UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA...
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UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA
EVALUACION DE PROYECTOS
ALUMNO : BURGA RODRÍGUEZ, ROCÍO
FACULTAD : CIENCIAS EMPRESARIALES
TÍTULO : PROYECTO DE INVERSIÓN BERKELEY ACADEMIA PRE
UNIVERSITARIA.
EMPRESA : ACADEMIA PREUNIVERSITARIA “BERKELEY”.
2004
1
INDICE CAPÍTULO I RESUMEN EJECUTIVO………………………………………...…10
CAPÍTULO II DEFINICIÓN DEL PROYECTO………………………………..…12
2.1. Nombre de la Empresa …………………………………………………….…12
2.2. Naturaleza Económica………………………………………………………...12
2.3. Horizonte de Evaluación……………………………………………………....12
2.4. Unidad Ejecutora ……………………………………………………………....12
2.5. Definición del Negocio y del producto………………………………………..12
2.6. Oportunidad del Negocio ……………………………………………………...12
2.7. Estrategia del Proyecto ………………………………………………………..13
2.8. Objetivos del Proyecto ...............................................................................13
2.9. Objetivos Generales del Estudio …………………………………………….14
CAPÍTULO III ANÁLISIS DEL ENTORNO Y EL SECTOR ECONÓMICO 3.1 Análisis del entorno Perú ………………………………………………………15
3.1.1 Análisis macroeconómico…………………………………………………...15
3.1.1.1 PBI global y sus variaciones por sector económico…………..15
3.1.1.2 Tasa de inflación ………………………………………………….16
3.1.1.3 Tasa de interés ……………………………………………………16
3.1.1.4 Tipo de cambio ……………………………………………………17
3.1.1.5 Riesgo país………………………………………………………...18
3.1.2 Demografía………………………………………………………………..19
3.1.2.1 Población total y tasa media de crecimiento…………………..19
3.1.2.2 Población económicamente activa: tasa de desempleo……...20
3.2. Descripción del Sector………………………………………………………....20
3.2.1. Tamaño de la Industria – productos o servicios elaborados……….20
3.2.1.1. Estructura y tamaño de mercado ………………………………..22
3.2.1.2 Competidores actuales…………………………………………….22
3.2.1.3 Competidores potenciales…………………………………………22
3.2.1.4. El Producto y la Amenaza de Productos Sustitutos ………..... 22
3.2.1.5. Fuerza Negociadora de los Clientes.........………………………22
3.2.1.6. Fuerza Negociadora de los Proveedores ……………………....22
3.2.2. Tendencias de mercado……………………………………………………23
2
CAPÍTULO IV ESTUDIO DE MERCADO 4.1 Descripción del producto……………………………………………………....24
4.1.1. Definición del bien o servicio: diseño del producto……………….....24
4.1.2. Tipo de producto ó servicio ……………………………………….......24
4.1.3 Principales características técnicas del servicio………………….....25
4.1.4 Productos sustitutos y complementarios…………………………..... 27
4.1.5. Beneficios que aporta…………………………………………………..27
4.1.6. Ciclo de vida del producto …………………………………………….27
4.1.7. Factores que puedan alterarlo ………………………………………. 28
4.2 Análisis de la Demanda ……………………………………………………….28
4.2.1. Área geográfica del estudio de mercado……………………………..28
4.2.2. Demanda Histórica según fuentes secundarias en los últimos 10
años ……………………………………………………………………………29
4.2.3. Variables que afectan la demanda……………………………………30
4.2.4 Investigación del mercado ……………………………………………..31
4.2.6 Demanda Presente……………………………………………………...34
4.2.6.1. Criterios de Segmentación: geográficos, conductuales,
psicográficos y demográficos…………………………………...34
4.2.6.2. Mercado Potencial……………………………………...35
4.2.6.3. Mercado Disponible .…………………………………...40
4.2.6.4. Mercado Efectivo ……………………………………....40
4.2.6.5. Mercado Objetivo .……………………………………...41
4.2.6.6. Demanda futura proyectada: premisas y escenarios del
Pronóstico de Ventas del Producto…………………………....41
4.3. Análisis de la Oferta…………………………………………………………...47
4.3.1. Descripción del Mercado de la Oferta ………………………………..47
4.3.2 Variables que afectan la Oferta…… …………………………………..48
4.3.3. Oferta Histórica y Presente ……………………………………………48
4.3.3.1. Identificación de la Competencia …………………………….48
4.3.3.2. Objetivos y estrategias de la Competencia …………………50
4.3.3.3. Análisis FODA de los Principales Competidores …………..51
4.3.4 Oferta futura ………………………………………………………51
3
4.4. Análisis de la comercialización ………………………………………………53
4.4.1. Producto …………………………………………………………………53
4.4.2. Precio ……………………………………………………………………54
4.4.3. Promoción: de ventas y publicidad. ………………………………….55
4.5. Análisis del Mercado Proveedor ……………………………………………..55
4.5.1. Criterios de Selección…………………………………………………..55
4.5.2 Capacidad de abastecimiento de las materias primas ……………...56
4.5.3. Identificación y condiciones de venta de los proveedores………….56
4.5.4. Selección de los Proveedores y criterios utilizados…………………56
CAPÍTULO V ESTUDIO TÉCNICO 5.1. Tamaño del Proyecto …………………………………………………………..58
5.2. Proceso y Tecnología ……………………………………………………….....61
5.2.1.1 Relación de materias primas ………………………………………....69
5.2.1.2 Programa de compras ………………………………………………...71
5.2.1.3Requerimiento de la mano de obra………………………………….. 75
5.2.2 Equipamiento y tecnología para el proceso …………………………..72
5.2.3. Terrenos e Inmuebles…………………………………………………...74
5.2.4 Localización ……………………………………………………………... 76
5.2.4.1. Macro Localización ……………………………………………..76
5.2.4.2. Micro Localización ………………………………………………76
5.3 Diagrama de Gantt del Proyecto ……………………………………………...78
CAPÍTULO VI ESTUDIO LEGAL 6.1. Forma Societaria………………………………………………………………79
6.2. Licencia de Funcionamiento y Anuncios Publicitarios…………………….79
6.2.1. Licencia de Funcionamiento…………………………………………..79
6.2.2. Registro de Marca……………………………………………………...79
6.3. Legislación Laboral……………………………………………………………80
6.3. Legislación Tributaria………………………………………………………….82
6.4. Otros Aspectos Legales……………………………………………………….82
4
CAPÍTULO VII ESTUDIO ORGANIZACIONAL 7.1. Puestos de Trabajo……………………………………………………………86
7.2. Tareas, Funciones y Responsabilidades…………………………………. 86
7.3. Organigrama Funcional……………………………………………………….88
7.4. Aspectos Laborales……………………………………………………………88
7.5. Misión y Visión de la Empresa………………………………………………..92
CAPÍTULO VIII ESTUDIO DE INVERSIONES, FINANCIAMIENTO, INGRESO Y COSTOS
8.1. Inversiones…………………………………………………………………….93
8.1.1. Inversión en Activo Fijo………………………………………………..93
8.1.2. Inversión Activo Intangible…………………………………………….93
8.1.3. Inversión en capital de trabajo………………………………………..94
8.1.4. Total inversiones……………………………………………………….96
8.1.5 Cronograma de desembolsos de las inversiones …………………..96
8.2. Financiamiento………………………………………………………………...96
8.2.1. Estructura de Capital…………………………………………………..96
8.2.3. Datos Generales de las Fuentes de Financiamiento …………….. 97
8.2.2. Criterios de selección de las fuentes de financiamiento…………...97
8.2.3 Financiamiento del activo fijo, del capital de trabajo e intangibles...98
8.2.4. Cuadro de Amortización de la Deuda ……………………………….98
8.3. Ingresos ……………………………………………………………………….98
8.3.1. Ingresos por ventas: al contado, al crédito, ventas totales,
exportaciones…………………………………………………………………………98
8.3.2. Recuperación de Capital de trabajo………………………………….98
8.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo……………………………….100
8.4. Costos y Gastos………………………………………………………………101
8.4.1. Egresos Desembolsables …………………………………………….101
8.4.1.1. Costos de Insumos Directos………………………………….101
8.4.1.2. Costos de Mano de Obra Directa…………………………….101
8.4.1.3. Costos Indirectos de Fabricación…………………………….102
8.4.1.4. Gastos de Administración……………………………………..102
8.4.1.5. Gastos de Ventas………………………………………………103
5
8.4.1.6 Costo unitario por servicio………………………...................103
8.4.2 Egresos no desembolsables ...........................................................104
8.4.2.1. Depreciación……………………………………………........104
8.4.2.2. Amortización de Intangibles…………………………..........104
8.5 Estados Financieros Proyectados …………………………………………..105
8.5.1 Premisas del Estado de Ganancias y Perdidas y del Flujo de Caja.105
8.5.2 Estado de Ganancias y Perdidas Proyectado……………………….106
8.5.3. Flujo de Caja Proyectado Operativo………………………………...107
8.5.4. Flujo de Capital………………………………………………………...108
8.5.5 Flujo de Caja Económico……………………………………………….108
8.5.6 Servicio de la Deuda: amortización del principal y de los intereses109
8.5.7 Flujo de Caja Financiero……………………………………………….109
8.5.8 Flujo de Caja Consolidado del Proyecto……………………………..110
CAPÍTULO IX EVALUACIÓN ECONÓMICO FINANCIERA 9.1 Calculo de la Tasa de Descuento..............................................................112
9.1.1 Costo de Oportunidad (Ke)...............................................................112
9.1.2 Costo Promedio Ponderado de Capital (CPPC ó WACC)................112
9.1.3 Costo de la deuda.............................................................................113
9.2 Evaluación económico Financiera.............................................................113
9.2.1 Indicadores de Rentabilidad .............................................................113
9.2.1.1 VANE y VANF......................................................................113
9.2.1.2 TIRE y TIRF.........................................................................114
9.2.1.3 Periodo de Recuperación.....................................................114
9.2.1.4 Análisis Beneficio Costo (B/C).............................................115
9.2.3 Análisis del Punto de equilibrio.........................................................116
9.2.4 Análisis de la cobertura de la
deuda.........................................................................................................118
9.3 Análisis de Sensibilidad............................................................................119
9.3.1 Variables de Entrada.........................................................................119
9.3.2 Variables de Salida...........................................................................119
9.3.1 Análisis Unidimensional ...................................................................119
6
9.3.4 Análisis Multidimensional ................................................................121
9.3.5 Variables criticas del proyecto..........................................................122
CAPÍTULO X CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ...........................123
BIBLIOGRAFÍA
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INDICE DE CUADROS, DIAGRAMAS Y GRAFICOS
Cuadro N° 2.1 Rentabilidad y Escenarios…………………………………………14
Cuadro N° 3.1 Producto Bruto Interno por Sectores Productivos………………15 Cuadro N° 3.2 Inflación Subyacente……………………………………………….16 Cuadro N° 3.3Tasa de Interés………………………………………………………17 Cuadro N° 3.4 Tipo de Cambio .........................................................................18 Cuadro N° 3.5 Población y Tasa de Crecimiento .............................................19 Cuadro N° 3.6 Población Económicamente Activa…………………..................20 Cuadro N° 3.7 Desempleo ................................................................................20 Cuadro N° 3.8 Números de Postulantes a Universidades Estatales ...............23
Cuadro N° 4.1 Demanda Histórica de 1990-2002 ............................................30 Cuadro N° 4.2 NSE C .......................................................................................35 Cuadro N° 4.3 Datos para el Mercado Potencial Preliminar.............................36 Cuadro N° 4.4Factor del Mercado Potencial ...................................................37 Cuadro N° 4.5 Datos para el del Mercado Potencial II ....................................38 Cuadro N° 4.6 Datos para el del Mercado Potencial .......................................38 Cuadro N° 4.7 Resultado de la Regresión ........................................................39 Cuadro N° 4.8 Mercado Potencial ....................................................................40 Cuadro N° 4. 9 Mercado Disponible .................................................................40 Cuadro N° 4.10 Mercado Efectivo ...................................................................41 Cuadro N° 4.11 Mercado Objetivo.....................................................................41 Cuadro N° 4.12 Resultado de la pregunta ........................................................42
Cuadro N° 4.13 Número de Matriculas en el 2005 por Tipo de Ciclo-Preliminar…..................................... ............................................................. 43 Cuadro N° 4.14 Resultados de la Pregunta N°1 ..............................................43 Cuadro N°4.15 Número de Matriculas en el 2005 por Tipo de Ciclo...............44 Cuadro N°4.16 Número de Matriculas por Tipo de Ciclo .................................44 Cuadro N° 4.17 Precios por Tipo de Ciclo ......................................................45 Cuadro N°4.18 Ventas 2005 ............................................................................46 Cuadro N°4.19 Ventas .....................................................................................46
Cuadro N°4.20 Numero de Matriculas aplicando porcentaje de deserción.....................................................................……..............................47 Cuadro N°4.21Nuevas Ventas..........................................................................47 Cuadro N°4.22Analisis FODA de la competencia y del sector.........................51 Cuadro N°4.23 Tarifas de la competencia....................................................... 54 Cuadro N°4.24 Cuadro comparativo de precios ..............................................55 Cuadro N°4.25 Proveedores Potenciales ........................................................57
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Cuadro N° 5.1: Determinación de alumnos por aula: Año 2005 …………… 58 Cuadro N° 5.2: Determinación de alumnos por aula: Año 2006 …………… 59 Cuadro N° 5.3: Determinación de alumnos por aula: Año 2007 …………… 59 Cuadro N° 5.4: Determinación de alumnos por aula: Año 2008 …………… 60 Cuadro N° 5.5: Determinación de alumnos por aula: Año 2009 ……………. 60 Cuadro N° 5.6: Horario del Alumno.…………………………………………..... 65 Cuadro N° 5.7: Horario de Asesorías del Alumno...………………………….. 66 Cuadro N° 5.8: Materiales Indirectos para el dictado de clase anual ……….. 69 Cuadro N° 5.9: Materiales Directos para el dictado de clase por Año …….69 Cuadro N° 5.10: Materiales de Oficina al año ………………………………..70 Cuadro N° 5.11: Suministros de limpieza al año ………………………….....70 Cuadro N° 5.12: Programa de Compras ………………………………….......71 Cuadro N° 5.13: Determinación de la mano de obra directa ………………..71 Cuadro N° 5.14: Determinación de Gastos Administrativos ………………...72 Cuadro N °5.15: Equipos para el personal Administrativo …………………..72 Cuadro N° 5.16: Muebles para la dirección …………………………………..73 Cuadro N° 5.17: Muebles para las aulas ………………………………………73
Cuadro N° 5.18: Ponderaciones según factores locacionales ………………73
Cuadro N° 6.1: Aportes según la Legislación Laboral ………………………..82
Cuadro N° 7.1: Personal Administrativo ………………………………………..90 Cuadro N° 7.2: Horario de Trabajo del Personal ………………………………91
Cuadro No 8.1: Inversión en Activo Fijo Tangible ….......................................93 Cuadro No 8.2: Inversión en Activo Fijo Intangible ….................................…94 Cuadro No 8.3: Capital de Trabajo...................................................………....95 Cuadro Nº 8.4: Inversión Total …………………………………........................96 Cuadro Nº 8.5: Relación Deuda Capital....……………………………………...96 Cuadro Nº 8.6: Amortización de la deuda…………………………ver anexo 10 Cuadro Nº 8.7: Ventas Anuales .............………………………………………. 98 Cuadro Nº 8.8: Recuperación del Capital de Trabajo ………………………...99 Cuadro Nº 8.9: Valor de desecho del activo …………………………………...100 Cuadro Nº 8.10: Costo Anual Insumos ……………………….........................101 (USD) Cuadro N° 8.11: Costo de Mano de Obra Directa ……………………………..101 Cuadro N° 8.12: Costos Indirectos de Fabricación…………………………....102 Cuadro Nº 8.13:. Gastos Administrativos..……………………………..............102 Cuadro Nº 8.14: Gastos en Marketing ………………………………............... 103 Cuadro Nº 8.15: Costo Unitario por Servicio ……………………………..........103 Cuadro Nº 8.16: Depreciación Activo Fijo ……………………………………...104 Cuadro Nº 8.17: Inversión en Activo Intangible ………………………………..105 Cuadro Nº 8.18: Estado de Ganancias y Pérdidas…………………………….107 Cuadro Nº 8.19: Flujo de Caja Operativo ……………………………………....107 Cuadro Nº 8.20: Flujo de Capital ………………………………………………..108 Cuadro Nº 8.21: Flujo Económico ……………………………………………....109 Cuadro Nº 8.22: Flujo Servicio de Deuda ……………………………………..109 Cuadro Nº 8.23: Flujo Financiero ……………………………………………….109 Cuadro Nº 8.24: Flujo del Proyecto Mensual ………………………………… 111
Cuadro N° 9.1: Flujo Económico...................................................................114 Cuadro N° 9.2: Flujo Financiero....................................................................114
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Cuadro N° 9.3: Periodo de Recuperación........................................................116 Cuadro N° 9.4: Análisis Beneficio Costo.........................................................117 Cuadro N° 9.5: Estado de Resultados por Tipo de Ciclo 2005........................118 Cuadro N° 9.6: Punto de Equilibrio..................................................................119 Cuadro N° 9.7: Análisis Cobertura de Deuda..................................................119 Cuadro N° 9.8: Análisis de Unidimensional-Variable Precio............................120 Cuadro N° 9.9: Análisis de Unidimensional-Variable Costo Mensual de Alquiler del Local...........................................................................................................121 Cuadro N° 9.10: Análisis de Unidimensional-Variable Costo Mano de Obra Directa..............................................................................................................122 Cuadro N° 9.11: Análisis Multidimensional......................................................122 Diagrama N° 5.1: Proceso de Matrícula para el Ciclo Verano ………………..62 Diagrama N° 5.2: Proceso de Matricula para el Ciclo Regular ……………….63 Diagrama N° 5.3: Proceso de Matricula para el Ciclo Anual…………………..64 Diagrama N° 5.4: Flujo de Procesos de Evaluación del Alumno ……………..67 Gráfico N°4.1Alumnos que se Prepararon en Academias Preuniversitarias De 1990 al 2001...................................................................................................49 Gráfico N°4.2 Relación de Academias Preuniversitarias de 1990 al 2000…..53 Gráfico N° 5.1 Mapa de ubicación del local ……………………………………..77 ANEXO 1: GUIA DE INDAGACIÓN ANEXO 2: CUESTIONARIO FILTRO ANEXO 3: DESGRABACIONES DEL FOCUS ANEXO 4: ANÁLISIS DE LA INVESTIGACIÓN CUANTITATIVA. ANEXO 5: REGRESIÓN DE LAS VENTAS ANEXO 6: ENCUESTA ANEXO 7: FICHA DE LA NUEVA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA ANEXO 8: HORARIOS ANEXO 9: CRONOGRAMA DE PAGO ANEXO 10: AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA ANEXO 11: COSTO DE INSUMO ANEXO 12: COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA ANEXO 13: COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN ANEXO 14: CUADRO DE TASAS
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Berkeley
CAPITULO I RESUMEN EJECUTIVO
El presente estudio consiste en la evaluación de la apertura de una
Academia Preuniversitaria especializada para el ingreso a la Universidad Mayor
de San Marcos y la Universidad Federico Villareal. La academia estará
ubicada en la Avenida Próceres de la Independencia en el distrito de San Juan
de Lurigancho.
El mercado consumidor esta compuesto por los estudiantes egresados de
secundaria que vivan en la zona y alrededores como El Agustino y Santa Anita
que pertenezcan al nivel socio económico C, entre las edades de 17 a 21
años.
Según la cuota del mercado del proyecto, la demanda proyectada para el
primer año será de 330 alumnos, la misma que equivale a un 5% de
participación del mercado.
Los principales competidores identificados son la Asociación Educativa
Pitágoras y la Academia Preuniversitaria Makarenko que se caracterizan por
utilizar la estrategia de diferenciación y líderes de costo respectivamente.
El local cuenta con tres pisos, los cuales tiene una área de 190 2Μ cada
uno, provisto de dos aulas por piso. Las mismas que cuentan con veinte
carpetas para cuatro alumnos, un escritorio y sillas para el profesor y una
pizarra acrílica.
La inversión necesaria para poder realizar el proyecto es de US$ 32,800.00
que corresponde a:
Inversión Fija Tangible US$ 19,552.36
Inversión Intangible US$ 2,770.35
Capital de Trabajo US$ 8,077.00
Depósito de Garantía US$ 2,400.41
El préstamo para financiar parte del activo tangible será de US$ 16, 679 a
través del Banco Wiese y se contará con un aporte de accionistas del 49,15%
El WACC promedio es 16.50% para el período de 2005 a 2009, tanto como
el costo de oportunidad del accionista(CAPM) es de 21.5%.
El costo de la deuda es de 15.00%.
11
Berkeley
Los indicadores financieros que se utilizarán para medir la rentabilidad del
proyecto fueron el Valor Actual Neto (VAN) y la Tasa Interna de Retorno (TIR),
obteniéndose los siguientes resultados:
VAN Económico de US$ 8,345.00
VAN Financiero de US$ 7,639.00
TIR Económico de 26.00%
TIR Financiero de 39.70%
Tanto la TIR económica como la TIR financiera son ampliamente mayores
al WACC.
Por esto se puede concluir que el proyecto es comercial, técnico, legal y
económicamente viables.
12
Berkeley
CAPITULO II DEFINICION DEL PROYECTO
2.1 Nombre de la Empresa Academia Preuniversitaria “Berkeley”
2.2 Naturaleza Código CIIU 8090
2.3. Horizonte de evaluación El proyecto será evaluado en un horizonte de 5 años.
2.4. Unidad ejecutora 2.4.1. Del Negocio Rocío Burga Rodríguez
Gianina Beoutis Manrique
Kenny Chauca Velásquez
Katherine Motta Mezarina
2.4.2. Del Proyecto Rocío Burga Rodríguez
Gianina Beoutis Manrique
Kenny Chauca Velásquez
Katherine Motta Mezarina
2.5. Definición del negocio y del producto El negocio a evaluar es una academia preuniversitaria especializada para
el ingreso a la Universidad Mayor de San Marcos y la Universidad Federico
Villareal. La academia estará ubicada en el distrito de San Juan de Lurigancho,
la cual está orientada a estudiantes egresados de secundaria que vivan en la
zona o en alrededores como El Agustino y Santa Anita que pertenezcan al
nivel socio económico C.
2.6. Oportunidad del negocio La oportunidad del negocio se observa por el poco número de academias
preuniversitarias que existen en los alrededores del distrito de San Juan de
Lurigancho y porque cada vez es mayor el número de jóvenes que egresan de
la secundaria (7.03%1 en promedio en los últimos 5 años). En la actualidad son 62 las academias que operan en este distrito y 193 las
que se encuentran ubicadas en el Cercado de Lima. Cabe destacar que estas
academias actualmente preparan a los jóvenes para el ingreso a las
Universidades San Marcos y Federico Villareal. 1 www.universia.com.pe 2 Idem 3 Idem
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Berkeley
La infraestructura y la ubicación son variables que están a favor del
establecimiento de una academia preuniversitaria. En cuanto, a la mayoría de
las academias del Cercado de Lima y del distrito en mención muestran una
pésima infraestructura, debido a que son hogares adecuados para la prestación
de este servicio. Con respecto, a la ubicación la mayoría de estudiantes que
residen en San Juan de Lurigancho se encuentran distantes de las academias
del Cercado de Lima (entre 50 y 90 minutos de camino en bus
aproximadamente), lo cual representa una pérdida de tiempo además de
molestias en cuanto al viaje.
La solución a éste problema podría ser la ubicación de una academia en un
lugar céntrico y con una infraestructura moderna que asegure al joven
estudiante la comodidad total para la dedicación al estudio.
2.7. Estrategia del proyecto La estrategia del proyecto requiere el diseño de un conjunto significativo de
acciones que permita distinguir los productos/servicios de nuestra empresa de
los de la competencia. La estrategia del proyecto es crear diferenciación
basado en la ubicación y la infraestructura del local.
2.8. Objetivos del proyecto Institucional Misión:
Brindar la mejor capacitación para el examen de admisión a los alumnos
tanto como las herramientas necesarias para continuar sus estudios
profesionales dentro de la universidad. Teniendo en cuenta la mejor atención
posible en un ambiente confortable y con precios económicos.
Visión: Llegar a ser una empresa líder en brindar servicios de enseñanza al cliente,
superando de esta manera sus expectativas profesionales y económicas.
De Marketing Ser conocidos en el plazo de dos años como el centro preuniversitario
con mejor enseñanza y buena ubicación.
Alcanzar un nivel de posicionamiento del 60% en el público objetivo
antes del cuarto año del periodo de evaluación.
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Berkeley
Operacionales Proceso:
Se reclutará docentes, los cuales presenten condiciones necesarias
tales como altos conocimientos en las materias, evaluándolos al final
de cada período académico.
Se programará reuniones cada semana con los coordinadores de
cada salón para monitorear los problemas y rendimientos de los
estudiantes.
Se procurará mantener el local siempre adecuado (limpieza e
inspección diaria de salones y baños).
Tamaño:
La capacidad del aula será de 65 a 80 alumnos por salón de clases.
Financieros El principal objetivo del proyecto es recuperar el total del monto
invertido para la puesta en marcha del proyecto dentro del período de
evaluación. Para alcanzar este objetivo proponemos obtener una
rentabilidad dependiendo diferentes escenarios esto se muestra en el
siguiente cuadro:
Cuadro N° 2.1 Rentabilidad y Escenarios
(En Variaciones Porcentuales)
AÑOS BUENO REGULAR MALO 1 5 4 2 2 10 6 4 3 15 9 3.5 4 20 11 2.5 5 25 13 2
Fuente : Propia Elaboración Propia
2.9. Objetivos generales del estudio Evaluar la factibilidad técnica, legal y financiera de establecer una
academia preuniversitaria para jóvenes de nivel socioeconómico C que residen
en y/o alrededores del distrito de San Juan de Lurigancho.
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Berkeley
CAPITULO III ANALISIS DEL ENTORNO Y EL SECTOR ECONOMICO
3.1 Análisis del Entorno 3.1.1 Análisis Macroeconómico 3.1.1.1 Producto Bruto Interno Global
La evolución del Producto Bruto Interno (PBI)Global por sectores
productivos en el período de 1998 a 2003 ha mostrado una tendencia positiva a
pesar que no hubo un crecimiento sostenido dentro de este período. En el
período de 1998 a 2003, el sector que mostró mayor participación en el PBI
Global fue el sector de Minería e Hidrocarburo, a pesar que el año 2000 hubo
una caída de precios internacionales de los minerales. Así mismo, en Julio de
2001 se inició las actividades de operación de la Compañía Minería Antamina
esto representó un crecimiento de 12.4% de este sector. Cuadro N° 3.1
Producto Bruto Interno por Sectores Productivos (En Variaciones Porcentuales)
Sectores Productivos
1998
1999
2000
2001
2002
2003
Agropecuario 1,50 11,70 6,20 0,50 5,70 2,40 Pesca -13,40 29,20 9,10 -10,50 5,70 -13,90 Minería e hidrocarburos 3,80 12,90 2,40 12,40 11,60 6,50 Manufactura -3,20 -0,50 6,70 -0,80 4,20 2,00 Construcción 0,60 -10,50 -4,30 -6,40 7,90 3,20 Comercio -3,20 -1,90 5,10 1,60 4,60 3,40 Servicios 0,40 1,80 2,30 0,60 3,80 4,20 Total -0,50 0,90 3,10 0,60 4,90 3,90 Fuente: INEI y BCR. Elaboración Propia
Después del 2001, el PBI muestra la recuperación de la economía peruana
después de haber sobrellevado las crisis financieras internacionales, crisis
política nacional tanto como el Fenómeno del Niño en 1998 que afectó
básicamente a los sectores de la Pesca y la Agricultura. Para el 2003, la
economía nacional siguió creciendo (3.9%) impulsado por el sector Servicios,
este aumento refiere a un crecimiento del consumo privado asimismo en este
año se observó un mayor crecimiento en la inversión privada (5.1% frente a
0.2% en el 2002).
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3.1.1.2 Tasa de Inflación
La política monetaria implementada por Banco Central de Reserva del Perú
ha permitido que la inflación se mantenga en niveles relativamente bajos
respecto de otros países. Es así que desde 1998 la inflación disminuye cada
año. En el 2003 aumentó a un 2.48% debido a factores del lado de la oferta de
productos y en particular a los precios internacionales y a la producción
agrícola local. Cabe rescatar que la medición de este indicador se basa en la
variación del Índice de Precios al Consumidor de cada año. Cuadro N° 3.2
Inflación Subyacente (En Variaciones Porcentuales)
Promedio Anual 1998 1999 2000 2001 2002 2003 6.00 3.70 3.70 0.13 1.52 2.48
Fuente: INEI. Elaboración Propia
3.1.1.3 Tasa de Interés Dado el período de 1998 a 2003, la tasa interbancaria ha fluctuado de
19.00% a 3.40% lo que representa una disminución en un 82%. Esta tasa de
interés es importante porque se involucra para la formación del resto de las
tasas de interés en soles. Así mismo, ésta tasa afecta a las que tengan menor
riesgo crediticio y las que se den en corto plazo.
La disminución este período muestra la solidez en manejo de la política
monetaria que realiza el BCR. Los niveles de las tasas de interés activa
(TAMEX y TAMN) han reducido. Entre los años 1998 a 2003, la TAMEX en un
45% y la TAMN en un 36% en paralelo con los niveles de inflación. Sin
embargo, el nivel de la tasa de interés depende también del riesgo país y de
otros factores macroeconómicos tales como el riesgo crediticio, el costo de la
cartera atrasada y los costos operativos de intermediación. Asimismo en entre
los años 1998 y 2002 se observa una disminución en las tasas pasivas, TIPMN
en un 79.99% TIPMEX en un 81.81% lo que demuestra una caída en el ahorro
debido a la poca rentabilidad que ofrece el sistema financiero.
17
Berkeley
Cuadro N° 3.3
Tasa de Interés (En Variaciones Porcentuales)
Años Interbancaria Tasa Activa Tasa Pasiva
TAMN TAMEX TIPMN TIPMEX 1998 19.00 36.45 16.95 12.55 5.39 1999 14.90 32.33 14.46 10.49 4.84 2000 12.70 26.26 12.46 9.21 4.62 2001 8.60 23.39 9.90 4.86 2.01 2002 3.20 20.19 10.16 3.61 1.35 2003 3.40 23.30 9.30 2.54 0.98
Fuente:SBS Elaboración Propia
3.1.1.4 Tipo de Cambio Durante 1998, el tipo de cambio venta bancario aumentó significativamente
a razón de 1997 registrándose una deprecación acumulada, la cual fue la
mayor en cinco años. Esto fue influenciado por los rezagos de la crisis asiática,
el fenómeno del niño y la crisis rusa. En 1999, el tipo de cambio continuó
aumentando, pero esta alza no llegó a trasladarse totalmente a la inflación ya
que esta en cambio vino descendiendo por el prudente manejo monetario. Para
el siguiente año 2000, el tipo de cambio siguió creciendo pero en una menor
proporción que los dos años anteriores. A pesar de los períodos de
incertidumbre política que originaban la mayor demanda de moneda extranjera.
Para el 2001, se observó una reducción del tipo de cambio por la apreciación
de la moneda local a raíz de la incertidumbre política asociado al proceso
electoral originando mayor demanda de la moneda extranjera.
En el 2002 se pudo observar el alza del tipo de cambio, el nuevo sol fue la
moneda con la menor tasa de depreciación de América latina. La fortaleza
relativa del nuevo sol a las otras monedas de la región se explicó por la
creciente diferenciación en la percepción de riesgo sobre la economía peruana
en relación con otras economías de la región (que se reflejó en mayor influjo de
capitales públicos y privados).
18
Berkeley
Cuadro N° 3.4
Tipo de Cambio (En Soles y Variaciones Porcentuales)
Años Compra Venta Variación (%) Variación (%) 1998 2,92 2,93 0% 0% 1999 3,38 3,38 15,61% 15,54% 2000 3,49 3,49 3,20% 3,11% 2001 3,51 3,51 0,54% 0,52% 2002 3,52 3,52 0,42% 0,34% 2003 3,46 3,46 -1,68% -1,59%
Fuente: SBS Elaboración Propia
3.1.1.5 Riesgo País El riesgo país del Perú depende de la estabilidad política y económica
como el riesgo de liquidez y solvencia que muestra la balanza comercial.
Comencemos por analizar el riesgo político, el cual se redujo notablemente
tras el retorno de la democracia en julio de 2001. Pese a este giro político,
existen todavía elementos de riesgo en el ámbito político. La falta de
consistencia de la coalición y de experiencia en la negociación política está
siendo aprovechada por los partidos de la oposición.
El fenómeno meteorológico “El Niño”, la caída de los precios de las
materias primas junto con la restricción de liquidez causada por las turbulencias
de los mercados financieros internacionales provocaron rápidamente la vuelta
al desequilibrio fiscal, la agudización del déficit por cuenta corriente y la
recesión económica.
Tras unos años de escaso crecimiento y como consecuencia de la parálisis
política, la actividad en 2001 fue prácticamente nula. Pero ante la recesión
económica y el adverso escenario internacional de 2001, el gobierno optó
enseguida por adaptar el Marco Multianual a la situación, se presentó un
programa económico de reactivación de la economía a corto plazo.
