Tribunalul Bucuresti – Sectia a VII-a Civila · Web viewPlanul de reorganizare, potrivit...
Transcript of Tribunalul Bucuresti – Sectia a VII-a Civila · Web viewPlanul de reorganizare, potrivit...
Tribunalul Bucuresti – Sectia a VII-a Civila
Dosar nr. 25871/3/2012
PLAN DE REORGANIZARE
A ACTIVITATII S.C. CONBAN S.A.
CU COMPLETARILE PROPUSE
DE CREDITORUL IACOV DUMITRU CONSTANTIN
1
PREAMBUL
Reglementarea legala care sta la baza intocmirii prezentului plan de reorganizare
este Legea nr. 85/2006 privind procedura insolventei.
Potrivit art. 94 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 85/2006, un plan de reorganizare al
unei societati in insolventa poate fi depus de administratorul judiciar, de la data
desemnarii sale si pana la implinirea unui termen de 30 de zile de la data afisarii
tabelului definitiv de creante, cu conditia sa isi fi manifestat aceasta intentie pana la
votarea raportului prevazut la art. 59 alin. (2).
Prin Incheierea de sedinta din Camera de Consiliu de la 12.07.2012 pronuntata in
dosarul nr. 25871/3/2012, aflat pe rolul Tribunalului Bucuresti – Sectia a VII-a Civila,
s-a admis cererea debitoarei si s-a dispus deschiderea procedurii generale a insolventei
impotriva S.C. CONBAN S.A.
Tabelul definitiv al creantelor impotriva averii S.C. CONBAN S.A. a fost afisat
de administratorul judiciar la Tribunalul Bucuresti – Sectia a VII-a Civila la data de
04.03.2013, fiind rectificat prin Tabelul definitiv publicat la data de 11.03.2015.
Potrivit prevederilor legale mentionate anterior, administratorul judiciar poate
depune planul de reorganizare pana la termenul limita de 03.04.2013.
S.C. CONBAN S.A. nu a facut obiectul procedurii instituite prin prevederile
Legii nr. 85/2006 anterior deschiderii procedurii insolventei in dosarul nr.
25871/3/2012, aflat pe rol la Tribunalul Bucuresti – Sectia a VII-a Civila. Nici
societatea si niciun membru al organelor de conducere ale acesteia nu a fost condamnat
definitiv pentru niciuna din infractiunile prevazute de art. 94 alin. (4) din Legea nr.
85/2006.
Planul de reorganizare a societatii, astfel cum a fost completat, prevede ca
modalitate de reorganizare a acesteia majorarea capitalului social prin conversia in
actiuni a creantelor, restructurarea operationala, valorificarea unor active si continuarea
activitatii societatii.
Planul de reorganizare pe care il supunem atentiei judecatorului – sindic si
creditorilor societatii cuprinde perspectivele de redresare ale societatii in raport cu
2
posibilitatile si specificul activitatii acesteia, indica mijloacele financiare disponibile si
evolutia cererii pe piata fata de oferta societatii.
Planul de reorganizare cuprinde modalitatile de acoperire a pasivului societatii si
sursele de finantare a planului.
Elementele obligatorii prevazute de Legea nr. 85/2006, precum durata de
implementare a planului, programul de plata a creantelor si indicarea categoriilor de
creante defavorizate, a tratamentului acestora si a prezentarii comparative a sumelor ce
vor fi distribuite in ipoteza falimentului sunt cuprinse in cadrul prezentului plan de
reorganizare.
3
CUPRINS
Consideratii privind necesitatea reorganizarii debitorului S.C. CONBAN S.A.
Capitolul I Prezentarea societatii debitoare
1.1. Date de identificare
1.2. Obiectul de activitate. Scurt istoric.
1.3. Structura actionariatului. Capitalul social.
1.4. Evolutia economico – finanaciara a societatii in perioada 2009 –
31.12.2011
1.5. Cauzele care au condus la declansarea procedurii de insolventa
Capitolul II Situatia societatii la data intocmirii planului de reorganizare
2.1. Conducerea societatii pe perioada de observatie
2.2. Desfasurarea activitatii pe perioada de observatie
2.3. Resursele umane
2.4. Analiza pietei
2.5. Analiza SWOT
Capitolul III Prezentarea activului si pasivului societatii
3.1. Prezentare imobilizari corporale. Evaluarea mijloacelor fixe
3.2. Creante de recuperat
3.3. Prezentarea pasivului societatii
3.3.1. Tabelul definitiv al creantelor impotriva averii debitorului
3.3.2. Datorii nascute pe perioada de observatie si neachitate
Capitolul IV Obiectivele planului de reorganizare
4.1. Premisele si avantajele reorganizarii
4.2. Obiectivele si durata planului de reorganizare
4.2.1. Obiectivele planului de reorganizare
4
4.2.2. Durata de implementare a planului si administrarea acestuia
Capitolul V Strategia de reorganizare si sursele de finantare a planului de
reorganizare
5.1. Strategia de reorganizare
5.2. Masuri pentru restructurarea si eficientizarea activitatii curente a societatii
5.3. Sursele de finantare a platilor care se estimeaza a se efectua pe perioada
reorganizarii
Capitolul VI Categorii de creante, tratamentul creantelor si programul de plata a
creantelor
6.1. Categorii de creante
6.2. Plata creantelor detinute impotriva averii debitorului:
6.2.1. Plata creantelor nascute pe perioada de observatie si a celor nascute
pe perioada de reorganizare si neinscrise in tabelul definitiv
6.2.2. Programul de plata a creantelor inscrise in tabelul definitiv
6.3. Comparatie intre sumele prevazute a se plati creditorilor prin planul de
reorganizare si valoarea estimata ce ar putea fi primita de acestia in caz de
faliment
Capitolul VII Descarcarea de raspundere si de obligatii a debitorului
Capitolul VIII Concluzii generale
5
ANEXE :
Structura actionariat al SC CONBAN SA;
Informatii ONRC;
Contract de inchiriere nr.1/7.11.2012;
Contract de prestari servicii din data de 01.06.2010;
Act aditional nr. 4 la contractul de prestari servicii din data de 01.06.2010;
Contract de inchiriere nr. 01 din 26.04.2012;
Contract de inchiriere nr. 01 din 04.05.2012;
Extrase carte funciara actualizate;
Raport de evaluare;
Model cerere acord conversie;
Model act constitutiv.
Consideratii privind necesitatea reorganizarii debitorului
S.C. CONBAN S.A.
Scopul principal al planului de reorganizare coincide cu scopul Legii nr. 85/2006,
proclamat fara echivoc in art. 2 si anume acoperirea pasivului debitorului in
insolventa. De asemenea, unul din scopurile propunerii prezentului plan este asigurarea
pentru creditorii societatii a unui nivel al recuperarii creantelor superior celui de care
acestia ar avea parte in cadrul unei ipotetice proceduri de faliment.
Principala modalitate de realizare a acestui scop, in conceptia moderna a legii,
este reorganizarea debitorului si mentinerea societatii in viata comerciala, cu toate
consecintele sociale si economice ce decurg din aceasta.
Reorganizarea prin continuarea activitatii debitorului presupune efectuarea unor
modificari structurale in activitatea curenta a societatii aflate in dificultate, mentinandu-
6
se obiectul de activitate, dar aliniindu-se modul de desfasurare a activitatii la noua
strategie, conform cu resursele existente si cu cele care urmeaza a fi atrase, toate aceste
strategii aplicate fiind menite sa faca profitabila activitatea de baza a societatii.
Planul de reorganizare, potrivit spiritului Legii nr. 85/2006, trebuie sa satisfaca
scopul reorganizarii lato sensu, anume mentinerea debitoarei in viata comerciala si
sociala, cu efectul mentinerii serviciilor debitorului pe piata.
Prezentul plan isi propune sa actioneze pentru modificarea structurala a societatii
pe mai multe planuri : economic, organizatoric, managerial, financiar si social, avand ca
scop principal plata pasivului S.C. CONBAN S.A., relansarea viabila a activitatii.
Planul de reorganizare constituie o adevarata strategie de redresare, bazata pe
adoptarea unei politici corespunzatoare de management, marketing, organizatorice si
structurale, menite sa transforme societatea din una aflata in dificultate intr-un
competitor viabil generator de plus valoare si beneficii.
Reorganizarea S.C. CONBAN S.A. inseamna pentru viata economica :
- mentinerea unui contribuabil la bugetul local si de stat;
- locuri de munca;
- rulaj prin banci;
- continuarea colaborarii comerciale cu furnizori traditionali, atat din servicii cat si
de produse, in interes economic reciproc;
- servicii autohtone de buna calitate pentru piata romaneasca.
Reorganizarea societatii si continuarea activitatii sale isi manifesta efectele
sociale prin pastrarea salariatilor in cadrul societatii si prin angajari suplimentare in
perioada imediat urmatoare, in conditiile in care situatia o va cere.
Astfel, societatea isi propune relansarea activitatii pe baza incheierii de noi
contracte cu marii competitori in domeniul constructiilor.
In acest sens, in prezent se efectueaza demersuri in vederea cresterii cifrei de
afaceri a societatii prin intensificarea activitatilor de marketing pentru identificarea
clientilor potentiali, pentru a recastiga piata si increderea partenerilor in serviciile
prestate de societate.
7
Demararea procedurii de reorganizare a societatii, incheierea unor noi contracte,
vor crea posibilitatea de generare a unor fluxuri suplimentare de numerar ce va permite
efectuarea de distribuiri catre creditori.
Per a contrario, vanzarea in acest moment a intregului patrimoniu al societatii, in
cazul falimentului, ar reduce substantial sansele de recuperare a creantelor pentru
creditori si ar duce la instrainarea acestui patrimoniu la o valoare inferioara fata de
valoarea sa reala.
Votarea planului si demararea procedurii reorganizarii sunt masuri menite, prin
finalitatea lor, sa satisfaca interesele tuturor creditorilor, precum si interesele debitoarei
care isi va continua activitatea, cu toate consecintele economice si sociale aferente.
Capitolul I Prezentarea societatii debitoare
1.2 Date de identificare
Denumire S.C. CONBAN S.A.
Forma juridica societate pe actiuni
Sediul Bd. Aerogarii, nr. 9 – 11, sector 1, Bucuresti
CUI 3163282
Nr. inreg. la Reg. Com. J40/1087/1991
1.2 Obiectul de activitate. Scurt istoric. Autorizatii si certificari. Portofoliul de
lucrari executate
1.1.1 Obiectul de activitate
Obiectul principal de activitate – cod CAEN 4120 – consta in lucrari de
constructii a cladirilor rezidentiale si nerezidentiale
8
1.1.2 Scurt istoric
Societatea S.C. CONBAN S.A. a fost infiintata prin Hotararea Guvernului nr.
89/03.01.1991, aceasta societate regasindu-se la pozitia 6 din anexa nr. 1 la H.G. nr
89/1991 – “ Lista societatilor comerciale din domeniul constructiilor, instalatii – montaj,
mecanizarea lucrarilor si proiectarea tehnologica”.
Potrivit Anexei nr.1 la H.G. 89/1991, la momentul infiintarii, S.C. CONBAN
S.A. avea ca obiect principal de activitate “executarea de lucrari de constructii-montaj,
reparatii pentru constructii si materiale in domeniu, prestatii de proiectare, prospectare,
asistenta tehnica, expertizari, transporturi si alte similare, in tara si in strainatate”.
1.1.3 Portofoliul de lucrari executate
Societatea CONBAN S.A., de la infiintarea sa in anul 1991, a obtinut un portofoliu
impresionant de lucrari, printre care se regasesc lucrari majore de constructii, reparatie
in constructii sau consultanta, cea mai importanta fiind executarea si finalizarea
constructiilor aeroportului Baneasa.
1.2 Structura actionariatului. Capitalul social.
S.C. CONBAN S.A. a fost infiintata in martie 1991 pe durata nelimitata, cu un
capital social in valoare de 29.961 mil Lei, din care 1.589 mil Lei fonduri fixe si 28.372
mil Lei mijloace circulante.
Capitalul social initial impartit in actiuni nominative de 5.000 Lei fiecare era in
intregime subscris de Statul Roman si varsat la data constituirii societatii, pana la
transmiterea actiunilor din proprietatea statului carte terte persoane fizice sau juridice,
romane sau straine.
Potrivit art.7 din Statut, capitalul social initial in valoare de 29.961 mil. Lei, era
impartit in 5.992 actiuni nominative in valoare nominala de 5.000 Lei fiecare, in
intregime subscrise de actionar.
9
In prezent, conform datelor din evidentele Registrului Comertului, capitalul social
subscris al S.C. CONBAN S.A. este de 470.587,50 Ron, integral varsat.
Numarul actiunilor este de : 188.235 din care:
- nr. actiuni nominative = 188.235
Valoarea unei actiuni este de 2,50 RON.
Total aport natura: 270.589,08 RON.
1.3 Evolutia economico – financiara a societatii in perioada 2009 – 31.12.2011
Denumire indicator 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2011
Cifra de afaceri neta 219.187 386.806 0
Venituri din exploatare 561.838 378.235 0
Cheltuieli de exploatare 842.097 880.035 43.694
Rezultatul din
exploatare
- 280.259 - 501.800 - 43.694
Venituri financiare 4 1 0
Cheltuieli financiare 81 495 0
Rezultatul financiar - 77 - 494 0
Rezultatul extraordinar 0 0 - 43.694
Rezultatul brut - 280.336 - 502.294 - 43.694
Impozit pe profit - - -
Rezultatul net - 280.336 - 502.294 - 43.694
Desi cifra de afaceri a S.C. CONBAN S.A. a avut o evolutie ascendenta in anul
2010 fata de anul anterior, societatea a inregistrat pierdere in intreaga perioada,
determinata in principal de efectele nefavorabile ale crizei economice, manifestate
preponderent in domeniile de activitate a firmei, de dificultatile financiare datorate
imposibilitatii recuperarii creantelor de la clienti dar si de neintelegerile existente intre
actionari si conducerea autarhica a fostului presedinte al Consiliului de Administratie al
societatii debitoare.
10
1.4 Cauzele care au condus la declansarea procedurii de insolventa
Aceste concluzii au fost prezentate creditorilor societatii in conformitate cu
dispozitiile art. 59 din Legea nr. 85/2006, obiectiv, dupa cum urmeaza :
factori externi :
- criza financiara globala;
- accesul la capital (dobanzile bancare mari);
- taxele ( TVA), nefiind acordate scutiri si reesalonari;
- dificultati la incasarea sumelor de la clienti;
- diferentele mari de curs valutar leu / euro pe parcursul anului 2008;
factori interni :
- probleme de trezorerie (lipsa lichiditatilor) – fluxul de numerar negativ, valoarea
ratei de lichiditate generala subunitara;
- lipsa viziunii strategice (nu au existat planuri pe termen lung si mediu);
- cresterea cheltuielilor cu personalul care nu se ilustreaza in cifra de afaceri a
societatii – anexa 2
- valoarea ridicata a cheltuielilor fata de veniturile inregistrate;
- nefolosirea terenurilor aflate in patrimoniul societatii a condus la pierderi
(impozitele aferente acestora) fara sa genereze venituri;
- neintelegerile existente intre actionari, care au condus la convocarea adunarilor
generale ale actionarilor cu autorizarea instantei - anexa 3 si anexa 4
- conducerea autarhica a fostului presedinte al Consiliului de Administratie al
societatii debitoare – Coltatu Constantin
Capitolul II Situatia societatii la data intocmirii planului de reorganizare
2.1 Conducerea societatii pe perioada de observatie
11
Managementul societatii este asigurat de o echipa manageriala inchegata, care
prin stabilitatea ei poate aborda cu seriozitate si profesionalism problemele actuale, dar
cu precadere pe cele de viitor.
