公告编号：2018-004

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高光世纪（天津）新能源科技股份有限公司

Tian Jin ATG Electronics Co., Ltd.

高光世纪 NEEQ :837333

公 司 全 称 （ 中 英 文 ）

年度报告

2017

公告编号：2018-004

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公 司 年 度 大 事 记

一、2017年 3月 23日接到全国中小企业股份转让系统文件-《关于高光世纪（天津）新能源科技股份

有限公司股票发行股份登记的函》，股转系统函【2017】1630号。

二、2017年 5月 4日，公司召开了 2016年年度股东大会，并于 2017年 5月 5日在全国中小企业股份

转让系统平台披露了《高光世纪 2016年年度股东大会决议公告》（公告编号：2017-017）。

三、2017年 5月 26日，公司营业执照注册资本变更为 6500万元人民币，经营范围变更为新能源技术

及产品开发；设计、制作、加工计算机网络产品并提供相关技术服务和咨询服务；开发、销售计算机

网络应用软件；合同能源管理；发光二极管(LED)封装；LED 应用产品、LED 显示屏、LED 电源驱动器

和集成控制系统及相关软件的开发、生产、批发；亮化工程的设计及相关产品的咨询和售后服务；及

相关产品的批发、进出口(国家法律法规禁止的除外)；自有房屋租赁；(以上经营范围不涉及国营贸易

管理商品，涉及配额、许可证管理商品的，按国家有关规定办理申请)。

四、2017 年 6 月 2 日，公司召开了 2017 年第二次临时股东大会，审议并通过了增选冯勤、蔡立为公

司董事，公司董事会成员由 5人变更到 7人，并于 2017 年 6月 5日在全国中小企业股份转让系统平台

披露了《高光世纪董事变动公告》（公告编号：2017-021）。

五、2017年 11月 9日，公司召开了 2017年第四次临时股东大会，审议通过了《关于股票转让方式由

协议转让变更为做市转让和提请股东大会授权董事会全权办理公司股票转让方式变更相关事项的议

案》，并于 2017年 2017年 11月 13日在全国中小企业股份转让系统平台披露了《高光世纪 2017年第

四次临时股东大会决议公告》（公告编号：2017-039）。

六、2017 年 12 月 6 日，公司召开了第一届董事会第十五次会议，审议通过了《关于高光世纪设立全

资子公司的议案》，并于 2017 年 12月 8日在全国中小企业股份转让系统平台披露了《高光世纪对外投

资设立全资子公司的公告》（公告编号：2017-041）。

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目 录

第一节 声明与提示 .......................................................................................... 5

第二节 公司概况 ............................................................................................. 6

第三节 会计数据和财务指标摘要 ..................................................................... 9

第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................. 11

第五节 重要事项 ........................................................................................... 24

第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 28

第七节 融资及利润分配情况 .......................................................................... 30

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 31

第九节 行业信息 ........................................................................................... 35

第十节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 28

第十一节 财务报告 ........................................................................................ 30

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释义 释义项目 释义

公司、本公司、股份公司、高光世纪 指 高光世纪(天津)新能源科技股份有限公司

美国 ATG 指 ATG Electronics,Inc.

美国 AES 指 Advanced Energy Solution,Inc.

深圳高光、深圳公司 指 深圳高光电子有限公司

海晟电子、上海海晟 指 海晟电子科技(上海)有限公司

杭州分公司 指 高光世纪(天津)新能源科技股份有限公司杭州分公司

高光节能 指 高光世纪(天津)节能技术有限公司

股东会 指 高光世纪(天津)新能源科技股份有限公司股东会

股东大会 指 高光世纪(天津)新能源科技股份有限公司股东大会

董事会 指 高光世纪(天津)新能源科技股份有限公司董事会

监事会 指 高光世纪(天津)新能源科技股份有限公司监事会

主办券商、平安证券 指 平安证券股份有限公司

中审华、会计师事务所 指 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统务规则(试行)》

《公司章程》 指 高光世纪(天津)新能源科技股份有限公司公司章程

报告期、本年度 指 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日

元、万元 指 人民币元、人民币万元

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第一节 声明与提示

【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任

何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人NI YAXI、主管会计工作负责人胡永军及会计机构负责人(会计主管人员)胡永军保证年

度报告中财务报告的真实、准确、完整。

中审华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司

董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应

对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项 是与否

是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否

是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否

是否存在豁免披露事项 否

【重要风险提示表】

重要风险事项名称 重要风险事项简要描述

1、市场竞争风险 LED 行业作为新兴产业,正处于高速发展阶段,特别是随着

LED 发光效率的提升和成本的逐步下降,LED 照明市场的发展前

景尤其广阔。LED 行业属于国家“十二五规划”新兴产业,国家

发改委联合科技部等六部委专门下发了《半导体照明科技发展

“十二五”专项规划》,指导、促进半导体照明产业发展,受国

家产业政策推动,市场规模快速成长和扩大,行业内企业的数量

和规模不断发展壮大,且将不断会有更多的资本和新的企业进

入 LED行业,逐步参与到 LED照明市场的竞争中来。随着 LED照

明市场竞争的日趋激烈,公司面临市场竞争加剧的风险。

2、美国对 LED灯具进口及照明补贴政

策变动风险 目前,美国对于 LED照明产品的进口并无特殊的税收和反垄

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断限制政策,公司能以较强的价格优势开拓美国市场。但是如果

美国进口政策出现变动,如在相关行业推行反垄断措施、制定贸

易限额、提高关税或者规定国产化比率,有可能使公司提高销售

价格,对销售规模有一定的影响。

同时,为了提高公司电力能源使用效率,美国南加州政府推

出 LED 照明快捷升级补贴项目,通过美国加州爱迪生能源公司

(South California Edison)向提供 LED灯具置换服务的合同

商家提供补贴。该补贴降低了用户置换 LED灯具的成本,有利于

促进公司 LED 照明产品的销售。能源公司在不断推出补贴计划

的同时,会有可能因为计划更替较快的原因影响普及规模。

3、公司转型导致短期未来经营业绩下

降的风险 2017年,公司目前营业收入主要来自于LED照明应用产品的

生产及销售和工程销售,公司营业收入为 78,391,981.37元。考

虑到未来能更好地提高公司市场拓展能力及产品研发能

力,2017 年公司引入了专业的互联网建设团队搭建运营 ATG2.0

网络平台,与此同时受搭建初期线下线上的相互磨合周期等因

素影响,公司的业务转型将导致公司短期未来的经营业绩出现

较大波动。

本期重大风险是否发生重大变化： 否

第二节 公司概况

一、基本信息

公司中文全称 高光世纪(天津)新能源科技股份有限公司

英文名称及缩写 Tian Jin ATG Electronics Co.,Ltd.

证券简称 高光世纪

证券代码 837333

法定代表人 NI YAXI

办公地址 天津西青学府工业区才智道 35号海澜德产业园 9号楼

二、联系方式

董事会秘书或信息披露事务管理人 张志光

职务 副总经理兼董事会秘书

电话 022-23987715

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传真 022-23987718

电子邮箱 infor@atgled.com

公司网址 http://www.atgled.com/

联系地址及邮政编码 天津西青学府工业区才智道35号海澜德产业园9号楼(300384)

公司指定信息披露平台的网址 http://www.neeq.com.cn/

公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室

三、企业信息

股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统

成立时间 2011年 3月 22日

挂牌时间 2016年 5月 19日

分层情况 基础层

行业（挂牌公司管理型行业分类） C39 计算机、通信和其他电子设备制造业

主要产品与服务项目 新能源技术及产品开发、技术转让、技术咨询、技术服务;设计、

制作、加工计算机网络产品并提供相关的技术服务和咨询服务;

开发、销售计算机网络应用软件;合同能源管理;LED 应用产品的

开发、生产、销售及相关产品的咨询和售后服务;以上相关产品的

批发、进出口(国家法律法规禁止的除外);自有房屋租赁;建筑楼

宇能耗智能化管理系统的设计、安装、调试(不含电力设施及限制

项目)及相关的技术服务和咨询服务;通风设备、空调设备、供暖

设备、机电设备、节能建筑材料的销售。(以上经营范围不涉及国

营贸易管理商品,涉及配额、许可证管理商品的,按国家有关规定

办理申请)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经

营活动)

普通股股票转让方式 做市转让

普通股总股本（股） 65,000,000

优先股总股本（股） 0

做市商数量 3

控股股东 ATG Electronics Limited

实际控制人 NI YAXI

四、注册情况

项目 号码 报告期内是否变更

统一社会信用代码 91120111569342152Q 否

注册地址 天津西青学府工业区睿智道 2号 否

注册资本 65,000,000.00 是

注册资本与总股本一致

五、中介机构

主办券商 平安证券

主办券商办公地址 深圳市福田中心区金田路 4036号荣超大厦 16-20层

报告期内主办券商是否发生变化 否

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会计师事务所 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)

签字注册会计师姓名 刘晓轶、陈濛濛

会计师事务所办公地址 天津市和平区解放北路 188号信达广场 52 层

六、报告期后更新情况

√不适用

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 盈利能力 单位：元

本期 上年同期 增减比例

营业收入 78,391,981.37 111,239,297.88 -29.53%

毛利率% 24.45% 32.40% -

归属于挂牌公司股东的净利润 -29,685,098.92 -1,996,270.67 -1,387.03%

归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的

净利润 -29,739,029.20 -3,972,162.90 -648.69%

加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司

股东的净利润计算） -34.41% -1.96% -

加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东

的扣除非经常性损益后的净利润计算） -34.48% -3.90% -

基本每股收益 -0.46 -0.03 -1433.33%

二、偿债能力 单位：元

本期期末 上年期末 增减比例

资产总计 148,719,285.47 175,685,222.10 -15.35%

负债总计 47,083,683.51 74,571,461.49 -36.86%

归属于挂牌公司股东的净资产 101,635,601.96 101,113,760.61 0.52%

归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.56 1.77 -11.86%

资产负债率（母公司） 6.35% 23.98% -

资产负债率（合并） 31.66% 42.45% -

流动比率 569.77% 277.00% -

利息保障倍数 0 2.16 -

三、营运情况 单位：元

本期 上年同期 增减比例

经营活动产生的现金流量净额 -9,943,569.39 10,399,504.73 -195.62%

应收账款周转率 313.00% 414.00% -

存货周转率 215.00% 170.00% -

四、成长情况

本期 上年同期 增减比例

总资产增长率% -15.35% 4.18% -

营业收入增长率% -29.53% -16.13% -

净利润增长率% -1,387.03% -123.05% -

五、股本情况 单位：股

本期期末 上年期末 增减比例

普通股总股本 65,000,000 57,500,000 13.04%

计入权益的优先股数量 - - -

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计入负债的优先股数量 - - -

六、非经常性损益 单位：元

项目 金额

非流动资产处置损益 -69,938.03

营业外收入和支出 6,490.64

非经常性损益合计 -63,447.39

所得税影响数 -9,517.11

少数股东权益影响额（税后） -

非经常性损益净额 -53,930.28

七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况

√不适用

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第四节 管理层讨论与分析

一、业务概要

商业模式

1、公司传统业务为全球化的 LED 室内外商业照明、家居照明产品的研发、生产及销售，主要市场

在美国南加州，服务方式为根据客户的个性化需求和特定的产品规格，设计、定制、生产和交付符合客

户要求的产品及解决方案。公司自主拥有 18 项实用新型专利及 11 项外观设计专利。公司产品所使用的

技术主要包括 LED 灯具光学设计技术、散热结构设计技术，应用自身的核心技术所研发生产的产品具

有高光效、散热效果好、发光面积大、通用性强等特点，公司在美国已经具备了完整的 LED 节能方案，

客户满意度高。公司在美国市场已经稳定运营了十年以上。

在生产环节，公司主要采用计划生产的模式，具体是根据美国 ATG（公司在美国的优质品牌公司）

公司对未来市场要货需求、安全库存需求以及 LED 节能方案的需求进行预测。公司根据相应预测制定库

存计划、生产加工计划和采购计划。计划生产模式适用于公司标准化 LED 产品的生产以及系统化的节能

方案设计。制定有效的生产计划可以降低产成品库存，提高公司营运效率。为充分利用公司产能和提高

生产效率、节约成本，公司会根据生产任务情况、原材料供应、运输费用等因素进行综合考量，分配生

产任务。对于部分客户定制化的需求，公司也会相应采取定制化的产品设计和开发，通过特制件原材料

采购，实现定制化产品的生产，从而满足客户对于 LED 灯具的多样化需求。

在采购环节，公司主要采用集中采购模式，由采购部根据生产物料需求选择供应商，进行集中议价、

采购，有利于降低采购成本、缩短交货期，同时通过严格的供应商管理制度，有效确保原材料的质量。

此外，深圳高光根据特制化生产任务需要，会发生部分零星特制件原材料的采购。

在研发环节，公司实行客户驱动及市场驱动相结合的产品研发模式。研发中心人员主要分布在天津

本部、深圳高光以及美国，主要负责包括针对定制化产品研发制定相应的产品参数和生产流程；考察美

国市场，研发符合市场需求的产品；对公司成产工艺流程的不断改进。

2、经营模式分为三种：

（1）传统营销模式：在销售环节，公司采取通过代理商辅助销售、分销商销售。报告期内，公司

在美国市场销售收入占总收入 95%以上，市场主要集中在美国加州地区。代理辅助销售模式是美国 LED

照明市场销售的主要模式。中间代理商直接介绍终端消费客户给美国 ATG。美国 ATG 与终端客户直接签

订相关销售合同并支付佣金给中间代理商，代理商辅助销售占公司总销售的 40%左右。第二类为分销商

模式，分销商直接买断公司产品进行销售。该类销售模式可以显著降低公司的销售成本，迅速提高公司

产品在国际市场中销量，分销商销售模式占公司总销售的 40%左右。从 2016 年开始，公司开始控制传

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统业务的规模，并在 2017 年开始大幅降低传统业务的投入，以扩大工程销售规模和开拓网络平台市场。

（2）工程销售（即节能解决方案），由美国 AES（公司在美国的能源解决方案提供公司）与客户签

订能源管理合同，为客户提供项目设计、设备采购、工程施工、LED 采购等一系列节能设计服务。公司

为客户设计节能照明全套解决方案，客户将加州能源公司提供的节能激励补助转让给公司，达到公司与

客户的双赢效果。工程销售占公司总收入比例的 20%左右，将是公司未来主要的支柱收入之一。能源解

决方案集成供应商将是高光世纪新能源的未来市场定位，与能源公司合作的节能计划目前在美国拥有巨

大的市场潜力，公司将在未来三年内以加州为核心，迅速扩大全美市场，成为该市场的领军企业；

（3）打造全球最大能源解决方案集成服务网络平台——Youtil，公司结合十余年的传统线下业务和

美国节能市场，打造全球能源解决方案集成服务网络平台——Youtil，该平台将成为节能产业的工业 4.0

典范，并将成为该行业的蓝海平台。平台将能源公司、生产商、工程商、终端客户（包括机构、个人）、

第三方服务商全部集中，在平台上将需求、生产、服务无缝对接，通过公司行业地位和丰富的上下游资

源，以及成熟的线下业务为各方提供广阔而专业的服务平台，充分体现工业 4.0 的精髓。平台不仅提供

各类能源计划信息，同时提供业务信息、各类上下游信息、报价信息、客户需求信息等，通过大数据处

理后提供完整的服务解决方案，将交易和服务集中在平台之上。平台第一阶段首推仓库、办公室、停车

场等几项工程均是 ATG 自有产品。整体平台的设计及推广由原阿里巴巴的技术及推广团队组成，并有国

内大型上市软件公司的全程支持，该平台将公司正式定位为全球能源解决方案集成服务商。

报告期内变化情况：

事项 是或否

所处行业是否发生变化 否

主营业务是否发生变化 是

主要产品或服务是否发生变化 否

客户类型是否发生变化 否

关键资源是否发生变化 否

销售渠道是否发生变化 否

收入来源是否发生变化 否

商业模式是否发生变化 否

具体变化情况说明：

公司于 2017 年 4 月 14 日在全国中小企业股份转让系统平台披露了《高光世纪主营业务变更公告》

（公告编号：2017-005）。

二、经营情况回顾

（一）经营计划

1、优化产品结构，推动产品转型升级。公司根据市场变化，及时调整产品结构，从研发、生产、

销售等各个环节加大对 LED 产品的投入力度。

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2、加强渠道建设，开拓企业发展空间。报告期内，公司加强自主品牌建设，对主要客户进行逐个

走访，了解客户需求，有针对性地制定市场策略；开发重点大客户的潜力，加强对其进行 LED 产品的推

广。

3、控制成本，提高效率。面对经营成本上涨的压力，公司积极采取措施降低生产成本；加强采购

管理，整合采购资源，执行限量领料制度，消除各个环节的浪费；严格执行预算管理，减少超计划、无

计划费用的发生。

4、加强企业内部建设，推动企业健康发展。报告期内，公司按照新三板公司的要求及时披露相关

信息，规范公司运作。积极推进企业内部控制规范运作体系文件的建设，在加强日常监督和专项检查的

基础上，强化内部控制制度的执行和落实。

（二）行业情况

2017年，对于照明行业来说，虽然 LED照明市场仍然保持较快发展，但 LED企业数量众多，行业竞

争日趋激烈，面对不利的市场环境，公司按照年初制定的目标，加快产品研发创新，推动产品结构调整，

加大产品销售布局，提升企业管理水平。报告期内，公司实现营业收入 7,839.20万元，同比下降 29.53%；

营业成本 5,922.68 万元，同比下降 21.24%；营业利润-3,014.21 万元，同比下降 1004.21%；净利润

-2,968.51万元，同比下降 1387.03%；经营活动现金流量净额-994.36万元，同比下降 195.62%。

（三）财务分析

1．资产负债结构分析 单位：元

项目

本期期末 上年期末 本期期末与上年期

末金额变动比例 金额 占总资产

的比重 金额

占总资产的

比重

货币资金 26,884,704.72 18.08% 37,878,809.72 21.56% -29.02%

应收账款 25,028,768.48 16.83% 27,403,337.98 15.60% -8.67%

存货 27,559,461.36 18.53% 36,087,007.65 20.54% -23.63%

长期股权投资 - - - - -

固定资产 37,599,347.73 25.28% 41,707,636.14 23.74% -9.85%

在建工程 - - - - -

短期借款 - - - - -

长期借款 29,821,512.03 20.05% 33,528,244.36 19.08% -11.06%

长期待摊费用 13,807,047.93 9.28% 16,108,612.06 9.17% -14.29%

资产总计 148,719,285.47 - 175,685,222.10 - -15.35%

资产负债项目重大变动原因

货币资金本年较上年减少 10,994,105.00元，较去年减少比例 29.02%，主要是公司升级改造产品、

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开发 ATG2.0处于业务转型期，销售额减少所致。

应收账款本年较上年减少 2,374,569.50元，减少比例 8.67%，主要是公司应收账款回款及时所致。

存货本年较上年减少 8,527,546.29 元，减少比例 23.63%，主要是由于本期大幅度消化库存，有效

降低期末存货量。

固定资产本年较上年减少 4,108,288.41元，减少比例 9.85%，主要是计提折旧及处置固定资产所致。

长期借款本年较上年减少 3,706,732.33元，减少比例 11.06%，主要是公司偿还银行借款所致。

2．营业情况分析

（1）利润构成 单位：元

项目

本期 上年同期 本期与上年

同期金额变

动比例 金额

占营业收入

的比重 金额

占营业收入的比

重

营业收入 78,391,981.37 - 111,239,297.88 - -29.53%

营业成本 59,226,755.26 75.55% 75,199,041.39 67.60% -21.24%

毛利率 24.45% - 32.40% - -24.54%

管理费用 27,165,217.43 34.65% 22,679,426.25 20.39% 19.78%

销售费用 16,650,690.20 21.24% 17,629,389.57 15.85% -5.55%

财务费用 4,373,865.91 5.58% -2,666,320.99 2.40% 264.04%

营业利润 -30,142,095.49 -38.45% -2,729,744.42 -2.45% -1,004.21%

营业外收入 1,074.36 0.00% 2,692,683.76 2.42% -99.96%

营业外支出 8,367.95 0.01% 1,830.78 0.00% 357.07%

净利润 -29,685,098.92 -37.87% -1,996,270.67 -1.79% -1,387.03%

项目重大变动原因：

营业收入本年较上年减少 32,847,316.51 元，减少比例 29.53%，主要是公司升级改造产品、开发

ATG2.0处于业务转型期，销售额减少所致。

营业成本本年较上年减少 15,972,286.13元，减少比例 21.24%，主要是公司销售额减少所致。

管理费用本年较上年增加 4,485,791.18元，增加比例 19.78%，主要是 2017年度厂房租金、现有产

品升级改造研究与开发所致。

财务费用本年较上年增加 7,040,186.90元，增加比例 264.04%，主要是由于汇率变动影响所致。

营业外收入本年较上年减少 2,691,609.40 元，减少比例 99.96%，主要是公司收到政府补助减少所

致。

营业外支出本年较上年增加 6,537.17元，增加比例 357.07%，主要是公司计入当期非经营性损益金

额增加所致。

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（2）收入构成 单位：元

项目 本期金额 上期金额 变动比例

主营业务收入 74,620,802.38 107,327,682.35 -30.47%

其他业务收入 3,771,178.99 3,911,615.53 -3.59%

主营业务成本 56,539,208.91 72,783,356.19 -22.32%

其他业务成本 2,687,546.35 2,415,685.20 11.25%

按产品分类分析： 单位：元

类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比

例%

AES Linear Fixture 1,885,429.84 2.53% 1,413,403.34 1.32%

LED highbay 22,080,368.44 29.59% 35,330,420.45 32.92%

LED Recessed Troffer 7,498,316.50 10.05% 16,266,525.91 15.16%

Emergency Kit&LED

Direct Kit&Retrofit

Kit

5,760,348.68 7.72% 6,141,128.63 5.72%

LED Wall Pack 9,105,413.73 12.20% 19,952,694.85 18.59%

LED Linear Highbay&

External Driver 3,506,054.97 4.70% - -

LED Area Light 4,350,121.33 5.83% 7,365,876.30 6.86%

Premium Panel 4,746,905.39 6.36% - -

LEDBeacon 2,174,041.85 2.91% - -

LED Canopy Light 1,784,338.07 2.39% 3,102,028.60 2.89%

LED Solo Troffer 1,721,976.87 2.31% - -

LEDVaporproof

Fixture&Accessories

for linear fixture

944,870.84 1.27% - -

LED Tube 1,199,974.26 1.61% 4,319,077.49 4.02%

MI 1,671,124.69 2.24% - -

LEDShoebox - - 2,015,433.32 1.88%

其他产品 3,137,562.76 4.20 6,910,965.67 6.44%

电源配件 3,053,954.16 4.09% 4,510,127.79 4.20%

小 计 74,620,802.38 100.00% 107,327,682.35 100.00%

按区域分类分析：

√不适用

收入构成变动的原因：

报告期公司立足传统优势产品的销售，在产品改进和新品开发上不断加大投入，以满足不同客户的

需求。报告期公司产品结构没有大的变化。

（3）主要客户情况 单位：元

序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系

公告编号：2018-004

16

1 RHA - City of Industry 2,725,720.29 3.48% 否

2 Eco Green Solutions Inc 2,363,761.29 3.02% 否

3 Wiseway Inc. 1,933,708.16 2.47% 否

4 LED Conversions, Inc. 1,734,455.59 2.21% 否

5 Eastern Energy Solutions, 1,616,154.06 2.06% 否

合计 10,373,799.39 13.24% -

（4）主要供应商情况 单位：元

序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在

关联关系

1 东莞拓博光电有限公司 4,783,105.97 17.88% 否

2 深圳市威明科技有限公司 3,175,526.11 11.87% 否

3 中山市元登系统照明工业有限公司 2,795,286.40 10.45% 否

4 鸿利智汇集团股份有限公司 1,798,847.65 6.73% 否

5 深圳市天源芯光电科技有限公司 1,665,597.47 6.23% 否

合计 14,218,363.60 53.16% -

3．现金流量状况 单位：元

项目 本期金额 上期金额 变动比例

经营活动产生的现金流量净额 -9,943,569.39 10,399,504.73 -195.62%

投资活动产生的现金流量净额 -2,485,012.44 3,604,961.56 -168.93%

筹资活动产生的现金流量净额 -911,752.49 13,937,402.11 -106.54%

现金流量分析：

报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额-9,943,569.39元,主要系营业收入较上期减少导致销

售商品、提供劳务收到的现金减少所致。

报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额-2,485,012.44元,主要系收到其他与投资有关的现金

较上期减少导致。

报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额-911,752.49元,主要系本期吸收投资收到的现金较上

期减少导致。

（四）投资状况分析

1、主要控股子公司、参股公司情况

截至本报告出具之日，公司子公司基本情况如下：

子公司全称 子公司类型 企业

类型

注

册

地

法定代

表人

组织机

构代码

业务性

质

注册资

本

持股

比例

（%）

表决

权比

例

（%）

深圳高光电子有

限公司 全资子公司

有限

责任

深

圳

NI

YAXI

665862

20-3

LED产品

生产、销

500万元

人民币 100 100

公告编号：2018-004

17

公司 售

海晟电子科技

（上海）有限公

司

全资子公司

有限

责任

公司

上

海

NI

YAXI

756121

28-3

LED产品

销售

372.460

5万元人

民币

100 100

ATG

Electronics

Inc.

