TONG CONG TY DAU TU' VA KINH DOANH VON NHA (Thanh l'ap tai nithc COng hoa Xa hOi Chi) nghia Viet Nam)

BAO CAO TAI CHINN RIENG CHO NAM TAI CHiNH KET TH6C NGAY 31 THANG 12 NAM 2017

(THVC HIEN THEO KIEN NGHI CUA BAO cAo KIEM TOAN NHA NU'o'C NGAY 22/11/2018)

Thing 11 na'm 2018

TONG CONG TY DAU VA KINH DOANH VON NHA NUaC 117 ph6 Tr'an Duy Hu'ng, quan Cau Gigy Thanh pho Ha Npi, Vi0 Nam

MUC LUC

NOI DUNG TRANG

BAO CAO CUA BAN GIAM Doc 1 - 2

BANG CAN DOI KE TOAN 3 - 4

BAO CAO KE'T QUA HOAT DOG KINH DOANH 5

BAO CAO LUU CHUYEN TIEN -re 6

BAO CAO TiNH HINH BIEN DONG VON CHU So HOU 7 - 8

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH RIENG 9 - 24

TONG CONG TY DAU TU' vA KINH DOANH VON NHA NUOC 117 phO Iran Duy Hu'ng, quan Cau Gay Thanh phO Ha Ni,a Viet Nam

BAO CAO CCM BAN GIAM DoC

Ban Gam clOc Tang ding ty Dau tu'va kinh doanh v6n nha raft (g9i tat la "Tang cong ty") de trinh bao cao nay cang vai Bac, cao tai chinh rieng cOa Tang cong ty cho nam tai chinh ket thac ngay 31 thang 12 nam 2017 dieu chinh theo ket qua kiem loan can cif theo Bao cao kiem toan Bao cao tai chinh, cac host long lien quan den quan ly, sCr dung von, tai san nha nu'ac nam 2017 dm Tang cong ty Dau to va Kinh doanh vein nha nu'oc Oat hanh kern theo Cong van s5 635/KTNN-TH ngay 22/11/2018.

HOI &ONG THANH VIEN vA BAN GIAM DOC

Cac thanh vien caa Hai clang Thanh vien va Ban Giam deic Tang cong ty cla dray hanh rang ding ty trong Warn va den ngay lap bao cao nay gam:

Hai clano Thanh vien

Ong Nguyen Dik Chi

Ong Hoang Nguyen Hoc

Ong Le Huy Chi

Ba Dinh Thi Bich Diep

Ch6 tich

Thanh vien (nghl hu'u tit ngay 01 thang 9 nam 2017)

Thanh vien

Thanh vien

Ban Warn &Clic

Ong Nguyen Chi Thanh Pho Tang Giam d5c phy trach (tif ngay 01 thang 9 nam 2017)

Ong Hoang Nguyen H9c Pho Tang Giam dtic phy trach (nghi hu'u tit ngay 01 thang 9 nam 2017)

Ong Nguyen Quac Huy Pho Tang Gam cl5c

Ong Le Song Lai Pho T6ng Giam dOc

Ong Nguyen Hang Hien Pho Tang Gam d5c

TRACH NHIEM CUA BAN GIAM 06C

Ban Giam dOc T6ng cong ty ca trach nhiem lap bao cao tai chinh rieng phan anh mat cach trung thyt va hdp ly tinh hinh tai chinh cua Tang cong ty tai ngay 31 thang 12 nam 2017, cOng nhu ket qua hopt Tang kinh doanh, tinh hinh luu chuyen tien to va tinh hinh bin clang v6n chu sa hiTu caa Tang cong ty cho nam tai chinh ket thac ding ngay, phi hdp vai chugn mu'c ke toan, Quyet dinh so 45/2008/QD-BTC ngay 27 thang 6 nam 2008 ctia Ba Tai chinh ve viec ban hanh quy dinh chi do ice toan ap dung cho T6ng cong ty Dau tu' va kinh doanh vein nha nu& va cac quy dinh phap ly có lien quan den viec lap va trinh bay bao cao tai chinh. Trong viec lap bao cao tai chinh rieng nay, Ban Giam d5c clu'dc yeu eau phal:

• Lila ch9n cac chinh sach toan thich hdp va ap dung cac chinh sach (la mat cach nh5t quan;

• Du'a ra cac xet (loan va u'ac tinh mat cach hdp ljt va than trong;

• Neu rO cac nguyen tat ke toan thich hdp ca cludc tuan thii hay khong, có nhUng ap dung sai lech trong yeu can du'dc cong bo" va giai thich trong bao cao tai chinh rieng hay kh6ng;

• Lap bao cao tai chinh rieng tren cd se hoat clang lien tyc trit tru'ang hdp khong the cho rang Tang cong ty se tiep tyc host clang kinh doanh; va

• Thiel ke va thut hien he thong kiem soat not ba mat cach hiTu hieu cho myc dich lap va trinh bay bao cao tai chinh rieng hdp ly nham han che rui ro va gian Ian.

mat va dai dien cho Ban Gam d6c,

TONG CONG TY DAUTUVA

KINH DOANH

VON NI-IA N

GONG TNH

en Qu6c Huy Ph6 T6ng Giam d6c

NO), 30 thang 11 nam 2018

TONG CONG TY DAU TU' VA KINH DOANH VON NHA NU'&C 117 ph6 Tran Duy Hu'ng, quan Cau Gay Thanh ph6 Ha N6i, Viet Nam

BAO CAO COA BAN GIAM poc (Tiep theo)

Ban Gam 116c T6ng ding ty chiu trach nhiem dam bao rang s6 kg toan du'pc ghi chap mat cach pha hdp d6 phan anh mot cach 1-10p Iy tinh hinh tai chinh dia T6ng Ong ty d bat kir thai digm nao va dam bao rang bao cao tai chinh Nang tuan thin chuan mut kg toan, Quyet dinh s6 45/2008/QD-BTC ngay 27 thang 6 Warn 2008 dia Bo Tai chinh ve viec ban hanh quy dinh the d6 kg toan ap dung cho T6ng ding ty Dau tu'va kinh doanh v6n nha nude va cac quy dinh phap Iy c6 lien quan den viec lap va trinh bay bao cao tai chinh. Ban Gam d6c ding chiu trach nhi'em dam bao an toan cho tai san dia Tang cOng ty va thut hien cac bien phap thich hdp dg ngan than va phat hien cac hanh vi gian len va sai pham khac.

Ban Gam d6c xac nhan rang T6ng cong ty de tuan thu cac yeu cau neu tren trong viec lap bao cao tai chinh rieng.

2

TONG CONG TY DAU TU. VA KINH DOANH VON NHA NarC MAU SO B 01-SCIC S6 117 Tran Duy Hu'ng, qu8n Cau Gia'y Ban hanh theo Quyet dinh s6 45/2008/QD-BTC Thanh ph6 Ha N6i, Wet Nam ngay 27 thang 6 n8m 2008 ciia B6 Tai chinh

BANG CAN Doi KE TOAN

Tai ngay 31 thang 12 nam 2017

TT TAX SAN Ma so Thu le&

minh

31/12/2017

Ddn vi tinh: VND

31/12/2016

A. TAI SAN NGAN HAN 100 47.118.241.380.237 38.512.705.963.886

(100 = 110+120+130+140+150)

I. Tian 110 5 25.060.080.925 27.772.175.117

1. Tien 111 25.060.080.925 27.772.175.117

II. Cac khoan dau tLt tai chinh ngan han 120 6 43.125.032.809.982 36.334.275.314.736

1. D'au tu' ngan han 121 43.669.409.726.421 36.684.959.545.248

2 DI/ pheng giam gia chi:mg khoan ngan han 129 (544.376.916.439) (350.684.230.512)

III. Cac khoan phai thu ngan han 130 3.943.130.305.125 2.059.663.667.193

1. Phai thu khach hang 131 97.850.799 70.893.210

2. Tra trutic cho ngutri ban 132 79.393.400 1.032.088.214

3. Phai thu hoat Ong au to tal chinh 134 7 1.851.869.410.300 424.595.126.324

4. Phal thu ve qu9 hi) trd sap xep va phat trlEn doanh nghiep

135 15 2.083.786.671.731 1.630.362.905.281

5. Cac khoan phi' thu khac 136 8 35.190.060.372 32.326.910.903

6. DV phong phai thu ngan han kho del (*) 139 (27.893.081.477) (28.724.256.739)

IV. Hang fan kho 140 629.504.610 564.426.750

1. Hang ton kho 141 629.504.610 564.426.750

V. Tai sari ngAn han khac 150 24.388.679.595 90.430.380.090

1. ThuE va cac khoan khac phai thu Nha nutc 154 14 22.773.212.070 89.149.961.046

2. • Tal san ngan han khac 158 1.615.467.525 1.280.419.044

B. TAX SAN DAI HAN 200 13.787.394.162.596 27.398.373.561.858

(200 = 220+240+250+260) I. Tai sin co' dinh 220 171.099.563.699 173.148.584.587

1. Tai san c6 dinh hi:Yu hinh 221 9 20.557.900.494 23.359.825.854

- Nguyen gia 222 49.538.064.433 48.694.349.938

- Gia tri hao man luy ke (*) 223 (28.980.163.939) (25.334.524.084)

2. Tai san c6 dinh v6 hinh 227 10 150.219.689.877 148.040.285.378

- Nguyen gia 228 151.789.811.792 149.004.744.909

- Gia tri hao mon lay ke" (*) 229 (1.570.121.915) (964.459.531)

3. Chi phi xay dung CO ban des dang 230 321.973.328 1.748.473.355

II. Bit clang san au to 240 11 31.808.290.720 32.514.242.315

1. Nguyen gia 241 37.547.492.774 36.601.897.865

2. Gia trl hao mon 10y kE (*) 242 (5.739.202.054) (4.087.655.550)

III. Cac khoan cTau tu 'tai chinh dai han 250 12 13.484.794.449.906 27.092.272.296.011

1. Deu to vao tong ty con 251 2.014.478.171.671 2.085.463.787.727

2. Deu tu' vao tong ty lien kOt, lien doanh 252 3.520.385.218.773 4.674.959.493.327

3. Wu to dal han khac 258 7.950.532.859.461 20.453.655.348.629

4. Di/ phang giarn gia deu to tal chinh dal han 259 (601.799.999) (121.806.333.672)

IV. Tai sin dai han khac 260 99.691.858.271 100.438.438.945

1. Chi phi tra trtfac dal han 261 13 99.204.884.727 99.951.465.401

2. Tal san dal han khac 268 486.973.544 486.973.544

TONG GONG TAI SAN (270 = 100+200) 270 60.905.635.542.833 65.911.079.525.744

Cac thuye't minh kern theo la m'cit br, pha'n hdp thanh cCra bao do tar chinh rieng nay

3

TONG CONG TY

VON NI-1X

DAli rt.1 vt... ' 004NH ) 7:

CONG T' '0 T N.

to'

