Cdng ty CO phin Viglacera Ddng Triiu Bro cdo tAi chinhXudn Son. Thi xd Tri€u. Tinh NAm tdi chinh kitr thfc 3 t/12/2018

THUYfTMINHBAO CAO TAI CHINHNdm 2018

I. DAC DIEM HOAT DONG CUA DOANH NGHIEP

Ilinh thrtc s0 hfru v5n

C6ng ty C6 phAn Viglacera Ddng Tridu tian than ld COng ty Gdm X6y dgng D6ng Tridu thudc T6ng C6ng ty Thnytinl va G6m Xay dung (nay le TOng COng ty Viglacera - CTCP) duqc chuydn d6i thinh Cdng ty cd phan theo quy6tdinh s6 9o/QD-BXD ngdy 14 th6ng 01 nim 2004 cria B$ truong B0 X6y dung.

Tru sd chinh cria C6ng ty duqcd4t tai phudng Xudn Son, thi x5 D6ng Tri6u, tinh Qudng Ninh.

Vdn tli€u lQ cria COng ry la 100.000.000.000 \l{D (BEng cht: MOt trdm ti d6ng chin), tuong duong 10.000.000 cOph6n, mQnh gi6 m6i co pnan la 10.000 \,alD.

Linh vuc kirh doanh: San xuAt cOng nghiQp.

Nginh nghd kinh doanhHoet dQng chinh crla C6ng ry le sen xu6t vAt lieu xay dlmg tu d6t sdt.

Dfc di6m hoat ttQng cta doanh nghiep trong nim tdi chinh c6 inh hr0ng tt6n Bdo cdo tii chinh

NIm 2018, ddy chuydn st5 I tai tqha m6y D6ng Tridu I vA sin xu6t sdn phdm ng6i di di vdo ho4t dQng 6n dinh, vdCOng ty da thay d6i chiiin lugc sdLn xuAt sarg hudng tdng fi trong sdn xuAt kinh doanh san phAm ng6i. Di€u ndy dant6i, doanh thu b6n hdng cta Cong ry tang menh so vdi nam fiudc, tuy nhien giri cria c6c nguyen vat lieu ya mot s6chi phi tlAu vdo clng tang ctring kd n€n m{c dtr doanh thu tang nhung lgi nhu4n trudc thu6 cia C6ng ry nam 2018v6n giirn nhq so vdi ndm tru6c.

Tei thoi di€m 31/1212018, nq ngdn han cia COng ty wqt quii tdi s6n ngin h4n Id26,83 tj VllD; l5 lty kii di!" nguy3UnnOlS la 22,18 ti VND, tuon g (mg22,2lYo v6n chri sd hiir.r. Nhtng v6n dd ndy cho thdy c6 yi5u t6 khdng chicchin tro. ng yiiu c6 thi5 d6n d6n nghi ngd drimg kii vi khd ndng hoat dong lien tuc cia COng ty. Tuy nhi€n, B60 c6o raichinh cho nam tai chinh kiSt thfc ngay 3 1/ l2l2018 cia C6ng ty v5n dugc trinh bdy dua tr€n co sd giA dinh hoet dO. nglien tUc. Nguy€n nian do hoet dQng sdn xuAt kinh doanh cria C6ng ry da vufl qua dugc giai doan kh6 khan nhdt,doanh thu vd lgi nhu{n ang trudng manh vA li€n tuc tong cac nim gin d6y dd tao ngudn ti6n t6t cho vi6c thanhto6n cdc khodn ng diin h4n. Ngoai ra, Cdng ty cfing tl6 x6y dung k6 hoach sdn xu6t kinh doanh cho nim 2019 vdimfc doanh thu ld 340,3 t'j ddng ting 1,6% vd lqi nhudn trudc thui: ld 20 t'i ddng tang 2,8% so vdi nam 2018.

2. cH6 DO vA CHINH SACH K6 TOAN AP DUNG T4I CONG TY

2.1. Ki k6 todn, .lon vi tiin tQ sir dr;ng trong kii todn

Ky k6 to6n nnm cta COng ty theo ndm duong lich bit dau tt ngey 0l/01 vd kiit thrlc veo ngdy 3ll12 hang nam.

Don viti€n t€ su dung trong ghi chdp ki5 to6n ld DOng viet Nan (VND).

2.2. Chudn mqc vn Ch6 dQ k6 to6n rip dgng

Chd d6 kd ndn dp dltng

Cdng ty Cd phin Viglacera DOng Tridu Bio cio tdi chinhPhuong Xuan Son, Thi xa DOng Tridu, Tinh Quang Ninh Ndm tdi chinh kiit thtc ngay 31/12i2018

C6ng ty 6p dqng Ch€ dO Ke to6n doanh nghiQp ban hdnh theo Thdng tu sd 200/2014/'ft-BTC ngdy 22/12/2014 cna86 Tdi chinh vd Thong tu s6 53/2016/TT-BTC ngdy 21103/2016 cria BQ Tdi chinh vd viQc sta ddi, b6 sung m6t sddreu cua I hdns tu s0 200/2014/I"l -tsTC.

Tuy€n bd iviQc tudn thi Chutin nqc kd todn vd Ch6 da kd tudn

Cdng ry da 6p dqng c6c Chudn mgc ki5 to6n Viet Nam va cAc vdn bdn huong d5n Chudn muc do Nhd nudc tla banha'nh. CAc 860 c6o tdi chinh dugc l4p vd trinh bdy theo dtng mqi quy dinh cria timg chuAn muc, th6ng ru huong d6nthuc hi€n Chuin muc vd Ch6 dO k6 toan doanh nghiep hiQn hdnh dang 6p dgng.

2.3. C6ng cg tli chinh

Ghi nhdn ban diuTdi san tai chinhTdi san tdi chinh crla Cong ty bao gdm tidn, c6c khodn phdi thu kh6ch hdng vd phdi thu kh6c, c6c khodn ddu tu nimgit d6n ngdy diio han. Tei 0rdi di€m ghi nhin ban dAu, tdi sdn tai chinh dugc xdc rtinh theo gi6 mua,rchi phf ph6thanh cQng c6c chi phi ph6t sinh kh6c li€n quan rryc ti6p <l6n viQc mua. phdt hdnh tdi san tdi chinh d6.

Nq phdi tla tai chinhNq phai fA tdi chinh cria COng ty bao gom cdc khoan vay. cdc khoirn phAi tra nguli b6n vd phdi trd kh6c, chi phiphdi tla. T4i thdi diiim ghi nhin lAn diu, c6c khodn ng phai trd tai chinh duoc x6c dinh theo gi6 phet hanh cOng ciicchi phi ph6t sinh li€n quan tuc ti6p d6n vipc ph6t hdnh no phdi trA tdi chinh d6.

Gid trisau ghi nhQn ban dduHiQn rgi chra co cdc quy dinh cq rh6 ui danh giii lai c6ng cu rAi chinh sau ghi nh6n ban diu.

2.4. Tiin

Tidn bao gdm tidn m{t tei quy vd fidn gui ngdn hdng kh6ng k| h4n.

2.5. Cdc khoin tliu tr ti i chinh

Cdc khodn ddu ttt nim git diln ngay ddo han ld cdc khoAn tidn grii ngrin hdng c6 k! h4n dugc nim gif diin ngdy driohan vt!,i mqc dich thu ldi hdng k!.

Cdc khodn ddu tu g6p v6n vdo cdc don vi t&ic ld khoan dAu tu vdo cdng c9 v6n cria C6ng ty C6 phdn CAu Xdy mdCdng ty kh6ng c6 quyAn ki€m so6t. ci6 tri ghi s6 ban dAu cria khodn dAu nr ndy dugc x6c dlnh theo gi6 g6c. Sau ghi

nhdn ban dAu, gi6 tri cia khodn ddu tu ndy dugc xdc djntr theo gid g6c tril di dg phdng gidm gi6 khodn dAu tu

Dg phdng gidm gi6 cria khodn ddu tu tluo,,c l6p vio thdi dii5m cu6i nam tdi chlnh cq th6 nhu sau:- Dtii vdi khodn dAu tu ndm git l6u ddi (kh6ng phdn lo4i ld chr?ng kho6n kinh doanh) vd khdng c6 dnh hudng d6ng

kA d6i ydi ben duo,,c d6u tu, n6u khoan diu tu khong xdc dinh duqc gia d hqp l! tai thoi diim b6o c6o thi vieclap du phdng crn cri vdo 860 c6o tdi chinl tai thdi diiim t ch lip dg phdng cria ben dugc dAu tu.

- D6i vdi ciic khodn ddu tu nim git ttiin ngdy d6o hen: cAn cf kha ntrng thu h6i dA lap dqr phong phai thu kh6 ddi

theo quy dirh cria ph6p luit.

2.6. C{c khoen nq phAi thu

C6c khodn phdi thu duoJ theo doi chi ti5t theo ky han phai thu, d6i tuqrg phdi thu vd c6c y6u t6 khiic theo nhu ciuquan ly cia C6ng ty.