全资子公司

有限

责任

公司

美

国

加

州

NI

YAXI -

LED产品

销售

1000美

元 100 100

Advanced

Energy

Solution,Inc.

ATG

Electronics

Inc.下属子

公司

有限

责任

公司

美

国

加

州

NI

YAXI -

LED产品

销售

96.72万

美元 100 100

2、委托理财及衍生品投资情况

公司于 2017年 4月 12 日召开第一届董事会第十次会议，于 2017年 4月 12日召开第一届监事会第

四次会议，于 2017年 5月 4日召开 2016年年度股东大会，审议通过了《关于<预计 2017年关联交易>

的议案》。2017年 4月 24日，本公司与翰海国际商业保理有限公司签订委托投资理财协议书，出资 270

万元委托对方投资理财。委托理财期限为八个月，自 2017年 4月 24日至 2017 年 12月 23日止。在委

托期内,按照投资金额年利率 6%收取固定利息,合同期满后,双方可续签投资理财协议或在委托期限到期

后三个工作日内返还投资款并支付相应利息。到期后本公司与翰海保理续签理财协议,期限延长至 2018

年 12月 22日止。本公司计提了 2017年 4月 24日至 2017年 12月 31日金额 270万元投资理财收益

111,846.58元（含增值税）。

（五）非标准审计意见说明

√不适用

（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

√适用

（1）会计政策变更

因执行新企业会计准则导致的会计政策变更

(a) 变更的内容及原因

财政部于 2017年 4月及 5月分别颁布了《企业会计准则第 42号——持有待售的非流动资产、处

置组和终止经营》(以下简称“准则 42 号”)和修订的《企业会计准则第 16 号——政府补助》(以下

简称“准则 16号(2017)”)，其中准则 42号自 2017 年 5 月 28日起施行；准则 16号(2017) 自 2017

公告编号：2018-004

18

年 6月 12日起施行。

采用上述企业会计准则后的主要会计政策已在附注二中列示。

财政部于 2017年 12月及 2018年 1月分别发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》

（财会〔2017〕30号）（以下简称“格式（2017)”）和《关于一般企业财务报表格式有关问题的解读》

（以下简称“格式（2017)解读”），对一般企业财务报表格式进行了修订，要求执行企业会计准则的

非金融企业应当按照企业会计准则和格式（2017)要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。格式

（2017)要求在利润表中新增“资产处置收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产

（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，以及处置未划

分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失。债务重

组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失也包括在本项目内。

格式（2017)解读要求，对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，企业应当按照《企业会计准则

第 30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据按照格式（2017)进行调整。

本公司采用上述企业会计准则和格式（2017)的主要影响如下：

(i) 政府补助

本公司根据准则 16号 (2017) 的规定，对 2017 年 1月 1日存在的政府补助进行了重新梳理，采

用未来适用法变更了相关会计政策。

(ii)利润表中新增“资产处置收益”行项目

本公司根据格式（2017) 和格式（2017)讲解的规定，对 2016 和 2017 年发生的出售划分为持有

待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损

失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利

得或损失进行了重新梳理，采用追溯调整法变更了利润表的列报。采用该格式后，本公司修改了财务

报表的列报，包括在合并利润表和母公司利润表中单独列示资产处置收益。采用该规定未对本公司利

润总额产生影响。

(b) 变更对当年财务报表的影响

采用变更后会计政策编制的 2017 年度合并利润表及母公司利润表各项目、2017 年 12 月 31 日合

并资产负债表及母公司资产负债表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比，受

影响项目的增减情况如下：

本年会计政策变更对 2017年度合并利润表及母公司利润表各项目的影响分析如下：

项目名称

影响金额（单位：元）

增加+/减少-

合并 母公司

资产处置收益（损失以“-”号填列） -178,818.89 -177,807.44

其他收益 112,204.60 112,204.60

公告编号：2018-004

19

营业外收入 -131,884.21 -131,884.21

营业外支出 -198,498.50 -197,487.05

利润总额 0.00 0.00

本年会计政策变更对 2017年 12月 31日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目不存在影响。

(c) 变更对比较期间财务报表的影响

采用变更后会计政策编制的 2016 年度合并利润表及母公司利润表各项目，与采用变更前会计政

策编制的这些报表项目相比，受影响项目的增减情况如下：

项目名称

影响金额（单位：元）

增加+/减少-

合并 母公司

资产处置损益 -366,273.89 0.00

营业外收入 0.00 0.00

营业外支出 366,273.89 0.00

利润总额 0.00 0.00

上述会计政策变更不影响 2016年 12月 31日的合并资产负债表及母公司资产负债表。

（2）会计估计变更

本公司 2017年度无此类事项。

（七）合并报表范围的变化情况

√不适用

（八）企业社会责任

-

三、持续经营评价

公司致力于 LED 室内外商业照明、家居照明产品的研发、生产及销售，根据客户的个性化需求和特

定的产品规格，设计、定制、生产和交付符合客户要求的产品。公司自主拥有 18 项实用新型专利、11

项外观专利。公司产品所使用的技术主要包括 LED 灯具光学设计技术、散热结构设计技术，应用自身

的核心技术所研发生产的产品具有高光效、散热效果好、发光面积大、通用性强等特点。

在生产环节，公司主要采用计划生产的模式，具体是根据美国 ATG公司对未来市场要货需求和安全

公告编号：2018-004

20

库存需求进行预测。公司根据相应预测制定库存计划、生产加工计划和采购计划。计划生产模式适用于

公司标准化 LED产品的生产。制定有效的生产计划可以降低产成品库存，提高公司营运效率。为充分利

用公司产能和提高生产效率、节约成本，公司会根据生产任务情况、原材料供应、运输费用等因素进行

综合考量，分配生产任务。对于部分客户定制化的需求，公司也会相应采取定制化的产品设计和开发，

通过特制件原材料采购，实现定制化产品的生产，从而满足客户对于 LED灯具的多样化需求。

在采购环节，公司主要采用集中采购模式，由采购部根据生产物料需求选择供应商，进行集中议价、

采购，有利于降低采购成本、缩短交货期，同时通过严格的供应商管理制度，有效确保原材料的质量。

此外，深圳高光根据特制化生产任务需要，会发生部分零星特制件原材料的采购。

在销售环节，公司采取通过代理商辅助销售、分销商销售、工程销售等三种销售模式，报告期内，

公司外销占收入比重均在 95%以上，市场主要集中在美国加州地区。代理辅助销售模式是美国 LED 照明

市场销售的主要模式。中间代理商直接介绍终端消费客户给美国 ATG。美国 ATG 与终端客户直接签订相

关销售合同并支付佣金给中间代理商，代理商辅助销售占公司总销售的 40%左右。第二类为分销商模式，

分销商直接买断公司产品进行销售。该类销售模式可以显著降低公司的销售成本，迅速提高公司产品在

国际市场中销量，分销商销售模式占公司总销售的 40%左右。第三类为工程销售，由美国 AES 与客户签

订能源管理合同，为客户提供项目设计、设备采购、工程施工、LED 采购等一系列节能设计服务。公司

为客户设计节能照明全套方案，客户将能源补贴补助转让给公司，达到公司与客户的双赢效果。工程销

售占公司总销售比例的 20%左右。

在研发环节，公司实行客户驱动及市场驱动相结合的产品研发模式。研发中心人员主要分布在天津

本部、深圳高光以及美国，主要负责包括针对定制化产品研发制定相应的产品参数和生产流程；考察美

国市场，研发符合市场需求的产品；对公司成产工艺流程的不断改进。

四、未来展望

√适用

（一）行业发展趋势

从技术角度看，中国半导体照明关键技术与国际水平差距不断缩小，2014 年大功率白光 LED 实验

室光效达到 160 lm/W，功率型白光 LED 产业化光效达 140lm/W；具有自主知识产权的功率型硅基 LED

芯片产业化光效达到 140lm/W；在国际上率先突破纳米图形衬底 (NPSS)外延高质量 AlN 及深紫外

LED，深紫外 LED 发光波长 293nm，在 20mA 电流下输出功率超过 4mW； OLED 器件光效达到 97 lm/W，

寿命超过 10,000小时。在追求高光效的同时，2014 年行业对集成技术，模块化、智能化与高能效更加

关注。环保压力下，业界对 LED 产品的能源消耗和可循环利用更加关注，以 GaN、SiC为代表的第三代

公告编号：2018-004

21

（二）公司发展战略

美国 ATG 公司从 2014 年起开始在线下通过子公司 AES 为客户提供整体照明工程解决方案，主要为

南加州地区的客户提供能源管理和节能替换服务。截至目前，AES已完成了 2000 余项 LED灯具改造工程。

在此过程中，AES 积累了宝贵的销售经验以及渠道，并且聚拢了一大批优秀的销售人员，确立了完善的

内部管理系统和销售流程。

ATG 2.0 网络平台是在顺应当前互联网快速发展的背景下，公司为保持业务规模的持续、稳定增长

而建立的。公司将引入专业的互联网建设团队搭建运营 ATG 2.0网络平台，并将在北美地区线下销售积

攒的宝贵经验及优秀人才同全新的线上平台有机结合起来，在互联网爆炸性增长的环境下加大在“互联

网+”转型过程中的产品研发和市场推广投入，提高公司整体经营能力。

此外，在美国各州政府实施强制性节能政策的背景下，美国各州的能源公司也大力推广节能补贴政

策，为那些对节能灯具升级改造的客户提供贷款、补贴等各种优惠。与此同时，部分美国国有能源公司

更是与一部分工程公司合作，提供丰厚的补贴，为政府机关、学校、医院进行节能替换。ATG 2.0 网络

半导体材料将是科技发展的重要方向。 从行业态势看，随着 LED 照明需求快速增长以及业内淘汰整合

加速，产能逐渐消化，总体而言，自 2014 年开始，行业发展更加健康，虽亦有扩产，但主要为规模性

企业及有竞争力企业主导下的理性扩产，且市场集中度逐渐提升，价格相对稳定（技术提升下降），行

业信心恢复，景气提升，产业有望恢复高速增长。

2014 年及其以后，LED 行业产值仍将维持高速稳定增长，预计 2014 年全球 LED 产值将达到 210 亿

美元，2015 年将超过 275 亿美元。在具体产值结构上，LED 背光主要来自电视背光、Pad、手机等相关

增长，但是增速明显下滑，然而 LED照明有望保持较高增长：一方面，政府不断出台相关政策鼓励支持

LED 产业发展，如禁用白炽灯、研发补贴、设备补贴、终端补贴等，上述政策效应已逐步显现；另一方

面，在价格领域，LED 照明价格在经历过去两年急剧下跌后，从使用生命周期和性价比来看，LED 照明

相较白炽灯已经具备经济意义，其增长迹象已开始显现。因而，LED通用照明渗透率将不断提升。

在 LED应用方面，显示屏、景观照明、消费类电子背光源、信号灯、指示灯等仍然是国内主要的应

用领域；在液晶电视背光源、汽车灯及功能性照明等高端应用方面也取得了较快进展。

随着照明应用需求的快速渗透，LED 照明在商业照明、工程照明、车用照明等领域也将快速增长，

预计 2014 年 LED 照明应用产值将与背光应用相当，2015 年超于背光产值，成为 LED 行业成长的主要驱

动力。因此自 2014 年伊始，LED 照明将进入快速爆发期，LED 需求数量将成倍增长，预计 2014 至 2020

年将成为为 LED 照明全面渗透阶段，其中 2014 至 2017 年为高速增长阶段，2017 至 2020 年增速将逐渐

下滑。

公告编号：2018-004

22

平台将充分利用美国各州能源公司对于节能减排改造的补贴计划，结合线下成熟的经验和模式，为公司

带来巨大的现实收益。

（三）经营计划或目标

2017 年，公司建设并推广能够提供节能减排整体方案的 ATG2.0 网络平台，本次项目的实施，将更

好地提高公司市场拓展能力、产品研发能力。同时，进一步增强公司整体盈利能力、市场竞争力及抗风

险能力，从而保障公司经营的持续、健康、快速发展。

涉及的投资资金主要来源于募集资金。公司投入 1,500 万元用于构建提供节能减排整体方案的

ATG2.0网络平台及建设全新的市场网络，该网络需定制网络数据交换系统和后台支持及服务系统并组建

与之对应的专业团队。

2018 年，天津总部将直接领导现有的国内顶级网络运营平台开发及运营团队—高光世纪杭州分公

司，配合美国市场需求，继续完善平台建设；直属子公司—美国 ATG、AES，作为美洲项目分部，总领美

洲线上、线下业务，推广 Youtil 平台，打造节能减排的知名品牌。

国际市场以美国为重点：深入挖掘节能替换服务蓝海市场，以能源公司、批发商、建筑商、装修商

及大用户为服务对象，紧靠能源公司节能补贴目录，携领一批有实力的节能技术公司参与进来，以节能

减排技术及产品为核心，在前期市场导入、客户需求调研、补贴金额申领、验收及后续服务，全方位在

线上完成。2年内形成垄断规模后，线上业务将作为主要业务流程。

公司将大力开展国内能源管理相关业务。十九大后，中央出台了一系列治理污染的政策，对能源、

工业、建筑等行业，极大的加强了管理力度，这就给高光世纪这样的专业能源管理公司提供了巨大的市

场成长空间。我们成立了全资子公司“高光世纪（天津）节能技术有限公司”，组建专业团队，专门承

担国内能源管理相关的业务，前期依靠主要股东和合作伙伴单位的支持，预计 2018 年可以获得超过 5000

万元人民币的业务，未来三年完成三个亿人民币的业务。

该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经

营计划与业绩承诺之间的差异。

（四）不确定性因素

√不适用

五、风险因素

（一）持续到本年度的风险因素

1、市场竞争风险

公告编号：2018-004

23

LED 行业作为新兴产业,正处于高速发展阶段,特别是随着 LED 发光效率的提升和成本的逐步下

降,LED 照明市场的发展前景尤其广阔。LED 行业属于国家“十二五规划”新兴产业,国家发改委联合科

技部等六部委专门下发了《半导体照明科技发展“十二五”专项规划》,指导、促进半导体照明产业发

展,受国家产业政策推动,市场规模快速成长和扩大,行业内企业的数量和规模不断发展壮大,且将不断

会有更多的资本和新的企业进入 LED 行业,逐步参与到 LED 照明市场的竞争中来。随着 LED 照明市场竞

争的日趋激烈,公司面临市场竞争加剧的风险。

2、美国对 LED灯具进口及照明补贴政策变动风险

目前,美国对于LED照明产品的进口并无特殊的税收和反垄断限制政策,公司能以较强的价格优势开

拓美国市场。但是如果美国进口政策出现变动,如在相关行业推行反垄断措施、制定贸易限额、提高关

税或者规定国产化比率,有可能使公司提高销售价格,对销售规模有一定的影响。

同时,为了提高公司电力能源使用效率,美国南加州政府推出 LED 照明快捷升级补贴项目,通过美国

加州爱迪生能源公司(South California Edison)向提供 LED 灯具置换服务的合同商家提供补贴。该

补贴降低了用户置换 LED 灯具的成本,有利于促进公司 LED 照明产品的销售。能源公司在不断推出补贴

计划的同时，会有可能因为计划更替较快的原因影响普及规模。

3、公司转型导致短期未来经营业绩下降的风险

2017 年,公司目前营业收入主要来自于 LED 照明应用产品的生产及销售和工程销售,公司营业收入

为 78,391,981.37 元。考虑到未来能更好地提高公司市场拓展能力及产品研发能力,2017 年公司引入了

专业的互联网建设团队搭建运营 ATG2.0网络平台,与此同时受搭建初期线下线上的相互磨合周期等因素

影响,公司的业务转型将导致公司短期未来的经营业绩出现较大波动。

（二）报告期内新增的风险因素

-

公告编号：2018-004

24

第五节 重要事项

一、重要事项索引

事项 是或否 索引

是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 -

是否存在对外担保事项 否 -

是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 -

是否对外提供借款 否 -

是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(一)

是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(二)

是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者

本年度发生的企业合并事项 否 -

是否存在股权激励事项 否 -

是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(三)

是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 -

是否存在被调查处罚的事项 否 -

是否存在失信情况 否 -

是否存在自愿披露的其他重要事项 否 -

二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）

（一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元

具体事项类型 预计金额 发生金额

1．购买原材料、燃料、动力 - -

2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 2,000,000.00 -

3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 6,000,000.00 5,537,355.27

4．财务资助（挂牌公司接受的） - -

5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - -

6．其他 5,470,700.00 4,253,696.45

总计 13,470,700.00 9,791,051.72

（二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元

关联方 交易内容 交易金额

是否履行

必要决策

程序

临时报告披露时

间 临时报告编号

天津常青藤艺术品

制造有限公司 租赁办公房间 4,000.00 是 2017年 8月 29日 2017-030

天津常青藤建筑装

饰工程有限公司 租赁办公房间 8,400.00 是 2017年 8月 29日 2017-030

天津常青藤艺术品

制造有限公司 闲置资产转卖 24,500.00 是 2017年 8月 29日 2017-030

总计 - 36,900.00 - - -

公告编号：2018-004

25

偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：

公司于 2017年 8月 27 日召开第一届董事会第十三次会议，于 2017年 8月 27日召开第一届监事会

第五次会议，于 2017 年 9 月 13 日召开第三次临时股东大会，审议通过了《关于 2017 年偶发性关联交

易报告的议案》。2016年 10 月 18日，本公司与海澜德投资集团有限公司于天津市签订《房屋租赁协议》，

交易标的为海澜德投资集团有限公司位于天津国家信息安全工程技术研发中心三期项目中 7 号楼、9 号

楼整栋房屋建筑物，租赁期限为 5年，租赁价格为 1.6 元/平米/天。为了减轻公司资金负担，将部分空

置办公房间对外出租给天津常青藤艺术品制造有限公司、天津常青藤建筑装饰工程有限公司，租赁价格

按照 1.6元/平米/天，水、电费和物业费等承租方自行承担。另外，公司为盘活资金将部分闲置的资产

（主要是叉车、地牛、空调等），净值价格共计人民币 15857.79元，经协商按照人民币 24500元的协议

价格转卖给天津常青藤艺术品制造有限公司。

本次交易是公司经营的正常需要，有助于改善公司财务状况，将更多的现金资源用于产品开发、扩

大产能、开拓市场，对公司的经营发展具有一定积极作用。

（三）承诺事项的履行情况

公司实际控制人、控股股东出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺将：

“（1）本人并确保本人控制的企业不会从事与高光世纪生产经营有相同或相似业务的投资，今后不

会新设或收购从事与高光世纪有相同或相似业务的公司等经营性机构，不在中国境内或境外成立、经营、

发展或协助成立、经营、发展任何与高光世纪业务直接或可能竞争的业务、企业、项目或其他任何活动，

以避免对高光世纪的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争。

（2）无论是由本人或本人控制的企业研究开发的、或从国外引进、或与他人合作开发的与高光世

纪生产、经营有关的新技术、新产品，高光世纪均有优先受让、生产的权利。

（3）本人或本人控制的企业如拟出售与高光世纪生产、经营相关的任何其他资产、业务或权益，

高光世纪均有优先购买的权利；本人承诺自身、并保证本人控制的企业在出售或转让有关资产、业务或

权益时给予高光世纪的条件不逊于向任何独立第三方提供的条件。

（4）如高光世纪进一步拓展其产品和业务范围，本人承诺不控制与高光世纪拓展后的产品或业务

相竞争的企业；若出现可能与高光世纪拓展后的产品或业务产生竞争的情形，本人按包括但不限于以下

方式退出与高光世纪的竞争：

①确保本人控制的企业停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；

②确保本人控制的企业停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；

③确保本人控制的企业将相竞争的资产、业务或权益以合法方式置入高光世纪；

公告编号：2018-004

26

④确保本人控制的企业将相竞争的业务转让给无关联的第三方；

⑤采取其他对维护高光世纪权益有利的行动以消除同业竞争。

（5）本人确认，尽力促使配偶、父母及配偶之父母、子女及子女之配偶、子女配偶之父母、兄弟

姐妹及其配偶、配偶之兄弟姐妹遵守上述承诺。

（6）本人愿意承担因违反上述承诺而给高光世纪造成的全部经济损失。”

公司董事、监事、高级管理人员均作出《规范关联交易承诺函》，承诺如下：

“本人为高光世纪（天津）新能源科技股份有限公司（“高光世纪股份”）的董事、监事、高级管理

人员，现就本人与高光世纪股份关联交易相关事宜做出如下承诺：

一、严格遵守有关法律、行政法规、规章、规范性文件的相关规定，保证本人与高光世纪股份的关

联交易不损害高光世纪股份及其股东的合法权益。

二、本人将尽量避免与高光世纪股份进行关联交易，对于因高光世纪股份生产经营需要而与其发生

关联交易时，本人将严格遵守平等、自愿、公开、公正的原则，并按照高光世纪股份的《公司章程》和

《关联交易制度》规定的关联交易的定价依据和方法、关联交易的回避表决、关联交易的决策权限与程

序等进行。

公司董事、监事及高级管理人员出具《关于诚信状况的书面声明》，具体如下：本人作为高光世纪

（天津）新能源科技股份有限公司董事，现承诺如下：

“一、最近二年内本人未因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则等受到刑事、民事、行

政处罚或纪律处分；

二、本人未曾因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查；

三、本人不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件，也不存在尚未了结的或可

预见的刑事诉讼情况；

四、最近二年内本人不存在对所任职（包括现任职和曾任职）的公司因重大违法违规行为而被处罚

负有责任的情形；

五、本人不存在个人负有数额较大债务到期未清偿的情形；

六、本人不存在欺诈或其他不诚实行为等情况；

七、本人未曾在最近 36 个月内受到中国证监会行政处罚，或最近 12个月内受到证券交易所公开谴

责；

公告编号：2018-004

27

八、本人没有发生过重大违法行为。”

公司关联方及董监高均出具承诺函，承诺将尽量避免与高光世纪进行关联交易，对于因高光世纪生

产经营需要而与其发生关联交易时，将严格遵守平等、自愿、公开、公正的原则，并按照高光世纪的《公

司章程》和《关联交易管理办法》规定的关联交易的定价依据和方法、关联交易的回避表决、关联交易

的决策权限与程序等进行。

公司实际控制人及董监高出具规范关联交易承诺函，承诺如下：“一、严格遵守有关法律、行政法

规、规章、规范性文件的相关规定，保证本人与高光世纪股份的关联交易不损害高光世纪股份及其股东

的合法权益。二、本人将尽量避免与高光世纪股份进行关联交易，对于因高光世纪股份生产经营需要而

与其发生关联交易时，本人将严格遵守平等、自愿、公开、公正的原则，并按照高光世纪股份的《公司

章程》和《关联交易制度》规定的关联交易的定价依据和方法、关联交易的回避表决、关联交易的决策

权限与程序等进行。”

控股股东、实际控制人 NI YAXI承诺：本公司控股子公司海晟电子科技（上海）有限公司于 2011

年 9月 1日就 LED灯具及灯泡相关专利许可使用与皇家飞利浦电子公司签订的两份《专利许可合同》，

按照合同约定，如海晟电子末按规定支付相关专利许可费用并根据约定承担相应的违约责任的，由此给

本公司造成的损失，全部由 NI YAXI以现金方式进行补偿。

报告期没有发生需要履行的情形。

公告编号：2018-004

28

第六节 股本变动及股东情况

一、普通股股本情况

（一）普通股股本结构 单位：股

股份性质 期初

本期变动 期末

数量 比例 数量 比例

无限售

条件股

份

无限售股份总数 43,642,930 75.90% 0 43,642,930 67.14%

其中：控股股东、实际控制

人 5,928,535 10.31% 0 5,928,535 9.12%

董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00%

核心员工 0 0.00% 0 0 0.00%

有限售

条件股

份

有限售股份总数 13,857,070 24.10% 7,500,000 21,357,070 32.86%

其中：控股股东、实际控制

人 11,857,070 20.62% 0 11,857,070 18.24%

董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00%

核心员工 0 0.00% 0 0 0.00%

总股本 57,500,000 - 7,500,000 65,000,000 -

普通股股东人数 13

（二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股

序

号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数

期末持

股比例%

期末持有限

售股份数量

期末持有无

限售股份数

量

1

ATG

Electronics

Limited

17,785,605 0 17,785,605 27.36% 11,857,070 5,928,535

2

天津津发远

航资产管理

有限公司

7,314,395 0 7,314,395 11.25% 0 7,314,395

3

天津圣美林

资产管理有

限公司

7,000,000 0 7,000,000 10.77% 0 7,000,000

4

天津圣鑫淼

资产管理中

心 ( 有 限 合

伙)