VO TrI Thac Tru'Cing Ban Tai chinh Kg than

guyen Qugc Huy Ph6 Tgng Giam di-5c

TONG CONG TY DAu TLt VA KINH DOANH VON NHA Ntio'C MAU SO B 01-SCIC SO" 117 Tr'an Duy Hung, qu5n nu Giey Ban hanh theo Quyet Binh so 45/2008/QD-BTC Thanh phe Ha N'Oi, Viet Nam ngay 27 th6ng 6 n5m 2008 ciaa Bo Tai chinh

BANG CAN DOI KE TOAN (TT& THEO) Tar ngey 31 thang 12 na'm 2017

TT NGUON VON Thuya

Ma s5 minh 31/12/2017

Ddn vi tinh: VND

31/12/2016

A. NO' PHAI TRA 300 21.518.560.349.910 27.927.722.149.042

(300 = 310+330+340)

I. Nq ngan han 310 2.309.929.478.398 562.517.045.552

1. Phai tra nguti ban 312 7.777.892.270 11.181.864.193

2. Thug va cac khoan phai flop Nha nu'ac 314 14 683.423.429.744 432.701.565.695

3. Phai tra ngu'ai lao dOng 315 55.539.628.264 43.841.531.934

4. Chi phi phai tra 316 1.357.104.057 1.907.355.706

5. Cac khaki phai tra, phai n5p ngan han khac 319 6.550.706.926 9.807.965.801

6. Quje khen thu'eng, ph6c10 323 83.050.764.233 62.790.659.281

7. Doanh thu chu'a thy'c hien 338 317.921.784 286.102.942

8. Giao Bich mua ban lai Ira' phigu CP 324 1.471.912.031.120

IL Nd dai han 330 152.697.399.522 105.816.589.423

1. Phai tra dai han khac 333 1.803.423.894 1.772.947.659

2. Quji phat trier' khoa hoc va ding nghe 339 16 150.893.975.628 104.043.641.764

III. Cac quy phai tra 340 19.055.933.471.990 27.259.388.514.067

1 Qucth8 tr9 sap xgp va phat tan doanh nahieo

341 15 19.055.933.471.990 27.259.388.514.067

B. NGUON VON (400 = 410) 400 39.387.075.192.923 37.983.357.376.702

L V5n chi) sit hiiu 410 39.387.075.192.923 37.983.357.376.702

1. V& clau tu'dia chei s9 hiiu 411 17 21.905.833.096.513 21.885.913.096.157

2. Qujf dau to phat trie'n 417 17.451.786.200.322 15.543.215.956.445

3. 1.9i nhuan sau thug chu'a phan ph5i 420

4. Qui-, hO trd sap xgp doanh nghiep 422 29.455.896.088 554.228.324.100

TONG CONG NGUON VON (440 = 300+400) 440 60.905.635.542.833 65.911.079.525.744

CAC CHI TIED NGOAI BANG CAN DOI KE TOAN

Chi tieu Thuyet

minh 31/12/2017 31/12/2016

Ngoai to cac loai 750.815 771.895

- USD 18.083 24.558

- EUR 6.747 6.747

- GBP 26.000 187.000

- .3PY 14.500 67.500

- I-IKD

- SGD 672 9.076

Nguygn Thi Phu'dng Thao Ngu'ai lap bigu

Ngay 30 thang 11 ngrn 2018

Cac thuyet minh kern theo la mot be) phOn hdp thanh cite bao do tai chinh rieng nay

4

2' . 9. Torp cow Ty -...;,

DAu ilf VA syr:r... \.', z. KINH DO,INP * VON NI-IA iffici 0 CONG y qv. TN1-f 11....„--

44i, 1 gliyen Queic Huy

Ph6 Tang Giam dik VO Tri That Tru'iing Ban Tel chinh Kg than

TONG CONG TY DAU Tit VA KINH DOANH VON NHA NUVC MAU SO B 02-SCIC S6 117 Tra'n Duy Hu'ng, qua‘n Cau Gidy Ban hanh theo Quydt dinh s6 45/2008/QD-BTC Thanh ph5 Ha N6i, Vidt Nam ngay 27 thang 6 nam 2008 dm B5 Thi chinh

SAO cAo KET QUA HOAT DONG KINH DOANH

Cho kk hoat crOng tit 01 thang 01 nam 2017 din 31 Mang 12 nam 2017

TT CHI TIED Ma so

Thuygt minh

Nam 2017

Ddn vi tinh: VND

Nam 2016

1 Doanh thu hoat clang clau tu'va kinh doanh von

10 18 7.437.053.475.083 10.620.587.859.738

2 Chi phi hoat Ong dau tu' va kinh doanh von

11 19 558.432.494.732 2.489.608.758.550

3. Lli nhu4n Op (20 = 10 - 11) 20 6.878.620.980.351 8.130.979.101.188

4. Doanh thu hoat Ong tai chinh 21 38.054.907 57.378.727.915

5. Chi phi tai chinh 22 5.570.152 32.950.903

6. Chi phi quail Iy doanh nghidp 25 20 215.342.257.525 245.544.610.799

7. Ldi nhuan thdan ti'' hoat clang dad td va kinh doanh von (30 = 20 + 21 - 22

30 6.663.311.207.581 7.942.780.267.401

- 25) 8. Thu nhap khk 31 7.556.651.106 5.602.151.469

9. Chi phi khac 32 6.001,553.438 4.642.660.886

10. Ldi nhugn khac (40 = 31 - 32) 40 1.555.097.668 959.490.583

11. Tang igi nhuan kg town tru'ac thug (50 50 6.664.866.305.249 7.943.739.757.984 = 30 + 40)

12. Chi phi thud thu nhap doanh nghiap hian hanh

51 21 302.965.492.323 663.438.883.410

13. Ldi nhuan sau thug thu nhap doanh nghigp

60 6.361.900.812.926 7.280.300.874.574

(60 = 50 - 51)

Nguyen Thi Phu'dng Thao Ngu'ai 10p bigu

Ngay 30 thangtt nam 2018

Cac thuya minh kern theo mot bej ph -an hcip thanh c6a bao cao tai chinh rieng nay

5

TONG CONG TY DAU TU VA KINH DOANH VON NHA NUO'C MAU SO B 03-SCIC S6 117 Tra'n Duy Hung, qua'n Cau Gia'y Ban hanh theo Quyet Binh s5 45/2008/QD-BTC Thanh ph6 Ha N5i, V* Nam ngay 27 thang 6 nam 2008 dm B5 -raj chinh

BAO CAO LIEU CHUYEN TIEN TC

Cho 14, hoe clO'ng tit 01 theng 01 nam 2017 din 31 Mang 12 nam 2017

Ddn vi tinh: VND

CHI TIED Ma so

Nam 2017 Nam 2016

I. WU CHUYEN TIN TO' HOAT ONG KINH DOANH

1. Tien thu tif ban, thanh hj cac khohn deu to tai chinh

2. Tian chi tra cho cac khoan deu ti! tai chinh

3. Thu tan I5i, Idi nhuk, co" tik tit d'au til

4. Tien chi Pi cho ngtt&i lao Ong

5. Tien chi n5p thug thu nh5p doanh nghigp

6. Tien thu khac tii host d5ng kinh doanh

7. Tian chi khac cho host d5ng kinh doanh

Lu'u chuygn tien (*Lan al boat Ong kinh doanh

II. LU'U CHUYEN TIEN TO' HOAT DONG DAU TII

1. Tien chi mua s5m, xay dung tai san c5 dinh va CSC tai sari dai han khac (trit cac khoan nu tu)

2. Tian thu thanh lc', nhu'Ing ban tai san c5 dinh va tai san dai han khac (trif cac khohn dau W)

Lu'u chuygn Lien thuan tit' host difing (feu tu'

III. LUU CHUYEN TIEN TII HOAT ONG TAI CHINH

1. Tian thu thuan di Qu9 hO till sap xgp doanh nghiap Trung ildng

2. LOInhu5n sau thug n5p ngan sach nha nu'dc

Lu'u chuygn Hen thuSo tit host dcfmg tai chinh

Lu'u chuyEn tren thuEn trong kir (50=20+30+40)

TiEn va tu'dng dttdng tin au k'

Tien va tu'dng du'dng tin cuiii kY (70=50+60+61)

01 2.179.120.980.774 5.344.250.499.463

02 (2.563.996.591.550) (5.153.774.260.818)

03 5.068.225.827.755 5.695.519.883.412

05 (112.800.118.003) (111.004.549.221)

06 (236.697.875.263) (935.925.129.621)

07 2.033.547.143.178 1.286.933.241.095

08 (2.215.250.781.415) (1.123.270.976.255)

20 4.152.148.585.476 5.002.728.708.055

21 (1.594.582.258) (1.849.485.665)

22 210.000.000 38.343.636

30 (1.384.582.258) (1.811.142.029)

38 698.759 (2.676.747.174)

39 (4.153.476.796.169) (4.996.523.539.122)

40 (4.153.476.097.410) (4.999.200.286.296)

50 (2.712.094.192) 1.717.279.730

60 27.772.175.117 26.054.895.387

70 25.060.080.925 27.772.175.117

/O.\t Doo:),;"1:>\,

DIG CONGTv;l ti -ry \ is DAU

e.1(, , GONG T *

I KINH DOAN/- VON NH:ei N'

y Ngti 'Quik Huy Giarn dik

Nguyen Thii Phu'dng Thad Ngu'di 14p bleu

Ngay 30 thang 11 nam 2018

VO Tri That Tru'ong Ban Tai chinh Kg toan

Cac thuyet minh kern theo is met b'O phan hdp thanh cera bac) do tai chinh rieng nay

\-5' ' ,per'/ ... TNHH

6

Ln Lel ‘z1- 1-1 01 in 01 N. • 01 Lel N 4. cc; n: LO 111 tO N. NJ C.1 ▪ C•1 CO 0 -4- OLnO cO M c) O Lc) Ltl 01 (,) LO M Ln O M Lti .4.• a) co

N O N tO N Cr) N 111

4.4 Co

N in

ID 0 00 01

CD CD 0 .-1 .---- , Co 10 N en 1 o

01 ..--I c,T. 0 N: 4 •--t a; 1.15 CO N en N. CT •cr ‘..ri

on :

IN

Co N. W

1 LO C:' in

.--. Ln 6 N ,LO,) CC!, at

N. 4 en N Cf; •--1 In L.r1

LL) N In ....,

I I

O 01 Ln

15

.54

3.2

15.9

56. 4

45

17

.45

1.7

86.2

00

.322

1.9

08

.5 70.2

43

.87

7

X

.b Cf1 •D • C • N

• tr, • .ro

Z 01• " 04. • -ro Z 2W U

CO

40• Z ,r0 =

<Us"

to• a

W 1-4 -C Z

to

u 0 •C 0 01 CO

OI- a Z C° ‘.0 >

<0c .V' Kt

V) 6 . u cs

010 cy4T) .5" cf) r„,

0 -c3 1- C 10 co

•

co 0 (0 CD .0 I--' C`I

0 Co en •-•1

10 Nitl

If) i-i,•-z 4 N

m Co .< 20 00

b- 4

z (i) o rn .0 r‘i C_ Cg

4., c IQ)

CY g

Lgi n

hu

4n s

au

thug

-C3

01 <

C

.76

0

0

'3r0

-CO

U

0.

o.

co.

<0▪ .

E -ms 0 .a) •-•

-)4 fi C E

tal

4,

U

39.3

87

.075.1

92

.92

3

LD In NJ NJ en 01 C:7% C,1

cO 1-.4 CO NJ CO Cr1 CO

cO tc)

01 CT 01

Lr) cr).

%.6 NJ:

O

21

.90

5.8

33

.09

6.5

13

-C

1.60 In

La •0 U

E

ID N )ms ..-. c =

...-I •-I .---

0 0 Ot 0

rs1 -13L) 4'4 C ,,-„,

.....„, "'m *-•••• 0

0

,,-4 0 ..-1

E E E C .... E

mg

4-1 C

A A. -.2 .4 C..m .4a. c..

o ..= cr: 01 al = . = , a '0 -E ›. . = . L., >, U•,.. -,.. ,._ ,..- ,.... • .... - ‘-- L.. 0) ,, 4-1 a., •• • - 01 J.., 4-. 4-1 ,„ C C C C C CiF:),a

Fr). 10 10 wo• -a '10 .- to 10 'co. _c co >> a a. 0, rii• > > 0 a 0'

7 4-. C 4, -= Z 44) CI' E -2 a cn E C«

7,:: 'm 'ea CL -7 a - co Ct. -0 3ro 1.7.. .-6. _c .0-

0 )ro • *-6. .= <0.

/-- V., ___1 0_ Z I- C.9 -I a. a .c to

U in , ..u.j ,....

21

.108

.464.4

98

.007 N

11) ri to tT

rdi

Cn e-1

Vi Co co

N

N

N •••1 O N IN

cn

C

10 cn

TONG CONG TY DAU TL( VA KINH DOANH VON NHA NU'OC MAU SO B 08-SCIC S6 117 Tr'an Duy Hitng, quan Cau Giay Ban hanh theo Quyet dinh s6 45/2008/QD-BTC Thanh ph6 Ha N5i, Viet Nam ngay 27 thang 6 nam 2008 cUa B5 Tai chinh

BAO CAO TiNH HINH BIEN HONG VON CHO SO' HU'U (Tiep theo)

Cho nam tai chinh ket thric ngay 31 thang 12 nam 2017

(I) Tom phan phol Idi nhuan va trich cac quy theo quy dinh tai Nghl dinh so 151/2013/ND-CP ngay 01 thang 11 nam 2013 ve chCfc nang, nhiem vu va cd the hoat Ong cUa T6ng ding ty Vau tu' va kinh doanh von nha nitdc, NghI dinh 147/2017/ND-CP ngay 25 thang 12 nam 2017 ve sita doi, b6 sung mot s6 dieu dia Nghl dinh 151 va Quyet dinh s6 3369/QD-BTC ngay 31 thang 12 nam 2014 dm 135 Tai chinh ve Quy the guar) Iy tai chinh cUa T6ng cong ty

D'au tu' va kinh doanh \ion nha nu'8c.

(ii) N5p ngan sach nha nu'dc nam 2016 theo hutng clAn tai Nghi dinh so* 91/2015/ND-CP do Chinh phii ban hanh ngay 13 thang 10 nam 2015, Thong tu' s5 219/2015/TT-BTC do B5 Tai chinh ban hanh ngay 31 thang 12 nam 2015 "Hdang clan mot s6 not dung dia Nghl dinh s6 91/2015/ND-CP ngay 13 thang 10 Warn 2015 cUa Chinh pht) ve dau tu' v6n Nha nu& vao doanh nghiep va quan Iy, stY dung v6n, tai san tai doanh nghiep" va ThOng tu' s6 61/2016/TT-BTC do B5 Tai chinh ban hanh ngay 11 thang 4 nam 2016 "Huang dan thu, n5p va quan ly khoan Idi nhuan, c6 tits du'dc chia cho ph5n v6n Nha rack au tu' tai doanh

nghiep".

-6(6(120,27,

'NAG LONG TY DAU Tl1 V;1

K1NH DO VON NHA

CONG TNH

Nguyen Thi Phu'dng Thao Ngu'di rap bigu

Ngay 30 thang 11 nam 2018

Vu Tri Thtic Tradng Ban Tel chinh Ke toan

Qutic Huy Pho TCing Giam disk

Cac thuyet minh kem theo mot b0 phOn hVp thanh ctia bac, cao tai chinh rieng nay

8

TONG CONG TY DAU Tlf VA KINH DOANH VON NHA NU'OC MAU SO B 09-SCIC 55 117 Tran Duy Hu'ng, quan Cau Gi5y Ban hanh theo Quyet dinh s5 45/2008/QD-BTC Thanh ph5 Ha N5i, ViEt Nam ngay 27 thang 6 nam 2008 dm B.5 Tai chinh

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH RIENG Cac thuyet minh nay la mat ba phan hop thanh va can cluot doc dong that val bao do tai chinh rieng kern theo

1. THONG TIN KHAI QUAT

Hinh thitc /Aro von

T6ng ding ty Dau tu' va kinh doanh von nha nutc (gpi tat la "T6ng ding ty") la doanh nghiep do ThU tu'ong Chinh phti quyEt dinh thanh lap theo Quyet dinh so 151/2005/QD-TTg ngay 20 thang 6 Warn 2005 cua Th0 tieing Chinh phu, clu'dc Nha nutc dau to von dieu le va giao quan ljf vein nha nutc tai cac doanh nghiep do cac Bd, cd quan ngang Bd, Uy ban Nhan dan cac tinh, thanh ph5 trtic thudc Trung u'dng chuyen giao.

Ngay 30 thang 6 nam 2010, Thil tutng Chinh phU cd Quyel dinh so 992/QD-TTg ve vied chuyEn Tang tong ty thanh Cong ty TNHH M5t thanh vien do Nha nutc lam chU sd

Ngay 01 thang 11 nam 2013, Chinh oho ban hanh Nghi dinh so; 151/2013/ND-CP ve chitc nang, nhiem vy va cd chE hoat cidng dm Tang ding ty Dau tu' va kinh doanh v6n nha nutc (sau day goi tat la "Nghi dinh 151").

Ngay 25 thang 12 nam 2017, Chinh pht) ban hanh Nghi dinh s5 147/2017/ND-CP ve sita d6i, b6 sung mot s'5 dreu cua Nghi dinh so 151/2013/ND-CP ngay 01 thang 11 nam 2013 cua Chinh phti ve chik Wang, nhiem vy va cd chE hoat ddng dm Tang Cong ty Dau to va Kinh doanh Win Nha nutc (sau day goi tat la "Nghi dinh 147").

Ngay 25 thang 12 nam 2017, Chinh phi) ban hanh Nghi dinh s5 148/2017/ND-CP ve Dieu le to chirc va hoat d'5ng cua T6ng ding ty Dau to va kinh doanh von nha nu'dc (sau day goi tat la "Nghi dinh 148"). Nghi dinh 148 thay thE Nghi dinh s5 57/2014/ND-CP ngay 16 thang 6 nam 2014 cua Chinh

S5 can bd va nhan vien cua Tang ding ty tai ngay 31 thang 12 nam 2017 la 242 nguti (tai ngay 31 thang 12 nam 2016: 249 nguti).

Nganh ngh'd kinh doanh va hoat dOng chinh

Theo Nghi dinh s5 148/2017/ND-CP ngay 25 thang 12 nam 2017 dm Chinh phu va Gi5y chti'ng nhan (Sang ky doanh nghiep va clang ky thud Citing ty TNHH M5t thanh vien s5 0101992921 do Sa KE hoach va Dau tu' thanh ph5 Ha Ndi cap Ian dau ngay 09 thang 7 Warn 2010 va cac d5ng ky thay d6i, nganh nghe kinh doanh cua T6ng ding ty bao

a) Nganh nghe kinh doanh chinh:

Dau to va quan 1)% v6n dau tu'theo nhigm vy dutic Chinh phO, ThO tu'Ong Chinh phO giao;

Trgp nhan va thcfc hign quyen dal dign chO so' hifu nha nuec tai cac doanh nghigp theo quy dinh cua Chinh ph0;

Tigp tuc thVc hign sap xip, c6 phan hoa, ban v6n nha i/6c au to tai doanh nghigp du'orc chuygn giao theo guy dinh hign hanh.

b) Nganh nghe có lien quan d'En nganh nghe kinh doanh chinh:

Dau tu' va kinh doan va-n vao nganh, ITnh vVc, dV an dem lai higu qua kinh to theo quy dinh cua Pilaf) luat;

Cung cap cac dich vy tu' D'au tu, tai chinh; chuygn de5i, quail tri, mua, ban, sap nhap doanh nghigp va cac dich vu ho trd doanh nghigp khac theo guy dinh cua phap lug t;

4

.1

9

TONG CONG TY DAU TU' VA KINH DOANH VON NHA NU'O'C THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH RIENG (Tiep theo) MAU so B 09-SCIC

- Chc nganh, nghe khhc cluot Chinh phd, Tht) tu'ang Chinh phes giao.

Cac hog dOng chinh cua Tang cong ty trong nam la tiep nhan va thy'c hien quyen dal dien chii se MTh von Nha nu'dc dau tu' tai cac doanh nghiep, dau kinh doanh von, quart IY Qu9 h8 trd sap xep va phat trign doanh nghiep.

Quy h6 trd sap xep va phat trier' doanh nghiep ("Quy")

Ngay 10 thang 5 nam 2012, Thd tUdng Chinh phd da ban hanh Quyet dinh so 21/2012/Q1D-Tig ve viec ban hanh guy chE quail IY va sir dung Quy ho trd sap xep va phat trign doanh nghiep tai Tang ding ty Dau tu' va kinh doanh vOn nha nu& de thay the Quy chE quail IY va sir dung Qu9 h8 trd sap xep doanh nghiep Trung u'dng ban hanh kern theo Quyet dinh s5 113/2008/QD-TTg nigh)/ 18 thang 8 nam 2008 ciia Thu tu'eng Chinh phu. Quyet dinh so 21/2012/QD-TTg quy dinh viec chuyen Qu9 WO' trd sap xep doanh nghiep Trung u'dng thanh Qu9 ho trd sap xep va phat trien doanh nghiep va giao cho T6ng cong ty t6 chirc giCf Quy hO trd sap xep va phat trign doanh nghiep de thyt hien thu, chi theo guy dinh cua phap luat va quyet dinh cua cap CO tham quyen.

Nguiin thu ccia Quy gam

Ngubn thu tit c6 phan hoa doanh nghiep 100% vOn nha nu'dc theo quy dinh cua phial) luat ve chuyen doanh nghiep 100% vOn nha nu'dc thanh tong ty c6 phan;

- Ngubn thu tit cat hinh thu'c sap xep chuyen d61 khac nhu' giao, ban, giai the, pha san theo guy dinh cua phap luat doi vdi doanh nghiep 100% von nha nu'dc;

- Cac khohn thu sau c6 phan hoa;

- Thu tit 'di nhuan sau thuE va khoan chenh lech von chii sd cac doanh nghiep 100% vOn se hi-ru nha nu& da dttdc d) Qu9 hO trd sap xep doanh nghiep cua cac Tap (loan kinh Cong ty me theo Quyet dinh cua Thu Wang Chinh ph6;

- Khoan I5i den giti cua Qu9 h8 trd sap xep va phat trign doa nh nghiep tai cac ngan hang thu'dng mai;

- Cac khohn thu khac theo quy dinh cua phap luat.

N'Oi dung chi cua Quy gam:

Ho trd cac nOng, lam trudng qutic doanh, doanh nghiep 100% von sd hau nha nu'dc thuOc BO, cd quan ngang BO, cd quan thuOc Chinh phi], Uy ban nhan dan tinh, thanh ph6

trvc thu6c Trung thu'c hien sap xep, chuyen d6i sO hCru de giai guy& chinh sach dal vei lao d5ng cloi du' va xi! IY cac vOn de ve tai chinh theo quy dinh cua phap luat;

- HO trd kinh phi cho cac Cling ty me cua Tap doan kinh te, Tong ding ty nha nu'ec, Cling ty me trong to hdp ding ty me - cong ty con khong du ngu'on de giai guy& chinh sach cho ngUiii lao dOng doi du' khi thy'c hien sap xep, chuyen d6i sO hil'u cac ddn vi thanh vien theo guy dinh cua phap luat; B6 sung vOn dieu Ie cho cac Cong ty me cua Tap doan kinh te, T6ng tong ty nha Wet, doanh nghiep 100% vOn se hiru nha nu'dc theo quyet dinh cua Thd tu'ang Chinh phd tren cd sci de nghi cua B5 Tai chinh theo guy dinh cua phap luat;

Dau tu' b6 sung vein de duy tri hoac tang ty le phan vOn nha nu'ec dang tham gia tai cac doanh nghiep khac theo quyet dinh cua Thu tu'eng Chinh phu tren cd so de nghi cua B5 Tai chinh va cd quan du'dc giao thyt hien quyen dai dien chu so hO'u vein nha nu'dc;

- Dau tu' vao cac dif an quan trong theo guy& dinh cua Thd Wang Chinh phd;

- Cac khoan chi khac theo quyet dinh cua Thu tu'eng Chinh

hiru Ion hdn van dieu le cua se hi-Yu ph& duyet; dieu boa te, Tang cong ty nha mitt,

10

TONG LONG TY flAu TU' VA KINH DOANH VON NHA Wok THUYET MINH BAO cAo TAX CHINH RIENG (TA, theo) MAU SO B 09-SCIC

Theo Nghi quyet 131/NQ-CP ngay 6 thang 12 nam 2017 phien hop thu'ang kit Chinh phti thang 11 Wan, 2017, Cong van s6 13135/VPCP-KHTH ngay 8 thang 12 nam 2017 cCia Van phOng Chit-1h phi) va Cong van s6 11718/BTC-TCDN ngay 28 thang 12 nam 2017 c6a BO Tai chinh ye viec ban giao Qu9 ho tra sap xep va phat trie'n doanh nghiep tai thai diem ngay 31 thang 12 nam 2017, di ngay 01 thang 01 nam 2018, Tang Cony ty ban giao Qu9 h6 trd sap xep va phat trien doanh nghiep ve BO Thi chinh quan ly theo quy Binh tai Nghi dinh s6 126/2017/ND-CP ngay 16/11/2017 cila Chinh phu ve chuyen doanh nghiep nha nutc va tong ty trach nhiem hitu han mot thanh vien do doanh nghiep nha nutc deu tu' 100% van di& le thanh ding ty c6 ph'an.

2. CO' So' LAP BAO CAO TAX CHINH RIENG vA NAM TAI CHINH

Cd sit 15p bac) cao tai chInh rieng

Bao cao tai chinh rieng kern theo clu'dc trinh bay bang Deng Viet Nam (VND), theo nguyen t5c gia g6c va phi hdp vdi chuen myt k'd toan, Quyet dinh s6 45/2008/QD-BTC ngay 27 thang 6 nam 2008 cua BO Tai chinh ye viec ban hanh quy dinh che do Ice tan ap dyng cho T6ng cong ty Deu tu' va kinh doanh von nha ntioc ("Quyet dinh 45") va cac quy dinh phap Iy c6 lien quan den viec lap va trinh bay bao cao tai chinh. Cho myc dich lap bac) cao tai chinh Nang nay, cac s6 lieu du'dc lam tron den hang tri'eu va trinh bay theo ddn 1.1 trieu VND,

Bao cao tai chinh rieng kern theo khong nham phan anh tinh hinh tai chInh, ket qua hoat dOng kinh doanh, tinh hinh thy'c hien nghl'a vy vai Ngan sach Nha nitec, tinh hinh lu'u chuyen den to va tinh hinh Wen Tang van chi, so hitu theo cac nguyen tac va thOng le ice Wan (Iliac chap nhan chung tai cac nu'ac khac ngoai Viet Nam.

NSm tai chinh

Nam tai cliff-1h dm Tang cong ty bat deu tit ngay 01 thang 01 va ket that vao ngay 31 thang 12.

3. AP DUNG CAC QUY DXNH, HU'ONG DAN KETOAN MO'I

Hdang dAn mdi ve chg dd ke toan doanh nghiep nhu'ng chu'a Sp dyng

Ngay 22 thang 12 nam 2014, BO Tat chinh da ban hanh Thong tu' so 200/2014/TT-BTC ("Thong tu' 200") hu'dng dgn ap dung che toan cho doanh nghiep. ThOng tu' nay se c6 hieu ly'c cho nam tai chinh bat deu vao hoac sau ngay 01 thang 01 nam 2015. Thong tu' 200 thay the" cho cac quy dinh ve chE dO toan doanh nghiep ban hanh theo Quyet dinh so 15/2006/QD-BTC ngay 20 thang 3 nam 2006 caa BO Tai chinh va Thong tu' s6 244/2009/TT-BTC ngay 31 thang 12 nam 2009 dm BO Tai chinh.

ThOng tu' 200 yeti ceu cac Tang cong ty, Cong ty co che dO kg tan dac tha da clu'dc Bo Tai chinh ban hanh Thong tu' Nang hoac chap thuan phai can cu' vao Thong tu' nay de Wang dan, b6 sung phiJ hdp.

Ngay 21 thang 3 Warn 2016, BO Tat chinh da ban hanh ThOng Ursa 53/2016/TT-BTC ("ThOng tu' 53") sefa d'ai, ba sung mot so dieu dia Thong tu' so 200/2014/TT-BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 dm BO Tai chinh hu'ang dgn toan doanh nghiep. Thong tu' 53 co hieu

cho nam tai chinh bat deu vao hoac sau ngay 01 thang 01 Warr' 2016.

T6ng cong ty tip tuc ap dyng ChE do" k'd toan ban hanh theo Quyet dinh s6 45/2008/QD- BTC ngay 27 thang 6 nam 2008 cifa BO Tai chit-1h ve viec ban hanh quy dinh chE do toan ap dung cho Tang cong ty Dau tu' va kinh doanh von nha nu'Oc de lap va trinh bay bac cao tai chinh cho nam tai chinh kat th6c ngay 31 thang 12 nam 2017 can cu' vao chap thuan cCia BO Tai chinh tai Cong van s6 278/BTC-COKT ngay 07 thang 01 nam 2016 ve chE do ke toan ap dyng cho Tang ding ty.

11

TONG LONG TV DAU TU' VA KINH DOANH VON NHA NUO'C THUYET MINH BAO CAO TAI CHINN RIENG (Tia'p theo) MAU SO B 09-SCIC

4. TOM TAT CAC CHINK SACH KE TOAN CHO YEU

Sau day la cac chinh sach kg tan chic yEu ditdc TOng tong ty ap citing trong viec lap bao cao tai chinh rieng:

U'oc tinh ke toan

Viec lap bao cao tai chinh rieng tuan thd theo chu'an muc kg to6n, QuyEt Binh so 45/2008/QD-BTC ngay 27 thang 6 nam 2008 cda Bd Tai chinh ve viec ban hanh quy dinh chE de kg tan ap dung cho Tang ding ty Dau tit va kinh doanh van nha nitdc ("Quyet dinh 45") va cac quy dinh phap IY co lien quan dEn viec lap va trinh bay bao cao tai chinh yeu cau Ban Giarn dec phai cf.)

nhUng Li& tinh va gia dinh anh hudng den s6 lieu bao cao vg ding nd, tai san va viec trinh bay cac khan cong nd va tai san tigm tang tai ngay lap bao cao tai chinh rieng ding nhu' cac s6 ligu bao cao ve doanh thu va chi phi trong suet nam tai chinh. Mac dd cac udc tinh tan

click lap bang tat ca sy' higu biEt cda Ban Giarn dec, s6 thu'c te" phat sinh co thg khac vdi cac u'ec tinh, gia dinh dat ra.

Tien

Tien bao gem tign mat tai quy va cac khan tign gut kh6ng kY han tai ngan hang.

Cac khoin dau tu' tai chinh

Cac khan dau tu'tai chinh bao gom cac.khoan dau tu' tai chinh ngan han, cac khan dau ti! vac) cac ding ty con, ding ty lien kEt va cac khan dau tu' tai chinh dai han khac.

Phan loaf cac khohn dau tu.

Cac khan dau tu' tai chinh se dudc phan loaf la cac khan dau tu' tai chinh ng5n han nEy thdi han nam giu con Iai dm khan dau tit dudi 1 nam, la cac khan tu' tai chinh dai han

neu thdi han nam giit con lai cua khan Tau tit tit 1 nam trd

Cac khoen dau tu' tai chinh ngAn han

Cac khan dau tu' tai chinh ngan han cUa Tang ding ty bao gom cac khan tign gif có kY han tit 3 thang den 12 thang va cac khan au tit vao cac cong ty niern yEt hoac chu'a niem yet va nam trong kg hoach thoai yen cda Tang cong ty trong tu'dng lai

Cac khan dau ttt ng6n han cua Qu'y bao gdm cac khan tign gt:ti ngan hang có kY han va dau tu' khac CO kY han can lai dudi 01 nam dudc phan anh theo gia g6c.

Cac khan muc dau tu' có get ngoai to tai ngay kEt thdc nien do kg tan du'dc danh gia lai theo ty gia mua vao cda cac ngan hang thu'dng mai ma doanh nghiep and tai khan tai thdi digm clanh gia lai s6 du' cac khan muc tign to co g6c ngoai to cuei nam, chenh l'ach ty gia do clanh gia lai cludc ghi nhan tryt tiep vao Quji.

Dau tu' ye' o cac cong ty con

Cac cong ty con la cac cong ty do Tang cong ty nam quygn kigm sat. Vic kigm sat nay dat du'dc khi T6ng cong ty co kha Wang kigm sat cac chinh sach tai chinh va hot ddng cda cac cong ty nhan dau tit nham thu cludc Idi ich tit cac hat Ong cda cac cong ty nay.

Dau tu' vao cong ty lien ket

COng ty lien ket la mot cong ty ma T6ng cling ty co anh hu'ang clang kg nhu'ng khOng phai la cong ty con hay cong ty lien doanh cua T6ng ding ty. Anh hudng clang kg thg hien 0 quygn tham gia vao viec clu'a ra cac guy& dinh ve chinh sach tai chinh va hat cldng dia ben nhan dau tu' nhting kheng CO anh hudng vg mat kigm sat hoac citing kigm sat nh&ng chinh sach

nay.

12

TONG CONG TY clAu TU' VA KINH DOANH VON NHA NU OC THUYET MINH BAO CAO TAT CHINH RING (Tie), theo) MAU SO B 09-SCIC

Cac khohn crau tu' tai chinh dai han khac

Cac khohn dau tu' tai chinh dai han khac la cac khoan nu tif vao cac ding ty ma T6ng cong ty khong có quyen kigm soat cong nhu' khong có anh hudng (fang ke d6i vdi cac chinh sach tai chinh va hoat deng cua cac ding ty

Cac khohn dau tit tai chinh dai han cua Quy bao gem cac khoan dau tu'vao trai phigu va gop y5n vao cac cong ty ma Tang cong ty khong co quyen kiem soat ding nhu' khong co anh hung Bang ka del vdi cac chinh sach tai chinh va hoat Ong cua cac cong ty do. C6 tat tit cac khoan dau tu' hinh thanh tit Quy du'dc ghi nhan tang Quy khi Tang cong ty co quyen nhan c6 t1?c.

Ghi nhan ban au

Cac khoan dau tu' vao cac cong ty thong qua hinh thitc mua co phan hoc gop v6n du'dc xac dinh theo gia g5c bao gem gia mua ho5c gia tri gap van ding cac chi phi giao dich có lien quan trk tip dgn viec mua cac khoan dau tu' do.

Cac khoan Tau tu' vao cac cong ty thong qua hinh thk nhan ban giao theo cac quygt dinh cua cd quan CO thgm quyen du'dc ghi nhan ban dau theo gia tri du'dc neu trong Bien ban chuygn giao quyen dai dien vein chic sd hitu \Ain nha nu'dc dau tu' tai cac doanh nghiep ye T6ng cong ty. D5i vdi cac khoan dau tu' nhan ban giao, sau ghi nhan ban dau, neu có thay dai ve gia tri dau tu' chuygn giao dudc xac nhan cua cd quan nha nu& có thgm quyen, gia tri ghi s6 cua cac khoan dau nay se du'dc diet' chinh thay del tuting

Wing ghi nhOn

T6ng cong ty dung ghi nhan cac khoan dau tit khi da chuygn giao toan b8 rtii ro va Idi ich tit cac khohn dau tu' do. D6i vdi cac khoan Tau tUT6ng cong ty d5 nhan ban giao sau do du'dc ban giao lai cho cac ddn vi khac theo guy& dinh cua cac cd quan guar) lY nha nudc có tharn quyen, Tang cong ty ghi nhan giam trif gia tri Tau tu' tu'dng Ctng vdi giam von theo gia g5c dttdc ghi tren s6 sach kg toan.

Du' phong giam gia cac khohn au tu'

Du' phong giam gia cac khoan dau tti cht'ing khoan va cac khoan dau tu' gap du'dc trich lap theo quy dinh tai Nghi dinh s5 147/2017/ND-CP ngay 25 thang 12 Warn 2017 cua Chinh

st:ta d61, b6 sung met s5 dieu cua Nghi dinh s5 151/2013/ND-CP ngay 01 thang 11 n5m 2013 cua Chinh phu ye chk nang, nhi'em vu va cd chg host Ong cua T6ng COng ty Dau tu' va Kinh doanh von Nha nudc, Thong tu' so' 228/2009/TT-BTC ngay 07 thang 12 narri 2009 cua Be Tai chinh ye viec hu'ang dgn "Chg de trich lap va stt dung cac khoan dtt phong giam gia hang ton kho, ton that cac khoan Ott tu' tai chinh, nd kho dai va bao hanh san phgm, hang hoa, cong trinh xay lap tai doanh nghiep" ("Thong tu' 228"); Thong tu' s5 89/2013/TT-BTC ("Thong tu' 89") ve sita dei, b6 sung Thong tit sO 228/2009/TT-BTC ngay 07 thang 12 n5m 2009 ctia Be Tai chinh hudng dgn che de trich lap va sit dung cac khoan du' phong giam gia hang Con kho, ton that cac khoan dau tai chinh, nd phai thu kho doi va bao hanh san pham, hang hoa, cong trinh xay lap tai doanh nghiep va Quyet dinh sO 3369/QD-BTC ngay 31 thang 12 nam 2014 cua Be tru'dng Be Tai chinh ye viec ban hanh Quy chg quan lY tai chinh cua Tang cong ty Dau tif va kinh doanh vein nha nu'dc ("Quygt dinh 3369").

vdi cac khoan dau tit vao ding ty da niem yat tren san giao dich chitng khoan (bao gom dau tu' ngan han va dau tu' dal han) va cac cong ty clang ky giao dich tren san UpCom, mitc trich lap dti phong giam gia khoan dau tit du'dc tinh theo quy dinh hu'ong dgn ve trich lap dti phong del vdi cac khoan dau tu' chifng khoan.

13

TONG CONG TY DAU TUr VA KINH DOANH VON NHA NU'O'C

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINE! RIENG (Trap theo) mAu SO B 09-SCIC

D5i vdi cac khoan dau tu' vao cac tong ty khac mutt trich lap citr phong giam gia khoan dau tu' can cif theo chi tieu von ch0 sd hitu tren bao cao tai chinh cOa doanh nghiap có van dau to cOa Tang ding ty tai thai diem trich lap dy' phOng. Trong trudng hdp tai thdi diem trich lap du' phong T6ng ding ty chu'a nhan dudc bao cao tai chinh nam cua doanh nghiap, Tang tong ty se sCt dung bao cao tai chinh thu thap dudc tai thdi cli6m gan nhat lien lee vdi thai

diem trich lap dy' phong.

Dv' phong dOi voi cac khoan dau tu'se dudc hoan nhap ghi Om chi phi khi so" du phong phai trich l'8p thap hdn so" du' du phong da trich.

Tang ding ty khOng thy'c hian trich lap du phong do'i vdi cac khoan Mu to tai chinh có nguan hinh thanh Qu9 h6 trd sap xgp va phat trie'n doanh nghiap theo quy dinh tai Quyet dinh

3369.

Cac khoan phai thu

Cac khohn phai thu khach hang va cac khoan phai thu khac cludc phan anh theo gia g6c frit dit phOng phai thu kho dol. Du phong phai thu kho doi tit hoat dang cOa Tang ding ty Mick trich lap cho nhitng khoan phai thu da qua han thanh toan til sau thong trd len, hoc cac khoan phai thu ma ngudi nd kho có kha n'ang thanh toan do bi thanh ly, pha san hay cac kho khan tu'dng tu:.

Tai san c6 dinh hViu hinh va khgu hao

Tai san co" dinh hitu hinh dudc trinh bay theo nguyen gia trit gia tri hao men lay kg.

Nguyen gia ban au cua tai san co- dinh hitu hinh bao gam gia mua cua tai san, bao gam ca thug nhap kheu, cac loai thug dau vao khOng dudc hoar' lai va cac chi phi lien quan try'c de) dEn viac du'a tai san vao trang thai va vi tri hoat dang cho muc dich sil dyng du' kign. Doi vdi tai san co dinh hinh thanh do dau to xay dyng cd ban theo phut:mg thCfc giao thou, nguyen gia la gia quygt toan ding trinh xay dyng theo quy chE quan l9 dau tu' va xay dyng hien hanh, cac chi phi khac co lien quan tryc tigp va la phi trudc ba (nEu có). Truting hdp du an da hoar' thanh va du'a vao sit dung nhu'ng guy& toan chu'a cltidc ph& duyat, nguyen gia tai san co" dinh du'dc ghi nhan theo gia tam tinh Van cd se chi phi thy'c ta da 1)6 To dg có dudc

tai san co- dinh. Nguyen gia tam tinh se du'dc drau chinh theo gia guy& toan du'dc cac cd

quan có them quyen phe duyat.

Cac chi phi phat sinh sau khi tai san co" dinh hitu hinh a di vao host clang nhti chi phi sita chiYa, bao dung va dai tu thttang du'dc hach toan vao bao cao kEt qua hoat Tang kinh doanh cOa Warn ph8t sinh chi phi. Trudng hdp có the cht'ing minh mat cach ro rang cac chi phi nay lam tang !di ich kinh to trong tu'dng lai di" tinh thu du'dc tit viac sir dyng tai san co"

dinh hitu hinh vu'dt tren mile hoat Ong tieu chuan cludc danh gia ban Tau, thi cac chi phi

nay dudc Van hoa nhu mat khoan nguyen gia tang them cOa tai san co" dinh hitu hinh.

Tai san co dinh hO'u hinh du'dc khau hao theo phudng phap dutng thong dila tren thdi gian hitu dyng tick tinh cOa tai san, cy the nhUsau:

SO nam

Nha cita va vat kign true 5 - 35

May mac, thigt bi 5 - 10

Thigt bi quan Ijr 3

Phu'dng den van tai 5 - 6

Tai san c5 dinh khac 3

Cac khoan lai, to phat sinh khi thanh Kr, ban tai san la chenh lath thu nhap tit thanh ly

va gia tri con lai ci:Ja tai san va clu'dc ghi nhan vac) bao cao kat qua hoot Ong kinh doanh.

Nam nay

14

TONG CONG TY DAU TU VA KINH DOANH VON NHA NUO'C THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH RIENG (Trip theo) MAU So B 09-SCIC

Tai san co dinh v8 hinh va khau hao

Tai san c5 dinh vo hinh bao gom gia tri quyen sU dyng dat, phan mem may tinh du'dc ghi nhan theo nguyen gia trit gia tri hao men lay kg. Quyen sit dyng dat lau dai khang phai trich khau hao. Phan mem may tinh du'dc trich khau hao theo phu'dng phap Wang thong du'a tren thai gian hitu dyng utc tinh la ba (03) nam.

Bat Ong san eau tu'

Bat clang san dau tu' bao gom quyen sit dung dat va tea nha van pheng do Tang cong ty

flan) nham muc dich thu Idi t6' viec cho thug, du'dc trinh bay theo nguyen gia trit gia tri hao men lOy Ice. Nguyen gia ciia bat clang san dau tu' du'dc mua bao gom gia mua va cac chi phi lien quan tru'c tip nhu' phi dich vu tu' van ve luat phap lien quan, thug trutc bp va chi phi giao dich lien quan khac.

Bat dang san dau tu' cho thug du'dc khau hao theo phutng phap du' ng thong tren thei gian hati dung utc tinh tit 27 - 35 n'am.

Chi phi xay dy'ng cd ban dii Bang

Cac tai san Bang trong qua trinh xay dy'ng phyc vy muc dich san xuat, cho thug, quan ly hoac cho cac muc dich khac dutc ghi nhan theo gia ge-c. Chi phi nay bao gom cac chi phi can thiet de hinh thanh tai san bao Om chi phi xay lap, thigt bi, chi phi khac c6 lien quan pha

hdp vdi chinh sach toan cua Tang Cong ty. Cac chi phi nay se dudc chuygn sang nguyen

gia tai san dinh theo gia tom tinh (neu chu'a c6 quyet toan dutc phe duygt) khi cac tai

san du'dc ban giao du'a vao sit dung.

Theo quy dinh ve quan ly dau va xay ching cua Nha nutc, tOy theo phan cap quan Kt, gia tri guy& toan cac cong trinh xay dy'ng cd ban hohn thanh can du'dc cac cd quan c6 tharn quyen phe duygt. Do do, gia tri cu5i ding c6a cac ding trinh )(ay clifng cd ban c6 the thay dal va phy thuac vao guy& Wan du'dc phe duygt bdi cac cd quan c6 thgm quyen.

Cac khoin tra trui8c dai han

Chi phi tra truOc dai han bao gom khoan tra tru'Oc tien thug van phang va cac khohn chi phi tra tru'Oc dai han khac.

Tien thug van phong the hien s5 tien thug van phang dä du'dc tra tru'Oc. Tien thug van pheng tra tru'Oc du'dc phan ba vao bao coo ket qua hoot Tang kinh doanh theo phu'dng phap du'Ong thong tu'dng Ong vai thai gian thug.

Cac khoan phai tra ngu'ai ban va chi phi phai tra

Cac khoan phai tra ngu'ai ban va chi phi phai tra du'dc ghi nhan cho s5 den phai tra trong tutng lai lien quan den hang hoa, dich vu da nhan khong phy thuac vao vi'gc Tang

cong ty da nhan du'dc hoa ddn cua nha cung cap hay chu'a.

Qu9 116 trd sap xep va 0161 trign doanh nghrep

Qu9 118 trd sap xep va phat trign doanh nghigp ("Qu9") the hign ngubn hien co c6a Qu9 ma Tang ding ty quan ljt theo Quyet dinh s5 113/2008/QD-TTg ngay 18 thong 8 nann 2008 ("Quyet dinh 113") va Quyet dinh s5 21/2012/QD-TTg ngay 10 thong 5 narn 2012 cila Th6 tu'Ong Chinh ph6 thay the Quyet dinh 113. Ngu'on c6a Qu9 hinh thanh of cac khoan thu ve Qu9 trit di cac khoan chi Om quy theo cac guy& dinh c6a cd quan c6 tharn quyen. Ngu'on c6a Qu9 du'dc the hign du'Oi dong tai san bao gom tien, cac khoan dau tu' ngan han, cac khoan cong nd phai thu va cac khoan dau tu. dal han.

15

TONG CONG TY DAU TY VA KINH DOANH VON NHA NUOC THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH RIENG (Tiep theo) MAU so B 09-SCIC

Cac khohn phai thu a:fa Qui,-

Cac khoin phai thu chic yeu bao g'8m:

• S5 tien chu'a thu du'dc tit viec ca phan hea cac doanh nghiep nha nudc. Cac khohn phai thu nay du'dc ghi nhan theo gia tri du'dc neu trong bien ban chuyen giao quyen dai dien von che so hriu cea nha nudc dau tu. tai cac doanh nghiep cho Tang ding ty va cac, khoan phai thu cda Quji do cac BO, cd quan ngang 138, Uy ban nhan dawn cac tinh, thanh ph5 tru'c thu8c Trung uting thyt hien quyen doi dien chO sd hu'u von nha nuoc tai doanh nghiep thong bao'cho Tang ding ty ve khohn phai thu nay;

• Ldi nhuan hoc ca tits Vv.& the' diem ban giao van cho Tang ding ty quan Iy, du'dc chia tren phan van nha nudc nhu'ng chu'a nhan du'dc;

• L5i di/ thu tit cac khoan Tau tu'vao tien gul hoec cac ding cy nd khac; • Cac khoan den chu'a thu du'dc khac.

T6ng cong ty khong thyt hien trich lap dy' phong dai vei cac khoan phai thu tea Qu9 h8 trd sap xep va ph& tridn doanh nghiep theo quy dinh tai Quyet dinh 3369.

Theo quy dinh hien hanh, cac khoan phai nOp ve Qu9 se bi tinh lai cham nop neu qua hon thanh toan. Tang ding ty tam tinh va thong bao lai cham nOp Qu9 cho cac doanh nghiep, T6ng ding ty ghi nhan khoan l5i cham nOp khi ce dal chieu xac nhan va chap nhan thanh toan cua doanh nghiep ve khoan lai cham Op. Ban Giarn d5c Tang ding ty tin tutting rang chinh sach nay la phi' tido ye' nguyen tat than trong trong toan.

Theo hu'eng den tai Nghi Quyet so 131/NQ-CP ngay 6 thang 12 n5m 2017 Phien hop chinh ph0 thudng thang 11. n5m 2017 va Cong van s5 11718/BTC-TCDN ngay 28 thang 12 n5m

2017 cCia B9' Tai chinh ye via ban glao Qu9 ho trd sap xep va phat tridn doanh nghiep tai thei diem 31 thang 12 n5m 2017, Tang cong ty da tien hanh tam nep s5 du' bang tien cua

Qu9 hO trd sap xep doanh nghiep tai T6ng ding ty ve tai khohn ctia Qu9 hO trd sap xep va phat then doanh nghiep do BO Tai chinh and tai Kho boc Nha nudc tit ngay 10 thang 12 n5m

2017.

Qui) phat trign khoa hoc va cong ngh§

Qu9 ph& tridn khoa hoc va tong nghe dung de thyt hien cac nhiem vy ve h8 trd ph& tridn khoa hoc va ding nghe cea Tang ding ty, trich hang nam vdi ti le bang 3% thu nhap tinh thug thu nhap doanh nghiep trong n5m va du'dc ghi nhan vao chi phi tren bao cao kEt qua host Ong kinh doanh.

Ghi nh4n doanh thu

Doanh thu tit cei tot va 191 nhuOn du'dc chia

Doanh thu tu' c6 tilt va Idi nhuan du'dc chia du'dc ghi nhan khi Tang ding ty CO quyen nhan c6 tt:rc va Idi nhuan theo quy dinh cea Chuen mut Ka toan Via Nam va cac quy dinh hien hanh dm B8 Tai chinh.

f)51 vdi co phieu nhan du'dc do cong ty ca phan chia ca tits (chia co tilt bang c6 phieu) va co phiEu thudng (c6 phi& nhan dudc khong Oat do chia c6 tirc), T6ng tong ty chi theo del s5 lu'dng c6 phieu nhan dudc tren s6 sach ma khong ghi tang khoan dau tu' va doanh thu tit

hoot Ong Ong dau tut va kinh doanh van.

Doanh thu tit ban cac khoan dau tu'

Doanh thu tit ban cac khoan dau tu' dudc ghi nhan vao bao cao ket qua host Ong kinh doanh khi phan len rui ro va !di ich g5n lien vei quyen sd tau cac khohn dau tut do d5 dtfdc chuyen giao cho ngudi mua theo quy dinh cea Quyet dinh 3369.

16

TONG CONG TY DAU TU' VA KINH DOANH VON NHA NU'O'C THUYET MINH BAO cAo TAT CHNH RIENG (Tigp theo) MAU SO B 09-SCIC

Doanh thu of ban cac khan dau tu' nhan ban giao dudc xac dinh theo quy dinh tai Nghl dinh s6 151/2013/ND-CP va Nghi dinh 147/2017/ND-CP la s6 tien thu dudc tCr ban cac khan dau tu' ra ngoai doanh nghigp, kg ca tien dat c9c khong phai tra lai cho nha dau tv. Gia tri van g6c tigp nhan cua cac khan dau to dudc ghi nhan la chi phi tit ban cac khan nu

Doanh thu tit 15i tien

Doanh thu tit lai Wen gill phan anh cac khan Iai phat sinh tit hoat Ong dau tu' tien gCri ngubn v6n kinh doanh cCia T6ng tong ty va dudc ghi nhan vac) bao cao kat qua hog d'eng kinh doanh tren cd se don tich difdc xac dinh tren s6 du cac tai khoan den guI va tai suat ap dung.

Ngoei to

Cac nghigp vu phat sinh bang cac loaf ngoai to dtidc chuygn doi theo ty gia tai ngay phat sinh nghigp vy. S6 du' cac khan mix tien to ce go'c ngoai to tai ngay kat thilc nien dO kg tan dudc chuygn doi theo ty gia mua tai ngay nay do ngan hang thu'dng ndi T6ng cong ty me tai khan tong b6. Chenh Itch ty gia ph& sinh va chenh l'gch ty gia do danh gia lai s6 du' cac khan muc tien to co. g6c ngoai to du'dc hach toan vao bao cao kat qua host clOng kinh doanh.

Cac khoan dit phang phai tra

Cac khan dcr phang phai tra dudc ghi nhan khi T6ng tong ty co nghia vy n9 hign tai do kat qua to mot sit kin da xay ra, va T6ng cOng ty có kha nang phai thanh tan nghia vy nay. Cac khan dkr phong dudc xac dinh tren cd se Yet tinh ciia Ban Gam d6c ve cac khan chi phi can thi'at dg thanh tan nghia vu nd nay tai ngay kat thik nien dO Ica tan.

Von dau tit ctia chu sd

Von dau tu'dia chi) se tau du'dc hinh thanh to nguOn sau:

(i) Von Nha nuec cap tru'c tip bang tien hoc tai san;

(ii) Vein tip nhan theo gia tri s6 tan tit cac doanh nghigp nhan chuygn giao theo quy dinh tai Dieu 7 Nghi dinh s6 151/2013/ND-CP va Dieu 6 Nghi dinh 147/2017/ND-CP;

(iii) Vein b6 sung tit quy Tau tu' Oat trign theo quy dinh cCia phap luat;

(iv) Cac nguon tai trd khong han lai; (v) Cac nguon van khac co nguon g6c tir Nha mkt.

