TMB annual report 2009

2 รายงานประจำป 2552ธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน)

3รายงานประจำป 2552ธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน)

รายงานประจำป2552


วสยทศน 11พนธกจทเอมบ 13สารจากประธานกรรมการธนาคาร 14สารจากประธานเจาหนาทบรหาร 16คณะกรรมการ 21ทมงานประธานเจาหนาทบรหาร 31ทมงานผบรหาร 36โครงสรางองคกร 40TMB Way 42ผลตภณฑ และบรการทางการเงน 46กจกรรมสงคม 48ผลดำเนนงานของธนาคารยอนหลง 50ภาวะเศรษฐกจของไทยและอตสาหกรรมธนาคารพาณชย 52คำอธบายและการวเคราะหงบการเงน 55กลยทธองคกรและการประกอบธรกจ 68การบรหารความเสยงและปจจยความเสยงทสำคญ 74บรรษทภบาลและโครงสรางการจดการ 78ผลการดำเนนงานประจำป 2552 102โครงสรางผถอหน 103รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ 104รายงานคณะกรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทนและบรรษทภบาล 105รายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการตอรายงานทางการเงน 106รายงานของผสอบบญชรบอนญาต 107งบการเงนและหมายเหตประกอบงบการเงน 108การเปดเผยขอมลเกยวกบการดำรงเงนกองทนประจำป 2552 201ขอมลบรษท 226ทตงสาขาในเขตกรงเทพและปรมณฑล 228ทตงสาขาในเขตภมภาค 234สาขาในตางประเทศ 241สำนกงานแลกเปลยนเงน 242ศนยธรกจตางประเทศ 248ธนาคารตวแทนในตางประเทศ 249

สารบญ


ธนาคารไทยชนนำ

มาตรฐานระดบโลก


วสยทศน

ธนาคารไทยชนนำ

มาตรฐานระดบโลก


1234

พนธกจทเอมบ


สารจากประธานกรรมการธนาคารเศรษฐกจไทยในป 2552 สามารถผานพนภาวะวกฤตทางการเงนของโลกมาได แมวาจะเกดการหดตวในชวง 3 ไตรมาสแรก กอนทจะ พลกฟนกลบมาในไตรมาสท 4 ผลตภณฑมวลรวมในประเทศลดตำลงเปนครงแรกนบตงแตป 2541 โดยลดลงรอยละ 2.3 แตในทามกลางภาวะเศรษฐกจทเปราะบาง ธนาคารมผลการดำเนนงานทดข น โดยมกำไรสทธจำนวน 2,044 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 383จากป 2551 และมเงนกองทนตามกฎหมายทแขงแกรงถงรอยละ 17.1 ซงแสดงใหเหนถงสภาพคลองทางการเงนทสง และคณภาพสนทรพยทดขน

ดวยวสยทศนของธนาคารทมงเปน “ธนาคารไทยชนนำ มาตรฐานระดบโลก” (the leading Thai bank with world-class financial

solutions) ฝายบรหารของธนาคาร ภายใตการนำของ คณบญทกษ หวงเจรญ ประธานเจาหนาทบรหาร ไดวางกลยทธและดำเนนการเพอเปลยนแปลงครงสำคญของธนาคาร ซงรวมถงการยกระดบการบรหารความเสยงเพอการเตบโตอยางยงยนในอนาคต จากมมมองภายนอกของนกลงทนและผมสวนไดสวนเสย จงสามารถมองเหนพฒนาการทชดเจนของการใหบรการและภาพลกษณของธนาคาร โดยเฉพาะอยางยง ผานชองทางการบรการตางๆ ดวยสฟาสดใส รวมทงการนำเสนอผลตภณฑทางการเงนใหมๆ ทมความแตกตางและตอบสนองความตองการของลกคา ทไมเคยมธนาคารใดทำมากอน จากผลการสำรวจรายเดอนของบรษทวจยดานภาพลกษณชนนำของโลก อตราความสนใจใชบรการ TMB เพมขนจากระดบรอยละ 31 ในไตรมาสท 2 เปนรอยละ 62 ในเดอนธนวาคม 2552 สำหรบมมมองจากภายในองคกรนน ธนาคารกำลงอยระหวางการปรบเปลยน เพอสรางบรรยากาศการทำงานทจงใจและสงเสรมพนกงานทมผลการปฏบตงานทด เพอสรางความแตกตางทมคณคาและมความหมายสำหรบลกคาของเราตอไป

ธนาคารใหความสำคญอยางยงในดานการกำกบดแลกจการทด เพอใหการดำเนนธรกจของธนาคารมความโปรงใส มมาตรฐานในระดบสากลและเปนไปตามแนวปฏบตของทางการโดยเครงครด เพอประโยชนสงสดตอผถอหนและผทมสวนไดสวนเสยของธนาคารธนาคารจงมความภมใจทในป 2552 ธนาคารไดผลคะแนนในระดบ “ดเลศ” จากผลสำรวจการกำกบดแลกจการบรษทจดทะเบยนไทยโดยสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย นอกจากน ธนาคารยงไดดำเนนกจกรรมดานสงคมอยางตอเนอง ดวยการผสานความรวมมอกบธนาคารโลก และกระทรวงการคลง ในโครงการ “Blue Planet“ เพอสงเสรมใหเกดความตระหนก และการรเร มใหมๆ ดานสงแวดลอม และเปนมตรกบภาวะอากาศโลก รวมถง กจกรรมเพอสงคมทหลากหลายรวมกบลกคาและพนธมตรของธนาคาร

สดทายน ในนามของคณะกรรมการธนาคาร ดฉนขอขอบคณผถอหน ลกคา และพนธมตรทางธรกจของธนาคาร ทไดใหความเชอมนและใหการสนบสนนธนาคารของเรามาอยางตอเน อง ซงเปนพลงขบเคลอนทสำคญยงสำหรบคณะกรรมการธนาคาร รวมถงคณะผบรหารและพนกงาน ในการนำ TMB ไปสการเปน “ธนาคารไทยชนนำ มาตรฐานระดบโลก”

เสาวนย กมลบตรประธานกรรมการธนาคาร


สารจากประธานเจาหนาทบรหารเปนทประจกษชดวาธนาคารทหารไทย (TMB) มการเปลยนแปลงอยางตอเนองในตลอดป 2552 โครงการเปลยนแปลงธนาคาร (TMB Transformation) ทไดดำเนนไปอยางรวดเรวเพอสรางความแขงแกรงและพลกฟนธรกจ ไดนำมาซงผลลพธทชดเจนในการดำเนนงานและผลประกอบการ และแมวาโครงการดงกลาวยงตองดำเนนตอไปในระยะยาว แตธนาคารกเรมไดเหนผลสำเรจจากโครงการดง กลาวจากการเจรญเตบโตของงบดล โดย ณ สนป 2552 ธนาคารมกำไรสทธ 2,044 ลานบาท เพมขน 4 เทาเมอเทยบกบกำไรสทธ 424 ลานบาทเมอป 2551

กลยทธทางธรกจของธนาคาร คอการสรางความแตกตางในสามแนวทาง แนวทางแรกเราใชกลยทธทมงเนนเงนฝากเปนตวนำ (Deposit – led Strategy) เพอสรางสมพนธกบลกคาโดยผานธรกรรมบญชเงนฝาก เราสงเสรมใหลกคาใชบญชธนาคาร TMB เปนบญชหลกทใชเปนประจำ และพฒนาความสมพนธเชงลกดวยบรการหลากหลายทตอบสนองตอความตองการในทกชวงชวตของลกคา ซงจะสงผลใหการบรหารงบดลของธนาคารดขน

แนวทางทสองในการสรางความแตกตางจากธนาคารอน คอ การสรางความเปนเลศดานการบรการและการปฏบตงาน เรากำลงปรบโครงสรางองคกรเพอใหขนตอนสำคญตางๆนน งาย รวดเรว และมประสทธภาพยงข น ซ งธนาคารไดมการลงทนในการพฒนาบคลากรใหมทกษะ ความร และมใจรกการบรการ ควบคไปกบการเพมชองทางบรการใหลกคาไดสะดวกมากยงขน โดยเมอตนป 2552 ธนาคารไดยายสถานทตงของสาขาบางสวน เพออำนวยความสะดวกแกลกคา ซงโครงการยายสถานทตงสาขาจะยงคงดำเนนตอไปตลอดป 2553 นอกจากนในป 2552 เรายงไดดำเนนการปรบปรงการบรการดานอนเตอรเนตแบงกง เพอใหมระบบทใชงานงายและมประสทธภาพยงขน ซงจะทำใหลกคาหนมาใชบรการและไดรบประโยชนจากชองทางบรการนมากขนและพงพอใจกบอตราคาบรการทคมคากวา

แนวทางทสาม ไดแก การสรางความแตกตางดวยการเพมมลคาการบรการทางการเงน ซงธนาคารจะเพมทางเลอกในบรการทางการเงนทคแขงของเราอาจมองขาม เพอตอบสนองความตองการของแตละกลมลกคาเปาหมาย นอกจากน ธนาคารยงมงเนนสนบสนนธรกจ ของลกคาในการบรหาร

Supply Chain เพ อใหลกคามการบรหาร บญชรายรบ-รายจาย และเงนทนหมนเวยนอยางมประสทธภาพยงขน และไดรบประโยชนจากตนทนทางการเงนทตำลง

เพอใหการดำเนนงานเปนไปตามกลยทธทางธรกจขางตน เราจงไดประกาศแผนแมบท ระยะ 5 ป เพอปรบโครงสรางใหธนาคารใหเปน องคกรทยดลกคาเปนศนยกลางและมงเนนการทำงานทมประสทธภาพสง ธนาคารจงตองมการปรบตวในทกดานเพอสรางมลคาเพมใหแกทกฝายทเกยวของ ทงลกคา ผถอหน พนกงาน และสงคม


โครงการ TMB Transformation แบงเปน 3 ระยะ ระยะแรกคอ ”การสรางรากฐานทแขงแกรง” ซงไดดำเนนการถงสนสดป 2552 และในป 2553 เราจะดำเนนการตามแผนในระยะท 2 ตอไปเปนเวลา 2 ป ซงจะเปนชวง ”การสรางความแตกตางและเตบโตอยางมคณภาพ” และระยะท 3 “การสรางความเปนผนำตลาด” จะเรมตนตงแตป 2555 เปนตนไป

ระยะแรกของ TMB Transformation ครอบคลมถงการจดโครงสรางองคกรใหม การปรบปรงขนตอน ระบบทรพยากรบคคล และผลตอบแทนใหม พรอมกบปรบปรงการบรการ ซ งรวมถง การพลกโฉมการทำงานของสาขา (Branch Transformation) ทเรมดำเนนการตงแตไตรมาสแรกของ 2552 มการปรบปรงภาพลกษณและรปโฉมของหลายๆสาขาดวยการตกแตงดวยสสนสดใส มการบรการลกคาทสะดวกรวดเรวยงขน และปรบปายสาขาใหเหนเดนชดขน การปรบปรงสาขา โดยการมงเนนทลกคากลมเปาหมายแตละกลม ทำใหเราสามารถตอบสนองความตองการของลกคาไดหลากหลายยงขน ดวยเหตน ผลดำเนนงานของธรกจรายยอยของธนาคารจงดขนตงแตไตรมาสท 2 ของป 2552 เปนตนมา และสงผลดตอธรกจขนาดกลางและขนาดยอม และธรกจขนาดใหญ ในชวงไตรมาสท 4

ธนาคารไดดำเนนการหลายดานเพอสรางความแขงแกรงใหกบธรกจในชวงป 2552 โดยไดมการปรบปรงกรอบการบรหารความเสยงตลอดปทผานมา และมการนำมาตรการทเขมงวดมากยงขนมาใชในดานการจดชนหน การปฏบตตามเกณฑการตงสำรองตามมาตรฐานสากล(International Financial Reporting Standards) พรอมกบระบบจดอนดบการบรหารความเส ยงใหมตามมาตรฐานสากล การดำเนนการเหลาน เปนการปรบปรงและพฒนาคณภาพสนทรพยของธนาคาร สนเชอดอยคณภาพของธนาคารไดลดลงเปนผลมาจากการขายสนเชอดอยคณภาพ และสนทรพยทไมกอใหเกดรายไดจำนวน 20,000 ลานบาทในไตรมาสท 2 ของป 2552 และการบรหารจดการสนเชอดอยคณภาพทมมลคาสง

ในไตรมาสท 2 ของป 2552 ธนาคารไดซอคนหนกดอยสทธทมลกษณะคลายทน (Hybrid Tier 1) ทจำหนายในตางประเทศ ในป 2549 มลคา 153 ลานเหรยญสหรฐฯ ซงตอมาเราประสบความสำเรจในการออกหนกดอยสทธทมลกษณะคลายทนในประเทศ (TMB-IT1) มลคา 4,000 ลานบาท โดยมผลกำไรเกดขน 3,174 ลานบาท ซงธนาคารไดนำผลกำไรดงกลาวไปใชเสรมสรางความแขงแกรงของเงนกองทนสำหรบการสำรองกนหนสญ สะทอนใหเหนถงแนวทางบรหารการเงนอยางรอบคอบของเรา

เราเชอวาความสำเรจของโครงการ TMB Transformation ขนอยกบพนกงาน TMB ในตลอดป 2552 เราจงไดสรางวฒนธรรมองคกร“TMB Way” ซงประกอบดวยคานยมทจะชวยใหพนกงาน 8,000 คนของเรามงเนนลกคาเปนศนยกลางและเคลอนไปในทศทางเดยวกนคานยม 5 ประการน ไดแก การยดลกคาเปนศนยกลาง การสอสารอยางเปดกวาง การมงม นสรางความสำเรจ ร จกบรหารความเสยง และยดมนในความถกตอง

พนกงานของเราใหการตอบรบ “TMB Way” เปนอยางด โดย ณ สนป 2552 มพนกงานกวา 700 รายเขารวมการประกวด TMB WayAwards ซงรางวลนมวตถประสงคเพอใหรางวลแกพนกงานทมการทำงานทสะทอนถงวฒนธรรม TMB Way ทง 5 ประการ รวมถงใหรางวลความคดทดทสดในการทำใหธนาคารเปนองคกรทมประสทธภาพและมงเนนการยดลกคาเปนศนยกลางมากยงขน

องคประกอบทสำคญอกประการหนงของการไปสการเปนองคกรทมงเนนประสทธภาพ คอการชวยใหพนกงานของเราพฒนาความรความสามารถ (Competency) ซงธนาคารไดมการลงทนจำนวนมากในดานการพฒนาทกษะ การอบรมดานลกคาสมพนธและการบรหารจดการ เราตองการใหพนกงานของเรามโอกาสในการเตบโตอยางแทจรง และประสบความสำเรจอยางตอเนอง มบทบาทและความรบผดชอบสงขนเพอทจะปฏบตงานและสรางคณคาใหกบธนาคารไดอยางเตมศกยภาพ

เพอชวยใหพนกงานของเราคำนงถงการยดลกคาเปนศนยกลางมากยงขน เราไดเรมใชระบบการการจายผลตอบแทนตามผลการปฏบตงานสำหรบป 2552 ซงระบบนจะพฒนาไปสการปรบปรงการจายผลตอบแทนโดยรวมทสอดคลองกบวฒนธรรมการมงเนนผลการปฏบตงานโดยการจายคาตอบแทนตามความรความสามารถและผลการปฏบตงาน ซงจะชวยใหพนกงานธนาคารตระหนกถงความสำคญของการทำงานเปนทม การทำงานอยางมประสทธภาพ และการนำเสนอผลตภณฑและบรการทแตกตางและดยงขน

ธนาคารมการดำเนนโครงการเกษยณอายกอนกำหนดโดยสมครใจ ในปลายไตรมาสท 3 ของป 2552 โดยมบคลากร 1,180 คน เขารวมโครงการ ทงน เพอชวยใหธนาคารสามารถจดอตรากำลงใหมควบคไปกบการปรบปรงประสทธภาพการดำเนนงาน และการเพมความสามารถในการแขงขน โดยการดำเนนการดงกลาวใชงบประมาณทงสน 1.3 พนลานบาท ซงธนาคารไดมการบนทกบญชแลว 850 ลานบาทในไตรมาสท 4 ของ ป 2551


ผลตภณฑและบรการใหมๆ มสวนสำคญอยางยงตอการสรางความเจรญเตบโตของธนาคารในป 2552 เรามการออกผลตภณฑและบรการทางการเงนทมคณภาพและตรงกบความตองการของลกคาอยางตอเนองในชวงทผานมา ซงลาสดธนาคารไดพฒนานวตกรรมใหมในบรการลกคาเงนฝาก One Touch Account Opening Optimization ซ งลกคาสามารถเปดบญชใหมไดโดยใชเพยงบตรประจำตวประชาชน โดยไมตองกรอกแบบฟอรมประวตสวนบคคล และ TMB No-Slip ทลกคาสามารถทำธรกรรมฝาก โดยไมตองกรอกสลป ถอน และโอนเงนโดยไมตองกรอกเอกสาร เพยงแตแจงดวยวาจาและเซนรบรองผานวธ “say & sign” พนกงานธนาคารกจะดำเนนการใหตามประสงค ซงผลตภณฑและบรการดงกลาวน ไมเพยงแตเปนการสงมอบบรการทเกนความคาดหมายใหกบลกคาแตยงทำใหธนาคารไดรบรางวล 2010 Financial Insights Innovation Awards (FIIA) ดาน “นวตกรรมเพอการมสวนรวมของลกคา”(Innovation in Customer Engagement) ซงจดขนเปนประจำทกป โดย IDC Financial ผลตภณฑใหมของธนาคารอนๆ เชน บญชเงนฝาก “No Fee” และ บตรเดบต “No Limit” สงผลใหธนาคารมลกคาเงนฝากใหม กวา 600,000 บญช

หากกลาวโดยสรปแลว ป 2552 เปนป แหงกาวสำคญสำหรบ TMB ในการมงไปสเปาหมายทไดวางไว ผมขอขอบพระคณผถอหนและ คณะกรรมการธนาคารทกทานทไดใหการสนบสนนแก TMB เสมอมา และขอขอบคณทมผบรหารและพนกงาน TMB ทกคนทรวมกน ทมเทอยางสดความสามารถในการดำเนนการเพอเปลยนแปลงธนาคารของเราไปสการเปนองคกรทยดลกคาเปนศนยกลาง

ผมมนใจวา TMB จะสามารถดำรงไวซงพลงในการขบเคลอน ในการดำเนนงานตลอดป 2553 และระยะตอไปของโครงการ TMB Transformation จะนำมาซงการเปลยนแปลงทวทงองคกร ซงจะมสวนสำคญตอผลการดำเนนงานของธนาคารโดยรวม หลงจากทธนาคารไดกาวหนาไปอยางมากในป 2552 ขณะนเราพรอมทจะเดนหนาปรบปรงภายในองคกรของเราอยางตอเนองในป 2553 ตอไป

ทามกลางปจจยภายนอกทผนผวนตลอดเวลา ทงสภาวะเศรษฐกจโลก และสถานการณทางการเมองภายในประเทศ ทสงผลกระทบตอภาวะของตลาด ธนาคารมนใจวาดวยการเปลยนแปลงองคกรไปสการเปนองคกรทยดลกคาเปนศนยกลางและมงเนนประสทธภาพสง จะนำมาซงผลสำเรจทเปนรปธรรมตอไป และการมงเนนในการสรางความแตกตางและเตบโตอยางมคณภาพ จะทำใหป 2553 เปนชวงเวลาแหงความกาวหนาทสำคญ อกปสำหรบธนาคารของเรา

การปรบโครงสรางองคกรใหมงเนนลกคาเปนศนยกลางการแบงงานตามกลมลกคาทชดเจนจดทำคำบรรยายลกษณะงานของทกหนวยงานจดใหมการโยกยายงานภายในตามความถนดBranch Transformationดำเนนการจดกลมลกคาใหเหมาะสมโดยใหธรกจขนาดกลางและขนาดยอม และธรกจ

ขนาดใหญเปนหนวยงานทรบผดชอบดแลลกคาธรกจแทนสาขา

ปรบเปลยนโมเดลธรกจ จดใหมระบบคะแนนจากการบรการและขายผลตภณฑ

แยกงานทไมจำเปนออกจากสาขาการปรบปรงกระบวนการการทำงานออกแบบและปรบปรงกระบวนการการทำงานตงแตตนจนจบ (end-to-end process)

ทวทงองคกร จดทำกระบวนการเปดบญชและการฝากเงนใหมรวมศนยการตงวงเงนสนเชอการปรบปรงบรการและการขายมงเนนการใชทรพยากรในการดแลลกคา

เรมใชมาตรฐานการบรการและการขายใหม รวมถงระบบคะแนนจากบรการและการขาย

มการวดผลระดบความผกพนของลกคาการบรหารความเสยงลดความเสยงของธนาคารดวยการปรบนโยบายและพอรตสนเชอใหม

ใชแนวปฏบตทดสดในการประเมนความเสยงสนเชอดำเนนการขายหนและสนทรพยทไมกอใหเกดรายไดมลคา 2 หมนลานบาท

HR Transformationใชดชนวดผลการปฏบตงาน KPIs และระบบวดผลการปฏบตงานใหม

สรางวฒนธรรมองคกร “TMB Way”จดใหมการวดผลระดบความผกพนของพนกงานดำเนนโครงการเกษยณกอนกำหนด

บญทกษ หวงเจรญประธานเจาหนาทบรหาร


คณะกรรมการ


นางเสาวนย กมลบตรประธานกรรมการ

นายอวรทธ วงศพทธพทกษกรรมการ

นายวจตร สพนจกรรมการ

นายธารา ธรธนากรกรรมการ

นายวลเลม เฟรดเดอรค นาเจลกรรมการ


นายฟลลป จ.เจ.อ.โอ. ดามสกรรมการ


นายอวรทธ วงศพทธพทกษกรรมการ

นายวอน นเจล รกเตอรกรรมการ

นายอมร อศวานนทกรรมการ

นายกฤษฏา อทยานน กรรมการ

พลเอก อนพงษ เผาจนดากรรมการ

นายครสโตเฟอร จอหน คงกรรมการ

นายบญทกษ หวงเจรญกรรมการและประธานเจาหนาทบรหาร


ขอมล

ประว

ตกรร

มการ

พลเอก อนพงษ เผาจนดา60 ป

ตำแหนงในธนาคารกรรมการธนาคาร

วฒการศกษาและการอบรมบทบาทหนาทกรรมการ• รฐประศาสนศาสตรมหาบณฑต (เกยรตนยม) สถาบน บณฑตพฒนบรหารศาสตร• ศลปศาสตรบณฑต (รฐศาสตร) มหาวทยาลยรามคำแหง• โรงเรยนเสนาธการทหารบก• โรงเรยนนายรอยพระจลจอมเกลา• วทยาลยปองกนราชอาณาจกร• Director Accreditation Program สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย

การดำรงตำแหนงในกจการอนต.ค. 50 - ปจจบน ผบญชาการทหารบก

ประสบการณการทำงาน2546 - ส.ค. 51 ประธานกรรมการตรวจสอบ บรษท ไมดา แอสเซท จำกด (มหาชน)2549 - ก.ย. 50 ผชวยผบญชาการทหารบก2548 - 2549 แมทพภาคท 12547 - 2548 รองแมทพภาคท 1

นางเสาวนย กมลบตร57 ป

ตำแหนงในธนาคารประธานกรรมการ

วฒการศกษาและการอบรมบทบาทหนาทกรรมการ• ปรญญาโท บรหารรฐกจ มหาวทยาลยธรรมศาสตร• ปรญญาตร บรหารรฐกจ มหาวทยาลยธรรมศาสตร• วทยาลยปองกนราชอาณาจกร• หลกสตรผบรหารระดบสง สถาบนวทยาการตลาดทน (วตท.)• Senior Executive Program (Kellogg - ศศนทร)

• The Management Development Program, (Wharton School)

• Director Certification Program และ Role of the Compensation

Committee, สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย

การดำรงตำแหนงในกจการอนต.ค. 52 - ปจจบน รองปลดกระทรวงการคลงเม.ย. 52 - ปจจบน กรรมการ บรษท ทางยกระดบดอนเมอง จำกด (มหาชน)

2551 - ปจจบน กรรมการบรหาร สำนกงานความรวมมอพฒนา เศรษฐกจกบประเทศเพอนบาน (องคการมหาชน) (สพพ.) ประสบการณการทำงาน2551 - ก.ย. 52 ผตรวจราชการกระทรวง (ผตรวจราชการ 10) สำนกงานปลดกระทรวงการคลง2547 - ต.ค. 51 กรรมการ กรรมการตรวจสอบ และประธาน กรรมการกจการสมพนธสถาบนวจย วทยาศาสตรและเทคโนโลยแหงประเทศไทย2548 - เม.ย. 51 กรรมการและกรรมการตรวจสอบ บรษท เคทบ ลสซง จำกด2547 - ม.ค. 50 รองอธบด กรมสรรพากร กระทรวงการคลง

หมายเหต : แตงตงเปนประธานกรรมการธนาคาร เมอวนท 18 ธนวาคม 2552


นายฟลลป จ.เจ.อ.โอ. ดามส59 ป

ตำแหนงในธนาคาร• กรรมการธนาคาร• ประธานกรรมการบรหาร• กรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทน และบรรษทภบาล

วฒการศกษาและการอบรมบทบาทหนาทกรรมการ• MBA (Accounting & International Finance), Columbia University, U.S.A.• Advanced Automatics, Ecole Nationale de l'Aéronautique et de l'Espace, Toulouse, France• Ingénieur Civil Electricien Mécanicien, Université Libre de Bruxelles, Brussels, Belgium• Directors Refresher Program, ING Vysya Bank (India)

การดำรงตำแหนงในกจการอน2549 - ปจจบน Vice Chairman of the Board, ING Vysya Bank Ltd. (India)2549 -ปจจบน Director, ING Mauritius

ประสบการณการทำงาน2544 - ม.ค. 53 Director, ING Asia Private Bank (Singapore)

พ.ย. 51 - พ.ย. 52 CEO, Retail and Banking Asia, ING Group (Singapore)2548 - 2551 CEO, Retail Banking Asia, Global Private Banking & ING Trust, ING Group (Singapore)2545 - 2548 CEO, Global Private Banking and ING Trust, ING Group (Amsterdam)2542 - 2548 Board Member, Banque Bruxelles Lambert (Belgium)

2542 - 2548 Chairman of the Board, ING Switzerland

2542 - 2548 Chairman of the Board, ING Luxembourg

2542 - 2548 Director, ING France

นายวจตร สพนจ68 ป

ตำแหนงในธนาคาร• กรรมการธนาคาร (กรรมการอสระ)• ประธานกรรมการตรวจสอบ

วฒการศกษาและการอบรมบทบาทหนาทกรรมการ• ปรชญาดษฎบณฑตกตตมศกด (เศรษฐศาสตร) มหาวทยาลยรามคำแหง• MA (Economics), Yale University, U.S.A.• BA (Economics) (Honors), University of Manchester, U.K.• Southend College of Technology, U.K.

• วทยาลยปองกนราชอาณาจกร• หลกสตรผบรหารระดบสง สถาบนวทยาการตลาดทน (วตท.)• Director Accreditation Program, Audit Committee Program และ the Role

of Chairman Program สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย

การดำรงตำแหนงในกจการอนเม.ย.51 - ปจจบน ประธานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (ก.ล.ต.)2550 - ปจจบน คณบด บณฑตวทยาลยบรหารธรกจ (MBA) มหาวทยาลยสยาม2549 - ปจจบน ประธานกรรมการ บรษท จสตล จำกด (มหาชน)2549 - ปจจบน ทปรกษา สมาคมไทย – ลาว เพอมตรภาพ2541 - ปจจบน กรรมการ สถาบนนโยบายสงคมและเศรษฐกจ (ISEP)

ประสบการณการทำงาน2548 - 2550 ประธานกรรมการ มลนธตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย2547 - 2550 ประธานกรรมการ บรษท ตลาดอนพนธ (ประเทศไทย) จำกด2546 - 2550 ประธานกรรมการ บรรษทบรหารสนทรพยสถาบนการเงน กระทรวงการคลง2546 - 2550 ประธานกรรมการ ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย2546 - 2550 ประธานกรรมการ บรษท ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย) จำกด2546 - 2550 ประธานกรรมการ บรษท เซทเทรด ดอทคอม จำกด2546 - 2550 ประธานกรรมการ บรษท แฟมลโนฮาว จำกด2546 - 2549 กรรมการ คณะกรรมการสงเสรมวสาหกจขนาดกลาง และขนาดยอม2536 - 2539 ประธานกรรมการ ธนาคารเพอการสงออกและนำเขาแหง ประเทศไทย2533 - 2539 ผวาการและประธานกรรมการ ธนาคารแหงประเทศไทย


นายอวรทธ วงศพทธพทกษ61 ป

ตำแหนงในธนาคาร• กรรมการธนาคาร (กรรมการอสระ)• ประธานกรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทน และบรรษทภบาล• กรรมการตรวจสอบ

วฒการศกษาและการอบรมบทบาทหนาทกรรมการ• MBA, New York University, USA• ปรญญาตร บญช จฬาลงกรณมหาวทยาลย• หลกสตรบทบาทคณะกรรมการในการกำหนดนโยบายคาตอบแทน และ Director

Certification Program สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย

การดำรงตำแหนงในกจการอนส.ค. 52 – ปจจบน กรรมการ บรษท สยามไบโอไซเอนซ จำกด 2551 – ปจจบน ทปรกษา สำนกงานทรพยสนสวนพระมหากษตรย2551 – ปจจบน กรรมการ บรษท ไชนาทาวน คอมมวนต ดเวลอปเมนท จำกด2551 – ปจจบน กรรมการ บรษท สยามไพโอเนยรเธอราพวตกส จำกด2550 – ปจจบน กรรมการ บรษท วงลดาวลย จำกด2549 – ปจจบน ทปรกษา บรษท ปนซเมนตไทย จำกด (มหาชน)2549 – ปจจบน กรรมการและประธานกรรมการตรวจสอบ บรษท แอดวานซ อนโฟร เซอรวส จำกด (มหาชน)2546 – ปจจบน กรรมการ บรษท ทนลดาวลย จำกด2546 – ปจจบน กรรมการและกรรมการบรหาร บรษท ไทยพลาสตกและเคมภณฑ จำกด (มหาชน)2546 – ปจจบน กรรมการ บรษท วงสนทรพย จำกด2538 – ปจจบน กรรมการและประธานกรรมการบรหาร บรษท เทเวศประกนภย จำกด (มหาชน)2538 – ปจจบน กรรมการ บรษท นว 84 จำกด

ประสบการณการทำงาน2550 – ม.ย. 52 ประธานกรรมการ บรษท หนออน จำกด2550 – 2551 กรรมการ บมจ. การบนไทย2548 – 2551 ผชวยผอำนวยการ สำนกงานทรพยสนสวน พระมหากษตรย2544 – 2551 ประธานกรรมการ บจ. ไอทวน2546 – 2548 ผจดการใหญ บมจ. ซเมนตไทยพรอพเพอรต (2001)หมายเหต : แตงตงเปนกรรมการธนาคาร เมอวนท 29 เมษายน 2552

นายวลเลม เฟรดเดอรค นาเจล53 ป

ตำแหนงในธนาคาร• กรรมการธนาคาร• ประธานกรรมการบรหารความเสยง• กรรมการสนเชอ

วฒการศกษาและการอบรมบทบาทหนาทกรรมการ• Master of Economics, University of Amsterdam, Netherlands

การดำรงตำแหนงในกจการอนม.ค. 53 - ปจจบน CEO & Board Member, ING Bank A.S.

(Turkey)

ม.ค. 51 - ปจจบน Chairman, ING Asia Private Bank Limited

(Singapore)

2549 - ปจจบน Commissioner, PT ING Securities Indonesia 2548 - ปจจบน CEO & Head of Wholesale Banking, Asia, ING

Bank N.V. (Singapore)

2548 - ปจจบน Director, ING Vysya Bank Limited (India)

2548 - ปจจบน Chairman of Risk Management Review

Committee, ING Vysya Bank Limited (India)

2548 - ปจจบน Director, ING Asia Private Bank Limited

(Singapore)

ประสบการณการทำงาน2545 - 2548 Head of Group Credit Risk Management, ING Group (Netherlands)


นายกฤษฎา อทยานน 50 ป

ตำแหนงในธนาคาร• กรรมการธนาคาร• ประธานคณะกรรมการสนเชอ• กรรมการบรหาร • กรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทน และบรรษทภบาล

วฒการศกษาและการอบรมบทบาทหนาทกรรมการ• MSc. (Fiscal Studies), University of Bath, U.K.• เศรษฐศาสตรมหาบณฑต มหาวทยาลยธรรมศาสตร• เศรษฐศาสตรบณฑต จฬาลงกรณมหาวทยาลย• วทยาลยปองกนราชอาณาจกร • Executive Program, Kellogg School of Management, U.S.A.• หลกสตรผบรหารระดบสง สถาบนวทยาการตลาดทน (วตท.) • Director Certification Program, Director Accreditation Program และ Role of the Compensation Committee สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการ บรษทไทย

การดำรงตำแหนงในกจการอนเม.ย. 52 - ปจจบน กรรมการ บรษท ขอมลเครดตแหงชาต จำกด2550 - ปจจบน ประธานกรรมการ บรรษทตลาดรองสนเชอทอยอาศย2550 - ปจจบน ทปรกษาดานเศรษฐกจการเงน (เศรษฐกรผทรงคณวฒ) กระทรวงการคลง

ประสบการณการทำงาน2548 - ธ.ค. 52 กรรมการ ธนาคารสนเอเซย จำกด (มหาชน)2550 - ม.ค. 52 ทปรกษา บรษท ขอมลเครดตแหงชาต จำกด2548 - 2550 รองผอำนวยการ สำนกงานเศรษฐกจการคลง กระทรวงการคลง2547 - 2548 กรรมการ บรษทเงนทนสนเอเซย จำกด (มหาชน)2546 - 2548 ผอำนวยการ สำนกนโยบายระบบการเงนฯ กระทรวงการคลงหมายเหต : แตงตงเปนกรรมการธนาคาร เมอวนท 21 ธนวาคม 2552

นายวอน นเจล รกเตอร 54 ป

ตำแหนงในธนาคาร • กรรมการธนาคาร• กรรมการบรหาร

วฒการศกษาและการอบรมบทบาทหนาทกรรมการ• BA (Honors) First Class (Business Studies), Southbank, London, U.K.• Corporate Finance Diploma, London Business School, U.K.• General Management Program Cedep, Insead, Fontainbleu (France)• Management in International Banking Cedep, Insead, Fountainbleu (France)

การดำรงตำแหนงในกจการอนก.พ. 53 -ปจจบน Director, ING Bank (Australia) Limited.ก.ย. 52 -ปจจบน CEO, Retail Banking Asia, ING Group (Singapore)ก.ย. 52 -ปจจบน Member of Corporate Governance Committee, Member of Board Credit Committee and Member of Risk Management and Review Committee, ING Vysya Bank Ltd. (India)ม.ย. 52 -ปจจบน Non Executive Director / Director, ING Vysya Bank Ltd. (India)2540 - ปจจบน Member of Management Council, ING Group N.V.

ประสบการณการทำงานก.พ. 49 -เม.ย. 52 Managing Director & CEO, ING Vysya Bank Ltd. (India)2540 - ก.พ. 49 Chief Executive Officer, ING Bank (Australia) Ltd.


นายครสโตเฟอร จอหน คง65 ป

ตำแหนงในธนาคาร • กรรมการธนาคาร (กรรมการอสระ) • กรรมการตรวจสอบ• กรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทน และบรรษทภบาล

วฒการศกษาและการอบรมบทบาทหนาทกรรมการ• Bachelor of Laws (LL.B) (Honors), University of Bristol, U.K.

• Postgraduate Practical Certificate in Law, University of Singapore

• Director Certificate Program สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย

การดำรงตำแหนงในกจการอนม.ย. 52 - ปจจบน กรรมการ บรษท คงฟชเชอรโฮลดงส จำกดม.ย. 52 - ปจจบน กรรมการ บรษท เซาทอสตเอเชยนแพคเกจจง แอนดแคนนง จำกดม.ย. 52 - ปจจบน กรรมการ บรษท โอเชยนนคแคนเนอร จำกดม.ย. 52 - ปจจบน กรรมการ บรษท เคเอฟฟดส จำกด2548 - ปจจบน กรรมการ บรษท ซงเกอร ประเทศไทย จำกด (มหาชน)2535 - ปจจบน กรรมการ บรษท ทวาธาร จำกด

ประสบการณการทำงาน2540 - 2547 Partner and Director, Linklaters (Thailand) Ltd.2540 - 2546 Managing Partner, Linklaters (Thailand) Ltd.

นายอมร อศวานนท61 ป

ตำแหนงในธนาคาร• กรรมการธนาคาร• กรรมการบรหาร• กรรมการบรหารความเสยง• กรรมการสนเชอ

วฒการศกษาและการอบรมบทบาทหนาทกรรมการ• MBA, Bowling Green State University, Ohio, U.S.A.

• ปรญญาตร บญช จฬาลงกรณมหาวทยาลย• Stanford-NUS Executive Program, Stanford University รวมกบ National University of Singapore

• Changing Organizational Behavior Program, Wharton School,

University of Pennsylvania, U.S.A

• Director Accreditation Program และ CEO Performance Evaluation

สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย

การดำรงตำแหนงในกจการอนม.ค. 49 - ปจจบน กรรมการตรวจสอบ บรษท สหโคเจน (ชลบร) จำกด (มหาชน) 2548 - ปจจบน กรรมการอสระและกรรมการบรหารความเสยง บรษท กรงเทพโสภณ จำกด (มหาชน)2546 - ปจจบน กรรมการตรวจสอบและกรรมการบรหารความเสยง บรษท ไอ.ซ.ซ. อนเตอรเนชนแนล จำกด (มหาชน)2546 - ปจจบน ประธานกรรมการตรวจสอบ บรษท ประชาอาภรณ จำกด (มหาชน)2546 - ปจจบน กรรมการตรวจสอบ บรษท ฟารอสต ดดบ จำกด (มหาชน)2531 - ปจจบน กรรมการอสระ บรษท บเอนเอช แมดคล เซนเตอร จำกด

ประสบการณการทำงาน2546 - ม.ค. 49 ประธานกรรมการตรวจสอบ บรษท สหโคเจน (ชลบร) จำกด (มหาชน)2540 - 2548 กรรมการ บรษท ครสเตยนและนลเสน (ไทย) จำกด (มหาชน)


นายบญทกษ หวงเจรญ53 ป

ตำแหนงในธนาคาร • กรรมการธนาคาร (กรรมการทเปนผบรหาร) • กรรมการบรหาร• กรรมการบรหารความเสยง• กรรมการสนเชอ• ประธานเจาหนาทบรหาร

วฒการศกษาและการอบรมบทบาทหนาทกรรมการ• MBA(Finance and International Business), New York University USA • ปรญญาตร วศวกรรมศาสตร (เคม) จฬาลงกรณมหาวทยาลย • Director Accreditation Program สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย

การดำรงตำแหนงในกจการอน2525 - ปจจบน กรรมการ บรษท เบญจบญเอนเตอรไพรส จำกด

ประสบการณการทำงาน2542 - 2550 รองกรรมการผจดการ ธนาคารกสกรไทย จำกด (มหาชน)

นายธารา ธรธนากร53 ป

ตำแหนงในธนาคาร • กรรมการธนาคาร (กรรมการอสระ) • กรรมการบรหารความเสยง

วฒการศกษาและการอบรมบทบาทหนาทกรรมการ• ปรญญาโท บรหารการจดการ สถาบนบณฑตบรหารธรกจ ศศนทร• M.S. (Chemical Engineering), Stanford University, USA • ปรญญาตร วศวกรรมเคม (เกยรตนยมอนดบหนงเหรยญทอง) จฬาลงกรณมหาวทยาลย• หลกสตรผบรหารระดบสง สถาบนวทยาการตลาดทน (วตท.)• หลกสตรโครงการพฒนาผนำระดบสากล มหาวทยาลยฮารเวรด สหรฐอเมรกา• Director Accreditation Program สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย

การดำรงตำแหนงในกจการอน2550 – ปจจบน กรรมการ มลนธเพอสถาบนปโตรเลยมแหงประเทศไทย2549 – ปจจบน กรรมการ บรษท ไตร เอนเนอจ จำกด2549 – ปจจบน รองประธานกรรมการบรหาร บรษท เชฟรอนเอเซยเซาท จำกด2549 – ปจจบน คณะกรรมการสภาทปรกษา สถาบนเทคโนโลยแหงเอเซย2549 – ปจจบน ประธานกรรมการบรหาร บรษท เชฟรอนออฟชอร ประเทศไทย จำกด 2548 – ปจจบน กรรมการ บรษท เชฟรอนออฟชอรประเทศไทย จำกด2548 – ปจจบน สมาชกคณะกรรมการบรหาร เชฟรอน คอรปอเรชน สหรฐอเมรกา 2548 – ปจจบน ประธานกรรมการบรหาร บรษท เชฟรอนประเทศไทย สำรวจและผลต จำกด2541 – ปจจบน กรรมการ บรษท เชฟรอนประเทศไทยสำรวจและผลต จำกด2547 – ปจจบน คณะกรรมการสภาทปรกษา สถาบนบณฑตบรหารธรกจ ศศนทร สภาจฬาลงกรณมหาวทยาลย

ประสบการณการทำงาน2549 – ม.ย. 52 รองประธานกรรมการบรหาร บรษท เชฟรอน นวเวนเจอร (ประเทศไทย) จำกด2547 – 2548 ประธานกรรมการบรหาร บรษท ยโนแคลไทยแลนด จำกด (ตอมาเปลยนชอเปน บจ. เชฟรอนประเทศไทย สำรวจและผลต)หมายเหต : แตงตงเปนกรรมการธนาคาร เมอวนท 29 เมษายน 2552


ประธานเจาหนาท

บรหาร


นายมฮาล ยาน ซเรคประธานเจาหนาทบรหารลกคารายยอย

นายบารท เอฟ.เอม. เฮลเลแมนสประธานเจาหนาทบรหารดานบรหารความเสยง

นายสยาม ประสทธศรกลประธานเจาหนาทบรหารธรกจขนาดกลางและขนาดยอม

นายไซมอน แพทรค แอนดรวสประธานเจาหนาทบรหารดานปฏบตการ

ประธานเจาหนาทบรหาร


นายบญทกษ หวงเจรญประธานเจาหนาทบรหาร

นายปต ตณฑเกษมประธานเจาหนาทบรหารธรกจขนาดใหญ

นายสยาม ประสทธศรกลประธานเจาหนาทบรหารธรกจขนาดกลางและขนาดยอม

นายถนอมศกด โชตกประกายประธานเจาหนาทบรหารดานการเงน


ขอมล

ประว

ตปร

ะธาน

เจาห

นาทบ

รหาร

นายไซมอน แพทรค แอนดรวส• ประธานเจาหนาทบรหารดาน ปฏบตการ อาย 44 ป

คณวฒทางการศกษา• MBA in Banking and Finance,

University of Technology,

Sydney, AUS.

ประสบการณทำงานยอนหลง 5 ป2552 – ปจจบน ประธานเจาหนาทบรหารดาน ปฏบตการ ธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน)2548 – 2552 Risk Director, ING DIRECT (UK)2537 – 2548 Head of Direct Sales and Operations, ING DIRECT (Australia)

นายสยาม ประสทธศรกล• ประธานเจาหนาทบรหารธรกจขนาด กลางและขนาดยอม

อาย 40 ป

คณวฒทางการศกษา• ปรญญาโท ดานการเงน The Peter F. Drucker Center

– Claremont Graduate

School, California, USA

ประสบการณทำงานยอนหลง 5 ป2551 – ปจจบน ประธานเจาหนาทบรหารธรกจขนาด กลางและขนาดยอม ธนาคารทหาร ไทย จำกด (มหาชน)2550 – 2551 ผอำนวยการฝาย, บรหารงาน ผลตภณฑสนเชอเครอขายธนกจและ ฝายบรการจดการดานการเงน

ธนาคารกสกรไทย จำกด (มหาชน)

นายบญทกษ หวงเจรญ• กรรมการธนาคาร• กรรมการบรหาร• กรรมการบรหารความเสยง• กรรมการสนเชอ• ประธานเจาหนาทบรหาร (แตงตง 14 กรกฎาคม 2551) อาย 53 ป

คณวฒทางการศกษา• ปรญญาโท บรหารธรกจ มหาวทยาลยนวยอรค

ประสบการณทำงานยอนหลง 5 ป2551 – ปจจบน ประธานเจาหนาทบรหาร ธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน)2525 – ปจจบน กรรมการ บรษท เบญจบญเอนเตอรไพรส จำกด2542 – 2550 รองกรรมการผจดการ ธนาคารกสกรไทย จำกด (มหาชน)


นายปต ตณฑเกษม• ประธานเจาหนาทบรหารธรกจ ขนาดใหญ

อาย 39 ป

คณวฒทางการศกษา• ปรญญาเอก Strategic Manage-ment Bangkok University and

The University Of Nebraska

ประสบการณทำงานยอนหลง 5 ป2551 – ปจจบน ประธานเจาหนาทบรหารธรกจขนาด ใหญ ธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน)2550 – 2551 ผชวยกรรมการผจดการ (ดแลฝายสหบรรษทธนกจ) ธนาคารกสกรไทย จำกด (มหาชน)

นายถนอมศกด โชตกประกาย• ประธานเจาหนาทบรหารดานการเงน

อาย 46 ป

คณวฒทางการศกษา• Master of Business

Administration, University of

Eastern Michigan, USA

ประสบการณทำงานยอนหลง 5 ป2552 – ปจจบน ประธานเจาหนาทบรหารดานการเงน ธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน)2539 – 2552 Director & Chief Financial Officer, Standard Chartered Bank (Thai)2534 – 2539 Business Planning & Analysis Manager, American Express (Thai) Co.,Ltd.2532 – 2534 Manager, J. Film Process Co.,

Ltd.

นายมฮาล ยาน ซเรค• ประธานเจาหนาทบรหารลกคารายยอย

อาย 38 ป

คณวฒทางการศกษา• Master Of Science,

University of Warsaw and

Columbia University

ประสบการณทำงานยอนหลง 5 ป2552 – ปจจบน ประธานเจาหนาทบรหารลกคาราย ยอย ธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน)2547 – 2552 Vice President of the Management Board, ING Bank Slaski 2541 – 2552 Vice President of the Management Board, ING

Nationale-Nederlanden

นายบารท เอฟ.เอม. เฮลเลแมนส• ประธานเจาหนาทบรหารดาน บรหารความเสยง

อาย 54 ป

คณวฒทางการศกษา• Bachelor in Applied Economics, Catholic University of Leuven,

Belgium

ประสบการณทำงานยอนหลง 5 ป 2551 – ปจจบน ประธานเจาหนาทบรหารดานบรหาร ความเสยง ธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน)2548 – 2551 Managing Director, Head Credit Capitals, ING Bank, Amsterdam, The Netherlands2546 – 2548 Managing Director, ING Vysya Bank Ltd.2542 – 2545 Deputy Managing Director and BBL representative, The

Vysya Bank Ltd.


ทมงานผบรหาร

บรหารธรกจขนาดใหญโสภณ กลวยไม ณ อยธยา - บรหารความสมพนธลกคาธรกจทหาร, ชง เม ซานดรา ย - ผลตภณฑธรกรรมสนเชอ 2, พาจนา รจเรข - ผลตภณฑสนเชอธรกจ, เสถยร ตนธนะสฤษด - ธรกจตลาดเงน 1, เชาวพฒน เลศวงศเสถยร - การตลาดธรกจขนาดใหญ, ปต กระแสเศยร - ผลตภณฑธรกรรมสนเชอ 1, พชน วองศลปวฒนา - ธรกรรมทางการเงน, ปยมาศ แองขมทรพย - บรหารธรกจสายงานลกคาธรกจขนาดใหญ, ธระพงษ นลวรสกล - ธรกจตลาดเงน 2, วกรานต ปวโรจนกจ - บรหารความสมพนธลกคาธรกจขนาดใหญ 1, จรนทร พนธโสภณ - บรหารความสมพนธลกคาธรกจขนาดใหญ 2


บรหารธรกจขนาดกลางและขนาดยอมปณชา บรพรตน - บรหารธรกจสายงานลกคาเอสเอมอ, ปพนธ มงคละธนะกล - การตลาดและผลตภณฑธรกจเอสเอมอ, พงษศกด ตณฑไพโรจน - สนเชอเครอขายธรกจการคา, วลลภา โปษยานนท - ธรกจลกคาเอสเอมอขนาดกลาง

บรหารลกคารายยอยจมพล สายมาลา - ธนบดธนกจ,

ประดษฐ เลยวศรกล - ธรกจสาขา,

ลอชา ศกรเสพย -

บรหารชองทางการบรการ,

อรชา พงษวฒนา -

ธรกจสนเชอไมมหลกประกน,

กาญจนา โรจวทญญ -

สงเสรมการตลาดลกคารายยอย,

ทามารา แวน เดน แบน -

ผลตภณฑเงนฝากและการชำระเงน,

วลเลยม เฟโย อเลกซานเดอร บารอน แวน

เฮมสตรา - ธรกจสนเชอมหลกประกน


บรหารดานบรหารความเสยงม.ล. ศรวรรณ เกษมสนต - กำกบการปฏบตงาน, มารตน อเลน เชอร - สนเชอรายยอย, เฟเปยน ลออง หลยส มาร ลเบอรท - สนเชอรายยอย, พวงเพชร โอฬารกจวานช - บรหารสนเชอ, อทมพร คณากร - สนเชอธรกจ, สมศกด วรวจกษณ - กฎหมาย, สรเกยรต วงศวาสน - บรหารความเสยงดานปฏบตการ, สทธาภา อมรววฒน - วเคราะหความเสยงและวจย, อรนช ตนตเมธ - บรหารความเสยงดานตลาด

บรหารดานการเงนจนทรเลขา วรยะวทย - การเงน, อภรด ลำซำ - บรหารเงน, อาววรรณ ตงตรงจตร - บญชบรหาร


องคกรสมพนธธวชชย เตชะวฒนวรรณา - ทรพยากรบคคล, เอกพล ณ สงขลา - กลยทธองคกร, ภารไดย ธระธาดา - สอสารและภาพลกษณองคกร, พระ ชนวรรณบตร - ตรวจสอบ, ม.ล. อยทธ ไชยนต - บรรษทภบาล

บรหารดานปฏบตการสรนทร มธยธนา - รายงานและบรหารขอมลสารสนเทศ,

สายพน กตตพรพมล - เทคโนโลย,

ฌอง-ปแอร เนลซเซน - บรหารโครงการและกระบวนการธนาคาร,

ชมภนช ปฐมพร - บรการสวนกลาง


คณะกรรมการธนาคาร

ประธานเจาหนาทบรหาร ลกคารายยอย

สายงานกลยทธองคกร สายงานทรพยากรบคคล สายงานบรรษทภบาล สายงานสอสารและภาพลกษณองคกร

ประธานเจาหนาทบรหารดานความเสยง ประธานเจาหนาทบรหารดานการเงน ประธานเจาหนาทบรหารดานปฏบตการประธานเจาหนาทบรหาร

ธรกจขนาดกลางและขนาดยอมประธานเจาหนาทบรหาร

ธรกจขนาใหญ

สายงานธรกจสาขา

สายงานสงเสรมการตลาด ลกคารายยอย

สายงานธนบดธนกจ

สายงานบรหารชองทางการบรการ

สายงานธรกจสนเชอไมมหลกประกน

สายงานธรกจสนเชอมหลกประกน

บรหาร Direct Business

ผลตภนฑเงนฝากและการชำระเงน

วางแผนธรกจและวเคราะหขอมล

สายงานการตลาดและผลตภนฑธรกจ SME

สายงานบรหารความสมพนธลกคาธรกจขนาดใหญ 1

สายงานสนเชอธรกจ สายงานการเงน สายงานเทคโนโลย

สายงานปฏบตการและบรการ

สายงานบรการสวนกลาง

ฝายรายงานและบรหารขอมลสารสนเทศ

บรหาร โครงการและกระบวนการธนาคาร

สายงานบญชบรหาร

สายงานบรหารเงน

โครงการ IFRSReporting

สายงานสนเชอรายยอย

สายงานบรหารความเสยงดานตลาด

สายงานบรหารความเสยงดานปฏบตการ

สายงานวเคราะหความเสยงและวจย

สายงานกำกบการปฏบตงาน

สายงานกฎหมาย

ฝายบรหารสนเชอ


สายงานบรหารความสมพนธลกคาธรกจทหาร

สายงานผลตภนฑธรกรรมสนเชอ 1

ผลตภนฑสนเชอธรกจ

การตลาดธรกจขนาดใหญ

บรหารธรกจสายงานลกคา ธรกจขนาดใหญ


สายงานธรกรรมทางการเงน

สายงานธรกจตลาดเงน 1


สายงานธรกจลกคาSME ขนาดกลาง

สายงานธรกจลกคาSME ขนาดเลก

บรหารธรกจสายงานลกคา SME

สนเชอเครอขายธรกจการคา

คณะกรรมการสนเชอ คณะกรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทน และบรรษทภบาล คณะกรรมการบรหาร คณะกรรมการบรหาร

ความเสยงคณะกรรมการ

ตรวจสอบ

ประธานเจาหนาทบรหาร สายงานตรวจสอบ



ประธานเจาหนาทบรหาร ลกคารายยอย

สายงานกลยทธองคกร สายงานทรพยากรบคคล สายงานบรรษทภบาล สายงานสอสารและภาพลกษณองคกร

ประธานเจาหนาทบรหารดานความเสยง ประธานเจาหนาทบรหารดานการเงน ประธานเจาหนาทบรหารดานปฏบตการประธานเจาหนาทบรหาร

ธรกจขนาดกลางและขนาดยอมประธานเจาหนาทบรหาร

ธรกจขนาใหญ

สายงานธรกจสาขา

สายงานสงเสรมการตลาด ลกคารายยอย

สายงานธนบดธนกจ

สายงานบรหารชองทางการบรการ

สายงานธรกจสนเชอไมมหลกประกน

สายงานธรกจสนเชอมหลกประกน

บรหาร Direct Business

ผลตภนฑเงนฝากและการชำระเงน

วางแผนธรกจและวเคราะหขอมล

สายงานการตลาดและผลตภนฑธรกจ SME


สายงานสนเชอธรกจ สายงานการเงน สายงานเทคโนโลย

สายงานปฏบตการและบรการ

สายงานบรการสวนกลาง

ฝายรายงานและบรหารขอมลสารสนเทศ

บรหาร โครงการและกระบวนการธนาคาร

สายงานบญชบรหาร

สายงานบรหารเงน

โครงการ IFRSReporting

สายงานสนเชอรายยอย

สายงานบรหารความเสยงดานตลาด

สายงานบรหารความเสยงดานปฏบตการ

สายงานวเคราะหความเสยงและวจย

สายงานกำกบการปฏบตงาน

สายงานกฎหมาย

ฝายบรหารสนเชอ


สายงานบรหารความสมพนธลกคาธรกจทหาร


ผลตภนฑสนเชอธรกจ

การตลาดธรกจขนาดใหญ

บรหารธรกจสายงานลกคา ธรกจขนาดใหญ


สายงานธรกรรมทางการเงน



สายงานธรกจลกคาSME ขนาดกลาง

สายงานธรกจลกคาSME ขนาดเลก

บรหารธรกจสายงานลกคา SME

สนเชอเครอขายธรกจการคา

คณะกรรมการสนเชอ คณะกรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทน และบรรษทภบาล คณะกรรมการบรหาร คณะกรรมการบรหาร

ความเสยงคณะกรรมการ


ประธานเจาหนาทบรหาร สายงานตรวจสอบ


ในปจจบน สภาวะการแขงขนในแวดวงธนาคาร ทวความเขมขนมากขนเรอยๆ TMB จงมวตถประสงค ทจะดำเนนการปรบเปลยนโครงสรางขององคกร (Transformation) ใหมประสทธภาพสงสดเพอใหสอดคลองกบความเปลยนแปลง และสามารถกาวขนเปนธนาคารไทยชนนำ มาตรฐานระดบโลก ใหสำเรจภายใน 3-5 ป และสงสำคญทจะชวยผลกดนใหธนาคาร สามารถพชตเปาหมายทวางไวไดอยางแมนยำนนคอ การทพนกงานในธนาคารทกคนมวฒนธรรมในการปฏบตงาน มแนวทางและทศนคตตอการทำงานไปในทศทางเดยวกน และสามารถดงศกยภาพ ของตนเองออกมาใชไดอยางเตมความสามารถ วฒนธรรมนนเรยกวา “TMB Way” ซงมทงหมด 5 แนวทาง

การเปลยนแปลงเรมตนจากภายใน


ยดลกคาเปนศนยกลางธรกจของ TMB เกยวของกบการบรการเปนหวใจสำคญ ดงนนลกคาจงเปรยบเสมอนคนพเศษของเราเพราะเหตน พนกงานของ TMB จงทำงานดวยทศนคตทวา ลกคาเปนความรบผดชอบของทกคน ตองชวยกนคด ชวยกนทำงาน เพอสรางความประทบใจและมอบประสบการณทดทสดใหกบลกคาของเรา


มงมนสรางความสำเรจ

สอสารอยางเปดกวาง

เปดใจเตมทในการสอสารซงกนและกนกลาทจะเสนอแนะอยางสรางสรรคและตรงไปตรงมา ขณะเดยวกนกพรอมทจะเปดใจรบฟงความคดเหนของผ อ นส งเหลาน จะทำให TMB เปนองคกร ทมการเรยนรส งใหมๆ อยเสมอ และสามารถนำมาพฒนา ปรบปรงการทำงานของเราใหดยงขน

มความรบผดชอบตองานทไดรบมอบหมายอยางเตมท มการชวยเหลอซงกนและกน มการทำงานเปนทม โดยคำนงถงประโยชนสวนรวมมากกวาสวนตว เพอผลลพธ ทไดคอ งานทสำเรจและมมาตรฐานสง ซงจะเกดประโยชนตอทกฝายทเกยวของ ไมวาจะเปน TMB ผถอหน พนกงาน รวมทงสงคม


ยดมนในความถกตอง

รจกบรหารความเสยงสงสำคญทสดสำหรบธรกจของ TMB คอการบรหารความเสยง เปนหนาทของเราทกคน ในทกๆ หนวยงานตองทำงานดวยความเขาใจในผลลพธและผลกระทบ ทอาจเกดขนจากความเสยงหลากหลายรปแบบ เพราะถาพนกงานมประสบการณ ในดานการบรหารความเสยงมากขน กสามารถใชความรความเขาใจในการจดการความเสยงทเกดขนไดอยางมประสทธภาพ เพอใหลกคาเกดความเชอมนในความสำเรจของธรกจ และเชอมนใน TMB มากขนตามไปดวย

ความถกตองและความซอสตย ถอเปนสงสำคญทพนกงาน TMB ทกคนตองม การทำงานทกอยางตองคำนงถงสงเหลานเปนอนดบแรกเชนเดยวกนกบการรกษาในคำมนสญญาทใหไวกบลกคา เปนเรองททกคนควรตองปฏบต เพราะลกคาจะกลบมาใชบรการอกหรอไมนนกขนอยกบวาพนกงานจรงใจและใสใจกบเขามากแคไหน ในการใหบรการตามคำมนสญญา


TMB มงเนนทำความเขาใจ ทงลกคากลมรายยอย ลกคาธรกจเอสเอมอและธรกจ ขนาดใหญ เพอตอบสนองความตองการทยงถกละเลย หรอไมไดรบการตอบสนองทดอยางเพยงพอ จากคแขง เพอมาสรางสรรคเปนผลตภณฑ บรการทางดานการเงน หรอแมกระทงทางเลอกทแตกตาง ใหลกคาทกกลมสามารถผลกดนเปาหมายทตงไวใหเปนไปได เพอธรกจกาวไกลอยางเตมศกยภาพ และสงเสรมเปาหมายการเปนองคกร ทมลกคาเปนศนยกลางและเปนองคกรทมประสทธภาพสง

สรางความแตกตางในตลาด


โครงการ “ไฟฟา” สำหรบเยาวชนเพราะการ “ให” เพอสงมอบสงดๆ กลบสสงคม เปนหนงในจดมงหมายสำคญทเราทกคนตางแสวงหา โครงการ “ไฟฟา” จงไดรบการพฒนาขน เพอใหพนกงานไดมสวนรวมกบองคกรในการทำหนาทอาสามคร และมอบโอกาสในการใชเวลาวางใหเกดประโยชนแกเยาวชน ดวยหวงจดประกายความคดสรางสรรค เปดวสยทศน ใหมๆ ในเชงบวกผานกจกรรมเชงศลปะหลายรปแบบ อาท การแสดง ดนตร ปรงอาหาร รวมทงกจกรรมตามเทศกาลตางๆ ธนาคารตระหนกดวา การ “ให” ทยงยน เปนผลของวฏจกร แหงการ“ให” และการ “รบ” เพอเชอมโยงธนาคารและชมชนใหเปนหนงเดยวกน เปนจดเรมตนทกอใหเกดเปนกจกรรมตางๆ ทงภายในและภายนอก ระดมความรวมมอรวมใจ และรวมความคด จากพนกงาน อาสาสมคร ศลปน และผทรงคณวฒ เพอกำหนดทศทางดำเนนโครงการทเหมาะสม

ในป 2552 โครงการ “ไฟ ฟา” ไดเรมตนดำเนนกจกรรมศลปะกบ พนกงานและเยาวชนในโอกาสตางๆ อาท นทรรศการ“ไฟฟา” แสดงผลงานภาพวาดของเยาวชน สอถงจนตนาการและความคด สรางสรรค ในการเปลยนสภาพแวดลอมภายในบานชมชน และโลกของเรา พรอมดวยกจกรรมเรยนรจากเพอนตางภาค ณ หอศลปวฒนธรรมกรงเทพมหานคร กจกรรม “เพลดเพลนกบศลปะและสขใจกบการให” ณ บรเวณหองโถงธนาคาร เพอใหพนกงานสมผสความภาคภมใจจากการประดษฐงานศลปะดวยตนเองและความสขใจทได “ให” ผลงานเหลานนเปนของขวญทระลกแกนองๆเยาวชน

โครงการดานอนรกษพลงงานและสงแวดลอมในการบรหารโครงการดานพลงงานและสงแวดลอม รวมถงเปนชองทางของเงนสนบสนนจากภาครฐและองคกรระหวางประเทศ สผประกอบการทวประเทศ อาท • การรวมบรหารกองทนหมนเวยนเพอการอนรกษพลงงานรวมกบกระทรวงพลงงาน ซงจะชวยผประกอบการลดตนทนการผลต และเสรมสรางศกยภาพการแขงขนทางการคา • การรวมมอกบธนาคารโลก กระทรวงการคลง และกระทรวงอตสาหกรรม ในการบรหาร “โครงการลดและเลกการใชสารทำลายชนบรรยากาศโอโซน” กวา 50 โครงการ วงเงนกวา 800 ลานบาท • การรวมมอกบสถานทตเดนมารกประจำประเทศไทยในการบรหาร “โครงการพนธมตรความรวมมอทางธรกจดานสงแวดลอมระหวางไทย-เดนมารก” โดยมวงเงนสนบสนนกวา 50 ลานบาท

โครงการอนๆ ทเปนประโยชน ตอสงคมและเยาวชน อาท โครงการอบรมนกลงทนรนเยาวสำหรบนสต นกศกษา ซงธนาคารไดดำเนนการตอเนองมา 25 ป โครงการเสรมสรางผประกอบการใหม ซงดำเนนการรวมกบกรมสงเสรมอตสาหกรรมกระทรวงอตสาหกรรม ทนการศกษาบตรขาราชการทหาร และ ทนการศกษาระดบปรญญาตร เพอเสรมสรางบคลากรทางการเงนการธนาคารรนใหม โครงการปลกปาถาวรเฉลมพระเกยรตซงไดดำเนนการจนเสรจสมบรณ ในป 2552

สรางความเปลยนแปลงกบสงคม


(หนวย: ลานบาท)

กำไรสทธ (แกนซาย)อตราผลตอบแทนตอสวนของผถอหน (แกนขวา)

รายไดดอกเบยและเงนปนผลสทธ (แกนซาย)สวนตางรายไดดอกเบยและเงนปนผล (แกนขวา)

กำไรสทธและอตราผลตอบแทนตอสวนของผถอหน รายไดดอกเบยและเงนปนผลสทธ และสวนตางรายไดดอกเบยและเงนปนผล

ลานบ

าท

ลานบ

าท

หมายเหต: *งบการเงนรวม

ผลดำเนนงานของธนาคารยอนหลง

รายการสำคญในงบกำไรขาดทน*รายไดดอกเบยและเงนปนผลคาใชจายดอกเบยรายไดดอกเบยและเงนปนผลสทธสำรองหนสญและหนสงสยจะสญ รายไดดอกเบยและเงนปนผลสทธหลงหกสำรองรายไดทมใชดอกเบยคาใชจายทมใชดอกเบยกำไร(ขาดทน)กอนภาษเงนไดภาษเงนไดสวนของผถอหนสวนนอยกำไรสทธ

รายการสำคญในงบดล*เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบสนทรพยรวมเงนฝากหนสนรวมสวนของผถอหน

กำไรตอหนพนฐาน (บาท)มลคาหนตามบญช (บาท)

2552

20,553

8,074

12,479

2,628

9,851

10,069

17,822

2,098

35

20

2,044

369,063

543,653

407,776

496,385

47,194

0.05

1.09

2550

33,724

17,282

16,442

30,983

(14,541)

6,591

35,459

(43,409)

132

136

(43,677)

468,921

622,161

465,462

577,641

43,886

(2.60)

1.02

2551

29,152

13,359

15,792

5,076

10,716

7,014

17,114

616

87

106

424

427,582

601,985

450,297

556,939

44,955

0.01

1.03

2549

36,111

20,970

15,141

13,013

2,128

5,894

20,002

(11,979)

200

113

(12,292)

546,152

751,877

568,467

703,877

47,489

(0.86)

2.59

2548

26,000

11,302

14,697

87

14,611

5,730

12,409

7,931

118

13

7,800

559,510

714,989

517,129

663,742

50,850

0.59

3.35

18,000

15,000

12,000

9,000

6,000

3,000

0

6%

5%

4%

3%

2%

1%

0%2548 25502549 2551 2552

20,000

10,000

0

-10,000

-20,000

-30,000

-40,000

-50,000

20%

0%

-20%

-40%

-60%

-80%

-100%

-120%2548 25502549 2551 2552

16.3 %

7,800 424 2,044

-25.0 %

-95.6 %

1.0 % 4.4 %

-12,292

-43,677

12,479

15,79216,442

15,141

14,697

2.23 % 2.18 %2.47 % 2.61 %

2.22 %


ลานบ

าท

หมายเหต: *ไมรวมรายการพเศษ **จาก ธ.พ.1.1

เงนกองทนทงสน (แกนซาย)อตราสวนเงนกองทนทงสนตอสนทรพยเสยง (แกนขวา)

สดสวนเงนฝากประเภทกระแสรายวนและออมทรพย (แกนซาย)สดสวนเงนใหสนเชอตอเงนฝาก (แกนขวา)

เงนกองทนทงสนและอตราสวนเงนกองทนทงสนตอสนทรพยเสยง

สดสวนเงนฝากประเภทกระแสรายวนและออมทรพยและเงนใหสนเชอตอเงนฝาก

อตราสวนทางการเงนทสำคญ

ความสามารถในการทำกำไร

อตราผลตอบแทนตอสวนของผถอหน (ROE)

อตราผลตอบแทนจากสนทรพย (ROA)

ตนทนตอรายได*

สวนตางรายไดดอกเบยและเงนปนผล

ฐานะสภาพคลอง

อตราสวนเงนใหสนเชอตอเงนฝาก

สดสวนเงนฝากกระแสรายวนและออมทรพย

ความเพยงพอของเงนกองทน

อตราสวนเงนกองทนชนทหนง

อตราสวนเงนกองทนทงสน

คณภาพสนทรพย

อตราสวนสนเชอดอยคณภาพตอเงนใหสนเชอ

อตราสวนสำรองตอสนเชอดอยคณภาพ

สดสวนสำรองสวนเกนตอสนเชอปกต**

ขอมลอนๆ

จำนวนพนกงาน

จำนวนสาขา

จำนวนต ATM

2552

4.4%

0.4%

79.0%

2.22%

90.3%

49.5%

12.3%

17.1%

12.7%

57.7%

2.5%

8,236

483

2,257

2550

-95.6%

-6.4%

153.9%

2.47%

99.9%

41.6%

10.5%

14.4%

16.1%

68.1%

3.0%

8,700

470

1,714

2551

1.0%

0.1%

75.0%

2.61%

94.2%

38.6%

10.1%

13.9%

14.3%

65.8%

2.2%

9,039

470

1,949

2549

-25.0%

-1.7%

95.1%

2.18%

95.2%

25.9%

7.3%

10.4%

11.3%

51.3%

0.5%

9,077

464

1,751

2548

16.3%

1.1%

60.7%

2.23%

107.0%

31.7%

6.2%

9.0%

13.4%

47.0%

1.0%

8,221

426

1,173

2548 25482550 25502549 25492551 25512552 2552

70,000

60,000

50,000

40,000

30,000

20,000

10,000

0

18%

16%

14%

12%

10%

8%

6%

4%

2%

0%

60%

50%

40%

30%

20%

10%

0

110%

105%

100%

95%

90%

85%

80%

63,905

49.5%63,105

38.6%

61,702

41.6%55,608

25.9%

52,497

31.7%9.04 %

107.0 %

10.43 %95.2 %

14.35 %

99.9 %

13.91 %

94.2 %

17.13 %

90.3 %


วเคราะหเศรษฐกจไทย

ภาวะเศรษฐกจในป 2552

เศรษฐกจไทยถงจดตำสดในชวงไตรมาสแรกของป 2552 จาก

ผลกระทบของวกฤตเศรษฐกจโลก และเรมปรบตวดขนเปนลำดบ

จากการเขาแทรกแซงทางการเงนของนานาชาต มาตรการกระตน

เศรษฐกจของรฐบาล การดำเนนนโยบายการเงนทผอนคลาย รวม

ทงปญหาทางการเมองทคลคลายลงมาก สญญานบวกทเรมเหน

ตงแตครงหลงของป 2552 คอการฟนตวทางเศรษฐกจของกลม

ประเทศอตสาหกรรม ซงชวยสนบสนนภาคการผลตและสงออกของ

ไทย และทำใหเศรษฐกจในไตรมาสสดทายพลกฟนกลบมาขยายตว

รอยละ 5.8 ในขณะทผลตภณฑมวลรวมของประเทศทงปลดลง

เพยงรอยละ 2.3

แนวโนมเศรษฐกจในป 2553

สำหรบเศรษฐกจไทยในป 2553 มทศทางปรบตวดขนตอเนอง

คาดวาจะกลบมาขยายตวรอยละ 4.9 ตามการฟนตวของเศรษฐกจโลก

โดยเปนผลมาจากการดำเนนนโยบายการคลงเพอกระตนเศรษฐกจ

ของรฐบาล นโยบายการเงนทผอนคลาย และอตราดอกเบยในระดบตำ

อยางไรกตาม ยงคงมปจจยเสยงสำคญตอการฟนตวของเศรษฐกจไทย

ซงรวมถงความเปราะบางของการฟนตวทางเศรษฐกจของประเทศ

สหรฐฯและประเทศในยโรป การหยดมาตรการกระตนเศรษฐกจทงการ

เงนและการคลงกอนเวลาอนควร ความผนผวนจากภาวะฟองสบใน

ประเทศเกดใหมและจากการเคลอนยายเงนทน นอกจากน การปรบเพมขน

ของราคาสนคาตามราคานำมนในตลาดโลก ความลาชาในการแกปญหา

การลงทนในเขตนคมอตสาหกรรมมาบตาพด และสถานการณการเมอง

ในประเทศกเปนปจจยเสยงทสำคญ

ตาราง 1: การเตบโตของผลตภณฑมวลรวมในประเทศ

ตาราง 2: ดอกเบยนโยบายของ ธปท และดชนราคา ผบรโภค ในป 2552

6%

4%

2%

0%

-2%

-4%

2548 25502549 2551 2552

หมายเหต: สภาพฒนาเศรษฐกจและสงคมแหงชาต (NESDB)

-2.3%

2.4%

4.9%4.6%

5.2%

การเตบโตของผลตภณฑมวลรวมในประเทศ

ดอกเบยนโยบายของ ธปทดชนราคา ผบรโภค

4%

3%

2%

1%

0%

-1%

-2%

-3%

-4%

-5%

ม.ค. ม.ย.ม.ค. เม.ย. ส.ค. พ.ย.ก.พ. ก.ค. ต.ค.พ.ค. ก.ย. ธ.ค.

หมายเหต: ธนาคารแหงประเทศไทย, Bloomberg

ภาวะเศรษฐกจของไทยและอตสาหกรรมธนาคารพาณชย

2.00%1.50% 1.50% 1.25%

-0.4 % -0.1 %

-0.9 %-0.2 %

-3.3 %

-4.0 %-4.4 %

-1.0 %

-1.0 %

0.4 %

1.9 %

3.5 %


อตสาหกรรมธนาคารพาณชย

ธรกจธนาคารพาณชยในป 2552

ในป 2552 ธนาคารพาณชยไทยมความระมดระวงในการปลอยสนเชอ

เนองจากภาวะเศรษฐกจโลกและในประเทศทซบเซา ขณะทในป 2552

เงนใหสนเชอหดตวรอยละ 0.7 แตกเรมกระเตองขนตงแตครงหลงของป

2552 จากภาวะเศรษฐกจทปรบตวดขน ระบบธนาคารพาณชยยงคงม

สภาพคลองสง โดย ณ สนป 2552 อยท 7.8 แสนลานบาท ดงนน

ความตองการเงนทนอยางมากของภาครฐเพอสนองนโยบายการคลงจง

ไมมผลกระทบตออตราดอกเบยในตลาด นอกจากนน ระบบธนาคาร

พาณชยไทยมความแขงแกรงและสามารถรองรบผลกระทบจากวกฤต

การเงนโลกไดเปนอยางด จากฐานเงนกองทนของระบบธนาคารพาณชย

ทสงถงรอยละ 16 ในจำนวนนเปนเงนกองทนขนท 1 ถงรอยละ 12

เงนใหสนเชอ

ธนาคารพาณชยไทยในป 2552 มเงนใหสนเชอสทธทงสน 5.8 ลานลานบาท

ลดลงจากสนป 2551 รอยละ 0.7 เนองจากเศรษฐกจทชะลอตวลงและ

ธนาคารพาณชยมการพจารณาการปลอยสนเชอเขมงวดมากขน แมวา

อตราดอกเบยเงนกลดลงระหวางป 2552 ถงรอยละ 0.90 อตราดอกเบยเงนก

ลกคาชนดหรอ MLR (Minimum lending rate) ของธนาคารพาณชยไทย

ขนาดใหญ 4 แหง เฉลยอยทรอยละ 5.85 ณ สนป 2552 ลดลงจากรอยละ

6.75 ณ สนป 2551 ในป 2552 เงนใหสนเชอเพอการอปโภคบรโภค

สวนบคคล ซงมสดสวนเกอบหนงในสของเงนใหสนเชอรวมเปนปแรก

ทมจำนวนรวมสงกวา สนเชอภาคการผลตซงเคยมสดสวนมากทสด

ในโครงสรางสนเชอทงระบบ เงนใหสนเชอตอบคคลเพมสงขนรอยละ 6

ในป 2552 ในขณะทเงนใหสนเชอตอนตบคคลกลบลดลงรอยละ 5

โดยเงนใหสนเชอตอธรกจ SME ลดลงมากกวาเงนใหสนเชอตอลกคา

ธรกจขนาดใหญ (Corporate)

ตาราง 3: เงนใหสนเชอของระบบธนาคารพาณชยในป 2552

6

5

4

3

2

1

0

2548 25502549 2551 2552

หมายเหต: ธนาคารแหงประเทศไทย

5.835.86

5.19

4.624.92


ตาราง 4: เงนใหสนเชอแยกตามประเภทธรกจในป 2552

ตาราง 5: เงนฝากของระบบธนาคารพาณชยไทยในป 2552

ตาราง 6: เงนฝากแยกตามระยะเวลาในป 2552

7

6

5

4

3

2

1

0




6.556.53

5.955.60

5.95

ลานล

านบา

ท

ลานล

านบา

ท

ขนสง2.9%

กระแสรายวน5.1%

อสงหา-รมทรพย7.0%

การผลต20.7%

กอสราง1.8%

โรงแรม3.6%

มากกวา 1 ถง 2 ป

7.2%

อนๆ7.2%

ออมทรพย46.5%

คาสง คาปลก13.3%

มากกวา 3 ถง 6 เดอน5.6%

มากกวา 2 ป5.1%

การเงน19.1%

ไมเกน 3 เดอน19.7%

บรโภคสวนบคคล24.3%

มากกวา 6 เดอนถง 1 ป10.8%

2548 25502549 2551 2552

เงนฝาก


เงนฝากในป 2552 เงนฝากของธนาคารพาณชยไทยมปรมาณทงสน 6.6 ลานลานบาท เพมขนเพยงเลกนอยจากสนป 2551 การแขงขนระหวาง ธนาคารพาณชยไทยในการระดมเงนฝากอยในระดบตำ เนองจากความ ตองการเงนใหสนเชอทงระบบลดลง ระบบธนาคารพาณชยมสภาพ คลองสวนเกนเพยงพอตอความตองการเงนทนอยางมากของภาครฐเพอสนองนโยบายการคลง โดยไมมผลกระทบตออตราดอกเบยในตลาด และเปนครงแรกในรอบ 5 ปท อตราดอกเบยเงนฝากออมทรพยปรบลดลงจากรอยละ 0.75 เปนรอยละ 0.50 สวนเงนฝากประจำลดลงรอยละ 0.80 จากภาวะดอกเบยตำ ทำใหเงนฝากออมทรพยมสดสวนเพมขนเปน รอยละ 47 จากรอยละ 39 ในป 2551 สวนเงนฝากประจำกลบมสดสวน ลดลงเหลอรอยละ 48 จากรอยละ 57 ในชวงระยะเวลาเดยวกน

คณภาพสนทรพยระบบธนาคารพาณชยไทย ณ สนป 2552 มสนเชอทไมกอใหเกดรายได (Gross NPL) ทงสน 3.76 แสนลานบาท ลดลงจากสนป 2551 จำนวน 2.1 หมนลานบาท และมสดสวนสนเชอทไมกอใหเกดรายไดตอสนเชอรวม (NPL ratio) ลดลงเหลอรอยละ 4.82 ในป 2552 จากรอยละ 5.26 จากการปรบตวทดขนของเศรษฐกจตงแตครงหลงของป 2552 เรมกระเตองขนและการปรบโครงสรางหนอยางตอเนอง แมวาสนเชอทไมกอใหเกดรายได ไดเพมเปน 4 แสนลานบาท หรอคดเปนสดสวนรอยละ 5.3 ตอสนเชอรวมในระหวางป 2552

ผลการดำเนนงานในป 2552 ธนาคารพาณชยทจดทะเบยนในประเทศไทยมกำไรสทธ รวม 82,914 ลานบาท เพมขนเพยงเลกนอยจากชวงเดยวกน ของปกอน รายไดดอกเบยสทธลดลงรอยละ 3.8 จากภาวะทดอกเบย อยในขาลงและความตองการสนเช ออยในระดบตำสดสวนดอกเบยลดลงจากรอยละ 3.4 ในป 2551 เหลอรอยละ 3.1 ในป 2552

ในขณะทรายไดคาธรรมเนยมและบรการเตบโตรอยละ 11 จากธรกรรม บตร ATM ธนาคารอเลกทรอนกส ธรกรรมการโอนเงนและเรยกเกบเงนธรกรรมการจดจำหนายหลกทรพยและคานายหนาการขายประกนสวนคาธรรมเนยมจากธรกรรมการจดจำหนายหลกทรพยไดรบ อนสงคจากการออกตราสารหนเปนจำนวนมากทงจากภาครฐและ เอกชน ซงมปรมาณการออกเพมขนจาก 5 แสนลานบาทในป 2551 เปน 9 แสนลานบาทในป 2552

แนวโนมภาวะธรกจธนาคารพาณชยป 2553ผลประกอบการของธนาคารพาณชยในป 2553 คาดวาจะปรบตวดขน จากภาวะเศรษฐกจทดขน และคาดวาความตองการสนเชอจะปรบตวดขน ในป 2553 จากภาวะเศรษฐกจและความเชอมนของภาคธรกจทปรบตว ดขนอยางชดเจนและการกระตนจากแผนการลงทนภาครฐในโครงการ ไทยเขมแขง แมวาจะมผลกระทบจากโครงการลงทนในนคมอตสาหกรรม มาบตาพด แตคาดวาความตองการสนเชอของภาคอตสาหกรรมจะยง คงเพมขนจากการฟนตวของเศรษฐกจประเทศคคาและนาจะสงผลใหอตราการใชกำลงการผลตปรบสง กลบไปสระดบกอนวกฤต ความตองการสนเชอภาคครวเรอนยงอยในเกณฑด ในดานเงนฝาก คาดวาแนวโนมการแขงขนจะไมรนแรงมากนกจากสภาพคลองสวนเกนในระบบธนาคารพาณชย คาดวาอตราดอกเบยเงนฝากจะเรมปรบตว สงขนตงแตครงปหลงตามการขนของอตราดอกเบยนโยบาย

อยางไรกตาม คาดวาการแขงขนในระบบธนาคารพาณชยจะเพมสงขนภายใตแผนพฒนาระบบสถาบนการเงนฉบบท 2 ซงเปดโอกาสให ธนาคารเพอรายยอยยกระดบขนมาเปนธนาคารพาณชย และอนญาต ใหสาขาของธนาคารพาณชยตางประเทศเปดสาขาและ ATM เพม ทงนยงคาดวาการแขงขนในตลาดเงนฝากเพมสงขนดวยเชนกน จากการ ลดวงเงนคมครองเงนฝากจากเตมจำนวนเหลอไมเกน 50 ลานบาทในป 2554 ในขณะทธนาคารพาณชยอาจตองดำรงเงนกองทนเพมขนจากการปรบปรงมาตรฐานเงนกองทนตามเกณฑ Basel II

ตาราง 8: กำไรสทธธนาคารพาณชยทจดทะเบยน ในประเทศไทย


ตาราง 7: NPL จำแนกตามประเภทธรกจ ป 2552

100

90

80

70

60

50

40

30

20

10

0

2548 25502549 2551 2552

82.9182.14

6.70

92.91

54.54

พนล

านบา

ท

การเกษตร ประมง และปาไม2.2%

การสาธารณปโภค2.35%

การกอสราง3.72%

ธรกจเกยวกบอสงหารมทรพย

11.97%

การอตสาหกรรม38.93%

การเหมองแรและการยอยหน

0.59%

การพาณชย13.95%

การอปโภค บรโภคสวนบคคล14.39%

การธนาคารและธรกจการเงน2.79%

การบรการ9.09%


กำไรสทธ


อตราสวนเงนกองทนขนท 1เงนกองทนทงสน

บทสรปผบรหาร

ในป 2552 ธนาคารทหารไทยและบรษทยอยมกำไรสทธ จำนวน 2,044 ลานบาท เพมขนเกอบรอยละ 400 จากป 2551 และมผลตอบแทนตอสวนของผถอหนรอยละ 4.4 จากรอยละ 1.0 ในป 2551 ความสามารถในการทำกำไรสะทอนถงพนฐานการดำเนนงานทแขงแกรงขน จากการดำเนนโครงการ transformations ทสำคญระหวางป ซงสรปไดดงน

• โครงการ branch transformation ในไตรมาส 1 ของป 2552ซงชวยใหธนาคารสามารถดแลธรกจและบรการลกคาในแตละกลม ไดดขน โครงการนเรมสงผลดตอธรกจรายยอยของธนาคาร ตงแตไตรมาส 2 ของป 2552 และตงแตไตรมาส 4 ของป 2552 สำหรบ ลกคาธรกจ SME และลกคาธรกจขนาดใหญ

• การขายสนเชอดอยคณภาพ (NPL) และสนทรพยดอยคณภาพ (NPA)จำนวนรวม 2 หมนลานบาทในไตรมาส 2 ของป 2552 ซงแสดงถง ความมงมนของธนาคารในการปรบปรงคณภาพสนทรพยของธนาคาร

• การยกระดบระบบจดการความเส ยงต งแตไตรมาส 4 ของป 2551 ประกอบดวยการจดช นสนเช อท เขมงวด การนำมาตรฐาน IFRS มาใชในการตงสำรองและระบบจดอนดบสนเชอใหมทสอดคลอง กบมาตรฐานสากล

• การซอคนตราสารหนกงทน (HBT1) ทออกในตางประเทศ จำนวน 153 ลานเหรยญสหรฐและการออกตราสารหน ก งทนในประเทศ (TMB-IT1) จำนวน 4 พนลานบาทในไตรมาส 2 ของป 2552 ธรกรรมทงสองเปนโอกาสในการทำกำไรในเชง arbitrage ซงธนาคารสามารถบนทกกำไรพเศษเปนจำนวน 3,174 ลานบาท ในขณะเดยวกนไดเพมความแขงแกรงใหกบฐานเงนกองทนตามกฎหมายของธนาคาร และธนาคาร ไดนำกำไรพเศษนไปใชในการตงสำรองหนสงสยจะสญทงหมด

• โครงการเกษยณกอนกำหนดโดยสมครใจ ในปลายไตรมาส 3 ของป 2552 เปนการปรบโครงสรางพนกงานเพ อเพ มประสทธภาพการ จดการธนาคารและเพมศกยภาพของการแขงขนในตลาด

ตาราง 1: ผลการดำเนนงานป 2552

กำไรสทธและผลตอบแทนตอสวนของผถอหน อตราสวนเงนกองทนขนท 1 และเงนกองทนทงสน

20,000

10,000

0

-10,000

-20,000

-30,000

-40,000

-50,000

20%

0%

-20%

-40%

-60%

-80%

-100%

-120%

16.3 %

7,800 424 2,044

2548 25502549 2551 2552

-25.0 %

-95.6 %

1.0 % 4.4 %

-12,292

-43,677

18%

16%

14%

12%

10%

8%

6%

4%

9.04 %

2548 25502549 2551 2552

10.43%

14.35 %

6.18 %7.30 %

10.52 % 10.14 %

12.31 %

13.91 %

17.13%

หมายเหต: งบการเงนรวม หมายเหต: งบเฉพาะธนาคาร

คำอธบายและการวเคราะหงบการเงน

ลานบ

าท

กำไรสทธ (แกนซาย)ผลตอบแทนตอสวนของผถอหน (แกนขวา)


พรอมกบความสามารถในการทำกำไรทดขน ในระหวางป ฐานะการเงน ของธนาคารไดปรบตวดขนโดยตลอด อตราสวนเงนกองทนขนท 1 และอตราสวนเงนกองทนท งส นของธนาคารในป 2552 เพ มเปน รอยละ 12.31 และรอยละ 17.13 เมอเทยบกบอตราขนตำของธนาคารแหงประเทศไทยทรอยละ 4.25 และรอยละ 8.50 ตามลำดบ ในขณะทเงนใหสนเชอของธนาคารลดลงรอยละ 13.2 จากป 2551 อนเปนผล มาจากโครงการ branch transformation และการชะลอตว ทางเศรษฐกจระหวางป อยางไรกตาม เงนใหสนเช อของธนาคาร สามารถมอตราเตบโตเปนบวกเปนครงแรกทรอยละ 1.8 ในไตรมาส 4ของป 2552

ผลจากการขาย NPL ระหวางป ทำใหยอด NPL ของธนาคารลดลง เหลอ 54.1 พนลานบาท จาก 69.8 พนลานบาทในป 2551 และมอตราสวนสนเชอทไมกอใหเกดรายไดทรอยละ 12.7 จากรอยละ 14.3ในป 2551 โครงสรางเงนฝากของธนาคารปรบตวดขนอยางมาก โดยสดสวน บญชเงนฝากกระแสรายวนและออมทรพยซ งมตนทนตำ เพ มเปน รอยละ 49.5 จากรอยละ 38.7 ในป 2551 ท งน เป นผลมาจาก กลยทธ “Deposit-Led Strategy” และภาวะดอกเบยตำในตลาด ธนาคารมสภาพคลองทแขงแกรงตลอดทงป โดยมอตราสวนเงนให สนเชอตอเงนฝากทรอยละ 90.3 เทยบกบรอยละ 94.2 ในป 2551

ตาราง 2: ผลการดำเนนงานป 2552 (ตอ)

เงนใหสนเชอและอตราการเปลยนแปลง สนเชอทไมกอใหเกดรายได (NPL) และอตราสวน NPL

ตาราง 3: ผลการดำเนนงานป 2552 (ตอ)

อตราสวนเงนใหสนเชอตอเงนฝาก โครงสรางเงนฝาก

เงนใหสนเชอ (แกนซาย)อตราการเปลยนแปลง (แกนขวา)

สนเชอทไมกอใหเกดรายได (แกนซาย)อตราสวน NPL (แกนขวา)

กระแสรายวนออมทรพยฝากประจำ

อตราสวนเงนใหสนเชอตอเงนฝาก

600,000

550,000

500,000

450,000

400,000

350,000

300,000

250,000

10%

5%

0%

-5%

-10%

-15%

-20%

-25%

7.6 %

2548 25502549 2551 2552

-2.3 %

-14.1 %

-8.7 %

-13.2 %

หมายเหต: งบการเงนรวม

368,092

424,286

464,895

541,037553,501

110%

105%

100%

95%

90%

107.0 %

2548 25502549 2551 2552

95.2 %

99.9 %

90.3 %


94.2 %

100%

80%

60%

40%

20%

0%2548 25502549 2551 2552

หมายเหต: งบเฉพาะธนาคาร

68.3% 74.1% 58.4% 61.4% 50.5%

28.9%23.0%

37.3%33.8%

39.0%

10.5%

2.8% 2.8%4.2% 4.9%

80,000

75,000

70,000

65,000

60,000

55,000

50,000

45,000

17%

16%

15%

14%

13%

12%

11%

10%2548 25502549 2551 2552

16.1 %

14.3 %12.7 %


54,095

69,777

76,512

61,918

74,485

13.4 %

11.3 %

ลานบ

าท

ลานบ

าท


การวเคราะหผลประกอบการ

ธนาคารทหารไทยและบรษทยอย (“ธนาคาร”) มกำไรสทธรวมในป 2552จำนวน 2,044 ลานบาท เพมขนเกอบรอยละ 400 หรอ 1,620 ลานบาท เมอเทยบกบกำไรสทธรวมจำนวน 424 ลานบาทในป 2551

ในขณะเดยวกน ผลตอบแทนตอสวนของผถอหนไดเพมขนเปนรอยละ 4.4 ในป 2552 จากรอยละ 1.0 ในป 2551 ความสามารถในการทำกำไรทดขนสวนใหญเปนผลมาจากรายไดทมใชดอกเบยเพมขน การตงสำรองเผอหนสงสยจะสญทลดลงและพนฐานการดำเนนงานทแขงแกรงขนของธนาคาร

ตาราง 4: กำไรสทธ ตาราง 5: ผลตอบแทนตอสวนของผถอหน

ตาราง 6: งบกำไรขาดทน


20,000

10,000

-

-10,000

-20,000

-30,000

-40,000

-50,000

7,800 424 2,044

2548 25502549 2551 2552

-12,292

-43,677

40%

20%

0%

-20%

-40%

-60%

-80%

-100%

16.3 %

2548 25502549 2551 2552

-25.0%

-95.6 %

1.0 % 4.4%




รายไดดอกเบยและเงนปนผลคาใชจายดอกเบยรายไดดอกเบยและเงนปนผลสทธสำรองหนสญและหนสงสยจะสญรายไดดอกเบยและเงนปนผลสทธหลงหกสำรองรายไดทมใชดอกเบยคาใชจายทมใชดอกเบยกำไร(ขาดทน)กอนภาษเงนได ภาษเงนไดสวนของผถอหนสวนนอยกำไรสทธ

2552

20,553

8,074

12,479

2,628

9,851

10,069

17,822

2,098

35

20

2,044

2551

29,152

13,359

15,792

5,076

10,716

7,014

17,114

616

87

106

424

จำนวน

(8,599)

(5,286)

(3,314)

(2,449)

(865)

3,055

708

1,482

(52)

(86)

1,620

รอยละ

-29.5%

-39.6%

-21.0%

-48.2%

-8.1%

43.6%

4.1%

240.5%

-60.1%

-81.6%

382.5%


เปลยนแปลง

ลานบ

าท

ผลตอบแทนตอสวนของผถอหน


รายไดดอกเบยและคาใชจายดอกเบย

ธนาคารมรายไดดอกเบยและเงนปนผลในป 2552 จำนวน 20,553ลานบาท ลดลง 8,599 ลานบาท หรอรอยละ 29.5% จากป 2551 โดยมรายไดดอกเบ ยจากเงนใหสนเช อจำนวน 17,651 ลานบาท ลดลงรอยละ 26.9 จากป 2551 โดยเปนผลจากการลดลงของสนเชอ และอตราดอกเบย รายไดจากการลงทนลดลงจำนวน 1,256 ลานบาท หรอรอยละ 36.7 จากป 2551 ซงเปนผลจากผลตอบแทนของเงนลงทนทลดลง

รายไดดอกเบยและเงนปนผลสทธและคาเผอหนสญและหนสงสยจะสญ

ธนาคารมรายไดดอกเบยและเงนปนผลสทธจำนวน 12,479 ลานบาท ลดลงจำนวน 3,314 ลานบาท หรอรอยละ 21.0 จากป 2551 โดยมสาเหตหลกมาจากการปรบตวลดลงของปรมาณสนเชอและอตราดอกเบยและการเพมขนของสนทรพยทกอใหเกดรายไดทมสภาพคลองสง และมความเสยงตำ ทำใหสวนตางดอกเบยและเงนปนผลสทธของธนาคารลดลงเหลอรอยละ 2.22 จากรอยละ 2.61 ในป 2551

ในป 2552 ธนาคารมคาใชจายดอกเบยรวมคดเปนจำนวน 8,074 ลานบาท ลดลงจำนวน 5,286 ลานบาท หรอรอยละ 39.6 สวนใหญ เนองจากคาใชจายดอกเบยเงนฝากลดลงรอยละ 39.6 ในป 2552 ซง เปนผลมาจากปรมาณเงนฝากและอตราดอกเบ ยเงนฝากท ลดลงรวมท งการเพ มข นของสดสวนเงนฝากประเภทกระแสรายวนและออมทรพย ดอกเบยจากเงนกยมระยะสนและระยะยาวกลดลงรอยละ 52.9 และรอยละ17.7 ในป 2552 ดวยเชนกน โดยสาเหตหลกมาจากยอดคงคางของเงนกยมและอตราดอกเบยทลดลง

ธนาคารตงคาเผอหนสญและหนสงสยจะสญในป 2552 เปนจำนวน 2,628 ลานบาท ลดลง 2,449 ลานบาทจาก 5,076 ลานบาทในป 2551 เน องจากในป 2551 มการตงสำรองฯ จำนวน 3,860 ลานบาท ในไตรมาส 4 ของป 2551 จากการทธนาคารไดนำการจดชนสนเชอทเขมงวดขนมาใช ซงรวมถงการจดชนสนเชอดอยคณภาพจากรายบญชเปนรายลกคา การประเมนมลคาหลกประกนทเขมงวดขน และการจด ชนเชงคณภาพ

รายไดดอกเบยและเงนปนผล คาใชจายดอกเบย

คาเผอหนสญและหนสงสยจะสญรายไดดอกเบยและเงนปนผลสทธ (แกนซาย)สวนตางของดอกเบยและเงนปนผล (แกนขวา)

ตาราง 7: รายไดดอกเบยและคาใชจายดอกเบย

40,000

35,000

30,000

25,000

20,000

15,000

10,000

5,000

02548 25502549 2551 2552


26,000 36,111 33,724 29,152 20,553

11,302

20,970 17,28213,359

8,074

ตาราง 8: รายไดดอกเบยและเงนปนผลสทธและ สวนตางดอกเบย ตาราง 9: คาเผอหนสญและหนสงสยจะสญ

35,000

30,000

25,000

20,000

15,000

10,000

5,000

02548 25502549 2551 2552


2,6285,076

13,013

30,983

87

17,000

16,000

15,000

14,000

13,000

12,000

11,000

10,000

2.7%

2.6%

2.5%

2.4%

2.3%

2.2%

2.1%

2.0%

2.23 %

2548 25502549 2551 2552

2.18 %

2.47 %

2.61 %

2.22 %


12,479

15,792

16,442

15,141

14,697

ลานบ

าทลา

นบาท

ลานบ

าท


ตาราง 10: รายละเอยดรายไดดอกเบยและคาใชจายดอกเบย


รายไดดอกเบยเงนใหสนเชอรายไดดอกเบยรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนรายไดจากเงนลงทนรวมรายไดดอกเบยและเงนปนผลคาใชจายดอกเบยเงนรบฝากคาใชจายดอกเบยรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนคาใชจายดอกเบยเงนกยมระยะสนคาใชจายดอกเบยเงนกยมระยะยาวรวมคาใชจายดอกเบยรายไดดอกเบยและเงนปนผลสทธ

2552

17,651

737

2,165

20,553

5,827

158

549

1,540

8,074

12,479

2551

24,150

1,581

3,421

29,152

10,197

127

1,166

1,870

13,359

15,792

จำนวน

(6,499)

(844)

(1,256)

(8,599)

(4,370)

31

(617)

(330)

(5,286)

(3,314)