6,900,000 -300,000 6,600,000 10.15% 0 6,600,000

5

天津骏禧长

盈资产管理

中心(有限合

伙)

6,000,000 0 6,000,000 9.23% 0 6,000,000

合计 45,000,000 -300,000 44,700,000 68.76% 11,857,070 32,842,930

普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：

公告编号：2018-004

29

截至报告期内，普通股前五名股东间不存在关联关系。

二、 优先股股本基本情况

√不适用

三、控股股东、实际控制人情况

（一）控股股东情况

公司名称：ATG Electronics Limited

开业时间：2007年 6 月 22日

公司编号：1143617

注册资本：港币 10,000元

注册地址：香港九龙九龙湾宏光道 1号亿京中心 A座 10层

股权结构：NI YAXI持有 ATG Electronics Limited的 100%股权。

截至本说明书签署日，香港 ATG 持有公司 27.36%股权，为公司控股股东，除投资高光世纪外，无

其他对外投资或实际经营业务。

（二）实际控制人情况

NI YAXI，男，1960年出生，美籍华人。毕业于南开大学哲学系，后赴美国学习工商行政管理硕士

学位课程。1993 年至 1995 年在硅谷电脑公司 Besq Systems Inc 任电脑销售经理；1995 年创立电脑销

售和服务公司 Amtech Group Inc；2001 年创立 ATG Electronics,Inc，任职董事长兼总经理，并从事

LED 发光二级管照明产品研发和销售工作；2007 年创立 ATG Electronics Limited，任职董事长兼总经

理；2007 年创立深圳高光电子有限公司，担任董事长兼总经理，并从事 LED 发光二级管照明产品研发

和生产工作；2008 年创立海晟电子科技（上海）有限公司，任职董事长兼总经理，并从事 LED 发光二

级管照明产品国际市场销售工作；2011年至今担任高光有限总经理，现任股份公司董事长兼总经理，持

有 ATG Electronics Limited100%股权，为公司实际控制人。

公告编号：2018-004

30

第七节 融资及利润分配情况

一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况

√适用

单位：元/股

发行方案

公告时间

新增股票

挂牌转让

日期

发行

价格

发行

数量

募集金

额

发行

对象

中董

监高

与核

心员

工人

数

发行

对象

中做

市商

家数

发行

对象

中外

部自

然人

人数

发行

对象

中私

募投

资基

金家

数

发行

对象

中信

托及

资管

产品

家数

募集资

金用途

是否变

更

2016年12

月 14日

2017年 5

月 8日 4.00

7,500

,000

30,000,

000.00 0 0 2 0 0 否

募集资金使用情况：

募集资金的使用用途、使用情况与公开披露的募集资金用途一致，不存在用于持有交易性金融资产

和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形。

二、 存续至本期的优先股股票相关情况

√不适用

三、 债券融资情况

√不适用

债券违约情况:

√不适用

公开发行债券的特殊披露要求:

√不适用

四、 间接融资情况

公告编号：2018-004

31

√不适用

违约情况:

√不适用

五、 利润分配情况

（一） 报告期内的利润分配情况

√不适用

（二） 利润分配预案

√不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、董事、监事、高级管理人员情况

（一）基本情况

姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬

NI YAXI 董事长、总经

理 男 57 硕士

20151021至

20181020 是

俞国权 董事 男 61 中专 20151021至

20181020 否

文培宇 董事、副总经

理 男 48 硕士

20151021至

20181020 是

林 松 董事 男 49 大本 20151021至

20181020 否

李明哲 董事 男 55 大本 20151021至

20181020 否

冯 勤 董事 女 36 大本 20170602至

20181020 是

蔡 立 董事 男 35 大本 20170602至

20181020 否

张翼宏 监事会主席 男 37 大专 20151021至

20181020 是

辛 华 监事 男 41 大专 20151021至

20181020 是

龚文华 职工监事 女 31 大专 20170707至

20181020 是

张志光 董秘、副总经 男 52 硕士 20151021至 是

公告编号：2018-004

32

理 20181020

胡永军 财务总监 男 49 大本 20170412至

20181020 是

董事会人数： 7

监事会人数： 3

高级管理人员人数： 4

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：

公司董事长、总经理 NI YAXI 先生，为公司控股股东方香港 ATG 公司执行董事，NI YAXI 先生，为

公司实际控制人，其他无关系。

（二）持股情况 单位：股

姓名 职务 期初持普通

股股数 数量变动

期末持普通

股股数

期末普通股

持股比例%

期末持有股

票期权数量

- - - - - - -

合计 - 0 0 0 0.00% 0

（三）变动情况

信息统计

董事长是否发生变动 否

总经理是否发生变动 否

董事会秘书是否发生变动 否

财务总监是否发生变动 是

姓名 期初职务 变动类型（新任、换

届、离任） 期末职务 变动原因

胡永军 财务主管 新任 财务总监 原财务总监离职

本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：

胡永军先生，1968年 5月出生，中国籍，无境外居留权，中共中央党校函授大学经济管理专业，大

本学历。1986年 11月至 2001 年 2月，任天津国际商场财务部副部长；2001年 2月至 2002年 4月，外

派天津云南风情商城有限公司任财务部部长；2002年 5月至 2005年 12月，调入天津南开戈德股份有限

公司任财务部科长；2006年 1月至 2007年 3月， 任南开天津南开戈德集团有限公司财务部副部长；2007

年 4 月至 2008年 4月，调入天津歌德峰电子科技有限公司任财务部部长；2008 年 11月至 2011年 10月

任戈德集团有限公司财务部副部长；2011年 11月至 2014年 5月，任天津戈德自助售货机设备有限公司

财务部部长；2014 年 6 月至 2016 年 10 月，任天津戈德智能自助设备有限公司财务部部长；2016 年 10

月至 2017 年 4 月，任高光世纪（天津）新能源科技股份有限公司财务主管；2017 年 4 月至今，任高光

世纪（天津）新能源科技股份有限公司财务总监。

二、员工情况

公告编号：2018-004

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（一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况

按工作性质分类 期初人数 期末人数

行政管理人员 24 22

生产人员 48 13

销售人员 18 16

技术人员 20 15

财务人员 10 9

员工总计 120 75

注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。

按教育程度分类 期初人数 期末人数

博士 0 0

硕士 5 5

本科 30 29

专科 18 17

专科以下 67 24

员工总计 120 75

员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：

公司本着按劳分配、奖勤罚懒、效率优先三个基本原则；依照员工的胜任能力、所担任的职务/岗

位、及实际工作内容等综合情况划分岗位类别、岗位等级，确定工资职级职等标准。

凡与公司订立劳动合同的全体员工，均符合所在国家的要求为其缴纳社会保险及住房公积金。

公司目前无承担费用的离退休人员。

（二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况

核心员工：

√适用

姓名 岗位 期末普通股持股数量

文培宇 董事兼副总经理 0

张翼宏 监事会主席 0

张志光 董事会秘书兼副总经理 0

其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)：

√不适用

核心人员变动情况：

公司核心技术人员之一杨彩旭因个人原因离职，该核心员工的变动对公司经营未产生不利影响。

公告编号：2018-004

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第九节 行业信息

√不适用

公告编号：2018-004

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第十节 公司治理及内部控制

事项 是或否

年度内是否建立新的公司治理制度 否

董事会是否设置专门委员会 否

董事会是否设置独立董事 否

投资机构是否派驻董事 否

监事会对本年监督事项是否存在异议 否

管理层是否引入职业经理人 否

会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否

是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否

一、公司治理

（一）制度与评估

1、公司治理基本状况

报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股

份转让系统有限责任公司制定的相关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治

理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、

召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法规，履行各自的权利和义务，公司重

大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截

至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责

和义务。

2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

公司管理层认为，公司现有的一整套公司治理制度能够有效地提高公司治理水平、提高决策科学性、保

护公司及股东利益，有效地识别和控制经营中的重大风险，便于接受投资者及社会公众的监督，推动公司经

营效率的提高和经营目标的实现，在完整性、有效性和合理性方面不存在重大缺陷。

3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

公司所有的重大决策，严格按照国家相关法规及公司规章制度规定的决策程序执行，所有的决策程序及

各种公司文件都经过公司聘请的律师事务所及辅导券商的审核后发布实施。公司管理层认为，目前公司重大

决策能够履行规定程序进行。目前，尚未出现各类违规事件发生。

4、公司章程的修改情况

2017年 5月 4日，公司召开 2016年年度股东大会，审议通过《关于授权公司管理层办理修改<公司章程>

公告编号：2018-004

36

和调整主营业务及工商备案手续等相关事宜的议案》；2017年 6月 2日，公司召开 2017年第二次临时股东大

会，审议通过《关于<董事会提名两位新董事候选人和授权公司管理层办理修改《公司章程》>的议案》；2017

年 11月 9日，公司召开 2017 年第四次临时股东大会，审议通过《关于授权公司管理层办理修改<公司章程>

和经营范围变更业务及工商备案手续等相关事宜的议案》。

（二）三会运作情况

1、三会召开情况

会议类型 报告期内会议召

开的次数 经审议的重大事项（简要描述）

董事会 6

(1)2017 年 4 月 12 日,第一届董事会第十

次会议,审议通过了《关于 2016年度总经

理工作报告的议案》、《关于公司 2016年度

董事会工作报告的议案》、《关于公司 2016

年度财务决算报告的议案》、《关于公司

2017年度财务预算报告的议案》、《关于公

司 2016年年度报告及其摘要的议案》、《关

于公司 2016 年度利润分配预案的议案》、

《关于公司续聘已更名为中审华会计师事

务所（特殊普通合伙）做为 2017年度审计

机构的议案》、《关于 2017年度预计日常性

关联交易的议案》、《关于授权公司管理层

办理修改<公司章程>和调整主营业务及工

商备案手续等相关事宜的议案》、《关于聘

任公司财务总监的议案》、《关于公司设立

杭州分公司的议案》、《关于追认 2016年度

日常性关联交易的议案》、《关于召开<2016

年年度股东大会>的议案》、《关于公司

2016年度控股股东、实际控制人及其关联

方资金占用情况的专项说明的议案》；

（2）2017年 5月 15日，第一届董事会第

十一次会议，审议通过了《董事会提名两

公告编号：2018-004

37

位新董事候选人和授权公司管理层办理修

改<公司章程>的议案》、《关于召开 2017

年第二次临时股东大会的议案》；

（3）2017年 7月 14日，第一届董事会第

十二次会议，审议通过了《授权公司管理

层办理修改深圳高光电子有限公司<公司

章程>的议案》；

（4）2017年 8月 27日，第一届董事会第

十三次会议，审议通过了《关于<2017 年

上半年度报告>的议案》、《关于<2017年偶

发性关联交易报告>的议案》、《关于召开

2017年第三次临时股东大会的议案》、《关

于 2017 年半年度募集资金存放与实际使

用情况的专项报告的议案》；

（5）2017 年 10 月 23 日，第一届董事会

第十四次会议，审议通过了《关于 ATG 2.0

节能减排网络平台工作报告的议案》、《关

于股票转让方式由协议转让变更为做市转

让和提请股东大会授权董事会全权办理公

司股票转让方式变更相关事项的议案》、

《关于同海澜德投资集团有限公司开展能

源管理方面战略合作的议案》、《关于授权

公司管理层办理修改<公司章程>和经营范

围变更业务及工商备案手续等相关事宜的

议案》、《关于召开 2017年第四次临时股东

大会的议案》；

（6）2017年 12月 6日，第一届董事会第

十五次会议，审议通过了《关于高光世纪

（天津）新能源科技股份有限公司设立全

公告编号：2018-004

38

资子公司的议案》；

监事会 3

(1)2017 年 4月 12日，第一届监事会第四

次会议，审议通过了《关于<2016 年度监

事会工作报告>的议案》、《关于<2016年度

财务决算报告>的议案》、《关于<2017年度

财务预算报告>的议案》、《关于<2016年度

报告及年度报告摘要>的议案》、《关于

<2016年度利润分配预案>的议案》、《关于

公司续聘已更名为中审华会计师事务所

（特殊普通合伙）做为 2017年度审计机构

的议案》、《关于 2017 年度预计日常性关联

交易的议案》、《关于授权公司管理层办理

修改<公司章程>和调整主营业务及工商备

案手续等相关事宜的议案》、《关于追认

2016 年度日常性关联交易》、《关于公司

2016年度控股股东、实际控制人及其关联

方资金占用情况的专项说明的议案》；

（2）2017年 8月 27日，第一届监事会第

五次会议，审议通过了《关于<2017 年上

半年度报告>的议案》、《关于<2017年偶发

性关联交易报告>的议案》、《关于<2017年

半年度募集资金存放与实际使用情况的专

项报告>的议案》；

（3）2017 年 10 月 23 日，第一届监事会

第六次会议，审议通过了《关于 ATG 2.0 节

能减排网络平台工作报告的议案》、《关于

同海澜德投资集团有限公司开展能源管理

方面战略合作的议案》、《关于授权公司管

理层办理修改<公司章程>和经营范围变更

公告编号：2018-004

39

业务及工商备案手续等相关事宜的议案》；

股东大会 4

(1)2017年 5月 4日，2016年年度股东大

会，审议通过了《关于<2016 年度董事会

工作报告>的议案》、《关于<2016年度监事

会工作报告>的议案》、《关于<2016年度财

务决算报告>的议案》、《关于<2017年度财

务预算报告>的议案》、《关于<2016年度报

告及年度报告摘要>的议案》、《关于<2016

年度利润分配预案>的议案》、《关于公司续

聘已更名为中审华会计师事务所（特殊普

通合伙）做为 2017年度审计机构的议案》、

《关于 2017 年度预计日常性关联交易的

议案》、《关于授权公司管理层办理修改<

公司章程>和调整主营业务及工商备案手

续等相关事宜的议案》、《关于追认 2016

年度日常性关联交易的议案》、《关于公司

2016年度控股股东、实际控制人及其关联

方资金占用情况的专项说明的议案》；

（2）2017年 6月 2日，2017年第二次临

时股东大会，审议通过了《关于<董事会提

名两位新董事候选人和授权公司管理层办

理修改《公司章程》>的议案》；

（3）2017年 9月 13日，2017年第三次临

时股东大会，审议通过了《关于<2017 年

偶发性关联交易报告>的议案》；

（4）2017年 11月 9日，2017年第四次临

时股东大会，审议通过了《关于 ATG 2.0 节

能减排网络平台工作报告的议案》、《关于

股票转让方式由协议转让变更为做市转让

公告编号：2018-004

40

和提请股东大会授权董事会全权办理公司

股票转让方式变更相关事项的议案》、《关

于同海澜德投资集团有限公司开展能源管

理方面战略合作的议案》、《关于授权公司

管理层办理修改<公司章程>和经营范围变

更业务及工商备案手续等相关事宜的议

案》；

2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等，

均符合《公司法》、《证券法》等法律法规及《公司章程》的规定。

（三）公司治理改进情况

报告期内，公司不断完善公司治理机制，制定了一系列的管理制度。三会严格遵守相关法律及规定

执行，加大公司董事、监事及高及管理人员在公司治理方面的学习和培训。

（四）投资者关系管理情况

公司依据相关法律及《公司章程》的规定，制定了《投资者关系管理制度》。公司董事会秘书专门负责

投资者关系管理，投资者可以通过电话、传真和电子邮件等方式了解公司情况，充分保证了公司和投资者之

间的沟通顺畅。未来公司将根据制度，加强公司与投资者之间的沟通，加深投资者对公司的了解和认同，促

进公司与投资者之间长期、稳定的良好关系，提升公司的诚信度、核心竞争能力和持续发展能力，实现公司

价值最大化和股东利益最大化。

二、内部控制

（一）监事会就年度内监督事项的意见

公司监事会认为，公司现有的一整套公司治理制度能够有效地提高公司治理水平、提高决策科学性、保

护公司及股东利益，有效地识别和控制经营中的重大风险，便于接受投资者及社会公众的监督，推动公司经

营效率的提高和经营目标的实现，在完整性、有效性和合理性方面不存在重大缺陷。

监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险，监事会对本年度内的监督事项无异议。

（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明

公告编号：2018-004

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公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制下的其他企业，

具备独立完整的产供销业务体系，具有独立面向市场独立运作、自主经营，独立承担责任和风险的能力。

公司业务独立性

公司主要从事新能源技术及产品开发、技术转让、技术咨询、技术服务。公司已形成完整的产供销体系，

具备独立的生产经营能力。高光世纪与深圳高光主要负责公司产品的研发与生产，根据市场调研的结果和客

户要求制定产品开发方向，制定生产工艺并进行工程相关的生产品的制样，检测合格后进行量化生产。美国

ATG 及 AES 主要负责公司产品的海外销售工作，主要负责美国市场推广。公司具有直接面向市场独立经营的

能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行生产经营活动的情况。截至报告期内，公

司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未从事与公司存在同业竞争的业务。

公司资产独立性

公司是采用整体变更方式设立的股份公司，承继了有限公司的全部资产和负债。变更设立后，公司依法

办理了相关资产的变更登记，完整拥有与生产经营相关的固定资产、商标、专利等资产。公司资产与股东的

资产严格分开，并完全独立运营。公司目前业务和生产经营必需的固定资产、房屋、土地、商标、专利技术

及其他资产的权属完全由公司及其子公司独立享有，不存在与股东单位共用的情况。

公司人员独立性

公司所有员工均按照规范程序招聘录用并签订了劳动合同。公司董事、监事、高级管理人员均严格按照

《公司法》、《公司章程》等相关法律和规定选举产生，不存在违规兼职情况。公司总经理、副总经理、财务

负责人、董事会秘书等高级管理人员和财务人员均专职在本公司工作并领取薪酬，未在控股股东、实际控制

人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务。

公司财务独立性

公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，公司实行独立核算，能独立做出财务决策，具有规

范的财务会计制度。公司在银行开立了独立的基本结算账户，未与股东单位及其他任何单位或个人共用银行

账户。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务，不存在与股东单位混合纳税现象。

公司机构独立性

公司根据自身业务经营发展的需要，设立了独立完整的组织机构，各机构和部门之间分工明确，独立运

作，协调合作。公司根据相关法律，建立了较为完善的法人治理结构，股东大会、董事会和监事会严格按照

《公司章程》规范运作。公司已建立了能够高效运作的组织机构，公司与控股股东及其控制的其他企业不存

在混合经营、合署办公或机构混同的情形。

（三）对重大内部管理制度的评价

公告编号：2018-004

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公司的一系列内部管理制度，均根据《公司法》、《证券法》及其他法律法规并结合公司自身情况而制定，

本年度内未发生管理制度重大缺陷的情况。

会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制

定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。

财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，

做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。

风险控制体系：报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风

险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。

（四）年度报告差错责任追究制度相关情况

报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公司的信息披露符合《全国中小企业

股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》的要求。公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。

公告编号：2018-004

43

第十一节 财务报告

一、 审计报告

是否审计 是

审计意见 标准无保留意见

审计报告中的特别段落 无

审计报告编号 CAC证审字[2018]0386 号

审计机构名称 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)

审计机构地址 天津市和平区解放北路 188号信达广场 52层

审计报告日期 2018年 4月 24日

注册会计师姓名 刘晓轶、陈濛濛

会计师事务所是否变更 否

审计报告正文：

审 计 报 告 CAC 证审字[2018]0386 号

高光世纪（天津）新能源科技股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了高光世纪（天津）新能源科技股份有限公司（以下简称“高光世纪”）财务

报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、

合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了

高光世纪2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果

和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对

财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师

职业道德守则，我们独立于高光世纪，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我

们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、其他信息

高光世纪管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括高光世纪2017

年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的

公告编号：2018-004

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鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息

是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错

报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。

在这方面，我们无任何事项需要报告。

四、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执

行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估高光世纪的持续经营能力，披露与持续经营相关

的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算高光世纪、终止运营或别无其他现实

的选择。

治理层负责监督高光世纪的财务报告过程。

五、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保

证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计

准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合

理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通

常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，

我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序

以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可

能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致

的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的

有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就

公告编号：2018-004

45

可能导致对高光世纪持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出

结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报

表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我

们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致高光世纪

不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允

反映相关交易和事项。

（6）就高光世纪中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并

财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责

任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通

我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

中审华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘晓轶

（盖章） （签名并盖章）

中国注册会计师：陈濛濛

（签名并盖章）

中国 天津 年 月 日

二、 财务报表

（一） 合并资产负债表 单位：元

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 七(一) 26,884,704.72 37,878,809.72

结算备付金 - - -

拆出资金 - - -

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产 - - -

衍生金融资产 - - -

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应收票据 - - -

应收账款 七(二)、二十一(一) 25,028,768.48 27,403,337.98

预付款项 七(三) 2,099,646.22 465,551.08

应收保费 - - -

应收分保账款 - - -

应收分保合同准备金 - - -

应收利息 七(四) 111,846.58 137,624.99

应收股利 - - -

其他应收款 七(五)、二十一(二) 1,832,769.89 1,877,971.20

买入返售金融资产 - - -

存货 七(六) 27,559,461.36 36,087,007.65

持有待售资产 - - -

一年内到期的非流动资产 - - -

其他流动资产 七(七) 4,190,643.84 3,588,918.65

流动资产合计 - 87,707,841.09 107,439,221.27

非流动资产：

发放贷款及垫款 - - -

可供出售金融资产 - - -

持有至到期投资 - - -

长期应收款 - - -

长期股权投资 - - -

投资性房地产 - - -

固定资产 七(八) 37,599,347.73 41,707,636.14

在建工程 - - -

工程物资 - - -

固定资产清理 - - -

生产性生物资产 - - -

油气资产 - - -

无形资产 七(九) 8,779,728.97 9,326,236.29

开发支出 - - -

商誉 - - -

长期待摊费用 七(十) 13,807,047.93 16,108,612.06

递延所得税资产 七(十一) 825,319.75 601,690.34

其他非流动资产 七(十三) - 501,826.00

非流动资产合计 - 61,011,444.38 68,246,000.83

资产总计 - 148,719,285.47 175,685,222.10

流动负债：

短期借款 - - -

向中央银行借款 - - -

吸收存款及同业存放 - - -

拆入资金 - - -

以公允价值计量且其变动计入当期 - - -

公告编号：2018-004

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损益的金融负债

衍生金融负债 - - -

应付票据 七(十四) - 117,525.80

应付账款 七(十五) 6,192,306.38 3,944,307.06

预收款项 七(十六) 2,570,765.71 976,880.76

卖出回购金融资产款 - - -

应付手续费及佣金 - - -

应付职工薪酬 七(十七) 647,995.55 653,438.59

应交税费 七(十八) 3,047,744.77 3,737,286.85

应付利息 - - -

应付股利 - - -

其他应付款 七(十九) 368,989.65 27,057,515.14

应付分保账款 - - -

保险合同准备金 - - -

代理买卖证券款 - - -

代理承销证券款 - - -

持有待售负债 - - -

一年内到期的非流动负债 七(二十) 1,781,293.29 1,886,503.41

其他流动负债 七(二十一) 784,484.16 398,025.91

流动负债合计 - 15,393,579.51 38,771,483.52

非流动负债：

长期借款 七(二十二) 29,821,512.03 33,528,244.36

应付债券 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

长期应付款 七(二十三) 18,404.95 87,166.11

长期应付职工薪酬 - - -

专项应付款 - - -

预计负债 - - -

递延收益 - - -

递延所得税负债 七(十一) 1,850,187.02 2,184,567.50

其他非流动负债 - - -

非流动负债合计 - 31,690,104.00 35,799,977.97

负债合计 - 47,083,683.51 74,571,461.49

所有者权益（或股东权益）：

股本 七(二十四) 65,000,000.00 57,500,000.00

其他权益工具 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

资本公积 七(二十五) 67,677,109.73 44,970,169.46

减：库存股 - - -

其他综合收益 - - -

专项储备 - - -

公告编号：2018-004

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盈余公积 七(二十六) 772,179.09 772,179.09

一般风险准备 - - -

未分配利润 七(二十七) -31,813,686.86 -2,128,587.94

归属于母公司所有者权益合计 - 101,635,601.96 101,113,760.61

少数股东权益 - - -

所有者权益总计 - 101,635,601.96 101,113,760.61

负债和所有者权益总计 - 148,719,285.47 175,685,222.10

法定代表人：NI YAXI 主管会计工作负责人：胡永军会计机构负责人：胡永军

（二） 母公司资产负债表 单位：元

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 - 20,362,708.56 31,026,031.28

