nrirl rlJ 7p.nih '
14 r'r omJene revatcnzacrorun rezervi po osnovu aktuarskih dobil ka ( Ii gubitaka) LJ ve: i sa ' 27
5. Promjene revalorizaclonih rezervi po osnovu 228
hedzinca tokova cotovme \ \
H. POR ESKI RASHOD PERIODA (230+23 1) 229 fr S~ J. { J-:fY A 721 1. Tek uci oorez na dobit 230 ( G ) ( ,'). ':f- t] I 722 2. Odlozeni ooreski rashodi iii orihodi oer ioda 231 -. ' v
I. NET O REZULTAT (222+223-229\ 232 .. S ([) I 1-.:j-:f .~
J. ZARADA PO A KCIJI 1. Osnovna zarada po akciji 233 2. Uman jena (razvodnjena) zarada po akciii 234
Obrnzac u. ; lagen Sa clunom _ Zakona 0 Iuc unovudst \ ' l . revIi'i ii t...· . 1is r l.' j " bro ] ROmS) i IV Dire ktivom Fl. . tl C
M.P.
Popunjava prav11 0 lice
i\1al il fll hroi ():J-..?/~~,fJ; 1 ~ l l l a d i d l l l lo ~ l i Popunj uva
IS K, Z 0 FI NA~SIJ S K .J PO ZI CI .JI /BILA NS ST A ttL I na dun )/. t/.2 .j. !J I~ uod iI e
LJ EUR
Grupa rac una, POZICIJA
racun
1 2 AKTIVA
00 (OlO) A. NEUPLACENI UPISANI KAPITAL B. STALNA IMOVINA
1(003+004+005+009) 012 I GO ODW ILL
0 1 bez 012 II. NEM AT ERIJALNA ULA GANJA
III NEKRETN I E.POST . OJ JA OPR t\ A 18 10 S A SREDSTV (00 +00 7 008)
O ~O .02 2 , 023. 026. 027 ( io) , t e fa nine .pas rojenja I p rn.
028 (d IO), 029 0 2~ . 02 7 (dia),
2. lnves rcione nekretrun 028 (dio)
021,025 ,027 (dio.! . ~i Biolcsk sr ostva
028 (dio) IV DUGO ROCN I FIN ANSIJSKI PLA SlvlA NI fQl0 4 0 1110 12)
Redni Napomena Iznos
Tekuca Prethodna broj broj
go d ina g od ina 3 4 5 6
00 1
002 lirK1 31Jl1003 004
005 ~~1-G1 3J .fl2
006 ~j.1£t Ji 1;2
007
008
009
OJ O 0 1 Idlo , ucesca k pil alu 0,," (d l ). 039 (d lo)
o 0
03 (dio), 032 (dio) 2 .U~ e:k a 1I k pitalu kala S8 vrednuur rnetodom ucesca
032 (die) . 033 do 3 Ostaf dugorocnl fin n ij kl plasrn aru
038 039 tdiO} 288 C. ODLOZENA PORESKA SREDSTVA
D. ST ALNA SRE DSTVA NA MJE NJENA 04 PRODAJI I SREDSTV A PO SLOVANJ A
KOJE J E OBU STAVL JENO E. OBRTNA SREDSTVA
1(016+017) 10 do 13. 15 j Z.lI. L1H E
II KRATKOROCN,lI. POTRAZI VANJA. PLASMA I I GOl 0 ' INA (01 8 do 022}
20.2 1.22 osun 1 otraziva nja
223
223 2 Pol azrv I1 J za 'l l ~ plat en perez na dobn
all
1 I .01 '3 All!; '} Ill !; (
0 1
1: JI!r.CY,:> f,.?/j~ 0 16 .n>O
017 Iit.C~ ::;;/'7
018
0 19
23 1ll1l1US 237 3 Kratkorocru Iinans ijski plasrnarn 24 14 Gotovinski ekv ivalen ti I qo rovma
27 I 28 osim 288 5. Porez na dodat u vriiermost I AVR F. UK UPNA AKTIV A
1(00 1+002+0 13+01 4+015)
020 02 1 fl1. ft I; ~-) :t-f~<'1 022 I 02 ', I /]4,.r~<j "ill o?