-t\

/

t2

C6ng ty-c0- phAn vjg1a1e3^o01e.f ricuPhusne Xudn Son, Thi xa Ddng Trrcu, Tinh

DU phdng nq phai thu kh6 ddi dugc trich lap cho cric khoin: no phdi thu que han thanh toiin ghi tlong hqp d6ng kinh

tii, c6c khii udc vay ng, cam k6t hgp <t6ng hofc cam k6t ng vd ng phai thu chua d6n hen thanh to6n nhtmg kh6 c6

khe neng thu h6i. Trong d6, viQc trich ldp du phdng nq phai thu quii h?n thanh toiin duo. c cdn ct vdo thdi gian trd no

g6c theo hqp ddng mua brin ban diu, khdng tinh d6n vigc gia han ng giila c6c b€n vir ng phdi rhu chua d6n h4n thanh

todn nhung kh6ch no da lem vdo tinh r4ng ph6 san ho{c dang ldm thU tUc giai thii, m6t tich, bd tr6n

2.7. Hing tiin kho

Hdng tdn kho dugc ghi nh4n ban ddu theo gi6 gtic bao gdm: chi phi mua, chi phi ch6 birin va cdc chi phi li€n quan

tnrc tii5p khac ph6t sinh d€ c6 dugc hdng tdn kho d dia cti€n vd tryng th6i t4i thdi di6m ghi nhin ban ddu. Sau ghi

nhan ban dAu, tai thdi diem lap Brio crio tiri chinh n6u gi6 tri thuAn c6 the ttrUc hi€n dugc cr:a hdng t6n kho thAp hon

gi6 gdc thi hdng ton kho duqc ghi nhan theo gi6 hi thuAn c6 thd rhwc hicn dugc.

Giri tri hang t6n kho dugc xac dinh theo Phuong ph6p binh quin gia quy€n.

Hdng tdn kho dugc hech to6n theo phuong ph6p kC kiai thudng xuycn.

phuong phrlp x6c dinh gi6 tri sdn phdm dd dang cu6i nam: Chi phi san xu6t kinh doanh dd dang dugc tinh theo ti lC

sdn phim hodn thdnh tuong duong.

Du phdng giim gi6 hdng tdn kho dugc ldp vdo thli di6m cu6i nam cin crt theo s6 ch€nh lQch gita gi6 g6c cria hdng

tdn kho l6n hon giri tri thudn c6 the thUc hign ttugc.

2.8. Tii sdn c0 tllnh

Tdi s6n c6 dinh htu hinh, tdi san c6 atinh v6 hinl dugc ghi nhdn ban ddu theo gi6 goc. Trong qu6 trinl sri dung, tiri

san c5 dinh htu hinh, Ai san c6 dinh vO hinh duo. c ghi nhdn theo nguy€n gi5, hao mdn lui k6 vd gi6 fi cdn lai.

Ngoai tl.u m6y m6c rhiet bi phuc vu trFc ri6p cho ho4t dQng sdn xu6t dugc fich theo phusng phdp san luqng. kh6u

hao tei san c6 dinh dugc fiich rheo phuong ph6p dudng thing, v6i thdi gian khdu hao dugc uoc tinh nlu sau:

Bdo cdo t i i ch inhNam tei chinh ket thfc nedv 31/1212018

'1,|

- Nha cta, vat kien ff.ic- Phuong tren van tal, Iluyen qan

- I nlel Dl vatr pnong

- Phdn mdm kii toSn

06 -25 ndm06 - 10 nAm03 - 08 ndm

10 ndm

2.9. Chi phi x6y dgng co b6n dddang

Cric thi sdn trong qu6 trinh xdy dlrng phpc vU muc dich sin xudt dugc ghi nhan theo gi6 g6c. Chi phi tap hAp bao

gr5m chi phi cho c6c chuy6n gia vd d6i vdi c6c tei san dn di€u kiQn, chi phi di vay duo. c ghi nhin phit hgp vdi chinh

,-a"h t6 toan ",iu

COng ty. Kh6u hao cia nhtrng tdi sdn ndy, c0ng gii5ng nlu c6c lo4i tai sen c6 dinh nrac, se bit dAu

duo. c trich khi tai san dd sEn sdng cho muc dich srl dgng.

2,10, Chi phi tri trudc

C5c chi phi da ph6t sinh li€n quan d6n ki5t qud ho4t dong sdn xu6t kinh doanh cia nhidu k! k6 to6n duo. c h4ch todn

vao chi fhi tri tru6c d€ phan b6 ddn vdo kiSt qua hoat dOng kinh doanh trong c6c kj,k6 todn sau.

ViCc tinh va phan b6 chi phi trd trudc ddi h4n viro chi phi sdn xu6t kinh doani ttng ki kii to6n dugc can ctr vdo tinh

ch6t, mric dg tirng loai chi ph{ dii lga chgn phuong phrip vi ti€u thric ph6n b6 hqp I!. Chi phf xdy dyng c6c md sdt

duoc phdn b6 vao gi6 thenh d6t khai th6c theo tt le san lugng khai thiic fiong k| chia cho trt luqng udc tinl cta

l 3

COng ty C6 phin Viglacera D6ng Tridu Bdo c6o ti i chinhXudn Son. Thi xa D6ns Trieu. Tinltl x a Nam tai chinh k6t thuc neiw 31112/2018

trmg md. c6c chi phi tre tludc kh6c dugc phdn b6 ddn vdo chi phi sin xuit kinh doanh tbeo phuong ph6p dudngthing.

2,11. C6c khoen no. phdi tri

Cric khoin ng phii tra duorc theo doi theo kt han phei tla, d6i tuqng phii tre va c5c yilu t6 kh6c theo nhu cAu quin l!cia C6ng ty.

2.l2.Vzy

C6c khod'n vay dugc theo d6i theo fung d6i nrqng cho vay, ttmg kh6 Lrdc vay no vd k! h4n phei na cfu c6c khoanvay.

2.13. Chi phi di vay

Chi phi di vay dugc ghi nhin vdo chi phi sdn xuet, kinh doanh trong nam khi ph6t sinh, trt chi phf di vay lien quan

truc ti6p diin vi€c dAu tu xay dung ho{c sdn xudt tdi san dd dang dugc tinh vao giA tri ctu tii sdn d6 (duoc v6n hod.1khi c6 dri c6c di€u ki€n quy dinh trong Chudn mgc K6 toan Viet Nam s6 16 "Chi phi di vay". Ngoai m. d6i vdi

khodn vay ri€ng phuc vg vifc xdy dpng tai san c6 dinh, b6t dQng sdn dAu tu, ldi vay tlugc v6n h6a k6 cd khi thoi gian

xay dFng dudi 12 thiing.

2.14. Chi phi phni tr6

C6c klodLn phdLi trd cho hdng h6a dich vu dd nhdn dugc tir ngudi b6n hoqc da duqc cung cdp cho nguoi mua trong $b6o ceo nhung thuc t6 chua chi tre va c6c kloan phdi tra kh6c nhu chi phi ldi tidn vay phdi fa dusc ghi nh6n viro chiphi san xudt, kinh doanh cia kj, b6o c6o.

ViQc ghi nhQn c6c khoan chi phi phai tre vao chi phi san xuet, kinh doanh trong n6m dugc thuc hiQn theo nguyen tic

phir hgp gita doanh thu vd chi phi phdt sinh trong ndm. C6c khoan chi phi phdi trir s€ duqc quydt toan voi s6 chi phi

thgc t6 phat sinh. 56 chenh lQch gita s6 trich tru6c ve chi phi thuc t6 tluo. c hodn nhip.

2.I5. Cdc khodn dq phdng phdi tri

Cdc khoin dg phong phai ra chi duoc ghi nh6n khi thda min cdc diiu ki€n sau:- COng ty c6 nghia vu nq hien tai (nghia vp phrip l! ho{c nghia vu lien doi) do kCt qua tt mot sv kiCn da xay ra;- Su giim sft vd nhtng lqi ich kinh t6 c6 thd xdy ra d6n d6n viQc y€u cdu phdi thanh toan nghia vu ng;- Dua ra dugc mdt u6c tlnh dang tin c4y vi'gid tri cia nghia vu ng d6.

ci6 tri dugc ghi nhan cria mot khoAn du phdng phdi trd ld gi6 tri dugc udc tinh hqp ly nl6t vA khoan ti€n s€ phdi chi

dd thanh tod.n nghia vu ng hien rai tai ngdy k6t thfc nam tiri chinh.

Chi nhtng khoan chi phi li€n quan d6n khodn dv phdng phii trd da lflp ban ctAu mdi tluop bri dip bang khoan dU

phdng phdi trn d6.

Dg phdng phdi tra dugc ghi nh{n vdo chi phi sdn xu6t kin}r doanh cta nEm Ai chinh. Kho6n ch€nh l€ch gita sri du

phdng phai tle da lAp d ndm tai chinh tru6c chua srl dgng hCt lon hsn s6 dU phdng phdi tri lQp d n6m b6o c6o tlugc

hoin nh{p ghi gidLm chi phi sdn xudt, kinh doanh trong nlm.

2.16. V6n chii sd htru

V6n ddu tu crla chrl sd hiiu duorc ghi nhan theo s6 v6n thgc g6p cria chtl sd htu.