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产 - - -

衍生金融资产 - - -

应收票据 - - -

应收账款 - 65,244,738.94 66,625,731.38

预付款项 - 3,488,583.89 2,988,097.86

应收利息 - 111,846.58 137,624.99

应收股利 - - -

其他应收款 - 484,925.65 235,798.79

存货 - 5,118,329.73 5,047,154.66

持有待售资产 - - -

一年内到期的非流动资产 - - -

其他流动资产 - 3,916,253.07 3,153,901.27

流动资产合计 - 98,727,386.42 109,214,340.23

非流动资产：

可供出售金融资产 - - -

持有至到期投资 - - -

长期应收款 - - -

长期股权投资 二十一(三) 17,785,605.00 17,785,605.00

投资性房地产 - - -

固定资产 - 673,179.46 838,201.98

在建工程 - - -

工程物资 - - -

固定资产清理 - - -

生产性生物资产 - - -

油气资产 - - -

无形资产 - 68,500.15 76,423.15

开发支出 - - -

商誉 - - -

公告编号：2018-004

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长期待摊费用 - 13,782,217.28 16,077,625.41

递延所得税资产 - 13,922.19 10,783.28

其他非流动资产 - - 501,826.00

非流动资产合计 - 32,323,424.08 35,290,464.82

资产总计 - 131,050,810.50 144,504,805.05

流动负债：

短期借款 - - -

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债 - - -

衍生金融负债 - - -

应付票据 - - 117,525.80

应付账款 - 3,249,535.73 2,891,724.24

预收款项 - 142,873.60 2,456.39

应付职工薪酬 - 478,679.05 261,775.10

应交税费 - 47,459.94 317,521.90

应付利息 - - -

应付股利 - - -

其他应付款 - 4,404,325.08 31,062,569.16

持有待售的负债 - - -

一年内到期的非流动负债 - - -

其他流动负债 - - -

流动负债合计 - 8,322,873.40 34,653,572.59

非流动负债：

长期借款 - - -

应付债券 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

长期应付款 - - -

长期应付职工薪酬 - - -

专项应付款 - - -

预计负债 - - -

递延收益 - - -

递延所得税负债 - - -

其他非流动负债 - - -

非流动负债合计 - - -

负债合计 - 8,322,873.40 34,653,572.59

所有者权益：

股本 - 65,000,000.00 57,500,000.00

其他权益工具 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

资本公积 - 67,326,003.77 44,629,441.57

减：库存股 - - -

公告编号：2018-004

50

其他综合收益 - - -

专项储备 - - -

盈余公积 - 772,179.09 772,179.09

一般风险准备 - - -

未分配利润 - -10,370,245.76 6,949,611.80

所有者权益合计 - 122,727,937.10 109,851,232.46

负债和所有者权益总计 - 131,050,810.50 144,504,805.05

（三） 合并利润表 单位：元

项目 附注 本期金额 上期金额

一、营业总收入 - 78,391,981.37 111,239,297.88

其中：营业收入 七(二十八)、二十一(四) 78,391,981.37 111,239,297.88

利息收入 - - -

已赚保费 - - -

手续费及佣金收入 - - -

二、营业总成本 - 108,467,462.57 113,602,768.41

其中：营业成本 七(二十八)、二十一(四) 59,226,755.26 75,199,041.39

利息支出 - - -

手续费及佣金支出 - - -

退保金 - - -

赔付支出净额 - - -

提取保险合同准备金净额 - - -

保单红利支出 - - -

分保费用 - - -

税金及附加 七(二十九) 172,348.57 690,263.71

销售费用 七(三十) 16,650,690.20 17,629,389.57

管理费用 七(三十一) 27,165,217.43 22,679,426.25

财务费用 七(三十二) 4,373,865.91 -2,666,320.99

资产减值损失 七(三十三) 878,585.20 70,968.48

加：公允价值变动收益（损失以“－”

号填列） - - -

投资收益（损失以“－”号填

列） - - -

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益 - - -

汇兑收益（损失以“-”号填列） - - -

资产处置收益（损失以“-”号

填列） 七(三十四) -178,818.89 -366,273.89

其他收益 七(三十五) 112,204.60 -

三、营业利润（亏损以“－”号填

列） - -30,142,095.49 -2,729,744.42

加：营业外收入 七(三十六) 1,074.36 2,692,683.76

减：营业外支出 七(三十七) 8,367.95 1,830.78

公告编号：2018-004

51

四、利润总额（亏损总额以“－”

号填列） - -30,149,389.08 -38,891.44

减：所得税费用 七(三十八) -464,290.16 1,957,379.23

五、净利润（净亏损以“－”号填

列） - -29,685,098.92 -1,996,270.67

其中：被合并方在合并前实现的净

利润 - - -

（一）按经营持续性分类：

1.持续经营净利润 - -29,685,098.92 -1,996,270.67

2.终止经营净利润 - - -

（二）按所有权归属分类：

少数股东损益 - - -

归属于母公司所有者的净利润 - -29,685,098.92 -1,996,270.67

六、其他综合收益的税后净额 - - -

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额 - - -

(一)以后不能重分类进损益的其他

综合收益 - - -

1．重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动 - - -

2．权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的

份额

- - -

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益 - - -

1．权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有

的份额

- - -

2．可供出售金融资产公允价值变动

损益 - - -

3．持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益 - - -

4．现金流量套期损益的有效部分 - - -

5．外币财务报表折算差额 - - -

6．其他 - - -

归属少数股东的其他综合收益的税

后净额 - - -

七、综合收益总额 - -29,685,098.92 -1,996,270.67

归属于母公司所有者的综合收益总

额 - -29,685,098.92 -1,996,270.67

归属于少数股东的综合收益总额 - - -

八、每股收益：

（一）基本每股收益 - -0.46 -0.03

公告编号：2018-004

52

（二）稀释每股收益 - -0.46 -0.03

法定代表人：NI YAXI 主管会计工作负责人：胡永军会计机构负责人：胡永军

（四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额

一、营业收入 - 35,047,613.39 38,468,779.62

减：营业成本 - 28,848,863.29 29,460,015.09

税金及附加 - 133,985.55 528,483.91

销售费用 - 2,936,831.33 911,103.48

管理费用 - 16,258,314.66 8,040,899.75

财务费用 - 4,004,991.38 -4,034,985.48

资产减值损失 - 20,926.08 43,926.87

加：公允价值变动收益（损失以“－”

号填列） - - -

投资收益（损失以“－”号填

列） - - -

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益 - - -

资产处置收益（损失以“-”

号填列） - -177,807.44 -

其他收益 - 112,204.60 -

二、营业利润（亏损以“－”号填

列） - -17,221,901.74 3,519,336.00

加：营业外收入 - - 2,662,013.82

减：营业外支出 - - -

三、利润总额（亏损总额以“－”

号填列） - -17,221,901.74 6,181,349.82

减：所得税费用 - 97,955.82 969,334.04

四、净利润（净亏损以“－”号填

列） - -17,319,857.56 5,212,015.78

（一）持续经营净利润 - -17,319,857.56 5,212,015.78

（二）终止经营净利润 - - -

五、其他综合收益的税后净额 - - -

(一)以后不能重分类进损益的其他

综合收益 - - -

1．重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动 - - -

2．权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的

份额

- - -

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益 - - -

1．权益法下在被投资单位以后将重 - - -

公告编号：2018-004

53

分类进损益的其他综合收益中享有

的份额

2．可供出售金融资产公允价值变动

损益 - - -

3．持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益 - - -

4．现金流量套期损益的有效部分 - - -

5．外币财务报表折算差额 - - -

6．其他 - - -

六、综合收益总额 - -17,319,857.56 5,212,015.78

七、每股收益：

（一）基本每股收益 - - -

（二）稀释每股收益 - - -

（五）合并现金流量表 单位：元

项目 附注 本期金额 上期金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 - 81,336,019.33 108,432,753.72

客户存款和同业存放款项净增加额 - - -

向中央银行借款净增加额 - - -

向其他金融机构拆入资金净增加额 - - -

收到原保险合同保费取得的现金 - - -

收到再保险业务现金净额 - - -

保户储金及投资款净增加额 - - -

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产净增加额 - - -

收取利息、手续费及佣金的现金 - - -

拆入资金净增加额 - - -

回购业务资金净增加额 - - -

收到的税费返还 - 3,598,554.10 4,274,034.57

收到其他与经营活动有关的现金 七(三十九) 3,892,652.06 2,829,563.72

经营活动现金流入小计 - 88,827,225.49 115,536,352.01

购买商品、接受劳务支付的现金 - 51,438,916.89 56,249,170.78

客户贷款及垫款净增加额 - - -

存放中央银行和同业款项净增加额 - - -

支付原保险合同赔付款项的现金 - - -

支付利息、手续费及佣金的现金 - - -

支付保单红利的现金 - - -

支付给职工以及为职工支付的现金 - 28,320,934.31 28,528,789.54

支付的各项税费 - 1,790,514.71 2,739,538.11

支付其他与经营活动有关的现金 七(三十九) 17,220,428.97 17,619,348.85

经营活动现金流出小计 - 98,770,794.88 105,136,847.28

公告编号：2018-004

54

经营活动产生的现金流量净额 - -9,943,569.39 10,399,504.73

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 - - -

取得投资收益收到的现金 - - -

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

回的现金净额 - 212,427.36 1,147,978.64

处置子公司及其他营业单位收到的现金净

额 - - -

收到其他与投资活动有关的现金 七(三十九) 2,861,674.53 9,000,000.00

投资活动现金流入小计 - 3,074,101.89 10,147,978.64

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

付的现金 - 2,859,114.33 1,543,017.08

投资支付的现金 - - -

质押贷款净增加额 - - -

取得子公司及其他营业单位支付的现金净

额 - - -

支付其他与投资活动有关的现金 七(三十九) 2,700,000.00 5,000,000.00

投资活动现金流出小计 - 5,559,114.33 6,543,017.08

投资活动产生的现金流量净额 - -2,485,012.44 3,604,961.56

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 - 3,000,000.00 27,000,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - -

取得借款收到的现金 - - 3,056,790.58

发行债券收到的现金 - - -

收到其他与筹资活动有关的现金 - - -

筹资活动现金流入小计 - 3,000,000.00 30,056,790.58

偿还债务支付的现金 - 3,811,942.45 14,462,033.25

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 99,810.04 1,657,355.22

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - -

支付其他与筹资活动有关的现金 - - -

筹资活动现金流出小计 - 3,911,752.49 16,119,388.47

筹资活动产生的现金流量净额 - -911,752.49 13,937,402.11

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 2,346,229.32 -2,156,253.68

五、现金及现金等价物净增加额 - -10,994,105.00 25,785,614.72

加：期初现金及现金等价物余额 - 37,878,809.72 12,093,195.00

六、期末现金及现金等价物余额 - 26,884,704.72 37,878,809.72

法定代表人：NI YAXI 主管会计工作负责人：胡永军会计机构负责人：胡永军

（六）母公司现金流量表 单位：元

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 - 32,541,053.85 41,918,051.08

收到的税费返还 - 3,402,095.93 2,917,900.48

公告编号：2018-004

55

收到其他与经营活动有关的现金 - 1,701,907.85 2,875,870.87

经营活动现金流入小计 - 37,645,057.63 47,711,822.43

购买商品、接受劳务支付的现金 - 32,476,422.58 31,960,006.52

支付给职工以及为职工支付的现金 - 4,303,622.39 3,435,726.82

支付的各项税费 - 1,347,451.31 1,193,628.34

支付其他与经营活动有关的现金 - 10,523,983.19 7,039,368.28

经营活动现金流出小计 - 48,651,479.47 43,628,729.96

经营活动产生的现金流量净额 - -11,006,421.84 4,083,092.47

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 - - -

取得投资收益收到的现金 - - -

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

回的现金净额 - 210,427.36 -

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - -

收到其他与投资活动有关的现金 - 2,861,674.53 9,000,000.00

投资活动现金流入小计 - 3,072,101.89 9,000,000.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

付的现金 - 2,653,457.15 356,356.69

投资支付的现金 - - -

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - -

支付其他与投资活动有关的现金 - 2,700,000.00 5,000,000.00

投资活动现金流出小计 - 5,353,457.15 5,356,356.69

投资活动产生的现金流量净额 - -2,281,355.26 3,643,643.31

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 - 3,000,000.00 27,000,000.00

取得借款收到的现金 - - -

发行债券收到的现金 - - -

收到其他与筹资活动有关的现金 - - -

筹资活动现金流入小计 - 3,000,000.00 27,000,000.00

偿还债务支付的现金 - - 12,435,049.27

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 298,333.17

支付其他与筹资活动有关的现金 - - -

筹资活动现金流出小计 - - 12,733,382.44

筹资活动产生的现金流量净额 - 3,000,000.00 14,266,617.56

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -375,545.62 110,429.86

五、现金及现金等价物净增加额 - -10,663,322.72 22,103,783.20

加：期初现金及现金等价物余额 - 31,026,031.28 8,922,248.08

六、期末现金及现金等价物余额 - 20,362,708.56 31,026,031.28

公告编号：2018-004

56

（七）合并股东权益变动表 单位：元

项目

本期

归属于母公司所有者权益 少数股东

权益

所有者权益

股本 其他权益工具 资本公积 减：库存

股

其他综合

收益

专项储

备

盈余公积 一般风险准备 未分配利润

优先

股

永续

债

其他

一、上年期末余额 57,500,000.00 - - - 44,970,169.46 - - - 772,179.09 - -2,128,587.94 - 101,113,760.61

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - - - -

同一控制下企业合

并 - - - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 57,500,000.00 - - - 44,970,169.46 - - - 772,179.09 - -2,128,587.94 - 101,113,760.61

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填列） 7,500,000.00 - - - 22,706,940.27 - - - - - -29,685,098.92 - 521,841.35

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -29,685,098.92 - -29,685,098.92

（二）所有者投入和减

少资本 7,500,000.00 - - - 22,706,940.27 - - - - - - - 30,206,940.27

1．股东投入的普通股 7,500,000.00 - - - 22,500,000.00 - - - - - - - 30,000,000.00

2．其他权益工具持有者

投入资本 - - - - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者

权益的金额 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - 206,940.27 - - - - - - - 206,940.27

（三）利润分配 - - - - - - - - - - - - -

1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - -

2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -

公告编号：2018-004

57

3．对所有者（或股东）

的分配 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部

结转 - - - - - - - - - - - - -

1．资本公积转增资本

（或股本） - - - - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本

（或股本） - - - - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额 65,000,000.00 - - - 67,677,109.73 - - - 772,179.09 - -31,813,686.86 - 101,635,601.96

项目

上期

归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益

股本 其他权益工具 资本公积 减：库

存股

其他综合收益 专项储

备

盈余公积 一般风

险准备

未分配利润

优先股 永续债 其他

一、上年期末余额 57,500,000.00 - - - 44,664,718.47 - - - 250,977.51 - 388,884.31 - 102,804,580.29

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - - - -

同一控制下企业合

并 - - - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 57,500,000.00 - - - 44,664,718.47 - - - 250,977.51 - 388,884.31 - 102,804,580.29

公告编号：2018-004

58

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填列） - - - - 305,450.99 - - - 521,201.58 - -2,517,472.25 - -1,690,819.68

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -1,996,270.67 - -1,996,270.67

（二）所有者投入和减

少资本 - - - - 305,450.99 - - - - - - - 305,450.99

1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - -

2．其他权益工具持有者

投入资本 - - - - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者

权益的金额 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - 305,450.99 - - - - - - - 305,450.99

（三）利润分配 - - - - - - - - 521,201.58 - -521,201.58 - -

1．提取盈余公积 - - - - - - - - 521,201.58 - -521,201.58 - -

2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -

3．对所有者（或股东）

的分配 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部

结转 - - - - - - - - - - - - -

1．资本公积转增资本

（或股本） - - - - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本

（或股本） - - - - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - - - -

公告编号：2018-004

59

（六）其他 - - - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额 57,500,000.00 - - - 44,970,169.46 - - - 772,179.09 - -2,128,587.94 - 101,113,760.61

法定代表人：NI YAXI 主管会计工作负责人：胡永军会计机构负责人：胡永军

（八）母公司股东权益变动表 单位：元

项目

本期

股本

其他权益工具

资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准

备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续

债

其他

一、上年期末余额 57,500,000.00 - - - 44,629,441.57 - - - 772,179.09 - 6,949,611.80 109,851,232.46

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 57,500,000.00 - - - 44,629,441.57 - - - 772,179.09 - 6,949,611.80 109,851,232.46

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填列） 7,500,000.00 - - - 22,696,562.20 - - - - - -17,319,857.56 12,876,704.64

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -17,319,857.56 -17,319,857.56

（二）所有者投入和减少

资本 7,500,000.00 - - - 22,696,562.20 - - - - - - 30,196,562.20

1．股东投入的普通股 7,500,000.00 - - - 22,500,000.00 - - - - - - 30,000,000.00

2．其他权益工具持有者

投入资本 - - - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者

权益的金额 - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - 196,562.20 - - - - - - 196,562.20

（三）利润分配 - - - - - - - - - - - -

1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - -

2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - -

公告编号：2018-004

60

3．对所有者（或股东）

的分配 - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部结

转 - - - - - - - - - - - -

1．资本公积转增资本（或

股本） - - - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本（或

股本） - - - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额 65,000,000.00 - - - 67,326,003.77 - - - 772,179.09 - -10,370,245.76 122,727,937.10

项目

上期

股本

其他权益工具

资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准

备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续

债

其他

一、上年期末余额 57,500,000.00 - - - 44,397,382.24 - - - 250,977.51 - 2,258,797.60 104,407,157.35

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 57,500,000.00 - - - 44,397,382.24 - - - 250,977.51 - 2,258,797.60 104,407,157.35

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填列） - - - - 232,059.33 - - - 521,201.58 - 4,690,814.20 5,444,075.11

公告编号：2018-004

61

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 5,212,015.78 5,212,015.78

（二）所有者投入和减少

资本 - - - - 232,059.33 - - - - - - 232,059.33

1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - -

2．其他权益工具持有者

投入资本 - - - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者

权益的金额 - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - 232,059.33 - - - - - - 232,059.33

（三）利润分配 - - - - - - - - 521,201.58 - -521,201.58 -

1．提取盈余公积 - - - - - - - - 521,201.58 - -521,201.58 -

2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - -

3．对所有者（或股东）

的分配 - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部结

转 - - - - - - - - - - - -

1．资本公积转增资本（或

股本） - - - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本（或

股本） - - - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额 57,500,000.00 - - - 44,629,441.57 - - - 772,179.09 - 6,949,611.80 109,851,232.46

公告编号：2018-004

62

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高光世纪（天津）新能源科技股份有限公司

财务报表附注

2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日

一、公司基本情况

（一）公司简介

公司名称：高光世纪（天津）新能源科技股份有限公司

注册地址：天津西青学府工业区睿智道2号

营业期限：30年

股本：6500万人民币

法定代表人：NI YAXI

（二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务

公司行业性质：LED产品生产及销售

公司经营范围：新能源技术及产品开发、技术转让、技术咨询、技术服务；设计、制作、加工计算

机网络产品并提供相关的技术服务和咨询服务；开发、销售计算机网络应用软件；合同能源管理；LED

应用产品的开发、生产、销售及相关产品的咨询和售后服务；以上相关产品的批发、进出口（国家法律

法规禁止的除外）；自有房屋租赁；建筑楼宇能耗智能化管理系统的设计、安装、调试（不含电力设施

及限制项目）及相关的技术服务和咨询服务；通风设备、空调设备、供暖设备、机电设备、节能建筑材

料的销售。（以上经营范围不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理商品的，按国家有关规定

办理申请）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

（三）公司历史沿革

高光世纪（天津）新能源科技股份有限公司是以原天津高光电子有限公司全体股东作为发起人，将

原天津高光电子有限公司整体变更为股份有限公司。

原天津高光电子有限公司（以下简称本公司）由海澜德投资有限公司及天津圣荣生投资有限公司出

资设立，出资比例分别为70%及30%。于2011年03月22日在天津市市工商行政管理局登记注册，领取企业

法人营业执照。成立时注册资本：人民币1000万元。

2011年5月5日本公司与ATG Electronics Limited（香港）签订股权转让协议，协议规定ATG Electronics

Limited（香港）将所持有的海晟电子科技（上海）有限公司100%股权转让款372.4605万元人民币全部用

于对本公司的增资并购。

2012年5月21日，本公司取得天津市西青区商务委员会津西商务外字（2012）108号“关于外资增资并

购天津高光电子有限公司的批复”，同意ATG Electronics Limited（香港）认购本公司股权并增资，新增372.4605

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万元人民币注册资本，由ATG Electronics Limited（香港）以在海晟电子科技（上海）有限公司转股所得增

加注册资本。

2012年10月11日天津天授会计师事务所有限责任公司出具津天授验外字[2012]第014号验资报告，本

公司申请增加注册资本372.4605万元人民币，由新增股东ATG Electronics Limited（香港）以本公司应支付

ATG Electronics Limited（香港）的股权转让价款作为增资的方式于境内缴足。经审验截止2012年9月25日止，

本公司已收到ATG Electronics Limited（香港）缴纳的新增注册资本372.4605万元人民币。本次增资后，本

公司注册资本1372.4605万元人民币，海澜德投资有限公司持股比例51%，天津圣荣生投资有限公司持股

比例21.86%，ATG Electronics Limited（香港）持股比例27.14%。

2013年3月20日本公司与ATG Electronics Limited签订股权转让协议，协议规定ATG Electronics Limited（香

港）将所持有的深圳高光电子有限公司100%股权转让款500万元人民币全部用于对本公司的增资并购。

2013年12月16日，本公司取得天津市商务委员会津商务资管审[2013]360号“关于同意天津高光电子有

限公司股权增资的批复”，同意本公司增加注册资本，新增注册资本由该公司投资者ATG Electronics Limited

（香港）以其持有的深圳高光电子有限公司100%股权折合500万元人民币，以股权出资的方式对本公司

增资。

2014年2月8日天津天授会计师事务所有限责任公司出具津天授验外字[2014]第002号验资报告，本公

司申请增加注册资本500万元人民币，由股东ATG Electronics Limited（香港）以其持有并实际缴付的深圳

高光电子有限公司100%股权折合500万元人民币，以股权出资的方式对本公司增资。经审验截止2013年

12月16日止，本公司已收到ATG Electronics Limited（香港）缴纳的新增注册资本500万元人民币。本次增资

后，本公司注册资本1872.4605万元人民币，海澜德投资有限公司持股比例37.38%，天津圣荣生投资有限

公司持股比例16.02%，ATG Electronics Limited（香港）持股比例46.60%。

2014年12月10日，本公司取得天津市西青区商务委员会津西商务外字（2014）238号“关于同意天津

高光电子有限公司增资的批复”，同意本公司增加注册资本906.10万元人民币，全部由股东ATG Electronics

Limited（香港）以境外人民币现汇方式增资。增资后注册资本增加至2778.5605万元人民币，各股东出资

比例分别为：海澜德投资有限公司25.19%，天津圣荣生投资有限公司10.80%，ATG Electronics Limited（香

港）64.01%。

2014年12月26日，本公司取得天津市西青区商务委员会津西商务外字(2014)255号“关于同意天津高光

电子有限公司增资的批复”，同意本公司增加注册资本1721.4395万元人民币，新增注册资本中，690万元

人民币由天津圣鑫淼资产管理中心（有限合伙）以1380万元人民币现金方式认缴，其中690万元人民币

计入注册资本，其余690万元人民币计入资本公积；731.4395万元人民币由天津津发远航资产管理有限公

司以1462.879万元人民币现金方式认缴，其中731.4395万元人民币计入注册资本，其余731.4395万元人民

币计入资本公积；300万元人民币由天津新宇彩板有限公司以600万元人民币现金方式认缴，其中300万

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元人民币计入注册资本，其余300万元人民币计入资本公积。

截止2014年12月31日，本公司收到天津圣鑫淼资产管理中心（有限合伙）投资款1180万元人民币，

其中590万元人民币计入注册资本，其余590万元人民币计入资本公积；收到天津新宇彩板有限公司投资

款600万元人民币，其中300万元人民币计入注册资本，其余300万元人民币计入资本公积。2014年12月31

日本公司实收资本2762.4605万元人民币。

截止2015年4月30日，本公司实缴注册资本3593.90万元人民币。各股东出资额、出资比例分别为：

海澜德投资集团有限公司，出资700万元人民币，出资比例为19.48%；天津圣荣生投资有限公司，

出资300万元人民币，出资比例为8.35%；ATG Electronics Limited（香港），出资872.4605万元人民币，出资

比例24.28%；天津圣鑫淼资产管理中心（有限合伙），出资690万元人民币，出资比例19.20%；天津津发

远航资产管理有限公司，出资731.4395万元人民币，出资比例20.34%；天津新宇彩板有限公司，出资300

万元人民币，出资比例8.35%。

2015年6月4日，本公司支付美国ATG Electronics Inc. 股权收购款500万元人民币，占总收购价款的

55.18%。

2015年6月29日天津天授会计师事务所有限责任公司出具津天授验外字[2015]第010号验资报告，本公

司申请增加注册资本906.10万元人民币及1721.4395万元人民币；由股东ATG Electronics Limited（香港）缴

付906.10万元人民币，由股东天津圣鑫淼资产管理中心（有限合伙）缴付1380万元人民币，其中690万元

人民币计入注册资本，其余690万元人民币计入资本公积；由股东天津津发远航资产管理有限公司缴付

1462.879万元人民币，其中731.4395万元人民币计入注册资本，其余731.4395万元人民币计入资本公积；

由股东天津新宇彩板有限公司缴付600万元人民币，其中300万元人民币计入注册资本，其余300万元人

民币计入资本公积。经审验截止2015年6月5日止，本公司已收到全部增资款。本次增资后，注册资本4500

万元，各股东出资额、出资比例分别为：

海澜德投资集团有限公司，出资700万元人民币，出资比例为15.56%；天津圣荣生投资有限公司，

出资300万元人民币，出资比例为6.67%；ATG Electronics Limited（香港），出资1778.5605万元人民币，出资

比例39.52%；天津圣鑫淼资产管理中心（有限合伙），出资690万元人民币，出资比例15.33%；天津津发

远航资产管理有限公司，出资731.4395万元人民币，出资比例16.25%；天津新宇彩板有限公司，出资300

万元人民币，出资比例6.67%。

2015年6月29日，本公司支付美国ATG Electronics Inc. 股权收购款剩余款项406.10万元人民币。

海澜德投资集团有限公司与天津圣美林资产管理有限公司2015年6月3日签订股权转让协议，协议转

让其持有的本公司全部股份，工商变更于2015年6月23日办理完毕。

截止至2015年6月30日本公司注册资本4500万元，各股东出资额、出资比例分别为：

天津圣美林资产管理有限公司，出资700万元人民币，出资比例为15.56%；天津圣荣生投资有限公

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司，出资300万元人民币，出资比例为6.67%；ATG Electronics Limited（香港），出资1778.5605万元人民币，

出资比例39.52%；天津圣鑫淼资产管理中心（有限合伙），出资690万元人民币，出资比例15.33%；天津

津发远航资产管理有限公司，出资731.4395万元人民币，出资比例16.25%；天津新宇彩板有限公司，出

资300万元人民币，出资比例6.67%。

根据2015年9月21日的《天津高光电子有限公司股东会决议》、2015年9月21日的关于设立高光世纪（天

津）新能源科技股份有限公司的《发起人协议书》及本公司章程的规定，本公司申请登记的注册资本为

人民币45,000,000.00元，本公司以原天津高光电子有限公司全体股东作为发起人，以原天津高光电子有

限公司整体变更为股份有限公司，并以其经中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）审计的截止2015

年6月30日的净资产人民币76,712,978.39元按1：0.5866比例折合成45,000,000.00股份（每股面值1元），变更

后的注册资本为人民币45,000,000.00元，本公司股东按原有出资比例享有折股后股本。整体变更后，天

津圣美林资产管理有限公司持有本公司普通股7,000,000.00股，持股比例 15.56%；ATG Electronics Limited

持有本公司普通股17,785,605.00股，持股比例39.52%；天津市新宇彩板有限公司持有本公司普通股

3,000,000.00股，持股比例6.67%；天津津发远航资产管理有限公司持有本公司普通股7,314,395.00股，持股

比例16.25%；天津圣荣生投资有限公司持有本公司普通股3,000,000.00股，持股比例6.67%；天津圣鑫淼资

产管理中心（有限合伙）持有本公司普通股6,900,000.00股，持股比例15.33%。其余未折股净资产人民币

31,712,978.39元转作本公司的资本公积。

2015年12月31日天津星远会计师事务所有限公司出具津星远验字[2015]Ⅱ-097号验资报告，本公司申

请增加注册资本900万元人民币及350万元人民币。由股东天津骏禧长赢资产管理中心（有限合伙）（原

名天津仕澜长赢资产管理中心（有限合伙））缴付1200万元人民币，其中600万元人民币计入注册资本，

其余600万元人民币计入资本公积；由股东刘新枝缴付100万元人民币，其中50万元人民币计入注册资本，

其余50万元人民币计入资本公积；由股东薄成书缴付600万元人民币，其中300万元人民币计入注册资本，

其余300万元人民币计入资本公积；由股东王娜缴付600万元人民币，其中300万元人民币计入注册资本，

其余300万元人民币计入资本公积。经审验截止2015年12月31日止，本公司已收到全部增资款。本次增资

后，本公司注册资本5750万元，各股东出资额、出资比例分别为：

天津圣美林资产管理有限公司持有本公司普通股7,000,000.00股，持股比例 12.17%；ATG Electronics

Limited持有本公司普通股17,785,605.00股，持股比例30.93%；天津市新宇彩板有限公司持有本公司普通股

3,000,000.00股，持股比例5.22%；天津津发远航资产管理有限公司持有本公司普通股7,314,395.00股，持股

比例12.72%；天津圣荣生投资有限公司持有本公司普通股3,000,000.00股，持股比例5.22%；天津圣鑫淼资

产管理中心（有限合伙）持有本公司普通股6,900,000.00股，持股比例12.00%；天津骏禧长赢资产管理中

心（有限合伙）持有本公司普通股6,000,000.00股，持股比例10.43%；刘新枝持有本公司普通股500,000.00

股，持股比例0.87%；薄成书持有本公司普通股3,000,000.00股，持股比例5.22%；王娜持有本公司普通股

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3,000,000.00股，持股比例5.22%。

2017年2月7日中审华会计师事务所（特殊普通合伙）出具CAC证验字[2017]0005号验资报告，本公司

申请增加注册资本750万元。由上海达驰信息产业有限公司缴付1500万元人民币，其中375万元人民币计

入注册资本，其余1125万元人民币计入资本公积；由刘漾谦缴付1000万元人民币，其中250万元人民币计

入注册资本，其余750万元人民币计入资本公积；由薄艳峰缴付500万元人民币，其中125万元人民币计

入注册资本，其余375万元人民币计入资本公积。经审验截止2017年1月4日止，本公司已收到全部增资

款。本次增资后，本公司注册资本6500万元，各股东出资额、出资比例分别为：

天津圣美林资产管理有限公司持有本公司普通股7,000,000.00股，持股比例10.77%；ATG Electronics

Limited持有本公司普通股17,785,605.00股，持股比例27.36%；天津市新宇彩板有限公司持有本公司普通股

3,000,000.00股，持股比例4.62%；天津津发远航资产管理有限公司持有本公司普通股7,314,395.00股，持股

比例11.25%；天津圣荣生投资有限公司持有本公司普通股3,000,000.00股，持股比例4.62%；天津圣鑫淼资

产管理中心（有限合伙）持有本公司普通股6,900,000.00股，持股比例10.62%；天津骏禧长赢资产管理中

心（有限合伙）持有本公司普通股6,000,000.00股，持股比例9.23%；刘新枝持有本公司普通股500,000.00

股，持股比例0.77%；薄成书持有本公司普通股3,000,000.00股，持股比例4.62%；王娜持有本公司普通股

3,000,000.00股，持股比例4.62%；上海达驰信息产业有限公司持有本公司普通股3,750,000.00股，持股比例

5.77%；刘漾谦持有本公司普通2,500,000.00股，持股比例3.85%；薄艳峰持有本公司普通股1,250,000.00股，

持股比例 1.92%。

（四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

本公司财务报告由本公司董事会 2018 年 4 月 24 日批准报出。

二、公司主要会计政策

（一）财务报表的编制基础

本财务报表以本公司持续经营为基础列报，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业

会计准则-基本准则》和42项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及

其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

（二）遵循企业会计准则的声明

公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、经营

成果和现金流量等有关信息。

（三）会计期间

采用公历年制，自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。

（四）营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个

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月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

（五）记账本位币

以人民币作为记账本位币。

（六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、同一控制下企业合并

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方最终控制方合并财务报表中的账面价

值计量。在合并中本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的

差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，被合并方在合并日按照本公司的会计政策进行调整，

并在此基础上按照调整后的账面价值确认。

合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费

用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

企业合并中发行权益性证券所发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲

减的，冲减留存收益。

2、非同一控制下的企业合并

本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证

券的公允价值为合并成本，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用

于发生时计入当期损益。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允

价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；本

公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可

辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中

取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

企业合并中取得的被合并方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被合并方原已确认的资产），

其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允

价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按照公允价值计量；取得的被购买方除或有负债

以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独

确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债并

按照公允价值计量。

企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方

各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。

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（七）合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司应当将其所控制的全部主体（包括企业、

被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）纳入合并财务报表的合并范围。

企业持有被投资方半数或以下的表决权，但综合考虑下列事实和情况后，判断企业持有的表决权足

以使其目前有能力主导被投资方相关活动的，视为企业对被投资方拥有权力：

1、企业持有的表决权相对于其他投资方持有的表决权份额的大小，以及其他投资方持有表决权的

分散程度。

2、企业和其他投资方持有的被投资方的潜在表决权，如可转换公司债券、可执行认股权证等。

3、其他合同安排产生的权利。

4、企业应考虑被投资方以往的表决权行使情况等其他相关事实和情况。

当表决权不能对被投资方的回报产生重大影响时，如仅与被投资方的日常行政管理活动有关，并且

被投资方的相关活动由合同安排所决定，本公司需要评估这些合同安排，以评价其享有的权利是否足够

使其拥有对被投资方的权力。

本公司可能难以判断其享有的权利是否足以使其拥有对被投资方的权力。在这种情况下，本公司应

当考虑其具有实际能力以单方面主导被投资方相关活动的证据，从而判断其是否拥有对被投资方的权力。

本公司应考虑的因素包括但不限于下列事项：

1、本公司能否任命或批准被投资方的关键管理人员。

2、本公司能否出于其自身利益决定或否决被投资方的重大交易。

3、本公司能否掌控被投资方董事会等类似权力机构成员的任命程序，或者从其他表决权持有人手

中获得代理权。

4、本公司与被投资方的关键管理人员或董事会等类似权力机构中的多数成员是否存在关联方关系。

本公司与被投资方之间存在某种特殊关系的，在评价本公司是否拥有对被投资方的权力时，应当适

当考虑这种特殊关系的影响。特殊关系通常包括：被投资方的关键管理人员是企业的现任或前任职工、

被投资方的经营依赖于本公司、被投资方活动的重大部分有本公司参与其中或者是以本公司的名义进行、

本公司自被投资方承担可变回报的风险或享有可变回报的收益远超过其持有的表决权或其他类似权利

的比例等。

本公司在判断是否控制被投资方时，应当确定其自身是以主要责任人还是代理人的身份行使决策权，

在其他方拥有决策权的情况下，还需要确定其他方是否以其代理人的身份代为行使决策权。

本公司通常应当对是否控制被投资方整体进行判断。但极个别情况下，有确凿证据表明同时满足下

列条件并且符合相关法律法规规定的，本公司应当将被投资方的一部分（以下简称“该部分”）视为被投

资方可分割的部分（单独主体），进而判断是否控制该部分（单独主体）。

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1、该部分的资产是偿付该部分负债或该部分其他权益的唯一来源，不能用于偿还该部分以外的被

投资方的其他负债；

2、除与该部分相关的各方外，其他方不享有与该部分资产相关的权利，也不享有与该部分资产剩

余现金流量相关的权利。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间应与本公司一致。如果子公

司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并报表时，按本公司的会计政策、会计期间

进行必要的调整。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，在抵销母

公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后，由母公司编制。

母公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。

子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归

属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归

属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产

负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，将长期股

权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。

因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计

税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整

合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，

在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数

股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，调整合并资产负债表的期初数，并将该

子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务合

并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合

并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数，将

该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务购买日

至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购

买日之前持有的被购买方股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账

面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者

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权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方

重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

本公司在报告期内处置子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数；将该子公司以及业务期

初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流

量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于处置后的剩余股权投资，本

公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，

减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，

计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所

有者权益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直

至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进

行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差

额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净

资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款

与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积的股本

溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（八）、编制现金流量表时现金及现金等价物的确定标准

现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金；现金等价物为公司持有的期限短

（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

（九）应收款项坏账准备

本公司计提坏账准备的应收款项主要包括应收账款和其他应收款，坏账的确认标准为：因债务人破

产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行其偿债义

务且有明显特征表明无法收回的应收款项。

对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当

期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲

销提取的坏账准备。

在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后

发生的事项有关，本公司将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假

定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。

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1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金

额标准

本公司将金额为人民币 100 万元以上（含 100 万元）的应收账款和金额为人民币 100

万元以上（含 100 万元）的其他应收款确认为单项金额重大的应收款项（或其他标准）

单项金额重大并单项计提坏账

准备的计提方法

本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融

资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已

确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项 组合中进

行减值测试。

2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄组合 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账 龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例(%)

1 年以内 3 3

1 至 2 年 10 10

2 至 3 年 20 20

3 至 4 年 30 30

4 至 5 年 50 50

5 年以上 100 100

3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由

本公司对于单项金额虽不重大但有客观证据表明其发生了减值的，如：与对方

存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表明债务人很可能无法

履行还款义务的应收款项等。

坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减

值损失，计提坏账准备

（十）、外币业务和外币报表折算

1、外币业务

外币业务按交易发生日的即期汇率作为折算汇率折算为人民币入账。

外币货币性项目余额按资产负债表日国家外汇管理局公布的基准汇率折算为人民币，所产生的汇兑

差额除属于与购建符合资本化条件的资产相关，在购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按借款费

用资本化的原则处理外，其余均直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易

发生日即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值

确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。

2、外币财务报表的折算

将公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构通过合并报表、权益法核算等纳入到公司

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的财务报表中时，需要将公司境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对公司境外经营财

务报表进行折算前，应当调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，

根据调整后的会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方

法对境外经营财务报表进行折算。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，

所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用

项目，采用交易发生日的即期汇率折算；产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合

并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。

（十一）、存货核算方法

1、存货的分类：

本公司存货分为：原材料、低值易耗品、库存商品和在产品等种类；

2、存货的计价方法：

存货取得时按实际成本核算；发出时库存商品及原材料按加权平均法计价，低值易耗品采用一次摊

销法。

3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：

期末在对存货进行全面清查的基础上，按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整存货跌

价准备。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产过程中，以该存货的

估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在

正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费

用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值

以合同价值为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以

一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提

存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金

额内转回，转回的金额计入当期损益。

4、存货盘存制度

存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结

账前处理完毕，计入当期损益。经股东大会或董事会批准后差额作相应处理。

（十二）、长期股权投资核算方法

1、投资成本的初始计量：

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① 企业合并中形成的长期股权投资

A．如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对

价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期

股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价之间的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方

合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股

本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减

的，调整留存收益。

合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，

于发生时计入当期损益。

购买方作为合并对价发行的权益性证券直接相关的的交易费用，应当冲减资本公积—资本溢价或股

本溢价，资本公积—资本溢价或股本溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；购买方作为合

并对价发行的债务性证券直接相关的交易费用，计入债务性证券的初始确认金额。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，判断多次交易是否

属于“一揽子交易”，并根据不同情况分别作出处理。

①属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。通过多

次交易分步实现的企业合并，各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明

应将多次交易作为一揽子交易进行会计处理: a、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立

的;b、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; c、一项交易的发生取决于至少一项其他交易的发生;d、

一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

②不属于“一揽子交易”的，在取得控制权日，合并方应按照以下步骤进行会计处理：

a、确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有

被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。

b、长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初

始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值

之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分

配利润。

c、合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他

综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分

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配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后

的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余

股权改按金融工具进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。

d、编制合并财务报表。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并

方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变

动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成

本包括购买日购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的

公允价值之和。

购买方为企业合并而发生的审计费用、评估费用、法律服务费用等中介费用以及其他相关管理费

用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益

性证券或债务性证券的初始确认金额。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持所持被购买方的股权投资的

账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的的初始投资成本。

② 其他方式取得的长期股权投资

以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包

括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。为

发行权益性证券支付给有关证券承销机构等的手续费、佣金等与证券发行直接相关的费用，不构成取得

长期股权投资的成本。该部分费用应自所发行证券的溢价发行收入中扣除，溢价收入不足冲减的，应依

次冲减盈余公积和未分配利润。

通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质或换出资产的公

允价值能够可靠计量的情况下，换入的长期股权投资按照换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为

初始投资成本；不满足上述前提的非货币性资产交换，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应

支付的相关税费作为初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，企业应当将享有股份的公允价值确认为投资成本，重组债权

的账面余额与股份的公允价值之间的差额，计入当期损益。企业已对债权计提减值准备的，应当先将该

差额冲减减值准备，减值准备不足以冲减的部分，计入当期损益。

2、后续计量及损益确认：

① 后续计量

本公司对子公司投资采用成本法核算，按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权

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投资的成本。

本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，除非投资符合

持有待售资产的条件。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价

值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投

资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照

《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成

本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允

价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期

损益。

本公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，

按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日

之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单

位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则

第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变

动应当在改按成本法核算时转入当期损益。

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余

股权应当改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之

日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收

益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处

置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按权益法核算，并对该剩余

股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施

加重大影响的，应当改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，

其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资

单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比

例计算应享有或应承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公

积）。

②损益调整

成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，

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本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不管有关利润分配是属于对取得

投资前还是取得投资后被投资单位实现净利润的分配。

权益法下，本公司取得长期股权投资后，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和

其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。投资企

业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位

净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润

的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时，应在被投资单位账面净利润的基础上考虑以下

因素：被投资单位与本公司采用的会计政策或会计期间不一致，按本公司会计政策或会计期间对被投资

单位的财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单

位的净利润进行调整后确认；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享

有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资

产减值损失的，应当全额确认。

在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他

权益变动为基础核算。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期

股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对

原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制

权的参与方一致同意后才能决策。合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合

营安排分为共同经营和合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一

起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑本公司和其他方持有

的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。本公司能够对被投资单位

施加重大影响的，被投资单位为联营企业。

4、长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法：

①在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否

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存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面

价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产

预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资

产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产

生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

②长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

（十三）固定资产

1、 固定资产的确认条件：

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的

有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；

② 该固定资产的成本能够可靠地计量。

2、 固定资产的计价方法：

a、购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金以及为使

固定资产达到预定可使用状态前发生的可直接归属于该资产的其他支出计价；

b、自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出计价；

c、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账；

d、固定资产的后续支出，根据这些后续支出是否能够提高相关固定资产原先预计的创利能力，确

定是否将其予以资本化；

e、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值

损耗后的余额，作为入账价值。如果同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未

来现金流量现值，作为入账价值；

f、接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭证计价；接受捐赠固定

资产时发生的各项费用，计入固定资产价值。

3、固定资产折旧采用直线法计算，残值率 5%，各类固定资产折旧年限和折旧率如下：

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定

折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为本公司提供经济效益，则选择不同折

旧率或折旧方法，分别计提折旧。

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融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁

资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租

赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率（%）

房屋及建筑物 20 年、39 年 4.74、2.44

机器设备 5-10 年 9.5-19.00

运输设备 4 年 23.75

工具器具 3-5 年 19.00-31.67

办公设备 5 年 19.00

电子设备 3-5 年 19.00-31.67

4、固定资产减值测试方法、减值准备计提方法：

本公司在每期末判断固定资产是否发生可能存在减值的迹象。

固定资产存在减值的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后

的净额与固定资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的

金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。

固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间做相应的调整，以使该固定资产在剩

余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。

固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

本公司生物资产为生产性生物资产及消耗性生物资产。对达到预定生产经营目的的生产性生物资产

按平均年限法计提折旧。

（十四）无形资产计价和摊销方法

1、无形资产的计价方法

（1）初始计量

无形资产按取得时的实际成本计量，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定

用途所发生的其他支出。非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计

量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有

确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面

价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资

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产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的有形资产，不予摊销。

在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使

用寿命是有限的，估计其使用寿命，并在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销。

2、 对于使用寿命有限的无形资产的使用寿命的估计：

项目 预计使用寿命(年) 依据

土地使用权 永久 美国土地权证

软件 10 年 合同

3、无形资产减值准备原则：

对于使用寿命有限的无形资产，如果有明显的减值迹象的，期末进行减值测试。减值迹象包括以下

情形：

①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；

②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复；

③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；

④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。

对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。

无形资产存在减值的，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后

的净额与无形资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的

金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。

无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应的调整，以使该

无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。

无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

（十五）商誉

1、 商誉的确认

因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净

资产公允价值份额的差额。

2、商誉的减值测试和减值准备的计提方法：

本公司在期末终了时对商誉进行减值测试。对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按

照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商

誉的账面价值分摊至相关的资产组或资产组组合时，按照各资产组或资产组组合的公允价值占资产组或

资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或资产组组合的账

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80

面价值占资产组或资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或资产组组合进行减值测试时，如果与商誉相关的资产组或资产组组合

存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，计算其可收回金额，并与相关

账面价值进行比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，比较这

些相关资产组或资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关

资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

商誉减值损失在发生时计入当期损益，在以后会计期间不再转回。

（十六）长期待摊费用

1、长期待摊费用的定义和计价方法：

长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用。长期

待摊费用按实际成本计价。

2、摊销方法：

长期待摊费用在受益期限内平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年

限两者孰短的期限内平均摊销。子公司筹建费用在子公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当

月的损益。

2、 摊销年限：

项目 摊销年限 依据

其他长期摊销 3 或 5 受益期

办公楼租金 5 合同

租入厂房改造支出 3 受益期

163 邮箱费用 8 合同

（十七）职工薪酬

职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职

工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡

养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资

产成本，职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工

薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与

非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

本公司在利润分享计划同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：⑴因过去事项导致现在具有

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支付职工薪酬的法定义务或推定义务；⑵ 因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估

计。属于下列三种情形之一的，视为义务金额能够可靠估计：①在财务报告批准报出之前本公司已确定

应支付的薪酬金额。②该短期利润分享计划的正式条款中包括确定薪酬金额的方式。③ 过去的惯例为

本公司确定推定义务金额提供了明显证据。

本公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当

期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个

月内支付全部应缴存金额的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

本公司按照规定的折现率将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值

和当期服务成本。折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上

的高质量公司债券的市场收益率确定。设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受

益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划产生

的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。在设定受益计划下，在下列

日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：⑴修改设定受益计划时。⑵本公司确认相关重组费用或辞

退福利时。在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期

损益：⑴本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。⑵本公司确认与

涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。本公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退

福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短

期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工

福利的有关规定。

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用关于设定提存计划的有关

规定进行处理。除此情形外，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债

或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：⑴服务成本。

⑵其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。⑶重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生

的变动。上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。

（十八）收入确认原则

1、销售商品收入确认和计量原则：

本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制；

与交易相关的经济利益能够流入本公司；

相关的收入和成本能够可靠地计量。

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本公司确认商品销售收入实现的具体判断标准为：

（1） 报关出口销售：货物已经报关并办理了出口报关手续后确认销售收入；

（2） 国内、国外产品销售：均以商品发出，客户签收时确认销售收入。

2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则

在与交易相关的经济利益能够流入本公司且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。

（十九）政府补助的会计处理

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投

入的资本。政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。 政府补助为货币性资

产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。政府补助分为与

资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的

政府补助作为与资产相关的政府补助。本公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的

政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法

分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补贴，如果政府补贴用于补偿公司以后期间的相关

费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入其他收益或营业外收入；如果政府补

贴用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接冲减相关成本。已确认的政府补助需要返还的，初始

确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；当存在相关递延收益时，冲减相关递延收益账面

余额，超出部分计入当期损益；不存在递延收益时，直接计入当期损益。

（二十）递延所得税资产和递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)

计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相

应的递延所得税资产。

对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润

也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时

性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资产和递延所

得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的

应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负

债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转

回的，不予确认。

（二十一）关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上受同一方控制、共同控

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制或重大影响的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的

公司之间不构成本公司的关联方。

本公司的关联方包括但不限于：

1、 本公司的母公司；

2、 本公司的子公司；

3、 与本公司受同一母公司控制的其他企业；

4、 对本公司实施共同控制的投资方；

5、 对本公司施加重大影响的投资方；

6、 本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；

7、 本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；

8、 本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；

9、 本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；

10、 本公司的主要投资者个人、关键管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企

业。

三、主要会计政策、会计估计的变更

（1）会计政策变更

因执行新企业会计准则导致的会计政策变更

(a) 变更的内容及原因

财政部于 2017 年 4 月及 5 月分别颁布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置

组和终止经营》(以下简称“准则 42 号”)和修订的《企业会计准则第 16 号——政府补助》(以下简称“准则

16 号(2017)”)，其中准则 42 号自 2017 年 5 月 28 日起施行；准则 16 号(2017) 自 2017 年 6 月 12 日起施行。

采用上述企业会计准则后的主要会计政策已在附注二中列示。

财政部于 2017 年 12 月及 2018 年 1 月分别发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财

会〔2017〕30 号）（以下简称“格式（2017)”）和《关于一般企业财务报表格式有关问题的解读》（以下简

称“格式（2017)解读”），对一般企业财务报表格式进行了修订，要求执行企业会计准则的非金融企业应

当按照企业会计准则和格式（2017)要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。格式（2017)要求在利润

表中新增“资产处置收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投

资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、

在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失。债务重组中因处置非流动资产产生的

利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失也包括在本项目内。格式（2017)解读要求，对于利

润表新增的“资产处置收益”行项目，企业应当按照《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》等的相关

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规定，对可比期间的比较数据按照格式（2017)进行调整。

本公司采用上述企业会计准则和格式（2017)的主要影响如下：

(i) 政府补助

本公司根据准则 16 号 (2017) 的规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助进行了重新梳理，采用未

来适用法变更了相关会计政策。

(ii)利润表中新增“资产处置收益”行项目

本公司根据格式（2017) 和格式（2017)讲解的规定，对 2016 和 2017 年发生的出售划分为持有待售

的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，以

及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失

进行了重新梳理，采用追溯调整法变更了利润表的列报。采用该格式后，本公司修改了财务报表的列报，

包括在合并利润表和母公司利润表中单独列示资产处置收益。采用该规定未对本公司利润总额产生影响。

(b) 变更对当年财务报表的影响

采用变更后会计政策编制的 2017 年度合并利润表及母公司利润表各项目、2017 年 12 月 31 日合并

资产负债表及母公司资产负债表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比，受影响

项目的增减情况如下：

本年会计政策变更对 2017 年度合并利润表及母公司利润表各项目的影响分析如下：

项目名称

影响金额

增加+/减少-

合并 母公司

资产处置收益（损失以“-”号填列） -178,818.89 -177,807.44

其他收益 112,204.60 112,204.60

营业外收入 -131,884.21 -131,884.21

营业外支出 -198,498.50 -197,487.05

利润总额 0.00 0.00

本年会计政策变更对 2017 年 12 月 31 日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目不存在影响。

(c) 变更对比较期间财务报表的影响

采用变更后会计政策编制的 2016 年度合并利润表及母公司利润表各项目，与采用变更前会计政策

编制的这些报表项目相比，受影响项目的增减情况如下：

项目名称

影响金额

增加+/减少-

合并 母公司

资产处置损益 -366,273.89 0.00

营业外收入 0.00 0.00

营业外支出 366,273.89 0.00

利润总额 0.00 0.00

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上述会计政策变更不影响 2016 年 12 月 31 日的合并资产负债表及母公司资产负债表。

（2） 会计估计变更

本公司 2017 年度无此类事项。

四、前期会计差错更正

本公司 2017 年度无此类事项。

五、利润分配

本公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配：

A、弥补亏损

B、按 10%提取盈余公积金

C、 支付股利

六、税项

1、主要税种及税率

税 种 计税依据 税率

增值税

按照税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础

计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，

差额部分为应交增值税

6%、17%

加州消费税 按照税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础

计算消费税 8%-9%

城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳 7%

企业所得税 按应纳税所得额计算缴纳

2016-2018 年度本公司取得高新

技术企业认定，减按 15%的税

率征收企业所得税

纳税主体名称 所得税税率

深圳高光电子有限公司 25%

海晟电子科技（上海）有限公司 25%

ATG Electronics Inc. 34%（联邦税）

ATG Electronics Inc. 8.84%（州税）

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纳税主体名称 所得税税率

Advanced Energy Solution,Inc. 34%（联邦税）

Advanced Energy Solution,Inc. 8.84%（州税）

2、税收优惠及批文

根据天津市国家税务局、天津市财政局、天津市地方税务局、天津市科学技术委员会批准高新

技术企业证书编号：GR201612000627，本公司自2016年12月9日起有效期三年减半按照15%税率征收企业

所得税。

七、合并财务报表项目附注

（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

（一）货币资金

项目

期末数 期初数

币种 原币 折合人民币 原币 折合人民币

现金 RMB 127,164.00 127,164.00 12,702.09 12,702.09

USD 83.70 580.63

小计 127,164.00 13,282.72

银行存款 RMB 25,442,382.23 25,442,382.23 32,523,114.45 32,523,114.45

USD 201,273.07 1,315,158.49 770,132.99 5,342,412.55

小计 26,757,540.72 37,865,527.00

合计 26,884,704.72 37,878,809.72

其中：存放在境外的款项总额 201,273.07 1,315,158.49 770,216.69 5,342,993.18

(二)应收账款

1、应收账款分类披露：

类 别

期末数

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项金额重大并单独计提坏账

准备的应收账款

按信用风险特征组合计提坏账

准备的应收账款 26,546,507.98 98.10% 1,517,739.50 5.72% 25,028,768.48

单项金额不重大但单独计提坏 513,387.91 1.90% 513,387.91 100.00% -

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账准备的应收账款

合 计 27,059,895.89 2,031,127.41 25,028,768.48

类 别

期初数

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项金额重大并单独计提坏账准

备的应收账款

按信用风险特征组合计提坏账准

备的应收账款 28,399,343.62 98.46 996,005.64 3.51 27,403,337.98

单项金额不重大但单独计提坏账

准备的应收账款 443,510.37 1.54 443,510.37 100.00

合 计 28,842,853.99 100.00 1,439,516.01 27,403,337.98

2、应收账款种类说明：

（1）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

3、应收账款金额前五名单位情况

债务人名称 款项性质 金额 账龄 占应收账款总

债务人名称 账面余额 坏账准备 计提比例 账龄 理由

Boyd Electric, Inc 等 316

户 513,387.91 513,387.91 100.00%

1 年以内及 1-2

年 确认无法收回

合 计 513,387.91 513,387.91

账龄

期末数 期初数

账面余额

坏账准备

账面余额

坏账准备 金额 比例(%) 金额

比例

(%)

1 年以内 17,114,776.74 64.47% 513,443.31 26,459,119.22 93.17 794,963.15

1 至 2 年 8,882,900.60 33.46% 888,290.05 1,932,424.40 6.80 193,242.49

2 至 3 年 541,030.64 2.04% 108,206.14

3 至 4 年 - 0.00% -

4 至 5 年 - 0.00% -

5 年以上 7,800.00 0.03% 7,800.00 7,800.00 0.03 7,800.00

合计 26,546,507.98 100.00% 1,517,739.50 28,399,343.62 100.00 996,005.64

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额的比例％

Southern California Edison - SCE 货款及补贴款 4,144,973.23 1 年以内，1-2 年 15.32

United Scope LLC (205) 货款 2,326,110.51 1-2 年 8.60

Eco Green Solutions Inc (1329) 货款 1,721,753.73 1 年以内 6.36

E. F. Lombardi Company (1318) 货款 1,674,750.09 1 年以内 6.19

San Diego Gas & Electric-SDGE 货款 1,448,733.94 1 年以内 5.35

合 计 11,316,321.50 41.82

4、本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 591,611.40 元。

5、 应收账款净额年末数比年初数减少 2,374,569.50 元，减少比例为 8.67%，主要收回货款所致。

6、应收账款中持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东及其他关联方单位欠款情况：详见注释十五、关

联方关系及其交易。

（三）预付款项

1、预付款项按账龄列示

账 龄 期末数 期初数

金额 比例（%） 金额 比例（%）

1 年以内 2,083,971.26 99.25 394,414.44 84.72

1 至 2 年 325.16 0.02 71,136.64 15.28

2 至 3 年 15,349.80 0.73 -

3 至 4 年 - -

4 至 5 年 - -

5 年以上 - -

合 计 2,099,646.22 100.00 465,551.08 100.00

注:预付帐款由期初 465,551.08 元增长到 2,099,646.22 元，增长了 351.00%。主要为购买原材料所致。

2、预付款项金额前五名单位情况

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单位名称 金额 账龄

深圳明善光电有限公司 888,114.72 1 年以内

SHENZHEN BETOP ELECTRONICS CO. (728) 274,510.89 1 年以内

Ever-tie Lighting (725) 211,968.14 1 年以内

深圳市艾博特照明有限公司 174,285.00 1 年以内

深圳市威圳兴科技有限公司 123,393.09 1 年以内

合 计 1,672,271.84 --

3、本报告期预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

（四）应收利息

1、应收利息明细列示如下：

项 目 期末数 期初数

委托投资理财 111,846.58 137,624.99

合 计 111,846.58 137,624.99

2、本公司不存在逾期应收利息。

（五）其他应收款

1、其他应收款分类披露：

类 别

期末数

账面余额 坏账准备

账面价值 金额 比例(%) 金额

计提比例

(%)

单项金额重大并单独计提

坏账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提

坏账准备的其他应收款 1,949,914.98 100.00% 117,145.09 6.01% 1,832,769.89

单项金额不重大但单独计

提坏账准备的其他应收款

合 计 1,949,914.98 100.00% 117,145.09 6.01% 1,832,769.89

类 别 期初数

账面余额 坏账准备 账面价值

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金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项金额重大并单独计提坏

账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏

账准备的其他应收款 2,026,251.78 100.00 148,280.58 7.32 1,877,971.20

单项金额不重大但单独计提

坏账准备的其他应收款

合 计 2,026,251.78 100.00 148,280.58 7.32 1,877,971.20

2、其他应收款种类说明：

（1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

3、其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

员工借款、备用金 1,601,237.85 1,517,487.36

押金等 206,920.00 322,720.00

往来款 141,757.13 186,044.42

合 计 1,949,914.98 2,026,251.78

4、 其他应收款金额前五名单位情况

债务人名称 款项性质 金额 账龄 占其他应收款总

额的比例％

GuangJun Zhao 员工借款及利息 1,327,964.26 1年以内 68.10

天猫运营部 往来款 133,204.41 2-3年 6.83

刘平 备用金 123,000.00 1年以内 6.31

账龄

期末数 期初数

账面余额 坏账准备

账面余额 坏账准备

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 1,664,090.00 85.34% 47,453.72 1,537,129.27 75.87 46,113.89

1 至 2 年 71,152.74 3.65% 7,980.05 81,698.10 4.03 8,169.81

2 至 3 年 0.01 0.00% - 282,304.41 13.93 56,460.88

3 至 4 年 191,852.23 9.84% 54,961.32 125,120.00 6.17 37,536.00

4 至 5 年 22,820.00 1.17% 6,750.00

5 年以上 - 0.00% -

合计 1,949,914.98 100.00% 117,145.09 2,026,251.78 100.00 148,280.58

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深圳市新恒辉物业管理有限

公司 房屋押金 78,700.00 1年之内 4.04

深圳威圳兴科技有限公司 押金 65,000.00 1-2年 3.33

合 计 1,727,868.67 88.61

5、本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期收回或转回坏账准备金额 31,135.49 元。

6、其他应收款中持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东及其他关联方单位欠款情况：详见注释十五、关联

方关系及其交易。

（六）存货

1、存货明细列示如下：

项 目 期末数 期初数

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 2,593,959.67 2,593,959.67 4,754,203.30 310,095.36 4,444,107.94

库存商品 26,504,334.62 3,108,484.02 23,395,850.60 34,206,614.3 3,680,132.32 30,526,481.98

在产品 1,547,219.94 1,547,219.94 1,093,778.13 1,093,778.13

低值易耗品 19,141.15 19,141.15 19,349.60 19,349.60

周转材料 3,290.00 3,290.00 3,290.00 3,290.00

生产成本

合 计 30,667,945.38 3,108,484.02 27,559,461.36 40,077,235.33 3,990,227.68 36,087,007.65

2、存货跌价准备变动情况列示如下：

项 目 期初数 本期增加 汇率变动 本期减少 期末数

本期转回数 本期转销数

原材料 310,095.36 310,095.36 -

库存商品 3,680,132.32 206,304.88 -177,795.06 600,158.12 3,108,484.02

合 计 3,990,227.68 206,304.88 -177,795.06 910,253.48 3,108,484.02

3、存货跌价准备情况

公告编号：2018-004

92

项 目 计提存货跌价准备的

依据

本期转销存货跌价准备的

原因

本期转销金额占该项存货期末余

额的比例

原材料 根据处置报废原材料转销

减值准备 11.95%

库存商品

根据年末盘点对待报

废库存商品计提减值

准备

根据处置报废库存商品转

销减值准备 2.26%

4、本账户期末余额中无借款费用资本化金额。

（七）其他流动资产

委托投资理财事项详见“十五、关联方关系及其交易（二）关联方交易情况”。

（八）固定资产

1、固定资产情况

项 目 房屋及建筑

物 机器设备 运输设备 工具器具 办公设备 电子设备 合计

一、账面原

值：

1.期初余额 38,253,855.11 7,882,735.25 1,138,923.77 802,581.93 669,292.43 966,787.71 49,714,176.20

2.本期增加

金额 -1,897,065.11 -300,431.76 360,372.56 35,509.90 -20,609.93 186,821.76 -1,635,402.58

（1）购置 114,348.50 - 385,902.32 35,509.90 10,464.58 202,158.46 748,383.76

（2）在建工

程转入

（3）汇率变

动增加 -2,011,413.61 -300,431.76 -25,529.76 - -31,074.51 -15,336.70 -2,383,786.34

项 目 期末数 期初数

出口退税 398,117.02 189,451.66

待摊费用 13,499.59 137,293.63

委托投资理财 2,700,000.00 2,700,000.00

待抵扣进项税额 958,519.17 490,852.60

待认证进项税额 71,320.76

应退回的代扣代缴税金 120,508.06

合 计 4,190,643.84 3,588,918.65

公告编号：2018-004

93

3.本期减少

金额 669,101.19 90,043.54 153,041.73 3,098.00 88,007.19 1,003,291.65

（1）处置或

报废 669,101.19 90,043.54 153,041.73 3,098.00 88,007.19 1,003,291.65

4.期末余额 36,356,790.00 6,913,202.30 1,409,252.79 685,050.10 645,584.50 1,065,602.28 47,075,481.97

二、累计折

旧

1.期初余额 2,917,198.50 2,698,690.88 571,195.99 522,859.95 630,303.97 666,290.77 8,006,540.06

2.本期增加

金额 850,808.86 684,768.22 249,122.03 58,321.19 109,010.84 129,096.09 2,081,127.23

（1）计提 927,675.24 831,972.29 263,738.12 58,321.19 121,667.60 143,203.87 2,346,578.31

(2) 汇率变

动 -76,866.38 -147,204.07 -14,616.09 - -12,656.76 -14,107.78 -265,451.08

3.本期减少

金额 - 296,600.63 76,533.85 152,069.61 3,013.00 83,315.96 611,533.05

（1）处置或

报废 - 296,600.63 76,533.85 152,069.61 3,013.00 83,315.96 611,533.05

4.期末余额 3,768,007.36 3,086,858.47 743,784.17 429,111.54 736,301.81 712,070.90 9,476,134.25

三、减值准

备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置或

报废

4.期末余额

四、账面价

值

1.期末账面

价值 32,588,782.64 3,826,343.83 665,468.62 255,938.57 -90,717.31 353,531.38 37,599,347.73

2.期初账面

价值 35,336,656.61 5,184,044.37 567,727.78 279,721.98 38,988.46 300,496.94 41,707,636.14

注：固定资产由期初 41,707,636.14 元减少到 37,599,347.73 元，减少了 9.85%，主要为计提固定资产折旧、

处置闲置及报废固定资产所致。

公告编号：2018-004

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（九）无形资产

1、无形资产情况

项 目 土地使用权 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 9,245,148.01 95,631.83 9,340,779.84

2.本期增加金额

(1)购置

(2)内部研发

(3)汇率变动

3.本期减少金额 536,823.64 290.02 537,113.66

(1)处置

(2)汇率变动 536,823.64 290.02 537,113.66

4.期末余额 8,708,324.37 95,341.81 8,803,666.18

二、累计摊销

1.期初余额 14,543.55 14,543.55

2.本期增加金额 9,412.80 9,412.80

（1）计提 9,412.80 9,412.80

3.本期减少金额 19.14 19.14

(1)处置

(2)汇率变动 19.14 19.14

4.期末余额 23,937.21 23,937.21

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 8,708,324.37 71,404.60 8,779,728.97

2.期初账面价值 9,245,148.01 81,088.28 9,326,236.29

公告编号：2018-004

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注：（1）无形资产由期初 9,326,236.29 元减少到 8,779,728.97 元，减少了 5.86%，主要为计提无形资产摊

销所致。

（2）2018 年 3 月 12 日美国 Newmark Grubb Knight Frank 房产经纪公司执行董事 Randy Lockhart 对本公

司 10700 7th Street, Rancho Cucamonga, California 房产及土地进行估值，该房产及土地市值的范围在

8,151,295.00 美元(折合人民币 53,262,191.79 元，每平方米 155 美元)到 8,414,240.00 美元，(折合人民币

54,980,327.01 元，每平方米 160 美元)。截止 2017 年 12 月 31 日本公司房产及土地净值合计人民币

41,297,107.01 元，不存在减值迹象。

（3）本公司土地使用权为下属子公司 ATG Electronics Inc.位于 10700 7th Street, Rancho Cucamonga,

California 的土地。该土地使用权使用期限为永久。

（十）长期待摊费用

项 目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减

少额 期末额

其他减少

的原因

租入厂房改造支出 402,891.50 2,351,320.06 451,315.50 - 2,302,896.06

其他 36,984.07 24,677.41 - 12,306.66

163 邮箱费用 29,286.65 4,956.00 - 24,330.65

宽带 1,700.00 1,200.00 - 500.00

预付租金 15,637,749.84 4,170,735.28 - 11,467,014.56

合 计 16,108,612.06 2,351,320.06 4,652,884.19 - 13,807,047.93

2015 年 9 月 18 日，本公司与原股东海澜德投资集团有限公司签订天津国家信息安全工程技术研发

中心厂房转让合同，合同规定“海澜德投资集团有限公司向本公司转让天津国家信息安全工程技术研发

中心三期项目中 7 号楼建筑面积 3,237.84 ㎡，8 号楼建筑面积 6,366.30 ㎡，9 号楼建筑面积 6,038.82 ㎡，

合计 15,642.96 ㎡（以下简称“厂房”）。每平方米厂房建筑面积单价为人民币玖仟元整（小写：9,000 元），

总价款为人民币壹亿肆仟零柒拾捌万陆仟陆佰陆拾陆元肆角捌分（小写：140,786,666.48 元）。签订合同

之日起 5 日内支付不低于该厂房总价款 10%的款项给海澜德投资集团有限公司作为定金。”截止 2015 年

12 月 31 日，本公司共预付厂房购置定金 14,628,790.00 元。

2016年 10月 18日本公司与原股东海澜德投资集团有限公司签订天津国家信息安全工程技术研发中

心厂房转让合同之补充协议。协议规定：截止本协议签订之日，海澜德投资集团有限公司尚未能够将其

取得的天津国家信息安全工程技术研发中心标准厂房的权属证明文件进行拆分，并为本公司办理独立的

标的厂房的权属证书。为确保本公司资产权属清晰，双方同意，在海澜德投资集团有限公司为本公司办

理完毕标的厂房的产权过户手续前，海澜德投资集团有限公司将标的厂房租赁给本公司使用。交易方案

的变更：（1）双方同意，对原协议中的标的厂房进行变更，变更后的标的厂房为位于天津国家信息安全

公告编号：2018-004

96

工程技术研发中心三期项目中的 7 号楼、9 号楼的房屋建筑物。（2）双方同意，在海澜德投资集团有限

公司完成天津国家信息安全工程技术研发中心标准厂房的权属证明文件的拆分并为本公司办理独立的

标的厂房的权属证书前，海澜德投资集团有限公司将位于天津国家信息安全工程技术研发中心三期项目

中 7 号楼、9 号楼的房屋建筑物租赁本公司使用。双方同意就标的厂房租赁事宜另行签订《房屋租赁合

同》，以约定厂房的租赁期限，租金金额等事项。

2016 年 10 月 18 日，双方重新签订新的租赁合同。海澜德投资集团有限公司同意向本公司租赁其位

于天津国家信息安全工程技术研发中心三期项目中的 7 号楼建筑面积 2492.66 平方米、9 号楼建筑面积

4649.01 平方米的房屋建筑物。标的厂房租赁期限为 5 年，自 2016 年 8 月 1 日起，至 2021 年 7 月 31 日

止。其中，2016 年 6 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日为装修免租期，海澜德投资集团有限公司在该期间内