El ratio de la deuda externa respecto al PIB (60%) es uno de los más
altos de los principales países de América Latina y muy superior a la
media de la zona (44% sin considerar Argentina).
19
Berkeley
El peso de la deuda externa respecto a exportaciones (350%)
prácticamente duplica a la media de la zona.
El servicio de la deuda (25% de las exportaciones) se encuentra en
zona peligrosa.
Sólo el Estado (que supone el 70% de la deuda) tendrá que pagar en
los próximos 4 años alrededor de 2 Mm. de dólares para cubrir el
principal más intereses de la deuda externa, lo que representa casi un
4% del PIB.
El aumento de la confianza y el apoyo internacional recibido debe implicar
la recuperación del marco institucional y el fin de la trama de corrupción
montada por el anterior ejecutivo. Esto supondrá una inyección para la
recuperación de la inversión.
3.1.2 Demografía 3.1.2.1 Población y Tasa media de Crecimiento
La población del Perú entre los años 1998 y 2003 ha sido de 25,098 y
27,149 millones respectivamente, la misma que ha ido desarrollándose con una
tasa de crecimiento de 1.70% para el período de 1998-2000.
Asimismo, según las estimaciones y proyecciones del Instituto de Nacional
de Estadística e Informática (INEI) la tasa de crecimiento será de 1.50% a partir
2001. En tanto, el 50.3% de la población es de sexo masculino y el 49.7%
pertenece al sexo femenino. Cuadro N° 3.5
Población y Tasa de Crecimiento ( En miles de personas)
Años Población Tasa de Crecimiento 1998 25.098 1.70% 1999 25.525 1.70% 2000 25.939 1.70% 2001 26.347 1.50% 2002 26.749 1.50% 2003 27.149 1.50%
Fuente:INEI Elaboración Propia
20
Berkeley
3.1.2.2 Población Económicamente Activa La población económicamente activa (PEA) entre los años 1999 y 2003 ha
sido en miles de habitantes 10,452 y 11,686 respectivamente. Lo que
representa el 41.6% y 43.7% de la población en dichos años, se observa que la
PEA ha aumentado en 2% entre 1999 y 2003. El desempleo entre los años
1999 y 2003 ha sido 8 y 8.5 en miles de habitantes respectivamente, lo que
representa el 31.9% y 30.1% de la población.
Cuadro N° 3.6 Población Económicamente Activa
(En miles de personas)
Años Miles de Habitantes Porcentaje
1999 10.452 41.6% 2000 10.762 42.2% 2001 11.062 42.6% 2002 11.371 43.2% 2003 11.686 43.7%
Fuente: INEI Elaboración Propia
Cuadro N° 3.7 Desempleo (En miles de personas)
Años Miles de Habitantes Porcentaje
1999 8000 31.9% 2000 7400 29.0% 2001 7900 30.5% 2002 8900 33.8% 2003 8005 30.1%
Fuente: INEI Elaboración Propia
3.2 Descripción del Sector 3.2.1 Tamaño de la industria. 3.2.1.1 Estructura y tamaño del mercado.
El mercado de las academias preuniversitarias en Lima Metropolitana
reúne las características de un mercado de competencia monopolística. Esto
se debe a las siguientes razones:
21
Berkeley
El precio por estos centros de enseñanzas son diferentes
dependiendo del servicio y la ubicación.
Existe una gran cantidad de consumidores de este servicio y pocas
academias, teniendo estas un servicio diferenciado.
Hay libre entrada y salida al mercado
El número de academias preuniversitarias en Lima Metropolitana son
alrededor de 414, además este tipo de academias se constituyen como
pequeñas empresas. Según las estadísticas del Ministerio de Trabajo, el
número de empleados de las pequeñas empresas en Lima Metropolitana
constituye 312 926 personas de los cuales hemos supuesto que el 0.2%
laboran en academias preuniversitarias siendo 625.85 el total de empleados.
• Capacidad instalada total
La capacidad instalada dependerá del número de alumnos por la cantidad
de cursos dictados y así mismo de la cantidad de salones disponibles para el
dictado de estos cursos.
• Características de los procesos productivos y de servicios
Los cursos que se dictarán en la academia serán los siguientes:
1) Razonamiento Matemático
2) Razonamiento Verbal
3) Álgebra
4) Aritmética
5) Geometría
6) Trigonometría
7) Lenguaje
8) Literatura
9) Historia del Perú
10) Historia Universal
11) Biología
12) Física
13) Geografía
14) Química
15) Economía 4 www.universia.com.pe
22
Berkeley
16) Psicología
17) Educación Cívica
18) Filosofía y Lógica
3.2.1.2. Competidores actuales En el distrito de San Juan de Lurigancho, existen solamente 65 academias
preuniversitarias, además de las 19 academias que se establecen en el
Cercado de Lima y los Centros Preuniversitarios que pertenecen a las
universidades (San Marcos y Federico Villareal).
3.2.1.3. Competidores potenciales Cualquier empresario pequeño o mediano que desee incursionar en este
rubro, tanto como los profesores y grupos de estudios que tienen la finalidad
preparar a los alumnos para que postulen a las universidades de San Marcos y
Federico Villareal.
3.2.1.4. El producto y la amenaza de productos sustitutos El producto es el servicio de preparación a los estudiantes para que logren
el ingreso a las universidades de San Marcos y Federico Villareal. Los
sustitutos de las academias preuniversitarias serian los sustitutos de nuestro
negocio.
3.2.1.5. Fuerza negociadora de los clientes Según las estadísticas del Ministerio de Educación correspondientes al
Censo de 2002, el número de estudiantes del nivel de secundaria de San Juan
de Lurigancho es de 69, 885 estudiantes, los cuales el 18.48% y el 16.50%
pertenecen a 4° y 5° grado de secundaria respectivamente. Según cifras del
Ministerio de Educación, entre los años 1997 y 1998 la evolución de los
alumnos matriculados cayó entre -4.17% y 3.39% respectivamente pero
aumentó entre los años 1999 y 2000 en 5.45% y 4.78%. Estos datos nos
señalan que hay gran cantidad de consumidores de este servicio y como se
señaló hay pocas academias en este distrito, por lo tanto los consumidores no
cuenta con una fuerza negociadora.
3.2.1.6. Fuerza negociadora de los proveedores Según cifras del Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo, la
trayectoria de la tasa de desempleo en personas que tiene un grado de 5 Investigación propia
23
Berkeley
instrucción superior universitario ha sido 5.9 % y 8.7 % en los años 2000 y
2003 respectivamente. Esto demuestra que la oferta del mercado laboral es
amplio y no tiene fuerza negociadora, si consideramos que los estudiantes y
graduados de universidades son nuestros principales proveedores.
3.1.3 Tendencias del mercado Dentro del período 1998 y 2002, se presenta una tendencia creciente en el
número de postulantes a universidades estatales en un 23%. Esta tendencia
también se da para la Universidad Nacional de San Marcos en un 17.21%.
Según el Censo Universitario, el 70% de los postulantes se han preparado
en centros preuniversitarios, lo cual demuestra la posibilidad del desarrollo de
nuestra idea de negocio. Cuadro N° 3.8
Números de Postulantes a Universidades Estatales (En miles de personas)
Años 1998 1999 2000 2001 2002 Total de Postulantes 245.504 300.993 312.915 308.913 301.917 Postulantes a San Marcos 51.844 55.581 66.392 59.709 60.767 Fuente: INEI Elaboración Propia
24
Berkeley
CAPITULO IV ESTUDIO DE MERCADO 4.1. Descripción del producto 4.1.1. Definición del bien o servicio: diseño del producto
El proyecto a evaluar es una Academia de Preparación especializada para
el Ingreso a las Universidades San Marcos y Federico Villareal, ubicada en el
distrito de San Juan de Lurigancho, orientada al nivel socioeconómico C de los
distritos Santa Anita, El Agustino y San Juan de Lurigancho.
Esta academia estará orientada a los egresados del nivel secundario que
deseen postular a dichas universidades. También se brindará estos servicios a
personas que postulan por segunda o tercera oportunidad.
La Academia estará ubicada en la Av. Próceres de la Independencia ya
que esta es una zona céntrica de San Juan de Lurigancho. Esto permitirá
abastecer de este servicio a un gran número de jóvenes postulantes que viven
en uno de los distritos mas poblados de la capital y distritos aledaños, que cada
año desean prepararse para ingresar a la universidad.
4.1.2. Tipo Servicio El tipo de servicio que se ofrecerá se considera como un bien normal
debido a que un aumento en el ingreso de los consumidores origina un
aumento en la demanda por este tipo de servicio.
La academia ofrecerá paquetes estudiantiles diferenciados por el tipo de
servicio que el cliente requiera según sus presunciones. En un año académico
los postulantes pueden matricularse en un ciclo de verano, en un regular o en
un anual dependiendo de la necesidad de preparación que requiera. La
diferencia de estos ciclos radica principalmente en el tiempo de duración de
cada uno sin embargo la parte pedagógica y preparación previa ayuda a
diferenciar estos ciclos ya que el ritmo y la exigencia de enseñanza varían
entre estos.
• Ciclo Anual: Es un ciclo donde se desarrollan los cursos de matemática,
ciencias, humanidades y aptitud académica en su totalidad. Orientado a
estudiantes que recientemente inician su preparación preuniversitaria, se
hayan preparado en un ciclo verano o tenido dificultades en el desarrollo
25
Berkeley
de otros ciclos. Este ciclo tiene una duración de 38 semanas
aproximadamente desde Abril a Diciembre.
• Ciclo Regular: Orientado a estudiantes que han cursado un ciclo anual,
semestral o verano. Se desarrollan los puntos claves de los prospectos
del examen de admisión de las universidades Mayor de San Marcos,
Federico Villarreal entre otras. Este ciclo tiene una duración de 17
semanas y se dictan 2 ciclos semestrales por año, un ciclo de Abril a Julio
y otro de Agosto a Diciembre.
• Ciclo Verano: Este ciclo brinda un repaso de los principales puntos a
evaluarse en el examen de admisión de las universidades en mención.
Este ciclo tiene una duración de 10 semanas desde Enero a Marzo.
4.1.3. Principales características y/o especificaciones técnicas del servicio
La academia contará con 3 pisos a su disposición en los cuales se ubicarán
2 salones por piso para el dictado de clases. Cada piso consta de 190 mts2
incluye los baños y escaleras.
Esta academia estará ubicada en el distrito de San Juan de Lurigancho,
específicamente en la Av. Próceres de la Independencia número 1615, se
escogió esta ubicación ya que es una de las avenidas principales de este
distrito y en cuyos alrededores se muestra un ámbito comercial con el que
pocas partes del distrito cuenta.
De acuerdo al servicio educativo que se brindará cada ciclo contiene
cursos de aptitud académica además cursos de conocimientos y seminarios
según la especialidad a la que desean postular, los cuales están detallados de
la siguiente manera:
Todos los alumnos acceden a estos cursos sea cual fuese la especialidad
a postular.
Aptitud académica:
- Razonamiento Verbal
- Razonamiento Lógico y Matemático.
26
Berkeley
Letras:
- Lenguaje
- Literatura
- Historia del Perú
- Historia Universal
- Filosofía
- Lógica
- Educación cívica
- Geografía
- Economía
- Psicología
Ciencias:
- Álgebra
- Geometría
- Trigonometría
- Física
- Química
- Biología
Estos cursos se dictan de Lunes a Viernes en el turno de la mañana de 8 AM
a 2 PM y Sábados de 8:00 AM a 10:00 AM tanto para los ciclos anuales y
regulares. Los seminarios se dictarán de Lunes a Viernes de 3:00 PM a 7:00
PM, para todos los alumnos. A los alumnos se les reforzará en las siguientes
materias:
-Razonamiento Matemático
-Razonamiento Verbal
-Aritmética
-Álgebra
-Geometría
-Trigonometría
El horario de las clases del ciclo Verano es de Lunes a Sábados de 8:00
AM a 2:00 PM y los seminarios serán dictados en igual forma que los ciclos
regular y anual. El plan curricular de los cursos de aptitud académica, de
conocimientos y seminarios son los mismos a los demás ciclos.
27
Berkeley
4.1.4. Productos sustitutos y complementarios En la actualidad existen 30 colegios PRE universitarios en Lima6 que han
sido fundados a partir del año 1996 a razón de la innovación educativa que se
deseaba impartir a la juventud peruana quien demandaba en sus últimos años
de estudios secundarios preparación para el ingreso a la universidad. La
existencia de los colegios preuniversitarios permitió la creación de productos
sustitutos de las academias preuniversitarias, ya que otorgan al alumno
preparación por medio de cursos de razonamiento verbal y matemático durante
los cinco años de educación secundaria. 7
Otro producto sustituto son los grupos de estudio y los profesores8 que
brindan preparación para postular a dichas universidades. . Además de los
institutos tecnológicos9, que son una opción de estudio a corto tiempo que
muchas veces sustituye a las universidades.
Los productos complementarios de las academias preuniversitarias serian
los colegios estatales y particulares10, además de las universidades en general. 4.1.5. Beneficios que aporta
Los beneficios que aportara este servicio educativo, es una preparación
exigente que logre no sólo el ingreso a mencionadas universidades sino
también una preparación previa para la tenaz vida académica dentro de las
universidades.
4.1.6. Ciclo de vida del producto Actualmente el producto academias preuniversitarias en general, se
encuentra en un periodo de declive, ya que el mercado se encuentra saturado
por diversos sectores11. Sin embargo el producto academias preuniversitarias
en San Juan de Lurigancho se encuentra en un periodo de expansión y
madurez, a razón del aumento de la demanda y su preferencia por estudiar12.
6 Investigación Propia 7 Diario El Comercio 8 Investigación cualitativa del proyecto 9 Investigación cualitativa del proyecto
10 Colegios Estatales y No Estatales de Lima Metropolitana , alumnos matriculados 658,750 Fuente : INIE 11 Diario El comercio 12 www.universia.edu.pe , www.inei.gob.pe
28
Berkeley
4.1.7 Factores que pueden alterarlo Uno de los factores podría ser deterioro de la situación económica en el
nivel socioeconómico C, esto imposibilitaría al joven a poder matricularse en la
academia o más aún de postular a una universidad.
Otro factor podría ser la efectividad en la enseñanza de los colegios
privados o públicos limitando a las academias a un menor número de
matriculados o flexibilizar sus horarios y cursos.
4.2. Análisis de la Demanda 4.2.1. Área geográfica del estudio del mercado a) Introducción
El distrito de San Juan de Lurigancho se ubica al noroeste de la Provincia
de Lima, se desarrolla desde la margen derecha del río Rímac hacia las
Elevaciones del Cerro Colorado Norte, flanqueado hacia el este por la divisoria
de Cerro Mirador, Ladrón, Pirámide y Cantería: por el oeste la divisoria la
definen los Cerros Balcón, Negro, Babilonia. La altura del territorio del distrito
de San Juan de Lurigancho varía entre los 2240 m.s.n.m., que alcanza la ribera
del río Rimac.
Por el Norte con el distrito de San Antonio (provincia de Huarochiri), por el
Este continua limitando con el distrito mencionado y el distrito de Lurigancho-
Chosica, por el Sur con los distritos de El Agustino y Lima (teniendo como línea
divisoria al río Rímac), por el Oeste con los distritos de Rímac, Independencia,
Comas y Carabaillo de la misma provincia de Lima.
Caracterizado por ser una zona de micro cuencas, con suelos pobres, de
material erosionado y meteorizado que se ha depositado en las zonas de
menor elevación. Las laderas que circundan las cuencas se encuentran en
proceso erosionable, no solo por el clima seco sino por acción del hombre. El
relieve de su suelo es poco accidentado en más del 60% del área de la cuenca,
lo que a permitido el desarrollo del núcleo urbano en forma longitudinal desde
la ribera del río hacia las elevaciones superiores a los 350 m.s.n.m.
El distrito de San Juan de Lurigancho tiene una superficie de 131.25 Km2.,
constituyendo el 4.91% del territorio de la Provincia de Lima y el 0.38% del
Departamento de Lima.
La estructura económica del distrito se sustenta principalmente en el
comercio con el 52%, servicios con el 11% los que sumados, en 1993 arrojaba
29
Berkeley
que el 63% de establecimientos se concentraban en estas actividades. En
1,993, el total de la Población Económicamente Activa (PEA) mayor de 6 años
era 209,447 personas. De este total, el 92.5% estaba ocupada (193,842
personas), la población desocupada era 15,605 y personas que laboraron de 6
a 14 años fue de 2,525; también se estima que un promedio de 150,000
madres se encuentran agrupadas en Clubes de Madres, Comedores Populares
y Vaso de Leche, de las cuales un promedio de más de 15,000 mujeres son
cabezas de hogar, con un promedio de cinco hijos y no cuentan con un puesto
de trabajo que les permita satisfacer sus necesidades vitales
A la fecha se estima que existen un promedio de 40,000 negocios de los
cuales un promedio del 50% vienen operando dentro la informalidad, los que,
no obstante, dan empleo a más de 50,000 trabajadores. Es notorio, que gran
parte de la población se traslada diariamente hacia diferentes distritos de Lima
Metropolitana, de los cuales el 68% lo hace por razones de trabajo.13
b) Características y razones que justifican la selección del área La academia preuniversitaria se ubicara en el distrito de San Juan de
Lurigancho, distrito que presenta un número pequeño de empresas que brinden
el servicio de preparación educativa para el ingreso a universidades. San Juan
de Lurigancho, es un distrito joven, con apenas 32 años de creación. Se
encuentra ubicado en el Cono Este de Lima y actualmente, con una extensión
aproximada de 17,400 ht, es 1.7 veces más grande que el segundo distrito
Comas. Con un promedio de 1'200,000 habitantes es el municipio distrital de
mayor concentración y mayor crecimiento demográfico del ámbito de Lima
Metropolitana; en el período 1972-1981, presentó la más alta tasa de
crecimiento poblacional con el 13% de promedio anual.14Debido a esto nuestro
interés de desarrollar un proyecto dirigido a los estudiantes egresados de
secundaria pertenecientes al NSE C, que corresponden a las edades entre que
estén interesados en continuar sus estudios superiores.
4.2.2. Demanda Histórica según fuentes secundarias en los últimos 10 años
La demanda histórica esta conformado por el número de alumnos
egresados de Secundaria de los distritos de San Juan de Lurigancho, Santa 13 Inicam,2004 14 Inicam,2004
30
Berkeley
Anita y El Agustino desde 1990 hasta el 2002, y además de las personas que
no ingresaron a las universidades públicas, esta información se presenta en el
siguiente cuadro: Cuadro N° 4.1
Demanda Histórica de 1990-2002 (En miles de personas)
Años Alumnos Egresados
de Secundaria de SJL SA EA
No Ingresantes a Universidades Públicas (Lima)
1990 8904 71072 1991 8877 60876 1992 10072 62382 1993 8438 68436 1994 8628 81654 1995 8914 88743 1996 9377 90270 1997 9063 87478 1998 9303 91069 1999 9349 115787 2000 9197 120661 2001 9199 113875 2002 10818 95788
Fuente: Ministerio de Educación-Unidad de Estadística Educativa Elaboración Propia
4.2.3. Variables que afectan la demanda • Precio de la competencia
Debido a que la Academia Preuniversitaria estará dirigido a un nivel
socioeconómico C, un aumento del precio provocará que la demanda
disminuya, ya que la capacidad adquisitiva de este segmento es limitada.
Más importante aun, si el precio se redujera, seria posible captar mayor
demanda por sus servicios. Se puede considerar a la demanda como elástica
por tener gran número de sustitutos dentro y fuera del distrito.
• Precio de los servicios sustitutos
Si el precio de los servicios sustitutos como colegios preuniversitarios,
grupos de estudio y profesores particulares disminuye, esto hace que se
contraiga la demanda de las academias preuniversitarias.
• Ingreso
Al existir un aumento en el ingreso per cápita mostraría un aumento del
consumo del servicio debido a que este estará al alcance de más personas.
31
Berkeley
• Preferencias del Consumidor
Las preferencias y tendencias de los consumidores afectaran
negativamente a la demanda si éstas no son cubiertas. Estas son afectadas
por distintos motivos tales como el bajo nivel de enseñanza, mala
infraestructura, incomodidades del local, precios altos entre otros motivos.
4.2.4 Investigación de Mercados 4.2.5.1. Investigación Cualitativa: Focus Group
• Enfoque Cualitativo
Es la primera etapa se empleará la técnica de Focus Group, que consiste
en crear una dinámica grupal con el fin de obtener profundidad de información
relevante a aspectos psicológicos determinantes en la percepción sobre el
establecimiento de un nueva academia preuniversitaria en San Juan de
Lurigancho.
Distribución de la muestra:
# de Grupo Sexo Edad NSE Condición de la muestra
1 Ambos
Adolescentes
(17 a 21 años) C+ y C-
Que quieran ingresar a la
universidad y deseen prepararse
en una academia preuniversitaria
Para la realización de las dinámicas grupales se utilizará una guía de
indagación(ver anexo 1), la que será previamente consultada con el cliente. Así
mismo se realizará un cuestionario filtro(Ver Anexo 2) para confirmar si la
muestra cumple con los requisitos antes mencionados.
Desgravaciones del Focus Group (Ver Anexo 3)
32
Berkeley
Interpretación de Resultados de las Desgravaciones del Focus Group • Los participantes al Focus Group consideraron en su mayoría postular a
una universidad y para ello se piensan preparar en una academia
preuniversitaria.
• Los asistentes señalaron que las Universidades San Marcos y Federico
Villareal se caracterizan por tener un buen prestigio académico
especialmente la primera.
• Los asistentes en su mayoría manifestaron que se preparan en una
academia preuniversitaria porque necesitan repasar lo de la secundaria y
evitar errores en un examen de admisión. Asimismo uno de los participantes
manifestó que estos centros educativos son una alternativa porque
complementa la formación que no se adquiere en el colegio; como son
técnicas de lectura entre otros.
• La desventaja de este tipo de servicio educativo es el costo según lo
señalaron en su mayoría los asistentes. Las academias más conocidas por
los asistentes son: Pitágoras, Trilce, La Aduni y Cesar Vallejo.
• Las características más importantes que debe tener una academia
preuniversitaria son una plana docente calificada, el orden, la limpieza y la
comodidad de las instalaciones según lo manifestado por los asistentes.
• Los asistentes en su mayoría consideran que es muy buena la idea sobre
la apertura de una nueva academia preuniversitaria ubicada en San Juan de
Lurigancho, debido que está estaría más cerca de su domicilio, lo que
representa menos tiempo para trasladarse de un lugar otro y tendrían mas
tiempo para realizar otras cosas.
• La ubicación de la academia preuniversitaria seria la Av. Wiese o Los
Próceres de la Independencia para la mayoría de los asistentes.
• Los participantes señalaron que el tiempo de preparación para ingreso a la
universidad debería ser desde tres meses hasta un año. Además el horario
escogida por la mayoría seria en la mañana de 8 a 2 de la tarde.
• Sobre el nombre que debería tener la nueva academia, los asistentes en su
mayoría señalaron el nombre debería ser de algún filósofo o matemático.
33
Berkeley
4.2.5.2 Investigación Cuantitativa
• Metodología 1. Enfoque /diseño
Concluyente, descriptivo. Esto permite definir con claridad la información
necesaria y los métodos para seleccionar las fuentes de información. Los
descubrimientos se utilizaran como datos para la toma de decisiones.
2. Técnica de Investigación
Cuantitativo. El método que se utilizó fue la investigación cuantitativa fue el
de las encuestas personales
3. Población
Todas las personas de ambos sexos que han culminado la educación
secundaria y se encuentran interesadas en prepararse en una academia
preuniversitaria pertenecientes al nivel socio económico C.
4. Elemento
Hombres y mujeres interesadas en prepararse en una academia
preuniversitaria.
5. Muestra
Según el número de habitantes en el distrito de San Juan de Lurigancho, la
población es considerada infinita. Es por ello, que la muestra esta compuesta
por 384 personas de ambos sexos, con margen de error de +-5% y nivel de
confianza del 95%
( )
)(1
22
Ze
pp −×=Ν
Reemplazando en la formula:
( ))96.1
05.0(5.015.0
22
−×=Ν
N= 384
34
Berkeley
6. Distribución muestral
Edades Sexo
Femenino Masculino
16-18 años 50% 50%
19-21 años 50% 50%
Total 100% 100%
7. Unidad de muestra
Av. Principales, calles, colegios
8. Técnica de muestreo
No probalística, por conveniencia
4.2.5.3 Análisis de los resultados de las encuestas estimación del mercado potencial (Ver Anexo 4)
4.2.6. Demanda Presente
4.2.6.1. Criterios de Segmentación: Para el presente proyecto se han considerado los siguientes criterios:
Geográfico: dado que uno de los sustentos de la oportunidad de negocio
del proyecto estaba basado en la ubicación actual de las academias (con una
gran concentración en el Cercado de Lima). Se ha visto necesario tomar como
área geográfica de influencia a los distritos de San Juan de Lurigancho, Santa
Anita y El Agustino. Estos distritos pertenecen al Cono Este de Lima y tienen
una distancia considerable con el Cercado de Lima. La cercanía de los distritos
y el fácil acceso entre estos es una característica que tomo gran importancia en
este tipo de segmentación.
Demográfico: el mercado objetivo tendrá que pertenecer al sector
socioeconómico C. En el siguiente cuadro se muestra los porcentajes
pertenecientes a este nivel socio económico
35
Berkeley Cuadro N°4.2
Nivel Socio Económico C (En Variaciones Porcentuales)
Distritos NSE "C"
El Agustino 29,30% San Juan de Lurigancho 33,60% Santa Anita 32,80% Promedio 31,90% Lima Metropolitana 33,70%
Fuente: Apoyo Elaboración: Propia
Asimismo, se segmentará por niveles educativos tomando solo a los
graduados del nivel secundario y a postulantes que no han ingresado en el
mismo año.
4.2.6.2. Mercado Potencial Para de definir el mercado potencial de una manera clara y coherente
vamos a separar en dos partes este mercado:
• Primero, tenemos a los egresados del nivel secundario de los distritos de
San Juan de Lurigancho, Santa Anita y El Agustino que pertenecen al nivel
socioeconómico C. Tal población se muestra en el siguiente cuadro:
36
Berkeley
Cuadro N° 4.3 Datos para el Mercado Potencial Preliminar
(En número de Personas)
Años Alumnos Egresados
de Secundaria de SJL SA EA
Promedio del NSE C
Alumnos egresados de secundaria de SJL SA EA del
NSE C 1990 8904 31,90% 2840 1991 8877 31,90% 2832 1992 10072 31,90% 3213 1993 8438 31,90% 2692 1994 8628 31,90% 2752 1995 8914 31,90% 2844 1996 9377 31,90% 2991 1997 9063 31,90% 2891 1998 9303 31,90% 2968 1999 9349 31,90% 2982 2000 9197 31,90% 2934 2001 9199 31,90% 2935 2002 10818 31,90% 3451
Fuente: Ministerio de Educación-Unidad de Estadística Educativa Elaboración Propia
• Luego, el mercado potencial estará compuesto por los postulantes que no
ingresaron el año anterior a una universidad pública de Lima15.
Segmentándose por nivel socioeconómico y distritos en estudio. Para
encontrar el número de postulantes de los distritos y nivel socioeconómico
en estudio, se elaborará un factor el cual se muestra a continuación:
∗
∗⇒
Lima
EASASJL
CNSELimaEgreCNSEAgustinoyAnitaStaSJLDistritosEgresados
Factor.,
15 Universidad Mayor de San Marcos, Nacional de Ingeniería , Agraria, Villareal, Callao y Guzmán/Valle.
37
Berkeley
Cuadro N° 4.4 Factor del Mercado Potencial
(En miles de Personas)
Años Alumnos
Egresados de Secundaria de SJL SA EA (a)
SJL, SA y EA
NSE C (b)
Alumnos Secundaria SJL SA EA de NSE "C"
(c)
Alumnos Egresados
de Secundaria de Lima (d)
LIMA NSE C (e)
LIMA NSE C
(f) FACTOR
(c)/(f)
1990 8904 31,90% 2840 48526 33,70% 16353 0,1737 1991 8877 31,90% 2832 48381 33,70% 16304 0,1737 1992 10072 31,90% 3213 54894 33,70% 18499 0,1737 1993 8438 31,90% 2692 45984 33,70% 15497 0,1737 1994 8628 31,90% 2752 47024 33,70% 15847 0,1737 1995 8914 31,90% 2844 48582 33,70% 16372 0,1737 1996 9377 31,90% 2991 51106 33,70% 17223 0,1737 1997 9063 31,90% 2891 49394 33,70% 16646 0,1737 1998 9303 31,90% 2968 50700 33,70% 17086 0,1737 1999 9349 31,90% 2982 50953 33,70% 17171 0,1737 2000 9197 31,90% 2934 51369 33,70% 17311 0,1695 2001 9199 31,90% 2935 52536 33,70% 17705 0,1658 2002 10818 31,90% 3451 55100 33,70% 18569 0,1858
Fuente:Ministerio de Educación-Unidad de Estadística Educativa y APOYO Elaboración Propia
Este factor será multiplicado por el número total de no ingresantes a una
universidad pública de Lima Metropolitana, esto dará como resultado la
cantidad de personas que postularon a una universidad pública y que
pertenecen a los distritos y el nivel socioeconómico en estudio. El siguiente
cuadro muestra los resultados:
38
Berkeley Cuadro N° 4.5
Datos para el del Mercado Potencial II (En miles de Personas)
Años No Ingresantes a
Universidades Públicas (Lima)
Factor No Ingresantes a
Universidades Públicas (Solo SJL,
SA y NSE "C") 1990 71072 0,1737 12344 1991 60876 0,1737 10573 1992 62382 0,1737 10835 1993 68436 0,1737 11887 1994 81654 0,1737 14182 1995 88743 0,1737 15414 1996 90270 0,1737 15679 1997 87478 0,1737 15194 1998 91069 0,1737 15818 1999 115787 0,1737 20111 2000 120661 0,1695 20449 2001 113875 0,1658 18875 2002 95788 0,1858 17801
Fuente:INEI Elaboración Propia
Ahora juntaremos las partes antes analizadas y explicada Cuadro N° 4.6
Datos para el del Mercado Potencial (En miles de Personas)
Años Alumnos
egresados de secundaria de SJL SA EA del NSE C
No Ingresantes a
Universidades Públicas del
NSE "C" (Solo SJL, SA y EA)
Totales
1990 2840 12344 15185 1991 2832 10573 13405 1992 3213 10835 14048 1993 2692 11887 14578 1994 2752 14182 16935 1995 2844 15414 18257 1996 2991 15679 18670 1997 2891 15194 18085 1998 2968 15818 18785 1999 2982 20111 23093 2000 2934 20449 23383 2001 2935 18875 21810 2002 3451 17801 21252
Fuente:Ministerio de Educación-Unidad de Estadística Educativa, APOYOy INEI Elaboración Propia
39
Berkeley
A modo de conclusión podemos decir que el mercado potencial para el 2003 estaría conformado por los alumnos egresados de secundaria del año 2002 añadiéndole los postulantes que no ingresaron a una universidad pública en el 2002, segmentados por los niveles socioeconómicos y distritos ya mencionados. Según el cuadro anterior, el
número de personas de la parte 1 y 2 sería 3451 y 17801 respectivamente por
lo que el mercado potencial del 2003 sería 21,252 personas.
Sin embargo, el período de análisis del proyecto es del 2005-2009 por lo
que tendremos que proyectar los datos conseguidos hasta el 2008 mediante
una regresión lineal en Excel. Esta regresión nos da como resultado(Ver Anexo
5) la siguiente ecuación: XY ∗+= 795.8112697
Donde Y representa la población potencial y X los años dado que la
regresión se planteó en función del tiempo. El coeficiente de determinación (R2)
resultó 0.8370 lo cual significa que el modelo planteado es buen predictor.
Entonces con esta ecuación, obtenemos los datos para los siguientes años: Cuadro N° 4.7
Resultado de la Regresión (En miles de Personas)
Año Variable Y Intercepto (a) Coeficiente (b) Variable X 2004 24635 12698 796 15 2005 25431 12698 796 16 2006 26226 12698 796 17 2007 27022 12698 796 18 2008 27818 12698 796 19
Fuente: Ministerio de Educación-Unidad de Estadística Educativa, APOYO e INEI Elaboración Propia
Como mencionamos anteriormente, aunque de manera específica, el
mercado potencial del periodo “N” está compuesto por los alumnos egresados
del nivel secundaria del año “N-1” más los postulantes que no ingresaron a una
universidad pública de Lima del año “N-1” segmentados por los niveles
socioeconómicos y distritos antes mencionados. Por tanto, tenemos las
siguientes cantidades para el mercado potencial:
40
Berkeley
Cuadro N° 4.8 Mercado Potencial
(En miles de Personas)
Año Mercado Potencial 2005 24635 2006 25431 2007 26226 2008 27022 2009 27818
Fuente: Datos de Regresión Elaboración Propia
4.2.6.3. Mercado Disponible Dado el mercado potencial antes analizado, ahora obtendremos el mercado
disponible aplicando los porcentajes de las respuestas de las preguntas filtro de
la encuesta(Ver Anexo 6) realizada. Los resultados obtenidos se muestran a
continuación:
Resultado pregunta 1: El 85.97% sí iba a postular a una universidad.