Pe perioada de observatie :
Administratorul judiciar, in temeiul art. 20 alin. (1) lit. g), coroborat cu art. 3 pct.
26 si art. 18 alin. (1) din Legea nr. 85/2006, a convocat Adunarea Generala
Extraordinara a Actionarilor societatii pentru desemnarea administratorului
special. Adunarea a hotarat desemnarea in calitate de administrator special a dlui
Tutu Gabriel.
Prin Incheierea sedintei din Camera de Consiliu de la 12.07.2012, pronuntata de
Tribunalul Bucuresti – Sectia a VII-a Civila, in dosarul nr. 25871/3/2012,
judecatorul sindic a dispus ca societatea debitoare va putea sa continue
desfasurarea activitatilor curente, sub conducerea administratorului judiciar.
2.2 Desfasurarea activitatii pe perioada de observatie. Dosare aflate pe rolul
instantelor de judecata.
2.2.1 Desfasurarea activitatii pe perioada de observatie.
In perioada de observatie S.C. CONBAN S.A. a reusit pana in prezent sa prezinte
administratorului judiciar desemnat, o situatie transparenta a activitatii ei. Sub
supravegherea administratorului judiciar a reusit sa clarifice partial mai multe litigii, in
favoarea sa, ce se aflau pe rolul instantelor de judecata, litigii ce sunt esentiale in
vederea desfasurarii activitatii societatii debitoare si care pana la momentul clarificarii
au produs uriase prejudicii. Datorita existentei acestora si criteriilor de selectie riguroase
impuse in contractele de colaborare cu Statul Roman cat si cu investitori privati,
debitoarea a fost pusa in situatia de a bloca activitatea pana la finalizarea litigiilor.
O data cu finalizarea acestor probleme juridice, activitatea comerciala in domeniul in
care SC CONBAN SA isi desfasoara activitatea poate fi reluata. Activitate care isi va
atinge apogeul impreuna cu incheierea planului de reorganizare, finalizarea tuturor
12
litigiilor aflate pe rolul instantelor de judecata si implicit achitarea creantelor
inregistrate.
2.2.2 Dosare aflate pe rolul instantelor de judecata
La data intocmirii prezentului plan de reorganizare, societatea debitoare este parte
in mai multe dosare privind drepturi litigioase, obligatii de a face, anulare contracte,
etc., dupa cum urmeaza:
I. Dosare aflate pe rolul Inaltei Curti de Casatie si Justitie:
1. Dosar nr. 11377/2/2010 – Sectia a II-a Civila, 09:00:- obiect: recurs actiune in constatare; - parti: SC COMPANIA CONCRETE SA in calitate de recurenta;
SC CONBAN SA in calitate de intimata;- stadiu procesual: recurs, termen 23.04.2013.a) Obiectul dosarului îl constituie recursul declarat de SC COMPANIA
CONCRETE SA împotriva Deciziei civile nr. 118/12.10.2011 pronuntată de Curtea de Apel Bucuresti – Sectia a VII-a Civilă ai pentru cauze privind Conflictele de Muncă si Asigurări Sociale.
b) Prin cererea de chemare în judecată înregistrată sub nr. 8490/2004 pe rolul Tribunalului Bucuresti – Sectia a VI-a Civila, reclamanta SC COMPANIA CONCRETE SA a solicitat instantei să dispună pronuntarea unei hotărâri care să tină loc de act autentic de vânzare-cumpărare cu privire la terenul în suprafată de 8981 mp situat în Bucuresti, sos. Pipera nr. 55, sector 1, proprietatea SC CONBAN SA.
c) În sustinerea cererii sale, SC COMPANIA CONCRETE SA arată că la data de 16.05.1995 a încheiat cu pârâta SC CONBAN SA un Protocol privind folosinta terenului în suprafată de 8981 mp, situat în Bucuresti, sos. Pipera nr. 55, sector 1.
d) În cuprinsul acestui Protocol, se prevede că “SC CONBAN SA se obligă ca după obtinerea titlului de proprietate asupra terenului în cauză, să vândă SC COMPANIA CONCRETE SA acest teren cu pretul pe care îl va cumpăra de la FPS si FPP”.
e) Pârâta SC Conban SA a dobândit dreptul de proprietate asupra acestui teren prin Certificatul de atestare a dreptului de proprietate Seria M09 nr. 0896/15.04.2003 emis de Ministerul Lucrărilor Publice, Transporturi si Locuintei, pentru o suprafată de teren de 23.844 mp (baza de productie Pipera), fiind majorat
13
capitalul social cu actiuni de valoare 890.500.000 ROL reprezentând contravaloarea terenului mentionat.
f) Reclamanta a consemnat la dispozitia SC CONBAN SA reprezentând valoarea cu care a fost majorat capitalul social în urma emiterii Certificatului.
g) Instanta a respins apelul formulat de SC COMPANIA CONCRETE SA.h) Împotriva acestei decizii SC COMPANIA CONCRETE SA a formulat cerere
de recurs, care a avut termen în data de 12.03.2013, când instanta a rămas în pronuntare pe cererea de suspendare formulată în temeiul art. 36 din Legea nr. 85/2006.
2. Dosar nr. 27017/3/2010 - Sectia a II-a Civila, 09:00:- obiect: recurs pretentii; - parti: SC COMPANIA CONCRETE SA in calitate de recurenta;
SC CONBAN SA in calitate de intimata;- stadiu procesual: recurs, dosarul este suspendat pana la solutionarea dosarului
nr. 1573/2/2014.Prin Sentința Civilă nr. 6296/09.05.2012 pronunțată de Tribunalul București –
Secția a VI-a Civilă în dosarul nr. 27017/3/2010, SC COMPANIA CONCRETE SA a fost obligată
- la plata sumei de 3.350.844 lei reprezentând contravaloare lipsă de folosință a imobilului teren în suprafață de 8.982 mp situat în București, Șos. Pipera nr. 55, sector 2 București și
- la plata sumei de 39.124,44 lei reprezentând cheltuieli de judecată constând în taxa judiciară de timbru și onorariu de expert.
Această sentinta a fost mentinuta in apel. 3. Dosar nr. 1573/2/2014 – Sectia de Contencios Administrativ si Fiscal, 09:00:- obiect: recurs exceptie nelegalitate; - parti: SC COMPANIA CONCRETE SA in calitate de recurenta;
SC CONBAN SA in calitate de intimata;- stadiu procesual : recurs, termen 10.05.2015.
II. Dosare aflate pe rolul Curtii de Apel Bucuresti:
1. Dosar nr. 36011/3/2009 – Sectia a VI-a Civila, 09:00;- obiect: apel pretentii - parti: SC COMPANIA CONCRETE SA in calitate de apelanta-reclamant;
SC CONBAN SA in calitate de intimata-parata;- stadiu procesual: apel, suspendat art. 36 Legea nr. 85/2006.
III. Dosare aflate pe rolul Tribunalului Bucuresti:
14
1. Dosar nr. 14950/3/2009 – Sectia a VI-a Civila, C13, 08:30;- obiect: pretentii- parti: SC CONCRETE CENTER SA in calitate de reclamanta; Coltatu Constantin in calitate de parat;
SC CONBAN SA in calitate de chemata in garantie;- stadiu procesual: fond, termen 24.04.2015.2. Dosar nr. 3707/300/2008 – Sectia Civila, 08:30;- obiect: apel servitute;- parti: SC NIMB PIPERA SA in calitate de reclamanta; SC CONBAN SA in calitate de parat;- stadiu procesual : apel, termen in data de 30.04.2015.a) Prin cererea de chemare în judecată ce face obiectul dosarului mai sus rubricat,
reclamanta SC NIMB PIPERA SA solicită obligarea pârâtei SC CONBAN SA să asigure o servitute de trecere industrială pe terenul său din Str. Fabrica de Glucoză nr. 9-11, în favoarea fondului proprietatea SC NIMB PIPERA SA situat în Str. Fabrica de Glucoză nr. 9-11, compus în întregime din teren în suprafată de 3.644,93 mp si constructiile aflate pe acesta.
b) În sustinerea cererii sale, reclamanta SC NIMB PIPERA SA arată că fondul proprietatea sa se află fată de Str. Fabrica de Glucoză la o distantă de 100 m care străbate fondul de proprietate al pârâtei, neavând niciun drum de acces.
c) În cauză a fost administrată proba cu expertiza tehnică topografică, fiind întocmit un Raport de expertiză tehnică topografică de către expertul desemnat în cauză de către instantă.
d) În cuprinsul Raportului de expertiză expertul a constatat că terenul SC NIMB PIPERA SA “reprezintă un teren înfundat fără iesire la calea publică”.
e) Expertul a constatat că singura servitute de trecere care poate fi stabilită pentru accesul reclamantei la calea publică este prezentată în Plansa nr. 5, lungimea acestei servituti fiind de 220 m pe proprietatea SC CONBAN SA din str. Fabrica de Glucoză, nr. 9-11.
f) Expertul arată că mai există alte trei variante de servitute de trecere, arătând pentru fiecare în parte motivele pentru care au fost înlăturate, însă precizează că acestea aduc pagube reclamantei Nimb Pipera sau proprietarilor fondului aservit.
g) Au fost respinse obiectiunile formulate de S.C. CONBAN S.A. la acest raport de expertiză.
4. Dosar nr. 14901/299/2007, Sectia Civila- obiect: apel anulare act;- parti: SC CONBAN SA intimata; - stadiu procesual: apel, termen 07.04.2015.
15
2.3 Resursele umane
Potrivit potentialului societatii debitoare de contractare a noi lucrari de executie,
evolutia pietei in care aceasta isi desfasoara activatatea precum si a vastei experiente, se
estimeaza ca in termen de 12 luni de la finalizarea planului de reorganizare, SC
CONBAN SA, va atinge pragul de 500 de angajati.
La data deschiderii procedurii insolventei SC CONBAN SA avea un nr. de 5
salariati, respectiv:
- GABOR PETRUTA – contabil;
- POSTOLACHE NICOLETA – secretar;
- IORDANESCU STEFANIA – agent de paza;
- NASTASA FLOREA – agent de paza;
- NOROCEA MARIN FLOREA - agent de paza si securitate.
2.4. Analiza pietei
Piata pe care isi desfasoara activitatea S.C. CONBAN S.A. este formata din:
piata constructiilor si a lucrarilor de geniu,
piata de instalatii – montaj;
piata mecanizarii lucrarilor si proiectarea tehnologica
Clientii potentiali pe aceasta piata sunt :
- firmele de stat si private din domeniul constructiilor
- investitori privati.
Clientii potentiali si lucrarile de executie vizate
Avand in vedere portofoliul existent si potential, parteneriatele realizate, precum
si cele previzionate, au fost incepute discutii si negocieri pentru obtinerea de contracte
de antrepriza sau sub-antrepriza constructii, cu urmatoarele obiective
16
DOMENIUSUB-
DOMENIU
DENUMIRE
AMPLASAMENT
REGIM DE INALTIME DESCRIERE
CIVILE MIXTImobil mixt, P+9E
BUCURESTI P+9E Imobil mixt, care va avea in componenta spatii comerciale si de birouri
CIVILE LOCUINTE
Imobil P+5E
BUCURESTI P+4E+E5-retras Imobil de locuinte cu 20 de unitati locative, P+5E
INDUSTRIALE MIXT
Complex mixt, P+2E
ILFOV P+2E; Parter Complex mixt, care va avea in componenta o hala pentru depozitare si un imobil de birouri
INDUSTRIALE HALE
Spatii pentru depozitare
ILFOV Parter Suprafata construita va fi de aproximativ 1.500 mp
INDUSTRIALE HALE Service
auto ILFOV Parter Suprafata construita va fi de aproximativ 700 mp
CIVILE MIXTImobile mixte, P+12E
BUCURESTI
P+12E; P+6E; P+1E Imobile mixte, care vor avea in componenta locuinte, spatii de birouri si comerciale.
CIVILE LOCUINTE
Imobil de locuinte colective, D+P+2E+M
BUCURESTI D+P+2E+M Valoarea aproximativa a investitiei: 4 milioane de euro.
CIVILE LOCUINTE
Imobil de locuinte colective, D+P+6E
BUCURESTI D+P+6E Imobil de locuinte avand la parter spatii comerciale.
CIVILE CULTURAL
Imobil cu profil cultural, P+1E
BUCURESTI P+1E-partial Suprafata construita va fi de aproximativ 1.350 mp
Principalii competitori
In domeniul constructiilor si lucrarilor de geniu exista pe piata din Romania o
concurenta solida reprezentata atat de firme romanesti, cat si de firme straine, care au
patruns pe aceasta piata in ultimii ani.
Exista firme romanesti cu traditie si o mare experienta in acest domeniu precum
Romelectro SA, Porr Bau Gmbh, Viarom Construct SA, Electromontaj SA, Confort SA,
Comnord etc.
Au aparut in ultimii ani o serie de firme cu capacitate si experienta mai reduse,
care insa duc o politica de accesare in forta a pietei, practicand preturi foarte mici
precum Volumetric, Adama, Gran Via, etc.
Numarul acestor firme este mare si reprezinta potentiali concurenti pe piata.
2.5 Analiza SWOT
17
Valorificand informatiile cuprinse mai sus, se poate realize o analiza S.W.O.T.,
extrem de utila in evaluarea calitatilor firmei, defectelor (disfunctiilor), oportunitatilor si
amenintarilor pe piata pe care activeaza societatea.
Aceasta analiza poate oferi indicii importante cu privire la factorii interni si
externi care pot influenta evolutia firmei si sugera solutii pentru o pozitionare proactiva
si chiar planificata pe piata.
Puncte forte
Aceste puncte descriu atributele pozitive, tangibile si intangibile, interne ale
firmei si se refera la experienta, resurse, calificare si expertiza personal, referinte
pozitive, reputatie, capital, etc.
Am indentificat urmatoarele “puncte forte” pentru societatea CONBAN S.A. :
- personal ethnic de coordonare, conducere management ethnic si management de
proiecte, dar si personal de executie foarte bine pregatit profesional, cu experienta
deosebita dobandita pe proiecte de mare amploare si complexitate;
- detinerea unor autorizatii si atestate atat pentru firma, cat si pentru personal, care
acopera toate cerintele legale ale clientilor;
- calitatea lucrarilor executate pana in prezent, calitate recunoscuta si apreciata de
catre clienti;
- permanenta adaptare si perfectionare a tehnologiilor de executie aplicate;
- existenta unui portofoliu cert si potential destul de consistent si perspectivele
imbunatatirii continue a acestuia;
- dezvoltarea unor parteneriate avantajoase cu firme care au un bun potential de
accesare a contractelor.