不向本公司收取租金。标的厂房的租金为 1.6 元/平米/天，单一年度租金总计 4,170,735.28 元。本公司已

于 2015 年 2 月 15 日向海澜德投资集团有限公司支付厂房购置定金 14,628,790.00 元，海澜德投资集团有

限公司同意按照银行同期贷款利率向海澜德投资集团有限公司支付资金占用费 1,008,959.84 元。上述款

项合计 15,637,749.84 元。双方同意，上述款项 15,637,749.84 元用于抵扣标的厂房租金，不足部分由乙方

以现金支付。2016 年 8 月至 2021 年 7 月租金合计金额共为 19,105,395.58 元。

（十一）递延所得税资产和递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

项 目 期末数 期初数

递延所得税资产：

资产减值准备 825,319.75 601,690.34

计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动

可抵扣亏损

小 计 825,319.75 601,690.34

递延所得税负债：

交易性金融工具、衍生金融工具的估值

固定资产加速折旧 601,488.33 858,892.93

处置房产递延缴税 1,248,698.69 1,325,674.57

计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 -

小 计 1,850,187.02 2,184,567.50

注：递延所得税资产由期初 601,690.34 元增加到 826,491.99 元，增长了 37.36%，原因是计提资产减值准

公告编号：2018-004

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备的增加。

（2）应纳税差异和可抵扣差异项目明细：

项 目 期末数 期初数

应纳税项目：

交易性金融工具、衍生金融工具的估值

固定资产加速折旧 1,509,972.17 2,168,576.92

处置房产递延缴税 3,134,715.21 3,398,474.03

计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动

小 计 4,644,687.38 5,567,050.95

可抵扣差异项目：

可抵扣亏损

资产减值准备-坏账准备 2,148,272.50 1,587,796.59

交易性金融工具、衍生金融工具的估值

计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动

小 计 2,148,272.50 1,587,796.59

（3）未确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损

项 目 期末数 期初数

存货跌价准备 3,108,484.02 3,990,227.68

可抵扣亏损 31,735,653.18 4,220,988.69

合计 34,844,137.20 8,211,216.37

（4）未确认为递延所得税资产的可抵扣亏损的到期年度

年 度 期末数 期初数 到期年度

2013 -588,325.71 2015 年度

2014 -310,079.17 -588,325.71 2016 年度

2015 -502,311.59 -310,079.17 2017 年度

2016 -4,220,988.69 -502,311.59 2018 年度

2017 -31,735,653.18 -4,220,988.69 2019 年度

合计 -37,357,358.34 -5,621,705.16

公告编号：2018-004

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（十二）资产减值准备明细

项目 期初数 本期增加 汇率变动 本期减少

期末数 转回 转销

一、坏账准备 1,587,796.59 724,530.69 -111,804.41 52,250.37 - 2,148,272.50

二、存货跌价准备 3,990,227.68 206,304.88 -177,795.06 - 910,253.48 3,108,484.02

合 计 5,578,024.27 930,835.57 -289,697.47 52,250.37 910,253.48 5,256,658.52

（十三）其他非流动资产

项 目 期末数 期初数

预付新厂房装修费 501,826.00

合 计 501,826.00

（十四）应付票据

（1）应付票据分类：

种 类 期末数 期初数

商业承兑汇票 117,525.80

合 计 117,525.80

（十五）应付账款

1、应付账款列示：

项 目 期末数 期初数

材料款 6,192,306.38 3,944,307.06

合 计 6,192,306.38 3,944,307.06

2、本账户期末余额中无应付持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。

3、本报告期末应付账款中欠关联方款项：无

4、本账户期末账龄超过 1 年的大额应付账款情况：无

5、应付账款年末余额比年初数增加了2,247,999.32元，增长了56.99%，主要是购买原材料所致。

公告编号：2018-004

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（十六）预收款项

1、预收款项列示：

项 目 期末数 期初数

预收货款 2,570,765.71 976,880.76

合 计 2,570,765.71 976,880.76

2、本账户期末余额中无预收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位及其他关联方款项。

3、本账户期末余额中无建造合同形成的已结算未完工项目款项。

4、本报告期末预收账款中预收关联方款项：详见注释十五、关联方关系及其交易。

5、本账户期末账龄超过 1 年的大额预收账款情况：无

（十七）应付职工薪酬

项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数

一、短期薪酬 635,914.91 8,918,225.43 8,961,501.39 592,638.96

二、离职后福利-设定提存计划 17,523.68 176,008.38 138,175.47 55,356.59

三、辞退福利 - - - -

四、一年内到期的其他福利

合 计 653,438.59 9,094,233.81 9,099,676.86 647,995.55

1、短期薪酬

短期薪酬项目 期初应付未

付金额 本期应付 本期支付

期末应付未付

金额

一、工资、奖金、津贴和补贴 603,268.39 8,503,997.80 8,600,799.27 506,466.92

二、职工福利费 - 107,657.21 107,657.21 -

三、社会保险费 10,681.10 131,900.56 111,013.62 31,568.04

其中：1．医疗保险费 9,179.07 114,051.27 94,756.92 28,473.42

2．工伤保险费 834.46 9,756.06 9,248.57 1,341.95

3．生育保险费 667.57 8,093.23 7,008.13 1,752.67

四、住房公积金 9,107.00 134,922.81 89,425.81 54,604.00

五、工会经费和职工教育经费 12,858.42 39,747.06 52,605.48 -

六、非货币性福利 - - - -

七、短期带薪缺勤 - - - -

八、短期利润分享计划 - - - -

九、其他短期薪酬 - - - -

公告编号：2018-004

100

其中：以现金结算的股份支付 - - - -

合 计 635,914.91 8,918,225.43 8,961,501.39 592,638.96

2、离职后福利

设定提存计划

本公司参与的设定提存计划情况如下：

设定提存计划项目 性质

计算缴费

金额的公

式或依据

期初应

付未付

金额

本期应缴 本期缴付 期末应付

未付金额

一、基本养老保险费

社会统筹

社保机构

核定的缴

费基数

*19% 16,689.22

163,356.90 126,640.22

53,405.90

二、失业保险费

社会统筹

社保机构

核定的缴

费基数

*0.5% 834.46 12,651.48 11,535.25 1,950.69

三、企业年金缴费 社会统筹 - - - -

合 计 17,523.68

176,008.38 138,175.47

55,356.59

（十八）应交税费

项目 期末数 期初数

企业所得税 304,929.97

增值税 30,655.39

印花税 1,520.70

地方教育费附加 1,937.22

城市维护建设税 6,185.98 6,780.27

教育附加 4,418.57 2,905.83

代扣代缴个人所得税 57,888.99 14,238.86

防洪工程维护费 968.61

州税 330,793.74 440,082.93

联邦税 2,545,290.84 2,702,222.05

消费税 72,511.26 177,058.74

财产税 84,641.67

合 计 3,047,744.77 3,737,286.85

公告编号：2018-004

101

（十九）其他应付款

1、 按款项性质列示其他应付款

项 目 期末数 期初数

上海达驰信息产业有限公司（增资款） 15,000,000.00

刘漾谦（增资款） 7,000,000.00

薄艳峰（增资款） 5,000,000.00

职员借款 15.00 11,884.00

其他 368,974.65 45,631.14

合 计 368,989.65 27,057,515.14

2、本账户期末余额中无应付持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。

3、本报告期末其他应付款中欠关联方款项：详见注释十五、关联方关系及其交易。

4、其他应付款年末余额比年初数减少了26,688,525.49元，减少了98.64%，主要是增资款已转为实收资本所

致。

（二十）一年内到期的非流动负债

1、一年内到期的非流动负债明细：

项 目 期末数 期初数

一年内到期的长期借款 1,781,293.29 1,886,503.41

一年内到期的应付债券

一年内到期的长期应付款

合 计 1,781,293.29 1,886,503.41

2、金额前五名的一年内到期的非流动负债：

贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率（%） 金 额

美国银行 Bank of America 2017.1.1 2018.12.01 3.77 1,172,251.42

美国设备租赁银行 WFB

Forklift 2017.1.1 2018.12.08 6.765 504,786.94

Raymond Hand Sol. Trucks 2017.1.1 2018.12.10 4.25 104,254.93

合 计 1,781,293.29

（二十一）其他流动负债

项 目 期末数 期初数

ATG、AES 信用卡欠款 784,484.16 398,025.91

合 计 784,484.16 398,025.91

公告编号：2018-004

102

（二十二）长期借款

长期借款分类

项目 期末数 期初数

质押借款 -

抵押借款 28,660,566.54

保证借款

信用借款 1,160,945.49 33,528,244.36

合计 29,821,512.03 33,528,244.36

2、金额前五名的长期借款

贷款单位 借款

起始日 借款终止日 币种

利率

（%）

期末数

外币金额 本币金额

Bank of America 2015/9/1 2035/9/1 美元 3.77 4,386,239.56 28,660,566.54

Bof A Equip. Loan 2015/8/28 2020/10/1 美元 3.7 134,200.00 876,889.64

WFB Forklift 2014/11/8 2020/11/8 美元 6.765 9,457.28 61,795.76

Raymond Hand Sol.

Trucks

2016/1/10 2021/1/10 美元 4.25 34,014.89 222,260.09

合计 4,563,911.73 29,821,512.03

3、抵押借款明细

贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 抵押物 期末金额

Bank of America 2015/9/1 2035/9/1 美元

10700 7th Street, Rancho Cucamonga,

California 房产

及土地

28,660,566.54

合计 28,660,566.54

（二十三）长期应付款

项 目 期末数 期初数

分期付款购买汽车款 18,404.95 87,166.11

合 计 18,404.95 87,166.11

公告编号：2018-004

103

（二十四）股本

年初余额

本次变动增减（+、-）

年末余额 发行新股

送

股

公积金

转股

其

他 小计

天津圣荣生投资有限

公司 3,000,000.00 3,000,000.00

ATG ELECTRONICS

LIMITED 17,785,605.00 17,785,605.00

天津市新宇彩板有限

公司 3,000,000.00 3,000,000.00

天津圣鑫淼资产管理

中心（有限合伙） 6,900,000.00 6,900,000.00

天津津发远航资产管

理有限公司 7,314,395.00 7,314,395.00

天津圣美林资产管理

有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00

天津骏禧长盈资产管

理中心（有限合伙） 6,000,000.00 6,000,000.00

刘新枝 500,000.00 500,000.00

薄成书 3,000,000.00 3,000,000.00

王娜 3,000,000.00 3,000,000.00

上海达驰信息产业有

限公司

3,750,000.00 3,750,000.00 3,750,000.00

刘漾谦

2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00

薄艳峰

1,250,000.00 1,250,000.00 1,250,000.00

合计 57,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00 65,000,000.00

2017 年 2 月 7 日中审华会计师事务所（特殊普通合伙）出具 CAC 证验字[2017]0005 号验资报告，本

公司增加注册资本 750 万元人民币。由股东上海达驰信息产业有限公司缴付 1500 万元人民币，其中 375

万元人民币计入注册资本，其余 1125 万元人民币计入资本公积；由股东刘漾谦缴付 1000 万元人民币，

公告编号：2018-004

104

其中 250 万元人民币计入注册资本，其余 750 万元人民币计入资本公积；由股东薄艳峰缴付 500 万元人

民币，其中 125 万元人民币计入注册资本，其余 375 万元人民币计入资本公积。经审验截止 2017 年 12

月 31 日止，本公司已收到全部增资款。本次增资后，本公司注册资本 6500 万元，各股东出资额、出资

比例分别为：

天津圣美林资产管理有限公司持有本公司普通股 7,000,000.00 股，持股比例 10.77%；ATG Electronics

Limited 持有本公司普通股 17,785,605.00 股，持股比例 27.36%；天津市新宇彩板有限公司持有本公司普通

股 3,000,000.00 股，持股比例 4.62%；天津津发远航资产管理有限公司持有本公司普通股 7,314,395.00 股，

持股比例 11.25%；天津圣荣生投资有限公司持有本公司普通股 3,000,000.00 股，持股比例 4.62%；天津圣

鑫淼资产管理中心（有限合伙）持有本公司普通股 6,900,000.00 股，持股比例 10.62%；天津骏禧长赢资

产管理中心(有限合伙)持有本公司普通股 6,000,000.00 股，持股比例 9.23%；刘新枝持有本公司普通股

500,000.00 股，持股比例 0.77%；薄成书持有本公司普通股 3,000,000.00 股，持股比例 4.62%；王娜持有本

公司普通股 3,000,000.00 股，持股比例 4.62%；上海达驰信息产业有限公司持有本公司普通股 3,750,000.00

股，持股比例 5.77%；刘漾谦持有本公司普通股 2,500,000.00 股，持股比例 3.85%；薄艳峰持有本公司普

通股 1,250,000.00 股，持股比例 1.92%。

（二十五）资本公积

明细情况

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

1、资本溢价（股本溢价） 43,316,605.34 22,500,000.00 - 65,816,605.34

（1）投资者投入的资本 29,714,395.00 22,500,000.00 52,214,395.00

（2）同一控制下企业合并

的影响

（3）其他（股改增加资本公

积） 13,602,210.34 13,602,210.34

小计 43,316,605.34 22,500,000.00 - 65,816,605.34

2、其他资本公积 1,653,564.12 206,940.27 1,860,504.39

（1）原制度资本公积转入

（2）政府因公共利益搬迁

给予补偿款的结余

公告编号：2018-004

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（3）其他 1,653,564.12 206,940.27 1,860,504.39

小计 1,653,564.12 206,940.27 - 1,860,504.39

合 计 44,970,169.46 22,706,940.27 - 67,677,109.73

资本公积-其他详见注释“十六、承诺及或有事项”。

（二十六）盈余公积

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

法定盈余公积 772,179.09 772,179.09

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 772,179.09 772,179.09

（二十七）未分配利润

项 目 金 额

调整前 上年末未分配利润 -2,128,587.94

调整 年初未分配利润合计数（调增+，调

减-）

调整后 年初未分配利润 -2,128,587.94

加：本期归属于母公司所有者的净利润 -29,685,098.92

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 -31,813,686.86

公告编号：2018-004

106

（二十八）营业收入及营业成本

1、营业收入及营业成本按照类别列示：

项 目 本期数 上期数

一、营业收入

1、主营业务收入 74,620,802.38 107,327,682.35

2、其他业务收入 3,771,178.99 3,911,615.53

合 计 78,391,981.37 111,239,297.88

二、营业成本

1、主营业务成本 56,539,208.91 72,783,356.19

2、其他业务成本 2,687,546.35 2,415,685.20

合 计 59,226,755.26 75,199,041.39

营业利润 19,165,226.11 36,040,256.49

2、 营业收入、成本、毛利按业务内容列示：（按品种分类）

项 目 2017 年度本期数

收 入 成 本 毛 利

一.主营业务收入

Accessories for Flat LED Panel 126,057.92 118,112.62 7,945.30

Accessories for LED Highbay 275,710.75 242,873.04 32,837.71

Accessories for LED Low Bay 139,577.00 113,969.31 25,607.69

AES Linear Fixture 1,929,404.08 1,253,742.39 675,661.69

Emergency Kit&LED Direct Kit&Retrofit Kit 5,894,698.40 4,118,662.64 1,776,035.76

LED Area Light 4,451,580.05 3,231,900.46 1,219,679.59

LED Canopy Light 1,825,954.53 1,205,397.74 620,556.78

LED Flood Light 825,664.20 623,916.46 201,747.74

LED Freezer Light 205,690.08 174,090.21 31,599.87

LED highbay 22,595,353.11 15,703,881.10 6,891,472.01

LED Linear Highbay& External Driver 3,587,827.36 2,437,960.48 1,149,866.88

LED Recessed Troffer 7,673,201.17 5,583,270.27 2,089,930.90

公告编号：2018-004

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LED Solo Troffer 1,762,138.86 1,330,291.63 431,847.23

LED Vaporproof Fixture&Accessories for linear fixture

944,870.84 755,721.90 189,148.94

LED Wall Pack 9,317,781.05 6,132,250.22 3,185,530.82

Premium Panel 4,746,905.39 4,843,726.60 -96,821.21

lamp 154,490.70 191,918.16 -37,427.46

LED Downlight 11,716.26 19,344.65 -7,628.39

LED Tube 1,199,974.26 1,273,500.88 -73,526.63

MI 1,671,124.69 1,506,394.65 164,730.04

Wall Washer 275,424.62 207,177.90 68,246.72

LEDBeacon 2,224,747.45 1,440,987.45 783,759.99

其他产品 1,142,049.45 2,050,759.57 -908,710.12

电源 3,053,954.16 1,979,358.56 1,074,595.60

小 计 76,035,896.38 56,539,208.91 19,496,687.46

二．其他业务收入

配件销售 160,011.80 316,755.68 -156,743.88

租金收入 104,582.22 104,582.22

理财收入 137,355.27 137,355.27

加工收入 1,267,548.89 2,173,800.60 -906,251.71

Installation fee 686,586.81 196,990.07 489,596.74

小 计 2,356,084.99 2,687,546.35 -331,461.36

合 计 78,391,981.37 59,226,755.26 19,165,226.11

项 目 2016 年度上期数

收 入 成 本 毛 利

一.主营业务收入

LED Canopy Light 3,102,028.60 1,786,331.18 1,315,697.42

area 7,365,876.30 4,464,004.66 2,901,871.64

lamp 12,615.98 9,901.96 2,714.02

LED Downlight 161,896.57 107,201.45 54,695.12

LED Highbay 35,330,420.45 24,079,306.06 11,251,114.39

LED Tube 4,319,077.49 2,806,351.40 1,512,726.09

公告编号：2018-004

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LED Panel & LED Recessed Troffer 16,266,525.91 10,917,345.89 5,349,180.02

LED Street Light 936,886.39 617,780.71 319,105.68

LED Wall Pack & Flood Light 19,952,694.85 13,370,353.91 6,582,340.94

kit 1,397,663.14 746,398.78 651,264.36

Direct kit 4,743,465.49 3,420,917.83 1,322,547.66

Fixture 1,413,403.34 824,437.86 588,965.48

LEDShoebox 2,015,433.32 1,503,970.38 511,462.94

LED Linear Track Light 150,655.19 105,650.16 45,005.03

LED 配件 4,510,127.79 3,578,446.52 931,681.27

LED 照明灯（大型灯

具） 5,622,655.13 4,427,613.85 1,195,041.28

显示屏 26,256.41 17,343.59 8,912.82

小 计 107,327,682.35 72,783,356.19 34,544,326.16

二．其他业务收入

材料销售 736,328.65 755,092.26 -18,763.61

理财收入、资金占用

费

1,323,823.43

1,323,823.43

加工收入 478,919.41 1,141,181.30 -662,261.89

安装费 1,372,544.04 519,411.64 853,132.40

小 计 3,911,615.53 2,415,685.20 1,495,930.33

合 计 111,239,297.88 75,199,041.39 36,040,256.49

3、本公司本期前五名客户收入

单位名称 金 额 占公司全部营业收入的比例%

RHA - City of Industry 2,725,720.29 3.48

Eco Green Solutions Inc 2,363,761.29 3.02

Wiseway Inc. 1,933,708.16 2.47

LED Conversions, Inc. 1,734,455.59 2.21

Eastern Energy Solutions, 1,616,154.06 2.06

合 计 10,373,799.39 13.23

4、营业收入本年较上年减少 32,847,316.51 元，减少比例 29.53%，主要是公司升级改造产品、开发

公告编号：2018-004

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ATG2.0 处于业务转型期，销售额减少所致。

（二十九）税金及附加

项 目 本期数 上期数

地方教育费附加 16,917.43 74,947.99

城市维护建设税 59,210.97 341,629.13

教育费附加 25,376.13 169,072.80

防洪工程维护费 6,799.91 37,504.88

印花税 44,662.50 47,313.53

房产税 16,008.00 10,765.5

土地使用税 2,654.88 1,782.42

车船税 718.75 7,247.46

合 计 172,348.57 690,263.71

（三十）销售费用

项 目 本期数 上期数

职工薪酬 11,865,034.69 12,032,227.35

办公费 652,031.66 291,274.36

差旅费 282,310.18 485,242.76

广告及业务宣传费 1,661,026.19 1,769,607.38

修理费 2,194.41

通讯费 277,561.50 714,086.67

测试检验费 737.84

代理费 520,015.11 690,190.19

会议费 1,132,658.40 1,339,449.18

包装运输费 158,606.40 213,789.18

其 他 8,635.55 12,355.62

保险费 42,008.82 13,873.97

租赁费 42,685.22 33,703.82

样品费 6,408.22

提成款 5,746.91

公告编号：2018-004

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汽油费 1,738.93 4,680.82

车辆使用费 6,377.55 13,820.89

合 计 16,650,690.20 17,629,389.57

（三十一）管理费用

项 目 本期数 上期数

职工薪酬 10,129,462.02 11,049,846.30

办公费 1,033,111.30 863,737.34

差旅费 430,105.02 295,832.42

折 旧 519,190.54 443,900.63

业务招待费 148,577.16 75,676.04

咨询费 1,518,769.99 79,099.88

聘请中介机构费 1,797,587.78 2,548,944.10

残疾人保障金 59,056.56 54,273.70

车辆使用费 89,024.39 134,880.57

租赁费及水电费 996,792.51 1,804,137.97

资产摊销 4,786,811.56 627,636.68

电话费 81,004.96 5,539.38

研究与开发费 4,959,278.07 2,561,976.58

交通费用 5,272.40 5,141.00

职工教育经费 4,400.00 2,620.00

代理费 193,396.23

会议费 7,607.55 10,900.00

工会经费 61,227.90 56,666.55

通讯费 170,411.13

专利权使用费 231,796.83 328,649.55

维修费 1,100.00

检测费 650.00

其他 102,190.02 76,435.03

排污费 1,006.00

车杂费 250.00 940.00

挂牌费 1,285,424.53

邮寄费 131.66 604.64

网站建设费 120,608.02

物业费 82,961.18

合 计 28,580,311.77 22,679,426.25

注: 管理费用由上年的 22,679,426.25 元增加到 28,580,311.77 元，增加了 26.02%，主要是 2017 年度厂房租

金、现有产品升级改造研究与开发所致。

公告编号：2018-004

111

（三十二）财务费用

项 目 本期数 上期数

利息支出 99,810.04 1,657,036.43

减：利息收入 131,583.29 7,799.36

汇兑损益 4,068,216.15 -4,591,342.63

手续费 337,423.01 275,784.57

合 计 4,373,865.91 -2,666,320.99

注:财务费用本期较上期增加 7,040,186.9 元，增长了 264.04%，主要是汇率变动所致。

（三十三）资产减值损失

项 目 本期数 上期数

一、坏账损失 672,280.32 -41,606.48

二、存货跌价损失 206,304.88 112,574.96

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合 计 878,585.20 70,968.48

（三十四）资产处置收益

项目 本期数 上期数

公告编号：2018-004

112

非流动资产处置利得：

出售划分为持有待售的非流动资产或处置组利得

处置固定资产利得 19,679.61

处置在建工程利得

处置生产性生物资产利得

处置无形资产利得

小计 19,679.61

非流动资产处置损失：

出售划分为持有待售的非流动资产或处置组损失

处置固定资产损失 198,498.50 366,273.89

处置在建工程损失

处置生产性生物资产损失

处置无形资产损失

小计 198,498.50 366,273.89

合 计 -178,818.89 -366,273.89

（三十五）政府补助

（1）其他收益：

项目 本期数

与资产相关的政府补助

与收益相关的政府补助 112,204.60

合 计 112,204.60

（2）与收益相关的政府补助明细：

补 助 项 目 本年金额 与资产相关/与收益相关

西青区 2017 年重新认定国家级高新技术企业资助金 100,000.00 与收益相关

职能技术培训补贴 10,000.00 与收益相关

首批“113”英才计划入选人才住房补贴等 4 类人才资

助金 2,204.60

与收益相关

合 计 112,204.60

（三十六）营业外收入

1、营业外收入分项目列示：

项 目 本期数 计入当期非经常性

损益的金额 上期数

计入当期非经常

性损益的金额

非流动资产处置利得合计

公告编号：2018-004

113

其中：固定资产报废毁损利得

债务重组利得

接受捐赠

政府补助 2,691,149.94 2,691,149.94

违约金及罚款收入

无法支付的款项 1,532.82 1,532.82

其他 1,074.36 1,074.36 1.00 1.00

合 计 1,074.36 1,074.36 2,692,683.76 2,692,683.76

注: 营业外收入本期较上期减少 2,691,609.40 元，减少了 99.96%，主要是会计政策变更政府补助调整

至其他收益所致。

2、计入营业外收入的政府补助明细：

本期计入营业外收入的政府补助明细参见附注【三十五】。上期计入营业外收入的政府补助明细如

下：

补 助 项 目 上期数 与资产相关/与收益相关

上市奖励专项经费 1,000,000.00 与收益相关

公司挂牌上市奖励（市金融办） 1,000,000.00 与收益相关

2014 年创新资金项目配套资助金 200,000.00 与收益相关

2015 年度科技型企业股份制改造补贴资金 200,000.00 与收益相关

2015 年度科技型企业股改配套补贴资金 200,000.00 与收益相关

第三批天津市“新型企业家培养工程”资助经费 40,000.00 与收益相关

2015 年专利申请资助金 19,200.00 与收益相关

优秀专技人才目标考核奖励 960.00 与收益相关

人才奖励资助金 320.00 与收益相关

深圳社保保险失业费(稳岗补助) 30,669.94 与收益相关

合 计 2,691,149.94

（三十七）营业外支出

项 目 本期数

计入当期非经

常性损益的金

额

上期数 计入当期非经常

性损益的金额

非流动资产处置损失合计 802.95 802.95

其中：固定资产报废毁损损失 802.95 802.95

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠

公告编号：2018-004

114

其中：公益性捐赠

非公益性捐赠

违约金、赔偿金及罚款支出 225.07 225.07

其他 7,339.93 7,339.93 1,830.78 1,830.78

合 计 8,367.95 8,367.95 1,830.78 1,830.78

（三十八）所得税费用

1、所得税费用表

项目 本期数 上期数

按税法及相关规定计算的当期所得税 1,761,770.94

递延所得税调整 -565,384.89 195,608.29

调整以前年度所得税 101,094.73

合 计 -464,290.16 1,957,379.23

2.、会计利润与所得税费用调整过程

项 目 本期数

利润总额 -30,755,796.93

按法定/适用税率计算的所得税费用 -4,613,369.54

子公司适用不同税率的影响 -1,302,546.51

调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 419,673.26

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的

影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异

或可抵扣亏损的影响 4,930,857.90

税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变

化

补缴以前年度所得税 101,094.73

所得税费用 -464,290.16

公告编号：2018-004

115

（三十九）合并现金流量表项目注释

1、 收到的其他与经营活动有关的现金

项目 本期数 上期数

往来款 3,658,280.53 160,964.57

利息收入 109,784.36 8,118.15

营业外收入 112,204.60 2,660,481.00

其他 12,382.57

合 计 3,892,652.06 2,829,563.72

2、 支付的其他与经营活动有关的现金

项目 本期数 上期数

往来款 81,974.97 1,819,793.59

待摊费用 80,997.94 71,756.17

信用卡刷卡支出 200,364.85 136,077.23

销售费用 6,365,574.48 5,565,766.69

管理费用 10,085,304.75 9,263,618.56

银行手续费 337,450.82 268,141.43

车辆租赁费 68,761.16 494,195.18

合 计 17,220,428.97 17,619,348.85

3、收到的其他与投资活动有关的现金

项目 本期数 上期数

收回理财本金及利息 2,861,674.53

投资理财产品 9,000,000.00

合 计 2,861,674.53 9,000,000.00

4、支付的其他与投资活动有关的现金

项目 本期数 上期数

理财本金 2,700,000.00 5,000,000.00

合 计 2,700,000.00 5,000,000.00

公告编号：2018-004

116

（四十）现金流量表补充资料

1、现金流量表补充资料

补充资料 本期数 上期数

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 -29,685,098.92 -1,996,270.67

加：资产减值准备 878,585.20 70,968.48

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,346,578.31 2,724,702.52

无形资产摊销 9,412.80 7,878.19

长期待摊费用摊销 4,652,884.19 627,841.52

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”

号填列） 178,818.89 366,273.89

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 802.95 -

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -

财务费用（收益以“－”号填列） 4,146,198.45 -2,937,284.41

投资损失（收益以“－”号填列） -

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -223,629.41 -32,370.68

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -334,380.48 327,589.50

存货的减少（增加以“－”号填列） 8,527,546.29 16,269,059.01

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -249,710.49 2,930,872.56

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -398,517.44 -7,959,755.18

其他 206,940.27

经营活动产生的现金流量净额 -9,943,569.39 10,399,504.73

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 26,884,704.72 37,878,809.72

减：现金的期初余额 37,878,809.72 12,093,195.00

公告编号：2018-004

117

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -10,994,105.00 25,785,614.72

2、现金和现金等价物的构成

项 目 期 末 数 期 初 数

一、现金 26,884,704.72 37,878,809.72

其中：库存现金 127,164.00 13,282.72

可随时用于支付的银行存款 26,757,540.72 37,865,527.00

可随时用于支付的其他货币资金

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月到期的债券投资

三、现金和现金等价物余额 26,884,704.72 37,878,809.72

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和

现金等价物

（四十一）所有权或使用权受限制的资产

项 目 期末数 受限原因

固定资产-运输设备（净值） 109,974.77

2015 年本公司下属子公司 Advanced Energy

Solution,Inc.以分期付款方式购买尼桑电动车两辆，

尼桑汽车两辆，丰田汽车两辆，共计 44,228.11 美

元，还款期限为三年，自 2015 年 6 月至 2018 年 6

月

固定资产-房屋建筑物（净值） 32,588,782.64 2015 年本公司下属子公司 ATG Electronics Inc.与

Bank of America 签订借款协议，借款本金 496 万美

元，借款期限 20 年，抵押物为 ATG Electronics Inc.