รอยละ

-26.9%

-53.4%

-36.7%

-29.5%

-42.9%

24.8%

-52.9%

-17.7%

-39.6%

-21.0%



รายไดทมใชดอกเบย

ธนาคารมรายไดทมใชดอกเบยในป 2552 จำนวน 10,069 ลานบาทเพมขนจำนวน 3,055 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 43.6 โดยมสาเหตหลกมาจากกำไรจากการซ อคนตราสารหน ดอยสทธท มลกษณะคลายทน จำนวน 3,174 ลานบาท ในป 2552 ธนาคารมกำไรจากเงนลงทนจำนวน 14 ลานบาท จากขาดทนจำนวน 353 ลานบาทในป 2551 เน องจาก มการบนทกขาดทนจากการดอยคาลดลง รายไดคาธรรมเนยมและบรการลดลงเหลอ 4,478 ลานบาท หรอรอยละ 10.6 จากป 2551 โดยคาธรรมเนยมทเกยวของกบสนเชอลดลงและขาดรายไดค าธรรมเนยมนายหนาหลกทรพยจากการขายเงนลงทนในบรษทหลกทรพย TMB Macquarie รายไดจากอตราแลกเปลยนเพมขนเลกนอย รอยละ 6.3 ในขณะทรายไดอนเพมขนอยางมาก เปน 3,967 ลานบาท เนองมาจากกำไรจากการซอคนตราสารหน ดอยสทธทมลกษณะคลายทนในไตรมาส 2 ของป 2552

ตาราง 11: รายไดทมใชดอกเบย

11,000

10,000

9,000

8,000

7,000

6,000

5,000

4,0002548 25502549 2551 2552


10,069

7,0146,591

5,8945,730

รายไดทมใชดอกเบย

ลานบ

าท




ตาราง 12: รายละเอยดรายไดทมใชดอกเบย


กำไร (ขาดทน) จากเงนลงทนสวนแบงกำไรจากเงนลงทนตามวธสวนไดเสยคาธรรมเนยมและบรการ การรบรอง รบอาวล และคำประกน อน ๆกำไรจากการปรวรรตกำไรจากการขายสนทรพยรายไดอนรวมรายไดทมใชดอกเบย

2552

14

267

4,478

425

4,054

1,012

332

3,967

10,069

2551

(353)

465

5,011

524

4,487

951

626

313

7,014

จำนวน

367

(199)

(533)

(99)

(434)

60

(294)

3,653

3,055

รอยละ

N/A

-42.7%

-10.6%

-18.9%

-9.7%

6.3%

-47.0%

1,165.7%

43.6%

คาใชจายทมใชดอกเบย

ธนาคารมคาใชจายทมใชดอกเบยในป 2552 จำนวน 17,822 ลานบาท เพมขนจำนวน 708 ลานบาท หรอรอยละ 4.1 จากป 2551 โดยมคาใชจายพนกงานเพมขนรอยละ 8.3 จากป 2551 อนเนองมาจากการเพมขนของเงนเดอนและสวสดการและคาตอบแทนอนของพนกงานทงน ธนาคารไดดำเนนโครงการเกษยณกอนกำหนดโดยสมครใจ ในปลายไตรมาส 3 ของป 2552 เปนการปรบโครงสรางพนกงานเพ อเพ มประสทธภาพการจดการธนาคารและเพ มศกยภาพในการแขงขนในตลาด แมวาจะมคาใชจายจำนวน 1.3 พนลานบาทกตาม (ในจำนวนน 850 ลานบาท ไดรบรไปแลวในไตรมาส 4 ป 2551)

ธนาคารขาดทนจากการต งสำรองทรพยสนรอการขายเพ มข น1,613 ลานบาท หรอรอยละ 143.6 จากป 2551 โดยมาจากการตงสำรองทรพยสนรอการขายจำนวน 1,551 ลานบาทเพอรองรบการจำหนายทรพยสนรอการขายจำนวน 4,286 ลานบาทในป 2552 สวนขาดทนจากการดอยคาของหนสนอนลดลงจากจำนวน 1,150 ลานบาทในป 2551 เปนการกลบรายการ จำนวน 380 ลานบาทในป 2552 จากการประเมนขาดทนของรายการนอกงบดลลดลง

ตาราง 13: คาใชจายทมใชดอกเบย


40,000

35,000

30,000

25,000

20,000

15,000

10,000

5,0002548 25502549 2551 2552

17,82217,114

35,459

20,002

12,409

คาใชจายทมใชดอกเบย

ลานบ

าท


เงนสดรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน

เงนลงทนเงนใหสนเชอ

ตาราง 14: รายละเอยดคาใชจายทมใชดอกเบย


คาใชจายเกยวกบพนกงานคาใชจายเกยวกบอาคารสถานทและอปกรณคาภาษอากรคาธรรมเนยมและบรการคาตอบแทนกรรมการขาดทนจากดอยคาของทรพยสนรอการขาย และทรพยสนอน ๆเงนนำสงเขากองทนเพอการฟนฟขาดทนจากประมาณการหนสนจากการโอนสนทรพย ดอยคณภาพ ขาดทนจากประมาณการหนสนอนคาเสอมจากคาความนยมขาดทนจากการดอยคาคาความนยมขาดทนจากการขายสนทรพยคาใชจายอนรวมคาใชจายทมใชดอกเบย

2552

6,543

2,652

672

1,333

27

2,737

1,745

309

(380)

0

0

0

2,183

17,822

2551

6,041

2,585

884

1,249

31

1,123

1,863

(49)

1,150

0

0

0

2,236

17,114

จำนวน

502

67

(213)

84

(4)

1,613

(118)

358

(1,530)

0

0

0

(53)

708

รอยละ

8.3%

2.6%

-24.0%

6.7%

-12.2%

143.6%

-6.3%

N/A

-133.0%

N/A

N/A

N/A

-2.4%

4.1%

สถานะทางการเงน

สนทรพย

ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 ธนาคารมสนทรพยรวมเทากบ 543,653 ลานบาท ลดลงรอยละ 9.7 จาก 601,985 ลานบาท ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 ทงนเนองจากการลดลงของสนเชอและทรพยสนรอ การขายเปนหลก เงนใหสนเชอยงคงเปนสดสวนทใหญทสดของสนทรพย ทกอใหเกดรายได คดเปนรอยละ 69.1 ของสนทรพยทกอใหเกดรายได ในป 2552 เทยบกบรอยละ 71.6 ในป 2551 ในขณะทเงนลงทนและ รายการระหวางธนาคารคดเปนรอยละ 15.1 และรอยละ 12.5 ของ สนทรพยทกอใหเกดรายได ตามลำดบ

100%

80%

60%

40%

20%

0%2548 25502549 2551 2552


76.1% 75.0% 71.6% 69.1%81.6%

15.6%16.3%

6.1%

15.5%14.2% 15.5%

12.5%

1.3%1.5%

1.5% 1.7% 1.9% 2.8%

7.8%12.3%

ตาราง 15: โครงสรางสนทรพยทกอใหเกดรายได





ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 ธนาคารมเงนใหสนเช อรวมจำนวน 368,092 ลานบาท ลดลงคดเปนรอยละ 13.2 จาก ณ วนท 31ธนวาคม 2551 สาเหตหลกมาจากผลกระทบของการชะลอตวทางเศรษฐก จ มาตรฐานการพจารณาสนเช อท เข มงวดข นการดำเนนโครงการ branch transformation ในไตรมาสแรกของป 2552 และการขายสนเช อดอยคณภาพจำนวน 14,932 ลานบาท ทงน โครงการ branch transformation ชวยใหธนาคารสามารถ ดแลธรกจและบรการลกคาในแตละกล มไดด ข น โครงการน ได เร มสงผลดตอธรกจรายยอยของธนาคารตงแตไตรมาส 2 ของป2552 และตงแตไตรมาส 4 สำหรบลกคาธรกจ SME และลกคาธรกจ ขนาดใหญ ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 ธนาคารมสดสวนสนเชอโดยแบงตามประเภทธรกจออกเปนดงน สนเช อธรกจขนาดใหญ รอยละ 50.2สนเชอเพอธรกจขนาดกลางและขนาดยอม รอยละ 31.4 และสนเชอธรกจรายยอย รอยละ 18.4 ของสนเชอรวม หากแบงตามประเภทผลตภณฑ ธนาคารมเงนใหกยมโดยมระยะเวลาและตวสญญาใชเงนรอยละ 79.7 สนเช อเบกเกนบญช รอยละ 10.1 และสนเช อธรกจ ตางประเทศ รอยละ 7.6 ของสนเชอรวม

คำจำกดความประเภทสนเชอ: (1) สนเชอในกลมธรกจขนาดใหญ (Corporate) หมายถง สนเชอซงใหแกลกคาทมรายไดตอปรวม ตงแต 500 ลานบาทขนไป (2) สนเชอในกลมธรกจขนาดกลางและขนาดยอม (SME) หมายถง สนเชอซงใหแกลกคาทมรายไดตอปรวมนอยกวา 500 ลานบาท (3) สนเชอในกลมธรกจรายยอย (Retail) หมายถง เงนใหสนเชอแกบคคลธรรมดา


600,000

550,000

500,000

450,000

400,000

350,000

300,000

250,0002548

ธนวาคม 2552

25502549 2551 2552

368,092

424,286

464,895

541,037553,501

ตาราง 16: เงนใหสนเชอ

ตาราง 17: เงนใหสนเชอแยกตามประเภทธรกจ

ตาราง 18: เงนใหสนเชอแยกตามประเภทผลตภณฑ

Retail 18.4%

สนเชอและตวเงน79.7%

สนเชอและตวเงน82.0%

สนเชอธรกรรมระหวางประเทศ

7.6%

สนเชอธรกรรมระหวางประเทศ

8.3%

OD10.1%

OD9.1%

อนๆ2.5%

อนๆ0.7%

Retail 17.5%

SME 31.4% SME 34.1%

Corporate50.2%

Corporate48.4%

ธนวาคม 2552 ธนวาคม 2551

หมายเหต : งบเฉพาะธนาคาร

หมายเหต : งบเฉพาะธนาคาร


ลานบ

าท

ธนวาคม 2551


เงนลงทนสทธ

ธนาคารมเงนลงทนสทธจำนวน 82,705 ลานบาท ณ วนท 31 ธนวาคม2552 ลดลงรอยละ 1.5 จาก 83,983 ลานบาท ณ วนท 31 ธนวาคม2551 โดยเป นเง นลงท นช วคราวจำนวน 59,365 ล านบาทคดเปนรอยละ 71.8 ของเงนลงทนทงส น สวนเงนลงทนระยะยาวคดเปนรอยละ 25.7 และเงนลงทนอนๆ คดเปนรอยละ 2.5 ของเงนลงทน ทงสน

คณภาพสนทรพย

ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 ธนาคารมสนเชอดอยคณภาพประเภทจดชนตำกวามาตรฐาน จดชนสงสย และจดชนสงสยจะสญ จำนวน54,095 ลานบาท เทยบกบ 69,777 ลานบาท ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 สาเหตหลกมาจากการจำหนายสนเช อดอยคณภาพจำนวน 14,932 ลานบาทในเดอนพฤษภาคม 2552 การแกหนของสนเชอดอยคณภาพรายใหญและการตดจำหนาย อตราสวนสนเชอดอยคณภาพของธนาคารลดลงเหลอรอยละ 12.7 จากรอยละ 14.3 ในป 2551 โดยมคาเผอหนสญและหนสงสยจะสญและการปรบปรงมลคาจากการปรบปรงโครงสรางหนจำนวน 31,208 ลานบาท สวนอตราสวนการตงคาเผอหนสญและหนสงสยจะสญอยทรอยละ 57.7 เทยบกบรอยละ 65.8 ในป 2551

เงนลงทนสวนใหญอย ในตราสารหน โดยมสดสวนรอยละ 95.9 ของเงนลงทนทงสน และสวนใหญเปนเงนลงทนในพนธบตรรฐบาลและพนธบตรรฐวสาหกจ ในขณะทตราสารหนภาคเอกชนมสดสวนลดลงอยางมากเพอลดความเสยงดานเครดต สวนเงนลงทนในตราสารทน ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 (ไมรวมเงนลงทนในบรษทรวม) มจำนวน2,508 ลานบาท คดเปนรอยละ 0.3 ของเงนลงทนทงสน ทงนธนาคารมสำรองคาเผ อการดอยคาเงนลงทนจำนวน 2,320 ลานบาท ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 และ 1,293 ลานบาท ณ วนท 31 ธนวาคม2552 ตามลำดบ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 ธนาคารมทรพยสนรอการขายสทธจำนวน11,132 ลานบาท ลดลงอยางมากจาก 19,260 ลานบาท ณ วนท31 ธนวาคม 2551 ปจจยหลกมาจากการจำหนายทรพยสนรอการขายจำนวน 4,286 ลานบาท การขายทรพยสนรอการขายและการตงขาดทนจากการดอยคาของทรพยสนรอการขายระหวางป ธนาคารมแผนจะลดทรพยสนรอการขายอยางตอเนองจากนโยบายทเขมงวดขน ทงนการเพมขนของคณภาพสนทรพยสะทอนใหเหนถงความพยายามอนตอเนองในการยกระดบการจดการความเสยงของธนาคารตงแตปลายป 2551 ซงไดแกการจดชนสนเชอทเขมงวด การนำมาตรฐาน IFRS มาใชในการตงสำรองและระบบจดอนดบสนเชอใหมทสอดคลองกบมาตรฐานสากล

ตาราง 19: เงนลงทนสทธ

เงนลงทนระยะสนเงนลงทนระยะยาว

เงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวม

100%

80%

60%

40%

20%

0%2548 25502549 2551 2552


39.6% 30.3% 29.8% 36.4%

71.8%

58.6% 67.6% 67.6%60.6%

25.7%

1.8% 2.1% 2.6% 2.5%3.0%


คาเผอหนสญและหนสงสยจะสญ (แกนซาย)อตราสวนการตงคาเผอหนสญและหนสงสยจะสญ (แกนขวา)

ตาราง 22: ทรพยสนรอการขายและสดสวนตอสนทรพยรวม

ตาราง 20: สนเชอทไมกอใหเกดรายได (NPL) และสดสวน NPL

ตาราง 21: คาเผอหนสญและหนสงสยจะสญและอตราสวนการตงคาเผอหนสญและหนสงสยจะสญ

85,000

80,000

75,000

70,000

65,000

60,000

55,000

50,000

17%

16%

15%

14%

13%

12%

11%

10%

13.4 %

2548 25502549 2551 2552

11.3 %

16.1 %

14.3 %

12.7 %


54,095

69,777

76,512

61,918

74,485

55,000

50,000

45,000

40,000

35,000

30,000

25,000

20,000

70%

65%

60%

55%

50%

45%

40%

35%

47.0 %

2548 25502549 2551 2552

51.3 %

68.1 %65.8 %

57.7 %


31,208

45,916

52,114

31,763

35,034

35,000

30,000

25,000

20,000

15,000

10,000

5,000

0

7%

6%

5%

4%

3%

2%

1%

0%

4.5 %

2548 25502549 2551 2552

4.0 %

3.6 % 3.2 % 2.0 %


11,132

19,260

22,556

29,81231,875

สนเชอทไมกอใหเกดรายได (แกนซาย)สดสวนสนเชอทไมกอใหเกดรายได (แกนขวา)

ทรพยสนรอการขาย (แกนซาย)สดสวนตอสนทรพยรวม (แกนขวา)

ลานบ

าทลา

นบาท

ลานบ

าท


อตราสวนเงนใหสนเชอตอเงนฝากเงนฝาก (แกนซาย)สดสวนบญชกระแสรายวนและออมทรพย (แกนขวา)

เงนกยมระยะยาวเงนกยมระยะสน

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนเงนฝาก

ตาราง 23: โครงสรางหนสนทมดอกเบย

100%

80%

60%

40%

20%

0%2548 25502549 2551 2552


80.2% 83.3% 85.0% 85.8% 87.0%

5.0%8.7%

3.1%

5.4%5.5%5.7%

4.1%5.3%

6.0%6.7%1.6% 2.1%

การจดหาเงนทนและสภาพคลอง

ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 ธนาคารมหนสนรวมจำนวน 496,385 ลานบาท ลดลงรอยละ 10.9 จาก 556,939 ลานบาท ณ สนป 2551 โดยสาเหตหลกมาจากการลดลงของเงนฝาก อยางไรกตาม เงนฝาก ยงคงเปนสดสวนทใหญทสดของหนสนทมดอกเบย คดเปนรอยละ 87.0ของหนสนทมดอกเบย สวนเงนกยมและรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนและหลกทรพยขายโดยมสญญาซอคนมสดสวนรอยละ 5.4 และ 2.1 ของหนสนทมดอกเบยตามลำดบ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 ธนาคารมเงนฝากทงสนจำนวน 407,776 ลานบาท ลดลงรอยละ 9.4 จากสนป 2551 เนองจากการครบกำหนดของเงนฝากประจำทมตนทนสง ในสวนของเงนฝากประเภทกระแสรายวนและออมทรพย (CASA) ซงมตนทนเงนฝากตำ มสดสวนรอยละ 49.5ของเงนฝากทงสน เทยบกบรอยละ 38.7 ณ สนป 2551 การเพมขนของสดสวน CASA สะทอนใหเหนถงแผนงานของธนาคารทมงเนนเงนฝากเปนสำคญ (“Deposit-Led Strategy”) และเปาหมายทตองการเปนธนาคารทอำนวยความสะดวกดานธรกรรมใหกบลกคา(Transaction banking) ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 เงนกยมของธนาคารลดลงเหลอ 50,636 ลานบาท หรอรอยละ 23.6 จาก ณ สนป 2551 เนองจากการครบกำหนดหนกไมดอยสทธ การไถถอนห นก ด อยสทธ และการซ อคนตราสารหน ท ม ล กษณะคลายทน ในระหวางป ธนาคารดำรงฐานะสภาพคลองทแขงแกรงอยางตอเนองและมสนทรพยทกอใหเกดรายไดทมสภาพคลองสงและความเสยงตำเปนสดสวนทสง

ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 ธนาคารมสนทรพยสภาพคลอง (รวมเงนลงทน)คดเปนรอยละ 29.4 เทยบกบรอยละ 26.7 ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 เงนลงทนสวนใหญเปนเงนลงทนในพนธบตรระยะสนของรฐบาลและรฐวสาหกจทมระยะเวลาสน ดวยฐานะสภาพคลองทแขงแกรง จงทำใหธนาคารมสดสวนสนเชอตอเงนฝากเพยงรอยละ 90.3 ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 เทยบกบรอยละ 94.2 ณ วนท 31 ธนวาคม 2551

ตาราง 24: เงนฝากและสดสวนบญชกระแสรายวนและออมทรพย ตาราง 25: อตราสวนเงนใหสนเชอตอเงนฝาก

650,000

600,000

550,000

500,000

450,000

400,000

350,000

300,000

50%

45%

40%

35%

30%

25%

20%

15%

31.7 %

2548 25502549 2551 2552

25.9 %

41.6%38.6 %

49.5 %


407,776

450,297465,462

568,467

517,129

110%

105%

100%

95%

90%

85%

107 %

2548 25502549 2551 2552

95.2 %

99.9 %

94.2 %

90.3 %


6.5%4.8%8.5%

ลานบ

าท


เงนกองทนขนท 1เกณฑ ธปท.

การดำรงเงนกองทนทงสนเกณฑ ธปท.

สวนทนและความเพยงพอของเงนกองทน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 ธนาคารมสวนของผถอหนตามงบการเงนรวมจำนวน 47,268 ลานบาท เพมขนรอยละ 4.7 เมอเทยบกบ ณ วนท 31 ธนวาคม 2551 สาเหตหลกมาจากการเพมขนของสวนเกนทนจากการบนทกกำไรในชวงทผานมา ธนาคารดำรงฐานะเงนกองทนทแขงแกรง โดยมอตราสวนเงนกองทนทงสนตามเกณฑ Basel II ทรอยละ 17.1

และอตราสวนเงนกองทนขนทหนงรอยละ 12.3 ซงสงกวาเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทยทกำหนดใหดำรงอตราสวนเงนกองทนทงสนตอสนทรพยเสยงไมตำกวารอยละ 8.50 โดยเปนเงนกองทนขนทหนงไมตำกวารอยละ 4.25 อตราสวนเงนกองทนทสงขนเนองจากกำไรสทธระหวางป การเพ มข นของเงนกองทนข นท 2 และการลดลงของ สนทรพยเสยง

ตาราง 26: อตราสวนเงนกองทนขนท 1 และเกณฑขนตำของธนาคารแหงประเทศไทย

14%

12%

10%

8%

6%

4%

2%

0

6.2 %

4.25% 4.25%4.25% 4.25% 4.25% 8.50% 8.50% 8.50% 8.50% 8.50%

2548 25502549 2551 2552

7.3 %

10.5 %10.1 %

12.3 %


ตาราง 27: อตราสวนเงนกองทนทงสน และเกณฑขนตำของธนาคารแหงประเทศไทย

18%

16%

14%

12%

10%

8%

6%

4%

9.0 %

2548 25502549 2551 2552

10.4 %

14.4 %13.9%

17.1 %



ทรส เรทตง สกลเงนบาทระยะยาว - ตราสารหน A+ A+ - ตราสารหนดอยสทธไมมหลกประกน A A - ตราสารหนดอยสทธทมลกษณะคลายทน ทไมสะสมดอกเบยจาย และไมชำระดอกเบยในปท ไมมผลกำไร เปนเงนกองทนชนท 1 BBB+ -แนวโนม Stable Stable

เอสแอนดพ สกลเงนตางประเทศระยะยาว - ตราสารหน BB+ BB+ - ตราสารหนดอยสทธทมลกษณะคลายทน ทไมสะสมดอกเบยจาย และไมชำระดอกเบยในปทไมม ผลกำไร เปนเงนกองทนชนท 1 (Hybrid Tier 1) B+ B+ระยะสน - เงนฝาก / ตราสารหน B Bความแขงแกรงทางการเงน D+ D+แนวโนม Stable Stable

มดดส สกลเงนตางประเทศระยะยาว - เงนฝาก Baa3 Baa2 - ตราสารหนดอยสทธทมลกษณะคลายทน ทไมสะสมดอกเบยจาย และไมชำระดอกเบยในปทไมม ผลกำไร เปนเงนกองทนชนท 1 (Hybrid Tier 1) B1 B1ระยะสน - เงนฝาก / ตราสารหน Prime-3 Prime-2แนวโนมทางเงนฝากและตราสารหน Stable Stableความแขงแกรงทางการเงน D- D-แนวโนมความแขงแกรงทางการเงน Stable Stable

ฟทช เรทตงส สกลเงนตางประเทศ ระยะยาว BBB- BBB-ระยะสน F3 F3หนกดอยสทธ BB+ BB+ตราสารหนดอยสทธทมลกษณะคลายทน ทไมสะสมดอกเบยจาย และไมชำระดอกเบยในปทไมมผลกำไร เปนเงนกองทนชนท 1 (Hybrid Tier 1) B BB- ความแขงแกรงทางการเงน C/D C/Dเครดตสนบสนนขนตำ (Supporting Rating Floor) BB+ BBเครดตสนบสนน (Support) 3 3แนวโนม Negative Negative ภายในประเทศระยะยาว A+(tha) A+(tha)ระยะสน F1(tha) F1(tha)หนกดอยสทธ A(tha) A(tha)แนวโนม Stable Stable

หมายเหต:1. เมอวนท 24 มถนายน 2552 มดดส ไดปรบลดอนดบอนดบความนาเชอถอของเงนฝากระยะยาวของธนาคารทหารไทย เปน Baa3 จาก Baa2 และปรบลดอนดบความนาเชอถอของเงนฝากระยะสนเปน P-3 จาก P-2 โดยมแนวโนมคงท2. เมอวนท 26 มนาคม 2552 ฟทช เรทตงส ไดปรบลดอนดบความนาเชอถอ ตราสารหนดอยสทธเงนตราตางประเทศทมลกษณะคลายทน ทไมสะสมดอกเบยจาย และไมชำระดอกเบยในปทไมมผลกำไร (Hybrid Tier 1) เปน B+ จาก BB- 3. เมอวนท 24 กนยายน 2552 ฟทช เรทตงส ไดปรบลดอนดบความนาเชอถอ ตราสารหนดอยสทธเงนตราตางประเทศทมลกษณะคลายทน ทไมสะสมดอกเบยจาย และไมชำระดอกเบยในปทไมมผลกำไร (Hybrid Tier 1) เปน B จาก B+ และ ปรบเพมอนดบเครดตสนบสนนขนตำ (Supporting rating floor) เปน BB+ จาก BB

สถาบนจดอนดบความนาเชอถอ 31 ธนวาคม 2552 31 ธนวาคม 2551

อนดบความนาเชอถอของธนาคารทหารไทย


รายไดดอกเบยและเงนปนผล เงนใหสนเชอ รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน เงนลงทนรวมรายไดดอกเบยและเงนปนผลรายไดทมใชดอกเบย กำไร (ขาดทน) จากเงนลงทน สวนแบงกำไรจากเงนลงทนในบรษทรวม คาธรรมเนยมและบรการ การรบรอง รบอาวลและคำประกน อน ๆ กำไรจากการปรวรรต กำไรจากการจำหนายทรพยสน รายไดอนรวมรายไดทมใชดอกเบยรวมรายไดทงหมด

17,651

737

2,165

20,553

14

267

425

4,054

1,012

332

3,967

10,069

30,622

57.6%

2.4%

7.1%

67.1%

0.0%

0.9%

1.4%

13.2%

3.3%

1.1%

13.0%

32.9%

100.0%

24,150

1,581

3,421

29,152

-353

465

524

4,487

951

626

313

7,014

36,166

66.8%

4.4%

9.5%

80.6%

-1.0%

1.3%

1.4%

12.4%

2.6%

1.7%

0.9%

19.4%

100.0%

29,180

756

3,788

33,724

-831

282

649

4,771

1,095

0

626

6,591

40,315

72.4%

1.9%

9.4%

83.7%

-2.1%

0.7%

1.6%

11.8%

2.7%

0.0%

1.6%

16.3%

100.0%

2552 2551 2550รอยละ รอยละ รอยละ

รอบปบญชสนสด ณ วนท 31 ธนวาคม

หนวย: ลานบาท

กลยทธองคกรและการประกอบธรกจ

วสยทศนของธนาคาร “ธนาคารไทยชนนำ มาตรฐาน ระดบโลก”

ธนาคารมวสยทศนหลกในการเปน “ธนาคารไทยชนนำ มาตรฐาน

ระดบโลก” (To be The Leading Thai Bank with World

Class Financial Solutions) เปนผนำตลาด สามารถสรางผลกำไร

อยางยงยนใหแกผถอหน และสรางความพงพอใจใหแกผมสวน

ไดเสย ผานกลยทธหลกซงประกอบดวย การใชเงนฝากเปนตวนำ

(Deposit-Led Strategy) การใหบรการและการดำเนนงานทเปนเลศ

(Service & Operational Excellence) การนำเสนอผลตภณฑ

ทางการเงนทางเลอกทตรงกบความตองการของลกคา

ภายใน 5 ป ธนาคารไดตงเปาหมายทจะเปนผนำตลาด มสวนแบงทาง

การตลาดดานเงนฝากเพมสงขน และเปนธนาคารหลกทลกคาใชบรการ

รากฐานสำคญทจะชวยใหไปถงเปาหมายคอการเพมความพงพอใจและ

ความผกพนของลกคาใหอยในระดบแนวหนา การกำกบดแลกจการทด

และการเปนองคกรทพนกงานเลอก (Employer of Choice) ในกลม

ธรกจการเงน ธนาคารไดแบงขนตอนการ Transformation ออกเปน

3 สวน โดยในป 2552 ไดดำเนนการไปแลวในดานการปรบโครงสราง

องคกร Branch Transformation การปรบปรงขบวนการ end-

to-end การปรบโครงสรางดานบคลากร และการยกระดบการจด

การความเสยง


ตาราง 1: โครงสรางรายได


กลมธรกจขนาดใหญ

ธนาคารไดใหบรการทางการเงนอยางหลากหลายแกลกคาในกลมธรกจ ขนาดใหญ บรษทชนนำขนาดใหญ รวมถงบรษทขามชาต โดยใหบรการภายใต หลกการใชลกคาเปนศนยกลาง ผบรหารความสมพนธลกคา (relationship manager) เสนอบรการในลกษณะ One-Stop Service มหนาททำความ เขาใจในอตสาหกรรม แผนธรกจและการดำเนนงานของบรษทลกคา เพอ เขาใจความตองการทางการเงนใหถกตองและชดเจนทสด และสามารถ จดหาทางออกทางการเงนทครบวงจรใหกบลกคาได ผลตภณฑและ บรการหลกประกอบดวย การจดหาเงนทนในระยะกลางถงระยะยาว การให สนเชอเพอเปนเงนทนหมนเวยน บรการออกหนงสอคำประกน การใหบรการ ธรกรรมระหวางประเทศ การจดการสนเชอรวม การใหบรการธนาคารตวแทนในตางประเทศ และการใหบรการบรหารเงนสด รวมไปถง การใหสนเชอแบบ Supply Chain

สนเชอโครงการ การจดเงนก สนเชอเงนทนหมนเวยนและการออก หนงสอคำประกน: ธนาคารใหบรการสนเชอโครงการ การจดเงนก(Corporate Finance) ทงสกลเงนบาท สกลเงนตางประเทศ ทงระยะกลาง และระยะยาว โดยเสนอทงอตราดอกเบยคงทและลอยตว ตามสภาพธรกจ ความเสยงและสภาวะตลาดในชวงนนๆ และยงมบรการสนเชอเงนทนหมนเวยนใหบรการออกหนงสอคำประกน โดยวงเงนสามารถนำมาใชหมนเวยนไดตลอดอายของสนเชอ เพอวตถประสงคทางการเงนตางๆ ของลกคา นอกจากน ธนาคารยงใหบรการออกหนงสอคำประกนเพอการออกสนคาในฐานะเปนสวนหนงของบรการธรกรรมระหวางประเทศ

บรการธรกรรมระหวางประเทศ: เปนหนงในผลตภณฑของธนาคารทมการขยายตวอยางมากและยงเปนกลมธรกจทธนาคารใหความสำคญธนาคารไดจดตงศนยบรการธรกรรมระหวางประเทศ ซงสามารถใหบรการเปดเลตเตอรออฟเครดตเพอการซอสนคา เครองจกร และวตถดบจากตางประเทศ การใหสนเชอเพอการนำเขาเพอการซอสนคาภายในประเทศและระหวางประเทศ การออกหนงสอคำประกนเพอการออกสนคา การใหสนเชอเพอการสงออก (Packing Credit) ซงลกคามเงนทนหมนเวยนทงในชวงเวลากอนและภายหลงจากทมการสงออกสนคาแลว การเรยกเกบเงนตวสนคาออก และการรบซอและซอลดตวเงนคาสนคาออก การซอลดตราสารการเงน การประกนภยเครดตทางการคาการดำเนนธรกรรมทางการเงนและธรกรรมระหวางประเทศ ผานทางระบบออนไลน TMB BizDirect ธนาคารยงมแผนการทจะใหบรการสนเชอแฟคตอรง โดยรบซอลกหนของผสงออก

กลยทธของธนาคาร

Deposit-Led Strategy

กลยทธการใชเงนฝากเปนตวนำเปนองครวมในการทำให TMB กาวไปสการเปนผนำในตลาดและสามารถสรางผลกำไรทยงยน กลยทธนชวยในการสรางความสมพนธกบลกคากลมเปาหมาย โดยผานทางผลตภณฑ ธรกรรมเงนฝาก (Transactional deposit account) ทำใหธนาคาร มโอกาสทจะเขาใจความตองการของลกคาอยางแทจรง เพมระดบ ความสมพนธกบลกคาไดโดยเสนอผลตภณฑทางการเงนทมมลคาเพม ใหแกลกคาอยางครบวงจรและตอบสนองความตองการตามชวงชวตของลกคาทแตกตางกนไป

Service & Operational Excellence

เพอทจะคงความสมพนธทยงยนกบกลมลกคาเปาหมาย กลยทธการ ใหบรการและการดำเนนงานทเปนเลศ (Service & Operational Excellence) มความสำคญในการสรางความพงพอใจใหกบลกคา และชวยในการบรหารจดการตนทนของธนาคาร การจดการตนทน ไดดจะทำใหธนาคารสามารถเสนอมลคาเพมใหแกลกคา ผถอหน และผมสวนไดสวนเสยตางๆ ธนาคารใหความสำคญอยางยงใน 3 กระบวนการทเกยวกบลกคา คอ กระบวนการดำเนนงาน (process) พนกงานและชองทางการใหบรการ กระบวนการทง 3 น ทำใหการดำเนน ธรกรรมของลกคามความงาย สะดวกรวดเรวและเชอถอได ลกคาไดรบบรการจากพนกงานของธนาคารทมความรความสามารถและ ใสใจในการใหบรการ นอกจากนธนาคารจะปรบปรงชองทางการให บรการทางเลอกใหดทสดในตลาดและงายตอการเขาถง และใหสาขาและศนยธรกจมเพยงพอและตงอยในบรเวณทใหความสะดวกกบกลมลกคาเปาหมาย

Value-Added Financial Services

ธนาคารตงใจทจะนำเสนอผลตภณฑทางการเงนทางเลอกทตรงกบ ความตองการของลกคาอยางแทจรง แตธนาคารชนนำอนๆ ยงไมไดใหบรการ ซงเปนโอกาสทเกดขนเมอลกคาไมไดบรการทดทสดจากธนาคารของตน Supply chain solution เปนหนงในบรการทาง การเงนทเพมคณคาและใหประโยชนอยางมากทงกบลกคาและธนาคาร ลกคาสามารถบรหารจดการกระแสเงนสดและงบดลไดดขน ในขณะท ธนาคารสามารถเขาใจหวงโซมลคาเพมไดอยางครบถวน และสามารถ เสนอบรการทราคาเหมาะสมกบระดบความเสยงทแทจรงของลกคา

การประกอบธรกจของธนาคาร

ธนาคารประกอบธรกจหลกโดยการใหบรการแกกลมธรกจขนาดใหญ กลมธรกจขนาดกลางและขนาดยอม และกลมธรกจรายยอย มการนำเสนอ ผลตภณฑและบรการตางๆ อยางครอบคลมใหแกลกคาในกลมธรกจดง กลาว ธนาคารมความมงมนอยางตอเนองทจะพฒนาผลตภณฑและบรการ ใหใหมและลำสมยเพอใหบรการแกลกคาในทกกลมไดอยางครบถวน และนำ เสนอผลตภณฑและบรการตอลกคานนผานทางหลายชองทาง ไดแก เครอ ขายสาขาของธนาคารซงครอบคลมทวทงประเทศชองทางอเลกทรอนกส


สนเชอเพอผซอ: เปนวงเงนกเบกเงนเกนบญชทเพมสภาพคลองใหลกคา

กลม SME ผประกอบการขนาดกลาง เพอใชในการซอวตถดบ สนคาหรออนๆ

จากผขายทไดอนมตตามหลกเกณฑของธนาคาร โดยธนาคารอนมตเงนกทง

สวนเพมเตมและสนเชอใหมสงสด 3 เทาของหลกประกน ทำใหลกคาสามารถ

มเงนทนหมนเวยนในการผลตและขายสนคาไดมากขน

สนเชอซพพลายเชนไฟแนนซง: เปนสนเชอทสนบสนนผซอ-ผขาย SME ท

เปนคคาของลกคาธรกจขนาดใหญของธนาคาร โดยธนาคารพจารณา

อนมตวงเงนใหเพยงพอกบยอดการซอขายระหวางกนและใหเบกเงนตาม

จำนวนการซอขายจรง โดยผานระบบการสงซอ และการเบกใชวงเงน

สนเชอออนไลน

ธนาคารไดเรมทำการตลาดในหลากหลายรปแบบไปยงลกคา SME โดยตรง

เพอมงสรางความตระหนกในแบรนด (Brand Awareness) และเสรมสราง

ภาพลกษณใหมของธนาคารทงในเรองผลตภณฑและบรการ ทมการ

พฒนาอยางตอเนองและการเขาถงลกคา SME ธนาคารยงทำการ

ประชาสมพนธผานการโฆษณาทางโทรทศน วทย หนงสอพมพ

การประชาสมพนธ และการทำตลาดทองถน ซง เปนการจด

กจกรรมทางการตลาดไปตามทองถนตางๆ โดยมทงกจกรรมททาง

ธนาคารจดขนเองและกจกรรมทไดมการรวมมอกบหนวยงานอนท

เก ยวของ

กลมธรกจรายยอย

ธนาคารมผลตภณฑเกยวกบเงนฝากและผลตภณฑทางการเงนเพอ

ลกคารายยอยในหลายรปแบบ ผานเครอขาย 483 สาขาของธนาคาร และ

เอทเอม 2,257 ต ธนาคารไดดำเนนโครงการ Branch Transformation

เปนการขยายชองทางบรการ ยกระดบการใหบรการและประสทธภาพ

การทำงาน และพฒนาบคลากร แมวาในปทผานมาภาวะเศรษฐกจ

ของประเทศจะชะลอตวลง ธนาคารกยงเพมเตมชองทางการใหบรการ

ลกคาอยางตอเนอง ขยายเครอขายสาขาและเพมชองทางใหบรการให

ลกคาสะดวกมากยงขน โดยมบรการอนเทอรเนตแบงกง (TMB Internet

Banking) บรการธนาคารทางโทรศพทมอถอ (TMB M-Banking) และ

Call Center (1558) เปนตน ธนาคารยงมการจดกจกรรมทางการ

ตลาดและกจกรรมสงเสรมการขายอยางตอเนอง เพอกระชบความสมพนธ

อนดกบลกคาเกาและเพมลกคารายใหม เพอสนองตอบความตองการของ

ลกคาไดตรงจดและครบถวน ธนาคารไดจดแบงลกคา (Customer

Segment) ในกลมธรกจรายยอยของธนาคาร ออกเปน 3 กลมหลกๆ

คอ กลมบคคลพเศษ (Affluent) กลมบคคลระดบกลาง (Middle-

Income Segment) และกลมบคคลทวไป (Mass Segment) ดวยความ

มงหวงใหลกคาของธนาคารไดรบความพงพอใจสงสด

การจดการสนเชอรวม และการใหบรการตวแทนและบรการธรกจ

หลกทรพย: ธนาคารมศกยภาพในการเปนผจดการการจดและจำหนาย

สนเชอรวม เสนอทางออกทางการเงนทเหมาะสมกบความตองการ

ของลกคา และยงใหบรการเปนตวแทนสนเชอหรอตวแทนหลกประกนของ

กลมเจาหน ธนาคารยงมบรการตวแทนและบรการธรกจหลกทรพย

แกผออกตราสารหน ผออกตราสารทน หรอนกลงทนสถาบน ทงใน

ประเทศและตางประเทศ การใหบรการรวมถงการเปนผแทนผถอหนก

นายทะเบยน ตวแทนชำระเงน ผ ดแลผลประโยชนของกองทนรวม

ผรบฝากทรพยสนของกองทนสวน บคคล และกองทนสำรองเลยงชพ

ตวแทนเกบรกษาทรพยสน ผปฏบตการจดการกองทน นายทะเบยนสมาชก

กองทน ตวแทนชำระเงน กองทนรวม และตวแทนผดแลผลประโยชนของ

คสญญา

กลมธรกจขนาดกลางและขนาดยอม

ธนาคารไดมการพฒนาผลตภณฑทางการเงนทหลากหลายเพอตอบ

สนองความตองการของลกคากลมลกคาธรกจขนาดกลางและขนาด

ยอม (SME) ใหไดดยงขน ธนาคารจดแบงลกคา SME ออกเปน 2 กลม

เพอการบรการทครอบคลมและมประสทธภาพ โดยแบงเปนผประกอบการ

ขนาดกลางทมยอดขายตงแต 50 ลานบาท ถง 500 ลานบาทตอป และ

ผประกอบการขนาดยอมทมยอดขายนอยกวา 50 ลานบาทตอป ธนาคาร

มสำนกงานเขตลกคาธรกจของธนาคาร 50 แหง ทวทกภาคของประเทศ

ทำใหทมผจดการดแลความสมพนธลกคาสามารถใหบรหารลกคาได

อยางทนทวงท ธนาคารไดทำการศกษาและวเคราะหเชงลกถงพฤตกรรม

ของลกคา SME ในแตละกลม ทำใหเขาใจถงปญหาและความตองการ

ทแทจรงของลกคา ซงในป 2552 ทผานมา ธนาคารไดพฒนาผลตภณฑ

ทางการเงนและสนเช อตางๆ รวมถงแผนการสงเสรมการตลาดท

หลากหลายเพอตอบสนองความตองการดงกลาวของลกคา SME

ไดอยางครบครน

บญชธรกจ ทเอมบ เอสเอมอ: เปนบญชกระแสรายวนทใหดอกเบย

ตามยอดเงนคงเหลอทกวน และคดคาใชจายเหมาจายสำหรบธรกรรม

การรบจายเงนกบคคาผานเคาเตอรธนาคารเปนหลก โดยผลตภณฑน

สามารถตอบโจทยลกคา SME ซงสวนใหญทำธรกรรมผานทางชองทาง

สาขา และตองการควบคมคาใชจายเกยวกบคาธรรมเนยมธนาคาร

สนเชอ 3 เทาและสนเชอ 3 เทาดวน: เปนสนเชอทมวตถประสงคเพอ

ใชในการขยายธรกจ ทงเพมเงนทน หมนเวยน และลงทนในสนทรพยถาวร

โดยธนาคารอนมตวงเงนสนเชอ สงสด 3 เทาของหลกประกน เพอ

ชวยแกปญหาการมหลกทรพยคำประกนไม เพยงพอใหกบลกคา

และสำหรบสนเชอ 3 เทาดวน สามารถนำเงนเขาบญชลกคาเพอเบกใช

ไดภายใน 15 วนทำการ (นบจากวนทเอกสารการขอสนเชอครบถวน)


สนเชอรายยอย: ธนาคารนำเสนอผลตภณฑประเภทสนเชอรายยอย

หลายประเภทผานเครอขายสาขาของธนาคาร เชน สนเชอเพอทอยอาศย

สนเชอบคคล สนเชอบตรเครดต สำหรบสนเชอเพอทอยอาศย ธนาคาร

เลอกใชกลยทธเพ อตอบสนองความตองการของคนทฝนอยากจะ

มบานเชน การเสนออตราดอกเบยทเหมาะสมกบความตองการของ

ลกคา ระยะเวลาผอนชำระทขยายใหยาวนาน การพฒนาการใหบรการ

ทรวดเรว รวมไปถงการเพมจำนวนพนกงานขาย และการมอบสทธพเศษ

เมอมการอนมตและเบกใชวงเงนสนเชอ ธนาคารคดอตราดอกเบย

สนเชอขนอยกบประเภทสนเชอโครงการและประเภทหลกทรพย

ธนาคารยงมทมขายสนเชอทมประสทธภาพซงสามารถตอบรบและ

ใหขอมลแกลกคาไดอยางรวดเรวในลกษณะ One Stop Service

ตงแตเรองอตราดอกเบยพเศษ การใหบรการถงทเพอรบเอกสาร

การประเมนและการวเคราะหสนเชอทรวดเรว

ในสวนของสนเชอสวนบคคลประเภทไมมหลกประกน ผลตภณฑ

ทเดนของธนาคารไดแก TMB Ready Cash, TMB Cash-2-Go

และ TMB Balance Transfer มการทำโปรแกรมสงเสรมการขาย

อยางสมำเสมอ เพอขยายฐานลกคารายใหมและรกษาฐานลกคา

รายเดม และมการเพมวงเงนใหกบลกคาทมการผอนชำระด ธนาคาร

มผลตภณฑสนเชอสวสดการใหแกลกคาทเปนพนกงานรฐวสาหกจ

ขาราชการ และพนกงานบรษทเอกชนทใชบรการจายเงนเดอนผาน

ธนาคาร นอกจากน ธนาคารไดใหบรการบตรเครดตและบตรเดบต

ระหวางประเทศ โดยรวมมอกบ Visa และ Master Card และมการ

ออกบตรเครดตใหแกลกคาระดบกลางทมรายไดสง (บตรเครดต FIT

Platinum Card) บตรเครดตสำหรบกลมขาราชการทหารชนผใหญ

(บตรเครดต TMB Top Brass Card) และหนวยราชการ (บตรเครดต

TMB G Card)

การใหบรการดานเงนฝาก: ผลตภณฑประเภทเงนฝากของธนาคาร

ประกอบดวยผลตภณฑ บญชเงนฝากออมทรพย บญชเงนฝากกระแสรายวน

และบญชเงนฝากประจำ ในป 2552 ตามทศทางของธนาคารซงถอลกคา

เปนศนยกลาง ธนาคารไดนำเสนอผลตภณฑเงนฝากทตอบสนองความ

ตองการของลกคา ไดแก ผลตภณฑเงนฝากออมทรพยซงสามารถ

ทำรายการทางการเงนฟรผานชองอเลกทรอนกส ภายใตชอผลตภณฑ

“บญชเงนฝากออมทรพย No Fee” และผลตภณฑเงนฝากประจำท

เพมความคลองตวโดยไมมคาปรบในการถอนกอนครบกำหนด ภายใต

ชอผลตภณฑ “บญชเงนฝากประจำ TMB Up&Up” นอกจากน

ธนาคารไดดำเนนโครงการ “TMB Delight Service” เพอปรบปรง

กระบวนการเปดบญชเงนฝากและลดขนตอนการทำรายการทางบญช

ของลกคาผานชองทางสาขา เพอเพมความพงพอใจในการใหบรการ

แกลกคาอกดวย

ชองทางการจดจำหนาย

สาขาในประเทศและสาขาในตางประเทศ: ณ วนท 31 ธนวาคม 2552

ธนาคารมเครอขายสาขาจำนวน 483 แหงทวประเทศ ซงเปนชองทางหลก

ในการเสนอขายผลตภณฑและใหบรการทางการเงนแกลกคารายยอย

ทวประเทศ ธนาคารไดทำการศกษาปจจยเกยวกบประชากรศาสตรในบรเวณ

ทมแนวโนมทางธรกจเพอประเมนความเปนไปไดในทางธรกจและปดสาขา

ทมผลประกอบการทไมเปนไปตามเปาหมาย ธนาคารมแผนทจะเปดสาขา

ใหมในพนท ทสะดวกตอการเขาถงของลกคา เชน ในหางสรรพสนคา ซง

เปดใหบรการทกวนไมมวนหยด ธนาคารไดปรบปรงรปแบบสาขาใหมความ

ทนสมย โปรงใส สะอาด สวยงาม และพฒนาเครองมอในการอำนวย

ความสะดวกใหแกลกคา ปจจบน เพยงใชบตรประชาชน ลกคาไมเพยงแต

สามารถเปดบญชและทำธรกรรมกบธนาคาร ยงสามารถเขาถงบรการ

ทางอนเทอรเนต บรการทางโทรศพทมอถอ “SMS alert” เปนตน

โดยไมตองใชเอกสารเพม ซงนวตกรรมนทำใหธนาคารไดรบ รางวล “IDC

Financial Insights Innovation Awards/FIIA” ธนาคาร

ยงคงเพมความสามารถของพนกงานสาขาผานการฝกอบรมพนกงาน

และการพฒนาความรดานผลตภณฑ

ธนาคารมสาขาในตางประเทศจำนวน 3 แหง คอสาขาหมเกาะเคยแมน

สาขาฮองกง และสาขานครหลวงเวยงจนทน ประเทศสาธารณรฐประชาธป

ไตยประชาชนลาว สาขาในหมเกาะเคยแมนทำหนาทหลกเปนศนยกลางในการ

ระดมทนตางประเทศใหแกธนาคารและดำเนนกจการสาขาโดยไดรบใบอนญาต

ใหประกอบธรกจธนาคารประเภทบ ซงใบอนญาตดงกลาวอนญาตให

สาขา ประกอบธรกจกบผรบใบอนญาตรายอนๆ และบรษททจดทะเบยน

ใ น ตางปร ะ เทศ ไ ด สาขา ฮองกง ไ ด รบอ นญาต ใน ป 2535

เปนสาขาประเภทจำกดธรกจ (Restricted-License Bank)

ภายใตการกำกบดแลของ Hong Kong Monetary Authority ซง

ใหบรการอยางหลากหลายแกลกคาในกลมธรกจขนาดใหญ ซงรวมถง

การบรการใหคำแนะนำเกยวกบเลตเตอรออฟเครดต สนเชอเพอการสงออก

(Packing Credit) และการรบซอลดตวแลกเงนคาสนคาออก (Export

Bills) รวมทงผลตภณฑสนเชอ สาขาในประเทศลาวมใบอนญาตใหประกอบ

ธรกจธนาคารเตมรปแบบ (Full Banking License) ดำเนนกจการ

ภายใตการกำกบดแลของธนาคารแหงสาธารณรฐประชาธปไตย

ประชาชนลาว และใหบรการดานธนาคารพาณชยแกลกคาในกลมธรกจ

ขนาดใหญ ธรกจขนาดกลางและขนาดยอม รวมถงบรษทททำการคา

ระหวางประเทศและบรษทรวมทน โดยใหบรการทงผลตภณฑเงนฝาก

สนเชอและธรกรรมระหวางประเทศ


ตามเกณฑในการจดกลมลกคา และความชอบและพฤตกรรมของลกคา

ตามผลการวจยทางการตลาด นอกจากน ธนาคารยงใหบรการ

แกผถอบตรของธนาคารเองแลว ตเอทเอมของธนาคารยงใหบรการ

ทางธรกรรมแกผถอบตร Visa, Visa Electron, Plus, MasterCard,

Cirrus, Maestro, JCB และ China Union Pay ธนาคารยงได

ทำขอความตกลงกบธนาคารอน ทำใหลกคาของธนาคารทหารไทย

ทำรายการผานเครอขายเอทเอมของธนาคารอนๆ ปจจบน ธนาคาร

สามารถใหบรการแบบ Self-Service สำหรบการโอนเงนระหวางธนาคาร

(ORFT) และการชำระคาบรการและสนคา ดวยเงนสดผานบรการเครอง

รบฝากเงนสดอตโนมต นอกจากน ในป 2552 ธนาคารไดปรบเปลยน

รปแบบหนาจอใหม รวมทงไดเพมประสทธภาพของระบบการรกษา

ความปลอดภย ดวยการตดตงอปกรณปองกนการจารกรรม และกลอง

วงจรปด ใหกบเครอง ATM และADM ทกตวของธนาคาร ในอนาคต

ธนาคารมแผนทจะยายเครองเอทเอมไปตงในตำแหนงทมความเหมาะสม

ทางยทธศาสตรและมภมทศนทด และมแผนเพมจดการใหบรการรบ

ฝากเงนสด ทสาขาและนอกสาขา ในสวนธรกจการใหบรการ Merchant

Services ของธนาคาร ธนาคารไดใหบรการธรกรรมการ ขายตามจด

แกลกคาผานเครอง EDC ทมมากกวา 12,000 เครองทวประเทศ

บรการทางอนเทอรเนตและบรการทางโทรศพทมอถอ: ธนาคาร

ใหบรการอนเทอรเนตแบงคกงผานเวบไซต www.tmbdirect.com

ในเดอนพฤศจกายน 2552 ธนาคารไดปรบเปลยนรปโฉมเวบไซตให

ดสวยสะอาดตา เพมบรการใหม มความสะดวกสบายในการใชงาน

และเพ มระบบความปลอดภย โดยตดต งระบบความปลอดภยแบบ

ตรวจสอบตวตนผเขาใชงานสองชน (Two Factor Authentication

System) ซงลกคามความมนใจในการใชบรการประจำ ธนาคาร

ใหบรการทางอนเทอรเนต 24 ชวโมงทกวน และลกคาสามารถเขาถง

บรการตางๆ เชน สอบถามยอดเงนคงเหลอ โอนเงน ระงบการจายเชค

ชำระคาบรการ โอนเงนใหแกบคคลภายนอก โอนเงนตางธนาคาร ตลอด

จนกำหนดตงการโอนเงนลวงหนา ผานระบบความปลอดภยระดบสง

เพอเปนการใชประโยชนจากระบบเทคโนโลยทางอนเทอรเนตแบงคกง

ท แขงแกรง ธนาคารไดขยายบรการทางโทรศพทมอถอภายใตช อ

“TMB M-Banking” ลกคาของธนาคารสามารถเขาถงบรการตางๆ

ผานโทรศพทมอถอ เชน การสอบถามยอดคงเหลอ โอนเงน

ชำระคาสนคาและบรการ ทำรายการโอนเงนไปตางธนาคารไดแบบทนท

(Online Real-Time) รวมทงสามารถสอบถามอตราแลกเปลยนเงนตรา

ตางประเทศและอตราดอกเบยตางๆ ของธนาคาร เพอใหเหมาะสม

กบการใชงานผานโทรศพทมอถอ โดยใชเทคโนโลยดาน Internet

ผานโทรศพทมอถอ ธนาคารยงใหบรการ “TMB SMS Alert” โดยสง

SMS แบบ Real-Time ใหกบลกคาทนทหลงจากมธรกรรมเกดขน

ในบญชเงนฝาก

สำนกงานเขตลกคา SME ศนยธรกจตางประเทศและสำนกงาน

แลกเปลยนเงนตราตางประเทศ: ธนาคารมสำนกงานเขตลกคาธรกจ

SME จำนวน 50 แหง กระจายอย ในพ นท ศนยกลางของธรกจ

ในกรงเทพและปรมณฑล โดยมทมผจดการดแลความสมพนธลกคา

ใหคำปรกษาและบรการในเรองสนเชอธรกจและบรการทางดานการเงน

ใหกบลกคา SME ปจจบนธนาคารอยระหวางแบงกลมทมผจดการดแล

ความสมพนธลกคาใหมาดแลแตละกลมลกคา SME ซงประกอบดวยกลมลกคา

ผประกอบการขนาดกลางและกลมลกคาผประกอบการขนาดยอมเพอ

สามารถใหบรการทตอบสนองความตองการของลกคาไดมประสทธภาพ

มากยงขน สำหรบศนยธรกจตางประเทศทง 13 แหง ธนาคาร

อยระหวางขยายขอบเขตการใหบรการใหเปนศนยธรกจทครบวงจร

และใหบรการ ดานผลตภณฑทครอบคลมเชน ผลตภณฑดาน

ธรกรรมทางการเงน ใหแกลกคาในแหลงธรกจทสำคญ ซงสอดรบ

กบแผนกลยทธการดำเนนงาน ของธนาคารในป 2553

ธนาคารใหบรการแลกเปลยนเงนตราตางประเทศผานสำนกงานแลกเปลยน

เงนตราตางประเทศทง 103 แหง ซงใหญเปนอนดบ 2 ในตลาดและม

กลมเปาหมายหลกเปนนกทองเทยวชาวตางชาตและผทจะเดนทางไปยง

ตางประเทศ สำนกแลกเปลยนเงนตราตางประเทศของธนาคารตงอยใน

แหลงธรกจทสำคญ เชน สำนกงานแลกเปลยนเงนตราตางประเทศจำนวน

19 แหง ภายในทาอากาศยานสวรรณภม ธนาคารยงใหบรการผานรถ

ใหบรการแลกเปลยนเงนตราตางประเทศเคลอนทในเขตกรงเทพมหานคร

และตางจงหวด

ชองทางบรการทางเลอก

ธนาคารอเลกทรอนกสและบรการ Merchant Services: ณ

วนท 31 ธนวาคม 2552 ธนาคารมตเอทเอมใหบรการจำนวน 2,257

เครองทวประเทศ ตงอยในทำเลทมความสำคญทางยทธศาสตร

ตาราง 2: สาขาธนาคาร ณ วนท 31 ธนวาคม 2552

* จำนวนสาขาตางๆ ไมรวมสาขาของธนาคารในตางประเทศจำนวน 3 แหง

กรงเทพมหานครและปรมณฑล 223

ภาคกลาง 47

ภาคตะวนออก 51

ภาคเหนอ 53

ภาคตะวนออกเฉยงเหนอ 50

ภาคใตและภาคตะวนตก 59

รวม 483

จำนวนสาขา*ภาค


บรการแกลกคาทางโทรศพท: ธนาคารมศนยใหบรการแกลกคา ทางโทรศพท โดยใชหมายเลข โทรศพทพเศษ 4 หลก 1558 เพอรองรบการใหบรการลกคาใหไดรบ ความสะดวกตลอด 24 ชวโมงตอวนเจดวนตอสปดาห ลกคาสามารถสอบถามขอมล ทำรายการทางการเงนหรอแจงคำตชมและเรองรองเรยน ผานระบบอตโนมตหรอพดคยโดยตรงกบเจาหนาทบรการลกคา ศนยใหบรการแกลกคาทางโทรศพท “1558”มบรการทหลากหลายดงตอไปน สอบถามขอมลบญชรายการเดนบญชโอนเงน ชำระคาสนคา ยอดเชคคน ขอมลอตราดอกเบยและอตราแลกเปลยน คะแนนสะสมบตรเดบต/บตรเครดต และขอมลผลตภณฑและบรการอนๆขอสำเนาใบสรปบญชทางโทรสาร แจงอายดบตรเอทเอม บตรเดบต และบตรเครดต ขอเพมวงเงนชวคราวบตรเครดตกรณฉกเฉน และแจง เปลยนทอย เปนตน

การขายตรง: อกชองทางเลอกหนงทสำคญของธนาคารคอทมงานขายตรง ซงนำเสนอผลตภณฑสนเชอทงประเภทมหลกประกนและไมมหลกประกนใหแกลกคารายยอยโดยตรง ผลตภณฑหลกทผานชองทางนไดแก สนเช อสวนบคคล สนเช อบตรเครดตและสนเช อท อย อาศยโดยทมงานขายตรงมพนกงานขายตรงและพนกงานขายผานโทรศพทท มความสามารถในการใหบรการและการขาย เพ อชวยธนาคารเพมลกคาใหม

การใหบรการอนๆ ของธนาคาร

บรการตวแทนธนาคารตางประเทศ: ธนาคารใหบรการธรกรรมระหวางประเทศผานเครอขายธนาคารตวแทนตางประเทศทวโลก โดยมบรการ trade finance บรการโอนเงนระหวางประเทศ และบญชเงนฝากสกลเงนบาทสำหรบผไมมถนทอยในประเทศไทย ปจจบนธนาคารไดแลกเปลยน Bilateral Keys หรอ BKEs กบธนาคารตางประเทศมากกวา 1,000 แหง และตงวงเงนใหกบธนาคารตางๆ มากกวา 300 แหงทวโลก นอกจากน ธนาคารยงมแผนทจะขยายเครอขายของธนาคารตวแทนตางประเทศเพอสนบสนนการประกอบธรกจการคาระหวางประเทศและธรกจบรการดานเงนตราตางประเทศ

การบรหารเงนสด: ธนาคารใหบรการบรหารเงนสดแบบครบวงจรไดแก การรบเรยกเกบเงน บรการดานชำระเงนและบรการทางบญชเงนฝากบรการ TMB BizDirect ธนาคารอเลกทรอนกสทมระบบรกษาความปลอดภย ตามมาตรฐานสากล ชวยใหลกคาสามารถดำเนนธรกรรม และตรวจสอบ การบรหารเงนสด การบรการธรกรรมระหวางประเทศ และการบรการ ทางบญชออนไลนได อยางสะดวกสบาย ธนาคารยงไดขยายบรการให ครอบคลมบรการรบชำระคาสนคาและบรการอเลกทรอนกส E-Payment และ Direct Debit Online ซงเปนชองทางทางเลอกใหกบลกคาบรษท ธนาคารจงไดรบความไววางใจจากลกคาบรษทขนาดใหญหลายแหง เชน การไฟฟาฝายผลตแหงประเทศไทย (กฟผ.) เซนทรล รเทล คอรปอเรชน กลมโรงพยาบาลพญาไท บรษท ไออารพซ จำกด (มหาชน) เปนตน

บรการวาณชธนกจ: ธนาคารใหบรการวาณชธนกจทครอบคลมอาทเชน บรการการเปนท ปรกษาทางการเงน การจดจำหนายหลกทรพย ตวแทนจำหนายหลกทรพย การใหคำแนะนำเกยวกบการจดหาแหลงเงนก การปรบโครงสรางองคกร การประเมนมลคาหน และการหาพนธมตรทางธรกจและนกลงทน โดยใหบรการดานวาณชธนกจทงแกลกคาในกลมธรกจขนาดใหญและลกคาในกลมธรกจขนาดกลางและขนาดยอม ธนาคารมใบอนญาตประกอบธรกจจดจำหนายตราสารหนทงแบบ เสนอขายตอประชาชนทวไปและบคคลในวงจำกด ซงครอบคลม ตราสารหนหลายประเภท เชน หลกทรพยทมกองสนทรพย หนนหลง และการลงทนในกองทนรวมอสงหารมทรพย ธนาคาร มทมการตลาดลกคาสถาบน ทมบรการลกคาธนบดและเครอขายสาขา ของธนาคารทมอยทวประเทศ ซงเปนชองทางการกระจายทแขงแกรง ตอนกลงทนสถาบน ลกคาธนบดและนกลงทนทวไป

ธรกจจดการกองทนและประกน: ธนาคารใหบรการจดการกองทนเพอการบรการทางการเงนทครบวงจรผานชองทางสาขาของธนาคารทวประเทศ โดยเปนตวแทนจำหนายและรบซ อคนหนวยลงทนใหกบบรษทหลกทรพยจดการกองทน ทหารไทย จำกด ทธนาคารถอหนอยรอยละ 75 และบรษทหลกทรพยจดการกองทนไอเอนจ (ประเทศไทย)จำกด หนงในกลมไอเอนจ ธนาคารยงเปนนายหนาจำหนายผลตภณฑประกนชวตและประกนวนาศภย โดยดำเนนการรวมกบบรษท ไอเอนจประกนชวต จำกด สำหรบผลตภณฑประกนชวตทหลากหลายและบรษ ท ประกนว นาศภยหลายแหงสำหรบบรการรบประกนภยหลกประกนสนเชอและประกนภยรถยนต เปนตน

ผลตภณฑธรกจตลาดเงน: ธนาคารใหบรการผลตภณฑธรกจตลาดเงนใหกบลกคาบรษทขนาดใหญ และ SME โดยมผลตภณฑหลากหลาย เชน การซอขายเงนตราตางประเทศ แบบ Spots สญญาซอขายลวงหนา (Forwards) สญญาอตราแลกเปลยน (Swaps) และสญญา สทธเลอกซอขาย (Options) เพอใหจดการความ เสยงจากอตราแลกเปลยนและอตราดอกเบย ธนาคารมบทบาททสำคญใน ตลาดตราสารหนของไทย โดยเฉพาะในตลาดพนธบตรรฐบาลทเปนสกล เงนบาท โดยในป 2552 ธนาคารไดรบการจดอนดบของผคาตราสารหน อยในอนดบท 4 ตามมลคาการซอขายแบบ Outright ของตราสารหน ทกประเภททมอายคงเหลอนอยกวาหรอเทากบ 1 ป และอนดบท 9 สำหรบ การจดอนดบประเภทเดยวกนของตราสารหนทมอายคงเหลอมากกวา 1 ป โดยสมาคมตลาดตราสารหนไทย นอกจากน ธนาคารยงใหบรการดาน ธรกรรมแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ รวมถงบรการคาเงนตรา ตางประเทศ การโอนเงนทางไกล การโอนเงนผานระบบ MONEYGRAM บรการเงนฝากในสกลเงนตราตางประเทศและการโอนเงนระหวางประเทศ


การบรหารความเสยงและ ปจจยความเสยงทสำคญ

การบรหารความเสยงของธนาคารทหารไทย

การบรหารความเสยงของธนาคารอยภายใตการดแลของคณะกรรมการ

คณะต างๆ ซ งช วงกำหนดกลย ทธ การบร หารความ เส ยง

อยางครอบคลม รวมถงนโยบาย กรอบการปฏบตงานในการบรหาร

ความเสยง และรายงานประเดนและมาตรการทเกยวของกบการบรหาร

ความเสยงใหแกคณะกรรมการธนาคาร

การบรหารความเสยงดานสนเชอ

ธนาคารมเปาหมายในการบรหารความเสยงดานสนเชอเพอสราง

ผลตอบแทนตามความเสยงใหมากทสด โดยการควบคมความเสยงดาน

สนเชอใหอยในระดบทธนาคารยอมรบได และสรางความสามารถในการ

แขงขนเชงธรกจอยางยงยนโดยใหการบรหารความเสยงเปนสวนหนง

ของการดำเนนธรกจและการวางแผนกลยทธขององคกร ในปทผานมา

ธนาคารใหความสำคญและมงมนในการพฒนา ปรบปรงประสทธภาพใน

การบรหารความเสยงดานสนเชออยางตอเนอง โดยมการพฒนา

บคลากร การกำกบดแลดานการบรหารความเสยง กระบวนการ เครองมอ

และระบบวดระดบความเสยง รวมถงการพฒนาแนวทางบรหารความ

เสยงในรปของทนทางเศรษฐกจ (Economic capital) การปรบปรง

กระบวนการและเครองมอในการวดระดบความเสยง เชน risk rating

model สำหรบลกคาธรกจขนาดใหญ และลกคาธรกจขนาดกลาง

และขนาดยอม Application Scorecard และ Behavior Scorecard

สำหรบลกคารายยอย และ ลกคาธรกจขนาดเลก

ปจจยดานบรหารความเสยงสนเชอทสำคญ

ความเสยงดานสนเชอเปนความเสยงทเกดขนจากการทผกหรอคสญญา

ไมสามารถชำระสนเชอคนใหธนาคารหรอไมปฏบตตามภาระขอผกพนตาม

สญญาทไดตกลงไวกบธนาคารจากธรกรรมการใหสนเชอ ภาระผกพน

ภาระผกพนนอกงบดล หรอเงนลงทนในตราสารทถกลดระดบความนา

เชอถอดานเครดต

ผก: ในสวนของผก ธนาคารบรหารพอรตสนเชอโดยตดตามและ

ทบทวนสถานะของลกหนหรอคสญญาอยางสมำเสมอ ธนาคารไดตง

สำรองเผอหนสงสยจะสญอยางเพยงพอสำหรบความเสยหายทคาดวา

จะเกดขนตามเกณฑทกำหนดโดยธนาคารแหงประเทศไทย และตง

สำรองสวนเกนเพอรองรบสวนสญเสยทอาจเกดขนกบหนคณภาพด

ในอนาคตโดยคำนวณจากความนาจะเปนทลกหนทจะผดนดชำระหน

ในแตละระดบความเสยงและยอดหนเมอลกหนผดนดชำระหน

หลกประกน: สนเช อสวนใหญของธนาคารมอสงหารมทรพยและ

ทรพยสนอนเปนหลกประกน ซงมลคาของหลกประกนดงกลาวอาจ

ไดรบผลกระทบจาก การตกตำของภาคอสงหารมทรพย ธนาคาร

จดใหมนโยบายและวธปฏบตเพอกำหนดแนวทางและมาตรฐานในการ

ประเมนราคาหลกประกนตามหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย

อยางเครงครด โดยความถในการประเมนราคาหลกประกนขนกบคณภาพ

ของสนเชอ

ความเสยงจากการกระจกตวของสนเชอ: เปนปจจยเสยงทสำคญ

อยางหนงในการบรหารความเสยงดานสนเชอ ธนาคารมงทจะปองกน

ไม ใหมการกระจกตวของสนเชอในภาคธรกจ ประเทศคสญญา

หรอลกหนรายใหญ โดยธนาคารไดกำหนดเพดานความเสยงทธนาคาร

ยอมรบไดทงในรายภาคธรกจ และในแตละประเทศคสญญา เพอบรหาร

ความเสยงดานสนเชอทมอยในปจจบนและทจะเกดขนในอนาคตใหมการ

กระจายตวอยางเหมาะสม นอกจากนธนาคารยงไดกำหนดเพดานความ

เสยงดานสนเชอสำหรบลกหนรายใหญรวมถงผเกยวของไวดวย รวมทง

มการตดตามและรายงานสถานะความเสยงจากการกระจกตวดานสนเชอ

ตอคณะกรรมการบรหารความเสยงอยางสมำเสมอ


ความเสยงดานตลาด (Market Risk) และปจจย ความเสยงทสำคญ

ความเสยงดานตลาด คอ ความเสยงทเกดขนจากการผกผนของ อตราดอกเบย อตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ หรอราคาหน ธนาคารไดจดใหมนโยบายความเสยงดานตลาดอยางหลากหลาย และใหหนวยงานทรบผดชอบ บรหารตามทไดรบมอบหมาย ภายใต มาตรฐานทกำหนดในนโยบาย ในขณะทสายงานบรหารความเสยงดาน ตลาดควบคมดแลความเสยงดานตลาดโดยรวมของธนาคารอยางเปน เอกเทศ ธนาคารไดควบคมความเสยงดานตลาด โดยจำกดความเสยงและความเสยหายสงสดตามทไดรบอนมตจากคณะกรรมการธนาคาร

ความเสยงดานอตราแลกเปลยน: สายงานธรกจตลาดเงนเปน ผรบผดชอบฐานะเงนตราตางประเทศในบญชเพอการคาของธนาคาร สายงานบรหารความเสยงดานตลาดกำหนดแนวทางการประเมนความ เสยง เพอลดระดบความเสยงทมากเกนไปจากการเปลยนแปลงของ อตราแลกเปลยน ซงอาจสงผลตอมลคาหรออตราผลตอบแทนของ บญชเพอการคาและเงนลงทนของธนาคาร โดยมการควบคมความเสยง ดงตอไปน 1) ระดบความเสยงดานอตราแลกเปลยน ครอบคลมธรกรรม ดานอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศทงหมด 2) ระดบความเสยงดาน อนพนธอตราแลกเปลยน ซงใชกบตราสารดานอนพนธอตราแลกเปลยนและรายการปองกนความเสยงทเกยวของ ซงประกอบดวย FX Option Delta (ใชวดการเปลยนแปลงไปของราคาตราสารอนพนธ เมออตรา แลกเปลยนของตราสารอนพนธนนเปลยนแปลง) และ Matrix Limit (เปนการจำลองกำไรและขาดทนทเกดขนจากการเปลยนแปลงของอตราแลกเปลยนและความผนผวนของอตราแลกเปลยน รวมถงการจำลองในสถานการณรายแรงทสด)

ภายใตระดบความเสยงทกำหนดน สายงานบรหารธรกจตลาดเงนเปนผรบผดชอบในการจดการและการทำธรกรรมดานอตราแลกเปลยนเงนตรา เพอกอใหเกดผลตอบแทนสงสดตอเงนลงทน คณะกรรมการบรหาร สนทรพยและหนสนมหนาทตดตามตรวจสอบกระบวนการกลยทธ และผลการดำเนนงาน สวนสายงานบรหารความเสยงดานตลาดมหนาท ในการตดตามความเสยงใหอยภายใตเพดานความเสยงทกำหนดไว

ความเสยงดานอตราดอกเบย: การบรหารความเสยงดานอตรา ดอกเบยไดดำเนนการตามกรอบนโยบายทไดรบความเหนชอบจาก คณะกรรมการธนาคาร มการกำหนดและควบคมขอบเขตของ ความเสยงอตราดอกเบยในดานตางๆ เชน ความเสยงของรายได การกำหนดเพดานความเสยงสงสด และการจำกดการขาดทนสงสด คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสนเปนผควบคมการบรหาร ความเสยง ดานอตราดอกเบย ธนาคารมการบรหารความเสยงดานอตรา ดอกเบย เพอจดการผลกระทบจากความผนผวนของอตราดอกเบย เชน การปรบสมดลระหวางสนทรพยและหนสนหรอการกำหนดระดบความแตกตาง (Mismatch) ของระยะเวลา โดยพจารณาปจจยตางๆทเกยวของทงภายในและภายนอก ซงรวมถงการคาดการณอตราดอกเบยโดยสายงานวเคราะหความเสยงและวจย

ความเสยงดานสภาพคลอง (Liquidity Risk): ความเสยง ดานสภาพคลอง คอ ความเสยงทธนาคารไมสามารถปฏบตตาม ภาระผกพนตางๆ เมอครบกำหนด เนองจากธนาคารไมสามารถจดหาเงนทนไดเพยงพอกบความตองการหรอเปลยนสนทรพยเปนเงนสด ภายในระยะเวลาทกำหนดดวยตนทนทเหมาะสมซงอาจทำใหธนาคาร เกดความเสยหายได ทงน คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสนมหนาทควบคมดแลการบรหารสภาพคลอง เพอใหธนาคารมสภาพ คลองเพยงพอตอการดำเนนธรกจในภาวะปกตและในภาวะวกฤตท อาจเกดขนได สามารถดำรงระดบสภาพคลองสงกวาขนตำตามเกณฑ ทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด และอยภายในกรอบความเสยงทไดรบ อนมตจากคณะกรรมการบรหารความเสยงและคณะกรรมการธนาคาร ธนาคารกำหนดใหมการทบทวนนโยบายในการบรหารความเสยงดาน สภาพคลองและแผนบรหารสภาพคลองเปนประจำ หรอเปนกรณพเศษ หากมการเปลยนแปลงอยางมนยสำคญอนอาจกอใหเกดผลกระทบตอฐานะสภาพคลองของธนาคาร สายงานบรหารเงนรบมอบอำนาจจาก คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน ในการตดตามและควบคม สถานะสภาพคลองอยางใกลชด โดยจดทำรายงานและจำลองสภาพคลองในภาวะวกฤต เพอชวยในการบรหารจดการและดำรงไวซงสภาพ คลองทเหมาะสมของสนทรพยและหนสนของธนาคาร

ความเสยงดานปฏบตการ

ความเสยงดานปฏบตการ หมายถง ความเสยงทจะเกดความเสยหาย ทงทเปนตวเงนและมใชตวเงน อนเนองมาจากความไมเพยงพอหรอ ความบกพรองของกระบวนการภายใน บคลากร ระบบงานของธนาคาร หรอจากเหตการณภายนอกธนาคารซงรวมความเสยงดานกฎหมาย แตไมรวมความเสยงดานกลยทธและดานชอเสยง การบรหาร ความเสยง ดานปฏบตการทมประสทธผลจะชวยใหกระบวนการทางธรกจดำเนนไปไดอยางราบรนและชวยลดตนทนดานปฏบตการ

โครงสรางการกำกบดแล: ธนาคารบรหารความเสยงดาน ปฏบตการผานโครงสรางการกำกบดแลซงมคณะกรรมการธนาคารเปนผรบผดชอบระดบสงสดในการบรหารความเสยงของทงองคกร คณะกรรมการธนาคารไดมอบอำนาจใหกบคณะกรรมการบรหารความเสยงดานปฏบตการ ทำหนาทในการระบ ประเมน ตดตาม และการบรหารจดการความเสยงดานปฏบตการของธนาคารและบรษทในเครอ และดำเนนการ ให ม น ใจว าการจ ดการก บความ เส ย ง ได ร บการดำ เน น การโดยผทมหนาทรบผดชอบอยางเหมาะสมและครอบคลมครบถวน ธนาคารไดจดตงสายงานบรหารความเสยงดานปฏบตการทำหนาท บรหารความเสยงดานปฏบตการในภาพรวมโดยมฝายงานซงมความ เชยวชาญเฉพาะทางทำหนาทดแลความเสยงดานตางๆ เชน ความเสยง ในกระบวนการปฏบตงาน ความเสยงในการควบคมการปฏบตงาน ความเสยงท เกดจากการกระทำทไมไดรบอนมต ความเสยงดาน เทคโนโลยสารสนเทศ ความเสยงทเกยวกบการบรหารความตอเนองทาง ธรกจและเหตการณวกฤต ความเสยงจากการทจรต ความเสยงดาน ความปลอดภยของบคคลและทรพยสน และความเสยงทเกยวกบวธปฏบตดานการจางงานและความปลอดภยในสถานท


หนวยงานธรกจและหนวยงานสนบสนนเปนผรบผดชอบหลกใน

การบรหารและควบคมความเสยงดานปฏบตการของหนวยงานตนเอง

ธนาคารไดแตงตงตวแทนเพอสนบสนนการบรหารความเสยงดานปฏบต

การไวในแตละหนวยงานธรกจและหนวยงานสนบสนน ซงมหนาทรบผดชอบ

งานบรหารความเสยงดานปฏบตการ สวนสายงานตรวจสอบทำหนาท

เปน “แนวปองกนชนทสาม”

กรอบการบรหารความเสยงดานปฏบตการ: ธนาคารไดพฒนา

กรอบการบรหารความเสยงดานปฏบตการ โดยกำหนดใหมการระบ

ความเสยงดานปฏบตการการวดผล การตดตาม การรายงาน

การวเคราะหและควบคมอยางเปนระบบ กรอบการดำเนนงานดงกลาว

ครอบคลมหลกการ โครงสรางการดำเนนงาน และการกำกบ ดแล

การบรหารความเสยงดานปฏบตการใหเปนไปในทศทางเดยวกน

โดยมรปแบบการกำกบดแลความเสยงดวยหลกการปองกน 3 ลำดบ

และสอดคลองกบแนวทาง COSO

ธนาคารฯไดกำหนดระดบความเสยงทยอมรบไดเพอพจารณาความ

เสยหายทคาดวาจะเกดขน (โอกาสและผลกระทบ) โดยกำหนดระดบดง

กลาวจากขอมลในอดต ความแขงแกรงทางการเงน และสภาพแวดลอม

การบรหารความเสยงดานปฏบตการโดยรวม ในกรณความเสยหายท

คาดวาจะเกดสงเกนระดบทยอมรบไดนน ธนาคารจะกำหนดแผนการจด

การความเสยงเพอลดระดบความเสยหายใหอยในระดบทยอมรบได

อยางเหมาะสม นอกจากนธนาคารไดจดทำนโยบายมาตรฐานขนตำ

และแนวทางปฏบตเพอใชบรหารความเสยงดานปฏบตการ เปนไปตาม

หลกเกณฑของ Basel II เชน การประเมนความเสยงและการควบคม

ดวยตนเอง (RCSA) การประเมนการควบคมดวยตนเอง (CSA)

ดชนชวดความเสยงทสำคญและการจดการเหตการณความเสยง

เครองมอการจดการความเสยงดานปฏบตการ: การประเมน

ความเสยง การควบคมและการประเมนการควบคมดวยตนเองเปน

กระบวนการทชวยระบความเสยง การควบคมทสำคญและแผนการจด

การความเสยง ธนาคารยงไดกำหนดดชนชวดความเสยงทสำคญเพอ

เปนสญญาณเตอนลวงหนาใหกบผบรหารในการจดการและควบคมความ

เสยงดานปฏบตการในเชงรก การรายงานเหตการณความเสยงดาน

ปฏบตการเปนเครองมอทชวยในการตรวจหา แกไข และวเคราะหเหตการณ

ความเสยงดานปฏบตการและเกบขอมลความเสยหาย ยงชวยใหผบรหาร

เขาใจและตระหนกถงตนทนหรอคาใชจายทเกดจากเหตการณความเสยง

ดานปฏบตการและจดออนในการควบคมความเสยง รวมถงภาพรวมของ

ความเสยงทมในธนาคาร ธนาคารยงมเครองมออนๆ เพอลดความเสยง

ดานปฏบตการทสำคญไดแก กระบวนการอนมตผลตภณฑและบรการใหม

การตดตามความคบหนาของแผนการจดการความเสยง นโยบายบรหาร

ความเสยงจากการใชบรการจากผใหบรการภายนอกและการใหบรการ ดาน

สนบสนนแกบคคลอนและแผนรองรบการดำเนนธรกจอยางตอเนองและ

แผนฉกเฉนดานเทคโนโลยสารสนเทศ

ธนาคารฯ ไดกำหนดแนวทางการอนมตผลตภณฑและบรการทออก

ใหมและทบทวนผลตภณฑและบรการทมอย เพอใหมนใจวาผลตภณฑ

และบรการทธนาคารฯเสนอมการระบและจดการความเสยงทอาจเกด

ขนอยางเหมาะสม รวมทงมโครงสรางพนฐานและการควบคมทจำเปน

อยางเพยงพอทจะสนบสนนธรกจใหมดงกลาวใหดำเนนการภายใต

ระดบความเสยงทธนาคารฯยอมรบได

ธนาคารฯ ไดนำระบบการตดตามความคบหนาของแผนการจดการ

ความเสยงมาใชเพอใหเกดความมนใจวาการตดตาม และการบรหาร

จดการขอสงเกตทไดจากการตรวจสอบและจากวธการอน ไดรบการ

ปรบปรงแกไขจากหนวยงานทเกยวของอยางมประสทธภาพเพยงพอ

ตามเวลาทเหมาะสม

ธนาคารฯ ไดกำหนดใหมนโยบายบรหารความเสยงจากการใชบรการ

จากผใหบรการภายนอกและการใหบรการดานสนบสนนแกบคคลอน

เพอกำหนดหลกการและมาตรฐานในการบรหารจดการความเสยงท

เกดขนอยางมประสทธผล

ธนาคารฯ ไดจดใหมนโยบายและมาตรฐานการดำเนนธรกจอยาง

ตอเนอง ซงกำหนดแนวทางใหกบทกหนวยงานในการพฒนาแผนการ

ดำเนนธรกจอยางตอเนอง หนวยงานบรหารความตอเนองทางธรกจ

ภายใตสายงานบรหารความเสยงดานปฏบตการทำหนาทกำกบดแลการ

ดำเนนธรกจอยางตอเนองใหเปนไปตามนโยบายและมาตรฐานดงกลาว

ประเมนระดบความพรอม และประสานงานการพฒนาแผนการดำเนนธรกจ

อยางตอเนองและแผนฉกเฉนดานเทคโนโลยสารสนเทศภายในองคกร

เพอเพมระดบความพรอมของธนาคาร

ความเสยงดานกลยทธ

ความเสยงดานกลยทธเปนความเสยงท เกดจากการกำหนดแผน

กลยทธและแผนธรกจ การนำกลยทธไปปฏบต และการควบคม

เชงกลยทธ ท ไม เหมาะสมหรอไมสอดคลองกบสภาพแวดลอม

ภายในและภายนอกองคกร จากวสยทศนของธนาคารทจะกาวเปน

“ธนาคารไทยชนนำ มาตรฐานระดบโลก” ม “โครงสรางองคกรท

ยดลกคาเปนศนยกลาง” ผานกลยทธการใชผลตภณฑเงนฝากเปน

ตวนำ (Deposit-Led Strategy) ธนาคารไดจดทำแผนกลยทธ 5 ป

ซงกำหนดทศทางการดำเนนธรกจทชดเจนเพอมงสการเปนผนำตลาด

ดานเงนฝาก และจดทำแผนธรกจป 2553 ใหสอดคลองกบสภาพ

แวดลอมทางเศรษฐกจทเรมจะฟนตว


การจดการความเสยงดานกลยทธ: ธนาคารไดปรบปรงกระบวนการ

ตดตามผลการดำเนนงานและควบคมเชงกลยทธในการจดการความเสยง

ดานกลยทธ นอกจากนยงไดจดใหมการประชมระหวางผบรหารและหนวย

งานทางธรกจตางๆ เพอตดตามผลการดำเนนงานอยางสมำเสมอ

พรอมกบการเสนอแนวทางแกไขหากไมสามารถดำเนนงานไดบรรลตาม

เปาหมายทกำหนดไว และไดเรมพฒนาระบบเตอนความเสยงดานกลยทธ

เพอรายงานใหผบรหารทราบและตระหนกถงสถานะความเสยงดานกลยทธ

เปนรายไตรมาส ตลอดจนการจดทำการประเมนผลตนเอง ในความเสยง

ดานกลยทธเปนรายป ธนาคารมความมงมนทจะเพมขดความสามารถ

ในการบรหารความเสยงดานกลยทธ โดยเรมตงแตกระบวนการจดทำ

แผนกลยทธ การจดองคกรและอตรากำลง การดำเนนโครงการตางๆ

ตลอดจนกระบวนการตดตามและควบคมการปฏบตงานใหเปนไปตาม

กลยทธหลกของธนาคาร และมการทบทวนปรบเปลยนใหสอดคลองกบ

สถานการณอยางสมำเสมอ

ความเสยงจากการเปลยนแปลงกฎระเบยบทควบคมธนาคาร และการดำเนนธรกจของธนาคาร

การเปลยนแปลงกฎระเบยบทควบคมธนาคารเปนความเสยงทอาจมผล

กระทบตอการดำเนนธรกจของธนาคาร ในป 2552 มการเปลยนแปลง

ดานกฎระเบยบและกฎหมาย โดย พ.ร.บ.ปองกนและปราบปรามการฟอก

เงน (ฉบบท 3 )พ.ศ. 2552 ไดมผลบงคบใชตงแตวนท 19 พฤศจกายน

2552 เปนตนไป โดยมการเปลยนแปลงทสำคญ ดงน

1 กำหนดผประกอบอาชพอก 9 ประเภท มหนาทตองรายงานการ

ทำธรกรรมทใชเงนสดเกนจำนวนทกำหนดในกฎกระทรวงหรอธรกรรม

ทมเหตอนควรสงสยใหแกสำนกงานปองกนและปราบปรามการฟอก เงน

(ปปง.) ไดแก

• ผประกอบอาชพเกยวกบการดำเนนการ การใหคำแนะนำ หรอการ

เปนทปรกษาในการทำธรกรรมทเกยวกบการลงทนหรอการเคลอนยาย

เงนทนทมใชสถาบนการเงน

• ผคาอญมณ เพชรพลอย ทองคำ หรอเครองประดบทประดบดวย

อญมณเพชรพลอย หรอทองคำทเปนนตบคคล

• ผคาหรอใหเชาซอรถยนตทเปนนตบคคล

• นายหนาหรอตวแทนซอขายอสงหารมทรพยทเปนนตบคคล

• ผคาของเกาทเปนนตบคคล

• ผใหบรการสนเชอสวนบคคลภายใตการกำกบทมใชสถาบนการเงน

• ผประกอบอาชพเกยวกบบตรเงนอเลกทรอนกสทมใชสถาบนการเงน

• ผประกอบอาชพเกยวกบบตรเครดตทมใชสถาบนการเงน

• ผใหบรการรบชำระเงนทางอเลกทรอนกส

2 กำหนดใหสถาบนการเงนและผประกอบอาชพเปนทปรกษาการลงทน

และผรบชำระเงนทางอเลกทรอนกส ตองกำหนดนโยบายการรบลกคา

การบรหารความเสยงทอาจเกยวกบการฟอกเงนของลกคาและตอง

ดำเนนการตรวจสอบเพอทราบขอเทจจรงเกยวกบลกคาตามหลกเกณฑ

และวธการทกำหนดในกฎกระทรวง เมอเรมทำธรกรรมครงแรก โดยตอง

ตรวจสอบเปนระยะจนสนสดดำเนนการเมอมการปดบญชหรอยตความ

สมพนธกบลกคา และเกบรกษารายละเอยดเกยวกบการตรวจสอบเปน

เวลา 5 ป นบแตวนทมการปดบญชหรอยตความสมพนธกบลกคา

3 เพมบทลงโทษกรณไมปฏบตตามมาตรา 13, 14, 16, 20, 20/1, 21,

22, 22/1, 35 หรอ 36 จากเดมทตองระวางโทษปรบไมเกนสามแสน

บาท เปนการปรบไมเกนหาแสนบาท และปรบอกไมเกนวนละหาพนบาท

ตลอดเวลาทยงฝาฝนหรอจนกวาจะปฏบตใหถกตอง

ปจจบน สำนกงาน ปปง. อยระหวางการจดทำกฎกระทรวงและประกาศ

สำนกนายกรฐมนตร เพอกำหนดรายละเอยดในการดำเนนการใหเปนไป

ตามพระราชบญญตดงกลาวตอไป


บรรษทภบาลและโครงสราง การจดการ

รายงานการปฏบตตามหลกการกำกบดแลกจการทด

คณะกรรมการธนาคารไดอนมต “นโยบายการกำกบดแลกจการของ

ธนาคาร” ซงไดจดทำเปนลายลกษณอกษรและประกาศใชโดยมจดมง

หมายเพอใหบคลากรของธนาคารทกระดบ ตงแต กรรมการธนาคาร

ฝายจดการ และพนกงาน พงยดถอปฏบตอยางเครงครดและตอเนอง

ทงน คณะกรรมการธนาคารไดพยายามอยางเตมททจะดแลและตดตาม

ใหมการปฏบตตามนโยบายทกำหนดไว รวมทงมการทบทวน ปรบปรง

เปลยนแปลงใหเปนปจจบน เหมาะสม และสอดคลองทนตอสภาวการณท

เปลยนแปลงไปอยางสมำเสมอ เพอใหการนำไปปฏบตกอใหเกดประโยชน

สงสดตอธนาคาร ผถอหน และผทเกยวของทกฝายตลอดเวลา

ในป 2552 ธนาคารยงคงมงมนในการดำเนนธรกจตามหลกธรรมาภบาล

ทดดวยความโปรงใสและเปนธรรม รวมถงการมเจตนารมณอนแนวแน

ทจะพฒนาการกำกบดแลกจการของธนาคารใหดยงขน ซงจากผล

สำรวจการกำกบดแลกจการบรษทจดทะเบยนไทยโดยสมาคมสงเสรม

สถาบนกรรมการบรษทไทย (สถาบน IOD) ในป 2552 ธนาคารทหารไทย

จำกด (มหาชน) ไดผลคะแนนอยในระดบ “ดเลศ” (Excellent) โดย

ธนาคารไดมการสงเสรมและดำเนนการในดานการกำกบดแลกจการทด

สรปไดดงน

1. การทบทวนปรบปรงคณสมบตของกรรมการอสระของธนาคาร โดย

คณะกรรมการธนาคารไดกำหนดคณสมบตกรรมการอสระของธนาคาร

ใหเขมงวดกวาหลกเกณฑใหมทกำหนดโดยสำนกงานคณะกรรมการ

กำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

2.การจดใหมบทบญญตเรองจรรยาบรรณกรรมการ โดยคณะกรรมการ

ธนาคาร ได บญญ ต “จร รยาบรรณกรรมการธนาคาร”

นอกเหนอจากจรรยาบรรณพนกงาน ซงครอบคลมจรยธรรมในระดบ

สงเพอเปนแบบอยางทดสำหรบพนกงานของธนาคาร

ทงน เพอใหการปฏบตทางดานการกำกบดแลกจการของธนาคาร

สอดคลองกบหลกการกำกบดแลกจการทดสำหรบบรษทจดทะเบยน

ตามแนวทางของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ธนาคารจงขอสรป

รายงานการปฏบตตามหลกการกำกบดแลกจการทด ดงตอไปน

1. สทธของผถอหน

ธนาคารไดอำนวยความสะดวกใหผถอหนทกรายไดรบสทธพนฐานตาง ๆ

ไดแก สทธในการซอ ขาย โอนหลกทรพยทตนถออยอยางเปนอสระ

และการดแลรกษาผลประโยชนของผถอหนทกกลม ทงผถอหนรายใหญ

รายยอย บคคลธรรมดา รวมถงสถาบนดวยความเสมอภาคเทาเทยม

กนในการไดรบขอมลขาวสารของธนาคารทถกตองทนเวลา

ธนาคารไดกำหนดใหมการประชมสามญผถอหนปละ 1 ครง ภายใน

เวลาไมเกน 4 เดอนนบแตวนสนสดรอบระยะเวลาบญช (31 ธนวาคม)

และหากมความจำเปนเรงดวนตองเสนอวาระเปนกรณพเศษซงเปนเรอง

ทเกยวของกบเงอนไข กฎเกณฑ หรอกฎหมายทใชบงคบจะตองไดรบ

อนมตจากผถอหน ธนาคารจะเรยกประชมวสามญผถอหนเปนกรณไป

ในการประชมผถอหน วาระการประชมและเอกสารตางๆ ทเกยวของ

ธนาคารไดนำสงใหผถอหนลวงหนา โดยอยางนอยทสดขนตอนตางๆ

ตองสอดคลองกบขอกำหนดของทางการทงในเรองระยะเวลาและ

ความครบถวนของขอมลทสงใหแกผถอหนตามทกฎหมายกำหนด

เพอเปดโอกาสใหผถอหนมเวลาศกษาขอมลไดอยางละเอยด นอกจากน

ธนาคารยงไดอำนวยความสะดวกใหแกผถอหนทไมสามารถมาเขารวม

ประชมไดดวยตนเอง โดยธนาคารไดจดใหมกรรมการอสระเพอใหผถอ

หนมอบฉนทะใหกบกรรมการอสระดงกลาวเขารวมประชมและปฏบต

หนาทแทนผถอหนโดยครบถวน


ธนาคารมนโยบายจดประชมผถอหนอยางโปรงใส มประสทธภาพ และเปนไปอยางถกตองครบถวนตามขอกำหนดและกฎเกณฑทางการทเกยวของ วาระการประชมและเอกสารประกอบการประชมไดมการ จดสงใหผถอหนลวงหนาตามเวลาทเหมาะสมโดยมขอมลเพยงพอ สำหรบการพจารณาและตดสนใจของผถอหนในการพจารณาลงมตในแตละวาระการประชมโดยผถอหนสามารถใชสทธไดเตมท และในวนประชมธนาคารไดจดใหมขนตอนการลงทะเบยนเขารวมประชมอยาง เหมาะสม และจดใหมเจาหนาทอำนวยความสะดวกใหแกผถอหนและ ผรบมอบฉนทะทเขารวมประชม

ในป 2552 ธนาคารไดจดใหมการประชมสามญผถอหนประจำป 2552 เมอวนพธท 29 เมษายน 2552 ณ หองออดธอเรยม ชน 7 สำนกงานใหญ โดยมผถอหนทเขารวมประชมดวยตนเองและมอบฉนทะ ใหผอนมาประชมแทนจำนวน 1,612 ราย รวมจำนวนหนทลงทะเบยน 30,650,130,046 หน คดเปนรอยละ 70.41 ของจำนวนหนทจำหนาย ไดแลวทงหมด มกรรมการธนาคารเขารวมประชม 10 คน โดยแนว ปฏบตในการจดประชมผถอหนของธนาคารไดเปนไปตามหลกการ กำกบดแลกจการทด โดยมรายละเอยดดงตอไปน

แนวปฏบตกอนการประชมผถอหนผถอหนของธนาคารทกรายจะไดรบขอมลรายละเอยดทจำเปนและเพยงพอเกยวกบวนประชมและวาระการประชมเปนการลวงหนา โดยธนาคารไดมการเผยแพรขอมลรายละเอยดประกอบการประชมผานเวบไซตของธนาคารลวงหนากอนวนประชมเพอเปดโอกาสใหผถอหนไดมเวลาศกษาขอมลประกอบการประชมลวงหนาอยางเพยงพอกอนไดรบขอมลในรปแบบเอกสาร และมการจดสงเอกสารโดยธนาคารมอบหมายให บรษท ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย) จำกด ซงเปนนายทะเบยนหนของธนาคาร เปนผดำเนนการจดสงเอกสารหนงสอเชญประชมใหแกผถอหนทกรายพรอมรายละเอยดเกยวกบวน เวลา สถานทประชม และขอมลประกอบการประชมอยางครบถวน ในหนงสอเชญประชมมการนำเสนอถงวตถประสงคและเหตผล และความเหนของคณะกรรมการในแตละวาระ รวมทงรายละเอยดขอมลประกอบการพจารณาในแตละวาระอยางครบถวนและเพยงพอตอการตดสนใจลงคะแนนในวาระตางๆ โดยในแตละวาระมการระบรายละเอยดใหผถอหนทราบอยางชดเจนวาเปนเรองเสนอเพอพจารณา หรอเพอทราบ นอกจากน ในหนงสอเชญประชมไดมการแจงรายละเอยดเกยวกบเอกสารหลกฐานทจำเปนเพอใหผถอหนนำมาแสดงตนในวนประชมผถอหน

นอกจากน ในกรณทผถอหนไมสามารถมาเขารวมประชมไดดวยตนเองธนาคารไดเปดโอกาสใหผถอหนสามารถมอบฉนทะใหกรรมการอสระ หรอบคคลใดๆ เขารวมประชมแทนตนไดโดยใชหนงสอมอบฉนทะทธนาคารไดจดสงไปพรอมกบหนงสอเชญประชม

แนวปฏบตในระหวางการประชมผถอหนธนาคารไดดำเนนการจดการประชมผถอหนใหเปนไปอยางโปรงใส เปนธรรม และปฏบตตอผถอหนทกรายโดยเทาเทยมกน ธนาคารไดจดใหมการอำนวยความสะดวกใหแกผถอหนและผรบมอบฉนทะ โดยจดเจาหนาทลงทะเบยนแยกตามประเภทของผเขารวมประชม ไดแก มาประชมดวยตนเอง หรอเปนผรบมอบฉนทะ เพอใหการลงทะเบยนเปนไปอยางรวดเรวและถกตอง พรอมจดทำใบลงคะแนนในแตละวาระการประชมใหแกผ เขารวม ประชมทกราย รวมถงธนาคารไดอำนวยความสะดวกใหแกผถอหนทมาประชมดวยการจดรถรบ-สงผถอหน ณ จดตางๆ ตลอดจนการจดเตรยมพนทจอดรถอยางเพยงพอ

ในการดำ เน นการปร ะช มสามญผ ถ อห นปร ะจำป 2552 ปร ะ ธานกรรมการธนาคารทำหน าท เ ป นปร ะ ธาน ในท ป ร ะ ช ม โดยมประธานคณะกรรมการชด ยอยตางๆ เขารวมประชม ประกอบดวย ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ ประธานคณะกรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทนและบรรษทภบาล และประธานคณะกรรมการบรหารความเสยง เพอทำหนาทชแจงและตอบขอซกถามใน ประเดนทเกยวของ และมประธานเจาหนาทบรหารดานตางๆ เขารวม ประชมดวย โดยกอนเรมเขาสการประชมตามวาระ ประธานในทประชมได ชแจงรายละเอยดตางๆ ใหผถอหนทราบถงวธปฏบตในการออกเสยงลง คะแนนในแตละวาระและวธการนบคะแนนใหผถอหนรบทราบอยางชดเจน และเพอใหผถอหนไดรบความสะดวกมากยงขน ธนาคารไดจดเจาหนาทเพอทำหนาทการแปลเปนภาษาองกฤษระหวางการประชมเพออำนวยความสะดวกใหแกผถอหนตางชาต นอกจากน ธนาคารไมมการลดรอนสทธ ใดๆ ของผ ถอห น ในการศกษาสารสนเทศของธนาคารเชน ไมแจกเอกสารทมขอมลสำคญเพมเตมในทประชมผถอหนอยางกะทนหน ไม เพมวาระการประชมหรอเปลยนแปลงขอมลสำคญโดยไมไดแจงใหผถอหนทราบลวงหนา และไมจำกด สทธในการเขาประชมของผถอหนทมาสาย เปนตน

ในระหวางการประชม ประธานไดดำเนนการประชมตามระเบยบวาระ โดยในวาระใดทกรรมการผเขารวมประชมมสวนไดเสย หรอมสวนเกยวของ โดย เฉพาะวาระพจารณาเลอกตงกรรมการแทนกรรมการซงตองออกตามวาระประธานจะแจงใหผถอหนทราบ และกรรมการทานนนจะไมรวมประชมในวาระดงกลาว นอกจากน ธนาคารยงสนบสนนใหผถอหนใชสทธลงคะแนนเสยง ตลอดจนเปดโอกาสใหผถอหนซกถามคณะกรรมการในทกวาระอยางเตมทรวมทงใหความสำคญกบขอ เสนอแนะหรอขอคด เหนจากผถอหน โดย ไดมการชแจงขอซกถามทสำคญอยางละเอยดชดเจน และรบจะนำขอคดเหนทเปนประโยชนไปพจารณาดำเนนการตอไป สำหรบการลงค ะ แนน แล ะการน บค ะ แนน เ ส ยง ธนาคาร ได ด ำ เน นการเป น ไปอย า ง เป ด เ ผย แล ะ โป ร ง ใส โดยการปร ะ ช มผ ถ อ ห น ในป 2552 ธนาคารไดเชญทปรกษากฎหมายจาก บรษทวระวงค, ชนวฒน แล ะ เพยงพนอ จำกด ทำหน าท เป นพยานในการตรวจนบค ะแนนทกคร ง ในทกวาร ะ ท งน เ ลขานการบรษ ทไดบนทกการประชมผถอหนและการลงมต ในแตละวาระอยางครบถวน รวมทงไดระบประ เดนซกถามและขอคดเหนทสำคญอยางถกตองครบถวน


แนวปฏบตภายหลงการประชมผถอหน

ภายหลงเสรจสนการประชมสามญผถอหนประจำป ธนาคารไดนำรายงาน

การประชมผถอหนทจ ะ เสนอเพอรบรองในการประชมผถอหน

ในครงตอไป สงใหหนวยงานทางการทเกยวของภายในระยะเวลาท

กำหนด และไดมการเผยแพรในเวบไซตของธนาคารเพอใหผถอหนไดรบ

ทราบดวย

ในป 2552 ทผานมา สมาคมสงเสรมผลงทนไทยไดประเมนคณภาพการ

ประชมผถอหนสามญประจำป (Annual General Meeting: AGM)

ประจำป 2552 โดยผลการประเมนของธนาคารทหารไทย ไดรบผลคะแนน

อยในระดบ “ดเยยม”

2. การปฏบตตอผถอหนอยางเทาเทยมกน

ธนาคารมเจตนารมณทมงมนดำเนนธรกจภายใตหลกการกำกบดแล

กจการทด โดยไดใหความสำคญตอผถอหนทกรายเพอใหมนใจวา

สทธของตนจะไดรบการปฏบตอยางเทาเทยมกนทงผถอหนรายใหญ

ผถอหนรายยอย นกลงทนสถาบน หรอผถอหนตางชาต โดยทกราย

จะไดรบการปฏบตดวยความเปนธรรมและเทาเทยมกน ซงธนาคารไดม

การปฏบตตอผถอหนอยางเสมอภาค ดงน

การใหสทธในการเขารวมประชมผถอหน

ในการประชมผถอหน ธนาคารไดใหสทธในการเขารวมประชมแกผถอหน

ทกรายอยางเทาเทยมกน ธนาคารเปดโอกาสใหผถอหนทไมสามารถมา

เขารวมประชมผถอหนไดดวยตนเอง สามารถมอบฉนทะใหผอนเขาประชมแทน

โดยธนาคารไดจดใหมกรรมการอสระ ซงไมมสวนไดเสยในวาระการ

ประชมเปนบคคลทผถอหนสามารถมอบฉนทะใหเขาประชมและออกเสยงลง

คะแนนแทน หรอผถอหนจะมอบฉนทะใหบคคลอนมาเขาประชมและออก

เสยงลงคะแนนแทนดวยกไดเชนกน

การใหสทธในการลงคะแนนเสยง

ในการประชมผถอหน ธนาคารไดใหสทธในการออกเสยงในทประชม

เปนไปตามจำนวนหนทผถอหนถออยโดยหนงหนมสทธเทากบหนงเสยง

การออกเสยงลงคะแนนเปนไปอยางรวดเรว และการนบคะแนนเสยง

เปนไปอยางเปดเผยถกตอง โดยธนาคารจะนบ 1 หนเปน 1 เสยง

และถอเสยงขางมากเปนมต ยกเวนมตพเศษบางกรณทกฎหมายกำหนด

ใหถอคะแนนเสยงไมนอยกวาสามในสของจำนวนเสยงทงหมดของผถอ

หนทมาประชมและมสทธออกเสยงลงคะแนน ในการลงคะแนนเสยง

ธนาคารกำหนดใหผถอหนใชบตรลงคะแนนเฉพาะกรณทผถอหนไมเหน

ดวยและงดออกเสยง นอกจากน ในระหวางการประชมธนาคารไดแจง

ผลคะแนนการออกเสยงใหผถอหนทราบในแตละวาระโดยแบงผลคะแนน

การออกเสยงเปนจำนวนเสยงทเหนดวย ไมเหนดวย งดออกเสยง

และจำนวนบตรเสย รวมถงธนาคารไดมการบนทกมตทประชมตามผล

คะแนนของการออกเสยงในแตละวาระไวเปนลายลกษณอกษร และเกบ

บตรลงคะแนนทกใบเพอใหสามารถตรวจสอบได

สทธในการเลอกตงกรรมการเปนรายบคคล

ในการประชมผถอหน ธนาคารไดมวาระการพจารณาเลอกตง

กรรมการธนาคาร โดยธนาคารเปดโอกาสใหผถอหนลงคะแนนเลอก

ตงกรรมการทละคน ซงเปนการปฏบตตามหลกการกำกบดแล

กจการทดทผถอหนมสทธทจะ เลอกบคคลท เหนวามคณสมบต

เหมาะสมเขามาทำหนาทกรรมการเพอดแลรกษาผลประโยชนของตนเอง

ซงทำใหเกดความหลากหลายและเปนตวแทนของผถอหนอยางแทจรง

นอกจากน ธนาคารยงไดมวาระการนำเสนอคาตอบแทนกรรมการ

เพอใหผถอหนพจารณาอนมตเปนประจำทกปดวย

การดแลความขดแยงของผลประโยชน

ธนาคารไดใหความสำคญเปนอยางมากในการดแลความขดแยงของ

ผลประ โยชนท งของธนาคารและบรษท ใน เครอ ให เปน ไปอยาง

รอบคอบ โปรงใส และ เปนธรรม รวมทงจดใหมการเปด เผย

ขอมลรายการตางๆ อยางครบถวนสมบรณและทนเวลา ตลอดจน

ดแลสงเสรมใหคณะกรรมการ ผบรหาร และพนกงานทกระดบ

ใหความสำคญและ ไมปฏบตผดกฎเกณฑของทางการท เก ยว

กบความขดแยงของผลประโยชน

ในการพจารณารายการทอาจมความขดแยงของผลประโยชน

หรอรายการทเกยวโยงกน หรอรายการระหวางกนนน ธนาคาร

ไดกำหนดใหมการดำเนนการใหสอดคลองกบกฎเกณฑทางการ

และมาตรฐานสากล โดยธนาคารเนนใหการทำรายการลกษณะ

ดงกลาวเปนไปตามหลกเกณฑการดำเนนธรกจปกตของธนาคาร

ซงจะพจารณารายการเหลาน เสมอนเปนการทำรายการทกระทำ

กบบคคลภายนอก โดยผมสวนไดเสยในรายการใดจะไมเกยวของ

ในกระบวนการอนมตรายการดงกลาว และธนาคารจะมการเปด

เผยขอมลเพอความโปรงใสตามหลกการกำกบดแลกจการทด

ธนาคารถอปฏบตอยางจรงจงในการทจะมใหธนาคาร กรรมการและ/

หรอพนกงานนำขอมลหรอความลบของลกคาไปใชในการทำธรกจแขงขน

กบลกคาของธนาคาร และธนาคารไมสนบสนนใหพนกงานกระทำการ

ใดทอาจกอใหเกดความขดแยงของผลประโยชน รวมถงการหาประโยชน

จากอำนาจหนาทในทางมชอบ โดยธนาคารไดกำหนดระเบยบปฏบต

ในเรองดงกลาวอยางชดเจน ประกอบดวยแนวปฏบตเกยวกบการซอ/

ขายและลงทนในหลกทรพยธนาคารสำหรบพนกงานธนาคาร และแนว

ปฏบตเกยวกบการซอ/ขายหลกทรพยในบญช Watch List /Restricted

List และ Blackout Period สำหรบพนกงานธนาคาร ทงนรวมถง

กรรมการของธนาคารดวย

นอกจากน ในเรองการดแลการใชขอมลภายใน ธนาคารไดกำหนดให

กรรมการ ผบรหาร และเจาหนาททเกยวของปฏบตตามกฎเกณฑททางการ

กำหนดโดยครบถวนเกยวกบการซอขายหลกทรพย และเปดเผยขอมล

การถอหลกทรพย รวมถงรบทราบถงขอหาม และบทลงโทษในการใชขอมล

ภายในธนาคารเพอแสวงหาผลประโยชนใหตนเองหรอผอน และ

การนำขอมล ไปเปดเผยตอสาธารณะชนกอนเวลาอนควร


การใหสทธแกผถอหนในการเสนอวาระการประชมสามญผถอหน

และการเสนอชอบคคลเพอพจารณาเขาดำรงตำแหนงกรรมการ

ธนาคารไดตระหนกถงความสำคญของสทธและการปฏบตตอผถอ

หนอยางเทาเทยมกนซงเปนสวนหนงของการกำกบดแลกจการทด

ธนาคารไดเปดโอกาสใหผถอหนสามารถเสนอวาระการประชมและเสนอ

ชอบคคลเพอเขารบการพจารณาใหดำรงตำแหนงกรรมการลวงหนา

กอนทจะมการจดประชมสามญผถอหน โดยธนาคารไดเผยแพรขอมล

บนเวบไซตของธนาคาร เพอใหผถอหนทราบถงสทธและหลกเกณฑ

การพจารณาของธนาคารอยางชดเจน รวมถงการกำหนดระยะเวลา

ใหผถอหนสามารถเสนอวาระประชมและเสนอชอบคคลไดเปนเวลา

2 เดอน และแจงขอมลเผยแพรผานระบบขาวของตลาดหลกทรพย

แหงประเทศไทยดวย

3. บทบาทของผมสวนไดเสย

ธนาคารไดใหความสำคญในการปฏบตตอผมสวนได เสยทกกล ม

ซงประกอบดวย ผถอหน พนกงาน ลกคา คคาและเจาหน ผลงทน

หนวยงานราชการ สงคม และผท เกยวของอนๆ ทกฝายอยาง

เทาเทยมกน ธนาคารจดใหมระบบการรบเรองรองเรยนจากลกคา

และดำเนนการแกไขปญหาดวยความยตธรรมอยางระมดระวง ธนาคาร

มการเกบรกษาขอมลของลกคาไวเปนความลบและปฏบตตามเงอนไข

สญญาทใหไวกบคคาอยางเครงครด ธนาคารดำเนนธรกจดวยหลก

การแขงขนทเปนธรรมและมจรยธรรม ปฏบตตอพนกงานอยางยตธรรม

และเสมอภาค โดยมงเนนการพฒนาดานการฝกอบรมเพอเพม

ความรและประสทธภาพในการทำงานใหแกพนกงานและมการกำหนด

ผลตอบแทนทเปนธรรม รวมทงเสรมสรางวฒนธรรมการกำกบดแลกจการ

ทดขนในองคกรเพอใหผมสวนไดเสยทกกลมตางไดรบสทธอยางเตมท

เปนธรรม และเหมาะสม ธนาคารไดยดถอปฏบตดงตอไปน

ผถอหน: ธนาคารมเปาหมายทจะดำเนนธรกจใหมผลประกอบการทดยงขน

และใหมการเตบโตของผลตอบแทนทตอเนองอนเปนการเพมมลคาของ

ธนาคารแกผถอหนใหสงขน ทงในรปการเพมมลคาหนและการจายเงน

ปนผลทจงใจ รวมทงมการเปดเผยขอมลตามมาตรฐานและขอกำหนด

ของทางการอยางครบถวนโปรงใส

พนกงาน: ธนาคารมความมงมนทจะใหการพฒนาอบรมความร

ความสามารถใหแกพนกงานในการปฏบตงานเพอใหเกดประโยชน

สงสดตอธนาคาร นอกจากน ธนาคารยงไดเลงเหนถงการสรางใหม

บรรยากาศและวฒนธรรมองคกร รวมถงจดใหพนกงานมโอกาสกาว

หนาในหนาทการงานโดยไดรบผลตอบแทนทดและเหมาะสมอนจะกอให

เกดความรวมแรงรวมใจในการปฏบตงาน

ลกคา: ธนาคารมงเนนการใหบรการโดยยดลกคาเปนศนยกลาง

(Customer Centricity) เพอใหลกคาของธนาคารไดรบบรการและ

ผลตภณฑทมความหลากหลาย สามารถรองรบความตองการของลกคา

แตละรายไดเปนอยางด ตลอดจนสรางความพงพอใจสงสดใหแกลกคา

คคาและเจาหน: ธนาคารไดปฏบตตามเงอนไขสญญาทตกลงกนอยาง

เครงครด โดยใหความสำคญในการทำธรกจในระยะยาวและยงยนใน

ลกษณะการเปนพนธมตรทางธรกจทดตอกน

ผลงทน: ธนาคารไดจดใหมการเปดเผยขอมลทถกตองครบถวน ตาม

เวลาทเหมาะสมและเพยงพอตอการตดสนใจของผลงทน

หนวยงานราชการ: ธนาคารมงมนดำเนนธรกจโดยปฏบตตามกฎหมาย

และ/หรอขอกำหนดของหนวยงานราชการทเกยวของอยางเครงครด

ความรบผดชอบตอสงคม: ธนาคารตระหนกถงความสำคญของการ

รบผดชอบตอสงคม (Corporate Social Responsibility) และมความ

ตงใจในการดำเนนการในเรองดงกลาวอยางจรงจง โดยจะเขาไปม

สวนรวมสนบสนนชวยเหลอในกจกรรมตางๆ เพอสงเสรมคณภาพของ

สงคมในดานตางๆ รวมทงมการตดตามผลเพอปรบปรงใหเหมาะสมตอไป

ในป 2552 ธนาคารไดจดตงฝายงานภาพลกษณองคกรและกจกรรม

สงคม สงกดสายงานสอสารและภาพลกษณองคกร เพอรบผดชอบดแล

และสงเสรมใหการดำเนนโครงการและกจกรรมดานสงคมและสงแวดลอม

ของธนาคารเปนไปอยางตอเนองและเปนประโยชนตอสงคมโดยรวม ซง

ธนาคารไดตระหนกถงความสำคญของการพฒนาคณภาพเยาวชนใน

สงคมไทย จงสงเสรมใหเยาวชนไดมโอกาสพฒนาความคดสรางสรรค

และใชเวลาวางใหเกดประโยชน ผานกจกรรมศลปะ ดนตร ทกษะอาชพ

และอนๆ ทหลากหลาย โดยไดรบความรวมมอจากพนกงาน ลกคา

วทยากรอาสา ศลปน และผเกยวของรวมกนนำความรและความ

สามารถถายทอดใหเยาวชนอยางตอเนองภายใตโครงการ “ไฟฟา”

แหลงเรยนรศลปะและกจกรรมเพอพฒนาเยาวชน โดยมงตอบสนอง

ความสนใจของเยาวชนเพอใหสามารถใชเวลาวางหลงเลกเรยนและ

วนหยด ในการทำกจกรรมและเรยนรอยางสรางสรรคในดานตางๆ

เชนดานศลปะ ดานดนตร ดานสนทนาการ และการเสรมทกษะดานวชาการ

เปนตน นอกจากน ธนาคารยงไดสนบสนนกจกรรมอนๆ อกหลายโครงการ

อาท โครงการอบรมนกลงทนรนเยาวทงในสวนกลางและสวนภมภาค

และโครงการเสรมสรางผประกอบการใหม (NEC) เปนตน

การแจงเบาะแส หรอการรองเรยน: คณะกรรมการธนาคาร

ไดอนมตนโยบายการแจงเบาะแส (Whistle Blowing Policy)

ไวเปนลายลกษณอกษร โดยมคณะกรรมการตรวจสอบทำหนาทดแล

วธปฏบตในการแจงเบาะแส (Whistleblower Procedure) เพอให

ผมสวนไดเสยทกกลมของธนาคารสามารถตดตอสอสาร แจงเบาะแส

หรอรองเรยนในการกระทำทไมถกตอง เชน การปฏบตผดกฎหมาย

กฎเกณฑของทางการ การกระทำผดจรรยาบรรณ จรยธรรม

การยกยอก การทจรต โดยพนกงานหรอบคคลอนๆ ทมความเสยหาย


ทเปนไดทงตวเงนและไมเปนตวเงน โดยผมสวนไดเสยสามารถแจงเบ

าะแส หรอรองเรยนไดโดยการแจงเปนลายลกษณอกษรหรอการแจ

งผานทางเวบไซตของธนาคาร www.tmbbank.com ซงขอมล

หรอขอรองเรยนตางๆ จะถกสงตอใหหนวยงานทเกยวของเพอดำเนน

การตรวจสอบและแกไขอยางรวดเรว และจะมการแจงกลบใหทราบถงก

ารดำเนนการของธนาคาร รวมถงธนาคารจะเกบชอและเรองของผรอ

งเรยนไวเปนความลบ

4. การเปดเผยขอมลและความโปรงใส

ธนาคารไดจดใหมการเปดเผยขอมลอยางโปรงใส และเพยงพอตอผลงทน

ในการตดสนใจลงทน โดยคณะกรรมการธนาคารมหนาทจดทำรายงาน

อธบายถงผลการดำเนนงานของธนาคารและเหตการณสำคญในรอบป

เพอใหผถอหนไดรบทราบ ตลอดจนรบรองความถกตองครบถวนของ

รายงานทางการเงนตอผถอหนตามมาตรฐานการบญชทรบรองโดยทวไป

และไดมการเปดเผยรายละเอยดในรายงานประจำป รวมถงธนาคารยงได

จดใหมรายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการตอรายงานทางการ

เงนแสดงควบคกบรายงานของผสอบบญชในรายงานประจำปดวย

นอกจากการเปดเผยรายงานทางการเงนและสารสนเทศอนๆ

ตามทกฎหมายกำหนดแลว ธนาคารยงไดใหความสำคญในเรองการ

เป ด เผยข อม ลข า วสารของธนาคารต อผ ถ อห น น กลงท น

และสาธารณชนอยางรวดเรว โดยธนาคารไดกำหนดใหฝายนกลงทน

สมพนธ (Investor Relations Department) สงกดสายงาน

กลยทธองคกร มหนาทรบผดชอบในการเปดเผยขอมลตอผถอหน

นกลงทน นกวเคราะหหลกทรพยอยางชดเจน โดยมนโยบายและเปาหมาย

ทจะมงเนนการเปดเผยสารสนเทศ ทงขอมลทางการเงนและขอมลทวไป

ของธนาคารใหแก ผถอหน ผลงทน นกวเคราะห หลกทรพยและบรษท

จดอนดบความนาเชอถอ ทงชาวไทยและชาวตางชาต ใหเปนไปอยาง

ถกตอง ครบถวน โปรงใส ทนเหตการณ และเปนไปตามกฎหมายหรอ

กฎระเบยบตางๆ ทเกยวของ เพอเปนประโยชนตอการตดสนใจลงทน

ชวยสรางความเชอมนภาพลกษณทด และความนาเชอถอของธนาคาร

ใหเกดกบนกลงทนและผทเกยวของ

ทงน ในป 2552 ทผานมา ธนาคารไดพบและใหขอมลตอผเกยวของ

ในโอกาสสำคญตางๆ ดงน

การเขาพบสมภาษณตวตอตว 53 50 98

การประชมทางโทรศพท 10 8 10

การประชมนกลงทน 3 98 104

และนกวเคราะห

รวม 66 156 212

จำนวน

ครง

จำนวน

บรษท

จำนวน

คนรปแบบการเขาพบ

นอกจากน ธนาคารไดมการเผยแพรขอมลขาวสารของธนาคาร

ผานชองทางตางๆ ดงตอไปน

• ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

• สำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

(ก.ล.ต.)

• กระทรวงพาณชย

• หนงสอพมพ / นตยสาร

• โทรทศน

• สออเลกทรอนกส ไดแก เวบไซตธนาคารทหารไทย

• การจดประชมและแถลงขาวประชาสมพนธธนาคาร ทหารไทย (News

Release)

• บรการใหสอบถามขอมลทางอเมลและทางโทรศพท

ผสนใจสามารถตดตอหนวยงานนกลงทนสมพนธ ไดท

ฝายนกลงทนสมพนธ สายงานกลยทธองคกร

ชน 28 สำนกงานใหญ ธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน)

โทรศพท 02-299-2519

โทรสาร 02-299-1211

Email address : [email protected]

Website: http://www.tmbbank.com

ตดตอ เลขานการธนาคารและบรการผถอหน

โทรศพท 02-299-2769, 02-299-1406

โทรสาร 02-299-2758

5. ความรบผดชอบของคณะกรรมการ

โครงสรางคณะกรรมการธนาคาร

ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 คณะกรรมการของธนาคารมจำนวน 12

คน ประกอบดวย

กรรมการทเปนผบรหาร 1 คน

กรรมการทไมเปนผบรหาร 7 คน

กรรมการอสระ 4 คน

ธนาคารไดกำหนดโครงสรางของกรรมการธนาคาร พรอมดวยขอบเขต

หนาทความรบผดชอบทชดเจน โปรงใส ไมทำใหบคคลใดบคคลหนงหรอ

กลมใดกลมหนงมอำนาจโดยไมมขอจำกด และเพอใหมการถวงดลอำนาจ

ทเหมาะสม โครงสรางคณะกรรมการประกอบดวยกรรมการอสระจำนวน

1 ใน 3 ของจำนวนกรรมการทงหมดตามททางการกำหนดและมคณสมบต

ครบถวนถกตองตามกฎหมายหรอขอบงคบท เกยวของในปจจบน

โดยธนาคารไดกำหนดคณสมบตกรรมการอสระใหมความเขมงวดกวา

ทสำนกงาน ก.ล.ต. กำหนด ทงน กรรมการอสระสามารถแสดงความเหน

ไดโดยอสระเปนกลางเพอกอประโยชนสงสดตอธนาคารและปองกนมให

เกดความขดแยงของผลประโยชน


การประชมคณะกรรมการธนาคาร

ธนาคารจดใหมการประชมคณะกรรมการธนาคารอยางสมำเสมอเปน

ประจำทกเดอน โดยมการกำหนดวนประชมลวงหนาเพอใหกรรมการ

สามารถจดเวลาเขารวมประชมไดทกครง นอกจากการประชมตามปกต

แลวอาจจดใหมการประชมวาระพเศษขนตามความจำเปนวาระการประชม

กำหนดโดยประธานเจาหนาทบรหาร และอนมตโดยประธานกรรมการ

เอกสารประกอบการประชมจะจดสงใหกรรมการลวงหนาเพอใหกรรมการ

ไดมเวลาพจารณาขอมลประกอบการตดสนใจ โดยกรรมการแตละทาน

สามารถนำเสนอวาระเขาประชมได และใชเวลาอยางเตมทในการพจารณา

เรองตางๆ รวมถงกรรมการแตละทานสามารถแสดงความคดเหนได

อยางเตมทและเปนอสระ กรรมการทมสวนไดเสยในวาระใดจะไมเขารวม

ประชมและไมใชสทธออกเสยงลงคะแนนในวาระนน ทงน เพอความเปน

อสระในการพจารณาเรองตางๆ ประธานกรรมการเปนผประมวลขอคด

เหนและสรปผลการพจารณาของทประชม

ทงน เมอสนสดการประชมคณะกรรมการทกครง เลขานการ

คณะกรรมการธนาคารไดจดทำรายงานการประชมเปนลายลกษณ

อกษรและไดมการเสนอใหทประชมรบรองในวาระแรกของการประชม

ครงถดไป ซงรายงานการประชมทไดรบการรบรองแลว เลขานการคณะ

กรรมการธนาคารจะดำเนนการจดเกบไวอยางเปนระเบยบและสะดวกใน

การสบคนอางองพรอมสำหรบการตรวจสอบไดตลอดเวลา

การแตงตงเลขานการบรษท

คณะกรรมการธนาคารไดแตงตง ม.ล.อยทธ ไชยนต ผชวยกรรมการ

ผจดการใหญ เจาหนาทบรหาร สายงานบรรษทภบาล ดำรงตำแหนง

เลขานการบรษท เพอปฏบตหนาทและรบผดชอบการดำเนนงาน

ในนามของธนาคารหรอคณะกรรมการตามทกฎหมายกำหนด รวมถง

มหนาทในการสนบสนน และดแลงานของคณะกรรมการในดานท

เกยวของกบกฎระเบยบ กฎหมาย รวมถงขอพงปฏบตทด (Best

Practice)

การสรรหากรรมการ และผบรหาร

หลกเกณฑการสรรหากรรมการ: ธนาคารกำหนดกระบวนการแตงตง

กรรมการธนาคารอยางชดเจนและโปรงใส โดยคณะกรรมการสรรหา

กำหนดคาตอบแทนและบรรษทภบาล มหนาทพจารณาสรรหาและ

กลนกรองผทมคณสมบตเหมาะสมเสนอตอคณะกรรมการธนาคารเพอ

พจารณากอนนำเสนอทประชมผถอหนเพอเลอกตงใหดำรงตำแหนง

กรรมการธนาคารตอไป ทงน ผทไดรบการเสนอชอ นอกจากจะตองมคณ

สมบตตามขอกำหนดของธนาคาร และของทางการ รวมทงมคณสมบต

สวนตนทเหมาะสมแลว ยงจะตองเปนผทมทกษะ ความร ความสามารถ

และประสบการณในการดำเนนธรกจ มความเปนผนำ พรอมดวยวสย

ทศนและความคดเชงกลยทธทจะสามารถนำธนาคารไปสการเตบโตท

มนคงและยงยน ตลอดจนสามารถอทศเวลาเพอประโยชนสงสดของ

ธนาคารดวย

ในกรณตำแหนงกรรมการธนาคารวางลงกอนครบวาระ คณะกรรมการ

ธนาคารจะเปนผแตงตงกรรมการทจะมาดำรงตำแหนงแทนโดยผาน

การพจารณาจากคณะกรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทน และ

บรรษทภบาล โดยใหอย ในตำแหนงเพยงเทาวาระท เหลออยของ

กรรมการทตนแทน

หลกเกณฑการสรรหากรรมการอสระ: ธนาคารตระหนกดวา

กรรมการอสระมสวนสำคญในการรกษาผลประโยชนของธนาคารและ

ผถอหนรายยอย ทงน เพอเสรมสรางความเปนอสระใหกบคณะกรรมการ

และดแลจดการเกยวกบความขดแยงทางผลประโยชนใหเปนไปตาม

ขอกำหนดของทางการ รวมทงหลกการกำกบดแลกจการทด คณะ

กรรมการธนาคารจงไดกำหนดแนวทางในการพจารณาเลอกกรรมการ

อสระจากบคคลในสาขาวชาชพตางๆ ทมคณสมบตและประสบการณท

เหมาะสม สามารถใหความเหนทเปนอสระ รวมทงมความเทยงธรรมในการ

ปฏบตหนาท โดยคณะกรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทน

และบรรษทภบาล จะเปนผพจารณาในเบองตนกอนนำเสนอคณะกรรมการ

ธนาคารหรอผถอหน (แลวแตกรณ) เปนผแตงตงกรรมการอสระ โดย

คณสมบตของกรรมการอสระตองเปนไปตามทธนาคารกำหนด และ

สอดคลองกบขอกำหนดของสำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพย

และตลาดหลกทรพย (สำนกงาน ก.ล.ต.) ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

และธนาคารแหงประเทศไทย ตลอดจนแนวทางการกำกบดแลกจการ

ทด

หลกเกณฑการสรรหาผบรหารระดบสง: ในการแตงตงผบรหาร

ระดบสงตงแตระดบเจาหนาทบรหารสายงานขนไป คณะกรรมการสรรหา

กำหนดคาตอบแทนและบรรษทภบาล จะมหนาทสรรหาและกลนกรอง

บคคลทมคณสมบตเหมาะสมทงภายนอกและภายในธนาคารทจะดำรง

ตำแหนง และนำเสนอคณะกรรมการธนาคารเพอพจารณาอนมตแตงตง

โดยกระบวนการเปนไปตามขอกำหนดและขอบงคบของธนาคาร

สำหรบการแตงตงผบรหารระดบเจาหนาทบรหารฝายงานลงมา ฝาย

จดการจะเปนผพจารณาสรรหาและแตงตงบคคลทจะมาดำรงตำแหนง

ตามความเหมาะสม

ในกรณทบางตำแหนงไดมการกำหนดวาระการดำรงตำแหนงไวชดเจน

คณะกรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทนและบรรษทภบาล จะดำเนน

การสรรหาเปนการลวงหนาอยางนอย 6 เดอนกอนครบวาระ

การกำหนดคาตอบแทนกรรมการและผบรหาร

ธนาคารมนโยบายในการกำหนดคาตอบแทนกรรมการและผบรหารท

เหมาะสม มความโปรงใส และเพยงพอในการจงใจและดำรงไวซงกรรมการ

และผบรหารทมความสามารถโดยคาตอบแทนดงกลาวธนาคารไดมการ

พจารณาจากประสบการณ ความชำนาญ ความรความสามารถความ

ตงใจและความทมเทในการปฏบตงานประกอบกบผลงานหรอคณ

ประโยชนทกรรมการหรอผบรหารรายนนทำใหแกธนาคาร


นอกจากน คาตอบแทนกรรมการและผบรหารสามารถเทยบเคยงได

อยางเหมาะสมกบอตราทวไปขององคกรอนทอยในธรกจเดยวกน แนว

ปฏบตเกยวกบคาตอบแทนกรรมการจะไดรบการอนมตจากผถอหน

และมการเปดเผยคาตอบแทนกรรมการไวในรายงานประจำปตามท

ทางการกำหนด โดยหลกเกณฑการกำหนดคาตอบแทนกรรมการและ

ผบรหารเปนดงตอไปน

1. คาตอบแทนสำหรบการเปนกรรมการในคณะกรรมการธนาคาร

และคณะกรรมการชดยอยทคณะกรรมการธนาคาร แตงตงขนเพอ

มหนาทและความรบผดชอบในการควบคมตดตามการดำเนนงาน

ของธนาคารใหเปนไปตามนโยบายทกำหนดอนไดแก คณะกรรมการ

ตรวจสอบ คณะกรรมการบรหาร คณะกรรมการสนเชอ คณะกรรมการ

บรหารความเสยง และคณะกรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทน

และบรรษทภบาล กำหนดไวดงน

1.1 กรรมการทเปนบคคลภายนอก ไดรบคาตอบแทน ซงประกอบดวย

เงนประจำตำแหนง (Retaining Fee) คาตอบแทนกรรมการ (Committee

Fee) และคาเบยประชมตอครง (Attendance Fee)

1.2 กรรมการทเปนพนกงานธนาคาร ไมไดรบคาตอบแทน

2. คาตอบแทนผบรหาร ขนอยกบผลการดำเนนงานของธนาคารและ

ผลการปฏบตงานของแตละบคคล

การควบคมและการตรวจสอบภายใน

คณะกรรมการไดใหความสำคญตอระบบการควบคมภายในทงในระดบ

บรหารและระดบปฏบตงาน เพอใหมนใจวาผลประโยชนของลกคาและ

ธนาคารไดรบการดแลอยางเหมาะสม คณะกรรมการไดมการประเมน

ความเพยงพอของระบบการควบคมภายในของธนาคารอยางสมำเสมอ

โดยคณะกรรมการธนาคารไดมอบหมายหนาทใหคณะกรรมการตรวจ

สอบทำหนาทในการสอบทานใหธนาคารมระบบการควบคมภายใน

และการตรวจสอบภายในทเหมาะสม มการปฏบตงานตามนโยบาย

กฎระเบยบของธนาคาร และระเบยบขอบงคบทางกฎหมายทเกยวของ

นอกจากน ธนาคารยงไดมสายงานตรวจสอบเปนผรบผดชอบในการ

พจารณา และประเมนความเพยงพอของระบบการควบคมภายใน พรอม

ทงเสนอรายละเอยดตอคณะกรรมการตรวจสอบเปนประจำดวย

การดแลเรองการใชขอมลภายใน

ในสวนของการกำกบดแลการซอขายหลกทรพยทออกโดยธนาคาร

ของกรรมการและผบรหาร ธนาคารไดกำหนดแนวปฏบตในเรองการ

ซอขายหลกทรพยของกรรมการและผบรหารใหสอดคลองกบ

ขอกำหนดของทางการ โดยกรรมการและผบรหารทดำรงตำแหนง

ระดบผชวยกรรมการผจดการใหญขนไป และผดำรงตำแหนงระดบ

ผบรหารฝายหรอเทยบเทาในสายงานการเงน มหนาทเปดเผยขอมล

และรายงานการถอหลกทรพยทออกโดยธนาคาร ทงของตนเอง คสมรส

และบตรทยงไมบรรลนตภาวะ ตอสำนกงานคณะกรรมการกำกบ

หลกทรพยและตลาดหลกทรพย (ก.ล.ต.) รวมถงรายงานการ

เปลยนแปลงการถอหลกทรพยดงกลาวทกครงเมอมการซอ ขาย

โอน หรอรบโอนหลกทรพยนน ตามแบบรายงานและภายในระยะเวลาท

สำนกงาน ก.ล.ต. กำหนด

จรรยาบรรณกรรมการ

กรรมการธนาคารเปนผมบทบาทสำคญในฐานะเปนผนำธนาคาร

ไปสความสำเรจในการดำเนนธรกจอยางยงยน โดยเปนผกำหนด

แนวนโยบายและชนำพฤตกรรมของบคลากรในธนาคารใหเปนไป

ในทศทางทถกตอง รวมถงกำกบดแลการดำเนนธรกจของธนาคาร

ใหเปนไปตามแนวทางการกำกบดแลกจการทด (Good Corporate

Governance) คณะกรรมการธนาคารจงไดบญญต “จรรยาบรรณ

กรรมการธนาคาร” ซ งครอบคลมจรยธรรมในระดบสงเพ อเปน

แบบอยางทดสำหรบพนกงานของธนาคารทกระดบ โดยมหลกสำคญ

ดงน

ความซอสตยสจรตและความซอตรง: กรรมการจะตองปฏบต

หนาทดวยความซอสตยสจรตและความซอตรง ไมแสวงหา ประโยชน

สวนตน ไมเลอกปฏบต ไมเลนพวกเลนพอง และไมเขาไปมสวนรวม

หรอมสวนเกยวของในการตดสนใจในธรกรรม หรอกจการใดๆ ทตน

และผทเกยวของมสวนไดเสยไมวาทางตรงหรอทางออม เพอไมให

เกดปญหาความขดแยงทางผลประโยชน (Conflict of Interest)

รวมถงตองสอดสองดแลไมใหเกดการแทรกแซงการตดสนใจใดๆ

อนจะทำใหธนาคารเกดความเสยหาย

การรกษาความลบ: กรรมการจะตองรกษาขอมลทเปนความลบ

ทางธรกจของธนาคารและขอมลลกคาไมใหรวไหลไปยงบคคลอน

รวมทงไมนำขอมลความลบของธนาคารและลกคาไปแสวงหาผล

ประโยชนสวนตนหรอเพอบคคลอน ทงโดยเจตนา และไมเจตนา เวน

แตจ ะ ไดรบการยนยอมจากธนาคารหรอ เปน ไปตามกฎหมาย

ทงในระหวางทดำรงตำแหนง หรอเมอพนจากตำแหนงกรรมการ

ของธนาคารไปแลวไมเกน 1 ป

การเปดเผยขอมลอนเกยวเนองกบผลประโยชน: กรรมการจะ

ตองปฏบตหนาทดวยความระมดระวง รอบคอบ ตามทไดรบมอบหมาย

โดยยดถอหลกการปฏบตหนาทมใหเกดความขดแยงทางผลประโยชน

โดยตองเปดเผยขอมลสวนตว และขอมลของผท เกยวของกบตน

ตามกฎเกณฑของทางการและของธนาคาร รวมถงเปดเผยขอมลใน

เรองทเปนหรออาจจะเปนความขดแยงทางผลประโยชนกบการดำเนน

ธรกจของธนาคาร นอกจากนการดำเนนการใดๆ ระหวางธนาคาร

กบบคคลท เก ยวของกบธนาคาร ตองอย ในระดบท เหมาะสม

(Arm’s Length Basis) เพอหลก เล ยงความขดแยงทาง

ผลประโยชนทอาจเกดขน หรอถกเขาใจวาเกดขน


การดำเนนธรกจและธรกรรมสวนตว: กรรมการจะตองไม

ประกอบกจการอนมลกษณะอยางเดยวกนและ/หรอเปนการแขงขนกบ

กจการของธนาคารไมวาจะเปนเพอประโยชนของตนเองหรอประโยชน

ของบคคลอนทงทางตรงและทางออม หรอเขาเปนกรรมการของบรษท

จำกดหรอบรษทมหาชนอนทประกอบกจการอนมลกษณะเดยวกนและ/

หรอเปนการแขงขนกบกจการของธนาคาร

การตดสนใจทางธรกจ: กรรมการจะตองปฏบตหนาทดวย

ความสจรต และกระทำการดวยความระมดระวง (Duty of Honesty

and Duty of Care) ภายใตกรอบและแนวทางของหลกการตดสนใจ

หรอลงมตบนพนฐานขอมลทเพยงพอมความสมเหตสมผล ในระดบท

ผประกอบวชาชพดานการเงนและการธนาคารพงม

จรรยาบรรณพนกงานและจรยธรรมธรกจ

ธนาคารมงมนทจะดำเนนธรกจดวยความซอสตยสจรตและมจรยธรรม

ซงนอกเหนอจากการทธนาคารกำหนดใหมนโยบายการกำกบดแล

กจการของธนาคารแลว คณะกรรมการธนาคารไดจดใหมจรรยาบรรณ

พนกงาน (Code of Conduct) เปนลายลกษณอกษร ซงปรบปรง

ครงลาสดในป 2550 โดยนำมาเรยบเรยงเปนหมวดหมและกำหนดแนว

ทางปฏบตไวอยางชดเจนเพอใหพนกงานทกระดบยดถอปฏบตอยาง

เครงครดและตอ เน อง ซ ง เน อหาหลกๆ ในจรรยาบรรณได

ครอบคลมถงประเดนตางๆ ทสำคญ ประกอบดวย อาท ความซอสตย

การรกษาความลบ ความขดแยงของผลประโยชน การใชตำแหนง

หนาทในทางมชอบ การประพฤตตนไมเหมาะสม เปนตน นอกจากน

ธ น าคาร ได ย ด หล กก า รดำ เน นธ ร ก จ อย า งตรง ไปตรงมา

อยบนพนฐานของการปฏบตตามกฎหมาย ระเบยบ ขอบงคบ และ

มาตรฐานของทางการและของธนาคารเอง เพอประโยชนสงสด

แกลกคา ผถอหน และผมสวนไดเสยกลมตางๆ

การพฒนากรรมการ

ธนาคารมนโยบายในการสงเสรมใหกรรมการเขารบการอบรมใน

หลกสตรตางๆ เพอเปนการเพมพนความรในดานตางๆ ทเกยวของกบ

บทบาทหนาทของการเปนกรรมการ ไดแก หลกสตรการเปนกรรมการ

บรษทของสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

เชน หลกสตร Directors Certification Program (DCP)

และหลกสตร Directors Accreditation Program (DAP) เปนตน

ซงชวยใหกรรมการไดเขาใจถงบทบาทหนาทและความรบผดชอบของ

กรรมการตามแนวทางการกำกบด แลกจการท ด ให ด ย งข น

นอกจากน สำหรบกรรมการทไดรบการแตงตงใหม ธนาคารยงไดจด

เตรยมเอกสารคมอกรรมการ ซงมเนอหาตางๆ ทสำคญเพอใหกรรมการ

ใหมไดรบทราบถงกฎเกณฑตางๆ ทเกยวของ ทงในสวนของทางการ

และในสวนของธนาคารเอง โดยเลขานการบรษทจะจดเอกสารและขอมล

ทเปนประโยชนตอการปฏบตหนาทของกรรมการใหม รวมถงสรปแนะนำ

ลกษณะธรกจและแนวทางการดำเนนธรกจของธนาคารเพอเปนขอมล

เบองตน เสมอนการปฐมนเทศใหแกกรรมการใหม โดยมรายละเอยด

เอกสารหลกอนไดแก

คมอกรรมการ: ซงรวบรวมเนอหาสำคญทเกยวของกบการดำเนนธรกจ

ของธนาคาร รวมถงกฎเกณฑของทางการทเกยวของกบการเปน

กรรมการธนาคารและอนๆ

คมอกรรมการบรษทจดทะเบยน: ซงมเนอหาทสำคญๆ ไดแก

บทบาทหนาทและความรบผดชอบของกรรมการและคณะกรรมการ

แนวทางการปฏบตหนาทของกรรมการ และการรกษาสทธและการจด

ประชมผถอหน

เอกสารอนๆ: ไดแก หนงสอบรคณหสนธ ขอบงคบ รายงาน

ประจำป นโยบายการกำกบดแลกจการของธนาคารและจรรยาบรรณ

ของกรรมการ รวมทงคมอกรรมการสถาบนการเงนและหนงสอ/

ประกาศของทางการท เกยวของ ซงไดประมวลหลกเกณฑและ

แนวทางปฏบตทกำหนดโดยหนวยงานทกำกบดแลธนาคาร ไดแก

ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย สำนกงานคณะกรรมการกำกบ

หลกทรพยและตลาดหลกทรพย และธนาคารแหงประเทศไทย เพอ

สรางความเขาใจแกกรรมการเกยวกบบทบาทหนาทของกรรมการ

และการประกอบธรกจของธนาคาร โดยปรบปรงคมอดงกลาวใหเปน

ปจจบนอยเสมอ

การประเมนผลการปฏบตงานของคณะกรรมการ

คณะกรรมการธนาคารไดจดใหมการประเมนผลการปฏบตงานโดยตนเอง

ของคณะกรรมการธนาคาร (Self-Assessment) เปนประจำทกป ทงน

เพอชวยใหคณะกรรมการไดมโอกาสทบทวนบทบาทหนาทและการปฏบต

งานของคณะกรรมการทผานมา รวมถงป ญหาอปสรรคตางๆ

ในระหวางป ซงเปนไปตามหลกการกำกบดแลกจการทด (Good

Corporate Governance) โดยแนวทางการประเมนผลการปฏบตงาน

ของคณะกรรมการ แบงออกเปน 2 ลกษณะ ประกอบดวย

1. การประเมนการปฏบตหนาทโดยรวมของคณะกรรมการทงคณะ

(Board of Directors)

2. การประเมนการปฏบตหนาทโดยรวมของคณะกรรมการชดยอย

แตละคณะ (Committees) ประกอบดวยคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการบรหาร คณะกรรมการสนเชอคณะกรรมการสรรหา

กำหนดคาตอบแทน และบรรษทภบาลและคณะกรรมการบรหาร

ความเสยง

ทงน ในการประเมนผลการปฏบตงานของคณะกรรมการธนาคารและ

คณะกรรมการชดยอยดงกลาว จะประเมนโดยกรรมการทกทาน และ

กรรมการธนาคารทไปดำรงตำแหนงกรรมการในคณะกรรมการชดยอย

กจะมการประเมนแยกเปนรายคณะ รวมถงเลขานการคณะกรรมการแตละ

คณะกจะรวมในการประเมนดวย


1. นางเสาวนย กมลบตร* ประธานกรรมการ

2. พลเอก อนพงษ เผาจนดา กรรมการ

3. นายฟลลป จ. เจ. อ. โอ. ดามส กรรมการ

4. นายวจตร สพนจ กรรมการอสระ

5. นายอวรทธ วงศพทธพทกษ** กรรมการอสระ

6. นายกฤษฎา อทยานน*** กรรมการ

7. นายวลเลม เฟรดเดอรค นาเจล กรรมการ

8. นายธารา ธรธนากร** กรรมการอสระ

9. นายวอน นเจล รกเตอร กรรมการ

10. นายอมร อศวานนท กรรมการ

11. นายครสโตเฟอร จอหน คง กรรมการอสระ

12. นายบญทกษ หวงเจรญ**** กรรมการ

หมายเหต :

* ไดรบการแตงตงเปนประธานกรรมการ ตงแตวนท 18 ธนวาคม 2552

** เปนกรรมการธนาคารตงแตวนท 29 เมษายน 2552

*** เปนกรรมการธนาคารตงแตวนท 21 ธนวาคม 2552

**** ประธานเจาหนาทบรหาร

โดยปกตคณะกรรมการธนาคารมการประชมเดอนละ 1 ครง หรอตามทจำเปน

กรรมการผมอำนาจลงนามแทนธนาคาร

นางเสาวนย กมลบตร ประธานกรรมการ หรอ นายบญทกษ

หวงเจรญ ประธานเจาหนาทบรหารในฐานะกรรมการผจดการใหญ หรอ

กรรมการสองคนลงลายมอชอรวมกน และประทบตราสำคญของธนาคาร


โครงสรางการจดการของธนาคาร(ณ วนท 31 ธนวาคม 2552)

โครงสรางการจดการของธนาคารประกอบดวย คณะกรรมการธนาคาร

และคณะกรรมการชดยอยซงแตงตงโดยคณะกรรมการธนาคาร ไดแก

คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการบรหาร คณะกรรมการสนเชอ

คณะกรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทนและบรรษทภบาลและ

คณะกรรมการบรหารความเสยง เพอทำหนาทกำกบดแลการ

ดำเนนงานดานตางๆ และศกษากลนกรองงานทสำคญเพอนำเสนอ

ความเหนตอ คณะกรรมการธนาคาร ตลอดจนเพอใหเปนไปตามหลกการ

กำกบดแลกจการทด

คณะกรรมการแตละคณะมการแบงแยกอำนาจหนาทและความรบผดชอบ

เปนลายลกษณอกษรอยางชดเจน คณะกรรมการชดยอยประกอบดวย

กรรมการทเปนผทรงคณวฒทมความร ความชำนาญ และประสบการณท

เหมาะสมกบความรบผดชอบ โดยสวนใหญเปนกรรมการทไมไดเปนผบรหาร

และกรรมการอสระซงมความเปนอสระอยางเตมทในการปฏบตหนาทตามท

ไดรบมอบหมาย รวมทงยงเปนการถวงดลอำนาจของการกำกบดแลกบ

การบรหารจดการอยางเหมาะสมอกดวย

1.ขอบเขตอำนาจหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการธนาคาร

ดานนโยบาย1. กำหนดทศทางและเปาหมายเชงกลยทธในภาพรวมของธนาคาร รวมทงพจารณาทบทวนและอนมตนโยบาย ทศทางการดำเนนงาน แผนธรกจ และงบประมาณประจำป2. แตงตงกรรมการจำนวนหนงเปนคณะกรรมการบรหาร เพอดำเนน กจการของธนาคารตามทคณะกรรมการมอบหมาย3. พจารณาอนมตบทบาทหนาทของคณะกรรมการยอยคณะตางๆ ตลอดจนองคประกอบ รวมทงพจารณาอนมตการเปลยนแปลงทมนยสำคญตอการปฏบตงานของคณะกรรมการชดยอยทมการ แตงตงขน4. พจารณาทบทวนหนงสอบรคณหสนธและขอบงคบของธนาคารใหมความเหมาะสมและเปนทรบรของผถอหน5. พจารณาแผนการเพมทน

ดานการบรหารงาน1. กำกบควบคมดแลใหฝายจดการดำเนนการใหเปนไปตามวสยทศน นโยบาย และภารกจทคณะกรรมการกำหนดให มการดำเนนธรกจ ทแขงขนไดด ดำเนนการอยางมประสทธภาพและประสทธผล เพอ ผลประโยชนสงสดของธนาคารและผถอหน2. ดแลใหฝายจดการของธนาคารมการกำหนดนโยบาย กระบวนการ และการควบคมดานการบรหารความเสยงประเภทตางๆ ทเกดขน โดยทบทวนและอนมตนโยบายของธนาคารทเกยวของกบการบรหารความเสยง รวมทงทบทวนนโยบาย กลยทธ การปฏบตจรงอยางสมำเสมอ นโยบายทตองพจารณา ไดแก ความเสยงดานสนเชอ การตลาด การลงทน การปฏบตงาน ชอเสยง กฎหมาย การบรหาร สนทรพยและ หนสน รวมถงความเสยงดานสภาพคลองความเสยงของอตรา ดอกเบย และดานอนๆ ตามขอกำหนดของธนาคารแหงประเทศไทย3. พจารณาอนมตการมอบอำนาจซงผกพนธนาคารกบบคคลทสาม รวมถงการใหบคคลทสามปฏบตงานแทนธนาคาร4. ดแลใหฝายจดการและคณะกรรมการบรหาร รายงานเรองทสำคญของธนาคารตอคณะกรรมการอยางทนเวลาและเหมาะสม5. ตดตามผลรายงานการประชมและตรวจสอบผลการดำเนนงาน ของคณะกรรมการชดยอยคณะตางๆ6. มอบอำนาจใหคณะกรรมการคณะยอยตางๆ มอำนาจอนมตการ ทำธรกรรมในระดบทแตกตางกน เชนการกำหนดวงเงนและอำนาจ อนมต โดยคณะกรรมการธนาคารมการมอบอำนาจใหคณะกรรมการ คณะยอยตางๆ มอำนาจในการพจารณาอนมตรายการตามวงเงน และอำนาจอนมตทไดกำหนดไว

ดานการกำกบดแลกจการและการควบคมภายใน1. กำกบดแลใหการบรหารธนาคารมความโปรงใส สามารถตรวจสอบ ไดตามหลกธรรมาภบาลทด2. ตรวจสอบรายงานการบรหาร และรายงานทางบญชเปนประจำ ทกไตรมาส


3. ตรวจสอบใหมนใจวา ธนาคารปฏบตตามกฎขอบงคบและนโยบายของทางการและของธนาคาร เชน เรองระดบเงนทนทเหมาะสม โดยจด ใหมการตรวจสอบเปนประจำแตละเดอน4. ดำเนนการใหธนาคารมระบบควบคมภายในและการตรวจสอบภายใน ทมประสทธภาพ การตรวจสอบทเพยงพอ รวมทงการแตงตงดแล คณะกรรมการตรวจสอบและคณะกรรมการบรหารความเสยงใหม การปฏบตงานอยางเตมท5.จดใหมนโยบายการกำกบดแลกจการทด บทบญญตเกยวกบ จรยธรรมทางธรกจ และจรรยาบรรณของกรรมการ ผบรหาร และพนกงาน เพอเปนแนวทางปฏบตภายในองคกร

ดานการพนกงาน1. พจารณาอนมต การจาง การแตงตง โยกยาย ถอดถอน กำหนดผลตอบแทน กำหนดโทษทางวนย เลกจาง การลาออก ของผบรหารระดบสง รวมทงขอเสนอของคณะกรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทนและบรรษทภบาล2. ประเมนผลงานของประธานเจาหนาทบรหาร และประธานเจาหนาท บรหารดานตางๆ ประกอบดวยประธานเจาหนาทบรหารดานการเงน ประธานเจาหนาทบรหารดานปฏบตการ ประธานเจาหนาทบรหาร ดานบรหารความเสยง ประธานเจาหนาทบรหารลกคารายยอย ประธาน เจาหนาทบรหารธรกจขนาดใหญ และประธานเจาหนาทบรหารธรกจ ขนาดกลางและขนาดยอม ปละสองครง

ทงน การมอบหมายอำนาจหนาทและความรบผดชอบของคณะ กรรมการธนาคารนน จะไมมลกษณะเปนการมอบอำนาจหรอมอบ อำนาจ ชวงททำใหคณะกรรมการธนาคาร หรอผรบมอบอำนาจจาก คณะกรรมการธนาคารสามารถอนมตรายการทตน หรอบคคลทอาจ มความขดแยง (ตามทนยามไวในประกาศของสำนกงานคณะกรรมการ กำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (ก.ล.ต.) หรอหนวยงาน อนทเกยวของ) มสวนไดเสย หรออาจมความขดแยงทางผลประโยชน อนใดกบธนาคาร หรอบรษทยอยของธนาคาร ยกเวนเปนการอนมต รายการทเปนไปตามนโยบายและหลกเกณฑททประชมผถอหนหรอ คณะกรรมการธนาคารพจารณาอนมตไว

2. องคประกอบและการแตงตงคณะกรรมการของธนาคารองคประกอบ และการแตงตง ถอดถอน หรอพนจากตำแหนงกรรมการ ธนาคารจะมกำหนดไวในขอบงคบ หมวดท 4 ซงสามารถสรปสาระสำคญไดดงน

1. ธนาคารมกรรมการคณะหนงเพอดำเนนกจการของธนาคาร ประกอบดวยกรรมการอยางนอยเกาคน และไมมากกวายสบสองคน สดแตทประชมผถอหนของธนาคารจะกำหนดเปนครงคราว ทงน กรรมการไมนอยกวากงหนงของจำนวนกรรมการทงหมดตองมถนทอยในราชอาณาจกร

2. กรรมการนนใหทประชมผถอหนเลอกตงตามหลกเกณฑและวธการ

ดงตอไปน

(1) ผถอหนคนหนงมคะแนนเสยงเทากบหนงหนตอหนงเสยง

(2) ผถอหนแตละคนจะตองใชคะแนนเสยงทมอยทงหมดตาม (1)

เลอกตงบคคลคนเดยวหรอหลายคนเปนกรรมการกได ตามแตทประชม

จะเหนสมควร แตผถอหนแตละคนจะแบงคะแนนเสยงใหแกคนใดมากนอย

เพยงใดไมได

(3) บคคลซงไดรบคะแนนเสยงสงสดตามลำดบลงมา เปนผไดรบการ

เลอกตงเปนกรรมการเทากบจำนวนทพงจะมหรอพงจะเลอกตงในครง

นน ในกรณทบคคลซงไดรบการเลอกตงในลำดบถดลงมามคะแนนเสยง

เทากนเกนกวาจำนวนกรรมการทจะพงม หรอจะพงเลอกตงในครงนน

ใหประธานทประชมเปนผออกเสยงชขาด

3. ในการประชมผถอหนสามญประจำปทกครง ใหกรรมการออกจาก

ตำแหนงจำนวนหนงในสามของจำนวนกรรมการทมอยทงหมด ถา

จำนวนกรรมการทจะแบงออกใหตรงเปนสามสวนไมได กใหออกโดย

จำนวนใกลทสดกบสวนหนงในสาม กรรมการทจะตองออกจาก

ตำแหนงในปแรกและปทสองภายหลงจดทะเบยนธนาคาร ถามไดทำ

ความตกลงไววาใครจะเปนผออกแลวใหใชวธจบสลากกนและปตอๆ ไป

ใหกรรมการคนทอยในตำแหนงนานทสดเปนผออกจากตำแหนง กรรม

การซงพนจากตำแหนงตามวาระในขอน อาจไดรบเลอกตงใหมได

4. กรรมการคนใดจะลาออกจากตำแหนง ใหยนใบลาออกตอธนาคาร

การลาออกมผลนบแตวนทใบลาออกไปถงธนาคาร

5. ถาตำแหนงกรรมการวางลงเพราะเหตอน นอกจากถงคราวออก

ตามวาระ ใหคณะกรรมการเลอกบคคลซงมคณสมบตและไมมลกษณะ

ตองหามตามกฎหมายเขาเปนกรรมการแทนในการประชมคณะ

กรรมการ คราวถดไป เวนแตวาระของกรรมการจะเหลอนอยกวาสอง

เดอน บคคลซงเขาเปนกรรมการแทนนนใหอยในตำแหนงไดเพยงเทา

วาระทยงเหลออยของกรรมการซงตนแทน มตของกรรมการตอง

ประกอบดวยคะแนนเสยงไมนอยกวาสามในสของจำนวนกรรมการท

เหลออย

3. วธการคดเลอกกรรมการอสระ

ธนาคารตระหนกดวา กรรมการอสระมสวนสำคญในการรกษา

ผลประโยชนของธนาคารและผถอหนรายยอย โดยการเสรมสรางความ

เปนอสระใหกบคณะกรรมการและดแลจดการเกยวกบความขดแยงทาง

ผลประโยชนใหเปนไปตามขอกำหนดของทางการรวมทงหลกการ

กำกบดแลกจการทด คณะกรรมการจงมแนวทางในการเลอกสรร

กรรมการอสระจากบคคลในสาขาวชาชพตางๆ ทมคณสมบตและ

ประสบการณทเหมาะสมและใหความเหนทเปนอสระ สามารถใหความ

เห นท เ ป น อ ส ร ะ แ ล ะ ม ค ว าม เท ย ง ธ ร ร ม ใ นก า ร ปฏ บ ต ง า น

โดยคณะกรรมการสรรหา กำหนด คาตอบแทน และบรรษทภบาลเปน

ผพจารณาในเบองตนกอนนำเสนอคณะกรรมการธนาคารตอไป


กรรมการอสระ หมายถง กรรมการทเปนอสระจากผถอหนรายใหญ

ผบรหารและผทเกยวของ โดยสามารถทำหนาทคมครองผลประโยชน

ของผถอหนทกรายไดอยางเทาเทยมกน

กรรมการอสระของธนาคารประกอบดวยบคคลตางๆ ทมคณสมบต

และประสบการณเหมาะสม มความเหนเปนอสระและมความเทยงธรรม

ในการปฏบตงาน ผถอหนหรอคณะกรรมการธนาคาร (แลวแตกรณ)

เปนผแตงตงกรรมการอสระ ทงน คณสมบตเบองตนของกรรมการ

อสระเปนไปตามนยามทกำหนดโดยสำนกงานคณะกรรมการกำกบหลก

ทรพยและตลาดหลกทรพย (ก.ล.ต.) ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

และธนาคารแหงประเทศไทย ตลอดจนสอดคลองกบแนวทางการกำกบ

ดแลกจการทด โดยนยามกรรมการอสระของธนาคาร เปนดงน

1. ถอหนไมเกนรอยละ 0.5 ของจำนวนหนทมสทธออกเสยงทงหมด

ของธนาคาร บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ

หรอผมอำนาจควบคมของธนาคาร ทงน ใหนบรวมการถอหนของ

ผทเกยวของของกรรมการอสระรายนนๆ ดวย

2. ไมเปนหรอเคยเปนกรรมการทมสวนรวมบรหารงาน ลกจาง พนกงาน

ทปรกษาทไดเงนเดอนประจำ หรอผมอำนาจควบคมของธนาคาร

บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม บรษทยอยลำดบเดยวกน

ผถอหนรายใหญ หรอของผมอำนาจควบคมของธนาคาร เวนแตจะ

ไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวาสองปกอนไดรบ

การแตงตง

3. ไม เปนบคคลทมความสมพนธทางสายโลหต หรอโดยการ

จดทะเบยนตามกฎหมายในลกษณะทเปน บดามารดา คสมรส พนอง

และบตร รวมทงคสมรสของบตร ของผบรหาร ผถอหนรายใหญ

ผมอำนาจควบคม หรอบคคลทจะไดรบการเสนอใหเปนผบรหารหรอ

ผมอำนาจควบคมของธนาคาร หรอบรษทยอย

4. ไมมหรอเคยมความสมพนธทางธรกจกบธนาคาร บรษทใหญ

บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอำนาจควบคม

ของธนาคาร ในลกษณะทอาจเปนการขดขวางการใชวจารณญาณ

อยางอสระของตน รวมทงไมเปนหรอเคยเปนผถอหนทมนย หรอ

ผมอำนาจควบคมของผทมความสมพนธทางธรกจกบธนาคาร

บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอำนาจ

ควบคมของธนาคาร เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลว

ไมนอยกวาสองปกอนไดรบการแตงตง

ความสมพนธทางธรกจตามวรรคหนง รวมถงการทำรายการทาง

การคาทกระทำเปนปกตเพอประกอบกจการ การเชาหรอให เชา

อสงหารมทรพย รายการเกยวกบสนทรพยหรอบรการ หรอการให

หรอรบความชวยเหลอทางการเงน ดวยการรบหรอใหกยม คำประกน

การใหสนทรพยเปนหลกประกนหนสน รวมถงพฤตการณอนทำนองเดยวกน

ซงเปนผลใหธนาคารหรอคสญญามภาระหนทตองชำระตออกฝาย

หนง ตงแตรอยละสามของสนทรพยทมตวตนสทธของธนาคารหรอตง

แตยสบลานบาทขนไป แลวแตจำนวนใดจะตำกวา ทงน การคำนวณ

ภาระหนดงกลาวใหเปนไปตามวธการคำนวณมลคาของรายการทเกยว

โยงกนตามประกาศคณะกรรมการกำกบตลาดทนวาดวยหลกเกณฑใน

การทำรายการทเกยวโยงกน โดยอนโลมแตในการพจารณาภาระหน

ดงกลาว ใหนบรวมภาระหนทเกดขนในระหวางหนงปกอนวนทมความ

สมพนธทางธรกจกบบคคลเดยวกน

5. ไมเปนหรอเคยเปนผสอบบญชของธนาคาร บรษทใหญ บรษทยอย

บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอำนาจควบคมของธนาคาร

และไม เปนผถอหนทมนย ผมอำนาจควบคม หรอหนสวนของ

สำนกงานสอบบญช ซงมผสอบบญชของธนาคาร บรษทใหญ

บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอำนาจควบคมของ

ธนาคารสงกดอย เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไม

นอยกวาสองปกอนไดรบการแตงตง

6. ไมเปนหรอเคยเปนผใหบรการทางวชาชพใดๆ ซงรวมถงการให

บรการเปนทปรกษากฎหมายหรอทปรกษาทางการเงน ซงไดรบคา

บรการเกนกวาสองลานบาทตอปจากธนาคาร บรษทใหญ บรษทยอย

บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอำนาจควบคมของธนาคาร

และไมเปนผถอหนทมนย ผมอำนาจควบคม หรอหนสวนของผใหบรการ

ทางวชาชพนนดวย เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไม

นอยกวาสองปกอนไดรบการแตงตง

7. ไมเปนกรรมการทไดรบการแตงตงขนเพอเปนตวแทนของกรรมการ

ของธนาคาร ผถอหนรายใหญ หรอผถอหนซงเปนผทเกยวของกบ

ผถอหนรายใหญของธนาคาร

8. ไมประกอบกจการทมสภาพอยางเดยวกนและเปนการแขงขน

ทมนยกบ กจการของธนาคาร หรอบรษทยอย หรอไมเปนหนสวนทมนยใน

หางหนสวน หรอเปนกรรมการทมสวนรวมบรหารงาน ลกจาง พนกงาน

ทปรกษาทไดรบเงนเดอนประจำ หรอถอหนเกนรอยละหนงของจำนวน

หนทมสทธออกเสยงทงหมดของบรษทอน ซงประกอบกจการทม

สภาพอยางเดยวกนและเปนการแขงขนทมนยกบกจการของธนาคาร

หรอบรษทยอย

9. ไมมลกษณะอนใดททำใหไมสามารถใหความเหนอยางเปนอสระเกยว

กบการดำเนนงานของธนาคาร


1. นายฟลลป จ. เจ. อ. โอ. ดามส *

2. นายวอน นเจล รกเตอร

3. นายกฤษฎา อทยานน

4. นายอมร อศวานนท

5. นายบญทกษ หวงเจรญ **

หมายเหต : *ประธานคณะกรรมการบรหาร **ผบรหารธนาคารโดยปกตคณะกรรมการบรหารมการประชมเดอนละ 2 ครง หรอตามทจำเปนโดยคำสงของประธานคณะกรรมการบรหาร

คณะกรรมการบรหาร

ขอบเขตอำนาจหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการบรหาร

1. พจารณานโยบาย กลยทธ แผนงาน และงบประมาณในการดำเนนงาน

ของธนาคารกอนนำเสนอคณะกรรมการธนาคาร และตดตามผลการ

ดำเนนงานของธนาคารอยางสมำเสมอใหเปนไปตามทกำหนด

2. ตดตามและใหคำแนะนำแกคณะกรรมการธนาคารเกยวกบระดบของ

เงนกองทน รวมถงการปรบปรงหนงสอบรคณหสนธและขอบงคบ

ของธนาคาร

3. พจารณาอนมตการลงทน นอกเหนอจากธรกรรมปกตของธนาคาร

คาใชจาย การรวมทน และบรหารจดการงานทรพยากรบคคลทนอก

เหนอจากอำนาจอนมตของฝายจดการ

4. ดแลและบรหารการเปลยนแปลงของธนาคาร รวมถงวเคราะห

และสรปสถานการณ เพอกำหนดกลยทธตอคณะกรรมการธนาคาร

ตลอดจนพจารณาอนมตการเปลยนแปลงการปรบโครงสรางองคกร

และบคลากรตามอำนาจทไดรบมอบหมาย

5. พจารณาอนมตการจางงาน และการแตงตง การโยกยาย การถอดถอน

การกำหนดผลตอบแทน การลงโทษทางวนย การเลกจาง และการ

ลาออกของผบรหารในระดบทกำหนด

6. ตดตามผลการดำเนนงานของคณะประธานเจาหนาทบรหาร

และรายงานผลตอคณะกรรมการธนาคาร นอกจากนยงใหคำปรกษา

กบกลมประธานเจาหนาทบรหารสำหรบประเดนเรงดวนหรอสำคญ

รวมทงดแลและกลนกรองในการทฝายจดการยกประเดนทสำคญเสนอ

ตอคณะกรรมการธนาคารใหครบถวน ทนเวลา และเหมาะสม

ทงน การมอบหมายอำนาจหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการ

บรหารนน จะไมมลกษณะเปนการมอบอำนาจหรอมอบอำนาจชวงททำให

คณะกรรมการบรหารหรอผรบมอบอำนาจจากคณะกรรมการบรหาร

สามารถอนมตรายการทตน หรอบคคลทอาจมความขดแยง (ตามทนยาม

ไวในประกาศของสำนกงาน ก.ล.ต. หรอหนวยงานอนทเกยวของ)

มสวนไดเสย หรออาจม ความขดแยงทางผลประโยชนอนใดกบธนาคาร

หรอบรษทยอยยกเวนเปนการอนมตรายการทเปนไปตามนโยบาย

และหลกเกณฑททประชมผถอหนหรอคณะกรรมการธนาคารพจารณาอนมตไว

1. นายกฤษฎา อทยานน *

2. นายวลเลม เฟรดเดอรค นาเจล



5. นายบารท เอฟ.เอม. เฮลเลแมนส **

หมายเหต : * ประธานคณะกรรมการสนเชอ **ผบรหารธนาคาร

โดยปกตคณะกรรมการสนเชอมการประชมเดอนละ 2 ครง หรอตามทจำเปน

โดยคำสงของประธานคณะกรรมการสนเชอ

คณะกรรมการสนเชอ

ขอบเขตอำนาจหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการ

สนเชอ

1. พจารณาอนมตสนเชอทเกนจากอำนาจอนมตของฝายจดการ

2. พจารณาอนมตการลงทนอนเปนธรกรรมปกตของธนาคาร และ

การปรบโครงสรางหนทนอกเหนอจากอำนาจอนมตของฝายจดการ

3. พจารณาทบทวนรายการสนเชอทไมกอใหเกดรายไดขนาดกลาง

และขนาดใหญ

4. กำหนดและทบทวนกลยทธและพฒนาดานสนเชอใหเปนไปตาม

เปาหมายของธนาคาร รวมถงใหความเหนทเหมาะสมแกคณะกรรมการ

ธนาคาร

5. ทบทวนสนเชอและการลงทนของธนาคาร

คณะกรรมการตรวจสอบ

1. นายวจตร สพนจ *

2. นายอวรทธ วงศพทธพทกษ

3. นายครสโตเฟอร จอหน คง

หมายเหต : * ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

โดยปกตคณะกรรมการตรวจสอบมการประชมเดอนละ 1 ครง หรอตามทจำเปน

โดยคำสงของประธานคณะกรรมการตรวจสอบ



1. สอบทานใหธนาคารมการรายงานทางการเงนอยางถกตองและ

เพยงพอ

2. สอบทานใหธนาคารมระบบการควบคมภายใน (internal control)

และระบบการตรวจสอบภายใน (internal audit) ทเหมาะสมและมประสทธผล

และพจารณาความเปนอสระของหนวยงานตรวจสอบภายใน ตลอดจนให

ความเหนชอบในการพจารณาแตงตงโยกยาย เลกจาง และประเมนผลงาน

หวหนาหนวยงานตรวจสอบภายใน หรอหนวยงานอนใดทรบผดชอบ

เกยวกบการตรวจสอบภายใน


3. สอบทานใหธนาคารปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาด

หลกทรพย ขอกำหนดของตลาดหลกทรพย และกฎหมายทเกยวของ

กบธรกจของธนาคาร รวมทงพจารณารายงานกำกบดแลของหนวย

งานกำกบดแลการปฏบตงาน (Compliance function)

4. พจารณา คดเลอก เสนอแตงตงบคคลซงมความเปนอสระเพอ

ทำหนาทเปนผสอบบญชของธนาคาร และเสนอคาตอบแทนของบคคล

ดงกลาว รวมทงเขารวมประชมกบผสอบบญชโดยไมมฝายจดการ

เขารวมประชมดวยเปนประจำ อยางนอยปละ 1 ครง

5. พจารณาใหความเหนชอบการวาจางหรอการทำขอตกลงกบผสอบ

บญชในภารกจอนทเกยวของสมพนธ หรอนอกเหนอจากงานสอบบญช

(audit-related and other services)

6. พจารณารายการทเกยวโยงกน หรอรายการทอาจมความขดแยง

ทางผลประโยชน ใหเปนไปตามกฎหมายและขอกำหนดของตลาด

หลกทรพย ทงน เพอใหมนใจวารายการดงกลาวสมเหตสมผล

และเปนประโยชนตอธนาคาร

7. จดทำรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบโดยเปดเผยไวในรายงาน

ประจำปของธนาคาร ซงรายงานดงกลาวตองลงนามโดยประธาน

คณะกรรมการตรวจสอบ และตองประกอบดวยขอมลอยางนอย

ดงตอไปน

(ก) ความเหนเกยวกบความถกตอง ครบถวน เปนทเชอถอไดของ

รายงานทางการเงนของธนาคาร

(ข) ความเหนเกยวกบความเพยงพอของระบบควบคมภายใน

ของธนาคาร

(ค) ความเหนเกยวกบการปฏบตตามกฎหมายวาดวย หลกทรพย

และตลาดหลกทรพย ขอกำหนดของตลาดหลกทรพย หรอ กฎหมาย

ทเกยวของกบธรกจของธนาคาร

(ง) ความเหนเกยวกบความเหมาะสมของผสอบบญช

(จ) ความเหนเกยวกบรายการทอาจมความขดแยงทาง ผลประโยชน

(ฉ ) จำนวนการประชมคณะกรรมการตรวจสอบ แล ะการ

เขารวมประชมของกรรมการตรวจสอบแตละทาน

(ช) ความเหนหรอขอสงเกตโดยรวมทคณะกรรมการตรวจสอบไดรบ

จากการปฏบตหนาทตามกฎบตร (charter)

(ซ) รายการอ นท เหนว าผ ถอห นและผ ลงทนท ว ไปควรทราบ

ภายใตขอบเขตหนาทและความรบผดชอบท ไดรบมอบหมายจาก


8. รายงานตอคณะกรรมการธนาคาร เพอดำเนนการปรบปรงแกไข

ภายในเวลาทคณะกรรมการตรวจสอบเหนสมควร ในกรณท

คณะกรรมการตรวจสอบพบหรอมขอสงสยวามรายการหรอ

การกระทำดงตอไปน

(ก) ผลประโยชนทบซอน

(ข) กรณทจรตหรอขอบงชวาอาจมการทจรต หรอบกพรอง

ทสำคญในระบบควบคมภายใน

( ค ) ก า รปฏ บ ต ไ ม ช อบด ว ยกฎหมายหร อ ข อ ก ำหนดของ

ทางการทเกยวของ หากคณะกรรมการธนาคารหรอผบรหารไมดำเนน

การใหมการปรบปรงแกไขภายในเวลาตามทคณะกรรมการตรวจสอบ

กำหนด คณะกรรมการตรวจสอบจะตองเปดเผยการกระทำดงกลาว

ไวในรายงานประจำป และรายงานตอธนาคารแหงประเทศไทย สำนก

งานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย หรอตลาด

หลกทรพยแหงประเทศไทย

9. สอบทานความเหมาะสมของมาตรการและการดำเนนการแกไขของ

ฝายจดการตามรายงานผลการตรวจสอบและการสงการของ

ธนาคารแหงประเทศไทย สำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและ

ตลาดหลกทรพย ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และหนวยงาน

อนทเกยวของ

10. สอบทานความถกตองนาเชอถอของรายงานทางการเงนของ

บรษทในเครอ การปฏบตตามนโยบายและมาตรฐานการปฏบตงานท

ธนาคาร กำหนดขน เพอใหบรษทในเครอถอปฏบต รวมทงทเกยวกบการ

ควบคมภายในและการตรวจสอบ

11. ปฏบตการอนใดตามทคณะกรรมการธนาคารมอบหมายดวย

ความเหนชอบจากคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทน และบรรษทภบาล(คณะกรรมการ NRCC)

1. นายอวรทธ วงศพทธพทกษ *

2. นายฟลลป จ. เจ. อ. โอ. ดามส

3. นายกฤษฎา อทยานน


หมายเหต : * ประธานคณะกรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทน และบรรษทภบาลโดยปกตคณะกรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทนและบรรษทภบาล มการประชม ไตรมาสละ 1 ครง หรอตามทจำเปนโดยคำสงของประธานคณะกรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทนและบรรษทภบาล


ขอบเขตอำนาจหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการสรรหา

กำหนดคาตอบแทน และบรรษทภบาล

ดานสรรหาและกำหนดคาตอบแทน

1. กำหนดนโยบาย หลกเกณฑ และวธการสรรหากรรมการ ของธนาคาร

และผบรหารระดบสง เพอเสนอตอคณะกรรมการธนาคารพจารณาอนมต

2. คดเลอก และเสนอชอบคคลทมคณสมบตเหมาะสมเพอดำรงตำแหนง

กรรมการของธนาคาร ผบรหารระดบสง และกรรมการในกจการทธนาคาร

ถอหนตงแตรอยละ 50 เพอเสนอตอคณะกรรมการธนาคาร

3. กำหนดนโยบายการจายคาตอบแทนและผลประโยชนอน รวมถงจำนวน

คาตอบแทนและผลประโยชนอนทใหแกกรรมการและผบรหารระดบสง

โดยตองมหลกเกณฑทชดเจน โปรงใส เพอเสนอตอคณะกรรมการธนาคาร

พจารณาอนมต

4. ดแลใหกรรมการและผบรหารระดบสงของธนาคารไดรบผลตอบแทนท

เหมาะสมกบหนาทและความรบผดชอบทมตอธนาคาร

5. กำหนดแนวทางการประเมนผลงานของกรรมการและผบรหารระดบสง

เพอพจารณาปรบผลตอบแทนประจำป โดยคำนงถง หนาทความรบผดชอบ

และความเสยงทเกยวของ รวมถงใหความสำคญ กบการเพมมลคาของ

สวนของผถอหนในระยะยาวประกอบการพจารณาประเมนผลดวย

6. กำหนดแผนสบทอดตำแหนงของผบรหารระดบสง (Succession Plan)

ดานบรรษทภบาล

1. ชวยคณะกรรมการธนาคารในการกำกบดแลใหการดำเนนกจการของ

ธนาคาร และการปฏบตงานของคณะกรรมการธนาคาร คณะกรรมการ

ชดตางๆ ทธนาคารจดตงขน ผบรหาร รวมถงพนกงาน เปนไปตามหลก

การกำกบดแลกจการทด รวมทงกำหนด ตดตาม และสอสารแนวปฏบต

เกยวกบการกำกบดแลกจการทดของธนาคารใหผทเกยวของทงภายใน

และภายนอกธนาคารไดรบทราบ

2. กำหนดหลกเกณฑขอพงปฏบตทสำคญของธนาคาร ตามหลกการ

กำกบดแลกจการทด

3. พจารณาทบทวนนโยบาย หลกการ และแนวทางปฏบตงานทเกยวของ

อยางสมำเสมอ รวมถงการเสนอแนะขอกำหนดทเกยวกบจรยธรรมและ

จรรยาบรรณในการดำเนนธรกจ

4. ตดตามแนวทางการปฏบตของหนวยราชการและทเปนสากลเกยวกบ

การกำกบดแลกจการทด เพอนำมาทบทวนและใชปฏบตอยางเหมาะสม

กบธนาคาร

5. กำกบดแลใหหลกการกำกบดแลกจการทดมผลในทางปฏบตใหมความ

ตอเนองและเหมาะสมกบธรกจของธนาคาร

6. รายงานตอคณะกรรมการธนาคารเกยวกบการกำกบดแลกจการ

ทดของธนาคาร พรอมความเหนในแนวปฏบตและขอเสนอแนะเพอแกไข

ปรบปรงในประเดนตางๆ ตามความเหมาะสม

1. นายวลเลม เฟรดเดอรค นาเจล*

2. นายธารา ธรธนากร



5. นายบารท เอฟ.เอม. เฮลเลแมนส**

หมายเหต : * ประธานคณะกรรมการบรหารความเสยง **ผบรหารธนาคารโดยปกตคณะกรรมการบรหารความเสยงมการประชมเดอนละ 1 ครง หรอตามทจำเปนโดยคำสงของประธานคณะกรรมการบรหารความเสยง

คณะกรรมการบรหารความเสยง


บรหารความเสยง

1. อนมตกลยทธการบรหารความเสยงโดยรวมของธนาคาร

2. อนมตนโยบาย กรอบการปฏบตงานทเกยวของกบการบรหาร

ความเสยง รวมถงประเดนทเกยวของกบโครงสรางการบรหารความ

เสยง (risk governance matters) ซงทางการกำหนดใหตองไดรบ

อนมตจากคณะกรรมการธนาคาร

3. ใหความเหนตอคณะกรรมการธนาคารในการอนมตระดบความเสยงท

ยอมรบไดโดยรวม (risk appetite) และการกระจกตวของความเสยง

(risk concentration)

4. อนมตการจดสรรวงเงนดานความเสยงตามทกำหนดไวในนโยบาย

และกรอบการปฏบตงานตางๆ ทเกยวของ

5. ทบทวนและกำกบดแลความเสยง และการบรหารความเสยงโดยรวม

ของธนาคาร รวมทงการเตรยมความพรอมของธนาคารในการปฏบต

การตามแนวทางของโครงการ Basel II

6. อนมตการแตงตง การทบทวนโครงสรางและองคประกอบของ

กรรมการ และภาระหนาทของคณะกรรมการบรหารความเสยงคณะตางๆ

ในระดบของฝายจดการ

7. รายงานผลการบรหาร ประเดนและมาตรการทเกยวของกบการบรหาร

ความเสยงใหแกคณะกรรมการธนาคาร และคณะกรรมการตรวจสอบ

อยางเหมาะสม


คณะกรรมการตางๆ และคณะทำงานอน

1. คณะประธานเจาหนาทบรหาร

2. คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน

3. คณะกรรมการบรหารความเสยง

4. คณะกรรมการบรหารความเสยงดานปฏบตการ

5. คณะพจารณาสนเชอ

6. คณะพจารณาสนเชอเพอธรกจ และคณะพจารณาสนเชอเพอ

ธรกจรายยอย

7. คณะกรรมการพจารณาและอนมตผลการประเมนราคา

8. คณะพฒนาสนทรพยธรกจ

9. คณะพฒนาสนทรพยรายยอย

10. คณะทำงานพจารณาราคาซอทรพยสน

11. คณะกรรมการพฒนาเทคโนโลยและระบบงาน

คาตอบแทนกรรมการและผบรหาร

ธนาคารมนโยบายกำหนดคาตอบแทนของกรรมการใหอยในระดบท

เหมาะสมและสอดคลองกบภาระหนาทและความรบผดชอบในการบรหาร

ธนาคารใหบรรลเปาหมาย ถกตองตามกฎระเบยบทเกยวของ ตลอดจน

เปนไปตามความคาดหวงของผมสวนไดเสยกลมตางๆ รวมทงอยในระดบ

ทเทยบเคยงไดกบธนาคารพาณชยอน ทงน คณะกรรมการธนาคารจะ

กำหนดคาตอบแทนสำหรบคณะกรรมการชดยอย หากมการแตงตง

เพมเตม โดยคาตอบแทนทกำหนดเพมเตมดงกลาวจะรวมอยภายใน

จำนวนเงนทไดรบอนมตจากทประชมผถอหน

นโยบายคาตอบแทนกรรมการกำหนดไวอยางอยางชดเจนและโปรงใส

โดยมคณะกรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทนและบรรษทภบาล

ทำหนาทพจารณาทบทวนคาตอบแทนกรรมการ เสนอตอคณะกรรมการ

ธนาคารเพอพจารณาและขออนมตตอทประชมผถอหนเปนประจำทกป

โดยไดกำหนดคาตอบแทนกรรมการ ดงน

คาตอบแทนรายเดอน

• เงนประจำตำแหนง (Retaining Fee) กรรมการทดำรง ตำแหนงจะ

ไดรบเงนประจำตำแหนงเพยงตำแหนงเดยว

• คาตอบแทนกรรมการ (Committee Fee) กรรมการจะไดรบคาตอบ

แทนกรรมการสำหรบทกคณะทดำรงตำแหนง

คาเบยประชมตอครง (Attendance Fee) กรรมการจะไดรบคาเบย

ประชมทกครงทเขารวมประชม

คาตอบแทนกรรมการ

ในระหวางเดอนมกราคม – ธนวาคม 2552 กรรมการรวม 15 คน ไดรบ

คาตอบแทนในฐานะกรรมการธนาคาร และในฐานะกรรมการใน

คณะกรรมการ ชดยอยอนๆ เปนจำนวนรวมทงสน 21,660,200 บาท

หมายเหต : เมอวนท 29 เมษายน 2552 ทประชมสามญผถอหนประจำป 2552 ได

อนมตใหปรบปรงอตราคาตอบแทนของคณะกรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทน

และบรรษทภบาล ใหเทากบอตราคา ตอบแทนของคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการสนเชอ และคณะกรรมการบรหารความเสยง

คาตอบแทนอน ๆ

ไมม

คาตอบแทนผบรหารในรอบปบญชสนสด ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 ผบรหารจำนวน 46 คนของธนาคารไดรบคาตอบแทนรวมเปนจำนวนเงน 227.24 ลานบาท ซงประกอบดวยเงนเดอน โบนส และกองทนสำรองเลยงชพ และผลตอบแทนอนๆ (ผบรหาร หมายถง ผจดการ หรอผดำรงตำแหนง ระดบบรหารสรายแรกนบตอจากผจดการลงมา ผซงดำรงตำแหนง เทยบเทากบผดำรงตำแหนงระดบบรหารรายทสทกราย และใหหมายความ รวมถงผดำรงตำแหนงระดบบรหารในสายงานบญชหรอการเงนทเปน ระดบผจดการฝายขนไปหรอเทยบเทา)

นอกจากน ในวนท 1 กมภาพนธ 2549 ธนาคารไดออกและเสนอขาย ใบสำคญแสดงสทธทจะซอหนสามญของธนาคารทหารไทย (“ใบสำคญ แสดงสทธ”) ใหแกพนกงานภายใตโครงการเสนอขายหลกทรพยใหแก พนกงาน จำนวน 68,158,000 หนวย ในราคาเสนอขายหนวยละ 0 บาท โดยใบสำคญแสดงสทธนมอาย 5 ป นบจากวนทออกและเสนอขายใบสำคญ แสดงสทธ ใบสำคญแสดงสทธ 1 หนวย มสทธซอหนสามญได 1.051 หน และราคาการใชสทธเทากบ 4.480 บาท (ตามทไดมการปรบสทธในป 2549) ซงผถอใบสำคญแสดงสทธสามารถใชสทธซอหนสามญของ ธนาคารไดภายหลงจากท ใบสำคญแสดงสทธมอายครบ 2 ป โดยใชสทธ ไดทกๆ 6 เดอน ในวนท 31 ของเดอนมกราคม และเดอนกรกฎาคม ใน แตละปตลอดอายใบสำคญแสดงสทธ โดยวนใชสทธครงแรก คอวนท 31 กรกฎาคม 2551 และวนใชสทธครงสดทายคอวนท 31 มกราคม 2554 โดยผบรหารของธนาคารไดรบการจดสรรใบสำคญแสดงสทธคดเปน รอยละ 0.26 ของจำนวนใบสำคญแสดงสทธทออกและเสนอขาย


คาตอบแทนกรรมการทเปนตวเงน ประกอบดวย1. เงนประจำตำแหนง

ประธาน- คณะกรรมการธนาคาร 1,800,000 บาทตอป- คณะกรรมการบรหาร 1,440,000 บาทตอป- คณะกรรมการสนเชอ 696,000 บาทตอป- คณะกรรมการตรวจสอบ 696,000 บาทตอป- คณะกรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทน 696,000* บาทตอป และบรรษทภบาล- คณะกรรมการบรหารความเสยง 696,000 บาทตอปกรรมการ- คณะกรรมการธนาคาร 384,000 บาทตอป- คณะกรรมการบรหาร 422,400 บาทตอป- คณะกรรมการสนเชอ 374,400 บาทตอป- คณะกรรมการตรวจสอบ 374,400 บาทตอป- คณะกรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทน 374,400* บาทตอป และบรรษทภบาล- คณะกรรมการบรหารความเสยง 374,400 บาทตอป2. คาตอบแทนกรรมการประธาน

- คณะกรรมการธนาคาร 1,800,000 บาทตอป- คณะกรรมการบรหาร 1,440,000 บาทตอป- คณะกรรมการสนเชอ 696,000 บาทตอป- คณะกรรมการตรวจสอบ 696,000 บาทตอป- คณะกรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทน 696,000* บาทตอป และบรรษทภบาล- คณะกรรมการบรหารความเสยง 696,000 บาทตอปกรรมการ

- คณะกรรมการธนาคาร 384,000 บาทตอป- คณะกรรมการบรหาร 422,400 บาทตอป- คณะกรรมการสนเชอ 374,400 บาทตอป- คณะกรรมการตรวจสอบ 374,400 บาทตอป- คณะกรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทน 374,400* บาทตอป และบรรษทภบาล- คณะกรรมการบรหารความเสยง 374,400 บาทตอป3. คาเบยประชม (Attendance Fee)ประธาน

- คณะกรรมการธนาคาร 40,000 บาทตอครง- คณะกรรมการบรหาร 40,000 บาทตอครง- คณะกรรมการสนเชอ 32,400 บาทตอครง- คณะกรรมการตรวจสอบ 32,400 บาทตอครง- คณะกรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทน 32,400* บาทตอครง และบรรษทภบาล- คณะกรรมการบรหารความเสยง 32,400 บาทตอครงกรรมการ

- คณะกรรมการธนาคาร 30,000 บาทตอครง- คณะกรรมการบรหาร 31,200 บาทตอครง- คณะกรรมการสนเชอ 24,600 บาทตอครง- คณะกรรมการตรวจสอบ 24,600 บาทตอครง- คณะกรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทน 24,600* บาทตอครง และบรรษทภบาล- คณะกรรมการบรหารความเสยง 24,600 บาทตอครง

ขอมลทเกยวของอนๆ และปจจยทสงผลกระทบตอการลงทน

1. รายการระหวางกน

ความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบเกยวกบรายการระหวางกน

ธนาคารไดกำหนดนโยบายและทศทางการดำเนนงานของธนาคาร โดยใหความสำคญตอระบบการควบคมภายในทงในระดบบรหารและระดบ ปฏบตงานทมประสทธผล เพอความมนใจวาผลประโยชนของลกคา และธนาคารไดรบการดแลอยางเหมาะสม โดยมคณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการบรหารความเสยง และคณะกรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทนและบรรษทภบาลทำหนาทกำกบดแลระบบการควบคมภายใน กระบวนการบรหารความเสยงและการกำกบดแลกจการทด นอกจากนสายงานตรวจสอบไดตรวจสอบการดำเนนงานของธนาคารและรายการ ระหวางกน สายงานตรวจสอบรายงานผลการตรวจสอบตอคณะกรรมการ ตรวจสอบ และคณะกรรมการตรวจสอบไดรายงานผลการตรวจสอบตอ คณะกรรมการธนาคาร

คณะกรรมการธนาคารในการประชมครงท 2/2553 เมอวนท 11 กมภาพนธ 2553 มกรรมการอสระและกรรมการตรวจสอบรวม ประชมดวยทกทาน ไดพจารณาผลการประเมนระบบการควบคมภายใน ของธนาคารซงนำเสนอโดยเจาหนาทบรหาร สายงานตรวจสอบ ในการประเมนผลดงกลาว ผตรวจสอบไดพจารณาระบบการควบคม ภายในของธนาคารตามองคประกอบสำคญ 5 ประการ ไดแก องคกร และสภาพแวดลอมการบรหารความเสยง การควบคมการปฏบตงานของฝายบรหาร ระบบสารสนเทศและการสอสารขอมล และระบบการตดตาม คณะกรรมการธนาคารรบทราบการประเมนระบบการควบคมภายในของผตรวจสอบ

คณะกรรมการธนาคารไดรบทราบสถานะของระบบการควบคมภายใน ของธนาคาร และไดตดตามความคบหนาในการปรบปรงปจจยแวดลอม ของร ะบบการควบค มภาย ใน โดยฝ า ยบร ห า ร นอกจากน คณะกรรมการตรวจสอบไดแนะนำใหฝายบรหารแกไขการดำเนนงาน ตามขอสงเกตจากการตรวจสอบอยางจรงจง และรายงานความคบหนา ตอคณะกรรมการตรวจสอบ และคณะกรรมการธนาคารเปนประจำ คณะ กรรมการธนาคารคงใหความสำคญในการสงเสรมพฒนาปรบปรงระบบการควบคมภายในใหมประสทธภาพและรดกมยงขน ทงน ธนาคารอย ระหวางการทบทวนและปรบปรงกระบวนการบรหารสนเชอและการกำกบ ดแลใหปฎบตตามกฎเกณฑอยางเครงครดรวมถงการควบคมภายในท เหมาะสม ตามขอแนะนำของผตรวจสอบ คณะกรรมการตรวจสอบ และหนวยงานกำกบดแลทเกยวของหมายเหต:รายละเอยดของรายการระหวางกนปรากฏในหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 34 ของรายงานประจำป


2. คาตอบแทนของผสอบบญช

คาตอบแทนจากการสอบบญช (audit fee)

ธนาคารและบรษทยอยจายคาตอบแทนการสอบบญชใหแก

• ผสอบบญชของธนาคาร ในรอบปบญชทผานมามจำนวนเงนรวม

10,000,000 บาท

• สำนกงานสอบบญชทผสอบบญชสงกด บคคลหรอกจการทเกยวของ

กบผสอบบญชและสำนกงาน สอบบญชทผสอบบญชสงกดในรอบป

บญชทผานมามจำนวนเงนรวม 1,108,000 บาท

คาบรการอน (non-audit fee)

ธนาคารและบรษทยอยจายคาตอบแทนของงานบรการอน ซงไดแก

การตรวจสอบพเศษ รายงานสรปกำไรขนตนจากการดำเนนกจการแลก

เปลยนตราสารและเงนตราตางประเทศ ตรวจสอบการใหบรการโอนเงน

ทางอเลกทรอนกส ใหแก

• ผสอบบญชของธนาคาร ซงจะตองจายในอนาคตอนเกดจากการตกลง

ทยงใหบรการไมแลวเสรจในรอบปบญชทผานมา มจำนวนเงนรวม

1,400,000 บาท

3. ขอพพาททางกฎหมาย

ขอพพาททธนาคารทหารไทยเปนจำเลย

ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 ธนาคารทหารไทยหรอบรษทยอยของธนาคาร

ทหารไทย มขอพพาททางกฎหมายทยงไมสนสด ซงอาจมผลกระทบ

ดานลบตอสนทรพยของธนาคาร ทมจำนวนสงกวารอยละ 5 ของสวน

ของผถอหนของธนาคาร ตามงบการเงนสำหรบรอบระยะเวลาบญช

สนสด ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 จำนวน 1 คด โดยรายละเอยด

ของคดสรปไดดงน

คดพพาทระหวางหางหนสวนจำกดหลวงบำรง กบธนาคาร

ทหารไทย: เมอวนท 7 สงหาคม 2543 หางหนสวนจำกดหลวงบำรง (“หจก.

หลวงบำรง”) ซงเปนนตบคคลทจดทะเบยนกบกระทรวงพาณชยมทน

จดทะเบยนจำนวน 5 ลานบาท เปนโจทกยน ฟองธนาคารดบเอส ไทยทน

จำกด (มหาชน) (ซงปจจบนไดรวมกจการกบธนาคารทหารไทย แลวสทธ

และหนาททงหมดจงเปนของธนาคารทหารไทย) ในฐานะจำเลยท 1

กบกรรมการรวม 16 คน ตอศาลแพงกรงเทพใต ในขอหาผดสญญาคำประกน

ละเมดและเรยกคาเสยหาย โดยมทนทรพยฟองจำนวนประมาณ 140,261

ลานบาท ซงศาลไดรบฟองเฉพาะ ธนาคารดบเอส ไทยทน เทานน

สวนกรรมการทงหมดศาลไมรบฟอง

มาตรการหรอขนตอนการอนมตการทำรายการระหวางกน

ธนาคารไดใหความสำคญตอการปองกนความขดแยงทางผลประโยชน

และการทำรายการระหวางกนและรายการทเกยวโยงกนตามขอกำหนด

ของทางการ ธนาคารจงไดกำหนดใหกรรมการและผบรหารระดบ

ผชวยกรรมการผจดการใหญขนไปเปดเผยขอมลความสมพนธ หรอ

ความเกยวโยงในกจการทมผลประโยชนเกยวของหรอเกยวโยงกนเปน

ประจำทกไตรมาส และไดจดใหมคมอปฏบตในการทำรายการกบบคคล

ผมผลประโยชนเกยวของ หรอเกยวโยงกนเพอขจดความขดแยงทาง

ผลประโยชน โดยในการพจารณาทำรายการกบบคคลทมผลประโยชน

เกยวของ หรอเกยวโยงกน ธนาคารจะดำเนนการดวยหลกความเสมอ

ภาคและยตธรรม ธนาคารจงกำหนดนโยบายดานราคาและเงอนไขตางๆ

ดวยหลกเกณฑเดยวกบการทำธรกรรมกบลกคาทวไป รวมทงกำหนดให

กรรมการและผบรหารทมสวนไดเสยกบธรกรรมดงกลาวตองไมมสวน

รวมในการอนมตรายการและไมมสทธออกเสยงในทประชม

การใหสนเชอหรอลงทนในกจการทธนาคาร กรรมการ หรอผบรหาร

ระดบสงมผลประโยชนเกยวของ จะตองผานการพจารณาถงฐานะและ

ผลการดำเนนงานหรอวเคราะหความเปนไปไดของโครงการ ตองมเงอนไข

และราคาเหมอนลกคาทวไป

มการควบคมปรมาณการใหสนเชอหรอลงทนมใหมปรมาณเกนสมควร

และตองผานการอนมตจากคณะกรรมการธนาคารดวยมตเอกฉนท

โดยกรรมการหรอผบรหารทเกยวของตองไมมสวนรวมในการพจารณา

อนมตธรกรรมดงกลาว ทงน การอนมตดงกลาวตองเปนไปตาม

หลกเกณฑทางการทเกยวของ

ธนาคารไดกำหนดใหคณะกรรมการตรวจสอบทำหนาทพจารณา ทบทวน

และสอบทานรายการทเกยวโยงกน เพอปองกนและขจดความขดแยง

ทางผลประโยชน

ธนาคารจะมการเปดเผยขอมลการทำธรกรรมกบบคคลทมผลประโยชน

เกยวของ บคคลทเกยวโยงกนรวมทงรายการระหวางกนอยางครบถวน

โปรงใส เปนไปตามหลกเกณฑทธนาคารแหงประเทศไทย สำนกงาน ก.ล.ต.

ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และมาตรฐานการบญชกำหนด

การใหบคคลซงอาจมความขดแยงถอหนเกนกวารอยละ 5

ในบรษทยอย หรอบรษทรวม แทนการถอหนของธนาคารโดยตรง

ธนาคารไมมนโยบายใหบคคลซงมความขดแยงถอหนแทนธนาคาร

เวนแตมความจำเปนตองถอหนไวเพอใหถกตองตามกฎหมาย


ขอพพาทในคดนสบเนองจาก หจก.หลวงบำรงไดฟองวา หจก.

หลวงบำรง ไดตดตอและตกลงกบบรษท บางจากปโตรเลยม

จำกด (มหาชน) (“บมจ.บางจากฯ”) เพอขอซอนำมน ไปจำหนาย

ซงธนาคารดบเอส ไทยทน สาขาลาดพราว โดยนางภาณ บนนาค

(นางภาณ) ไดออกหนงสอคำประกน (L/G) ของ ธนาคารดบเอส ไทยทน

เพอให หจก.หลวงบำรง นำไปคำประกนการซอขายนำมนกบ บมจ.บางจากฯ

ภายในวงเงน 200 ลานบาท แตตอมา บมจ.บางจากฯ แจงตอ หจก.

หลวงบำรง วาไมสามารถเปดบญชการคาเพอซอขายนำมนกบ หจก.

หลวงบำรงได เนองจากมการตรวจสอบหนงสอคำประกนแลวปรากฏวา

ธนาคารดบเอส ไทยทน มไดเปนผออกหนงสอคำประกน ตอมา

ธนาคารดบเอส ไทยทน ไดขอหนงสอคำประกนคน

เพอนำไปดำเนนคดอาญากบพนกงานของ ธนาคารดบเอส ไทยทน

ทงน หจก.หลวงบำรง จงเหนวาการท ธนาคารดบเอส ไทยทน ปฏเสธ

วามไดเปนผออกหนงสอคำประกนถอวาเปนผผดนดและผดสญญากบ

หจก.หลวงบำรง ทำให หจก.หลวงบำรงเสยหาย

ธนาคารดบเอส ไทยทน ใหการตอสคดวาหนงสอคำประกนดงกลาวเปน

เอกสารปลอมท หจก.หลวงบำรง ใหนางภาณ ผชวยผจดการสาขาของ

ธนาคารดบเอส ไทยทน ทำขน โดยธนาคารดบเอส ไทยทน ไมได

มอบอำนาจใหนางภาณ ออกหนงสอคำประกนดงกลาวแตอยางใด

อกทงในคดทธนาคารดบเอส ไทยทน รวมกบพนกงานอยการเปน

โจทกฟองนางภาณ เปนคดอาญานน คดดงกลาวไดถงทสด

โดยศาลพพากษาวาหนงสอคำประกนดงกลาวเปนเอกสารปลอม

ดงนน การท ธนาคารดบเอส ไทยทน แจงแก บมจ.บางจากฯ วา

ธนาคารดบเอส ไทยทนมไดเปนผออกหนงสอ คำประกน จงไมไดเปน

การผดสญญาและมไดทำให หจก.หลวงบำรง เสยหายแตอยางใด

ในวนท 29 ธนวาคม 2547 ศาลแพงกรงเทพใต ไดมคำพพากษาเปน

คดหมายเลขแดงท 10000/2547 วาหนงสอคำประกนฉบบท หจก.

หลวงบำรง นำมาฟองรองเปนหนงสอคำประกนทออกโดยนางภาณ

โดยการทำปลอมขน ธนาคารดบเอส ไทยทน มไดมอบอำนาจให

นางภาณกระทำการออกหนงสอคำประกนเชนนนได ตลอดจน

คดอาญาทธนาคารดบเอส ไทยทน รวมกบพนกงานอยการเปนโจทก

ฟองนางภาณเปนคดอาญานน คดดงกลาวไดถงทสดแลว โดยศาล

พพากษาวาหนงสอคำประกนดงกลาวเปนเอกสารปลอม ธนาคาร

ดบ เอส ไทยทน มไดออกหนงสอคำประกนตามฟองใหแกหจก.

หลวงบำรง ดงนน ธนาคารดบเอส ไทยทน จงไมตองรบผดตาม

หนงสอคำประกนตอ หจก.หลวงบำรง ศาลแพงกรงเทพใตจง

พพากษายกฟอง

ตอมาเมอวนท 15 มนาคม 2548 หจก.หลวงบำรง ไดยน

อทธรณคำพพากษาศาลชนตน และเมอวนท 31 สงหาคม 2548

ธนาคารไดยนคำแกอทธรณ ทงน ปจจบนคดอยระหวางการพจารณา

ของศาลอทธรณ

อนง ฝายบรหารของธนาคารเหนวาการยนอทธรณดงกลาวของโจทก

ไมมเหตผลสนบสนนเพยงพอและเปนไปไดยากท หจก.หลวงบำรง

จะชนะคด ฝายบรหารจงเชอวาธนาคารจะไมมความรบผดใดๆ ใน

กรณน

ขอพพาททธนาคารทหารไทยเปนโจทก

นอกจากคดดงกลาวขางตน ธนาคารทหารไทยมขอพพาททางกฎหมาย

จำนวน 1 คด โดยในคดน ธนาคารมฐานะเปนโจทก ซงธนาคารเหนวา

ควรแจงใหผลงทนทราบ โดยรายละเอยดของคดสรปไดดงน

คดพพาทระหวางธนาคารทหารไทยกบบรรษทบรหารสนทรพยไทย

(“บสท.”): เมอวนท 2 เมษายน 2550 ธนาคารไดยนฟองบรรษทบรหาร

สนทรพยไทย (“บสท.”) และกองทนฟนฟและพฒนาระบบสถาบนการเงน

(“กองทนฟนฟฯ”) เปนจำเลยท 1 และจำเลยท 2 ตามลำดบตอศาลแพง

ในขอหา ผดสญญา ละเมด ตวเงน อาวล โดยมทนทรพยทฟองรอง

จำนวนประมาณ 7,196 ลานบาท

ขอพพาทในคดนสบเนองจากกรณท ธนาคารดบเอส ไทยทน และ

บรรษทเงนทนอตสาหกรรมแหงประเทศไทยไดทำสญญาโอนสนทรพย

กบ บสท. ตอมาเมอมการควบรวมกจการกนระหวางธนาคารทหารไทย

ธนาคารดบเอส ไทยทน และบรรษทเงนทนอตสาหกรรมแหงประเทศไทย

สทธและหนาททงหมดภายใตสญญาดงกลาวจงเปนของธนาคาร

ทหารไทย

ตอมา บสท. ไดมหนงสอเพอขอปรบลดราคารบโอนสนทรพยดอย

คณภาพทมเครองจกรและ/หรอสนทรพยอนทไดมการจำนำเปนประกน

เนองจากหลกประกนทมเครองจกร และ/หรอสนทรพยอนทไดมการจำนำ

เปนประกนนนไมสมบรณตามกฎหมายโดยมไดรบความยนยอมจาก

ธนาคาร ซงธนาคารไดมหนงสอโตแยงการท บสท. จะดำเนนการปรบ

ลดราคารบโอนสนทรพยดอยคณภาพดงกลาวไวแลว และเมอวนท 20

กรกฎาคม 2549 บสท. ไดแจงใหธนาคารจดสงตวสญญาใชเงนจำนวน

3 ฉบบ เปนจำนวนเงนรวมประมาณ 6,525 ลานบาท ใหแกบสท.

เนองจากบสท. ประสงคจะปรบจำนวนเงนและไถถอนโดยการชำระหน

บางสวน โดย บสท. ตกลงจะออกและสงมอบตวสญญาใชเงนฉบบ

ใหมซงมกองทนฟนฟฯ เปนผอาวลใหแกธนาคาร โดยธนาคารไดจด

สงตวสญญาใหเงนดงกลาวใหแก บสท. อยางไรกด ปรากฏวา บสท.

กลบปฏบตผดสญญา กลาวคอ บสท. ไมยอมออกและสงมอบตวสญญา

ใชเงนฉบบใหมโดยมกองทนฟนฟฯ เปนผอาวลใหแกธนาคารแตอยางใด


นอกจากน เมอวนท 14 พฤศจกายน 2549 บสท. ยงไดงดเวนการใช

หนจำนวนประมาณ 520 ลานบาท ใหแกธนาคารและปฏเสธการชำระ

หนบางสวน พรอมกบแจงยกเลกตวสญญาใชเงนฉบบหนง ซง บสท.

ไดออกตวสญญาใชเงนดงกลาวเพอชำระราคาสำหรบการรบโอน

สนทรพยดอยคณภาพบางสวน โดยมกองทนฟนฟฯ เปนผอาวล

เมอวนท 2 เมษายน 2550 ธนาคารจงไดยนฟอง บสท. และกองทนฟนฟฯ

ตอศาลแพงเพอใหศาลมคำพพากษา โดยมรายละเอยดสรปไดดงน

1. ให บสท. ออกตวสญญาใชเงนจำนวนประมาณ 4,432 ลานบาท

มกำหนดวนถงกำหนดใชเงนวนท 31 ธนวาคม 2555 และชำระดอกเบย

ณ วนทำการสดทายของทกปโดยมกองทนฟนฟฯ เปนผอาวล และสงมอบ

ใหธนาคารในฐานะผรบเงน หากไมดำเนนการให บสท. และกองทนฟนฟฯ

รวมกนชำระเงนจำนวนดงกลาวพรอมดอกเบยนบแตวนฟองเปนตนไป

2. ให บสท. ออกตวสญญาใชเงนจำนวนประมาณ 2,027 ลานบาท

มกำหนดวนถงกำหนดใชเงนวนท 31 ตลาคม 2554 และชำระดอกเบย

ณ วนทำการสดทายของทกป โดยมกองทนฟนฟฯ เปนผอาวล

และสงมอบใหธนาคาร ในฐานะผรบเงน หากไมดำเนนการให บสท.

และกองทนฟนฟฯ รวมกนชำระเงนดงกลาวพรอมดอกเบยนบแตวน

ฟองเปนตนไป

3. ให บสท. ออกตวสญญาใชเงนจำนวนประมาณ 12 ลานบาท

มกำหนดวนถงกำหนดใชเงนวนท 28 กมภาพนธ 2556 และชำระดอกเบย

ณ วนทำการสดทายของทกปโดยมกองทนฟนฟฯ เปนผอาวล และสงมอบ

ใหธนาคารในฐานะผรบเงน หากไมดำเนนการให บสท. และกองทนฟนฟฯ

รวมกนชำระเงนจำนวนดงกลาวพรอมดอกเบยนบแตวนฟองเปนตนไป

4. ให บสท. และกองทนฟนฟฯ รวมกนชำระเงนจำนวนประมาณ 520

ลานบาท พรอมดอกเบยคำนวณจากอตราดอกเบยเงนฝากโดยเฉลยจน

ถงวนทยนฟองคดเปนเงนประมาณ 15 ลานบาท รวมเปนเงนประมาณ

535 ลานบาท พรอมดอกเบยนบแตวนฟองเปนตนไป

ปจจบน คดอย ในร ะหว างการพจารณาของศาลแพง ท งน

หากในทางกลบกน ธนาคารเปนฝายแพคด ธนาคารจะถกปรบลดราคา

โอนสนทรพยดอยคณภาพเปนจำนวนเงนประมาณ 4,341 ลานบาท

ซงธนาคารไดบนทกประมาณการหนสนสำหรบผลขาดทนทอาจเกดขน

ทงจำนวนแลว

4. นโยบายการจายเงนปนผล

นโยบายการจายเงนปนผลของธนาคาร

ธนาคารกำหนดการจายเงนปนผลใหแกผถอหนจากงบการเงนเฉพาะ

ของธนาคาร การจายเงนปนผลขนอยกบผลการดำเนนงานของธนาคาร

และเงอนไขตาง ๆ ของกฎหมาย รวมถงความเพยงพอของเงนกองทน

และการจดสรรเงนสำรองตาง ๆ ของธนาคารดวย นอกจากน การจาย

เงนปนผลของธนาคารยงคงตองเปนไปตามประกาศของธนาคารแหง

ประเทศไทย เรอง หลกเกณฑการจดชนและการกนเงนสำรองของสถาบน

การเงน ซงกำหนดวา ในระหวางเวลาทสถาบนการเงนยงไมไดตดสน

ทรพยทเสยหายออกจากบญชหรอยงกนเงนสำรองสำหรบสนทรพย และ

ภาระผกพนทอาจเสยหายและไมเสยหายไมครบทงจำนวน สถาบนการเงน

จะจายเงนปนผลหรอเงนตอบแทนอนใดแกผถอหนมได และตามประกาศ

ของธนาคารแหงประเทศไทยเรอง ขอกำหนดเกยวกบการบนทกบญชของ

สถาบนการเงน หมวด 8 นโยบายการจายเงนปนผล กำหนดวาสถาบน

การเงนไมควรนำกำไรทยงไมเกดขนจรง หรอไมมกระแสเงนสดรบจรงมา

ใชในการจายเงนปนผล เชน กำไรทเกดจากการตราคาหลกทรพยเพอคา

(Mark to Market) และกำไรทเกดจากการโอนเปลยนประเภทสนทรพย

ทางการเงน เปนตน และสถาบนการเงนไมควรนำกำไรทเกดจากการขาย

ทรพยสนทมไดมการซอขายจรง ซงมผลทำใหสถาบนการเงนมกำไรสง

กวาหรอขาดทนตำกวากรณปกตมาใชในการจายเงนปนผล เชน กำไรทเกด

จากการขายทรพยสนรอการขายของสถาบนการเงนทมเงอนไขใหสถาบน

การเงนสามารถซอคนหรอมสทธซอคนทรพยสนนนไดในอนาคต เปนตน

ปจจบน ธนาคารไมมการจายเงนปนผล เนองจากมขาดทนสะสมและ

สวนตำกวามลคาหน ทงน ธนาคารจะเรมจายเงนปนผลไดเมอธนาคาร

สามารถลางขาดทนสะสมและสวนตำกวามลคาหนไดทงหมด ซงเปน

ไปตาม พ.ร.บ.บรษทมหาชนจำกด และหลกเกณฑทางการอนทเกยวของ

นโยบายการจายเงนปนผลของบรษทยอย

การจายเงนปนผลของบรษทยอยจะตองไดรบอนมตจากคณะกรรมการ

ของบรษทนน เพอนำเสนอตอทประชมผถอหนเพอใหความเหนชอบ

ธนาคารไมไดมการกำหนดอตราสวนในการจายเงนปนผลไว โดยการ

จายเงนปนผลของบรษทยอยจะขนอยกบผลประกอบการและแผนงาน

ธรกจของแตละบรษทและเปนไปตามขอบงคบของบรษท และกฎหมาย

ทเกยวของ


5. การดแลเรองการใชขอมลภายใน

นโยบายและวธการดแลผบรหารในการใชขอมลภายในธนาคารไดตระหนกถงความสำคญในการดแลเรองการใชขอมลภายใน โดยเฉพาะอยางยงขอมลภายในทยงไมเปดเผยตอสาธารณะ ซงอาจมผลตอการเปลยนแปลงของราคาหน ธนาคารจงไดกำหนดใหงานงบการเงนฝายงบการเงน เปนหนวยงานเดยวททำหนาทในการนำสงงบการเงนและรายงานทางการเงนตางๆ ตอตลาดหลกทรพยฯ และสำนกงาน ก.ล.ต. โดยไดผานกระบวนการพจารณาสอบทานความถกตอง ครบถวน จากคณะกรรมการตรวจสอบ และคณะกรรมการบรหารตามลำดบ ทงน เพอใหมนใจวาขอมลภายในของธนาคารจะไมถกเปดเผยตอบคคลภายนอกกอนเวลาอนควร

นอกจากน เพอใหการกำกบดแลเรองการใชขอมลภายในของธนาคารเปนไปตามกฏหมายและกฏระเบยบทเกยวของ และเปนไปตามแนวทางการ กำกบดแลกจการทด ธนาคารไดกำหนดนโยบายเกยวกบการกำกบดแลการรบรขอมลภายใน (Confidential and Insider Information) การใชขอมลระหวางหนวยงานตาง ๆ (Chinese wall) และการซอ/ขายหลกทรพยของพนกงาน (Insider Trading and Personal Account Dealing) เพอใหการเกบรกษาขอมลภายในเปนไปอยางมประสทธภาพ

ธนาคารไดกำหนดแนวทางปฏบตในการซอ/ขายและลงทนในหลกทรพยธนาคาร เพอกำกบดแลการซอ/ขายหลกทรพยของพนกงาน เพอปองกนมใหพนกงานซงอยในตำแหนงหรอฐานะทมโอกาสลวงรขอมลภายในของธนาคารแสวงหาผลประโยชนจากขอมลนนเพอตนเองและ/หรอเพอบคคลอน โดยกำหนดใหพนกงานทมโอกาสไดรบขอมลภายในเปนประจำ หรอบคคลทมโอกาสไดรบขอมลภายในเพยงบางโอกาส หามซอขายหลกทรพยธนาคารในชวงเวลาทกำหนด (Black-out period) ทงน สายงานกำกบการปฏบตงานจะทำหนาทชวยเหลอคณะผบรหาร ในการบงคบใชและทบทวนนโยบาย รวมทงจดใหมกลไกทเหมาะสมในการตดตามการดำเนนการใหเปนไปตามนโยบายดงกลาว

มาตรการลงโทษธนาคารไดถอปฏบตเกยวกบมาตรการลงโทษเรองการใชขอมลภายในตามพระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย พ.ศ. 2535 รวมถงกฎเกณฑทางการอนๆ ทเกยวของ นอกจากน ธนาคารไดกำหนดระเบยบเกยวกบการกระทำความผดวนยและการกระทำผดจรรยาบรรณพนกงาน (Code of Conduct) เพอใหการปฏบตงานของผบรหารและพนกงานเปนไปดวยความโปรงใส ยดมนในจรรยาบรรณวชาชพ และปฏบตตอผมสวนไดเสยทกฝายอยางเปนธรรม

6. การควบคมภายใน

ความเหนของคณะกรรมการธนาคารธนาคารไดกำหนดนโยบายและทศทางการดำเนนงานของธนาคาร โดยใหความสำคญตอระบบการควบคมภายในทงในระดบบรหารและระดบปฏบตงานทมประสทธผล เพอความมนใจวาผลประโยชนของลกคาและธนาคารไดรบการดแลอยางเหมาะสม โดยมคณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการบรหารความเสยง

และคณะกรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทนและบรรษทภบาลทำหนาทกำกบดแลระบบการควบคมภายในกระบวนการบรหารความเสยงและการกำกบดแลกจการทด นอกจากนสายงานตรวจสอบไดตรวจสอบการดำเนนงานของธนาคารและรายการระหวางกน สายงานตรวจสอบรายงานผลการตรวจสอบตอคณะกรรมการตรวจสอบ และคณะกรรมการตรวจสอบไดรายงานผลการตรวจสอบตอคณะกรรมการธนาคาร

คณะกรรมการธนาคารในการประชมครงท 2/2553 เมอวนท 11 กมภาพนธ 2553 มกรรมการอสระและกรรมการตรวจสอบรวมประชมดวยทกทาน ไดพจารณาผลการประเมนระบบการควบคมภายในของธนาคารซงนำเสนอโดยเจาหนาทบรหาร สายงานตรวจสอบ ในการประเมนผลดงกลาว ผตรวจสอบไดพจารณาระบบการควบคมภายในของธนาคารตามองคประกอบสำคญ 5 ประการ ไดแก องคกรและสภาพแวดลอมการบรหารความเสยง การควบคมการปฏบตงานของฝายบรหาร ระบบสารสนเทศและการสอสารขอมล และระบบการตดตาม คณะกรรมการธนาคารรบทราบการประเมนระบบการควบคมภายในของผตรวจสอบ

คณะกรรมการธนาคารไดรบทราบสถานะของระบบการควบคมภายในของธนาคาร และไดตดตามความคบหนาในการปรบปรงปจจยแวดลอมของระบบการควบคมภายในโดยฝายบรหาร นอกจากน คณะกรรมการตรวจสอบไดแนะนำใหฝายบรหารแกไขการดำเนนงานตามขอสงเกตจากการตรวจสอบอยางจรงจง และรายงานความคบหนาตอคณะกรรมการตรวจสอบ และคณะกรรมการธนาคารเปนประจำ คณะกรรมการธนาคารคง ใหความสำคญในการสงเสรมพฒนาปรบปรงระบบการควบคมภายในใหมประสทธภาพและรดกมยงขน ทงน ธนาคารอยระหวางการทบทวนและปรบปรงกระบวนการบรหารสน เช อและการกำกบด แล ใหปฎบตตามกฎเกณฑอยางเครงครดรวมถงการควบคมภายในทเหมาะสม ตามขอแนะนำของผตรวจสอบ คณะกรรมการตรวจสอบและหนวยงานกำกบดแลทเกยวของ

รายละเอยดเกยวกบกรรมการของบรษทยอย

บรษท บรหารสนทรพยพญาไท จำกดนายบารท เอฟ.เอม. เฮลเลแมนส นายวชต จนทะแจงนางสาวอทมพร คณากรบรษท เดซกน ฟอร อทเอ คอนแทรคท จำกดนายธวชชย เตชะวฒนวรรณานางสาวสาวตร ชยชวลตนายสมศกด ขนเจรญบรษทหลกทรพยจดการกองทนทหารไทย จำกดนายสมจนต ศรไพศาลนางศรจนทร พพทวทยากลนางสาวสมนก ววฒนะนายเอกพล ณ สงขลานางสาวนศา เลาหสมบรณนายลอชา ศกรเสพยนายประดษฐ เลยวศรกลนางกาญจนา โรจวทญญ


รายละเอยดคาตอบแทนทเปนตวเงนในฐานะกรรมการป 2552

1. ดร.สถตย ลมพงศพนธ 1/

(ถง 30 มถนายน 2552)

2. นางเสาวนย กมลบตร 2/

3. พลเอก อนพงษ เผาจนดา 4. นายวจตร สพนจ

5. นายฟลลป จ.เจ.อ.โอ. ดามส

6. ดร.ชวนชย อชนนท 1/

(ถง 29 เมษายน 2552)

7. นายอวรทธ วงศพทธพทกษ (ตงแต 29 เมษายน 2552)

8. นายกฤษฎา อทยานน 3/

(ตงแต 18 ธนวาคม 2552)

9. นายวลเลม เฟรดเดอรค นาเจล

10. ดร.นพนธ พวพงศกร 1/


11. นายธารา ธรธนากร 4/

(ตงแต 29 เมษายน 2552)

12. นายวอน นเจล รกเตอร 5/



15. นายบญทกษ หวงเจรญ

รายชอกรรมการ รายละเอยด

ไดรบคาตอบแทนประธานกรรมการ จำนวนเงน 2,080,000 บาท

ไดรบคาตอบแทนประธานกรรมการธนาคาร กรรมการบรหาร ประธานกรรมการสนเชอ กรรมการ สรรหา กำหนดคาตอบแทนและบรรษทภบาล และ กรรมการบรหารความเสยง จำนวน 5,138,000 บาท

ไดรบคาตอบแทนกรรมการธนาคาร จำนวนเงน 798,000 บาท

ไดรบคาตอบแทนกรรมการธนาคาร และประธานกรรมการตรวจสอบ จำนวนเงน 2,524,800 บาท

ไมไดรบคาตอบแทนตามเกณฑของ ING Bank N.V.

ไดรบคาตอบแทนกรรมการธนาคาร ประธานกรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทน และบรรษทภบาล และกรรมการบรหารความเสยง จำนวน 890,400 บาท

ไดรบคาตอบแทนกรรมการธนาคาร ประธานกรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทน และบรรษทภบาล และกรรมการตรวจสอบ จำนวน 2,249,200 บาท

ไดรบคาตอบแทนกรรมการธนาคาร กรรมการบรหาร ประธานกรรมการสนเชอ กรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทนและบรรษทภบาล จำนวน 107,200 บาท


ไดรบคาตอบแทนกรรมการธนาคาร กรรมการตรวจสอบ และกรรมการบรหารความเสยง จำนวน 822,400 บาท

ไดรบคาตอบแทนกรรมการธนาคาร และกรรมการบรหารความเสยง จำนวน 829,600 บาท


ไดรบคาตอบแทนกรรมการธนาคาร กรรมการบรหาร กรรมการสนเชอ และกรรมการบรหารความเสยง จำนวน 3,828,000 บาท

ไดรบคาตอบแทนกรรมการธนาคารกรรมการตรวจสอบและกรรมการสรรหากำหนดคาตอบแทนและ บรรษทภบาล จำนวน 2,392,600 บาท

ไมไดรบคาตอบแทนตามเกณฑของธนาคาร

หมายเหต: 1/ ปจจบนไมไดดำรงตำแหนงคณะกรรมการธนาคาร

2/ นางเสาวนย กมลบตร ไดรบแตงตงเปนประธานกรรมการธนาคาร ในการประชมคณะกรรมการธนาคาร ครงท 12/2552 เมอวนท 18 ธนวาคม 2552

และไมไดดำรงตำแหนงประธานกรรมการสนเชอ กรรมการบรหาร กรรมการสรรหาฯ และกรรมการบรหารความเสยง ตงแตวนท 18 ธนวาคม 2552

3/ นายกฤษฎา อทยานน ไดรบแตงตงเปนกรรมการธนาคาร กรรมการบรหาร ประธานกรรมการสนเชอ และกรรมการ

สรรหาฯ โดยทประชมคณะกรรมการธนาคาร ครงท 12/2552 เมอวนท 18 ธนวาคม 2552 มผลวนท 21 ธนวาคม 2552

4/ นายธารา ธรธนากร ไดรบแตงตงเปนกรรมการบรหารความเสยง โดยทประชมคณะกรรมการธนาคาร ครงท 12/2552 เมอวนท 18 ธนวาคม 2552

มผลวนท 21 ธนวาคม 2552

5/ นายวอน นเจล รกเตอร ไดรบแตงตงเปนกรรมการบรหาร โดยทประชมคณะกรรมการธนาคาร ครงท 12/2552 เมอวนท 18 ธนวาคม 2552 มผลวนท

21 ธนวาคม 2552


จำนวนการประชมตงแต ม.ค.–ธ.ค. 521. ดร.สถตย ลมพงศพนธ 1/

(ถง 30 มถนายน 2552)

2. นางเสาวนย กมลบตร 2/

3. พลเอก อนพงษ เผาจนดา4. นายวจตร สพนจ5. นายฟลลป จ.เจ.อ.โอ. ดามส*

6. ดร.ชวนชย อชนนท 1/


7. นายอวรทธ วงศพทธพทกษ (ตงแต 29 เมษายน 2552)

8. นายกฤษฎา อทยานน 3/

(ตงแต 21 ธนวาคม 2552)

9. นายวลเลม เฟรดเดอรค นาเจล**

10. ดร.นพนธ พวพงศกร 1/


11. นายธารา ธรธนากร 4/

(ตงแต 29 เมษายน 2552)

12. นายวอน นเจล รกเตอร 5/

13. นายอมร อศวานนท 14. นายครสโตเฟอร จอหน คง

15. นายบญทกษ หวงเจรญ

14

7/7

14/14

1/14

12/14

11/14

4/4

9/10

-

7/14

4/4

9/10

11/14

13/14

11/14

13/14

21

19/21(ถง 18 ธ.ค. 2552)

18/21

-

9/21

-21 ธ.ค. 2552

20/21

18/21

23

23/23(ถง 18 ธ.ค. 2552)

-

14/23

23/23

17/23

12

12/12

8/8

4/4

11/12

12

12/12(ถง 18 ธ.ค. 2552)

9/12

4/4

8/8

-

12/12

12

8/8(ตงแต 29 เม.ย.

2552 ถง 18 ธ.ค.

2552)

4/4

9/12

4/4

-21 ธ.ค. 2552

11/12

8/12


คณะกรรมการบรหาร

คณะกรรมการสนเชอ

คณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทนและบรรษทภบาล

คณะกรรมการบรหารความเสยง

หมายเหต :1/ ปจจบนไมไดดำรงตำแหนงคณะกรรมการธนาคาร 2/ นางเสาวนย กมลบตร ไดรบแตงตงเปนประธานกรรมการธนาคาร จากมตในการประชมคณะกรรมการธนาคาร ครงท 12/2552 เมอวนท 18 ธนวาคม 2552 และไมไดดำรงตำแหนงประธานกรรมการสนเชอ กรรมการบรหาร กรรมการสรรหาฯ และกรรมการบรหารความเสยง ตงแตวนท 18 ธนวาคม 2552 3/ นายกฤษฎา อทยานน ไดรบแตงตงเปนกรรมการธนาคาร กรรมการบรหาร ประธานกรรมการสนเชอ และกรรมการ สรรหาฯ โดยทประชมคณะกรรมการธนาคาร ครงท 12/2552 เมอวนท 18 ธนวาคม 2552 มผลวนท 21 ธนวาคม 25524/ นายธารา ธรธนากร ไดรบแตงตงเปนกรรมการบรหารความเสยง โดยทประชมคณะกรรมการธนาคาร ครงท 12/2552 เมอวนท 18 ธนวาคม 2552 มผลวนท 21 ธนวาคม 25525/ นายวอน นเจล รกเตอร ไดรบแตงตงเปนกรรมการบรหาร โดยทประชมคณะกรรมการธนาคาร ครงท 12/2552 เมอวนท 18 ธนวาคม 2552 มผลวนท 21 ธนวาคม 2552*นายฟลลป จ.เจ.อ.โอ. ดามส เปนกรรมการทมไดมถนพำนกในประเทศไทย: ในการประชมคณะกรรมการบรหาร ครงท 2/2552, 5/2552, 9/2552,10/2552 และ12/2552 และคณะกรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทน และบรรษทภบาล ครงท 1/2552 นายฟลลป จ.เจ.อ.โอ.ดามส รวมในการประชมผานระบบ teleconferencing / videoconferencing**นายวลเลม เฟรดเดอรค นาเจล เปนกรรมการทมไดมถนพำนกในประเทศไทย: ในการประชมคณะกรรมการบรหาร ครงท 1/2552, 8/2552, 9/2552 และ 14/2552 คณะกรรมการสนเชอ ครงท 3/2552, 5/2552, 6/2552, 7/2552, 8/2552, 9/2552, 10/2552, 13/2552, 14/2552, 15/2552, 16/2552 และ 18/2552 และคณะกรรมการบรหารความเสยง ครงท 7/2552, 11/2552, และ 12/2552 นายวลเลม เฟรดเดอรค นาเจล รวมในการประชมผานระบบ teleconferencing / videoconferencing

จำนวนการเขาประชมของกรรมการธนาคารในแตละคณะในป 2552 (หนวย: ครง)


นายบารท เอฟ.เอม.เฮลเลแมนส

นางสาวอทมพร คณากร

นายวชต จนทะแจง

นายสทธพงษ นาควชระ

นายลอชา ศกรเสพย

นางกาญจนา โรจวทญญ

นายปพนธ มงคละธนะกล

นายธวชชย เตชะวฒนวรรณา

นายวกรานต ปวโรจนกจ

นายเอกพล ณ สงขลา

นายประดษฐ เลยวศรกล

นางสาวนศา เลาหสมบรณ

นายสมศกด ขนเจรญ

นางสาวสาวตร ชยชวลต

นายเอกณต เกยรตนภาสนธ

ประธานเจาหนาทบรหารดานบรหารความเสยง

ผชวยกรรมการผจดการใหญ สายงานสนเชอธรกจ

ผชวยกรรมการผจดการใหญ สายงานบรหารทรพยากร บคคล

ผชวยกรรมการผจดการใหญ สายงานสนเชอรายยอย

ผชวยกรรมการผจดการใหญ สายงานบรหารชองทางการบรการ

ผชวยกรรมการผจดการใหญ สายงานสงเสรมการตลาดลกคารายยอย

ผชวยกรรมการผจดการใหญ สายงานการตลาดและผลตภณฑธรกจ

ผชวยกรรมการผจดการใหญ สายงานทรพยากรบคคล

ผชวยกรรมการผจดการใหญ สายงานบรหารความสมพนธลกคาธรกจขนาดใหญ 1

ผชวยกรรมการผจดการใหญ สายงานกลยทธองคกร

ผชวยกรรมการผจดการใหญ สายงานธรกจสาขา

ผอำนวยการอาวโส ฝายงบการเงน

ผอำนวยการ ฝายดำเนนคดและบงคบคด

ผอำนวยการ ฝายบรหารความสมพนธลกคาธรกจขนาดใหญ 1

ผอำนวยการ ฝายบรหารความสมพนธลกคาธรกจขนาดใหญ 4

X

Z

W

W

W

W

W

Y

W

W

W

W

W

Z

Z

L

รายนามผบรหารธนาคารตำแหนงของผบรหาร

ณ วนท 31 ธนวาคม 2552

บรษทยอย

1 1 12 23 3

บรษทรวม บรษททเกยวของ

หมายเหต : X ประธานกรรมการและผมอำนาจลงนาม W กรรมการบรษท และผมอำนาจลงนาม Y กรรมการในคณะกรรมการลงทนของบรษทยอย/บรษทรวมทเปนกองทนรวมZ กรรมการบรษท ไมมอำนาจลงนามL ผชำระบญช

รายชอบรษท บรษทยอย บรษทรวม บรษททเกยวของ1. บรษทบรหารสนทรพยพญาไท จำกด 1. บรษท เมโทร เดซกน จำกด 1. บรษทพฒนาอสงหารมทรพย ทเอมบ จำกด 2. บรษท เดซกน ฟอร อทเอ คอนแทรคท จำกด 2. กองทนรวมสยามรสอรท3. บรษทหลกทรพยจดการกองทนทหารไทย จำกด 3. บรษทไทยโอรกซลสซง จำกด

รายละเอยดการดำรงตำแหนงของผบรหารของธนาคารทหารไทยในบรษทยอยและบรษทรวม


1.นางเสาวนย กมลบตร

2.พลเอก อนพงษ เผาจนดา

3.นายวจตร สพนจ

4.นายฟลลป จ.เจ.อ.โอ.ดามส

5.นายอวรทธ วงศพทธพทกษ

6.นายกฤษฎา อทยานน

7.นายวลเลม เฟรดเดอรค นาเจล

8.นายธารา ธรธนากร

9.นายวอน นเจล รกเตอร

10.นายอมร อศวานนท

11.นายครสโตเฟอร จอหน คง

12.นายบญทกษ หวงเจรญ

13.นายบารท เอฟ.เอม. เฮเลนแมนส

14.นายปต ตณฑเกษม

15.นายสยาม ประสทธศรกล

16.นายถนอมศกด โชตกประกาย

17.นายมฮาล ยาน ซเรค

18.นายไซมอน แพทรค แอนดรวส

19.นางจนทรเลขา วรยะวทย

20.น.ส.อาววรรณ ตงตรงจตร

21.นางรวมพร นนทวงศ

22.นางวรลกษณ โชคชยธรรม

23.น.ส.นศา เลาหสมบรณ

24.นายชาญพชย ชนสำราญ

-

99,018

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2,300,000

-

-

-

-

-

-

564,500

-

-

- -

-

-

99,018

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2,300,000

-

-

-

-

-

-

564,400

-

-

- -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

- -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

100

-

-

- -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

10,000

-

10,000

10,000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

10,000

-

10,000

10,000

-

-

31 ธ.ค.52ชอผถอหลกทรพย

ประเภทหลกทรพยทถอ

31 ธ.ค.52 31 ธ.ค.5231 ธ.ค.51 31 ธ.ค.51 31 ธ.ค.51

หนสามญ หนบรมสทธ หมวด ข. ใบสำคญแสดงสทธ

รายงานการถอหลกทรพยของธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน)


คณะกรรมการขอเสนอผลการดำเนนงาน ดงน

หนวย: บาท

ขาดทนสะสมยกมาจากปกอน (103,864,886,485)

ขาดทนสทธสำหรบป สนสดวนท 31 ธนวาคม 2552 2,048,272,283

สวนเกนทนจากการตราคาทรพยสนตดบญช 74,593,113

ขาดทนสะสมยกไปงวดบญชหนา (101,742,021,089)

นอกจากขาดทนสะสมยกไป จำนวน 101,742 ลานบาทแลว ธนาคารยงมสวนตำกวามลคาหนสามญสทธจำนวน 303,088 ลานบาท ตามพระราชบญญตบรษทมหาชน จำกด พ.ศ.2535 และกฎหมายทางการอนทเกยวของ ธนาคารจงไมสามารถจายเงนปนผลได

คณะกรรมการขอเสนอพจารณางดจายเงนปนผล

ผลการดำเนนงานประจำป 2552


โครงสรางผถอหน

รายชอผถอหนของธนาคารสงสด 10 รายแรก ณ วนปดสมดทะเบยนพกการโอนหนครงลาสด เมอวนท 9 มนาคม 2552 เพอสทธในการ

เขารวมประชมสามญผถอหนประจำป 2552 ในวนท 29 เมษายน 2552 มดงน

ทมา : ขอมลการปดสมดทะเบยนลาสด ณ วนท 9 มนาคม 2552 ซงจดทำโดย บรษท ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย) จำกด ผถอหนสามารถดรายชอผถอหนไดจาก www.set.or.th

จำนวนหนหรอผลกระทบตอสทธในการออกเสยงของผถอหนจากการออกตราสารแสดงสทธในผลประโยชนทเกดจากหลกทรพยอางองไทย (NVDR)

NVDR คอ ใบแสดงสทธในผลประโยชนทเกดจากหลกทรพยอางองไทย ออกโดย “บรษท ไทยเอนวดอาร จำกด (Thai NVDR Company Lim-

ited)” ซงเปนบรษทยอยทจดตงขนโดยตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ผถอ NVDR สามารถรบสทธประโยชนทาง การเงน (Financial Benefit)

ไดเสมอนลงทนในหนสามญของบรษทจดทะเบยนทกประการไมวาจะเปนเงนปนผล สทธในการจองซอหนเพมทนหรอใบสำคญแสดงสทธในการซอ

หนสามญ (Warrant) แตจะไมสามารถใชสทธออกเสยงในการประชมผถอหน ยกเวนกรณการใชสทธออกเสยงเพอลงมตเกยวกบการเพกถอนหน

ออกจากการเปนหลกทรพยจดทะเบยนในตลาดหลกทรพย (Delisting) ดงนน หากมการนำหนของธนาคารไปออก NVDR เปนจำนวนมาก จะทำ

ใหจำนวนหนทมสทธออกเสยงของธนาคารลดลง และสทธในการออกเสยงของผถอหนรายอนเพมขน

ณ วนท 9 มนาคม 2552 ซงเปนวนปดสมดทะเบยนพกการโอนหนครงหลงสด บรษท ไทยเอนวดอาร จำกด มหนของธนาคารเปนหลกทรพย

อางองสำหรบการออกใบแสดงสทธในผลประโยชนทเกดจากหลกทรพยอางองไทย (Non-Voting Depository Receipt: NVDR) จำนวน

3,170,455,332 หน หรอคดเปนรอยละ 7.28 ของหนสามญทออกและชำระแลวของธนาคาร อนง จำนวนหนของธนาคารทนำไปออก NVDR

ไมอยในความควบคมของธนาคาร ผลงทนสามารถตรวจสอบขอมลจำนวนหนทถอโดย NVDR ไดจากเวบไซตของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยท

www.set.or.th/nvdr

1. กระทรวงการคลง2. ING Bank N.V.3. บรษท ไทยเอนวดอาร จำกด4. DBS Bank A/C 0035. JPMorgan Special Situations(Mauritius) Limited6. Deutsche Bank AG, London Prime Brokerage7. กองทพบก8. Gerlach & Co. – Orbis Sicav 9. State Street Bank and Trust Company for London 10. บรษท ไทยประกนชวต จำกด

9,372,279,80510,970,893,3593,170,455,3322,977,989,8921,560,000,000

847,484,871596,669,860416,659,477368,067,666334,693,724

26.1125.207.286.843.581.951.370.960.850.77

1,991,992,200---------

จำนวนหนสามญ (หน)ผถอหนรายใหญ รอยละ

จำนวนหนบรมสทธหมวด ข. (หน)


รายงานคณะกรรมการตรวจสอบในป 2552 คณะกรรมการตรวจสอบ ธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน) ประกอบดวยกรรมการ จำนวน 3 ทาน ซงเปนกรรมการอสระไมไดเปนเจาหนาทบรหารและพนกงานธนาคาร ไดปฏบตภาระกจตามขอบเขตอำนาจหนาทและความรบผดชอบ ซงเปนไปตามขอกำหนดของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยและธนาคารแหงประเทศไทย โดยสรปสาระสำคญ ดงน

1.สอบทานใหธนาคารมการรายงานทางการเงนอยางถกตองและเพยงพอ2.สอบทานใหธนาคารมระบบการควบคมภายในทเหมาะสมเพยงพอและมประสทธภาพ3.พจารณารายการทเกยวโยงกนหรอรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชนใหเปนไปตามกฎหมายและขอกำหนดของตลาดหลกทรพยทงนเพอใหมนใจวารายการดงกลาวสมเหตสมผลและเปนประโยชนตอธนาคาร4.สอบทานใหธนาคารปฏบตตามกฎหมาย วาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพยขอกำหนดของตลาดหลกทรพย และกฎหมายอนทเกยวของกบธรกจของธนาคาร รวมทงพจารณารายงานกำกบดแลของหนวยงานกำกบดแลการปฏบตงาน (Compliance function) โดยไดใหขอสงเกตและขอเสนอแนะแกฝายจดการกำชบใหพนกงานปฏบตตามกฎหมาย5.พจารณาคดเลอก และเสนอใหคณะกรรมการและผถอหนแตงตงผสอบบญช และกำหนดคาสอบบญชประจำป รวมทงพจารณาใหความเหนชอบการวาจางหรอการทำขอตกลงกบผสอบบญชในภาระกจอนนอกเหนอจากงานสอบบญช6.กำกบดแลการปฏบตงานดานการตรวจสอบภายในของธนาคารอยางใกลชด ตงแตการอนมตแผนงานการตรวจสอบและประเมนผลการดำเนนงานดานการตรวจสอบภายในของธนาคารดแลใหสายงานตรวจสอบสามารถปฎบตหนาทไดอยางอสระ และมทรพยากรทเหมาะสมและเพยงพอเพอการปฏบตหนาทอยางมประสทธภาพและเปนไปตามขอกำหนดของทางการ

คณะกรรมการตรวจสอบมการประชมทงสน 12 ครง ในระหวางป 2552 การเขารวมประชมของกรรมการแตละทานไดรายงานไวในหวขอโครงสรางการถอหนและการจดการในรายงานประจำป โดยรวมคณะกรรมการตรวจสอบไดรบขอมลเกยวกบการดำเนนงานและความรวมมอดวยดจากฝายจดการของธนาคาร ทงไดเชญผเกยวของเขาชแจงในทประชมคณะกรรมการตรวจสอบตามทเหนสมควรและจำเปนคณะกรรมการตรวจสอบไดสอบถามและรบฟงคำชแจงจากผบรหารและผสอบบญชในเรองความถกตองครบถวนของงบการเงน และความเพยงพอในการ เปดเผยขอมล ซงคณะกรรมการตรวจสอบมความเหนสอดคลองกบผสอบบญชวารายงานการเงนดงกลาว มความถกตองตามทควรในสาระสำคญ และเชอถอไดตามหลกการบญชทรบรองทวไป การเขาทำรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชนมความสมเหตสมผล และโดยสวนใหญเปนรายการธรกจปกตหรอสนบสนนธรกจปกตซงมเงอนไขการคาทวไปการปฏบตตามกฏหมายตางๆ ไมพบการฝาฝนหรอไมปฏบตตามทเปนสาระสำคญ ในรอบปทผานมาคณะกรรมการตรวจสอบไดแนะนำใหฝายจดการแกไขปรบปรงการควบคมภายในใหรดกมและเหมาะสมยงขน คณะกรรมการธนาคารและผบรหารของธนาคาร ไดใหความสำคญตอระบบการควบคมภายใน การตรวจสอบภายใน และการบรหารงานตามหลกการกำกบดแลกจการทด

นอกจากน คณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณาผลการปฏบตงานและความเปนอสระในการปฏบตหนาทของผสอบบญชภายนอกในปทผานมาและเหนชอบในการเสนอรายชอผสอบบญชจากบรษทสำนกงาน เอนสท แอนด ยง จำกด เปนผสอบบญชของธนาคารประจำป 2553 ตอคณะกรรมการธนาคารเพอเสนอตอทประชมผถอหนพจารณาแตงตงผสอบบญชและอนมตคาสอบบญชตอไป

วจตร สพนจ

ประธานกรรมการตรวจสอบ


คณะกรรมการธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน) แตงตงคณะกรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทน และบรรษทภบาล ซงประกอบดวยกรรมการอสระ

2 ทานและกรรมการทไมไดเปนผบรหาร 2 ทาน ในป 2552 คณะกรรมการสรรหา กำหนด อตราคาตอบแทน และบรรษทภบาล ไดมการประชมรวม

12 ครง

คณะกรรมการสรรหา กำหนดอตราคาตอบแทน และบรรษทภบาล ไดกำหนดนโยบาย หลกเกณฑเกยวกบการสรรหากรรมการและผบรหาร

ระดบสง คดเลอกและเสนอชอบคคลทมคณสมบตเหมาะสมเพอดำรงตำแหนงกรรมการของธนาคาร ผบรหารระดบสง กำหนดนโยบายการจายคา

ตอบแทนและผลประโยชนอน รวมถงจำนวนคาตอบแทนและผลประโยชนอนทใหกรรมการและผบรหารระดบสง ดแลกรรมการและผบรหารระดบสง

ไดรบผลตอบแทนทเหมาะสม กำหนดแนวทางการประเมนผลงานของกรรมการและผบรหารระดบสง เพอพจารณาปรบผลตอบแทนประจำป

กำหนดแผนสบทอดตำแหนงของผบรหารระดบสง (Succession Plan)

สำหรบดานบรรษทภบาล ชวยกำกบดแลใหการดำเนนกจการของธนาคารทธนาคารจดตงขน ใหปฏบตตามหลกการกำกบดแลกจการทด

รวมทงกำหนดตดตาม และสอสารแนวปฏบตเกยวกบการกำกบดแลกจการทดของธนาคารใหผทเกยวของทงภายในและภายนอกธนาคารได

รบทราบกำหนดหลกเกณฑขอพงปฏบตทสำคญของธนาคารตามหลกการกำกบดแลกจการทด พจารณาทบทวนนโยบาย หลกการ และแนวทาง

ปฏบตงานทเกยวของอยางสมำเสมอ รวมถงการเสนอแนะขอกำหนดทเกยวกบจรยธรรมและจรรยาบรรณในการดำเนนธรกจ ตดตาม

แนวทางการปฏบตของสถาบนการเงนตางๆ ทงในประเทศและตางประเทศ เกยวกบการกำกบดแลกจการทด เพอนำมาทบทวนและใชปฏบต

อยางเหมาะสมกบธนาคาร นอกจากนน คณะกรรมการสรรหาฯ ยงทำหนาทกำกบดแลใหหลกการกำกบดแลกจการทดมผลในทางปฏบตใหม

ความตอเนองและเหมาะสมกบธรกจของธนาคาร โดยรายงานตอคณะกรรมการธนาคารเกยวกบการกำกบดแลกจการทดของธนาคารพรอม

ความเหนในแนวปฏบตและขอเสนอแนะเพอแกไข ปรบปรงในประเดนตางๆ ตามความเหมาะสม

รายงานคณะกรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทน และบรรษทภบาล

ฟลลป จ. เจ. อ. โอ. ดามส

กรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทน และบรรษทภบาล

กฤษฎา อทยานน


ครสโตเฟอร จอหน คง


อวรทธ วงศพทธพทกษ

ประธานคณะกรรมการสรรหา กำหนดคาตอบแทน และบรรษทภบาล


รายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการตอรายงานทางการเงน

งบการเงนและงบการเงนรวมของธนาคารทหารไทย (มหาชน) และบรษทยอย ไดจดทำขนตามพระราชบญญตบรษทมหาชน จำกด พ.ศ. 2535 พระราชบญญตการบญช พ.ศ. 2543 ประกาศธนาคารแหงประเทศไทย พระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และประกาศของคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยวาดวยหลกเกณฑ เงอนไข และวธการรายงานการเปดเผยขอมลเกยวกบฐานะการเงนและผลการดำเนนงานของบรษททออกหลกทรพย โดยไดมการปฏบตตามมาตรฐานการบญชทพงปฏบตทกำหนดโดยสภาวชาชพบญช (สมาคมนกบญชและผสอบบญชรบอนญาตแหงประเทศไทย) โดยธนาคารเลอกใชนโยบายบญชทเหมาะสมและถอปฏบตอยางสมำเสมอ รวมทงไดมการเปดเผยขอมลสำคญอยางเพยงพอในหมายเหตประกอบงบการเงนทผสอบบญชไดแสดงความเหนตองบการเงนของธนาคารและบรษทยอยในรายงานของผสอบบญชแลว

คณะกรรมการธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน) ซงเปนผรบผดชอบตองบการเงนดงกลาว รวมถงขอมลสารสนเทศทางการเงนทปรากฏในรายงานประจำปฉบบน เหนวางบการเงนและงบการเงนรวมของธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน) และบรษทยอยไดจดทำอยางรอบคอบและเปดเผยขอมลทเปนสาระสำคญอยางเพยงพอในการแสดงฐานะทางการเงนและผลการดำเนนงานทมความถกตอง เชอถอได และปฏบตถกตองตามกฎหมายและระเบยบทเกยวของ




รายงานของผสอบบญชรบอนญาตเสนอตอผถอหนของธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน)

ขาพเจาไดตรวจสอบงบดลรวม ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 งบกำไรขาดทนรวม งบแสดงการเปลยนแปลงในสวนของผถอหนรวมและงบกระแสเงนสดรวมสำหรบปสนสดวนเดยวกนของธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน) และบรษทยอย และไดตรวจสอบงบการเงนเฉพาะ กจการของธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน) ดวยเชนกน ซงผบรหารของธนาคารฯ เปนผรบผดชอบตอความถกตองและครบถวนของ ขอมลในงบการเงนเหลาน สวนขาพเจาเปนผรบผดชอบในการแสดงความเหนตองบการเงนดงกลาวจากผลการตรวจสอบของ ขาพเจา งบการเงนรวมของธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน) และบรษทยอย และงบการเงนเฉพาะกจการของธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน) สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2551 ทแสดงเปรยบเทยบเปนสวนหนงของงบการเงนทไดตรวจสอบโดยผสอบบญชอนตาม มาตรฐานการ สอบบญชทรบรองทวไปและไดเสนอรายงานโดยแสดงความเหนไวอยางไมมเงอนไขตามรายงานลงวนท 19 กมภาพนธ 2552

ขาพเจาไดปฏบตงานตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบญชทรบรองทวไป ซงกำหนดใหขาพเจาตองวางแผนและปฏบตงานเพอใหไดความเชอมนอยางมเหตผลวางบการเงนแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระสำคญหรอไม การตรวจสอบรวมถงการใชวธการทดสอบหลกฐานประกอบรายการทงทเปนจำนวนเงนและการเปดเผยขอมลในงบการเงน การประเมนความเหมาะสมของหลกการบญชทกจการใชและประมาณการเกยวกบรายการทางการเงนทเปนสาระสำคญซงผบรหารเปนผจดทำขน ตลอดจนการประเมนถงความเหมาะสม ของการแสดงรายการทนำเสนอในงบการเงนโดยรวม ขาพเจาเชอวาการตรวจสอบดงกลาวใหขอสรปทเปนเกณฑอยางเหมาะสมในการแสดงความเหนของขาพเจา

ขาพเจาเหนวา งบการเงนขางตนนแสดงฐานะการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 ผลการดำเนนงานและกระแสเงนสดสำหรบปสนสด เดยวกนของธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน) และบรษทยอย และเฉพาะของธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน) โดยถกตองตามท ควรในสาระสำคญตามหลกการบญชทรบรองทวไป

รตนา จาละผสอบบญชรบอนญาต เลขทะเบยน 3734บรษท สำนกงาน เอนสท แอนด ยง จำกด

กรงเทพฯ : 11 กมภาพนธ 2553


สนทรพยเงนสดรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนในประเทศ มดอกเบย ไมมดอกเบยตางประเทศ มดอกเบย ไมมดอกเบยรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน - สทธเงนลงทน เงนลงทนชวคราว - สทธ เงนลงทนระยะยาว - สทธ เงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวม - สทธเงนลงทน - สทธ

เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ เงนใหสนเชอ ดอกเบยคางรบ รวมเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ หก : คาเผอหนสงสยจะสญ คาเผอการปรบมลคาจากการปรบ โครงสรางหนเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ - สทธทรพยสนรอการขาย - สทธภาระของลกคาจากการรบรองทดน อาคารและอปกรณ - สทธลกหนคางรบ - สทธคาความนยม - สทธสนทรพยไมมตวตนอน - สทธสนทรพยอนพนธทางการเงนสนทรพยอน - สทธ

รวมสนทรพย

หมายเหต

8, 34

9.1

9.1

10

11, 34

13, 34

14

15

16

17

18, 34

2552

15,134,030,856

59,155,830,186

2,886,070,501

1,447,199,037

3,125,470,103

66,614,569,827

59,365,406,141

21,225,805,079

2,113,533,515

82,704,744,735

368,091,604,559

971,810,172

369,063,414,731

(30,995,310,499)

(212,836,540)

337,855,267,692

11,132,193,552

50,643,261

13,219,972,134

9,490,722,960

59,988,168

868,829,077

3,015,291,930

3,507,063,041

543,653,317,233

2552

15,133,926,525

58,986,121,221

2,886,070,501

1,447,199,037

3,125,470,103

66,444,860,862

59,365,406,141

20,562,306,526

1,737,472,102

81,665,184,769

366,730,206,447

974,133,640

367,704,340,087

(29,548,185,438)

(212,836,540)

337,943,318,109

10,756,889,666

50,643,261

13,178,000,853

9,168,713,135

-

853,811,088

3,015,291,930

3,426,524,048

541,637,164,246

2551

11,317,138,700

62,427,612,096

3,894,007,458

2,913,190,682

3,352,112,792

72,586,923,028

30,547,327,833

50,872,136,171

2,563,814,517

83,983,278,521

424,286,287,677

3,295,283,330

427,581,571,007

(45,462,522,673)

(453,251,875)

381,665,796,459

19,260,132,928

102,483,987

13,647,505,559

11,364,747,081

59,988,168

740,211,935

3,655,587,434

3,601,634,942

601,985,428,742

2551

11,313,907,152

62,224,931,959

3,894,007,458

2,913,190,682

3,352,112,792

72,384,242,891

30,547,327,833

50,191,893,885

2,222,984,141

82,962,205,859

424,205,411,141

3,378,541,136

427,583,952,277

(43,932,355,863)

(453,251,875)

383,198,344,539

16,817,928,476

102,483,987

13,596,584,387

11,149,448,353

-

718,965,650

3,655,587,434

3,489,696,242

599,389,394,970

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ

หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน

งบดล ธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน) และบรษทยอย

ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551

(หนวย: บาท)


หนสนและสวนของผถอหนเงนรบฝาก เงนรบฝากทเปนเงนบาท เงนรบฝากทเปนเงนตราตางประเทศรวมเงนรบฝากรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนในประเทศ มดอกเบย ไมมดอกเบยตางประเทศ มดอกเบย ไมมดอกเบยรวมรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนหนสนจายคนเมอทวงถามเงนกยม เงนกยมระยะสน เงนกยมระยะยาวรวมเงนกยมภาระของธนาคารจากการรบรองดอกเบยคางจายประมาณการหนสนจากการโอนสนทรพย ดอยคณภาพประมาณการหนสนอนเจาหนคางจายหนสนอนพนธทางการเงนหนสนอน

รวมหนสน


19, 34

20, 34

21, 34

6, 7, 22

23

24, 34

2552

407,345,091,316

430,773,652

407,775,864,968

7,198,980,726

432,412,297

2,864,422,874

242,108,602

10,737,924,499

4,957,974,454

25,081,094,337

25,554,727,337

50,635,821,674

50,643,261

938,770,073

9,764,325,241

2,125,524,933

2,329,992,114

3,244,851,950

3,823,554,900

496,385,248,067

2552

407,515,517,995

433,485,157

407,949,003,152

7,198,980,726

432,412,297

2,864,422,874

242,108,602

10,737,924,499

4,957,974,454

25,092,594,337

25,554,727,337

50,647,321,674

50,643,261

938,807,733

6,139,450,521

4,450,167,864

2,326,644,240

3,244,851,950

3,703,636,546

495,146,425,894

2551

449,736,846,008

560,340,835

450,297,186,843

6,749,518,364

624,014,678

1,666,769,500

258,877,212

9,299,179,754

3,297,331,305

34,930,037,158

31,386,832,474

66,316,869,632

102,483,987

1,891,165,715

9,247,063,902

3,160,657,011

5,413,749,790

3,765,122,872

4,148,232,570

556,939,043,381

2551

449,994,595,070

565,561,600

450,560,156,670

6,749,518,364

624,014,678

1,666,769,500

258,877,212

9,299,179,754

3,297,331,305

34,955,037,158

31,386,832,474

66,341,869,632

102,483,987

1,891,178,145

5,817,520,521

4,559,299,300

5,413,658,201

3,765,122,872

4,084,625,008

555,132,425,395





หนสนและสวนของผถอหน (ตอ)สวนของผถอหนทนจดทะเบยน หนบรมสทธ 1,991,997,200 หน มลคาหนละ 10 บาท หนสามญ 41,716,741,279 หน มลคาหนละ 10 บาททนทออกและชำระแลว หนบรมสทธ 1,991,997,200 หน มลคาหนละ 10 บาท หนสามญ 41,536,741,279 หน มลคาหนละ 10 บาทสวนตำกวามลคาหน - สทธผลกำไร (ขาดทน) ทยงไมเกดขนจรง สวนเกนทนจากการตราคาทรพยสน สวนเกน (ตำกวา) ทนจากการเปลยนแปลง มลคาเงนลงทนผลตางจากการแปลงคางบการเงน กำไรสะสม จดสรรแลว สำรองตามกฎหมาย อน ๆ ยงไมไดจดสรร (ขาดทนสะสม)สวนของผถอหนของธนาคารฯสวนของผถอหนสวนนอยรวมสวนของผถอหนรวมหนสนและสวนของผถอหน


25

25

27

9.5

28

2552

19,919,972,000

417,167,412,790

19,919,972,000

415,367,412,790

(303,088,346,225)

5,155,120,474

58,324,421

11,815,598

2,100,000,000

8,717,165,400

(101,047,934,880)

47,193,529,578

74,539,588

47,268,069,166

543,653,317,233

2552

19,919,972,000

417,167,412,790

19,919,972,000

415,367,412,790

(303,088,346,225)

5,155,120,474

49,619,404

11,815,598

2,100,000,000

8,717,165,400

(101,742,021,089)

46,490,738,352

-

46,490,738,352

541,637,164,246

2551

19,919,972,000

417,167,412,790

19,919,972,000

415,367,412,790

(303,088,346,225)

5,288,040,203

(191,739,644)

8,800,286

2,100,000,000

8,717,165,400

(103,166,427,235)

44,954,877,575

91,507,786

45,046,385,361

601,985,428,742

2551

19,919,972,000

417,167,412,790

19,919,972,000

415,367,412,790

(303,088,346,225)

5,288,040,203

(191,188,394)

8,800,286

2,100,000,000

8,717,165,400

(103,864,886,485)

44,256,969,575

-

44,256,969,575

599,389,394,970



งบดล (ตอ) ธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน) และบรษทยอย

ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551



รายการนอกงบดล - ภาระผกพนทงสนการรบอาวลตวเงนและคำประกนการกยมเงนภาระตามตวแลกเงนคาสนคาเขาทยงไมครบกำหนดเลตเตอรออฟเครดตภาระผกพนอน


32.1, 34

2552

2,753,384,255

956,538,611

16,921,760,586

394,264,557,180

2552

2,753,384,255

956,538,611

16,921,760,586

394,264,557,180

2551

3,610,514,735

1,233,034,380

27,690,457,185

359,928,834,194

2551

3,610,514,735

1,233,034,380

27,690,457,185

359,928,834,194








9.6

10

21

32.1

2552

17,650,841,361

736,730,586

2,165,098,825

20,552,670,772

5,827,094,860

157,919,996

549,164,123

1,539,600,114

8,073,779,093

12,478,891,679

2,845,855,199

(218,350,753)

9,851,387,233

13,896,172

266,528,764

424,876,872

4,053,519,341

1,011,765,477

331,701,676

2,301,483,276

954,769,876

710,308,751

10,068,850,205

2552

17,496,267,976

733,570,776

2,481,981,410

20,711,820,162

5,828,079,106

157,919,996

549,670,446

1,343,600,114

7,879,269,662

12,832,550,500

2,931,375,578

(224,851,674)

10,126,026,596

(889,967,648)

-

424,876,872

3,645,617,694

1,011,878,489

411,409,861

2,301,483,276

954,769,876

703,675,083

8,563,743,503

2551

24,150,176,454

1,581,005,556

3,420,678,642

29,151,860,652

10,197,339,499

126,588,611

1,165,703,066

1,869,712,346

13,359,343,522

15,792,517,130

5,177,138,202

(100,968,042)

10,716,346,970

(353,378,205)

465,463,156

523,721,756

4,487,406,499

951,405,272

626,159,148

-

(69,585,358)

382,962,308

7,014,154,576

2551

23,883,175,815

1,565,441,473

3,732,522,795

29,181,140,083

10,199,092,189

147,462,557

1,165,349,862

1,666,764,611

13,178,669,219

16,002,470,864

5,191,784,680

(121,494,337)

10,932,180,521

(196,943,773)

-

523,721,756

3,611,929,742

939,593,555

576,047,797

-

(69,585,358)

360,649,064

5,745,412,783

งบกำไรขาดทน ธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน) และบรษทยอย

สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551

รายไดดอกเบยและเงนปนผลเงนใหสนเชอรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนเงนลงทนรวมรายไดดอกเบยและเงนปนผล

คาใชจายดอกเบยเงนรบฝากรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนเงนกยมระยะสนเงนกยมระยะยาวรวมคาใชจายดอกเบย

รายไดดอกเบยและเงนปนผลสทธหนสญและหนสงสยจะสญ โอนกลบขาดทนจากการปรบโครงสรางหนรายไดดอกเบยและเงนปนผลสทธหลงหกหนสญ และหนสงสยจะสญและโอนกลบขาดทน จากการปรบโครงสรางหน

รายไดทมใชดอกเบยกำไร (ขาดทน) จากเงนลงทนสวนแบงกำไรจากเงนลงทนในบรษทรวมคาธรรมเนยมและบรการ การรบรอง รบอาวลและคำประกน อน ๆกำไรจากการปรวรรตกำไรจากการจำหนายทรพยสนกำไรจากการซอคนตราสารหนดอยสทธ ทมลกษณะคลายทนกำไร(ขาดทน)จากการยกเลกสญญา แลกเปลยนอตราดอกเบยกอนกำหนดรายไดอนรวมรายไดทมใชดอกเบย





คาใชจายทมใชดอกเบยคาใชจายเกยวกบพนกงานคาใชจายเกยวกบอาคารสถานทและอปกรณคาภาษอากรคาธรรมเนยมและบรการคาตอบแทนกรรมการขาดทนจากดอยคาของทรพยสนรอการขาย และสนทรพยอนเงนสมทบกองทนฟนฟและพฒนา ระบบสถาบนการเงน/ สถาบนคมครองเงนฝากสำรองประมาณการหนสนจากการโอนสนทรพย ดอยคณภาพ (กลบรายการ)สำรองประมาณการหนสนอน (กลบรายการ)คาใชจายอนรวมคาใชจายทมใชดอกเบย

กำไรกอนภาษเงนไดภาษเงนไดกำไรสทธ

การแบงปนกำไรสทธสวนทเปนของผถอหนธนาคารฯสวนทเปนของผถอหนสวนนอยของบรษทยอย

กำไรตอหนกำไรตอหนขนพนฐาน กำไรสทธสวนทเปนของผถอหนธนาคารฯกำไรตอหนปรบลด กำไรสทธสวนทเปนของผถอหนธนาคารฯ


30

31

2552

6,543,354,879

2,652,046,667

671,587,380

1,333,250,662

27,137,740

2,736,978,484

1,745,225,230

309,331,339

(379,631,944)

2,182,938,251

17,822,218,688

2,098,018,750

34,587,663

2,063,431,087

2,043,899,242

19,531,845

2,063,431,087

0.05

0.05

2552

6,376,889,592

2,586,164,816

668,661,041

1,285,959,062

23,511,419

1,917,210,992

1,745,225,230

310,000,000

(374,721,944)

2,101,463,711

16,640,363,919

2,049,406,180

1,133,897

2,048,272,283

2,048,272,283

0.05

0.05

2551

6,040,896,392

2,585,178,481

884,126,765

1,249,116,828

30,912,744

1,123,496,906

1,863,386,730

(48,628,720)

1,150,107,000

2,235,679,098

17,114,272,224

616,229,322

86,632,009

529,597,313

423,657,943

105,939,370

529,597,313

0.01

0.01

2551

5,694,397,355

2,476,224,185

879,279,798

1,188,990,205

26,734,256

1,103,903,990

1,863,386,730

(58,000,000)

1,133,997,000

2,077,442,967

16,386,356,486

291,236,818

2,090,857

289,145,961

289,145,961

0.01

0.01







งบแส

ดงกา

รเปลย

นแปล

งในส

วนขอ

งผถอ

หนธน

าคาร

ทหาร

ไทย

จำกด

(มหา

ชน) แ

ละบร

ษทยอ

ย

สำหร

บปสน

สดวน

ท 31

ธนว

าคม

2552

และ

255

1

ยอดค

งเหล

อ ณ

วนท

31

ธนวา

คม 2

550

รายไ

ด (ค

าใชจ

าย) ทร

บรใน

สวนข

องผถอ

หนสว

นเกน

ทนจา

กการ

ตราค

าทรพ

ยสน

สวนต

ำกวา

ทนจา

กการ

เปลย

นแปล

งมลค

าเงนล

งทน

ผลตา

งจาก

การแ

ปลงค

างบก

ารเงน

รวมร

ายได

(คา

ใชจา

ย) ท

รบรใ

นสวน

ของผ

ถอหน

กำไรสท

ธรว

มราย

ได (คา

ใชจา

ย) ท

งสนท

รบรส

ำหรบ

ปสว

นของ

ผถอห

นสวน

นอยใ

นบรษ

ทยอย

ลดลง

เงนป

นผลจ

ายให

แกผถ

อหนส

วนนอ

ยในบ

รษทย

อย

ยอดค

งเหล

อ ณ

วนท

31

ธนวา

คม 2

551

รายไ

ด (ค

าใชจ

าย) ทร

บรใน

สวนข

องผถอ

หนสว

นเกน

ทนจา

กการ

ตราค

าทรพ

ยสน

สวนต

ำกวา

ทนจา

กการ

เปลย

นแปล

งมลค

าเงนล

งทน

ผลตา

งจาก

การแ

ปลงค

างบก

ารเงน

รวมร

ายได

(คา

ใชจา

ย) ท

รบรใ

นสวน

ของผ

ถอหน

รบรส

วนตำ

กวาท

นทเก

ดจาก

การเปล

ยนแป

ลง

มลค

าเงนล

งทนใ

นงบก

ำไรข

าดทน

กำไรสท

ธรว

มราย

ได (คา

ใชจา

ย) ท

งสนท

รบรส

ำหรบ

ปเงนป

นผลจ

ายให

แกผถ

อหนส

วนนอ

ยในบ

รษทย

อยยอ

ดคงเ

หลอ

ณ ว

นท 3

1 ธน

วาคม

255

2

435,

287,

384,

790

-

-

-

-

-

- -

-

43

5,28

7,38

4,79

0

-

-

-

-

-

-

-

-

435,

287,

384,

790

ทนทอ

อกแล

ะชำร

ะแลว

สวนต

ำกวา

มลคา

หน

จดสร

รแลว

-สำ

รองต

ามกฎ

หมาย

จดสร

รแลว

-สำ

รองอ

นๆ

รวม

สวนข

องผถอ

หนขอ

งธนา

คารฯ

สวนข

องผถอ

หนสว

นนอย

ของบ

รษทย

อยรว

มยง

ไมได

จดสร

ร

สวนเ

กนทน

จากก

ารตร

าคา

ทรพยส

น

ผลต

างจา

กการ

แปลง

คางบ

การเ

งน

สวนเ

กน(ต

ำกวา

)ทนจ

ากกา

รเปล

ยนแป

ลงมล

คาเง

นลงท

น

2,10

0,00

0,00

0

-

-

-

-

-

- -

-

2,10

0,00

0,00

0

-

-

-

-

-

-

-

-

2,

100,

000,

000

(303

,088

,346

,225

)

-

-

-

-

-

- -

-

(303

,088

,346

,225

)

-

-

-

-

-

-

-

-

(30

3,08

8,34

6,22

5)

8,71

7,16

5,40

0

-

-

-

-

-

- -

-

8,71

7,16

5,40

0

-

-

-

-

-

-

-

-

8,

717,

165,

400

1,26

2,50

5,20

2

-

(1

,454

,244

,846

)

-

(1

,454

,244

,846

)

-

(1

,454

,244

,846

) -

-

(191

,739

,644

)

-

(4

86,2

35,3

77) -

(4

86,2

35,3

77)

73

6,29

9,44

2 -

25

0,06

4,06

5

-

58

,324

,421

43,8

86,3

67,2

45

2,

100,

621,

233

(1

,454

,244

,846

)

(1

,524

,000

)

64

4,85

2,38

7

42

3,65

7,94

3

1,

068,

510,

330 -

-

44,9

54,8

77,5

75

(5

8,32

6,61

6)

(4

86,2

35,3

77)

3,

015,

312

(5

41,5

46,6

81)

73

6,29

9,44

2

2,

043,

899,

242

2,

238,

652,

003

-

47,1

93,5

29,5

78

3,24

9,39

0,42

5

2,03

8,64

9,77

8

-

-

2,

038,

649,

778

-

2,

038,

649,

778

-

-

5,28

8,04

0,20

3

(1

32,9

19,7

29) - -

(1

32,9

19,7

29)

-

-

(1

32,9

19,7

29)

-

5,

155,

120,

474

(103

,652

,056

,633

)

61

,971

,455

-

-

61

,971

,455

42

3,65

7,94

3

48

5,62

9,39

8 -

-

(1

03,1

66,4

27,2

35)

74

,593

,113

-

-

74

,593

,113

-

2,

043,

899,

242

2,

118,

492,

355

-

(10

1,04

7,93

4,88

0)

10,3

24,2

86

-

-

(1

,524

,000

)

(1

,524

,000

)

-

(1

,524

,000

) -

-

8,80

0,28

6

-

-

3,

015,

312

3,

015,

312 -

-

3,

015,

312

-

11

,815

,598

634,

035,

648

-

-

-

-

10

5,93

9,37

0

10

5,93

9,37

0

(543

,803

,232

)

(1

04,6

64,0

00)

91,5

07,7

86

-

-

-

-

-

19

,531

,845

19

,531

,845

(3

6,50

0,04

3)

74

,539

,588

44,5

20,4

02,8

93

2,

100,

621,

233

(1

,454

,244

,846

)

(1

,524

,000

)

64

4,85

2,38

7

52

9,59

7,31

3

1,

174,

449,

700

(543

,803

,232

)

(1

04,6

64,0

00)

45,0

46,3

85,3

61

(5

8,32

6,61

6)

(4

86,2

35,3

77)

3,

015,

312

(5

41,5

46,6

81)

73

6,29

9,44

2

2,

063,

431,

087

2,

258,

183,

848

(3

6,50

0,04

3)

47

,268

,069

,166

สวนข

องผถอ

หนขอ

งธนา

คารฯ

กำไร

(ขา

ดทน)

สะส

ม

งบกา

รเงน

รวม

(หนว

ย: บ

าท)

หมาย

เหตป

ระกอ

บงบก

ารเงนเปน

สวนห

นงขอ

งงบก

ารเงนน


งบกา

รเงน

เฉพาะ

กจกา

ร

(หนว

ย: บ

าท)

435,

287,

384,

790

-

-

-

-

-

-

435,

287,

384,

790

-

-

-

-

-

-

-

43

5,28

7,38

4,79

0

2,10

0,00

0,00

0

-

-

-

-

-

-

2,10

0,00

0,00

0

-

-

-

-

-

-

-

2,10

0,00

0,00

0

(303

,088

,346

,225

)

-

-

-

-

-

-

(303

,088

,346

,225

)

-

-

-

-

-

-

-

(303

,088

,346

,225

)

8,71

7,16

5,40

0

-

-

-

-

-

-

8,71

7,16

5,40

0

-

-

-

-

-

-

-

8,71

7,16

5,40

0

1,26

2,49

7,85

4

-

(1

,453

,686

,248

)

-

(1

,453

,686

,248

)

-

(1

,453

,686

,248

)

(191

,188

,394

)

-

(4

95,4

91,6

44)

-

(4

95,4

91,6

44)

73

6,29

9,44

2

-

24

0,80

7,79

8

49,6

19,4

04

3,24

9,39

0,42

5

2,

038,

649,

778

-

-

2,

038,

649,

778

-

2,

038,

649,

778

5,28

8,04

0,20

3

(1

32,9

19,7

29)

-

-

(1

32,9

19,7

29)

-

-

(1

32,9

19,7

29)

5,15

5,12

0,47

4

(104

,216

,003

,901

)

61

,971

,455

-

-

61

,971

,455

28

9,14

5,96

1

35

1,11

7,41

6

(103

,864

,886

,485

)

74

,593

,113

-

-

74

,593

,113

-

2,

048,

272,

283

2,

122,

865,

396

(101

,742

,021

,089

)

10,3

24,2

86

-

-

(1

,524

,000

)

(1

,524

,000

)

-

(1

,524

,000

)

8,80

0,28

6

-

-

3,

015,

312

3,

015,

312

-

-

3,

015,

312

11,8

15,5

98

43,3

22,4

12,6

29

2,

100,

621,

233

(1

,453

,686

,248

)

(1

,524

,000

)

64

5,41

0,98

5

28

9,14

5,96

1

93

4,55

6,94

6

44,2

56,9

69,5

75

(5

8,32

6,61

6)

(4

95,4

91,6

44)

3,

015,

312

(5

50,8

02,9

48)

73

6,29

9,44

2

2,

048,

272,

283

2,

233,

768,

777

46,4

90,7

38,3

52

กำไร

(ขา

ดทน)

สะส

ม

ยอดค

งเหล

อ ณ

วนท

31

ธนวา

คม 2

550

รายไ

ด (ค

าใชจ

าย) ทร

บรใน

สวนข

องผถอ

หนสว

นเกน

ทนจา

กการ

ตราค

าทรพ

ยสน

สวนต

ำกวา

ทนจา

กการ

เปลย

นแปล

งมลค

าเงนล

งทน

ผลตา

งจาก

การแ

ปลงค

างบก

ารเงน

รวมร

ายได

(คา

ใชจา

ย) ท

รบรใ

นสวน

ของผ

ถอหน

กำไรสท

ธ รว

มราย

ได (คา

ใชจา

ย) ท

งสนท

รบรส

ำหรบ

ป

ยอดค

งเหล

อ ณ

วนท

31

ธนวา

คม 2

551

รายไ

ด (ค

าใชจ

าย) ทร

บรใน

สวนข

องผถอ

หนสว

นเกน

ทนจา

กการ

ตราค

าทรพ

ยสน

สวนต

ำกวา

ทนจา

กการ

เปลย

นแปล

งมลค

าเงนล

งทน

ผลตา

งจาก

การแ

ปลงค

างบก

ารเงน

รวมร

ายได

(คา

ใชจา

ย) ท

รบรใ

นสวน

ของผ

ถอหน

รบรส

วนตำ

กวาท

นทเก

ดจาก

การเปล

ยนแป

ลง

มลคา

เงนล

งทนใ

นงบก

ำไรข

าดทน

กำไรสท

ธ รว

มราย

ได (คา

ใชจา

ย) ท

งสนท

รบรส

ำหรบ

ปยอ

ดคงเ

หลอ

ณ ว

นท 3

1 ธน

วาคม

255

2

ทนทอ

อกแล

ะชำร

ะแลว

สวนต

ำกวา

มลคา

หนจด

สรรแ

ลว -

สำรอ

งตาม

กฎหม

ายจด

สรรแ

ลว -

สำรอ

งอนๆ

รวม

ยงไม

ไดจด

สรร

สวนเ

กนทน

จากก

ารตร

าคา

ทรพยส

น

ผลต

างจา

กการ

แปลง

คางบ

การเ

งน

สวนเ

กน(ต

ำกวา

)ทนจ

ากกา

รเปล

ยนแป

ลงมล

คาเง

นลงท

น

หมาย

เหตป

ระกอ

บงบก

ารเงนเปน

สวนห

นงขอ

งงบก

ารเงนน


กระแสเงนสดจากกจกรรมดำเนนงาน

กำไรกอนภาษเงนได

รายการปรบกระทบกำไรกอนภาษเงนไดเปนเงนสดรบเงน (จาย)

จากกจกรรมดำเนนงาน

คาเสอมราคาและรายจายตดบญช

ขาดทนจากการดอยคาเงนลงทน

ขาดทนทยงไมเกดขนจากการปรบมลคาเงนลงทน

ขาดทนจากการเปลยนประเภทเงนลงทน

ขาดทนจากการดอยคาของสนทรพยรอการขายและสนทรพยอน

สวนแบงกำไรจากเงนลงทนในบรษทรวม

หนสญและหนสงสยจะสญ

โอนกลบขาดทนจากการปรบโครงสรางหน

กำไรจากการจำหนายทดน อาคาร และอปกรณ

สำรองประมาณการหนสนจากการโอนสนทรพยดอยคณภาพ

(กลบรายการ)

สำรองประมาณการหนสนอน (กลบรายการ)

สำรองคาใชจายสำหรบโครงการเกยวกบพนกงาน

กำไรจากการจำหนายเงนลงทน

(กำไร)ขาดทนทยงไมเกดขนจากอตราแลกเปลยน

กำไรจากการซอคนตราสารหนดอยสทธทมลกษณะคลายทน

สวนเกนมลคาหนกตดบญช

รายไดอนจากการรบคนภาษเงนได

รายไดคางรบอน(เพมขน)ลดลง

คาใชจายคางจายอนเพมขน(ลดลง)

กำไรจากการดำเนนงานกอนการเปลยนแปลงในสนทรพย

และหนสนดำเนนงาน

สนทรพยดำเนนงาน (เพมขน) ลดลง

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน

หลกทรพยซอโดยมสญญาขายคน

เงนลงทนเพอคา


ทรพยสนรอการขาย

ลกหนคางรบ

สนทรพยอน

หนสนดำเนนงานเพมขน (ลดลง)

เงนรบฝาก

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน

หนสนจายคนเมอทวงถาม

หลกทรพยขายโดยมสญญาซอคน

เงนกยมระยะสน

เจาหนคางจาย

ประมาณการหนสนอน

หนสนอน

2552

2,098,018,750

1,168,288,970

902,969,774

7,156,080

-

2,736,978,484

(266,528,764)

2,845,855,199

(218,350,753)

(11,184,895)

309,331,339

(379,631,944)

243,907,032

(968,985,556)

(366,060,312)

(2,301,483,276)

-

(278,858,907)

(3,598,315)

327,936,784

5,845,759,690

5,715,183,610

-

5,906,005,308

35,122,089,713

3,803,773,574

1,558,978,310

1,868,965,214

(42,521,321,875)

1,438,744,745

1,660,643,149

-

(11,732,992,179)

195,876,954

(899,407,166)

(2,434,042,311)

2552

2,049,406,180

1,146,072,900

1,824,060,416

7,156,080

-

1,917,210,992

-

2,931,375,578

(224,851,674)

(11,184,895)

310,000,000

(374,721,944)

243,907,032

(986,212,378)

(366,060,312)

(2,301,483,276)

-

(278,858,907)

(20,345,745)

331,097,308

6,196,567,355

5,682,649,867

-

5,906,005,308

35,649,370,524

3,440,073,632

1,539,478,897

1,859,882,522

(42,611,153,518)

1,438,744,745

1,660,643,149

-

(11,746,492,179)

192,620,668

(899,407,166)

(2,484,908,908)

2551

616,229,322

1,159,003,811

1,099,520,208

19,060,018

2,561,748

1,123,496,906

(465,463,156)

5,177,138,202

(100,968,042)

(14,712,906)

(48,628,720)

1,150,107,000

917,180,748

(703,727,579)

255,718,301

-

(167,573,200)

-

127,995,318

(54,166,715)

10,092,771,264

(53,444,991,324)

27,800,000,000

(543,484,508)

26,983,051,483

4,607,363,913

(2,550,439,052)

(921,748,461)

(15,165,177,514)

(14,470,244,489)

(312,643,805)

(4,765,000,000)

12,442,044,467

(2,877,965,960)

-

17,005,426

2551

291,236,818

1,121,064,237

1,092,585,138

19,060,018

3,347,750

1,103,903,990

-

5,191,784,680

(121,494,337)

(16,130,108)

(58,000,000)

1,133,997,000

917,180,748

(853,768,097)

255,718,301

-

(167,573,200)

-

(10,376,797)

22,905,181

9,925,441,322

(52,664,218,719)

27,800,000,000

(543,484,508)

28,441,794,347

3,863,652,558

(2,432,624,493)

(403,515,246)

(15,067,723,128)

(15,781,432,755)

(312,643,805)

(4,765,000,000)

12,384,797,100

(2,861,223,508)

-

140,720,454


งบกระแสเงนสดธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน) และบรษทยอย

สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551(หนวย: บาท)



เงนสดไดมาจาก(ใชไปใน)กจกรรมดำเนนงาน

รายไดดอกเบยและเงนปนผลสทธ

เงนสดรบจากดอกเบย

เงนสดจายจากดอกเบย

เงนสดรบคนจากภาษเงนได

เงนสดจายภาษเงนได

เงนสดสทธไดมาจาก(ใชไปใน)กจกรรมดำเนนงาน

กระแสเงนสดจากกจกรรมลงทน

เงนสดรบจากดอกเบยและเงนปนผล

ซอหลกทรพยเผอขาย

ขายหลกทรพยเผอขาย

ลงทนในตราสารหนทจะถอจนครบกำหนด

เงนสดรบจากการไถถอนตราสารหนทจะถอจนครบกำหนด

ซอเงนลงทนทวไป

ขายเงนลงทนทวไป

ลงทนในบรษทยอยและบรษทรวม

ขายเงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวม

เงนปนผลรบจากบรษทรวม

ซอทดน อาคาร อปกรณ สทธการเชาและสนทรพยไมมตวตน

เงนสดรบจากการจำหนายทดน อาคาร และอปกรณ

เงนสดสทธไดมาจาก(ใชไปใน)กจกรรมลงทน

กระแสเงนสดจากกจกรรมจดหาเงน

เงนสดจายชำระเงนกยมระยะยาว

เงนสดจายดอกเบยเงนกยมระยะยาว

เงนสดจายเพอไถถอนหนก

เงนสดรบจากการออกจำหนายหนกดอยสทธและ

ตราสารหนดอยสทธทมลกษณะคลายทน

เงนสดจายเพอไถถอนหนกดอยสทธและ

ตราสารหนดอยสทธทมลกษณะคลายทน

เงนสดรบจากการออกจำหนายตวแลกเงนระยะยาว

จายเงนปนผลใหแกผถอหนสวนนอยในบรษทยอย

เงนสดสทธใชไปในกจกรรมจดหาเงน

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดเพมขนสทธ

ผลตางจากการแปลงคางบการเงนเพมขน(ลดลง)

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ณ วนตนป

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ณ วนสนป

2552

5,528,256,736

(12,478,891,679)

20,728,752,065

(7,395,152,363)

278,858,907

(106,665,653)

6,555,158,013

1,579,285,122

(155,402,405,303)

150,313,235,189

-

2,713,306,674

-

964,819,094

(34,481,100)

544,884,078

212,876,202

(1,094,535,943)

117,344,485

(85,671,502)

(1,138,454,840)

(1,423,092,372)

(702,380,000)

9,300,000,000

(9,092,172,412)

436,990,000

(36,500,043)

(2,655,609,667)

3,813,876,844

3,015,312

11,317,138,700

15,134,030,856

2552

5,824,074,896

(12,832,550,500)

20,651,515,780

(7,396,617,702)

278,858,907

(81,816,606)

6,443,464,775

1,890,638,557

(155,302,405,303)

150,213,235,189

-

2,687,306,674

-

963,624,389

(34,481,100)

544,884,078

-

(1,087,098,587)

116,945,013

(7,351,090)

(1,138,454,840)

(1,423,092,372)

(702,380,000)

9,300,000,000

(9,092,172,412)

436,990,000

-

(2,619,109,624)

3,817,004,061

3,015,312

11,313,907,152

15,133,926,525

2551

(13,109,458,560)

(15,792,517,130)

26,686,328,201

(11,835,447,272)

-

(181,387,265)

(14,232,482,026)

2,710,953,392

(251,527,802,266)

262,851,173,117

(3,079,768,074)

3,734,863,634

(2,430,000)

1,450,273,018

(163,152,300)

860,430,164

212,015,962

(548,617,825)

198,796,219

16,696,735,041

(1,263,017,170)

(1,798,942,207)

(102,380,000)

-

(800,000,000)

2,634,660,000

(104,664,000)

(1,434,343,377)

1,029,909,638

(1,524,000)

10,288,753,062

11,317,138,700

2551

(12,275,460,381)

(16,002,470,864)

26,386,943,204

(11,857,755,918)

-

(3,830,855)

(13,752,574,814)

3,020,064,500

(251,527,802,266)

262,348,801,456

(3,079,768,074)

3,696,433,627

(2,430,000)

1,438,258,757

(533,152,300)

887,275,702

-

(524,436,944)

168,943,793

15,892,188,251

(1,061,770,536)

(1,781,994,472)

(102,380,000)

-

(800,000,000)

2,634,660,000

-

(1,111,485,008)

1,028,128,429

(1,524,000)

10,287,302,723

11,313,907,152





1. ขอมลทวไปของธนาคารฯ

ธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน) (“ธนาคารฯ”) เปนบรษทมหาชนซงจดตงขนและมภมลำเนาในประเทศไทย ธนาคารฯ ประกอบธรกจธนาคารพาณชย โดยมสำนกงานใหญตงอยเลขท 3000 ถนนพหลโยธน แขวงจอมพล เขตจตจกร กรงเทพมหานคร ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 ธนาคารฯ มสาขาอยทวทกภมภาคในประเทศไทยรวมสำนกงานใหญทงสน 483 สาขา และสาขาตางประเทศ3 สาขา (31 ธนวาคม 2551: ในประเทศไทยทงสน 470 สาขา และสาขาตางประเทศ 3 สาขา)

บรษทยอยทงหมดจดตงเปนบรษทจำกดตามกฎหมายไทยและประกอบกจการในประเทศไทย โดยดำเนนธรกจหลกทางดานธรกจบรหาร สนทรพยและธรกจหลกทรพยจดการกองทน

2. เกณฑในการจดทำงบการเงน

2.1 เกณฑในการจดทำงบการเงน

งบการเงนนไดจดทำขนตามมาตรฐานการบญชทกำหนดในพระราชบญญตวชาชพบญช พ.ศ. 2547 และอางองตามหลกเกณฑท กำหนดโดยธนาคารแหงประเทศไทย (“ธปท.”) และสำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (“กลต.”)