PASIVA A . KAPlTAL (102 do 109)
101 ~iJ. h2/) AI,;JQ2.30 I. OSNOVNI KAPITAL 102 3 1 II. NEUPLACENI UPISANI KAPITAL 103 32 III. REZER VE 104
/
330 ,331 i 333
IV. POZ ITIVNE REVALORI ZA CIO NE REZ ERVE I NEREALlZOVANI DOB ie, PO OSNO VU FINANSIJSKIH SR OS AV A RA SPOLOZ 1VIH ZA PROD AJU
105
332 r 334
V. NEGATIVNE REVALOR IZACION E R ZE RVE I NER ALlZOV NI GU B ICI PO OSNO VU FINANSIJSKIH SREDSTAV A RA SPOLOZIVIH ZA PRODAJU
106
/ ., I
34 VI. NERASPOREO.JENA OOB IT 107 1);t ./arJ I; f . .:;-q 'l35 VII, GUBlT AK 108
237 VIII. OTKUP LJENE SOPSTVEN E AKC IJE I OTK UPLJ ENI SOPSTVE NI UD JELI
109
B . DUGOROC NA REZ ERVISAN JA I DUGOROCNE OBAVEZE (111 +1 12)
110
40 (die) I DUGOROCNA REZER VISA NJA 111 4 1 II DUGOROCNE OBAVEZE ( 11 3 +114) 112
4 14, 4 15 1 Duqcrccni kredrti 113 41 bez 414 A15 2. Ostale duqorocne obaveze 114
() &>498 C. ODLOZENE PORESKE OBAVEZE 115 D. K RATKOROCNA REZERVISANJA I KRATKOROCNE OBAVEZE (117+124)
116 If f<f I ) I. KRAT KOROCNE OBAVEZE ( 118 do 123 ) 117 If11·1 ) ~J~
42. osirn 427 1 Kratkorocne Iinansus ke obaveze 1 18 .5,)
-427
2. Obaveze po osnovu sreds t va namj en jen ih prod aj i i sredstava poslovanja koj e je obus tavlieno
119
~ I 43 i44 3. Obaveze iz poslovania 120 II ([ .;J...; / I~
45.46 I 49 osirn 498 4. 0 s1 I kr tkorocne ob vez i PVR 121
/" ~ 1.16 r
47,48 osi m 481 5.0bave e po osnovu poreza na do datu vr ijed no sl i os talih javnih prihoda
122
481 6 . Obaveze po osno vu ooreza na dobit 123 ( ,Ii) I / 40 (dio) II KRA TKOROCNA RE ZERVISANJA 124 I
E. UKUPNA PASIVA (101+110+115+116) 125 1/7f. J :r / I)/. .'I DC,
Obrazuc us k ladcn ~ lJ ('I <l n0111 :; /akona 0 racu novodxtvu i re viziji ( .,S I. list CG" broj 80/0B) i IV D irckt i vom FU .
f!Jo.tt;'J'!?J'a j
Lice ad 011;}I sastavljanje fi nunsijskog iskuza Odgovorno lice •
M.P.
Dana ....3'-1_, _
Obrzac OA
OBRACUN AMORTIZACIJE OSNOVNIH SREDSTAVA
,-1 11 12. ~/~
Kupovina Neotpisana
Broj Prodaja sredstava Neotpisana Stopa Amortizacija vrijednost naPocetni saldo sredstava koja se stavljaj u
tokom godine vrijednost (2+3-4) % ( 5 x 6 ) kraju godinegrupe u upotrebu
( 5 - 7 )
1 2 3 4 5 6 7 8
I I
1.
2.
3.
5 4.
-
-
II 15
III 3P ·':t'~0 k.rv1 I /;3 2&0 20 f lo J£/Jf --
IV 25 .
IV 30
- I •f •~ (\1J~ /J Jr. ~ L-.'1
NAPOMENA: Pocetni saldo na pocetku godine jednak je neotpisanoj vrijednosti na kraju prethodne godine
Korekcija rashoda p o osnovu transfernih cijenaIV. izmet1u po vezanih fica
- ....
------1
26.
27.
28 .
29 .
30 .
- I I
I I
=-1-+---i
VII. Oporeziva dob it ____--l_ ~.ik:.>l-_
z------t--!--'-. /~f'-______l. br.31-33) >0
33.
32.
3 4 .
31. Oporeziva dobit (1-3+4+5-6+7 do 22 + 25+26+ 27 + 3 ) > 0 (i i i nega t ivan iznos sa rednog br j a 32)
Gubitak ( 2+ 3-4 -5 + 6-7 do 22-25-26-27-3 » 0 (iii negativan iznos sa rednog broj a 31)
f-----r- - -
Iznos gubi t ka u poreskoj ri j av i iz prethodnih go visine oporezive do iti
38.
39.
40.
41.
42.
43.
44.
/-;-I?"f , ~ __ _ __ --><:2-)_ /
- - - - - - - - - - -
Umanjene poreza
45. Iznos poreza na dobit ostvarenog u nedovoljno razvijenim opstinarna
46 . Utvrdena poreska obaveza (red. br.44 -45) :;--1.1f----.
47. Iznos akontativno placenoq poreza
48. Iznos poreza placenoq u drugoj drzavi
49. Ukupno placeni perez (47+ 48)
50. Iznos poreza koji se duguje (red. br.46 - 49) 3;;( 51. Preplaceni porez
52. Iznos poreza za koji se trazi povraca] preplacenoq poreza
53. Iznos poreza koji se zeli koristiti za akontativno placanje poreza u narednoj godini
54. Iznos mjesecne akontacije ( 1/12 rednog broja 46)
Izja vljujem, pod kr ivlcnnm i materijalnom od go vo rno scu , da su na vede ni podaci u prij a vi -j p rilozima uz p rijavu ta cni .
Potpis ovlascenog lica ..
PIB:l 2 /b' / ..1/1/ g/ /3 / 2/ ( / :(( /2,.51 Datum: 3./ ..f/..'.k/~ .
I\1.P.
POPU NJAvA POR F.SK A PRA \ 'A
Broj dokumenta: J ..
Datum prij ema: . Datum ab rade : .
Prez ime j ime ovlascenog sluzbenika: Potpis: