TAng cong ty May 10 - Cong ty c& ph§nstatic2.vietstock.vn/data/OTC/2017/BCTC/VN/QUY 2... · TBng...

TAng cong ty May 10 - Cong ty c& ph§n

Bao cao tai chinh rieng gifra nien de) cho

ky sau thang kSt thuc

ngay 30 thang 6 nam 2017

TBng cong ty May 10 - Cong ty cA ph~n Thong tin v~ Cong ty

Quy~t d jnh Thanh l~p

Gi~y chfrng nh~n

Quy~t d!nh s6 I 05/2004/QB-BCN do B9 Cong Thucmg ban hanh ngay 5 thang I 0 nam 2004.

Dang ky Kinh doanh sA 0100101 308 ngay 26 thang 4 nam 2017

Gi§y chung nh~n Bang ky Kinh doanh da du9·c diSu chinh nhiSu l§n va lfrn diSu chinh g§n day nh§t la l§n thi'.r 11 ngay 26 thang 4 nam 201 7. Gi§y chi'.rng nh~n Dang ky Kinh doanh va cac l§n diSu chinh do Sa K~ ho:;ich va D§u tu Thanh ph6 Ha N(>i d p.

HC}i dBng Quan tr!

Ban Tang Gi:im dBc

Try s6' dang kY

Cong ty ki~m toan

Ong Vu f)(rc Giang Ong Ph:;im Duy H:;inh Ba Nguy8n Thi Thanh HuySn Ba Nguy8n Thien Ly Ong Than Bue Vi~t

Ba Nguy8n Thi Thanh HuySn Ba Nguy~n Thien Ly Ong Than Due Vi~t Ong Tr§n Tr9ng Kim Ong B:;ich Thang Long Ba Nguy~n Thi Bfch Thuy Ong Nguy8n Anh Dmmg

Chu tich Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien

T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c Giam d6c di~u hanh Giam d6c diSu hanh Giam d6c diSu hanh Giam d6c diSu hanh

S6 765, Dtrcm~ Nguy~n Van Linh Phm'rng Sai Bong Qu~n Long Bien, Ha N9i Vi~tNam

Cong ty TNHJ:l .~PMG V i~t Nam n

(

TBng cong ty May 10 - Cong ty cB ph~n Bao cao ciia Ban TBng Giam dac

Ban T6ng Giam d6c T6ng cong ty May 10-Cong ty c6 ph§n ("T6ng cong ty") trinh bay bao cao nay va bao cao tai chi nh rieng gifra nien d9 dfnh kem ctia T6ng cong ty cho ky sau thang kSt thuc ngay 30 thang 6 nam 20 17.

Ban T6ng Giam ?6c T6ng ,c6ng ty chiu trach nl~i~m l?p va trinh bay bao cao ta i chfnh rieng gifra nien d9 theo cac Chuan mi,rc Ke toan Vi~t Nam, Che d9 Ke toan Doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy di nh phap ly c6 lien quan dSn vi~c l?p va trinh bay bao cao tai chfnh gifra nien d9. Theo y kiSn ctia Ban T6ng Giam c16c T6ng cong ty:

(a) bao cao tai chfnh rieng gifra nien do dtrgc trinh bay tu trang 5 c1Sn trang 36 da phan anh trung th1,.rc va hgp ly tinh hinh tai chfnh tm6c twp nh§t ctia T6ng cong ty t~ i ngay 30 thang 6 nam 20 17, kSt qua ho~t ,dong kinh doanh va ltru chuy~n ti~n t~. trn6·c hg~ nh§t ctia T6ng conp ty cho ky sau thang ket thuc cung ngay, phu hgp v6i cac Chuan mlJc Ke toan Vi~t Nam, Che do KS toan Doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan dSn vi~c l?p va trinh bay bao cao tai chfnh gifra nien d9; va

(b) t~ i ngay l?p baa cao nay, khong c6 ly do gi c1~ Ban T6ng Giam d6c T6ng cong ty cho r~ng T6ng cong ty se khong th~ thanh toan cac khoan 119 phai tra khi c1Sn h~n.

1g Giam d6c t~

Nguy~n T ! hanh Huy~n T6ng Giam a6c

Ha N('>i, ngay 18 thang 8 nam 20 17

2

KPMG Limited 46lh Floor, Keangnam Landmark 72 E6 Pham Hung Road, Me Tri Ward South Tu Liem District, Hanoi, Vietnam +84-4 3946 1600 I kpmg.com.vn

BAO cAo soAT XET THONG TIN TAI CHiNH GIO'A NIEN DQ

Kinh gll'i cac Cl> dong Tl>ng cong ty May 10 - Cong ty cl> phan

Chung toi da soat xet bao cao tai chinh rieng gifra nien do dinh kem cua Tong cong ty May 10 - Cong ty co phan ("Tong cong ty"), bao gom bang can doi ke toan rieng tc;ii ngay 30 thang 6 nam 2017, bao cao ket qua hoc;it dong kinh doanh rieng va bao cao IU'u chuyen tien te rieng lien quan cho ky sau thang ket thuc cling ngay va cac thuyet minh kem theo dU'Q'c Ban Tong Giam doc Tong cong ty phe duyet phat hanh ngay 18 thang 8 nam 2017, dU'Q'C trinh bay tli' trang 5 den trang 36.

Trach nhi~m cua Ban T6ng Giam d6c

Ban Tong Giam doc Tong cong ty chju trach nhiem 1$p va trinh bay trung thl,l'c va hqp ly bao cao tai chinh rieng gifra nien do nay theo cac Chuan ml,l'c Ke toan Viet Nam, Che do Ke toan Doanh nghiep Viet Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan den viec 1$p va trinh bay bao cao tai chinh gifra nien do, va chju trach nh iem ve kiem soat noi bo ma Ban Tong Giam doc xac djnh la can thiet de dam bao viec 1$p bao cao tai chinh rieng giQ>a nien do khong c6 sai sot trong yeu do gian 1$n hay nham Ian.

Trach nhi~m cua ki~m toan vien

Trach nhii;!m cua chung toi la dU'a ra ket lu<;m ve bao cao tai chinh rieng gifra nien do nay dl,l'a tren ket qua soat xet cua chung toi. Chung toi da thttc hien cong viec soat xet theo Chuan mttc Viet Nam ve hqp dong djch Vl,J soat xet so 2410 - Soat xet thong tin tai chfnh giffa nien <19 do kiem toan vien <l(Jc l~p cua <lan vi th()1C hi~n.

Cong viec soat xet thong tin tai chinh gifra nien do bao gom viec thttc hien cac CUQC phong van, chu yeu la phong van nhfrng ngll'6'i chju trach nhiem Ve cac van de tai chinh ke toan , va thttc hien thu t1.,Jc phan tich va cac thu t1.,Jc soat xet khac. Mot CUQC SOat xet Ve CO' ban CO phc;im Vi h~p hO'n m(>t CUOC kiem toan dU'Q'C thl,l'C hien theo cac Chuan mttc Kiem toan Viet Nam va do v$y khong cho phep chung toi dc;it dU'Q'C Sl,I' dam bao r~ng Chung toi Se nh$n biet dU'Q'C tat ca cac van de trQng yeu c6 the dU'Q'C phat hien trong mot CUQC kiem toan. Theo d6, chung toi khong dll'a ra y kien kiem toan.

KPMG Limited, a Vietnamese limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative ("KPMG International"). a Swiss entity. All rights resrved.

3

c II ]

1./

KM lu~n cua ki~m toan vien

Can cU' tren ket qua soat xet cua chung toi, chung toi kh6ng thay c6 van de gi khien chung t6i Cho rang bao cao tai chfnh rieng giCfa nien dQ dfnh kem da kh6ng phan anh trung thl)'C va hQ'p ly, tren cac khfa c;;inh trong yeu , tinh hinh tai chfnh trLJ>&c hQ'p nhat cua Tong cong ty May 1 o - Cong ty co phan t;;ii ngay 30 thang 6 nam 2017, ket qua ho;;it dong kinh doanh va lll'u chuyen tien t$ trLJ>&c hQ'p nhat cho ky sau tMng ket thuc cung ngay, phu hqp v&i cac Chufin ml)'c Ke toan Vi$t Nam, Che do Ke toan Doanh nghi$p Vi$t Nam va cac quy dinh pMp ly c6 lien quan den vi$c lcfip va trinh bay bao cao tai chfnh giCJ>a nien do.

van d~ khac

Bao cao tai chfnh rieng giCJ>a nien do cua Tong cong ty cho ky sau tMng ket thUc ngay 30 thang 6 nam 2016 chll'a dll'Q'C soat xet.

Ha Noi, ngay 18 thang 8 nam 2017

4

-1:

Tang cong ty May 10 - Cong ty cB phftn Bang can dBi k~ toan rieng t~i ngay 30 thang 6 nam 2017

TAI SAN

Tai san ngin h~n (100:::: 110 + 120 + 130 + 140 + 150)

Ti~n va cac khoan trrO'ng drro·ng ti~n Ti~n Cac khoan tuO'ng du011g t i ~n

DAu, hr tai ,chinh n~in h~n Dau tu nam gifr den ngay dao lwn

Cac khoan phai thu ngin h~n Phai thu ng~n h::in cua khach hang Tra tnr6·c cho nguc'Yi ban ng~n h::in Phai thu ng~n h::in khac D~r phong cac khoan phai thu ng~n h::in kh6 doi

Hang tAn kho Hang t6n kho D~ phong giam gia hang t6n kho

Tai san ngin h~n kh~c Chi phi tra tnr6'c ngan h::in ThuS gia tri gia tang dugc kh§u tn!

M~u B Ola - DN (Ban hitnh theo Thang tu s6 20012014/ TT-BTC

ngay 2211212014 cua Bo Tai chfnh)

Ma Thuy~t s6 minh

100

110 8 111 112

120 123 9(a)

130 13 1 10 132 136 11 (a)

137 12

140 13 141 149

150 15 1 152

30/6/2017 VND

1.013.979.176.869

75.898.441.838 41.298.441.838 34.600.000.000

16.100.000.000 16.100.000.000

349.693.645.876 304.849.239.732

35.016.965. 107 11.274.645.505

( 1.447.204.468)

510.319.136.061 5 13 .683 .68 1.332

(3.364.545.27 1)

61.967.953.094 2.926.406.302

59.04 1.546.792

1/1/2017 VND

894.184.126.087

223.639.575.293 222.739.575.293

900.000.000

1.100.000.000 1.100.000.000

315.069.058.982 299 .292.346.284

9.586.763.869 7.637. 153.297

( I .44 7 .204.468)

302.405.340. 702 305.769.885.973

(3.364.545.271)

51.970.151.110 4.54 1.084.011

47.429 .067.099

Cac thuyi t minh tlfnh kem la bo phgn h<Jp thanh cita Mo cao tai chfnh rieng giii·a nien ao nay }vi 5

Tfing cong ty May 10-Cong ty cfi ph§n Bang can dBi k~ toan rieng t~i ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

M~u B Ola-DN (Ban hanh theo Thong tit s6 20012014/ TT-BTC

ngay 2211212014 cua Bo Tai chinh)

Ma Thuy~t 30/6/2017 1/1/2017

" so minh VND VND

Tai san dai h~n 200 337.707.564.671 378.277.194.426

(200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260)

Cac khoan phai thu dai h~n 210 48.939.864.929 52.594.904.532 Phai thu dai h~n cua khach hang 211 10 2.905.344.268 2.905.344.268 Phai thu v8 cho vay dai h~n 2 15 9.702.887.534 9.702.887.534 Phai thu dai lwn khac 2 16 I l(b) 36.33 1.633. 127 39.986.672.730

Tai san c6 dinh 220 261.758.797.781 290.229.838.976 Tai san c6 dinh huu hinh 221 14 259.022.421.746 288.492.562.940

Nguyen gia 222 9 75.127. 362.224 944.449.398.379 G;a trj hao 111011 liiy kd 223 (716.104.940.478) (655.956.835.439)

Tai san c6 dinh vo hinh 227 15 2. 736.376.035 1.737.276.036 Nguyen gia 228 6. 787. 099.483 5. 320. 099.483 Gia trj hao mon liiy kd 229 (4.050. 723.448) (3.582.823.447)

Tai san do· dang dai h~n 240 1.226.032. 702 632.309.393 Xlyd~ng caband&dang 242 16 1.226.032.702 632.309.393

D~u tll' tai chinh dai h~n 250 1.097.321.861 1.097.321.861 DAu ttr vao cong ty con 25 1 9(b) 1.097 .321.861 1.097.321.861

Tai san dai h~n kMc 260 24.685.547.398 33. 722.819.664 Chi phi tra tm6'c dai h~n 26 1 17 24.685.547.398 33.722.819.664

TONG C(>NG TA.I SAN 270 1.351.686. 7 41.540 1.272.461.320.513

(270 = 100 + 200) ~

{

Cac thuydt minh tlinh kem la b6 ph<Jn h<Jp thitnh cua Mo cao tai chfnh rieng giii·a nien t16 nay

6

TAng cong ty May 10 - Cong ty cA ph~n Bang can d6i k~ to an rieng t~i ngay 30 thang 6 nam 2017 ( ti~p theo)

NGUONVON

NQ PHAI TIU (300 = 310 + 330)

NQ' ng~n h:;m Phai tra ngtrcJi ban ng~n h~n Nguai mua tra ti~n tru&c ng~n h~n Thus va cac khoan phai nc)p Nha nu&c Phai tra nguai tao dc)ng Chi phf phai tra ng~n h~n Phai tra ng~n h~n khac Vay ng~n h~n Quy khen thu6"ng, phuc J9·i

NQ' dai h~n Phai tra ngucri ban dai h~n Nguai mua tra ti~n tru&c dai h~n Phai tra dai h~n khac Vay dai h~n Quy phat tr i~n khoa hQC Va cong ngh~

VON CHU SOHUu (400 = 410)

van chii sO- hfru I.. l l

Von co phan - C~phdu ph6 th6ng c6 quydn

bieu quyet Th~ng du v6n c6 ph§n Quy d§u tu phat tri~n Lgi nhu~n sau thus chua phan ph6i

LNST chua phdn ph6i adn cu6i

-kj;/nam tru6·c LNST chua phdn ph6i kj;/nam nay

TONG CQNG NGUON VON ( 440 = 300 + 400)

Ngucri l ~p:

(a/ NguySn Thi Thu Ha

Kd toan t6ng hQp

M~u BOla-DN (Ban hanh theo Thang tu s6 20012014/ TT-BTC

Ma Thuy~t I. so minh

300

310 31 1 18 312 3 13 19 3 14 3 15 3 19 20(a) 320 2 1(a) 322 22

330 33 1 18 332 337 20(b) 338 2 l (b) 343

400

410 23 4 11 24

411a 412 418 26 42 1

421a 421b

440

Plwm Bfch H6ng Kd toan truong

ngay 2211212014 cita B9 Tai chfnh)

30/6/2017 1/1/2017 VND VND

1.025.028.636.049 1.046.389. 720.881

834.450.987.715 832.390.425.172 302.403.967.1 15 206.778.889.918

40.591.712.532 30. 141.305. 727 5.369.797.300 5.803.833.981

122.52 1.864.515 188.3 14.689.579 52.914.643

5.278.941 .396 127.43 1.6 16.107 344.650. 103.620 263.614.850.925

13 .581.686.594 I 0.305.238.935

190.577 .648.334 213.999.295. 709 537.711.814 537.711.814

63 .896.603.8 19 73 .927.408.503 11 .480.000.000 11 .475 .000.000

I 03 .559.357.543 115.939.457.543 11.103.975. 158 12.1 19.7 17.849

326.658.105.491 226.071.599.632

326.658.105.491 226.071.599.632 180.000.000.000 I 00.000.000.000

180. 000. 000. 000 100. 000. 000. 000 39.998.000.000 170.000.000 76.276.819.147 70. 120.8 19.147 30.383.286.344 55.780.780.485

5.161. 780.485 4. 723.993.935 25.221.505.859 51.056. 786.550

Nguy~n Thi Thanh Huy~n T6ng Giam a6c

Cac thuydt minh d fnh kem la b9 phqn hQp thanh cita Mo cao tai chinh rieng git/·a nien t/9 nay

7

~ Jo · ,J

J, ~

'<;

~ ?

TAng cong ty May 10 - Cong ty cA ph~n Bao cao k~t qua ho~t dqng kinh doanh rieng cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017

M~u B 02a-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/TT-BTC

ngay 2211212014 cua Bl) Tai chinh)

Doanh thu ban hang va cung dp d!ch V\l

Cac khoan giam trfr doanh thu

Doanh thu thuAn v~ ban hang va cung dp d!ch V\l (10 = 01 - 02)

Gia v6n hang ban

LQ'i nhu~n g()p (20 = 10 - 11)

Doanh thu ho~t d(mg tai chfnh Chi phi tai chfnh

Trang t/6: Chi phi /iii vay Chi phi ban hang Chi phi quan ly doanh nghi~p

Ma Thuy~t s6 minh

01

02

10

11

20

21 22 23 25 26

28

28

28

29 30

31 32

LQ'i nhu~n thufin tfr ho:;it d()ng kinh doanh 30 {30 = 20 + (21 - 22) - (25 + 26)}

Thu nh~p khac Chi phi khac

3 1 32

33

K~t qua tfr ho:;it d()ng khac (40 = 31 - 32) 40

LQ'i nhu~n k~ toan trrro·c thu~ (50 = 30 + 40)

Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh

LQ'i nhu~n sau thu~ TNDN (60 = 50- 51)

Ngu-O'i l ~p:

v Nguy~n Thi Thu Ha

Ki loan l6ng h<Jp

50

51 35

60

Ngu-O'i

Plwm Bich HcSng K i loan truong

Ky sau thing k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016

VND VND Chrra soat xet

1.3 78.637 .896.63 7 1.2 71.135.194.455

262.933.355 112.677.552

1.378.374.963.282 1.271.022.516.903

1.166.205.020.529 1.078.945.326.429

212.169.942.753 192.077.190.474

9.067.169.428 10.659.712.115 5.580.917.848

83.484.553.380 96.392.8 14.286

30. 700.032.400

1.1 62.812.546 1.421.994.580

(259.182.034)

30.440.850.366

5.219.344.507

7.228.855.258 8.281.814.896 4.160.882.400

70.807.089.332 92.407.5 19.5 17

27.809.621.987

I .080.290.169 372.000.354

708.289.815

28.517.911.802

4.582. 7~283

Nguy~n Thi Thanh Huy@n T6ng Giam a6c

Cac thuyit minh ainh kem la bl) phqn h<Jp thanh cua bao cao tai chfnh rieng g ifm nien al) nay

8

TAng cong ty May 10 - Cong ty cA phin Bao cao Iu·u chuy~n ti~n t~ riCng cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (Phuo·ng phap gian ti~p)

Ma Thuy~t sB minh

Miiu B 03a - DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/ IT-BTC

ngay 2211212014 cita B9 Tai ch fnh)

Ky sau thang k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016

VND VND Chua soat xet

LUU CHUYEN TIEN TU HO~T DQNG KINH DO ANH

Lo·i nhuan tnro·c thu~ Di~u chi~h cho cac khoan

01 30.440.850.366 28.517.911.802

Khfiu hao va phan bf> 02 67.857.684.397 53.474.68 I. I 76 Lai ru thanh ly tai san 05 (554. I 17.274) Lai tu ho~t dc)ng d§u tu 05 (842.885 .862) (49.750 .573) Chi phi lai vay 06 5.580.917.848 4.160.882.400

LQ'i nhu~n tir ho~t d(>ng kinh doanh truo·c nhfrng thay dBi v6n luu d(>ng 08 102.482.449.475 86.103. 724.805

Bi€n d<)ng cac khoan phai thu va tai san khac 09 ( 42.582.026.984) (32. 767 .604.6 I 8) Bi€n d9ng hang t6n kho Bi€n d9ng cac khoan phai tra va

10 (207.913.795.359) (95.487.944.022)

nq phai tra khac 11 40. 143.681.724 (20.567.4 18.042) Bi€n d9ng chi phi tra tru6c 12 10.654.24 7.875 (364.179.288)

(97 .215.443.269) (63.083.421.165)

Ti~n lai vay da tra 14 (5.580.91 7.848) ( 4.160.882.400) Thus thu nh~p doanh nghi~p da n9p 15 (4.207.409.646) (3 .908.2 14.680) Ti~n thu khac tu ho~t d9ng kinh doanh 16 134.600.000 67.800.000 Ti ~n ch i khac cho ho~t d9ng kinh doanh 17 (15.336.895.032) (3 .280.800.000)

Luu chuy~n ti~n thuAn tir hoi.tt d(>ng 20 (122.206.065. 795) (74.365.518.245)

kinh doanh

Cac thuy i t minh tlinh kem la b9 p/uJn hQp thanh ciia Mo cao tai chfnh rieng g iii:a nien t/9 nay rl 9

~

~ ~ ~

Tfing cong ty May 10- Cong ty c6 ph~n Bao cao lll'u chuy~n ti~n tf rieng cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (Phll'ong phap gian ti~p - ti~p theo)

Ma Thuy~t s6 minh

Miiu B 03a - DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/TT-BTC

ngay 2211212014 cita B9 Tai ch fnh)

Ky sau thing k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016


LU'U CHUYEN TIEN TU HO~T DQNG DAU TU

TiSn chi rnua s~m tai san c6 dinh 21 (54.235.801.192) (89.039.432.581) TiSn thu tfr thanh ly tai san c6 dinh 22 1.390.264.975 TiSn chi tiSn gi'.ri c6 ky lwn 23 ( 15.000.000.000) Rut tiSn gt'.ri c6 ky lwn 24 200.000.000 T iSn thu lai tiSn gt'.ri 27 842.885.862 49.750.573

Lu·u chuy~n ti~n thuAn tir ho~t dc)ng dAu hr

30 (67.002.650.355) (88.789.682.008)

LU'U CHUYEN TIEN TUHO~T DQNG TAI CHiNH

TiSn thu tfr di vay 33 644.795.764.026 61 7. 189.049.257 TiSn tra ng g6c vay 34 (576.140.611.33 1) (477.505.246.443) TiSn tra c6 tuc 36 (27 .1 87.570.000) (20.000.000.000)

Luu chuy~n ti~n thuAn tir ho~t dc)ng 40 41.467 .582.695 119.683.802.814 tai chinh

Luu chuy~n ti~n thuAn trong ky 50 (147.741.133.455) (43.471.397.439) (50 = 20 + 30 + 40)

Ti~n va cac khoan tuo·ng duO'ng ti~n dAu ky

60 8 223.639.575.293 73.075.915.467

Ti~n va cac khoan t1ro·ng duO'ng ti~n cuBi ky (70 = 50 + 60)

70 8 75.898.441.838 29.604.518.028

Ngub~

Ngay 18 thang 8 nam 2

Ngua i

Nguy~n Thi Thu Ha Ki toan t6ng hQp

~ Plwm Bfch H6ng Ki loan truong

Nguy~n Thi Thanh HuySn T6ng Giam a6c

Cac thuyit minh afnh kem la b9 p hgn hQ'p thanh ciia bdo cao tai chfnh rieng giii:a nien i19 nay

10

1 ,)

/

.\I

' 'I .... ....

TBng cong ty May 10 - Cong ty cA phin Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifi'a nien dQ cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017

M§uB09a-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/ TT-BTC

ngay 2211212014 cua B(J Tai chinh)

Cac thuy€t minh nay la b<) ph~n hqp thanh va d n duqc d9c d6ng thai v&i bao cao tai chfnh rieng giifa nien d<) dfnh kem.

1. l>O'n vi bao cao

(a) Hinh thlfc sfr hfi'u vfin

T6ng cong ty May I 0 - Cong ty c6 phcin ("T6ng cong ty") la m<)t cong ty c6 phcin dtr9·c thanh l ~p t~i Y i~tNam.

(b) Ho~t dQng chinh

(c)

Cac ho~t d<)ng chf nh cua T6ng cong ty la:

• San xuftt qucin ao va cac ph1,1 li~u cua nganh may m~c;

• Kinh doanh cac m~t hang thu cong my ngh~, tlwc phAm va cac m~t hang tieu dung khac;

• Kinh doanh bfit d(mg san, van phong va nha cho cong nhan tlrne;

• Dao t~o ngh~;

• Cung dp chuO'ng trinh giao d1,1c mcim non va cham soc nuoi d~y tre;

• Xufit nh~p kh~u tn,rc ti€p;

• San xufit va kinh doanh cac lo~i nguyen li~u, th i€t bi, ph1,1 tung, ph1,1 li~u va h6a chftt cho nganh may m~c;

• •

Kinh doanh cac m~t hang tieu dung thu()c linh Vl,J"C sieu thi; va

Kinh doanh nha hang, khach s~n .

Chu ky san xu§t kinh doanh thong thU'crng

Chu ky san xuftt kinh doanh thong thua ng cua T6ng cong ty n~m trong plwm vi 12 thang.

(d) c§u true TBng cong ty

T~i ngay 30 thang 6 nam 2017, T6ng cong ty c6 1 cong ty con ( 111120 17: 1 cong ty con) duqc trinh bay t~i Thuy€t minh 9(b).

T~i ngay 30 thang 6 nam 20 17, T6ng cong ty c6 7.423 nhan vien (1 /1/2017: 7.802 nhan vien). y{

11

' J

I

\

L -...

TBng cong ty May 10 - Cong ty cB ph~n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien d() cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

Mliu B 09a - DN (Ban hanh theo Thong tirs6 20012014/TT-BTC


2. CO' sO' I~p bao cao tai chinh

(a) Tuyen b& v~ tuan thu

Ba.o cao tai chinh rieng gili'a nien d('> duQ'c J ~p theo cac Chuftn m1,rc K8 toan Vi~t Nam, Ch8 d('> K8 toan Doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan d8n vi~c J~p va trlnh bay bao cao tai chinh gili'a nien d('>. T6ng cong ty cling l~p va phat hanh rieng re bao cao tai chfnh hQ'p nh§t gili'a nien d('>. D8 c6 thong tin dfty du v~ tinh hlnh tai chfnh hQ'p nh§t, k8t qua ho~t d('>ng kinh doanh va Juu chuy8n ti~n t~ hQ'p nh§t gifra nien d('> cua T6ng cong ty, bao cao tai chfnh rieng gifra nien d('> nay d n dtrQ'C d9c cung v6i bao cao tai chfnh hQ'p nh§t gifra nien d('> cua T6ng cong ty.

(b) Co· sO' do lrrong

Bao cao tai chfnh rieng gifra nien d('>, tru bad cao Juu chuy~n ti€n t~ rieng, duqc l~p tren ca s& d6n tich theo nguyen t~c gia g6c. Bao cao luu chuy8n ti€n t~ rieng du9·c l~p theo plnro-ng phap gian ti ~p.

(c) Ky k~ toan nam

Ky k~ toan nam cua T6ng cong ty tu ngay I thang 1 d~n ngay 3 I thang 12.

( d) Do·n vj ti~n t~ k~ toan

3.

Dan vi ti€n t~ k~ toan cua T6ng cong ty la D6ng Vi~t Nam ("VND"), cfing la aO'n vi ti€n t~ duqc sti di,mg cho m1,1c dfch l ~p va trlnh bay bao cao tai chinh rieng gifra nien d('>.

Tom t~t nhfi'ng chinh sach k~ toan chii y~u

Sau day la nhfrng chfnh sach k~ toan chu y~u du·9·c T6ng cong ty ap d1,1ng trong v i~c l~p bao cao tai chi nh rieng gifra nien d('> nay.

Nhu·ng chfnh sach k~ toan du'Q'c T6ng cong ty ap d1,111g trong vi~c l~p bao cao tai chinh rieng gifra nien d('> nay nh§t quan v6i cac chfnh sach k~ toan ap di,mg trong vi~c l~p bao cao tai chfnh rieng nam gftn nh§t.

(a) Cac giao djch b~ng ngo~i t~

Cac giao dich b~ng cac dO'n vi ti€n khac VND trong ky duqc quy d6i sang VND theo tY gia x§p xi v6i cy gia thi,rc t~ t~i ngay giao dich.

Cac khoan m1,1c tai san va nq phai tra c6 g6c b~ng dcrn vi ti ~n t~ khac VND du9·c quy d6i sang VND theo cy gia mua chuy~n khoan (d6i vai cac khoan m1,1c tai san) ho~c cy gia ban chuy8n khoan (d6i vai cac khoan m1,1c n9· phai tra) cua ngan hang tlmO'ng nwi nO'i T6ng cong ty thucmg xuyen c6 giao dich t~i ngay k~t thuc ky k~ toan.

~~t ca cac k~oan chenh l~ch ty gia h6i doai dtl'Q'C ghi nh~n VaO bao Cao k~t qua ho~t d('>ng kinh doanh rieng. P'I

12

II

-·~

TAng cong ty May 10- Cong ty cA phi n Thuyit minh bao cao tai chinh rieng gifra nien d(} cho ky sau thang kit thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (tiip theo)

Mftu B09a-DN (Ban hi:Jnh theo Thong tu s6 20012014/TT-BTC

ngay 2211212014 cua B9 Tai chfnh)

(b) Ti~n va cac khoan tmmg du·O'ng ti~n

TiSn bao gbm tiSn m~t va tiSn gui ngan hang khong ky h?n. Cac khoan tu·O'ng duO'l1g tiSn la cac khoan d§u tu ng~n Iwn c6 tinh thanh khoan cao, c6 th~ d~ dang chuy~n d6i thanh m9t lm;mg tiSn xac djnh, khong c6 nhiSu rui ro vs thay d6i gia tri va du9·c Slr dl)ng cho tnl)C dich dap t'.rng cac cam k€t chi tiSn ng~n Iwn hO'n la cho ml)c dich d§u tu hay la cite ml)c dfch khac.

(c) Cac khoan diu tU'

(i) Dau tu· n&m giu· ilin ngiiy tlao lupi

E>Au tu n~m gifr d8n ngay dao h?n la cac khoan d§u tu ma Ban T6ng Giam d6c cua T6ng cong ty dt,r djnh va c6 kha nang n~m gifr d€n ngay dao Iwn. E>Au tu n~m gifr d8n ngay dao h?n gbm tiSn gt'.ri ngan hang c6 ky lwn tren 3 thang. Cac khoan d§u tu nay duqc ghi nh~n theo gia g6c tru di dµ phong phai thu kh6 doi.

(ii) Dau tu· vao cong ry con

Cho tnl)C dich cua bao cao tai chlnh rieng gifra nien dQ nay, cac khoan d§u tu vao cong ty con duvc ghi nh~n ban d§u theo gia g6c bao gbm gia mua va cite chi phi mua c6 lien quan trt,rc ti€p. Sau ghi nh~n ban dAu, cac khoan dAu tu nay duqc xac dinh theo gia g6c tru di dt,r phong giam gia khoan dAu tu. DI! phong giam gia dAu tu duqc l ~p khi dO'n vi nh~n dAu tu phat sinh 16, ngo?i tru tnrcmg hqp khoan 16 d6 da n~m trong dt,r ki8n cua T6ng Cong ty khi quy8t djnh d§u tu. 0µ phong giam gia aAu tu duqc hoan nh~p khi dO'n vi nh~n dAu tu sau d6 t?o ra lqi nhu~n dS bu tru cho cac khoan 16 da duqc l ~p dt,r phong tru6c kia. Khoan dt,r phong chi duqc hoan nh~p trong ph?m vi sao cho gia tri ghi s6 cua khoan dAu tu khong VUQt qua gia tri ghi s6 cua chung kJ1i gia dinh khong c6 khoan dt,r phong nao da dugc ghi nh~n .

(d) Cac khoan phai thu

(e)

Cac khoan phai thu khach hang va cite khoan phai thu khac dugc phan anh theo gia g6c trU- di dlt· phong phai thu kh6 doi.

Hangt6n kho

Hang tbn kho duqc phan anh theo gia th§p hO'n gifra gia g6c va gia tri thuAn c6 thS th1Jc hi~n duqc. Gia g6c duqc tinh theo phuO'ng phap binh quan gia quySn va bao gbm t§t ca cac chi phi phat sinh dS co duqc hang tbn kho a dia diSm va tr?ng thai hi~n t?i. E>6 i vai thanh ph§m va chi phi san xu§t kinh doanh d& dang, gia g6c bao gbm nguyen v~t li~u, chi phi nhan cong trt,rc ti€p va cac chi phi san xu~t chung duqc phan b6. Gia tri thu§n c6 th~ tht,rc hi~n duqc uac tlnh dl,fa vao gia ban cua hang tbn kho tru di cac khoan chi phi u6c tinh d~ hoan thanh san ph§m va cite chi phi ban hang t1vc ti8p.

Tilng cilng ty Ap d•ng phucmg phAp kO khai thuOnw yOn d~ hach toOn hang ti\n kho.

13

·o ....

Al

ft

TAng ding ty May 10- Cong ty cA phin Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien dq cho ky sau thang k~t thuc _ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

M~uB 09a-DN (Ban hanh theo Thong tu·s6 20012014/ TT-BTC

ngay 2211212014 cua B9 Tai ch fnh)

(f) Tai san c6 djnh hii'u hinh

(i) Nguyen gia

Tai san c6 djnh hCi'u hinh OU'Q'C th8 hi~n theo nguyen gia trlr di gia tri hao 111011 luy kS. Nguyen gia tai san c6 djnh hfru hlnh bao g6m gia mua, thuS nh~p kh§u, cac lo~i thuS mua hang kh6ng hoan l ~ i va chi phi lien quan tnrc tiSp a€ dua tai san dSn vi trf va tr~ng thai ho~t d()ng cho m1,1c dich Slr d1,1ng da dl,l' kiSn. Cac chi phi phat sinh sau khi tai san c6 djnh hfru hlnh da dua vao ho~t d()ng nlnr chi phi sua chfra, bao du5'ng va d~i tu duqc ghi nh~n vao bao cao kSt qua ho~t d(mg kinh doanh rieng trong ky ma chi phi phat sinh. Trong cac truang hqp c6 th€ cht'.rng minh m()t each ro rang r~ng cac khoan chi phi nay lam tang lqi ich kinh tS trong tuang lai dl,l' tinh thu OlfQ'C tu v i~c SU d1,1ng tai san c6 dinh hiiu hlnh VlJ'qt tren mtrc ho~t d()ng tieu chuAn theo nhlI danh gia ban aAu, thl cac chi phi nay OlfQ'C v6n h6a nlnr m9t khoan nguyen gia tang them cua tai san c6 dinh hiiu hinh.

(ii) Khim hao

Kh§u hao duqc tinh theo plnrang phap duang thling dl,l'a tren thai gian hfru d~mg u6'c tinh cua tai san c6 dinh hiiu hinh. T6ng c6ng ty ap d1,1ng plmang phap tinh kh§u hao nhanh a6i v6'i m()t s6 thiSt bi quan ly, may m6c va thiSt bi va. phua ng ti~n v~n chuy€n. Thai gian hfru d1,1ng u6'c tinh nhu sau:

• nha cfra, v~t kiSn true • may m6c va thiSt bi • phuang t i~n v~n chuy€n • thiSt bi quan ly

5 - 25 nam 2 - 7 nam

3 - 10 nam 1,5 - 5 nam

(g) Tai san c6 djnh vo hinh

(i) Pltfin mJm may vi tinh

(ii)

Gia mua cua phAn m€m may vi tinh m6'i ma phAn m€m nay kJ16ng phai la m()t b9 ph~n g~n kSt v6'i ph§n cu·ng c6 lien quan thi du9·c v6n h6a va h~ch toan nhu tai san c6 dinh v6 hlnh. Ph§n 111€111 may vi tinh duqc tinh kh§u hao theo phuung phap dua ng thiing trong vong 3 nam.

Cong ngltf sii.n xuiit veston

Gia mua c6ng ngh~ san xu§t veston du9·c v6n h6a va h~ch toan nhu tai san c6 dinh v6 hinh. Cong ngh~ san xu§t veston OUQ'C kh§u hao theo phuO'l1g phap duo·ng thiing trong vong 42 thang.

(iii) Tiii sii.n ca djnlt VO hinlt kltac

Gia mua tai san c6 dinh v6 hlnh khac la phim tai li~u lich sfr 70 nam May 1 O duqc v6n h6a va h~ch toan nhu tai san c6 dinh v6 hlnh. Tai san nay dtiqc khfru hao theo phuang phap duo·ng thiing trong vong 36 thang.

(h) Xay d1;1·ng co· ban dO' dang

Xay d1,1·11g ca ban d(y dang phan anh cac khoan chi phi xay d~rng va may m6c chua du9·c l10an thanh ho~c chua l~p d~t X?ng. T61:~ c6ng ty kh6ng tinh kh§u hao cho xay dl,l'ng CO' ban dcY dang trong qua trlnh xay dl,l'ng va lap d~t. ~vi

14

\

' r

TAng ding ty May 10 - Cong ty cA ph§n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien d(} cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

M~u B 09a-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/ IT-BTC

ngay 2211212014 cua B9 Tai chinh)

(i) Chi phi tra tru·o·c dai h~n

(i) Cong C!l va d!ing C!l

Cong Cl,I va d1,1ng Cl,I bao g6m cac tai san T6ng cong ty n~m gifr dS sfr d1,1ng trong qua trlnh ho~t dong kinh doanh binh thlicrng, v6'i nguyen gia cua m6i tai san thfip hO'n 30 tri~u VND va do d6 khong du di~u ki~n ghi nh?n la tai san cb dinh. Nguyen gia cua cong Cl,I va d1,1ng Cl,I dl!Q'C phan b6 theo phu·O'ng phap dl!crng thing trong thai gian tu 18 thang dSn 24 thang.

(ii) Chi phi tlzue tra tru·o·c

Chi phi thue tra trn6'c dl!qc ghi nh~n theo nguyen gia va phan b6 vao kSt qua kinh doanh rieng d1Ja tren thai Iwn cua hqp d6ng tlrne.

(iii) Chi phi tra tru·o·c klui.c

Chi phi tra trn6·c khac bao g6m cac chi phi nlm chi phi sfra chfra va chi phi nang d p, dl!qc ghi nh~n theo nguyen gia va phan b6 vao kSt qua kinh doanh rieng trong vong 18 thang dSn 36 thang.

(j) Phai tra ngll'iri ban va phai tra khac

(k)

(I)

Cac khoan phai tra ngU'o·i ban va khoan phai tra khac thS hi~n theo gia gbc.

I. A '-Von co phan

ca phii u phb thong

c6 phiSu ph6 thong dl!qc ghi nh?n theo m~nh gia. Chi phi phat sinh lien quan tn,rc tiSp dSn v i~c phat hanh c6 phiSu, trtr di anh lmcrng thuS, dl!qc ghi giam vao th~ng dl! vbn c6 ph§n.

Thu~

ThuS thu nh?p doanh nghi~p tinh tren lqi nhu?n ct'.1a ky kS toan bao g6m thus thu nh~p hi~n hanh va thuS thu nh?p hoan l~i. ThuS thu nh?p doanh nghi~p dU'qc ghi nh?n trong bao cao kSt qua ho~t dong kinh doanh rieng ngo~i tru trna ng hqp c6 cac khoan thus thu nh?p lien quan dSn cac khoan m1,1c dl!qc ghi nh?n thing vao vf>n chU SO hfru, thl khi d6 cac khoan thuS thu nh?p nay cling dl!Q'C ghi nh?n thing vao vbn chu so hfru.

ThuS thu nh?p hi~n hanh la khoan thuS di! kiSn phai nop d1Ja tren thu nh?p chiu thus trong ky, st'.r d~mg cac mt'.rc thus sufit c6 hi~u 11,l'c t~ i ngay kSt thuc ky kS toan, va cac khoan di~u chinh thus phai nop lien quan dSn nhfrng ky trn6'c.

ThuS thu nh?p hoan l~ i dl!qc tinh theo phu'O'ng phap bang can dbi kS toan cho cac chenh l~ch t~m tho·i gifra gia tri ghi sf> cho m1,1c dich bao cao tai chinh va gia tri st'.r d1,1ng cho m1,1c dich tinh thuS cua cac khoan 1111,lC tai san va nq phai tra. Gia tri Ctla thu€ thu nh?p hoan l~ i du9·c ghi nh~n d1,1·a tren each thfrc d~r kiSn ~hu 1~6 i ho~c thanh toan gia tri ghi s6 cua cac khoan ,mvc tai san, va nq ~1~;i tra SU' d1,1ng cac mt'.rc tlrne suat c6 hi~u l1,1·c ho~c co· ban c6 hi~u l~rc t~i ngay ket thuc ky ke toan. P1

15

\

:1

I y ~

TAng cong ty May 10- Cong ty cA ph~n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien d() cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

M~uB 09a-DN (Ban hanh theo Thong tus6 20012014/TT-BTC

ngay 2211212014 cua B<) Tai chfnh)

Tai san thuS thu nh~p hoan l~i chi du·qc ghi nh~n trong ph~m vi ch~c ch~n c6 du l9·i nhu~n tinh thus trong tu·O'l1g lai dS tai san thuS thu nh~p nay c6 thS su· d1,1ng duqc. Tai san thuS thu nh~p hoan l ~ i duqc ghi giam trong ph~m vi khong con ch~c ch~n la cac lqi ich VS thuS li en quan nay Se Sll' d1,111g dtIQ'C.

(m) Doanh thu va thu nh~p khac

(i) Doanh tltu ban hang

Doanh thu ban hang duqc ghi nh~n trong bao cao kSt qua ho~t d(mg kinh doanh rieng khi ph§n 16n rl'.1i ro va lqi ich g~n liSn v6'i quySn s& hfru san ph§m ho~c hang h6a duqc chuy~n giao cho ngucri mua. Doanh thu khong duqc ghi nh~n nSu nhu c6 nhfrng ySu t6 khong ch~c ch~n trQng ySu lien quan t6'i kha nang thu h6i cac khoan phai thu ho~c lien quan t6·i kha nang hang ban bi tra l~ i . Doanh thu hang ban duqc ghi nh~n theo s6 thu§n sau khi da tru di s6 chiSt kh§u giam gia ghi tren h6a don ban hang.

(ii) Doanh thu cung clip djch v~

Doan,h thu cung dp dich v1,1 duqc ghi nh~n tron$ bao cao kSt qua ho~t d9ng kinh doanh rieng theo ty I ~ phan tram hoan thanh cua giao dich. Ty I ~ phan tram hoan thanh cong vi~c duqc danh gia d1,1·a tren khao sat cac cong vi~c da duqc tlwc hi~n. Doanh thu khong du·9·c ghi nh~n nSu nhu c6 nhfrng ySu t6 khong ch~c ch~n tr9ng ySu lien quan t&i kha nang thu h6i cac khoan phai thu.

(iii) Doanh thu tit djc/1 v~ gia cong

Doanh thu cung d p dich Vl) gia cong dtIQ'C ghi nh~n trong bao cao kSt qua ho~t d9ng kinh doanh rieng khi hang hoa duqc gia cong xong va duqc ngucri mua ch§p nh~n . Doanh thu khong duqc ghi nh~n nSu nlm c6 nhfrng ySu t6 trQng ySu khong ch~c ch~n lien quan t6'i kha nang thu h6i cac khoan phai thu.

(iv) Thu 11/zijp til' tiJn /iii

(n)

Thu nh~p tu tiSn lai duqc ghi nh~n theo cy I ~ tuang (mg v6'i thcri gian dtJa tren s6 du g6c va lai su§t ap d1,1ng.

Cac khoan thanh toan thue ho~t d()ng

Cac khoan thanh toan time ho~t d9ng du·9·c ghi nh~n trong bao cao kSt qua ho~t dQng kinh doanh rieng theo phua ng phap du·crng th~ng d~ra vao thcri h~n cua hqp d6ng thue. Cac khoan hoa h6ng di time duqc ghi nh~n trong bao cao kSt qua ho~t d9ng kinh doanh rieng nhu la m9t b9 ph~n hqp thanh cua t6ng chi ph i thue (nSu co).

(o) Chi phi di vay

Chi phi di vay duqc g!1i nh~n la chi phi trong ky khi chi phi nay phat sinh, n$o~ i tru t~ucrng hqp chi phi di vay lien quan den cac khoan vay cho m1,1c dich hlnh thanh tai san du dieu ki~n von h6a chi phi di vay thi khi do chi phi di vay Se dtIQ'C v6nrta Va du'Q'C ghi VaO nguyen gia cac tai San nay.