4

\

l 4

COng ty C6 phdn Viglacera Edng Tridu Bro c6o tii chirhXuan Ssn, Thi xa I neu. I Irul Ndm tdi chinh kdt thric nedv 3li 1212018

Thfng du v6n c6 phdn phdn rinh ch€nh l€ch gita mQnh gi6, chi phi trrrc ti6p li6n quan d6n viQc Phdt hdnl c6 phitiu

vd gi6 phrit hdnh cO phi6u fti5 ca c6c rrudng hqp t6i ph6t henh c6 phii5u qu!) vi c6 thd la thing du duong (n6u gi6

ph6t hanh cao hon mQnh gi6 vd chi phi truc ti6p li€n quan diin viQc ph6t hann c6 phi6u) ho4c th4ng du dm (n6u gid

phrit hdnh th6p hon mQnh gi6 vd chi phi tr.uc ti6p li6n quan di5n viQc ph6t hdnh c6 phi6u).

Lqi nhuan sau thuii chua phdn ph6i phan 6nh ktit qud kinh doanh (lai, 16) sau thu€ thu nhap doanh nghigp vd tinh

hinh ph6n chia lgi nhudn hoic xri ly 16 cria COng ty. Trulng hqp tla c6 tfc, lqi nhuan cho chtl sd htu qu6 mfc s6 lqi

nhuf,n sau thui! chua phdn phtSi duoS ghi nhan nhu trudng hqp giim v6n g6p. Lqi nhuQn sau thu6 chua phan phiii c6

th6 duqc chia cho c6c nhd ddu tu d.r,ra tren ry le gdp v6n sau khi dugc Dai hoi d6ng c6 dong ph€ duyet ve sau khi da

tdch Ep c6c quy theo Di€u le Cong ty vd c6c quy dinh cria ph6p luat ViCt Nam.

2.17. Doanh thu

Doanh thu bdn hdngDoanh thu biin h2rng duqc ghi nhfln khi ddng thdi th6a m6n c6c di€u kiQn sau:- phdn lon rui ro vd lgi ich gin li€n vdi quy€n sd hfu sirn phAm hofc hdng h6a dd dugc chuy6n giao cho ngudi

mua;- C6ng ty kh6ng cdn nim git quyAn qudn 1! hang h6a nhu ngudi sd htu hang h6a ho6c quyen kiem so6t hAng h6a;

- Doani thu duorc x6c dinh tuong d6i chac chan;- COng ty da thu dugc hoic sE thu duoc lqi lch kinh t6 tu giao dlch b6n hang;- X6c tlinh duo,'c chi phi li€n quan diin giao dich brin hdng.

Doqnh thu hoqt d1ng tdi chinh

Doanh thu ph6t sinh tu tidn lai, tiin ban quydn, c6 tuc, lgi nhuan dugc chia vd cric khoan doanh thu ho?t dong tai

chinh kh6c dugc ghi nhdn khi thda mdn ddng thdi hai (02) di€u kien sau:- C6 khd nang thu duo.'c lgi ich kinh t€ tt giao dich d6;- Doanh rhu dugc xdc dinh ruong d6i chic chin

C6 tuc, lqi nhuin dugc chia tluoc ghi nhAn khi Cdng ty dugc quydn nhan c6 ttrc ho4c dugc quy€n nh{n loi nludn tu

viQc g6p v6n.

2.18. Gid v6n hing b6n

Giri viin hdng biin trong nam duoc ghi nhfn phn hqp vdi doanh thu ph6t sinh trong nlm vd ddm bdo tuan thrl nguyen

tic th6n trqn!. C6c truong hqp hao hut vat tu heng h6a luqt dinh mtc, chi phi vuqt dinh mrtc binh thuong, hdng ttin

kho bi mat m6t sau khi da tIiI di phan u6ch nhiQm crla tap the, c6 nhdn c6 li€n quan... duoc ghi nhin ddy dri, kip

thdi vdo giri v6n hdng biin trong ntrm.

2.19. Chi phi tdi chinh

C6c khoin chi phi dugc ghi nhan veo chi phi ui chinh ld chi phi di vay v6n. Kloan nay dugc ghi nhfln theo t6ng s6

ph6t sinh trong nam, khdng bn trir vdi doanh thu ho4t dQng tdi chinh.

2.20. Thu6 thu nhep doanh nghiep

Chi phi thuii TNDN hi€n hdnh dugc x6c dinh trcn co sd thu nhfp chiu thu6 trong k! va thuii su6t thu6 TNDN trong

ndm tai chinh hi6n hdnh.

C6ng ty hi€n dang rip dgng muc thu6 sudt thu6 TNDN le 20% cho nam t?ri chinh krit thnc ngdy 3 l/ l212018.

l 5

C0ng ty C6 phAn Viglacera Ddng Triiu 86o c.io ti i chinh. / !Uan DOn, I nt xa uonq I eu, I lnn NAm Gi chinh k6t tirtc nsey 3ll12,2018

2.21. Lei co bdn tr€n c6 phiiiu

L6i co bdn tr6n c6 phiiiu dugc tinh bing c6ch chia lgi nhu{n hodc 16 sau thuii phin b6 cho c6 cl6ng sd htu c6 phi6uph6 thOng crla C6ng ty (sau khi da rli€u chinh cho viec trich ldp Qu! Khen thuong, phric loi vd Quy khen thudngBan di€u hdnh) cho sii lugng binh qu6n gia quydn cria s6 c6 phi6u ph6 th6ng da:rg luu hdnh trong nEm.

2.22. C cban lien quan

Ciic b€n duoc coi ld li6n quan n6u b€n dd c6 kha nang kiiim so6t hodc cd inh huong d6ng kd d6i v6i ben kia trongviQc ra quytlt dinh v€ c6c chinh s;ich tdi chinh vi hoat ddng. Cdc b€n li€n quan cria C0ng ty bao giim:- Cdc doanh nghiQp t4rc ti6p hay gi6n tiiip qua mQt ho{c nhidu trung gian c6 quydn kidm so6t C6ng ty ho6c chiu sg

kiiim so6t cia Cdng ty, hodc cr)ng chung sg kidm so6t vdi C6ng ty, bao gdm c6 cdng ty me, c0ng ty con va c6ngrv l len Ket:

- Cac "a

nlan tnrc tiiip hoac gi6n tirip nim quydn bieu quyi5t cia COng ry me c6 anh hudng d6ng ke d6i vdi C6ngty, nhtng nhan sU quAn ly cht ch6t cta COng ty, nhifng thenh vi€n m6t thi6t trong gia dtnh crla c6c c6 nhdn ndy;

- C6c doanh nghiCp do c6c cd nh6n n€u trCn ndm trgc tiiip ho{c gi6n ti6p phdn quan trgng quydn bi6u quy6t hoacc6 anh huong dring k€ tdi c6c doanh nghiep nay.

Trong viQc xem xdt ttng m6i quan h€ cia cdc b€n li€n quan d€ phpc v1 cho vi€c l6p ve trinh bdy 860 c6o tdi chinh,Cdng ty chf y tdi ban ch6t cia m6i quan hQ hon ld hinh thric ph6p lj cria c6c quan hQ d6.

2.23. Thdng tin bQ ph$n

COng ty chi hoat d6ng trong linh lrrc san xu6t kinh doanh v6t li€u xdy dgng. Ddng thdi, toAn bO hoat d6ng cia C6ngty di6n ra tr€n lSnh th6 ViOt Nam. Do vfly, C6ng ty khong l6p Brio c6o bQ ph{n theo lhh vuc kinh doanh vd rheo khuvuc dia lf.

3. TIE\

31/ t2l20t8 01/01/20r8

r l

, : r

Tien n{t

Tien gui ngan hdng kh6ng k! hqn

VND122.343.341

9.870.663.710

\,ND163.374.694

12.948.8%.384

9.993,007.05r 13.r12.27r.078

4. DAU TIJ TAI cHiNH

a) Diu tu tiri chinh ngfn h4nKhoan ddu nr nim git diin ngdy tl6o h?n tai ngay 3lll2/2018 c[a COng ty ld tiin grii c6 k] han 06 thdng hoac 12th6ng, c6 gi6 tri 2.119.239.155 VND, duo.c gui t4i Ngan hdng TMCP Ngoai thuong Viet Nam vdi lai su6t lan luot ld5,3o/o/ ndm ho4c 6,5%o / rLbrn.

b) Diu tu tii chinh dAi hanDAu tu g6p v6n vdo don vi khdc tai ngdy 31/1212018Id khodn dAu fi vdo COng ty C6 phan CAu Xay vdi gi6 triI 10.000.000 VND, tuong ung voi I 1.000 c6 phin.

C6ng ty chua xec dinh gia fti hqp l! cia cdc khoin dau tu tai chinh ndy do Chudn mgc K6 to6n Viet Nam, Ch6 d6K.: toiln doanh nghiep Viet Nam chua cd hudng dln cu thd vi vi€c xric dinh gid tri hqp l!.