Resultado pregunta 2: El 76.13% sí iba a postular a la universidad San
Marcos o Federico Villarreal.
Resultado pregunta 3: El 86.90% sí iba a prepararse en una academia.
Con estos resultados se obtendrá el mercado disponible: Cuadro N° 4. 9
Mercado Disponible (En miles de personas)
Año Mercado Potencial
Respuesta Pregunta 1
Respuesta Pregunta 2
Respuesta Pregunta 3
Mercado Disponible
2005 24635 85,97% 76,13% 86,90% 14013 2006 25431 85,97% 76,13% 86,90% 14466 2007 26226 85,97% 76,13% 86,90% 14918 2008 27022 85,97% 76,13% 86,90% 15371 2009 27818 85,97% 76,13% 86,90% 15824
Fuente: Investigación Cuantitativa Elaboración Propia
4.2.6.4. Mercado Efectivo
Una vez obtenido el mercado disponible, podemos obtener el mercado
efectivo utilizando el resultado de la pregunta 20 de la encuesta planteada en la
investigación cuantitativa. En esta pregunta, se testea el interés para
matricularse en la academia. Sin embargo para elaborar un escenario
conservador en el proyecto sólo tomaremos el porcentaje de personas que
41
Berkeley
contesto “Definitivamente lo haría” en dicha pregunta (47.03% de las personas
que respondieron que se iban a preparar en una academia). El siguiente
cuadro muestra los resultados obtenidos: Cuadro N°4.10
Mercado Efectivo (En miles de Personas)
Año Mercado Disponible
Respuesta Pregunta 16
Mercado Efectivo
2005 14013 47,03% 6591 2006 14466 47,03% 6804 2007 14918 47,03% 7016 2008 15371 47,03% 7229 2009 15824 47,03% 7442
Fuente: Investigación Cuantitativa Elaboración Propia
4.2.6.5. Mercado Objetivo Una vez obtenido el mercado efectivo podemos disponer a fijar el
porcentaje para el mercado objetivo, el cual representa el porcentaje del
mercado efectivo que se piensa cubrir. Para seguir con el planteamiento de un
escenario conservador se propondrá cubrir un 5% del mercado efectivo. Así
podemos obtener el mercado objetivo a cubrir para los siguientes años:
Cuadro N° 4.11 Mercado Objetivo
(En miles de Personas)
Año Mercado Efectivo
Porcentaje Objetivo
Mercado Objetivo
2005 6591 5,00% 330 2006 6804 5,00% 340 2007 7016 5,00% 351 2008 7229 5,00% 361 2009 7442 5,00% 372
Fuente: Investigación Cuantitativa Elaboración Propia
4.2.6.6. Demanda futura proyectada
Los resultados obtenidos anteriormente están expresados en número de
personas, sin embargo faltaría obtener los resultados tanto en cantidad de
servicios prestados como en dólares constantes.
42
Berkeley
Primero, mostraremos la cantidad de servicios prestados al año y para esto
necesitaremos la respuesta de la pregunta 11, en la cual se testea el tiempo de
preparación que necesitaría cada postulante para el examen de admisión. Los
resultados fueron los siguientes:
Cuadro N°4.12 Resultado de la pregunta 11 (En Variaciones porcentuales)
Tipo de Ciclo % En personas
Sólo ciclo verano 5,94% 13 Sólo ciclo regular 14,16% 31 Sólo ciclo anual 6,85% 15 Un ciclo verano y un regular 27,85% 61 Un ciclo verano y un anual 45,20% 99 Total 100,00% 219 Fuente: Investigación Cuantitativa Elaboración Propia
Si aplicamos éstos resultados a los datos del mercado objetivo podemos
obtener la frecuencia de uso de los servicios de la academia o mejor dicho
cuántas podrían ser el número de matriculas por tipo de ciclo para los años
siguientes. Primero veamos un ejemplo para tener una mejor ilustración:
En el año 2005, tenemos un mercado objetivo de 330 personas y si
aplicamos los resultados de la pregunta 11 de la encuesta, el 5.94% de los
encuestados mencionó que se prepararía únicamente en el ciclo verano esto
representa 20 matrículas en ese ciclo aproximadamente. Por otro lado, el
27.85% mencionó que se prepararía en un ciclo verano más uno regular por lo
que representa 92 matrículas adicionales en el ciclo verano y 92 en el primer
ciclo regular; sin embargo, se ha asignado una probabilidad de ocurrencia de
85% de que lleguen a matricularse en el ciclo por lo que no serán 92 matrículas
en el ciclo regular sino 78 aproximadamente. Luego, el 45.20% de los
encuestados en esa pregunta respondió que se prepararía en un ciclo verano
más un anual lo que representa 149 matrículas adicionales en el ciclo verano y
en el anual; sin embargo, también hemos asignado una probabilidad de
ocurrencia de 85% de que se matriculen en el ciclo anual por lo que no serán
149 matrículas sino 127 aproximadamente. Así también, el 14.16% respondió
43
Berkeley
que se prepararían sólo en un ciclo regular lo que es 47 matrículas en ese
ciclo. Finalmente, el 6.85% se prepararía sólo en un ciclo anual lo que es 23
matrículas en ese ciclo aproximadamente. Así, obtenemos que el número de
matrículas en el ciclo verano para el 2005 sería de 261, en el ciclo regular 125
y en el anual 150. El siguiente cuadro muestra estos resultados: Cuadro N°4.13
Número de Matrículas en el 2005 por Tipo de Ciclo-Preliminar (En Unidades)
Ítem Mercado Objetivo
Ciclo Verano
Ciclo Regular
I Ciclo Anual
Ciclo Verano
y Regular
Ciclo Verano y
Anual Total
Porcentaje - 5,94% 14,16% 6,85% 27,85% 45,20% 100% Número Matrículas Ciclo Verano 330 20 92 149 261 Número Matrículas Ciclo Regular I 330 47 78 125 Número Matrículas Ciclo Anual 330 23 127 150 Fuente: Investigación Cuantitativa Elaboración Propia
Sin embargo, también se testeo a los jóvenes que eligieron por la opción
“Sólo ciclo verano”, “Sólo ciclo regular” y “Un ciclo verano y un regular”. Esto en
caso de no ingresar en el examen que ellos postularon, ellos podrían volver a
prepararse a pesar de su iniciativa por prepararse en las opciones ya
mencionadas. Los resultados fueron los siguientes:
Cuadro N°4.14
Resultados de la Pregunta N°11 (En porcentajes)
Opciones de
Pregunta 11
Clase Se volverían a preparar en ciclo regular
Se volverían a
preparar en un ciclo
anual
No se volverían a
preparar Total
Sólo ciclo verano
En % 23,08% 30,77% 46,15% 100% En personas 3 4 6 13
Sólo ciclo regular
En % 54,84% 0,00% 45,16% 100% En personas 17 - 14 31
Un ciclo verano y un
regular
En % 45,90% 0,00% 54,10% 100%
En personas 28 - 33 61 Fuente: Investigación Cuantitativa Elaboración Propia
44
Berkeley
Con esta información, obtendremos la cantidad de matrículas que podrían
demandarse en cada ciclo. Con los resultados de los dos cuadros anteriores se
pudo llegar a los siguientes datos para el 2005. Cuadro N°4.15
Número de Matrículas en el 2005 por Tipo de Ciclo (En número de personas)
Ítem Mercado Objetivo
Ciclo Verano
Ciclo Regular
I Ciclo Anual
Ciclo Verano
y Regular
Ciclo Verano y
Anual Total
Porcentaje - 5,94% 14,16% 6,85% 27,85% 45,20% 100% Número Matrículas Ciclo Verano 330 20 92 149 261 Número Matrículas Ciclo Regular I 330 47 78 125 Número Matrículas Ciclo Regular II 330 5 26 36 67 Número Matrículas Ciclo Anual 330 6 23 127 156 Fuente: Investigación Cuantitativa Elaboración Propia
El resultado de los demás años son hallados de la misma manera y son
mostrados en el siguiente cuadro: Cuadro N°4.16
Número de Matrículas por Tipo de Ciclo (En número de personas)
Año Mercado
Objetivo (En personas)
Número de Matrículas en Ciclo Verano
Número de Matrículas en
Ciclo Regular I
Número de Matrículas en
Ciclo Regular II
Número de Matrículas en Ciclo Anual
2005 330 261 125 67 156 2006 340 269 128 68 160 2007 351 278 133 70 165 2008 361 285 136 72 170 2009 372 294 141 74 175 Fuente: Investigación Cuantitativa Elaboración Propia
Los precios asignados a cada ciclo fueron obtenidos del resultado de la
pregunta 15, 16 y 17 de la encuesta como parte de la investigación cuantitativa
y del análisis de la competencia. Así se obtuvo los siguientes resultados:
45
Berkeley Cuadro N° 4.17
Precios por Tipo de Ciclo (En unidades monetarias)
Tipo de Ciclo Precio (En soles)
Precio (En dólares)
Ciclo Verano 210 60,0 Ciclo Regular 100 28,6 Ciclo Anual 100 28,6
Fuente: Investigación Cuantitativa Elaboración Propia
Para ver los ingresos por año es necesario conocer el inicio y fin de cada
ciclo académico, es por esto que se plantea lo siguiente:
a) Ciclo Verano: 3 Enero – 12 Marzo
b) Ciclo Regular: 4 Abril – 16 Julio y 1 Agosto – 15 Diciembre
c) Ciclo Anual: 4 Abril – 31 Diciembre
Conociendo la duración de los ciclo podemos conocer los ingresos
mensuales de cada año multiplicando la cantidad de alumnos matriculados en
cada ciclo por sus respectivos precios. Por ejemplo los ingresos del 2005 en el
siguiente cuadro:
46
Berkeley
Cuadro N°4.18 Ventas 2005 (En dólares)
Mes Ciclo Verano
Ciclo Regular I
Ciclo Regular II
Ciclo Anual Total Año
Enero 15660,00 15660,00
Febrero 0,00
Marzo 0,00
Abril 3571,43 4234,29 7805,71
Mayo 3571,43 4234,29 7805,71
Junio 3571,43 4234,29 7805,71
Julio 1785,71 4234,29 6020,00
Agosto 1914,29 4234,29 6148,57
Septiembre 1914,29 4234,29 6148,57 Octubre 1914,29 4234,29 6148,57 Noviembre 1914,29 4234,29 6148,57 Diciembre 957,14 4234,29 5191,43 Total 15660,00 12500,00 8614,29 38108,57 74882,86 Fuente: Investigación Cuantitativa Elaboración Propia
Asimismo, se puede obtener las ventas para los siguientes años. El cuadro
siguiente muestra las ventas estimadas para los siguientes años: Cuadro N°4.19
Ventas (En dólares)
Año Ingresos por Ciclo Verano
Ingresos por Ciclo Regular I
Ingresos por Ciclo Regular II
Ingresos por Ciclo
Anual Ingreso Anual
2005 15660,00 12500,00 8614,30 38108,60 74882,90 2006 16140,00 12800,00 8742,90 39085,70 76768,60 2007 16680,00 13300,00 9000,00 40307,10 79287,10 2008 17100,00 13600,00 4628,60 41528,60 76857,10 2009 17640,00 14100,00 9514,30 42750,00 84004,30
Fuente: Investigación Cuantitativa Elaboración Propia
47
Berkeley
• Se asume un porcentaje de deserción de los alumnos en un 30% en los
ciclos de estudios, estos porcentajes se mantienen constantes para los
siguientes años. En el siguiente cuadro de alumnos se muestra la nueva
cantidad aplicando dicho porcentaje. Cuadro N°4.20
Número de Matrículas por Tipo de Ciclo Aplicando el porcentaje de deserción (En número de personas)
Año Número de Matrículas en Ciclo Verano
Número de Matrículas en Ciclo Regular I
Número de Matrículas en Ciclo
Regular II
Número de Matrículas en Ciclo
Anual 2005 261 88 47 109
2006 269 90 48 112
2007 278 93 49 116
2008 285 95 50 119
2009 294 99 52 123 Fuente: Investigación Cuantitativa Elaboración Propia
Las nuevas ventas aplicando el porcentaje de deserción, se muestra en el
siguiente cuadro:
Cuadro N°4.21 Nuevas Ventas
(En dólares)
Año Ingresos por Ciclo Verano
Ingresos por Ciclo Regular I
Ingresos por Ciclo Regular II
Ingresos por Ciclo
Anual Ingreso Anual
2005 15,660.00 10,892.86 7,752.86 34,765.71 69,071.43 2006 16,140.00 11,154.29 7,868.57 35,657.14 70,820.00 2007 16,680.00 11,590.00 8,100.00 36,771.43 73,141.43 2008 17,100.00 11,851.43 4,165.71 37,885.71 71,002.86 2009 17,640.00 12,287.14 8,562.86 39,000.00 77,490.00
Fuente: Investigación Cuantitativa Elaboración Propia
4.3. Análisis de la Oferta 4.3.1. Descripción del Mercado de la Oferta Nuestro mercado reúne las condiciones necesarias para ser considerado
como “Competencia Monopolística”:
• Existen varias academias en el área de influencia.
48
Berkeley
• Cada academia preuniversitaria diferencia su servicio de tal forma que
pueden tener cierto poder monopólico en el precio.
• La información es disponible para todos los consumidores
• Libre entrada y salida del mercado.
• Los clientes son homogéneos en el área de influencia, puesto que mas del
60% pertenece al NSE C.
4.3.2 Variables que afectan la Oferta:
• Tecnología
Lo que podría afectar a la oferta seria la entrada o adquisición de equipos
de última tecnología por parte de la competencia y que ofrezcan a éstos como
una ventaja competitiva (bibliotecas virtuales, compendios académicos).
• Costo de Factores
Los profesores que dictan los cursos en las academias preuniversitarias,
constituyen el costo principal de operación para este tipo de empresa. Por esta
razón, el aumento o la disminución de este costo puede originar una
contracción o una expansión en la oferta.
• Números de Academias
La proliferación de academias preuniversitarias en el distrito de San Juan
de Lurigancho ha llevado a diferenciar cada vez mas los servicios que se
prestan en ellas. Es así que actualmente existen 6 academias en tal distrito y
cabe la posibilidad de una mayor entrada de competidores a este distrito, lo
que llevaría a una guerra de precios por el posicionamiento en tal mercado.
4.3.3. Oferta Histórica y Presente 4.3.3.1. Identificación de la Competencia
La competencia directa esta compuesta por las otras academias de la zona
cuya localización se detallan a continuación:
a) Academia Aduni Av. Wiese 3452 Urb. Canto Rey
b) Academia Pitágoras Av. Los Próceres de la Independencia 1645
c) Academia Círculos Galois Av. Gran Chimú 1730
d) Academia Alfa Av. Los Próceres de la Independencia 1758
e) Academia Apuni Av. Gran Chimú 983-A
f) Academia Makarenko Av. Próceres de la Independencia 1649
49
Berkeley
La competencia potencial esta compuesta por los centros preuniversitarios
que pertenecen a las mismas universidades
a) Centro de Preparación San Marcos.
b) Centro Preparación Federico Villareal
Producción anual en los últimos 10 años
Según el Censo Universitario de 1996 realizado por el INEI, el 70.8% de los
postulantes a las Universidades San Marcos y Federico Villareal se preparó en
academias preuniversitarias, el siguiente gráfico muestra la evolución de tal
suceso.
Gráfico N°4.1
Alumnos que se Prepararon en Academias Preuniversitarias De 1990 al 2001 (en porcentajes)
Fuente: INEI
Elaboración: Propia
Capacidad instalada en los últimos 10 años
Las academias preuniversitarias ubicadas en el distrito de San Juan de
Lurigancho tienen una capacidad máxima de 80 alumnos por salón16 y mínima
de 60.
Posibilidades de expansión de la capacidad instalada
La infraestructura de las academias preuniversitarias son casas y edificios
de tres pisos acondicionadas para este servicio, como se señalo en el párrafo
anterior estas se encuentran saturadas o sobre pobladas. En tal caso se
16 Investigación Propia
50
Berkeley
tendrá que contar con otras instalaciones para expandir la capacidad de este
servicio.
Tendencia de los precios y costos en los últimos 5 años
Los precios de los servicios ofrecidos por las academias preuniversitarias varia
según el ciclo de estudios. Estos negocios ubicados en San Juan de
Lurigancho han mantenido sus precios en los últimos cincos años, sin mostrar
incrementos significativos.
4.3.3.2. Objetivos y estrategias de la Competencia Estrategias de diferenciación
La academia Pitágoras utiliza este tipo de estrategia primero se diferencia
de sus competidores porque proporciona un valor único (enseñanza de calidad
que garantiza la mejor preparación para el ingreso a la universidad) que es
valioso para los estudiantes mas allá de simplemente ofrecer un precio bajo.
Las personas que estudian en Pitágoras lo hacen por dos motivos: primero
por la reputación e imagen, ya que ésta academia cuenta con más de veinte
años en el mercado y segundo por la infraestructura del local ubicado en la Av.
Próceres de la Independencia.
Esta academia tiene un desempeño superior tanto en la calidad de la
enseñanza como en la infraestructura, por tal motivo puede cobrar un precio
mayor y esto le permite una mayor lealtad de los estudiantes durante caídas
cíclicas y temporales por ser la única en la zona con tales características.
Objetivo
Alcanzar una diferenciación frente a la demás academias, creando un valor
que le permite ser único y de esta forma poder cobrar un precio más alto que la
competencia.
Estrategias Lideres en costo
Se ha determinado que la academia Makarenko aplica una estrategia de
Liderazgo en costo ya que este no proporciona ningún tipo de diferenciación en
el servicio que brinda a sus clientes y porque ofrece tarifas más bajas que el
resto de los competidores.
Objetivo
Llegar a ser líder en el mercado por el menor precio cobrado y obtener
mayor utilidad en costos.
51
Berkeley
4.3.3.3. Análisis FODA de los Principales Competidores Cuadro N°4.22
Análisis FODA de la competencia y el Sector
Pitágoras Makarenko
Fortaleza • Creación de un valor único.
• Cuenta con la mejor
infraestructura de la zona.
• Posicionado en el mercado
por la buena imagen que
cuenta, debido a su
experiencia de 20 años en
el mercado.
• Precios menores que la
competencia, lo que
ocasiona una barrera de
entrada para nuevos
competidores.
• Variedad de horarios de
clase (turno:noche)y
material de trabajo gratuito.
Debilidades • La Diferenciación, siendo
éste difícil de cuantificar.
• El valor de Reputación e
Infraestructura pueden
llegar a ser menos
importantes para los
consumidores.
• El costo de la
diferenciación puede
erosionar los beneficios
futuros.
• Local estrecho, falta de
capacidad para atender a
un mayor número de
alumnos y poca variedad
de horarios de clase.
• Cobro adicional por
material de trabajo.
• Precios más altos que la
competencia.
• No es conocido en el
mercado.
• Infraestructura deficiente:
falta de mantenimiento.
• El personal de atención al
público no es
especializado.
• No cuenta con personal de
seguridad permanente en
el local.
52
Berkeley
Fortalezas
• Según el departamento de estadísticas de la Asociación Nacional de
Rectores, de cada cuatro postulantes a las universidades ingresa solo uno.
• Las personas postulan a las universidades más de dos veces según el I
Censo Universitario realizado por el INEI.
• La universidad con mayor número de postulantes es San Marcos.
Amenazas • Las Universidades reservan un porcentaje del total de vacantes de cada
año académico para sus respectivos centros preuniversitarios. En los
últimos años, la presión de los jóvenes por el ingreso directo a las
universidades ha aumentado la demanda en los centros preuniversitarios de
las universidades. El centro Preuniversitario de mayor demanda en el país
es el de la Universidad San Marcos. Por ejemplo, según informes
estadísticos para el primer ciclo del año 2002 se matricularon 4.227
alumnos y en el mismo ciclo del año siguiente la cifra superaba los 5.218
inscritos.
• Otra amenaza que se presenta es la creación de los colegios
preuniversitarios y en el aumento de la demanda hacia estos servicios.
4.3.4 Oferta futura Según el Área de Estadística del Ministerio de Educación, se han creado
nueve academias preuniversitarias desde 1990 hasta 2000, siendo el promedio
una por año. Este promedio podría ser aceptado como oferta futura según los
siguientes supuestos: primero, la acentuación de la demanda por el servicio
educativo de nuestra competencia potencial; segundo, la proliferación de los
colegios preuniversitarios (por ejemplo, el Grupo Trilce cuenta con doce locales
de este tipo de centros de estudios) y tercero, el ciclo de vida del producto.
53
Berkeley
Gráfico N°4.2
Relación de Academias Preuniversitarias de 1990 al 2000 (En Variaciones porcentuales)
Fuente: Ministerio de Educación
Elaboración: Propia
4.4. Análisis de la comercialización
4.4.1. Producto El sistema de enseñanza que se ofrecerá tendrá una alta calidad, el cual
se basará en la participación del alumno al cual se le exigirá rigor académico.
Además se contara con una plana docente de primer nivel, que permite a
nuestros estudiantes desarrollar una actitud analítica y critica en la resolución
de preguntas y problemas de cualquier grado de dificultad.
Al culminar cualquier ciclo, nuestros estudiantes están capacitados para
afrontar con éxito cualquier tipo de examen de admisión.
También se otorgará los siguientes servicios académicos complementarios:
• Material didáctico teórico –práctico por clase.
• Evaluación semanal.
• Seminarios Complementarios.
• Control riguroso de asistencia.
• Tutoría y asesorías permanentes.
• Reporte mensual del Progreso académico computarizado.
• Tareas domiciliarias.
54
Berkeley
4.4.2. Precio Condiciones de pago
Las condiciones de pago serán exclusivamente a través de mensualidades
en efectivo. Las cuales se cancelaran al inicio de cada mes y se dará un plazo
de siete días.
No se aceptarán tarjetas de crédito, ni tarjetas de débito, ni cheque. El
pago se podrá realizar en soles y/o dólares. Se podrá aceptar billetes de
US$10 a US$50, lo cual no implica que la devolución de la diferencia se
otorgue en dólares. El tipo de cambio será aquel que este vigente en el sistema
financiero.
Fijación de Precio
El Precio de la competencia por el servicio educativo varia según el ciclo
(Anual, Semestral y Verano)y por el horario (mañana, tarde y noche). Esto se
observa en el siguiente cuadro:
Cuadro N°4.23 Tarifas de la Competencia
(En soles)
Ciclo Pitágoras Makarenko Promedio Anual Mañana 130.00 110.00 120.00 Tarde 120.00 105.00 112.50 Noche - 80.00 80.00 Semestral Mañana 140.00 110.00 125.00 Tarde 110.00 105.00 107.50 Noche - 80.00 80.00 Verano Mañana 260.00 220.00 240.00 Tarde 200.00 200.00 200.00 Fuente: Propia Elaboración: Propia
Además, basándonos en la investigación de mercado realizada, el precio
del ciclo Anual y Regular será de S/ 100.00 nuevos soles respectivamente. En
cambio, en el ciclo verano el precio será S/ 210.00 nuevos soles. Nuestros
precios se encuentran por debajo del promedio de los montos de la
competencia.
55
Berkeley Cuadro N° 4.24
Cuadro Comparativo de Precios (En soles)
Ciclo Nuestros precios
Promedio de la competencia
Anual 100.00 120.00 Semestral 100.00 125.00 Verano 210.00 240.00
Fuente: Propia Elaboración: Propia
4.4.3. Promoción: de ventas y publicidad
La publicidad del Centro Preuniversitario se realizará mediante folletos
publicitarios (24 millares), los cuales incluyen: el logo de la academia, el
programa académico, el horario de estudios, la mensualidad, el inicio de clases
y la dirección del local. Estos folletos serán de matices del color azul. Además
se contara con dos repartidores los cuales distribuirán estos afiches en las
principales avenidas y colegios de San Juan de Lurigancho en las siguientes
periodos:
• Ciclo Anual y Verano 3 meses antes del inicio de clases
(Octubre-Diciembre)
• Ciclo Regular I 2 meses antes del inicio de clases
(Febrero- Marzo)
• Ciclo Regular II 2 meses antes del inicio de clases
(Junio-Julio)
Finalmente, se contaran con un cartel gigante, el cual se ubicara en los
exteriores del local de la academia. Asimismo, se entregaran polos publicitarios
a aquellos alumnos que hayan logrado su ingreso a la universidad,
4.5. Análisis del Mercado Proveedor 4.5.1. Criterios de Selección a) El posicionamiento y reconocimiento del proveedor por parte del cliente
como empresa seria, el cual provee materiales de buena calidad.
b) La variedad de materiales.
c) Los precios, que deberán ser competitivos.
d) La disponibilidad de establecer una alianza estratégica con nuestra
empresa y con ello, la obtención de descuentos en los precios por compras
frecuentes.
56
Berkeley
e) La capacidad de reposición del stock por parte del proveedor.
4.5.2 Capacidad de abastecimiento de las materias primas: calidad, estacionalidad y precios.
Calidad: el proveedor deberá tener la capacidad de ofrecer los más
diversos materiales necesarios para el dictado de las clases así como las
mejores marcas tales como Faber Castell y Atlas. Esto asegurará el fácil
dictado de clases.
Por otro lado, los proveedores de muebles y equipos deberán contar con
productos de calidad con garantía.
Estacionalidad: los materiales se requerirán bimestralmente para asegurar
el adecuado abastecimiento.
Precios: los proveedores deberán ofrecer precios similares a los del
mercado.
4.5.3. Identificación y condiciones de venta de los proveedores. La identificación del proveedor será de acuerdo a los requerimientos
observados en el punto anterior. Por otro lado, las compras de productos para
la puesta en marcha de la academia y el reabastecimiento bimestral de
materiales para el continuo dictado serán al contado.
4.5.4. Selección de los Proveedores y criterios utilizados
El proveedor de los materiales para el dictado de clases será la tienda de
artículos escolares y de oficina Tay Loy, la cual cuenta con un buen stock de
artículos de las mejores marcas y con convenientes precios.
Los proveedores de mobiliario en general para la academia se ubican
en el Campo Ferial de Villa El Salvador, la selección fue la Mueblería Nataly, ya que ellos cuentas con diversas calidades y a cómodos precios de Lima. Por
otro lado, los equipos electrónicos serán adquiridos en la importadora
Intcomex ya que ofrecen las mejores marcas con garantía. La imprenta
encargada de realizar los folletos y diseños publicitarios es Ausangraf debido a
la variedad de productos, calidad y los cómodos precios que ofrece. Los
artículos de limpieza son adquiridos por la empresa NegoaS.A.
57
Berkeley Cuadro N°4.25
Proveedores Potenciales Nombre Dirección Teléfono Producto
Mueblería Nataly Parque Industrial Villa El Salvador
292-5340 Muebles y Enseres
Tay Loy Jr. Ucayali 760 El Cercado 426-3179 Útiles de Oficina
Intcomex Luis Godin 4717 Bellavista Callao
451-5028 Aparatos Electrónicos
Ausangraf Jr. Conde de Superunda 631, El Cercado
423-4443 Publicidad
NegoaS.A Ricardo Flores 340, La Victoria
471-1235 Publicidad
Fuente: Propia Elaboración: Propia
58
Berkeley
CAPITULO V ESTUDIO TÉCNICO 5.1 Tamaño del Proyecto a) Número de aulas El proyecto cuenta con seis aulas para el dictado de
clases, estas han sido divididos tomando en cuenta las dimensiones del
local 190 mt2 por piso excluyendo baños y escalera, por lo cual contaremos
con dos aulas por piso.
b) Número de alumnos por aula: De acuerdo a las dimensiones de las aulas
que pueden acondicionarse en el local, siendo estas determinadas por la
capacidad de alumnos por aula de la competencia17 y rentabilidad del
negocio, se ha determinado la capacidad promedio de 80 alumnos por aula.
c) Porcentaje de utilización: El porcentaje de ocupabilidad y la capacidad
instalada del negocio, se ve expresado año por año por medio en los
siguientes cuadros, la cual ha sido hallada considerando la investigación
cuantitativa18.Debemos de considerar que de acuerdo a nuestra capacidad
objetivo, cada aula tiene una capacidad de 80 alumnos por aula19 Cuadro N°5.1
Determinación de alumnos por aula: Año 2005
Fuente: Investigación Cuantitativa Elaboración: Propia
17 Investigación cualitativa, trabajo de campo 18 Ver cuadro ciclos 19 Visión estratégica del negocio
Ciclo Aulas Alumnos Capacidad Instalada Porcentaje de utilización
Verano
(03 Enero-12 Marzo)
4 Aulas
261 Alumnos
-3 Aulas de 65 Alumnos. -1 Aula de 66 Alumnos.
4 Aulas 81,25%
Regular I
(04Abril-16Julio)
2 Aulas
125 Alumnos
-1 Aulas de 63 Alumnos. -1 Aulas de 62 Alumnos.
2 Aulas 78,8%
Regular II
(01Agosto-15 Diciembre)
1 Aulas
67 Alumnos
-1 Aula de 67 Alumnos.
1 Aula 83,75%
Anual
(04Abril-31 Diciembre)
3 Aulas
156 Alumnos
-3 Aulas de 52 Alumnos.
3 Aulas 65%
59
Berkeley
Cuadro N° 5.2 Determinación de alumnos por aula: Año 2006
Fuente: Investigación Cuantitativa Elaboración: Propia
Cuadro N° 5.3 Determinación de alumnos por aula: Año 2007
Fuente: Investigación Cuantitativa Elaboración: Propia
Ciclo Aulas Alumnos Capacidad Instalada
Porcentaje de utilización
Verano
(03 Enero-12 Marzo)
4 Aulas
269 Alumnos
-3 Aulas de 67 Alumnos. -1 Aulas de 68 Alumnos.
4 Aulas 83,75%
Regular I
(04Abril-16Julio)
2 Aulas
128 Alumnos
-2 Aulas de 64 Alumnos.
2 Aulas de 80%
Regular II
(01Agosto-15 Diciembre)
1 Aula
68 Alumnos
-1 Aula de 68 Alumnos.
1 Aula 85%
Anual
(04Abril-31 Diciembre)
3 Aulas
160 Alumnos
-2 Aulas de 53 Alumnos. -1 Aula de 54 Alumnos.
3 aulas 67,5%
Ciclo Aulas Alumnos Capacidad Instalada
Porcentaje de utilización
Verano
(03 Enero-12 Marzo)
4 Aulas
278 Alumnos
-3 Aulas de 69 Alumnos -1 Aula de 71.
4 Aulas 86,25%
Regular I
(04Abril-16Julio)
2 Aulas
133 Alumnos
1 Aula de 67. 1 Aula de 66.
2 Aulas 83,75%
Regular II
(01Agosto-15 Diciembre)
1 Aula
70 Alumnos
1 Aula de 70 Alumnos 1 Aula 87,5%
Anual
(04Abril-31 Diciembre)
3 Aulas
165 Alumnos
3 Aulas de 55
3 aulas 68,75%
60
Berkeley
Cuadro N° 5.4 Determinación de alumnos por aula: Año 2008
Fuente: Investigación Cuantitativa Elaboración: Propia
Cuadro N° 5.5 Determinación de alumnos por aula: Año 2009
Fuente: Investigación Cuantitativa Elaboración: Propia
Ciclo Aulas Alumnos Capacidad Instalada
Porcentaje de utilización
Verano
(03 Enero-12 Marzo)
4 Aulas
285 Alumnos
3 Aulas de 72 Alumnos. 1 Aula de 69.
4 Aulas 90%
Regular I
(04Abril-16Julio)
2 Aulas
136 Alumnos
2 Aulas de 68 Alumnos.
2 Aulas 85%
Regular II
(01Agosto-15 Diciembre)
1 Aula
72 Alumnos
1 Aula de 72 Alumnos.
1 Aula 90%
Anual
(04Abril-31 Diciembre)
3 Aulas
170 Alumnos
2 Aulas de 57 Alumnos. 1 Aula de 56 Alumnos.
3 aulas 71,25%
Ciclo Aulas Alumnos Capacidad Instalada
Porcentaje de utilización
Verano
(03 Enero-12 Marzo)
5 Aulas
294 Alumnos
3 Aulas de 74 Alumnos. 1 Aula de 72 Alumnos.
4 Aulas 92,5%
Regular I
(04Abril-16Julio)
2 Aulas
141 Alumnos
1 Aula de 70 Alumnos 1 Aula de 71 Alumnos
3 Aulas 87,5%
Regular II
(01Agosto-15 Diciembre)
1 Aula
74 Alumnos
1 Aula de 74 Alumnos.
1 Aulas 92,5%
Anual
(04Abril-31 Diciembre)
3 Aulas
175 Alumnos
2 Aulas de 59 Alumnos. 1 Aula de 57 Alumnos.
3 aulas 73,75%
61
Berkeley
5.2 Procesos y Tecnología 5.2.1 Procesos
La Academia Preuniversitaria cuenta con los siguientes procesos principales:
a) Proceso de matrícula
Siguiendo el Cronograma de Actividades, los pagos correspondientes de
derecho de enseñanza deberían iniciarse con 7 días de anticipación a
principios de cada semestre.
Como parte de la documentación requerida, se pide:
• Llenado de una ficha de matrícula, que consta de datos personales
(nombre, dirección, teléfono, etc.)
• 2 Fotos Carnet
• La boleta de pago correspondiente
Con estos documentos se creará una ficha integral del alumno con toda la
información requerida por la academia pre universitaria, asimismo ésta le dará
conocer al alumno sobre el funcionamiento, el reglamento y normas del mismo.
A continuación se mostrará los diagramas de procesos de matrícula para cada
semestre:
• Ciclo Verano
• Ciclo Regular
• Ciclo Anual
62
Berkeley
Diagrama N° 5.1 Proceso de Matrícula para el Ciclo Verano
Visita del interesado a la academia preuniversitaria
Informe sobre la estructura curricular y horario tanto como los precios
Llenado de ficha de matricula del alumno interesado
Emisión de recibo de pago Cancelación del recibo de pago
Ingreso del pago a los registros
Inscripción del alumno en el ciclo de verano en la academia
Llenado de Ficha Técnica
Fin del proceso
63
Berkeley
Diagrama N° 5.2 Proceso de Matricula para el Ciclo Regular
Visita del interesado a la academia preuniversitaria
Informe sobre la estructura curricular y horario tanto como los precios
Llenado de ficha de matricula del alumno interesado
Emisión de recibo de pago Cancelación del recibo de pago
Ingreso del pago a los registros
Inscripción del alumno interesado en el ciclo regular en la academia
Llenado de la Ficha Técnica
Fin del proceso
64
Berkeley
Diagrama N° 5.3 Proceso de Matricula para el Ciclo Anual
Visita del interesado en la academia preuniversitaria
Informe sobre la estructura curricular y horario tanto como los precios
Llenado de ficha de matrícula del alumno interesado
Emisión de recibo de pago Cancelación del recibo de pago
Ingreso del pago a los registros
Inscripción del alumno en el ciclo de verano en la academia
Llenado de Ficha Técnica
Fin del proceso
65
Berkeley
b) Proceso de Evaluación de Alumnos • Este proceso tiene como propósito la evaluación del desempeño y
rendimiento del alumno dentro de los exámenes simulacro que ofrecemos
dentro de la pre academia universitaria.
• Esto determinará la capacidad de desenvolvimiento dentro de un real
examen de admisión para la universidad.
• Se buscará no exceder el número de alumnos por aula para tratar de
obtener el mayor nivel de atención por parte de los alumnos en los cursos
dictados.
Considerando la competencia y de acuerdo al estudio cuantitativo, la pre
academia universitaria brindará el servicio de enseñanza como Actividad
Normal en el horario diurno de Lunes a Sábado, el cual comprende de 8:00 AM
a 2:00 PM. Aquí mostramos un ejemplo con un horario(Ver Anexo 8), el cual
pertenece al Aula N° 1 del Ciclo de Verano: Cuadro N° 5.6
Horario del Alumno Hora Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado
08:00-08:50
RAZONAMIENTO MATEMATICO
HISTORIA DEL PERU
ALGEBRA QUIMICA GEOMETRIA ARITMETICA
09:00 -09:50
RAZONAMIENTO MATEMATICO
HISTORIA UNIVERSAL
ALGEBRA QUIMICA GEOMETRIA ARITMETICA
09:50-10:00 DESCANSO
10:00 -10:50
RAZONAMIENTO MATEMATICO
LENGUAJE ALGEBRA TRIGONOMETRIA EDUCACION CIVICA
EXAMEN
11:00 -11:50
RAZONAMIENTO VERBAL
LENGUAJE GEOGRAFIA TRIGONOMETRIA ARITMETICA
11:50 -12:00 DESCANSO
12:00 -12:50
RAZONAMIENTO VERBAL
BIOLOGIA FISICA LITERATURA PSICOLOGIA
13:00 -13:50
RAZONAMIENTO VERBAL
BIOLOGIA FISICA ECONOMIA FILOSOFIA Y LOGICA
Elaboración: Propia
Así mismo contará como Actividad Extracurricular a los Seminarios o
Talleres, en sus instalaciones en el horario de la tarde de Lunes a Viernes, el
cual corresponde de 3:00 PM a 7:00 PM, por ejemplo:
66
Berkeley
Cuadro N° 5.7 Horario de Asesorías del Alumno
Hora Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes
15:00 -15:50
ALGEBRA RAZONAMIENTO VERBAL
GEOMETRIA RAZONAMIENTO VERBAL
QUIMICA
16:00 -16:50
ALGEBRA RAZONAMIENTO VERBAL
GEOMETRIA RAZONAMIENTO VERBAL
FISICA
17:00 -17:50
TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO MATEMATICO
ARITMETICA RAZONAMIENTO MATEMATICO
18:00 -18:50
TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO MATEMATICO
ARITMETICA RAZONAMIENTO MATEMATICO
Elaboración: Propia
67
Berkeley
Diagrama N° 5.4 Flujo de Procesos de Evaluación del Alumno
Matrícula
Coordinación de fecha de exámenes simulacro
Preparación continua de acuerdo a los cursos
Complemento con Asesorías Talleres o Seminarios
Exámenes Simulacro
Información Adicional para el proceso de admisión
Fin del Proceso
68
Berkeley
La academia pre universitaria basará su metodología de enseñanza en un
proceso de formación de habilidades paso a paso, mediante cursos teóricos y
aplicaciones prácticas en nuestro taller e incorporación de técnicas de
enseñanza interactivas.
La metodología de enseñanza utilizada consiste en el desarrollo de cursos
teórico-prácticos, que en forma progresiva asegura los conocimientos
necesarios para certificar al alumno como un estudiante preparado y/o
capacitado para enfrentar el examen de admisión a la universidad y se dejan
sentadas las bases para que con el ejercicio mental acumule experiencia para
obtener mayores logros profesionales.
En la academia pre universitaria garantizamos una formación de calidad.
Para avalar nuestros servicios contamos con una cualificada plantilla de
profesores de amplia experiencia, especializados en sus respectivas áreas de
conocimiento y motivados en un constante proceso de superación: por ello
podemos decir que el equipo humano es el principal patrimonio que podemos
ofrecer.
Para facilitar el trabajo del profesorado, y en la idea de que la innovación
tecnológica aporta eficacia y rapidez en el proceso de aprendizaje, este centro
de formación se apunta a la mejora continua de sus medios técnicos como
apoyo a una metodología basada en la personalización de la enseñanza y en la
adaptación a las necesidades y expectativas del alumno.
69
Berkeley
5.2.1.1 Relación de materias primas e insumos a utilizar consumos por producto
A continuación, se determinarán los materiales que se utilizarán para llevar
a cabo la enseñanza en la academia. Para otorgar el servicio de enseñanza
educativa se contará con Materiales Indirectos, los cuales se muestran en la
siguiente tabla:
Cuadro N° 5.8 Materiales Indirectos para el dictado de clase anual
Ítem Cantidad anual Proveedor
Plumones para pizarra acrílica 24
Tay Loy
Tinta para plumones 9 Motas 12 Papel Bond A4 3000 Engrapador 6 Grapas 5000 Fuente: Propia Elaboración: Propia
Se utilizará como Materiales Directos del servicio a prestar:
Guías de Curso, cada cual consta de 200 hojas impresas.
Exámenes que consta de 3 hojas impresas respectiva.
Guías para asesorías, que consta de 80 hojas impresas cada una.
La cantidad de estos materiales se ha calculado en base al número de
alumnos inscritos en la academia durante el período del proyecto. En el
siguiente cuadro se especifica los requerimientos de los materiales antes
señalados.
Cuadro N° 5.9 Materiales Directos para el dictado de clase por año
Fuente: Propia Elaboración: Propia
Ítem Cantidad 2005
Cantidad 2006
Cantidad 2007
Cantidad 2008
Cantidad 2009
Proveedor
Guías de Cursos 3794 3914 4036 4158 4275 Industrias Gráficas
Ausangate Exámenes 14189 14642 15097 15552 15987 Guía para Asesorías 3794 3914 4036 4158 4275
70
Berkeley
En el siguiente cuadro, se presenta el número de materiales que será
utilizada por el personal administrativo, éstas cantidades serán las mismas para
los cincos años que dura el proyecto. Cuadro N° 5.10
Materiales de Oficina al año
Ítem Cantidad Anual
Proveedor
Cuadernos 8
Tay Loy
Reglas 6 Borrador 12 Goma 6 Tampón 3 Lapiceros Faber Castell 031 24 Lápices 72 Tinta para Tampón 3 Cartulinas 20 Correctores 6 Tinta para impresora 4 Perforador 4 Cinta Scoth 10 Fuente: Propia Elaboración: Propia
Suministros En cuanto a los suministros se han determinado las siguientes cantidades
para la academia.
Cuadro N° 5.11 Suministros de limpieza al año
Nombre Cantidad anual Proveedor
Pinesol(galón) 6
NEGOA S.A.
Desatorador 2 Escoba 5 Lejía (galón) 6 Recogedor 2 Papel Higiénico(rollos) 240 Trapeador 8 Manguera(metro) 4 Desodorante Inodoro (galón) 1 Toalla 6 Papel Toalla(rollos) 48 Jabón Liquido (galón) 12 Fuente: Propia Elaboración: Propia
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Berkeley
5.2.1.2 Programa de Compras
Las compras de los materiales y los suministros antes señalados se
realizarán en la quincena de cada mes, luego del cobro de pensiones. Los
requerimientos serán bimestrales. En el siguiente cuadro se muestra el
programa anual de compras:
Cuadro N° 5.12
Programa de Compras
Descripción Ciclos Verano Regular I Regular II Anual
Materiales de Oficina 15 Febrero 15 Abril/ 15 junio/15 Agosto/15 Octubre/15 diciembre
Suministros de Limpieza 15 Febrero 15 Abril/ 15 junio/15 Agosto/15 Octubre/15 diciembre Fuente: Propia Elaboración: Propia 5.2.1.3 Requerimiento de la mano de obra para cada sección del proceso productivo
Se entiende por Mano de Obra Directa al personal docente que tendrá a su
cargo el proceso de formación educativa. En la academia pre universitaria, se
dictará 18 cursos y cada curso tendrá su propio profesor en todos los ciclos.
Excepto los cursos de Razonamiento Matemático y Razonamiento Verbal será
dictado por un solo profesor como en el caso de Aritmética y Trigonometría y
asimismo Alebra y Geometría.
Cuadro N° 5.13 Determinación de la mano de obra directa
ITEM Cursos Profesores Ciclo Verano 18 15 Ciclo Regular I 18 15 Ciclo Regular II 18 15 Ciclo Anual 18 15 Totales 72 60
Fuente: Propia Elaboración: Propia
La Mano de Obra Indirecta estará conformada por los coordinadores del
ciclo, los cuales supervisan a los profesores y atienden los requerimientos de
los alumnos. Estos coordinadores dictan clases en los diversos ciclos del año,
pero por su labor de coordinador se les considera Mano de Obra Indirecta. En
el año contaremos con dos coordinadores.
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Berkeley
El personal directivo, administrativo y de apoyo requerido para el
adecuado funcionamiento de la academia. Se presenta en el siguiente cuadro.
Cuadro N° 5.14
Determinación de Gastos Administrativos
Cargo Hora trabajada por día
Personal Administrativo
Gerente General 8 horas
Secretaria 8 horas
Personal de Servicio
Conserje (limpieza) Por horas
Personal de Seguridad 8 horas
Asesores y/o Apoyo
Contables Por horas
Repartidor de Volantes 2 a 3 horas
Fuente: Propia Elaboración: Propia
5.2.2 Equipamiento y tecnología para el proceso 5.2.2.1 Maquinarias
Para efectos del presente proyecto, debido a que la academia
preuniversitaria es un servicio, ésta no requiere maquinaria para la puesta en
marcha del mismo.
5.2.2.2 Equipo A continuación, se determinarán los equipos que se utilizarán en la
academia. Cuadro N °5.15
Equipos para el personal administrativo
Ítem Cantidad Proveedor Descripción
Computadora 2 Intcomex Pentium 4
Impresora 1 Intcomex HP Deskjet 540
Teléfonos 1 Ripley Modelo Estándar de Telefónica
Fuente: Propia Elaboración: Propia
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Berkeley
5.2.2.3 Mobiliarios Aquí se determinará el mobiliario a utilizar en la academia preuniversitaria:
Cuadro N° 5.16 Muebles para la dirección
Ítem Proveedor Cantidad Tachos de Basura
Mueblería Nataly
1 Escritorios Secretaria 1.20*60 2 Sillas 6 Archivador 1 Armarios 1 Fuente: Propia Elaboración: Propia
Cuadro N° 5.17 Muebles para las aulas
Ítem Proveedor Cantidad
Escritorio Profesor 1.00*60 con silla
Mueblería Nataly
6 Carpetas largas (4 alumnos) 120 Tachos de Basura 6 Sillas 6 Pizarras Acrílicas Galería Mercado Central 7
Fuente: Propia Elaboración: Propia
74
Berkeley
5.2.3 Terrenos e Inmuebles 5.2.3.1 Plano sin proyecto La distribución de nuestra academia preuniversitaria dentro del edificio será:
Área del Segundo Piso Recepción Aula 1 Aula 2 Baño de Baño de Hombres Mujeres Área del Tercer Piso Sala de Aula 3 Descanso Aula 4 Baño de Baño de Hombres Mujeres Área del Cuarto Piso Dirección Aula 5 Aula 6 Baño de Baño de Hombres Mujeres
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Berkeley
5.2.4 Localización 5.2.4.1 Macro localización
Teniendo en cuenta que la mayoría de los postulantes a las universidades
San Marcos y Federico Villarreal pertenecen a niveles socioeconómicos bajos,
se ha optado por ubicar la academia en el distrito de San Juan de Lurigancho.
Debido a que éste cuenta con un gran porcentaje de personas que pertenecen
al nivel socioeconómico C. Otro punto importante en la localización de la
academia fue la densidad poblacional con que tiene el mencionado distrito, el
cual es el más poblado de Lima. Asimismo, el fácil ingreso al distrito por parte
de las personas de los distritos aledaños, esto convierte a San Juan de
Lurigancho en una gran alternativa para la oportunidad de negocios tales como
centros de estudios y entretenimiento.
5.2.4.2 Micro localización Los criterios de evaluación para seleccionar la micro localización han sido:
Cuadro N° 5.18 Ponderaciones según factores locacionales
Dirección Fácil Acceso Distancia Seguridad Entorno
Av. Próceres de la Independencia cuadra 16
25% 25% 25% 25%
Av.Gran Chimu cuadra1 15% 15% 15% 15%
Av. Wiese cuadra10
10%
10%
15%
15%
Fuente :Propia Elaboración: Propia De estos criterios a la localizaciones preseleccionadas, se concluye que la
mejor ubicación corresponde a la cuadra 16 de la Av. Los Próceres de la
Independencia. Además, que entre sus alrededores se ha establecido negocios
tales como: el supermercado Metro, CineStar Metro, el Banco de Crédito y el
Banco Continental tal como un número importante de discotecas que hacen de
esta zona una de las más concurridas.
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Berkeley
Gráfico N° 5.1 Mapa de ubicación del local
Fuente: Páginas Amarillas Elaboración: Telefónica
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Berkeley
5.3 Diagrama de Grant del Proyecto
Leyenda 1.- Verificación del nombre 2.-.-Elaboración del nombre3.-Elaboración de la minuta 4.-Elevación de la Minuta a Escritura Pública 5.-Inscripción en Registros Públicos 6-Apertura de cuenta corriente provisional 7.-Apertura de la cuenta corriente 8.-Registro ante la SUNAT 9.-Licencia de Funcionamiento 10.-Autorización de funcionamiento Municipal 11.-Registro de la marca en INDECOPI 12.-Legalización de libros contables 13.-Compra de computadora 14.-Compra de mobiliario 15.-Ambientación del del local
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Berkeley S.A.C.
CAPITULO VI ESTUDIO LEGAL
6.1. Forma Societaria La forma societaria que adoptara la academia será la de Sociedad Anónima
Cerrada. Se opta por esta forma en merito a que la responsabilidad de los
socios, se limita al monto de sus aportaciones y no se ve comprometido su
capital o activos personal ajenos a la institución. Además el volumen de capital
que se requiere no es elevado, por lo cual se considera dentro del rubro de
pequeña y mediana empresa. Las acciones de la academia no podrán estar
inscritas en el Registro Público del Mercado de Valores. La denominación debe
incluir la indicación "Sociedad Anónima Cerrada" o las siglas SAC.
6.2 Licencia de Funcionamiento y anuncios Publicitarios 6.2.1 Licencia de Funcionamiento
Los requisitos solicitados por la Municipalidad de San Juan de Lurigancho
para la obtención de la licencia de funcionamiento son:
• Solicitud dirigida al alcalde-Declaración Jurada.
• RUC (Copia).
• Certificado de compatibilidad de uso.
• Copia de Constitución de empresa.
• Copia de DNI del representante legal.
• Autoevaluó del propietario y/o contrato de alquiler.
• Pago de Derecho. 6.2.2 Registro de Marca El registro de marca se realiza en Indecopi, los requisitos son:
• Brusquedad de verificación de antecedentes de marcas parecidas.
• Recabar formularios de registro de marca.
• Presentación de los formularios debidamente llenados, adjuntando cinco(5)
reproducciones de esta que no excedan de 5x5 cm., en un solo plano, y en
colores si los quisiera proteger.
• Si el solicitante fuera una persona jurídica los documentos que acrediten su
existencia y representación legal.
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Berkeley S.A.C.
6.3 Legislación Laboral La academia pre universitaria estará inmerso, desde le punto de vista de la
legislación laboral en la normativa aprobada mediante Texto Único Ordenado
del Decreto Legislativo N° 728 Ley de Productividad y Competitividad Laboral.
Por otro lado, los contratos de trabajo sujetos a modalidad por incremento
de actividad se realizaran por escrito, consignando en forma expresa su
duración y las causa objetivas determinantes de la contratación, así como las
demás condiciones de la relación laboral. Se presentara tres ejemplares del
contrato a la Autoridad Administrativa de Trabajo dentro de los quince días
naturales de su celebración, para efectos de su conocimiento y registro.
Además se entregara al trabajador uno de los ejemplares del contrato de
trabajo, dentro el termino de tres días hábiles contados a partir de la fecha de
su presentación a la Autoridad Administrativa de Trabajo.
La formalidad a escoger será la de contrato por inicio o incremento de
actividad. Esta modalidad se celebra por el inicio de una nueva actividad. Se
entiende como una nueva actividad tanto el inicio de la actividad productiva,
como la posterior instalación o apertura de nuevos establecimientos o
mercados. Su duración máxima es de tres años.
Con respecto a las gratificaciones legales los trabajadores tienen derecho a
percibir dos gratificaciones al año, una con motivo de fiestas patrias y la otra
con ocasión de la Navidad. Estas serán abonadas en la primera quincena del
mes de Junio y Diciembre, según sea el caso.
Para tener derecho a la gratificación es requisito indispensable que el
trabajador se encuentre efectivamente laborando en el mes en que
corresponda percibir el beneficio o estar en uso del descanso vacacional, de
licencia con goce de remuneraciones o percibiendo los subsidios
correspondientes. En caso que el trabajador cuente con menos de seis meses
de servicios percibirá en forma proporcional a los meses laborados.
El monto de las gratificaciones estará integrado por la remuneración básica
y toda otra cantidad que en forma fija y permanente perciba el trabajador que
sea de su libre disposición.
El trabajador tiene como derecho, como mínimo, a veinticuatro horas
consecutivas de descanso en cada semana, el que se otorgara
81
Berkeley S.A.C.
preferentemente en día domingo. La remuneración por el día de descanso
semanal obligatorio, será equivalente al de una jornada ordinaria y se abonara
en forma directamente proporcional al número de días efectivamente
trabajados.
Los trabajadores tienen derecho a descanso remunerado en los días
feriados establecidos por ley:
• Año Nuevo (1ro de Enero).
• Jueves y Viernes Santos (movible).
• Día del Trabajo(1ro de Mayo).
• San Pedro y San Pablo (29 de Junio).
• Fiestas Patrias (28 y 29 de Julio).
• Santa Rosa de Lima (30 de Agosto).
• Combate de Angamos (8 de Octubre).
• Todos los Santos(1ro de Noviembre).
• Inmaculada Concepción (8 de diciembre).
• Navidad del Señor(25 de Diciembre).
El trabajador tiene derecho a treinta días calendario de descanso vacacional
por cada año completo de servicios, cuando labore una jornada ordinaria
mínima de cuatro horas y que haya cumplido dentro del año de servicios el
récord correspondiente.
• Trabajador cuya jornada ordinaria es de seis días a la semana: haber
realizado labor efectiva por lo menos doscientos sesenta días en dicho
periodo.
• Trabajadores cuya jornada ordinaria es de cincos días a la semana, haber
realizado labor efectiva por lo menos doscientos diez días en dicho periodo.
• En los casos en que el plan de trabajo se desarrolle en solo cuatro o tres
días a la semana o sufre paralizaciones temporales autorizadas por la
Autoridad Administrativa de Trabajo, los trabajadores tendrán derecho al goce
vacacional, siempre que sus faltas injustificadas no excedan de diez días en
dicho periodo.
La remuneración vacacional es equivalente a la que el trabajador hubiera
percibido habitualmente en caso de continuar laborando.
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Berkeley S.A.C.
Todos los empleados que figuren en la planilla de la academia pre
universitaria deberá realizar las siguientes aportaciones: Cuadro N° 6.1
Aportes según la Legislación Laboral Aportes Tasa Obligado al Pago
Impuesto a la Renta 15% hasta 54 UIT exceso 30% de 7
UIT
Empleado
AFP 12.5% Empleado
ESSALUD 9% Empleador
IES 1.7% Empleador
CTS 8.33% del sueldo bruto
Empleador
Fuente: Ministerio de Trabajo Elaboración: Propia
6.4 Legislación Tributaria 6.4.1 Impuesto a la Renta.
La renta que genera la empresa es una renta de Tercera Categoría con una
tasa del 30% sobre su Rente Neta. Por ser una empresa nueva, la ley permite
realizar pagos a cuenta de 2% mensual sobre los ingresos netos y regularizar
al final del ejercicio20.
6.4.2 Impuesto General a las Ventas. Según el articulo 2 inciso G de la ley de impuesto general a las ventas, las
academias preuniversitarias no están sujetas al pago de IGV.
6.5 Otros Aspectos Legales 6.5.1 Reconocimiento de asociaciones como entidades no lucrativas con fines educativos
Según el D.S. N° 012-2002-ED (12.05.02), Texto Único de Procedimientos
Administrativos-TUPA- del Ministerio De Educación y El D.S. N° 002-98- ED
(28.01.98), Reglamento de Reconocimiento de Asociaciones como entidades
no lucrativas con fines educativos. Se exige los siguientes requisitos:
1. Solicitud según formato del Ministerio.
2. Copia autenticada de la Escritura de Constitución y de los estatutos de la
misma.
3. Copia autenticada de la ficha de inscripción en la Oficina Registral
correspondiente.
20 Base Legal D.S. No. 054-99-EF del 14.04.99.
83
Berkeley S.A.C.
4. Copia simple de la libreta electoral o DNI del representante legal de la
asociación.
5. Copia simple del Registro Único de Constituyentes RUC.
a) Objetivos
Objetivos generales propuestos por la Asociación en el ámbito educativo.
b) Fundamentación
El marco teórico que justifique los objetivos educativos propuestos por la
asociación.
c) Fuentes de Financiamiento
Fuentes de financiamiento para la ejecución de proyectos generales.
d) Ámbito Espacial de acción
Áreas geográficas que se verán influenciadas por las actividades propuestas.
Indicar departamento, provincias, distritos, centros poblados.
e) Proyectos Generales
Denominación del proyecto.
Objetivos específicos.
Lugar de ejecución.
Meta de Atención.
Período de Ejecución.
Fuente de Financiamiento el proyecto.
Actividades.
f) Lineamiento técnico-pedagógicos.
g) Programas de evaluación a emplearse de objetivos cumplidos.
h) Documentación que acredite realización de actividades educativas sin fines
de lucro por un periodo no menor de dos (2) años.
7) Recibo de pago S/. 480.50 Nuevos soles. 6.5.2 Contrato de Alquiler
El contrato de alquiler del local seleccionado incluye las siguientes
estipulaciones generales que se definirán mas adelante con el arrendador.
• Datos de los participantes:
a) Datos del propietario del inmueble (arrendador):
Si es una persona natural: nombre, N° de DNI, dirección completa, estado
civil, nacionalidad. Si es casado, los datos de su cónyuge.
84
Berkeley S.A.C.
Si es una persona jurídica: denominación o razón social, N° de RUC,
nombre del representante que firma el contrato, N° de DNI del representante y
datos de inscripción del poder del representante en los Registros Públicos.
b) Datos de la persona que arrienda el inmueble (arrendatario):
Si es una persona natural: nombre, N° de DNI, dirección completa, estado
civil, nacionalidad. Si es casado, los datos de su cónyuge.
Si es una persona jurídica: denominación o razón social, N° de RUC,
nombre del representante que firma el contrato, N° de DNI del representante y
datos de inscripción del poder del representante en los Registros Públicos.
• Términos del contrato:
a) Dirección del inmueble y N° de Ficha o Tomo del Registro de Propiedad
Inmueble donde se encuentra inscrito.
b) Precio de alquiler, forma y plazo de pago.
c) Plazo del contrato.
• Condiciones generales:
a) Causales de resolución del contrato.
b) Obligación del arrendatario de desocupar el inmueble una vez vencido el
plazo del contrato o resuelto éste, indicando el plazo para la desocupación.
c) Declaración del arrendatario de que recibe el inmueble en buenas
condiciones.
d) Garantías y/o depósitos realizados por el arrendatario.
e) Determinar si el arrendatario podrá o no subarrendar el inmueble.
f) Determinar quién estará obligado al pago de los impuestos que graven al
inmueble.
g) Lugar y fecha de firma del contrato.
6.5.3 Registro Único de Contribuyente
El Registro Único de Contribuyentes (RUC) es un número que identifica
al contribuyente ante la SUNAT. Es de uso obligatorio para cualquier gestión
que se realice ante la Administración Tributaria. Deben inscribirse en el RUC
las personas naturales y jurídicas o entidades que se encuentren obligadas
como contribuyentes o responsables al pago de tributos. A las personas
inscritas se les asigna un número, el cual desde el 1 de enero del 2001 consta
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Berkeley S.A.C.
de once (11) dígitos. Dicho número tiene carácter permanente y es de uso
exclusivo de su titular. Para inscribirse en el RUC, el contribuyente debe
conocer previamente la renta que genera, el régimen tributario y/o el tributo
que le corresponda como agente retenedor, siempre que inicie sus actividades
dentro de los 30 días calendarios siguientes a la fecha de su inscripción.
El trámite debe ser realizado por el Representante Legal21 (a quien no se
requerirá presentar formularios), siempre que inicie sus actividades dentro de
los treinta (30) días calendarios siguientes a la fecha de su inscripción.
Se deberá exhibir:
• Original del documento de identidad del representante legal.
• Original de uno de los siguientes documentos: recibo de agua, luz,
telefonía fija, televisión por cable cuya fecha de vencimiento de pago se
encuentre comprendida en los últimos dos meses o la última declaración
jurada de predio o autoevalúo.
• En el caso de personas jurídicas, exhibir original o copia simple del
testimonio de Escritura Pública de Constitución inscrita en los Registros
Públicos.
• En el caso de Sociedades Irregulares, Asociación, fundación y Comité
no inscritos, presentar copia simple del pacto social o del testimonio de
la escritura pública de Constitución aún no inscrita.
• En los Contratos de Colaboración Empresarial que lleven contabilidad
independiente, presentar la copia del Contrato de Colaboración
empresarial.
• En los demás casos, presentar los documentos establecidos para cada
tipo de contribuyente en el anexo N° 1 (Inscripción en el Registro Único
de Contribuyentes de la Resolución N° 079-2001/SUNAT).
21 Dicho trámite podrá ser efectuado por una persona autorizada, quien además de exhibir los documentos señalados deberá mostrar su documento de identidad original, presentar carta poder con firma legalizada notarialmente o autenticada por un fedatario de la SUNAT y los siguientes formularios : Formulario N° 2119 "Solicitud de inscripción o comunicación de afectación de tributos" Formulario N° 2054 " Representantes Legales, Socios de Sociedades de Hecho y/o Integrantes de Asociaciones en Participación". Formulario N° 2046 "Establecimientos anexos" (en el caso de contar con establecimiento anexo distinto al señalado como domicilio fiscal). La inscripción se realiza con la presentación de los Formularios N° 2119, 2054 y 2046 (éste último se requiere si existen establecimientos anexos).
86
Berkeley S.A.C.
CAPITULO VII ESTUDIO ORGANIZACIONAL
7.1 Puestos de Trabajo La Junta General de Accionistas estará conformada por los cuatro socios:
Gianina Beoutis, Rocío Burga, Kenny Chauca y Katherine Motta, quienes serán
los inversionistas del proyecto.
Los puestos de trabajo serán los siguientes: Gerente General/ director,
Coordinadores/ Profesores, Secretaria, Asesor contable y el Personal de
limpieza y seguridad.
7.2 Tareas, Funciones y Responsabilidades Gerente General/ Director Representante legal de la academia pre universitaria.
Nombrar y controlar al personal docente, administrativo y de servicios.
Autorizar los convenios que se realicen en la academia pre universitaria.
Formular, coordinar, ejecutar y evaluar el plan de trabajo ya sea de los
ciclos verano, regular o anual.
Administrar la documentación de la academia pre universitaria.
Realizar la selección y contratación del personal.
Elaborar la plantilla y el pago con el apoyo de la secretaria.
Supervisar el avance de los alumnos.
Velar por la integridad de la academia pre universitaria.
Relaciones Públicas.
Otorgar cualquier tipo de permiso que le sea solicitado por su personal.
Coordinadores/ Profesores Participar en la elaboración, ejecución y evaluación del plan de trabajo
anual.
Programación y desarrollo de actividades curriculares.
Evaluación continúa del alumnado.
Cumplir y hacer cumplir los reglamentos establecidos por la gerencia
Atender al alumno ante cualquier emergencia.
Enseñar al alumnado el material programado.
Cumplir a tiempo con el plan curricular.
Organización de materiales a utilizar por actividad.
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Berkeley S.A.C.
Conservar en buen estado los bienes y materiales entregados por la
administración.
Detectar problemas en el desarrollo del alumno, corregirlos o en su
defecto, derivarlos al departamento psicológico.
Secretaria Elaboración de memorandos.
Procesar y archivar todo tipo de documentación.
Comunicación de las decisiones de la dirección hacia el personal.
Elaboración de circulares de información tanto para el personal como
para los alumnos.
Elaborar órdenes de pedidos de materiales necesarios para la academia
pre universitaria.
Encargarse del proceso de facturación del personal.
Ordenar y archivar todo tipo de información.
Elaboración de planilla en coordinación con la dirección.
Asesor contable Cumplir con los principios contables aceptados.
Elaborar los presupuestos así como también de los Estados Financieros.
Llevara el registro de compras.
Llenar el registro de ventas e ingresos.
Se encargara del libro de inventarios y balances.
Llevara el libro de planillas de sueldos y salarios.
Seguridad Vigilancia diurna de la academia pre universitaria.
Vigilancia en las horas de entrada y salida de los alumnos.
Recepción de correspondencia y firma de los cargos.
Atención de los visitantes.
Limpieza Encargado del orden y la limpieza dentro de los salones de aula así
como también de las áreas administrativas de la academia pre
universitaria.
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Berkeley S.A.C.
7.3 Organigrama Funcional
7.4 Aspectos Laborales
7.4.1Forma de Contratación.
En cuanto a la selección del personal será muy cuidadosa, ya que la
academia pre universitaria se distinguirá además por sus instalaciones, por el
servicio que brinde el personal desde sus distintos puestos, es por esto que
para que una persona califique para el puesto necesitará de cualidades en
cuanto a su personalidad y trato con el cliente, modo de hablar y
desenvolvimiento, además de contar con los requisitos básicos necesarios
para cada puesto.
La empresa para captar al personal de limpieza y seguridad va a colocar
anuncios, especificando los principales requisitos, en los periódicos locales
para que las personas se acerquen al local. Luego se les hará una entrevista
para poder evaluar al futuro personal.
En el caso del Contador, el directorio va a seleccionarlo basándose en los
años de experiencia y en la cartera de clientes del contador.
En el caso del Gerente General, Secretaria y Docentes, el directorio va a
seleccionarlo en forma más directa ya que son de primordial importancia
debido a que por el desempeño de ellos, depende la calidad de nuestro
servicio. Además, se debe realizar diferentes citas para poder negociar
diferentes puntos.
Gerente General
Área Administrativa Área Académica Coordinadores
Profesores a tiempo parcial
Secretaria
Asesor contable
Limpieza
Seguridad
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Berkeley S.A.C.
7.4.1 Régimen Laboral El régimen laboral comprende: remuneración, jornada de trabajo, horario de
trabajo y trabajo en sobre tiempo, descanso semanal, descanso vacacional,
descanso por días feriados, despido injustificado, seguro social de salud y
régimen pensionario.
Los trabajadores comprendidos en la presente Ley tienen derecho a percibir
por lo menos la remuneración mínima vital, de conformidad con la Constitución
y demás normas legales vigentes22.
En materia de jornada de trabajo es aplicable lo previsto por el Decreto
Supremo Nº 007-2002-TR, Texto Único Ordenado del Decreto Legislativo Nº
854, Ley de Jornada de Trabajo, Horario y Trabajo en Sobre Tiempo,
modificado por la Ley Nº 27671; o norma que lo sustituya23.
El descanso semanal obligatorio y el descanso en días feriados se rigen por
las normas del régimen laboral común de la actividad privada24.
Los Trabajadores sujetos al Régimen Laboral de la Actividad Privada, tendrá
derecho como mínimo, a quince (15) días calendario de descanso por cada año
completo de servicios25.
El importe de la indemnización por despido injustificado es equivalente a
quince (15) remuneraciones diarias por cada año completo de servicios con un
máximo de ciento ochenta (180) remuneraciones diarias. Las fracciones de año
se abonan por dozavos26.
Los trabajadores y conductores de la empresa comprendidas en la presente
norma, son asegurados regulares, conforme al artículo 1 de la Ley Nº 26790,
Ley de Modernización de la Seguridad Social en Salud.
22 Régimen Laboral Artículo 45° 23 Régimen Laboral Artículo 46° 24 Régimen Laboral Artículo 47° 10 Régimen Laboral Artículo 48° 11 Régimen Laboral Artículo 49
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Berkeley S.A.C.
Los trabajadores y los conductores de la empresa podrán afiliarse a
cualquiera de los regímenes provisionales, siendo opción del trabajador y del
conductor su incorporación o permanencia en los mismos.
7.4.3 Remuneración del personal Las remuneraciones han sido determinadas por el directorio en función de
las variables del mercado y competencia. Los tipos de remuneraciones se
dividen en:
• El personal que se encuentra planilla tendrá derechos y beneficios sociales
otorgados por la ley (CTS; ESSALUD; Remuneraciones y vacaciones).
• El personal que será remunerado por Honorarios. Este dependerá del
número de horas trabajadas.
A continuación se mostrará un cuadro en el que visualizará los distintos
puestos que requiere la empresa, los tipos de contratación y remuneraciones
correspondientes.
Cuadro N° 7.1 Personal Administrativo
(En USD)
Cargo Cantidad Contratación Rem.Personal IES
1,7% ESSALUD
9% CTS
8,33% Grati Vac. Rem. Anual
Gerente General 1 Planilla 357 6 32 30 60 30 6173
Asesor contable 1 Honorarios 57 0 0 0 0 0 686
Secretaria/Recepcionista 1 Planilla 131 2 12 11 22 11 2272
Limpieza 1 Honorarios 131 0 0 0 0 0 3154
Seguridad 1 Planilla 131 2 12 11 22 11 2272
Total 5 809 11 56 52 103 52 14556 Fuente: Propia Elaboración: Propia
Dentro del pago por Honorarios, también se encuentran los profesores de
Tiempo Parcial quienes reciben un pago de US$ 3.00 dólares americanos la
Hora por el curso que dicten. En el caso de los Coordinadores es el mismo
pago más un PLUS de s/. 300 Nuevos Soles.
7.4.4 Horario de Trabajo El horario de trabajo dependerá según el tipo de contratación:
• En el caso del Gerente General / director, secretaria, y seguridad el horario
de trabajo será:
91
Berkeley S.A.C.
Cuadro N° 7.2
Horario de Trabajo del Personal
7:30 AM – 7:00 PM Lunes Martes Miércoles Jueves
7:30 AM – 5:00 PM Viernes - - -
7:30 AM – 1:00 PM Sábado - - -
Fuente: Propia Elaboración: Propia
Los empleados pueden tomar su refrigerio correspondiente de una hora de
2:00 PM a 3:00 PM. El personal de tiempo parcial también trabajara dentro de
éste horario, pero su remuneración será distinta ya que dependerá de sus
horas dictadas por el curso respectivo.
7.4.5 Beneficios Sociales 7.4.5.1 Gratificaciones
Los trabajadores en planilla percibirán dos gratificaciones al año: una en
Fiestas Patrias y otra en Navidad, las mismas que se abonarán en la primera
quincena de Julio y Diciembre respectivamente, equivalente a un sueldo e
incluye la remuneración básica y toda otra cantidad fija que perciba el
trabajador27.
7.4.5.2 Vacaciones. Las vacaciones son un descanso remunerado legalmente y obligatorio que
tienen derecho los trabajadores, para ello se otorgarán 30 días remunerados
por cada año cumplido de servicios, computable a partir del mes de ingreso a la
empresa28.
7.4.5.3 ESSALUD Al personal que se encuentre en planilla se le debe realizar un pago
mensual a ESSALUD, por concepto de seguro social, teniendo una tasa del 9%
sobre el sueldo.
7.4.5.4 CTS. Es la remuneración proporcional al tiempo de servicios prestados que debe
abonarse a los empleados que se encentren en planilla. Los empleadores
27 Base Legal: Ley 25539, Art. 1 y 2. 28 Base Legal: D.L. No. 650, Art. 19 y 29.
92
Berkeley S.A.C.
deberán depositar en los meses de Mayo y Noviembre de cada año, tantos
dozavos de la remuneración computable percibida por el trabajador, en los
meses de Abril y Octubre respectivamente.
7.5. Misión y Visión de la Empresa El personal debe sentirse comprometido y siendo leal con nuestra misión y
visión para que los servicios brindados sean de calidad total y llegando a
satisfacer las necesidades de los clientes.
La misión y visión se darán a conocer en nuestro local para que el cliente se
informen.
Misión: Brindar la mejor capacitación para el examen de admisión a los alumnos
tanto como las herramientas necesarias para continuar sus estudios
profesionales dentro de la universidad. Teniendo en cuenta la mejor atención
posible en un ambiente confortable y con precios económicos.
Visión: Llegar a ser una empresa líder del servicios educativo preuniversitario,
superando de esta manera las expectativas profesionales y económicas de
nuestros clientes.
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CAPÍTULO VIII ESTUDIO DE INVERSIONES, FINANCIAMIENTO, INGRESOS Y COSTOS 8.1 Inversiones 8.1.1. Inversión en activos fijos
La inversión en activo fijo de este proyecto asciende a US$ 16,879.74
dólares más US$ 2,672.63 de IGV, lo cual daría un monto de US$19,552.36 .
Esta inversión incluye el mobiliario de oficina, el de aulas, remodelación del
local e imprevisto. En el siguiente cuadro se aprecia esto: Cuadro No8.1
Inversión en Activo Fijo Tangible Total (En USD)
Equipos Equipos Costo
Unitario
Costo Total sin
IGV IGV Costo con
IGV Computadora Pentium IV 2 600.00 1008.40 191.60 1200.00 Tachos de Basura 8 2.86 16.82 3.20 20.02 Escritorios Secretaria 1.20*60 2 40.00 67.23 12.77 80.00 Sillas 10 12.86 129.65 24.63 154.29 Archivador 1 54.29 45.62 8.67 54.29 Armarios 1 82.86 69.63 13.23 82.86 Escritorio Profesor 1.00*60 con silla 6 40.00 201.68 38.32 240.00 Carpetas largas (4 alumnos) 120 74.29 7491.00 1423.29 8914.29 Aparato telefónico 1 20 16.81 3.19 20.00 Pizarras Acrílicas 7 5.71 33.61 6.39 40.00 Remodelación del local 199.44 25.00 4986.00 947.34 5933.34 Subtotal 14066.45 2672.63 16739.07 Imprevistos 2813.29 0.00 2813.29 Total 16879.74 2672.63 19552.36
) 8.1.2. Inversión en Activo Intangible.
El siguiente cuadro muestra la inversión en activo intangible, este
básicamente recoge los montos de gastos legales incurridos para la
constitución de la empresa, así como los permisos adecuados para la puesta
en marcha del negocio. Por otro lado, cabe señalar que el permiso de defensa
civil se tiene que renovar anualmente por lo que se anotará en el estado de
resultados, en la cuenta de amortización de intangibles.
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Cuadro Nº 8.2 Inversión en Activo Intangible
(En USD) Descripción Gasto con IGV IGV Gasto sin IGV Minuta de constitución (Notario y abogado) 114,29 18,25 96,04 Registros Públicos 5,71 0,91 4,80 Escritura Pública 28,57 4,56 24,01 Obtención del RUC. Gratuito Gratuito Gratuito Compra de Libros Contables 9,96 1,59 8,37 Legalización de Libros Contables 3,53 0,56 2,96 Autorización de impresión de comprobantes de pago. Gratuito Gratuito Gratuito Costos Pre Operativos de MKT 619,45 98,90 520,54 Capacitación del Personal 100,00 - 100,00 Supervisor del Proyecto 900,00 - 900,00 Formulación del Proyecto 300,00 - 300,00 Autorización del Libro de Planillas. 4,57 0,73 3,84 Registro Patronal 31,84 5,08 26,75 Licencia de Funcionamiento 171,43 27,37 144,06 Licencia de Defensa Civil 201,14 32,12 169,03 Inscripción en MINEDU como Empresa No Lucrativa 137,14 21,90 115,25 Certificado de Certificación Técnica (Defensa Civil). 6,04 0,96 5,08 Registro de marca INDECOPI 125,26 20,00 105,26 Certificado de búsqueda de marca en INDECOPI 11,43 1,82 9,60 Total 2770,35 234,76 2535,59 Fuente: Trabajo de campo Elaboración Propia
8.1.3. Inversión en capital de trabajo. La inversión en capital de trabajo incluye básicamente requerimiento de
materiales y herramientas para iniciar las operaciones de la empresa. En este
caso el capital de trabajo básico para iniciar las labores incluye materiales
directos (guía de clases, material de asesoría y exámenes de evaluación) para
el primer mes de dictado, el pago de un mes de la mano de obra directa
(profesores), un mes de gasto en CIF (incluye un mes de pago de mano de
obra indirecta, materiales indirectos y suministros), una caja mínima para
cualquier gasto eventual (es el 5% de las ventas por el ciclo de verano del
2005), el gasto de marketing (que incluye el gasto en 4 millares de volantes
publicitarios y el sueldo de dos meses de los repartidores) y , por ultimo, un
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mes de gasto administrativo (que incluye artículos de limpieza y oficina, alquiler
del local, suministros, y pago del personal administrativo y otros).
Los materiales directos (insumos) se justifica porque al iniciar las
operaciones se requerirá insumos para la primera atención al cliente. Por ende,
estos insumos tendrán que ser adquiridos antes de la apertura del local lo cual
justifica que sea incluido en el requerimiento de capital de trabajo. La provisión
de pago de un mes por mano de obra se justifica por tener asegurado el pago
al personal operativo (profesores) ya que ellos son la variables más importante
para las labores de la empresa y, por ende, debe estar asegurado su pago. La
provisión de caja mínima se sustenta por imprevistos o falta de efectivo en los
primeros días de apertura del local. La caja mínima de marketing se justifica
para asegurar la publicidad de la academia, ya que en los primeros meses se
capta la mayor cantidad de alumnos. Así como también, la caja mínima de
administración se justifica por representar elementos indirectos para la
prestación del servicio. Cuadro Nº 8.3
Capital de Trabajo (En USD)
Descripción 2005 2006 2007 2008 2009 Materiales Directos 391.66 403.66 417.17 427.67 441.18 Mano Obra Directa 4171.43 4171.43 4171.43 4171.43 4171.43 CIF 481.97 481.97 481.97 481.97 481.97 Caja Minina 783.00 783.00 783.00 783.00 783.00 Caja Minina de Mkt. 187.27 187.27 187.27 187.27 187.27 Caja Minina de Adm. 2062.08 2062.08 2062.08 2062.08 2062.08 Total Req KW 8077.41 8089.41 8102.92 8113.42 8126.93 Inversión en KW 8077.41 12.00 13.51 10.50 13.51 Fuente: Trabajo de campo Elaboración Propia
Por otro lado, el capital de trabajo también se incrementara con el pasar de
los años básicamente por los requerimientos de insumos de las ventas
estimadas para esos años. Al final de la evaluación del proyecto se recuperará
el monto acumulado de US$ 8,126.93.
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8.1.4. Total Inversiones El total de las inversiones comprende la inversión en activos fijos tangibles,
intangibles, depósito de garantía y la inversión en capital de trabajo. El monto
final de inversión (con IGV) se muestra en el siguiente cuadro: Cuadro Nº 8.4
Inversión Total (En USD)
Total Inversión con IGV (en USD) Descripción 2005 2006 2007 2008 2009 Inversion Fija Tangible 19552,36 0 0 0 0 Inversion Intangible 2770,35 -201 -201 -201 0 Deposito de Garantia 2400,00 0 0 0 0 Inversión en Capital de Trabajo 8077,41 12,00 13,51 10,50 13,51 Total 32800,12 -189,1 -188,0 -191,0 14,00
8.1.5 Cronograma de desembolsos de las inversiones
El desembolso de las inversiones se realizara a partir del mes Octubre
hasta el mes de Diciembre del 2004 para no tener problemas al inicio de
clases. El préstamo bancario se obtendrá en el mes de Octubre, lo cual
permitirá realizar las compras de los activos.
8.2. Financiamiento 8.2.1. Estructura de Capital
La estructura de deuda/ capital con la que contará el proyecto para su
financiamiento será de 49.15% como aporte por los accionistas y 50.85% como
préstamo bancario del Banco Wiese Sudameris.
Cuadro Nº 8.5 Relación Deuda Capital
(En USD) Descripción APORTE PRESTAMO TOTAL Inversión Fija Tangible 2873.29 16679.07 19552.36 Inversión Intangible 2770.00 2770.00 Deposito de Garantía 2400.00 8077.41 Inversión en Capital de Trabajo 8077.41 2400.00 Total 16120.70 16679.07 32799.77 PESO % 49.15% 50.85% 100.0% Fuente: Trabajo de campo Elaboración Propia
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Se debe tener en consideración que el préstamo bancario financia gran
parte de la inversión en activo fijo tangible (solo ítems que justifica el banco
para el préstamo) aunque en esta parte se debe tener en consideración que
este monto a prestarse incluye IGV (19%).
8.2.2. Datos generales de las fuentes de financiamiento El Banco Wiese Sudameris fue creado el 6 de setiembre de 1999, tras la
integración de los Bancos de Lima Sudameris y Wiese Ltdo., entidades de
larga y destacada trayectoria en el mercado bancario nacional.
Cuenta con el respaldo internacional de su principal accionista, la Banque
Sudameris, el brazo financiero en América Latina del principal conglomerado
italiano y uno de los diez primeros de Europa: el Gruppo Intesa.
Realiza todas las actividades de la banca múltiple: banca personal, banca
corporativa, banca empresarial y banca de inversión. Destaca por ser el
propulsor de la banca virtual en el Perú, contando a la fecha con una de las
redes virtuales más completas. El Banco también se está desarrollando en el
negocio del crédito al consumo, repotenciando y renovando sus estrategias
comerciales en función de las exigencias del cliente.
Su Red de Agencias cuenta con 111 oficinas a nivel nacional; 85 de ellas
en Lima y Callao; 15 en la zona norte, centro y oriente y 11 en el sur del país.
Adicionalmente, a través de su unidad de negocios WieseMart, atiende a sus
clientes particulares en sus 11 miniagencias y 6 módulos virtuales y un punto
de atención, ubicadas al interior de las cadenas de supermercados Santa
Isabel e hipermercados Plaza Vea, las que atienden al público con horario
preferencial incluyendo fines de semana y feriados.
8.2.3. Criterios de elección de las fuentes de financiamiento Teniendo en cuenta los antecedentes y los documentos29 presentados al
Banco Wiese Sudameris, y siendo el monto del préstamo US $ 16,679.07. Esta
entidad bancaria cobra una tasa efectiva anual en dólares (TEA) del 15%. Por
otro lado, en el pago de la cuota se incluye los conceptos por portes y seguros.
29 El banco otorgó un préstamo hipotecario empresarial para el cual solicita la hipoteca de un local comercial cuyo valor supere 4 veces el valor del préstamo, la declaración jurada de los últimos 3 años del impuesto a la renta, copia de la escritura de constitución de la empresa y los estatutos de la misma, la ficha de inscripción de la oficina, copia simple de DNI del representante legal.
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8.2.4. Financiamiento del activo fijo, del capital de trabajo e intangibles Tal como se muestra en la parte 8.2.1 se financiará mediante el banco
Wiese Sudameris la mayor parte de la inversión en activo fijo tangible. Por otro
lado, el restante de la inversión fija tangible, la inversión en intangible, capital
de trabajo y el gasto por depósito de garantía será cubierto por aporte de los
accionistas.
8.2.5 Cuadro de Amortización de la Deuda Este préstamo será otorgado en Octubre del 2004 y con un periodo de gracia
de tres meses, por lo cual se acumularan los intereses como consecuencia el
monto del financiamiento se incrementará a Enero de 2005. Con este nuevo
monto se calcularan el servicio de la deuda.(ver Anexo 9)
8.3. Ingresos
8.3.1. Ingresos por ventas: Al contado, al crédito, ventas totales Los ingresos se registrarán enteramente al contado asegurando así la
liquidez de la empresa y evitar los contratiempos de cobranzas por crédito.
Cuadro Nº 8.7 Ventas Anuales
(En USD)
Año Ingresos por Ciclo Verano
Ingresos por Ciclo Regular I
Ingresos por Ciclo Regular II
Ingresos por Ciclo
Anual Ingreso Anual
2005 15,660.00 10,892.86 7,752.86 34,765.71 69,071.43 2006 16,140.00 11,154.29 7,868.57 35,657.14 70,820.00 2007 16,680.00 11,590.00 8,100.00 36,771.43 73,141.43 2008 17,100.00 11,851.43 8,331.43 37,885.71 75,168.57 2009 17,640.00 12,287.14 8,562.86 39,000.00 77,490.00
Fuente: Investigación Cuantitativa Elaboración Propia 8.3.2. Recuperación del capital de trabajo
El capital recuperable al final del periodo de evaluación es el total de capital
de trabajo que se ha requerido para diversos gastos en el 2009. En este caso
ha habido una inversión anual para cubrir los nuevos requerimientos. Así al
final del periodo podemos obtener una recuperación del capital de trabajo de
US$ 8,126.93. Cabe destacar que esta recuperación de capital de trabajo sería
un ingreso al final del periodo de análisis.
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Cuadro Nº 8.8 Recuperación del Capital de Trabajo
(En USD) Descripción 2005 2006 2007 2008 2009 Materiales Directos 391.66 403.66 417.17 427.67 441.18 Mano Obra Directa 4171.43 4171.43 4171.43 4171.43 4171.43 CIF 481.97 481.97 481.97 481.97 481.97 Caja Minina 783.00 783.00 783.00 783.00 783.00 Caja Minina de Marketing 187.27 187.27 187.27 187.27 187.27 Caja Minina de Adm. 2062.08 2062.08 2062.08 2062.08 2062.08 Total Req KW 8077.41 8089.41 8102.92 8113.42 8126.93 Inversión en KW 8077.41 12.00 13.51 10.50 13.51 Fuente: Trabajo de campo Elaboración Propia
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8.3.3 Valor de desecho neto del activo fijo El valor de desecho del activo fijo al final del período de evaluación se verá determinado por el valor de
rescate del total de activos fijos neto de impuestos en el último período. Es decir, después de quitar la
depreciación se ha asignado un porcentaje de salvamento de los activos dando una especie de utilidad
contable por la cual se tiene que disminuir el impuesto a la renta de la venta de tales activos. Este resultado
neto sería el valor de desecho del activo fijo. Como se muestra en el siguiente cuadro el valor de desecho
del activo fijo es US$ 4,391.09 . Cuadro Nº 8.9
Valor de Desecho del Activo Fijo (En USD)
Descripción Costo sin IGV Tasa Dep. Dep. Anual Dep. Acumulada Valor Libros VS% 5a VS=VM UTAI IR VS
Escritorios Secretaria 1.50*80 67.23 0% 0 0 67.23 15% 10.08 -57.14 -17.14 27.23 Escritorio Profesor 1.00*60 con silla 201.68 0% 0 0 201.68 15% 30.25 -171.43 -51.43 81.68 Tachos de Basura 16.82 0% 0 0 16.82 5% 0.84 -15.98 -4.79 5.64 Archivador 45.62 0% 0 0 45.62 15% 6.84 -38.78 -11.63 18.48 Armarios 69.63 0% 0 0 69.63 15% 10.44 -59.18 -17.76 28.20 Pizarras Acrílicas 33.61 0% 0 0 33.61 20% 6.72 -26.89 -8.07 14.79 Computadora Pentium IV con Impresora EPSON 1008.40 25% 252.10 1008.40 0.00 3% 30.25 30.25 9.08 21.18 Sillas 129.65 0% 0 0 129.65 20% 25.93 -103.72 -31.12 57.05 Aparatos telefónico 16.81 0% 0 0 16.81 20% 3.36 -13.45 -4.03 7.39 Carpetas largas (4 alumnos) 7491.00 20% 1498.20 7491.00 0.00 20% 1498.20 1498.20 449.46 1048.74 Remodelación del local (Obras Civiles) 4986.00 3% 149.58 747.90 4238.10 20% 997.20 -3240.90 -972.27 1969.47 Imprevistos 2813.29 3% 84.40 421.99 2391.30 20% 562.66 -1828.64 -548.59 1111.25 Total 16879.74 1984.28 9669.29 7210.45 1.88 3182.79 -4027.66 -1208.30 4391.09 Fuente: Trabajo de campo Elaboración Propia
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8.4. Costos y gastos 8.4.1. Egresos desembolsables 8.4.1.1. Costos de insumos directos
Los insumos necesarios para el dictado de las clases son las guías de
clases (manuales que comprende la parte teórica y practica de los cursos), los
exámenes (simulacros), y las guías para las asesorías. El siguiente cuadro
resume los costos de insumos: Cuadro Nº 8.10
Costo Anual Insumos (En USD)
Año Costo sin IGV IGV Costo con
IGV 2005 4011.29 762.14 4773.43 2006 4136.68 785.97 4922.65 2007 4272.84 811.84 5084.67 2008 4389.94 834.09 5224.03 2009 4526.10 859.96 5386.06 Total 21336.84 4054.00 25390.84
Fuente: Propia Elaboración: Propia
Estos costos son obtenidos dependiendo tanto de la cantidad de exámenes
como del número de estudiantes por ciclo. Ver Anexo 11.
8.4.1.2. Costos de mano de obra directa El costo de la mano de obra directa incluye el pago de los profesores que
dictarán las clases. Este pago será mensual y estará relacionado al total de las
horas de clases dictadas por cada uno de estos en cada ciclo(Ver Anexo 12).
Cabe señalar que el costo por hora dictada es de S/ 10.00 nuevos soles o US$
3.00 dólares. Cuadro Nº 8.11
Costo de Mano de Obra Directa (En USD)
Cargo Cargo Contratación Pago. por Hora en US
Pago Anual US$
Ciclo verano Profesores Honorarios 3.00 4171 Ciclo regular I Profesores Honorarios 3.00 3514 Ciclo regular II Profesores Honorarios 3.00 2857 Ciclo anual Profesores Honorarios 3.00 13029 TOTAL 2,29 23571 Fuente: Trabajo de campo Elaboración Propia
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8.4.1.3 Costos indirectos de fabricación Los costos indirectos de fabricación están compuesto por el pago a los
coordinadores de las aulas, los materiales indirectos, la depreciación de las
carpetas de las aulas y el 70% del gastos por suministros (Ver Anexo 13). El
siguiente cuadro resume el gasto en CIF: Cuadro Nº 8.12
Costos Indirectos de Fabricación (En USD)
CIF Bruto 2005 2006 2007 2008 2009 Materiales Indirectos de Fabricación 88.48 88.48 88.48 88.48 88.48 Mano de Obra Indirecta 2057.14 2057.14 2057.14 2057.14 2057.14 Depreciación Activos Aulas 1498.20 1498.20 1498.20 1498.20 1498.20 Suministros 746.22 746.22 746.22 746.22 746,.2 Totales 4390.04 4390.04 4390.04 4390.04 4390.04 CIF Neto (Sin Depreciación) 2891.84 2891.84 2891.84 2891.84 2891.84 IGV 158.59 158.59 158.59 158.59 158.59 CIF Neto con IGV (Sin Dep.) 3050.43 3050.43 3050.43 3050.43 3050.43 Fuente: Trabajo de campo Elaboración Propia
8.4.1.4. Gastos de administración Los gastos de administración comprenden los pagos de sueldos del
personal en planillas tales como el gerente general, secretaria, el personal de
limpieza y seguridad y el pago de honorarios del asesor contable. Además,
está incluido el gasto por artículos de limpieza, el alquiler del local, los artículos
de oficina (utensilios) y el 30% de los gastos de suministros. Los siguientes
cuadros detallan lo explicado anteriormente: Cuadro Nº 8.13
Gastos Administrativos (En USD)
Descripción 2005 2006 2007 2008 2009 Artículos de Limpieza 182.91 182.91 182.91 182.91 182.91 Alquiler del Local 9600.00 9600.00 9600.00 9600.00 9600.00 Suministros 319.81 319.81 319.81 319.81 319.81 Artículos de Oficina 86.36 86.36 86.36 86.36 86.36 Personal Administrativo 14555.83 14555.83 14555.83 14555.83 14555.83 Depreciación Act. Oficinas 252.10 252.10 252.10 252.10 0.00 Total 24997.01 24997.01 24997.01 24997.01 24744.91 Gasto Administrativo Neto sin IGV 24744.91 24744.91 24744.91 24744.91 24744.91 IGV 111.92 111.92 111.92 111.92 111.92 Gasto Administrativo Neto con IGV 24856.83 24856.83 24856.83 24856.83 24856.83 Fuente: Trabajo de campo Elaboración Propia
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8.4.1.5. Gastos de Marketing Estos gastos comprenden los folletos publicitarios, repartidores de
volantes, los polos publicitarios y un cartel gigante.
Cuadro Nº 8.14 Gasto en Marketing
(En USD)
Nombre Cantidad Costo
Unitario sin IGV
2005 2006 2007 2008 2009
Folletos Publicitarios 24 Millares 28.81 691.48 691.48 691.48 691.48 691.48 Repartidores 2 36.01 432.17 432.17 432.17 432.17 432.17 Cartel Gigante 1 504.20 504.20 504.20 504.20 504.20 504.20 Polos Publicitarios 100 1.20 120.05 120.05 120.05 120.05 120.05 Gasto Total sin IGV - - 1747.90 1747.90 1747.90 1747.90 1747.90 IGV - - 249.99 249.99 249.99 249.99 236.30 Gasto Total con IGV - - 1997.89 1997.89 1997.89 1997.89 1984.20 Fuente: Trabajo de campo Elaboración Propia
8.4.1.6 Costo Unitario por Servicio
El costo unitario de los servicios será el resultado de la división del costo
mano de obra directa, materiales directos y el costo indirecto de fabricación (sin
depreciación) entre el número de matriculas en el año.
Cuadro N° 8.15 Costo Unitario por Servicio
(En USD) Descripción 2005 2006 2007 2008 2009 Insumos Directos 4011.29 4136.68 4272.84 4389.94 4526.10 Mano de Obra Directa 23571.43 23571.43 23571.43 23571.43 23571.43 Costo Indirecto Fabricación 2891.84 2891.84 2891.84 2891.84 2891.84 Costo Total 30474.55 30599.94 30736.10 30853.21 30989.36 Servicios Prestados (Número de Matrículas) 609.00 625.00 646.00 663.00 684.00 Costo Unitario de Producción 50.04 48.96 47.58 46.54 45.31 Costo de Ventas 30474.55 30599.94 30736.10 30853.21 30989.36 Fuente: Trabajo de campo Elaboración Propia
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Berkeley S.A.C.
8.4.2. Egresos no desembolsables 8.4.2.1. Depreciación La depreciación calculada se halló mediante el método lineal simple. Los
artículos depreciables son la computadora, las carpetas de las aulas, la
remodelación del local y los imprevistos. Cuadro Nº 8.16
Depreciación Activo Fijo (En USD)
Descripción Costo sin IGV Tasa Dep. Dep Anual Dep. Acumulada Computadora Pentium IV con Impresora EPSON 1008.40 25% 252.10 1008.40 Carpetas largas (4 alumnos) 7491.00 20% 1498.20 7491.00 Remodelación del local (Obras Civiles) 4986.00 3% 149.58 747.90 Imprevistos 2813.29 3% 84.40 421.99 Total 16879.74 1984.28 9669.29 Fuente: Trabajo de campo Elaboración Propia
8.4.2.2. Amortización de intangibles La amortización de intangibles está determinada por el pago de los trámites
legales para la concepción y montaje de la empresa. Entre ellos se encuentran
el registro de INDECOPI, la búsqueda de marca, la minuta de constitución
validada por un notario, la compra de libros contables, entre otros. El cuadro
siguiente muestra amortización de intangibles, cabe notar que la amortización
será al 100%, es decir, los 2535.59 dólares se amortizarán en el primer año.
Cuadro Nº 8.17 Amortización de Intangibles
(En USD) Descripción Gasto con IGV IGV Gasto sin IGV Total 2770,35 234,76 2535,59 Fuente: Trabajo de campo Elaboración Propia
8.5 Estados Financieros Proyectados 8.5.1 Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas
En esta parte del trabajo se detalla los resultados operativos de los cinco
años de evaluación. En este estado financiero observaremos cuales son los
ítems que representan mas costos tomando como base las ventas. Para
empezar tenemos las ventas que resultan de la parte 4.2.6.6 del presente
trabajo. El costo de ventas esta determinado por aquellos costos de producción
105
Berkeley S.A.C.
del servicio como los insumos directos, mano de obra y los costos indirectos.
Además contamos con otros egresos como los gastos operativos
(administración y marketing), depreciación, amortización intangible y los gastos
financieros (interés pagado al banco) que se han determinado anteriormente.
Estas premisas servirán para evaluar y interpretar mejor el estado de
ganancias y pérdidas.
8.5.2 Estado de Ganancias y Pérdidas Proyectado Dada lo expuesto anteriormente, se puede notar que las ventas tienen un
crecimiento del 2.07% en promedio cada año. Como se puede observar el
costo de ventas representa en promedio el 42.5% de las ventas anuales. Este
porcentaje se explica básicamente por los costos de mano de obra directa.
Por otro lado, los gastos operativos, que incluyen gastos administrativos y
de marketing, representan en promedio un 40.7% de las ventas esto se explica
básicamente por los gastos de personal administrativo y por el hecho de la
mayoría de estos reciben los beneficios de estar en planilla.
Tanto la depreciación como la amortización de intangibles representan una
ínfima parte de las ventas y no se considerara como factor critico para las
utilidades operativas.
Si vemos los gastos financieros, que incluyen el pago del interés generado,
estos tampoco representan una amenaza a las utilidades operativas. En
general, la utilidad neta es baja durante el periodo de análisis debido
principalmente al costo de insumos, el costo de mano de obra directa y los
gastos administrativos.
106
Berkeley S.A.C.
Cuadro Nº 8.18
Estado de Ganancias y Pérdidas (En USD)
Estado de Ganancias y Perdidas Proyectado (en USD) Años 2005 % 2006 % 2007 % 2008 % 2009 % Ventas 69071 100% 70820 100% 73141 100% 75169 100% 77490 100% Costo de Ventas 30475 44% 30600 43% 30736 42% 30853 41% 30989 40% Insumos Directos 4011 6% 4137 6% 4273 6% 4390 6% 4526 6% Mano de Obra 23571 34% 23571 33% 23571 32% 23571 31% 23571 30% Costo Indirecto 2892 4% 2892 4% 2892 4% 2892 4% 2892 4% Utilidad Bruta 38597 56% 40220 57% 42405 58% 44315 59% 46501 60% Gastos Administrativos 24745 36% 24745 36% 24745 36% 24745 36% 24745 36% Gastos Marketing 1748 3% 1748 2% 1748 2% 1748 2% 1748 2% Depreciación 1984 3% 1984 3% 1984 3% 1984 3% 1732 2% Amortización intangibles 2536 4% 169 0% 169 0% 169 0% 169 0% Provisión de Intereses Pre Operativos 593 1% Utilidad antes de Intereses e Impuestos 6991 10% 11574 16% 13759 19% 15669 21% 18107 23%
Gastos Financiero 2267 3% 1883 3% 1441 2% 933 1% 348 0% Utilidad antes de Impuestos 4724 7% 9691 14% 12318 17% 14736 20% 17758 23% Impuesto a la Renta (30%) 1417 2% 2907 4% 3695 5% 4421 6% 5327 7% Utilidad Neta 3307 5% 6784 10% 8623 12% 10315 15% 12431 16% Dividendos 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% Utilidades Retenidas 3307 5% 6784 10% 8623 12% 10315 15% 12431 18% Elaboración Propia
8.5.3. Flujo de Caja Proyectado Operativo
Este flujo incluye la utilidad antes de impuestos, a la cual se le añade la
depreciación, amortización de intangibles y la amortización de intereses pre
operativos, con la finalidad de evaluar el grado de liquidez de la empresa .
Los resultados se muestran a continuación:
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Cuadro Nº 8.19 Flujo de Caja Operativo
( En USD)
Revisando los resultados podemos ver que la empresa no presenta
problemas de liquidez en el periodo de análisis, debido a que las ventas en
todos los periodos pueden cubrir los egresos y el pago del impuesto sin
considerar los egresos financieros.
8.5.4. Flujo de Capital El flujo del capital mide el gasto en inversiones y beneficios que estos
pueden dar al final del periodo. Para el periodo previo al inicio de operaciones
se tiene la inversión en capitales de trabajo, intangibles y tangibles. Para los
siguientes años se tiene una ínfima inversión adicional en capital de trabajo
hasta el año 2009, mientras que los ingresos por recuperación de capital
invertido se dará en el último año de evaluación. Cuadro Nº 8.20 Flujo de Capital
( En USD)
Flujo de Capital (en USD) Descripción 2004 2005 2006 2007 2008 2009 Costos -30127 -213 -215 -212 -215 0 Inv. Fija Tangible (ITF) -16880 0 0 0 0 Inv. Fija Intangible -2770 -201 -201 -201 -201 Inv. Capital de Trabajo (KW) -8077 -12 -14 -11 -14 Deposito de Garantía -2400 Beneficios 0 0 0 0 0 14918 Valor Salvamento IFT 4391 Requerimiento KW 8127 Deposito de Garantía 2400 Total -30127 -213 -215 -212 -215 14918
Fuente : Trabajo de Campo Elaboración: Propia
Años 2005 2006 2007 2008 2009 Utilidad antes de Impuestos 6991 10% 11574 16% 13759 19% 15669 21% 18107 23% Depreciación 1984 3% 1984 3% 1984 3% 1984 3% 1732 2% Amortización intangibles 2536 4% 169 0% 169 0% 169 0% 169 0% Amortización de Intereses Pre Operativos 593 1% Flujo Neto de IGV -1283 2% -1306 2% -1332 2% -1355 2% -1380 2% Flujo Operativo 10821 16% 12421 18% 14580 21% 16468 24% 18627 24% Fuente: Propia Elaboración: propia
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8.5.5 Flujo de Caja Económico
El flujo económico evalúa todos los ingresos y gastos en que se incurre
para las operaciones de la empresa. Sin embargo, este no incluye el servicio
de la deuda. Debido a esto, el flujo económico evalúa la solvencia de la
empresa sin tener en consideración el pago de las cuotas al banco, el préstamo
que otorga, y el crédito fiscal. Si observamos los resultados podemos ver que la
academia tiene solvencia económica durante todo el análisis del proyecto. Por
ende, puede solventar gastos operativos y demás, pero no se sabría si puede
solventar el pago de la deuda al banco. Cuadro Nº 8.21 Flujo Económico
(En USD) 2004 2005 2006 2007 2008 2009
Flujo Operativo 10821 12421 14580 16468 18627 Flujo Capital -30127 -213 -215 -212 -215 14918 Imp. Renta sin Financiamiento -2097 -3472 -4128 -4701 -5432 FLUJO ECONOMICO -30127 8511 8734 10241 11553 28113 Elaboración Propia Fuente Propia
8.5.6 Servicio de la deuda El flujo del servicio de la deuda se presenta en el siguiente cuadro:
Cuadro Nº 8.22 Flujo Servicio de Deuda
(En USD) Descripción 2004 2005 2006 2007 2008 2009 Préstamo 16679.07 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Crédito Fiscal 680.16 564.88 432.32 279.86 104.54 Servicio de Deuda 4828.94 4828.94 4828.94 4828.94 4828.94 Total 16679.07 -4148.77 -4264.05 -4396.62 -4549.08 -4724.40 Fuente: Trabajo de campo Elaboración Propia
Este flujo muestra los ingresos y egresos en relación con el préstamo
bancario. Se puede notar que a través de los años el pago de la cuota y el
interés superan al beneficio fiscal lo cual es un resultado lógico.
8.5.7 Flujo de Caja Financiero El flujo financiero es la suma del flujo económico y el flujo del servicio de la
deuda. A continuación se muestra en el presente cuadro:
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Berkeley S.A.C.
Cuadro Nº 8.23
Flujo Financiero (En USD)
Descripción 2004 2005 2006 2007 2008 2009 Flujo Económico -30127 8511 8734 10241 11553 28113 Flujo del Servicio de Deuda 16679 -4149 -4264 -4397 -4549 -4724 FLUJO FINANCIERO -13448 4362 4470 5844 7003 23389 Fuente: Trabajo de campo Elaboración Propia
Si analizamos los resultados a manera de conclusión podemos decir que el
proyecto es viable financieramente, es decir, que la ganancia neta del pago de
la deuda al banco es positivo dado todos los escenarios explicados
anteriormente. Si hablamos del apalancamiento financiero diríamos lo mismo,
ya que la empresa no está tan endeudada al punto de no cubrir sus pagos al
banco.
8.5.8 Flujo de Caja del Proyecto El flujo caja del proyecto muestra todos los ingresos y egresos que en el
proyecto se han incurrido explicado en los puntos anteriores.
111
Berkeley S.A.C.
Cuadro Nº 8.24
Flujo del Proyecto Mensual 2005 ( En USD)
INGRESOS 2004 Ene-05 Feb-05 Mar-05 Abr-05 May-05 Jun-05 Jul-05 Ago-05 Sep-05 Oct-05 Nov-05 Dic-05 SALDO ANTERIOR 0 8077 18906 14201 10271 12665 15058 15761 16335 17466 17319 17173 16452 Ventas 15660 0 0 8029 8029 6957 5707 6371 5034 5034 4460 3790 Prestamo 16679 Aporte 16121 VS IFT Rec KW Rec Deposito de Garantía Total 32800 15660 0 0 8029 8029 6957 5707 6371 5034 5034 4460 3790 EGRESOS 2004 Ene-05 Feb-05 Mar-05 Abr-05 May-05 Jun-05 Jul-05 Ago-05 Sep-05 Oct-05 Nov-05 Dic-05 Materiales 392 392 392 412 412 412 412 327 327 327 327 327 Mano de Obra 1669 1669 834 2452 2452 2452 1950 2083 2083 2083 2083 1765 CIF 241 241 241 241 241 241 241 241 241 241 241 241 G. Administrativo 1907 1907 1907 1907 1907 2527 1907 1907 1907 1907 1907 3147 G. Marketing 94 94 154 94 94 94 94 154 94 94 94 94 Servicio de Deuda 402 402 402 402 402 402 402 402 402 402 402 402 Imp. Renta 128 128 128 128 128 128 128 128 128 128 Inversión Fija Tangible 19552 Inversión Fija Intangible 2770 Deposito de Garantía 2400 Total 24722 4832 4704 3930 5635 5635 6255 5133 5241 5181 5181 5181 6103 SALDO FINAL 8077 10828 -4704 -3930 2394 2394 702 574 1131 -147 -147 -721 -2313 SALDO ACUMULADO 8077 18906 14201 10271 12665 15058 15761 16335 17466 17319 17173 16452 14138
Fuente: Trabajo de campo Elaboración Propia
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Cuadro Nº 8.25
Flujo del Proyecto por Años ( En USD)
INGRESOS 2006 2007 2008 2009 SALDO ANTERIOR 14077 20359 28117 37131 Ventas 70820 73141 75169 77490 Préstamo Aporte VS IFT 4391 Rec KW 8127 Rec Deposito de Garantía 2400 Total 70820 73141 75169 92408 EGRESOS 2006 2007 2008 2009 Materiales 4137 4273 4390 4526 Mano de Obra 23571 23571 23571 23571 CIF 2892 2892 2892 2892 G. Administrativo 24745 24745 24745 24745 G. Marketing 1748 1748 1748 1748 Servicio de Deuda 4829 4829 4829 4829 Imp. Renta 2617 3326 3979 4795 Inversión Fija Tangible Inversión Fija Intangible Deposito de Garantía Total 64538 65384 66154 67106 SALDO FINAL 6282 7758 9015 25302 SALDO ACUMULADO 20359 28117 37131 62434
Fuente:Propia Elaboración
Propia
113
Berkeley
CAPITULO IX EVALUACIÓN ECONOMICO FINANCIERA
9.1 Cálculo de la Tasa de Descuento 9.1.1 Costo de Oportunidad
Este dato se obtiene mediante el método de CAPM, el cual es un modelo de
evaluación de los activos de capital que se basa en la proposición de que
cualquier tasa de rendimiento requerida sobre una acción es igual a la tasa de
rendimiento libre de riesgo más una prima de riesgo, donde este refleja la
diversificación. En la aplicación de este método para nuestro proyecto se ha
usado una tasa libre de riesgo de 7.30 %, el rendimiento del mercado de los
Estados Unidos de 10.87 % y un Beta de servicio educativo del mercado de
EEUU de 2.69 %. Con estos datos se obtiene el CAPM de una empresa de
servicios educativos de Estados Unidos. Este dato se obtiene de la siguiente
manera: (Ver Anexo 14)
Con el dato obtenido (16.90 %) aplicamos la siguiente formula, siendo la inflación
promedio de Estados Unidos de 3.01 %, según datos del INEI.
usausaCAPMusa
Π+∏−
1
La tasa real calculada para este sector será de 13.4873%. Luego se
procedió agregar el riesgo país del Perú (7.99%).De esta forma se obtiene el
CAPM para una empresa de servicio educativo en el Perú, será de 21.5%
9.1.2 Costo Promedio Ponderado de Capital (CPPC) También llamado WACC por sus siglas en ingles, se obtiene multiplicando la
ponderación del capital propio por el costo de oportunidad (CAPMPERU) más el
producto de la ponderación de la deuda por el costo de la deuda que vendría ser
el TIR anual de la deuda multiplicado por (1 – % de Impuesto a la Renta). A
continuación se presenta el cálculo con los datos para el 2004:
CAPMUSA= Rf + Beta(Rm – Rf) CAPMUSA = 16.90%
114
Berkeley
%5.16
)30.01(*%81.16*%85.50%5.21*%15.49
*%*%
=
−+=
+=
WACC
WACC
CostoDeudaDeudaCAPMPerupioCapitalproWACC
9.1.3 Costo de la Deuda El costo de la deuda es el costo del préstamo bancario neto del pago de
impuestos, es igual a la TIR anual del préstamo bancario 16.81% multiplicado por
uno menos la tasa impositiva (1-tasa impuesto). Esto da como resultado el costo
de deuda.
%77.11)3.01(*%81.16
)1(*
=−=
−=
daCostodeDeudaCostodeDeu
totasaimpuesncoTIRanualbadaCostodeDeu
Este dato será utilizado para los demás años ya que el TIR del financiamiento
no varía a través de los años.
9.2 Evaluación Económica Financiera 9.2.1 Indicadores de Rentabilidad. 9.2.1.1 VANE y VANF.
El valor actual neto es un método para evaluar las propuestas de inversión de
capital mediante obtención del valor presente de los flujos netos de efectivo en el
futuro, descontado al costo de la empresa o la tasa de rendimiento . Este método
entonces que consiste en comparar los flujos capitalizados de ingresos con los
egresos. Para capitalizar los flujos se necesitaran el WACC y el CAPM obtenidos
en la sección anterior de este capítulo. En el caso del flujo económico se utilizará
la tasa WACC mientras que para capitalizar el flujo financiero se utilizará la tasa
de CAPM.
115
Berkeley
Cuadro N° 9.1 Flujo Económico
(En USD) 2004 2005 2006 2007 2008 2009
Flujo Operativo 10821 12421 14580 16468 18627 Flujo Capital -30127 -213 -215 -212 -215 14918 Imp. Renta sin Financiamiento -2097 -3472 -4128 -4701 -5432 FLUJO ECONOMICO -30127 8511 8734 10241 11553 28113 Elaboración Propia Fuente Propia
VANE US$ 9,417
Cuadro N° 9.2 Flujo Financiero
(En USD) Descripción 2004 2005 2006 2007 2008 2009
Flujo Económico -
30127 8511 8734 10241 11553 28113 Flujo del Servicio de Deuda 16679 -4149 -4264 -4397 -4549 -4724
FLUJO FINANCIERO -
13448 4362 4470 5844 7003 23389 Fuente: Propia Elaboración Propia
VANF US$ 8,489 9.2.1.2 TIRE Y TIRF
La Tasa Interna de Retorno es aquélla tasa de descuento que hace que el
valor presente de los flujos de entrada de un proyecto sea igual al valor presente
de sus costos.
Se puede apreciar en los resultados obtenidos el TIRF(tasa interna de retorno
financiero) es de 40.82% y el TIRE (tasa interna de retorno económico) es de
26.92% cabe de resaltar que estos TIR son mayores al costo de oportunidad del
capital y por tal motivo el VANF y VANE son positivos, además se puede observar
que el TIRF es mayor que el TIRE .
9.2.1.3 Periodo de Recuperación. El periodo de recuperación descontado Es el plazo de tiempo que se requiere
para que los flujos de efectivos descontados sean capaces de recuperar el costo
de la inversión.
116
Berkeley
El periodo de recuperación es un factor importante que complementa la
evaluación de un proyecto, especialmente en el Perú debido a que muchos
inversionista saben que el país no es estable políticamente, es por esto que en
los mercados latinoamericanos casi siempre se requiere como máximo un periodo
de recuperación de 5 años.
En este caso el proyecto tiene un periodo de recuperación de 4años 1 mes
éste es un periodo razonable para el caso peruano. Pero esto no significa que sea
un buen resultado debido a la débil estabilidad política y económica que es muy
común en países como el nuestro.
Este cálculo se realizó trayendo a valor presente los montos del flujo
financiero para el periodo 2005 - 2008 e igualando al valor de la inversión indica
en el año 2004. Para esta capitalización se utilizó la tasa del CAPM del Perú. Cuadro N° 9.3
Periodo de Recuperación (USD)
2004 2005 2006 2007 2008 2009 FLUJO FINANCIERO (USD) -13605 5150 2964 4290 2203 22173 PERIODO RECUPERACION 4 AÑOS 1 MESES 3 DIAS Fuente propia Elaboración propia
9.2.1.4 Análisis Beneficio Costo El ratio Beneficio/Costo establece la relación entre el valor presente de los
costos respecto de los ingresos. Si el ratio es mayor a 1 se acepta el proyecto, en
caso contrario se rechaza.
Dada la primicia anterior, en el presente proyecto se observa que el resultado
del ratio Beneficio /Costo es de 1.17, por tal motivo este proyecto se debería
aceptarse debido a que se puede cubrirse el 117% de los costos económicos y
financieros con los beneficios obtenidos. Sin embargo, cabe señalar que este ratio
el muy alto por lo que el proyecto podría tener una alta sensibilidad.
117
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Cuadro N° 9.4
Análisis Beneficio Costo (USD)
Descripción 2004 2005 2006 2007 2008 2009 Ventas 0 69071 70820 73141 75169 77490 Préstamo 16679 0 0 0 0 0 Aporte 16121 0 0 0 0 0 VS IFT 0 0 0 0 0 4391 Rec KW 0 0 0 0 0 8127 Rec Deposito de Garantía 0 0 0 0 0 2400 Total 32800 69071 70820 73141 75169 92408 VNA INGRESOS 204,074 Materiales 0 4011 4137 4273 4390 4526 Mano de Obra 0 23571 23571 23571 23571 23571 CIF 0 2892 2892 2892 2892 2892 G. Administrativo 0 24745 24745 24745 24745 24745 G. Marketing 0 1748 1748 1748 1748 1748 Servicio de Deuda 0 4829 4829 4829 4829 4829 Imp. Renta 0 1275 2617 3326 3979 4795 Inversión Fija Tangible 19552 0 0 0 0 0 Inversión Fija Intangible 2770 Deposito de Garantía 2400 Total 24722 63072 64538 65384 66154 67106 VNA EGRESOS 175,011 Análisis Beneficio / costo 1.17 Fuente propia Elaboración propia
9.2.3 Análisis del Punto de equilibrio. Este técnica analítica que se utilizada para estudiar la relación que existe entre
los costos fijos, los cotos variables, los volúmenes de ventas y las utilidades
Para la obtención del punto de equilibrio se tuvo que obtener el estado de
resultados por tipo de servicio (tipo de ciclo de la academia) ya que este sería el
análisis de una empresa multiproducto. Para el costo variable no hubo problemas
sin embargo para el costo fijo de cada ciclo se tuvo que repartir el costo fijo total
en relación a los ingresos obtenidos.
118
Berkeley
Cuadro N° 9.5
Estado de Resultados por Tipo de Ciclo 2005 ( En USD)
Descripcion Ciclo Verano Ciclo
Regular I Ciclo Regular II Ciclo Anual Ventas 15660 10893 7753 34766 Costo Variable 5346 4142 3292 14824 Materia Prima 1175 628 435 1796 Mano de Obra 4171 3514 2857 13029 Costo Indirecto Neto 0 0 0 0 Gastos de Adm y Vta 0 0 0 0 Margen de contribución 10314 6751 4461 19942 Costo Fijo 7687 5347 3806 17066 Materia Prima 20 14 10 45 Mano de Obra 466 324 231 1035 Costo Indirecto Neto 509 354 252 1130 Gastos de Adm y Vta 6064 4218 3002 13462 Amortización 628 437 311 1394 Utilidad antes de Impuestos y Intereses 2627 1404 655 2876 Gastos Financieros 514 358 254 1141 Utilidad despues de Impuestos y Intereses 2113 1046 401 1735 Impuesto a la Renta (30%) 634 314 120 520 Utilidad Neta 1479 732 281 1214 Fuente: Propia Elaboración :Propia La formula utilizada para la obtención de la cantidad de servicios de equilibrio
es la siguiente:
( )rioiableunitaCostosioeciounitarstotalesCostosfijoilibrioPuntodeequ
varPr −=
En el siguiente cuadro se muestra los resultados obtenidos.
119
Berkeley
Cuadro N° 9.6 Punto de Equilibrio
(en N° de Matriculas de personas y en USD) Descripcion Ciclo Verano Ciclo Regular I Ciclo Regular II Ciclo Anual Ventas 15660 10893 7753 34766 Costo Variable 5346 4142 3292 14824 Costo Fijo 7687 5347 3806 17066 Margen de Contribución Unitario 40 54 67 128 Punto de Equilibrio (En Matriculas) 195 99 57 134 Punto de Equilibrio (En USD) 11672 9901 7349 34329
Fuente: Propia Elaboración :Propia 9.2.4 Análisis de la Cobertura de la deuda.
Es un ratio que sirve para calcular la capacidad de la empresa para poder
cumplir la deuda con terceros. El ratio Utilidad antes de Impuestos e Intereses /
Gasto financiero significa la capacidad que tiene la empresa para cubrir los
intereses de la deuda. El ratio Utilidad antes de Impuestos e Intereses / Servicio
de deuda muestra la capacidad que tiene la empresa para cubrir la Deuda total.
Para este proyecto podemos apreciar que la empresa va a poder cubrir sus
compromisos de préstamos. Por ejemplo, UAII / Gasto Financiero del año 2005
es de 3.08 esto significa que se puede cubrir aproximadamente cuatro veces los
intereses con las utilidades antes de impuestos e intereses, por otro lado el ratio
UAII / Servicio de deuda para el 2005 es de 1.69 esto significa que la empresa
puede cubrir casi dos veces la deuda total. Cuadro N° 9.7
Análisis Cobertura de Deuda
Descripción 2005 2006 2007 2008 2009 UAII / Gasto Financiero 3.08 6.15 9.55 16.80 51.96 UAII / Servicio de Deuda 1.69 2.71 3.13 3.44 3.83 Fuente: Trabajo de Campo Elaboración Propia
120
Berkeley
9.3 Análisis de Sensibilidad 9.3.1 Variables de Entrada
Como primera variable de entrada se tiene a los precios de los diferentes
ciclos. Estas variables son críticas ya que dependen de estas las ventas anuales.
Como segunda variable de entrada tenemos el costo por alquiler del local ya que
este representa un gran porcentaje del gasto administrativo y de los ingresos
anuales. Y la última variable crítica sería el costo por hora del pago a los
profesores dado que este gasto muestra una alta sensibilidad y un gran
porcentaje de las ventas.
9.3.2 Variable de Salida Las variables de salida que serán examinadas serán el valor actual neto
económico y financiero, la tasa interna de retorno económica y financiera, y el
flujo operativo. Se escogieron estas variables ya que dependen de esta la
liquidez y la viabilidad económica y financiera del proyecto.
9.3.3 Análisis Unidimensional En una primera simulación de la variación en los precios se logro obtener que
para lograr un VAN económico y financiero menores que cero la variación
decreciente de los precios debería ser de 6.5%. Asimismo con este suceso se
obtuvo un TIR económico y financiero de 15% y 19% respectivamente los cuales
son menores al costo de oportunidad. Asimismo se muestra que el flujo operativo
disminuye en todos los años. Este resultado se muestra a continuación: Cuadro N° 9.8
Análisis de Unidimensional Variable Precio
VARIABLES DE
ENTRADA VARIABLES DE SALIDA VARIABLE VAR. VARIABLE RESULTADO
PRECIOS -6.5%
VAN ECONOMICO USD-1222 VAN FINANCIERO USD-1010 TIR ECONOMICO 15% TIR FINANCIERO 19% FLUJO OPERATIVO 2004 - 2009 6332 7817 9826 11582 13591
Fuente : Propia Elaboración Propia
121
Berkeley
Por otro lado, cuando se hizo la simulación de la variación en el costo del
alquiler del local se logro obtener que para lograr un VAN económico y financiero
menores que cero la variación creciente del costo mensual (800 dólares) debería
ser de 46% es decir el nuevo costo tendría que ser 1068 dólares. Asimismo con
este suceso se obtuvo un TIR económico de 16% y un TIR financiero de 20% los
cuales son menores al costo de oportunidad. Asimismo se muestra que el flujo
operativo disminuye en todos los años. Este resultado se muestra a continuación:
Cuadro N° 9.9 Análisis de Unidimensional
Variable Costo Mensual de Alquiler del Local
VARIABLES DE ENTRADA VARIABLES DE SALIDA VARIABLE VAR. VARIABLE RESULTADO
ALQUILER DEL LOCAL 46%
VAN ECONOMICO USD-775 VAN FINANCIERO USD-691 TIR ECONOMICO 16% TIR FINANCIERO 20% FLUJO OPERATIVO 2004 - 2009 6405 8005 10164 12052 14211
Fuente: Propia Elaboración Propia
Por último, cuando se hizo la simulación de la variación en el costo por hora
de los profesores se logró conocer que para lograr un VAN económico y
financiero menores que cero la variación creciente del costo por hora de los
profesores (10 soles) debería ser de 18.5% es decir el nuevo costo por hora de
los profesores debería ser de 11.9 soles. Asimismo con este suceso se obtuvo un
TIR económico de 15% y un TIR financiero de 19 los cuales son menores al costo
de oportunidad. Asimismo se muestra que el flujo operativo disminuye en todos
los años. Este resultado se muestra a continuación:
122
Berkeley
Cuadro N° 9.10 Análisis de Unidimensional
Variable Costo Mano de Obra Directa VARIABLES DE ENTRADA VARIABLES DE SALIDA
VARIABLE VAR. VARIABLE RESULTADO
MANO DE OBRA DIRECTA 19%
VAN ECONOMICO USD-1144 VAN FINANCIERO USD-1082 TIR ECONOMICO 15% TIR FINANCIERO 19% FLUJO OPERATIVO 2004 - 2009 6343 7942 10102 11989 14149
Fuente : Propia Elaboración Propia
Cabe destacar que los escenarios propuestos para que el VANF y VANE
sean menores que cero son muy probables (especialmente el del costo de la
mano de obra directa) por lo cual, a nuestra opinión, el proyecto es muy sensible
económica y financieramente dados los supuestos anteriores.
9.3.4 Análisis Multidimensional
Haciendo simulaciones con dos variables de entrada, costo de mano de obra
directa y precios de los ciclos académicos, se pudo verificar que para alcanzar un
VANE y VANF menores que cero la empresa tenia que sufrir caída en los precios
de 6%y un aumento en el costo de la mano de obra directa de 6% dando como
resultado el siguiente cuadro:
Cuadro N° 9.11 Análisis Multidimensional
Variable Precio y Mano de Obra Directa
VARIABLES DE ENTRADA VARIABLES DE SALIDA VARIABLE VAR. VARIABLE RESULTADO
PRECIOS -6.0% VAN ECONOMICO -3738 VAN FINANCIERO -3301 TIR ECONOMICO 12%
MANO DE OBRA DIRECTA 6.0%
TIR FINANCIERO 14% FLUJO OPERATIVO 2004 - 2009 5263 6757 8777 10544 12564
Fuente : Propia Elaboración: Propia
Otros resultados obtenidos son que el TIRE y el TIRF son menores al costo
de oportunidad inicial del proyecto (21.50%) por lo que no sería rentable invertir;.
También se pudo notar una disminución del flujo operativo en todos los años.
123
Berkeley
9.3.5 Variables Criticas del Proyecto Una de las variables críticas del proyecto, es el costo de la mano de obra
directa. Sin embargo cabe destacar que los profesores no tiene fuerza
negociadora (Ver la parte 3.2.16). Sin embargo hay tener muy en cuenta esta
variable ya que el proyecto es altamente sensible cuando este varia.
Las otras dos variables tienen una menor probabilidad de ocurrencia que la
anterior caso. Primero, en el caso del costo por alquiler del local este se realiza
con un contrato a largo plazo en el cual se puede plantear el precio a pagar
durante este periodo sin alteración alguna. Segundo, nuestros precios son
inferiores al de la competencia.
124
Berkeley
X CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Después de realizado un exhaustivo análisis, y con base en la información
presentada a lo largo de este documento podemos concluir lo siguiente:
• Las academias preuniversitarias se encuentran en plena expansión en
el distrito de San Juan de Lurigancho, el cuál ofrece todas alternativas
explicada anteriormente para que este tipo de negocio llegue a ser
exitoso. El Ministerio de Educación no lleva un control sobre este tipo
de centro educativo, lo que ocasiona que este tipo de negocio se
encuentre en la informalidad.
• Se realizo un estudio cualitativo y un cuantitativo, en el cual los
entrevistados aceptan la idea de la apertura de una academia
preuniversitaria y de estarían dispuestos a inscribirse en esta.
• La viabilidad económica y financiera del proyecto resulto ser positiva,
lo cual quedo establecido por medio de los indicadores
financieros(VANE, VANF, TIRE, TIRF), que fueron favorables. El
periodo de recuperación de la inversión inicial del proyecto es de 4
años , siendo la evaluación de este negocio 5 años
• En tal sentido la ejecución de proyecto es recomendable para el
inversionista pues la probabilidad de éxito es alta.
• Se recomienda incrementar la publicidad en los años donde son mas
altas las utilidades, ya que esto permitiría disminuir el posicionamiento
de La Asociación Educativa Pitágoras.
125
Berkeley
Bibliografía
1) J. FRED WESTON, Fundamentos de la Administración
Financiera MC Graw Hill , 5ta edición, México, 1993.
2) NASSIR SAPG CHAIN , Evaluación de Proyectos de Inversión
de la Empresa 1ra edición , Prentice Hall, 2001, Argentina
3) PHILIP KOTLER , Fundamentos de Mercadotecnia , Prentice
Hall, 1998, México
4) www.inei.gob.pe
5) www.minedu.gob.pe
6) www.bcrp.gob.pe
1
Anexo 1 Guía de Indagación
I.- Introducción Presentación y Establecimiento de las Normas
Buenas días mi nombre es Gianina, veo el nombre de cada uno de ustedes,
eso va a facilitar la comunicación. Lo que sí me gustaría saber es si los
puedo tutear.
Bueno quisiera que me digan si saben para que estamos reunidos.
En realidad estamos acá para hablar de un tema en el que ustedes pueden
aportar ideas, por tal razón me gustaría decirles que sean totalmente
sinceros y que no se dejen influenciar por nadie...
Además me interesa que sepan que no es un examen, aquí no existen
respuestas correctas ni incorrectas todas las respuestas son válidas. Les
agradecería si no es molestia que apaguen sus celulares mientras dura esta
conversación.
También quisiera solicitarles autorización para grabar esta sesión ya que
sus opiniones son muy importantes y no quisiera que ningún detalle pase por
alto.
II.- CALENTAMIENTO
HABITOS DE ESYUDIO EN GENERAL
1.- ¿Cómo es su forma de estudio para un examen?
2
2.- ¿Cuánto tiempo en promedio estudian para un examen?
Resumen
GUSTOS Y PREFERECNIAS DE CURSOS GENERAL
1.- Me gustaría saber ¿Qué tipo cursos prefieren? Por qué
2.- ¿Qué cursos son los más difíciles y por qué?
3.- ¿Qué actividades realizan después de clases? (Deportes, cine,
lectura, etc.)
Resumen
III.- ESTUDIO EN PROFUNDIDAD
HABITOS DE COMPORTAMIENTO
- ¿Ustedes están pensando en postular a alguna universidad?
- ¿Qué opinión tiene acerca de las universidades San Marcos y Federico
Villareal
- ¿Cómo piensan prepararse para postular a la universidad? ,
¿Por qué escogen este tipo de preparación?
- ¿Cuáles son las ventajas y desventajas en este tipo de preparación
que ustedes han escogido?
Resumen de lo obtenido
LA COMPETENCIA Y FIDELIDAD
- ¿Qué academias preuniversitarias conocen?
- ¿Qué academias preuniversitarias consideran más importantes? ¿Por
qué?
3
- ¿Cuáles son las características más importantes que considerarían al
escoger una academia preuniversitaria?
Resumen de lo obtenido
Presentación del Proyecto Se piensa apertura una nueva academia preparatoria en San Juan de
Lurigancho especializada en el ingreso a la Universidad Nacional Mayor de
San Marcos y Federico Villarreal
EVALUACION GENERAL SOBRE LA PRESENTACION DEL PROYECTO
- ¿Qué le parece la idea?
Resumen de lo obtenido
TECNICA PROYECTIVA: CARACTERISTICAS IDEALES DE LA ACADEMIA
Terminación de enunciados
Les diré algunas frases y ustedes terminaran el enunciado incompleto y les pediré que los terminen con la primera palabra o frase que vengan a su mente,
- La nueva academia estará ubicada en la siguiente parte de
San Juan de Lurigancho .............
- Cuando pienso postular a la universidad me prepare por un
tiempo de .................
- El precio que pagare será .................según el tiempo
- Yo prefiero estudiar en la academia en un horario de .......
hasta ....
4
- A mis mes gustaría que la academia me brinde los
siguientes servicios.................(menciones mas de 3)
- Me gusta el nombre de ......................para la nueva
academia
- En la nueva academia de San Juan de Lurigancho
yo...............estudiare porque.............
Resumen de lo obtenido
IV. CIERRE
Antes de terminar la sesión, desearían agregar algo más a lo antes
conversado.
MUCHAS GRACIAS . HASTA LUEGO
5
Anexo 2 El presente trabajo de investigación cualitativa, fue realizado en el colegio
Virgen del Carmen del distrito de San Juan de Lurigancho, en el cual se cito
a seis alumnos que cursan el quinto grado de secundaria.
Filtro
1. ¿Piensa postular a la
universidad?
1)Si __ 2)No __
2. ¿Piensa preparase en una
academia preuniversitaria?
____________________
3. ¿Cuál es su opinión sobre las
universidades San Marcos y
Federico Villareal?
_________________________
_________________________
4. ¿Asiste al Cine?
1) Si __ 2) No __
5. ¿Conoce algún cine UVK?
1)Si ¿distrito? ________
2)No __
6. ¿Ha asistido al cine en el último
mes?
1)Si__ 2)No__
7. ¿Cuál es el nombre se su
colegio?
8. ¿Ha acudido a una dinámica de
Grupo en los últimos 6 meses?
1) Si __ 2) No __
9. ¿Consume pescados y
Mariscos?
1) Si __ 2) No _
10. ¿Asiste al Marinapark?
1) Si ¿Cuál?______
2) No__
6
DATOS DE CONTROL Nombre:__________________
_________________________
Dirección :
_________________________
_________________________
Teléfono :_________________
Edad :
1. 16 a 18 ___
2. 19 a 20 ___
3. 21 a más ___
Estado Civil :
_________________________
Nivel de instrucción:
_________________________
Ocupación: _______________
Centro de Trabajo:
_________________________
Tiene Auto(s) :
1) Si __ 2) No __
Rango de Ingreso Familiar
1. US$ 150 a 250 __
2. US$ 251 a 350 __
3. US$ 351 a 450 __
4. US$ 451 a 550 __
5. US$ 551 a más __
7
Anexo 3 Desgrabaciones
Gianina: Buenas días mi nombre es Gianina, veo el nombre de cada uno de
ustedes, eso va a facilitar la comunicación. Lo que sí me gustaría saber es si
los puedo tutear. En realidad estamos acá para hablar de un tema en el que
ustedes pueden aportar ideas, por tal razón me gustaría decirles que sean
totalmente sinceros y que no se dejen influenciar por nadie... También quisiera
solicitarles autorización para grabar esta sesión ya que sus opiniones son muy
importantes y no quisiera que ningún detalle pase por alto. Les voy a hacer
preguntas sobres sus hábitos de estudio en general ustedes son estudiantes
de quinto de media les voy a hacer unas preguntas sobre sus gustos y
preferencias sobre sus estudios, bueno poco a poco iremos avanzando con las
preguntas, la primera pregunta quisiera saber ¿cómo es tu forma de estudio
para un examen?
Participante: En primer lugar me gusta leer los temas o el libro o el cuaderno
que voy a estudiar luego trato de memorizar algunas partes luego repaso en mi
mente
Participante:…… los libros que tengo que estudiar y concentrarme
Participante: Hacer la academia e investigar mas no, lo que voy a estudiar
especialmente en las ciencias
Participante: Bueno en los temas de letras luego de haber estudiado lo que
hago es preguntarme a mi mismo lo que había entendido y lo que no y curso
de ciencia estudiar primero la teoría y luego repasarlo con ejercicios
Participante: los libros que tengo que estudiar
Participante: Concentrarme...
Gianina: Muy bien cuanto tiempo promedio estudian para un examen
Participante: Para un examen normal para el colegio estudio más o menos
dos a tres horas por curso
Participante: Cinco horas, menos no
Participante: Tres cuatro horas para un curso
8
Participante: Bueno, en los exámenes escolares repasar diario más o menos
para que al último no se me junten todo, para poder mas facilitar
Participante: No se, creo que dos o tres horas
Participante: Igual que Sayuri eh ¡
Gianina: Muy bien me gustaría saber que tipo de cursos prefieren
Participante : En mi caso me gusta las ciencias me gusta la física y la química
y en letras me gusta la historia
Participante : A mi me gusta el francés, el francés y computación
Gianina: Algún curso de letras
Participante: mmm historia
Gianina: De ciencias alguno
Participante: :no de ciencias no
Gianina: Y tu Nubia
Participante: Evelin
Gianina: Evelin
Participante: En letras me gustaría francés y el ingles y en ciencias un poco la
matemática
Gianina: Y Juli tu
Participante: En ciencias biología todo lo que es matemáticas y en letra
historia del Perú, universal
9
Gianina: Que cursos son los más difíciles y por que
Participante :Difíciles no algo complicados par mi es el ingles porque como
que la gramática cambia no, no es lo mismo que el español, eso seria algo
complicado para mi
Participante De ciencias
Participante de ciencias, la biología se me hace difícil
Gianina Y tú
Participante La física, ah porque no se creo que es muy difícil aprenderte las
formulas o sea te confunde algo entre los signos todo eso
Gianina Y Evelin
Participante Eh para mi es este la física y la matemática no por las formulas,
no bueno los signos y en ciencias un poquito el ingles no que es un poco difícil
la pronunciación
Gianina Y Juli
Participante Igual la física se me complicaba mas aprender las formulas la
única
Gianina Ustedes están pensando postular a alguna universidad
Participante Si
Participante Si
Participante Si
Participante Si
Participante Si
Participante Si
10
Gianina Que opinión tienen acerca de las universidades San Marcos y Villareal
han escuchado hablar de ellas
Participante Si he escuchado hablar de ellas tengo entendido que son de
prestigio y bueno se encargan de formar a los futuros profesionales
Participante Si es escuchado que ósea este a mi me han contado este que
tiene una buena enseñanza ósea que es normal algo
Participante Si no tiene una buena enseñanza par el futuro de los estudiantes
que van a estudiar ahí
Participante Si bueno a mí me han contado igualmente que hay universidades
que requieren de dinero pero otras no por ejemplo como la San Marcos
Villareal pero son buenas por el prestigio mas o menos
Participante normal creo ni buena ni mala Participante Me parece que San Marcos es mejor
Gianina Eh como ustedes desean ingresar a la universidad como piensan
prepararse para postular a la universidad
Participante Creo que ingresaría a una academia
Participante Estudiaría en una academia también
Participante También en una academia
Participante Igual en una academia preuniversitaria
Participante Igual en una academia preuniversitaria
Participante También en una academia
Gianina Por que escogerían este tipo de preparación
Participante Para tratar de recordar todo lo aprendido durante la secundaria
para que al último momento en el examen de admisión no tener errores por
mínimos que sean
Participante Para recordar también todo lo aprendido en la primaria en la
secundaria
11
Participante Para recordar también pues no todo lo que nos han enseñado y
como dice Sayuri no tener errores
Participante Si porque no creo que solo basta con lo que te enseñan en el
colegio hay cursos o temas que no te logran enseñar y en la academia si lo
hacen
Participante Para recordar también todo lo aprendido en la primaria en la
secundaria
Participante Para recordar también pues no todo lo que nos han enseñado y
como dice Sayuri no tener errores
Gianina Muy bien cuales son las ventajas y desventajas de este tipo de
preparación que ustedes han escogido
Participante eh desventajas podría ser el costo en alguna de estas academias
y no se eso seria
Y la ventaja
Participante La ventaja seria no se porque te ayudan a recordar todo no se
Cuales serian las desventajas y ventajas
Participante La desventaja seria el costo y la ventaja seria la enseñanza que
te dan ahí
Participante La desventaja seria el precio que ponen a pagar en la
mensualidad claro no y la ventaja seria que te enseñan a recordar lo aprendido
en la secundaria no y los demás años
Participante Si igual no la desventaja creo que seria el precio de la pensiones
que hay y la ventaja seria su método de enseñanza
Gianina Que academias preuniversitarias conocen
Participante He escuchado hablar de la Pitágoras, Trilce
12
Participante No he escuchado hablar
Participante La Aduni
Participante La Aduni, la Pitágoras, la Trilce , la Cesar Vallejo
Participante la Pitágoras, Trilce
Participante La Pitágoras,
Gianina Que academias preuniversitarias consideras mas importantes
Participante La Pitágoras
Participante No se yo
Participante La Pitágoras , la Aduni
Participante Me han informado que en ciencias la mejor según en ciencias y
en números es la Cesar Vallejo y en letras creo es La Pitágoras o la Aduni
Participante No se yo
Participante No se entiende
-
Gianina Cuales son las características mas importantes que considerarías al
escoger una academia preuniversitaria
Participante Los profesores que tengan una buena preparación y también las
instalaciones que sean cómodas y modernas
Participante El orden, la limpieza la enseñanza
Participante El orden no el aprendizaje los profesores mas que nada que te
enseñen no que te orienten
Participante En primer lugar la enseñanza no la comodidad que tienen las
aulas
Participante la enseñanza no? la comodidad que tienen las aulas
Participante la enseñanza eh?
-
Gianina Bueno yo ahora les voy a presentar el proyecto se piensa aperturar
una nueva academia preuniversitaria en San Juan de Lurigancho especializado
en el ingreso a la universidad UNMSM y Federico Villareal que les parece la
idea
13
Participante Que es muy buena porque esta cerca de nuestros hogares nos da
la facilidad de llegar en menos tiempo y que este mas cerca no a nuestras
viviendas
Participante Esta bien no como casi la mayoría vive mas cerca puede ahí no
mas estudiar
Participante Seria muy bien no porque ya llegarían mas temprano a la
universidad y ayudaría también a los medios económicos
Participante Claro esta bien no esta mas cerca de nuestras casas y nos
quedaría mas tiempo para hacer otras cosas
Participante Esta bien no como casi la mayoría vive mas cerca puede ahí no
mas estudiar Participante Que es muy buena porque esta cerca de nuestros hogares
Gianina Les diré algunas frases y ustedes terminaran el enunciado incompleto
y les pediré que lo terminen con la primera palabra o frase que se les viene al
mente
Gianina Entonces a ver primero empiezo con Sayuri y Carlos la nueva
academia estaría ubicada en la siguiente parte de SJL
Participante Av. Wiese
Participante Los próceres de la independencia
Gianina Cuando pienso postular a la universidad y en que tiempo considero
que lo lograre
Participante Pienso postular afines de este año y creo que seria suficiente tres
meses
Participante seis meses
Gianina Y el precio que pagare será
Participante Costo mínimo no se 80 soles
Participante igual
14
Gianina Yo prefiero estudiar en la academia en un horario de
Participante Seria en el turno de la mañana porque el turno de la tarde es más
pesado para el estudio
Participante en el turno de la mañana
Gianina De que hora a que hora
Participante Desde de las siete, ocho a dos de la tarde podría ser
Participante De ocho a dos
Gianina A mi me gustaría que la academia me brinde los siguientes servicios
Participante Servicios de que tenga una buena limpieza como ya dije
instalaciones modernas buena plana docente
Participante Servicio y comodidad de las instalaciones
Gianina Me gustaría..... Que la academia sea
Participante No se el nombre de algún filosofo matemático
Participante no se me da lo mismo
Gianina En la nueva academia en SJL yo estudiare porque
Participante Porque yo pienso que me va a brindar mejores servicios en
comparación a otras academias
Participante debe tener menores precios
Gianina Ahora ustedes chicos la nueva academia estaría ubicada en que parte
de SJL
Participante Av.Wiese
Participante Av.Wiese
15
Participante No se Participante Los próceres no? frente a Metro
Gianina Cuando pienso postular a la universidad y en que tiempo considero
que lo lograre
Participante A fines de años entraría y tres meses y medio así
Participante Unos cinco meses
Participante mas de un año creo
Participante ocho meses puedes ser? Eso creo no se....
Gianina Y el precio que pagare será
Participante 100 soles
Participante 100 soles
Participante 90 a 100
Participante puede ser .....No se entiende
Gianina Yo prefiero estudiar en la academia en un horario de
Participante En la tarde de 4 a 6
Participante En la mañana de 8 a2
Participante de 8 a 2
Participante en la tarde creo de 3 a 7 como en la Trilce no?
Gianina Que servicios te gustaría que la academia brinde
Participante La limpieza
Participante la enseñanza que nos da los profesores Participante becas
Participante seminarios
16
Gianina Que nombre escogerían para la nueva academia
Participante Pitágoras..Risas no se
Participante no se algún autor famoso
Participante alguien peruano
Participante No sé, el nombre de algún autor
Gianina Tú estudiarías en esta academia porque motivo en la nueva academia
de SJL
Participante Por la cercanía a mi casa y la plana docente
Participante Por la infraestructura
Participante Por los profesores
Participante Por las recomendaciones que me dan de repente las enseñanzas
Gianina Bueno gracias chicos ¡ bueno muchas gracias a ustedes y hasta luego
muchas gracias por su tiempo.
17
Anexo 4 Análisis de la Investigación Cuantitativa Se realizo una investigación cuantitativa basada en un cuestionario de 20
preguntas, del cual se llego a los siguientes resultados.
-El 85.97% de los encuestados mostraron gran interés por continuar sus
estudios superiores postulando a alguna universidad. Mientras que existe un
porcentaje del 14.03% de entrevistados que no piensa postular a ninguna
universidad.
GRAFICO 1
Porcentaje de encuestados que postularan a la Universidad
85,97%
14,03%
Si No
-Ante la interrogante, el 76.13% de los encuestados se encuentran interesados
por continuar sus estudios superiores postulando a alguna de las
universidades: UNMSM y/o Federico Villareal. Mientras que existe un
porcentaje del 23.87% de los mencionados que no piensa postular a ninguna
de las dichas universidades.
18
GRAFICO 2
Porcentaje de encuestados que postularan a UNMSM y/o F. Villareal
76,13%
23,87%
Si No
-De acuerdo a los tipos de preparación expuestos, el 86.90% de los
entrevistados respondieron continuar una preparación mediante una Academia
preuniversitaria, mientras que un 10.96% del mercado potencial elegiría confiar
sus estudios en Preparatorias. En tanto, existe un 2.28% que preferirían
estudiar Independiente y ningún encuestado eligió la alternativa de estudiar con
Profesor particular.
GRAFICO 3
Tipos de Preparación
0,00%
86,90%
10,96%
2,28%0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
Profesor Particular Academia Preparatoria Independiente
-Los motivos por parte de los que prefieren una Preparatoria fueron de Ingreso
directo con un 62.5% contra un 37.5% por el Nivel de enseñanza.
19
GRAFICO 4
Ventajas de la preparación en una Preparatoria, según los encuestados
Ingreso directo62,50%
Nivel de enseñanza
37,50%
Ingreso directo Nivel de enseñanza
-Mientras que los motivos de estudiar Independiente fueron por consecuentes a
Costo y Tiempo con 60% y 40% respectivamente.
GRAFICO 5
Ventajas en la preparación Indepediente, según los encuestados
Costo60%
Tiempo40% Costo
Tiempo
-De acuerdo a los tipos de preparación expuestos, se les pregunto a los
encuestados por la principal ventaja que encuentran en este tipo de servicio. El
42.01% de los encuestados respondió que el Nivel de enseñanza es la principal
ventaja del servicio de la preparación. En tanto, las otras ventajas serían
Evaluación permanente, Precio y Medir competitividad con sus respectivos
porcentajes: 31.05%, 24.20% y 2.74%.
20
GRAFICO 6
Principales ventajas expuestas de este tipo de servicio
2,74%
31,05%
42,01%
24,20%
0%5%
10%15%20%25%30%35%40%45%
Medircompetitividad
Evaluaciónpermanente
Nivel deenseñanza
Precio
-De acuerdo a los tipos de preparación expuestos, se les pregunto a los
encuestados por la principal desventaja que encuentran en este tipo de
servicio. La mayoría respondió que la Infraestructura era la principal desventaja
encontrada representado con un apoyo de 31.96% de los entrevistados.
Mientras que desventajas como Gran cantidad de alumnos, Ubicación y
Horarios tenían un reconocimiento de 26.94%, 21% y 16.89% respectivamente.
Dando como última desventaja presentada a Seguridad y Limpieza con un
rechazo de 3.2%.
GRAFICO 7
Principales desventejas expuestas a este tipo de servicio
21,00%16,89%
31,96%26,94%
3,20%
0%
5%
10%
15%
20%
25%
30%
35%
Gran cantidad de alumnospor aula
Horarios Infraestructura Ubicación Seguridad y Limpieza
21
-Los encuestados reconocieron como a la Academia Pitágoras como la
academia con mayor prestigio en el mercado obteniendo un apoyo de 22.83%,
seguido por la academia Trilce, la cual obtuvo un 21.92% de reconocimiento
por el mercado potencial. Las academias Cesar Vallejo, Aduni, Apuni y Alfa
recibieron los siguientes respectivos porcentajes: 19.18%,16.89%, 10.96% y
8.22%.
GRAFICO 8
Las Academias con mayor prestigio en el mercado, según los encuestados
16,89%21,92% 22,83%
19,18%
10,96%8,22%
0%
10%
20%
30%
Aduni Trilce Pitágoras César Vallejo Apuni Alfa
-Dentro de los atributos adicionales que consideraron los encuestados
como más importantes dentro de sus preferencias al elegir una academia, se
encuentra la infraestructura del local (cómodas instalaciones y ventilación)
con un 29.22%, además consideraron el 22.83% como otro atributo importante
el precio, otro atributo que los encuestados eligieron fue la ubicación con
14.16%, siendo estos tres primeros los que utilizaremos como estrategia para
captar el mercado.
GRAFICO 9
Atributos importantes al elegir una Academia preuniversitaria
22,83%
14,16%
29,22%
5,94%
6,85%
17,81% 3,20% Precio
Ubicación
Infraestructura
Seguridad
Limpieza
Capacidad
Orden
-Los principales medios de información por medio de los cuales los
encuestados obtienen conocimiento de las academias pre universitarias son en
22
primer lugar por referencia de terceros con un 35.16%, volantes con un
19.18%, periódicos 15.07%, revistas 10.96%.
GRAFICO 10
Medios de comunicación que utilizaron los encuestados paraobtener conocimientos sobre las academias pre universitarias
Tv; 8,22%
Revistas; 10,96%Periódicos; 15,07%
Radios ; 9,13%
Volantes; 19,18%
Paginas amarrillas; 3,20%
Internet; 0,00%
Otros; 0,00%
Referencia de terceros; 35,16%
Referencia de terceros TvRevistas PeriódicosRadios VolantesPaginas amarrillas InternetOt
-Dentro de las preferencias de la ubicación del local, el 52.01% de los
encuestados eligieron Av. Próceres de la Independencia, el 31.05% eligió la
Av. Wiese y el 15.98% eligió Av. Gran Chimú.
GRAFICO 11
Preferencias por la ubicación de la nueva Academia Preuniversitaria
Av.Proceres de la
independencia52,97%Av. Gran
Chimú15,98%
Av.Wiese31,05%
Av.Proceres de la independencia Av. Gran Chimú Av.Wiese
-Con referente al tiempo de preparación, según lo contestado por nuestros
encuestados, la gran parte de ellos 45.20% respondió que requerirán de un
ciclo verano y uno anual para estar preparados para postular. El 27.85%
contesto que necesitarían para prepararse un ciclo verano y uno regular,
23
además un 6.85 % contesto que necesitaría solo un ciclo anual, otro porcentaje
del 14.16% considera un ciclo regular y el 5.94 % un ciclo verano.
GRAFICO 12
Tiempo que demoraria el encuestadopara prepararse
Ciclo Verano y uno Anual45,20%
Ciclo verano5,94%
Ciclo Regular14,16
%
Ciclo Anual6.85%
Ciclo verano y uno Regular
27,85%
Ciclo verano
Ciclo Regular
Ciclo Anual
Ciclo verano yuno RegularCiclo Verano yuno Anual
-De acuerdo a la elección de los encuestados por el ciclo verano los cuales
fueron 13 jóvenes (5.94%), se les expuso la posibilidad de prepararse de
nuevo al no ingresar en el examen de admisión del mes de Marzo. Un 53.85%
respondió que si volvería a preparar en la academia preuniversitaria y un
46.15% respondió que no.
GRAFICO 13
Estudiantes del ciclo verano que volverian a prepararse luego de no ingresar
si 54%
no46% si no
-A los jóvenes que respondieron si, se les pregunto que ciclo elegirían para
prepararse, el 57.14% respondió ciclo semestral y el 42.86% respondió ciclo
anual.
24
GRAFICO 14
Ciclo que elegirias para prepararte
semestral57%
anual43% semestral
anual
-Dada la posibilidad de no ingresar en Agosto, el 45.90% que representan solo
28 jóvenes de los 61 jóvenes que eligieron ciclo verano-semestral
consideraron matricularse en otro ciclo regular y también lo consideraron el
54.84% que constituyen a 17 jóvenes de los 31 jóvenes que había eligió el
ciclo semestral.
GRAFICO 15
Elección para otro ciclo regular, según los jovenes que eligieron ciclo semestral y ciclo verano-semestral
54,84%45,16%45,90%
54,10%
0,00%10,00%20,00%30,00%40,00%50,00%60,00%
si volveria a inscribirme no volveria a inscribirme
Jovenes que eligieron ciclosemestral
Jovenes que eligieron cicloverano-semestral
-Según la posibilidad de pago por el ciclo verano, el 68.03% estaría dispuesto a
pagar entre s./ 181-211, otro 16.86% contesto que podría pagar de s./150-180,
un 11.95% considero que su posibilidad de pago estaría en s./211-240 y solo el
3.02 % estaría dispuesto a pagar entre s./241-270.
25
GRAFICO 16
Disponibilidad de pago por ciclo de verano
s./150-18016,89%
s./181-21168,04%
s./211-24011,87%
s./241-2703,20%
s./150-180s./181-211s./211-240s./241-270
-Según la posibilidad de pago por el ciclo regular, el 45.21% estaría dispuesto a
pagar entre s./ 81-100, otro 31.96% contesto que podría pagar de s./60-80, un
16.89% considero que su posibilidad de pago estaría en s./101-120 y solo el
5.94 % estaría dispuesto a pagar entre s./120-140.
GRAFICO 17
Disponibilidad de pago por ciclo semestral
s./60-8031,96%
s./81-10045,21%
s./101-12016,89%
s./120-1405,94%
s./60-80s./81-100s./101-120s./120-140
-De acuerdo a las preferencias económicas sobre el ciclo anual, el 56.16% de
los encuestados considero que podrían pagar dentro del rango de s./81-100 por
ciclo, mientras que un 26.94% considero que podrían pagar dentro de un rango
de s./60-80, el 12.79% eligió como posible pago entre s./101-120, y un 4.11
s/.120-140.
26
GRAFICO 18
Disponibilidad de pago por ciclo anual
12,79% 4,11%26,94%
56,16%
s./60-80s./81-100s./101-120s./120-140
-De acuerdo a la preferencia por horario, la mayoría de encuestados 73.91%
respondió que preferiría estar matriculado en un turno por la mañana y el
26.03contesto que preferirá matricularse en el turno tarde.
GRAFICO 19
Preferencias por horario
73,97%
26,03%Turno Mañanaturno Tarde
-En este cuadro podemos observar los atributos adicionales que a los
encuestados les gustarían que las academias preuniversitarias brinden, tales
como Seminarios con 46.12%, Becas con 33.79% y Evaluación permanente
con 20.09% de aceptación respectivamente.
27
GRAFICO 20
Atributos adicionales que puede brindar una Academia preuniversitaria
33,79%
46,12%
20,09%
0%10%20%30%40%50%
Becas Seminarios Evaluaciónpermanente
-Dada la posibilidad de elegir por un nombre de una Academia preuniversitaria,
la muestra del mercado favoreció con un 47.03% al nombre Berkeley, mientras
tanto quedó porcentajes lejanos de 21.92%, 16.89% y 14.16% para nombres
como Cavielery, Kepler y Neuman respectivamente.
GRAFICO 21
Nombres propuestos para una Academia preuniversitaria
47,03%
21,92%
16,89%
14,16% BerkeleyCavieleryKeplerNeuman
-Para finalizar la encuesta, un 47.03% de los encuestados definitivamente se
matricularía en una Academia preuniversitaria, porcentaje que determinaría
nuestro mercado efectivo.
28
GRAFICO 22
La idea de matricularse en una Academia preuniversitaria, según los encuestados
47,03%
31,51%
10,96%6,39% 4,11%
Definitivamente lo haria Probablemente lo haria Me seria indiferente
Posiblemente no lo haria Definitivamente no lo haria
29
Anexo 5
REGRESION
Estadísticas de la regresión
Coeficiente de correlación múltiple 0,914890918
Coeficiente de determinación R^2 0,837025391
R^2 ajustado 0,822209518
Error típico 1428,368224
Observaciones 13
ANÁLISIS DE VARIANZA
Grados de libertad Suma de cuadrados Promedio de los cuadrados F Valor crítico de F
Regresión 1 115263481 115263481 56,49517663 1,17589E-05
Residuos 11 22442593,63 2040235,785
Total 12 137706074,7
Coeficientes Error típico Estadístico t Probabilidad Inferior 95% Superior 95% Inferior 95,0%
Intercepción 12697,56375 840,3781672 15,10934511 1,05575E-08 10847,90294 14547,22456 10847,90294
Variable X 1 795,8114285 105,877697 7,516327336 1,17589E-05 562,7760707 1028,846786 562,7760707
30
Anexo 6 ENCUESTA:
1. ¿Usted esta pensando postular a alguna universidad?
a) Sí 85,97%
b) No (Fin de la encuesta) 14,03%
2. ¿Usted piensa postular a la Universidad Mayor de San Marcos y/o Federico
Villarreal?
a) Sí 76,13%
b) No (Fin de la encuesta) 23,87%
3. ¿Cómo piensa prepararse para postular a dichas universidades?
a) Profesor particular (pasar a la pregunta 4) 0,00%
b) Academia (pasar a la pg 5) 86,90%
c) Preparatoria (pasar a la pg 4) 10,96%
d) Independiente (pasar al a pg 4) 2,28%
4. ¿Por qué busca este tipo de preparación?
__________________________________
5. ¿Cuál es la principal ventaja de este tipo de preparación? (Marcar sólo una)
a) Medir competitividad 2,74%
b) Evaluación permanente 31,05%
c) Nivel de enseñanzas 42,01%
d) Precio 24,20%
e) Otros 0,00%
31
6. ¿Cuál es la principal desventaja de este tipo de preparación? (Marcar sólo
uno)
a) Gran cantidad de alumnos por aula 26,94%
b) Horarios 16,89%
c) Infraestructura 31,96%
d) Ubicación 21,00%
e) Seguridad y limpieza 3,20%
7. Enumere del 1 al 5 siendo el 1 como el más importante y el 5 como el
menos importante las academias que usted considera con mayor prestigio.
· ADUNI 16,89%
· Trilce 21,92%
· Pitágoras 22,83%
· Cesar Vallejo 19,18%
· APUNI 10,96%
· ALFA 8,22%
8. Enumere del 1 al 6,siendo el 1como el más importante y el 6 como el menos
importante, los atributos que usted cree que debe tener una academia
preuniversitaria de prestigio
· Precio 22,83%
· Ubicación 14,16%
· Infraestructura 29,22%
· Seguridad 6,85%
· Limpieza 17,81%
· Capacidad por salón 3,20%
· Orden 5,94%
9. ¿Por qué medios se enteró de la existencia de dichas academias?
a) Referencia de terceros 34,70%
b) Televisión 7,76%
c) Revistas 10,96%
d) Periódicos 15,07%
32
e) Radios 9,13%
f) Volantes 19,18%
g) Paginas amarillas 3,20%
h) Internet 0,00%
i) Otros 0,00%
10.Ante la idea de la apertura de una academia preuniversitaria en SJL ¿Dónde
le gustaría que este ubicada? (marcar solo una)
a) Av. Próceres de la Independencia 52,97%
b) Av. Gran Chimú 15,98%
c) Av. Wiesse 31,05%
11. Usted, ¿Cuánto tiempo cree que necesitaría para prepararse? (marcar
sólo una)
1) Un ciclo verano (responda la pg 12) 5,94%
2) Un ciclo regular (responda la pg 13) 14,16%
3) Un ciclo anual (responda la pg 17) 6,85%
4) Un ciclo verano y uno regular ( responda la pregunta13) 27,85%
5) Un ciclo verano y uno anual 45,2%
12. Si postulas y no ingresas en Marzo (sólo contestar ciclo verano), ¿te
volverías a preparar?
a) Regular 23,08%
b) Anual 30,77%
c) No me volveria a preparar 46,15%
13. Si postulas y no ingresas en Agosto (sólo contestar ciclo verano-
regular y ciclo regular), ¿te volverías a preparar en ciclo regular?
(Solo contestar ciclo verano – regular)
a) Si ………………………………45,90%
b) No……………………………...54,10%
(Solo contestar ciclo Regular)
33
c) Si ………………………………54,84%
d) No……………………………...45,16%
15. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por un ciclo de verano? (Marcar sólo
uno)
a) S/. 150-180……………….16,89%
b) S/. 181-210………………. 68,04%
c) S/.211-240 ………………..11,87%
d) S/. 241-270 ………………. 3,20%
16 ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por un ciclo regular? (Marcar sólo uno)
a) S/. 60-80…………...31,96%.
b) S/. 81-100………….45,21%
c) S/. 101-120……….. 16,89%
d) S/. 120-140……….. 5,94%
17. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por un ciclo anual? (Marcar sólo uno)
a) S/. 60-80……………….26,94%
b) S/. 81-100……………..56,16%
c) S/. 101-120……………12,79%
d) S/. 120-140…………….4,11%
18. ¿Qué atributos adicionales te gustaría que brinde una academia
preuniversitaria?
a) Becas…………………..33,79%
b) Seminarios …………… 46,12%
c) Evaluación permanente..20,09%
34
19. ¿Qué nombre le parece mejor para una academia preuniversitaria?