การแสดงรายการในงบการเงนไดทำขนเพอใหเปนไปตามขอกำหนด ธปท. เรอง “การจดทำและการประกาศงบการเงนของธนาคาร พาณชยและบรษทโฮลดงทเปนบรษทแมของกลมธรกจทางการเงน” ลงวนท 3 สงหาคม 2551

งบการเงนนไดจดทำขนโดยใชเกณฑราคาทนเดมเวนแตจะไดเปดเผยเปนอยางอนในหมายเหตประกอบงบการเงนขอท 4 เรองนโยบายการบญชทสำคญ

งบการเงนฉบบภาษาไทยเปนงบการเงนฉบบทธนาคารฯ ใชเปนทางการตามกฎหมาย งบการเงนฉบบภาษาองกฤษแปลมาจากงบการ เงนฉบบภาษาไทยดงกลาว

2.2 เกณฑในการจดทำงบการเงนรวม

(ก) งบการเงนรวมนไดจดทำขนโดยรวมงบการเงนของธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน) และของบรษทยอย ดงตอไปน

หมายเหตประกอบงบการเงนธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน) และบรษทยอย

สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551


เมอวนท 14 สงหาคม 2551 ธนาคารฯไดลงนามใน Share Purchase Agreement กบ Macquarie International HoldingsLimited (“Macquarie”) เพอขายหนของบรษทหลกทรพย ทเอมบ แมคควอร (ประเทศไทย) จำกด ซงถอโดยธนาคารฯ ใหแกMacquarie International Holdings Limited รายการนไดดำเนนการแลวเสรจในเดอนกนยายน 2551 งบการเงนรวมของธนาคารฯ และบรษทยอยสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2551 ไดรวมผลการดำเนนงานของบรษทหลกทรพยทเอมบ แมคควอร (ประเทศไทย) จำกด จนถงวนทธนาคารฯ ขายหนในเดอนกนยายน 2551 และบรษท ไอเอฟซท แอดไวเซอร จำกดจนถงวนทบรษทดงกลาวเลกกจการในเดอนธนวาคม 2551

(ข) งบการเงนรวมของธนาคารฯ และบรษทยอย ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 มไดรวมงบการเงนของกองทนรวม สยามรสอรทซงเปนกองทนรวมอสงหารมทรพยประเภท 4 ทธนาคารฯ ถอหนวยลงทนมากกวารอยละ 50 ของหนวยลงทนทออกจำหนาย เนองจากธนาคารฯ ไมมอำนาจในการควบคมการกำหนดนโยบายทางการเงนและการดำเนนงานของกองทนดงกลาว

(ค) ธนาคารฯ นำงบการเงนของบรษทยอยมารวมในการจดทำงบการเงนรวมตงแตวนทไดมา (วนทธนาคารฯมอำนาจในการควบคมบรษทยอย) จนถงวนทธนาคารฯ สนสดการควบคมบรษทยอยนน

(ง) งบการเงนของบรษทยอยทนำมาจดทำงบการเงนรวมไดจดทำขนโดยมรอบระยะเวลาบญชและใชนโยบายการบญชทสำคญเชนเดยวกนกบของธนาคารฯ

(จ) ยอดคงคางและรายการระหวางกนทมสาระสำคญของธนาคารฯ และบรษทยอยไดถกตดออกจากงบการเงนรวมนแลว เงนลงทนในบรษทยอยในบญชของธนาคารฯ ไดตดกบสวนของผถอหนของบรษทยอยแลว

(ฉ) สวนของผถอหนสวนนอยคอจำนวนกำไรหรอขาดทนและสนทรพยสทธของบรษทยอยสวนทไมไดเปนของธนาคารฯ และแสดงเปน รายการแยกตางหากในงบกำไรขาดทนรวมและสวนของผถอหนในงบดลรวม

2.3 งบการเงนเฉพาะกจการ

ธนาคารฯ ไดจดทำงบการเงนเฉพาะกจการเพอประโยชนตอสาธารณะ ซงแสดงเงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวมตามวธราคาทน

บรษท บรหารสนทรพยพญาไท จำกดบรษท เดซกน ฟอร อทเอ คอนแทรคท จำกดบรษทหลกทรพยจดการกองทน ทหารไทย จำกดบรษท ไอเอฟซท แอดไวเซอร จำกดบรษทหลกทรพย ทเอมบ แมคควอร (ประเทศไทย) จำกด

ลกษณะธรกจ

ธรกจบรหารสนทรพยธรกจสนนสนน สถาบนการเงน

ธรกจหลกทรพยจดการกองทนธรกจการเงน

ธรกจหลกทรพย

2552

100.00

99.40

75.00

-

-

2552

0.61

-

0.05

-

-

2552

0.36

-

1.87

-

-

2551

100.00

99.40

75.00

-

-

2551

0.92

-

0.06

-

-

2551

1.07

-

1.63

-

1.31

อตรารอยละของสนทรพยทรวมอยในงบการเงนรวม ณวนท 31 ธนวาคม

อตรารอยละของการถอหนโดยธนาคารฯ ณ วนท 31 ธนวาคม

อตรารอยละของรายไดทรวมอยในงบการเงนรวมสำหรบป

สนสดวนท 31 ธนวาคม


3. การประกาศใชมาตรฐานการบญชใหม

ในเดอนมถนายน 2552 สภาวชาชพบญชไดออกประกาศสภาวชาชพบญช ฉบบท 12/2552 เรอง การจดเลขระบฉบบมาตรฐานการ บญชของไทยใหตรงตามมาตรฐานการบญชระหวางประเทศ ดงนนการอางองเลขมาตรฐานการบญชในงบการเงนนไดถอปฏบตตามประกาศสภาวชาชพบญชฉบบดงกลาว

สภาวชาชพบญชไดออกประกาศสภาวชาชพบญช ฉบบท 86/2551 และ 16/2552 ใหใชมาตรฐานการบญชมาตรฐานการรายงานทางการเงน และแนวปฏบตทางการบญชใหมดงตอไปน

3.1 มาตรฐานการบญช มาตรฐานการรายงานทางการเงน และแนวปฏบตทางการบญชทมผลบงคบใชในปปจจบน

แมบทการบญช (ปรบปรง 2550) มาตรฐานการบญชฉบบท 36 (ปรบปรง 2550) การดอยคาของสนทรพยมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบท 5 (ปรบปรง 2550) สนทรพยไมหมนเวยนทถอไวเพอขายและการดำเนนงานทยกเลกแนวปฏบตทางการบญชสำหรบการบนทกสทธการเชาแนวปฏบตทางการบญชสำหรบการรวมธรกจภายใตการควบคมเดยวกน

มาตรฐานการบญช มาตรฐานการรายงานทางการเงน และแนวปฏบตทางการบญชขางตนถอปฏบตกบงบการเงนสำหรบรอบระยะเวลาบญช ทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2552 เปนตนไป ฝายบรหารของธนาคารฯ และบรษทยอยไดประเมนแลวเหนวามาตรฐานการบญช มาตรฐานการรายงานทางการเงน และแนวปฏบตทางการบญชดงกลาวขางตน ไมมผลกระทบอยางเปนสาระสำคญตองบการเงนสำหรบปปจจบน

3.2 มาตรฐานการบญชทยงไมมผลบงคบใชในปปจจบน

วนทมผลบงคบใช

มาตรฐานการบญชฉบบท 20 การบญชสำหรบเงนอดหนนจากรฐบาลและการเปดเผยขอมลเกยวกบความชวยเหลอจากรฐบาล 1 มกราคม 2555มาตรฐานการบญชฉบบท 24 (ปรบปรง 2550) การเปดเผยขอมลเกยวกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน 1 มกราคม 2554มาตรฐานการบญชฉบบท 40 อสงหารมทรพยเพอการลงทน 1 มกราคม 2554

อยางไรกตาม กจการสามารถนำมาตรฐานการบญชฉบบท 24 (ปรบปรง 2550) และฉบบท 40 มาถอปฏบตกอนกำหนดได ฝายบรหารของธนาคารฯ และบรษทยอยไดประเมนแลววามาตรฐานการบญชฉบบท 20 ไมเกยวเนองกบธรกจของธนาคารฯ และบรษทยอยสวนมาตรฐานการบญชฉบบท 24 (ปรบปรง 2550) และฉบบท 40 จะไมมผลกระทบอยางเปนสาระสำคญตองบการเงนสำหรบปทเรมใชมาตรฐานการบญชฉบบดงกลาว

4. นโยบายการบญชทสำคญ

4.1 การรบรรายได

รายไดดอกเบยและเงนปนผลธนาคารฯ และบรษทยอยใชเกณฑคงคางในการรบรรายไดดอกเบยและสวนลดจากเงนใหสนเชอโดยธนาคารฯ ระงบการรบรรายไดดอกเบยสำหรบเงนใหสนเชอทคางชำระเกนกำหนด 3 เดอนนบจากวนทครบกำหนดชำระไมวาจะมหลกประกนหรอไม การบนทกรายไดดอกเบย หลงจากนนจะใชเกณฑเงนสดตามขอกำหนดของธนาคารแหงประเทศไทย


ธนาคารฯ บนทกยกเลกรายไดดอกเบยคางรบของเงนใหสนเชอทไดบนทกเปนรายไดออกจากบญชสำหรบลกหนทคางชำระดอกเบยเกนกวา3 เดอนนบจากวนทครบกำหนดชำระดอกเบยตามขอกำหนดของธนาคารแหงประเทศไทย การบนทกรายไดดอกเบยหลงจากนนจะบนทกตามเกณฑเงนสดจนกวาจะไดรบชำระหนทคางเกนกำหนดชำระดงกลาวแลว

ธนาคารฯ รบรรายไดดอกเบยสำหรบลกหนภายหลงการปรบโครงสรางหนใหมตามเกณฑคงคาง โดยองจากอตราดอกเบยทลกหนตองจายชำระตามสญญา ยกเวนหนตามสญญาปรบโครงสรางหนทอยระหวางการตดตามผลการปฏบตตามเงอนไขการปรบโครงสรางหนใหม ซงจะรบรเปนรายไดดอกเบยตามเกณฑเงนสดจนกวาลกหนจะปฏบตตามเงอนไขการปรบโครงสรางหนตดตอกนไมนอยกวาสาม เดอนหรอสามงวดการชำระเงน แลวแตระยะเวลาใดจะนานกวา

ธนาคารฯ รบรรายไดดอกเบยจากเงนลงทนในตราสารหนดวยวธอตราดอกเบยทแทจรงในงบกำไรขาดทนตลอดอายการลงทนในตราสารหน

เงนปนผลบนทกเปนรายไดในงบกำไรขาดทนในวนทธนาคารฯ และบรษทยอยมสทธไดรบเงนปนผล

รายไดคาธรรมเนยมและบรการรายไดคาธรรมเนยมและบรการรบรเปนรายไดเมอไดใหบรการแลว

4.2 การรบรคาใชจายดอกเบย

ธนาคารฯ และบรษทยอยใชเกณฑคงคางในการรบรคาใชจายดอกเบยเงนฝาก และเงนกยมดวยวธอตราดอกเบยทแทจรงในงบกำไรขาดทนตลอดอายของสญญา สวนลดรบหรอสวนเกนจายลวงหนา และคาธรรมเนยมในการทำสญญาประกนความเสยงในอตราแลก เปลยนของเงนกยม รบรคาใชจายโดยวธเสนตรงตามอายของสญญา

4.3 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด หมายถง เงนสดในมอ และรายการเงนสดระหวางเรยกเกบ

4.4 หลกทรพยซอโดยมสญญาขายคน/หลกทรพยขายโดยมสญญาซอคน

ธนาคารฯ มการทำสญญาซอหลกทรพยโดยมสญญาขายคนหรอมการทำสญญาขายหลกทรพยโดยมสญญาซอคนกบภาคเอกชนโดยมการกำหนดวนเวลา และราคาทแนนอนในอนาคต จำนวนเงนทจายสำหรบหลกทรพยซอโดยมสญญาขายคนในอนาคตแสดงเปนสนทรพยภายใตบญช “รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน - ดานสนทรพย” หรอ “เงนใหสนเชอ” ขนอยกบประเภทของคคาใน งบดล โดยหลกทรพยภายใตสญญาขายคนดงกลาวถอเปนหลกประกน ในขณะทหลกทรพยขายโดยมสญญาซอคนในอนาคตแสดงเปนหนสนภายใตบญช “รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน - ดานหนสน” หรอ “เงนกยม” ขนอยกบประเภทของคคาในงบดลดวย จำนวนเงนทไดรบมาจากการขายหลกทรพยดงกลาว โดยหลกทรพยภายใตสญญาซอคนถอเปนหลกประกน

ผลตางระหวางราคาซอและราคาขายจะถกรบรตามระยะเวลาของรายการซงแสดงรวมอยในดอกเบยรบหรอดอกเบยจายแลวแตกรณ

4.5 เงนลงทน

ธนาคารฯ และบรษทยอยจดประเภทเงนลงทนในตราสารหนและตราสารทนในความตองการของตลาด เปนหลกทรพยเพอคาหลกทรพยเผอขายหรอตราสารหนทจะถอจนครบกำหนด และจดประเภทเงนลงทนในตราสารทนทไมอยในความตองการของตลาดเปนเงนลงทนทวไปเงนลงทนในบรษทยอยหรอบรษทรวม


เงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวมเงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวมในงบการเงนเฉพาะกจการบนทกบญชโดยใชวธราคาทนสทธจากคาเผอการดอยคาของเงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวม ขาดทนจากการดอยคาบนทกเปนคาใชจายในงบกำไรขาดทน

เงนลงทนในบรษทรวมในงบการเงนรวมบนทกบญชโดยใชวธสวนไดเสยซงการบนทกตามวธสวนไดเสยนเงนลงทนจะถกบนทกครงแรกในราคาทนทซอมาและจะถกปรบดวยสวนไดเสยทเกดจากผลการดำเนนงานของบรษทรวมตามอตราสวนการลงทน

ในกรณทธนาคารฯ ไดหนมาจากการปรบโครงสรางหนถงแมวาการไดมาดงกลาวจะทำใหธนาคารฯถอหนเกนกวาอตรารอยละ 50หรออตรารอยละ 20 ของทนชำระแลวของบรษทดงกลาวธนาคารฯ จะไมถอเงนลงทนดงกลาวเปนเงนลงทนในบรษทยอยหรอบรษทรวมตามลำดบ เนองจากธนาคารฯ มความตงใจทจะถอเงนลงทนดงกลาวเปนการชวคราว และจะจดประเภทเงนลงทนดงกลาวเปนเงนลงทนทวไป ซงแสดงมลคาตามวธราคาทนสทธจากคาเผอการดอยคา

ธนาคารฯ ไมถอวาการลงทนในกองทนรวมทมสดสวนการลงทนตงแตอตรารอยละ 50 ขนไป เปนเงนลงทนในบรษทยอย เนองจากธนาคารฯ ไมมอำนาจควบคมหรอมอทธพลในการกำหนดนโยบายการเงนและการดำเนนงานของกองทนรวมดงกลาวซงอยภายใตการจดการทเปนอสระของผจดการกองทนตามรายละเอยดของโครงการจดการกองทนรวม และอยภายใตการกำกบดแลของสำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

เงนลงทนในตราสารหนและตราสารทนตราสารหนและตราสารทนซงเปนหลกทรพยในความตองการของตลาดซงถอไวเพอคา จดประเภทเปนหลกทรพยเพอคาและแสดงมลคาในราคายตธรรม กำไรหรอขาดทนจากการตราคาหลกทรพยไดบนทกในงบกำไรขาดทน

ตราสารหน (รวมสทธทจะไดรบชำระราคาโอนดวยตวสญญาใชเงนประเภทโอนเปลยนมอไมไดและอาวลโดยกองทนเพอการฟนฟและพฒนาระบบสถาบนการเงน (“กองทนฟนฟฯ”) ทไดรบจากการทำสญญาโอนสนทรพยดอยคณภาพใหแกบรรษทบรหารสนทรพยไทย (“บสท.”))ซงธนาคารฯ และบรษทยอยตงใจและสามารถถอจนครบกำหนด แสดงในราคาทนตดจำหนายและหกดวยคาเผอการดอยคาผลตางระหวางราคาทนทซอมากบมลคาไถถอนของตราสารหนจะถกตดจายโดยวธอตราดอกเบยทแทจรงตลอดอายทเหลอของตราสารหนนบแตวนไดมาหรอลงทน

ตราสารหนและตราสารทนซงเปนหลกทรพยในความตองการของตลาด นอกเหนอจากทถอไวเพ อคาหรอถอไวจนครบกำหนด จดประเภทเปนหลกทรพยเผอขายและแสดงมลคาในราคายตธรรม กำไรหรอขาดทนจากการตราคาหลกทรพยไดบนทกในสวนของผถอหนโดยตรง ยกเวนขาดทนจากการดอยคาของเงนลงทน และกำไรหรอขาดทนจากการโอนเปลยนประเภทเงนลงทนจะรบรในงบกำไรขาดทนทงนเมอมการจำหนายเงนลงทน ธนาคารฯ และบรษทยอยรบรผลกำไรหรอขาดทนทเคยบนทกในสวนของผถอหนโดยตรงเขาในงบกำไรขาดทน

เงนลงทนในตราสารทนซงไมใชหลกทรพยในความตองการของตลาดจดประเภทเปนเงนลงทนทวไปและแสดงมลคาในราคาทนหกคาเผอการดอยคา

มลคายตธรรมของหลกทรพยมลคายตธรรมสำหรบหลกทรพยเพอคาและหลกทรพยเผอขายประเภทตราสารทนในความตองการของตลาดจะใชราคาเสนอซอครงสดทายณ วนทำการสดทายของงวด มลคายตธรรมของหนวยลงทนใชมลคาสนทรพยสทธทประกาศ ณ วนทในงบดล


มลคายตธรรมของเงนลงทนในตราสารหน ประเภทตราสารหนภาครฐ คำนวณโดยใชเสนอตราผลตอบแทน (Yield Curve) ของสมาคมตลาดตราสารหนไทย มลคายตธรรมของเงนลงทนในตราสารหนทออกจำหนายในประเทศ คำนวณโดยใชราคาตลาดทประเมนโดยสถาบนทเชอถอได หรออตราผลตอบแทน (Yield) ของตราสารหนนน หรอคำนวณจากเสนอตราผลตอบแทน (Yield Curve) ของสมาคมตลาดตราสารหนไทย ปรบดวยปจจยความเสยงตามความเหมาะสม ทงนสถาบนผประเมนราคาจะตองแสดงเหตผลทเชอถอไดเปนลายลกษณอกษรดวย

การจำหนายเงนลงทน เมอมการจำหนายเงนลงทน ผลตางระหวางจำนวนเงนสทธทไดรบและมลคาตามบญชและรวมถงกำไรหรอขาดทนจากการตราคาหลกทรพยทเกยวของทเคยบนทกในสวนของผถอหน จะถกบนทกในงบกำไรขาดทน ในกรณทธนาคารฯ และบรษทยอยจำหนายบางสวนของเงนลงทนทถออย การคำนวณตนทนสำหรบเงนลงทนทจำหนายไปและเงนลงทนทยงถออยใชวธถวเฉลยถวงนำหนก

4.6 เงนใหสนเชอ

เงนใหสนเชอแสดงเงนตนไมรวมดอกเบยคางรบ (ยกเวนเงนเบกเกนบญช) สวนลดของเงนใหสนเชอทหกไวลวงหนาทยงไมรบรเปนรายไดแสดงเปนรายการหกจากเงนใหสนเชอ

เงนลงทนในลกหนทรบโอนมาเปนเงนลงทนในลกหนของบรษท บรหารสนทรพยพญาไท จำกด (บรษทยอยของธนาคารฯ) แสดงดวยราคาทนทจายซอคงเหลอสทธจากคาเผอการดอยคาและคาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน บรษทยอยไดใชวธการบญชเกยวกบการโอนเปลยนประเภทสนทรพยทางการเงนเพอใหเปนไปตามหลกเกณฑทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนด โดยบนทกรายการโอนบญชเงนลงทนในลกหนทรบโอนมาเฉพาะรายทไดมการปรบโครงสรางหนแลว ไปเปนบญชเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ โดยบนทกดวยมลคายตธรรม ณ วนทโอน แตไมเกนมลคาตามบญชของเงนลงทนในลกหนทรบโอนมา ซงมลคายตธรรมคำนวณจาก มลคาปจจบนของจำนวนเงนทคาดวาจะไดรบคนในอนาคตตามสญญาปรบโครงสรางหนคดลดดวยอตราคดลดททำใหมลคาปจจบน ของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบในอนาคตเทากบมลคาตามบญชของเงนลงทนในลกหน โดยผลตางระหวางราคาตามบญชกบมลคายตธรรม ณ วนโอนนนแสดงเปนขาดทนจากการปรบโครงสรางหน จากการโอนเปลยนประเภทสนทรพยทางการเงนในงบกำไรขาดทน

4.7 คาเผอหนสงสยจะสญ

การตงคาเผอหนสงสยจะสญถอปฏบตตามหลกเกณฑและขอกำหนดของธปท. ธนาคารฯ และบรษทยอยพจารณาตงคาเผอหนสงสยจะสญ โดยพจารณาเฉพาะเจาะจงตามลกษณะของสนเชอ และปจจยตางๆ ทเกยวของ เชน ความสามารถในการชำระหนของลกหนหลกประกนสวนสญเสยทเกดขนในอดต ประมาณการสวนสญเสย ความเสยงดานเครดตของลกหน และประสบการณของฝายบรหาร เปนตน

สำหรบสนเชอทกอใหเกดรายไดซงไดแกลกหนจดชนปกตและจดชนกลาวถงเปนพเศษ ธนาคารฯ พจารณาคาเผอหนสงสยจะสญตามลกษณะของสนเชอและจากปจจยตางๆ ทเกยวของ เชน สวนสญเสยในอดต ความเสยงดานเครดตของลกหนและประสบการณของฝายบรหารโดยคาเผอหนสงสยจะสญของสนเชอทกอใหเกดรายได ประกอบดวยคาเผอหนสงสยจะสญขนตำทคำนวณตามอตรารอยละทธปท.กำหนดและคาเผอหนสงสยจะสญสวนทเกนกวาอตราขนตำดงกลาวเพอครอบคลมความเสยหายซงไดเกดขนแลวแตยงไมไดรบรายงาน

ในระหวางป 2552 ธนาคารฯ ไดมการทบทวนคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบสนเชอทกอใหเกดรายไดสวนทเกนกวาอตราขนตำของธนาคารแหงประเทศไทย โดยธนาคารฯ กำหนดใหระยะเวลาการรบรคาความนาจะเปนทลกคาผดนดชำระจากเดม 1 ป สำหรบลกหนทกกลมเปนระยะเวลา 3 เดอน 6 เดอนและ 9 เดอน ขนอยกบกลมประเภทลกหน ซงสอดคลองกบขนตอนการทบทวนสนเชอและรปแบบการดแลลกหนแตละกลมของธนาคารฯ และ ธนาคารฯกำหนดใหมลหนคงคาง ณ วนทลกหนผดนดชำระ (Exposure at Default: EAD) สำหรบสนเชอบางประเภทจากเดมเทากบมลหนคงคาง ณ วนสนงวดเปนผลรวมของมลหนคงคางและวงเงนทยงไมเบกใช ณ วนสนงวด


สำหรบสนเชอดอยคณภาพ ซงไดแกลกหนจดชนตำกวามาตรฐาน จดชนสงสย และจดชนสงสยจะสญ ธนาคารฯ พจารณาตงคาเผอหนสงสยจะสญเปนรายลกหน โดยพจารณาเฉพาะเจาะจงตามลกษณะของสนเชอ และปจจยตางๆ ทเกยวของ เชน ความสามารถในการชำระหนของลกหน และหลกประกน เปนตน โดยคำนวณคาเผอหนสงสยจะสญในอตรารอยละ 100 สำหรบสวนของยอดหนคงคางตามบญชทเกนกวามลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากลกหนหรอมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจำหนายหลกประกนซงเปนไปตามวธการทธปท. กำหนด ในกรณทธนาคารฯ และบรษทยอยมแผนเฉพาะเจาะจงในการบรหารจดการกบสนเชอดอยคณภาพเฉพาะกลม เชน การขายสนเชอดอยคณภาพ ธนาคารฯและบรษทยอยตงคาเผอหนสงสยจะสญโดยพจารณาจากประมาณการมลคาทคาดวาจะไดรบจากการขายสนเชอดอยคณภาพและอตราผลตอบแทนทคาดหวงของนกลงทน เปนตน

คาเผอหนสงสยจะสญทตงเพมถอเปนคาใชจายในแตละงวดบญช ธนาคารฯ ตดหนสญกบคาเผอหนสงสยจะสญเมอธนาคารฯ ไมสามารถเรยกหนคนไดและหนสญไดรบคนจะบนทกกลบบญชเพมกบคาเผอหนสงสยจะสญ

4.8 การปรบโครงสรางหนทมปญหา

ธนาคารฯ และบรษทยอยจะบนทกสนทรพยทรบโอนมาจากการปรบโครงสรางหนทมปญหา ดวยมลคายตธรรมหกดวยประมาณการคาใชจายในการขาย แตไมสงกวามลหนตามบญชบวกดอกเบยทธนาคารฯ มสทธไดรบตามกฎหมายทยงไมไดบนทกบญช ในกรณทการปรบโครงสรางหนทเปนการเปลยนแปลงเงอนไขการชำระหน จะมการคำนวณหามลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบในอนาคตจากลกหนคดลดดวยอตราดอกเบยในตลาด ณ วนทมการปรบโครงสรางหน ผลตางของมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบในอนาคตและมลคาตามบญชของเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบจะถกบนทกเปนคาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหนแสดงในงบดล หลงจากนนธนาคารฯ และบรษทยอยจะทบทวนคาเผอการปรบมลคาดงกลาวโดยใชมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบตามระยะเวลาทเหลออย

4.9 ทรพยสนรอการขาย

ทรพยสนรอการขายแสดงตามราคาทน หรอมลคาสทธทคาดวาจะไดรบแลวแตราคาใดจะตำกวา ขาดทนจากการดอยคารบรในงบกำไรขาดทน กำไรหรอขาดทนจากการจำหนายจะรบรในงบกำไรขาดทนเมอมการจำหนาย

ราคาทนของทรพยสนรอการขายกรณทไดมาจากการรบโอนชำระหนจากลกหน สำหรบทรพยสนรอการขายทลกหนโอนใหเพอชำระหนกอนป 2545 ราคาทนถอตามราคาทประเมนขน หรอราคาตามบญชของลกหนแลวแตจำนวนใดจะตำกวา สำหรบทรพยสนรอการขายทลกหนโอนใหเพอชำระหนตงแตป 2545 ราคาทนถอตามมลคายตธรรมและหกดวยประมาณการคาใชจายทางตรงในการขาย แตไมเกนกวามลหนตามบญชบวกดอกเบยทธนาคารฯ และบรษทยอยมสทธไดรบตามกฎหมายทยงไมไดบนทกบญช ราคาทนของทรพยสนรอการขายกรณทธนาคารฯ และบรษทยอยเขาซอจากการขายทอดตลาดของกรมบงคบคด ไดแกราคาทธนาคารฯและบรษทยอยเขาซอ บวกคาใชจายในการรบโอนกรรมสทธ และหกดวยประมาณการคาใชจายทางตรงในการขาย

มลคาสทธทคาดวาจะไดรบธนาคารฯ และบรษทยอยพจารณาจากคณภาพของทรพยสน (ซงพจารณาจากปจจยตางๆ เชน ทำเลทตงสาธารณปโภค และศกยภาพในการใชประโยชนของทรพยสนโดยธนาคารฯ และบรษทยอยจะจดกลมเปนเกรด) ระยะเวลาการถอครองและความตองการของตลาด ทงนในกรณของรายการทรพยสนทมมลคาสงธนาคารฯ และบรษทยอยจะทำการประเมนมลคาทคาดวาจะไดรบคนหกประมาณคาใชจายในการขายเปนรายแปลง สวนทเหลอธนาคารฯ จะพจารณาเปนรายกลมตามคณภาพของทรพยสนและระยะเวลาการถอครอง โดยทรพยสนในแตละกลมจะถกกำหนดอตราสวนลดจากราคาประเมนของทรพยสนตามคณภาพของทรพยสนและระยะเวลาการถอครอง ซงการกำหนดอตราสวนลดจะพจารณาจากขอมลการขายทรพยสนรอการขายในอดต และความตองการของตลาดทงน ในกรณทธนาคารฯ และบรษทยอยมแผนการขายทรพยสนรอการขายเฉพาะรายหรอกลมใด ธนาคารฯ และบรษทยอยจะใชมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการขายหกดวยประมาณการคาใชจายในการขายสำหรบทรพยสนรอการขายเฉพาะรายหรอกลมดงกลาว


4.10 ทดน อาคารและอปกรณ

ทดนแสดงมลคาตามราคาทนหรอราคาทตใหม อาคาร และอปกรณแสดงมลคาตามราคาทนหรอราคาทตใหมหกคาเสอมราคาสะสมและคาเผอการดอยคา

ธนาคารฯ และบรษทยอยบนทกมลคาเรมแรกของทดน อาคารและอปกรณในราคาทน ณ วนทไดสนทรพยมา หลงจากนนธนาคารฯ ไดจดใหมการประเมนราคาของทดนและอาคารโดยผประเมนราคาอสระและบนทกสนทรพยดงกลาวในราคาทตใหม (ราคาทตใหม หมายถงมลคายตธรรมประเมนขนโดยผประเมนราคาอสระโดยใชเกณฑราคาตลาดสำหรบสนทรพยประเภททดน และเกณฑราคาตนทนเปลยนแทนหลงหกคาเสอมราคาสำหรบสนทรพยประเภทอาคาร) อยางสมำเสมอเพอมใหราคาตามบญช ณ วนทในงบดลแตกตางจากมลคายตธรรมอยางมสาระสำคญ

ธนาคารฯ บนทกสวนตางซงเกดจากการตราคาสนทรพยดงตอไปน

(ก) ธนาคารฯ บนทกราคาตามบญชของสนทรพยทเพมขนจากการตราคาใหมในบญช “สวนเกนทนจากการตราคาทรพยสน” ในสวนของผถอหนในงบดล อยางไรกตามหากสนทรพยนนเคยมการตราคาลดลงและธนาคารฯ ไดรบรราคาทลดลงเปนคาใชจายในงบกำไรขาดทนแลวสวนทเพมจากการตราคาใหมนจะถกรบรเปนรายไดไมเกนจำนวนทเคยลดลงซงไดรบรเปนคาใชจายในงบกำไรขาดทนปกอนแลว

(ข) ธนาคารฯ รบรราคาตามบญชของสนทรพยทลดลงจากการตราคาใหมเปนคาใชจายในงบกำไรขาดทน อยางไรกตาม หากสนทรพยนนเคยมการตราคาเพมขนและยงมยอดคงคางของบญช “สวนเกนทนจากการตราคาทรพยสน” อยในสวนของผถอหน สวนทลดลงจากการตราคาใหมจะถกนำไปหกออกจาก “สวนเกนทนจากการตราคาทรพยสน” ไมเกนจำนวนซงเคยตราคาเพมขนของสนทรพยชนดเดยวกน และสวนทเกนจะรบรเปนคาใชจายในงบกำไรขาดทน

คาเสอมราคาของอาคารและอปกรณทอยในงบกำไรขาดทนคำนวณจากราคาทนของสนทรพยหรอราคาทตใหมกรณสนทรพยนนมการตราคาเพมโดยวธเสนตรงตามอายการใชงานโดยประมาณของสนทรพย (ยกเวนคาเสอมราคาสำหรบสาขาตางประเทศคำนวณในอตราทกฏหมายของแตละประเทศกำหนดในอตรารอยละ 20 และ 25 ตอป) ดงตอไปน

อาคาร - 50 ปอปกรณ - 3 - 10 ป

คาเสอมราคาไดแสดงรวมอยในงบกำไรขาดทน ไมมการคดคาเสอมราคาสำหรบทดนและสนทรพยระหวางกอสรางและงานระหวางตดตง

กรณสนทรพยทมการตราคาเพม สวนเกนทนจากการตราคาสนทรพยทแสดงอยในสวนของผถอหนจะทยอยตดจำหนายโดยใชวธเสนตรงตามอายการใชงานโดยประมาณทเหลออยของสนทรพยนน และบนทกโอนไปยงกำไรสะสมโดยตรง

4.11 สทธการเชา

สทธการเชาแสดงในราคาทนหกคาตดจำหนายสะสมโดยธนาคารฯ แสดงเปนสวนหนงของรายการ “สนทรพยอน” ในงบดล คาตดจำหนายรบรเปนคาใชจายในงบกำไรขาดทนโดยวธเสนตรงตามอายสญญาเชา


4.12 สนทรพยไมมตวตน

คาความนยมคาความนยมจากการซอสวนไดเสยในบรษทยอย เกดจากสวนเกนของตนทนทจายซอสงกวามลคาของสนทรพยสทธทไดรบ ณ วนทซอ

คาความนยมแสดงในงบดลดวยราคาทนหกคาเผอการดอยคา โดยธนาคารฯ ไดเปลยนแปลงนโยบายการบญชสำหรบคาความนยมเพอใหสอดคลองกบมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบท 3 (ปรบปรง 2550) ซงไดมการปรบปรงใหมและมผลบงคบใชตงแต วนท 1 มกราคม 2551 โดยมาตรฐานการบญชใหมกำหนดใหธนาคารฯ ไมตองตดจำหนายคาความนยมอกตอไป แตตองทดสอบการดอยคาทงนธนาคารฯ ใชวธเปลยนทนท โดยหยดตดจำหนายคาความนยม กลบรายการคาตดจำหนายสะสมกบคาความนยมและทดสอบการดอยคาของคาความนยมโดยถอวาคาความนยมตามบญช ณ วนท 31 ธนวาคม 2550 เปนราคาทนสำหรบงบการเงนป 2551

สนทรพยไมมตวตนอนสนทรพยไมมตวตนอนแสดงมลคาตามราคาทนหกคาตดจำหนายสะสมและคาเผอการดอยคา ธนาคารฯและบรษทยอยตดจำหนายสนทรพยไมมตวตนทมอายการใหประโยชนจำกดหรอมอายการใหประโยชนทประมาณไดแนนอนอยางมระบบตลอดอายการใหประโยชนของสนทรพยนนและจะประเมนการดอยคาของสนทรพยดงกลาวเมอมขอบงชวาสนทรพยนนเกดการดอยคา ธนาคารฯ และบรษทยอยจะทบทวนระยะเวลาการตดจำหนายและวธการตดจำหนายของสนทรพยไมมตวตนดงกลาวทกสนปเปนอยางนอย คาตดจำหนายและขาดทนจากการดอยคารบรเปนคาใชจายในงบกำไรขาดทน

สนทรพยไมมตวตนอนไดแก คอมพวเตอรซอฟทแวร ซงธนาคารฯ และบรษทยอยตดจำหนายตามประมาณอายการใหประโยชนโดยประมาณ5 ป ไมมการตดจำหนายคาคอมพวเตอรซอฟทแวรทอยระหวางการพฒนา

4.13 คาเผอการดอยคา

การดอยคายอดสนทรพยตามบญชของธนาคารฯ และบรษทยอยไดรบการทบทวน ณ ทกวนทในงบดลวา มขอบงชเรองการดอยคาหรอไม ในกรณทมขอบงชจะทำการประมาณมลคาสนทรพยทคาดวาจะไดรบคน

คาความนยมและสนทรพยไมมตวตนอนทมอายการใชงานไมจำกดและสนทรพยไมมตวตนซงยงไมไดใชประโยชนจะมการทดสอบการดอยคาทกปหรอหากมขอบงชเรองการดอยคาเกดขนกอน

ขาดทนจากการดอยคารบรเมอมลคาตามบญชของสนทรพย หรอมลคาตามบญชของหนวยสนทรพยทกอใหเกดเงนสดสงกวามลคาทจะไดรบคน ขาดทนจากการดอยคาบนทกในงบกำไรขาดทนเวนแตเมอมการกลบรายการการประเมนมลคาของสนทรพยเพมของสนทรพยชนเดยวกนทเคยรบรในสวนของผถอหนและมการดอยคาในเวลาตอมา ในกรณนใหรบรในสวนของผถอหน

เมอมการลดลงในมลคายตธรรมของสนทรพยทางการเงนเผอขาย ซงไดบนทกในสวนของผถอหน และมความชดเจนวาสนทรพยดงกลาวมการดอยคา ยอดขาดทนซงเคยบนทกในสวนของผถอหนจะถกบนทกในงบกำไรขาดทน ยอดขาดทนจากการดอยคาทบนทกในงบกำไรขาดทนเปนผลตางระหวางราคาทนทซอกบมลคายตธรรมของสนทรพย หกขาดทนจากการดอยคาของสนทรพยทางการเงนนนๆซงเคยรบรแลวในงบกำไรขาดทน


การคำนวณมลคาทคาดวาจะไดรบคนมลคาทคาดวาจะไดรบคนของกลมหลกทรพยของธนาคารฯ และบรษทยอยทถอไวจนกวาจะครบกำหนดและเงนใหกยมและลกหนทบนทกโดยวธราคาทนตดจำหนาย คำนวณโดยการหามลคาปจจบนของประมาณการกระแสเงนสดทจะไดรบในอนาคต คดลดดวยอตราดอกเบยทแทจรง สำหรบลกหนระยะสนไมมการคดลด

มลคาทคาดวาจะไดรบคนของสนทรพยทางการเงนเผอขาย คำนวณโดยอางองถงมลคายตธรรม

มลคาทคาดวาจะไดรบคนของสนทรพยทไมใชสนทรพยทางการเงน หมายถงราคาขายสทธของสนทรพย หรอมลคาจากการใชของสนทรพย แลวแตมลคาใดจะสงกวา ในการประเมนมลคาจากการใชของสนทรพย ประมาณการกระแสเงนสดทจะไดรบในอนาคตจะคดลดเปนมลคาปจจบนโดยใชอตราคดลดกอนคำนงภาษเงนไดเพอใหสะทอนมลคาทอาจประเมนไดในตลาดปจจบนซงแปรไปตามเวลาและความเสยงทมตอสนทรพย สำหรบสนทรพยทไมกอใหเกดกระแสเงนสดรบโดยอสระจากสนทรพยอน พจารณามลคาทคาดวาจะไดรบคนรวมกบหนวยสนทรพยทกอใหเกดเงนสดทสนทรพยนนมความเกยวของดวย

การกลบรายการดอยคาขาดทนจากการดอยคาของสนทรพยทางการเงนจะถกกลบรายการเมอมลคาทคาดวาจะไดรบคนเพมขนในภายหลง และการเพมขนนนสมพนธโดยตรงกบขาดทนจากการดอยคาทเคยรบรสำหรบสนทรพยทางการเงนทบนทกโดยวธราคาทนตดจำหนายและตราสารหนทจดประเภทเปนหลกทรพยเผอขาย การกลบรายการจะถกบนทกในงบกำไรขาดทน สวนสนทรพยทางการเงนทเปนตราสารทนทจดประเภทเปนหลกทรพยเผอขาย การกลบรายการจะถกรบรโดยตรงในสวนของผถอหน

ขาดทนจากการดอยคาของคาความนยมจะไมมการกลบรายการ ขาดทนจากการดอยคาของสนทรพยทไมใชสนทรพยทางการเงนอนๆทเคยรบรในงวดกอนจะถกประเมน ณ ทกวนทในงบดลวามขอบงชเรองการดอยคาหรอไม ขาดทนจากการดอยคาจะถกกลบรายการหากมการเปลยนแปลงประมาณการทใชในการคำนวณมลคาทคาดวาจะไดรบคน

ขาดทนจากการดอยคาจะถกกลบรายการดวยจำนวนทไมเกนไปกวามลคาตามบญชหลงหกคาเสอมราคาหรอคาตดจำหนาย เสมอนหนงไมเคยมการบนทกขาดทนจากการดอยคามากอน

4.14 ประมาณการหนสน

ประมาณการผลขาดทนทอาจเกดขนจากภาระผกพนทมความเสยงดานเครดตธนาคารฯ ตงประมาณการหนสนสำหรบลกหนทมภาระผกพนทเปนรายการนอกงบดลทมความเสยงดานเครดต เชน การคำประกนการกยม การอาวล หรอภาระผกพนทสถาบนการเงนไมสามารถยกเลกได และสำหรบภาระตามหนงสอคำประกนทธนาคารฯ ถกเรยกรองโดยอตราการตงประมาณการหนสนสำหรบภาระผกพนทเปนรายการนอกงบดลดงกลาวใชหลกเกณฑเชนเดยวกนกบการตงคาเผอหนสงสยจะสญตามทกลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงนขอท 4.7

ประมาณการหนสนอน ๆประมาณการหนสนโดยทวไปจะรบรในงบดลกตอเมอธนาคารฯ และบรษทยอยมภาระหนสนตามกฎหมายทเกดขนในปจจบนหรอทกอตวขนอนเปนผลมาจากเหตการณในอดต และมความเปนไปไดคอนขางแนนอนวาประโยชนเชงเศรษฐกจจะตองถกจายไปเพอชำระภาระหนสนดงกลาว และสามารถประมาณจำนวนภาระหนสนไดอยางนาเชอถอ ถาผลกระทบดงกลาวมจำนวนทเปนสาระสำคญ ประมาณการหนสนพจารณาจากการคดลดกระแสเงนสดทจะจายในอนาคตโดยใชอตราคดลดในตลาดปจจบนกอนคำนงภาษเงนได เพอใหสะทอนจำนวนทอาจประเมนไดในตลาดปจจบนซงแปรไปตามเวลาและความเสยงทมตอหนสน


4.15 ตราสารอนพนธ

ตราสารอนพนธเพอคาจะถกบนทกบญชเมอวนเรมแรกและภายหลงวนเรมแรกดวยมลคายตธรรม กำไรหรอขาดทนจากการวดมลคายตธรรมบนทกรบรเปนรายไดหรอคาใชจายในงบกำไรขาดทน กรณตราสารอนพนธมตลาดซอขายคลองรองรบ ธนาคารฯ ใชราคาตลาดเปนมลคายตธรรมของตราสารอนพนธ กรณทไมมตลาดซอขายคลองรองรบ มลคายตธรรมจะถกคำนวณจากแบบจำลองโดยใชขอมลตลาดทหาไดจากแหลงทนาเชอถอ ราคาตลาดหรอขอมลตลาดทหาไดจากแหลงทนาเชอถอ ไดมาจากราคาซอขายในตลาดอนพนธ ราคาเสนอซอขายของนายหนา/ตวแทน หรอราคาเสนอซอขายจากคสญญา

ตราสารอนพนธเพอการบรหารความเสยงของธนาคารฯ (Banking book) ทมลกษณะของดอกเบย เชน สญญาแลกเปลยนอตราดอกเบย เปนตนบนทกตามวธเกณฑคงคางเชนเดยวกบสนทรพยหรอหนสนทถกปองกนความเสยง คอรบรรายไดดอกเบยหรอคาใชจายดอกเบยในงบกำไรขาดทนตลอดอายของสญญา สวนรายการทมลกษณะของอตราแลกเปลยน เชน สญญาซอขายเงนตราตางประเทศลวงหนา เปนตนจะบนทกบญชโดยทยอยรบรเปนรายไดหรอคาใชจายตามอายสญญา ผลตางระหวางอตราแลกเปลยนตามสญญาซอขายลวงหนากบอตราแลกเปลยน ณ วนทำสญญาจะรบรเปนรายไดและคาใชจาย โดยวธเสนตรงตามอายของสญญา

4.16 การแปลงคาเงนตราตางประเทศ

รายการบญชทเปนเงนตราตางประเทศแปลงคาเปนเงนบาทโดยใชอตราซอขายทธนาคารฯ กำหนดขน ณ วนทเกดรายการ

สนทรพยและหนสนทเปนตวเงนและเปนเงนตราตางประเทศ ณ วนทในงบดล แปลงคาเปนเงนบาทโดยใชอตราแลกเปลยนอางองตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย ณ วนนน กำไรหรอขาดทนจากการแปลงคาบนทกในงบกำไรขาดทน

งบการเงนของสาขาตางประเทศของธนาคาร แปลงคาเปนเงนบาทดวยอตราแลกเปลยนอางองตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทยณ วนสนงวด ผลตางจากอตราแลกเปลยนทเกดจากการแปลงคาบนทกไวเปนรายการแยกตางหากในสวนของผถอหนจนกวาจะมการจำหนายเงนลงทนนนออกไป ยกเวนสาขาเคยแมน รบรผลกำไรหรอขาดทนจากการแปลงคางบการเงนของสาขาดงกลาวในงบกำไรขาดทน

4.17 ผลประโยชนพนกงาน

คาใชจายเกยวกบเงนเดอน คาจาง โบนส และเงนสมทบกองทนประกนสงคม และกองทนสำรองเลยงชพบนทกเปนคาใชจายตามเกณฑคงคาง

4.18 ภาษเงนได

ธนาคารฯ และบรษทยอยบนทกภาษเงนไดโดยคำนวณจากกำไรสทธทางภาษตามกฎหมายภาษอากรทเกยวของ

4.19 รายการธรกจหรอกจการทเกยวของกน

บคคลหรอกจการทเกยวของกนกบธนาคารฯ และบรษทยอย หมายถง บคคลหรอกจการทมอำนาจควบคมธนาคารฯ หรอถกควบคมโดยธนาคารฯ ไมวาจะเปนโดยทางตรงหรอทางออม หรออยภายใตการควบคมเดยวกนกบธนาคารฯ และบรษทยอย

นอกจากน บคคลหรอกจการทเกยวของกนยงหมายรวมถงบรษทรวมและบคคลซงมอทธพลอยางเปนสาระสำคญไมวาจะเปนโดยทางตรงหรอทางออมกบธนาคารฯ และบรษทยอย ผบรหารสำคญ กรรมการหรอพนกงานของธนาคารฯ และบรษทยอย ทมอำนาจในการวางแผนและควบคมการดำเนนงานของธนาคารฯ และบรษทยอย ตลอดทงสมาชกในครอบครวทใกลชดกบบคคลดงกลาวและกจการทบคคลดงกลาวมอำนาจควบคมหรอมอทธพลอยางเปนสาระสำคญไมวาโดยทางตรงหรอทางออม


5. การใชดลยพนจและประมาณการทางบญชทสำคญ

ในการจดทำงบการเงนตามมาตรฐานการบญชทรบรองทวไป ฝายบรหารจำเปนตองใชดลยพนจและการประมาณการในเรองทมความไมแนนอนเสมอ การใชดลยพนจและการประมาณการดงกลาวนสงผลกระทบตอจำนวนเงนทแสดงในงบการเงนและตอขอมลทแสดงในหมายเหตประกอบงบการเงนผลทเกดขนจรงอาจแตกตางไปจากจำนวนทประมาณการไว การใชดลยพนจและการประมาณการทสำคญมดงตอไปน

5.1 มลคายตธรรมของเครองมอทางการเงน

ในการประเมนมลคายตธรรมของเครองมอทางการเงนทไมมตลาดซอขายคลองรองรบหรอไมสามารถหาราคาไดในตลาดซอขายคลองฝายบรหารไดใชดลยพนจในการประมาณมลคายตธรรมของเครองมอทางการเงนดงกลาว โดยคำนวณตามหลกเกณฑการประเมนมลคาทเปนทยอมรบกนทวไป ซงขอมลทใชในการคำนวณมลคายตธรรมมาจากการเทยบเคยงกบตวแปรทมอยในตลาด โดยคำนงถงสภาพคลองและขอมลความสมพนธ และการเปลยนแปลงของมลคาของเครองมอทางการเงนในระยะยาว

5.2 คาเผอหนสงสยจะสญของเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ

คาเผอหนสงสยจะสญของเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบเกดจากการปรบมลคาของเงนใหสนเชอและลกหนจากความเสยงดานเครดตทอาจเกดขน ฝายบรหารไดใชหลกเกณฑการตงคาเผอหนสงสยจะสญของ ธปท. และ กลต. ซงรวมถงการใชดลยพนจในการประมาณการผลขาดทนทคาดวาจะเกดขนจากเงนใหสนเชอเมอลกหนมปญหาในการจายชำระคนเงนตนและ/หรอดอกเบย โดยใชการวเคราะหสถานะของลกหนรายตว ประวตการชำระหนของลกหน ประสบการณในการเรยกเกบหนจากลกหน มลคาของหลกประกนและสภาวะเศรษฐกจแวดลอม อยางไรกตาม การใชประมาณการและขอสมมตฐานทแตกตางกน อาจมผลตอจำนวนคาเผอหนสงสยจะสญ ดงนนการปรบปรงคาเผอหนสงสยจะสญอาจมขนไดในอนาคต

5.3 คาเผอการดอยคาของเงนลงทนในหลกทรพย

ธนาคารฯ และบรษทยอยจะตงคาเผอการดอยคาของเงนลงทนในหลกทรพยเผอขายเมอฝายบรหารใชดลยพนจในการพจารณาวามลคายตธรรมของเงนลงทนดงกลาวไดลดลงอยางมสาระสำคญและเปนระยะเวลานาน การทจะสรปวาเงนลงทนดงกลาวไดลดลงอยางมสาระสำคญหรอเปนระยะเวลานานหรอไมนนจำเปนตองใชดลยพนจของฝายบรหาร

5.4 คาเผอการดอยคาของทรพยสนรอการขาย

ธนาคารฯ พจารณาคาเผอการดอยคาของทรพยสนรอการขายเมอพบวามลคาทคาดวาจะไดรบคนของทรพยสนมมลคาลดลงกวามลคาตามบญช ฝายบรหารไดใชดลยพนจในการประมาณการผลขาดทนจากการดอยคาโดยพจารณาจากราคาประเมนลาสดของทรพยสนประเภทและคณลกษณะของทรพยสนและแผนการขายทรพยสนรอการขาย อยางไรกตาม การใชประมาณการและขอสมมตฐานทแตกตางกนอาจมผลตอคาเผอการดอยคาได ดงนนการปรบปรงคาเผอการดอยคาอาจมขนในอนาคต


5.5 ทดน อาคารและอปกรณและคาเสอมราคา

ในการคำนวณคาเสอมราคาของอาคารและอปกรณ ฝายบรหารจำเปนตองทำการประมาณอายการใชงานและมลคาซากเมอเลกใชงานของอาคารและอปกรณ และตองทบทวนอายการใชงานและมลคาซากใหมหากมการเปลยนแปลงเชนนนเกดขน

ธนาคารฯ แสดงมลคาของทดนและอาคารดวยราคาทตใหม ซงราคาทตใหมนไดจากประเมนโดย ผประเมนราคาอสระ โดยใชเกณฑราคาตลาดสำหรบสนทรพยประเภททดนและเกณฑราคาตนทนเปลยนแทนหลงหกคาเสอมราคาสำหรบสนทรพยประเภทอาคาร ซงการประเมนมลคาดงกลาวตองอาศยขอสมมตฐานและการประมาณการบางประการ

นอกจากน ฝายบรหารจำเปนตองสอบทานการดอยคาของทดน อาคารและอปกรณในแตละชวงเวลาและบนทกขาดทนจากการดอยคาหากคาดวามลคาทคาดวาจะไดรบคนตำกวามลคาตามบญชของสนทรพยนน ในการนฝายบรหารจำเปนตองใชดลยพนจทเกยวของกบการคาดการณรายไดและคาใชจายในอนาคตซงเกยวเนองกบสนทรพยนน

5.6 การรบรหรอตดรายการสนทรพยและหนสน

ในการพจารณาการรบรหรอการตดบญชสนทรพยและหนสน ฝายบรหารตองใชดลยพนจในการพจารณาวาธนาคารฯ และบรษทยอยไดโอนหรอรบโอนความเสยงและผลประโยชนในสนทรพยและหนสนดงกลาวแลวหรอไม ถงแมวาฝายบรหารจะไดใชดลยพนจและขอมลทดทสดในสภาวะปจจบนในการประเมนความเสยงและผลประโยชน ความเสยงและผลประโยชนทเกดขนจรงนนอาจแตกตางไปจากทประมาณไว

5.7 การถกเรยกรอง คดฟองรองและการโอนสนทรพยดอยคณภาพ

ธนาคารฯ และบรษทยอยมหนสนทอาจจะเกดขนจาก (ก) การถกเรยกรอง (ข) การถกฟองรองเรยกคาเสยหาย และ (ค) สวนแบงผลขาดทนจากการโอนสนทรพยดอยคณภาพ ซงฝายบรหารไดใชดลยพนจและขอสมมตฐานหลายประการในการรบรประมาณการหนสนในงบดล อยางไรกตามผลทเกดขนจรงอาจแตกตางไปจากทไดมการประมาณการไว

6. การโอนขายสนทรพยดอยคณภาพใหแก บรรษทบรหารสนทรพยไทย (“บสท.”)

ตามเงอนไขของพระราชกำหนดบรรษทบรหารสนทรพยไทย พ.ศ. 2544 ธนาคารฯ และบรษทยอยไดทำสญญาโอนสนทรพย กบ บสท.ในป 2544 โดยธนาคารฯ และบรษทยอย (ในฐานะผโอน) ขายสนทรพยดอยคณภาพใหแก บสท. (ในฐานะผรบโอน) และไดรบชำระราคาโอนเปนตวสญญาใชเงนจาก บสท. จากการโอนสนทรพยดงกลาว บสท. และผโอนจะตองแบงปนผลกำไรและขาดทนจากการบรหารสนทรพยดอยคณภาพของ บสท. ซงเปนไปตามเงอนไขทระบในสญญา ณ สนปท 5 และสนปท 10 นบแตวนท 1 กรกฎาคม 2544 ดงตอไปน

กรณทมผลขาดทน ผลขาดทนสวนแรกจำนวนไมเกนรอยละ 20 ของราคาโอน ผโอนจะเปนผรบผลขาดทน สวนทสองจำนวนไมเกน รอยละ 20 ของราคาโอน บสท. และผโอนจะแบงกนคนละครง ผลขาดทนสวนทเหลอ บสท. จะรบไปทงหมด

กรณทมผลกำไร ผลกำไรสวนแรกจำนวนไมเกนรอยละ 20 ของราคาโอน บสท. และผโอนจะแบงกนคนละครง ทงนหากยงคงม กำไรเหลออก ผโอนจะไดรบผลกำไรสวนหลงนในจำนวนทไมเกนมลหนตามบญชหกดวยราคาโอนและผลกำไรสวนแรก ในป 2549 ธนาคารฯ และบรษทยอยไดรบแจงขอมลการแบงปนผลกำไรขาดทนเบองตนจาก บสท. ณ สนสดปท 5 โดยธนาคารฯ และ บรษทยอยมผลขาดทนจากการบรหารสนทรพยทโอนจำนวน 730 ลานบาท นอกจากน ในเดอนพฤศจกายน 2549 ธนาคารฯ ไดรบแจงจาก บสท. โดยบสท.ขอปรบราคาโอนสนทรพยดอยคณภาพสวนทมเครองจกรจำนำเปนหลกประกนจำนวน 4,341 ลานบาท ซงธนาคารฯ ไดปฏเสธรายการดงกลาวเนองจากเปนการปฏบตทไมเปนไปตามสญญาโอนสนทรพย ลงวนท 12 ตลาคม 2544 จงไมมผลบงคบตามกฎหมาย และธนาคารฯ ไดดำเนนคดตามกฎหมายกบ บสท. แลว


ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 ธนาคารฯ และบรษทยอยประมาณการผลขาดทนทอาจเกดขนจากการโอนสนทรพย ดอยคณภาพใหแก บสท. จากรายการขางตน คดเปนจำนวนเงนรวม 6,178 ลานบาท และ 5,857 ลานบาท ตามลำดบ (เฉพาะธนาคารฯ: จำนวน 6,140 ลานบาท และ 5,818 ลานบาท ตามลำดบ) โดยมรายละเอยดทสำคญตอไปน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 ธนาคารฯ และบรษทยอยไดประเมนมลคาปจจบนของผลขาดทนทคาดวาจะเกดขน จากการปนสวนผลขาดทนจากการบรหารสนทรพยดอยคณภาพของ บสท. ณ สนปท 10 คดเปนจำนวน 1,561 ลานบาท และ 1,240 ลานบาท ตามลำดบ (เฉพาะธนาคารฯ: จำนวน 1,523 ลานบาท และ 1,201 ลานบาท ตามลำดบ) ซงพจารณา จากรายงานผลการบรหารสนทรพยของ บสท. และขอมลเกยวกบการบรหารสนทรพยดอยคณภาพของธนาคารฯ ในอดต โดยอตราคดลดทใชในการคำนวณหามลคาปจจบนของผลขาดทนทคาดวาจะเกดขนในอนาคตเทากบผลตอบแทนของสนทรพย หรอตราสารทางการเงนทมความเสยงคลายกน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 ธนาคารฯ ไดประมาณการหนสนผลขาดทนจากการขอปรบราคาโอนสนทรพยดอย คณภาพสวนทมเครองจกรจำนำเปนหลกประกนจำนวน 4,617 ลานบาท (รวมดอกเบยจำนวน 276 ลานบาท)

สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 ธนาคารฯ ไดบนทกมลคาปจจบนของผลขาดทนทคาดวาจะไดรบปนสวน จากบสท. โดยรบรเปนดอกเบยจายในงบกำไรขาดทนจำนวน 12 ลานบาท และ 61 ลานบาท ตามลำดบ

7. บรษท บรหารสนทรพยพญาไท จำกด

บรษท บรหารสนทรพยพญาไท จำกด (“บบส. พญาไท” หรอ “บรษทยอย”) ซงธนาคารฯ ถอหนในอตราประมาณรอยละ 100 ของทนชำระแลวของบรษทยอยดงกลาว บรษทยอยไดดำเนนการจดทะเบยนกบกระทรวงพาณชย เมอวนท 9 สงหาคม 2543 และไดจดทะเบยนกบธนาคารแหงประเทศไทย เพอประกอบธรกจการเงนเปนบรษทบรหารสนทรพย เมอวนท 1 กนยายน 2543

เงอนไขในการโอนขายสนทรพยคอ ธนาคารฯ (ในฐานะผโอน) จะดำเนนการสงมอบเอกสารสนทรพยใหแกบรษทยอย (ในฐานะผรบโอน) ภายใน 30 วน นบจากวนโอนสนทรพย (วนททระบในหนงสอโอนสนทรพยดอยคณภาพ) เวนแตคสญญาจะตกลงขยายระยะเวลาออกไป ทงนผโอนหรอผรบโอนมสทธปรบปรงราคาสนทรพยได โดยจะตองดำเนนการภายในระยะเวลา 180 วนนบแตวนโอนสนทรพย

ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 ธนาคารฯ ยงมภาระผกพนทตองจดทะเบยนโอนกรรมสทธในทรพยสนทโอนขายใหแกบรษทยอย

การขายสนทรพยของบบส. พญาไท ใหแก บรษทบรหารสนทรพย กรงเทพพาณชย จำกด

เมอวนท 3 กนยายน 2546 บบส. พญาไท ไดทำสญญาซอขายสนทรพยกบ บรษทบรหารสนทรพย กรงเทพพาณชย จำกด (“บสก.”)โดยกำหนดวนโอนสนทรพยคอวนท 30 กนยายน 2546 ทงน การโอนสนทรพยดอยคณภาพและหลกประกนเปนไปตามพระราชกำหนดบรษทบรหารสนทรพย พ.ศ. 2541 โดยกำหนดราคาโอนสนทรพยตามขอตกลงของบรษทยอยและ บสก.

ณ วนโอน บสก. ไดชำระราคาสนทรพยใหแกบรษทยอยเปนตวสญญาใชเงนประเภทเปลยนมอได โดยออกให ณ วนท 30 กนยายน 2546เปนจำนวน 19,533 ลานบาท สำหรบราคาโอนลกหนดอยคณภาพจำนวน 16,634 ลานบาท (สนทรพยกลมทหนงและกลมทสอง)และราคาโอนทรพยสนรอการขายจำนวน 2,899 ลานบาท (สนทรพยกลมทสาม) วนครบกำหนดชำระคนเงนตนตามตวสญญาใชเงนคอวนท 30 กนยายน 2558 โดยมอตราดอกเบยเทากบอตราเฉลยของดอกเบยเงนฝากถวเฉลยถวงนำหนกเงนฝากทกประเภทเฉพาะทเปนเงนบาทของธนาคารพาณชยขนาดใหญ 5 แหง โดยดอกเบยงวดแรกจะชำระในวนครบรอบปท 6 นบจากวนทออกตวสญญาใชเงน และงวดถดไปจะชำระเมอครบกำหนด 1 ป หลงจากวนทชำระดอกเบยงวดแรกไปจนถงวนครบกำหนดของตวสญญาใชเงน ทงนหามมใหบบส. พญาไทสลกหลงโอนตวสญญาใชเงนใหกบบคคลใดๆ เวนแตเปนการสลกหลงใหกบธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน) ธนาคารแหงประเทศไทย หรอ กองทนเพอการฟนฟและพฒนาระบบสถาบนการเงนเทานน หาก บสก. ตองเลกกจการ กอนวนทตวสญญาใชเงน


ครบกำหนด บสก.จะตองโอนสทธและหนาทตามสญญาซอขายและตวสญญาใชเงนใหกบนตบคคลท บบส. พญาไทใหความเหนชอบ

บบส. พญาไท หรอ บสก. มสทธปรบปรงราคาโอนสนทรพยภายในระยะเวลาหนงรอยแปดสบวนนบแตวนโอนสนทรพย โดย บบส.พญาไทหรอ บสก. จะออกเปนตวสญญาใชเงนเพมเตมเพอปรบปรงราคาดงกลาว

การรบรผลกำไรขาดทนจากการโอนสนทรพย บบส. พญาไท และ บสก. ตกลงกนวาการรบรผลกำไรขาดทนจากการบรหารสนทรพยใหมการคำนวณเมอสนปทหก และสนปทสบสองนบแตวนโอนสนทรพย

การคำนวณกำไรขาดทนจากการบรหารสนทรพยคำนวณจากมลคาสนทรพยทเรยกเกบไดซงสะสมเฉพาะกรณทลกหนไดชำระหนเสรจสนแลวตามเกณฑเงนสดจนถงวนคำนวณหกดวยราคาสนทรพยทรบโอนและคาใชจายในการดำเนนการของผรบโอนทเกยวกบสนทรพยทรบโอนรวมทงดอกเบยของตวสญญาใชเงน และเมอสนปทหกและสนปทสบสองนบแตวนโอนสนทรพย ใหรวมผลการบรหารงานสำหรบสนทรพยท บสก. รบโอนจาก บบส. พญาไท ตามสญญานแลวนำผลกำไรขาดทนมาแบงปนระหวาง บสก. กบ บบส. พญาไท ในกรณทมการตโอนทรพยสนชำระหนใหนบเฉพาะกรณทไดจำหนายทรพยสนนนเพอชำระหนจนเสรจสนแลวเทานน

วธการคำนวณการแบงปนผลขาดทนจากการโอนสนทรพยดอยคณภาพใหแก บสก.

กรณทมผลขาดทนสำหรบสนทรพยกลมทหนง บบส. พญาไท จะเปนผรบผลขาดทนในอตรารอยละยสบแรกและผลขาดทนในอตรารอยละยสบถดไปนน บบส. พญาไท และ บสก. จะแบงรบไปในอตรา 1:1 สวนผลขาดทนทเหลอให บสก. เปนผรบไปทงหมด

กรณทมผลขาดทนสำหรบสนทรพยกลมทสอง

(ก) ในกรณราคารบโอนไมมสวนลด บบส. พญาไทจะเปนผรบผลขาดทนในอตรารอยละสามสบแรก และผลขาดทนในอตรารอยละยสบถดไปนน บบส. พญาไทและ บสก. จะแบงรบไปในอตรา 1:1 สวนผลขาดทนทเหลอให บสก. เปนผรบไปทงหมด

(ข) ในกรณราคารบโอนมสวนลดรอยละหา บบส. พญาไทจะเปนผรบผลขาดทนในอตรารอยละยสบหาแรก และผลขาดทนในอตรารอยละยสบถดไปนน บบส. พญาไทและ บสก. จะแบงรบไปในอตรา 1:1 สวนผลขาดทนทเหลอให บสก. เปนผรบไปทงหมด

(ค) ในกรณราคารบโอนมสวนลดรอยละสบ บบส. พญาไทจะเปนผรบผลขาดทนในอตรารอยละยสบแรก และผลขาดทนในอตรารอยละยสบถดไปนน บบส. พญาไทและ บสก. จะแบงรบไปในอตรา 1:1 สวนผลขาดทนทเหลอให บสก. เปนผรบไปทงหมด

(ง) ในกรณราคารบโอนมสวนลดรอยละสบหา บบส. พญาไทจะเปนผรบผลขาดทนในอตรารอยละยสบแรก และผลขาดทนในอตรารอยละยสบถดไปนน บบส. พญาไทและ บสก. จะแบงรบไปในอตรา 1:1 สวนผลขาดทนทเหลอให บสก. เปนผรบไปทงหมด

วธการคำนวณการแบงปนผลกำไรจากการโอนสนทรพยดอยคณภาพใหแก บสก.

กรณทมผลกำไรสำหรบสนทรพยกลมทหนงและกลมทสอง ผลกำไรสวนแรกจำนวนไมเกนรอยละยสบของราคาโอนสนทรพยให บบส. พญาไท และ บสก. แบงกนในอตรา 1:1 ผลกำไรสวนทเหลอ บบส. พญาไทจะไดรบทงหมด แตไมเกนสวนตางระหวางมลคาทางบญชและราคาโอนของสนทรพย ทงนหากมผลกำไรสวนทเหลอเกนกวาสวนตางดงกลาวให บสก. ไปทงหมด


การโอนสนทรพยดอยคณภาพและการปรบราคาโอน

การโอนขายสนทรพยดอยคณภาพใหกบ บสก. ตงแตวนท 30 กนยายน 2546 จนถง ณ วนสนป 2548 บบส. พญาไทไดโอนขายสนทรพยประเภทเงนลงทนในลกหน เงนใหกยมและลกหนทงทมหลกประกนและประเภททไมมหลกประกน ทรพยสนรอการขาย และสนทรพยทเกยวของใหกบ บสก. ในราคารวมทงสน 19,712 ลานบาท โดยบสก.ไดจายชำระราคาโอนสนทรพยใหแก บบส. พญาไทเปนตวสญญาใชเงนประเภทเปลยนมอได ทงน บบส. พญาไทไดสลกหลงตวสญญาใชเงนดงกลาวทงจำนวนโดยโอนใหกบธนาคารฯ เพอชำระคนเงนกยมระยะยาวทบบส. พญาไทมตอธนาคารฯ

บบส. พญาไทและ บสก. ไดดำเนนการปรบปรงราคาโอนและรบคนลกหนดอยคณภาพ และทรพยสนรอการขายเนองจากสาเหตตางๆจนถงสนป 2548 เปนจำนวนเงนรวม 1,011 ลานบาท ทงนบบส. พญาไทไดออกตวสญญาใชเงนใหแก บสก. จำนวน 1,011 ลานบาทเพอชำระการปรบราคาโอนและการรบคนสนทรพยดงกลาว ปจจบน บบส. พญาไท รอออกตวสญญาใชเงนใหกบ บสก. จำนวน 4 ลานบาทซงเปนผลตางราคาจากการขายทรพยสนรอการขายในป 2546 ทงน บบส. พญาไทไดรบรดอกเบยจายของตวสญญาใชเงนดงกลาวสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 เปนจำนวนเงน 9 ลานบาท และ 17 ลานบาท ตามลำดบ โดยแสดงเปนคาใชจายดอกเบยในงบกำไรขาดทน

ในป 2549 บบส. พญาไทและ บสก. มการจดทำบนทกการประชมเกยวกบรายละเอยดในการคำนวณคาเสยหายท บบส.พญาไทตองชดใชใหกบ บสก. ตามสญญาซอสนทรพยดอยคณภาพ ซงทงสองฝายตกลงจะขอใหมการพจารณาชดใชความเสยหายกนภายในสนปทหกหรอสนปทสบสอง โดยใชวธหกกลบลบหนกบจำนวนเงนท บสก. จะตองชำระตามตวสญญาใชเงนตามทระบในสญญาซอขาย ลงวนท 3 กนยายน 2546

ในป 2552 บบส.พญาไทไดรบแจงขอมลการแบงปนผลกำไรขาดทนเบองตนจากบสก. ณ สนสด ปท 6 โดยบบส.พญาไทมสวนแบงผลกำไรจากการบรหารสนทรพยทโอนจำนวน 74 ลานบาท

ประมาณการหนสนทอาจจะเกดขนจากการโอนสนทรพยดอยคณภาพ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 บบส. พญาไทไดประเมนมลคาปจจบนของผลขาดทนทคาดวาจะไดรบการปนสวนจาก บสก. ณ สนปทสบสองจำนวน 3,586 ลานบาท และ 3,390 ลานบาท ตามลำดบ ซงพจารณาจากรายงานผลการบรหารสนทรพยของ บสก. และขอมลเกยวกบการบรหารสนทรพยดอยคณภาพของธนาคารฯ ในอดต โดยอตราคดลดทใชในการคำนวณหามลคาปจจบนของผลขาดทนทคาดวาจะเกดขนในอนาคตเทากบผลตอบแทนของสนทรพย หรอตราสารทางการเงนทมความเสยงเชนเดยวกน

สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 บบส. พญาไทไดบนทกประมาณการหนสนเพมขนโดยรบรเปนดอกเบยจายในงบกำไรขาดทนจำนวน 196 ลานบาท และ 186 ลานบาท ตามลำดบ


8. รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (สนทรพย)

ในประเทศ ธนาคารแหงประเทศไทยและกองทนฟนฟฯธนาคารพาณชยธนาคารอนสถาบนการเงนอนรวมในประเทศบวก: ดอกเบยคางรบหก: คาเผอหนสงสยจะสญ รายการระหวางธนาคารในประเทศ − สทธตางประเทศ เงนสกลดอลลารสหรฐอเมรกาเงนเยนเงนสกลอนรวมตางประเทศบวก: ดอกเบยคางรบหก: คาเผอหนสงสยจะสญ รายการระหวางธนาคารตางประเทศ − สทธ รวมในประเทศและตางประเทศ - สทธ

เมอทวงถาม

2,852

35

-

31

2,918

-

-

2,918

2,651

282

414

3,347

-

-

3,347

6,265


3,848

47

-

31

3,926

-

-

3,926

2,438

414

501

3,353

-

-

3,353

7,279

มระยะเวลา

7,800

32,071

19,260

208

59,339

182

(397)

59,124

1,178

-

48

1,226

-

-

1,226

60,350


55,700

585

5,818

256

62,359

43

(6)

62,396

2,907

-

-

2,907

18

(13)

2,912

65,308

รวม

10,652

32,106

19,260

239

62,257

182

(397)

62,042

3,829

282

462

4,573

-

-

4,573

66,615

รวม

59,548

632

5,818

287

66,285

43

(6)

66,322

5,345

414

501

6,260

18

(13)

6,265

72,587

2552 2551

(หนวย: ลานบาท)งบการเงนรวม

ในประเทศ ธนาคารแหงประเทศไทยและกองทนฟนฟฯธนาคารพาณชยธนาคารอนสถาบนการเงนอนรวมในประเทศบวก: ดอกเบยคางรบหก: คาเผอหนสงสยจะสญ รายการระหวางธนาคารในประเทศ - สทธตางประเทศ เงนสกลดอลลารสหรฐอเมรกาเงนเยนเงนสกลอนรวมตางประเทศบวก: ดอกเบยคางรบหก: คาเผอหนสงสยจะสญ รายการระหวางธนาคารตางประเทศ - สทธ รวมในประเทศและตางประเทศ - สทธ


2,852

34

-

31

2,917

-

-

2,917

2,651

282

414

3,347

-

-

3,347

6,264


3,848

46

-

31

3,925

-

-

3,925

2,438

414

501

3,353

-

-

3,353

7,278


7,800

31,902

19,260

208

59,170

182

(397)

58,955

1,178

-

48

1,226

-

-

1,226

60,181


55,700

384

5,818

256

62,158

42

(6)

62,194

2,907

-

-

2,907

18

(13)

2,912

65,106

รวม

10,652

31,936

19,260

239

62,087

182

(397)

61,872

3,829

282

462

4,573

-

-

4,573

66,445

รวม

59,548

430

5,818

287

66,083

42

(6)

66,119

5,345

414

501

6,260

18

(13)

6,265

72,384

2552 2551

(หนวย: ลานบาท)งบการเงนเฉพาะกจการ


9. เงนลงทน

9.1 จำแนกตามประเภทของเงนลงทน

เงนลงทนชวคราวหลกทรพยเพอคาหลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจตราสารทนในความตองการของตลาดในประเทศรวมหก: คาเผอการปรบมลคาหลกทรพยเพอคา - สทธหลกทรพยเผอขายหลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจตราสารหนภาคเอกชนตราสารทนในความตองการของตลาดในประเทศรวมบวก: คาเผอการปรบมลคาหก: คาเผอการดอยคาหลกทรพยเผอขาย - สทธตราสารหนทจะถอจนครบกำหนดหลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจตราสารหนภาคเอกชนรวมตราสารหนทจะถอจนครบกำหนดเงนลงทนชวคราว - สทธ

เงนลงทนระยะยาวหลกทรพยเผอขายหลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจตราสารหนตางประเทศตราสารทนในความตองการของตลาดในประเทศรวมบวก (หก): คาเผอการปรบมลคาหก: คาเผอการดอยคาหลกทรพยเผอขาย - สทธ ตราสารหนทจะถอจนครบกำหนดหลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจรวมตราสารหนทจะถอจนครบกำหนดเงนลงทนทวไปตราสารทนทไมอยในความตองการของตลาด - ในประเทศ - ตางประเทศรวมหก: คาเผอการดอยคาเงนลงทนทวไป - สทธเงนลงทนระยะยาว - สทธ

ราคาทน/ราคาตามบญช

1,804

-

1,804

(1)

1,803

35,747

50

-

35,797

13

(50)

35,760

21,802

-

21,802

59,365


7,738

-

342

8,080

40

(100)

8,020

12,188

12,188

2,134

32

2,166

(1,148)

1,018

21,226

มลคายตธรรม

1,803

-

1,803

-

1,803

35,760

-

-

35,760

-

-

35,760


7,756

-

264

8,020

-

-

8,020


5,010

53

5,063

-

5,063

23,401

-

74

23,475

-

-

23,475


11,515

445

2,331

14,291

-

-

14,291


5,003

79

5,082

(19)

5,063

23,292

50

165

23,507

80

(112)

23,475

742

1,267

2,009

30,547


11,126

465

3,985

15,576

(277)

(1,008)

14,291

34,718

34,718

2,989

80

3,069

(1,206)

1,863

50,872

งบการเงนรวม




2552

2552

2551

2551


เงนลงทนชวคราวหลกทรพยเพอคาหลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจตราสารทนในความตองการของตลาดในประเทศรวมหก: คาเผอการปรบมลคาหลกทรพยเพอคา − สทธ หลกทรพยเผอขายหลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจตราสารหนภาคเอกชนตราสารทนในความตองการของตลาดในประเทศรวมบวก: คาเผอการปรบมลคาหก: คาเผอการดอยคาหลกทรพยเผอขาย - สทธ ตราสารหนทจะถอจนครบกำหนดหลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจตราสารหนภาคเอกชนรวมตราสารหนทจะถอจนครบกำหนด เงนลงทนชวคราว − สทธ

เงนลงทนระยะยาวหลกทรพยเผอขายหลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจตราสารหนตางประเทศตราสารทนในความตองการของตลาดในประเทศรวมบวก (หก): คาเผอการปรบมลคาหก: คาเผอการดอยคาหลกทรพยเผอขาย - สทธ ตราสารหนทจะถอจนครบกำหนดหลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจรวมตราสารหนทจะถอจนครบกำหนด เงนลงทนทวไปตราสารทนทไมอยในความตองการของตลาด - ในประเทศ - ตางประเทศรวมหก: คาเผอการดอยคาเงนลงทนทวไป - สทธเงนลงทนระยะยาว - สทธ


1,804

-

1,804

(1)

1,803

35,747

50

-

35,797

13

(50)

35,760

21,802

-

21,802

59,365


7,738

-

330

8,068

31

(95)

8,004

11,540

11,540

2,134

32

2,166

(1,148)

1,018

20,562


1,803

-

1,803

-

1,803

35,760

-

-

35,760

-

-

35,760


7,756

-

248

8,004

-

-

8,004


5,010

53

5,063

-

5,063

23,401

-

74

23,475

-

-

23,475


11,515

445

2,325

14,285

-

-

14,285


5,003

79

5,082

(19)

5,063

23,292

50

165

23,507

80

(112)

23,475

742

1,267

2,009

30,547


11,126

465

3,972

15,563

(276)

(1,002)

14,285

34,044

34,044

2,989

80

3,069

(1,206)

1,863

50,192

งบการเงนเฉพาะกจการ




2552

2552

2551

2551


ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 ธนาคารฯ และบรษทยอยมตวสญญาใชเงนประเภทเปลยนมอไมไดอาวลโดยกองทนเพอการฟนฟและพฒนาระบบสถาบนการเงนซงธนาคารฯและบรษทยอยไดรบจากบรรษทบรหารสนทรพยไทย (“บสท.”) เพอการชำระราคาโอนลกหนและไดจดประเภทเปนตราสารหนทจะถอจนครบกำหนด จำนวน 8,869 ลานบาท และ 9,566 ลานบาท ตามลำดบ (เฉพาะธนาคารฯ:จำนวน 8,221 ลานบาท และ 8,891 ลานบาท ตามลำดบ) โดยมวนครบกำหนดชำระคนในป 2554 − 2558 และมอตราดอกเบยเทากบอตราเฉลยของดอกเบยเงนฝากเฉลยของธนาคารพาณชยไทยขนาดใหญ 5 แหง กำหนดชำระดอกเบย ณ วนทำการสดทายของป

9.2 จำแนกตามระยะเวลาคงเหลอของตราสารหน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 ธนาคารฯ และบรษทยอยมเงนลงทนในตราสารหนทมไดถอเปนหลกทรพยเพอคา ซงจำแนกตามระยะเวลาคงเหลอของตราสารหนไดดงตอไปน

หลกทรพยเผอขายหลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจตราสารหนภาคเอกชนตราสารหนตางประเทศรวมบวก: คาเผอการปรบมลคาหก: คาเผอการดอยคาหลกทรพยเผอขาย − สทธตราสารหนทจะถอจนครบกำหนดหลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจตราสารหนภาคเอกชนรวมตราสารหนทจะถอจนครบกำหนดรวมตราสารหน

1 ป

35,747

50

-

35,797

13

(50)

35,760

21,802

-

21,802

57,562

1−5 ป

7,738

-

-

7,738

18

-

7,756

8,854

-

8,854

16,610

มากกวา5 ป

-

-

-

-

-

-

-

3,334

-

3,334

3,334


400

-

-

400

57

-

457

3,403

-

3,403

3,860

รวม

43,485

50

-

43,535

31

(50)

43,516

33,990

-

33,990

77,506

รวม

34,418

50

466

34,934

477

(50)

35,361

35,460

1,267

36,727

72,088

1 ป

23,292

50

137

23,479

111

(50)

23,540

742

1,267

2,009

25,549

1−5 ป

10,726

-

329

11,055

309

-

11,364

31,315

-

31,315

42,679

งบการเงนรวม(หนวย: ลานบาท)

2552

ครบกำหนดภายในระยะเวลา

2551



9.3 เงนลงทนของกจการทธนาคารฯและบรษทยอยถอหนตงแตรอยละ 10 ขนไป

ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 ธนาคารฯ มเงนลงทนในกจการทธนาคารฯถอหนตงแตรอยละ 10 ขนไปของทนชำระแลวของกจการดงกลาวทไมเขาขายเงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวม สรปไดดงตอไปน

หลกทรพยเผอขายหลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจตราสารหนภาคเอกชนตราสารหนตางประเทศรวมบวก: คาเผอการปรบมลคาหก: คาเผอการดอยคาหลกทรพยเผอขาย − สทธตราสารหนทจะถอจนครบกำหนดหลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจตราสารหนภาคเอกชนรวมตราสารหนทจะถอจนครบกำหนดรวมตราสารหน

1 ป

35,747

50

-

35,797

13

(50)

35,760

21,802

-

21,802

57,562

1−5 ป

7,738

-

-

7,738

18

-

7,756

8,206

-

8,206

15,962


-

-

-

-

-

-

-

3,334

-

3,334

3,334


400

-

-

400

57

-

457

3,403

-

3,403

3,860

รวม

43,485

50

-

43,535

31

(50)

43,516

33,342

-

33,342

76,858

รวม

34,418

50

466

34,934

477

(50)

35,361

34,786

1,267

36,053

71,414

1 ป

23,292

50

137

23,479

111

(50)

23,540

742

1,267

2,009

25,549

1−5 ป

10,726

-

329

11,055

309

-

11,364

30,641

-

30,641

42,005

งบการเงนเฉพาะกจการ(หนวย: ลานบาท)

2552


2551


อตสาหกรรมการผลตและการพาณชยธรกจอสงหารมทรพยและการกอสรางการสาธารณปโภคและบรการกองทนรวมและกลมธรกจทางการเงนอน ๆรวมหก: คาเผอการปรบมลคา คาเผอการดอยคาเงนลงทน − สทธ

(ราคาตามบญช)

-

34

45

158

11

248

-

(45)

203

(ราคาตามบญช)

18

46

45

1,105

11

1,225

(48)

(95)

1,082

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ


2552 2551


9.4 เงนลงทนในบรษททมปญหาเกยวกบฐานะการเงนและผลการดำเนนงาน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 ธนาคารฯ มเงนลงทนในบรษทจดทะเบยนทเขาขายถกเพกถอนจากการเปนหลกทรพยจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และตราสารหนทผดนดชำระหน บรษททมปญหาเกยวกบการดำเนนงานตอเนองของกจการและบรษทอนทมผลการดำเนนงานและฐานะการเงนเชนเดยวกบบรษทจดทะเบยนทเขาขายถกเพกถอนจากการเปนหลกทรพยจดทะเบยนดงตอไปน

9.5 สวนเกน(ตำกวา)ทนจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 สวนเกน(ตำกวา)ทนจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทนมดงตอไปน

1. บรษทจดทะเบยนทเขาขายถกเพกถอนจากการเปนหลกทรพยจดทะเบยนและตราสารหนทผดนดชำระหน

2. บรษททมปญหาเกยวกบการดำเนนงานตอเนองของกจการและบรษทอนทมผลการดำเนนงานและฐานะการเงนเชนเดยวกบบรษทจดทะเบยนทเขาขายถกเพกถอนจากการเปนหลกทรพยจดทะเบยน

รวม


62

1,576

1,638


12

1,379

1,391


-

439

439


-

185

185

คาเผอการดอยคา

(62)

(1,137)

(1,199)


(12)

(1,194)

(1,206)

2552 2551



สวนเกนทนจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทนตราสารหนตราสารทนรวมสวนตำกวาทนจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทนตราสารหนตราสารทนรวมสวนเกน(ตำกวา)ทนจากการเปลยนแปลงมลคา เงนลงทน − สทธ

2552

39

28

67

(3)

(6)

(9)

58

2551

509

78

587

(25)

(754)

(779)

(192)

2552

39

20

59

(3)

(6)

(9)

50

2551

509

77

586

(25)

(752)

(777)

(191)




9.6 กำไร(ขาดทน)จากเงนลงทน

กำไร(ขาดทน)จากเงนลงทนสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 ประกอบดวยรายการดงตอไปน

ในเดอนกนยายน 2551 ธนาคารฯ ไดขายหนของบรษทหลกทรพย ทเอมบแมคควอร (ประเทศไทย) จำกด ซงถอโดยธนาคารฯ ใหแกMacquarie International Holdings Limited ทำใหมขาดทนจากการจำหนายเงนลงทนในบรษทดงกลาว รวมอยในงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2551 จำนวน 158 ลานบาท และ 6 ลานบาท ตามลำดบ

กองทนรวมอสงหารมทรพยพญาไทไดเลกกองทนเมอวนท 31 สงหาคม 2552 โดยธนาคารฯ ไดรบเงนจากการคนมลคาหนวยลงทนเปนจำนวน 197 ลานบาท ทำใหมขาดทนจากเงนลงทนจำนวน 1 ลานบาท แสดงรวมอยในงบการเงนรวมสำหรบปสนสด วนท 31ธนวาคม 2552 และ มกำไรจากเงนลงทนจำนวน 17 ลานบาท แสดงรวมอยในงบการเงนเฉพาะกจการสำหรบปสนสดวนท 31ธนวาคม 2552

กองทนรวมธรกจไทย 2 ไดเลกกองทนเมอวนท 5 พฤศจกายน 2552 โดยธนาคารฯไดรบเงนจากการคนมลคาหนวยลงทน เปนจำนวน182 ลานบาท ทำใหมกำไรจากเงนลงทนจำนวน 1 ลานบาท แสดงรวมอยในงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552

กำไรจากการจำหนายเงนลงทน- หลกทรพยเพอคา- หลกทรพยเผอขาย- ตราสารหนทจะถอจนครบกำหนด- เงนลงทนทวไป- เงนลงทนในบรษทรวมรวมกำไรจากการจำหนายเงนลงทนขาดทนจากการจำหนายเงนลงทน- หลกทรพยเพอคา- หลกทรพยเผอขาย- เงนลงทนทวไป- เงนลงทนในบรษทรวมรวมขาดทนจากการจำหนายเงนลงทนขาดทนจากการโอนเปลยนประเภทเงนลงทนขาดทนจากการปรบมลคาขาดทนจากการดอยคากำไร(ขาดทน)จากเงนลงทน

2552

85

775

-

287

1

1,148

(130)

(92)

(1)

(1)

(224)

-

(7)

(903)

14

2551

114

1,259

2

410

-

1,785

(50)

(801)

(4)

(162)

(1,017)

(3)

(19)

(1,100)

(354)

2552

85

775

-

286

18

1,164

(130)

(92)

(1)

-

(223)

-

(7)

(1,824)

(890)

2551

114

1,258

2

409

-

1,783

(50)

(801)

(4)

(10)

(865)

(3)

(19)

(1,093)

(197)




10. เงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวม

เงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวม ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 และเงนปนผลรบสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 มรายละเอยดดงตอไปน

ยอดคงเหลอ ณ วนตนปสวนแบงกำไรตามวธสวนไดเสยสำหรบปลงทนเพมระหวางปรายไดเงนปนผลสำหรบปขาดทนจากการดอยคาสำหรบปจำหนายเงนลงทน/รบคนมลคาหนวยลงทน ระหวางปยอดคงเหลอ ณ วนสนป

2552

2,564

267

34

(213)

-

(538)

2,114

2551

2,479

466

46

(212)

-

(215)

2,564

2552

2,223

-

34

-

-

(520)

1,737

2551

2,957

-

533

-

(370)

(897)

2,223



บรษทรวมกองทนรวมสยามรสอรทบรษทไทยโอรกซลสซง จำกดกองทนรวมธรกจไทย 2กองทนรวมอสงหารมทรพย พญาไทบรษท เมโทร เดซกน จำกดกองทนรวมอสงหารมทรพย เดอะคอลมนเงนลงทนในบรษทรวม- สทธ

2552

53.94

45.96

-

-

30.00

29.72

2552

498

417

-

-

-

634

1,549

2552

1,045

375

-

-

-

2,124

2552

913

471

-

-

-

730

2,114

2552

32

78

10

52

-

41

213

2551

56.26

45.96

32.00

30.00

-

29.90

2551

587

383

247

180

-

638

2,035

2551

1,100

300

772

600

-

2,124

2551

997

481

247

199

-

640

2,564

2551

44

91

18

13

-

46

212

สดสวนการถอหน(รอยละ)

เงนลงทนในราคาทน

เงนลงทนแสดงตาม วธสวนไดเสย

เงนปนผลรบสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคมทนชำระแลว



บรษทยอยบรษท บรหารสนทรพย พญาไท จำกดบรษท เดซกน ฟอร อทเอ คอนแทรคท จำกดบรษทหลกทรพยจดการกองทน ทหารไทย จำกดบรษท ไอเอฟซท แอดไวเซอร จำกดบรษทหลกทรพย ทเอมบ แมคควอร (ประเทศไทย) จำกดเงนลงทนในบรษทยอย - สทธบรษทรวมกองทนรวมสยามรสอรทบรษทไทยโอรกซลสซง จำกดกองทนรวมธรกจไทย 2กองทนรวมอสงหารมทรพย พญาไทบรษท เมโทร เดซกน จำกดกองทนรวมอสงหารมทรพย เดอะคอลมนเงนลงทนในบรษทรวม − สทธเงนลงทนในบรษทยอย และบรษทรวม − สทธ

2552

100.00

99.40

75.00

-

-

53.94

45.96

-

-

30.00

29.72

2551

100.00

99.40

75.00

-

-

56.26

45.96

32.00

30.00

-

29.90

2552

1,070

-

100

-

-

1,045

375

-

-

-

2,124

2551

1,070

-

100

-

-

1,100

300

772

600

-

2,124

2552

3,870

-

188

-

-

4,058

498

417

-

-

-

634

1,549

5,607

2551

3,870

-

188

-

-

4,058

587

383

247

180

-

638

2,035

6,093

2552

(3,870)

-

-

-

-

(3,870)

-

-

-

-

-

-

-

(3,870)

2552

-

-

188

-

-

188

498

417

-

-

-

634

1,549

1,737

2552

-

-

109

-

-

109

32

78

10

52

-

41

213

322

2551

(3,870)

-

-

-

-

(3,870)

-

-

-

-

-

-

-

(3,870)

2551

-

-

188

-

-

188

587

383

247

180

-

638

2,035

2,223

2551

-

-

-

2

109

111

44

91

18

13

-

46

212

323

สดสวนการถอหน(รอยละ) ราคาทน


เงนลงทนแสดงตามวธราคาทน

เงนปนผลรบสำหรบ

ปสนสดวนท 31 ธนวาคมทนชำระแลว




ขอมลทางการเงนโดยสรปของบรษทรวมซงธนาคารฯ สรปมาจากงบการเงนทจดทำโดยฝายบรหารของบรษทรวมดงกลาว แตไมไดปรบปรงใหแสดงขอมลตามสดสวนทถอหนโดยธนาคารฯ

เมอวนท 28 ธนวาคม 2552 ธนาคารฯ ลงทนในหนสามญของบรษท เมโทร เดซกน จำกด จำนวน 300 หน มลคาทตราไวหนละ100 บาท คดเปนรอยละ 30 ของทนจดทะเบยนและชำระแลวโดยบรษทดงกลาวไดถกจดตงขนเพอรบโอนสทธและหนาทตามสญญาสมปทานของลกหนรายหนงในกรณทลกหนผดนดชำระหนหรอผดเงอนไขตามสญญาเงนก

กองทนรวมสยามรสอรทบรษทไทยโอรกซลสซง จำกดกองทนรวมธรกจไทย 2กองทนรวมอสงหารมทรพยพญาไทบรษท เมโทร เดซกน จำกดกองทนรวมอสงหารมทรพยเดอะคอลมน


53.94

45.96

-

-

30.00

29.72


56.26

45.96

32.00

30.00

-

29.90

สนทรพยรวม

1,696

3,693

-

-

-

2,516

สนทรพยรวม

1,777

4,678

1,478

673

-

2,189

หนสนรวม

4

2,667

-

-

-

57

หนสนรวม

4

3,620

706

10

-

46

2552 2551


กองทนรวมสยามรสอรทบรษทไทยโอรกซลสซง จำกดกองทนรวมธรกจไทย 2กองทนรวมอสงหารมทรพยพญาไทบรษท เมโทร เดซกน จำกดกองทนรวมอสงหารมทรพยเดอะคอลมน


รายไดรวม

46

329

-

-

-

157

2552 2551


41

82

-

-

-

356

รายไดรวม

539

413

472

63

-

119


534

145

309

45

-

23

สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม


งบกระแสเงนสดสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 ของบรษท บรหารสนทรพย พญาไท จำกด ซงเปนบรษทยอยมาจากงบการเงนทจดทำโดยฝายบรหารของบรษทยอยดงกลาว เปดเผยตามขอกำหนดของธนาคารแหงประเทศไทยมดงตอไปน

กระแสเงนสดจากกจกรรมดำเนนงานกำไร (ขาดทน) กอนภาษเงนไดรายการปรบกระทบกำไร (ขาดทน) กอนภาษเงนไดเปนเงนสดรบ (จาย) จากกจกรรมดำเนนงาน โอนกลบหนสญและหนสงสยจะสญ ขาดทนจากการดอยคาของเงนลงทนในลกหน (โอนกลบ) ขาดทนจากการปรบโครงสรางหน ขาดทนจากการดอยคาของทรพยสนรอการขายและสนทรพยอน ๆ สำรองประมาณการหนสนจากการโอนสนทรพยดอยคณภาพ (โอนกลบ) สำรองประมาณการหนสนอน (โอนกลบ) คาใชจาย (รายได) ดอกเบยสทธ อน ๆขาดทนจากการดำเนนงานกอนการเปลยนแปลงในสนทรพยและหนสนดำเนนงานสนทรพยดำเนนงาน (เพมขน) ลดลง เงนลงทนในลกหน เงนใหกยมและลกหน ทรพยสนรอการขาย ลกหนอน สนทรพยอนหนสนดำเนนงานเพมขน (ลดลง) เจาหนอน หนสนอนเงนสดไดมาจากกจกรรมดำเนนงานเงนสดรบจากดอกเบยเงนสดจายดอกเบยเงนสดสทธไดมาจากกจกรรมดำเนนงานกระแสเงนสดจากกจกรรมลงทนเงนสดจายในการลงทนในหลกทรพยเผอขายเงนสดรบจากการขายเงนลงทนในหลกทรพยเผอขายเงนสดรบจากการไถถอนตราสารหนทจะถอจนครบกำหนดอน ๆเงนสดสทธไดมาจากกจกรรมลงทนกระแสเงนสดจากกจกรรมจดหาเงนหนสามญทออกและเรยกชำระเพมเงนสดจายชำระคนเงนกยมจากสถาบนการเงนเงนสดสทธใชไปในกจกรรมจดหาเงนเงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดเพมขน(ลดลง)สทธเงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ณ วนตนปเงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ณ วนสนป


(910)

(34)

(51)

7

820

(1)

(5)

35

(2)

(141)

45

216

1,248

(39)

5

56

(4)

1,386

185

(105)

1,466

(100)

100

26

(2)

24

-

(1,600)

(1,600)

(110)

251

141

23

(80)

65

21

27

9

16

(94)

1

(12)

(24)

399

724

129

1

(48)

(55)

1,114

324

(36)

1,402

-

501

39

-

540

370

(2,200)

(1,830)

112

139

251

2552 2551


11. เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ11.1 จำแนกตามประเภทสนเชอ

(1) สทธจากรายไดดอกเบยรอตดบญช ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 จำนวน 12 ลานบาท และ 22 ลานบาท ตามลำดบ(เฉพาะธนาคารฯ 12 ลานบาท และ 22 ลานบาท ตามลำดบ)

11.2 จำแนกตามระยะเวลาทเหลอของสญญาการใหสนเชอ

11.3 จำแนกตามสกลเงนและถนทอยของลกหน

เงนเบกเกนบญชเงนใหกยมตวเงน (1)อน ๆรวมบวก: ดอกเบยคางรบรวมเงนใหกยมและดอกเบยคางรบหก: คาเผอหนสงสยจะสญ คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหนเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ − สทธ

2552

39,376

236,753

91,771

192

368,092

971

369,063

(30,995)

(213)

337,855

2551

38,880

268,453

116,576

377

424,286

3,296

427,582

(45,463)

(453)

381,666

2552

39,260

234,608

92,698

164

366,730

974

367,704

(29,548)

(213)

337,943

2551

38,755

267,597

117,504

349

424,205

3,378

427,583

(43,932)

(453)

383,198



ไมเกน 1 ปเกน 1 ปรวมเงนใหสนเชอ

2552

153,036

215,056

368,092

2551

178,944

245,342

424,286

2552

149,811

216,919

366,730

2551

175,719

248,486

424,205



เงนบาทเงนดอลลารสหรฐอเมรกาเงนสกลอน ๆรวมเงนใหสนเชอ

ในประเทศ353,844

7,670

632

362,146


7,799

1,224

419,042

ตางประเทศ4,738

1,122

86

5,946


1,136

335

5,244

รวม358,582

8,792

718

368,092

รวม413,792

8,935

1,559

424,286

2552 2551


เงนบาทเงนดอลลารสหรฐอเมรกาเงนสกลอน ๆรวมเงนใหสนเชอ


7,670

632

360,784


7,799

1,224

418,961


1,122

86

5,946


1,136

335

5,244

รวม357,220

8,792

718

366,730

รวม413,711

8,935

1,559

424,205

2552 2551



11.4 จำแนกตามประเภทธรกจและการจดชน

การเกษตรและเหมองแรอตสาหกรรมการผลตและการพาณชยธรกจอสงหารมทรพยและการกอสรางการสาธารณปโภคและบรการสนเชอเพอทอยอาศยอน ๆรวมเงนใหสนเชอ

ปกต4,198

100,019

14,382

58,967

52,900

36,049

266,515

สงสย121

3,124

1,142

177

573

154

5,291

กลาวถงเปนพเศษ

1,359

27,429

5,992

9,917

1,862

922

47,481

สงสยจะสญ

4,263

24,197

4,948

3,372

3,240

1,541

41,561

ตำกวามาตรฐาน

94

2,762

1,041

2,631

536

180

7,244

รวม10,035

157,531

27,505

75,064

59,111

38,846

368,092

2552



ปกต6,135

121,071

26,922

59,787

50,245

36,885

301,045

สงสย541

4,101

1,064

722

808

235

7,471


1,416

30,259

4,981

12,373

2,447

1,988

53,464


4,950

32,561

5,178

4,936

3,821

1,790

53,236


301

5,477

1,219

1,089

713

271

9,070

รวม13,343

193,469

39,364

78,907

58,034

41,169

424,286

2551



ปกต4,198

100,019

14,382

58,967

52,900

38,063

268,529

สงสย121

3,124

1,142

177

573

154

5,291


1,359

27,429

5,992

9,917

1,862

922

47,481


4,113

22,758

4,021

3,008

3,240

1,045

38,185


94

2,762

1,041

2,631

536

180

7,244

รวม9,885

156,092

26,578

74,700

59,111

40,364

366,730

2552



ปกต6,134

121,071

26,922

59,787

50,245

40,500

304,659

สงสย541

4,101

1,064

722

808

235

7,471


1,416

30,259

4,981

12,373

2,447

1,988

53,464


4,797

31,013

4,144

4,525

3,821

1,241

49,541


301

5,477

1,219

1,089

713

271

9,070

รวม13,189

191,921

38,330

78,496

58,034

44,235

424,205

2551



11.5 จำแนกตามประเภทการจดชนธนาคารฯ และบรษทยอยมเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ (ไมรวมเงนใหสนเชอทใหแกธนาคารและตลาดเงน - ดานสนทรพย) จดชนตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทย เรองสนทรพยทไมมราคาหรอเรยกคนไมไดและสนทรพยทสงสยจะไมมราคาหรอเรยกคนไมไดดงตอไปน

(1) การกนสำรองสำหรบมลหนจดชนตำกวามาตรฐาน สงสย และสงสยจะสญ มลหนหลงหกหลกประกน หมายถง มลหนหลงหกมลคาปจจบนของกระแส

เงนสดทคาดวาจะไดรบจากลกหน หรอมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจำหนายหลกประกน

จดชนปกตจดชนกลาวถงเปนพเศษจดชนตำกวามาตรฐานจดชนสงสยจดชนสงสยจะสญรวมบวก:คาเผอหนสงสยจะสญ สวนทเกนจากเกณฑขนตำ ของธนาคารแหงประเทศไทยรวม


และดอกเบยคางรบ

266,938

47,677

7,365

5,302

41,781

369,063

มลหนหลงหกหลก

ประกน (1)

102,859

15,341

1,777

1,518

18,227

139,722

อตราทใชในการตงคาเผอ(รอยละ)

1

2

100

100

100

คาเผอหนสงสยจะสญ

1,049

307

1,777

1,518

18,227

22,878

8,117

30,995


1,172

378

4,001

2,490

29,378

37,419

8,044

45,463


ประกน (1)

113,579

18,893

4,001

2,490

29,378

168,341


1

2

100

100

100



303,283

53,729

9,229

7,505

53,836

427,582


2552 2551

(1)การกนสำรองสำหรบมลหนจดชนตำกวามาตรฐาน สงสย และสงสยจะสญ มลหนหลงหกหลกประกน หมายถง มลหนหลงหกมลคาปจจบนของกระแส

เงนสดทคาดวาจะไดรบจากลกหน หรอมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจำหนายหลกประกน

จดชนปกตจดชนกลาวถงเปนพเศษจดชนตำกวามาตรฐานจดชนสงสยจดชนสงสยจะสญรวมบวก:คาเผอหนสงสยจะสญ สวนทเกนจากเกณฑขนตำ ของธนาคารแหงประเทศไทยรวม



268,955

47,677

7,365

5,302

38,405

367,704


ประกน (1)

104,874

15,341

1,777

1,518

16,973

140,483


1

2

100

100

100


1,049

307

1,777

1,518

16,973

21,624

7,924

29,548


1,172

378

4,001

2,490

28,070

36,111

7,821

43,932


ประกน (1)

117,194

18,893

4,001

2,490

28,070

170,648


1

2

100

100

100



306,979

53,729

9,229

7,505

50,141

427,583


2552 2551


11.6 เงนใหสนเชอดอยคณภาพ

เงนใหสนเชอดอยคณภาพตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทย หมายถง เงนใหสนเชอจดชนตำกวามาตรฐาน ชนสงสย ชนสงสยจะสญและชนสญ นอกจากนนแลวธนาคารแหงประเทศไทยกำหนดใหธนาคารพาณชยรายงานขอมลเกยวกบเงนใหสนเชอดอยคณภาพโดยมคำนยามดงตอไปน

เงนใหสนเชอดอยคณภาพสทธ หมายถง เงนใหสนเชอดอยคณภาพหกดวยคาเผอหนสงสยจะสญของเงนใหสนเชอดอยคณภาพ

รอยละของเงนใหสนเชอรวมหลงหกคาเผอหนสงสยจะสญ หมายถง รอยละของเงนใหสนเชอดอยคณภาพสทธ ตอเงนให สนเชอรวมหลงหกคาเผอหนสงสยจะสญของเงนใหสนเชอดอยคณภาพ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 ธนาคารฯ และบรษทยอย มเงนใหสนเชอดอยคณภาพ (รวมเงนใหสนเชอแกธนาคารและตลาดเงน)สรปไดดงน

เมอวนท 7 พฤษภาคม 2552 ธนาคารฯ และบรษทยอยไดลงนามในสญญาซอขายสนเชอดอยคณภาพและทรพยสนรอการขาย ใหแกบรษทบรหารสนทรพย กรงเทพพาณชย จำกด (“บสก.”) โดยแบงเปนสนเชอดอยคณภาพประมาณ 15,000 ลานบาท และเปนทรพยสนรอการขายประมาณ 4,300 ลานบาท ซงเปนราคาตามบญชกอนหกคาเผอหนสงสยจะสญและคาเผอการดอยคา ทงน ราคาขายของสนเชอดอยคณภาพและทรพยสนรอการขาย ตามสญญาซอขายดงกลาวมมลคาประมาณ 4,500 ลานบาท และ 1,900 ลานบาท ตามลำดบ ซงใกลเคยงกบราคาตามบญชสทธจากคาเผอหนสงสยจะสญและคาเผอการดอยคา

นอกจากน ธนาคารฯ มแผนทจะขายสนเชอดอยคณภาพโดยมภาระเงนตน จำนวนประมาณ 8,000 − 10,000 ลานบาทใหแกนกลงทนในป 2553 ทงน ธนาคารฯ ไดตงคาเผอหนสงสยจะสญเพมเตมเพอรองรบผลขาดทนทอาจเกดขนจากการขายไวแลว

เงนใหสนเชอดอยคณภาพสทธ (เงนตนสทธจากคาเผอหนสงสยจะสญ)เงนใหสนเชอดอยคณภาพสทธคาเผอหนสงสยจะสญเงนใหสนเชอรวมสทธคาเผอหนสงสยจะสญอตรารอยละของเงนใหสนเชอดอยคณภาพสทธ

เงนใหสนเชอดอยคณภาพ (เงนตน)เงนใหสนเชอดอยคณภาพเงนใหสนเชอรวมอตรารอยละของเงนใหสนเชอดอยคณภาพ

2552

32,726

405,967

8.06

54,095

427,337

12.66

2551

34,042

452,059

7.53

69,777

487,794

14.30

2552

30,604

405,860

7.54

50,719

425,976

11.91

2551

31,654

453,286

6.98

66,082

487,713

13.55




นอกจากน ธนาคารฯและบรษทยอยมเงนใหสนเชอทระงบการรบรรายไดตามเกณฑคงคางดงน

11.7 การปรบโครงสรางหนทมปญหา

สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552 ธนาคารฯ และบรษทยอยไดทำสญญาปรบโครงสรางหนทมปญหา เฉพาะรายทมสวนสญเสย/ขาดทนจากการปรบโครงสรางหน ซงสรปไดดงน

ธนาคารฯ และบรษทยอยวดมลคาทคาดวาจะไดรบคนของเงนใหสนเชอทปรบโครงสรางหน กรณเปลยนแปลงเงอนไขชำระหน โดยใชมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบในอนาคตคดลดดวยดอกเบยอตราตลาด

เงนใหสนเชอทระงบการรบรรายได 35,537 50,441


2552 2551

รปแบบการปรบโครงสรางหนทมปญหา

การเปลยนแปลงเงอนไขการชำระหนการปรบโครงสรางหนในหลายลกษณะรวม

รปแบบการปรบโครงสรางหนทมปญหา

การเปลยนแปลงเงอนไขการชำระหนรวม

จำนวนราย

104

11

115


104

104

จำนวนเงน

5,868

39

5,907


5,868

5,868


1,411

11

1,422


1,411

1,411

ชนด

-

-

-

ชนด

-

-


-

-

-


-

-


25

2

27


25

25

2552

2552

กอนปรบโครงสรางหน


สนทรพยทรบโอน

สนทรพยทรบโอน

หลงปรบโครงสรางหนณ วนสนป


สวนสญเสย/ขาดทน

จากการปรบโครงสรางหน

1,325

7

1,332

สวนสญเสย/ขาดทน

จากการปรบโครงสรางหน

1,325

1,325






ขอมลสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552 ทเกยวของกบลกหนทผานการปรบโครงสรางหนมดงน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 ธนาคารฯ และบรษทยอยมยอดคงคางของลกหนทมการปรบโครงสรางหนทมปญหาแลวจำนวน 430 รายเปนจำนวนรวม 3,746 ลานบาท (เฉพาะธนาคารฯ: 393 ราย เปนจำนวนรวม 3,572 ลานบาท)

ระยะเวลาของสญญาปรบโครงสรางหน

ไมเกน 5 ปมากกวา 5 − 10 ปมากกวา 10 ปรวม

ระยะเวลาของสญญาปรบโครงสรางหน

ไมเกน 5 ปมากกวา 5 − 10 ปมากกวา 10 ปรวม


89

14

12

115


78

14

12

104


3,803

1,592

512

5,907


3,764

1,592

512

5,868

2552

2552






12

8

7

27


10

8

7

25


184

1,203

35

1,422


173

1,203

35

1,411





ดอกเบยทรบรในงบกำไรขาดทนเงนสดทรบชำระจากลกหนขาดทนจากการปรบโครงสรางหน


261

1,523

1,332


257

1,455

1,325



12. สนทรพยจดชน

สนทรพยประกอบดวยเงนลงทนในหลกทรพย เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ (รวมเงนใหสนเชอแกธนาคารและตลาดเงนดานสนทรพย) ทรพยสนรอการขาย ทดน อาคารและอปกรณ และสนทรพยอน ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 จำแนกตามหลกเกณฑทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนดดงน

จดชนปกตจดชนกลาวถงเปนพเศษ

จดชนตำกวามาตรฐาน

จดชนสงสยจดชนสงสยจะสญรวม

เงนลงทน

ใน

หลกทรพย

-

-

-

-

1,309

1,309


ใน


-

-

-

-

3,134

3,134

เงนให

สนเชอ

และ

ดอกเบย

คางรบ

326,365

47,677

7,365

5,302

41,781

428,490

เงนให

สนเชอ

และ

ดอกเบย

คางรบ

366,850

53,729

9,229

7,505

53,836

491,149

ทรพยสน

รอ

การขาย

-

-

-

-

2,920

2,920

ทรพยสน

รอ

การขาย

-

-

-

-

4,319

4,319

ทดน

อาคาร

และ

อปกรณ

-

-

-

-

731

731

ทดน

อาคาร

และ

อปกรณ

-

-

-

-

736

736

สนทรพย

อน

-

-

-

-

135

135

สนทรพย

อน

-

-

-

-

520

520

รวม

326,365

47,677

7,365

5,302

46,876

433,585

รวม

366,850

53,729

9,229

7,505

62,545

499,858

2552

ประเภทสนทรพย

2551




จดชนปกตจดชนกลาวถงเปนพเศษ

จดชนตำกวามาตรฐาน

จดชนสงสยจดชนสงสยจะสญรวม


ใน


-

-

-

-

5,174

5,174


ใน


-

-

-

-

6,997

6,997

เงนให

สนเชอ

และ

ดอกเบย

คางรบ

328,382

47,677

7,365

5,302

38,405

427,131

เงนให

สนเชอ

และ

ดอกเบย

คางรบ

370,548

53,729

9,229

7,505

50,141

491,152

ทรพยสน

รอ

การขาย

-

-

-

-

2,885

2,885

ทรพยสน

รอ

การขาย

-

-

-

-

3,913

3,913

ทดน

อาคาร

และ

อปกรณ

-

-

-

-

731

731

ทดน

อาคาร

และ

อปกรณ

-

-

-

-

736

736

สนทรพย

อน

-

-

-

-

128

128

สนทรพย

อน

-

-

-

-

511

511

รวม

328,382

47,677

7,365

5,302

47,323

436,049

รวม

370,548

53,729

9,229

7,505

62,298

503,309

2552


2551





13. คาเผอหนสงสยจะสญการเปลยนแปลงคาเผอหนสงสยจะสญสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 สรปไดดงน

ยอดตนปหนสงสยจะสญหนสญไดรบคนหนสญตดบญชคาเผอฯของลกหนสวนทโอนขายยอดปลายป


ปกต

1,172

(123)

-

-

-

1,049

ปกต

1,390

(218)

-

-

-

1,172


378

(71)

-

-

-

307


213

165

-

-

-

378

สงสย

2,490

(972)

-

-

-

1,518

สงสย

8,165

(5,675)

-

-

-

2,490


29,378

6,182

807

(7,725)

(10,415)

18,227


22,587

18,074

167

(4,563)

(6,887)

29,378

รวม

45,463

2,865

807

(7,725)

(10,415)

30,995

รวม

51,486

5,260

167

(4,563)

(6,887)

45,463


สวนเกนจากเกณฑขนตำธปท.