Trich Iap cac quy

T6ng cong ty thy'c hign trich lap cac quy theo quyat dinh cua I-10i dung Thanh vien va theo quy dinh tai Nghi dinh so 151/2013/ND-CP ngay 01 thang 11 nam 2013, Nghi dinh s6 147/2017/N€-CP ngay 25 thang 12 nam 2017, Nghi dinh s6 91/2015/ND-CP ngay 13 thang 10 nam 2015, va Quygt dinh 3369:

• Trich t6i da 30% vao Qu9 dau tu' phat trign cCia Tang Cong ty • Trich lap quy khen thifeng, phut Idi cho nguei lao (Ring cua T6ng Cong ty; • Trich lap qu9 thu'dng nguei quan IY doanh nghigp, kigm sat vien TOng COng ty; • Trueng hdp s6 Idi nhuan con lai sau khi trich lap Qu'Y deu tu' phat trign ma khong du

nguon de trich cac quy khen thueng, qu9 philc {di, qu9 thueng nguei guar' lY doanh nghigp, kigm soat vien theo mitc quy dinh thi Tang cong ty dudc giam trit phen Idi nhuan trich lap Qu9 dau tu' phat trign dg b6 sung nguon trich lap du qu9 khen thueng, phiic Idi, quy thueng nguti quan lY doanh nghigp, kigm soat vien theo mutt quy dinh, nhu'ng mutt da khong qua mtk trich vao Qu9 dau tu' phat trign trong nam tai chinh;

• Trich lap quy thueng thanh tich ban vein bang 10% chenh tech giifa tong tien thu ban von tip nhan trong nam vei gia dudc xac dinh lai theo quy dinh tai Dieu 8 Nghi dinh s'6 151/2013/ND-CP ngay 01 thang 11 nam 2013 ciia Chinh phii, chi phi ban va thug thu nhap doanh nghigp nhu'ng khOng qua 3 thang Itidng thyt hign;

17

TONG CONG TY DAU TU. VA KINH DOANH VON NHA NU'erc THUYET MINH BAO cAo TAX CHiNH RIENG (TiEp theo) MAU SO B 09-SCIC

Lei nhuan con lai sau khi trich Iap cac quy cua T6ng ding ty (dau tu' phat tri6n; khen thu'eng, phtic Idi; thu'dng ngudi quan ly doanh nghidp, kidm sot vien; tinging thanh tich ban van) nap ve ngan sach nha ntioc.

Thud

Thud thu nhap doanh nghiep thd hien tang gia tri cua s6 thud phai tra hidn tai va s6 thud hogn Lai.

So thud phai tra hien tai dy'ec tinh cltia tren thu nhap chiu thud trong n5m. Thu nhap chiu thud khac vai lei nhuan tru'eic thug du'dc trinh bay tren Bao cao kat qua host Tang kinh doanh vi thu nhap chiu thug khong bao gom cac khohn thu nhap hay chi phi tinh thud ho5c dude kh5u trit trong cac n5m khac (bao gom ca 18 mang sang, ndu có) va ngoai ra khong bao gom cac chi tieu khong chiu thug hoc khong clu'ec khau

Thud thu nhap hoan lai tinh tren cac khohn chenh Idch gie'a gia tri ghi s6 va cd sd tinh thug thu nhap cua cac khohn myc tai san ho5c tong ne tren bao do tai chinh rieng va d'u'ec ghi nhan theo phu'dng phap Bang can d5i kd toan. Thud thu nhap ho5n lai phai tra phai dddc ghi nhan cho th-t ca cac khoan chenh Idch tam thai con tai san thug thu nhap han lai chi, du'dc ghi nhan khi chat than có du Idi nhuan tinh thud trong tu'dng lai de ktau &if cac khoan chenh Idch tam thdi.

Thug thu nhap ho5n lai du'dc xac dinh theo thug sual du' tinh se ap dyng cho n5m tai san du'dc thu 11N hay nd phai tra dutic thanh toan. Thug thu nhap ho5n lai du'dc ghi nhan vao Bao cao ke't qua host long kinh doanh va chi ghi vao van ch6 se hau khi khoan thus do co lien quan ddn cac khoan myc du'dc ghi thang vao van chu se hriu.

Tai san thud thu nhap ho5n lai va nd thug thu nhap ho5n lai phai tra du'ec bu trir khi Tang tong ty co quyen hdp phap de 1)1) trit gifra tai san thud thu nhap hidn hanh vei thud thu nhap hidn hanh phai nap va khi cac tai san thug thu nhap ho5n lai va ne thud thu nhap hoan lai phai tra lien quan tdi thud thu nhap doanh nghiep dtfec quan ljr bdi ding mat cd quan thud va Tang ding ty co dinh thanh toan thug thu nhap hidn hanh tren cd se thuan. Tang tong ty khOng ghi nhan thud thu nhap doanh nghidp ho5n lai do khong CO cac khohn chenh Idch trong ydu gia tri ghi s6 cua cac khohn myc tai san hoc ding ne tren bang can do-i ke Wan va cd se tinh thug thu nhap doanh nghidp tai ngay 31 thang 12 nSm 2017.

Vic xac dinh thud thu nhap cua Tang cony ty can cif vao cac quy dinh hien hanh ve thud. Tuy nhien, nhang quy dinh nay thay dai theo ding thdi kir va viec xac dinh sau cOng ve thud thu nhap doanh nghidp thy thu6c vao IA qua kidm tra cua cd quan thug có thdm quyen.

Cac lc* thud khac du'dc ap dyng theo cac luat thud hidn hanh tai Vidt Nam.

5. TIEN

Tien mat

31/12/2017 VND

31/12/2016 VND

3.680.366.438 4.582.405.919

Tien gifi ngan hang khong kit han 21.379.714.487 23.189.769.198

Ong 25.060.080.925 27.772.175.117

Chi tilt khohn tien theo ngu'on nhu' sau:

31/12/2017 31/12/2016 VND VND

T6ng Cong ty 7.829.002.067 10.501,562.160

Quji" hO trd sap xe-p va phat trign doanh nghiep 17.231.078.858 17.270.612.957

Ce.mg 25.060.080.925 27.772.175.117

18

TONG CONG TY DAU TY VA KINH DOANH VON NHA NUVC THUYET MINH BAD CAO TAI CHiNH RIENG (Tigp theo)

6. CAC KHOAN DAU TU TAI CHiNH NGAN HAN

31/12/2017 VND

MAU SO B 09-SCIC

31/12/2016 VND

Chi tit cac khoan (Thu tu'theo ngu'ilon Wen nhuf sau:

Tang ding ty (i)

Qu9 h6 trd sap xep va phat Men doanh nghlep (ii)

26.714.494.005.020

16.954.915.721.401

23.096.613.134.116

13.237.662.180.620

43.669.409.726.421 36.334.275.314.736 Ong

Trong do:

(i) Chi tiat khoan dau tu' ngan han c6a Tang cong ty theo loai hinh nhu' sau: 31/12/2017 31/12/2016

VND VND

Tian guf ngan hang 18.703.338.584.527 16.207.112.782.977

Dau tu' co' phieu:

C6 phi& niem yet 3.349.162.420.906 3.764.367.835.016

C6 phigu chu'a niem yet- 4.532.963.325.628 3.433.384.315.947

Van gop tai Cong ty TNHH 42.432.430.688

Khac 129.029.673.959

26.714.494.005.020 23.447.297.364.628

ph6ng giarn gia dau tu' tai chinh ngan han (544.376.916.439) (350.684.230.512)

COng 26.170.117.088.581 23.096.613.134.116

(ii) Chi tiet khoan dau tu' ngan han cua Qu9 HTSX & PTDN theo loai hinh nhu' sau: 31/12/2017 31/12/2016

VND VND

4.580.702.432.192 13.237.510.206.620 Tien 01 ngan hang

C6 phieu niem yet 1.483.302.474.000

Trai phi-du chinh ph6 4.580.027.313.337

Dau tu' khac 6.310.883.501.872 151.974.000

COng 16.954.915.721.401 13.237.662.180.620

7. PHAI THU HOAT DONG DAU Tlf TAI CHiNH

31/12/2017 31/12/2016 VND VND

Phai thu NA ca va Idi nhuan du'dc chla 1.538.202.296.059 152.567.416.228

Phai thu ban, thoai cac khoan deu tu' tai chinh

Lai du 'thu dau tu' tai chinh 313.667.114.241 272.027.710.096

COng 1.851.869.410.300 424.595.126.324

8. CAC KHOAN PHAI THU KHAC

31/12/2017 31/12/2016

VND VND

Phai thu ve Qu9 h6 trd sap xep va phat trien doanh nghiep c6a SCIC

29.455.896.088 29.455.896.088

Phai thu khac 5.734.164.284 2.871.014.815

35.190.060.372 32.326.910.903 Ong

19

TONG LONG TY DAU TL VA KINK DOANH VON NHA NU'&C THUYET MINH BAO cAo TAI CHINK RIENG (Trip theo) MAu SO B 09-SCIC

9. TANG, GIAM TAI SAN Co DINH HOU HINH

Nha cela va Thiel bi

4t kien trtic quail li

VND VND

PhLicing ben van tai

VND

Tai san co dinh khac

VND

Tang c§ng

VND

Nguyen gia Tai nigh), 31/12/2016

Tang trong ky

25.465.144.924

(162.376.853)

11.548.113.496

1.056.983.653

10.521.257.868

(550.590.910)

1.159.833.650

499.698.605

48.694.349.938

843.714.495

Tai ngay 31/12/2017 25.302.768.071 12.605.097.149 9.970.666.958 1.659.532.255 49.538.064.433

Gia tri hao man lily Ice

Tai ngay 31/12/2016

Khgu hao trong ki/

8.331.318.042

1.392.617.991

9.499.162.121

1.335.822.131

7.186.144.390

654.552.768

317.899.531

262.646.965

25.334.524.084

3.645.639.855

Tai ngay 31/12/2017 9.723.936.033 10.834.984.252 7.840.697.158 580.546.496 28.980.163.939

Gia tri con Iai

Tai ngay 31/12/2017 15.578.832.038 1.770.112.897 2.129.969.800 1.078.985.759 20.557.900.494

Tai ngay 31/12/2016 17.133.826.882 2.048.951.375 3.335.113.478 841.934.119 23.359.825.854

Nguyen gia cac tai san c6 dinh (la khe'u hao het nhu'ng van con sit dung tai ngay 31 thang 12 narn

2017 la 16.468 trieu VND (tai ngay 31 thang 12 nam 2016 la 14.124 trieu VND).

10. TANG, GIAM TAI SAN CO DINH Vo HINH

Nguyen gia Tai ngay 31/12/2016

Tang trong kit Tai ngay 31/12/2017 Gia tri hao man lay k6

Tai ngay 31/12/2016

Khau hao trong kit

Tai ngay 31/12/2017 Gia tri can Iai

Tai ngay 31/12/2017

Tai ngay 31/12/2016

Quyen sly dung dat

VND

Phan mem may tinh

VND T6ng cong

VND

147.780.991.877 2.566.883

1.223.753.032 2.782.500.000

149.004.744.9 09 2.785.06 6.883

147.783.558.760 4.006.253.032 151.789.811.792

964.459.531 605.662.384

964.459.531 605.662.384

1.570.121.915 1.570.121.915

147.783.558.760 2.436.131.117 150.219.689.877

147.780.991.877 259.293.501 148.040.285.378

11. TANG, GIAM BAT ONG SAN DAU TLI

Nha caa va vat kien trim

VND

Nguyen gia

Tai ngay 31/12/2016

Tai ngay 31/12/2017

Gia tri hao mon lay k6

Tai ngay 31/12/2016

Kha'u hao trong kit

Tai ngay 31/12/2017

Gia tri con Iai

Tai ngay 31/12/2017

Tai ngay 31/12/2016

36.601.897.865

37.547.492.774

4.087.655.550

1.651.546.504

5.739.20 2.054

31.808.290.720 3 2.514.242.3 15

20

TONG CONG TY DAL) TU' VA KINH DOANH VON NHA THUYET MINH BAO CA.0 TAI CHiNH RIENG (Tigp theo) MAU SO B 09-SCIC

12. CAC KHOAN DAU TU. TAI CHINH DAI HAN

Chi tiet cac khoan dau han theo ngu'on hinh thanh nhu'sau:

Tang cong ty (i) Quji HO trd sap xep va phat trien doanh nghiep (ii)

Did phong giam gia cac khoan crau tu' T6ng ding ty (i) C8ng

(i) Chi tiet khoan dau to dal han cua Tang cong ty theo loci

31/12/2017 VND

31/12/2016 VND

13.485.396.249.905 0

14.839.985.814.474 12.374.092.815.209

13.485.396.249.905 27.214.078.629.683

(601.799.999) (121.806.333.672) 13.484.794.449.906 27.092.272.296.011

hinh dau tu' nhu' saw 31/12/2017

VND

31/12/2016

VND

Gia geic caa cac khoan crau tit bao gom Van g6p tai ding ty co phan niem yet 5.791.363.218.773 5.675.325.173.327

V6n g6p tai tong ty c6 phan chiia niem yet va khac 1.644.033.031.132 3.114.660.641.147

Trai phieu 6.050.000.000.000 6.050.000.000.000 13.485.396.249.905 14.839.985.814.474

Du phong giarn gia dau tu' tai chinh dai han (601.799.999) (121.806.333.672)

COng 13.484.794.449.906 14.718.179.480.802

(ii) Chi tiet khoan dau tu' dai han cUa Quji HTSX & PTDN theo loci hinh dau nhu'sau: 31/12/2017 31/12/2016

VND VND

V6n g6p tai cong ty c6 phan da niem yet 1.483.182.000.000

Trai phi& 4.580.027.313.337

Dau tu' dai han khac 6.310.883.501.872

Cong 12.374.092.815.209

13. CHI PHI TRA TRU'O'C DAI HAN

31/12/2017 31/12/2016 VND VND

Tra tru'ec tien thug van phong 98.801.616.534 97.200.162.996

Chi phi tra triloc dai han khac 403.268.193 2.751.302.405

Cb'ng 99.204.884.727 99.951.465.401

21

TONG CONG TY DAU TU. VA KINN DOANH VON NHA NU'o'C THUYET MINH BAO CAO TAI CHINN RIENG (Tie.p theo) MAU SO B 09-SCIC

14. THUE'vA CAC KHOAN PHAI OP/PHAI THU NHA NU'O'C

Chi Vet' 31/12/2016 S6 phii nap 56 da nap

56 bu trt7 31/12/2017

VND VND VND

VND VND

I. Pilaf n§pt 432.592.433.779 4.716.392.795.414 4.399.294.182.389 66.267.617.060 683.423.429.744

Thug 1.414.832.513 312.453.970 821 245.823.386.220 66.267.617.060 1.777.800.054 1.

1.1 Thug gi6 tri gla tang 147.977.029 70.294.671 86,140.290 132.131.410

1.2 Thug thu nh4p doanh nghlgp 0 302.965.492,323 236.697.875.263 66.267.617.060 0

1.3 Thug thu nt4p ca nhan 1.266.855,484 9.415.183.827 8,990.379.547 1.691.659.764

1.4 Thus man bat 0 3.000.000 3.000.000 0

2 Cfic khoan nap khac ohSi 431.177 601.266 4.403.938.824.593 4.153.470.796.169 2 681.645.629.690

1. Lpi nhuan can 10 nap NSNN 431.177.601.266 4.403.938.824.593 4.153.470.796.169 0 681.645.629.690

IL Phai thu 89.040.829.130 0 66.267.617.060 22.773.212.070

1. Thus thu nhTap doanh nghlgp 89.040.829.130 0 66.267.617.060 22.773.212.070

15. QUY 1-16 TR9' SAP AP VA PHAT TRIEN DOANH NGHIEP ("QU'?")

31/12/2017

VND

31/12/2016

VND

Tign (xem thuyet mirth s6 5) 17.231.078.858 17.270.612.957

fiau tai chinh ng5n han (xem thuyat minh s6 6) 16.954.915.721.401 13.237.662.180.620

Cac khoan phai thu cua Qu9, trong c19: 2.083.786.671.731 1.630.362.905.281

Cac khoan phai thu QUP 1.900.482.050.488 1.419.957.149.161

DV thu iai Ye/ tin gill co ky flan, trai phieu, khac 183.304.621.243 210.405.756.120

D'au tu'tai chinh dai ban (xem thuygt minh s6 12) 12.374.092.815.209

19.055.933.471.990 27.259.388.514.067 Cling

16. QUI'? PHAT TRIEN KHOA HOC VA CONG NGHE Nam nay

VND

Lli nhuan tru'eic thug 6.664.866.305.249

Ldi nhuan &tick thug chu'a trich 'duct Phat trign khoa hoc va tong nghg 6.711.716.639.113

Dieu chinh cho cfic khoan (5.150.038.843.633)

- Thu nhap khong chiu thug (5.159.942.229.364)

- Chi phi kh8ng khgu trtf

Thu nhap tinh thug chu'a trich qui," Phat trien Khoa hoc va cong ngh4

Ty le trich qu9 phat then khoa hoc va ding nghg

So phai trich quy phat trien khoa hoc va cony nght' nam nay

S6 clau nam

SCf dung trong nam

Sd cudi nam

Theo hutng dan tai Thong ti! Lien tich so 12/2016/TTLT-BKHCN-BTC ngay 28 Lien BO Khoa h9c cong nghe va BO Tai chinh v'e "Hu'dng an nOi dung chi va khoa h9c va cong nghe dia doanh nghiep", Tang cong ty tht.ic hien trich Qu9 cong nghe theo ti le bang 3% thu nhap tinh thud thu nhap doanh nghiep nhen vao chi phi tren bao cao ket qua host do, ng kinh doanh.

9.903.385.731

1.561.677.795.480

3%

46.850.333.864

104.043.641.764

0

150.893.975.628

thang 6 nam 2016 coa guar) IY qu'y phat then phat trien khoa h9c Va

trong nam va du'ac ghi

22

TONG CONG TY DAU TU' VA KINH DOANH VON NHA NY& THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH RIENG (Trip theo) MAU SO B 09-SCIC

17. VON DAU CCJA CHU So' HO'U

Van dreu le du'qc duyet cCia Tang cong ty theo quy dinh tai Nghi dinh so" 148/2017/ND-CP ngay 25 thang 12 nam 2017 cCia Chinh phu la 50.000 ty VND. Van crau tu' die chu sel hifu c15 gop vao Tang cong ty tai ngay 31 thang 12 n5m 2017 la 21.905.883 trieu VND (ngay 31 thang 12 n5m 2016: 21.885.913 trieu VND).

18. DOANH THU HOAT DONG DAU Tti VA KINH DOANH VON

CO tilt lql nhOn du'oc chia

Doanh thu ban cac khohn deu tu'

Doanh thu laal tien gtfi va lai DT trai phi&

Doanh thu khac

COng

Tit ngay 01/01/2017 dEn ngay 31/12/2017

VND

Tit ngay 01/01/2016 dEn ngay 31/12/2016

VND

5.159.942.229.364

931.735.656.220

1.335.557.882.367

9.817.707.132

4.630.042.500.294

4.824.961.222.490

1.156.340.000.661

9.244.136.293

7.437.053.475.083 10.620.587.859.738

19. CHI PHI HOAT °ONG DAU TU. VA KINH DOANH VON

Tit ngay 01/01/2017 Tit ngay 01/01/2016 den ngay 31/12/2017 &En ngay 31/12/2016

VND VND

Gia go'c cac khoan dau tit de ban 423.924.191.529 2.681.528.673.353

Chi phi nhan vien 13.348.297.621 50.038.436.382

Trich lap /(Hoan nhep) dif pheng giarn gia Tau tu' 72.488.152.254 (260.701.415.884)

Chi phi dich vu mua ngoai 8.276.058.234 14.265.535.372

Chi phi mua ban lalTrai phieu Chinh ph6 35.205.221.120

Chi phi khac 5.190.573.974 4.477.529.327

COng 558.432.494.732 2.489.608.758.550

20. CHI PHI QUAN LY DOANH NGHI#12

Tu ngay 01/01/2017 Tit ngay 01/01/2016 dEn ngay 31/12/2017 den ngay 31/12/2016

VND VND

Chi phi nhan vien quer) ljr 93.196.946.776 60.104.958.654

Chi phi dung cu do clang 1.188.656.929 2.060.867.767

Chi phi khau hao TSCD dung cho quan ly 4.769.474.714 4.969.221.194

Thud, phi va le phi 110.288.286 125.689.304

Chi phi dich vu mua ngoal 46.986.000.021 49.395.822.520

Chi phi khac 68.459.936.923 130.286.109.408

- Trong do: Trich quy Phat trien KH va CN 46.850.333.864 102.593.641.764 Trich lap /(Hoan nhap) du ph6ng phai thu kh6 dal 630.953.876 (1.398.058.048) COng 215.342.257.525 245.544.610.799

23

Vu Tri Thtic Tru'dng Ban Tai chinh KE toan

n Queic Huy Pho Tang Giam dfic

As02-14-2/.

0. TONG LONG TY DAU Ili NJ

KINH DO * \V^N NHA Itioc

CONG • TNH

TONG CONG TY DAU Tti VA KINH DOANH VON NHA Niro'C THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH RIENG theo) MAU SO B 09-SCIC

21. THUS THU NHAP DOANH NGHIEP ("TNDN")

Tit ngay 01/01/2017 den ngay 31/12/2017

VND

Ter ngay 01/01/2016 den ngay 31/12/2016

VND

Ldi nhudn tru'dc thud 6.664.866.305.249 7.943.739.757.984

Trif: Thu nhdp khong chiu thud (5.159.942.229.364) (4.630.042.500.294)

COng: Chi phi khOng dt.fcic kh5u trit 9.903.385.731 3.497.159.362

Thu nh'ap chiu thue. 1.514.827.461.616 3.317.194.417.052

Thud. suit thong thu ting 20% 20%

Chi phi TNDN tinh tren thu nhdp chiu thud" nam hidn hanh

302.965.492.323 663.438.883.410

-fling chi phi TNDN hi4n hanh 302.965.492.323 663.438.883.410

22. Ski MEN SAU NGAY KETTHOC NAM TAI CHiNH

Theo Nghi guy& s6 131/NQ-CP ngay 6 thing 12 nam 2017 phien hop thudng kif Chinh ph6 thing 11 nam 2017, COng van s6 13135/VPCP-KHTH ngay 8 thing 12 nam 2017 ciia Van phang Chinh phC.i va Cong van s6 11718/BTC-TCDN ngay 28 thing 12 nam 2017 cila 136 Tai chinh ve viec ban giao Qu9 ho trd sap xep va phat trien doanh nghiep tai thdi diem ngay 31 thing 12 nam 2017, tit ngay 01 thing 01 nam 2018, T6ng Cong ty ban giao Qu9 ho trd sap xep va phat triesn doanh righi(- 3 Ve BO

Tai chinh guar) I.

Nguyen Thi. Phu'dng Thao Ngu'di lap bigu

NO)/ 30 thong 11 nam 2018

24