(Marcar sólo uno)
a) Berkeley……………….47,03%
b) Cavielery………………21,92%
c) Kepler …………………16,89%
d) Neuman………………...14,16%
20. Se piensa aperturar una academia preuniversitaria en SJL, (ver afiche
adjunto) En cuanto a la idea de matricularse en la academia
preuniversitaria usted:
a) Definitivamente lo haría 47,03%
b) probablemente lo haría 31,51%
c) Me seria indiferente 10,96%
d) Posiblemente no lo haría 6,39%
e) Definitivamente no lo haría 4,11%
Datos de Control
1. Nombre y Apellidos:
2. Dirección:
3. Edad:
a) 15-18 años
b) 19-22 años
c) 23-25 años
d) 25 años a más
4. Sexo
a)Femenino b) Masculino
5. Estado Civil
a) Soltero b) Casado e)Conviviente
d) Viudo
35
6. Tiene:
Si No
a) Lavadora
b) Cocina
c) Televisor
d) Radio
7. Rango de Ingreso Familiar
a) US$80 a 120
b) US$121-150
c) US$151-200
d) US$250-300
e) US$300 a mas
36
Anexo 7
Ficha de la Nueva Academia Preuniversitaria
• Precios Económicos
• Ubicación Av. Los Próceres de la Independencia
• Infraestructura del Edificio
• Seguridad y Limpieza Permanente
• Horarios Flexibles
37
Anexo 8 Horarios
Hora Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado
09:50-10:00TRIGONOMETRIA EDUCACION
CIVICARAZONAMIENTO
VERBAL 11:50 -12:00
RAZONAMIENTO VERBAL
RAZONAMIENTO VERBAL
RAZONAMIENTO VERBAL
RAZONAMIENTO VERBAL
RAZONAMIENTO VERBAL
RAZONAMIENTO VERBAL
08:00-08:50RAZONAMIENTO
MATEMATICOHISTORIA DEL
PERUALGEBRA QUIMICA GEOMETRIA ARITMETICA
09:00 -09:50 RAZONAMIENTO
MATEMATICOHISTORIA
UNIVERSALALGEBRA QUIMICA GEOMETRIA ARITMETICA
DESCANSO
10:00 -10:50 RAZONAMIENTO
MATEMATICOLENGUAJE ALGEBRA
EXAMEN 11:00 -11:50
LENGUAJE GEOGRAFIA TRIGONOMETRIA ARITMETICA
DESCANSO
12:00 -12:50 BIOLOGIA FISICA
14:00-15:00
SALON 1CICLOVERANO
LITERATURA PSICOLOGIA
13:00 -13:50 BIOLOGIA FISICA ECONOMIA FILOSOFIA Y
LOGICA
15:00 -15:50 ALGEBRA GEOMETRIA QUIMICA
16:00 -16:50 ALGEBRA GEOMETRIA FISICA
17:00 -17:50 TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO
MATEMATICOARITMETICA
18:00 -18:50 TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO
MATEMATICOARITMETICA RAZONAMIENTO
MATEMATICO
RAZONAMIENTO MATEMATICO
Hora Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado
09:50-10:00TRIGONOMETRIA EDUCACION
CIVICARAZONAMIENTO
VERBAL 11:50 -12:00
RAZONAMIENTO VERBAL
RAZONAMIENTO VERBAL
RAZONAMIENTO VERBAL
RAZONAMIENTO VERBAL
RAZONAMIENTO VERBAL
RAZONAMIENTO VERBAL
08:00-08:50HISTORIA DEL
PERURAZONAMIENTO
MATEMATICOQUIMICA GEOMETRIA ALGEBRA FISICA
09:00 -09:50 HISTORIA
UNIVERSALRAZONAMIENTO
MATEMATICOQUIMICA GEOMETRIA ALGEBRA FISICA
DESCANSO
10:00 -10:50 LENGUAJE RAZONAMIENTO
MATEMATICOALGEBRA
EXAMEN 11:00 -11:50
LENGUAJE TRIGONOMETRIA ARITMETICA GEOGRAFIA
DESCANSO
12:00 -12:50 BIOLOGIA LITERATURA
14:00-15:00
SALON 2CICLOVERANO
PSICOLOGIA ARITMETICA
13:00 -13:50 BIOLOGIA ECONOMIA FILOSOFIA Y
LOGICAARITMETICA
15:00 -15:50 ALGEBRA GEOMETRIA QUIMICA
16:00 -16:50 ALGEBRA GEOMETRIA FISICA
17:00 -17:50 TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO
MATEMATICOARITMETICA
18:00 -18:50 TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO
MATEMATICOARITMETICA RAZONAMIENTO
MATEMATICO
RAZONAMIENTO MATEMATICO
38
Hora Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado
09:50-10:00TRIGONOMETRIA EDUCACION
CIVICARAZONAMIENTO
VERBAL 11:50 -12:00
RAZONAMIENTO VERBAL
RAZONAMIENTO VERBAL
RAZONAMIENTO VERBAL
RAZONAMIENTO VERBAL
RAZONAMIENTO VERBAL
RAZONAMIENTO VERBAL
08:00-08:50QUIMICA GEOMETRIA HISTORIA DEL
PERURAZONAMIENTO
MATEMATICOARITMETICA LENGUAJE
09:00 -09:50 QUIMICA GEOMETRIA HISTORIA
UNIVERSALRAZONAMIENTO
MATEMATICOARITMETICA LENGUAJE
DESCANSO
10:00 -10:50 FISICA RAZONAMIENTO
MATEMATICOGEOGRAFIA
EXAMEN
11:00 -11:50 TRIGONOMETRIA ARITMETICA FISICA ALGEBRA
DESCANSO
12:00 -12:50
LITERATURA PSICOLOGIA BIOLOGIA ALGEBRA
13:00 -13:50 ECONOMIA FILOSOFIA Y
LOGICABIOLOGIA ALGEBRA
FISICA
14:00-15:00
15:00 -15:50 ALGEBRA GEOMETRIA QUIMICA
RAZONAMIENTO MATEMATICO
16:00 -16:50 ALGEBRA
17:00 -17:50 TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO
MATEMATICOARITMETICA
GEOMETRIA
SALON 3CICLOVERANO
RAZONAMIENTO MATEMATICO 18:00 -18:50
TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO MATEMATICO
ARITMETICA
Hora Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado
09:50-10:00TRIGONOMETRIA EDUCACION
CIVICARAZONAMIENTO
MATEMATICO 11:50 -12:00
RAZONAMIENTO MATEMATICO
RAZONAMIENTO MATEMATICO
RAZONAMIENTO MATEMATICO
RAZONAMIENTO MATEMATICO
RAZONAMIENTO MATEMATICO
RAZONAMIENTO MATEMATICO
08:00-08:50RAZONAMIENTO
VERBALHISTORIA DEL
PERUALGEBRA QUIMICA GEOMETRIA ARITMETICA
09:00 -09:50 RAZONAMIENTO
VERBALHISTORIA
UNIVERSALALGEBRA QUIMICA GEOMETRIA ARITMETICA
DESCANSO
10:00 -10:50 RAZONAMIENTO
VERBALLENGUAJE ALGEBRA
EXAMEN
11:00 -11:50 LENGUAJE GEOGRAFIA TRIGONOMETRIA ARITMETICA
DESCANSO
12:00 -12:50
BIOLOGIA FISICA LITERATURA PSICOLOGIA
13:00 -13:50
BIOLOGIA FISICA ECONOMIA FILOSOFIA Y LOGICA
15:00 -15:50 ALGEBRA GEOMETRIA QUIMICA
17:00 -17:50 TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO
VERBAL
14:00-15:00
16:00 -16:50 ALGEBRA GEOMETRIA FISICA
ARITMETICA
RAZONAMIENTO VERBAL
ARITMETICA
CICLOVERANO
RAZONAMIENTO VERBAL
SALON 4
18:00 -18:50 TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO
VERBAL
39
Hora Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado
09:50-10:00TRIGONOMETRIA EDUCACION
CIVICARAZONAMIENTO
MATEMATICO 11:50 -12:00
RAZONAMIENTO MATEMATICO
RAZONAMIENTO MATEMATICO
RAZONAMIENTO MATEMATICO
RAZONAMIENTO MATEMATICO
RAZONAMIENTO MATEMATICO
RAZONAMIENTO MATEMATICO
08:00-08:50HISTORIA DEL
PERURAZONAMIENTO
VERBALQUIMICA GEOMETRIA ALGEBRA FISICA
09:00 -09:50 HISTORIA
UNIVERSALRAZONAMIENTO
VERBALQUIMICA GEOMETRIA ALGEBRA FISICA
DESCANSO
10:00 -10:50 LENGUAJE RAZONAMIENTO
VERBALALGEBRA
EXAMEN 11:00 -11:50
LENGUAJE TRIGONOMETRIA ARITMETICA GEOGRAFIA
DESCANSO
12:00 -12:50 BIOLOGIA LITERATURA PSICOLOGIA ARITMETICA
13:00 -13:50 BIOLOGIA ECONOMIA FILOSOFIA Y
LOGICAARITMETICA
15:00 -15:50 ALGEBRA GEOMETRIA QUIMICA
17:00 -17:50 TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO
VERBAL
14:00-15:00
16:00 -16:50 ALGEBRA GEOMETRIA FISICA
ARITMETICA
RAZONAMIENTO VERBAL
ARITMETICA
CICLOVERANO
RAZONAMIENTO VERBAL
SALON 5
18:00 -18:50 TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO
VERBAL
Hora Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado
09:50-10:00TRIGONOMETRIA EDUCACION
CIVICARAZONAMIENTO
VERBAL 11:50 -12:00
RAZONAMIENTO VERBAL
RAZONAMIENTO VERBAL
RAZONAMIENTO VERBAL
RAZONAMIENTO VERBAL
RAZONAMIENTO VERBAL
RAZONAMIENTO VERBAL
ARITMETICA08:00-08:50
RAZONAMIENTO MATEMATICO
HISTORIA DEL PERU
ALGEBRA
HISTORIA UNIVERSAL
ALGEBRA QUIMICA GEOMETRIA
13:00 -13:50
15:00 -15:50 ALGEBRA GEOMETRIA
11:00 -11:50 LENGUAJE GEOGRAFIA
10:00 -10:50 TRIGONOMETRIA
BIOLOGIA
EXAMEN
ARITMETICA
DESCANSO
LITERATURA PSICOLOGIA
SALON 1
DESCANSO
RAZONAMIENTO MATEMATICO
LENGUAJE ALGEBRA
QUIMICA GEOMETRIA ARITMETICA
09:00 -09:50 RAZONAMIENTO
MATEMATICO
CICLO REGULAR
18:00 -18:50 TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO
MATEMATICOARITMETICA
17:00 -17:50 TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO
MATEMATICO
12:00 -12:50 FISICA
ECONOMIA FILOSOFIA Y LOGICA
16:00 -16:50 ALGEBRA GEOMETRIA FISICA
BIOLOGIA FISICA
14:00-15:00
RAZONAMIENTO MATEMATICO
DESCANSO
ARITMETICA RAZONAMIENTO MATEMATICO
QUIMICA
40
Hora Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado
09:50-10:00TRIGONOMETRIA EDUCACION
CIVICARAZONAMIENTO
VERBAL 11:50 -12:00
RAZONAMIENTO VERBAL
RAZONAMIENTO VERBAL
RAZONAMIENTO VERBAL
RAZONAMIENTO VERBAL
RAZONAMIENTO VERBAL
RAZONAMIENTO VERBAL
QUIMICA GEOMETRIA
FISICA08:00-08:50
RAZONAMIENTO MATEMATICO
HISTORIA DEL PERU
ALGEBRAQUIMICA GEOMETRIA
FISICA
DESCANSO
10:00 -10:50 RAZONAMIENTO
MATEMATICOLENGUAJE ALGEBRA
09:00 -09:50 RAZONAMIENTO
MATEMATICOHISTORIA
UNIVERSALALGEBRA
GEOGRAFIATRIGONOMETRIA ARITMETICA
12:00 -12:50 BIOLOGIA ARITMETICA
DESCANSO
CICLO REGULAR
LITERATURA PSICOLOGIA
13:00 -13:50 BIOLOGIA ARITMETICAECONOMIA FILOSOFIA Y
LOGICA
EXAMEN 11:00 -11:50
16:00 -16:50 FISICA
SALON 2
15:00 -15:50 QUIMICA
14:00-15:00
LENGUAJE
17:00 -17:50 RAZONAMIENTO
MATEMATICOTRIGONOMETRIA ARITMETICA RAZONAMIENTO
MATEMATICO
18:00 -18:50 RAZONAMIENTO
MATEMATICOTRIGONOMETRIA ARITMETICA RAZONAMIENTO
MATEMATICO
ALGEBRA
ALGEBRA
GEOMETRIA
GEOMETRIA
Hora Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado
09:50-10:00TRIGONOMETRIA EDUCACION
CIVICARAZONAMIENTO
VERBAL 11:50 -12:00
RAZONAMIENTO VERBAL
RAZONAMIENTO VERBAL
RAZONAMIENTO VERBAL
RAZONAMIENTO VERBAL
RAZONAMIENTO VERBAL
RAZONAMIENTO VERBAL
ARITMETICA LENGUAJE
13:00 -13:50 ECONOMIA
08:00-08:50HISTORIA DEL
PERURAZONAMIENTO
MATEMATICOQUIMICA GEOMETRIA
ARITMETICA LENGUAJE 09:00 -09:50
HISTORIA UNIVERSAL
RAZONAMIENTO MATEMATICO
QUIMICA
CICLO REGULAR
15:00 -15:50 GEOMETRIAALGEBRA
12:00 -12:50
LITERATURA
11:00 -11:50 TRIGONOMETRIA ARITMETICA
10:00 -10:50
DESCANSO
SALON 3
RAZONAMIENTO MATEMATICO
TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO MATEMATICO
14:00-15:00
FISICA RAZONAMIENTO MATEMATICO
GEOMETRIA
FISICA
BIOLOGIA
BIOLOGIA
DESCANSOEXAMEN
PSICOLOGIA ALGEBRA
FILOSOFIA Y LOGICA
ALGEBRA
ALGEBRA
GEOGRAFIA
QUIMICA
16:00 -16:50 GEOMETRIAALGEBRA FISICA
18:00 -18:50 ARITMETICA RAZONAMIENTO
MATEMATICOTRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO
MATEMATICO
17:00 -17:50 ARITMETICA
41
Hora Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado
09:50-10:00TRIGONOMETRIA EDUCACION
CIVICARAZONAMIENTO
MATEMATICO 11:50 -12:00
RAZONAMIENTO MATEMATICO
RAZONAMIENTO MATEMATICO
RAZONAMIENTO MATEMATICO
RAZONAMIENTO MATEMATICO
RAZONAMIENTO MATEMATICO
RAZONAMIENTO MATEMATICO
ARITMETICA
09:00 -09:50 RAZONAMIENTO
VERBALHISTORIA
UNIVERSALALGEBRA QUIMICA GEOMETRIA ARITMETICA
08:00-08:50RAZONAMIENTO
VERBAL
10:00 -10:50 ALGEBRA
QUIMICA GEOMETRIAHISTORIA DEL PERU
ALGEBRA
LENGUAJE GEOGRAFIA ARITMETICA
12:00 -12:50
BIOLOGIA FISICA
14:00-15:00
SALON 1CICLO ANUAL
PSICOLOGIA
13:00 -13:50
BIOLOGIA FISICA FILOSOFIA Y LOGICA
EXAMEN
11:00 -11:50
15:00 -15:50 ALGEBRA GEOMETRIA QUIMICA
FISICA
RAZONAMIENTO VERBAL
16:00 -16:50
17:00 -17:50 TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO
VERBALARITMETICA
ALGEBRA GEOMETRIA
18:00 -18:50 TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO
VERBALARITMETICA RAZONAMIENTO
VERBAL
DESCANSO
RAZONAMIENTO VERBAL
LENGUAJE
TRIGONOMETRIA
DESCANSO
LITERATURA
ECONOMIA
Hora Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado
09:50-10:00TRIGONOMETRIA EDUCACION
CIVICARAZONAMIENTO
MATEMATICO 11:50 -12:00
RAZONAMIENTO MATEMATICO
RAZONAMIENTO MATEMATICO
RAZONAMIENTO MATEMATICO
RAZONAMIENTO MATEMATICO
RAZONAMIENTO MATEMATICO
RAZONAMIENTO MATEMATICO
FISICA
09:00 -09:50 HISTORIA
UNIVERSALRAZONAMIENTO
VERBALQUIMICA GEOMETRIA ALGEBRA FISICA
08:00-08:50HISTORIA DEL
PERU
10:00 -10:50 ALGEBRA
DESCANSO
GEOMETRIA ALGEBRARAZONAMIENTO VERBAL
QUIMICA
GEOGRAFIA
12:00 -12:50 BIOLOGIA LITERATURA
CICLO ANUAL
ARITMETICA
13:00 -13:50 BIOLOGIA ECONOMIA ARITMETICA
EXAMEN 11:00 -11:50
LENGUAJE TRIGONOMETRIA
ALGEBRA GEOMETRIA
SALON 2
15:00 -15:50 ALGEBRA GEOMETRIA QUIMICA
14:00-15:00
FISICA
17:00 -17:50 TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO
VERBALARITMETICA RAZONAMIENTO
VERBAL
16:00 -16:50
18:00 -18:50 TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO
VERBALARITMETICA RAZONAMIENTO
VERBAL
LENGUAJE RAZONAMIENTO VERBAL
ARITMETICA
PSICOLOGIA
FILOSOFIA Y LOGICA
DESCANSO
42
Hora Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado
09:50-10:00TRIGONOMETRIA EDUCACION
CIVICARAZONAMIENTO
MATEMATICO 11:50 -12:00
RAZONAMIENTO MATEMATICO
RAZONAMIENTO VERBAL
RAZONAMIENTO MATEMATICO
RAZONAMIENTO MATEMATICO
RAZONAMIENTO MATEMATICO
RAZONAMIENTO MATEMATICO
08:00-08:50QUIMICA GEOMETRIA HISTORIA DEL
PERURAZONAMIENTO
VERBALARITMETICA LENGUAJE
09:00 -09:50 QUIMICA GEOMETRIA HISTORIA
UNIVERSALRAZONAMIENTO
VERBALARITMETICA LENGUAJE
10:00 -10:50 FISICA RAZONAMIENTO
VERBALGEOGRAFIA
ALGEBRA
12:00 -12:50 LITERATURA PSICOLOGIA BIOLOGIA
CICLO ANUAL
ALGEBRA
13:00 -13:50 ECONOMIA FILOSOFIA Y
LOGICABIOLOGIA ALGEBRA
EXAMEN
11:00 -11:50 TRIGONOMETRIA
SALON 3
15:00 -15:50 ALGEBRA GEOMETRIA QUIMICA
14:00-15:00
ARITMETICA FISICA
16:00 -16:50 ALGEBRA GEOMETRIA
17:00 -17:50 TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO
VERBALARITMETICA
18:00 -18:50 TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO
VERBALARITMETICA RAZONAMIENTO
VERBAL
DESCANSO
DESCANSO
FISICA
RAZONAMIENTO VERBAL
43
Anexo 9 Cronograma de Pago
Monto 16.679 Monto $17.272,15
TEA 15% Pago $402,41
TEM 1,17%
Plazo (En meses) 60
Fecha Día Numero Cuota Cuota Interés Amortización Saldo
0 $17.272,15
24-may-05 Martes 1 $402,41 $202,34 $200,07 $17.072,08
23-jun-05 Jueves 2 $402,41 $200,00 $202,41 $16.869,67
23-jul-05 Sábado 3 $402,41 $197,63 $204,78 $16.664,88
22-ago-05 Lunes 4 $402,41 $195,23 $207,18 $16.457,70
21-sep-05 Miércoles 5 $402,41 $192,80 $209,61 $16.248,09
21-oct-05 Viernes 6 $402,41 $190,35 $212,07 $16.036,02
21-nov-05 Lunes 7 $402,41 $187,86 $214,55 $15.821,47
21-dic-05 Miércoles 8 $402,41 $185,35 $217,06 $15.604,41
20-ene-06 Viernes 9 $402,41 $182,80 $219,61 $15.384,80
20-feb-06 Lunes 10 $402,41 $180,23 $222,18 $15.162,62
22-mar-06 Miércoles 11 $402,41 $177,63 $224,78 $14.937,84
21-abr-06 Viernes 12 $402,41 $175,00 $227,42 $14.710,42
22-may-06 Lunes 13 $402,41 $172,33 $230,08 $14.480,34
21-jun-06 Miércoles 14 $402,41 $169,64 $232,78 $14.247,57
21-jul-06 Viernes 15 $402,41 $166,91 $235,50 $14.012,06
21-ago-06 Lunes 16 $402,41 $164,15 $238,26 $13.773,80
20-sep-06 Miércoles 17 $402,41 $161,36 $241,05 $13.532,75
20-oct-06 Viernes 18 $402,41 $158,54 $243,88 $13.288,87
20-nov-06 Lunes 19 $402,41 $155,68 $246,73 $13.042,14
20-dic-06 Miércoles 20 $402,41 $152,79 $249,62 $12.792,52
19-ene-07 Viernes 21 $402,41 $149,86 $252,55 $12.539,97
19-feb-07 Lunes 22 $402,41 $146,90 $255,51 $12.284,46
21-mar-07 Miércoles 23 $402,41 $143,91 $258,50 $12.025,96
44
20-abr-07 Viernes 24 $402,41 $140,88 $261,53 $11.764,43
21-may-07 Lunes 25 $402,41 $137,82 $264,59 $11.499,84
20-jun-07 Miércoles 26 $402,41 $134,72 $267,69 $11.232,15
20-jul-07 Viernes 27 $402,41 $131,58 $270,83 $10.961,32
20-ago-07 Lunes 28 $402,41 $128,41 $274,00 $10.687,32
19-sep-07 Miércoles 29 $402,41 $125,20 $277,21 $10.410,11
19-oct-07 Viernes 30 $402,41 $121,95 $280,46 $10.129,65
19-nov-07 Lunes 31 $402,41 $118,67 $283,74 $9.845,91
19-dic-07 Miércoles 32 $402,41 $115,34 $287,07 $9.558,84
18-ene-08 Viernes 33 $402,41 $111,98 $290,43 $9.268,41
18-feb-08 Lunes 34 $402,41 $108,58 $293,83 $8.974,58
19-mar-08 Miércoles 35 $402,41 $105,14 $297,27 $8.677,31
18-abr-08 Viernes 36 $402,41 $101,65 $300,76 $8.376,55
19-may-08 Lunes 37 $402,41 $98,13 $304,28 $8.072,27
18-jun-08 Miércoles 38 $402,41 $94,57 $307,85 $7.764,42
18-jul-08 Viernes 39 $402,41 $90,96 $311,45 $7.452,97
18-ago-08 Lunes 40 $402,41 $87,31 $315,10 $7.137,87
17-sep-08 Miércoles 41 $402,41 $83,62 $318,79 $6.819,08
17-oct-08 Viernes 42 $402,41 $79,88 $322,53 $6.496,55
17-nov-08 Lunes 43 $402,41 $76,11 $326,30 $6.170,25
17-dic-08 Miércoles 44 $402,41 $72,28 $330,13 $5.840,12
16-ene-09 Viernes 45 $402,41 $68,42 $333,99 $5.506,12
16-feb-09 Lunes 46 $402,41 $64,50 $337,91 $5.168,22
18-mar-09 Miércoles 47 $402,41 $60,55 $341,87 $4.826,35
17-abr-09 Viernes 48 $402,41 $56,54 $345,87 $4.480,48
18-may-09 Lunes 49 $402,41 $52,49 $349,92 $4.130,56
17-jun-09 Miércoles 50 $402,41 $48,39 $354,02 $3.776,53
17-jul-09 Viernes 51 $402,41 $44,24 $358,17 $3.418,36
17-ago-09 Lunes 52 $402,41 $40,05 $362,37 $3.056,00
16-sep-09 Miércoles 53 $402,41 $35,80 $366,61 $2.689,39
16-oct-09 Viernes 54 $402,41 $31,51 $370,91 $2.318,48
16-nov-09 Lunes 55 $402,41 $27,16 $375,25 $1.943,23
16-dic-09 Miércoles 56 $402,41 $22,76 $379,65 $1.563,59
45
15-ene-10 Viernes 57 $402,41 $18,32 $384,09 $1.179,49
15-feb-10 Lunes 58 $402,41 $13,82 $388,59 $790,90
17-mar-10 Miércoles 59 $402,41 $9,27 $393,15 $397,75
16-abr-10 Viernes 60 $402,41 $4,66 $397,75 $0,00
Fuente: Banco Wiesse Sudameris
Elaboración Propia
46
Anexo 10 Amortización de la Deuda
Monto 16.679 Monto $17.272,15
TEA 15% Pago $402,41
TEM 1,17%
Plazo (En meses) 60
Numero Cuota Cuota Interés Amortización Saldo
0 $17.272,15
1 $402,41 $202,34 $200,07 $17.072,08
2 $402,41 $200,00 $202,41 $16.869,67
3 $402,41 $197,63 $204,78 $16.664,88
4 $402,41 $195,23 $207,18 $16.457,70
5 $402,41 $192,80 $209,61 $16.248,09
6 $402,41 $190,35 $212,07 $16.036,02
7 $402,41 $187,86 $214,55 $15.821,47
8 $402,41 $185,35 $217,06 $15.604,41
9 $402,41 $182,80 $219,61 $15.384,80
10 $402,41 $180,23 $222,18 $15.162,62
11 $402,41 $177,63 $224,78 $14.937,84
12 $402,41 $175,00 $227,42 $14.710,42
13 $402,41 $172,33 $230,08 $14.480,34
14 $402,41 $169,64 $232,78 $14.247,57
15 $402,41 $166,91 $235,50 $14.012,06
16 $402,41 $164,15 $238,26 $13.773,80
17 $402,41 $161,36 $241,05 $13.532,75
18 $402,41 $158,54 $243,88 $13.288,87
19 $402,41 $155,68 $246,73 $13.042,14
20 $402,41 $152,79 $249,62 $12.792,52
47
21 $402,41 $149,86 $252,55 $12.539,97
22 $402,41 $146,90 $255,51 $12.284,46
23 $402,41 $143,91 $258,50 $12.025,96
24 $402,41 $140,88 $261,53 $11.764,43
25 $402,41 $137,82 $264,59 $11.499,84
26 $402,41 $134,72 $267,69 $11.232,15
27 $402,41 $131,58 $270,83 $10.961,32
28 $402,41 $128,41 $274,00 $10.687,32
29 $402,41 $125,20 $277,21 $10.410,11
30 $402,41 $121,95 $280,46 $10.129,65
31 $402,41 $118,67 $283,74 $9.845,91
32 $402,41 $115,34 $287,07 $9.558,84
33 $402,41 $111,98 $290,43 $9.268,41
34 $402,41 $108,58 $293,83 $8.974,58
35 $402,41 $105,14 $297,27 $8.677,31
36 $402,41 $101,65 $300,76 $8.376,55
37 $402,41 $98,13 $304,28 $8.072,27
38 $402,41 $94,57 $307,85 $7.764,42
39 $402,41 $90,96 $311,45 $7.452,97
40 $402,41 $87,31 $315,10 $7.137,87
41 $402,41 $83,62 $318,79 $6.819,08
42 $402,41 $79,88 $322,53 $6.496,55
43 $402,41 $76,11 $326,30 $6.170,25
44 $402,41 $72,28 $330,13 $5.840,12
45 $402,41 $68,42 $333,99 $5.506,12
46 $402,41 $64,50 $337,91 $5.168,22
47 $402,41 $60,55 $341,87 $4.826,35
48 $402,41 $56,54 $345,87 $4.480,48
49 $402,41 $52,49 $349,92 $4.130,56
50 $402,41 $48,39 $354,02 $3.776,53
51 $402,41 $44,24 $358,17 $3.418,36
52 $402,41 $40,05 $362,37 $3.056,00
53 $402,41 $35,80 $366,61 $2.689,39
48
54 $402,41 $31,51 $370,91 $2.318,48
55 $402,41 $27,16 $375,25 $1.943,23
56 $402,41 $22,76 $379,65 $1.563,59
57 $402,41 $18,32 $384,09 $1.179,49
58 $402,41 $13,82 $388,59 $790,90
59 $402,41 $9,27 $393,15 $397,75
60 $402,41 $4,66 $397,75 $0,00
49
Anexo 11 Costo Anual de los Insumos
Descripcion C. Unitario si Cantidad Costo 2005 Cantidad Costo 2006 Cantidad Costo 2007 Cantidad Costo 2008 Cantidad Costo 2009Guias de Cursos 1.08043 2176 2351 2232 2411 2305 2490 2802 3027 2442 2638Examenes 0.03601 5752 207 6521 235 6736 243 7073 255 7135 257Guia para Asesorias 0.31212 2176 679 2232 697 2305 719 2802 875 2442 762
3237 3342 3452 4156 3657
Costo Anual de Insumos (En USD)
Costos totales de insumos
Mes Ciclo Verano Ciclo Regular I
Ciclo Regular II
Ciclo Anual
Total Examenes
al mes
Alumnos 2005
Examenes 2005
Alumnos 2006
Examanes 2006
Alumnos 2007
Examanes 2007
Alumnos 2008
Examanes 2008
Alumnos 2009
Examanes 2009
Enero 3 3 209 626 215 646 222 667 285 855 235 706Febrero 3 3 209 626 215 646 222 667 285 855 235 706Marzo 3 3 209 626 215 646 222 667 285 855 235 706Abril 2 2 4 225 562 230 576 238 596 306 612 253 632Mayo 2 2 4 225 562 230 576 238 596 306 612 253 632Junio 2 2 4 195 487 200 576 206 596 265 612 219 632Julio 2 2 4 195 487 200 576 206 596 265 612 219 632Agosto 2 2 4 178 446 182 456 188 470 206 412 199 498Septiembre 2 2 4 141 352 144 456 148 470 155 412 157 498Octubre 2 2 4 141 352 144 456 148 470 155 412 157 498Noviembre 2 2 4 125 312 128 456 132 470 144 412 139 498Diciembre 2 2 4 125 312 128 456 132 470 144 412 139 498
9 8 10 18 45 2175,68 5752 2232 6521 2305 6736 2802 7073 2442 7135Elaboración Propia
50
Costo sin IGV IGV Costo con IGV3237 615 38523342 635 39773452 656 41084156 790 49463657 695 435217845 3391 21236
Costo Anual de Insumos (en USD)
51
Anexo 12 Costo de la Mano de Obra Ciclo Verano
Profesor Horas Dictadas Semanal Salones
Horas de clase por Semana
Horas de Seminario
Total de Horas Dictadas
Pago por hora
Pago Semanal
Pago Total
Costo Mensual
Raz. Mat 3 4 12 4 16 10 160 1600 640Raz verbal 3 4 12 4 16 10 160 1600 640Algebra 3 4 12 2 14 10 140 1400 560Aritmetica 3 4 12 2 14 10 140 1400 560Geometria 2 4 8 2 10 10 100 1000 400Trigonometria 2 4 8 2 10 10 100 1000 400Fisica 2 4 8 1 9 10 90 900 360Quimica 2 4 8 1 9 10 90 900 360Biologia 2 4 8 8 10 80 800 320Lengua 2 4 8 8 10 80 800 320Literatura 1 4 4 4 10 40 400 160Historia del Per 1 4 4 4 10 40 400 160Historia Univers 1 4 4 4 10 40 400 160Geografia 1 4 4 4 10 40 400 160Ed civica 1 4 4 4 10 40 400 160Economia 1 4 4 4 10 40 400 160Psicologia 1 4 4 4 10 40 400 160Filosofia y Logi 1 4 4 4 10 40 400 160Elaboración Propia Soles 14600,00 5840,00
Dolares 4171,43 1668,57
52
Costos de Mano de Obra Directa
Ciclo Regular I
Ciclo Regular I 15 semanas (pago por una semana *15 semanas)
Profesor Horas Dictadas Semanal Salones Total de Horas
Horas de Seminario
Total de Horas Dictadas
Pago por hora
Pago Semanal Pago Total Costo
MensualRaz. Mat 3 2 6 4 10 10 100 1500,00 428,57Raz verbal 3 2 6 4 10 10 100 1500,00 428,57algebra 3 2 6 2 8 10 80 1200,00 342,86aritmetica 3 2 6 2 8 10 80 1200,00 342,86Geometria 2 2 4 2 6 10 60 900,00 257,14Trigonometria 2 2 4 2 6 10 60 900,00 257,14Fisica 2 2 4 1 5 10 50 750,00 214,29Quimica 2 2 4 1 5 10 50 750,00 214,29Biologia 2 2 4 4 10 40 600,00 171,43Lengua 2 2 4 4 10 40 600,00 171,43Literatura 1 2 2 2 10 20 300,00 85,71Historia del Peru 1 2 2 2 10 20 300,00 85,71Historia Universal 1 2 2 2 10 20 300,00 85,71Geografia 1 2 2 2 10 20 300,00 85,71Ed civica 1 2 2 2 10 20 300,00 85,71Economia 1 2 2 2 10 20 300,00 85,71Psicologia 1 2 2 2 10 20 300,00 85,71Filosofia y Logica 1 2 2 2 10 20 300,00 85,71Elaboración Propia Soles 12300,00 3514,29
Dolares 3514,29 1004,08
53
Costos de Mano de Obra Directa Ciclo Regular II
Ciclo Regular II 20 semanas (pago por una semana *29 semanas)
Profesor Horas Dictadas Semanal Salones Total de Horas
Horas de Seminario
Total de Horas Dictadas
Pago por hora
Pago Semanal Pago Total Costo
MensualRaz. Mat 3 1 3 4 7 10 70 1400 311,11Raz verbal 3 1 3 4 7 10 70 1400 311,11algebra 3 1 3 2 5 10 50 1000 222,22aritmetica 3 1 3 2 5 10 50 1000 222,22Geometria 2 1 2 2 4 10 40 800 177,78Trigonometria 2 1 2 2 4 10 40 800 177,78Fisica 2 1 2 1 3 10 30 600 133,33Quimica 2 1 2 1 3 10 30 600 133,33Biologia 2 1 2 2 10 20 400 88,89Lengua 2 1 2 2 10 20 400 88,89Literatura 1 1 1 1 10 10 200 44,44Historia del Peru 1 1 1 1 10 10 200 44,44Historia Universal 1 1 1 1 10 10 200 44,44Geografia 1 1 1 1 10 10 200 44,44Ed civica 1 1 1 1 10 10 200 44,44Economia 1 1 1 1 10 10 200 44,44Psicologia 1 1 1 1 10 10 200 44,44Filosofia y Logica 1 1 1 1 10 10 200 44,44Elaboración Propia Soles 10000,00 2222,22
Dólares 2857,14 634,92
54
Costos de Mano de Obra Directa Ciclo Anual
Ciclo Anual 40 semanas (pago por una semana *40 semanas)
Profesor Horas Dictadas Semanal Salones Total de Horas
Horas de Seminario
Total de Horas Dictadas
Pago por hora
Pago Semanal Pago Total Costo
MensualRaz. Mat 3 3 9 4 13 10 130 5200 577,78Raz verbal 3 3 9 4 13 10 130 5200 577,78algebra 3 3 9 2 11 10 110 4400 488,89aritmetica 3 3 9 2 11 10 110 4400 488,89Geometria 2 3 6 2 8 10 80 3200 355,56Trigonometria 2 3 6 2 8 10 80 3200 355,56Fisica 2 3 6 1 7 10 70 2800 311,11Quimica 2 3 6 1 7 10 70 2800 311,11Biologia 2 3 6 6 10 60 2400 266,67Lengua 2 3 6 6 10 60 2400 266,67Literatura 1 3 3 3 10 30 1200 133,33Historia del Peru 1 3 3 3 10 30 1200 133,33Historia Universal 1 3 3 3 10 30 1200 133,33Geografia 1 3 3 3 10 30 1200 133,33Ed civica 1 3 3 3 10 30 1200 133,33Economia 1 3 3 3 10 30 1200 133,33Psicologia 1 3 3 3 10 30 1200 133,33Filosofia y Logica 1 3 3 3 10 30 1200 133,33Elaboración Propia Soles 45600,00 5066,67
Dolares 13028,57 1447,62
55
Anexo 13
Costo Indirecto de Fabricación
Materiales Indirectos de Fabricación (en USD)
Item Costo Unitario sin IGV Cantidad Costo Anual sin IGV
IGV Costo Anual con IGV
Plumones para pizarra acrilica 1,73 24 41,49 7,88 49,37
Tinta para plumones 0,67 9 6,05 1,15 7,20
Motas 0,74 12 8,93 1,70 10,63
Papel Bond A4 0,00480 3000 14,41 2,74 17,14
Engrapador 2,83 6 17,00 3,23 20,23
Grapas 0,00012 5000 0,60 0,11 0,71
Totales 88,48 16,81 105,29
Fuente: Trabajo de campo
Elaboración Propia
Costo de Mano de Obra Indirecta (en USD)
Cargo Contratación Cantidad Rem. Personal
Rem. Mensual
Rem. Anual
Coordinadores Honorarios 2 85,71 171,43 2057
TOTAL 85,71 171,43 2057
Fuente: Trabajo de campo
Elaboración Propia
Depreciación del Activo Fijo de las Aulas
Depreciación Tasa Dep. Dep Anual
Carpetas largas (4 alumnos) 7491,00 0,2 1498,20
Fuente: Trabajo de campo
Elaboración Propia
Suministros en General
56
Depreciación Gasto Mensual en S/.
Gasto Mensual sin IGV en USD
Gasto Anual sin IGV en USD
IGV Gasto Anual con IGV en USD
Luz 150,00 36,01 432,17 82,11 514,29
Agua 100,00 24,01 288,12 54,74 342,86
Teléfono 120,00 28,81 345,74 65,69 411,43
Total 370,00 88,84 1066,03 202,55 1268,57
Fuente: Trabajo de campo
Elaboración Propia
0,7 CIF 746,22
0,3 G. ADM. 319,81
57
Anexo 14 Datos EEUU y Perú
Años Rm Rf Risk Premium Betas Inflation Riesgo País % Aporte % P
2004 1 10,87% 7,30% 3,57% 2,69 3,01% 7,99% 49,15% 50,8
2005 2 10,87% 7,30% 3,57% 2,69 3,01% 7,99% 49,15% 50,8
2006 3 10,87% 7,30% 3,57% 2,69 3,01% 7,99% 49,15% 50,8
2007 4 10,87% 7,30% 3,57% 2,69 3,01% 7,99% 49,15% 50,8
2008 5 10,87% 7,30% 3,57% 2,69 3,01% 7,99% 49,15% 50,8
2009 6 10,87% 7,30% 3,57% 2,69 3,01% 7,99% 49,15% 50,8
Fuente: A.Damodaran
Elaboracion : Propia
58
Promedio Aritmetico
Años RM T.Bonds
11,82% 5,28%
1963-2003 12,10% 7,40%
1993-2003 12,63% 7,76%
Fuente: A.Damodaran
Elaboracion : Propia
Promedio Aritmetico
Años Inflacion de EU
1999-2003 2,62
Fuente: INEI
Elaboracion: Propia
59
CAPM WACC Costo de Deuda
21,5% 16,5% 11,77%
21,5% 16,5% 11,77%
21,5% 16,5% 11,77%
21,5% 16,5% 11,77%
21,5% 16,5% 11,77%
21,5% 16,5% 11,77%
60
ÍNDICE DE ANEXOS
Pág.
Anexo 1 Guía de Indagación……………………………………………………………………1
Anexo 2 Filtro……………….…………………………………………………………………....5
Anexo 3 Focus Group……....…………………………………………………………………...7
Anexo 4 Análisis de la Investigación Cuantitativa…………………………………………..17
Anexo 5 Regresión……………………….…………………………………………………….29
Anexo 6 Encuesta……………………….……………………………………………………...30
Anexo 7 Ficha de la Nueva Academia.………………..……………………………………..36
Anexo 8 Horarios………………….……………………………………………………………37
Anexo 9 Cronograma de Pago…....………………………………………………………….43
Anexo 10 Cuadro de Amortización.……………………………………………………………46
Anexo 11 Costos de los Insumos………………………………………………………………49
Anexo 12 Pago de Mano de Obra………..…………….………………………………………51
Anexo 13 Costos Indirectos de Fabricación…………..………………………………………55
Anexo 14 Datos del Costo Oportunidad……………………………………………………….57