Puncte slabe
Punctele slabe identificate sunt :
- deschiderea procedurii insolventei a indus o anumita neincredere a furnizorilor si
a clientilor in capacitatea firmei de a sustine financiar derularea unor contracte;
18
- resursele financiare limitate, ceea ce face imposibila sustinerea unor lucrari pe
termen mediu si lung;
- dependenta de un numar limitat de clienti;
- posibilitatile limitate de a oferi salarii atractive personalului, ceea ce pozitioneaza
societatea inferior fata de concurenta si nu motiveaza potentialii angajati.
Avand in vedere faptul ca o parte din punctele slabe identificate pot si trebuie sa
fie controlate, vom cauta sa atenuam efectele nefavorabile induse de acestea si sa le
compensam cu masuri corective.
Consideram de asemenea ca, odata cu aprobarea planului de reorganizare, o parte
din aceste efecte nefavorabile vor fi in buna masura eliminate.
Oportunitati
Oportunitatile evalueaza factorii atractivi externi care reprezinta motivatia
existentei si dezvoltarii afacerii pentru societatea CONBAN S.A.
Principalele oportunitati identificate sunt reprezentate de existenta unor planuri de
investitii cu valori mari ale clientilor potentiali.
Capitolul III Prezentarea activului si pasivului societatii
3.1 Prezentare imobilizari corporale. Evaluarea mijloacelor fixe
A.
Imobil amplasat in mun. Bucuresti, Str. Aerogarii, nr. 9-11-13, sector 1, cu nr.
cadastral 4973/1 si este inscris in Cartea Funciara 257552 ( provenita din conversia pe
hartie a CF nr. 9537_2).
Conform extrasului de Carte Funciară nr. 66684 din 27.11.2012, imobilul se afla
in proprietatea SC CONBAN SA conform inscrierilor privind proprietatea: Certificat nr.
M10/447 din 23.02.2000 emis de Ministerul Lucrarilor Publice si Amenajarii
Teritoriului, Actului de dezmembrare nr. 2365/01.07.2011 emis de notar public
19
Rosenberg Paula Ioana, Declaratiei nr. 2971/25.10.2011 emisa de notar public Maria
Amalia Tudor si Incheierii de completare nr. 7304 din 3.11.2011 emisa de notar public
Maria Amalia Tudor. Inscrierea dreptului de proprietate in CF s-a facut prin Incheierea
de intabulare nr. 493175 din 24.11.2011.
In Cartea Funciară, prin Incheierea nr. 757 din 17.01.2012 este notata actualizarea
documentatiei cadastrale prin rectificarea limitelor de proprietate si a suprafetei de
teren, conform documentatiei avizate de Serviciul Cadastru.
Pentru acest imobil, in Cartea Funciară exista urmatoarele inscrisuri privitoare la
sarcini:
- notare drept de somatie de plata pentru suma de 241.048,08 lei pentru SC QNET
INTERNATIONAL SRL si SC CRESCENDO INTERNATIONAL SRL;
- inscriere drept de sechestru pentru suma totala de 22.389,16 lei pentru DGITL
sector 1, Bucuresti;
- notare drept de închiriere pe o perioadă de 15 ani începând cu data de 01.05.2012
pentru S.C. T & I GENERAL EUROCONSTRUCT S.R.L.
In Cartea Funciară este specificat ca, in urma sesizarii partii s-a constatat ca, din
suprafata din acte, suprafata de 582 mp ( nr. cad. 7355 ) este inscrisa si in CF 13350 din
28.01.2003.
Suprafata de teren din acte de 2963 mp a fost diminuata astfel:
- 619,43 mp prin dezmembrare nr. cad. 4973/2;
- 522 mp prin suprapunere cu nr. cad. 7355.
Imobilul este format din teren intravilan curti-constructii, cu suprafata masurata
de 1822 mp si constructii:
C1 – birouri P+1, Sc = 93 mp;
C2 – spatii comerciale si depozitare, Sc = 90 mp;
C3 – spatii comerciale si depozitare, Sc = 188 mp;
C4 – spatii comerciale si depozitare, Sc = 133 mp;
C5 - spatii comerciale si depozitare, Sc = 151 mp;
C6 – fantana arteziana, Sc = 154 mp.
20
Constructiile au destinatii de birouri, spatii comerciale si depozitare dar in prezent
nu sunt in exploatare. In cea mai mare parte sunt realizate din materiale usoare sau sunt
constructii metalice. Deoarece acestea nu au dost conservate corespunzaror starea
cestora este foarte proasta.
Zona in care este situat imobilul este mixta cu spatii comerciale si prestari
servicii, birouri si imobile rezidentiale.
B.
Imobil amplasat in mun. Bucuresti, str. Pipera nr.55, sector 2 are nr. cadastral
201412 (nr.cad. vechi 10900), CF 201412 (provenita din conversia de pe hartie a CF
37964).
Conform extrasului de Carte Funciară pentru informare nr. 9735 din 26.02.2013,
inscrisurile privitoare la proprietatea imobilului sunt:
conform Certificatului de Atestare nr. M090896 amis de Ministerul
Lucrarilor Publice, transporturilor si locuintei la 15.04.2003, SC CONBAN
SA detine in proprietate cota indiviza de 37,67 %;
conform Contractului nr. 456 din 10.06.2011 emis de notar public Roxana
Elena Mihalca, cota indiviza de 62,33 % este detinuta astfel:
- Zaharescu Mircea Andrei detine 20 % din cota indiviza de 50 % din cota indiviza
de 62,33 % din imobil;
- Vladu Marius Corneliu detine 20 % din cota indiviza de 50 % din cota indiviza de
62,33 % din imobil;
- Anghel Ilie detine 20 % din cota indiviza de 50 % din cota indiviza de 62,33 %
din imobil;
- Carstoiu Adriana detine 20 % din cota indiviza de 50 % din cota indiviza de
62,33 % din imobil;
- Tulea Marius Emilian detine 20 % din cota indiviza de 50 % din cota indiviza de
62,33 % din imobil;
conform contractului nr. 457 din 10.06.2011 emis de notar public Roxana
Elena Mihalca, cota indiviza de 62,33 % este detinuta astfel:
- Zaharescu Mircea Andrei detine 20 % din cota indiviza de 50 % din cota indiviza
21
de 62,33 % din imobil;
- Vladu Marius Corneliu detine 20 % din cota indiviza de 50 % din cota indiviza de
62,33 % din imobil;
- Anghel Ilie detine 20 % din cota indiviza de 50 % din cota indiviza de 62,33 %
din imobil;
- Carstoiu Adriana detine 20 % din cota indiviza de 50 % din cota indiviza de
62,33 % din imobil;
- Tulea Marius Emilian detine 20 % din cota indiviza de 50 % din cota indiviza de
62,33 % din imobil;
Inscrierea dreptului de proprietate in CF s-a facut prin Incheierea de
intabulare nr. 5824 din 8.05.2003.
Pentru acest imobil, in Cartea Funciara exista urmatoarele inscrisuri cu
privire la sarcini:
- pct.1 – cu incheierea nr. 18499/26.11.2003 s-a notat dreptul de notare in favoarea
SC COMPANIA CONCRETE SA pentru sarcini, Protocolul din 16.05.1995
asupra terenului incheiat intre SC COMPANIA CONCRETE SI SC CONBAN
SA;
- pct.7 – cu Incheierea nr. 11059/04.05.2005 in baza Promisiunii bilaterale de
vanzare nr. 550 din 28.04.2005 emid de BNP Popa Radulescu Aurelian s-a notat
dreptul de promisiune in favoarea SC QNET INTERNATIONAL SRL pentru
cota de 37,67 % din intregul teren, in cote si parti egale;
- pct.8 – cu Incheirea nr. 11059/04.05.2005 in baza Promisiunii bilaterale de
vanzare nr.550 din 28.04.2005 emis de BNP Popa Radulescu Aurelian s-a notat
deptul de promisiune in favoarea SC CRESCENDO INTERNATIONAL SRL
pentru cota 37,67 % din intregul teren, in cote parti egale;
- pct. 9 – cu Incheierea nr, 15767/23.06.2005 in baza Certificatului de grefa nr.
3428/2005 emis de TMB Sectia a – VI – a Comerciala s-a notat dreptul de
existenta litigiu in favoarea lui Gavril Marius avand ca obiect transferal de
proprietate asupra cotei indivize de 62,33 % din dreptul de proprietate asupra
imobilului;
22
- pct. 12 – cu Incheierea nr. 29484/15.11.2006 in baza Adeverintei nr,
303/14.11.2006 emisa de Administratia Finantelor Publice s-a inscris dreptul de
sechestru asupra cotei de 37,67 % detinuta de SC CONBAN Sadin imobil, in
favoarea DGFPMB – Administratia Finantelor Publice Sector 1 Bucuresti;
- pct. 13 – cu Incheierea nr. 212833/03.04.2008 in baza Somatiei Dosar de
executare 83/2008 emis de BEJ Culea si Dumitrache s-a inscris dreptul de
somatie in favoararea SC QNET INTERNATIONAL SRL pentru suma de
1.911.626,97 lei reprezentand daune pentru neexecutarea obligatie de a incheia
contractul de vanzare cumparare si cheltuieli de executare;
- pct. 14 – cu Incheierea nr. 212833/03.04.2008, in baza Somatiei Dosar de
executare 83/2008 emis de BEJ Culea si Dumitrache s-a inscris dreptul de
somatie in favoararea SC CRESCENDO INTERNATIONAL SRL pentru suma
de 1.911.626,97 lei reprezentand daune pentru neexecutarea obligatie de a incheia
contractul de vanzare cumparare si cheltuieli de executare;
- pct. 15 – cu Incheierea 329772/09.07.2008, in baza Certificatului de grefa nr.
Dosar 17038/3/01.04.2008 emis de TMB Sectia a- VI – a Comerciala s-a notat
dreptul existenta litigiu in favoarea lui Constantin Dumitru Iacov in
contradictoriu cu parata ONRC prin ORCTB si SC CONBAN SA interveniente in
interes propriu si SC QNET INTERNATIONAL SRL si SC CRESCENDO
INTERNATIONAL SRL avand ca obiect dizolvarea societatii SC CONBAN SA;
- pct. 17 – în baza Contractului de închiriere încheiat între S.C. CONBAN S.A. si
S.C. NON FERO RECYCLING S.R.L. având încheiere de dată certă nr. 7 din
03.12.2012 emisă de B.N.P. Coliban Rodica si a Actului Aditional din
18.12.2012, a fost notat dreptul de închiriere asupra unei cote de 37,67% (8982
mp) pe o perioadă de 20 de ani în favoarea S.C. NON FERO RECYCLING
S.R.L.
Imobilul este format din teren intravilan curti-constructii pe care sunt edificare
constructiile anexa : baraca metalica, baraca, anexa atelier, cabina poarta cu suprafata
23
utila de 1010,96 mp. Constructiile au nr. cad. 2014121 – C1 si sunt constructii
provizorii.
Constructiile sunt metalice, nu sunt conservate corespunzator si starea fizica este
proasta.
Imobilul are forma neregulata si suprafata plana. O parte din teren este acoperit
cu platforma betonata.
Imobilul este format din doua zone: zona 1 si zona 2.
Zona 1 are suprafata de 2782,76 mp si forma trapezoidala, alungita, cu baza maer
de 25,62 mp , baza mica de 14,09 mp si inaltime de cca. 125 m. Catre aceasta zona nu
este reglementat accesul, fiind inconjurata, pe toate partile de proprietatea SC
CONCRETE HOUSE.
Spre zona 2, accesul se face din Sos. Pipera; Aceasta zona are o suprafata de
21.061,94 mp si o forma alungita, invecinandu-se, pe o parte cu SC CONCRETE
HOUSE iar pe cealalta parte cu un drum de acces betonat. La partea din mijloc a zonei
2, pe o lungime de cca. 100 m, terenul se ingusteaza, apoi se largeste la cca. 60 m; la
capatul proprietatii, terenul are o latine de 20,85 m.
C.
Imobilul amplasat in mun. Bucuresti, Sos. Fabrica de Glucoza, nr. 9-11, sector 2
are nr. cad. 212153 ( nr. cad. Vechi 4186/1/3/3 ) C.F. 212153 ( provenita din conversia
de pe hartie a CF nr. 73198 )
Conform extrasului de Carte Funciară pentru informare nr. 45322 din 27.11.2012,
imobilul se afla in proprietatea SC CONBAN SA conform inscrierilor privind
proprietatea: Act de dezmembrare nr. 1590 din 01.08.2007 emis de Biroul Notarului
Public Ciudoescu Scarlat. Inscrierea dreptului de proprietate in Cartea Funciara s-a
facut prin Incheierea de intabulare nr. 938485 din 02.08.2007.
In Cartea Funciara, prin Incheierea nr. 314925 din 28.07.2010, in baza referatului
de suprapunere nr. 38541/23.07.2010, emis de OCPI – Bucuresti, Serviciul Cadastru,
avand ca obiect: suprapunerea imobilului situat in Str. George Constantinescu, nr. 2-4
( sectiune din NC 4586 ) cu imobilul situat in Str. Fabrica de Glucoza, nr. 9-11
24
( sectiune din NC 4186 ), se noteaza suprapunerea intre doua imobile, respectiv imobilul
identificat cu nr. cad. 5846/1/3/1 se suprapune cu imobilul identificat cu nr.cad.
4186/1/3/3.
Pentru acest imobil, in Cartea Funciara exista urmatoarele inscrisuri privitoare la
sarcini:
- cu Incheierea nr. 938485/02.08.2007 in baza Contractului de vanzare-cumparare
nr. 7056 din 18.12.2001 emis de Notar Public Dan Tataru, s-a inscris drept de
servitude de trecere pentru o suprafata de 824 mp – drum acces in favoarea SC
ECAS ELECTRO SRL;
- cu Incheierea nr. 950653/10.08.2007 in baza Procesului Verbal de sechestru nr.