8,044

73

-

-

-

8,117



12,082

(4,038)

-

-

-

8,044


4,001

(2,224)

-

-

-

1,777


7,049

(3,048)

-

-

-

4,001

2552

2551








ปกต

1,172

(123)

-

-

-

1,049

ปกต

1,390

(218)

-

-

-

1,172


378

(71)

-

-

-

307


213

165

-

-

-

378

สงสย

2,490

(972)

-

-

-

1,518

สงสย

8,165

(5,675)

-

-

-

2,490


28,070

6,238

805

(7,725)

(10,415)

16,973


21,262

18,091

167

(4,563)

(6,887)

28,070

รวม

43,932

2,951

805

(7,725)

(10,415)

29,548

รวม

49,930

5,285

167

(4,563)

(6,887)

43,932



7,821

103

-

-

-

7,924



11,889

(4,068)

-

-

-

7,821


4,001

(2,224)

-

-

-

1,777


7,011

(3,010)

-

-

-

4,001

2552

2551






14. คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน

15. ทรพยสนรอการขาย

ยอดตนปลดลงระหวางปยอดปลายป

453

(240)

213

628

(175)

453



2552 2551

ประเภททรพยสนรอการขายทรพยสนทไดจากการชำระหน อสงหารมทรพย สงหารมทรพย อน ๆรวมบวก (หก): คาเผอการดอยคาทรพยสนรอการขาย − สทธ


ยอดตนป

22,919

311

349

23,579

(4,319)

19,260

ยอดตนป

26,239

199

587

27,025

(4,469)

22,556

จำหนาย

(9,212)

(151)

(323)

(9,686)

4,050

(5,636)

จำหนาย

(5,741)

(63)

(252)

(6,056)

1,140

(4,916)

เพมขน

85

2

72

159

(2,651)

(2,492)

เพมขน

2,421

175

14

2,610

(990)

1,620

ยอดปลายป

13,792

162

98

14,052

(2,920)

11,132


22,919

311

349

23,579

(4,319)

19,260





2552

2551


ในระหวางป ธนาคารฯ และบรษทยอยไดตกลงโอนสนทรพยรอการขายใหแก บสก. ตามทกลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 11.6



ยอดตนป

20,145

237

349

20,731

(3,913)

16,818

ยอดตนป

22,664

199

587

23,450

(3,980)

19,470

จำหนาย

(6,820)

(104)

(323)

(7,247)

2,864

(4,383)

จำหนาย

(4,928)

(55)

(252)

(5,235)

1,041

(4,194)

เพมขน

85

1

72

158

(1,836)

(1,678)

เพมขน

2,409

93

14

2,516

(974)

1,542


13,410

134

98

13,642

(2,885)

10,757


20,145

237

349

20,731

(3,913)

16,818





2552

2551


16. ทดน อาคาร และอปกรณการเปลยนแปลงในทดน อาคารและอปกรณ (รวมสวนทตราคาเพม) สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552 สรปไดดงน

ราคาทนเดม/ สวนทตราคาเพม31 ธนวาคม 2551ซอเพม/รบโอนจำหนาย/โอน31 ธนวาคม 2552คาเสอมราคาสะสม31 ธนวาคม 2551คาเสอมราคาสำหรบปคาเสอมราคาสะสมสำหรบสวนท จำหนาย/ตดจำหนาย31 ธนวาคม 2552คาเผอการดอยคา31 ธนวาคม 255131 ธนวาคม 2552มลคาสทธตามบญช31 ธนวาคม 255131 ธนวาคม 2552คาเสอมราคาทรวมอยในงบกำไรขาดทนสำหรบป25512552

ราคาทนเดม

5,081

-

(64)

5,017

-

-

-

-

(627)

(622)

4,454

4,395

สวนทต ราคาเพม

3,509

-

(15)

3,494

(1,335)

(75)

6

(1,404)

-

-

2,174

2,090


3,115

-

(49)

3,066

-

-

-

-

-

-

3,115

3,066

อปกรณ

4,838

515

(605)

4,748

(3,261)

(591)

489

(3,363)

-

-

1,577

1,385


4,914

54

(29)

4,939

(2,478)

(84)

15

(2,547)

(109)

(109)

2,327

2,283

รวม

21,457

569

(762)

21,264

(7,074)

(750)

510

(7,314)

(736)

(731)

13,647

13,219

772

750

ทดน อาคาร




ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 ธนาคารฯ และบรษทยอยมอปกรณจำนวนหนงซงตดคาเสอมราคาหมดแลวแตยงใชงานอยราคาทนของสนทรพยดงกลาวมจำนวนเงนประมาณ 1,804 ลานบาท และ 1,882 ลานบาท ตามลำดบ (เฉพาะธนาคารฯ: 1,712 ลานบาทและ 1,838 ลานบาท ตามลำดบ)

ราคาทนเดม/ สวนทตราคาเพม31 ธนวาคม 2551ซอเพม/รบโอนจำหนาย/โอน31 ธนวาคม 2552คาเสอมราคาสะสม31 ธนวาคม 2551คาเสอมราคาสำหรบปคาเสอมราคาสะสมสำหรบสวนท จำหนาย/ตดจำหนาย31 ธนวาคม 2552คาเผอการดอยคา31 ธนวาคม 255131 ธนวาคม 2552มลคาสทธตามบญช31 ธนวาคม 255131 ธนวาคม 2552คาเสอมราคาทรวมอยในงบกำไรขาดทนสำหรบป25512552


5,081

-

(64)

5,017

-

-

-

-

(627)

(622)

4,454

4,395


3,509

-

(15)

3,494

(1,335)

(75)

6

(1,404)

-

-

2,174

2,090


3,115

-

(49)

3,066

-

-

-

-

-

-

3,115

3,066

อปกรณ

4,721

508

(596)

4,633

(3,195)

(576)

482

(3,289)

-

-

1,526

1,344


4,914

54

(29)

4,939

(2,478)

(84)

15

(2,547)

(109)

(109)

2,327

2,283

รวม

21,340

562

(753)

21,149

(7,008)

(735)

503

(7,240)

(736)

(731)

13,596

13,178

744

735

ทดน อาคาร




17. สนทรพยไมมตวตนอน

18. สนทรพยอน

รายจายในการพฒนาปรบปรงระบบคอมพวเตอร - อยระหวางพฒนาคาซอฟทแวรคอมพวเตอรรวมสนทรพยไมมตวตนอน

รายจายในการพฒนาปรบปรงระบบคอมพวเตอร - อยระหวางพฒนาคาซอฟทแวรคอมพวเตอรรวมสนทรพยไมมตวตนอน

อายการตดจำหนาย

5 ป

อายการตดจำหนาย

5 ป

ยอดคงเหลอ ณ วนตนป

-

740

740

ยอดคงเหลอ ณ วนตนป

-

719

719

เพมขน

98

296

394

เพมขน

98

296

394

ยอดคงเหลอ ณ วนสนป

98

771

869

ยอดคงเหลอ ณ วนสนป

98

756

854

ตดจำหนาย

-

(265)

(265)

ตดจำหนาย

-

(259)

(259)





รายไดคางรบสทธการเชา − สทธสญญาจายหลกประกนของตราสารอนพนธบญชพกระบบเคลยรงลกหนอนอน ๆรวมหก: คาเผอการดอยคารวมสนทรพยอน − สทธ

2552

1,014

464

461

392

116

1,144

3,591

(84)

3,507

2551

1,285

431

-

396

770

1,237

4,119

(517)

3,602

2552

953

464

461

392

114

1,125

3,509

(82)

3,427

2551

1,200

431

-

396

763

1,210

4,000

(510)

3,490




19. เงนรบฝาก19.1 จำแนกตามประเภทเงนรบฝาก

19.2 จำแนกตามระยะเวลาทเหลอของสญญารบฝากเงน

19.3 จำแนกตามสกลเงนและถนทอยของผฝาก

เงนฝากประเภทกระแสรายวนเงนฝากประเภทออมทรพยเงนฝากประเภทจายคนเมอสนระยะเวลา− ไมถง 6 เดอน− 6 เดอน ไมถง 1 ป− 1 ปขนไปรวมเงนฝาก


2552

42,935

159,269

53,079

6,427

146,066

407,776

2551

21,987

152,285

151,725

33,301

90,999

450,297

2552

42,947

159,430

53,079

6,427

146,066

407,949

2551

21,999

152,536

151,725

33,301

90,999

450,560


ไมเกน 1 ปเกน 1 ปรวม

2552

330,730

77,046

407,776

2551

419,432

30,865

450,297

2552

330,903

77,046

407,949

2551

419,695

30,865

450,560



เงนบาทเงนดอลลารสหรฐอเมรกาเงนสกลอนรวม

ในประเทศ

404,827

175

106

405,108


447,188

237

176

447,601

ตางประเทศ

2,518

123

27

2,668


2,549

117

30

2,696

รวม

407,345

298

133

407,776

รวม

449,737

354

206

450,297

2552 2551



เงนบาทเงนดอลลารสหรฐอเมรกาเงนสกลอนรวม


404,997

178

106

405,281


447,445

243

176

447,864


2,518

123

27

2,668


2,549

117

30

2,696

รวม

407,515

301

133

407,949

รวม

449,994

360

206

450,560

2552 2551




20. รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (หนสน)

21. เงนกยม

* เปนปทเรมมสทธไถถอนกอนกำหนด

ในประเทศ ธนาคารแหงประเทศไทยและกองทนฟนฟฯธนาคารพาณชยธนาคารอนบรษทเงนทน บรษทเงนทนหลกทรพย บรษทหลกทรพยและบรษทเครดตฟองซเอรสถาบนการเงนอน รายการระหวางธนาคารในประเทศตางประเทศ เงนสกลดอลลารสหรฐอเมรกาเงนสกลอน รายการระหวางธนาคารตางประเทศ รวมในประเทศและตางประเทศ


-

142

35

211

2,877

3,265

330

516

846

4,111


-

138

58

150

2,547

2,893

465

589

1,054

3,947


3,167

-

-

4

1,195

4,366

1,502

759

2,261

6,627


4,035

-

17

4

424

4,480

175

697

872

5,352

รวม

3,167

142

35

215

4,072

7,631

1,832

1,275

3,107

10,738

รวม

4,035

138

75

154

2,971

7,373

640

1,286

1,926

9,299

2552 2551



2552

12,087

-

5,562

-

2,040

23,538

10

7,399

50,636

หนกดอยสทธ หนกดอยสทธทมลกษณะคลายทน ตราสารหนดอยสทธทมลกษณะคลายทน และไมชำระดอกเบยในปทไมมผลกำไรหนกไมดอยสทธ − อายไมเกน 270 วน − อน ๆตวแลกเงนตวสญญาใชเงนอตราดอกเบยคงทอน ๆรวม



อตราดอกเบย(รอยละ)

3.50 - 5.00

5.75

7.00 - 7.75

3.85 - 4.05

4.00 - 10.25

0.75 - 5.00

-

0 – 3.25

2551

12,624

250

6,989

10,218

2,743

24,715

518

8,260

66,317

ปทครบกำหนดไถถอน

2553 - 2562

2556

2557* และ 2559*

2552

2553

2552 - 2555

2552

2553- 2574

2552

12,087

-

5,562

-

2,040

23,549

10

7,399

50,647

2551

12,624

250

6,989

10,218

2,743

24,740

518

8,260

66,342


หนกดอยสทธ

เมอวนท 20 กนยายน 2542 ธนาคารฯ ไดออกหนกดอยสทธจำนวน 742 ลานบาท อาย 10 ป อตราดอกเบยรอยละ 5 ตอป กำหนดชำระดอกเบยทกป ซงครบกำหนดชำระเงนตนแลวในวนท 20 กนยายน 2552

เมอวนท 18 มกราคม 2543 ธนาคารฯ ไดออกหนกดอยสทธจำนวน 1,077 ลานบาท อาย 10 ป อตราดอกเบยรอยละ 4.25 ตอป กำหนดชำระดอกเบยทกป ซงครบกำหนดชำระเงนตนแลวในวนท 18 มกราคม 2553

เมอวนท 28 ธนวาคม 2543 ธนาคารฯ ไดออกหนกดอยสทธจำนวน 260 ลานบาท และ 545 ลานบาท อาย 10 ป อตราดอกเบยรอยละ3.5 ตอป กำหนดชำระดอกเบยทกป

เมอวนท 30 กรกฎาคม 2546 ธนาคารฯ ไดออกหนกดอยสทธจำนวน 2,000 ลานบาท อาย 10 ป อตราดอกเบย 5 ปแรก รอยละ 18.02ตอป และ 5 ปหลง อตราดอกเบย MLR ลบรอยละ 2 ตอป โดยไมตำกวารอยละ 3.23 ตอป กำหนดชำระดอกเบยในวนท 30 มกราคมและวนท 30 กรกฎาคม ของทกปตลอดอายหนก เมอวนท 30 มกราคม 2552 ธนาคารฯ ไดไถถอนหนกดอยสทธดงกลาวกอนครบกำหนด

เมอวนท 9 มนาคม 2548 ธนาคารฯ ไดออกหนกดอยสทธ จำนวน 8,000 ลานบาท อาย 10 ป อตราดอกเบยลอยตวปท 1−5 เทากบอตราดอกเบยเงนฝากประจำ 12 เดอน ประเภทลกคาทวไปของธนาคารฯ บวกดวยรอยละ 2 ตอปหรออตราดอกเบยคงทรอยละ 4 ตอปแลวแตอตราใดจะสงกวา และอตราดอกเบยลอยตวในปท 6−10 เทากบอตราดอกเบยเงนฝากประจำ 12 เดอน ประเภทลกคาทวไปของธนาคารฯบวกดวยรอยละ 2 หรออตราดอกเบยคงทรอยละ 5 ตอป แลวแตอตราใดจะสงกวา กำหนดชำระดอกเบยทก 3 เดอน ในเดอนมนาคม มถนายน กนยายน และธนวาคม ของทกป โดยธนาคารฯ มสทธไถถอนหนกดอยสทธกอนกำหนดไดทกงวดชำระดอกเบยนบจากวนทหนกดอยสทธครบรอบ 5 ป หรอภายใตเงอนไขทกำหนด ทงน ธนาคารฯ ไดเสนอซอคนหนกดอยสทธรนน พรอมทงเสนอขายหนกดอยสทธรนใหมคอรน 1/2552 แกผถอหนกดอยสทธเดมในวนท 6 พฤศจกายน 2552 โดยมผขายคนเปนจำนวนเงนรวม 3,095 ลานบาทและซอหนกดอยสทธชดใหมเปนจำนวนเงนรวม 3,813 ลานบาท นอกจากนนแลวมนกลงทนทวไปซอหนกดอยสทธรนใหมเพมเตมอกเปนจำนวนเงน 1,487 ลานบาท ธนาคารฯ จงออกหนกดอยสทธรน 1/2552 ไดรวมจำนวน 5,300 ลานบาท โดยหนกดอยสทธรนใหมนมอาย 10 ป อตราดอกเบยคงท 3 ปแรก รอยละ 5.00 ตอป ปท 4−5 รอยละ 5.25 ตอป และปท 6−10 รอยละ 6.50 ตอป กำหนดชำระดอกเบยทก 3 เดอนในเดอนกมภาพนธ พฤษภาคม สงหาคม และ พฤศจกายน ของทกป โดยธนาคารฯ มสทธไถถอนหนกดอยสทธชดใหมกอนกำหนดไดนบจากวนทหนกครบรอบ 5 ปเปนตนไป หรอภายใตเงอนไขทกำหนด

หนกดอยสทธทมลกษณะคลายทน เมอวนท 20 มนาคม 2546 ธนาคารฯ ไดออกหนกดอยสทธจำนวน 250 ลานบาท อาย 10 ป อตราดอกเบย 5 ปแรกรอยละ 4.625 ตอปและ 5 ปหลง MLR ลบดวยรอยละ 1.5 ตอป ธนาคารฯ มสทธไถถอนหนกดอยสทธทมลกษณะคลายทนกอนกำหนดภายหลง 5 ป นบแตวนออกหนกหรอภายใตเงอนไขทกำหนด และผถอหนกดอยสทธทมลกษณะคลายทนมสทธในการไดรบชำระหนอยในลำดบหลงจากสทธของเจาหนดอยสทธทวไป เมอวนท 20 มนาคม 2552 ธนาคารฯ ไดไถถอนหนกดอยสทธดงกลาวกอนครบกำหนด

ตราสารหนดอยสทธทมลกษณะคลายทนและไมชำระดอกเบยในปทไมมผลกำไร

เมอวนท 3 พฤษภาคม 2549 ธนาคารฯ ไดออกตราสารหนดอยสทธทมลกษณะคลายทนทไมสะสมดอกเบยจาย และไมชำระดอกเบยในปทไมมผลกำไร เพอนบเปนเงนกองทนชนท 1 (Hybrid Tier 1) จำนวน 200 ลานเหรยญสหรฐอเมรกา ตราสารดงกลาวเปนประเภทไมมกำหนดระยะเวลาในการชำระคน แตธนาคารฯ มสทธขอไถถอนคนกอนกำหนดโดยตองไดรบความเหนชอบจากธนาคารแหงประเทศไทยและธนาคารฯ ยงคงดำเนนกจการในขณะนน โดยการชำระคนกอนกำหนดเปนไปตามกรณใดกรณหนงดงน


1. หลงจากปท 10 เปนตนไปทกวนทจายชำระดอกเบย

2. กรณมการเปลยนแปลงเกยวกบภาษในประเทศไทยหรอทหมเกาะเคยแมน การเปลยนแปลงทางการเมองหรอหนวยงานทมอำนาจหนาทดานภาษ ซงมผลกระทบตอภาระหนตราสารหนดอยสทธทมลกษณะคลายทนของธนาคารฯ

3. กรณทธนาคารแหงประเทศไทยเปลยนหลกเกณฑการนบเงนกองทนและตราสารหนดอยสทธทมลกษณะคลายทนของธนาคารฯ โดยไมสามารถนบเปนเงนกองทนชนท 1 ไดอกตอไป

โดยมอตราดอกเบย 10 ปแรกเปนอตราคงท รอยละ 7.75 ตอป ชำระทก 6 เดอนในวนท 30 มถนายน และ 30 ธนวาคม ของทกปในชวง 10 ปแรก และปท 11 เปนตนไป คดดอกเบยในอตราลอยตวท USD LIBOR 3 เดอนบวกรอยละ 3.13 ชำระดอกเบยทก 3 เดอน ในวนท 30 มนาคม 30 มถนายน 30 กนยายน และ 30 ธนวาคม ของทกป

ทงนในงวดชำระดอกเบย หากธนาคารฯ คาดวา ผลการดำเนนงานในงบการเงนรวม ไมมกำไรสทธ ธนาคารฯ ไมมภาระในการชำระดอกเบยสำหรบงวดดงกลาว และไมผกพนทจะตองสะสมยอดไปจายในงวดถดๆ ไป

ในระหวางเดอนพฤษภาคม และมถนายน 2552 ธนาคารฯ ไดมการซอคน Hybrid Tier 1 ขางตนบางสวนจำนวนเงนตนรวม 153 ลานเหรยญสหรฐอเมรกา โดยธนาคารฯ ไดชำระเงนสำหรบการซอคน Hybrid Tier 1 เปนจำนวน 86 ลานเหรยญสหรฐอเมรกา และดอกเบยคางชำระจนถงวนซอคน จำนวน 4 ลานเหรยญสหรฐอเมรกา ซงธนาคารฯ มกำไรจากการซอคน Hybrid Tier 1 ดงกลาวเปนจำนวน 2,301 ลานบาท ซงไดบนทกในงบกำไรขาดทนสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552 ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 ธนาคารฯ มยอดคงเหลอของ Hybrid Tier 1 ดงกลาวจำนวน 47 ลานเหรยญสหรฐอเมรกาหรอคดเปนจำนวน 1,562 ลานบาท

เมอวนท 30 เมษายน 2552 ธนาคารฯ ไดออกตราสารหนดอยสทธทมลกษณะคลายทนทไมสะสมดอกเบยจาย และไมชำระดอกเบยในปทไมมผลกำไร เพอนบเปนเงนกองทนชนท 1 (Hybrid Tier 1) เพมเตมจำนวน 4,000 ลานบาท ตราสารดงกลาวไมมกำหนดระยะเวลาชำระคนแตธนาคารฯ มสทธขอไถถอนคนกอนกำหนดโดยตองไดรบความเหนชอบจากธนาคารแหงประเทศไทยและธนาคารฯ ยงคงดำเนนกจการในขณะนน การไถถอนคนกอนกำหนดเปนไปตามกรณใดกรณหนงดงน

1. ทกงวดชำระดอกเบยนบจากวนทมอายครบ 5 ป เปนตนไป

2. กรณทมการเปลยนแปลงกฎหมายทเกยวกบภาษ ทำใหธนาคารฯ ตองรบภาระทางภาษเพมขน หรอธนาคารฯ ไมสามารถนำดอกเบยมาใชหกภาษได

3. กรณทธนาคารฯ ไมสามารถนบตราสารหนดอยสทธทมลกษณะคลายทนเปนเงนกองทนชนท 1 ไดอกตอไป

โดยมอตราดอกเบย 10 ปแรกคงทรอยละ 7 ตอป ปท 11 เปนตนไป คดดอกเบยในอตราลอยตวทอตราดอกเบยเงนฝากประจำ 6 เดอนประเภทลกคาทวไปของธนาคารฯ บวกรอยละ 7 ตอป ชำระดอกเบยทก 6 เดอน ในวนท 30 เมษายน และ 30 ตลาคมของทกป

ทงน หากธนาคารฯ มผลขาดทนในรอบบญชลาสดกอนวนกำหนดชำระดอกเบย หรอการชำระดอกเบยตามตราสารหนดอยสทธทมลกษณะคลายทนในวนกำหนดชำระดอกเบยใดจะทำใหธนาคารฯ มผลขาดทนในรอบบญชลาสดกอนวนกำหนดชำระดอกเบยนนธนาคารฯ ไมมภาระในการชำระดอกเบยสำหรบงวดดงกลาวและไมผกพนทจะตองสะสมยอดไปจายในงวดถดๆ ไปเวนแตจะไดรบอนญาตใหชำระดอกเบยจากธนาคารแหงประเทศไทย

ธนาคารฯ ไดรบรดอกเบยจายสำหรบตราสารหนดอยสทธทมลกษณะคลายทนดงกลาวสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551เปนจำนวน 464 ลานบาท และ 527 ลานบาท ตามลำดบ


เงนกยมอน ๆ

เงนกยมอนๆ มขอจำกดการใชเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 ดงตอไปน

เงนกยม

เงนกยมจากกระทรวงการคลง

เงนกยมจากกองทนเพอสงเสรม การอนรกษพลงงาน

เงนกยมจากสำนกงานพฒนาวทยาศาสตรและเทคโนโลยแหงชาต

เงนกยมธนาคารนอรดคอนเวสเมนท (NIB)

เงนกยมธนาคารเพอความรวมมอระหวางประเทศญปน(JBIC)

เงนกยมจากสถาบนสนเชอเพอการบรณะและพฒนาแหงสหพนธสาธารณรฐเยอรมน(KfW)

วตถประสงคเพอการใหกยม

สำหรบกจการอตสาหกรรม การเกษตรสำหรบกจการอตสาหกรรม พนฐานทสำคญของประเทศ

สำหรบกจการทลงทนเพอ อนรกษพลงงาน

สำหรบกจการเพอการวจยและพฒนา

สำหรบกจการทรวมลงทนหรอใชเครองจกรอปกรณจากกลมประเทศ NORDIC

สำหรบการรวมทนและการใหกยมแกกจการทไมไดจดทะเบยนธรกจกบตลาดหลกทรพยซงกจการไมมผลกระทบตอสภาพแวดลอมและมการรวมทนกบญปนหรอซอ/ขายสนคา/บรการกบญปนหรอเปนผประกอบการทไดรบผลกระทบจากTsunamiทมการซอ/ขายสนคา/บรการกบญปน

สำหรบกจการอตสาหกรรมขนาดยอม

เงนกยมคงเหลอ

15 ลานบาท

0.15 ลานยโร



62 ลานเหรยญสหรฐอเมรกา


8 ลานยโร

เทยบเทาเงนบาท

(ลานบาท)

15

7

425

66

2,065

4,449

372

7,399

เงนกยมคงเหลอ


0.31 ลานยโร





9 ลานยโร

เทยบเทาเงนบาท

(ลานบาท)

19

15

604

93

2,558

4,543

428

8,260

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ2552 2551


22. ประมาณการหนสนจากการโอนสนทรพยดอยคณภาพ

ดหมายเหต 6 เกยวกบประมาณการหนสนจากการโอนขายลกหนใหแกบรรษทบรหารสนทรพยไทย และหมายเหต 7 เกยวกบประมาณการหนสนจากการขายสนทรพยของบรษท บรหารสนทรพยพญาไท จำกด ใหแก บรษทบรหารสนทรพย กรงเทพพาณชย จำกด

23. ประมาณการหนสนอน

2552 2552

ณ วนท 31 ธนวาคม 2551ประมาณการหนสนเพมขนในระหวางปจาก− การรบรผลขาดทน− การรบรดอกเบยจายณ วนท 31 ธนวาคม 2552

บรรษทบรหารสนทรพยไทย(หมายเหต 6)

5,857

309

12

6,178

บรรษทบรหารสนทรพยไทย(หมายเหต 6)

5,818

310

12

6,140

บรษทบรหารสนทรพยกรงเทพพาณชยจำกด

(หมายเหต 7)

3,390

-

196

3,586

บรษทบรหารสนทรพยกรงเทพพาณชยจำกด

(หมายเหต 7)

-

-

-

-

รวม

9,247

309

208

9,764

รวม

5,818

310

12

6,140





ภาระผกพนนอกงบดลภาระผกพนจาก คดความ (หมายเหต 32.2)ผลขาดทนจากเงนลงทนในบรษท ยอยสวนทเกนตนทนการลงทนโครงการเกษยณอายกอนกำหนดโครงการเปลยนแปลงรปแบบ การจางพนกงานอน ๆ รวม

ยอดตนป

1,268

975

-

850

-

67

3,160

ยอดตนป

1,268

959

1,415

850

-

67

4,559

เพมขน (ลดลง)

(197)

(199)

-

(850)

207

5

(1,034)

เพมขน (ลดลง)

(197)

(195)

921

(850)

207

5

(109)


1,071

776

-

-

207

72

2,126


1,071

764

2,336

-

207

72

4,450




ตามทธนาคารฯ ไดเรมประกาศโครงการเกษยณอายกอนกำหนดในเดอนธนวาคม 2551 โครงการดงกลาวไดเสรจสนแลวในระหวางปปจจบน ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 ธนาคารฯ ไดจายผลตอบแทนใหกบพนกงานทไดรบอนมตตามโครงการแลวจำนวน 1,189 คนรวมเปนจำนวนเงนทงสน 1,292 ลานบาท และในป 2552 ธนาคารฯ ไดตงประมาณการหนสนสำหรบโครงการปรบโครงสรางทรพยากรบคคลจำนวน 207 ลานบาท ซงประมาณการขนโดยผบรหาร ทงน คาใชจายทคาดวาจะเกดขน ขนอยกบโครงสรางทรพยากรบคคลใหมซงประมาณการหนสนดงกลาวคาดวาจะจายในป 2553

24. หนสนอน

25. หนบรมสทธ

หนบรมสทธทออกและชำระแลวคงเหลอ ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 คอ หนบรมสทธหมวด ข. เปนประเภทมสทธออกเสยงไมสะสมเงนปนผลและมสทธเหนอหนสามญในการรบเงนปนผลกอนหนสามญและมสทธแปลงสภาพเปนหนสามญ ซงออกจำหนายใหแกกระทรวงการคลงและผถอหนรายยอยอกจำนวนหนงตามโครงการชวยเพมเงนกองทนชนท 1 เมอวนท 19 พฤษภาคม 2543

สทธและผลประโยชนของหนบรมสทธหมวด ข. สรปไดดงน

1. หนบรมสทธหมวด ข. มสทธเหนอหนสามญ ในการรบเงนปนผลกอนหนสามญ

ในอตรารอยละ 3.75 ตอป หากปใดทธนาคารฯ จายเงนปนผลใหแกหนสามญในอตราทสงกวาอตราเงนปนผลของหนบรมสทธ แลวธนาคารฯ จะตองจายเงนปนผลใหแกหนบรมสทธ เพมขนจนเทากบอตราจายใหแกผถอหนสามญ

กรณทเงนกำไรมจำนวนไมเพยงพอทจะจายเงนปนผลใหแกหนบรมสทธไดตามอตราทกำหนดไว ธนาคารฯ จะจายเงนปนผลให แกหนบรมสทธ ตามจำนวนกำไรทมอยและสามารถจายได 2. ในกรณทมการลดทนตามเหตการณ ดงน

ธนาคารฯ มผลขาดทนจากการดำเนนงานอนเนองมาจากสนทรพยทมอยกอนกระทรวงการคลงเขาเพมเงนกองทน ใหธนาคารฯ ลดทนของหนสามญกอนจงลดทนของหนบรมสทธ

ธนาคารฯ มผลขาดทนจากการดำเนนงานอนเนองมาจากสนทรพยทมอยหลงกระทรวงการคลงเขาเพมเงนกองทน ใหธนาคารฯ ลดทนตามสดสวนการถอหนของหนสามญและหนบรมสทธ

ในกรณทมการชำระบญชเลกธนาคารฯหรอการลดทน หนบรมสทธจะอยในลำดบชนของการชำระหนเหนอหนสามญในการรบ สวนแบงคนทน

เงนมดจำและเงนประกนคาใชจายคางจายเชคเรยกเกบขามเขตสำนกหกบญชอน ๆรวม

2552

878

1,183

858

905

3,824

2551

1,345

847

841

1,115

4,148

2552

858

1,151

858

837

3,704

2551

1,321

821

841

1,102

4,085




บรมสทธของหนหมวด ข. มกำหนดระยะเวลา 10 ป จนถงวนท 19 พฤษภาคม 2553 หลงจากวนดงกลาว บรมสทธของหนบรมสทธหมวด ข. เปนอนสนสดลง โดยจะมสภาพเปนหนสามญทนท และมสทธเปนอยางเดยวกบหนสามญ ซงผถอหนบรมสทธหมวด ข. สามารถใชสทธแปลงสภาพเปนหนสามญไดกอนวนท 19 พฤษภาคม 2553 ในทกวนท 20 มนาคม 20 มถนายน 20 กนยายน หรอ 20 ธนวาคม

ในระหวางปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552 ผถอหนบรมสทธหมวด ข. จำนวน 3,600 หน ไดแปลงสภาพหนบรมสทธเปนหนสามญ ซงทำใหจำนวนหนสามญภายหลงแปลงสภาพมยอดคงเหลอเปนจำนวน 41,536,744,879 หน และ หนบรมสทธ หมวด ข. มยอดคงเหลอเปนจำนวน 1,991,993,600 หน โดยธนาคารฯ ไดจดทะเบยนการแปลงสภาพดงกลาวกบกระทรวงพาณชยเมอวนท 4 มกราคม 2553

ทนจดทะเบยนของธนาคารฯ ทแสดงไวในงบดล ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 เปนทนจดทะเบยนตามหนงสอบรคณหสนธ

26. ใบสำคญแสดงสทธทจะซอหนสามญ

เมอวนท 1 กมภาพนธ 2549 ธนาคารฯ ไดออกใบสำคญแสดงสทธทจะซอหนสามญชนดระบชอผถอและโอนเปลยนมอไมไดเวนแตโอนทางมรดก ใหแกพนกงานของธนาคารฯ โดยไมคดมลคา จำนวน 68,158,000 หนวย

รายละเอยดของใบสำคญแสดงสทธทจะซอหนสามญ มดงน

วนทเสนอขาย 1 กมภาพนธ 2549อายใบสำคญแสดงสทธ 5 ป นบจากวนทออกและเสนอขายราคาเสนอขาย ศนยบาทสทธในการซอหนสามญ ใบสำคญแสดงสทธ 1 หนวย มสทธซอหนสามญได 1.051 หน (หลงปรบปรง)ราคาการใชสทธซอหน 4.48 บาทตอหน (หลงปรบปรง) เวนแตจะมการปรบสทธตามขอกำหนดและเงอนไขวนกำหนดการใชสทธ 31 มกราคม และ 31 กรกฎาคม ของแตละป (ทกวนทำการสดทาย)ระยะเวลาการใชสทธ 31 กรกฎาคม 2551 - 31 มกราคม 2554

ในระหวางปไมมการใชสทธโดยผถอใบสำคญแสดงสทธ ดงนน ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ2551 คงเหลอใบสำคญแสดงสทธจำนวน 68,158,000 หนวย

27. สวนเกนทนจากการตราคาทรพยสน

สวนเกนทนจากการตราคาทรพยสน คอสวนเกนทนจากการตราคาทดน และอาคาร สวนเกนทนจากการตราคาทรพยสนดงกลาว จะทยอยตดจำหนายโดยใชวธเสนตรงตามอายการใชงานทเหลออยของสนทรพยนน และบนทกโอนไปยงกำไรสะสมโดยตรง

สวนเกนทนจากการตราคาทรพยสนดงกลาวไมสามารถนำมาหกกบขาดทนสะสมและไมสามารถจายเปนเงนปนผลได



ยอดคงเหลอตนปบวก: ตราคาเพมในระหวางปหก: ตดจำหนายระหวางปยอดคงเหลอปลายป

2552

5,288

-

(133)

5,155

2551

3,249

2,100

(61)

5,288


28. สำรองตามกฎหมาย

เพอใหเปนไปตามมาตรา 116 แหงพระราชบญญตบรษทมหาชนจำกด พ.ศ. 2535 ธนาคารฯ ตองจดสรรกำไรสทธประจำปสวนหนงไวเปนทนสำรองไมนอยกวารอยละ 5 ของกำไรสทธประจำปหกดวยยอดขาดทนสะสมยกมา (ถาม) จนกวาทนสำรองนจะมจำนวนไมนอยกวารอยละ 10 ของทน จดทะเบยน อยางไรกตาม ตามขอบงคบของธนาคารฯ กำหนดใหธนาคารฯตองจดสรรกำไรสทธประจำปสวนหนงไวเปนทนสำรองไมนอยกวารอยละ 10 ของกำไรสทธประจำปหกดวยยอดขาดทนสะสมยกมา (ถาม) จนกวาทนสำรองนจะมจำนวนไมนอยกวารอยละ 25 ของทนจดทะเบยน สำรองตามกฎหมายดงกลาวไมสามารถนำไปจายเปนเงนปนผลได

29. เงนกองทนตามกฎหมาย

วตถประสงคของธนาคารฯ ในการบรหารทนคอการดำรงไวซงความสามารถในการดำเนนงานอยางตอเนองและการดำรงเงนกองทนตามกฎหมายตามพระราชบญญตธรกจสถาบนการเงน พ.ศ. 2551



เงนกองทนชนท 1ทนทออกและชำระแลว สวนตำกวามลคาหนสามญและหนบรมสทธหนกดอยสทธทมลกษณะคลายทน (Hybrid Tier1)สำรองตามกฎหมายสำรองอนขาดทนสทธคงเหลอหลงการจดสรร รวมเงนกองทนชนท 1เงนกองทนชนท 2มลคาเพมจากการตราคาทดนมลคาเพมจากการตราคาอาคารหนกดอยสทธทมลกษณะคลายทน (Hybrid Tier l)เงนสำรองสำหรบสนทรพยจดชนปกตหนกดอยสทธทมลกษณะคลายทนหนกดอยสทธสวนเกนทนสทธจากการตราคาเงนลงทนในตราสารทน ประเภทหลกทรพยเผอขายรวมเงนกองทนชนท 2เงนกองทนทงสนกอนรายการหกหก: สวนตำกวาทนสทธจากการตราคาเงนลงทนใน ตราสารทนประเภทหลกทรพยเผอขายรวมเงนกองทนตามกฎหมายทงสน

2552

435,287

(303,088)

5,758

2,100

8,717

(102,868)

45,906

2,145

1,043

-

4,600

-

10,205

6

17,999

63,905

-

63,905

2551

435,287

(303,088)

6,897

2,100

8,717

(103,927)

45,986

1,302

660

615

5,040

200

9,977

-

17,794

63,780

(675)

63,105


นอกจากนเพอใหเปนไปตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทย เรองการเปดเผยขอมลเกยวกบการดำรงเงนกองทนสำหรบธนาคารพาณชย(Basel II Pillar III) ธนาคารฯ จะจดทำการเปดเผยขอมลการดำรงเงนกองทนและขอมลความเสยงของธนาคารฯ ณ วนท 31 ธนวาคม2552 ไวใน Website ของธนาคารฯ ท www.tmbbank.com และรายงานประจำป 2552 ของ ธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน) ในเดอนเมษายน 2553

30. ภาษเงนได

จำนวนภาษเงนไดในงบกำไรขาดทนเฉพาะกจการไมมหรอหากมแตนอยกวาจำนวนภาษเงนไดทคำนวณโดยการใชอตราภาษเงนไดคณกบยอดกำไรสทธตามบญชสำหรบป เนองจากธนาคารฯ มขาดทนทางภาษทยงไมไดใชประโยชนยกมาจากปกอนๆ และไดถกนำมาใชเพอลดจำนวนกำไรเพอเสยภาษในปปจจบน

ภาษเงนไดในงบกำไรขาดทนรวมเกดจากกำไรของบรษทยอยและสาขาตางประเทศของธนาคารฯ ขาดทนของธนาคารฯ และบรษทยอยบางแหงไมสามารถนำมาสทธกบกำไรของบรษทยอยและสาขาตางประเทศของธนาคารฯ ทมกำไรในการคำนวณภาษเงนได

31. กำไรตอหน

กำไรตอหนขนพนฐานคำนวณโดยหารกำไรสทธสวนทเปนของผถอหนธนาคารฯ หลงหกเงนปนผลของหนบรมสทธ (ถาม) ดวยจำนวนถวเฉลยถวงนำหนกของหนสามญทถอโดยบคคลภายนอกทออกอยในระหวางป

กำไรตอหนปรบลดคำนวณโดยหารกำไรสทธสวนทเปนของผถอหนธนาคารฯ หลงหกเงนปนผลของหนบรมสทธ (ถาม) ดวยผลรวมของจำนวนหนสามญถวเฉลยถวงนำหนกทออกอยในระหวางปกบจำนวนถวเฉลยถวงนำหนกของหนสามญทธนาคารฯ อาจตองออกเพอแปลงหนสามญเทยบเทาทงสนใหเปนหนสามญ โดยสมมตวาไดมการแปลงเปนหนสามญ ณ วนตนปหรอ ณ วนออกหนสามญเทยบเทา (ไมมการคำนวณจำนวนของหนสามญเทยบเทาทธนาคารฯ อาจตองออกสำหรบใบสำคญแสดงสทธทจะซอหนสามญ เนองจากราคาการใชสทธสงกวามลคายตธรรมของหนสามญ)

กำไรตอหนขนพนฐานและกำไรตอหนปรบลดแสดงการคำนวณไดดงน

อตราเงนกองทนชนท 1อตราเงนกองทนทงสนอตราขนตำของเงนกองทนชนท 1 ตามกฎหมายอตราขนตำของเงนกองทนตามกฎหมาย

2552

12.30 2

17.03 2

4.25

8.50

2551

12.251

16.811

4.25

8.50

2552

12.31

17.13

4.25

8.50

2551

10.14

13.91

4.25

8.50

(หนวย: รอยละ)


1 ตามเกณฑ Basel I

2 ตามเกณฑ Basel II


*ไมมการคำนวณจำนวนของหนสามญเทยบเทาทธนาคารฯ อาจตองออกสำหรบใบสำคญแสดงสทธทจะซอหนสามญ เนองจากราคาการใชสทธสงกวา

มลคายตธรรมของหนสามญ

*ไมมการคำนวณจำนวนของหนสามญเทยบเทาทธนาคารฯ อาจตองออกสำหรบใบสำคญแสดงสทธทจะซอหนสามญ เนองจากราคาการใชสทธสงกวา

มลคายตธรรมของหนสามญ

กำไรตอหนขนพนฐาน กำไรสทธสวนทเปนของผถอหนธนาคารฯผลกระทบของหนสามญเทยบเทาปรบลด จากการแปลงสภาพหนบรมสทธ จากใบสำคญแสดงสทธทจะซอหนสามญ ทออกใหแกพนกงานธนาคารฯกำไรตอหนปรบลด กำไรสทธทเปนของผถอหนสามญสมมตวาม การใชสทธแปลงสภาพหนบรมสทธเปนหนสามญ

กำไรตอหนขนพนฐาน กำไรสทธสวนทเปนของผถอหนธนาคารฯผลกระทบของหนสามญเทยบเทาปรบลด จากการแปลงสภาพหนบรมสทธ จากใบสำคญแสดงสทธทจะซอหนสามญ ทออกใหแกพนกงานธนาคารฯกำไรตอหนปรบลด กำไรสทธทเปนของผถอหนสามญสมมตวาม การใชสทธแปลงสภาพหนบรมสทธเปนหนสามญ



จำนวนหนสามญถวเฉลยถวงนำหนก

จำนวนหนสามญถวเฉลยถวงนำหนก

กำไรตอหน

กำไรตอหน



2552

ลานบาท

2,044

-

-

2,044

2552

ลานบาท

2,048

-

-

2,048

2551

ลานหน

41,537

1,992

-*

43,529

2551

ลานหน

41,537

1,992

-*

43,529

2551

ลานบาท

424

-

-

424

2551

ลานบาท

289

-

-

289

2552

บาท

0.05

0.05

2552

บาท

0.05

0.05

2552

ลานหน

41,537

1,992

-*

43,529

2552

ลานหน

41,537

1,992

-*

43,529

2551

บาท

0.01

0.01

2551

บาท

0.01

0.01


32. ภาระผกพนและหนสนทอาจเกดขน

32.1 ภาระผกพน

ในระหวางป 2552 ธนาคารฯ ไดยกเลกสญญาแลกเปลยนอตราดอกเบยจำนวน 20 สญญา กอนครบกำหนดอายสญญาโดยมกำไรจากการยกเลกสญญาจำนวนประมาณ 955 ลานบาท ซงธนาคารฯไดรบรในงบกำไรขาดทนสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552

2552 2551


การรบอาวลตวเงนและ การคำประกนการกยมเงนการรบอาวลตวเงนการคำประกนการกยมเงนรวมการรบอาวลตวเงนและ การคำประกนการกยมเงนภาระตามตวแลกเงนคาสนคา เขาทยงไมครบกำหนดเลตเตอรออฟเครดตภาระผกพนอนการคำประกนอนสญญาซอขายเงนตราตางประเทศ ลวงหนา สญญาซอ สญญาขายสญญาสทธเลอกซอขายเงน ตราตางประเทศ สญญาซอ สญญาขายสญญาแลกเปลยนอตราดอกเบยตางสกลเงน สญญาซอ สญญาขายสญญาแลกเปลยนอตราดอกเบยสญญาซอขายอตราดอกเบยลวงหนาสญญาสทธเลอกซอขายอตราดอกเบย สญญาซอ สญญาขายวงเงนเบกเกนบญชทลกคายงไมไดถอนรวมภาระผกพนอนรวม

เงนบาท

129

1,811

1,940

215

252

25,129

-

-

-

-

-

-

172,696

-

-

-

42,019

239,844

242,251

เงนบาท

296

1,765

2,061

151

1,142

29,703

-

-

-

-

-

-

155,757

-

-

-

42,178

227,638

230,992


-

813

813

742

16,670

6,749

57,946

66,232

1,625

671

6,003

492

3,853

4,174

3,337

3,337

1

154,420

172,645


-

1,549

1,549

1,082

26,549

8,727

50,983

52,766

71

344

2,546

883

8,982

-

3,494

3,495

-

132,291

161,471

รวม

129

2,624

2,753

957

16,922

31,878

57,946

66,232

1,625

671

6,003

492

176,549

4,174

3,337

3,337

42,020

394,264

414,896

รวม

296

3,314

3,610

1,233

27,691

38,430

50,983

52,766

71

344

2,546

883

164,739

-

3,494

3,495

42,178

359,929

392,463



32.2 คดความ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 ธนาคารฯ และบรษทยอยถกดำเนนคดตามภาระหนงสอคำประกนและสทธเรยกรองอนๆ จำนวน191 คด และ 194 คด ตามลำดบโดยมทนทรพยฟองประมาณ 18,797 ลานบาท และ 18,488 ลานบาท ตามลำดบ (เฉพาะธนาคารฯ:จำนวน 171 คด และ 181 คด มจำนวนทนทรพยฟองประมาณ 13,414 ลานบาท และ 13,735 ลานบาท ตามลำดบ) ซงในการถกฟองรองดำเนนคดดงกลาวเปนการเรยกใหธนาคารฯ และบรษทยอยรบผดประมาณ 8,501 (1) ลานบาท และ 10,455 ลานบาท ตามลำดบ(เฉพาะธนาคารฯ: ประมาณ 3,118 (1) ลานบาท และ 5,703 ลานบาท ตามลำดบ)

ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 ธนาคารฯ และบรษทยอยไดรบรประมาณการผลขาดทนทอาจเกดขนจากคดฟองรองจำนวนรวม776 ลานบาทและ 975 ลานบาท ตามลำดบ (เฉพาะธนาคารฯ: จำนวน 764 ลานบาท และ 959 ลานบาท ตามลำดบ) ซงฝายบรหารสรปและเชอวาประมาณการหนสนดงกลาวเพยงพอทจะรองรบผลขาดทนทอาจเกดขนจากคดฟองรองขางตน

นอกจากน ธนาคารฯ ยงถกฟองรองอกคดหนง ซงมทนทรพยประมาณ 140,261 ลานบาท จากการออกหนงสอคำประกนโดยทจรตในวงเงน 200 ลานบาท ซงศาลชนตนไดพพากษายกฟองโจทกและโจทกไดยนอทธรณคดดงกลาว ซงฝายบรหารไดรบการใหคำปรกษาวาการยนอทธรณดงกลาวไมมเหตสนบสนนเพยงพอ และเปนไปไดยากทโจทกจะชนะคด ฝายบรหารจงเชอวาธนาคารฯ จะไมมความรบผดใดๆในกรณน

(1) ไมรวมความรบผดของธนาคารฯ จำนวน 2,446 ลานบาท ซงศาลชนตนหรอศาลอทธรณมคำพพากษายกฟองหรอพพากษาลดความรบผดทำใหความ

รบผดของธนาคารฯ ลดลง

32.3 ภาระผกพนอน

32.3.1 รายจายฝายทน

32.3.2 สญญาเชาดำเนนงานทยกเลกไมได

สญญาทยงไมไดรบร อาคารและสงปลกสรางอน อปกรณรวม

ภายใน 1 ปหลงจาก 1 ปแตไมเกน 5 ปรวม

2552

98

343

441

2009

232

276

508

2551

12

90

102

2008

230

240

470

2552

98

341

439

2009

218

266

484

2551

12

90

102

2008

218

233

451








32.3.3 หนงสอคำประกน

ธนาคารฯ ไดออกหนงสอคำประกนแกธนาคารตางประเทศแหงหนงตามสญญาซอหนลงวนท 3 เมษายน 2539 โดยคำประกนตามสดสวนของหนทธนาคารฯ ถออยจำนวนรอยละ 10 เปนวงเงนไมเกน 73 ลานเหรยญฮองกง และ 0.07 ลานเหรยญสหรฐอเมรกา ณ วนท 31ธนวาคม 2552 และ 2551 หนสนของบรษทแหงนนตามสดสวนทธนาคารฯ คำประกนคงเหลอเปนจำนวนประมาณ 4 ลานเหรยญฮองกงตอมาในเดอนกรกฎาคม 2552 ธนาคารฯ ไดรบแจงจากผชำระบญชของธนาคารตางประเทศดงกลาววาไดดำเนนการชำระบญชธนาคารดงกลาวเรยบรอยแลว ซงมผลทำใหภาระคำประกนดงกลาวทธนาคารฯ มสนสดลง และธนาคารฯ ไมมผลเสยหายจากการออกหนงสอคำประกนดงกลาว

33. ทรพยสนทใชเปนหลกประกน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 ธนาคารฯ มพนธบตรทใชเปนหลกประกนโดยมมลคาทตราไวดงตอไปน

34. รายการธรกจกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน

34.1 คำนยามและลกษณะความสมพนธ

บคคลหรอกจการทเกยวของกน ไดแก บคคลหรอกจการตางๆ ทมความเกยวของกบธนาคารฯ และบรษทยอยโดยการเปนผถอหนหรอมผถอหนรวมกนหรอมกรรมการรวมกน รายการทมขนกบบคคลหรอกจการทเกยวของกนไดกำหนดขนโดยใชราคาตลาดหรอในราคาทตกลงกนตามสญญาหากไมมราคาตลาดรองรบ

บคคลหรอกจการทเกยวของกน ไดแก

1. ผถอหนรายใหญทถอหนเกนกวารอยละ 10 ของทนชำระแลวของธนาคารฯ และบรษททเกยวของกนของผถอหนรายใหญ

2. กจการทธนาคารฯ มอำนาจควบคม หรอมอทธพลอยางเปนสาระสำคญ

3. กจการนอกเหนอจากขอ 2 ทธนาคารฯ เปนผถอหนตงแตรอยละ 20 ขนไปของทนทชำระแลวของกจการนน หรอกจการทธนาคารฯถอหนนอยกวารอยละ 20 ของทนทชำระแลวและมกรรมการหรอผบรหารธนาคารฯ เปนกรรมการทมอำนาจควบคมหรอมอทธพลอยางเปนสาระสำคญ 4. กจการทธนาคารฯ มไดเปนผถอหนแตมกรรมการหรอผบรหารธนาคารฯ รวมถงผทเกยวของกบบคคลดงกลาวเขาไปถอหน หรอเปนกรรมการทมอำนาจควบคมหรอมอทธพลอยางเปนสาระสำคญ

5. กรรมการหรอผบรหารธนาคารฯ รวมถงผทเกยวของกบบคคลดงกลาว



วางเปนประกนสนเชอเคหะรวมใจวางเปนประกนตอศาลรวม

2552

-

11

11

2551

17

8

25


ขอมลเพมเตมเกยวกบเงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวมไดเปดเผยไวในหมายเหตประกอบงบการเงนขอท 10 แลวรายละเอยดความสมพนธทธนาคารฯ และบรษทยอยมกบบคคลหรอกจการทเกยวของกนซงมการควบคม หรอ ควบคมรวมกนในธนาคารฯหรอเปนกจการทธนาคารฯ ควบคม หรอควบคมรวมกน หรอเปนบคคลหรอกจการทมรายการบญชกบธนาคารฯ และบรษทยอย

กระทรวงการคลงและกจการทกระทรวงการคลงถอหนหรอมอำนาจควบคมธนาคารไอเอนจ เอน.ว.

บรษท ไอเอนจ ประกนชวต จำกด

บรษทหลกทรพยจดการกองทน ไอเอนจ (ประเทศไทย) จำกดบรษท บรหารสนทรพยพญาไท จำกด

บรษท เดซกน ฟอร อทเอ คอนแทรคท จำกด

บรษทหลกทรพยจดการกองทนทหารไทย จำกด

กองทนรวมสยามรสอรท

บรษท ไทยโอรกซ ลสซง จำกด

กองทนรวมธรกจไทย 22

กองทนรวมอสงหารมทรพย พญาไท1

บรษท เมโทร เดซกน จำกด

กองทนรวมอสงหารมทรพย เดอะคอลมน

ผถอหนรายใหญซงถอหนธนาคารฯตงแตรอยละ 10ขนไป และบรษท ทเกยวของกบผถอหนรายใหญ ผถอหนรายใหญซงถอหนธนาคารฯตงแตรอยละ 10ขนไปเปนบรษททเกยวของกบผถอหนรายใหญซงถอหนธนาคารฯตงแตรอยละ 10 ขนไป เปนบรษททเกยวของกบผถอหนรายใหญซงถอหนธนาคารฯตงแตรอยละ 10 ขนไปเปนบรษทยอย ธนาคารฯถอหนรอยละ 100 กรรมการเกนกงหนงเปนผแทนของธนาคารฯเปนบรษทยอย ธนาคารฯถอหนรอยละ 99.40กรรมการเกนกงหนงเปนผแทนของธนาคารฯเปนบรษทยอย ธนาคารฯถอหนรอยละ 75.00ผแทนของธนาคารฯ เทากบกงหนงของกรรมการทงหมดเปนกองทนรวมอสงหารมทรพยประเภท 4 ซงจดตงขนเพอนกลงทนสถาบน และธนาคารฯถอหนวยลงทนในอตรารอยละ 53.94 แตผแทนของธนาคารฯเปนคณะกรรมการลงทนนอยกวากงหนงของคณะกรรมการลงทนทงหมดเปนบรษทรวม ธนาคารฯถอหนรอยละ 45.96 ผแทนของธนาคารฯ นอยกวากงหนงของกรรมการทงหมดเปนกองทนรวมอสงหารมทรพยประเภท 4 ซงจดตงขนเพอนกลงทนสถาบนและธนาคารฯถอหนวยรอยละ32.00 ผแทนของธนาคารฯเปนคณะกรรมการลงทนนอยกวากงหนงของคณะกรรมการลงทนทงหมดเปนกองทนรวมอสงหารมทรพยประเภท 2 ซงจดตงขนเพอนกลงทนสถาบนและธนาคารฯถอหนวยรอยละ30.00 ผแทนของธนาคารฯเปนคณะกรรมการลงทนนอยกวากงหนงของคณะกรรมการลงทนทงหมดเปนบรษทรวม ธนาคารฯถอหนรอยละ 30.00 ผแทนของธนาคารฯ นอยกวาก งหน งของกรรมการทงหมดเปนกองทนรวมอสงหารมทรพยประเภท 4 ซงจดตงขนเพอนกลงทนสถาบนและธนาคารฯถอหนวยรอยละ29.72 ผแทนของธนาคารฯเปนคณะกรรมการลงทนนอยกวากงหนงของคณะกรรมการลงทนทงหมด

ไทย

เนเธอรแลนด

ไทย

ไทย

ไทย

ไทย

ไทย

ไทย

ไทย

ไทย

ไทย

ไทย

ไทย

ลกษณะความสมพนธชอกจการ ประเทศทจดตง

1 ถอเปนกจการทเกยวของกนจนถงวนท 31 สงหาคม 2552 (วนเลกกองทนฯ)

2 ถอเปนกจการทเกยวของกนจนถงวนท 5 พฤศจกายน 2552 (วนเลกกองทนฯ)


34.2 นโยบายการกำหนดราคา

ธนาคารฯ ใชนโยบายดานราคา และอตราดอกเบยดงน

ดานสนเชอ ใชอตราทเปนไปตามราคาตลาด ยกเวนเงนใหสนเชอสวสดการใชอตราตามระเบยบของธนาคารฯและเงนใหกยมแก บรษทยอยบางแหงทธนาคารฯ กำหนดอตราดอกเบยทองกบอตราดอกเบยเงนฝาก

ดานรายไดคาธรรมเนยมและบรการจากการทธนาคารฯ เปนนายทะเบยนและบรการอนทเกยวของ การใหบรการโอนเงนและรบโอน เงนใหแกผซอ/ขายหนวยลงทนผานธนาคารฯ การใหบรการและเปนตวแทนสนบสนนการขายกองทนรวมทบรหารจดการโดยบรษท ยอยแหงหนงและกจการทเกยวของแหงหนงซงคดในอตราตามสญญา โดยมการตอรองตามปกตของธรกจนทพจารณาจาก ขนาดของกองทนและปรมาณการซอขายหนวยลงทน

ดานเงนฝากและเงนกยม ใชอตราทเปนไปตามราคาตลาด

ดานรายไดคาธรรมเนยมและบรการประเภทอนๆ ใชอตราทเปนไปตามราคาตลาด ยกเวนรายไดคาธรรมเนยมและบรการเปนตว แทนเรยกเกบหนแกบรษทยอยแหงหนง ทธนาคารฯ กำหนดเปนอตราเดอนละ 10,000 บาท และการใหบรการแกบรษทยอยแหง นในการประเมนราคาหลกประกน ธนาคารฯ คดคาธรรมเนยมใหบรการระหวางกนดงกลาวดงน คดคาบรการ รายละ 500 บาท และในกรณเอกสารสทธทดนมากกวา 1 ฉบบ คดเพมฉบบละ 200 บาท สำหรบคาตรวจสอบเอกสารสทธ คดตามทจายจรง และในกรณหลกประกนอยตางจงหวด คดคาบรการเพมในอตราเหมาจาย 500 บาทตอวน

ดานการเชาสำนกงานสาขาและการใหเชาอาคารสำนกงานธนาคารฯ

ธนาคารฯ มสญญาเชา และสญญาคาบรการททำการสาขากบบรษทรวมแหงหนงและกจการทเกยวของ 6 แหง โดยกำหนด อตราคาเชา และคาบรการเปนไปตามอตราตลาด

ธนาคารฯ มสญญาใหเชา และสญญาใหบรการกบบรษททเกยวของแหงหนง โดยกำหนดอตราคาเชา และคาบรการเปนไปตาม สญญาทตกลงกน หรออตราตลาดขณะทำสญญา

34.3 สญญาสำคญททำกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน

1. เมอวนท 25 เมษายน 2551 ทประชมผถอหนไดอนมตใหธนาคารฯ เขาทำสญญาการดำเนนธรกจรวมกนกบ บรษทในกลมของ ING

ซงเปนบคคลทเกยวโยงกนของธนาคารฯ ดงน

1.1 สญญาแตงตงธนาคารฯ เปนตวแทนจำหนายและรบซอคนหนวยลงทน (Distribution Agent Agreement) ใหแก บรษทหลกทรพยจดการกองทนไอเอนจ (ประเทศไทย) จำกด (“ING Funds”) โดยมอายสญญา 10 ป โดยสญญาดงกลาวใหสทธรวมเพยง 2 บรษทซงไดแกบรษทหลกทรพยจดการกองทน ไอเอนจ (ประเทศไทย) จำกด และบรษทหลกทรพยจดการกองทน ทหารไทย จำกด ทงนกอนสนสดสญญา สามารถมการเจรจาเพอทบทวนความเหมาะสมของสญญาและเงอนไขตางๆ ใหมและกรณธนาคารฯ ตองการทจะตออายสญญาจะตองขอความเหนชอบจากทประชมผถอหน

อตราคาธรรมเนยมทจะไดรบ ของแตละกองทนแตกตางกนไปตามลกษณะของแตละกองทน โดยอตราคาธรรมเนยมรบ จะขนอยกบการพจารณารวมกนของทง 2 ฝาย


1.2 สญญาแตงตงธนาคารฯ เปนนายหนาจำหนายผลตภณฑประกนชวต (Bancassurance Product Distribution Agreement) ใหแกบรษท ไอเอนจประกนชวต จำกด (“ ΙΝΓ Λιφε”) แตเพยงผเดยวโดยมอายสญญา 10 ป ทงนกอนสนสดสญญาสามารถมการเจรจาเพอทบทวนความเหมาะสมของสญญาและเงอนไขตางๆใหมและกรณธนาคารฯตองการทจะตออายสญญาจะตองขอความเหนชอบจากทประชมผถอหน

อตราคาธรรมเนยมและเงอนไขทางธรกจอนทจะไดรบตองไดรบความเหนชอบรวมกนทง 2 ฝาย

2. วนท 28 สงหาคม 2551 ทประชมคณะกรรมการธนาคารฯ ไดอนมตใหธนาคารฯ เขาทำสญญาการดำเนนธรกจรวมกนกบING Asia Private Bank Limited ซงเปนบคคลทเกยวโยงกนของธนาคารฯ ดงน

สญญาการแนะนำธรกจระหวางกน (Referral Agreement) ระหวางธนาคารฯกบ ING Asia Private Bank Limited เมอวนท 10พฤศจกายน 2551 คสญญามสทธบอกเลกสญญาดงกลาวได โดยแจงใหอกฝายหนงทราบเปนลายลกษณอกษร เปนเวลาไมนอยกวา 1เดอนลวงหนา

อตราคาธรรมเนยมนแตละฝายจะไดรบแตกตางกนไปตามลกษณะของผลตภณฑทางการเงนแตละประเภท ซงระบรายละเอยดไวในสญญาดงกลาวขางตน

ตงแตวนท 29 มกราคม 2553 ING Asia Private Bank Limited ไดเปลยนสถานะเปนบรษทยอยของ Oversea Chinese BankingCorporation Limited (“OCBC Bank”) และไดเปลยนชอเปน Bank of Singapore Limited

3. เมอวนท 26 พฤษภาคม 2552 ธนาคารฯไดทำสญญาวาจาง ING Bank N.V. Singapore Branch ซงเปนบคคลทเกยวโยงกนของธนาคารฯ เพอชวยเหลอในการเจรจาตอรองการซอคนหนกดอยสทธทมลกษณะคลายทนทไมสะสมดอกเบยจาย และไมชำระดอกเบยในปทไมมผลกำไร และครบกำหนดชำระหนเมอเลกกจการ ซงออกและเสนอขายเปนจำนวน 200 ลานเหรยญสหรฐอเมรกา ในป 2549 และชวยเหลอในเรองการดำเนนการซอคน การชำระราคา และการยกเลกหนกทถกซอคน

การวาจางนเปนการวาจางเพยงครงเดยวและจบสนไปเมอธนาคารฯ ไดซอหนกคนและดำเนนการยกเลกหนกเปนจำนวน 22 ลานเหรยญสหรฐอเมรกา เมอวนท 5 มถนายน 2552 โดยมคาธรรมเนยมทจายคดตามอตราตลาด

34.4 ผลประโยชนอนทจายแกกรรมการและผบรหาร

กรรมการและผบรหารของธนาคารฯ ตงแตระดบเจาหนาทบรหารฝายขนไป มไดรบผลประโยชนอนใดจากธนาคารฯทงทเปนตวเงนและไมเปนตวเงนนอกเหนอจากผลประโยชนทพงไดรบตามปกต ซงไดแก คาตอบแทนกรรมการรายเดอน เบยประชม เงนเดอน และโบนส ทงน สำหรบป 2552 กรรมการทเปนผบรหารของธนาคารฯและกรรมการผแทนของ ING Bank N.V. ไมไดรบคาตอบแทนกรรมการตามหลกเกณฑของธนาคารตนสงกด อยางไรกตาม กรรมการทพำนกอยตางประเทศสามารถเบกคาเดนทางและคาทพกในการเดนทางมาปฎบตหนาทในธรกจของธนาคารฯ ไดตามทจายจรง สำหรบผบรหารทเปนชาวตางชาต ไดรบผลประโยชนเพมเตม ไดแก คาเชาบาน รวมคานำ คาไฟคาโทรศพทและคาเดนทางกลบไปเยยมบานตามหลกเกณฑทกำหนด

34.5 รายการกบกจการทเกยวของกนทเกดขนในระหวางป

สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 รายการกบกจการทเกยวของกนทสำคญประกอบดวย


1. ผถอหนรายใหญทถอหนเกนกวารอยละ10 ของทนชำระแลวของธนาคารฯและบรษททเกยวของกนของผถอหนรายใหญ

2. บรษทยอยและบรษทรวม(ธนาคารฯถอหนเกนกวารอยละ 20 ของทนทชำระ)

3. กจการทธนาคารฯ เปนผถอหนตงแตรอยละ 20 ขนไปของทนทชำระแลวของกจการนน หรอกรรมการหรอผบรหารธนาคารฯ เปนกรรมการทมอำนาจควบคมหรอมอทธพลอยางเปนสาระสำคญ

4. กจการทกรรมการหรอผบรหารธนาคารฯรวมถงผทเกยวของกบบคคลดงกลาวเขาไปถอหน หรอเปนกรรมการทมอำนาจควบคมหรอมอทธพลอยางเปนสาระสำคญ

5. กรรมการหรอผบรหารธนาคารฯรวมถงผทเกยวของกบบคคลดงกลาว

รายได

ดอกเบย

784

215

-

-

-

รายไดท

มใชดอกเบย

388

-

-

-

-

คาใชจาย

ดอกเบย

61

-

-

1

2


ทมใช

ดอกเบย

113

14

-

-

-


ทมใช

ดอกเบย

113

17

2

6

-

รายไดท


195

-

-

-

-


ดอกเบย

389

-

3

-

2

รายได

ดอกเบย

290

199

1

-

1


2552 2551

1. ผถอหนรายใหญทถอหนเกนกวารอยละ10 ของทนชำระแลวของธนาคารฯและบรษททเกยวของกนของผถอหนรายใหญ

2. บรษทยอยและบรษทรวม(ธนาคารฯถอหนเกนกวารอยละ 20 ของทนทชำระ)

3. กจการทธนาคารฯ เปนผถอหนตงแตรอยละ 20 ขนไปของทนทชำระแลวของกจการนน หรอกรรมการหรอผบรหารธนาคารฯ เปนกรรมการทมอำนาจควบคมหรอมอทธพลอยางเปนสาระสำคญ

4. กจการทกรรมการหรอผบรหารธนาคารฯรวมถงผทเกยวของกบบคคลดงกลาวเขาไปถอหน หรอเปนกรรมการทมอำนาจควบคมหรอมอทธพลอยางเปนสาระสำคญ

5. กรรมการหรอผบรหารธนาคารฯรวมถงผทเกยวของกบบคคลดงกลาว

รายได

ดอกเบย

784

340

-

-

-

รายไดท


388

161

-

-

-


ดอกเบย

61

2

-

1

2


ทมใช

ดอกเบย

113

14

-

-

-


ทมใช

ดอกเบย

113

19

2

6

-

รายไดท


195

155

-

-

-


ดอกเบย

389

6

3

-

2

รายได

ดอกเบย

290

346

1

-

1

งบการเงนเฉพาะกจการ (หนวย: ลานบาท)

2552 2551


34.6 ยอดคงคางกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 ยอดคงคางกบบคคลหรอกจการทเกยวของกนประกอบดวย

34.6.1 ยอดคงเหลอทสำคญระหวางธนาคารฯกบผถอหนทถอหนตงแตรอยละ 10 ของธนาคารฯและบรษททเกยวของกนของผถอหนรายใหญ ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 สรปไดดงน



เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ(รวมรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน)(กอนหกคาเผอหนสงสยจะสญ)กระทรวงการคลงและกจการทกระทรวงการคลงถอหนหรอมอำนาจควบคม

คาเผอหนสงสยจะสญกระทรวงการคลงและกจการทกระทรวงการคลง ถอหนหรอมอำนาจควบคม

สนทรพยอนกจการทกระทรวงการคลงถอหนหรอมอำนาจควบคมบจ. ไอเอนจ ประกนชวตบลจ.ไอเอนจ (ประเทศไทย)

เงนรบฝาก (รวมรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน)กระทรวงการคลงและกจการทกระทรวงการคลง ถอหนหรอมอำนาจควบคมบลจ.ไอเอนจ (ประเทศไทย)บจ. ไอเอนจ ประกนชวต

เงนกยม (รวมรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน)กระทรวงการคลงและกจการทกระทรวงการคลง ถอหนหรอมอำนาจควบคมธนาคารไอเอนจ เอน.ว.บลจ. ไอเอนจ (ประเทศไทย)

หนสนอน กระทรวงการคลงและกจการทกระทรวงการคลง ถอหนหรอมอำนาจควบคมธนาคารไอเอนจ เอน.ว.

ภาระผกพนกจการทกระทรวงการคลงถอหนหรอมอำนาจควบคมธนาคารไอเอนจ เอน.ว.

2552

45,162

418

1

26

2

6,479

22

552

1,022

1,503

-

14

1

13,175

183

2551

16,724

256

1

-

3

11,308

4

197

696

-

20

113

-

4,755

235


34.6.2 ยอดคงเหลอทสำคญระหวางธนาคารฯ บรษทยอยและบรษทรวม (ธนาคารฯถอหนเกนกวารอยละ 20 ของทนทชำระแลว) ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 สรปไดดงน

เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ(กอนหกคาเผอหนสงสยจะสญ)บรษทยอยบรษท บรหารสนทรพยพญาไท จำกดบรษทรวมบรษท ไทยโอรกซ ลสซง จำกด

คาเผอหนสงสยจะสญบรษทยอยบรษท บรหารสนทรพยพญาไท จำกดบรษทรวมบรษท ไทยโอรกซ ลสซง จำกด

สนทรพยอนบรษทยอยบรษทหลกทรพยจดการกองทน ทหารไทย จำกดบรษทรวมกองทนรวมธรกจไทย 2กองทนรวมสยามรสอรท

เงนกยมบรษทยอยบรษทหลกทรพยจดการกองทน ทหารไทย จำกด

เงนรบฝากบรษทยอยบรษท บรหารสนทรพยพญาไท จำกดบรษทหลกทรพยจดการกองทนทหารไทย จำกดบรษทรวมกองทนรวมอสงหารมทรพย พญาไทบรษท ไทยโอรกซ ลสซง จำกด

หนสนอนบรษทยอยบรษทหลกทรพยจดการกองทนทหารไทย จำกด

2552

-

100

-

1

-

-

3

-

-

-

-

1

-

2551

-

100

-

1

-

1

3

-

-

-

17

49

-

2552

1,000

100

10

1

10

-

3

12

141

32

-

1

12

2551

2,601

100

26

1

16

1

3

25

248

173

17

49

10




34.6.3 ยอดคงเหลอทสำคญระหวางธนาคารฯ กบกจการทธนาคารฯ เปนผถอหนตงแตรอยละ 20 ของทนทชำระแลว (ไมรวมทถอเปนบรษทยอยและบรษทรวม) หรอกจการทธนาคารฯถอหนนอยกวารอยละ 20 ของทนทชำระแลวและมกรรมการหรอผบรหารธนาคารฯ เปนกรรมการทมอำนาจควบคมหรอมอทธพลอยางเปนสาระสำคญ ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 สรปไดดงน

34.6.4 ยอดคงเหลอทสำคญระหวางธนาคารฯ กบกจการทธนาคารฯ มไดเปนผถอหนแตมกรรมการหรอผบรหารธนาคารฯ รวมถงผทเกยวของกบบคคลดงกลาวเขาไปถอหน หรอเปนกรรมการทมอำนาจควบคมหรอมอทธพลอยางเปนสาระสำคญ ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 สรปไดดงน

34.6.5 ยอดคงเหลอทสำคญระหวางธนาคารฯ กบกรรมการหรอผบรหารธนาคารฯ รวมถงผทเกยวของกบบคคลดงกลาว ณ วนท 31ธนวาคม 2552 และ 2551 สรปไดดงน

เงนรบฝากบรษท พฒนาอสงหารมทรพย ทเอมบ จำกด

เงนรบฝากบมจ.เทเวศประกนภย

เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบเงนใหสนเชอสวสดการเงนรบฝาก

2552

4

2552

18

2551

4

2551

-

2552

4

2552

18

2551

4

2551

-






งบการเงนเฉพาะธนาคาร

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2552

8

16

160

2551

6

14

133



เงนใหสนเชอและภาระผกพนทใหแกผบรหารธนาคารฯ และแกกจการทธนาคารฯ หรอผบรหารธนาคารฯ (รวมบคคลทเกยวของกน) ซงถอหนรวมกนตงแตรอยละ 10 ขนไป ของทนทชำระแลวของกจการนน สรปไดดงตอไปน

ทงน ผบรหารธนาคารฯ หมายถง กรรมการและผบรหารระดบผชวยกรรมการผจดการใหญขนไปและผอำนวยการฝายสายงานการเงน

35. เงนกองทนสำรองเลยงชพ

ธนาคารฯ บรษทยอยและพนกงานไดรวมกนจดตงกองทนสำรองเลยงชพตามพระราชบญญตกองทนสำรองเลยงชพ พ.ศ. 2530 ซงประกอบดวยเงนทพนกงานสมทบเขากองทนในอตรารอยละ 2 - 10 ของเงนเดอนพนกงาน และเงนทธนาคารฯ และบรษทยอยจายสมทบใหในอตรารอยละ 5 - 10 ทงนขนอยกบจำนวนปททำงาน และจะจายใหกบพนกงานในกรณทตาย ลาออกจากงานหรอเลกกจการตามระเบยบวาดวยกองทนดงกลาว สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 ธนาคารฯ และบรษทยอยไดจายเงนสมทบเขากองทนสำรองเลยงชพเปนจำนวนประมาณ 310 ลานบาท และ 302 ลานบาท ตามลำดบ (เฉพาะธนาคารฯ: 304 ลานบาท และ 291 ลานบาทตามลำดบ)

36. ฐานะและผลการดำเนนงานทสำคญจำแนกตามธรกรรมในประเทศและตางประเทศ

36.1 ฐานะจำแนกตามประเภทธรกรรม

เงนใหสนเชอบรษททเกยวของกนผบรหาร

2552

103

24

2551

149

20

2552

1,103

24

2551

2,749

20



สนทรพยรวมรายการระหวางธนาคารฯ และ ตลาดเงน − สทธ (ดานสนทรพย)เงนลงทน - สทธเงนใหสนเชอเงนรบฝากรายการระหวางธนาคารฯ และตลาดเงน (ดานหนสน)เงนกยมภาระผกพนทงสน

ธรกรรม


543,217

66,375

82,705

367,930

407,553

9,207

44,625

408,175

ธรกรรม


601,048

72,308

83,983

423,685

450,083

9,228

54,786

385,459

ธรกรรม


9,974

240

-

162

223

1,531

6,011

6,721

ธรกรรม


11,860

279

-

601

214

71

11,531

7,004

รายการ

ระหวางกน

(9,538)

-

-

-

-

-

-

-

รายการ


(10,923)

-

-

-

-

-

-

-

รวม

543,653

66,615

82,705

368,092

407,776

10,738

50,636

414,896

รวม

601,985

72,587

83,983

424,286

450,297

9,299

66,317

392,463


2552 2551


36.2 ผลการดำเนนงานจำแนกตามธรกรรม

ผลการดำเนนงานจำแนกตามธรกรรมสำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 สรปไดดงตอไปน

(1) รวมขาดทนจากการปรบโครงสรางหน

37. เครองมอทางการเงน

เครองมอทางการเงน หมายถง สญญาใดๆ ททำใหทงสนทรพยทางการเงนของกจการหนง และหนสนทางการเงนหรอตราสารทนของอกกจการหนงเพมขน

แนวทางการบรหารความเสยง

ธนาคารฯ ไดจดโครงสรางการบรหารความเสยงเพอใหการบรหารความเสยงหลก อนไดแก ความเสยงดานสนเชอ ดานตลาด ดานปฏบตการดานสภาพคลอง ดานชอเสยง และดานกลยทธเปนไปอยางมประสทธภาพ ธนาคารฯ ไดกำหนดนโยบายและกระบวนการดานความเสยงตางๆ ขน เพอเปนแนวทางและเปนมาตรฐานทจะนำไปใชอยางตอเนองทงธนาคารฯ

ธนาคารฯ จดการเรองความเสยงตางๆ ภายใตหลกการดงนคอ ธนาคารฯ ตองสามารถระบ วด ตดตาม รายงาน วเคราะห และควบคมความเสยงหลกดงกลาวได ธรกจจะตองบรหารภายใตกรอบการดำเนนงานดานความเสยงและผลตอบแทน เพอใหมนใจวาธนาคารฯ ไดรบผลตอบแทนทเหมาะสมกบความเสยงทธนาคารฯ แบกรบไว

โครงสรางการกำกบดแลดานความเสยงของธนาคารฯ ประกอบดวย คณะกรรมการบรหารความเสยง และคณะกรรมการบรหารความเสยงในระดบผบรหารระดบสง ซงจะเปนทประชมเพอหารอความเสยงเฉพาะดาน อนม คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน คณะกรรมการนโยบายบรหารความเสยงดานเครดต คณะกรรมการบรหารความเสยงดานปฏบตการ และคณะประธานเจาหนาทบรหาร ทงนคณะกรรมการบรหารความเสยง ไดรบการมอบอำนาจจากคณะกรรมการธนาคารฯ ใหทำหนาททบทวนและดแลการบรหารความเสยงทกดานของธนาคารฯและไดรบมอบอำนาจใหอนมตกลยทธ นโยบาย ขอบเขตงานและมาตรฐานของการบรหารความเสยงในภาพรวมขององคกร รวมถงกำหนดระดบการกระจกตวของความเสยง และระดบความเสยงทยอมรบได

รายไดดอกเบยและเงนปนผลคาใชจายดอกเบยรายไดดอกเบยและเงนปนผลสทธหนสญและหนสงสยจะสญ (โอนกลบ)(1) รายไดทมใชดอกเบยคาใชจายทมใชดอกเบยกำไร(ขาดทน)กอนภาษเงนได

ธรกรรม


20,541

8,108

12,433

2,631

7,798

17,771

(171)

ธรกรรม


29,135

13,358

15,777

5,080

6,984

17,084

597

ธรกรรม


430

384

46

(3)

2,271

51

2,269

ธรกรรม


745

717

28

(4)

17

30

19

รายการ


(418)

(418)

-

-

-

-

-

รายการ


(729)

(716)

(13)

-

13

-

-

รวม

20,553

8,074

12,479

2,628

10,069

17,822

2,098

รวม

29,151

13,359

15,792

5,076

7,014

17,114

616


2552 2551


ในขณะทหนวยธรกจตางๆ จะตองเปนหลกในการรบผดชอบในการบรหารความเสยง การบรหารจดการทเกยวกบความเสยงทงหมดอยภายใตการดแลของประธานเจาหนาทบรหารดานบรหารความเสยง โดยมหนวยบรหารความเสยงดานตลาด บรหารความเสยงดานสนเชอและบรหารความเสยงดานปฏบตการ รบผดชอบในการกำหนดนโยบายและแนวทางการบรหารความเสยง ทำหนาทเปนศนยกลางของการบรหารความเสยง และมบทบาทในการพฒนาและคงไวซงนโยบายบรหารความเสยง เสนอกลยทธดานความเสยงและเสนอแนะระดบความเสยงทธนาคารฯยอมรบไดตอฝายจดการเพอขออนมตใชในการตดตาม ควบคม และรายงานระดบความเสยงแกฝายจดการตอไป

37.1 ความเสยงดานสนเชอ (Credit risk)

ความเสยงดานสนเชอ หมายถง ความเสยงทคสญญา ผคำประกนหรอผออกตราสารไมสามารถปฏบตตามขอกำหนดของสญญาอนมผลใหธนาคารฯเกดความสญเสยทางการเงน ความเสยงดานสนเชอเกดจากการทคสญญาไมสามารถหรอไมมความประสงคทจะทำตามเงอนไขสญญาทมตอกน ความเสยงดานนมาจากธรกรรมดานสนเชอ อนพนธ การชำระราคา และจากการสงมอบหลกทรพย

นโยบายสนเชอ/ขอบเขตงาน

คณะกรรมการบรหารความเสยงทำหนาทอนมตระดบความเสยงและกลยทธดานสนเชอทธนาคารฯ จะยอมรบได และเพอใหธนาคารฯ บรหารความเสยงดานสนเชอไดอยางเหมาะสม ธนาคารฯ จดทำนโยบายหลกดานการบรหารความเสยงสนเชอ (Core Credit Risk Policies:CCRP) และกำหนดกรอบการดำเนนงานเพอใหแนใจวาการตดสนใจดานสนเชอเปนไปไดอยางระมดระวงและกำหนดใหการบรหารความเสยงดานสนเชอรวมเขาเปนสวนหนงของการทำธรกรรมสนเชอทงหมด ทงน หนวยธรกจและหนวยสนบสนนทเกยวของทงหมดจะตองออกนโยบายเฉพาะหรอนโยบายเสรมสำหรบแตละหนวยงานตามแนวทางทกำหนดโดยนโยบายหลก ในขณะเดยวกนธนาคารฯ ไดกำหนดนโยบายเพอใหมนใจวาพอรตสนเชอมการกระจายตว เพอควบคมความเสยงจากการกระจกตวตามภาคธรกจหรอภาคอตสาหกรรมหรอประเทศคสญญาหรอลกคาแตละรายและแตละกลมทมการพงพาทางดานการเงนทางธรกจและการบรหารจดการ (Economic Inter-dependency)

ขนตอนการอนมตสนเชอ

ในการจดการความเสยงดานสนเชอ ธนาคารฯ ไดแยกบทบาทและหนาทความรบผดชอบของหนวยงานดานการตลาดออกจากหนวยงานททำหนาทอนมตสนเชอ เพอการตรวจสอบและถวงดล ความเสยงดานสนเชอแตละรายจะถกวเคราะหและประเมนผลโดยเจาหนาทสนเชอทมประสบการณและอนมตโดยผมอำนาจตามขนาดและระดบความเสยงสนเชอของสนเชอทขอก

ธนาคารฯ มการกอภาระผกพนจากการคำประกนการกยม การคำประกนอน การออกเลตเตอรออฟเครดตและการอาวลตวเงนใหกบลกคาซงการกอภาระผกพนดงกลาว ธนาคารฯ ไดมการพจารณาขอมลทางการเงนของลกคาเชนเดยวกบการพจารณาเงนใหสนเชอ ซงรวมถงการเรยกหลกทรพยคำประกนจากลกคา เชน เงนฝาก หลกทรพยประเภทตางๆ การคำประกน เปนตน และมการกำหนดแนวปฎบตมาตรฐานทจะกำหนดระยะเวลาใหสนเชอและเงอนไขในการปองกนความเสยงทอาจเกดขนโดยใชหลกเกณฑการพจารณาอนมตเชนเดยวกบสนเชอ

การสอบทานคณภาพสนเชอ

ธนาคารฯ ไดจดตงฝายงานสอบทานคณภาพสนเชอทเปนอสระจากกระบวนการสนเชอเพอใหทำหนาทสอดสองดแลแนวโนมการดอยลงของคณภาพสนเชออยางตอเนอง การสอบทานคณภาพสนเชอทเปนอสระกำหนดขนเพอระบหาสญญาณของการเปลยนแปลงดานคณภาพของพอรตสนเชอและใหขอมลเบองลกแกผบรหารระดบสงเกยวกบคณภาพของพอรตสนเชอ จดออนของนโยบายกระบวนการและวธปฏบตพรอมทงใหคำแนะนำในดานการแกไขหรอการปองกนปญหาการเปลยนแปลงและการปรบปรงนโยบายสนเชอกระบวนการและวธปฎบตจะนำมาเสนอเปนบทเรยนใหแกผทเกยวของดวย

มลคาสงสดของความเสยงดานสนเชอคอมลคาตามบญชของเครองมอทางการเงนหกดวยสำรองเผอผลขาดทนทแสดงไวในงบดล และความเสยงของภาระผกพนนอกงบดลซงเกดจากการคำประกน การกยมและคำประกนอน ๆ


37.2 ความเสยงดานตลาด (Market risk)

ความเสยงดานตลาด หมายถง ความเสยงทเกดจากการเปลยนแปลงของอตราแลกเปลยน อตราดอกเบย และราคาตราสารทน ซงสงผลกระทบตอมลคาของสนทรพยและหนสนของธนาคารฯ รวมทงรายการนอกงบดล

คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน เปนผดแลใหการบรหารความเสยงดานตลาดของทงธนาคารฯเปนไปตามแนวทางทกำหนดไวในนโยบายบรหารความเสยงทเกยวของและเพดานความเสยงสงสด ธนาคารฯ แบงการบรหารความเสยงดานตลาดออกเปน 2 สวน คอบญชเพอการคา (Trading Book) และ บญชเพอการธนาคาร (Banking Book) โดยธนาคารฯ ไดมการจดทำนโยบายเพอกำหนดคำนยามและโครงสรางในการแบงแยกบญชดงกลาวอยางชดเจน

ความเสยงดานตลาดของบญชเพอการคา ประกอบไปดวยความเสยงดานตลาดทเกดจากเครองมอทางการเงน ตราสารอนพนธและตราสารทนทถอครองไว โดยมเจตนาเพอการคาหรอเพอปองกนความเสยงของฐานะอนๆ ในบญชเพอการคา รวมทงความเสยงดานอตราแลกเปลยนของทงธนาคารฯ ธนาคารฯ ไดมการจดทำนโยบายบรหารความเสยงบญชเพอการคา เพอควบคมใหการบรหารความเสยงดานตลาดในบญชดงกลาวเปนไปอยางถกตองและเหมาะสม รวมไปถงการจดใหมการควบคมเพดานความเสยงสงสดของบญชดงกลาวดวย

ความเสยงดานตลาดของบญชเพอการธนาคาร ประกอบไปดวยความเสยงดานตลาดของรายการในงบดล และรายการนอกงบดลรวมทงอนพนธทางการเงนทมการนำมาใชในการปองกนความเสยงของบญชเพอการธนาคาร ซงธนาคารฯ ไดมการจดทำนโยบายบรหารความเสยงงบดล เพอกำหนดแนวทางการบรหารความเสยงดานตลาดในบญชเพอการธนาคารใหเปนไปอยางเหมาะสมกบฐานะความเสยงทเกดขน รวมทงไดจดใหมการกำหนดเพดานความเสยงดงกลาวไวดวย ทงน ธนาคารฯ มการวเคราะหความเสยงดงกลาวรวมทงมการประเมนผลกระทบอยางสมำเสมอ เพอนำมาใชเปนเครองมอในการบรหารจดการโครงสรางของสนทรพยและหนสนใหเหมาะกบการเปลยนแปลงของภาวะตลาด

37.2.1 ความเสยงดานอตราดอกเบย (Interest rate risk)

ความเสยงดานอตราดอกเบย หมายถง ความเสยงทมลคาของสนทรพย หรอหนสนทางการเงนจะเปลยนแปลงไป เนองจากการเปลยนแปลงของอตราดอกเบย

สนทรพยทางการเงนประเภทหลกของธนาคารฯ ไดแก เงนใหสนเชอ โดยสวนใหญมผลตอบแทนเปนอตราดอกเบยลอยตว เชน MRR, MLR, MOR ดอกเบยเงนฝาก หรออตราดอกเบยอางองอน (SIBOR หรอ LIBOR)


สนทรพย/หนสนทางการเงนจำแนกตามประเภทอตราดอกเบย ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 จำแนกไดดงน

รายการ

สนทรพยทางการเงน เงนสดรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนเงนลงทน − สทธเงนใหสนเชอหนสนทางการเงนเงนรบฝากรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน หนสนจายคนเมอทวงถามเงนกยม

รายการ


มอตราดอกเบยปรบขนลงอางองตามอตราตลาด

-

295

15,950

289,853

191,247

3,432

-

11,419


-

8,226

11,027

371,781

158,491

2,991

-

17,351

ไมมดอกเบย

15,134

6,011

3,396

2,102

14,991

675

4,958

243


11,317

7,246

6,885

1,504

16,181

883

3,297

411

มอตราดอกเบยคงท

-

60,524

63,359

76,137

201,538

6,631

-

38,974


-

57,073

66,071

51,001

275,625

5,425

-

48,555

รวม

15,134

66,830

82,705

368,092

407,776

10,738

4,958

50,636

รวม

11,317

72,545

83,983

424,286

450,297

9,299

3,297

66,317





2552

2551


รายการ


รายการ



-

294

15,302

288,529

191,408

3,432

-

11,419


-

8,225

10,353

371,868

158,742

2,991

-

17,351


15,134

6,011

3,004

2,102

15,003

675

4,958

243


11,314

7,246

6,538

1,504

16,193

883

3,297

411


-

60,355

63,359

76,099

201,538

6,631

-

38,985


-

56,872

66,071

50,833

275,625

5,425

-

48,580

รวม

15,134

66,660

81,665

366,730

407,949

10,738

4,958

50,647

รวม

11,314

72,343

82,962

424,205

450,560

9,299

3,297

66,342





2552

2551


สนทรพยและหนสนทางการเงนทสำคญโดยวเคราะหแยกตามระยะเวลาครบกำหนดของการเปลยนแปลงอตราดอกเบย ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 จำแนกไดดงน





สนทรพยทางการเงนเงนสดรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนเงนลงทน – สทธเงนใหสนเชอรวมสนทรพยทางการเงนหนสนทางการเงนเงนรบฝากรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนหนสนจายคนเมอทวงถามเงนกยมรวมหนสนทางการเงน


ภายใน3 เดอน

-

57,831

52,590

260,924

371,345

273,002

8,554

-

25,868

307,424


-

59,456

25,137

306,390

390,983

331,072

7,238

-

41,844

380,154


15,134

6,011

3,396

2,102

26,643

14,991

675

4,958

243

20,867


11,317

7,246

6,885

1,504

26,952

16,181

883

3,297

411

20,772

มากกวา3 − 12 เดอน

-

2,988

22,726

44,172

69,886

43,389

1,497

-

10,140

55,026


-

5,843

14,987

25,071

45,901

72,179

1,136

-

9,817

83,132

สนทรพยทไมกอให

เกดรายได

-

-

-

54,095

54,095

-

-

-

-

-



-

-

-

69,777

69,777

-

-

-

-

-

มากกวา 1 ป

-

-

3,993

6,799

10,792

76,394

12

-

14,385

90,791


-

-

36,974

21,544

58,518

30,865

42

-

14,245

45,152

รวม

15,134

66,830

82,705

368,092

532,761

407,776

10,738

4,958

50,636

474,108

รวม

11,317

72,545

83,983

424,286

592,131

450,297

9,299

3,297

66,317

529,210

อตราดอกเบยเปลยนแปลงได


2552

2551









-

57,709

51,942

262,938

372,589

273,163

8,554

-

25,879

307,596


-

59,254

24,463

310,005

393,722

331,323

7,238

-

41,869

380,430


15,134

6,011

3,004

2,102

26,251

15,003

675

4,958

243

20,879


11,314

7,246

6,538

1,504

26,602

16,193

883

3,297

411

20,784


-

2,940

22,726

44,172

69,838

43,389

1,497

-

10,140

55,026


-

5,843

14,987

25,071

45,901

72,179

1,136

-

9,817

83,132



-

-

-

50,719

50,719

-

-

-

-

-



-

-

-

66,081

66,081

-

-

-

-

-


-

-

3,993

6,799

10,792

76,394

12

-

14,385

90,791


-

-

36,974

21,544

58,518

30,865

42

-

14,245

45,152

รวม

15,134

66,660

81,665

366,730

530,189

407,949

10,738

4,958

50,647

474,292

รวม

11,314

72,343

82,962

424,205

590,824

450,560

9,299

3,297

66,342

529,498



2552

2551


ธนาคารฯ และบรษทยอยมสนทรพยและหนสนทางการเงนทกอใหเกดรายไดและคาใชจาย ยอดคงเหลอถวเฉลย ซงคำนวณโดยถวเฉลยจากยอดคงเหลอของสนทรพยหรอหนสนทางการเงน และอตราเฉลยของดอกเบยและเงนปนผล สำหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552 และ2551 แสดงไดดงน

สนทรพยทางการเงนทกอใหเกดรายไดรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนเงนลงทนเงนใหสนเชอรวมหนสนทางการเงนทกอใหเกดคาใชจายเงนรบฝากรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนเงนกยมรวม

สนทรพยทางการเงนทกอใหเกดรายไดรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนเงนลงทนเงนใหสนเชอรวมหนสนทางการเงนทกอใหเกดคาใชจายเงนรบฝากรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนเงนกยมรวม

2552 2551


ยอดคงเหลอถวเฉลย

58,534

101,534

377,417

537,485

400,045

15,143

59,114

474,302


40,712

103,483

441,075

585,270

449,544

11,510

66,412

527,466

ดอกเบยและเงนปนผลรบ/ดอกเบยจาย

737

2,165

17,651

20,553

5,827

158

2,089

8,074


1,581

3,421

24,150

29,152

10,197

127

3,035

13,359

อตราเฉลย (รอยละ)

1.26

2.13

4.68

1.46

1.04

3.53


3.88

3.31

5.48

2.27

1.10

4.57


2552 2551



58,368

100,847

376,746

535,961

400,253

15,143

59,146

474,542


40,090

102,954

441,508

584,552

449,801

11,708

66,310

527,819


734

2,482

17,496

20,712

5,828

158

1,893

7,879


1,565

3,733

23,883

29,181

10,199

147

2,832

13,178


1.26

2.46

4.64

1.46

1.04

3.20


3.90

3.63

5.41

2.27

1.26

4.27



37.2.2 ความเสยงดานอตราแลกเปลยน (Currency risk)

ความเสยงดานอตราแลกเปลยน หมายถง ความเสยงทมลคาของเครองมอทางการเงนจะเปลยนแปลงไปเนองจากการเปลยนแปลงของอตราแลกเปลยน

ฐานะเงนตราตางประเทศ ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 มดงน

* คำนวณเฉพาะสญญาซอขายเงนตราตางประเทศลวงหนา สญญาอตราแลกเปลยนและสญญาซอขายสทธในการซอขายเงนตราตางประเทศ

สนทรพยทางการเงนเงนสดรายการระหวางธนาคาร และตลาดเงนเงนลงทน – สทธเงนใหสนเชอรวมสนทรพยหนสนทางการเงนเงนรบฝากรายการระหวางธนาคาร และตลาดเงนหนสนจายคนเมอทวงถามเงนกยมรวมหนสนฐานะเงนตราตางประเทศ ในงบดล – สทธฐานะเงนตราตางประเทศ นอกงบดล – สทธ*


ดอลลารสหรฐ

อเมรกา

175

3,829

-

8,792

12,796

298

1,832

2,158

8,076

12,364

432

(873)


อเมรกา

97

5,643

445

8,935

15,120

354

640

2,041

14,090

17,125

(2,005)

1,750

เยน

53

282

-

398

733

4

-

198

-

202

531

(584)

เยน

70

414

-

897

1,381

11

-

283

-

294

1,087

(1,135)

ปอนด

32

79

-

1

112

24

-

38

-

62

50

(84)

ปอนด

18

36

-

4

58

5

-

-

-

5

53

(93)

ยโร

149

123

1

230

503

69

2

28

379

478

25

(53)

ยโร

100

192

1

315

608

133

2

-

444

579

29

(364)

อน ๆ

98

175

16

89

378

36

-

22

-

58

320

(227)

อน ๆ

68

171

17

343

599

57

-

1

-

58

541

(551)

รวม

507

4,488

17

9,510

14,522

431

1,834

2,444

8,455

13,164

1,358

(1,821)

รวม

353

6,456

463

10,494

17,766

560

642

2,325

14,534

18,061

(295)

(393)

2552

สกลเงน

2551

สกลเงน



* คำนวณเฉพาะสญญาซอขายเงนตราตางประเทศลวงหนา สญญาอตราแลกเปลยนและสญญาซอขายสทธในการซอขายเงนตราตางประเทศ

37.2.3 ความเสยงจากการเปลยนแปลงราคาตราสารทน (Equity price risk)

ความเสยงจากการเปลยนแปลงราคาตราสารทน คอ ความเสยงทเกดจากการเปลยนแปลงราคาหลกทรพยประเภทตราสารทนหรอหนทนทำใหเกดความผนผวนตอรายไดหรอมลคาของสนทรพยทางการเงน

การบรหารการลงทนในตราสารทนของธนาคารฯ จะอยภายใตการกำกบดแลของคณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน (Asset &Liability Management Committee – ALCO) และ/หรอคณะประธานเจาหนาทบรหาร (Chief Executive Committee) โดยมสายงานตางๆ ทเกยวของ ไดรบมอบหมายใหทำหนาทเปนผรบผดชอบดแล (Managing Unit) โดยแบงพอรตดแลตามประเภทธรกจกลยทธและวตถประสงคการถอครองของธนาคาร ทงน เงนลงทนในตราสารทนทงหมดตองเปนไปตามกรอบและนโยบายการลงทนและนโยบายความเสยงทเกยวของ โดยการกำหนดเกณฑการพจารณาการลงทนในตราสารทนของธนาคารฯ จะคำนงถงปจจยทางดานความเสยง ทงความเสยงดานเครดต ความเสยงดานตลาด และความเสยงดานสภาพคลอง รวมถงการจดสรรวงเงนลงทนภายในสำหรบการลงทนในตราสารทน (Gross Limit) ขอบเขตการขาดทน (Loss Limit) และควบคมดแลการลงทนใหเปนไปตามนโยบายและวงเงนทกำหนดไว โดยคำนงถงความเพยงพอของเงนกองทนของธนาคารฯในการรองรบความเสยงเปนสำคญ

สนทรพยทางการเงนเงนสดรายการระหวางธนาคาร และตลาดเงนเงนลงทน – สทธเงนใหสนเชอรวมสนทรพยหนสนทางการเงนเงนรบฝากรายการระหวางธนาคาร และตลาดเงนหนสนจายคนเมอทวงถามเงนกยมรวมหนสนฐานะเงนตราตางประเทศ ในงบดล – สทธฐานะเงนตราตางประเทศ นอกงบดล – สทธ*



อเมรกา

175

3,829

8,792

12,796

301

1,832

2,158

8,076

12,367

429

(873)


อเมรกา

97

5,643

445

8,935

15,120

360

640

2,041

14,090

17,131

(2,011)

1,750

เยน

53

282

-

398

733

4

-

198

-

202

531

(584)

เยน

70

414

-

897

1,381

11

-

283

-

294

1,087

(1,135)

ปอนด

32

79

-

1

112

24

-

38

-

62

50

(84)

ปอนด

18

36

-

4

58

5

-

-

-

5

53

(93)

ยโร

149

123

1

230

503

69

2

28

379

478

25

(53)

ยโร

100

192

1

315

608

133

2

-

444

579

29

(364)

อน ๆ

98

175

16

89

378

36

-

22

-

58

320

(227)

อน ๆ

68

171

17

343

599

57

-

1

-

58

541

(551)

รวม

507

4,488

17

9,510

14,522

434

1,834

2,444

8,455

13,167

1,355

(1,821)

รวม

353

6,456

463

10,494

17,766

566

642

2,325

14,534

18,067

(301)

(393)

2552

สกลเงน

2551

สกลเงน



37.3 ความเสยงดานสภาพคลอง (Liquidity risk) ความเสยงดานสภาพคลอง หมายถง ความเสยงทธนาคารฯ ไมสามารถปฏบตตามภาระผกพนไดเมอครบกำหนด เนองจากไมสามารถเปลยนสนทรพยเปนเงนสดไดทนหรอไมสามารถจดหาเงนทนไดเพยงพอตอการดำเนนงานของธนาคารฯ จนทำใหเกดความเสยหายแกธนาคารฯ