16

COng ty C6 phin Viglacera D6ng Tri6u 86o cdo tii chinhXu6n Ssn. Thi xd Tri€u. Tinh

5.' PIIAITIIUNGAN HAN CtIA IAil,CH HANC3v1'/2018

NIm tari chinh kilt thric 3t/12t20t8

0v0v2018Ge tri Dy phdng G6tri DUphdng

Nguy6n \6n TudngNguy6n Qu6c HuynhVn Th6i SonGic kh6ch hdng kh6c

vl\D2.101.760.t261.032.683.865

886.003.5551.388.571.856

\'ND(2.10r.7@.126)

0.032.683.865)(886.003.555)

(1.388.571.856)

2.101.7&.1261.038.016.365

886.003.555't .7 5t .645.463

Q.10r.760.126)(1.038.016.365)

(886.003.555)(t .751 .645.463)

VIID VND

5.409.019.402 (5.409.0r9.402)

6. TR;. TRT'6C cIIo NGT'OI BAN NGAN HAN3ut2l20l8

5.777.425.509 (5.777.425.509)

01t0v2018

Gi6 tri DU phdng ua rn Du phong

VI,iD13.207.000.000

2.342.000.000

90s.000.000911.124.448

\l\tD \ tDLOng ty Lr I nret ol vuoc re

TPTCOng ty TNHH Dlch vUUke Travel

C6ng ty CP SD668 Viet NamTra tru6c cho ngudi b6n kh6c

Tam ftng

PhAi thu kh6c- Nguydn ltdn Tudng- Phan Anh Phong- BIXH thu ngroi lao d,ng- Cdc khodn phdi thu khAc

(702.816.018) 710.134.5r8 (710.134.518)

r Y

1 T> \

z 1

?. PI{AI TIIU KTIT{C NGAN ITIN

11.36s.r24.448 (702.816.018) 710,134.518 (710.134.s 18)

3vrv2018 01t0t/2018

GiA ni DU phdng Ge tri D.uphdng

\}JD \}iD M{D

643.182.230 (a1.7s6.890)

4.047.080.0n (3.310.746.127)

689.922.340 (689.922.340)

466.s91.205 (466.591.205)

614.697.6662.275.868.861 (2.154.232.582)

sn393n4.398.@5.071909.922.340466.591.205539.495.975

2.482.595.55l

Q.812.630.477)

(466.59 r.205)

(2.346.03g.27;

4.690.262,302 (3.732.s03.017) 4.925.944.468 Q,812.630.417\

l 7

- . iCOng ty CO phan Viglacera D6ng 1'ri€u BAo cio tiri chinhXuan Son, Thi xa Nam tAi chlnh k6t thuc 3vt2r20t8

S. NqXAUC6c k'hoin phtrithu, cho vay qua han thanh toen ho4c chua qu6 han nhung kh6 cd khe ntrng thu hdi:

3uw2018 0't/ot/2018(.ra goc G4 td c6 th6

rnu nol

\xa goc G6 tri cd thethu hdi

- Nguy6n \An Tudng- Nguy6n Qu6c Huynh- Vn Th6i Ssn- C6c d6ituqng k}l6c

9, Hi,NG TON ICIO

NguyCn [eu, vat lieu

Cdng cr,r, dqng cu

Chi phi sdn ru6t kinh doanh dddang

I nann pnam

G6g6c Dq phdng\'ND

uo 6vv u l r Pr ru r r ts

VND2.79r .682.46

1.032.683.86s

886.003.555

5.133.%8.551

VND2.t0t.760.t26

r.038.016.365

886.003.5s5

5.n4.410.458

VI.{D VND

9.844338.437 9.300.190.504

31t2./2018 0v01/2018

\ND \'ND

57.4'13.264.4281.123.816.2823.1773n.631

26.258.230.472

39.%3.387.161t3m.w.t362.6323n.s62

24.4r8.t82.272

\..

,lt

88,032.63E.813 68324.E24.t3r

10. CHI PHi TR.li TRTJOC

a) Ngin hen- C6ng cu dqng cg ru6t dirng

b) Dni hen- Chiphivirng nguyen [eu Trang An- Chi phiving nguy€n liQu Ddm ID- Chiphic6ng cq dqng cu vd chi ph ik f i6c chd phdn b6

974.O91391 2.619.669.596

3v w20t8 0l/01/2018\ND

974.@t.391

VND

2.679.6f9.596

4.439.482.7M0.571.?'19

't38.:267.452

2.850.979.1831.059.793.598

1.007.354.853

6.138321.97s 4.918.127.634

1 8

It

bo

E

d

<at

io

bo

ci

Ic\'st

.<0)

r ! =z ' =

s t x0 0 - Ev - ] ^. f a2 Z= >. : / i x

? 7 := > t s> r h

:l

E d t ; :'x c\€ p t o. ) : - i

.E 6b f

. r ! ! t rtc' -!: .l!

'<O - r:

E o . t (, , d l l

O - h ^ L

e =

e : c o! € R' F J \! . , = c \

t r r /

i EE s f ^* x d c/i\ tru .i6 :i iru ) = > > \

. .f I E H' r < E o

E = > :r = E ' 3' = ^ Z -

3 9 A Ed. F f? .O l-l: : s I > 7. 5 o o z F >" - F! ' 5 3 ' e E; : 9 ' J ; 3

F 'ct o\

ct tt! -

cl

o\

\o

F

F

..i .i

i v ;c.l \O

. . ' i t . ;

ci \D

oi r.-

oi c'i

o\ or\o

F- \o

oi .'j

..i t.-

c-

F

B € S Sar r) f.r a{> ,/i ri F.

j + o ic { o a -< a - t . -F + , -c.,l

/\ ..) I

Z U> ..i

/'\ sl I

z => \ d

oia.l

. r o F o o oE . ? ) a l a a \ oZ . o o c t - o o> ...: 6i od d

o o r ) c -O N N Ooi c'i o t.iv r o o o c lv 1 q 9 v ' )9 ( . t ( . . t :

.d; I

- l

>t

.J-o l- l

=lo lc l=lo l

! l

F

(\

F*

q

\o

t-

F

\o

\oq

c.

a\

\b

-

d\

F.t-

cl

q\

F

oq

r.

el

e

€7

..;

of-

a = 9 A 6 ' l c3 $ : s E I E

3 ! H -slq5 F e q l E_ - l t r

t F

I

z

' 9 Xi = t r

F f €E : d : o o

e f l e 3 E . , E , Ec e p 6 E E . F e i I

. . E E,T € ,E 'E ,E T ,E E;.9: i i i : 1 r a R l l r a . F E 6, r E s € * : ; j s : ; $ -s E " ' l ; 3 € ' t 6 f l F

2

z.Uzv)

&'i

X

,c!

F

O

oo

(.)

c6 phin Viglacera Tri€u Bdo cdo ti i chinhD6nghi xa

C0ng tyDia chi: Xudn

13. CHrpHi )Ciy DtlNG CO BAN Do DANG

XAy {rng co hin ddt dang

- TEm Khi h6a than n6ng t4iNhd nrdy D6ng Tridu 1 (i)

- DAu tu bO sung san l6p n{t bSng vd xiy dgng 3.000 m2 s6n

bC tdng khu thenh phAm teil'{hd rdy D6ng T.idu I (ii)

- Ch i ph i lAm dudng nO i bd s an thdnh phdm

D|la cnua ton lal san co qnn

VND

a) Phai tri ngudi h{n chi ti6t theo nhir cung c6p c6 s6 du ldn

- C6ng ty TNHH Thuong m4i vd 3.686.336.491Dich vtr Phuong Ngan

- Cdng ty CP Viglacera Hp long 2.282.250.520

- C6ng ty TNHH Minh Thanh Thdo 2.1'79.2'72.948

- Cdng ty TNHH Thuong nr1i v2.

Dich vq 654- Qic d6itugng klr6c

b) Ngriri Mn lA cric ban IiCn quan

Nam tdi chinh ket thic 3|n2t2018

3t/t2/2018 01/01/2018VIID

s77.616.240133.850.000

443.826.24

353.204.035

\ND1,077.508.182

1.077.508.182

930.EE0.275 1.077.50E.182

(i)Du iin Tram Khi h6a than ndng tai Nhd mriy Ddng Tri6u 1:- Dia di€m xdy dUng: Nhd m6y Ddng Tridu 1, x5 H6ng Phong, thi xa Ddng Tridu, tinlr Qudng Ninhl- Mpc tlich xey dr,rng: Nhirn khai th6c ti5i da m{t bing san xu6t, co sd ha tang, mdy m6c thi6t bi cria Nhd m6y

D6ng Tri€u 1, chuyen d6i tir nhi€n ligu dAu sang nhien lieu khl gitp ti6t kiem chi phi, n6ng cao hiQu qui ho4t

dQng vd nang cao ch6t luong ng6i 22 vi€r/m2, ti6n toi thUc hiQn sfu: xu6t hodn toan ng6i 22 vi€r/m2;- cht dau tu: Cong ty CP Viglacera Dong Tri6u;- T6ng mirc dAu tu: 34,5 tj ddng @ao g6m thu6 gi6 tri gia t[ng);- Du en b6t dau tli€n khai tu th6ng 10/2018 vd du ki6n hodn thdnh cong qu! l/2019;- Tei thoi di6m 31 /1212018, dv 6n dang thuc hion ciic c6ng tric chuanbl lip d4t thi6t bi, day chuydn.