房产及土地。

无形资产-土地 8,708,324.37

合 计 41,407,081.78

公告编号：2018-004

118

（四十二）外币货币性项目

（1） 外币货币性项目

项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 880,162.22 6.5342 5,751,155.98

其中：美元 880,162.22 6.5342 5,751,155.98

应收账款 3,760,220.84 6.5342 24,570,035.01

其中：美元 3,760,220.84 6.5342 24,570,035.01

长期借款 4,563,911.73 6.5342 29,821,512.03

其中：美元 4,563,911.73 6.5342 29,821,512.03

（2）境外经营实体说明

公司名称 境外主要经营地 记账本

位币

记账本位币选择依

据

Advanced Energy Solution,Inc.

10700 7th Steeet Rancho Cucamonga,CA 91730

美元 注册地及经营地为

美国

ATG Electronics Inc. 10700 7th Steeet

Rancho Cucamonga,CA 91730 美元

注册地及经营地为

美国

八、企业合并及合并财务报表

（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元）

（一）子公司情况

1、企业集团的构成

子公司名称

主要

经营

地

注册

地

注册

资本 业务性质

持股比例（%） 表决权比例（%）

取得方式 直接 间接

深圳高光电子有限公

司 深圳 深圳

500 万元

人民币

LED 产品生产、销

售 100.00 100.00 购买

海晟电子科技（上海）

有限公司 上海 上海

372.4605

万元人民

币 LED 产品销售 100.00 100.00 购买

ATG Electronics Inc. 美国

加州

美国

加州 1000 美元 LED 产品销售 100.00 100.00 购买

Advanced Energy

Solution,Inc.

美国

加州

美国

加州

96.72 万美

元 LED 产品销售 100.00 100.00 购买

公告编号：2018-004

119

（二）特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

本公司 2017 年度无此类事项。

（三）合并范围发生变更的说明

本公司 2017 年度无此类事项。

（四）本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

本公司 2017 年度无此类事项。

（五）非同一控制下企业合并

本公司 2017 年度无此类事项。

（六）同一控制下企业合并

本公司 2017 年度无此类事项

（七）本期发生的反向购买

本公司 2017 年度无此类事项

（八）本期发生的吸收合并

本公司 2017 年度无此类事项

（九）境外经营实体主要报表项目的折算汇率

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率 6.5342 折算，所有者权益项目

除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用

平均汇率 6.7518 折算。

（十）重要的非全资子公司的相关信息

本公司 2017 年度无此类事项

（十一）在子公司的所有者权益份额发生变化但不丧失控制权的情况

公告编号：2018-004

120

本公司 2017 年度无此类事项

九、在合营企业或联营企业中的权益

本公司 2017 年度无此类事项

十、 重要的共同经营

本公司 2017 年度无此类事项

十一、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

本公司 2017 年度无此类事项

十二、与金融工具相关的风险

本公司 2017 年度无此类事项

十三、公允价值的披露

本公司 2017 年度无此类事项

十四、股份支付

本公司 2017 年度无此类事项

十五、关联方关系及其交易

（一）关联方关系

公告编号：2018-004

121

1、本公司控股股东情况

控股股东全称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表人

注册资本 对本公司持股

比例（%）

对本公司

的表决权

比例（%）

本公司最

终控制方 期初金额 期末金额

ATG Electronics Limited.

股东 有限责任

公司 香港 NI YAXI 1000 港币 1000 港币 27.36 27.36 NI YAXI

2、本公司的子公司情况

子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 组织机构

代码 业务性质 注册资本 持股比例（%）

表决权比例

（%）

深圳高光电子

有限公司 全资子公司

有限责任

公司 深圳 NI YAXI 66586220-3

LED 产品生产、

销售

500万元人民

币 100.00 100.00

海晟电子科技

（上海）有限公

司

全资子公司 有限责任

公司 上海 NI YAXI 75612128-3 LED 产品销售

372.4605 万

元人民币 100.00 100.00

ATG Electronics Inc.

全资子公司 有限责任

公司 美国加州 NI YAXI LED 产品销售 1000 美元 100.00 100.00

Advanced Energy Solution,Inc.

ATG Electronics

Inc.下属子公

司

有限责任

公司 美国加州 NI YAXI LED 产品销售 96.72 万美元 100.00 100.00

公告编号：2018-004

122

3、 本公司其他关联方情况

关联公司名称 与本公司的关系

天津圣美林资产管理有限公司 股东

天津圣荣生投资有限公司 股东

天津市新宇彩板有限公司 股东

天津圣鑫淼资产管理中心（有限合伙） 股东

天津津发远航资产管理有限公司 股东

上海达驰信息产业有限公司 股东

刘漾谦 股东

薄艳峰 股东

刘新枝 股东

薄成书 股东

王娜 股东

天津骏禧长盈资产管理中心（有限合伙） 股东

ATG Electronics Corp. 法定代表人控制的子公司

海澜德投资集团有限公司 本公司原股东

天津海澜德生产力促进有限公司 海澜德投资集团有限公司下属子公司

翰海国际商业保理有限公司 本公司关联自然人任董事、高级管理人员的

其他公司

常青藤（天津）电子商务集团有限公司 本公司董事任高级管理人员的其他公司

天津海苑物业服务有限公司 天津海澜德生产力促进有限公司

下属子公司

张志光 本公司高级管理人员

辛华 本公司监事

张翼宏 本公司监事

（二）关联方交易情况：

1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易

关联方名称 关联交易类

型 关联交易内容

关联交易

定价方式

及决策程

序

本期数 上期数

金额

占同类交

易金额的

比例（%）

金额

占同类交

易金额的

比例（%）

海澜德投资集

团有限公司 销售 销售商品

第三方公

允价格 69,847.00 0.01

海澜德投资集

团有限公司 借款 资金占用费

第三方公

允价格 951,848.91

100

海澜德投资集 租赁 预付 2017-2021 第三方公 15,637,749.84 100

公告编号：2018-004

123

团有限公司 年厂房租赁费 允价格

翰海国际商业

保理有限公司 投资 理财收入利息

第三方公

允价格

137,355.27 100 371,974.52 100

翰海国际商业

保理有限公司 投资 委托投资理财

第三方公

允价格

5,400,000.00 100

11,700,000.00 100

天津海苑物业

服务有限公司 服务 物业费

第三方公

允价格

82,961.17 100

2015 年 12 月 30 日，本公司与翰海国际商业保理有限公司签订委托投资理财协议书，出资 670

万元委托对方投资理财。委托理财期限为四个月，自 2015 年 12 月 30 日至 2016 年 4 月 29 日止。

在委托期内,按照投资金额年利率 5%收取固定利息,合同期满后,双方可续签投资理财协议或在委

托期限到期后三个工作日内返还投资款并支付相应利息。合同到期后本公司与翰海保理续签理财

协议,期限延长至 2016 年 12 月 29 日止。2016 年 9 月 12 日收回投资款 400 万元，并取得 2015 年 12

月 31 日至 2016 年 9 月 12 日理财收益 142,778.00 元（含增值税）。2016 年末，本公司计提了 2015

年 12 月 31 日至 2016 年 12 月 31 日金额 270 万元投资理财收益 137,624.99 元（含增值税）。2016

年 12 月 29 日，本公司与翰海国际商业保理有限公司继续续签理财合同，将剩余 270 万元委托理

财款延期至 2017 年 3 月 31 日，理财合同到期后 3 日内将此款项划到本公司指定账户。2017 年 3

月 31 日本公司收回投资款 270 万元，并取得 2015 年 12 月 31 日至 2017 年 3 月 31 日理财收益

171,375.00 元（含增值税）。

2017 年 4 月 24 日，本公司与翰海国际商业保理有限公司签订委托投资理财协议书，出资 270

万元委托对方投资理财。委托理财期限为八个月，自 2017 年 4 月 24 日至 2017 年 12 月 23 日止。

在委托期内,按照投资金额年利率 6%收取固定利息,合同期满后,双方可续签投资理财协议或在委

托期限到期后三个工作日内返还投资款并支付相应利息。到期后本公司与翰海保理续签理财协议,

期限延长至 2018 年 12 月 22 日止。本公司计提了 2017 年 4 月 24 日至 2017 年 12 月 31 日金额 270

万元投资理财收益 111,846.58 元（含增值税）。

2、关联租赁情况

本公司承租资产情况：

出租方名称 承租方名称 租赁资产

种类 租赁起始日 租赁终止日

租赁费用定价

依据

本期确认的租

赁费用

说明

海澜德投资集

团有限公司

高光世纪

（天津）新

办公用房

及厂房 2016 年 08 月 2021 年 7 月

每年

4,170,735.28 4,170,735.28

2016 年 6-12 月

为免租期

公告编号：2018-004

124

能源科技股

份有限公司

（三）关联方应收应付款项

公司应收关联方款项：

项目名称 关 联 方 期 末 期 初

账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备

应收账款 海澜德投资集团有限公司 80,491.00 2,414.73

应收利息 翰海国际商业保理有限公

司 111,846.58 137,624.99

其他应收款 张志光 5,000.00 1,500.00

其他应收款 天津海澜德生产力促进有

限公司 50,000.00 15,000.00 50,000.00 10,000.00

其他应收款 海澜德投资集团有限公司 100.00

其他应收款 常青藤（天津）电子商务

集团有限公司 40.00

1.20

2,740.00

82.20

其他应收款 天津海苑物业服务有限公

司 10,000.00 1,000.00

10,000.00

300.00

其他应收款 辛华 15,185.00 455.55 41,485.00 1,244.55

其他应收款 张翼宏 1,212.60 36.38

公司应付关联方款项：

项目名称 关 联 方 期末数 期初数

预收账款 海澜德投资集团有限公司 80,491.00

其他应付款 上海达驰信息产业有限公司

15,000,000.00

其他应付款 天津海苑物业服务有限公司 2,135.53

2,135.53

其他应付款 刘漾谦

7,000,000.00

其他应付款 薄艳峰

5,000,000.00

公告编号：2018-004

125

十六、承诺及或有事项

本公司控股子公司海晟电子科技（上海）有限公司与皇家飞利浦电子公司（以下简称“飞利浦”）

于 2011 年 9 月 1 日就 LED 灯具及灯泡相关专利许可使用签订了两份《专利许可合同》，合同期限

自 2011 年 9 月 1 日至 2013 年 9 月 1 日，合同期限届满后，除非一方向另一方通知不愿意续展原

期限或延长期限，合同应自动续展 2 年。

两份《专利权使用合同》约定，飞利浦授予上海海晟及其关联方非独占的、不可转让的、不

可分割的专利使用许可。以被许可方向除关联方之外的其他第三方按独立交易原则收取的销售产

品，在扣除交通费、保险费和产品购买者所缴的销售税、消费税或其他类似税款和关税等总成本

后的全部收益，乘以相应的许可费率（3%），计算出专利使用费。

本公司根据上述合同约定的原则估算的自购买日至 2017 年 12 月 31 日应支付的专利使用费人

民币 2,004,652.44 元，分期计入管理费用，其中 144,148.05 元已支付。由于飞利浦公司尚未就此事

项与本公司进行结算，本公司实际控制人 NI YAXI 承诺全额承担上述未支付的费用，故本公司将计

提的专利权使用费计入资本公积。

同时，本公司实际控制人 NI YAXI 承诺若飞利浦公司重新核定合同有效期内所应支付的专利使

用费并要求本公司承担相应违约责任的，由此给本公司及其合并财务报表范围内的关联方所造成

的损失，全部由 NI YAXI 现金方式进行补偿。

目前尚未收到飞利浦对已付款提出异议。

十七、资产负债表日后事项

本公司 2017 年度无此类事项。

十八、终止经营主要财务情况

本公司 2017 年度无此类事项。

十九、资本管理相关信息

本公司 2017 年度无此类事项。

二十、其他重大事项

本公司 2017 年度无此类事项。

公告编号：2018-004

126

二十一、母公司财务报表主要项目附注

（一）应收账款

1、应收账款分类披露：

类 别

期末余额

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项金额重大并单独计提坏账

准备的应收账款

按信用风险特征组合计提坏账

准备的应收账款 65,310,008.50 100% 65,269.56 0.10% 65,244,738.94

单项金额不重大但单独计提坏

账准备的应收账款

合 计 65,310,008.50 100% 65,269.56 0.10% 65,244,738.94

类 别

期初余额

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项金额重大并单独计提坏账

准备的应收账款

按信用风险特征组合计提坏账

准备的应收账款 66,676,572.65 100.00 50,841.27 0.08 66,625,731.38

单项金额不重大但单独计提坏

账准备的应收账款

合 计 66,676,572.65 100.00 50,841.27 0.08 66,625,731.38

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

账 龄 期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内 32,565,240.31 0.90 0.00%

1 至 2 年 32,675,511.83 45,177.39 0.14%

2 至 3 年 61,456.36 12,291.27 20.00%

3 至 4 年

4 至 5 年

5 年以上 7,800.00 7,800.00 100.00%

合计 65,310,008.50 65,269.56

公告编号：2018-004

127

2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 14,428.29 元。

3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

债务人名称 金额 占应收账款总额的比例% 坏账准备

ATG Electronics,Inc 56,579,442.49 86.63

Advanced Energy Solution,Inc 8,209,505.76 12.57

Excled Ltd 275,308.07 0.42 27,530.81

天津齐思源科技发展有限公司 123,241.00 0.19 12,324.10

LedSign A/S Attn: Ms. Christina

Kongskov 65,930.07 0.10 12,738.62

合 计 65,253,427.39 52,593.53

（二）其他应收款

1、其他应收款分类披露：

类 别

期末余额

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项金额重大并单独计提坏账

准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏账

准备的其他应收款 512,470.69 100% 27,545.04 5.37% 484,925.65

单项金额不重大但单独计提坏

账准备的其他应收款

合 计 512,470.69 100% 27,545.04 5.37% 484,925.65

类 别

期初余额

账面余额 坏账准备

账面价值 金额 比例(%) 金额

计 提 比 例

(%)

单项金额重大并单独计提坏账

准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏账

准备的其他应收款 256,846.04 100.00 21,047.25 8.19 235,798.79

单项金额不重大但单独计提坏

账准备的其他应收款

公告编号：2018-004

128

合 计 256,846.04 100.00 21,047.25 8.19 235,798.79

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

账 龄 期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 387,470.68 5,045.04 1.30

1 至 2 年 75,000.00 7,500.00 10.00

2 至 3 年 0.01 0.00

3 至 4 年 50,000.00 15,000.00 30.00

4 至 5 年 -

5 年以上 -

合计 512,470.69 27,545.04

2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 6,497.79 元。

3、其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

员工借款、备用金 168,128.11 109,006.03

押金等 125,000.00 95,000.00

往来款 219,342.58 52,840.01

合 计 512,470.69 256,846.04

4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余

额合计数的比例(%)

坏账准备期末

余额

海晟电子科技（上海）

有限公司 往来款

150,000.00 1 年以内

29.27

刘平 备用金 85,000.00 1 年以内 16.59

Advanced Energy

Solution,Inc 往来款

69,302.57 1 年以内

13.52

深圳威圳兴科技有限

公司 押金

65,000.00 1-2 年

12.68 6,500.00

鲍晓晖 备用金 57,933.30 1 年以内 11.30

合 计 427,235.87 6,500.00

（三）长期股权投资

公告编号：2018-004

129

被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变

动 期末余额

在被投资单位持

股比例(%)

在被投资单位表

决权比例(%)

在被投资

单位持股

比例与表

决权比例

不一致的

说明

减值

准备

本期

计提

减值

准备

本期

现金

红利

深圳高光电子有

限公司 成本法

5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00

海晟电子科技

（上海）有限公

司

成本法

3,724,605.00 3,724,605.00 3,724,605.00 100.00 100.00

ATG Electronics

Inc. 成本法

9,061,000.00 9,061,000.00 9,061,000.00 100.00 100.00

合计 17,785,605.00 17,785,605.00 17,785,605.00

公告编号：2018-004

130

（四）营业收入、营业成本

1、营业收入及营业成本按类别列示

项 目 本期数 上期数

营业收入

其中：主营业务收入 34,645,664.10 36,408,627.54

其他业务收入 401,949.29 2,060,152.08

合 计 35,047,613.39 38,468,779.62

营业成本

其中：主营业务成本 28,532,107.61 28,704,922.83

其他业务成本 316,755.68 755,092.26

合 计 28,848,863.29 29,460,015.09

2、营业收入、成本、毛利按业务内容列示：

项 目 本期数

收 入 成 本 毛 利

一.主营业务收入

Accessories for Flat

LED Panel

126,057.92 118,112.62 7,945.30

Accessories for LED

Highbay

275,710.75 242,873.04 32,837.71

Accessories for LED

Low Bay

139,577.00 113,969.31 25,607.69

AES Linear Fixture 164,595.12 138,000.26 26,594.86

Emergency Kit&LED

Direct Kit&Retrofit Kit

3,314,456.04 2,847,133.56 467,322.48

LED Area Light 2,283,738.61 1,858,097.57 425,641.04

LED Canopy Light 820,059.63 676,162.76 143,896.87

LED Flood Light 1,344,695.30 1,172,382.73 172,312.57

LED Freezer Light 205,690.08 174,090.21 31,599.87

LED highbay 6,749,681.43 5,176,378.87 1,573,302.56

LED Linear Highbay&

External Driver

5,843,216.39 4,581,098.51 1,262,117.88

LED Recessed Troffer 171,600.96 136,331.94 35,269.02

LED Solo Troffer 2,869,859.01 2,499,711.16 370,147.85

公告编号：2018-004

131

LED Vaporproof

Fixture&Accessories for

linear fixture

944,870.84 755,721.90 189,148.94

LED Wall Pack 3,798,119.35 3,070,811.83 727,307.52

Premium Panel 4,746,905.39 4,288,489.72 458,415.67

其他产品 846,830.28 682,741.62 164,088.66

小 计 34,645,664.10 28,532,107.61 6,113,556.49

二．其他业务收入

配件销售 160,011.80 316,755.68 -156,743.88

租金收入 104,582.22 104,582.22

理财收入 137,355.27 137,355.27

小 计 401,949.29 316,755.68 85,193.61

合 计 35,047,613.39 28,848,863.29 6,198,750.10

项 目 上期数

收 入 成 本 毛 利

一.主营业务收入

LED Canopy Light 1,201,487.07 1,001,576.92 199,910.15

area 2,632,217.97 1,854,191.15 778,026.82

lamp 17,917.63 16,276.61 1,641.02

LED Downlight 89,243.59 60,467.42 28,776.17

LED Highbay 9,309,617.22 7,002,894.73 2,306,722.49

LED Tube 1,859,346.20 1,358,534.44 500,811.76

LED Panel & LED

Recessed Troffer

7,506,341.54 6,007,993.29 1,498,348.25

LED Street Light 936,886.39 617,780.71 319,105.68

LED Wall Pack & Flood

Light

6,403,249.24 5,439,735.85 963,513.39

kit 852,317.02 500,561.63 351,755.39

Direct kit 3,598,369.40 3,246,605.03 351,764.37

Fixture 421,218.65 305,467.56 115,751.09

LED 配件 1,554,159.21 1,275,493.9 278,665.31

显示屏 26,256.41 17,343.59 8,912.82

公告编号：2018-004

132

小 计 36,408,627.54 28,704,922.83 7,703,704.71

二．其他业务收入

材料销售 736,328.65 755,092.26 -18,763.61

理财收入

资金占用费

1,323,823.43 - 1,323,823.43

小 计 2,060,152.08 755,092.26 1,305,059.82

合 计 38,468,779.62 29,460,015.09 9,008,764.53

3、本公司本期前五名客户收入

单 位 名 称 金 额 占公司全部营业收入的比例%

ATG Electronics,Inc. 34,584,848.94 98.68

FUSSL MODESTRASSE MAYR GMBH 79,240.80 0.23

Led Life Corp. Attention: Mr.Fernando

Gonzá lez 54,380.00 0.16

厦门中美达进出口有限公司 42,944.44 0.12

安姆科国际容器（广东）有限公司 37,876.07 0.11

合 计 34,799,290.25

（五）母公司现金流量表的补充资料

项 目 本期数 上期数

1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润 -17,319,857.56 5,212,015.78

加：资产减值准备 20,926.08 43,926.87

固定资产折旧 321,181.83 321,095.05

无形资产摊销 7,923.00 7,548.68

长期待摊费用摊销 4,646,728.19 624,585.52

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填

列） 177,807.44

固定资产报废损失（收益以“-”填列）

公允价值变动损失（收益以“-”填列）

公告编号：2018-004

133

财务费用（收益以“-”填列） 4,104,902.40 -4,035,986.32

投资损失（收益以“-”填列）

递所得税资产的减少 (增加以“-”填列） -3,138.91 -6,589.03

递延所得税负债的增加 (减少以“-”填列）

存货的减少(增加以“-”填列) -71,175.07 237,101.75

经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) -588,858.37 711,494.57

经营性应付项目的增加(减少以“-”填列） -2,499,423.07 735,840.27

其他 196,562.20 232,059.33

经营活动产生的现金流量净额 -11,006,421.84 4,083,092.47

2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况

现金的期末余额 20,362,708.56 31,026,031.28

减:现金的期初余额 31,026,031.28 8,922,248.08

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物的净增加额 -10,663,322.72 22,103,783.20

二十二、补充资料

（一） 当期非经常性损益明细表

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 179,621.84

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，

按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除

外） -112,204.60

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本

公告编号：2018-004

134

小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产

公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益 -137,355.27

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资

产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部

分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日

的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务

外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的

公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交

易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收

益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产

公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进

行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,490.64

其他符合非经常性损益定义的损益项目

少数股东权益影响额（税后）

所得税影响额 9,517.11

合计 -53,930.28

公告编号：2018-004

135

（二） 净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产

收益率（%）

每股收益

基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利

润 -26.04% -0.46 -0.38

扣除非经常性损益后归属于公

司普通股股东的净利润 -26.09% -0.46 -0.38

（三）加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

项 目 序号 本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A -29,685,098.92

非经常性损益 B 53,930.28

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -29,739,029.20

归属于公司普通股股东的期初净资产 D 101,113,760.61

股权激励等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E1

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F1

发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资

产

E2

30,000,000.00

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F2 11

股份支付等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E3

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F3

现金分红减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G

减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H

其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增

减变动

I

206,940.27

发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 J 12

报告期月份数 K 12

加权平均净资产 L=D+A/2+E× F/K-G× H/K± I× J/K 113,978,151.43

加权平均净资产收益率 M=A/L -26.04%

扣除非经常损益后加权平均净资产收益率 M1=C/L -26.09%

期初股份总数 N 57,500,000.00

公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 O

公告编号：2018-004

136

发行新股或债转股等增加股份数 P 7,500,000.00

新增股份次月起至报告期期末的累计月数 Q 11

报告期缩股数 R

报告期回购等减少股份数 S

减少股份次月起至报告期期末的累计月数 T

认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股份数 U

新增稀释性潜在普通股次月起至报告期期末的累计月数 V

加权平均股份数 W=N+O+P× Q/K-R-S× T/K 64,375,000.00

基本每股收益 X=A/W -0.46

扣除非经常损益后基本每股收益 X1=C/W -0.46

稀释每股收益 Z=A/(W+U× V/K) -0.46

扣除非经常性损益后稀释每股收益 Z1= C/(W+U× V/K) -0.46

高光世纪（天津）新能源科技股份有限公司（盖章）

法定代表人：NI YAXI

日期：2018 年 4 月 24 日

公告编号：2018-004

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备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报

表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：

董事会秘书办公室