Dosar 303/2006 din 08.08.2007, emis de Administratia Finantelor Publice Sector
1, Bucuresti, s-a inscris drept de sechestru pentru suma de 1.226.770 lei, in
favoarea MEF-ANDF-DGFPMB- AFP S1;
- cu Incheierea nr. 984856/06.06.2007 in baza adresei nr. 303/06.09.2007 si Proces
Verbal de sechestru nr. dosar 303/2006 din 08.08.2007, emise de ANAF-
DGFPMB sector 1, se noteaza modificarile privind numerotarea articolelor astfel
art. 154 si art.116 devine art.119, iar art.169-170 devine art. 172-173, conform
92/2003 republicata in MO 513/31.07.2007 – CFNI – 73198 – Sos. Fabrica de
Glucoza, nr. 9-11, proprietar SC CONBAN SA;
- cu Incheierea nr. 123849/25.01.2008, se notaza solutia instantei: “dispune
anularea procesului verbal de sechestru pentru bunuri imobile incheiat la data de
08.08.2007 in dosarul de executare nr. 303/27.04.2006… cu recurs in 15 zile de
la comunicare” in CF 73198, nr. cad. 4186/1/3/3 – proprietar SC CONBAN SA;
- cu Incheirea nr. 230089/17.04.2008 in baza Somatiei ne. Dosar 83 din01.04.2008,
emis de BEJ “Culea si Dumitrache”, se inscrie drept de somatie in sensul de a
plati in termen de 15 de la comunicarea prezentei, suma de 1.866.100 lei,
reprezentand daune pentru neexecutarea obligatiei de a incheia contractul de
vanzare-cumparare, daune al caror cuantum total este determinat ca echivalent in
lei al sumei de 500.000 euro si suma de 45.526,97 lei, reprezentand cheltuieli de
25
executare, in favoarea SC QNET INTERNATIONAL SRL si SC CRECENDO
INTERNATIONAL SRL;
- cu Incheierea nr. 255760/13.05.2008, in baza procesului verbal de sechestru nr.
Dosar 303/303A/713/2008 din 09.05.2008, emis de Ministerul Economiei si
Finantelor – Agentia Nationala de Administrare Fiscala – DGFPMB/AFP sector
1, se inscrie drept de sechestru imobiliar pentru suma de 4.514.901 lei, in
favoarea MEF-ANAF-DGFPMB-AFP sector 1;
- cu Incheierea nr. 329666/09.07.2008 in baza Certificatului de grefa nr. Dosar
17038/3/2008 din 19.06.2008, emis de TMB Sectia a – VI – a Comericala s-a
notat litigiu avand ca obiect: “ dizolvarea societatii SC CONBAN SA” si parti pe
Constantin Dumitru Iacov in calitate de reclamant si ONRC prin ORCTB si SC
CONBAN SA in calitate de parati, si SC QNET INTERNATIONAL SRL si SC
CRESCENDO INTERNATIONAL SRL in calitate de interveniente in interes
propriu, in favoarea lui Constantin Dumitru Iacov;
- cu în baza Contractului de închiriere cu încheiere de dată certă nr. 02 din
17.05.2012 si a Actului Aditional cu încheiere de dată certă nr. 03 din 28.05.2012
emise de B.N.P. Coliban Rodica, s-a notat dreptul de închiriere pe o perioadă de
20 de ani începând cu data de 05.05.2012 (cu drept de prelungire încă 20 de ani în
conditiile mentionate la cap. III art. 2 din contract) în favoarea S.C. T & I
GENERAL EUROCONSTRUCT S.R.L.
Imobilul este teren intravilan curti-constructii cu suprafata de 10.151 mp din
masuratori cadastrale, respectiv 10.500 mp din acte, suprafata plana si forma
neregulata formata din mai multe zone:
A1 – cu suprafata de 889 mp – forma neregulata. Aceasta zona nu are acces si nu
este invecinata cu celelalte zone ale imobilului, descrise mai jos;
B1 – cu suprafata de 8285 mp – forma neregulata ( doua suprafete aproximativ
dreptunghiulare legate printr-o suprafata de teren foaret ingusta, lunga de cca 57 ml ).
Aceasta zona de proprietate are deschidere la Str. Fabrica de Glucoza de 30.30 ml.
Accesul se face prin zona B2;
26
B2 – cu suprafata de 787 mp – forma dreptunghiulara cu latime de 7-7,76 ml si
lungime de cca 115 ml. Aceasta zona asigura accesul catre cea mai mare parte din zona
B1, catre B3 si pentru doua imobile apartinand SC Ecaselectro SRL;
B3 – cu suprafata de 557 mp – dorma dreptunghiulara cu deschidere de 11,56 ml
la Str. Fabrica de Glucoza.
Suprafetele de teren din descrierea zonelor sunt preluate din planul de amplament
si delimitare a corpului de proprietate din documentatia cadastrala.
D.
Imobilul amplasat in mun. Bucuresti, B-dul Iuliu Maniu, nr. 244, Sector 6, are nr.
cad. 6573, Carte Funciara 65126.
In Cartea Funciara a imobilului acesta este descris ca fiind format din teren cu
suprafata de 2923,30 mp iar din masuratori 2912,35 mp si constructii: C1 anexa tehnica,
C2 hala si C3 anexa tehnica.
Imobilul se afla in proprietatea SC CONBAN SA conform inscrierilor privind
proprietatea: Act de adjudecare FN /06.03.2007 emis de Tribunalul Bucuresti Sectia a –
VII – a Comerciala. Inscrierea dreptului de proprietate in Cartea Funciara s-a facut prin
Incheierea de intabulare nr. 796760 din 23.04.2007.
Imobilul este format din teren intravilan cu suprafata de 2923,30 mp, iar din
masuratori 2912,35 mp, C1 anexa tehnica – constructie P+3E cu Sc = 231,06 mp; C2
hala – constructie P+1E cu Sc = 1216 mp si C3 anexa tehnica – constructie tip P+3E cu
Sc = 242,75 mp.
Conform Extrasului de Carte Funciară pentru informare nr. 6234/26.02.2013, nu
există înscrieri privitoare la sarcini.
Nu au fost prezentate relevee pentru toate constructiil. La inspectie s-a constatat
ca cele trei cladiri sunt compartimentate in spatii cu suprafete relativ
mici.
Evaluarea mijloacelor fixe.
Data evaluarii este de 05.11.2012, data inspectiei este de 30.10.2012, data
finalizarii raportului de evaluare este de 05.11.2012.
27
Evaluatorul estimeaza si recomanda pentru:
- imobilul amplasat in mun. Bucuresti, Str. Aerogarii, nr. 9-11-13,
sector 1, nr. cad. 257552, carte funciara nr. 257552, o valoare de piata, rotunjita,
in ipoteaza tranzactionarii in procedura de insolventa de 3.147.000 RON
( echivalent 696.000 EURO );
- imobilul amplsat in mun. Bucuresti, Str. Pipera, nr.55, sector 2, nr. cad. 201412,
Cartea Funciara 201412, o valoare de piata, rotunjita, in ipoteza tranzactionarii
in procedura de insolventa de 11.211.000 RON ( echivalent 2.479.780 EURO );
- imobilul amplasat in mun. Bucuresti, Sos. Fabrica de Glucoza, nr. 9-11, sector
2, nr. cad. 212153, Carte Funciara nr. 212153, o valoare de piata, rotunjita, in
ipoteza tranzactionarii in procedura de insolventa de 8.390.000 RON
( echivalent 1.855.850 EURO );
- imobil amplasat in mun. Bucuresti, B-dul Iuliu Maniu, nr. 244, sector 6, nr. cad.
6573, Carte Funciara nr. 65126, o valoare de piata, rotunjita, in ipoteza
tranzactionarii in procedura de insolventa de 3.868.000 RON ( echivalent
856.000 EURO ) din care, valoarea de piata a terenului este 935.000 RON
( echivalent 206.780 EURO ).
Cursul de schimb valutar luat in considerare este cel fixat de BNR pentru
data de 05.11.2012 ( 1 EURO = 4,5209 RON ).
Valorile estimate in raportul de evaluare nu contin TVA.
3.2 Creante de recuperat
La data de 30.06.2012, societatea are de recuperat de la clienti suma de
1.177.534,97 lei, dupa cum urmeaza :
30.06.2012
Clienti 433.945 lei
Decontari intre entitati afiliate 366.856 lei
Debitori diversi 368.368 lei
28
Previziunea recuperarii creantelor :
Din experienta administratorului judiciar precum si din evolutia pietei la
momentul realizarii planului de reorganizare se estimeaza ca un procent de 20 % din
totalul creantelor de recuperat este posibil.
3.3 Prezentarea pasivului societatii
3.1.1. Tabelul definitiv al creantelor impotriva averii debitorului
CREANTE GARANTATE, conform art. 121 alin. (1) pct. 1 din Legea nr. 85/2006
Nr.
crt.
CREDITOR Sediul social/ales Creanta
solicitata
- lei -
Creanta
acceptata
- lei -
1.
Iacov Dumitru Constantin, ca urmare asubrogatiei in drepturile creditorului DirectiaGenerala a Finantelor Publice a MunicipiuluiBucuresti, in
reprezentarea AFP
Sector 1
Strada Parfumului, nr. 5, ap.3, sector 3, Bucuresti 5.741.671,00 5.741.671,00
TOTAL 5.741.671,00
CREANTE BUGETARE, conform art. 123 pct. 4 din Legea nr. 85/2006
Nr.
crt.
CREDITOR Sediul social/ales Creanta
solicitata
Creanta
acceptata
29
- lei - - lei -
1.
Iacov Dumitru Constantin, ca urmare asubrogatiei in drepturile creditorului DirectiaGenerala a Finantelor Publice a MunicipiuluiBucuresti, in
reprezentarea AFP
Sector 1
Strada Parfumului, nr. 5, ap.3, sector 3, Bucuresti 4.054.393,00 3.843.642,00
2.
Iacov Dumitru Constantin, ca urmare asubrogatiei in drepturile creditorului DVBLSector 2
Strada Parfumului, nr. 5, ap.3, sector 3, Bucuresti 121.562,00 121.562,00
3.
Iacov Dumitru Constantin, ca urmare asubrogatiei in drepturile creditorului ServiciulPublic pentru
Finante Publice
Locale Sector 6
Strada Parfumului, nr. 5, ap.3, sector 3, Bucuresti 222.610,13 222.610,13
4.
Iacov Dumitru Constantin, ca urmare asubrogatiei in drepturile creditorului DGITLSector 1
Strada Parfumului, nr. 5, ap.3, sector 3, Bucuresti 34.036,01 34.036,01
5.
Iacov Dumitru Constantin, ca urmare a
Strada Parfumului, nr. 5, ap.3, sector 3, Bucuresti 16.003,00 16.003,00
30
subrogatiei in drepturile creditorului ITMBucuresti
TOTAL 4.237.853,14
CREANTE CHIROGRAFARE, conform art. 123 pct. 7 din Legea nr. 85/2006
Nr.
crt.
CREDITOR Sediul social/ales Creanta
solicitata
Creanta
acceptata
1. Cabinet de avocat
Vasile Mugur
Cristian
Str. Lipscani, nr. 53,
sector 3, Bucuresti
397.816,40
lei + 74.400
euro
797.391,00
2.
Iacov Dumitru Constantin, ca urmare a incheieriiContractului de cesiune creantanr.10274/05.03.2015 cuSC Depozitarul
Central SA
Strada Parfumului, nr. 5, ap.3, sector 3, Bucuresti 3.077,81 lei 3.077,81
3.
S+B Plan & Bau
Bukarest SRL
Bd. G-ral Gh. Magheru, nr. 1– 3, spatiul A, biroul 1, sector1, Bucuresti
5.872,70 3.100,07
4.
SC Crescendo
International SRL
Strada Fecioarei, nr. 13,sector 2, Bucuresti
139.259,81 139.259,81
5. SC Qnet
International SRL
Strada Fecioarei, nr. 13,sector 2, Bucuresti
142.371,31 142.371,31
6.
Iacov Dumitru Constantin, ca urmare a incheierii
Strada Parfumului, nr. 5, ap.3, sector 3, Bucuresti 238.609,94 238.609,94
31
Contractului de cesiune creanta nr. 01/26.02.2015cuT & I General
Euroconstruct SRL
TOTAL 979.344,55
TOTAL GENERAL
10.958.868,69
Creantele in euro au fost inscrise la valoarea in Ron, la cursul B.N.R. valabil la
data deschiderii procedurii, respectiv 1 Euro = 4.4881 lei, conform dispozitiilor art. 69
alin. (2) din Legea nr. 85/2006.
3.3.2 Datorii nascute pe perioada de observatie si neachitate
De la data deschiderii procedurii generale a insolventei impotriva debitoarei SC
CONBAN SA, aceasta sub supravegherea administratorului judiciar Grig Consult
IPURL a achitat in totatalitate si fara intarzieri toate datoriile curente, pe perioada
mandatului sau.
Capitolul IV Obiectivele planului de reorganizare
4.1 Premisele si avantajele reorganizarii
Dezvoltate pe parcursul prezentului plan de reorganizare premisele ce stau la baza
intocmirii acestuia pot fi structurate astfel:
- Din punct de vedere economic, procedura reorganizarii este un mecanism care
permite comerciantului aflat in dificultate financiara sa se redreseze si sa-si
continuie activitatea comerciala. Procedura de reorganizare judiciara are ca
finalitate pastrarea societatii in circuitul comercial cu consecinta participarii
32
acesteia in mod activ la viata economica si contributia acesteia la performantele
economiei nationale in ansamblul ei;
- Experienţa acumulată ca urmare a executării unor lucrări complexe, calitatea
lucrărilor prestate, resursele umane cu un inalt grad de calificare sunt argumente
care increderea managementului societăţii in implementarea cu succes a
programului de reorganizare;
- Capacitatea societăţii de a relua activitatea la un nivel apropiat de cel desfăşurat
in trecut;
- Existenţa premiselor relansării pieţei din domeniul construcţiilor;
- Demararea procedurii de reorganizare a societăţii şi relansarea activităţii
comerciale a societăţii în conformitate cu contractele ce se preconizează a se
încheia şi cu cele aflate în desfăşurare la momentul actual va crea posibilitatea de
generare a unor fluxuri de numerar suplimentare ce va permite efectuarea de
distribuiri catre creditori, imediat ce se vor efectua primele incasări din
procedură. Concomitent se vor continua procedurile de recuperare a creanţelor de
la terţi.
Continuarea activităţii S.C. CONBAN S.A. pe baza unui plan de reorganizare
prezintă următoarele avantaje de procedura falimentului:
- Intrarea S.C. CONBAN S.A. in procedura falimentului ar determina vanzarea in
regim fortat, intr-un moment neprielnic al pieţei, a intregului patrimoniu al
societăţii, fapt care ar genera o minimizare a şanselor de recuperare a creanţelor
pentru creditorii acesteia şi ar duce la instrăinarea patrimoniului la o valoare
inferioară valorii sale reale.
- Continuând activitatea de execuţie lucrări şi prestări servicii, creşte considerabil
gradul de acoperire a creanţelor iar in plus se menţine pe piaţă un agent economic
care aduce venituri la bugetul de stat, absoarbe forţa de muncă;
33
- Raportat la valoarea masei credale, strategia de reorganizare consta in
continuarea activitatii societatii, monitorizarea stricta a activitatii, in paralel cu
recuperarea creantelor de la terti.
Scopul fundamental al Planului de Reorganizare il constituie continuarea
activitatii firmei si achitarea integrala a tuturor categoriilor de creante, masurile de
lichidare a unor bunuri din averea debitoarei fiind prevazute sa fie implementate pentru
indeplinirea unor obligatii pe termen mediu si ca „Plan B” in cazul in care fluxurile de
numerar din activitatea operationala nu vor fi suficiente pentru sustinerea obligatiilor de
plata asumate prin prezentul plan.
Debitoarea, prin managementul executiv, cat si actionarii principali intentioneaza
continuarea activitatii societatii pe baza unui plan de reorganizare care sa asigure
redresarea pe termen mediu a acestui agent economic, mentinerea circuitului economic
in care este pozitionata Debitoarea si a resurselor umane ale acesteia, si mai ales un grad
cat mai ridicat de satisfacere a creantelor societatii, inclusiv a obligatiilor curente, ori
ipoteza falimentului este contrara acestor angajamente asumate de Debitoare pe termen
mediu in deplina conformitate cu principiul preeminentei reorganizarii judiciare care
guverneaza procedua insolventei.
Previziunile financiare s-au bazat pe conditiile actuale ale pietei luand in
considerare anumiti factori: Estimarile Bancii Nationale a Romaniei privind evolutia
inflatiei, estimarea Comisiei Nationale de Prognoza privind evolutia cursului valutar,
volumul de activitate previzionat pe baza discutiilor bilaterale ale societatii cu clientii
semnificativi, a oportunitatilor exprimate si a experientei comerciale avute pana la data
analizei, data de referinta pentru informatiile juridice, contabile si financiare din Planul
de Reorganizare 01.03.2013.
4.2 Obiectivele si durata planului de reorganizare
4.2.1 Obiectivele planului de reorganizare
Reorganizarea si continuarea activităţii firmei, susţinută de posibilităţile reale de
a aplica prevederile planului prezentat.
34
S.C. CONBAN S.A. detine resursele materiale, tehnice necesare si beneficiază
de evoluţia favorabilă a cererii pe piaţa specifica, premise reale de revenire şi revigorare
a activităţii;
Obiectivul principal al planului de reorganizare este ca pe perioada desfasurarii
acestuia, creantele cuprinse in tabelul definitiv cat si cele nascute pe perioada de
observatie sa fie achitate in proportie de 100 %.
4.2.3 Durata de implementare a planului şi administrarea acestuia
Durata de implementarea a planului de reorganizare este de 3 ani de la data
confirmării acestuia de către judecătorul sindic.
De asemnea, durata poate fi prelungita cu pana la 12 luni in cazul in care din
cauza unor factori externi ce nu tin de competenta SC CONBAN SA sau a
administratorului judiciar al acesteia.
Potrivit prevederilor art. 101 alin 5 din Legea nr. 85/2006, în cazul in care pe
parcursul executarii planului de reorganizare, vor aparea elemente noi cu privire la
strategia de reorganizare, planul de reorganizare va putea fi modificat cu indeplinirea
conditiilor legale.
4.3. Intentia de reorganizare
Societatea a respectat conditiile preliminare pentru depunerea Planului de
reorganizare a activitatii, conform art. 94 alin. 1 lit. a) din Legea nr. 85/2006, intentia de
depunere a unui plan de reorganizare a activitatii S.C. CONBAN S.A. fiind exprimata in
conditiile legii odata cu depunerea cererii de deschidere a procedurii generale a
insolventei, prevazuta la art. 28, alin.1 lit. h) din Legea nr. 85/2006.
Capitolul V. Strategia de reorganizare şi sursele de finanţare a planului de
reorganizare
5.1 Strategia de reorganizare
35
In plan economic, procedura reorganizarii este un mecanism care permite
comerciantului aflat intr-o stare precara din punct de vedere financiar, sa se redreseze si
sa-si continue activitatea. O asemenea procedura isi gaseste finalitatea in incercarea de
pastrare a societatii in circuitul comercial cu consecinta participarii acesteia in mod
activ la viata economica si contributia acesteia la performantele economicei nationale,
in ansamblul ei.
Planul de reorganizare constituie o adevarata strategie de redresare, bazata pe
adoptarea unei politici corespunzatoare de management, marketing, organizatorice si
structurale, toate menite sa transforme afacerea dintr-una aflata in dificultate, intr-una
de succes.
Raportat la valoarea masei credale, strategia de reorganizare constă in majorarea
capitalului social prin conversia creantelor in actiuni, continuarea activităţii societăţii si
daca va fi cazul, vanzarea partiala, a bunurilor aflate in patrimoniul societăţii pentru
obţinerea sumelor necesare plăţii datoriilor societăţii.
Rationamentul acestei strategii de reorganizare este urmatorul: datoriile pe care le
are societatea in prezent nu pot fi achitate exclusiv din profitul brut obtinut in urma
desfasurarii activitatii curente, ceea ce determina necesitatea valorificarii partiale sau
totale a activelor aflate in patrimoniul acesteia.
Strategia planului de reorganizare se bazeaza pe urmatoarele prevederi din Legea
nr. 85/2006 privind procedura insolventei:
Art. 95, alin. 6 :
Lit. A
Pastrarea, in intregime de catre debitor, a conducerii activitatii sale, inclusiv
dreptul de dispozitie asupra bunurilor din averea sa, cu supraveherea activitatii sale de
catre administratorul judiciar SP GRIG CONSULT IPURL desemnat in conditiile legii.
Lit. B
Obtinerea de resurse financiare pentru sustinerea planului de reorganizare si
sursele de provenienta a acestora. Resursele financiare vor fi obtinute din activitatea
societatii si din valorificarea elementelor de patrimoniu (active excedentare, creante,
etc.)
36
Lit. C
Transmiterea tuturor sau a unora dintre bunurile averii debitorului catre una sau
mai multe persoane fizice ori juridice, constituite anterior sau ulterior aprobarii planului
de reorganizare. Transmiterea bunurilor din averea debitoarei se face doar in cadrul
activitatii curente pe principiul excedentaritatii, avand in vedere obiectul de activitate al
debitorului.
Lit. D
Fuziunea debitorului nu este cuprinsa in plan, insa debitorul isi rezerva dreptul de
a efectua aceasta operatiune in cazul in care va fi necesar sau avantajos. Pe langa
fuziune debitoare poate efectua si divizarea societatii cu acordul creditorilor.
Lit. E
Lichidarea tuturor sau a unora din bunurile averii debitorului, separat ori in bloc,
libere de orice sarcini, sau darea in plata a acestora catre creditorii societatii, in contul
creantelor pe care acestia le au fata de averea debitorului. Darea in plata a bunurilor
debitorului catre creditorii sai va putea fi efectuata doar cu conditita prealabila a
acordului scris al acestora cu privire la aceasta modalitate de stingere a a creantei lor.
Ne rezervam acest drept.
Lit. F
Lichidarea partiala sau toatala a activelor debitorului in vederea executarii
planului se face conform art. 116 – art. 120. Nu este cazul.
Lit. G
Modificarea sau stingerea garantiilor reale, cu acordarea obligatorie, in beneficiul
creditorului garantat, a unei garantii sau protectii echivalente, in conditiile prevazute la
art. 39, alin. ( 2 ), lit. ( c ). Ne rezervam acest drept.
Lit. H
Prelungirea datei scadente, precum si modificarea ratei dobanzii, a penalitatii sau
a oricarei alte clauze din cuprinsului contractului ori a celorlalte izvoare ale obligatiilor
sale. Cu acordul bancilor creditoare se pot negocia conditii avantajoase societatii
debitoare pentru realizarea in bune conditii a planului de reorganizare.
Lit. I
37
Lit. I
Modificarea actului constitutiv al debitorului, în condiţiile legii.Lit. JEmiterea de titluri de valoare de către debitor sau oricare dintre persoanele
menţionate la lit. C şi D, în condiţiile prevăzute de Legea nr. 31/1990, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, şi de Legea nr. 297/2004, cu modificările şi completările ulterioare. Pentru înscrierea în plan a unei emisiuni de titluri de valoare este necesar acordul expres, în scris, al creditorului care urmează să primească titlurile de valoare emise, acord ce se va da înainte de admiterea planului de către judecătorul-sindic, în conformitate cu prevederile art. 98. Prin excepţie de la prevederile art. 205 alin. (2) din Legea nr. 297/2004, cu modificările şi completările ulterioare, operaţiunile cuprinse la prezenta literă sunt considerate operaţiuni exceptate în sensul art. 205 alin. (1) din legea menţionată mai sus.
Lit. K
Planul de reorganize nu prevede conversia creantelor bugetare in titluri de
valoare.
Lit. L
Planul de reorganizare nu prevede inserarea in actul constitutiv al debitoarei –
persoana juridica – sau al persoanelor mentionare la lit. C si D a unor prevederi:
a) de prohibire a emiterii de actiuni fara drept de vot;
b) de determinare, in cazul diferitelor categorii de actiuni ordinare, a
unei distributii corespunzatoare a votului intre aceste categorii;
c) in cazul categoriilor de actiuni preferentiale cu dividend prioritar
fata de alte categorii de actiuni, de reglementare satisfacatoare a
numirii administratorilor reprezentand categoriile de actiuni
respective in ipoteza neonorarii obligatiei de plata a dividendelor.
Art. 95, alin. 8
Inregistrarea in Registrul Comertului va fi efectuata de administratorul judiciar pe
cheltuiala debitoarei, pe baza hotararii de confirmare a planului de reorganizare, care se
va publica in Monitorul Oficial al Romaniei, partea a IV– a.
Art. 96, alin. 1
38
Avand in vedere faptul ca planul de reorganizare vizeaza acoperirea in intregime
a creantelor catre furnizori, nu se instituie o categorie de creante apartinand unor
furnizori fara de care activitatea debitoarei sa nu poata continua.
Art. 96, alin. 2
Prin plan a fost stabilit acelasi tratatament pentru fiecare creanta din cadrul unei
categorii distincte prevazute la art. 100. alin. 3. Pe parcursul derularii planului,
detinatorul unei creante din categoria respectiva poate consimti un tratament mai putin
favorabil pentru creanta sa.
Avand in vedere tabelul definitiv de creante, precum si disponibilitatea
creditorilor de a incerca revitalizarea activitatii in vederea recuperarii in totalitate a
creantelor si evitarea intrarii in faliment, planul de reorganizare prevede urmatoarele
masuri in urmatoarele etape:
Etapa 1. Majorarea capitalului social prin conversia creantelor certe, lichide si
exigible conform conform acordului expres manifestat in scris al fiecarui creditor in
parte.
Etapa a 2-a. Achitarea datoriilor restante din activitatea operationala curenta, in cazul creantelor ramase in tabelul definitiv, care nu au fost convertite in actiuni.
Etapa a 3-a. Valorificarea de active in cazul in care niciuna dintre cele doua
masuri propuse anterior nu este suficienta pentru acoperirea integrala a datoriilor restante
Etapa 1.
5.1.1. Majorarea capitalului social prin conversia creantelor in actiuni.
Majorarea capitalului social prin conversia creantelor in actiuni este prevazuta ca
o necesitate de rezolvare a indestularii creantelor din tabelul definitiv fara o
contraprestatie in bani, pornindu-se de la o certitudine evidenta, potrivit careia
debitoarea se afla intr-o situatie financiara impovaratoare, iar pentru a depasi criza si a-
si plati datoriile fata de creditori nu-i este suficient termenul legal de reorganizare.
Este de precizat si faptul ca toate activele societatii cuprinse in raportul
administratorului judiciar, fac obiectul mai multor litigii care nu indeplinesc conditiile
39
prevazute de art. 53 din Legea nr. 85/2006 pentru a fi radiate cu ocazia instrainarii, dupa
cum urmeaza:
a) pentru imobilul amplasat in mun. Bucuresti, Str. Aerogarii, nr. 9-11-13, sector 1,
cu nr. cadastral 4973/1 si este inscris in Cartea Funciara 257552 ( provenita din
conversia pe hartie a CF nr. 9537_2), in Cartea Funciara este specificat ca, in urma
sesizarii partii s-a constatat ca, din suprafata din acte, suprafata de 582 mp (nr. cad.
7355) este inscrisa si in CF 13350 din 28.01.2003.
Suprafata de teren din acte de 2963 mp a fost diminuata astfel:
- 619,43 mp prin dezmembrare nr. cad. 4973/2;
- 522 mp prin suprapunere cu nr. cad. 7355.
b) pentru imobilul amplasat in mun. Bucuresti, str. Pipera nr.55, sector 2 are nr.
cadastral 201412 (nr.cad. vechi 10900), CF 201412 (provenita din conversia de pe
hartie a CF 37964), conform extrasului de Carte Funciară pentru informare nr. 9735 din
26.02.2013, potrivit Contractului nr. 456 din 10.06.2011 emis de notar public Roxana
Elena Mihalca, cota indiviza de 62,33 % este detinuta astfel:
- Zaharescu Mircea Andrei detine 20 % din cota indiviza de 50 % din cota indiviza
de 62,33 % din imobil;
- Vladu Marius Corneliu detine 20 % din cota indiviza de 50 % din cota indiviza de
62,33 % din imobil;
- Anghel Ilie detine 20 % din cota indiviza de 50 % din cota indiviza de 62,33 %
din imobil;
- Carstoiu Adriana detine 20 % din cota indiviza de 50 % din cota indiviza de
62,33 % din imobil;
- Tulea Marius Emilian detine 20 % din cota indiviza de 50 % din cota indiviza de
62,33 % din imobil;
conform contractului nr. 457 din 10.06.2011 emis de notar public Roxana
Elena Mihalca, cota indiviza de 62,33 % este detinuta astfel:
- Zaharescu Mircea Andrei detine 20 % din cota indiviza de 50 % din cota indiviza
de 62,33 % din imobil;
40
- Vladu Marius Corneliu detine 20 % din cota indiviza de 50 % din cota indiviza de
62,33 % din imobil;
- Anghel Ilie detine 20 % din cota indiviza de 50 % din cota indiviza de 62,33 %
din imobil;
- Carstoiu Adriana detine 20 % din cota indiviza de 50 % din cota indiviza de
62,33 % din imobil;
- Tulea Marius Emilian detine 20 % din cota indiviza de 50 % din cota indiviza de
62,33 % din imobil;
Pentru acest imobil, in Cartea Funciara exista urmatoarele inscrisuri cu
privire la sarcini:
- pct.1 – cu incheierea nr. 18499/26.11.2003 s-a notat dreptul de notare in favoarea
SC COMPANIA CONCRETE SA pentru sarcini, Protocolul din 16.05.1995
asupra terenului incheiat intre SC COMPANIA CONCRETE SI SC CONBAN
SA;
- pct.7 – cu Incheierea nr. 11059/04.05.2005 in baza Promisiunii bilaterale de
vanzare nr. 550 din 28.04.2005 emid de BNP Popa Radulescu Aurelian s-a notat
dreptul de promisiune in favoarea SC QNET INTERNATIONAL SRL pentru
cota de 37,67 % din intregul teren, in cote si parti egale;
- pct.8 – cu Incheirea nr. 11059/04.05.2005 in baza Promisiunii bilaterale de
vanzare nr.550 din 28.04.2005 emis de BNP Popa Radulescu Aurelian s-a notat
deptul de promisiune in favoarea SC CRESCENDO INTERNATIONAL SRL
pentru cota 37,67 % din intregul teren, in cote parti egale;
- pct. 9 – cu Incheierea nr, 15767/23.06.2005 in baza Certificatului de grefa nr.
3428/2005 emis de TMB Sectia a – VI – a Comerciala s-a notat dreptul de
existenta litigiu in favoarea lui Gavril Marius avand ca obiect transferal de
proprietate asupra cotei indivize de 62,33 % din dreptul de proprietate asupra
imobilului;
- pct. 12 – cu Incheierea nr. 29484/15.11.2006 in baza Adeverintei nr,
303/14.11.2006 emisa de Administratia Finantelor Publice s-a inscris dreptul de
41
sechestru asupra cotei de 37,67 % detinuta de SC CONBAN Sadin imobil, in
favoarea DGFPMB – Administratia Finantelor Publice Sector 1 Bucuresti;
- pct. 13 – cu Incheierea nr. 212833/03.04.2008 in baza Somatiei Dosar de
executare 83/2008 emis de BEJ Culea si Dumitrache s-a inscris dreptul de
somatie in favoararea SC QNET INTERNATIONAL SRL pentru suma de
1.911.626,97 lei reprezentand daune pentru neexecutarea obligatie de a incheia
contractul de vanzare cumparare si cheltuieli de executare;
- pct. 14 – cu Incheierea nr. 212833/03.04.2008, in baza Somatiei Dosar de
executare 83/2008 emis de BEJ Culea si Dumitrache s-a inscris dreptul de
somatie in favoararea SC CRESCENDO INTERNATIONAL SRL pentru suma
de 1.911.626,97 lei reprezentand daune pentru neexecutarea obligatie de a incheia
contractul de vanzare cumparare si cheltuieli de executare;
- pct. 15 – cu Incheierea 329772/09.07.2008, in baza Certificatului de grefa nr.
Dosar 17038/3/01.04.2008 emis de TMB Sectia a- VI – a Comerciala s-a notat
dreptul existenta litigiu in favoarea lui Constantin Dumitru Iacov in
contradictoriu cu parata ONRC prin ORCTB si SC CONBAN SA interveniente in
interes propriu si SC QNET INTERNATIONAL SRL si SC CRESCENDO
INTERNATIONAL SRL avand ca obiect dizolvarea societatii SC CONBAN SA;
Cu privire la acest imobil, s-a solicitat si anularea Certificatului de atestare fiscala
de catre S.C. COMPANIA CONCRETE S.A., aceasta cerere formand obiectul
dosarului nr. 1573/2/2014 aflat pe rolul Inaltei Curti de Casatie de Justitie.
De asemenea, cu privire la acest imobil exista suprapunere de terenuri cu S.C.
INDUSTRIAL EXPORT S.A.
c) pentru imobilul amplasat in mun. Bucuresti, Sos. Fabrica de Glucoza, nr. 9-11,
sector 2 are nr. cad. 212153 (nr. cad. Vechi 4186/1/3/3 ) C.F. 212153 ( provenita din
conversia de pe hartie a CF nr. 73198), conform extrasului de Carte Funciară pentru
informare nr. 45322 din 27.11.2012, prin Incheierea nr. 314925 din 28.07.2010, in baza
referatului de suprapunere nr. 38541/23.07.2010, emis de OCPI – Bucuresti, Serviciul
Cadastru, avand ca obiect: suprapunerea imobilului situat in Str. George
Constantinescu, nr. 2-4 ( sectiune din NC 4586 ) cu imobilul situat in Str. Fabrica de
42
Glucoza, nr. 9-11 ( sectiune din NC 4186 ), se noteaza suprapunerea intre doua imobile,
respectiv imobilul identificat cu nr. cad. 5846/1/3/1 se suprapune cu imobilul identificat
cu nr.cad. 4186/1/3/3.
Pentru acest imobil, in Cartea Funciara exista urmatoarele inscrisuri privitoare la
sarcini:
- cu Incheierea nr. 938485/02.08.2007 in baza Contractului de vanzare-cumparare
nr. 7056 din 18.12.2001 emis de Notar Public Dan Tataru, s-a inscris drept de
servitute de trecere pentru o suprafata de 824 mp – drum acces in favoarea SC
ECAS ELECTRO SRL;
- cu Incheierea nr. 950653/10.08.2007 in baza Procesului Verbal de sechestru nr.
Dosar 303/2006 din 08.08.2007, emis de Administratia Finantelor Publice Sector
1, Bucuresti, s-a inscris drept de sechestru pentru suma de 1.226.770 lei, in
favoarea MEF-ANDF-DGFPMB- AFP S1;
- cu Incheierea nr. 984856/06.06.2007 in baza adresei nr. 303/06.09.2007 si Proces
Verbal de sechestru nr. dosar 303/2006 din 08.08.2007, emise de ANAF-
DGFPMB sector 1, se noteaza modificarile privind numerotarea articolelor astfel
art. 154 si art.116 devine art.119, iar art.169-170 devine art. 172-173, conform
92/2003 republicata in MO 513/31.07.2007 – CFNI – 73198 – Sos. Fabrica de
Glucoza, nr. 9-11, proprietar SC CONBAN SA;
- cu Incheierea nr. 123849/25.01.2008, se notaza solutia instantei: “dispune
anularea procesului verbal de sechestru pentru bunuri imobile incheiat la data de
08.08.2007 in dosarul de executare nr. 303/27.04.2006… cu recurs in 15 zile de
la comunicare” in CF 73198, nr. cad. 4186/1/3/3 – proprietar SC CONBAN SA;
- cu Incheirea nr. 230089/17.04.2008 in baza Somatiei ne. Dosar 83 din01.04.2008,
emis de BEJ “Culea si Dumitrache”, se inscrie drept de somatie in sensul de a
plati in termen de 15 de la comunicarea prezentei, suma de 1.866.100 lei,
reprezentand daune pentru neexecutarea obligatiei de a incheia contractul de
vanzare-cumparare, daune al caror cuantum total este determinat ca echivalent in
lei al sumei de 500.000 euro si suma de 45.526,97 lei, reprezentand cheltuieli de
43
executare, in favoarea SC QNET INTERNATIONAL SRL si SC CRECENDO
INTERNATIONAL SRL;
- cu Incheierea nr. 255760/13.05.2008, in baza procesului verbal de sechestru nr.
Dosar 303/303A/713/2008 din 09.05.2008, emis de Ministerul Economiei si
Finantelor – Agentia Nationala de Administrare Fiscala – DGFPMB/AFP sector
1, se inscrie drept de sechestru imobiliar pentru suma de 4.514.901 lei, in
favoarea MEF-ANAF-DGFPMB-AFP sector 1;
- cu Incheierea nr. 329666/09.07.2008 in baza Certificatului de grefa nr. Dosar
17038/3/2008 din 19.06.2008, emis de TMB Sectia a – VI – a Comericala s-a
notat litigiu avand ca obiect: “ dizolvarea societatii SC CONBAN SA” si parti pe
Constantin Dumitru Iacov in calitate de reclamant si ONRC prin ORCTB si SC
CONBAN SA in calitate de parati, si SC QNET INTERNATIONAL SRL si SC
CRESCENDO INTERNATIONAL SRL in calitate de interveniente in interes
propriu, in favoarea lui Constantin Dumitru Iacov;
Cu privire la acest imobil, in dosarul nr. 3707/300/2008, Judecatoria Sectorul 2
Bucuresti a dispus instituirea unui drept de servitute in favoarea S.C. NIMB
PIPERA S.A. pe o suprafata de 240 mp, care strabate tot terenul.
Din aceasta cauza, in situatia vanzarii imediate a activelor exista riscul
neacoperirii intregii mase credale, motiv pentru pentru care s-a propus stingerea
creantelor conform Etapei 1 si 2 din prezentul plan de reorganizare si numai in masura
in care raman creante neacoperite in urma implementarii acestor etape sa se procedeze
la valorificarea activelor.
De asemenea, prin implementarea Etapelor 1 si 2 se urmareste diminuarea
efortului financiar al societatii si relansarea activitatii de baza a societatii.
S-a adoptat, din acest motiv, solutia transformarii creantelor in actiuni, prevazuta
de art. 95 alin. (6) lit. J din Legea nr. 85/2006, la valoarea nominala de 2,5 lei/actiune,
pentru care poate opta oricare dintre creditorii inscrisi la masa credala.
Conditia participarii creditorilor la aceasta procedura de coversie in actiuni a
creantelor detinute impotriva debitoarei este acordul expres, exprimat in scris, al
44
creditorului care urmeaza sa primeasca titlurile de valoare emise de debitoare, inainte ca
judecatorul sindic sa confirme planul de reorganizare.
Cererea de conversie a creantei in actiuni se depune la dosarul cauzei de
insolventa in 7 zile de la aprobarea planului de reorganizare de catre adunarea
creditorilor si reprezinta acordul creditorului pentru indestularea creantei sale in aceasta
modalitate prevazuta de lege. Dupa expirarea termenului de 7 zile, administratorul
judiciar va proceda la intocmirea si semnarea actului constitutiv actualizat al societatii,
care va contine si structura actionariatului ce va rezulta din aceasta subscriere.
Administratorul judiciar va proceda la reducerea corespunzatoare a creantelor din
tabelul definitiv, creantele convertite in actiuni vor fi considerate ca fiind platite si
realizate in masura conversiei.
Acele creante pentru care nu s-a cerut, in scris, sa fie convertite in actiuni, raman
inscrise in tabelul definitiv de creante, in categoria corespunzatoare inscrierii si vor fi
tratate si achitate conform capitolelor urmatoare din planul de reorganizare.
Masurile concordante prevazute in prezentul capitol sunt intemeiate pe
dispozitiile art. 95 alin. (6) lit. I si J din Legea nr. 85/2006 si vor fi duse la indeplinire de
catre administratorul judiciar, prin inregistrarea modificarilor actului constitutiv la
registrul comertului, in baza prezentului plan de reorganizare, fara acordul actionarilor
societatii debitoare, actul constitutiv actualizat conform masurilor din aceasta sectiune
fiind cel prevazut in Anexa 2, semnat de administratorul judiciar.
Prin acceptarea preluarii unor actiuni convertite din creante si inscrierea actiunilor
astfel dobandite la ORC si in registrul actionarilor, creantele respective se considera
stinse fata de societatea in reorganizare la nivelul prevazut in tabelul definitiv de
creante.
Ca urmare a aplicarii variantei de conversie in actiuni, nu vor mai fi mentinute in
programul de plati creantele pentru care a intervenit conversia in actiuni, urmand a se
modifica structura graficului de plati.
Etapa a 2-a.
5.1.2. Acoperirea creanțelor din cash flow-ul obținut de societate pe durata
executării planului de reorganizare, precum si din imprumuturi de la actionari.
45
Creantele pentru care nu s-a optat conversia lor in actiuni, se vor achita din cash
flow-ul obținut de societate pe durata executării planului de reorganizare.
In cazul in care cash-flow-ul societatii nu va fi suficient pentru acoperirea
creantelor din tabelul definitiv, precum si a datoriilor curente ale societatii, actionarii
vor putea acorda imprumuturi societatii, contractele de imprumut fiind semnate de
administratorul judiciar.
Etapa a 3-a.
5.1.3. Acoperirea creanțelor prin valorificarea activelor din patrimoniul
societății.
Daca suma totala a creantelor pentru care nu s-a optat conversia lor in actiuni este
prea mare pentru a fi acoperita din cash flow-ul obținut de societate pe durata executării
planului de reorganizare, in vederea acoperirii valorilor inscrise la masa credala se vor
valorifica urmatoarele bunuri imobile aflate in patrimoniul societatii, cu acordul
adunarii creditorilor:
a) Imobil amplasat in mun. Bucuresti, Str. Aerogarii, nr. 9-11-13, sector 1, cu nr.
cadastral 4973/1 si este inscris in Cartea Funciara 257552 ( provenita din conversia pe
hartie a CF nr. 9537_2), avand specificat in Cartea Funciară faptul ca, in urma sesizarii
partii s-a constatat ca, din suprafata din acte, suprafata de 582 mp (nr. cad. 7355) este
inscrisa si in CF 13350 din 28.01.2003. Suprafata de teren din acte de 2963 mp a fost
diminuata astfel:
- 619,43 mp prin dezmembrare nr. cad. 4973/2;
- 522 mp prin suprapunere cu nr. cad. 7355.
b) Imobil amplasat in mun. Bucuresti, str. Pipera nr.55, sector 2, cu nr. cadastral
201412 (nr.cad. vechi 10900), CF 201412 (provenita din conversia de pe hartie a CF
37964), cu urmatoarele sarcini inscrise in Cartea Funciara:
- pct.1 – cu incheierea nr. 18499/26.11.2003 s-a notat dreptul de notare in favoarea
SC COMPANIA CONCRETE SA pentru sarcini, Protocolul din 16.05.1995
asupra terenului incheiat intre SC COMPANIA CONCRETE SI SC CONBAN
SA;
46
- pct.7 – cu Incheierea nr. 11059/04.05.2005 in baza Promisiunii bilaterale de
vanzare nr. 550 din 28.04.2005 emid de BNP Popa Radulescu Aurelian s-a notat
dreptul de promisiune in favoarea SC QNET INTERNATIONAL SRL pentru
cota de 37,67 % din intregul teren, in cote si parti egale;
- pct.8 – cu Incheirea nr. 11059/04.05.2005 in baza Promisiunii bilaterale de
vanzare nr.550 din 28.04.2005 emis de BNP Popa Radulescu Aurelian s-a notat
deptul de promisiune in favoarea SC CRESCENDO INTERNATIONAL SRL
pentru cota 37,67 % din intregul teren, in cote parti egale;
- pct. 9 – cu Incheierea nr, 15767/23.06.2005 in baza Certificatului de grefa nr.
3428/2005 emis de TMB Sectia a – VI – a Comerciala s-a notat dreptul de
existenta litigiu in favoarea lui Gavril Marius avand ca obiect transferal de
proprietate asupra cotei indivize de 62,33 % din dreptul de proprietate asupra
imobilului;
- pct. 12 – cu Incheierea nr. 29484/15.11.2006 in baza Adeverintei nr,
303/14.11.2006 emisa de Administratia Finantelor Publice s-a inscris dreptul de
sechestru asupra cotei de 37,67 % detinuta de SC CONBAN Sadin imobil, in
favoarea DGFPMB – Administratia Finantelor Publice Sector 1 Bucuresti;
- pct. 13 – cu Incheierea nr. 212833/03.04.2008 in baza Somatiei Dosar de
executare 83/2008 emis de BEJ Culea si Dumitrache s-a inscris dreptul de
somatie in favoararea SC QNET INTERNATIONAL SRL pentru suma de
1.911.626,97 lei reprezentand daune pentru neexecutarea obligatie de a incheia
contractul de vanzare cumparare si cheltuieli de executare;
- pct. 14 – cu Incheierea nr. 212833/03.04.2008, in baza Somatiei Dosar de
executare 83/2008 emis de BEJ Culea si Dumitrache s-a inscris dreptul de
somatie in favoararea SC CRESCENDO INTERNATIONAL SRL pentru suma
de 1.911.626,97 lei reprezentand daune pentru neexecutarea obligatie de a incheia
contractul de vanzare cumparare si cheltuieli de executare;
- pct. 15 – cu Incheierea 329772/09.07.2008, in baza Certificatului de grefa nr.