ธนาคารฯ มคณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน (Asset & Liability Management Committee - ALCO) ในการกำกบดแลการบรหารสภาพคลอง เพอบรหารสภาพคลองใหเปนไปตามเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย และกำกบดแลใหสภาพคลองของธนาคารฯมความเพยงพอในการดำเนนธรกจทงในภาวะปกตและภาวะวกฤต รวมทงจดหาแหลงเงนทนทเหมาะสมและสอดคลองกบสภาวะตลาดทเปลยนแปลง โดยมสายงานบรหารเงน (Balance Sheet Management Group) เปนผรบผดชอบ ตดตาม ประเมนความเสยง และเสนอแนวทางในการระดมทนตางๆ ตอคณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน ภายใตนโยบายการบรหารความเสยงดานสภาพคลองซงจดใหมการทบทวนอยางสมำเสมอ ธนาคารฯ มการกำหนดเกณฑในการควบคม ดแล ความเสยงดานสภาพคลอง และมการจดทำรายงานการครบกำหนดของสนทรพยและหนสน (Maturity Profiles) โดยรายงานการครบกำหนดตามสญญา และรายงานตามพฤตกรรมของลกคา ธนาคารฯ ไดกำหนดกระแสเงนเขาออกสะสมสงสด (Maximum Cumulative Outflows : MCO) เพอวดการขาดแคลนสภาพคลองทมปรมาณสงสดของธนาคารฯ ณ ชวงเวลาใดเวลาหนงทกำหนด โดยคำนงถงการวางแผนการใชเงนในอนาคตเพอเตรยมสภาพคลองไวรองรบ รวมถงการเตรยมสนทรพยสภาพคลองและการประเมนวงเงนกยมจากสถาบนการเงนและแหลงเงนอนๆ นอกจากนธนาคารฯจดใหมการประเมนความเสยงในกรณภาวะวกฤต เพอเตรยมความพรอมรองรบปญหาทมไดคาดไว และจดทำแผนการบรหารสภาพคลองกรณวกฤต ซงไดรบอนมตโดยคณะกรรมการบรหารความเสยงและไดรบความเหนชอบจากคณะกรรมการธนาคารฯ เพอใชในการปฏบตหากสภาพคลองของธนาคารฯ ไมอยในสภาวะปกต

อนง ในการดำเนนการบรหารสภาพคลอง ธนาคารฯ ใชซอฟทแวรระบบบรหารความเสยงทไดมาตรฐาน และขอมลจากระบบฐานขอมลของธนาคารฯ รวมทงการเกบขอมลเพอคาดการณพฤตกรรมของลกคา

วนครบกำหนดของเครองมอทางการเงนนบจากวนทในงบดล ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 มดงน


* เงนใหสนเชอดอยคณภาพจำแนกตามอายสญญาเดม

2552


สนทรพยทางการเงนเงนสดรายการระหวางธนาคาร และตลาดเงนเงนลงทนในหลกทรพย - สทธเงนใหสนเชอ *รวมสนทรพยทางการเงนหนสนทางการเงนเงนรบฝากรายการระหวางธนาคาร และตลาดเงนหนสนจายคนเมอทวงถามเงนกยมรวมหนสนทางการเงนรายการนอกงบดลการรบอาวลตวเงนและการคำ ประกนการกยมเงนการรบอาวลตวเงนการคำประกนการกยมเงนรวมภาระตามตวแลกเงนคาสนคาเขาทยงไมครบกำหนดเลตเตอรออฟเครดตการคำประกนอน



15,134

6,264

-

51,197

72,595

202,205

4,111

4,958

-

211,274

8

876

884

-

352

13,301

มากกวา3-12เดอน

-

2,988

21,476

28,091

52,555

46,610

1,497

-

5,424

53,531

31

897

928

131

3,424

7,571

10 ปขนไป

-

-

-

67,410

67,410

-

-

-

96

96

-

-

-

-

-

546


-

53,950

10,977

41,960

106,887

29,609

3,524

-

11,619

44,752

48

111

159

308

1,167

1,774

มากกวา1-5 ป

-

33

16,886

71,172

88,091

77,046

11

-

8,724

85,781

-

394

394

-

9,798

1,344

ไมมกำหนดระยะเวลา

-

-

3,395

-

3,395

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

มากกวา1-3 เดอน

-

3,595

26,577

31,788

61,960

52,306

1,595

-

8,038

61,939

42

346

388

518

2,181

7,336


-

-

3,394

76,474

79,868

-

-

-

16,735

16,735

-

-

-

-

-

6

รวม

15,134

66,830

82,705

368,092

532,761

407,776

10,738

4,958

50,636

474,108

129

2,624

2,753

957

16,922

31,878



2551





11,317

7,716

-

53,769

72,802

174,272

3,947

3,297

2

181,518

5

917

922

1

-

5,967


-

6,996

15,285

25,593

47,874

72,154

1,136

-

4,953

78,243

85

1,193

1,278

233

10,507

6,913

10 ปขนไป

-

-

-

69,269

69,269

-

-

-

112

112

-

-

-

-

-

21,215


-

57,385

2,644

51,675

111,704

50,237

2,829

-

11,736

64,802

114

250

364

394

2,046

999


-

45

44,201

82,444

126,690

30,865

42

-

10,890

41,797

10

517

527

-

13,196

359


-

-

6,885

-

6,885

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

403

10,071

47,907

58,381

122,769

1,345

-

18,239

142,353

82

437

519

605

1,942

2,964


-

-

4,897

93,629

98,526

-

-

-

20,385

20,385

-

-

-

-

-

13

รวม

11,317

72,545

83,983

424,286

592,131

450,297

9,299

3,297

66,317

529,210

296

3,314

3,610

1,233

27,691

38,430



2552





15,134

6,264

-

47,997

69,395

202,378

4,111

4,958

-

211,447

8

876

884

-

352

13,301


-

2,940

21,476

28,069

52,485

46,610

1,497

-

5,424

53,531

31

897

928

131

3,424

7,571

10 ปขนไป

-

-

-

67,410

67,410

-

-

-

96

96

-

-

-

-

-

546


-

53,905

10,977

41,960

106,842

29,609

3,524

-

11,630

44,763

48

111

159

308

1,167

1,774


-

33

16,237

71,047

87,317

77,046

11

-

8,724

85,781

-

394

394

-

9,798

1,344


-

-

3,004

-

3,004

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

3,518

26,577

31,785

61,880

52,306

1,595

-

8,038

61,939

42

346

388

518

2,181

7,336


-

-

4,897

93,629

98,526

-

-

-

16,735

16,735

-

-

-

-

-

13

รวม

15,134

66,660

81,665

366,730

530,189

407,949

10,738

4,958

50,647

474,292

129

2,624

2,753

957

16,922

31,878



2551





11,314

7,696

-

50,673

69,683

174,535

3,947

3,297

2

181,781

5

917

922

1

-

5,967


-

6,996

15,285

25,493

47,774

72,154

1,136

-

4,953

78,243

85

1,193

1,278

233

10,507

6,913

10 ปขนไป

-

-

-

69,269

69,269

-

-

-

112

112

-

-

-

-

-

21,215


-

57,315

2,644

51,664

111,623

50,237

2,829

-

11,736

64,802

114

250

364

394

2,046

999


-

45

43,527

82,113

125,685

30,865

42

-

10,890

41,797

10

517

527

-

13,196

359


-

-

6,538

-

6,538

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

291

10,071

47,889

58,251

122,769

1,345

-

18,264

142,378

82

437

519

605

1,942

2,964


-

-

4,897

97,104

102,001

-

-

-

20,385

20,385

-

-

-

-

-

13

รวม

11,314

72,343

82,962

424,205

590,824

450,560

9,299

3,297

66,342

529,498

296

3,314

3,610

1,233

27,691

38,430


37.4 ประมาณการมลคายตธรรมสำหรบตราสารทางการเงน

วธการ และขอสมมตฐานในการประมาณมลคาตลาด หรอราคายตธรรม ของตราสารทางการเงน สรปไดดงน

เงนสดและรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (ดานสนทรพย) แสดงมลคายตธรรมโดยประมาณตามงบดล

เงนลงทนในหลกทรพย − สทธ มลคายตธรรมของเงนลงทนในหลกทรพยคำนวณตามวธการทกลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงนขอท 4.5 และ 9.1

เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ แสดงมลคายตธรรมโดยประมาณจากยอดเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบตามจำนวนเงนทแสดงในงบดลหกคาเผอหนสงสย จะสญ เนองจากเงนใหสนเชอสวนใหญใชอตราดอกเบยลอยตว

เงนรบฝาก แสดงมลคายตธรรมโดยประมาณตามจำนวนเงนทแสดงในงบดล ยกเวนมลคายตธรรมของเงนรบฝากทมอตราดอกเบยคงท และมระยะเวลาครบกำหนดคงเหลอเกนกวา 1 ป จะคำนวณโดยใชวธการหาสวนลดกระแสเงนสด โดยใชอตราดอกเบยปจจบน ซงใชกบเงนรบฝากในแตละประเภทหรอเงนรบฝากอนทมลกษณะคลายคลงกน

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (ดานหนสน) แสดงมลคายตธรรมโดยประมาณตามจำนวนเงนทแสดงในงบดล ยกเวนมลคายตธรรมของเงนรบฝากทมอตราดอกเบยคงท และมระยะเวลาครบกำหนดคงเหลอเกนกวา 1 ป จะคำนวณโดยใชวธการหาสวนลดกระแสเงนสด โดยใชอตราดอกเบยปจจบน ซงใชกบเงนรบฝากในแตละประเภทหรอเงนรบฝากอนทมลกษณะคลายคลงกน

หนสนจายคนเมอทวงถาม แสดงมลคายตธรรมโดยประมาณตามงบดล

เงนกยม แสดงมลคายตธรรมโดยประมาณตามงบดล ยกเวนเงนกยมทมอตราดอกเบยคงท และมระยะเวลาครบกำหนดคงเหลอเกนกวา 1 ป คำนวณจากมลคาปจจบนของกระแสเงนสดในอนาคตของเงนตนและดอกเบย ซงคดลดโดยใชอตราดอกเบยในทองตลาด ณ วนทในงบดล

ตราสารอนพนธทางการเงน แสดงมลคายตธรรมโดยกรณตราสารอนพนธมตลาดซอขายคลองรองรบ ธนาคารฯ ใชราคาตลาดเปนมลคายตธรรมของตราสาร อนพนธ กรณทไมมตลาดซอขายคลองรองรบ มลคายตธรรมจะถกคำนวณจากแบบจำลองโดยใชขอมลตลาดทหาไดจากแหลง ทนาเชอถอ ราคาตลาดหรอขอมลตลาดทหาไดจากแหลงทนาเชอถอ ไดมาจากราคาซอขายในตลาดอนพนธ ราคาเสนอซอขาย ของนายหนา/ตวแทน หรอราคาเสนอซอขายจากคสญญา

มลคายตธรรมของตราสารทางการเงนทสำคญไดจดทำโดยใชขอมลทมอยในตลาด หรอวธการประเมนราคาทเหมาะสมสำหรบแตละประเภทของตราสารทางการเงน กรณทไมมขอมลราคาตลาด มลคายตธรรมสำหรบตราสารทางการเงนพรอมทงมลคาตามบญชตามทปรากฎในงบดล ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 มดงน


* กรณตราสารอนพนธทางการเงนตวเลขทแสดงในหวขอมลคาตามบญชหมายถงจำนวนเงนตาม Notional Amount

สนทรพยทางการเงนเงนสด รายการระหวางธนาคารและ ตลาดเงน – สทธเงนลงทน – สทธ เงนใหสนเชอและดอกเบย คางรบ – สทธรวมสนทรพยทางการเงนหนสนทางการเงนเงนรบฝากรายการระหวางธนาคารและ ตลาดเงนหนสนจายคนเมอทวงถามเงนกยมรวมหนสนทางการเงนตราสารอนพนธทางการเงนสญญาซอขายเงนตราตางประเทศลวงหนา สญญาซอ สญญาขายสญญาสทธเลอกซอขายเงนตรา ตางประเทศ สญญาซอ สญญาขายสญญาแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ สญญาซอ สญญาขายสญญาแลกเปลยนอตราดอกเบยสญญาซอขายอตราดอกเบยลวงหนาสญญาสทธเลอกซอขายอตราดอกเบย สญญาซอ สญญาขาย

มลคาตามบญช*

15,134

66,615

82,705

337,855

502,309

407,776

10,738

4,958

50,636

474,108

57,946

66,232

1,625

671

6,003

492

176,549

4,174

3,337

3,337


15,134

66,615

83,201

337,855

502,805

407,304

10,738

4,958

49,844

472,844

1,024

(744)

9

(2)

(625)

32

281

3

-

-


11,317

72,587

83,983

381,666

549,553

450,297

9,299

3,297

66,317

529,210

50,983

52,766

71

344

2,546

883

164,739

-

3,494

3,495


11,317

72,587

85,661

381,666

551,231

450,752

9,300

3,297

63,717

527,066

1,077

(1,071)

1

(3)

(449)

76

1,937

-

-

-


11,314

72,384

84,640

383,198

551,536

451,015

9,300

3,297

63,742

527,354

1,077

(1,071)

1

(3)

(449)

76

1,937

-

-

-


15,134

66,445

82,161

337,943

501,683

407,477

10,738

4,958

49,856

473,029

1,024

(744)

9

(2)

(624)

32

281

3

-

-


11,314

72,384

82,962

383,198

549,858

450,560

9,299

3,297

66,342

529,498

50,983

52,766

71

344

2,546

883

164,739

-

3,494

3,495


15,134

66,445

81,665

337,943

501,187

407,949

10,738

4,958

50,647

474,292

57,946

66,232

1,625

671

6,003

492

176,549

4,174

3,337

3,337

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ(หนวย: ลานบาท)

2552 25522551 2551


37.5 ความเสยงดานตราสารอนพนธทางการเงน (Financial derivative instruments risk)

ธนาคารฯ ประกอบธรกรรมเกยวกบตราสารอนพนธทางการเงนเปนธรกรรมปกตของธนาคารฯ ในการดำเนนธรกจเพอตอบสนองความตองการของลกคาและเพอจดการกบความเสยงของธนาคารฯ จากสภาวะการผนผวนของอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศและอตราดอกเบยตราสารเหลานทำใหธนาคารฯ และลกคาของธนาคารฯ สามารถโอนเปลยนแปลงหรอลดความเสยงดานอตราแลกเปลยนและอตราดอกเบยได

ธนาคารฯ มนโยบายและวงเงนทเกยวของกบความเสยง รวมทงมสายการรายงานและขนตอนการควบคมความเสยงตางๆ เพอจดการควบคมธรกรรมดานอนพนธทางการเงนของธนาคารฯ หนาทการควบคมความเสยงนนเปนอสระจากหนวยงานททำการคาอนพนธดงกลาว

ธนาคารฯ จดการความเสยงดานการผดนดชำระทเกยวของกบอนพนธทางการเงนโดยพจารณาจำนวนวงเงนสนเชอทใหกบลกคาโดยรวม เพอควบคมระดบความเสยงดานสนเชอทธนาคารฯ จะรบไว ธนาคารฯ ไดประเมนคคาโดยอาศยวธการเชนเดยวกบทใชในการอนมตสนเชอทวไป

จำนวนเงนตามสญญา (Notional Amounts) ของตราสารทางการเงนบางประเภทสามารถใชเปนแนวทางในการเปรยบเทยบกบตราสารทบนทกบญชอยในงบดลได แตไมไดเปนตวบงบอกวาจำนวนเงนทจะตองรบหรอจายในอนาคตจะเทากบเทาใด หรอมมลคาเทากบมลคายตธรรมในปจจบน ดงนนจำนวนเงนตามสญญาดงกลาวไมเปนการบงบอกถงความเสยงตอธนาคารฯในดานความเสยงดานการใหสนเชอหรอความเสยงดานราคาอนพนธทางการเงนสามารถเปนกำไร(สนทรพย)ใหกบธนาคารฯ หรอเปนคาใชจาย(หนสน)กได แลวแตการขนลงของอตราดอกเบยหรออตราแลกเปลยนในตลาดซงจะมผลตอลกษณะของอนพนธทางการเงนนน ดงนนจำนวนทมลคาของตราสารอนพนธทางการเงนจะเปนกำไรหรอขาดทนสามารถเปลยนแปลงอยางเปนสาระสำคญไดตามสภาพทเปลยนไป

ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 2551 ธนาคารฯ มตราสารอนพนธทางการเงนซงจำแนกตามระยะเวลาครบกำหนดของสญญาสามารถสรปไดดงน

2552 2551


สญญาซอขายเงนตราตางประเทศ− สญญาซอ− สญญาขายสญญาสทธเลอกซอขายเงนตรา ตางประเทศ− สญญาซอ− สญญาขายสญญาแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ− สญญาซอ− สญญาขายสญญาแลกเปลยนอตราดอกเบยสญญาซอขายอตราดอกเบยลวงหนาสญญาสทธเลอกซอขายอตราดอกเบย− สญญาซอ− สญญาขาย

ไมเกน 1 ป

57,946

66,232

1,625

671

2,391

-

56,736

4,174

3,337

3,337

ไมเกน 1 ป

50,983

52,766

71

344

139

871

77,348

-

-

-


-

-

-

-

3,612

492

119,813

-

-

-


-

-

-

-

2,407

12

87,391

-

3,494

3,495

รวม

57,946

66,232

1,625

671

6,003

492

176,549

4,174

3,337

3,337

รวม

50,983

52,766

71

344

2,546

883

164,739

-

3,494

3,495



37.6 ความเสยงดานปฏบตการ (Operational Risk)

ความเสยงดานปฏบตการ หมายถง ความเสยงทจะเกดความเสยหายทงทเปนตวเงนและมใชตวเงน อนเนองมาจากความไมเพยงพอหรอความบกพรองของกระบวนการภายใน บคลากร ระบบงานของธนาคาร หรอจากเหตการณภายนอกธนาคาร รวมถงความเสยงดานกฎหมายแตไมรวมความเสยงดานกลยทธ (Strategic risk) และดานชอเสยง (Reputational risk) ซงการบรหารความเสยงดานปฏบตการทมประสทธผลจะชวยใหกระบวนการทางธรกจดำเนนไปไดอยางราบรนและชวยลดตนทนดานปฏบตการ

การบรหารความเสยงดานปฏบตการของธนาคารฯ ดำเนนการโดยผานโครงสรางการกำกบดแลซงมคณะกรรมการธนาคารฯ เปนผรบผดชอบระดบสงสดในการบรหารความเสยงของทงองคกร คณะกรรมการธนาคารฯ ไดมอบอำนาจใหกบคณะกรรมการบรหารความเสยงดานปฏบตการ (Operational Risk Management Committee) ซงมประธานเจาหนาทบรหารเปนประธานคณะกรรมการ ทำหนาทในการระบ ประเมน ตดตาม และการบรหารจดการความเสยงดานปฏบตการของธนาคารฯ และบรษทในเครอ และดำเนนการใหมนใจวาการจดการกบความเสยงไดรบการดำเนนการโดยผทมหนาทรบผดชอบอยางเหมาะสมและครอบคลมครบถวน

ธนาคารฯ ไดจดตงสายงานบรหารความเสยงดานปฏบตการ (Operational Risk Management Group) ซงรายงานตรงตอประธานเจาหนาทบรหารดานบรหารความเสยง ทำหนาทบรหารความเสยงดานปฏบตการในภาพรวมโดยมฝายงานซงมความเชยวชาญเฉพาะทางทำหนาทดแลความเสยงดานตางๆ เชน ความเสยงในกระบวนการปฏบตงาน ความเสยงในการควบคมการปฏบตงาน ความเสยงทเกดจากการกระทำทไมไดรบอนมต ความเสยงดานเทคโนโลยสารสนเทศ ความเสยงทเกยวกบการบรหารความตอเนองทางธรกจและเหตการณวกฤต ความเสยงจากการทจรต ความเสยงดานความปลอดภยของบคคลและทรพยสน และความเสยงทเกยวกบวธปฏบตดานการจางงานและความปลอดภยในสถานท

หนวยงานธรกจและหนวยงานสนบสนนเปนผรบผดชอบหลกในการบรหารและควบคมความเสยงดานปฏบตการของหนวยงานตนเองธนาคารฯ ไดแตงตงตวแทนเพอสนบสนนการบรหารความเสยงดานปฏบตการ (Unit Operational Risk Manager:UORM) ไวในแตละสายงานธรกจและสายงานสนบสนน ซงเปนผมหนาทรบผดชอบงานบรหารความเสยงดานปฏบตการของหนวยงานทเกยวของโดยสายงานบรหารความเสยงดานปฏบตการเปนผชวยสนบสนนการทำงานของ UORM

สายงานตรวจสอบทำหนาทเปน “แนวปองกนชนทสาม” ภารกจของสายงานตรวจสอบคอการตรวจสอบโดยอสระเพอใหมนใจวามาตรการควบคมภายในซงดำเนนการโดยแนวปองกนชนทหนงและสอง ไดรบการออกแบบอยางดและสามารถควบคมความเสยงในการทำธรกจของธนาคารฯ อยางมประสทธผล ทงน ในการปฏบตหนาท สายงานตรวจสอบจะใหคำแนะนำทเฉพาะเจาะจงเพอปรบปรงระบบบรรษทภบาล กรอบการบรหารความเสยงและการควบคม

ธนาคารฯ ไดพฒนากรอบการบรหารความเสยงดานปฏบตการ โดยกำหนดใหมการระบความเสยงดานปฏบตการ การวดผล การตดตามการรายงาน การวเคราะหและควบคมอยางเปนระบบ กรอบการดำเนนงานดงกลาวครอบคลมหลกการ โครงสรางการดำเนนงาน และการกำกบดแลการบรหารความเสยงดานปฏบตการใหเปนไปในทศทางเดยวกน โดยมรปแบบการกำกบดแลความเสยงดวยหลกการปองกน3 ลำดบ (3 lines of defence risk governance model) และสอดคลองกบแนวทาง COSO

ธนาคารฯไดกำหนดระดบความเสยงทยอมรบไดสำหรบความเสยงดานปฏบตการ เพอพจารณาความเสยหายทคาดวาจะเกดขน (โอกาสและผลกระทบ) โดยกำหนดระดบดงกลาวจากขอมลในอดตของธนาคารฯ ความแขงแกรงทางการเงน และสภาพแวดลอมการบรหารความเสยงดานปฏบตการโดยรวม ในกรณความเสยหายทคาดวาจะเกดขนสงเกนระดบทยอมรบไดนน ธนาคารฯ จะกำหนดแผนการจดการความเสยงเพอลดระดบความเสยหายใหอยในระดบทยอมรบไดอยางเหมาะสม นอกจากนธนาคารฯ ไดจดทำนโยบาย มาตรฐานขนตำ และแนวทางปฏบตตางๆ เพอใชในการบรหารความเสยงดานปฏบตการซงครอบคลมถงกระบวนการและเครองมอการบรหารความเสยงดานปฏบตการทสำคญ ตามหลกเกณฑ Basel New Capital Accord (Basel II)เชน การประเมนความเสยงและการควบคมดวยตนเอง (Risk and Control Self Assessment:R&CSA) การประเมนการควบคมดวยตนเอง (Control Self Assessment : CSA) ดชนชวดความเสยงทสำคญ (Key Risk Indicators:KRI) และการจดการเหตการณความเสยง (Incident Management)


การประเมนความเสยงและการควบคมดวยตนเอง การประเมนการควบคมดวยตนเอง เปนกระบวนการทใชในการระบและประเมนความเสยงและการควบคมทสำคญรวมถงการพจารณาแผนการจดการความเสยง ธนาคารฯ ยงไดกำหนดดชนชวดความเสยงทสำคญระดบองคกรเพอเปนสญญาณเตอนลวงหนาใหกบผบรหารเพอดำเนนการจดการและควบคมความเสยงดานปฏบตการในเชงรก การรายงานเหตการณความเสยงดานปฏบตการเปนเครองมอทชวยในการตรวจหา แกไข และวเคราะหเหตการณความเสยงดานปฏบตการและเกบขอมลความเสยหาย นอกจากนยงชวยใหผบรหารเขาใจและตระหนกถงตนทนหรอคาใชจายทเกดจากเหตการณความเสยงดานปฏบตการและจดออนในการควบคมความเสยง รวมถงภาพรวมของความเสยงทมในธนาคารฯ

นอกเหนอจากเครองมอการบรหารความเสยงดานปฏบตการขางตน ธนาคารฯ ยงไดออกเครองมอสนบสนนเพอใหเกดกลไกการลดความเสยงดานปฏบตการทสำคญเพมเตม ไดแก กระบวนการอนมตผลตภณฑและบรการใหม (Product and Service Approval Process:PSAP) การตดตามความคบหนาของแผนการจดการความเสยง (Action Tracking) นโยบายบรหารความเสยงจากการใชบรการจากผใหบรการภายนอก การใหบรการดานสนบสนนแกบคคลอน (Outsourcing / Insourcing Risk Management) และแผนรองรบการดำเนนธรกจอยางตอเนองและแผนฉกเฉนดานเทคโนโลยสารสนเทศ (BCP / DRP)

ธนาคารฯ ไดกำหนดแนวทางการอนมตผลตภณฑและบรการทออกใหมและทบทวนผลตภณฑและบรการทมอย เพอใหมนใจวาผลตภณฑและบรการทธนาคารฯ เสนอมการระบและจดการความเสยงทอาจเกดขนอยางเหมาะสม รวมทงมโครงสรางพนฐานและการควบคมทจำเปนอยางเพยงพอทจะสนบสนนธรกจใหมดงกลาวใหดำเนนการภายใตระดบความเสยงทธนาคารฯ ยอมรบได

ธนาคารฯ ไดนำระบบการตดตามความคบหนาของแผนการจดการความเสยง (Action Tracking System) มาใชเพอใหเกดความมนใจวาการตดตาม และการบรหารจดการขอสงเกตทไดจากการตรวจสอบ (audit item) และจากวธการอน (non-audit item) ไดรบการปรบปรงแกไขจากหนวยงานทเกยวของอยางมประสทธภาพเพยงพอ ตามเวลาทเหมาะสม ธนาคารฯ ไดกำหนดใหมนโยบายบรหารความเสยงจากการใชบรการจากผใหบรการภายนอก การใหบรการดานสนบสนนแกบคคลอนเพอกำหนดหลกการและมาตรฐานในการบรหารจดการความเสยงทเกดขนอยางมประสทธผล

ธนาคารฯ ไดจดใหมนโยบายและมาตรฐานการดำเนนธรกจอยางตอเนอง ซงกำหนดแนวทางใหกบทกหนวยงานในการพฒนาแผนการดำเนนธรกจอยางตอเนอง หนวยงานบรหารความตอเนองทางธรกจภายใตสายงานบรหารความเสยงดานปฏบตการทำหนาทกำกบดแลการดำเนนธรกจอยางตอเนองใหเปนไปตามนโยบายและมาตรฐานดงกลาว รวมทงประเมนระดบความพรอมและประสานงานการพฒนาแผนการดำเนนธรกจอยางตอเนองและแผนฉกเฉนดานเทคโนโลยสารสนเทศ

38. เหตการณภายหลงวนทในงบการเงน

ธนาคารฯ จะไถถอนหนกดอยสทธ ธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน) ครงท 12 ครบกำหนดไถถอนปพ.ศ. 2558 กอนกำหนดในมลคาทตราไวจากผถอหนกผมชออยในสมดทะเบยน ณ วนท 23 กมภาพนธ 2553 โดยการจายเงนจะเกดขนในวนท 9 มนาคม 2553 ทงนธนาคารฯ อยระหวางการพจารณาการออกหนกเพอทดแทนหนกทไถถอนดงกลาว

39. การอนมตงบการเงน

งบการเงนนไดรบอนมตใหออกโดยคณะกรรมการธนาคารฯ เมอวนท 11 กมภาพนธ 2553


การเปดเผยขอมลเกยวกบการดำรงเงนกองทน ประจำป 25521. ขอบเขตการบงคบใช

การเปดเผยขอมลเกยวกบการดำรงเงนกองทนประจำป 2552 ธนาคารไดทำการเปดเผยขอมลเชงปรมาณเฉพาะระดบธนาคารพาณชย (Solo basis) ซงเปนไปตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย

2. เงนกองทน

2.1 โครงสรางเงนกองทน

ตารางท 1 เงนกองทนของธนาคารพาณชยทจดทะเบยนในประเทศ

1. เงนกองทนชนท 1 1.1 ทนชำระแลว 1.2 ใบสำคญแสดงสทธทจะซอหน 1.3 สวนเกน (ตำกวา) มลคาหน (สทธ) 1.4 เงนทไดรบจากการออกหนบรมสทธชนดไมสะสมเงนปนผล 1.5 ทนสำรองตามกฎหมาย 1.6 เงนสำรองทจดสรรจากกำไรสทธ 1.7 กำไร (ขาดทน) สะสมคงเหลอจากการจดสรร* 1.8 Hybrid Tier 1 สวนทธนาคารแหงประเทศไทย อนญาตใหนบเปน เงนกองทนชนท 1 ได 1.9 อนๆ 1.10 รายการหก 1.10.1 รายการหกเงนกองทนชนท 1 1.10.2 สวนทใหหกออกจากเงนกองทนชนท 1 และเงนกองทนชนท 2 อยางละรอยละ 50 1.10.3 สวนทใหหกออกจากเงนกองทนชนท 2 ทเกนกวาเงนกองทนชนท 22. เงนกองทนชนท 2 สวนทใหหกออกจากเงนกองทนชนท 1 และเงนกองทนชนท 2 อยางละรอยละ 503. เงนกองทนทงสนตามกฏหมาย 3.1 เงนกองทนทงสนกอนรายการหก 3.2 หก สวนตำกวาทนสทธจากการตราคาเงนลงทนในตราสารประเภทเผอขายเงนกองทนทงสน ตอ สนทรพยเสยงเงนกองทนชนท 1 ตอ สนทรพยเสยงสนทรพยเสยง1. สนทรพยเสยงดานเครดต (Credit Risk) 2. สนทรพยเสยงดานตลาด (Market Risk) 3. สนทรพยเสยงดานปฏบตการ (Operational Risk)รวมสนทรพยเสยงทงหมด

45,906

415,367

-

(303,088)

19,920

2,100

8,717

(102,868)

5,758

-

-

-

-

-

17,999

17,999

63,905

63,905

-

17.13%

12.31%

333,895

7,739

31,379

373,012

45,986

415,367

-

(303,088)

19,920

2,100

8,717

(103,927)

6,897

-

-

-

-

-

17,794

17,794

63,105

63,780

(675)

13.91%

10.14%

415,046

7,617

31,055

453,717

31 ธ.ค.2552รายการ 31 ธ.ค.2551

* ไมนบรวมกำไรงวดครงปหลงของป 2552



ตราสารหนดอยสทธทมลกษณะคลายทนและไมชำระดอกเบยในปทไมมผลกำไร (Hybrid Tier 1)

เมอวนท 3 พฤษภาคม 2549 ธนาคารฯไดออกตราสารหนดอยสทธทมลกษณะคลายทนทไมสะสมดอกเบยจาย และไมชำระดอกเบยในปทไมมผลกำไร เพอนบเปนเงนกองทนชนท 1 (Hybrid Tier 1) จำนวน 200 ลานเหรยญสหรฐอเมรกา ตราสารดงกลาวเปนประเภทไมมกำหนดระยะเวลาในการชำระคน เวนแตเมอเลกกจการ แตธนาคารฯมสทธขอไถถอนคนกอนกำหนดโดยตองไดรบความเหนชอบจากธนาคารแหงประเทศไทยโดยการชำระคนกอนกำหนดเปนไปตามกรณใดกรณหนงดงน

1. หลงจากปท 10 เปนตนไปทกวนทจายชำระดอกเบย 2. กรณมการเปลยนแปลงเกยวกบภาษในประเทศไทยหรอทหมเกาะเคยแมน การเปลยนแปลงทางการเมองหรอหนวยงานทมอำนาจหนาทดานภาษซงมผลกระทบตอภาระหนตราสารหนดอยสทธทมลกษณะคลายทนของธนาคารฯ3. กรณทธนาคารแหงประเทศไทยเปลยนหลกเกณฑการนบเงนกองทนและตราสารหนดอยสทธทมลกษณะคลายทนของธนาคารฯ โดยไมสามารถนบเปนเงนกองทนชนท 1 ไดอกตอไป

โดยมอตราดอกเบย 10 ปแรกเปนอตราคงท รอยละ 7.75 ตอป ชำระทก 6 เดอนในวนท 30 มถนายน และ 30 ธนวาคม ของทกปในชวง 10 แรก และปท 11 เปนตนไป คดดอกเบยในอตราลอยตวท USD LIBOR 3 เดอนบวกรอยละ 3.13 ชำระดอกเบยทก 3 เดอน ในวนท 30 มนาคม 30 มถนายน 30 กนยายน และ 30 ธนวาคม ของทกป

ทงนในงวดชำระดอกเบย หากธนาคารฯคาดวา ผลการดำเนนงานในงบการเงนรวม ไมมกำไรสทธ ธนาคารฯไมมภาระในการชำระดอกเบยสำหรบงวดดงกลาว และไมผกพนทจะตองสะสมยอดไปจายในงวดถด ๆ ไป

ในระหวางงวด ธนาคารฯไดมการซอคน Hybrid Tier 1 ขางตนบางสวนจำนวนเงนตนรวม 153 ลานเหรยญสหรฐอเมรกา โดยธนาคารฯ จะตองชำระเงนสำหรบการซอคน Hybrid Tier 1 เปนจำนวน 86 ลานเหรยญสหรฐอเมรกา และดอกเบยคางชำระ จำนวน 4 ลานเหรยญสหรฐอเมรกาซงธนาคารฯมกำไรจากการซอคน Hybrid Tier 1 ดงกลาวเปนจำนวน 2,301 ลานบาท ซงไดบนทกในงบกำไรขาดทนสำหรบงวด ณ วนท 30 มถนายน 2552 ธนาคารฯมยอดคงเหลอของ Hybrid Tier 1 ดงกลาวจำนวน 47 ลานเหรยญสหรฐอเมรกา

เมอวนท 30 เมษายน 2552 ธนาคารฯไดออกหนกดอยสทธทมลกษณะคลายทนทไมสะสมดอกเบยจาย และไมชำระดอกเบยในปทไมมผลกำไร เพอนบเปนเงนกองทนชนท1 (Hybrid Tier 1) เพมเตมจำนวน 4,000 ลานบาท ตราสารดงกลาวไมมกำหนดระยะเวลาชำระคน เวนแตเมอเลก กจการ ธนาคารฯมสทธขอไถถอนคนกอนกำหนดโดยตองไดรบความเหนชอบจากธนาคารแหงประเทศไทยกอน การไถถอนคนกอนกำหนดเปนไปตามกรณใดกรณหนง ดงน

1. ทกงวดชำระดอกเบยนบจากวนทหนกมอายครบ 5 ปเปนตนไป2. กรณทมการเปลยนแปลงกฎหมายทเกยวกบภาษ ทำใหธนาคารฯตองรบภาระทางภาษเพมขน หรอธนาคารฯไมสามารถนำดอกเบยของหนกมาใชหกภาษได3. กรณทธนาคารฯไมสามารถนบหนกเปนเงนกองทนชนท 1 ไดอกตอไป

โดยมอตราดอกเบย 10 ปแรกคงทรอยละ 7 ตอป ปท 11 เปนตนไป คดดอกเบยในอตราลอยตวทอตราดอกเบยเงนฝากประจำ 6 เดอนประเภทลกคาทวไปของธนาคารฯบวกรอยละ 7 ตอป ชำระดอกเบยทก 6 เดอน ในวนท 30 เมษายน และ 30 ตลาคมของทกป

ทงน หากธนาคารฯมผลขาดทนในรอบบญชลาสดกอนวนกำหนดชำระดอกเบย หรอการชำระดอกเบยตามหนกในวนกำหนดชำระดอกเบยใดจะทำใหธนาคารฯมผลขาดทนในรอบบญชลาสดกอนวนกำหนดชำระดอกเบยนน ธนาคารฯไมมภาระในการชำระดอกเบยสำหรบงวดดงกลาว และไมผกพนทจะตองสะสมยอดไปจายในงวดถด ๆ ไปเวนแตจะไดรบอนญาตใหชำระดอกเบยจากธนาคารแหงประเทศไทย

2.2 ความเพยงพอของเงนกองทน

ณ วนสนงวด เดอนธนวาคม 2552 ธนาคารมอตราสวนเงนกองทนทงสนตอสนทรพยเสยงเทากบ รอยละ 17.13 ปรบตวสงขนจากระดบ รอยละ 12.31 ณ วนสนงวดของป 2551 โดยเปนอตราสวนเงนกองทนชนท 1 ตอสนทรพยเสยงเทากบ รอยละ 13.90 ทงนอตราสวนเงน กองทนทงสนดงกลาวอยสงกวาเกณฑขนตำทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนดไวทระดบ รอยละ 8.50


สำหรบการเพมขนของอตราสวนเงนกองทนทงสนตอสนทรพยเสยงนน สาเหตหลกเปนผลมาจากการลดลงของฐานะความเสยงดานเครดตซงแสดงถงยอดเงนกคงคางทลดลง รวมทงการนบรวมกำไรสทธของงวดครงปแรกของป 2552 ซงคดเปนอตราการเพมขนของเงนกองทนรอยละ 1 และผลกระทบจากการทำธรกรรมของธนาคารในตลาดเงนอนไดแก 1) การซอคน Hybrid Tier 1 มลคา 153 ลานเหรยญสหรฐ จากจำนวนทงหมด 200 ลานเหรยญสหรฐ ทเสนอขายใหแกนกลงทนในป 2549 2) การเสนอขาย Hybrid Tier 1 ภายในประเทศ มลคาสพนลานบาท และ 3) การไถถอนหนกดอยสทธกอนกำหนด และออกเสนอขายใหม โดยนบเปนเงนกองทนชนท 2

ปจจบนธนาคารไดมการจดทำกระบวนการประเมนความเพยงพอของเงนกองทน (ICAAP: Internal Capital Adequacy Assessment Process) โดยรายงานเกยวกบความเพยงพอของเงนกองทน และการจดการบรหารเงนกองทนทเกยวของ ตอผบรหารและคณะกรรมการของธนาคาร

ตารางท 2 วธทใชในการคำนวณเงนกองทน

ตารางท 3 มลคาเงนกองทนขนตำทตองดำรงสำหรบความเสยงดานเครดต แยกตามประเภทสนทรพย โดยวธ SA

ความเสยงดานเครดต ความเสยงดานตราสารทน ความเสยงดานตลาดความเสยงดานปฏบตการ

SA

SA

SA

BIA

วธ วธทใชในการคำนวณในแตละความเสยง

เงนกองทนขนตำสำหรบความเสยงดานเครดตแยกตามประเภทสนทรพย โดยวธ SA

1. ลกหนทไมดอยคณภาพ 1.1 ลกหนภาครฐบาลและธนาคารกลาง ธนาคารเพอการพฒนาระหวางประเทศ (MDBs) และองคกรปกครองสวนทองถน องคการของรฐ และรฐวสาหกจ (PSEs) ทใชนำหนกความเสยงเหมอนกบลกคาภาครฐบาล 1.2 ลกหนสถาบนการเงน องคการปกครองสวนทองถน องคการของรฐ และรฐวสาหกจ (PSEs) ทใชนำหนกความเสยงเหมอนกบลกหนสถาบนการเงน และบรษทหลกทรพย 1.3 ลกหนธรกจเอกชน องคกรปกครองสวนทองถน องคการของรฐ และรฐวสาหกจ (PSEs) ทใชนำหนกความเสยงเหมอนกบลกหนธรกจเอกชน 1.4 ลกหนรายยอย 1.5 สนเชอเพอทอยอาศย 1.6 สนทรพยอน2. ลกหนดอยคณภาพ3. First-to-default credit derivatives และ Securitisationรวมมลคาเงนกองทนขนตำทตองดำรงสำหรบความเสยงดานเครดตทงหมดทคำนวณโดยวธ SA

24,490

125

1,752

13,621

4,475

1,763

2,754

3,891

-

28,381

31,445

207

991

19,203

5,341

1,924

3,779

3,834

-

35,279

31 ธ.ค.2552 31 ธ.ค.2551



ตารางท 4 เงนกองทนขนตำทตองดำรงสำหรบความเสยงดานตลาดสำหรบฐานะในบญชเพอการคา

ตารางท 5 เงนกองทนขนตำทตองดำรงสำหรบความเสยงดานปฏบตการ

เงนกองทนขนตำสำหรบความเสยงดานตลาด (ฐานะในบญชเพอคา)

เงนกองทนขนตำทตองดำรงสำหรบความเสยงดานปฏบตการ

รวมมลคาเงนกองทนขนตำทตองดำรงสำหรบความเสยงดานตลาด (โดยวธมาตรฐาน)

รวมมลคาเงนกองทนขนตำทตองดำรงสำหรบความเสยงดานปฏบตการ(โดยวธ Basic Indicator approach)

658

2,667

647

2,640

31 ธ.ค.2552

31 ธ.ค.2552

31 ธ.ค.2551

31 ธ.ค.2551

*อตราสวนเงนกองทนทงสนตอสนทรพยเสยงขนตำเทากบรอยละ 8.50


3. ขอมลทเกยวของกบการประเมนความเสยงดานตางๆ ของธนาคารพาณชย

การบรหารความเสยงเปนพนฐานของการดำเนนธรกจของธนาคารและเปนหวใจสำคญของกลยทธหลกของธนาคาร ธนาคารมแนวปฏบตท เปนระเบยบแบบแผนในการบรหารความเสยงดานเครดต ความเสยงดานตลาด และความเสยงดานปฏบตการ บทนใหรายละเอยดเกยวกบแนวทางในการบรหารความเสยงของธนาคารและอธบายวตถประสงค แนวนโยบายระดบสง กระบวนการ เทคนคในการวดและการควบคม ความเสยงทธนาคารใช นอกจากน ยงนำเสนอบทสรปและเปดเผยขอมลของพอรตสนเชอและฐานะการเงนของธนาคารดวย

3.1 ความเสยงดานเครดต

ความเสยงดานเครดตคอความเสยงทอาจกอใหเกดความสญเสยตอธนาคาร อนเปนผลมาจากผก และ/หรอคสญญาไมสามารถปฏบตตาม พนธะทางการเงนหรอเงอนไขสญญาทตกลงไว ความเสยงดานเครดตยงอาจเกดจากคสญญาถกปรบลดอนดบความเสยงดานเครดต สงผลกระทบ ตอมลคายตธรรมของการลงทนของธนาคารในเครองมอการเงนของคสญญา

ความเสยงดานเครดตยงอาจเกดจากความเสยงของประเทศ (Country risk) ซงเปนถนพำนกของลกหนประสบปญหาความยงยาก เปน เหตใหมลคาของสนทรพยลดลงหรอประเทศนนเปนคสญญาของธนาคารเอง ความเสยงดานเครดตอกรปแบบหนงคอความเสยงในการสง มอบสนทรพยและการชำระหน (settlement risk) ซงอาจเกดขนเนองจากธนาคารจายเงนใหคสญญา แตไมไดรบการสงมอบสนทรพยหรอชำระหนคน

ธนาคารมเปาหมายการบรหารความเสยงดานเครดต เพอสรางผลตอบแทนทปรบลดความเสยงแลวในระดบสงสดแกธนาคาร ดวยการรกษาระดบความเสยงดานเครดตใหอยในขอบเขตทยอมรบได




3.1.1 กระบวนการบรหารความเสยงดานเครดต

จดมงหมายสำคญเชงกลยทธของการบรหารความเสยงของธนาคารเพอเพมขดความสามารถในการแขงขนอยางยงยน โดยอาศยการบรณาการงานบรหารความเสยงเขาเปนสวนหนงของกจกรรมทางธรกจและการวางแผนเชงกลยทธ ในชวงไมกปน ธนาคารไดปรบปรง และยกระดบความสามารถในการบรหารความเสยงดานเครดตอยางตอเนอง มการลงทนดานบคลากร ระบบกำกบดแล กระบวนการ ระบบและเครองมอวดความเสยง ซงรวมทงการพฒนากรอบการดำรงเงนกองทนทางเศรษฐกจ (Economic Capital Framework) การปรบปรงกระบวนการและเครองมอในการวดความเสยงทมประสทธภาพ เชน แบบจำลองการจดอนดบความเสยง (risk rating model) สำหรบธรกจขนาดใหญและธรกจเอสเอมอ และ Application Scorecard และ Behavior Scorecard สำหรบลกคารายยอยและธรกจเอสเอมอขนาดยอม

ธนาคารใหความสำคญตอการบรหารความเสยงดานเครดตอยางมประสทธภาพ เพราะความเสยงดานเครดตมผลตอความมนคงและเสถยรภาพของธนาคาร ทงน ธนาคารมความมนใจวาการบรหารและควบคมความเสยงในการบรหารพอรตสนเชอและกระบวนการอนมตสนเชอเปนไปอยางเหมาะสมรดกม นอกจากน ยงมการกำหนดเกณฑและเครองมอตางๆ เพอตดตามการกระจายความเสยงภายในพอรตสนเชอของธนาคาร และเพอใหความมนใจวาพอรตนนจะกอใหเกดผลตอบแทนทปรบลดความเสยงแลวในอตราทกำหนด

หลกการสำคญของการบรหารความเสยงดานเครดตของธนาคาร มดงน:

การบรหารพอรตสนเชอ (Credit Portfolio Management) ธนาคารกำหนดและตดตามสวนประกอบของพอรตสนเชอในเชงกลยทธและกำหนดวงเงนสนเชอ เพอจำกดความเสยงจากการกระจกตวของสนเชอใหอยในระดบทยอมรบได

การสอบยนและถวงดลของกระบวนการพจารณาสนเชอ (Checks and Balances) ธนาคารกำหนดกรอบการมอบอำนาจในการพจารณาสนเชอ เพอแยกบทบาทและหนาทของหนวยงานทนำเสนอสนเชอ (โดยปกตจะเปนผรเรมธรกรรม) ออกจากหนวยงานทมอำนาจอนมตอยางชดเจน เพอประกนวาการตดสนใจดานสนเชอทงหมดกระทำโดยพนกงานธนาคารทมประสบการณและความรอยางเหมาะสมทสด

การใหสนเชออยางรดกมเขมงวด (Sound Credit Granting) การบรหารความเสยงดานเครดตของธนาคารเปนไปตามการวางกรอบ ซงกำหนดนโยบายและระเบยบปฏบตทครอบคลมทงการบรหาร การพจารณา และการวดความเสยงดานเครดต สวนขนตอนการปฏบตงานนน ไดจดทำเปนลายลกษณอกษร โดยมรายละเอยดเพยงพอ เพอเปนขอควรปฏบตสำหรบพนกงานทเกยวของกบกระบวนการใหสนเชอ

มาตรฐานความเปนมออาชพ (Standard for Professionalism) ธนาคารมความมนใจวาพนกงานทเกยวของกบกระบวนการใหสนเชอสามารถปฏบตตามนโยบายทเกยวของ กฎหมายและกฎระเบยบขอบงคบตางๆ ตลอดจนหลกจรรยาบรรณของธนาคารไดอยางเหมาะสม

การตรวจตดตามและควบคมความเสยง (Monitoring and Control) ธนาคารไดกำหนดมาตรฐานของรายงานตางๆ ทเหมาะสม เพอใชในการตรวจตดตามและดแลใหการบรหารพอรตสนเชอของธนาคารเปนไปอยางมประสทธภาพ

3.1.2 โครงสรางและผงองคกรของหนวยงานทเกยวของกบการบรหารความเสยงดานเครดต

คณะกรรมการธนาคาร คณะกรรมการบรหารความเสยง และคณะกรรมการนโยบายความเสยงเปนคณะกรรมการทพจารณาและตดสนใจเกยวกบความเสยงดานเครดตทงหมด ในขณะทคณะกรรมการสนเชอ คณะพจารณาสนเชอ คณะพจารณาสนเชอเพอธรกจ คณะพจารณาสนเชอเพอธรกจรายยอย คณะพฒนาสนทรพยธรกจ และคณะพฒนาสนทรพยรายยอย เปนผตดสนใจดานธรกรรมสนเชอ คณะกรรมการบรหารความเสยงไดรบมอบอำนาจจากคณะกรรมการธนาคารใหทำหนาททบทวน และกำกบควบคมดแลการบรหารความเสยงทกดานทวทงองคกร และไดรบมอบอำนาจใหอนมตกลยทธ นโยบาย กรอบ และมาตรฐานของการบรหารความเสยงในภาพรวมของธนาคาร รวมทงใหความเหนชอบระดบความเสยงรวมทยอมรบได (Risk tolerance level) และระดบการกระจกตวของความเสยง (Risk concentration level) ในขณะทหนวยธรกจจะตองเปนผรบผดชอบหลกในการบรหารความเสยงพอรตสนเชอทหนวยงานของตนรบผดชอบ

หนวยงานทมบทบาทในการบรหารความเสยงทงหมดอยภายใตการควบคมดแลของประธานเจาหนาทบรหารดานบรหารความเสยง (Chief RiskOfficer) ซงมหนวยงานขนตรงหลายหนวย แตละหนวยจะรบผดชอบบรหารความเสยงเฉพาะดาน สายงานวเคราะหความเสยงและวจยมหนาทรบผดชอบการกำหนดนโยบายและแนวทางปฏบตของการบรหารความเสยงทวทงธนาคาร และรบผดชอบการวดและบรหารความเสยงดานเครดตทเกดขน สายงานวเคราะหความเสยงและวจยยงสนบสนนการพฒนาแบบจำลองความเสยงเครดต รวมทงตรวจสอบความถกตองของตวแบบ สงเสรมการพฒนากรอบการทดสอบภาวะวกฤตและการนำไปใช (Stress testing)


หนวยงานทมบทบาทในการบรหารความเสยงทงหมดอยภายใตการควบคมดแลของประธานเจาหนาทบรหารดานบรหารความเสยง (Chief Risk Officer)ซงมหนวยงานขนตรงหลายหนวย แตละหนวยจะรบผดชอบบรหารความเสยงเฉพาะดาน สายงานวเคราะหความเสยงและวจยมหนาทรบผดชอบการกำหนดนโยบายและแนวทางปฏบตของการบรหารความเสยงทวทงธนาคาร และรบผดชอบการวดและบรหารความเสยงดานเครดตทเกดขนสายงานวเคราะหความเสยงและวจยยงสนบสนนการพฒนาแบบจำลองความเสยงเครดต รวมทงตรวจสอบความถกตองของตวแบบ สงเสรมการพฒนากรอบการทดสอบภาวะวกฤตและการนำไปใช (Stress testing) การพยากรณและวเคราะหสภาวะเศรษฐกจมหภาคและตวชวดการจดอนดบความเสยงภายในของภาคอตสาหกรรม (Internal industry ratings) การทบทวนผลการดำเนนงานและการบรหารความเสยงสำหรบกลมลกหนทถกจดวามความเสยงสงทงกระบวนการ (end-to-end process)นอกจากน ยงรบหนาทเปนหนวยสอบทานสนเชออสระของธนาคารดวยสวนในระดบธรกรรมสายงานสนเชอธรกจและสายงานสนเชอรายยอยจะจดทำมาตรฐานการพจารณาสนเชอ คมอสนเชอ และชดเครองมอทถอปฏบตใหเปนมาตรฐานเดยวกนทวทงธนาคาร และดำเนนการพจารณาสนเชอตดตาม และแกไขปญหาสนเชอ (รวมทงการปรบโครงสรางหนและการประนอมหน)

3.1.3 ขอบเขตและลกษณะของระบบการวดและการรายงานความเสยงดานเครดต

การวดความเสยงดานเครดตมบทบาทสำคญตอการตดสนใจบรหารพอรตสนเชอของธนาคาร โดยใหผลการประเมนความเสยงเครดตในเชงปรมาณทถกตองใกลเคยงมากทสด ตงแตในระดบลกคาแตละรายไปจนกระทงถงระดบพอรตสนเชอทงหมด

ปจจบน ธนาคารอาศยคาความนาจะเปนในการผดนดชำระหน (Probability of Default: PD) คาความสญเสยทเกดขนจากการผดนดชำระหน(Loss Given Default: LGD) และยอดหนคงคางทผดนดชำระหน (Exposure at Default: EAD) ในการคำนวนเงนกองทนทางเศรษฐกจ (economic capital) และเงนกนสำรองสำหรบความเสยหายทเกดขนแตยงไมมการรบร (IBNR) และใชในการตรวจตดตามความเปลยนแปลงของพอรตสนเชอ

ธนาคารไดคาความสญเสยของการผดนดชำระหน (Loss Given Default: LGD) จากการประเมนของพนกงานทมความชำนาญ ประกอบกบการประเมนคาทางสถต ซงอาศยขอมลความสญเสยในอดตเปนฐาน ปจจบน ธนาคารยงมฐานขอมลความสญเสยทไมครอบคลมเพยงพอตามปกตจะใชขอมลยอนหลง 5 ปเปนเกณฑ อยางไรกตาม คา LDG ทไดจากการประเมนของบคลากรผชำนาญการยงเขมงวดยงกวาคาความสญเสยทเกดขนจรง (actual loss) ในชวง 3 ปทมขอมลยอนหลง

ธนาคารตดตามความเสยงของลกหนและผลประกอบการของพอรตสนเชออยางสมำเสมอ คณะกรรมการบรหารความเสยงจะพจารณาระบบเตอนความเสยงดานเครดต (Credit dashboard) เปนประจำทกเดอน ระบบนใหขอมลเกยวกบฐานะความเสยงดานเครดตผลประกอบการของพอรตสนเชอ การกระจกตวของสนเชอ การกระจายอนดบความเสยงดานเครดต และเงนกองทนตามกฎหมายและเงนกองทนทางเศรษฐกจ


3.1.4 นโยบายประกนและ/หรอ ปรบลดความเสยงดานเครดตและกระบวนการสำหรบตดตามประสทธภาพของมาตรการปรบลดความเสยง

กระบวนการปรบลดความเสยงดานเครดต เปนสวนหนงของนโยบายหลกดานความเสยงเครดต การปรบลดความเสยงดานเครดตของธนาคารอาศยวธการทองกบขอบงคบของธนาคารแหงประเทศไทยตามหลกเกณฑ Basel II โดยหลกการแลว ธนาคารจะปรบลดความเสยงดานเครดตดวยหลกประกนทางการเงนและการคำประกน โดยใชนำหนกความเสยงของหลกประกนแทนนำหนกความเสยงของลกหน

ธนาคารไดนำขนตอนทถกตองรดกมมาปฏบตสำหรบการขายหลกประกนทางการเงนเมอลกคาผดนดชำระหน เพอใหมนใจวาธนาคารมสทธตามกฎหมายทจะสามารถขายหลกประกนไดโดยเรว

ธนาคารยงกำหนดระเบยบปฏบตไวอยางละเอยดสำหรบการบรหารและการตคาหลกประกน ทงน ไดจดทำเอกสารระบเงอนไขและแนวทางการตคาหลกประกนประเภททสำคญ ตามหลกเกณฑ Basel II

ธนาคารรบความเสยงดานเครดตอยางมขอมลถองแทและมระเบยบแบบแผน ธนาคารจงประเมนความนาเชอถอของลกคา คคา และการลงทน เพอพจารณาความสามารถในการชำระหนอยางตอเนองสมำเสมอ ในระหวางขนตอนการประเมนเพอทำสญญาขอสนเชอใหม ขอเปดวงเงนก หรอลงทนใหมหรอทบทวนสญญากฉบบเดมและสญญาการลงทนทมอยแลว ธนาคารจะกำหนดจำนวนและประเภทของหลกประกนทลกคาตองวางกบธนาคารหากจำเปนและเหมาะสมโดยทวไปยงลกคาหรอคสญญามความเปนไปไดทจะผดนดชำระหน (PD) ลกคา หรอคสญญานนยงจำเปนตองจดหาหลกประกนมากขน ในการทำธรกรรมกบคสญญา ธนาคารจะทำความตกลงทางกฎหมายหลายรปแบบ ซงธนาคารและ/หรอคสญญาอาจตองวางหลกประกนใหอกฝายหนง เพอคมครองฐานะของตนเองจากความผนผวนในตลาด กฎหมายทบงคบใชในประเทศตางๆ ยอมมผลตอประเภทและจำนวนหลกประกนทธนาคารเรยกจากคสญญา หรอตองวางเปนหลกประกน นอกจากน ธนาคารยงทำสญญาซอ/ขายประกนความเสยงเครดต (CreditDefault Swaps) และตราสารอนๆ ทคลายคลงกน เพอลดความเสยงดานเครดตจากผกหรอพอรตใดพอรตหนง ประเภทของหลกประกนจงถกกำหนดโดยโครงสรางของเงนกหรอฐานะนนๆ

การจดตงบรษทขอมลเครดตแหงชาต ทำใหธนาคารสามารถวเคราะหความเสยงดานเครดตและความเสยงของคสญญาไดดยงขน เนองจากธนาคารมขอมลดานเครดตของลกคาปจจบนและผทมศกยภาพทจะเปนลกคาของธนาคารในอนาคต

3.1.5 แนวทางปฏบตเพอกำหนดเพดานควบคมความเสยง

ความเสยงจากการกระจกตวของพอรตสนเชอเปนสวนสำคญของการบรหารความเสยงดานเครดต ธนาคารมงหมายจะปองกนไมใหพอรตมความเสยงจากการใหสนเชอแกภาคธรกจใดธรกจหนงหรอประเทศใดประเทศหนงมากเกนไป โดยไดกำหนดเกณฑการกระจายความเสยงของภาคธรกจและวงเงนสนเชอสงสดตามรายประเทศ เพอบรหารฐานะความเสยงในปจจบนและทอาจเกดขนในอนาคตใหอยภายในขอบเขตทยอมรบได ทงน เพอดแลการกระจายพอรตสนเชอใหเหมาะสมและหลกเลยงการกระจกตวของสนเชอในภาคธรกจแตละกลมหรอประเทศคสญญาแตละประเทศ นอกจากน ธนาคารยงไดกำหนดวงเงนสนเชอสงสดตอกลมลกคา (Single Exposure Limit) ตามระดบความเสยง เพอบรหารความเสยงสงสดสำหรบลกหนแตละรายและเงนใหสนเชอ

3.1.6 บทบาทและความรบผดชอบของผตรวจสอบภายในทเกยวของกบความเสยงดานเครดต

ธนาคารไดจดตงสายงานตรวจสอบเปนหนวยงานอสระ เพอประเมนและแนะนำแนวทางปรบปรงกระบวนการบรหาร การควบคม และการกำกบดแลความเสยงใหเพยงพอและมประสทธภาพทวทงองคกร ผตรวจสอบจะทบทวนเพอใหความมนใจวาแตละหนวยทเกยวของสามารถปฏบตหนาทไดตรงตามนโยบายบรหารความเสยงดานเครดตทธนาคารกำหนดและถกตองตามหลกเกณฑของทางการ

นอกจากสายงานตรวจสอบแลว ธนาคารจดตงฝายงานสอบทานคณภาพสนเชอ แยกเปนอสระจากกระบวนการพจารณาและอนมตสนเชอ เพอใหทำหนาทสอดสองดแลแนวโนมการดอยลงของคณภาพสนเชออยางตอเนอง หนวยสอบทานคณภาพสนเชออสระมงเนนทจะระบหาสญญาณของการเปลยนแปลงดานคณภาพของพอรตสนเชอและใหขอมลเชงลกแกผบรหารระดบสงเกยวกบคณภาพของพอรตสนเชอ จดออนดอยของนโยบาย กระบวนการ และระเบยบปฏบต พรอมทงใหคำแนะนำในดานการแกไขหรอการปองกนปญหา การเปลยนแปลงและการปรบปรงนโยบายสนเชอ กระบวนการและวธปฏบตจะนำมาเสนอเปนบทเรยนใหแกผทเกยวของดวย


3.1.7 ขอมลความเสยงดานเครดต

3.1.7.1 นโยบายบรหารความเสยงดานเครดต

ธนาคารไดกำหนดนโยบายความเสยงดานเครดตไวอยางชดเจนภายใตการวางกรอบและแนวทางปฏบตสำหรบการใหสนเชอ สนเชอทธนาคารใหการสนบสนนจะตองไมเปนกจการทผดกฎหมาย ไมขดตอศลธรรมจรรยาบรรณ หรออาจมผลกระทบตอชอเสยงของธนาคารตามทคณะกรรมการธนาคารระบไว นโยบายดงกลาวครอบคลมถง

1. การกำหนดนโยบายและคณสมบตของลกหนตามระดบความเสยง โดยแบงเปนลกหนกลมทธนาคารไมสนบสนนสนเชอ กลมทหลกเลยงการใหสนเชอและกลมสนเชอทตองพงระมดระวง เพอใชเปนหลกเกณฑในการปฏบตงาน

2. การบรหารความเสยงของพอรตสนเชอ ไมใหมการกระจกตวของการใหสนเชอแกภาคอตสาหกรรม หรอภาคธรกจใดธรกจหนง หรอลกหนกลมใดกลมหนง ทงน กำหนดใหกระบวนการอนมตสนเชอมการถวงดลระหวางหนวยงานบรหารความสมพนธลกคาธรกจ ซงรบผดชอบกระบวนการพจารณาสนเชอ หนวยงานวเคราะหความเสยงของสนเชอ และผมอำนาจอนมตออกจากกนอยางชดเจน

3.มการกำหนดกระบวนการทำงานและวธปฏบตของการวเคราะหสนเชอ เพอใหเจาหนาททราบถงแนวปฏบตในการพจารณาคดเลอกลกคา การวเคราะหความสามารถในการชำระหน การวเคราะหความเสยง การพจารณาหลกประกน และการกำหนดเงอนไขทางการเงน เพอลดความเสยงของธนาคาร

ทางดานพอรตสนเชอรายยอยนน ประกอบดวยสนเชอบคคลเพอการอปโภคบรโภค และสนเชอธรกจขนาดกลางและขนาดยอม หรอไมโครเอสเอมอซงปจจบนบรหารจดการบนพนฐานของผลตภณฑเปนหลก ขอบเขตของนโยบาย และเงอนไขของผลตภณฑจะถกกำหนดใหเปนมาตรฐาน เพอทจะทำใหการปลอยสนเชอ การบรหารจดการ และการเรยกชำระหน มความนาเชอถอและมประสทธภาพสงสดนอกจากนน ยงไดมการนำ Scorecardsและเครองมอทใชในการจดระดบความเสยงดานเครดต (Credit risk rating tools) มาใชรวมกนอยางเหมาะสม

กระบวนการสำคญทใชในการบรหารจดการผลตภณฑสนเชอบคคลเพอการอปโภคบรโภค ซงไดรบการพฒนาเพอใชกบผลตภณฑสนเชอธรกจขนาดกลางและขนาดยอม/ ไมโครเอสเอมอ ประกอบดวย

การประเมนการระบความเสยงการอนมตผลตภณฑหรอการใหบรการใหมของธนาคาร (Product or Service Approval Proposal: PSAP) ระบถงตลาดเปาหมายระยะเวลาและเงอนไข ขอมลผลตภณฑ เกณฑการพจารณา การบรหารบญช สญญาณเตอนลวงหนา การตรวจตดตามหลกประกนการจดเตรยมแนวทางแกไข กลยทธการเรยกชำระหน การตดจำหนายบญชทรพยสน (write-off) และการรบรความสญเสยทตองมการกนสำรอง

การวดความเสยงมการนำ Scorecards และเครองมอทใชในการจดระดบความเสยงดานเครดต (Credit risk rating tools) มาใชรวมกนอยางเหมาะสม (ในป 2552ธนาคารมการปรบปรงเครองมอใหครอบคลมและมประสทธภาพยงขน)

การตดตามและควบคมความเสยง• ระดบความเสยงทยอมรบไดโดยรวม (Risk Appetite Statements) กำหนดขอบเขตของผลตภณฑโดยเฉพาะและระบความเสยงของผลตภณฑทสงขนภายใตขอบเขตทกำหนดไว และระบขอบเขตทยอมรบไดของคาความนาจะเปนในการผดนดชำระหน (Probability of Default) ยอดหนคงคาง (Exposure at Default) และคาความสญเสยจากการผดนดชำรหน(Loss Given Default) • ใหใชการรายงานตามระบบขอมลสารสนเทศเพอการบรหารในการตดตาม ควบคม และบรหารพอรตสนเชอ

3.1.7.2 การจดชนลกหนและการกนสำรอง

ธนาคารจดชนลกหนโดยพจารณาจากสถานภาพในอดตและการจดชนลกหนเชงคณภาพ โดยอาศยผลประกอบการทผานมาและผลประกอบการในอนาคต สภาพคลอง และประวตการชำระหนเปนพนฐานในการพจารณา


ธนาคารไดตงสำรองคาเผอหนสงสยจะสญตามเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย ซงกำหนดใหธนาคารพาณชยแบงแยกสนทรพยในพอรตสนเชอออกเปน 6 ระดบ โดยมอตราสวนรอยละของการกนสำรองแตกตางกนตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทย ธนาคารยงไดกนสำรองสวนเกนเพมเตมสำหรบสนทรพยจดชนปกต และสนทรพยจดชนกลาวถงเปนพเศษ เพอรองรบความสญเสยทเปนผลสบเนองจากเหตการณความเสยงในอนาคตหรอผลขาดทนทเกดขนแตยงไมไดรบร (IBNR) โดยอาศยคาความนาจะเปนจากการผดนดชำระหน (probability of default) ทคดจากระดบความเสยง และยอดหนคงคาง (exposure at default) ทคดจากประเภทของเงนกหรอประเภทของลกหนในการคำนวน

ธนาคารจะดแลใหความมนใจวาจะมการกนสำรองตามเกณฑหรอสงกวาเกณฑขนตำทธนาคารแหงประเทศไทยกำหนดเสมอ

ตารางท 6 มลคายอดคงคางของสนทรพยในงบดลและรายการนอกงบดลทสำคญกอนพจารณาผลการปรบลดความเสยงดานเครดต

ตารางท 7 มลคายอดคงคางของสนทรพยในงบดลและรายการนอกงบดลทสำคญกอนพจารณาผลการปรบลดความเสยงดานเครดต จำแนกตามประเทศหรอภมภาคของลกหน

1. สนทรพยในงบดล 1.1 เงนใหสนเชอรวมสทธ 1/

1.2 เงนลงทนในตราสารหนสทธ 2/ 1.3 เงนฝาก (รวมดอกเบยคางรบ)2. รายการนอกงบดล 3/ 2.1 การรบอาวลตวเงน การคำประกนและเลตเตอรออฟเครดต 2.2 สญญาอนพนธนอกตลาด 4/

2.3 วงเงนทยงมไดเบกใชซงธนาคารพาณชยไดผกพนไวแลว (Undrawn committed line)

483,050

396,973

78,661

7,415

347,768

18,725

312,268

16,775

507,528

421,859

77,542

8,125

341,450

26,206

294,419

20,824

532,007

446,747

76,424

8,836

335,131

33,687

276,571

24,874

31 ธ.ค.2552รายการยอดคงคางเฉลย

ระหวางงวด 31 ธ.ค.2551

1/ รวมดอกเบยคางรบ และสทธหลงหกรายไดรอการตดบญช คาเผอหนสงสยจะสญ และคาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน และรวมเงนใหสนเชอสทธของรายการระหวาง

ธนาคารและตลาดเงนดวย2/ ไมรวมดอกเบยคางรบ และสทธหลงหกคาเผอการปรบมลคาของหลกทรพย และคาเผอการดอยคาของหลกทรพย3/ กอนคณคาแปลงสภาพ4/ รวมถงอนพนธทเกยวของกบตราสารทนดวย

ประเทศไทยกลมเอเชยแปซฟคไมรวมประเทศไทยกลมอเมรกาเหนอ และละตนอเมรกากลมแอฟรกาและตะวนออกกลางกลมยโรปรวม

476,157

4,203

2,507

-

182

483,050

333,361

8,671

1,189

-

4,547

347,768

393,992

2,974

0.2

-

6

396,973

18,653

72

-

-

-

18,725

78,661

-

-

-

-

78,661

293,762

12,769

1,189

-

4,547

312,268

3,503

1,229

2,507

-

176

7,415

16,774

0.7

-

-

-

16,775

ประเทศหรอภมภาคของลกหน

รวม รวม

เงนลงทนในตราสารหนสทธ 2/


รวมสทธ 1/

การรบอาวลตวเงน

การคำประกนและเลตเตอรออฟเครดต

วงเงนทยงมไดเบกใชซง

ธนาคารพาณชยไดผกพนไวแลว

สญญาอนพนธ

นอกตลาด

เงนฝาก(รวม

ดอกเบยคางรบ)

31 ธ.ค.2552

สนทรพยในงบดล รายการนอกงบดล 3/




ตารางท 8 มลคายอดคงคางขอสนทรพยในงบดลและรายการนอกงบดลกอนพจารณาผลการปรบลดความเสยงดานเครดต จำแนกตามอายสญญาทเหลอ

1/ รวมดอกเบยคางรบ และสทธหลงหกรายไดรอการตดบญช คาเผอหนสงสยจะสญ และคาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน และรวมเงนใหสนเชอสทธจากรายการระหวาง

ธนาคารและตลาดเงนดวย2/ ไมรวมดอกเบยคางรบ และสทธหลงคาเผอการปรบมลคาของหลกทรพยและคาเผอการดอยคาของหลกทรพย3/ กอนคณคาแปลงสภาพ

1/ รวมดอกเบยคางรบ และสทธหลงหกรายไดรอการตดบญช คาเผอหนสงสยจะสญ และคาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน และรวมเงนใหสนเชอสทธของรายการระหวาง

ธนาคารและตลาดเงนดวย2/ ไมรวมดอกเบยคางรบ และสทธหลงคาเผอการปรบมลคาของหลกทรพยและคาเผอการดอยคาของหลกทรพย3/ กอนคณคาแปลงสภาพ

1. สนทรพยในงบดล 1.1 เงนใหสนเชอรวมสทธ 1/

1.2 เงนลงทนในตราสารหนสทธ 2/ 1.3 เงนฝาก (รวมดอกเบยคางรบ)2. รายการนอกงบดล 2.1 การรบอาวลตวเงน การคำประกน และเลตเตอรออฟเครดต 2.2 สญญาอนพนธนอกตลาด 2.3 วงเงนทยงมไดเบกใชซงธนาคาร พาณชยไดผกพนไวแลว

256,090

189,644

59,031

7,415

213,983

8,576

188,632

16,775

253,265

216,424

28,005

8,836

227,837

19,965

182,999

24,874

226,959

207,328

19,631

-

133,785

10,149

123,636

-

278,742

230,323

48,419

-

107,294

13,722

93,572

-

483,050

396,973

78,661

7,415

347,768

18,725

312,268

16,775

532,007

446,747

76,424

8,836

335,131

33,687

276,570

24,874

รายการอายไมเกน

1 ปอายไมเกน

1 ปอายเกน

1 ปอายเกน

1 ปรวม รวม

31 ธ.ค. 2552 31 ธ.ค.2551

ประเทศไทยกลมเอเชยแปซฟคไมรวมประเทศไทยกลมอเมรกาเหนอ และละตนอเมรกากลมแอฟรกาและตะวนออกกลางกลมยโรปรวม

523,007

5,042

3,338

-

620

532,007

310,094

18,358

2,407

-

4,273

335,131

442,523

4,215

0.23

-

9

446,747

33,651

36

-

-

-

33,687

75,979

-

445

-

-

76,424

251,577

18,314

2,406

-

4,274

276,571

4,504

828

2,892

-

611

8,836

24,866

7

0.40

-

-

24,874


รวม รวม

เงนลงทนในตราสารหนสทธ 2/


รวมสทธ 1/

การรบอาวลตวเงน

การคำประกนและเลตเตอรออฟเครดต

วงเงนทยงมไดเบกใชซง

ธนาคารพาณชยไดผกพนไวแลว

สญญาอนพนธ

นอกตลาด

เงนฝาก(รวม

ดอกเบยคางรบ)

31 ธ.ค.2551

สนทรพยในงบดล รายการนอกงบดล 3/




ตารางท 9 มลคายอดคงคางเงนใหสนเชอรวมดอกเบยคางรบ และเงนลงทนในตราสารหนกอนพจารณาผลการปรบลดความเสยงดานเครดต จำแนกตามประเภทหรอภมภาคของลกหน และตามเกณณการจดชนท ธปท. กำหนด

ประเทศไทยกลมเอเชยแปซฟคไมรวมประเทศไทยกลมอเมรกาเหนอและละตนอเมรกากลมประเทศแอฟรกา และตะวนออกกลางกลมยโรปรวม


325,346

3,030

0.2

-

6

328,382

366,278

4,260

0.2

-

9

370,548

38,403

2

0

-

-

38,403

50,051

90

-

-

-

50,141

47,672

5

-

-

-

47,677

53,729

-

-

-

-

53,729

424,004

3,120

0.2

-

6

427,131

489,168

1,975

0.2

-

9

491,152

7,281

83

-

-

-

7,364

9,229

-

-

-

-

9,229

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5,302

0.3

-

-

-

5,304

7,505

-

0.0

-

-

7,505



ปกต

ปกต



เงนลงทนใน

ตราสารหนสงสยจะสญ

เงนลงทนใน

ตราสารหนสงสยจะสญ

สงสย

สงสย

รวม

รวม





31 ธ.ค. 2552

31 ธ.ค. 2551

เงนใหสนเชอรวมดอกเบยคางรบ1/


1/ รวมยอดคงคางเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบของรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน

1/ รวมยอดคงคางเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบของรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน




ตารางท 10 มลคาของเงนสำรองทกนไว (General provision และ Specif ic provision) และหนสญทตดออกจากบญชระหวางงวดสำหรบเงนใหสนเชอรวมดอกเบยคางรบและเงนลงทนในตราสารหนจำแนกตามประเทศหรอภมภาค



9,879

9,685

20,196

84

0.0

-

-

20,280

34,632

88

0.00

-

-

34,720

18,139

-

-

-

-

18,139

11,449

-

-

-

-

11,449

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-



GeneralProvision

GeneralProvision

Specific Provision

Specific Provision

มลคาหนสญทตดออกจาก

บญชระหวางงวด

มลคาหนสญทตดออกจาก

บญชระหวางงวด

เงนลงทนในตราสารหน

เงนลงทนในตราสารหน

Specific Provision

Specific Provision

31 ธ.ค. 2552

31 ธ.ค. 2551



1/ รวมมลคาเงนสำรองทกนไวและหนสญทตดออกจากบญชระหวางงวดของเงนใหสนเชอรวมดอกเบยคางรบของรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนดวย

1/ รวมมลคาเงนสำรองทกนไวและหนสญทตดออกจากบญชระหวางงวดของเงนใหสนเชอรวมดอกเบยคางรบของรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนดวย




ตารางท 11 มลคายอดคงคางเงนใหสนเชอรวมดอกเบยคางรบ กอนพจารณาผลการปรบลดความเสยงดานเครดต จำแนกตามประเภทธรกจ และเกณฑการจดชนท ธปท. กำหนด


การเกษตรและเหมองแรอตสาหกรรมการผลตและ การพาณชยธรกจอสงหารมทรพยและ การกอสรางการสาธารณปโภคและบรการสนเชอทอยอาศยอนๆรวม

การเกษตรและเหมองแรอตสาหกรรมการผลตและ การพาณชยธรกจอสงหารมทรพยและ การกอสรางการสาธารณปโภคและบรการสนเชอทอยอาศยอนๆรวม

4,202

100,196

13,122

47,270

52,464

111,127

328,382

123

3,130

1,104

216

571

157

5,302

1,362

27,547

5,669

10,304

1,844

951

47,677

4,158

22,856

3,676

3,400

3,235

1,079

38,405

94

2,829

1,037

2,687

537

182

7,364

9,940

156,558

24,609

63,878

58,650

113,497

427,131

6,112

121,370

25,531

61,223

49,460

106,852

370,548

4,850

31,297

3,773

5,071

3,859

1,290

50,140

1,433

30,448

4,749

11,984

2,404

2,711

53,729

13,245

192,758

36,301

80,236

57,234

111,378

491,152

305

5,513

1,207

1,213

710

282

9,229

544

4,129

1,041

746

801

244

7,505

ประเภทธรกจ


ปกต

ปกต

สงสย

สงสย







รวม

รวม

31 ธ.ค. 2552

31 ธ.ค. 2551 หนวย: ลานบาท


ตารางท 12 มลคาของเงนสำรองทกนไว (General provision และ Specific provision) และมลคาของหนสญทตดออกจากบญชระหวางงวด

ตารางท 13 Reconciliation ของการเปลยนแปลงมลคาของเงนกนสำรองทกนไว (General provision และSpecific provision) สำหรบเงนใหสนเชอรวมดอกเบยคางรบ



* รวมเงนใหสนเชอรวมดอกเบยคางรบของรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน

* รวมเงนใหสนเชอรวมดอกเบยคางรบของรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน

การเกษตรและเหมองแรอตสาหกรรมการผลตและการพาณชยธรกจอสงหารมทรพยและการกอสรางการสาธารณปโภคและบรการสนเชอทอยอาศยอนๆรวม

เงนสำรองทกนไวตนงวดหนสญทตดออกจากบญชระหวางงวดเงนสำรองทกนไวเพมหรอลดระหวางงวดเงนสำรองอน (เงนสำรองทกนไวสำหรบขาด ทนจากอตราแลกเปลยน เงนสำรองทกน ไวสำหรบการควบรวมหรอขายกจการ)เงนสำรองทกนไวคงเหลอปลายงวด

9,879

9,685

-

194

-

9,879

9,685

14,018

-

(4,333)

-

9,685

2,132

13,979

990

1,495

1,066

617

20,280

34,720

18,139

3,699

-

20,280

2,876

24,095

1,926

2,751

2,145

927

34,720

36,654

11,449

9,515

-

34,720

1,370

766

127

1,864

297

13,715

18,139

44,405

18,139

3,893

-

30,158

55

615

14

847

6

9,912

11,449

50,672

11,449

5,183

-

44,405


รายการ รวม รวม

GeneralProvision

GeneralProvision

GeneralProvision

GeneralProvision

SpecificProvision

SpecificProvision

SpecificProvision

SpecificProvision

มลคาหนสญทตดออกจากบญช

ระหวางงวด

มลคาหนสญทตดออกจากบญช

ระหวางงวด

31 ธ.ค. 2552

31 ธ.ค. 2552

31 ธ.ค.2551

31 ธ.ค.2551


ตารางท 14 มลคายอดคงคางของสนทรพยในงบดลและมลคาเทยบเทาสนทรพยในงบดลของรายการนอกงบดล แยกตามประเภทสนทรพย โดยวธ SA

* หลงคณดวยคาแปลงสภาพ และ Specific provision

1. ลกหนทไมดอยคณภาพ1.1 ลกหนภาครฐบาลและธนาคารกลาง ธนาคารเพอการพฒนาระหวางประเทศ (MDBs) และองคกรปกครองสวนทองถน องคการของรฐ และรฐวสาหกจ (PSEs) ทใชนำหนกความเสยงเหมอนกบลกคา ภาครฐบาล1.2 ลกหนสถาบนการเงน องคการปกครองสวนทองถน องคการของรฐ และรฐวสาหกจ (PSEs) ทใชนำหนกความเสยงเหมอนกบลกหน สถาบนการเงน และบรษทหลกทรพย1.3 ลกหนธรกจเอกชน องคกรปกครองสวนทองถน องคการของรฐ และรฐวสาหกจ (PSEs) ทใชนำหนกความเสยงเหมอนกบลกหน ธรกจเอกชน1.4 ลกหนรายยอย1.5 สนเชอเพอทอยอาศย1.6 สนทรพยอน2. ลกหนดอยคณภาพ3. First-to-default credit derivatives และ Securitizationรวม

515,319

125,663

63,486

151,974

70,746

52,751

50,719

30,853

-

546,192

568,873

152,947

23,466

196,233

83,947

50,889

61,390

32,155

-

601,027

32,179

2,965

8,170

17,371

3,673

-

-

2,726

-

34,905

547,519

128,628

71,656

169,345

74,419

52,751

50,719

33,580

-

380,814

46,668

5,081

6,656

32,409

2,523

-

-

2,365

-

49,033

615,541

158,028

30,122

228,642

86,470

50,889

61,390

34,520

-

650,061

ประเภทสนทรพยสนทรพยในงบดล

สนทรพยในงบดล

รายการนอก

งบดล*

รายการนอก

งบดล*รวม รวม

3.1.8 การเปดเผยขอมลวธการคำนวณเงนกองทนสำหรบความเสยงดานสนเครดต

3.1.8.1 สถาบนจดอนดบความนาเชอถอภายนอกทธนาคารใช

เพอวตถประสงคในการคำนวนเงนกองทน ธนาคารไดใชอนดบเครดตจากสถาบนจดอนดบเครดตภายนอกดงตอไปน ในการกำหนดนำหนกความเสยงของลกหน• Moody’s Investors Service• บรษทมดส อนเวสเตอรส เซอรวส• บรษทฟทช เรทตง (ประเทศไทย)• บรษททรส เรทตง

31 ธ.ค. 2552 31 ธ.ค.2551



1/ ในสวนทไมมการปรบลดความเสยงดานเครดต ซงนำหนกความเสยงขนอยกบสดสวนของเงนสำรองทกนไวตอยอดหนทงสน

ลกหนทไมดอยคณภาพลกหนภาครฐบาลและธนาคารกลาง ธนาคารเพอการพฒนา ระหวางประเทศ (MDBs) และองคกรปกครองสวน ทองถน องคการของรฐ และรฐวสาหกจ (PSEs) ทใชนำหนกความเสยงเหมอน กบลกคาภาครฐบาลลกหนสถาบนการเงน องคการปกครองสวนทองถน องคการของรฐ และรฐวสาหกจ (PSEs) ทใชนำหนกความเสยงเหมอน กบลกหนสถาบนการเงน และบรษทหลกทรพยลกหนธรกจเอกชน องคกรปกครองสวนทองถน องคการของรฐ และรฐวสาหกจ (PSEs) ทใชนำหนกความเสยง เหมอนกบลกหนธรกจเอกชนลกหนรายยอยสนเชอเพอทอยอาศยสนทรพยอน

ลกหนดอยคณภาพ1/ รายการท ธปท. กำหนดใหหกออกจากเงนกองทนของ สง.

นำหนกความเสยง (%)


0 050 50 10075 937.5 100/8.5%20 20 35 625100 150

31 ธ.ค. 2552

ยอดคงคางทไมม Rating

134,558

-

-

44

52,750

6,040

2,915

-

5,915

319

-

10,061

153,666

8,228

-

1

1,609

24,924

-

22,894

-

2,258

-

-

-

-

2,151

31,945

48,207

70,202

2,302

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3.1.8.2 การเทยบเคยงอนดบความนาเชอถอจากสถาบนจดอนดบความนาเชอถอภายอก

ธนาคารจะใชอนดบเครดตทไดรบนำหนกความเสยงตำทสดในการคำนวนเงนกองทนตามกฎหมาย ในกรณทไมมอนดบเครดตจากสถาบนจดอนดบเครดตภายนอก การคำนวนสนทรพยเสยงดานสนเชอดวย Standardized Approach (วธ SA) อนญาตใหคำนวนนำหนกความเสยงเฉพาะตามประเภทของลกหนแทน

ตารางท 15 มลคายอดคงคางของสนทรพยในงบดลและรายการนอกงบดลสทธ หลงพจารณามลคาการปรบลดความเสยงดานเครดตในแตละประเภทสนทรพย จำแนกตามแตละนำหนกความเสยง โดยวธ SA


ยอดคงคางทม Rating


153,718

1,171

-

31

15,192

-

4,851

51

34

588

-

13,064

221,291

11,817

-

132

3,077

21,998

-

23,096

-

1,150

-

-

-

-

4,827

44,226

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

41,482

83,777

4,385

0 050 50 10075 937.5 100/8.5%20 20 35 625100 150

3.1.9 การปรบลดความเสยงดานเครดต

3.1.9.1 นโยบายและกระบวนการประเมน/ จดการมลคาหลกประกน

ความสญเสยทางเครดตทอาจเกดขนจากเงนใหสนเชอสวนใหญจะปรบลดโดยอาศยหลกประกนและการคำประกน ธนาคารจดทำนโยบายและระเบยบขอบงคบ เพอกำหนดแนวทางปฏบตและเกณฑในการประเมนคาหลกประกนตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทย

ลกหนทไมดอยคณภาพลกหนภาครฐบาลและธนาคารกลาง ธนาคารเพอการพฒนา ระหวางประเทศ (MDBs) และองคกรปกครองสวน ทองถน องคการของรฐ และรฐวสาหกจ (PSEs) ทใชนำหนกความเสยงเหมอน กบลกคาภาครฐบาลลกหนสถาบนการเงน องคการปกครองสวนทองถน องคการของรฐ และรฐวสาหกจ (PSEs) ทใชนำหนกความเสยงเหมอน กบลกหนสถาบนการเงน และบรษทหลกทรพยลกหนธรกจเอกชน องคกรปกครองสวนทองถน องคการของรฐ และรฐวสาหกจ (PSEs) ทใชนำหนกความเสยง เหมอนกบลกหนธรกจเอกชนลกหนรายยอยสนเชอเพอทอยอาศยสนทรพยอน

ลกหนดอยคณภาพ1/ รายการท ธปท. กำหนดใหหกออกจากเงนกองทนของ สง.