(ii)Du 6n Dau tu b6 sung san l6p m[t bing vd xdy dung 3.000 m2 san bc tong khu thdnh phAm:- Dia tliiim x6y du-ng: Nhd mriy D6ng Tridu l, x5 Hdng Phong, thi xd Ddng Tri€u, tinh Qudng Ninh;- Mgc dich x6y dqmg: Nhim md rQng khu vgc x6p thdnh phAm, thu4n lqi c6ng t6c bAn hdng, tao m4t bdng thudn

loi sr! dgng mily m6c, thiet bi va cai thiQn di6u ki€n ldm vi€c cria ngudi lao dQng;- Chi dAu tu: Cdng ty CP Viglacera Ddng Tri€u;- Tdng mric diu tu: l,?27 rj ddng (bao gdm lhui! gi6 tri gia tang);- Dtr 6n bit dAu trii5n khai tu thdng 09/2018 vd du ki6n hoan thenh trong quy 1/2019;- Tai thdi di€m 31/1212018, du 6n dd hodn thdnh giai doan san l6p mdt bing, dang thgc hi6n giai doan xdy drmg

san bC t6ng.

14. PIIII TR,i NGTIOI BAN NGAN HAN3v t2l20l8 0t/01./201,8

56 c6 khd nSng 56 c6 khi ndng

I

l

\

19.580.038.034

27.121.897.993 27.727.897.993 31.914.3E9.254 31.914.389.2s4

2,182.250.s20

Gi6 tri tnng Gi6 tri trang

3.686.336.491

2.282.250.5202.r'79.272.948

19.580.038.034

2.636.56.548 2.636.566.548

5.463;130.431 5.463;130.431

23.8t4.092.275 23.814.0C2.275

(Xemthdng tin chi tiet t?iThuyCt minh 3A

20

2.182.250.520 2.636.566.548 2.636.566.548

bo

o0

:=

< o b - 4

C I

e r d

.d <ru . l r ' ,

.rd i-

.s. 96D -::

-\

' t ;

E > .

6 E

>. '9

a o F,6 -;(J .r

a.

a-

F.

aao

aF

€t-

a l + F - C ) ' O

z q F e c E, z - r + c l 1 O \ +

o l F \ o r a oC\ aO C.l F O\o i d F . F . ' d

c.i

o 3 ' : 3 ' g2 . ? ' , q - ! l> 3 S S 3

i ca a.t ctri vi ct odO l F O \ . +! ' :

F.

o

(,/)

(,t)

E !

a

! < e

a

a-

cl

IoI

Id

E8(\

t-

r-F

.'iF

. . \ r t o v )A A O a> r- o --.:

vi cj o.iE 8

a \ c a o r )a v ^ t a a> d c i . - ;

. o o F

. i o o i

d 6 i

-

/ 1 O \ | < l a . l - \ DE . o O \ < l - o \€ o q q q q -,- F- crj \o F a\

f- $ ca \o c.rd c \ i . . ) t \

oi '.i '.i d od\l .o O\ O\ ..j- . n \ q q c tt * *

l . 1 O \ - s f o o O \ r -E \ O t - t - F . C O O€ \ q \ n o q q s- \ o { o F . - N F .

r l - o o \ o o oo c f ) . l e o c . !\ O O l ' - N . o F .r a r a C O 9 O r O: ' O r . . r \ O O ( \oi c.i ..: .:

/ \ l

z

z

"alE lbq

0 l^ l

(ol'l;do l

v)

€(oE

. d

* < d -: Y r 0 9f " . o i i

: . F € ':'E f ''E €.5 ; ' 3 c ; $ l,E o . o . '9 > . . .00 'E E 3..: *' i ; ; o o E *

: s z : . : f Rs ! ! e L E

\d) xdr xor <o <!) .:a

F F F F F O

op

4 z: , <

. i . := i i i i. E € Zc | E

- 7 zx t rE ' ; . I; ; ef 9 ; o. 6 4 / :

E ; i. - . ; c- J J t rb ! Fz 6^ x \ o

E - g- c €

: . 9

b. .:

v)

oo

si:

sz - € r3 ' E =' ' . : FZ E E* " ; PZ o E 6 I )f J 9 F cx i F I

? ' i ' 9 f et < ' = - 6 E> 7 ] A :E € E ! {; ! , 8 9 :d e E c - dh i q / H , ( ! E- E * { $+ . . c 3 * l :Z ! 4 : a aa . E l - \ ) a= t x > r t r: E ; ; E( J + . 6 . 5 Az a o o z, z

r a ) ^ r '

.c ;i

.- c{' E <

u ho i f t

O

zo!

Fj

. = xA = '

c X

; !

1 a :v E

oa'b

O O

COng ty C0 phAn Viglacera Ddng Tridu Bdo c6o tii chinhEia ;hi: Phuing xua; Son, Th! Xt D6ng Triau, tinh Quang Ninh cho nam ai chinh k6t ftnc ngey 3 U122018

17. CIII PHI PIIAI TR,{ NGAN HAN3ut2./2018 0v0l/20r 8

Chi phi ldi vay

Chi phi phdi tra khac

18. PIdI TR,i IA{C

a) Ngin bgn

Kinh phi cOng dodn

Bao hidm )d h6i

C6c klloan phai tra, phdinQp kh6c- ldi vay phai nd Cong ty Cij phdn Viglacera Hq Long

- Tiing Cong ty ltiglqcerq - CTCP (')

- Thn lao H1i ding Qudn tri vd Ban Kidn sodt

- Phdi trd hodn w.ot tqmung- Phai td, phdi nap kh.ic

b) 56 ng quC hgn chua thsnh torn- t5i vay phai tra COng ty C6 phAn Mglacera H4 long

- Tdng C6ng ty Mglacera - CTCP (i)

VND1.551.965.833l .029.81 5.026

\ND1.n849.5081.0m.507.749

2.581.780.859 2.461.457.257

3vt2t20l8 0v0v2018VTID

232.962.830149.36E.600

4.572.898.t422.768.103.336

i 12.800.000r.t 71 .246.704

520.748.102

VND

154.931.90015.8t7 .74t .37 4

2.868.103.3 36

I 1.r 34.253.6 t 4

I t 2.800.000I .201.982.397

500.602.027

4.955.229,572 t5.972.67 3.27 4

, l

: ,

; l

2.768.103.336 2.868.103.336

1t.134 3.614

2.768.103336 14.002.356.950

c) 56 du \dl cic ben li6tr quan 2.768.103J36 tt.134.253,614

CXemthong tin chi tiet t4iThuyct minh 37)

(i) Eey ld khoan ng T6ng Cdng ty Viglacera - CTCP v0 phi duy tri thudng hieu vd mot s6 khoan ng kh6c. Trong ndm

2018 COng ty da thanl to6n toan bO khoan nq ndy cho T6ng Cong ty Viglacera - CTCP.

22

t5o8

9

-\

iY:'i ii, ' i r

lc({

co

al

F

ao

F-

c-

Rlla IF t lo | l

' it lF t l

.ell'll

8a-

G

6

o\

ci

I

F.'.:

e5,.i

8F.

F.F.

Io8t'-

t-

q0

: \ 6

q e

*o "5

V X

.l

ela-

o\F

el

elaa

.!-

o\

F.

at:F

e

a

\o

ci

$ l Fil F.I

F.

F

t-..1t"

nt.

oi

\o

qOjcl

o\

F.

cd

o\c.l

i.T

.d

\o

g >

b >

t .

c.

\ b 5. . i c ;q eq n

9 ! R.-: ej$ 8r i d

..i \{jF.

s 8€ 8,d oi

od ci

q es 8\q v)a\ ar

c\

s 8F . Og 8(.i t*-9 \

c l zt r t>il*lI

.-] ^

EIF-lII

El af t zo l t

II&1eIII

El9E t >-d*lI

819"lII

U1

R 8F . O

9 8. " i F

+ F

E . * e

P > , > ,

h

c\

O

E

c)

c.l

z

()

44I]

l.\.

z

X

v)

x

.:i

,6

{!

'-F

<o

OD

oht)

o

F

t.-

&

t,.a

F.

. j . . i

F - 6..i oi

- o \

.i c.i

a q

o . o!') -

\a

o\

\o

F

o

F.

,o\o

Z o '> .!t

e\o

N

/1 O'

z u> ..i

\

E

J

c..l

E

()' 3 € " 3 € " 3 €

E ^ C C C t r : q'a € 'ai 4n 'e 'g t!q o

g ! g g f e ' eo! ..: oD bt oo o! ;^

' ! oo 'E 'E 'f ' f '" i! c . o^ .(,

{d -:, - c t * . : 4 c 4 . ; * c i 5 c

- ( !

: g E . P E . . E E . ' 3 E . E E . E ;i - . ' o F . q F ! F r o F r o ; r

ct

olt oo o! o! 6! 60

.a .A .d -d \6 '<d

= =N c.l N c,l c'l C'l

o ! < o l c o o c b o c o ! t r b l Ec < + c ' d t r < ! F < ! F ' 9. a E € € . 2 E ' : f ' 2 ! - ' : €

€ r € € € €o 5 o 5 o 5 o > o 5 o 5

3 3 c i $ g i E c f i € P E H a 8 g c

E

> l

: tD I

* $ E E : q : F e E = 3? : 5 - : r : 7 " i € I E PF F ; i e ; e a E ; a : g€i; ;i* ilE :; a;= tia;i 3;e ili E3 ;;a ?icfE E€E Eg$ E; F;m E;

* HE I t , 'E r 'ss E$H $C; E"€ HE eq € 9gE 5E S 5sE 5E H e!'ie ,

I

E i x

6 r oe :

,rt .:

a c -

= >' € E

X

X

Foo

bt)

U

()

F

oq

c.

t-

.o ><

. r Y

' - i -= a -J O O

* F *

: o xo : , r qd 6 as o \ x( g R\ ; : o .. . t -

q ) \ \ c o .E -. { N \ ! J ;6 0 s 5 :N ' . l \ F : J

O 6 9 o 9 o s7 e { x s = G o os . q x s : s s

5 8 3 F R ?a q d s c < j F - o \c . 9 c ; = - : 6q ; 3 ; 3 Gg 6 \ o o

cl

E

s l ? g F i i> l . ! G F - q- l

: H l Il -

l,l : .\ .1

Ia l6l)

o0

o

bo

oo

' b 0

bo

c.l €

E . >

e ' F

E NE v

' F * S - \

S ' \ { ; . - i :t € : S : p t : p' . o \ \ ; ' i ;

u ' S S ! 9 : . o i -! " _ " S u tE . E € . E - l . s ' ' :. _ 4 ! . q , ! c i , B. s : i : : E : : E .P - S : $ j g o i' \

S :E't S .F 'S"F'$..! .*q E .,s '\ ,S .s o.< \ - i : - i : - i : Ee M C : r i : C : ' 5- $ s \ $ , : \ o , : \ $ , i

F ! E S E S F S F

o lE l

€ lz l

EI- l

. . ; l; - r |

: 19{

'9 e l..: - )l

; 6 c! :9'

5 E

" : s

" T E

1 : ' f 9

z {

! t o

F ..6

X

F

o

X

:

.,6 :F 8 Z E Eo0 \o h0 \!) \o .o-F f , ' i , 5 T .E t .E N €? i ; A i ; i ; q E , E€ E s E E s N s : F €t 73 ^ ! o ^ n

! : ! i = = vF : t r r

a - t r ^

e $ 5 s s € $€ - F R R S := * - z \ : : N5 S €. ' . : '€ S; : ; ; t t : ' : H: - - { . 1 \ s .; i E o o o o ; i | !

* v t l i s S $ € si t 5 s p ' ! & i 9 A= = , s t t : i r $ i t E5 . ^ " _ t . : s s s s s _ ; g€ . " i : : s Q s s i s a E s

, 1 N \ i " ' € l € - N . R S i :: ' . H s Q i " s . i s ' t ' S $ Q ; €E : f c t t s s s . t s 3 s . 5g F F g

aal)

U

ba

O

F

F

.i

l..t,-

.'llN l l

Ell.{ ll6 l l''i tl$il

4,7,l l : :, i ,r. l i

. c . :'\3

cl

^tl

\ t l.r ll{ t l

1l

v ) ! !

{ gn? .:

5 Ra .'i

a-

^Et-- ll F

f l i . l

a l l Nvil

tl

9 'o >,Y > tE o t q

u = E o - tt t e s t i > : 'i ; : - c 6 l : I EJ ^ ^ t r C c -

E i E : ' 5 , E , F e ' Ee ! x ! ; \ o - c a; ; t r i r ; 6 = t . i 6

i d - - i o o O \ = r . ! b l ) t' o ; ^ c : E o r o F u! ^ ^ g : * i r b g 3! : - -:- = -o 'o r 'o* o ^ A i ; . q , t . o . o G \ o( , F J U T Q ( , { , J I ' ,

c-

t-F

B a 8 3 az . r n o o ! ,> ! d . . . : ' : i

R E q X: E $ s€ € N =

e a ' 8 ' sA A \ O O> !t .-.i +

R l qF . * O; a sq N !F

6 o r r r ^ \2 2 -> ,

! t t

; q; RN V

- - t ^ . ^ , ,i . b t B ; I^ 3 E l s ! t: ,51 s SE ' l s R

l q +t !

t -a o r r ' a \Z ? F> - Y

= ) <E qo xo x

A E R 93 R Ex s sa o v v

9 3 E5 q :' ? q

c 9

d \ o

OD

(JzF:

v]

F.

> o i v i

ed \o

2 6 6> + F -

z d \ u> o <

'.i \r'

z a a> - G

,..i dOi cl

8

€

c{(n

U

! , " o

! " R

F

2 A> de

F.

z,r iiz - ;( J cz 4 a

, a €

* ez - \

ii

t E

d ,

o0

l a E

' ! @

t r >. o o

z

? I ' b

. b e

<9

a'F

1!

9D ',2. p s

z 9> t r

.9

,

5

iJ

X

X

F

oo

O

ED

Q

Cdng ty C6 phin Viglacera Ddng Triiu Bio c6o ti i chinhchi: Phudns XuAn Son. Thi xa

bl Chi t i6t viio tdu tu cia chi sd biiu

NIm tdi chlnh kiSt thrlc 3vt2D0l8

3tl12t2018 T iEYo

q,$e/o

8,9r/o

8,97/o

8,9',10/o

5,ls%o

27,C20/o

0v0v2018 ri te

C6ng ty CP Mglacera H4 Iong

Dio 86 Dong

Nguy6n Xudn Son

PhemThiThu

\6 Er?c Ty

Cic c6 ddng kh6c

\4\tD,10.000.000.000

8.993.020.0008.970.000.0008.970.000.0005.150.400.000

27.916.580.000

\ND %40.000.000.000 40,w,8.993.020.000 8,Wo8.t0.000.000 8,97%8.9?0.000.000 8,97./05.150.400.000 5,r5vo

27.916.580.000 27,92yo

c0ng

c) C6c giao {ch G r5n wl c6c chi sd btru ln phar ph6i c6 fiic, chia lqi lhuAn

100.000.000.000 r00vo 100,000.000.000 100%

NIm 2018 N6m2017

von oau ru cua cnu sq nuu

- von gop dau hqm

- von gop cuor nqm

O c6 phiiu

56 luqng c6 phi6u ding hj ph6t hinh56 tugng c6 phitiu da ph6t hanh vA g6p v6n <t6y d[

- Ci| phiiiu phii thangSi5 luong c6 phi6u dang luu hanh

- vo pnteu pno rnong

MQnh gi6 c6 phi6u dang luu hdnh: 10.000 VtrrD / C6 phdn

22. CACCAMKETHOATDoNG

\4.IDl 00.000.000.000

100.000.000.000100.000.000.000

VND100.000.000.000

100.000.000.000100.000.000.000

3V tz20l8 0v0l/2018

10.000.00010.000.000

10.000.00010.000.000

r 0.000.000

10.000.00010.000.000

10.000.00010.000.000

10.000.000

C6ng ty tcj c6c hqp d6ng thue dat tai c6c dia ban tlong tinh Quang Ninh nhu sau:- cac hqp d6ng thu€ d6t tai thi xa Dong Tridu d€ sri dung v6i muc dich ldm t4r sd ldm viQc, nhd mdy san xu6t

yat liCu xay dung vd khai th6c cdc md sdt. Thdi h?n thue dAt duqc quy dinh cu the theo trng hqp ddng thu€ d6t.

T6ng di€n tich d6t thu€ crla COng ry tai thi xi D0ng Tri€u ld 218 583 m2;- C6c hgp ddng thu€ ct6t t4i huyqn Dirn Hd dri sri dgng vdi mpc ilich xdy,dpg nhd mAy gech hr),nel va khai thec

c6c md sdt ldm vQt lifu xdy rl\mg. Thdi han thuC d6t duqc quy dinh cu thit theo lung hqp ddng thu€ d6t. T6ng

dien tich ddt thuc cria Cdng ty tei huy€n Dim Hd ld 9? .845.2 mz;

Theo c6c hgp tt6ng thue d6t nay, COng ty phai tra fidn thuC d6t hang ndm cho di5n ngdy tl6o h4n hgp diing theo quy

dinh hi€n hdni cia Nhi nu6c.

27

C0ng ty C6 phin Viglacera Ddng Tri6u 86o cdo tii chinhDia ;i: Phu&ng Xua; Son, Thi xtDong Triau, Tinh Quang Ninh Ndm tai chinh kiit thnc ngay 3ll12l2018

23. TONG DoANH TIIU BAN HANG VA CIING CAP DICH VU

NIm20l8 Nim20l7

Doanh thu b6n gach ng6idat sdt nung

Doanh thu kh6c

Doatrh thu ili vdi cAc b6n li6n qudn

(Xemth6ng tin chi ti6t qi Thuy6t minh 37)

24. cliv6NHANG BAN

Gi6 vdn b5n g4ch ng6i dat sdt nung

25. DOANH THU HOAT DSNG TAI CIIiNH

Lal uen gul

c6 hic, lgi nhuan dugc chia

26. CHIPHiTAI CHiNH

Lar en vay

27. CHIPHiBAN HANG

Chi phi nguy€n lieu, vat lieu

Lnr pnl Knac Dang IKn

\}ID

334.648.$6.n832.727264

VND280.A6.4s2.94s

16.363.632

334.68t.264.042 280.2s2.816.s77

334.648.536.778 279 ,857 .954 ,9 45

Ndm 201EVIID

292.014285.255\ND

2t2.2q2.628.289

Nam2017

292.014285.255-

NAm2018VIID

166.n4.82160.500.000

212292.624.289

Nem20l7

\\si v- i u : i

i r 0 lM{D

43.990.n1121.000.000

226.724.821 164.990.7 7 |

NIm 2018 Nem20l7VND

11.380.246.855

M{D12235.58r'..726

11.380J46,85s 1223s.584.726

Nem 2018 Ndm2017

\,\ID1.059.066.894

124.057.377

\IND

933.678.703

1.t83.t24271 933.678.703

28

C6rg ty C0 phen Viglacera Dong Tri€u 86o cdo tii chinhDia ;hi: Phuong Xuan Son. Th! xtDong TriAu, Tinh Quang N inh Nam tai chinh k6t thric ngAy 3 i/122018

23. CHrPHi QUiN Lv DOAr\ArNGr@

Ndm2018 Nim20l7

Chi phi nguy€n lieu, vat lieu

Chi phi nh6n c6ngC}ri phi kh6u hao tdi san c6 dinhI nue, pnr va & pnr/ -L i -L i . l , , ^hA^ -

Chi phi dich v9 mua ngodi

C-tri phikh6c bing ti6n

29. TI{UNIIiP KIIlic

Xri li ng pheitra

Tidn bdi thudng do chAm dm hqp d6ng lao dQng

30. CHI PTIi KIIAC

Thu6 truy thu va ph?t theo ki5t qua Thanh tm thuii

Xri $ chi phi:ay dgng co bdn kh6ng dugc quy6t to6n (i)

T6ng tgi nhuan kti to6n trudc thu6 TNDN

C6c kltoan diCu chinh tang- X,b li chi phi chqy thti, san liip hi- Cdc khodn tiin phqt, chi phi khdng dlqc rru khdc

L.ac Knoan oleu cnnn glam

- Thu nhzp ti chia cii tti,c dtm;c mi6n thuii TNDN

- Cdc khodn diiu chinh gidn khdc

Thu nhap chiu thu6 TNDN- Chuyiin 16 cdc ndm trvdc

Thu nhAp chiu thu6 TNDN

chi phi thu6 TNDN hien hlnh (thu6 su6t 209lo )

VND502.5'19.243

4.839.859.573@.5?9.659

l .l6l .006.439544.14'7.93390.671.945

3.4m.1223U

vtiD354.243.169

5.439.205.13261.068.120

1.IM.648.533968.151.669101.174.168

3.1i5.888.744

10.s9E.967.176 11.184.379.s3s

Nin 2018 N6m20l7 t,i l

\, . \\." \--=\

:i

\1{D

u.&3.350

VIID2.035.856.345

58.538.587

34.643.350 2.094.394.932

l.iiim 2018VND VIID

368.4v.724

23.143.355301

Nem20l7

294.260.462

294.260.462 235r 1.E10.025

(i) COng ry da xft ly toan b0 chi phl chay thri vd chi phl san l6p h0 crta Nhd m6y D6ng Tri6u I ph6t sinh tt ndm 201 I

voi t6ng gi6 trl ld 23,143 tj ddng vdo khodn mgc Chi phl kh6c tlen 860 ciio kdt que kinl doanh nam 2017 theo Nghi

quyrit H6i dong Qudn ti s6 34[NQ-HDQT ngdy 06112/2Q1'7.

3I. CEI PHi TIIIIE THUM .{AP DOANH NGI@ I@{ HANE

NAm 2018 Nam 2017VND

22.354.121.N223.511.810.025

23.143.3 5 5.301368.4 54.724

121.000.000I21 .000.000

45;1M.93t.027(4s.744.93r.0m

M{D19.471 .748.t%

387.360.462

387.860.462108.034.801

60.500.00047.534.80l

19.751.5?3.855

19.?51.573.855

29

3.950.314.771

C0ng ty C6 phdn Viglacera D6ng Tridu Bdo c5o tii chinbDla chi: Phudng Xuen Son, Thi xa DOng Tridu, Tinh Quang Ninh Nam tai chini k6t thuc ngay 3ll122018

Ndm 2018 Ndm 2017

Thu6 TNDN pheinop ttAu ndmThu€ TNDN da nop trong nam

Thu6 TNDN phei nop cu6i ntrm

Gri phi nguy€n liQu, v|t liQu(hi phi nh6n cdng

Lnlpnr Knau nao rar san co olnn

Chi phi sua chfa lqn tai san c5 dlnh

I nue, pn l va l9 pn l

Chi phi du phdng

Ctri phf dich vu rnua ngodi

Chi phi lrtr6c bing tidn

34. CONG CUTAI cHiNH

Cdc lo4i cdng cp tdichlnh cia C6ng ty bao g6m

306.r9t.424.971 229.481.0r6.900

vflD VI.ID

3.682.|2.594(3.682.112.594)

3.9s0.3t4.111

32. r.Ar co BAN Tnfi cO pmiu

Viec tinh to6n ldi cq bdn tr€n c6 ptri6u c6 th€ phdn phiii cho c6c c6 d6ng sd htu c6 phAn ph6 th6ng cria C6ng ty

dugc thgc hiQn dya tr6n c6c s6 liQu sau:

Ndm2017

fui nhu{n thudn sau thu6

Lginhuan ph6n bd cho c6 phi€u ph6 th6ng

(b phi6u ph6 thOng lLru hdnh binh qu6n trong nim

14 co En rren co p]lteu

COng ty chua c6 du tinh trich Qul khen thudng, pbtlc lqi vd Qul khen thudng Ban di€u hanh ffCn Lgi nhuan sau

thuii t4i cac thdi di6m lip 86o c6o tii chinh.

33. CHI PI{ S]iN XUAT KINH DOANH THD YEUT6

N6m2018V}.ID

NAm20l7

Nim2018VT.ID

I { ( t l d?? 4t?

ls.s2r -433.42310.000.000

VND22.354.121.W22,354.121ff.2

5.912.088

3.78I

130.499.614.23192.290.860.53115.169.4n.%99.349.079.6981.161.006.439

544.147.93320.244.713.67436.932.5@.526

VND88.64r.801.02173.100.7/9.108A.ln.755.568626E.%9.4761.144.ffi.533

!x8.151.66915.515.5n.7V29.7 t8333.74r

ci6 rli s6 kii toan0v0v2018

Dy phdng lna goc uu pnong

Tii sin tii chinh

I len

Phai thu kh6ch hang, phaithu khiic

Cec khoan cho vay

VND

9.993.N7.05110-099.28t;704

2.t19.239.155

13.t12.T11.07810.703.369.W

2.000.000.000

(8.590.055.98O

M\ID

(9.14r.s22.419)

VIID M$D

(9 .r4r .s22.419)22.211.521.910

30

25.E15.64r.055 (8.590.0s5.986)

Cdng ty C6 phin Viglacera D0ng Tri6u B60 c6o tAi chinhDia ;hi: Phu;ng Xue; son, Thi xtDong Triau, Tinh Quang Ninh Nam tdi chinh k.it thric ngay 3li 1212018

Gd t4 sd kd roan

3UtA20t8 0t/0t/2018

Nq phii trd tii chirh

Vay Ya no

Phai tre ngudi b6n, phai trd ki6c

Chi phi phdi tn

VND

146.003 .6'17 .82832.683.r2:7 .56s2.581.780.859

\+lD

tD.472.294.80447 .887 .062.s282.86r .857 .257

181.268.586.252 180.221.214.589

Tdi san tai chinh vir nn phdi fie tai chinh chua duo. c diixh gi6 theo gi6 tri hqp l! tai ngiy k6t thic nlm tdi chintr do

Thong tu s6 210/2009,/n-BTc vd c6c quy dlnh hipn hdnh yeu cau trinh bdy Biio c6o tii chinh vd thuy6t minh th6ng

tin diii v6i cdng cu tdi chinh nhrmg kh6ng dua ra hudng dan hrong duong cho viQc d6nh gi6 vd ghi nhan gi6 tri hqp

lf cria cric tai sdn tii chinh vd no phdi tre tei chinl, ngo4i trt c6c khoan trich lip du phdng nq phai thu kh6 ddi da

dugc neu chi ti6t tai thuyi5t minh li€n quan.

Qudn lf rii ro tdi chinhRrli ro tai chinh cua C6ng ty bao gdm rui ro thi hudng, n:i ro tin dgng va rui ro thanh khodn C0ng ty dd x6y dung

hQ th6ng ki€m so6t n}lim ddm bdo sg cdn blng d mric hqp l! gita chi phi rui ro ph6t sinh vd chi phl quan l! rui ro.

Ban Gi6m d6c cdng ty c6 tr6ch nhiem theo doi quy tlinh quan l! rui ro dd dam bao sg cdn bang hgp ly gita rui ro

vd kiEm so6t rui ro.

Rrti ro th! lr$dngHoat dong kinh doanh cia COng ty sc chii yiiu chiu rui ro khi c6 su thay d6i ve lai su6t.

KUr ro ve tat suar:COng ty chiu rui ro ud lai ruAt do gi6 tri hqp It cia c6c ludng tiCn tlong tuong lai cta mot cdng cu tei chinh sc bi6n

d6ng theo nhitng rhay d6i cna l6i su6t thi hudng khi Cong ty c6 phat sinh c6c khoan tiCn gti c6 ho4c khdng c6 ki

han, c6c khodn vay vd ng chiu lai su6t the n6i. COng ty qudn l! rrii ro lai su6t bing c6ch phdn tich tinh hinh canh

fanh trCn thi truong d6 c6 dugc c6c l6i suat c6 lgi cho muc dich cia Cong Iy.

Rii ro tin d|ngRii ro tin dUng la nii ro md mdt ben tham gia fong mQt c6ng cU Ai chinh ho{c hqp d6ng khdng c6 khe n6ng thgc

hi€n dugc nghia vU cLia minh ddn d6n tOn ttr6t ve tai chinh cho Cdng ty. COng ty c6 cac rui ro tin dung tu hoat dOng

d6ng sdn xudt kinh doanh (chu y6u d6i vai c6c khodn phdi rhu khrich hdng) vd hoat dOng tdi chinh (bao gom ti6n gni

ngdn hdLng, cho vay vd cilc c6ng cu tdi chinh kh6c).

,4.:''C C

' j G I

AI

Tt I nam trdv r 6 n o----------------

\ND

Tr6n I ndmdi5n 5 nim Tren 5 nam c0ng

\,ND

Tai ngiry 31/1212018I ten

Phdi thu khdch hdng, phii

thu khac

Cdc liodn cho vay

c0og

9.993.007.051957;759.285

2.119.239.155

9.993.007.051957.759.285

2.1t9.239.155

13.070.005.491

3 l

13.070.005.491

COng ty C6 phdn Viglacera D6ng Triiu 860 cdo tai chirhDia ahi: Phudng Xuan Son, Thi xt Dong Triau, TinI Quing Ninh Nam tii chinh k6t thuc ngay 3 I i l22o l8

Tgi ngiy 01/01/2018I ten

PhAi thu kh6ch hang, phAithu kh6c

C6c k:hoAn cho vay

cOng

Tir 1 ndmtrdru6ng

VND

13.112.27 t.078

2.r13.313.991

2.000.000.000

T€n I nimoen ) nam TrCn 5 ndm

VND

13.|2.n1.0782.t13.313.91

2.000.000.000

17.225.5E5.069 r722s.5E5.069

Rfii ro thanh khodnRrli ro thanh khodn ld rui ro COng ry gap kh6 khan khi thuc hien c6c nghia vu tai chinh do thi6u v6n. Rrli ro thanhkhoen cta C6ng ty chn y6u phrit sinh tir vi$c c6c tdi sa,n tdi chinh vd ng phdi trd tai chinh c6 c6c thdi di6m d6o hankhec nhau.

. Thdi hen thanh to6n cUa c6c khoan no phdi trd tai chinh dira tren c6c khoen thanh todn du ki6n theo hqp d6ng (tr€n

co sd ddng ti€n c0a cac khoan gdc) nhu sau:

Itr I namtd- .4 - -

_________g:::E-vND

i 1

t r r L

i: l,l

Tr€n I nim

Tai rgny 3 r/1212018

Vay vA ng

PhAi tra ngudi b6n, phiitra krh6c

Chi phi phii tra

Tai rgiy 0l/01/2018

Vay vA ng

Phai tra ngudi bnn, phditra k'hec

Chi phl phai tre

80.510.471.64E32.683.127.565

2.581.780.859

VND

65.493.206.180

den 5 nam T€n 5 nim c0ng\ND

t46.003.677.828

32.683.t27.565

2.581.780.859

115.775380.072 6s.493.206.180 18rJ'68.586.2s2

?1.800.457.37547.88'1.M2.524

2.86r.85'1.25'1

57 .671.837 .429 r29.472.294.8M4'.1 .887 .0tr'2.528

2.86t.851.257

t22.549.377.160 57.671,837 .429 140.221.2t4.589

COng ry cho rang mric dO rap trung Ilji ro di5i vdi vigc trd nq ld c6 &6 ki6m so6t duo. c. COng ty c6 kha nbng thanh

to6n c6c khoan ng tl6n h4n tir ddng tiAn tir hoAt dQng kinh doanh vir tidn thu tu cdc tai sdn tai chinh d6o han.

3s. rHONG rrN BO suNG cHo clc KHOAN MUc rRiN'H B;.Y TRoNG BAo cAo LUIJ cHLrYfNTIiNTE

a) 56 tidn iti vay thqc thu trong namTodn bg s6 tidn vay nhfn duo. c phin 6nh ren Beo c6o luu chuydn ti€n te la TiCn thqc thu tt di vay theo kh6 uoc

thOng thudng.

b) sli tiAn de thqc.trii g6c vay trong ntrmToan b0 s6 tidn vay da fte tong nam phan 6nh tr€n 860 cdo Luu chuyiin tidn te ld Tian tre ng gi5c vay theo kh6 udc

th6ng thudng.

32

COng ty C6 phin Viglacera DOng Tridu Bdo cdo tii chinhDia ;hi; Phu&ng Xua; Son, Thi xtDong Tridu, Tinh Quang Ninh Nam tai chinh ki:t thuc ngdy 3l/1212018

36.' NHLNG SV KIEN PHAT SINH SAU NGiY KET THOC NiM TAI CHINH

KhOng c6 sg ki0n trgng y6u ndo xey ra sau ngdy k6t thric ndm tdi chfnh cldi hdi phii dugc didu chinh hay c6ng b6

tr€n 86o c6o tAi chini niry.

37. NCn4p WVA 56 DrtvOr CAC BEt UFX QUnX

Cdng ty c6 cdc giao dich ph6t sinh trong nim vd s6 du t?ingey ket thic n6mtii chinh vdi cic bCn li6n quan nhu

sau: (rieng d6i vqi c6c khoan vay v6i c6c b6n li€n quan dugc neu chi ti6t tei Thuy6t mintr s6 te;.

Gao dich ph6t sinh trong ndm:

M6i quan h€ Ndm 2018 NAm2017

Doanh thu hin hing- Cdng ty TNHH MTV Thuqng trtsi

\4glacera H4l,ong

Mua hing h6a vi dich \g- Tdng C6ng ty Viglacera - CTCP

- C6ng ty CP Mglacera H4 lrng

s6 dut?i ngey k6t thfc n6mtai chinh:

Nguiri mua tri tian tru6c ngin hgn- C6ng ty Ctj phAn \4glacera H4l-ong- C6ng ty TNHH MTV Thusng rnai

Mglacera H4 trng

Phii tri cho ngudi bin ngfn h4n- C6ng ty G phAn \4gtacera H4l-ong

Phai tri phni nop khic- T6ng C6ng ty Viglacera - CTCP

- C6ng ty CP Viglacera Hg long

Cong tyd6ng ldn

con cia C6

C6ng ty np cia 05d6ng ldnC6 d6ng l6n

M6iquan hC

c6 d6ng l6n

L-Ong ty con cua (,

d6ng lon

L' OOng lsn

C6ng ty np cria Oid6ng l6n

Cd d6ng lqn

M'{D

334.648.$6.n8

54.500.000

314.258.156

VI.ID

279.857 .954.945

49.050.000

r.050.t24.176

3V142018 0r/01/2018VND

s.7sr.636.59E2.000.000.0003.7 51.636.598

2.t82.250.520

2.868.103336

2.868.103.336

VND2.965.027.055

2.000.000.000965.U27.05s

2.636.566.548

14.002356,95011.134.253.6t4

2.868.103.336

Giao dlh v6i c6c b€n li€n quan kh6c nhu sau;

lhu nnep cua unmooc

Thu nhap cua c6c thdnh vi€n kt6c trong Ban Gi6m d6c vi IDQT

Nem2018 NEm20l7

\}.ID4U.232.080900.848.100

\ND492288.@0

901.437.400

J J

C6ng ty C6 phAn Viglacera DOng Tri6u B60 cdo Oi chtnhDia ;ht: Phudrg Xud Son, Thi xe EOng TriAu, Tlnh Queng Ninh Nam Ai chitrh k{6t thtc ngey 3 Vl20l8

3s. ' s6 LEU so SANH

S6 Ieu so s6nh Id sO lieu tren B60 c6o tii chlnh cho n[m tii chlnh k6t thfc ngay 3l th6ng 12 ndm 2017 de duqccong ty TNHH Hang Kiem toan AAsc ki6m to6n.

Mot s5 cH ti€u tr€n Bang can d6i kii toAn da duqc phan loei hi cho pht hqp d6 so s6nh vdi s6 figu ntun nay:

. Da trinh bdy t€n b6oMa s6 Ph6n loei hi c6o n{mtrudc

Chi phlph6i trA ng6n h4nPhai tra ngan h?n lfi6c

vl.lD2.581.780.8595.0s5229.5n

\ND5.449.88/.t952)nJ26.236

315

319

Luu Quynh ThdNgudi llp bi6u

Duong Dfc WK6 toen trudng Gi6m doc

Qudng Ninh, ngay 22 th6ng 0l ndn 2019

fd,ft