Dosar 17038/3/01.04.2008 emis de TMB Sectia a- VI – a Comerciala s-a notat
dreptul existenta litigiu in favoarea lui Constantin Dumitru Iacov in
47
contradictoriu cu parata ONRC prin ORCTB si SC CONBAN SA interveniente in
interes propriu si SC QNET INTERNATIONAL SRL si SC CRESCENDO
INTERNATIONAL SRL avand ca obiect dizolvarea societatii SC CONBAN SA;
Cu privire la acest imobil, s-a solicitat si anularea Certificatului de atestare fiscala
de catre S.C. COMPANIA CONCRETE S.A., aceasta cerere formand obiectul
dosarului nr. 1573/2/2014 aflat pe rolul Inaltei Curti de Casatie de Justitie.
De asemenea, cu privire la acest imobil exista suprapunere de terenuri cu S.C.
INDUSTRIAL EXPORT S.A.
c) Imobilul amplasat in mun. Bucuresti, Sos. Fabrica de Glucoza, nr. 9-11, sector
2 cu nr. cad. 212153 (nr. cad. Vechi 4186/1/3/3) C.F. 212153 (provenita din conversia
de pe hartie a CF nr. 73198), cu privire la care, conform extrasului de Carte Funciară
pentru informare nr. 45322 din 27.11.2012, prin Incheierea nr. 314925 din 28.07.2010,
in baza referatului de suprapunere nr. 38541/23.07.2010, emis de OCPI – Bucuresti,
Serviciul Cadastru, avand ca obiect: suprapunerea imobilului situat in Str. George
Constantinescu, nr. 2-4 ( sectiune din NC 4586 ) cu imobilul situat in Str. Fabrica de
Glucoza, nr. 9-11 ( sectiune din NC 4186 ), se noteaza suprapunerea intre doua imobile,
respectiv imobilul identificat cu nr. cad. 5846/1/3/1 se suprapune cu imobilul identificat
cu nr.cad. 4186/1/3/3.
Pentru acest imobil, in Cartea Funciara exista urmatoarele inscrisuri privitoare la
sarcini:
- cu Incheierea nr. 938485/02.08.2007 in baza Contractului de vanzare-cumparare
nr. 7056 din 18.12.2001 emis de Notar Public Dan Tataru, s-a inscris drept de
servitude de trecere pentru o suprafata de 824 mp – drum acces in favoarea SC
ECAS ELECTRO SRL;
- cu Incheierea nr. 950653/10.08.2007 in baza Procesului Verbal de sechestru nr.
Dosar 303/2006 din 08.08.2007, emis de Administratia Finantelor Publice Sector
1, Bucuresti, s-a inscris drept de sechestru pentru suma de 1.226.770 lei, in
favoarea MEF-ANDF-DGFPMB- AFP S1;
- cu Incheierea nr. 984856/06.06.2007 in baza adresei nr. 303/06.09.2007 si Proces
Verbal de sechestru nr. dosar 303/2006 din 08.08.2007, emise de ANAF-
48
DGFPMB sector 1, se noteaza modificarile privind numerotarea articolelor astfel
art. 154 si art.116 devine art.119, iar art.169-170 devine art. 172-173, conform
92/2003 republicata in MO 513/31.07.2007 – CFNI – 73198 – Sos. Fabrica de
Glucoza, nr. 9-11, proprietar SC CONBAN SA;
- cu Incheierea nr. 123849/25.01.2008, se notaza solutia instantei: “dispune
anularea procesului verbal de sechestru pentru bunuri imobile incheiat la data de
08.08.2007 in dosarul de executare nr. 303/27.04.2006… cu recurs in 15 zile de
la comunicare” in CF 73198, nr. cad. 4186/1/3/3 – proprietar SC CONBAN SA;
- cu Incheirea nr. 230089/17.04.2008 in baza Somatiei ne. Dosar 83 din01.04.2008,
emis de BEJ “Culea si Dumitrache”, se inscrie drept de somatie in sensul de a
plati in termen de 15 de la comunicarea prezentei, suma de 1.866.100 lei,
reprezentand daune pentru neexecutarea obligatiei de a incheia contractul de
vanzare-cumparare, daune al caror cuantum total este determinat ca echivalent in
lei al sumei de 500.000 euro si suma de 45.526,97 lei, reprezentand cheltuieli de
executare, in favoarea SC QNET INTERNATIONAL SRL si SC CRECENDO
INTERNATIONAL SRL;
- cu Incheierea nr. 255760/13.05.2008, in baza procesului verbal de sechestru nr.
Dosar 303/303A/713/2008 din 09.05.2008, emis de Ministerul Economiei si
Finantelor – Agentia Nationala de Administrare Fiscala – DGFPMB/AFP sector
1, se inscrie drept de sechestru imobiliar pentru suma de 4.514.901 lei, in
favoarea MEF-ANAF-DGFPMB-AFP sector 1;
- cu Incheierea nr. 329666/09.07.2008 in baza Certificatului de grefa nr. Dosar
17038/3/2008 din 19.06.2008, emis de TMB Sectia a – VI – a Comericala s-a
notat litigiu avand ca obiect: “ dizolvarea societatii SC CONBAN SA” si parti pe
Constantin Dumitru Iacov in calitate de reclamant si ONRC prin ORCTB si SC
CONBAN SA in calitate de parati, si SC QNET INTERNATIONAL SRL si SC
CRESCENDO INTERNATIONAL SRL in calitate de interveniente in interes
propriu, in favoarea lui Constantin Dumitru Iacov.
49
In dosarul nr. 3707/300/2008, Judecatoria Sectorul 2 Bucuresti a dispus
instituirea unui drept de servitute pe acest teren in favoarea S.C. NIMB PIPERA
S.A., pe o suprafata de 240 mp, care strabate terenul.
Cele 3 imobile vor fi valorificate conform Codului de Procedura Civila aflat in
vigoare la data deschiderii procedurii insolventei conform art. 500 – art. 515, pretul de
pornire fiind pretul rezultat din raportul de evaluare aferent fiecarui imobil in parte.
Totodată, pot fi înstrăinate si litigiile care fac obiectul dosarelor aflate pe rolul
instantelor judecatoresti (pct. 2.2.2 si pct. 3.1), cu acordul adunarii creditorilor.
5.2. Măsuri pentru restructurarea şi eficientizarea activităţii curente a societatii
A. Restructurarea operationala a debitorului
Potentialul evident de creştere a portofoliului de lucrări contractate, perspectivele
certe pentru preluarea spre execuţie a unui volum din ce in ce mai mare de lucrări,
impune deja o redimensionare radicală a numericului şi structurii personalului societăţii.
Creşterea numericului se va realiza pe măsură ca se deschid noi şantiere de
execuţie şi va fi corelată strict cu necesităţile reale raportate la capacitatea existentă şi la
posibilităţile de subcontractare a unor activităţi auxiliare activităţii de bază a firmei.
Angajările de personal vor trebui insă să preceadă semnarea unor noi contracte,
acesetea fiind realizate inca din perioada de finalizare a negocierilor, in scopul creşterii
capacităţii de execuţie şi pregătirii începerii lucrărilor.
Ca structură, va creşte ponderea personalului direct productiv, personalul indirect
fiind dimensionat in continuare la un minimum de funcţionalitate şi in concordanţă cu
cerinţele legale şi cu exigenţele clienţilor.
Având in vedere potentialul dovedit de SC CONBAN SA in activitatea
desfasurata, cat si viabilitatea contractarii unor noi lucrari de executie, estimam ca
evolutia personalului pe perioada desfasurarii planului se va afla intr-o alerta si continua
crestere.
Ca şi politică de angajare, se va menţine forma de angajare pe durată determinată,
in funcţie de volumul de lucrări şi de durata acestora, toate angajările fiind efectuate cu
interviu şi probă de lucru.
50
Pentru proiectele cu durată medie şi lungă se vor efectua angajări din zonele
limitrofe locaţiei şantierelor in scopul diminuării costurilor cu diuma şi cu cazarea
personalului.
B. Reproiectarea structurii organizatorice si a sistemului informatic
elaborarea/actualizarea Regulamentului de organizare si functionare,
Regulamentului de organizare si interioara si fisei postului pentru fiecare
salariat;
adaptarea sitemului informatic financiar contabil la cerintele anului 2013;
stabilirea clara a fluxului si responsabilitatilor in intocmirea, pastrarea,
arhivarea documentelor primare si contabile conform Legii nr. 82/1991,
H.G. nr. 704/1994 şi H.G. nr. 831/1997 Legii nr. 16/1996;
stabilirea clara a persoanelor care semneaza, avizeaza documentele primare
financiar-contabile.
C. Reproiectarea activităţii economico-financiare şi a sistemului de
gestionare a costurilor
Măsuri:
Efectuarea inventarierii generale a patrimoniului conform legii nr. 82/1991
şi OMF nr. 2861/2009;
Organizarea şi darea În primire a gestiunilor În conformitate cu legislaţia in
vigoare, instituirea de garanţii materiale;
Emiterea deciziilor de control financiar-preventiv şi control financiar de
gestiune;
Dezvoltarea contabilităţii de gestiune in vederea repartizării costurilor pe
locurile de generare şi a identificării eventualelor activităţi nerentabile;
Urmărirea strictă a costurilor de producţie şi justificarea lor;
Sectorizarea spaţiilor de servicii, a consumurilor tehnologice de apă, energie
electrică, gaze naturale, combustibili;
Elaborarea şi aplicarea unor politici de preţ atractive;
Valorificarea creanţelor cu respectarea principiilor:
creanţele > 1 an sunt nerecuperabile (valoare 10%);
51
creanţele < 1 an au o rată de recuperare de 90 % din valoarea nominală;
costul activităţii de recuperare a creanţelor reprezintă 5-10% din valoarea
lor nominala.
5.3 Sursele de finantare a platilor care se estimeaza a se efectua pe perioada
reorganizarii
Sursele de finantare a platilor pe perioada reorganizarii provin din activitatea
curenta si anume din:
- contract de prestari servicii din 01.06.2010 completat prin act aditional nr. 4 din
data de 13.03.2015 in valoare de 16650 euro + TVA/luna, incheiat cu PBT INVEST
SRL;
- contract de inchiriere nr. 1 din 07.11.2012 incheiat cu SC NON FERO
RECYCLING SRL in valoare de:
16.500 euro + TVA/luna, pana la inceperea lucrarilor de constructie;
2500 euro + TVA/luna, pe perioada derularii lucrarilor de constructie plus
20 de zile de la incheirea procesului verbal de receptie finala;
30 % din valoarea totala a veniturilor realizate din inchirierea imobilului
edificat, dar mai putin de 25.000 euro + TVA/luna, pana la finalul
contractului.
- contract de inchiriere nr. 01 din 26.04.2012 incheiat cu S.C. T & I GENERAL
EUROCONSTRUCT S.R.L. in valoare de:
2500 euro + TVA/luna, pana la inceperea lucrarilor de constructie;
1000 euro + TVA/luna, pe perioada derularii lucrarilor de demolare si
constructie plus 90 de zile de la incheierea procesului verbal de receptie
finala;
30 % din valoarea totala a veniturilor realizare din inchirierea imobilului
edificat, dar nu mai putin de 5000 euro + TVA, pana la finalul contractului.
52
- contract de inchiriere nr. 01 din 04.05.2012 incheiat cu S.C. T & I GENERAL
EUROCONSTRUCT S.R.L. in valoare de:
4000 euro + TVA/luna, pana la inceperea lucrarilor de constructie;
2000 euro + TVA/luna, pe perioada desfasurarii lucrarilor de demolare si
constructie plus 90 de zile de la incheirea procesului verbal de receptie finala;
30 % din valoarea totala a veniturilor realizare din inchirierea imobilului edificat,
dar nu mai putin de 7000 euro + TVA, pana la finalul contractului.
Se estimeaza, ca pe perioada desfasurarii planului de reorganizare din totalul de
1.177.534,97 lei care conform raportului contabil figureaza ca si creante de recuperat
ale debitoarei SC CONBAN SA, sa fie recuperate aproximativ 80 % dintre acestea.
Capitolul VI
Categorii de creante, tratamentul creantelor si programul de plata a creantelor
6.1 Categorii de creanţe
In concordanţă cu prevederile art. 96 alin. 1 coroborat cu art. 49 alin. 1 din Legea
nr. 85/2006 privind procedura insolvenţei, în vederea administrării eficiente a
procedurii, propunem prin planul de reorganizare desemnarea unei categorii separate de
creanţe, compusa numai din acele chirografare care aparţin furnizorilor a căror
colaborare contribuie la buna desfăşurare a activităţii societăţii. Ne referim aici la
furnizorii de materiale, servicii şi subcontractori.
Fata de cele menţionate anterior, categoriile disitincte de creanţe care urmează a
vota separat prezentul plan de reorganizare sunt categoriile de creanţe prevăzute de art.
100 alin. 3 din Legea nr. 85/2006, respectiv:
- categoria de creante garantate;
- categoria de creante bugetare;
- categoria de creante chirografare.
53
6.2. Plata creanţelor deţinute impotriva averii debitoare
Creantele vor fi efectuate dupa categoria de creanta in care sunt inscrise in
proportie de 100 % pe perioada desfasurarii planului de reorganizare si in functie de
data la care se vor valorifica activele aflate in patrimoniul societatii si care fac obiectul
prezentului plan de reorganizare.
Conform Art. 96, alin. 2 prin plan a fost stabilit acelasi tratatament pentru fiecare
creanta din cadrul unei categorii distincte prevazute la art. 100. alin. 3. Pe parcursul
derularii planului, detinatorul unei creante din categoria respectiva poate consimti un
tratament mai putin favorabil pentru creanta sa.
Ordinea in care creantele vor fi achitate va fi:
1) creante garantate in proportie de 100 %;
2) creante bugetare in proportie de 100 %;
3) creante chirografare in proportie de 100 %;
6.2.1 Plata creanţelor născute pe perioada de reorganizare şi a celor născute pe
perioada de observaţie şi neinscrise in tabelul definitiv:
Creantele nascute pe perioada de observaţie, ca urmare a derularii activităţii
curente a societăţii, neachitate la data de 31.12.2012 vor fi achitate in perioada
reorganizării.
Facem precizarea că datorită faptului ca debitoarea işi desfăşoară activitatea
curentă şi după data de 04.03.2013, data de raportare care a fost luată in calcul la
intocmirea prezentului plan de reorganizare, parte din aceste creanţe pot fi achitate la
data confirmării planului reorganizare. Dacă plata acestor datorii s-a efectuat in perioada
scursă de la data de 04.03.2013 şi data confirmării planului de reorganizare ele nu vor
mai fi achitate pe perioada reorganizării, debitul fiind stins.