นำหนกความเสยง (%)


31 ธ.ค. 2551

ยอดคงคางทไมม Rating


1/ ในสวนทไมมการปรบลดความเสยงดานเครดต ซงนำหนกความเสยงขนอยกบสดสวนของเงนสำรองทกนไวตอยอดหนทงสน

ยอดคงคางทม Rating


1/ หลกประกนทางการเงนทธนาคารแหงประเทศไทยอนญาตใหนำมาปรบลดความเสยงได (Eligible financial collateral)

1 ลกหนทไมดอยคณภาพ1.1 ลกหนภาครฐบาลและธนาคารกลาง ธนาคารเพอการพฒนาระหวางประเทศ (MDBs) และองคกรปกครองสวนทองถน องคการของรฐ และรฐวสาหกจ (PSEs) ทใชนำหนกความเสยงเหมอนกบลกคาภาครฐบาล1.2 ลกหนสถาบนการเงน องคการปกครองสวนทองถน องคการของรฐ และรฐวสาหกจ (PSEs) ทใชนำหนกความเสยงเหมอนกบลกหนสถาบนการเงน และบรษทหลกทรพย1.3 ลกหนธรกจเอกชน องคกรปกครองสวนทองถน องคการของรฐ และรฐวสาหกจ (PSEs) ทใชนำหนกความเสยงเหมอนกบลกหนธรกจเอกชน1.4 ลกหนรายยอย1.5 สนเชอเพอทอยอาศย1.6 สนทรพยอน2 ลกหนดอยคณภาพรวม

7,871

-

2

3,433

4,371

66

-

-

7,871

9,011

-

8,872

93

45

1

-

-

9,011

-

-

-

-

-

-

-

-

-

7,699

-

572

4,240

2,692

195

-

-

7,699

ประเภทสนทรพย หลกประกนทางการเงน 1/

หลกประกนทางการเงน 1/

การคำประกนและอนพนธดานเครดต

การคำประกนและอนพนธดานเครดต

3.1.9.2 ประเภทของหลกประกน

1. หลกประกนทางการเงน• เงนสด เงนฝากธนาคาร บตรเงนฝาก ตวเงน • ทองคำ พนธบตร• การอาวล หนงสอคำประกน (ทออกโดยธนาคารพาณชย / บรรษทประกนสนเชออตสาหกรรมขนาดยอม / บรรษทบรหารสนทรพยไทย)• หลกทรพยจดทะเบยน ไดแก หนสามญ หนบรมสทธ ตราสารหน และหนวยลงทน 2. หลกประกนทไมใชหลกประกนทางการเงน: ทดน อาคาร สญญาเชา อปกรณ ยานพาหนะ3. การคำประกน

3.1.9.3 ประเภทของผคำประกน

ประเภทของผคำประกนและผขายประกนความเสยงเครดต (protection seller) ทธนาคารยอมรบ มดงน:

• บคคลธรรมดาทมหลกทรพยเพยงพอ• บรษท - รฐวสาหกจและบรษทเอกชน• รฐบาล / ธนาคารกลาง• ผคำประกนอนทมหลกทรพยทธนาคารยอมรบประเภทของหลกประกนทนำมาใชปรบลดความเสยงดานเครดตจะตองเปนหลกประกนทางการเงนหรอการคำประกน

3.1.9.4 การกระจกตวของความเสยงดานเครดตของหลกประกน

ธนาคารใชหลกประกนทางการเงนและทไมใชหลกประกนทางการเงนเพอปรบลดความเสยงดานเครดตในพอรตสนเชอ และตดตามการกระจกตวของความเสยงเปนรายกลมลกหน ตารางดานลางแสดงการกระจกตวของความเสยงตามประเภทหลกประกน

ตารางท 16 มลคายอดคงคางในสวนทมหลกประกนของแตละประเภทสนทรพย โดยวธ SA จำแนกตามประเภทของหลกประกน


31 ธ.ค. 2552 31 ธ.ค.2551


3.2 ความเสยงดานตลาด

ฐานะความเสยงดานตลาด (Market risk exposures)ความเสยงดานตลาดประกอบดวยความเสยงดานราคาและสภาพคลอง ความเสยงดานราคาคอความสญเสยทอาจเกดขนจากความผนผวนของอตราดอกเบย อตราแลกเปลยน ราคาตราสารทน และราคาสนคาโภคภณฑ

3.2.1 โครงสรางการบรหารความเสยงดานตลาด

ธนาคารจดตงหนวยงานทเปนอสระสองหนวยขนมาเพอบรหารจดการความเสยงดานตลาด ไดแก คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน และสายงานบรหารความเสยงดานตลาด

คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน (ALCO)คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสนไดรบมอบอำนาจจากคณะกรรมการบรหารความเสยง เพอกำกบดแลใหการบรหารความเสยงดานตลาดของธนาคารเปนไปตามนโยบายบรหารความเสยงโดยรวม และระดบความเสยงทยอมรบได (Risk appetite) ซงคณะกรรมการธนาคารกำหนดไวคณะกรรมการบรหารความเสยงมอบอำนาจในการบรหารสนทรพยและหนสน และการบรหารความเสยงดานตลาดรายวนใหแกคณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน โดยคณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสนมหนาทรบผดชอบในการกำหนดแนวทางคำสงและการใหความเหนชอบหรออนมตเพดาน และความเสยงดานตลาดทเกยวกบการบรหารสนทรพยและหนสน นอกจากนคณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสนยงมความรบผดชอบในการตดตามดแลฐานะสภาพคลอง และการบรหารเงนกองทนรองรบความเสยง ซงไดรบอนมตจากคณะกรรมการบรหารความเสยงและคณะกรรมการธนาคาร เนองจากเปนกรณทเกยวกบนโยบายทสำคญและเรองสภาพคลอง

คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสนประกอบดวยประธานเจาหนาทบรหาร ซงดำรงตำแหนงประธาน และมคณะผบรหารระดบสงเปนกรรมการคณะกรรมการฯ จะประชมกนอยางนอยเดอนละหนงครงหรอเมอจำเปน เพอทบทวนนโยบายทใชในการบรหารสนทรพยและหนสนและความเสยงดานตลาดของธนาคาร ตลอดจนพจารณาทบทวนสนทรพยและหนสนของธนาคารใหมความสอดคลองเปนไปในทศทางเดยวกบการเปลยนแปลงของภาวะตลาด และกำหนดระดบทเหมาะสมของอตราดอกเบยเงนก เงนฝาก และตวแลกเงน

สายงานบรหารความเสยงดานตลาด (MRMG)สายงานบรหารความเสยงดานตลาดเปนหนวยงานสนบสนนทมความรบผดชอบโดยตรงในการบรหารความเสยงดานตลาดของธนาคาร ซงขนตรงกบประธานเจาหนาทบรหารดานบรหารความเสยง สายงานบรหารความเสยงดานตลาดมความรบผดชอบ ดงน

• พฒนานโยบายใหมสำหรบการบรหารความเสยงดานตลาด หรอปรบปรงนโยบายทมอยในปจจบนเพอใหสอดคลองกบการเปลยนแปลงดานกลยทธของธนาคาร ภาวะตลาด และกฎขอบงคบของทางการ• พฒนากระบวนการบรหารความเสยงดานตลาด นำกระบวนการนนไปปฏบต และกำกบดแลใหมการนำไปปฏบตอยางเครงครดใน บญชเพอการคา• พฒนากระบวนการบรหารความเสยงดานตลาด นำกระบวนการนนไปปฏบต และกำกบดแลใหมการนำไปปฏบตอยางเครงครดในบญชเพอการธนาคาร• พฒนาและตรวจสอบความถกตองของแบบจำลองความเสยง

3.2.2 กระบวนการบรหารความเสยงดานตลาด

หนวยงานททำธรกรรมทเกยวของกบความเสยงดานตลาด เปนผรบผดชอบในการปฏบตใหเปนไปตามมาตรฐาน/แนวทางปฏบตทกำหนดไวในนโบายของธนาคาร

สายงานบรหารความเสยงดานตลาดเปนผดแลใหเกดความมนใจวาระดบความเสยงถกจำกดอยภายใตระดบความเสยงทไดรบอนมต และหากเหนวามแนวโนมทจะเกดความเสยงทมนยสำคญขนในอนาคตอนใกล หรอเหตการณความเสยงทจะสงผลกระทบในทางลบตอธนาคารจะตองรายงานใหผบรหารทเกยวของทราบ เพอดำเนนการแกไขอยางเหมาะสม

เพดานความเสยงทธนาคารกำหนดใหถอปฏบตอยางเครงครดรวมถง

เพดานความเสยงดานอตราแลกเปลยน (FX Limits) ครอบคลมธรกรรมดานอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศทงหมด ทงน การกำหนดเพดานความเสยงดงกลาวจะตองสอดคลองกบประกาศธนาคารแหงประเทศไทยเรองฐานะเงนตราตางประเทศเกนดล (overbought)/ ขาดดล (oversold) (ฐานะเปด)


เพดานความออนไหวตออตราดอกเบย (Interest Rate Sensitivity Limits: PV01) ควบคมผลของการเคลอนไหวของอตราดอกเบยตงแต 1 basis point ตอผลตภณฑซงออนไหวตออตราดอกเบย โดยตองมการกำหนดและตดตามดแลเพดาน PV01 ในทกชวงเวลา (tenor bucket)เพดานความเสยงสงสด (Management Action Trigger Limits: MAT) กำหนดระดบความเสยงสงสดทผบรหารยอมรบได (maxi-mum tolerance levels) การละเมดเกณฑทกำหนดตองมการรายงานใหคณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสนทราบ เพอตดสนใจดำเนนการแกไขใหลลวงภายในระยะเวลาทกำหนด เพดานการขาดทนสงสด (Stop Loss Limits) กำหนดระดบการขาดทนสงสดจากพอรตการลงทนทธนาคารจะตองควบคมไมใหเกนกวาระดบน

ภายใตระดบความเสยงทกำหนดน สายงานธรกจตลาดเงนจะเปนผรบผดชอบในการบรหารและการทำธรกรรมเพอกอใหเกดผลตอบแทนทเหมาะสมจากเงนลงทน คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน มหนาททบทวนระเบยบปฏบต กลยทธและผลการดำเนนงาน รวมทงตดตามความเสยงใหอยภายใตเพดานความเสยงทกำหนด

ตารางท 17 มลคาเงนกองทนขนตำสำหรบความเสยงดานตลาดในแตละประเภทโดยวธมาตรฐาน


1. ความเสยงดานอตราดอกเบย2. ความเสยงดานตราสารทน3. ความเสยงดานอตราแลกเปลยน4. ความเสยงดานราคาสนคาโภคภณฑรวมมลคาเงนกองทนขนตำทตองดำรง

557

-

101

-

658

526

9

112

-

647

เงนกองทนขนตำสำหรบความเสยงดานตลาดโดยวธมาตรฐาน

3.3 ความเสยงดานสภาพคลอง

ความเสยงดานสภาพคลอง คอ ความเสยงทธนาคารหรอบรษทยอยไมสามารถชำระหนสนเมอครบกำหนด เนองจากไมสามารถจดหาเงนสดไดทนเวลาและดวยตนทนทเหมาะสม คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสนเปนผกำหนดกรอบการบรหารความเสยงดานสภาพคลองของธนาคาร และมหนาทรบผดชอบดแลการบรหารสภาพคลองโดยรวม กำหนดเพดานความเสยงสงสด และดำเนนการทเหมาะสมหากมการละเมดระดบความเสยงสงสดนน สายงานบรหารเงนไดรบมอบอำนาจจากคณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสนใหดำรงสภาพคลองทเหมาะสม โดย • บรหารแหลงเงนทนใหกระจายตวอยางด ทงในแงของประเภทตราสาร ผใหเงนทน ทตงทางภมศาสตรของตลาด และสกลเงน• บรหารความสามารถในการเขาถงตลาดทนอยางตอเนองจรงจง• ถอครองพอรตสนทรพยหลายประเภททเปลยนเปนเงนสดไดเรวและสามารถใชเปนหลกประกนทมนคงของเงนทน (secured funding)• ดำรงสดสวนสภาพคลองสทธ (Liquidity Gap) อยางเหมาะสม โดยคำนงถงประเภทของสนทรพยและโอกาสในการหาเงนทนทงทมหลกประกนและไมมหลกประกนของธนาคาร• ดแลหลกการกำหนดราคาเงนทน (Funds Transfer Pricing-FTP) ใหสะทอนถงตนทนของสภาพคลองของธนาคารทงในมมมอง ของการดำเนนธรกจไปในอนาคต (Going Concern) และในกรณทอาจเกดเหตการณฉกเฉน (Contingency) และ• การบรหารสภาพคลองวนตอวน

ในการกำหนดกระแสเงนสดสำหรบรายงานสภาพคลองสทธ (Liquidity Gap) ธนาคารอาศยแบบจำลองเพอพยากรณพฤตกรรมของลกคาทปรบเปลยนตามสถานการณ โดยอาศยขอมลในอดตเปนฐาน และทบทวนผลทไดอยางสมำเสมอ ธนาคารมการศกษาวจยแบบจำลองนอยางตอเนองเพอใหสามารถใชงานไดประสทธภาพสงสด

สายงานบรหารความเสยงดานตลาดไดรบมอบอำนาจใหบรหารจดการความเสยงดานสภาพคลองและจะรบผดชอบรวมกบสายงานบรหารเงนในการทดสอบความเสยงดานสภาพคลองในภาวะวกฤต (Stress testing) ฐานะสภาพคลองของธนาคารจะถกทดสอบภายใตสถานการณจำลองหลายรปแบบ เพอประเมนวาธนาคารจะสามารถรองรบภาวะวกฤตทเกดขนเปนเวลานานไดหรอไม


31 ธ.ค. 2552 31 ธ.ค.2551


นอกจากประสานงานกบสายงานบรหารเงนในการทดสอบความเสยงดานสภาพคลองแลว สายงานบรหารความเสยงดานตลาดยงมความรบผดชอบดงน

• เปนเจาของ พฒนา ทบทวน และปรบปรงขอมลสถานการณความเสยงดานสภาพคลองทใชในการทดสอบแบบจำลองภาวะวกฤตใหเปนปจจบนอยเสมอ• รบรองและแนะนำแนวทางปฏบตเสรมตามนโยบาย และ• ระบ ตดตามการประเมน การวด และการรายงานความเสยง เพอดแลใหมนใจวามการปฏบตตามกรอบนโยบายของธนาคารและขอบงคบของทางการอยางเครงครด

ความเสยงดานสภาพคลองฉกเฉนความเสยงดานสภาพคลองฉกเฉนเกยวของกบการจดเตรยมองคกรและการวางแผนบรหารสภาพคลองในภาวะวกฤต นโยบายนเปนการสรางความมนใจวาธนาคารมแผนจดหาเงนทนฉนเฉนททนตอเหตการณและเพยงพอตอการดำเนนธรกจของธนาคาร การบรหารความเสยงดานสภาพคลองฉกเฉนมวตถประสงคเพอใหเจาหนาทบรหารระดบสง สามารถจดการไดอยางมประสทธภาพและประสทธผลหากเกดวกฤตการณ ธนาคารไดจดทำแผนรองรบความเสยงดานสภาพคลองฉกเฉน เพอแกไขสถานการณหากมปญหาสภาพคลองชวคราวหรอระยะยาวทเกดจากเหตการณความเสยงประเภทตางๆ มการทดสอบแผนดงกลาวอยางสมำเสมอ เพอใหความมนใจวาธนาคารมความพรอมอยางเตมทและสามารถรบมอกบความเสยงดานสภาพคลองทอาจเกดขน

3.4 ขอมลฐานะทเกยวของกบตราสารทนในบญชเพอการธนาคาร

ฐานะความเสยงจากการลงทนตราสารทนในบญชเพอการธนาคาร ประกอบดวยตราสารทนทจดประเภทเปน ‘หลกทรพยเผอขาย’ และ ‘หลกทรพยอน’ตราสารทนทอยในพอรต ‘หลกทรพยเผอขาย’ ประกอบดวยหลกทรพยทมการซอขายในตลาดหลกทรพยทถอไวเพอวตถประสงค ตอไปน: “โครงการรวมทน”,“การปรบโครงสรางหน”, เงนลงทนใน “กองทนอสงหารมทรพย” และ “ธรกจการเงนและกลมธรกจสนบสนน” สวนตราสารทนทอยในประเภท “หลกทรพยอน” ประกอบดวยหลกทรพยทซอขายในตลาดหลกทรพยทถอไวเพอวตถประสงคตอไปน: “เงนลงทนทวไปในโครงการรวมทน”, “เงนลงทนทวไปในการปรบโครงสรางหน”, “เงนลงทนทวไปในกองทนอสงหารมทรพย”, “เงนลงทนทวไปในธรกจการเงนและกลมธรกจสนบสนน”,เงนลงทนใน “บรษทรวมดานการเงนและธรกจสนบสนน” และ “บรษทยอยดานการเงนและธรกจสนบสนน” ตามกลยทธของธนาคาร กำหนดใหขายสนทรพยเหลานภายในสนป 2553/2554 ยกเวนตราสารทนสองประเภทหลงทอยในพอรต: “เงนลงทนใน “บรษทรวมดานการเงนและธรกจสนบสนน” และ “บรษทยอยดานการเงนและธรกจสนบสนน” ซงถอเปนการลงทนเชงกลยทธ

ตารางท 18 มลคาฐานะทเกยวของกบตราสารทนในบญชเพอการธนาคาร

*รวมบรษทยอย

1. มลคาฐานะทเกยวของกบตราสารทน1.1 มลคาตราสารทนทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพย (ทงในประเทศและตางประเทศ) - ราคาทน - ราคาตลาด1.2 มลคาตราสารทนอน (ทงในประเทศและตางประเทศ)2. กำไร (ขาดทน) จากการขายตราสารทนระหวางงวดการรายงาน3. สวนเกนทนสทธทงหมดจากการตราคาเงนลงทนในตราสาร ประเภทเผอขาย4. มลคาเงนกองทนขนตำสำหรบฐานะทเกยวของกบตราสารทน แยกตามวธการคำนวณทธนาคารพาณชยใช วธ SA5. มลคาตราสารทนสำหรบธนาคารพาณชยทใชวธ IRB ทธนาคารแหงประเทศไทยผอนผนใหใชวธ SA

329

248

7,774

779

14

256

-

4,137

2,398

9,162

999

(675)

551

-

มลคาฐานะทเกยวของกบตราสารทน


31 ธ.ค. 2552 31 ธ.ค.2551


3.5 ความเสยงดานปฏบตการ

ความเสยงดานปฏบตการ หมายถง ความเสยงทจะเกดความเสยหายทงทเปนตวเงนและมใชตวเงน อนเนองมาจากความไมเพยงพอ หรอความบกพรองของกระบวนการภายใน บคลากร ระบบงานของธนาคาร หรอจากเหตการณภายนอกธนาคาร รวมถงความเสยงดานกฎหมายแตไมรวมความเสยงดานกลยทธ (Strategic risk) และดานชอเสยง (Reputational risk) ซงการบรหารความเสยงดานปฏบตการทมประสทธผลจะชวยใหกระบวนการทางธรกจดำเนนไปไดอยางราบรนและชวยลดตนทนดานปฏบตการ

การบรหารความเสยงดานปฏบตการของธนาคารฯ ดำเนนการโดยผานโครงสรางการกำกบดแลซงมคณะกรรมการธนาคารฯ เปนผรบผดชอบระดบสงสดในการบรหารความเสยงของทงองคกร คณะกรรมการธนาคารฯ ไดมอบอำนาจใหกบคณะกรรมการบรหารความเสยงดานปฏบตการ(Operational Risk Management Committee) ซงมประธานเจาหนาทบรหารเปนประธานคณะกรรมการ ทำหนาทในการระบ ประเมน ตดตามและการบรหารจดการความเสยงดานปฏบตการของธนาคารฯ และบรษทในเครอ และดำเนนการใหมนใจวาการจดการกบความเสยงไดรบการดำเนนการโดยผทมหนาทรบผดชอบอยางเหมาะสมและครอบคลมครบถวน

ธนาคารฯ ไดจดตงสายงานบรหารความเสยงดานปฏบตการ (Operational Risk Management Group) ซงรายงานตรงตอประธานเจาหนาทบรหารดานบรหารความเสยง ทำหนาทบรหารความเสยงดานปฏบตการในภาพรวมโดยมฝายงานซงมความเชยวชาญเฉพาะทางทำหนาทดแลความเสยงดานตางๆ เชน ความเสยงในกระบวนการปฏบตงาน ความเสยงในการควบคมการปฏบตงาน ความเสยงทเกดจากการกระทำทไมไดรบอนมตความเสยงดานเทคโนโลยสารสนเทศ ความเสยงทเกยวกบการบรหารความตอเนองทางธรกจและเหตการณ วกฤต ความเสยงจากการทจรต ความเสยงดานความปลอดภยของบคคลและทรพยสน และความเสยงทเกยวกบวธปฏบตดานการจางงานและความปลอดภยในสถานท

หนวยงานธรกจและหนวยงานสนบสนนเปนผรบผดชอบหลกในการบรหารและควบคมความเสยงดานปฏบตการของหนวยงานตนเอง ธนาคารฯไดแตงตงตวแทนเพอสนบสนนการบรหารความเสยงดานปฏบตการ (Unit Operational Risk Managers: UORM) ไวในแตละสายงานธรกจและสายงานสนบสนน ซงเปนผมหนาทรบผดชอบงานบรหารความเสยงดานปฏบตการของหนวยงานทเกยวของ โดยสายงานบรหารความเสยงดานปฏบตการเปนผชวยสนบสนนการทำงานของ UORM

สายงานตรวจสอบทำหนาทเปน “แนวปองกนชนทสาม” ภารกจของสายงานตรวจสอบคอการตรวจสอบโดยอสระเพอใหมนใจวามาตรการควบคมภายในซงดำเนนการโดยแนวปองกนชนทหนงและสอง ไดรบการออกแบบอยางดและสามารถควบคมความเสยงในการทำธรกจของธนาคารอยางมประสทธผล ทงน ในการปฏบตหนาท สายงานตรวจสอบจะใหคำแนะนำทเฉพาะเจาะจงเพอปรบปรงระบบบรรษทภบาลกรอบการบรหารความเสยงและการควบคม

ธนาคารฯ ไดพฒนากรอบการบรหารความเสยงดานปฏบตการ โดยกำหนดใหมการระบความเสยงดานปฏบตการ การวดผล การตดตาม การรายงานการวเคราะหและควบคมอยางเปนระบบ กรอบการดำเนนงานดงกลาวครอบคลมหลกการ โครงสรางการดำเนนงาน และการกำกบดแลการบรหารความเสยงดานปฏบตการใหเปนไปในทศทางเดยวกน โดยมรปแบบการกำกบดแลความเสยงดวยหลกการปองกน 3 ลำดบ (3 lines of defencerisk governance model) และสอดคลองกบแนวทาง COSO

ธนาคารฯ ไดกำหนดระดบความเสยงทยอมรบไดสำหรบความเสยงดานปฏบตการ เพอพจารณาความเสยหายทคาดวาจะเกดขน (โอกาสและผลกระทบ)โดยกำหนดระดบดงกลาวจากขอมลในอดตของธนาคารฯ ความแขงแกรงทางการเงน และสภาพแวดลอมการบรหาร ความเสยงดานปฏบตการโดยรวมในกรณความเสยหายทคาดวาจะเกดขนสงเกนระดบทยอมรบไดนน ธนาคารฯ จะกำหนดแผนการจดการความเสยงเพอลดระดบความเสยหายใหอยในระดบทยอมรบไดอยางเหมาะสม

นอกจากนธนาคารฯ ไดจดทำนโยบาย มาตรฐานขนตำ และแนวทางปฏบตตางๆ เพอใชในการบรหารความเสยงดานปฏบตการซงครอบคลมถงกระบวนการและเครองมอการบรหารความเสยงดานปฏบตการทสำคญ ตามหลกเกณฑ Basel New Capital Accord (Basel II) เชน การประเมนความเสยงและการควบคมดวยตนเอง (Risk and Control Self Assessment: R&CSA) การประเมนการควบคมดวยตนเอง (Control SelfAssessment: CSA) ดชนชวดความเสยงทสำคญ (Key Risk Indicators: KRI) และการจดการเหตการณความเสยง (Incident Management)


การประเมนความเสยงและการควบคมดวยตนเอง / การประเมนการควบคมดวยตนเอง เปนกระบวนการทใชในการระบและประเมนความเสยงและการควบคมทสำคญรวมถงการพจารณาแผนการจดการความเสยง ธนาคารฯ ยงไดกำหนดดชนชวดความเสยงทสำคญระดบองคกรเพอเปนสญญาณเตอนลวงหนาใหกบผบรหารเพอดำเนนการจดการและควบคมความเสยงดานปฏบตการในเชงรก การรายงานเหตการณความเสยงดานปฏบตการเปนเครองมอทชวยในการตรวจหา แกไข และวเคราะหเหตการณความเสยงดานปฏบตการและเกบขอมลความเสยหาย นอกจากนยงชวยใหผบรหารเขาใจและตระหนกถงตนทนหรอคาใชจายทเกดจากเหตการณความเสยงดานปฏบตการและจดออนในการควบคมความเสยง รวมถงภาพรวมของความเสยงทมในธนาคารฯ

นอกเหนอจากเครองมอการบรหารความเสยงดานปฏบตการขางตน ธนาคารฯยงไดออกเครองมอสนบสนนเพอใหเกดกลไกการลดความเสยงดานปฏบตการทสำคญเพมเตม ไดแก กระบวนการอนมตผลตภณฑและบรการใหม (Product and Service Approval Process: PSAP) การตดตามความคบหนาของแผนการจดการความเสยง (Action Tracking) นโยบายบรหารความเสยงจากการใชบรการจากผใหบรการภายนอก /การใหบรการดานสนบสนนแกบคคลอน (Outsourcing / Insourcing Risk Management) และแผนรองรบการดำเนนธรกจอยางตอเนองและแผนฉกเฉนดานเทคโนโลยสารสนเทศ (BCP / DRP)

ธนาคารฯ ไดกำหนดแนวทางการอนมตผลตภณฑและบรการทออกใหมและทบทวนผลตภณฑและบรการทมอย เพอใหมนใจวาผลตภณฑและบรการทธนาคารฯ เสนอมการระบและจดการความเสยงทอาจเกดขนอยางเหมาะสม รวมทงมโครงสรางพนฐานและการควบคมทจำเปนอยางเพยงพอทจะสนบสนนธรกจใหมดงกลาวใหดำเนนการภายใตระดบความเสยงทธนาคารฯ ยอมรบได

ธนาคารฯ ไดนำระบบการตดตามความคบหนาของแผนการจดการความเสยง (Action Tracking System) มาใชเพอใหเกดความมนใจวาการตดตามและการบรหารจดการขอสงเกตทไดจากการตรวจสอบ (audit item) และจากวธการอน (non-audit item) ไดรบการปรบปรงแกไขจากหนวยงานทเกยวของอยางมประสทธภาพเพยงพอ ตามเวลาทเหมาะสม

ธนาคารฯ ไดกำหนดใหมนโยบายบรหารความเสยงจากการใชบรการจากผใหบรการภายนอก / การใหบรการดานสนบสนนแกบคคลอน เพอกำหนดหลกการและมาตรฐานในการบรหารจดการความเสยงทเกดขนอยางมประสทธผล

ธนาคารฯ ไดจดใหมนโยบายและมาตรฐานการดำเนนธรกจอยางตอเนอง ซงกำหนดแนวทางใหกบทกหนวยงานในการพฒนาแผนการดำเนนธรกจอยางตอเนอง หนวยงานบรหารความตอเนองทางธรกจภายใตสายงานบรหารความเสยงดานปฏบตการทำหนาทกำกบดแลการดำเนนธรกจอยางตอเนองใหเปนไปตามนโยบายและมาตรฐานดงกลาว รวมทงประเมนระดบความพรอมและประสานงานการพฒนาแผนการดำเนนธรกจอยางตอเนอง/แผนฉกเฉนดานเทคโนโลยสารสนเทศ (BCP / DRP) ภายในองคกรเพอเพมระดบความพรอมของธนาคาร

3.6 ความเสยงดานอตราดอกเบยในบญชเพอการธนาคาร

ความเสยงดานอตราดอกเบยในบญชเพอการธนาคาร หมายถง ความเสยงตอรายไดหรอมลคาทางตลาดของธนาคาร ซงเปนผลจากการทฐานะทไมไดอยในบญชเพอการคาไดรบผลกระทบทางลบจากอตราดอกเบยทเปลยนแปลงไป เพอดแลใหการบรหารความเสยงดานอตราดอกเบยในบญชเพอการธนาคารเปนไปอยางมประสทธภาพ ธนาคารไดจดทำนโยบายกำหนดขอบงคบและวธปฏบต เพอบรหารความเสยงดงกลาวภายในธนาคารและบรษทยอย โดยใหถอเปนแนวทางปฏบตขนตำ และเปดโอกาสใหบรษทยอยอาศยดลยพนจพฒนานโยบายทสอดคลองกบการดำเนนธรกจของตนเอง

วธบรหารความเสยงดานอตราดอกเบยทดมปจจยพนฐาน 4 ประการ ดงน

• การกำกบควบคมดแลอยางเหมาะสมของคณะกรรมการธนาคารและผบรหารระดบสง• นโยบายและระเบยบปฏบตทเหมาะสมกบการบรหารความเสยงดานอตราดอกเบย• มการระบ วด ตดตาม และควบคมความเสยงอยางเหมาะสม และ • ระบบควบคมภายในทครบถวนสมบรณและระบบสอบทานทเปนอสระ

คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสนไดรบมอบอำนาจจากคณะกรรมการธนาคารใหเปนผควบคมดแลโครงสรางการบรหารความเสยงดานอตราดอกเบย คณะกรรมการจะกำหนดขอบเขตความเสยงดานอตราดอกเบย และดำเนนการทเหมาะสมในกรณทเกดการละเมดความเสยงสงสดทกำหนดไว


สายงานบรหารเงนไดรบมอบความรบผดชอบใหบรหารความเสยงดานอตราดอกเบยในบญชเพอการธนาคาร โดยดแลใหมนใจวากจกรรมทดำเนนการสอดคลองตรงกบนโยบายทเกยวของอยางครบถวน อกดานหนง สายงานบรหารความเสยงดานตลาดจะระบและตดตามการประเมนการวด และการรายงานความเสยงทตรงตามนโยบายทเกยวของ ทงสายงานบรหารเงนและสายงานบรหารความเสยงดานตลาดจะรายงานและนำเสนอกรณการปฏบตทไมเปนไปตามนโยบายความเสยงดานอตราดอกเบยตอประธานเจาหนาทบรหารดานบรหารความเสยง ประธานเจาหนาทบรหาร คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน และคณะกรรมการบรหารความเสยง ทางดานนโยบายการบญชนน สายงานการเงนจะดแลใหมนใจวาการจดการทางบญชของรายการทงหมดสอดคลองกบนโยบายทเกยวของและขอกำหนดตามกฎหมาย

ในการบรหารความเสยงดานอตราดอกเบยในบญชเพอการธนาคารนน จะตองดำเนนการใหเปนตามกรอบนโยบายทไดรบความเหนชอบจากคณะกรรมการธนาคาร ซงธนาคารมการกำหนดและควบคมขอบเขตของความเสยงอตราดอกเบยในดานตางๆ เชน ความเสยงของรายได (Earnings at Risk)การกำหนดเพดานสวนตางความออนไหวของดอกเบย (interest rate sensitivity gap limits) และการจำกดการขาดทนสงสด (stop loss limits)ธนาคารมแนวทางในการปองกนความเสยงดานอตราดอกเบย เพอรองรบผลกระทบจากความผนผวนของอตราดอกเบย เชน การปรบสมดลระหวางสนทรพยและหนสน โดยพจารณาปจจยตางๆ ทเกยวของทงภายในและภายนอกของธนาคาร รวมทงการคาดการณแนวโนมอตราดอกเบยจากฝายวจยของธนาคาร

เพอตรวจสอบผลจากเหตการณทผดปกตแตอาจเกดขนได ธนาคารกำหนดใหจดทำการทดสอบภาวะวกฤต (Stress Testing) สำหรบขนตอนเฉพาะกาลนน กำหนดใหคำนวนการเปลยนแปลงรายไดดอกเบยสทธ มลคาทางเศรษฐกจ และเงนกองทนทงสน โดยตงสมมตฐานวามผลกระทบจากการเปลยนแปลงของเสนอตราผลตอบแทนอตราดอกเบย (interest rate yield curve) ตางๆ กน ในอนาคต ธนาคารจะวดผลขาดทนทเกดขนไดตอธนาคารภายใตสถานการณวกฤตทนาจะเปนไปได (probable stress scenario) และสถานการณวกฤตรายแรง (severe stress scenario)ซงคณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสนจะกำหนดเกณฑตอไป โดยจะวดจากการคำนวนสนทรพยเสยงตามแบบจำลองมลคาปจจบนสทธ(NPV-at-Risk) และความเสยงของรายได (Earning-at-Risk)

การจดโครงสรางองคกรดงนจะสงเสรมและใหความมนใจวาธนาคารมระบบสอบยนและถวงดลอยางเหมาะสม รวมทงมการแบงแยกหนาทและขอบเขตการควบคมอยางเหมาะสม นอกจากน ยงมระบบควบคมภายใน ทไดวางกรอบและกระบวนการปฏบตงานอยางละเอยด รวมถงการมอบอำนาจการตรวจสอบธรกรรม การกระทบยอดรายการ บญช บนทกเอกสาร และขอตกลงวามความถกตองและครบถวนสมบรณ

ในสวนของการประเมนความเสยงดานอตราดอกเบยในบญชเพอการธนาคารนน ธนาคารดำเนนการเปนรายเดอน ดวยวธ Repricing Gap โดยใชอายคงเหลอหรอระยะเวลากำหนดอตราดอกเบยครงตอไปตามทกำหนดในสญญา พรอมทงจดทำรายงานผลกระทบจากการเปลยนแปลงอตราดอกเบยเพมขน 100 bps และการทดสอบภาวะวกฤต (Stress Testing)

ตารางท 19 ผลกระทบจากการเปลยนแปลงอตราดอกเบย 100 bps ตอรายไดดอกเบยสทธใน 1 ปขางหนา

ทงนผลกระทบดงกลาวมสาเหตหลกจากการเปลยนแปลงโครงสรางและอตราดอกเบยของเงนฝาก โดยสดสวนเงนฝากประจำทมระยะเวลาคงเหลอมากกวา 1 ป ณ 31 ธ.ค. 2552 มสดสวนสงกวา ณ 31 ธ.ค. 2551 จงสงผลใหรายไดดอกเบยสทธเพมขนมากกวาในกรณทอตราดอกเบยเพมขนและในทางตรงกนขามกสงผลใหรายไดดอกเบยสทธลดลงมากกวาในกรณทอตราดอกเบยลดลง นอกจากนสดสวนของเงนฝากกระแสรายวนและเงนฝากออมทรพยทเพมขน ประกอบกบ การลดลงอยางตอเนองของอตราดอกเบยเงนฝากในป 2552 สงผลใหสดสวนของเงนฝากทมอตราดอกเบยนอยกวา 100 bps มมากขนจงจำกดผลของการลดตนทนในกรณทอตราดอกเบยเงนฝากลดลง

THB

USD

อนๆรวมผลกระทบจากการเปลยนแปลงของอตราดอกเบย

(1,683)

(17)

4

(1,695)

(335)

(31)

6

(360)

735

21

(4)

752

(88)

26

(6)

(68)

สกลเงน เพมขน100 bps

เพมขน100 bps

ลดลง100 bps

ลดลง100 bps


31 ธ.ค. 2552 31 ธ.ค.2551


3.7 ความเสยงดานกลยทธ

ความเสยงดานกลยทธ หมายถง ความเสยงทเกดจากการกำหนดแผนกลยทธและแผนธรกจ การนำกลยทธไปปฏบตและการควบคมเชงกลยทธทไมเหมาะสมหรอไมสอดคลองกบสภาพแวดลอมภายในและภายนอกองคกร

นโยบายหลกดานความเสยงกลยทธ (“นโยบาย”) เปนนโยบายบรหารความเสยงทใหความมนใจวาธนาคารมวธปฏบตทดในการบรหารความเสยงโดยรวม นโยบายนประกอบดวยกระบวนการทสำคญและเกยวของกนสองกระบวนการ คอ

กระบวนการบรหารเชงกลยทธ อธบายวาธนาคารระดมทรพยากรและศกยภาพทมอยมาใชอยางไรเพอใหเกดมลคาสงสดและเหมาะกบสภาพแวดลอมในการดำเนนธรกจ โดยแบงกระบวนการบรหารเปน 3 ระดบ: การกำหนดกลยทธ การนำกลยทธไปปฏบต และการควบคมกลยทธ

การบรหารความเสยงดานกลยทธ เกยวของกบการพฒนาเครองมอปองกนและแกไขความเสยง เพอลดโอกาสทจะเกดความเสยงดานกลยทธและสงเสรมใหพนกงานมความตนตวตอความเสยงน โดยกำหนดกรอบวธปฏบตทดสำหรบการระบ ตดตาม และควบคมความเสยงดานกลยทธ

การกำกบดแลความเสยงดานกลยทธอยางเหมาะสมจะชวยใหธนาคารสามารถรกษาและเสรมสรางประสทธภาพในการบรหารกลยทธและการบรหารความเสยงดานกลยทธ ทงน เพอใหมการสอบยนและถวงดลทมประสทธภาพ คณะกรรมการบรหารความเสยงจะเปนหลกในการบรหารความเสยงดานกลยทธ โดยมสายงานบรหารความเสยงชวยสนบสนนในการกำกบดแลการบรหาร การบำรงรกษา และการควบคมกระบวนการบรหารความเสยงดานน

ธนาคารจะทบทวนนโยบายหลกดานความเสยงกลยทธเปนประจำทกป เพอปรบปรงใหสะทอนความเปลยนแปลงของสภาพแวดลอมทงภายในและภายนอกการเปลยนแปลงนโยบายหลกจะตองมการเปลยนนโยบายเสรม กรอบ หรอแนวทางปฏบตทเกยวของกนของหนวยธรกจ / หนวยสนบสนน และบรษทยอย

ทงนธนาคารจะทำการประเมนระดบและแนวโนมสำหรบความเสยงดานกลยทธเปนประจำทกป

3.8 ความเสยงดานชอเสยง

ความเสยงดานชอเสยงหมายถงความเสยงทเกดจากเหตการณทไมคาดคด หรอผลกระทบตางๆ ทธนาคารไมไดคาดการณไวลวงหนาอนสบเนองมาจากการดำเนนธรกจ โครงการ หรอการกระทำตางๆ ของธนาคาร ซงกอใหเกดความเสยหายตอชอเสยง ตงแตมภาพลกษณในทางลบไปจนถงถกฟองรองดำเนนคด หรอไมปฏบตตามกฎหมายและกฎเกณฑของทางการโดยไมเจตนา ธนาคารไดนำนโยบายบรหารความเสยงดานชอเสยงเพอปองกนและแกไขสถานการณมาใชตงแตป 2550

ขอบเขตของนโยบายนครอบคลมหนวยงานทกหนวย ทงน ธนาคารตระหนกวาการปฏบตหนาทของพนกงาน การดำเนนธรกจตลอดจนผลตภณฑ/บรการของธนาคาร ตลอดจนปจจยภายนอก อาจกอใหเกดความเสยงดานชอเสยง สำนกสอสารและภาพลกษณองคกรมหนาทรบผดชอบในการตดตามประเดนและเหตการณความเสยงดานชอเสยงของธนาคาร จากสอมวลชนและประชาชนอยางสมำเสมอ และดำเนนการทเหมาะสมตามความจำเปน เพอใหสอดคลองกบแนวทางปฏบตเรองการสอสารทระบไวในนโยบายฉบบน

เพอลดโอกาศทจะเกดเหตการณทกอใหเกดความเสยงดานชอเสยง ธนาคารไดพจารณาและสอสารใหผเกยวของตระหนกถงปจจยตางๆ ทอาจจะเปนสาเหตใหเกดความเสยงดานชอเสยง และกำหนดหลกเกณฑและแนวทางเพอปองกนและลดความเสยงดานชอเสยง นอกจากน การนำนโยบายดงกลาวไปใชเพอลดความเสยง ธนาคารไดจดทำแนวปฏบตในการรายงานเหตการณความเสยงดานชอเสยงตอผบรหารตามลกษณะความรายแรงของเหตการณ

คณะกรรมการตางๆ ของธนาคารและผบรหารระดบสงเปนผรบผดชอบสงสดในการกำหนด “วาระการประชมตามความสำคญและ ความจำเปนเรงดวน” และกำกบดแลและควบคมวาวธการบรหารความเสยงทไดพฒนาและนำมาใชนนเหมาะสมกบธนาคาร ในระดบองคกรสายงานบรหารความเสยงจะชวยเหลอคณะกรรมการบรหารความเสยงในการกำกบควบคมดแลประเดนทเกยวของกบการบรหารความเสยงดานชอเสยง

ในขนสดทาย สายงานตรวจสอบจะตรวจสอบความเพยงพอของมาตรการกำกบดแลและควบคมทไดกำหนดไวและรายงานผลการตรวจสอบตอคณะกรรมการธนาคาร คณะกรรมการตรวจสอบ และคณะกรรมการบรหารตามความเหมาะสม ทงนเพอใหความมนใจวาธนาคารดำเนนการไดตามนโยบายแผน ระเบยบปฏบต และวตถประสงคทางธรกจทเกยวของกบนโยบายการบรหารความเสยงดานชอเสยงอยางครบถวนสมบรณ


ขอมลทวไป

ชอบรษท : ธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน)

ลกษณะการประกอบธรกจ : ธรกจการธนาคารพาณชยทกประเภทตามทกำหนดในพระราชบญญตธรกจสถาบนการเงน

และประกอบกจการประเภทอนๆ ทเกยวของกบการใหบรการทางการเงน

ตามทไดรบอนญาตจากกระทรวงการคลง

ธนาคารแหงประเทศไทย และหนวยงานอนทเกยวของ

ทตงสำนกงานใหญ : เลขท 3000 ถนนพหลโยธน แขวงจอมพล เขตจตจกร กรงเทพมหานคร 10900

เลขทะเบยนบรษท : 0107537000017

โทรศพท : 0-2299-1111

โทรสาร : 0-2273-7640, 0-2299-2758

TMB Phone Banking : 1558

Website : http://www.tmbbank.com

E-mail : [email protected]

ทนจดทะเบยน : 437,087,384,790 บาท (ณ วนท 31 ธนวาคม 2552)

ทนเรยกชำระแลว : 435,287,384,790 บาท

หนสามญ : 41,536,741,279 หน มลคาทตราไวหนละ 10 บาท

หนบรมสทธ หมวด ข. : 1,991,997,200 หน มลคาทตราไวหนละ 10 บาท

นายทะเบยนหน : บรษท ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย) จำกด

อาคารตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

62 ถนนรชดาภเษก แขวงคลองเตย

เขตคลองเตย กรงเทพมหานคร 10110

โทรศพท 0-2229-2800

ผสอบบญช : นางสาวรตนา จาละ ผสอบบญชรบอนญาต เลขท 3734

หรอ นางสาวรงนภา เลศสวรรณกล ผสอบบญชรบอนญาต เลขท 3516

หรอ นายณรงค พนตาวงษ ผสอบบญชรบอนญาต เลขท 3315

บรษท สำนกงาน เอนสท แอนด ยง จำกด

193/136-137 อาคารเลครชดา ออฟฟช คอมเพลกซ ชน 33

ถนนรชดาภเษกตดใหม คลองเตย กรงเทพฯ 10110

โทรศพท 0-2264 0777

ขอมลบรษท


การลงทนของธนาคารทหารไทย จำกด(มหาชน) ในบรษทอน

ณ 31 ธนวาคม 2552 ธนาคารมการลงทนในบรษทอนโดยถอหนไวตงแตรอยละ 10 ขนไปของจำนวนหนทออกจำหนายแลวของบรษทดงตอไปน

ชอบรษท

การถอหนของธนาคารทหารไทย

1. บรษท บรหารสนทรพยพญาไท จำกด

โทร. 0-2354-5001

โทรสาร 0-2354-5014

2. บรษท พฒนาอสงหารมทรพย ทเอมบ จำกด

โทร. 0-2299-1172, โทรสาร 0-2242-3871

3. บรษท เดซกน ฟอร อทเอ คอนแทรคท จำกด

โทร. 0-2299-1670, โทรสาร 0-2242-3871

4. บรษทหลกทรพยจดการกองทนทหารไทย จำกด

โทร. 0-2636-1800

5. กองทนรวมสยามรสอรท

โทร. 0-2649-2000,

โทรสาร 0-2649-2107-8

6. บรษท ไทยโอรกซลสซง จำกด

โทร. 0-2231-0589,

โทรสาร 0-2231-0661/662-231-0936

7. กองทนรวมอสงหารมทรพย เดอะ คอลมน

โทร. 0-2649-2000, โทรสาร 0-26492107-8

8. บรษท เอน ด กรป ฟดมลล จำกด

โทร. -,โทรสาร -

9. บรษท วงกรป จำกด

โทร. 053-271071,โทรสาร 053-331316

10. บรษท รวมทนชนบท จำกด

โทร. 02-3183958, โทรสาร 02-7181851

11. บรษท ไทยเจรญผลอตสาหกรรม จำกด

โทร. 0-5458-1202, โทรสาร 0-5458-1876

12. บรษท ทรส คอรปอเรชน จำกด

โทร. 0-2231-3011, โทรสาร 0-2231-3681

13. กองทนรวมธรกจไทย 5

โทร. 0-2670-4900, โทรสาร 0-2679-1820

14. บรษท เอม-โฮม เอสพว 1 จำกด

โทร. 0-2633-6950 โทรสาร 0-2633-6990

15. บรษท เมองคาสง จำกด

โทร. 0-2531-6860

โทรสาร 0-2532-3009

16. บรษท เอมไทยเอสเตท จำกด

โทร. 0-2261-1144, โทรสาร 0-2261-1143

17. บรษท ไทยไพบลย ประกนภย จำกด

โทร. 0-2246-9635, โทรสาร 0-2246-9660-1

18. บรษท เมโทร เดซกน จำกด

โทร. 0-2230-6201, โทรสาร 0-2230-6200

ทตง

สำนกงาน

ใหญ

กรงเทพฯ







ลำพน

เชยงใหม


แพร








ประเภท

ธรกจ

ธรกจการเงน

อสงหารมทรพย

สนบสนน

สถาบนการเงน


กองทนรวม





คาปลก/สง

คาปลก/สง


การผลต

การบรการ




การขนสง


การบรการ

สนบสนน

สถาบนการเงน

จำนวน

หนทถอ

107,000,000

9,993

994

7,499,997

56,375,334.48

17,236,800

63,138,715.66

30,000

2,250

175,000

2,500

153,000

30,000,000

1,000

2,200

3,000,000

200,000

300

ชนด

ของหน

หนสามญ

หนสามญ

หนสามญ

หนสามญ

หนวยลงทน

หนสามญ


หนสามญ

หนสามญ

หนสามญ

หนสามญ

หนสามญ


หนสามญ

หนสามญ

หนสามญ

หนสามญ

หนสามญ

อตรา

การถอหน

(รอยละ)

100.00

99.93

99.40

75

53.94

45.96

29.72

25.00

25.00

17.50

16.13

15.30

13.64

10.00

10.00

10.00

10.00

30.00

จำนวนหน

ทงหมดท

ออกจำหนายแลว

107,000,000

10,000

1,000

10,000,000

104,509,871

37,500,000

212,430,342

120,000

9,000

1,000,000

15,500

1,000,000

220,000,000

10,000

22,000

30,000,000

2,000,000

1,000

จำนวนเงน(บาท)

สทธจากคาเผอการ

ลดราคาหลกทรพย

0.00

4,169,342.92

13,617.80

188,230,287.36

498,248,598

417,221,843.35

633,750,256.10

0.00

0.00

257,250.00

0.00

10,158,818

158,331,000

0.00

0.00

0.00

30,200,000.00

7,500


0-2222-1215,0-2221-7736

0-3484-8968,8971,0-3484-8977-9

0-2222-5158-9,7801,5724

0-2712-4048-51

0-2280-1537,1799

0-2891-0051-5

0-2531-8560-2

0-2575-6425-7

0-2591-1424-6

0-2377-1370,9737

0-2717-9411-5

0-2249-1518,1831

0-2563-3236-7

0-2588-1418,1778

0-2588-0021,0023

0-2424-0087,5520-1

0-2160-5212-3

0-2574-0203-5,0097

0-2285-3939-44

0-2538-3125,3126

0-2652-2090-4, 0-2652-2096-7, 0-2652-1762, 0-2652-1726

0-2745-7263-5

0-2433-1386-7,1390

0-2872-4564-5

0-2213-0203-5

0-2835-3589-90

0-2937-0356-7

0-2525-4570-4

0-2646-1284-6

0-2721-9560-1

0-2992-6370-2

0-2476-6561-2,3840-1, 0-2476-3631,0-2468-0429

0-2121-9241-3

0-2704-7727-7

0-2454-9433-4

0-2221-1371,2908

0-2347-0157-8

0-2236-1004, 0-2235-3436-7

0-2224-7406

ทกหมายเลข

0-2222-5667


0-2280-1537


0-2531-8561



0-2377-1360


0-2249-1619

0-2563-3238

0-2588-1418

0-2588-3148

0-2435-2393

0-2160-5214

0-2574-0205

0-2285-3944

0-2539-2165

0-2652-2095



0-2872-4566


0-2835-3591

0-2937-0358


0-2646-1286

0-2721-9562

0-2992-6372



0-2704-7729

0-2803-8325

0-2221-8706

0-2347-0159

0-2235-3436

กระทรวงกลาโหม

กระทมแบน

กรงเกษม

กลวยนำไท

กองบญชาการกองทพบก

กองบญชาการกองทพเรอ

กองบญชาการกองทพอากาศ

กองบญชาการทหารสงสด-แจงวฒนะ

การไฟฟาภมภาค

คลองจน

คลองตน

คลองเตย

คารฟร ลำลกกา คลอง 4

แคลาย

งามวงศวาน

จรลสนทวงศ

จามจรสแควร

แจงวฒนะ

ชองนนทร

โชคชย 4

ซอยหลงสวน

เซนทรล บางนา

เซนทรล ปนเกลา

เซนทรล พระราม 2

เซนทรล พระราม 3

เซนทรลพลาซา แจงวฒนะ

เซนทรลพลาซา ลาดพราว

เซนทรล รตนาธเบศร

เซนทรลเวลด

ซคอนสแควร

เซยร รงสต

ดาวคนอง

เดอะแพลทนม แฟชนมอลล

เดอะมอลล บางกะป

เดอะมอลล บางแค

ตรเพชร

ตลาดถนอมมตร วชรพล

ตลาดนอย

ชอสาขา ชอสาขา โทรศพท โทรศพท โทรสาร โทรสาร

ทตงสาขาในเขตกรงเทพและปรมณฑล


ทตงสาขาในเขตกรงเทพและปรมณฑล 0-2953-3901-5,

0-2953-3907,0-2580-9859-60,0-2589-3228

0-2465-9949-9955-6,0-2465-9987

0-2536-4173-7

0-2880-8070-3

0-2585-1123,0-2587-8990-1

0-2476-5965,3951,4203

0-2213-2540-3,1308-9

0-2584-5549-50,0-2583-9996-7,0-2962-1695-8

0-2862-4910-4

0-2950-0251-5, 0-2591-0390

0-2383-5618-20,0-2393-5968

0-2312-2123-5, 0-2312-2440-1, 0-2312-2621

0-2706-0992-8

0-2753-2860-6

0-2434-9791-3, 0-2886-5433-4

0-2398-8116, 0-2398-8230-1,0-2744-1214-6, 0-2398-8224

0-2525-3074-5, 0-2967-5501-5, 0-2526-5836

0-2870-9124-8

0-2643-0212,0383-4,0-2643-0398-9

0-2718-2743-8

0-2972-5583-7

0-2722-6845-9

0-2526-2020-2

0-2413-0922-3, 0-2413-0932,0-2804-5450-1, 0-2454-2869

0-2431-0308-12,0-2810-6874-5

0-2319-1520-24,1450

0-2678-0164-7, 0-2285-3493, 0-2285-3237

0-2921-8740-4

0-2312-4703, 0-2750-1920-3,1875

0-2320-0098, 0-2322-0691

0-2748-7484-6

0-3481-5609-13

0-2929-7100-1,7103-4

0-2574-6291, 0-2980-0401

0-2389-5021-2,0-2389-5063-4,0-2389-3746-7,0-2701-6695

0-2428-4507-11,0-2428-4386,0-2872-0023-4

0-2509-1062-7, 0-2946-8793-4

0-2704-8156-8

0-2735-2581-4

0-2702-3418-21,0-2702-3424-25

0-2394-5858-9,0-2756-8082,0-2756-9013-4, 0-2384-4330,

0-2953-3906




0-2585-1233

0-2476-3886

0-2213-2541

0-2584-5548

0-2862-4914

0-2591-0390

0-2383-5620

0-2312-2126


0-2753-2864


0-2744-1213

0-2526-3526

0-2870-9125

0-2643-0212


0-2972-5587


0-2526-2022

0-2804-6001

0-2431-0313

0-2319-1522

0-2678-0168-9


0-2750-1923

0-2320-0099

0-2748-7483

0-3481-5608

0-2929-7100-1

0-2574-6221

0-2389-3302

0-2428-4387

0-2509-1068

0-2704-8159

0-2735-2585

0-2702-3426

0-2384-2856

ตลาดพงษเพชร

ตลาดพล

ตลาดสมมเมอง-รงสต

ตลงชน

เตาปน

ถนนจอมทอง

ถนนจนทน

ถนนแจงวฒนะ

ถนนเจรญนคร

ถนนตวานนท

ถนนเทพารกษ

ถนนเทพารกษ กม.12



ถนนบรมราชชนน

ถนนบางนา-ตราด ก.ม.4

ถนนประชาราษฎร-นนทบร

ถนนประชาอทศ

ถนนพระรามท 9

ถนนพระรามท 9-ถนนเสร 7

ถนนพหลโยธน-สะพานใหม

ถนนพฒนาการ

ถนนพบลสงคราม

ถนนเพชรเกษม-บางแค

ถนนเพชรเกษม-หนองแขม

ถนนเพชรบรตดใหม

ถนนรชดาภเษก-นางลนจ

ถนนรตนาธเบศร

ถนนวดกงแกว

ถนนศรนครนทร

ถนนศรนครนทร-ลาซาล

ถนนเศรษฐกจ 1-สมทรสาคร

ถนนสรงประภา

ถนนสามคค

ถนนสายลวด-สมทรปราการ

ถนนสขสวสด-ราษฎรบรณะ

ถนนสขาภบาล 1



ถนนสขมวท กม.28-สมทรปราการ

ถนนสขมวท-สำโรง

ชอสาขา โทรศพท โทรสาร ชอสาขา โทรศพท โทรสาร


0-2226-4780-7

0-2893-2040-5

0-2390-0437-40, 0-2712-7625-6

0-2869-0910-6

0-2134-1818-21

0-2909-0829-30

0-2175-7575,7824

0-2516-9968,9970-73

0-2391-3146,0-2392-3495

0-3422-8338-342

0-2424-2826,2829,2832, 0-2424-5740,2322

0-2513-2805,2807

0-2819-2165-9

0-2454-8110-8112

0-2911-3142-6

0-2332-9290-2

0-2398-4859-60,4862-3

0-2451-0630-4

0-2972-9693-9

0-2920-2510-4

0-2424-5221,6499, 0-2423-0230

0-2585-6400,6594

0-2237-1844,2620

0-2282-5040,5021

0-2225-2823,4255

0-2416-7806,7881

0-2581-1740-2,2156

0-2953-8160-2,8164

0-3521-9784-8

0-2425-8499,8204-5

0-2583-7153,8220

0-2222-5828,5826

0-2394-6317,4412

0-2246-0020

0-2381-1117-8

0-2463-3872-4,3725

0-2433-3370-2,0-2433-5406,0-2883-2884-6,0-2433-7051

0-2412-2764,3040

0-2236-9395-9

0-2953-5167-8

0-2187-3059-60

0-2441-9392,0120

0-2253-0067-8, 0-2253-9756-7,0-2253-4837

0-2958-0930-2

0-2992-6370-2

0-2238-5029-31,0-2233-7035

0-2516-8492-4

0-2226-4788


0-2392-3496

0-2869-0915

0-2134-1878

0-2909-0831

0-2175-7825

0-2516-9973

0-2392-3495



0-2513-3132


0-2454-8110


0-2332-9294

0-2398-4864

0-2451-0633

0-2972-9694

0-2920-2513


0-2585-6594

0-2266-4115

0-2282-5395

0-2222-3631


0-2581-2155

0-2953-8163

0-3521-9789

0-2425-8499

0-2583-4435

0-2222-5809

0-2384-1673

0-2245-8898

0-2381-1117

0-2463-3909

0-2433-5407

0-2412-3527

0-2236-0112

0-2953-5169

0-2187-3061

0-2441-9392

0-2253-9755

0-2958-0932

0-2992-6372

0-2233-6999


ถนนหลวง-วรจกร

ถนนเอกชย

ทองหลอ

ทาพระ

ทาอากาศยานสวรรณภม

เทสโก โลตส นวนคร

เทสโก โลตส ศรนครนทร

ธรรมศาสตร-รงสต

ธาตทอง

นครชยศร

บางขนนนท

บางเขน

บางคร

บางแค

บางซอ

บางจาก

บางนา

บางบอน

บางบว

บางบวทอง

บางพลด

บางโพ

บางรก

บางลำภ

โบเบ

บกซ-ถนนพระรามท 2

ปทมธาน

ประชานเวศน 1

ประตนำพระอนทร

ปอมพระจลจอมเกลา

ปากเกรด

ปากคลองตลาด

ปเจาสมงพราย

พญาไท

พระโขนง

พระประแดง

พระปนเกลา

พรานนก

พฒนพงศ

พนธทพย พลาซา งามวงศวาน

พนธทพย พลาซา บางกะป

พทธมณฑล

เพนนนซลา

ฟวเจอรพารค รงสต

แฟชน ไอสแลนด

มหาพฤฒาราม

มหาวทยาลยกรงเทพ-วทยาเขตรงสต



0-2561-4289,4290

0-2225-8186-8

0-2513-1700,0-2513-7264-5

0-2465-5690,5744

0-2522-6187-9

0-2397-7047-9

0-2369-1820-2

0-2260-5734-6

0-2579-2268,6094,8473

0-2868-5338,5375,5932

0-2217-9233-34, 0-2215-2136-7

0-2517-1221-2

0-2504-5141-3

0-2312-8268-70, 0-27400208-9

0-2289-2612,0-2289-4337,0-2291-3464, 0-2688-1510

0-2225-9453,7290

0-2354-7878,0-2354-7880-4

0-2468-9844,0-2460-0269-70

0-2959-2090-3

0-2990-9130-5

0-2516-8892-4,0-2516-8686,0-2958-1007-9,0-2516-2908

0-2692-3105-9

0-2280-0101-5

0-2252-6689-91,0-2253-3132-3

0-2221-0599,0-2225-3721,0-2226-3324-5, 0-2222-0478

0-2377-2892-3,0-2375-7932,0-2732-9137,0-2732-0962

0-2973-0741-4

0-2519-3579-80

0-2369-2657-9

0-2319-0674-9

0-2212-6300-2, 0-2675-7904-9

0-2532-2854-7, 0-2531-6278

0-2739-1820-5

0-2370-3165-70

0-2514-0802,0-2539-7220

0-2938-3260-3

0-2511-1819,0-2511-3982-3,0-2513-0779,0-2513-4052

0-2378-1300,0-2374-4616-7,0-2378-0792,0-2374-5496

0-2437-1078,1147

0-2255-8430-4

0-2472-1432,0-2890-0361-2

0-2221-5121-5,0-2222-6583,0-2623-8830-4, 0-2223-9870-1

0-2241-3865-6,0-2243-1446-7

0-2411-3548,3552

0-2561-4289










0-2215-2136

0-2517-3779


0-2312-8270

0-2291-3465

0-2225-8254

0-2354-7877

0-2476-3061



0-2516-8551

0-2692-3109

0-2280-0106

0-2252-6967

0-2226-3323

0-2375-7931

0-2973-0741

0-2519-3581

0-2369-2659

0-2319-0680

0-2212-6303

0-2531-6278



0-2514-0562


0-2513-8112

0-2374-5001

0-2439-1064



0-2221-5125

0-2243-0664

0-2411-3552

มหาวทยาลยเกษตรศาสตร

มหาวทยาลยธรรมศาสตร - ทาพระจนทร

มหาวทยาลยราชภฏจนทรเกษม

มหาวทยาลยราชภฏธนบร

มหาวทยาลยราชภฏพระนคร

มหาวทยาลยรามคำแหง-วทยาเขตบางนา

มหาวทยาลยรามคำแหง-หวหมาก

มหาวทยาลยศรนครนทรวโรฒ-ประสานมตร

มหาวทยาลยศรปทม

มหาวทยาลยสยาม

มาบญครองเซนเตอร

มนบร

เมองทองธาน

เมองใหมบางพล

ยานนาวา

เยาวราช

โรงพยาบาลพระมงกฎเกลา

โรงพยาบาลสมเดจพระปนเกลา

รงสต

รงสต-คลอง 3

รงสต-ปทมธาน

รชดาภเษก-หวยขวาง

ราชดำเนน

ราชประสงค

ราชวงศ

รามคำแหง

รามอนทรา กม.4

รามอนทรา กม.8

โรงพยาบาลกรงเทพ ซอยศนยวจย

โรงพยาบาลกรงเทพ อาคารศนยทนตกรรม

โรงพยาบาลเซนตหลยส

โรงพยาบาลภมพลอดลยเดช

ลาดกระบง

ลาดพราว 103




ลาดพราว ซอย 136

ลาดหญา

แลนดมารคพลาซา

วงเวยนใหญ

วงบรพา

ศรยาน

ศรราช



0-2384-6333-34,5282

0-2252-9014,9009-10,0-2254-1288-9

0-2287-0961-2,3683-5

0-2143-8310-1

0-2624-4600

0-2270-0252,0-2278-5240-1

0-2281-6181,0-2282-3269

0-2389-5917-8,5895-7

0-2129-4585-6, 4588

0-2252-6049,0-2251-3797,0-2251-7672,0-2251-5714-5

0-2272-4415-6,4233-35

0-2424-2577,0-2434-3536

0-2278-2090-2,0-2278-2122,0-2279-2268,0-2618-4755-6

0-2976-5500-5

0-2216-9650-2,2526-7

0-2521-3007-8,2559

0-2295-4217-8,0-2294-5510

0-3431-1282-3

0-2866-6956-60

0-2258-0047-8,0-2260-2834-7,0-2663-4226-8

0-2299-1111, 0-2273-7020

0-2384-0352,4661

0-2321-6924-6,0-2322-6091-2,0-2720-5161-3

0-2415-0151-3,0-2416-5304-6,0-2415-0155,0-2416-0041

0-2236-9500,4452-3,0-2236-4410,4432

0-2230-5000

0-2253-0334,0-2651-0243,0-2254-1330-2

0-2711-3080-1,0-2711-3083,0-2391-6514,0-2391-0708

0-2266-5230-3,0-2235-9015,8999

0-2134-1851-3

0-2134-1804-6

0-2134-1827-8

0-2134-1848-50

0-2134-1845-7

0-2570-0874,1386-7

0-2543-1308,1344

0-2801-4291-5

0-2274-3200-5,0-2690-2606

0-2718-8057-8

0-2259-3312-4,0-2261-6653-5

0-2333-0395-9

0-2810-3325-9

0-2384-4697


0-2287-0961

0-2143-8312


0-2270-0252

0-2282-6099

0-2389-5896

0-2129-4589

0-2252-5856

0-2271-4499

0-2424-5939

0-2279-0413


0-2216-2527

0-2521-5377

0-2294-4021

0-3432-4915


0-2259-3035

0-2273-7121

0-2384-4653

0-2322-6093

0-2415-0154

0-2236-4410

0-2230-5194

0-2651-0242

0-2392-0312

0-2236-3651

0-2134-1874

0-2134-1876

0-2134-1877

0-2134-1873

0-2134-1875

0-2570-1710

0-2543-1346

0-2801-4291

0-2274-3206

0-2718-8058

0-2261-6654

0-2333-0399


ศนยการคาปเจาสมงพราย

ศนยการคาเมโทร

ศนยการคาวรรตน

ศนยราชการเฉลมพระเกยรต(อาคาร บ)

เอนเนอรย คอมเพลกซ

สนามเปา

สนามเสอปา

สมทรปราการ

สยามพารากอน

สยามสแควร

สวนจตจกร

สะพานกรงธน

สะพานควาย

สะพานนนทบร

สะพานเหลอง

สะพานใหม-ดอนเมอง

สาธประดษฐ

สามพราน

สามแยกไฟฉาย

สายนำทพย สขมวท

สำนกงานใหญ

สำโรง

สแยกซอยออนนช-ถนนศรนครนทร

สแยกถนนบางขนเทยน-ถนนพระรามท 2

สลม

สลม ซอย 7

สขมวท 11

สขมวท 71

สรวงศ

สวรรณภม เขตปลอดอากร

สวรรณภม ชน 2 (ขาเขา)

สวรรณภม ชน 4 (ขาออก)

สวรรณภม ฝายชางการบนไทย

สวรรณภม อาคารปฎบตงาน ทอท.

เสนานคม

หนองจอก

หลกสอง

หวยขวาง

หวหมาก

อโศก

ออนนช

ออมใหญ



0-2208-0981-2

0-2374-0290-5

0-2631-9457-9

0-2383-9223-7

0-2259-7712-4

0-2652-5165-6,5175

0-2381-7088-90,0-2711-4548

0-2809-1574-5

0-2208-0981

0-2374-0293

0-2631-9459

0-2383-9227

0-2259-7714

0-2652-5176

0-2381-7092

0-2809-1576

อนทรา-ประตนำ

อนทรารกษ

อนทรา สแควร

อดมสข

อาคารคอลมน รชดาภเษก

อาคารญาดา สลม

เอกมย

โฮมเวรค เพชรเกษม



0-7561-2718-20

0-7568-7018-9

0-7564-3595-7

0-7563-7657,7624,7596

0-3451-1677,2441

0-3456-1822,2046,1745

0-4381-2133-5

0-5571-3801-3

0-5572-6258-60

0-4324-1497-9,1618

0-4331-1170,1270

0-4328-8034-5

0-4332-4861-6

0-4324-6490-2

0-4327-2750,2790,2733

0-4341-4060-1

0-3931-1799,1777,0-3932-1215

0-3932-2150,0-3932-2051,0-3932-2152-3,0-3935-1154-7

0-3932-2885,2823-4

0-3939-5471-3

0-3851-1912,0-3851-2390,0-3851-4322,0-3881-2652-5

0-3882-3795-7

0-3854-1123,0-3854-1208,0-3854-1690,0-3882-7231-3

0-3853-8255,8277,9003

0-3858-9132-3

0-3883-6516-9

0-3857-5662-4

0-3823-2079,2973,2086

0-3827-2984-5,4088-9

0-3300-3240-1

0-7561-2719

0-7568-7019

0-7564-3599

0-7563-7685

0-3451-2442

0-3456-1745

0-4381-2134

0-5571-3803


0-4324-2053

0-4331-2470

0-4328-8036

0-4332-4-867

0-4324-6492

0-4327-2790

0-4341-4762

0-3931-1777

0-3932-2053

0-3932-2825

0-3939-5474

0-3851-2549

0-3882-3796

0-3854-1689

0-3853-8255

0-3858-9133


0-3857-5664

0-3823-2080

0-3827-4089

0-3300-3242

จงหวดกระบ

กระบ

ปลายพระยา

ลำทบ

อาวนาง กระบ

จงหวดกาญจนบร

กาญจนบร

ทาเรอ

จงหวดกาฬสนธ

กาฬสนธ

จงหวดกำแพงเพชร

กำแพงเพชร

สลกบาตร

จงหวดขอนแกน

ขอนแกน

ชมแพ

เซนทรลพลาซา ขอนแกน

ถนนมตรภาพ ขอนแกน

ถนนศรจนทร-ขอนแกน

บานไผ

เมองพล

จงหวดจนทบร

จนทบร

ถนนเบญจมราชทศจนทบร

โรบนสน จนทบร

หนองคลา

จงหวดฉะเชงเทรา

ถนนมหาจกรพรรดฉะเชงเทรา

ถนนศขประยรฉะเชงเทรา

บางคลา

บางวว

แปลงยาว

พนมสารคามนคมอตสาหกรรมเกตเวย ซต

จงหวดชลบร

จอมเทยน

ชลบร

เซนทรลพลาซา ชลบร

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

ทตงสาขาในเขตภมภาค

ชอสาขา โทรศพท โทรสารลำดบ ชอสาขา โทรศพท โทรสารลำดบ


เซนทรลเฟสตวล พทยา บช

บางปลาสรอย-ชลบร

บางละมง

บานสวน-ชลบร

เทสโก โลตส แหลมฉบง

พนสนคม

พทยา

พทยากลาง

ถนนทพพระยา พทยา

ถนนสขมวท-ชลบร

รอยลการเดนฯ

โรบนสน ศรราชา

ศรราชา

สตหบ

หนองมน

หวกญแจ-บานบง

อาวอดม

ซอยบวขาว พทยา

ซนไชน พทยา

นคมอมตะนคร ชลบร

ปากรวม บอวน

มหาวทยาลยเกษตรศาสตร ศรราชา

สวนอตสาหกรรมสหพฒน ศรราชา

จงหวดชยนาท

ชยนาท

จงหวดชยภม

ชยภม

จงหวดชมพร

ชมพร

ทงตะโก

หลงสวน

จงหวดเชยงราย

เชยงราย

ดอยแมสลอง

ถนนพหลโยธน-เชยงราย

เทง

แมสาย

หวยไคร

จงหวดเชยงใหม


เซนทรลพลาซา เชยงใหม แอรพอรต

ตลาดวโรรส-เชยงใหม

ตลาดหนองหอย-เชยงใหม

ถนนชางคลาน เชยงใหม

ถนนชางเผอก เชยงใหม

ถนนหวยแกว-เชยงใหม

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58

59

60

61

62

63

64

65

66

67

68

69

70

71

0-3300-3644-5

0-3827-3579-81, 0-3827-6579,0-3827-8717-8,0-3827-6564

0-3872-7046-7,7060

0-3879-9301-4,0-3879-9405-6

0-3876-8442,8923

0-3847-3168-9

0-3842-2966,0816,1005

0-3841-1935-7

0-3830-3778-80,3877

0-3826-0960-3

0-3842-5011-2, 0-3841-1751,0-3871-0401-3

0-3831-4356-9

0-3831-3239-40,1824

0-3843-7339,7123,7678

0-3839-2065-7

0-3820-1026,1211-2

0-3835-1642-3,1744

0-3872-0092,0099

0-3837-1440-2

0-3871-7588-9

0-3833-7949-50

0-3876-8970-1

0-3833-7949-51

0-5641-1118,1564,2382

0-4481-1659,1666,0-4482-2123

0-7750-2544-5,4960

0-7753-6122,0-7758-5209

0-7754-1233,1244,1894

0-5371-1100-1,7515-6

0-5376-5159-60

0-5371-4886-7

0-5379-5001-3,0-5379-5040

0-5373-3145-6

0-5376-3001-2

0-5325-1058-62

0-5320-1843-5

0-5323-3117-8,0-5325-2877

0-5314-0123-8

0-5390-3630-3

0-5321-1061-2,0-5322-2975,0-5322-2966,0-5321-8901-2

0-5340-4042-3

0-3300-3646

0-3827-3578

0-3872-7046

0-3879-9301

0-3876-8924

0-3847-3169

0-3842-9501



0-3841-1752

0-3831-4360

0-3831-3240

0-3843-7678

0-3839-2065

0-3820-1212

0-3835-1643

0-3872-0083

0-3837-1442


0-3833-7951

0-3876-8972

0-3833-7951

0-5641-1118

0-4481-1659

0-7750-2544

0-7753-6007

0-7754-1333

0-5371-3590

0-5376-5160

0-5371-4890

0-5379-5002

0-5373-3146

0-5376-3001

0-5323-3159

0-5325-2882

0-5380-1456

0-5390-3535

0-5322-1545

0-5340-4044



ฝาง

สนปาขอย-เชยงใหม

สแยกขวงสงห-เชยงใหม

ฮอด

ถนนมลเมอง เชยงใหม

ถนนสเทพ เชยงใหม

หางดง

จงหวดตรง

คลองปาง

ตรง

หวยยอด

จงหวดตราด

ตราด

บอไร

เกาะชาง

จงหวดตาก

ตาก

แมสอด

จงหวดนครนายก

นครนายก

จงหวดนครปฐม

กำแพงแสน

นครปฐม

พระปฐมเจดย

พระประโทน-นครปฐม

มหาวทยาลยศลปากร-พระราชวงสนามจนทร

สามพราน นครปฐม

จงหวดนครพนม

ธาตพนม

นครพนม

จงหวดนครราชสมา

คายสรนาร-นครราชสมา

ดานขนทด

ถนนประจกษ-แยกศาลหลกเมอง

ถนนพบลละเอยด-

นครราชสมา

นครราชสมา

ประทาย

ปกธงชย

ปากชอง

พมาย

เมองคง

สงเนน

เดอะมอลล นครราชสมา

หวทะเล นครราชสมา

จงหวดนครศรธรรมราช

จนด

ตลาดหวอฐ-นครศรธรรมราช

72

73

74

75

76

77

78

79

80

81

82

83

84

85

86

87

88

89

90

91

92

93

94

95

96

97

98

99

100

101

102

103

104

105

106

107

108

109

110

0-5345-3506-7,1154

0-5324-9858-9,9595

0-5341-0980-2

0-5346-1055-6

0-5320-8956-7

0-5381-1674-5,1164

0-5343-1591,1593,1546

0-7528-6055,6066

0-7521-4025-6,0811

0-7527-1147-8,1425

0-3952-0637-8,0363

0-3959-1041-2

0-3955-1040-1

0-5551-2093-4

0-5553-3038-40

0-3731-2350,2352,2346

0-3435-1020-1

0-3421-9737-41

0-3425-0750-1

0-3421-2006,2010,2014

0-3425-0822-5, 0-3421-9177-9

0-3432-2885-7, 0-3422-5155, 0-3422-5498-9, 0-3432-2564-5

0-4254-1008-9

0-4251-1023,1322,2614

0-4434-1872-5

0-4438-9101-2,9279

0-4425-2665,0-4426-7471,

0-4427-5200-2

0-4425-7680-1,5552

0-4447-9128,9511

0-4444-1019,1100,1641

0-4431-2734,4690

0-4447-1334-5

0-4445-9234-5

0-4441-9241,9865,9588

0-4439-3750-1

0-4426-4964-5

0-7548-6184-5,6304-5

0-7531-6164-8

0-5345-1002

0-5324-9861

0-5341-0983

0-5346-1056

0-5320-8956



0-7528-6055

0-7521-8344

0-7527-1148

0-3952-0637

0-3959-1041


0-5551-2890

0-5553-3383

0-3731-2588

0-3435-1022

0-3421-9742

0-3425-0751


0-3425-0826

0-3432-1990

0-4254-1009

0-4251-2614

0-4434-1875

0-4438-9279

0-4425-6202

0-4427-5203

0-4424-5916

0-4447-9511

0-4444-1100


0-4447-1335

0-4445-9235

0-4441-9588

0-4439-3752

0-4426-4980

0-7548-6184

0-7531-6168



ทงสง

นครศรธรรมราช

มหาวทยาลยราชภฏนครศรธรรมราช

จงหวดนครสวรรค

กองบน 4 ตาคล

ชมแสง

ตาคล

ถนนเอเชย-นครสวรรค

พยหะคร

แฟรแลนด นครสวรรค

จงหวดนราธวาส

ตากใบ

นราธวาส

สไหงโก-ลก

จงหวดนาน

นาน

บานหลวง

ทาวงผา

จงหวดบรรมย

นางรอง

บรรมย

หนองก

จงหวดประจวบครขนธ

ประจวบครขนธ

ปราณบร

หวหน-ประจวบครขนธ

หวหน มารเกตวลเลจ

จงหวดปราจนบร

ประจนตคาม

ปราจนบร

จงหวดปตตาน

ปตตาน

จงหวดพระนครศรอยธยา

บางบาล

วงนอย

อยธยา

อทย-อยธยา

จงหวดพะเยา

พะเยา

มหาวทยาลยนเรศวร พะเยา

จงหวดพงงา

พงงา

เขาหลก พงงา

จงหวดพทลง

พทลง

จงหวดพจตร

เขาทราย

ตะพานหน

พจตร

สากเหลก

111

112

113

114

115

116

117

118

119

120

121

122

123

124

125

126

127

128

129

130

131

132

133

134

135

136

137

138

139

140

141

142

143

144

145

146

147

148

0-7521-4025-6,0811

0-7534-2893,6050,0-7535-6801

0-7539-2116-8

0-5631-5737-9

0-5628-2498-9,2699

0-5626-1537-8,2155

0-5622-8223-5

0-5634-1497-8

0-5622-2913,2672,1782

0-7364-2327,2329

0-7351-2273-5

0-7361-1555-6,1587

0-5471-0455,0477,0-5477-1971

0-5476-1076,1003

0-5479-9679,9634

0-4463-1456-7

0-4461-3441-3

0-4464-1111-2

0-3260-1547-8,0-3261-1919

0-3262-1989-90,1829

0-3251-2205,0-3251-2425,0-3251-2500,0-3253-2151-2

0-3252-6314-6

0-3729-1251-2,1509

0-3721-1355-6,1655

0-7333-2677-9

0-3539-9508-10

0-3521-5649-53

0-3524-1417-8,2417

0-3533-5417-8,5043

0-5448-1720-21,2329-30

0-5446-6768-9

0-7641-1627,1555

0-7644-3445-8

0-7461-3305,3313,1965

0-5664-9111,9060

0-5662-1325,1194,1477

0-5661-2219,2216,0-5665-1330-1

0-5669-9266-7,9367

0-7541-2447

0-7535-6979


0-5628-2499

0-5626-2155

0-5622-8224

0-5634-1497

0-5622-7414

0-7364-2328

0-7351-2274

0-7361-1587

0-5477-2818


0-5479-9138

0-4463-1457

0-4461-3443

0-4464-1112

0-3261-1918

0-3262-1991

0-3251-2347

0-3252-6316

0-3729-1251

0-3721-1355

0-7333-1038

0-3539-9510


0-3524-2417

0-3533-5418

0-5448-2330

0-5446-6770

0-7641-1626

0-7644-3448

0-7461-1965

0-5664-9060

0-5662-1477

0-5661-2216

0-5669-9367



สามงาม

จงหวดพษณโลก

โคกมะตม-พษณโลก

ทรพยไพรวลย

พษณโลก

พษณโลก 2

จงหวดเพชรบร

เพชรบร

มหาวทยาลยราชภฏเพชรบร

จงหวดเพชรบรณเพชรบรณ

หลมสก

จงหวดแพร

แพร

สงเมน

จงหวดภเกต

จงซลอน ภเกต

ถนนมนตร-ภเกต

ถนนพระบารม หาดปาตอง

ถลาง

ภเกต

โรงพยาบาลกรงเทพ ภเกต

โรงพยาบาลวชระ-ภเกต

หาแยกฉลองภเกต

เซนทรล เฟสตวล ภเกต

ทาอากาศยานภเกต

จงหวดมหาสารคาม

มหาสารคาม

มหาวทยาลยมหาสารคาม

จงหวดมกดาหาร

มกดาหาร

จงหวดแมฮองสอน

แมฮองสอนจงหวดยโสธรยโสธร

จงหวดยะลา

ยะลา

จงหวดรอยเอด

รอยเอด

จงหวดระนอง

กระบร

ระนอง

จงหวดระยอง

แกลง

เนนเขาดน

บานคาย

บานฉาง

ระยอง 2

แหลมทองพลาซา ระยอง

จงหวดราชบร

ดำเนนสะดวก

ถนนคฑาธร ราชบร

บานโปง

โพธาราม

149

150

151

152

153

154

155

156

157

158

159

160

161

162

163

164

165

166

167

168

169

170

171

172

173

174

175

176

177

178

179

180

181

182

183

184

185

186

187

188

0-5669-1210-1

0-5521-2432-6

0-5524-5001-3

0-5524-5770-2,5543-4

0-5524-5770-2,0-5524-5543

0-3242-6005,6115,7300

0-3249-3000-2

0-5671-1386,0-5672-1250,2765

0-5670-1044,1579,1708

0-5451-1659,1655,1646

0-5454-1360,1231

0-7636-6166-8

0-7622-5177-8,5486

0-7634-3455-6

0-7631-1366-7,1484

0-7621-2123,2987,3488

0.7621-0059,0065,0140

0-7623-7237-40

0-7638-1749-51,0-7638-1736

0-7624-8509-11

0-7632-8383-5

0-4372-2111-3

0-4375-4141-3

0-4261-1520,1855,1892

0-5362-0120-4

0-4571-2301-3

0-7321-4029,4384,4231

0-4351-1369,1612,2449

0-7789-1027-8

0-7782-3028-30

0-3888-4595-7

0-3866-9498-500

0-3864-1001-3

0-3860-1027,1357,1727

0-3861-7311-4, 0-3861-7470-4

0-3861-0229-31

0-3225-3701,3348-9

0-3231-5645-50,0-3231-5651

0-3220-0382-3,0-3234-4767-8

0-3223-1062,1637

0-5669-1210

0-5521-2436

0-5524-5001

0-5524-1911

0-5524-5543

0-3242-7165


0-5672-1290

0-5670-1708

0-5451-1646

0-5454-1360

0-7636-6169

0-7623-0104

0-7634-3457

0-7631-1501

0-7621-3487


0-7623-7241


0-4372-2113


0-4261-1892

0-5362-0125

0-4571-2303

0-7321-4384

0-4351-2449

0-7789-1028

0-7782-3030

0-3888-4597

0-3866-9499

0-3864-1001

0-3860-1727

0-3861-7475

0-3861-0232

0-3225-3349

0-3231-5817

0-3220-0383




ราชบร

จงหวดลพบร

ลพบร

วงเวยนสระแกว-ลพบร

จงหวดลำปาง

งาว

ถนนฉตรไชย-ลำปาง

ลำปาง

หางฉตร

จงหวดลำพน

ลำพน

นคมอตสาหกรรมลำพน

จงหวดเลย

เลย

มหาวทยาลยราชภฎเลย

จงหวดศรสะเกษ

ศรสะเกษ

จงหวดสกลนคร

สกลนคร

จงหวดสงขลา

ควนเนยง

ดานนอก

ตลาดสนตสข

ถนนจตอนสรณ หาดใหญ

ถนนเพชรเกษม-หาดใหญ

ถนนรถการ-หาดใหญ

ระโนด

สงขลา

หาดใหญ

จงหวดสตล

สตล

จงหวดสมทรสงคราม

สมทรสงคราม

จงหวดสมทรสาคร

สมทรสาคร

ออมนอย

จงหวดสระแกว

สระแกว

อรญประเทศ

จงหวดสระบร

ถนนพหลโยธน-สระบร

พระพทธบาท

มวกเหลก

วงมวง

วหารแดง

สระบร

หนองแค

จงหวดสงหบร

สงหบร

189

190

191

192

193

194

195

196

197

198

199

200

201

202

203

204

205

206

207

208

209

210

211

212

213

214

215

216

217

218

219

220

221

222

223

224

0-3232-1808

0-3641-1596,1945

0-3642-2670,2915,0-3641-3369,2729

0-5426-1193-4,1007

0-5422-4816,0-5422-8143,0-5435-2048-53, 0-5422-5072

0-5422-6522-3,4154-5

0-5426-9206-8

0-5356-1460-1,0-5351-0460

0-5355-4821,4385,0-5353-9618

0-4281-2122,2133

0-4283-5754-5

0-4561-2518-20

0-4271-1393,1993,2152

0-7438-7155-7

0-7443-4271-5

0-7423-0575-6

0-7424-4187,0-7424-4324,0-7423-0883-4,0-7435-5774-7

0-7423-6403-4,9830

0-7423-7575-6,8801-2

0-7439-1030-1,2555

0-7431-1333,2001,4803

0-7423-5301,1141-3

0-7472-1219-22

0-3471-5454-5

0-3441-2333,0-3442-2245,5992

0-2420-2347-9,0-2431-0975-6

0-3724-2688-91

0-3723-1280,1290

0-3631-8270-3,0-3621-2023-4

0-3626-6744-5

0-3634-1017,1024,1990

0-3635-9211-3

0-3637-7725,7258-9

0-3622-2430-2431,0-3622-1229

0-3637-1020-2

0-3651-1326,2276

0-3232-2047

0-3641-2093

0-3642-2915

0-5426-1007

0-5422-5073

0-5422-4153

0-5426-9206

0-5351-0460

0-5353-9618

0-4281-2133

0-4283-5756

0-4561-3279

0-4271-3403

0-7438-7157

ทกหมายเลข 0-7423-0575

0-7423-78580-7435-5778

0-7423-6405

0-7423-8800

0-7439-1031

0-7431-4803

0-7423-5300

0-7472-1221

0-3471-5456

0-3442-5993


0-3724-2692

0-3723-2601

0-3631-8270

0-3626-6745

0-3634-1024

0-3635-9213

0-3637-7725

0-3622-1229

0-3637-0095

0-3651-2276



จงหวดสโขทย

บานดานลานหอย

สวรรคโลก

สโขทย

จงหวดสพรรณบร

สพรรณบร

อทอง

จงหวดสราษฎรธาน

เกาะสมย

ถนนสราษฎรธาน-พนพน

นาสาร

ทองศาลา เกาะพะงน

สราษฎรธาน

เกาะพะงน

บอผด เกาะสมย

บานสอง สราษฏรธาน

บกซ สราษฏรธาน

มหาวทยาลยราชภฏสราษฎรธาน

แมนำ เกาะสมย

หาดเฉวง 2 เกาะสมย

หาดเฉวง เกาะสมย

หาดละไม เกาะสมย

จงหวดสรนทร

สรนทร

จงหวดหนองคาย

โพนพสย

หนองคาย

จงหวดหนองบวลำภ

หนองบวลำภ

จงหวดอางทอง

อางทอง

จงหวดอำนาจเจรญ

อำนาจเจรญ

จงหวดอดรธาน

คารฟร อดรธาน

ถนนทหาร อดรธาน

ถนนโพศร-อดรธาน

บานผอ

อดรธาน

มหาวทยาลยราชภฏอดรธาน

จงหวดอตรดตถ

อตรดตถ

จงหวดอทยธาน

ทพทน

บานไร

อทยธาน

จงหวดอบลราชธาน

ตระการพชผล

ถนนพรหมราช-อบลราชธาน

อบลราชธาน

225

226

227

228

229

230

231

232

233

234

235

236

237

238

239

240

241

242

243

244

245

246

247

248

249

250

251

252

253

254

255

256

257

258

259

260

261

262

0-5568-9070,9110

0-5564-2317-8,1124

0-5561-1147,1590,1995

0-3552-2356,2358,2360

0-3555-2009,2020,2007

0-7742-0360-62,1143

0-7728-3459-61

0-7734-1037-8,1538

0-7723-8920-2

0-7727-2753-4,0-7728-1009

0-7737-5046, 5089

0-7724-6225-7

0-7725-7138,7093,7127

0-7722-4201,4324,4809

0-7735-5162,5483,5234

0-7724-7879,7649

0-7723-1959-60

0-7723-1955-6

0-7723-3292-5

0-4451-4250-2

0-4247-1266-7,0-4240-5552

0-4242-0562-3,0-4245-0564

0-4236-1547-50

0-3561-1262

0-4551-1590-4

0-4293-1700-1

0-4234-1951-6

0-4224-9551-3

0-4228-1264-5

0-4224-1130,4776-8

0-4224-8238,8680,0-4222-2786

0-5541-1800,1655,2380

0-5659-1220-2

0-5653-9002-3

0-5651-1122,1187

0-4548-1015,1111

0-4524-0214-8

0-4524-1313,1257,1978

0-5568-9070

0-5564-1124

0-5561-1995

0-3552-2360

0-3555-2007

0-7742-1143

0-7728-3460

0-7734-1538


0-7728-1010

0-7737-5010





0-7724-7889

0-7723-1960

0-7723-1957


0-4451-4252

0-4247-1266

0-4242-0562

0-4236-0551

0-3561-2418

0-4551-1593

0-4293-1702

0-4234-1957

0-4224-9554

0-4228-1265

0-4224-4391


0-5541-2380

0-5659-1221

0-5653-9004

0-5651-1613

0-4548-1015

0-4524-0215

0-4524-2572



1. สาขาฮองกง

General Manager Address

E-mail Tel Fax

2. สาขานครหลวงเวยงจนทน

Branch Manager Address

E-mail Tel Fax Telex

3. สาขาหมเกาะเคยแมน

Manager Address

E-mail Tel Fax

Mr. Pongsak Fookirkkiat (คณพงษศกด ฟเกรกเกยรต)Room 1601, 16th /Floor, New World Tower 1,18 Queen’s Road Central Hong Kong

[email protected]

Mr. Louchai Louchaisa (คณลอชย ฤาชยสา)34/2 Unit 6 Ban Haysok Samsenthai Road,Chanthabouli Vientiane, Lao [email protected], 007-856-2121-7174007-856-2121-47264327 TMBVTELS

Mrs. Soontaree Rojanapenkul (คณสนทร โรจนเพญกล)P.O. Box 501 GT, Cardinall AvenueGrand Cayman, Cayman Islands, B.W.I.c/o TMB Bank Public Company Limited3000 Phahonyothin Road, Chatuchak, Bangkok [email protected]

สาขาในตางประเทศ

สาขา ขอมล


กะตะนอย

จตจกร ประต 2

จตจกร ประต 3

ชายหาดพทยา

ซอยไชยยศ (สขมวท11)

ซอยบวขาว

ซาบานารสอรท

เซนทรลเวลด

ดวานา

ตลาดนำ 4 ภาค พทยา

ถนนขาวสาร โรงเรยนพมานวทย

ถนนพทยาสาย 2 (อลคาซาร)

ถนนลอยเคราะห

ทพพระยา

ทาอากาศยานกระบ

ทาอากาศยานอตะเภา

ไนทบารซา เชยงราย

0-7633-3236

0-2272-4715-6

0-2272-4705-6

0-3841-0747

0-2253-1045

0-3841-0615

0-7634-0545-6

0-2646-1284-6

0-7634-0035

0-3807-6845-6

0-2629-0578-9

0-3841-5302

0-5320-6541

0-3825-1449

0-7570-1587

0-3824-5595

0-5371-5657

183 ถ.โคกโตนด ต.กะรน อ.เมอง จ.ภเกต

ทางเขา-ออก ประต 2 กองอำนวยการตลาดนด กทม. ถ.กำแพงเพชร 2 แขวงลาดยาว เขตจตจกร จ.กรงเทพฯ

ทางเขา-ออก ประต 3 กองอำนวยการตลาดนด กทม. ถ.กำแพงเพชร 2 แขวงลาดยาว เขตจตจกร จ.กรงเทพฯ

ต.นาเกลอ อ.บางละมง จ.ชลบร

2/6 ซ.ไชยยศ ถ.สขมวท แขวงคลองเตยเหนอเขตวฒนา จ.กรงเทพฯ

210 ม.9 ต.หนองปรอ อ.บางละมง จ.ชลบร

14/53 หมท 1 ต.ราไวย อ. เมอง จ.ภเกต

ภายในอาคารศนยการคาเซนทรลเวลด ชน 2 พนท K-B 205เลขท K2-10/2 จ.กรงเทพฯ

49/145 ถ.ราษฎรอทศ 200 ป ต.ปาตอง อ.กะท จ.ภเกต

451/304 หม 12 แขวงหนองปรอ เขตบางละมง จ.ชลบร

212 โรงเรยนพมานวทย ถ.ขาวสาร เขตพระนคร จ.กรงเทพฯ

โรงแรมไทยพาเลซ เลขท 212 ม.9 ถ.พทยาสาย 2 ต.หนองปรอ อ.บางละมง จ.ชลบร

70 ถ.ลอยเคราะห ต.ชางคลาน อ.เมอง จ.เชยงใหม

ต.หนองปรอ อ.บางละมง จ.ชลบร

อยในทดนราชพสดแปลงหมายเลขทะเบยนท กบ.66ถ.เพชรเกษม ต.เหนอคลอง อ.เหนอคลอง จ.กระบ

70 ม.2 ถ.สขมวท ต.สำนกกระทอน อ.บานฉาง จ.ระยอง

870/12 ม.4 ถ.พหลโยธน ต.เวยง อ.เมอง จ.เชยงราย

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

ลำดบ ชอสำนกงานแลกเปลยนเงน โทรศพททอย

สำนกงานแลกเปลยนเงน


บางลา 1

บานไทย

แพลทนม ประตนำ

แพลทนม ประตนำ 2

รถยนตแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ ศนยการคาโอทอปปาตอง

รามบตร

โรงพยาบาลกรงเทพ ซอยศนยวจย

โรงแรมเชอร พทยา

โรงแรมซซาร พาเลซ

โรงแรมปาตอง เมอรลน

โรงแรมปาตอง เมอรลน 2 ภเกต

โรงแรมมารคแลนด

โรงแรมมารนา คอลเทจ

โรงแรมเมาทเทนบช พทยา

โรงแรมวนด มลล รสอรท พทยา

วงเวยนกะรน

ศนยการคาโอทอป ปาตอง

สถานรถไฟฟาพรอมพงษ

สถานรถไฟฟาสนามกฬาแหงชาต

สวนลมไนทบาซาร

0-7634-0157

0-7634-0618

0-2121-9404

0-2121-9493

0-7634-0545-6

0-2629-0620-1

0-2369-2657-8

0-3842-9501-2

0-3842-5011-2

0-7634-1048

0-7629-2668

0-3842-9501-2

0-7633-3051-2

0-3842-9501-2

0-3837-1441-3

0-7639-6088

0-7634-0164

0-2663-7485

0-2612-3132

0-2251-5255-6

136/1 ถ.ทววงศ ต.ปาตอง อ.กระท จ.ภเกต

94 ถนนทววงศ ต.ปาตอง อ.กระท จ.ภเกต

เดอะแพลทนม แฟชนมอลล เลขท 222 ถ.เพชรบรแขวงถนนเพชรบร เขตราชเทว จ.กรงเทพฯ

ดานหนาอาคาร เดอะแพลทนมแฟชนมอลลเลขท 222/226 ถนนเพชรบรตดใหม จ.กรงเทพฯ

237/2 ถนนราษฎรอทศ 200 ป ต.ปาตอง อ.กะท จ.ภเกต

323 ถ.รามบตร แขวงตลาดยอด เขตพระนคร จ.กรงเทพฯ

ภายในอาคาร Inter Nation บรเวณโรงพยาบาลกรงเทพ ซอยศนยวจย จ.กรงเทพฯ

โรงแรมเชอร พทยา เลขท 270/3 ม.10 ต.หนองปรออ.บางละมง จ.ชลบร

382/34 ม.9 ต.หนองปรอ อ.บางละมง จ.ชลบร

หนาโรงแรมปาตอง เมอรลน ถ.ทววงศ จ.ภเกต

ภายในบรเวณของโรงแรมปาตองเมอรลน เลขท 44ถ.ราษฎรอทศ 200ป ต.ปาตอง อ.กะท จ.ภเกต

436/541 ม.9 ถ.เลยบชายหาด ต.หนองปรอ อ.บางละมง จ.ชลบร

47 ถ.กะรน ต.กะรน อ.เมอง จ.ภเกต


ภายในโรงแรมวนดมลล รสอรท พทยา เลขท 665 ม.5 ถ.พทยา-นาเกลอ อ.บางละมง จ.ชลบร

240 ถ.กะรน ต.กะรน อ.เมอง จ.ภเกต

ศนยการคาโอทอปปาตอง ตรงขามโรงแรมฮอลเดยอนน ถนนราษฎรอทศ 200 ป จ.ภเกต

E5-10/1 A ถ.สขมวท เขตคลองเตย จ.กรงเทพฯ

สถานรถไฟฟาสนามกฬาแหงชาต W1-29 ถ.พระราม 1 แขวงวงใหม จ.กรงเทพฯ

1875 ถ.พระราม 4 แขวงลมพน เขตปทมวน กรงเทพฯ

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37



สาขาเกาะชาง

สาขาเกาะพะงน

สาขาเกาะสมย

สาขาเขาหลก พงงา

สาขาจอมเทยน

สาขาจงซลอน ภเกต

สาขาซอยบวขาว พทยา

สาขาซนไชน พทยา

สาขาเซนทรล เฟสตวล ภเกต

สาขาถนนทพพระยา พทยา

สาขาถนนพระบารม หาดปาตอง

สาขาถนนพหลโยธน-เชยงราย

สาขาทองศาลา เกาะพะงน

สาขาทาอากาศยานภเกต

สาขาบอผด เกาะสมย

สาขาพทยา

สาขามาบญครองเซนเตอร

สาขาแมนำ เกาะสมย

สาขาแมสาย

สาขาแลนดมารคพลาซา

สาขาหาดเฉวง 1 เกาะสมย

0-3958-6242

0-7737-5089, 0-7737-5046

0-7742-0360-2

0-7644-3445-7

0-3823-2079

0-7636-6170

0-3872-0092, 0-3872-0083

0-3841-0617

0-7624-8515

0-3830-3778

0-7634-3454-61

0-5371-4886-7

0-7723-8920-2

0-7632-8383-5

0-7724-6225-7

0-3842-6107

0-2215-2136-7, 0-2217-9234

0-7724-7879, 0-7724-7649

0-5373-3145-6

0-2252-6032, 0-2252-6092

0-7723-1955-6

9/41 หมท 4 บานหาดทรายขาว ต.เกาะชาง อ.เกาะชาง จ.ตราด

120/1 ม.6 ต.บานใต อ.เกาะพะงน จ.สราษฎรธาน

67/12-13 ม.3 ต.อางทอง อ.เกาะสมย จ.สราษฎรธาน

19/4-5 ม.6 ต.คกคก อ.ตะกวปา จ.พงงา

334/1-2 ม.12 ถ.ชายหาดจอมเทยน ต.หนองปรอ อ.บางละมง จ.ชลบร

181 ศนยการคาจงซลอน ชน B ถ.ราษฎรอทศ 200 ปต.กระท อ.ปาตอง จ.ภเกต

66/38 ม.9 อาคาร แอล.เค.รอยลสวท ต.หนองปรออ.บางละมง จ.ชลบร

240/12 ม.5 ถ.พทยา-นาเกลอ ต.นาเกลอ อ.บางละมง จ.ชลบร

74-75 ศนยการคาเซนทรล เฟสตวล ภเกตชน 2 ม.5 ต.วชต อ.เมอง จ.ภเกต


256,256/3 ถ.พระบารม ต.ปาตอง อ.กะท จ.ภเกต

897/7-8 ถ.พหลโยธน ต.เวยง อ.เมอง จ.เชยงราย

161/21 ม.1 ต.เกาะพะงน อ.เกาะพะงน จ.สราษฎรธาน

222 ม.6 ต.ไมขาว อ.ถลาง จ.ภเกต

25/21-22 ม.6 ต.บอผด อ.เกาะสมย จ.สราษฎรธาน

325/67-70 ศนยการคาพทยาแลนด ม.10 ต.หนองปรอ เมองพทยา จ.ชลบร

444 ศนยการคามาบญครองเซนเตอร ถ.พญาไท แขวงวงใหม เขตปทมวน จ.กรงเทพฯ

44/36-37 ม.1 ต.แมนำ อ.เกาะสมย จ.สราษฎรธาน

44/1-2 ม.7 ถ.พหลโยธน ต.แมสาย อ.แมสาย จ.เชยงราย

138 อาคารแลนดมารคพลาซา ถ.สขมวท แขวงคลองเตย เขตคลองเตย จ.กรงเทพฯ

167/36-37 ม.2 ต.บอผด อ.เกาะสมย จ.สราษฎรธาน

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58



สาขาหาดเฉวง 2 เกาะสมย

สาขาหาดละไม เกาะสมย

สาขาหาแยกฉลอง ภเกต

สาขาอาคารญาดา สลม

สาขาอาวนาง กระบ

สาขาอนทรา-ประตนำ

สาขาอนทราสแควร

สามพราน

ใสนำเยนเซนเตอรพอยท ภเกต

หองโถงเชอมอาคารจอดรถชน 3 ทาอากาศยานสวรรณภม (GL1)

หองโถงผโดยสารขาเขา 1 ชน 2 ทาอากาศยานสวรรณภม (AH1)



หองโถงผโดยสารขาเขา ชน 1 ดานทศใต ทาอากาศยานกรงเทพ (DS)

หองโถงผโดยสารขาเขา ชน1 ทาอากาศยานภเกต

หองโถงผโดยสารขาออก 1 ชน4 ทาอากาศยานสวรรณภม (DH1)


หองโถงผโดยสารขาออก 3 ชน 4 ทาอากาศยานสวรรณภม (DH3)

หองโถงผโดยสารขาออก 4 ชน 4 ทาอากาศยานสวรรณภม (DH4)

0-7723-1959-60

0-7723-3292-3

0-7623-7237, 0-7638-1750

0-2835-3589-91

0-7563-7656

0-2208-0982-3

0-2631-9457-9

0-3432-2885-7

0-7634-0545-6

0-2134-1813-4

0-2134-1813-4

0-2134-1813-4

0-2134-1813-4

0-2535-3172

0-7632-6737

0-2134-1813-4

0-2134-1813-4

0-2134-1813-4

0-2134-1813-4

30/11 ม.3 ต.บอผด อ.เกาะสมย จ.สราษฎรธาน

124/42 ม.3 ต.มะเรต อ.เกาะสมย จ.สราษฎรธาน

16/43-44 ถ.เจาฟาตะวนออก ต.ฉลอง อ.เมอง จ.ภเกต

56 อาคารญาดา ถ.สลม แขวงสรยวงศ เขตบางรก จ.กรงเทพ

146/2 ม.2 ต.อาวนาง อ.เมอง จ.กระบ

120/67 ซอยอนทรา ถ.ราชปรารภ แขวงถนนพญาไทเขตราชเทว จ.กรงเทพฯ

120/126 ถ.ราชปรารภ แขวงถนนพญาไท เขตราชเทว จ.กรงเทพฯ

บรเวณสวนสามพราน, นครปฐม

271 ถ.ราษฏรอทศ 200 ป ต.ปาตอง อ. กระท จ.ภเกต

999 ม.1 ต.หนองปรอ อ.บางพล จ.สมทรปราการ




อาคารผโดยสาร ในประเทศ ทาอากาศยานกรงเทพ ชน 1 ถนนวภาวด เขตดอนเมอง จ.กรงเทพฯ

222 ม.6 ต.ไมขาว อ.ถลาง จ.ภเกต





59

60

61

62

63

64

65

66

67

68

69

70

71

72

73

74

75

76

77




หองโถงผโดยสารขาออก ชน 2 ทาอากาศยานกรงเทพ (DD)

หองโถงรอรบกระเปาตางประเทศขาเขาชน 2 ทาอากาศยานสวรรณภม (IB1)



หองพกผโดยสารขาเขา 1 ชน 2 ทาอากาศยานสวรรณภม (AL1)



หองพกผโดยสารขาออก 1 ทาอากาศยานสวรรณภม (DL1)



หองพกผโดยสารขาออกดานตะวนออก ชน 3 ทาอากาศยานสวรรณภม (ID1)

หวหน 1

หวหน 3 สาขาหวหน- ประจวบครขนธ

หางรอยลการเดน พลาซา

หาดกะตะ

0-2134-1813-4

0-2535-3171

0-2134-1813-4

0-2134-1813-4

0-2134-1813-4

0-2134-1813-4

0-2134-1813-4

0-2134-1813-4

0-2134-1813-4

0-2134-1813-4

0-2134-1813-4

0-2134-1813-4

0-3253-2372

0-3251-5735

0-3841-1750

0-7633-0088


อาคารผโดยสาร ในประเทศ ทาอากาศยานกรงเทพ ชน 2 ถนนวภาวด เขตดอนเมอง จ.กรงเทพฯ











160 ถ.นเรศดำรห ต.หวหน อ.หวหน จ.ประจวบครขนธ

226/2 ถ.เพชรเกษม ต.หวหน อ.หวหน จ.ประจวบครขนธ

218 ม.10 ต.หนองปรอ อ.บางละมง เมองพทยา จ.ชลบร

ศนยรวมสรรพสนคาคอรเนอรพลาซา112/3 ถ.ทายนา ต.กะรน อ. เมอง จ.ภเกต

78

79

80

81

82

83

84

85

86

87

88

89

90

91

92

93



หาดกะรน

หาดจอมเทยน

หาดเฉวง 1



หาดดงตาล พทยา

อนดามนบารซาร

อนดามนพรอมานาด ภเกต

อาวนางซนเซท

อาวพระนาง

0-7639-6978

0-3823-1442

0-7742-2492

0-7741-3346

0-7741-4437

0-3842-9501-2

0-7634-1015

0-7634-1357, 0-7634-1387

0-7563-7408

0-7569-5462

643 ถ.ปฎก ต.กะรน อ.เมอง จ.ภเกต

75/19 หม 12 ต.หนองปรอ อ.บางละมง จ.ชลบร

ดานหนาบงกะโลเฉวงวลลา157 ม.2 ถ.เลยบหาดเฉวง ต.บอผด อ.เกาะสมย จ.สราษฎรธาน

ดานหนาถนนสายหาดเฉวง (ตดกบมาลบรสอรท)ต.บอผด อ.เกาะสมย จ.สราษฏรธาน

97 ม.2 ต.บอผด อ.เกาะสมย จ.สราษฎรธาน

เลขทดน 69 ต.หนองปรอ อ.บางปรอ อ.บางละมง จ.ชลบร

188/2 ถ.ทววงศ ต.ปาตอง อ.กะท จ.ภเกต

คลบอนดามน ระหวางหองท 120/10-11 ถ.ราษฎรอทศ 200 ป ต.ปาตอง อ.กะท จ.ภเกต

268 ม.2 ต.อาวนาง อ.เมอง จ.กระบ

208/2-3 ม.2 ต.อาวนาง อ.เมอง จ.กระบ

94

95

96

97

98

99

100

101

102

103



กรงเกษม

แจงวฒนะ

ชลบร


ถนนบรมราชชนน

เทพารกษ

พญาไท

เพชรบรตดใหม

ระยอง

สมทรสาคร

สลม

หาดใหญ

อโศก

0-2221-1085, 0-2226-1598

0-2982-9548-9

0-3828-3526, 0-3827-0794

0-5341-0102-3, 0-5341-0987

0-2886-5435-6

0-2753-3600-1

0-2354-5109, 0-2354-50740-2354-5190

0-2392-0346-8

0-3880-0401

0-3481-1419-20

0-2230-5494, 0-2230-53200-2230-5633, 0-2230-5337

0-7435-5314, 0-7435-5749

0-2204-2723-5

1514 ถนนกรงเกษม แขวงเทพศรนทร เขตปอมปราบ กรงเทพฯ 10100

72/8 หมท 2 ถนนแจงวฒนะ ตำบลคลองเกลอ อำเภอปากเกรด จงหวดนนทบร 11120

870 ก. ถนนสขมวท ตำบลบางปลาสรอย อำเภอเมอง จงหวดชลบร 20000

275/5 ชน 2 ถนนชางเผอก ตำบลชางเผอกอำเภอเมอง จงหวดเชยงใหม 50300

906,908,910 ถนนบรมราชชนน แขวงบางบำหร เขตบางพลด กทม. 10700

88 หม 3 ถนนเทพารกษ ตำบลเทพารกษ อำเภอเมอง จงหวดสมทรปราการ 10270

34 ถนนพญาไท แขวงทงพญาไท เขตราชเทว กรงเทพฯ 10400

103/1 ซอยทองหลอ สขมวท 55 แขวงคลองตนเหนอ เขตวฒนา กรงเทพฯ 10110

139/1 ถนนสขมวท ตำบลเชงเนนอำเภอเมอง จงหวดระยอง 21000

824/48-52 ถนนนรสงห ตำบลมหาชยอำเภอเมอง จงหวดสมทรสาคร 74000

393 ชน1 อาคารกรทอง ถนนสลม เขตบางรก กรงเทพฯ 10500

160 ถนนนพทธอทศ 2 ตำบลหาดใหญอำเภอหาดใหญ จงหวดสงขลา 90110

189/1 อาคารแกรนดพารควว ชน 1 ถนนอโศก (สขมวท21) แขวงคลองเตยเหนอ เขตวฒนา กทม.10110

0-2221-1275

0-2982-9547

0-3828-3652

0-5341-0909

0-2434-1756

0-2753-3602

0-2354-5070

0-2712-7612

0-3880-0402

0-3481-1418

0-2230-6008

0-7435-4491

0-22042726

ชอศนยธรกจตางประเทศ ทอย หมายเลขโทรศพท หมายเลขโทรสาร

ศนยธรกจตางประเทศ


ประเทศ ประเทศธนาคารตวแทน ธนาคารตวแทน

CHINA

HONG KONG

INDIA

JAPAN

LAOS

MALAYSIA

SINGAPORE

VIETNAM

AUSTRALIA

NEW ZEALAND

AUSTRIA

BELGIUM

DENMARK

FINLAND

FRANCE

GERMANY

ITALY

NETHERLANDS

NORWAY

SWEDEN

SWITZERLAND

UNITEDKINGDOM

CANADA

U.S.A

KUWAIT

BAHRAIN

UNITED ARAB EMIRATE

SOUTH AFRICA

Agricultural Bank of ChinaBank of China Ltd.Bank of CommunicationsChina Construction Bank CorporationIndustrial and Commercial Bank of China Ltd.

DBS Bank (Hong Kong) LimitedHongkong and Shanghai BankingCorporation Ltd.Standard Chartered Bank (Hong Kong) Ltd.

ICICI Bank Ltd.Bank of IndiaState Bank of India

Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd.Mizuho Corporate Bank Ltd.Sumitomo Mitsui Banking Corporation

Banque Pour Le Commerce Exterieur LaoLao Development Bank

Malayan Banking BerhadCIMB Bank BerhadPublic Bank Berhad

DBS Bank Ltd.United Overseas Bank Ltd.Overseas Chinese Banking Corp.

Vietnam Bank for Industry and Trade Industrial and Commercial Bank of Vietnam(ICB)

Australia and New Zealand BankingGroup Ltd.Commonwealth Bank of AustraliaNational Australia Bank Ltd.

ANZ National Bank Ltd.Bank of New Zealand

Unicredit Austria Raiffeisen Zentralbank Oesterreich

ING Belgium SA/NV

Danske Bank A/SNordea Bank Denmark A/S

Nordea Bank Finland Plc

BNP ParibasNATIXISSociete GeneraleCalyon Group

Commerzbank AGDeutsche Bank AGHSH Nordbank AG

Banca Nazionale del LavoroIntesa Sanpaolo S.pA.UniCredito Italiano S.p.A.

ING Bank N.V.Rabobank Nederland

DnB Nor BankNordea Bank Norge ASA

Nordea Bank AB (publ)Svenska Handelsbanken AB (publ)

Credit SuisseUBS AGZurcher Kantonalbank

Barclays Bank Plc.HSBC Bank Plc.Royal Bank of ScotlandStandard Chartered Bank

Bank of Nova ScotiaNational Bank of CanadaToronto-Dominion Bank

Bank of America N.A.Bank of New YorkCitibank, N.A.Deutsche Bank Trust Company AmericasJPMorgan Chase Bank, N.A.Wachovia Bank, N.A.

National Bank of Kuwait

Arab Banking Corporation

Abu Dhabi Commercial Bank

ABSA BankStandard Bank of South Africa

ธนาคารตวแทนในตางประเทศ


TMB annual report 2009

Documents

Transcript of TMB annual report 2009