Pentru creanţele care s-au născut după data de 04.03.2013 şi data confirmării
planului de reorganizare, debitoarea urmeaza a le achita conform prevederilor art. 64,
alin. 6 din Legea nr. 85/2006.
54
De asemenea, cheltuielile curente ale societatii, precum salarii plus taxele
aferente, utilitati (energie electrica, apa, telefonie, etc.) vor fi achitate la zi din resursele
obtinute si mentionate la pct. 5.3. al prezentului plan de reorganizare.
6.2.2. Programul de plată a creanţelor inscrise in tabelul definitiv
Potrivit prevederilor art. 95 alin. 2 din Legea nr 85/2006, planul de reorganizare
trebuie să prevadă in mod obligatoriu programul de plata a creanţelor. In conformitate
cu prevederile art. 3 pct. 22 din Legea nr. 85/2006, prin program plată a creanţelor se
inţelege tabelul de creanţe menţionat in planul de reorganizare care cuprinde cuantumul
sumelor pe care debitorul se obligă sa le plătească creditorilor şi termenele la care
debitorul urmează să plătească aceste sume.
Programul de plată a creanţelor inscrise in tabelul definitiv este conditionat de
data la care se va face vanzarea activelor societatii deoarece fluxul de numerar al SC
CONBAN SA in prezentul plan de reorganizare se bazeaza pe aceasta.
In functie de categoria de creanta, platile se vor face direct proportional cu
procentul pe care il detine fiecare creditor inscris in tabelul definitiv pana la achitarea in
totalitate a creantei. Suma distribuita fiind cea incasata din vanzarea activului/activelor.
Distribuirea sumelor catre creditori se va face conform art. 121 din Legea
85/2006.
Debitoarea isi asumă achitarea creantelor inscrise in tabelul definitiv, cat si
cele ce vor fi realizate pe perioada derularii planului de reorganizare in proportie
de 100 % si in ordinea de prioritate inscrisa in tabel.
Pentru creantele ramase in tabelul definitiv de creante dupa majorarea capitalului
social prin convertirea creantelor in actiuni, programul de plati a creantelor se propun o
varianta, dupa cum urmeaza:
Varianta I:
55
Aceasta varianta poate incepe cel mai devreme dupa trecerea unui termen de cel
putin 30 de zile de la confirmarea planului de reorganizare.
Pentru vanzarea activelor la pretul propus prin raportul de evaluare si in termen de
30 de zile de la confirmarea planului de reorganizare:
CREANTE GARANTATE, conform art. 121 alin. (1) pct. 1 din Legea nr. 85/2006
Nr.
Crt.
CREDITOR Sediul social/ales Creanta
acceptata
- lei -
Creanta
acoperita
( % )
- lei -
1.
Iacov Dumitru Constantin, ca urmare asubrogatiei in drepturile creditorului DirectiaGenerala a Finantelor Publice a MunicipiuluiBucuresti, in reprezentarea AFP Sector 1
Strada Parfumului, nr. 5, ap.3, sector 3, Bucuresti 5.741.671,00 5.741.671,00
100 %
CREANTE BUGETARE, conform art. 123 pct. 4 din Legea nr. 85/2006
Nr.
crt.
CREDITOR Sediul social/ales Creanta
acceptata
- lei -
Creanta
acoperita
( % )
- lei -
1.
Iacov Dumitru Constantin, ca urmare asubrogatiei in drepturile creditorului DirectiaGenerala a Finantelor Publice a Municipiului
Strada Parfumului, nr. 5, ap.3, sector 3, Bucuresti 4.054.393,00 3.843.642,00
100 %
56
Bucuresti, in
reprezentarea AFP
Sector 1
2.
Iacov Dumitru Constantin, ca urmare asubrogatiei in drepturile creditorului DVBLSector 2
Strada Parfumului, nr. 5, ap.3, sector 3, Bucuresti 121.562,00
121.562,00
100 %
3.
Iacov Dumitru Constantin, ca urmare asubrogatiei in drepturile creditorului ServiciulPublic pentru
Finante Publice
Locale Sector 6
Strada Parfumului, nr. 5, ap.3, sector 3, Bucuresti 222.610,13 222.610,13
100 %
4.
Iacov Dumitru Constantin, ca urmare asubrogatiei in drepturile creditorului DGITLSector 1
Strada Parfumului, nr. 5, ap.3, sector 3, Bucuresti 34.036,01 34.036,01
100 %
5.
Iacov Dumitru Constantin, ca urmare asubrogatiei in drepturile creditorului ITMBucuresti
Strada Parfumului, nr. 5, ap.3, sector 3, Bucuresti 16.003,00 16.003,00
100 %
CREANTE CHIROGRAFARE, conform art. 123 pct. 7 din Legea nr. 85/2006
Nr.
crt.
CREDITOR Sediul social/ales Creanta
acceptata
- lei -
Creanta
acoperita
( % )
57
- lei -
1. Cabinet de avocat
Vasile Mugur
Cristian
Str. Lipscani, nr. 53,
sector 3, Bucuresti
397.816,40
lei + 74.400
euro
797.391,00
100 %
2.
Iacov Dumitru Constantin, ca urmare a incheieriiContractului de cesiune creantanr.10274/05.03.2015 cuSC Depozitarul
Central SA
Strada Parfumului, nr. 5, ap.3, sector 3, Bucuresti 3.077,81 lei 3.077,81
100 %
3.
S+B Plan & Bau
Bukarest SRL
Bd. G-ral Gh. Magheru, nr. 1– 3, spatiul A, biroul 1, sector1, Bucuresti
5.872,70 3.100,07
100 %
4.
SC Crescendo
International SRL
Strada Fecioarei, nr. 13,sector 2, Bucuresti
139.259,81 139.259,81
100 %
5.
SC Qnet
International SRL
Strada Fecioarei, nr. 13,sector 2, Bucuresti
142.371,31 142.371,31
100 %
Daca in cazul Variantei I nu se vor valorifica toate bunurile propuse prin
prezentul plan de reorganizare, acestea vor fi vandute conform art. 500 – art. 515
Codului de Procedura Civila.
6.2.3. Plata remuneraţiei administratorului judiciar
Potrivit prevederilor art. 102 alin. 4 din Legea nr. 85/2006, programul de plati
trebuie sa precizeze si cum va fi asigurata plata administratorului judiciar.
Remuneratia administratorului judiciar este compusa din:
58
- onorariu fix de 2000 lei/luna;
- onorariu de succes de 2 % din valorile de vanzare + TVA, dar nu mai putin de
226060 lei.
6.2.4 Confirmarea planului de reorganizare
Planul de reorganizare va fi publicat, votat si confirmat conform prevederilor
legale prevazute la art. 99 – art. 102 din Legea 85/2006.
Conform art. 99 alin (2¹)² sedinta adunarii creditorilor in care se va exprima votul
asupra planului de reorganizare se va tine in termen de 20-30 de zile de la publicarea
anuntului.
In cazul de fata, conform art. 100 din Legea 85/2006, intalnim 3 categorii de
creantae distincte, si anume:
- creante garantate;
- creante bugetare;
- creante chirografare.
Un plan va fi socotit acceptat de o categorie de creanta daca in categoria
respectiva planul este acceptat de o majoritate absoluta din valoarea creantelor din acea
categorie.
Judecatorul-sindic va stabili termenul pentru confirmarea planului in termen de
15 zile de la depunerea la tribunal de catre administratorul judiciar a procesului-verbal
al adunarii creditorilor prin care acesta a fost aprobat.
Cand sentinta care confirma un plan intra in vigoare, activitatea debitorului este
reorganizata in mod corespunzator, creantele si drepturile creditorilor si ale celorlalte
parti interesate sunt modificate asfel cum este prevazut in plan. In cazul intrarii in
faliment ca urmare a esuarii planului sau a unei executari silite, planul confirmat va fi
socotit ca o hotarare definitiva si irevocabila impotriva debitorului.
59
6.3 Comparaţie intre sumele prevăzute a se plăti creditorilor prin planul de
reorganizare şi valoarea estimativă ce ar putea fi primită de in caz faliment
În cazul in care împotriva societăţii s-ar deschide procedura falimentului,
activele societătii vor fi valorificate in cadrul procedurii de lichidare.
Potrivit prevederilor art.95, alin. 5 lit. d), planul de reorganizare trebuie sa
prevadă "ce despăgubiri urmează a fi oferite titularilor tuturor categoriilor de creanţe, in
comparaţie cu valoarea estimativă ce ar putea fi primita prin distribuire in caz de
faliment.
Reorganizarea este unica modalitate prin care creditorii isi vor recupera creanta in
totalitate, deoarece in situatia lichidarii:
- societatea este obligată să vândă, şi repede, situaţie de care profită cumpărătorul
care acţionează prudent şi in cunostinţă de cauză;
- in momentul declanşării lichidării, toţi datornicii societăţii nu si-ar mai plăti
obligaţiile;
Evaluarea S.C. CONBAN S.A. ca intreprindere neredresabilă, care se lichidează,
se bazează abordarea patrimonială potrivit căreia valoarea societăţii este cea a
patrimoniului său (valoarea patrimoniaIă).
Algoritmul de calcul
ANL = Valoarea justă – ΔE – CL - Imp
ANL = Activul net de lichidare
VALOAREA JUSTĂ = suma la care pot fi tranzacţionate bunurile, de bună voie, intre
părţi aflate in cunostinţă de cauză, in cadrul unei tranzacţii in care preţul este determinat
in mod obiectiv.
ΔE = corecţiile aplicate valorii active lor prin evaluarea pentru vânzarea forţată
CL = costul lichidării şi cuprinde:
- Cheltuieli cu paza, protecţia, gestionarea, păstrarea bunurilor;
60
- Salarizare personalului de bază şi administraţie strict necesar;
- Cheltuieli cu licitaţiile, comisioane, legalizare, publicitate
- Cheltuieli cu conservarea bunurilor
- Cheltuieli cu demontarea, dezmembrarea, transportul.
Din practica mondială, CL reprezintă cca 25 % din sumele incasate din lichidare.
Imp = Impozit pe plus valoare:
- Impozitul pe din lichidare;
- Impozitul pe profit asupra rezervelor legale;
- Impozitul pe profit şi impozit dividende pentru provizioane.
Conform experienţei pe plan mondial, valoarea de lichidare este cu mult mai mică
decât ANl, respectiv 30 până la 50% din aceasta (Brillman).
Facem precizarea ca societatea S.C. CONBAN S.A. a efectuat evaluarea
mijloacelor fixe aflate in evidenţă printr-un evaluator membru ANEVAR, stabilind
astfel valoarea justă.
În situaţia lichidării S.C. CONBAN S.A. este in stare insolvabilitate (insolvenţă)
deoarece activul total vândut nu permite decât intr-o mică măsură plata creditorilor.
Terenuri – se estimeaza o prima de risc de 75 %, tinand cont de litigiile existente cu
privire la fiecare imobil.
Constructii - se estimeaza o prima de risc de 50 %.
Situatia platilor catre creditori in varianta lichidarii
In varianta lichidarii in procedura de faliment, se estimeaza o acoperire a
creantelor in proportie de 50 % fata de plata in proportie de 100 % in varianta
reorganizarii.
Capitolul VII. Descărcarea de răspundere şi de obligaţii a debitorului
61
Potrivit prevederilor art. 137 alin. 2 din legea nr. 85/2006, "Ia data confirmării
unui plan de reorganizare, debitorul este descărcat de diferenţa dintre valoarea
obligaţiilor pe care le avea inainte de confirmarea planului şi cea prevăzută in plan".
Creanţele ce urmează a se naşte pe parcursul implementării planului de
reorganizare urmează a fi achitate in conformitate cu documentele din care rezultă,
potrivit prevederilor art. 64 alin. 6 din Legea nr. 85/2006.
Capitolul VIII. Concluzii generale
S.C. CONBAN S.A. este un sistem economic viabil si mobil, optim dimensionat,
este o intreprindere redresabilă ce are capacitatea de a-şi continua activitatea productivă.
De la deschiderea procedurii generale a insolventei privind debitoarea S.C.
CONBAN S.A. si pana in prezent s-a observat un potential ridicat de reorganizare a
societatii. Analizand portofoliul vast de lucrari executate si finalizate in trecut de
aceasta precum si planul managerial, cat si de marketing ce vizeaza redresarea societatii
si aducerea acesteia din nou pe profit s-a constat ca intr-un termen foarte scurt, acest
lucru este realizabil. Luand in considerare doar vanzarea partiala a activelor societatii,
se estimeaza, dupa plata in proportie de 100 % a creantelor inregistrate in tabelul
definitiv cat si a celor nascute pe perioada desfasurarii prezentului plan de reorganizare,
capitalul ramas, aproximativ 2,5 – 3 mil. EURO, este mai mult decat suficient pentru
infuzia de capital necesara redresarii imediate a S.C. CONBAN S.A.
Societatea este capabilă să-şi reorganizeze intreaga activitate, iar sursele de
venituri identificate asigură continuarea activităţii productive, diversificarea acesteia,
modernizarea unor capacităţi şi plata datoriilor către creditori, aşa cum sunt asumate
prin prezentul plan.
Planul de reorganizare pe care il supunem atentiei judecătorului-sindic şi
creditorilor societăţii cuprinde perspectivele de redresare ale societăţii in raport cu
posibilităţile şi specificul activităţii acesteia, indică mijloacele financiare disponibile şi
evoluţia cererii pe piaţa faţă de oferta serviciilor societăţii.
62
Printr-un control ferm şi monitorizarea permanentă a aplicarii şi derulării planului
de redresare, considerăm că planul propus are şanse viabile de reuşită şi il propunem
spre aprobarea dumneavoastră.
ADMINISTRATOR JUDICIAR, CREDITOR,
SP GRIG CONSULT IPURL IACOV DUMITRU CONSTANTIN
prin DUMITRU GRIGORE
63
Anexa
Acord conversie creante in actiunicu privire la majorarea capitalului social al Conban SA - in insolventa
Subsemnatul/subscrisa …., in calitate de creditor al SC Conban SA, cu creanta inscrisa in tabelul creditorilor in cuantum de …., prin prezenta, in conformitate cu art. 95 alin. (6) lit. J din Legea nr. 85/2006, imi exprim acordul expres si irevocabil de a contribui la majorarea capitalului social al SC Conban SA prin conversia in actiuni a creantei mele certe, lichide si exigibile in cuantum de …., cu care subsemnatul/subscrisa sunt inscris in tabelul definitiv de creante al debitoarei Conban S.A. – în insolvență
Majorarea de capital se va face prin emiterea de noi actiuni la valoarea nominal de 2,5 lei/actiune.
Consimt ca pentru creanta in cuantum de ............. lei, sa nu imi fie efectuate plati prin graficul de plati, ci, in locul acesteia , sa primesc actiunile rezultate din emisiunea de actiuni, ca urmare a majorarii capitalului social, fara acordul organelor statutare ale societatii in insolventa si sa fiu inscris in registrul actionarilor cu numarul de actiuni corespunzator.
Semnatar,
Astazi …..............
64