16

TBng cong ty May 10 - Cong ty cA ph§n Thuy~t minh bao cao tai chinh riCng gifi'a niCn d() cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

(p) Cac ben lien quan

M~u B 09a-DN (Ban hanh theo Thong tu·s6 20012014/TT-BTC

ngay 2211212014 cita B9 Tai chinh)

Cac ben du9·c co i la ben lien quan cua TcSng cong ty nSu m9t ben c6 kha nang, t1vc tiSp ho?c gian tiSp, kiSm soat ben kia ho?c gay anh huo·ng dang kS t6'i ben kia trong vi~c ra cac quySt dinh tai chinh va ho~t d9ng, ho?c khi TcSng cong ty va ben kia cling chiu Slf kiSm soat chung ho?c anh lmO'ng dang kS chung. Cac ben lien quan c6 thS la cac cong ty ho?c cac ca nhan, bao g6m ca cac thanh vien gia dinh than c?n cua cac ca nhan dU'Q'C coi la lien quan.

Cac cong ty lien quan dS c?p t6'i cong ty con cua TcSng cong ty, T?p doan D~t may Vi~t Nam va cac cong ty con va cong ty lien kSt cua T?p doan D~t may Vi~t Nam.

4. Tinh thO'i V\l cua cac ho~t d9ng kinh doanh

TcSng cong ty khong c6 ho~t d9ng kinh doanh nao c6 tinh tho·i Yl,J c6 thS anh huo·ng dSn kSt qua ho~t d9ng kinh doanh cua TcSng cong ty trong ky sau thang kSt thuc ngay 30 thang 6 nam 2017.

5. Cac thay d&i trong u6·c tinh k~ toan

T6ng cong ty khong c6 cac thay d6i tr9ng ySu trong u6'c tinh kS toan so v6'i cac u6'c tinh kS toan da th1,rc hi~n trong nam gAn nhk

6. Cac khoan mvc bfit thuO'ng

T6ng cong ty khong c6 cac khoan m1,1c bih thuang c6 thS anh huO'ng dSn bao cao tai chinh rieng giu·a nien d9 cua T6ng cong ty trong ky sau thang kSt thuc ngay 30 thang 6 nam 2017.

7. Cac thay d&i trong CO' c~u cua TAng cong ty

Khong c6 thay dcSi trong CO' du cua T6ng cong ty trong ky sau thang kSt thuc ngay 30 thang 6 nam 2017.

8. Ti~n va cac khoan tu·O'ng duO'ng ti~n

TiSn m?t TiSn gtl'i ngan hang Cac khoan tu'O'ng duang tiSn

30/6/2017 VND

3.487.345.978 37.8 11.095.860 34.600.000.000

75.898.441.838

11112017 VND

3.129.871.232 219.609.704.061

900.000.000

223.639.575.293

17

TBng cong ty May 10 - Cong ty cA ph§n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giti'a nien d(> cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

9. Cac khoan ctAu trr tai chinh

(a) B§u tll' n~m giii' d~n ngay dao h:_tn

M~u B09a - DN (Ban himh theo Thong tu s6 20012014/ IT-BTC


Dfru tU' n~m gili' dSn ngay dao h~n la cac khoan ti ~n gt'.ri ngan hang c6 ky Iwn tren 3 thang.

Gia tri hqp ly cua d~u tU' n~m gili' dSn ngay dao Iwn dugc xac d!nh b~ng gia tri ghi s6 do tfnh ch§t ng~n h~n cua cac khoan dfru tu· nay. Gia tri hQp ly cua cac cong q.1 nay duqc xac djnh chi nh~m m1,1c dich thuySt minh thong tin.

(b) B§u tll' g6p vfin vao cong ty con

30/6/2017 va 1/1/2017 Dja chi % sfr hfru va bi~u quy~t Gia g6c

VND Cong ty TNHH May Phu £>6ng Ha N<)i, Vi~t Nam 60,97% 1.097.321.861

10. Phai thu cua khach hang

(a) Phai thu cua khach hang chi ti~t theo khach hang Ion

Asmara International Limited Li & Fung Trading Limited Brandtex A/C Oktava Hong Kong Limited Cac khach hang khac

30/6/2017 VND

3 1.625.780.237 19.33 1.992.628 38.3 18. 702.970 41.642.8 18.872

176.835.289.293

307.754.584.000

(b) Phai thu cua khach hang phan lo:_ti theo ky h:_tn thanh toan

Ng~n h~n Dai Iwn

30/6/2017 VND

304.849.239.732 2.905.344.268

307. 754.584.000 I

1/1/2017 VND

2 1.658.1 22.32 1 11.350.067.725 33.964.359.971 31.276.469.690

203.948.670.845

302. 197.690.552

1/1/2017 VND

299.292.346.284 2.905.344.268

302. 197.690.552

18

TBng cong ty May 10 - Cong ty cA phftn Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien dQ cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

M~u B 09a - DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/TT-BTC


(c) Phai thu ctia khach hang la cac hen lien quan

11.

(a)

(b)

T~p doan D~t may Yi~t Nam Cong ty TNHH May Phu B6ng - cong ty con

30/6/2017 VND

65.630.000 20.028.800

85.658.800

1/1/2017 VND

1.1 50.075 .053

1.150.075.053

Khoan phai thu thuang m~i tu cac cong ty lien quan khong c6 dam bao, khong tinh lai va c6 thcri lwn hoan tra la 30 ngay k~ tu ngay ghi tren h6a dan.

Phai thu khac

Phai thu ngin h~n khac

30/6/2017 1/1/2017 VND VND

Phai thu cua Cong ty TNHH Thi~u Bo tu ti~n khach hang (mg tnr&c 7.927.77 1.018 5.000 .191 .446 T~m frng cho nhan vien 2.2 15.010.955 850.000.000 Phai thu khac 1.235.363.532 I. 786.961.85 1

11.274.645 .505 7.637. 153.297

Phai thu dai h~n khac

30/6/2017 1/1/2017 VND VND

Phai thu ct'.1a Cong ty TNI-Il-I Thi~u Bo tu ti ~n khach hang (mg trn&c 34.019.085.782 37.55 1.835.274 B~t c9c dai lwn 2.31 2.547.345 2.308.9 19.348 Phai thu dai Iwn khac 125.9 18. 108

36.33 1.633. 127 39.986.672.730

}Y~{

19

I 1

\ 1,

Tfing cong ty May 10-Cong ty c6 phAn Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien dQ cho Icy sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

12. NO' xfiu va no· kh6 doi . .

NQ' qua h:;in

SB ngay qmi h:;in Gia gBc

VND

30/6/2017

DI! phong Gia tr! co th~

thu h6i VND VND

SB ngay qua h:;in

Mftu B 09a-DN (Ban hCtnh theo Th6ng tu s6 20012014/ TT-BTC

ngay 2211212014 cua B<) Tai chinh)

11112017

Gia gBc DI! phong Gia tr! co th~

thu h6i VND VND VND

Cong ty TNHH MTV Tluwng m~i Vi~t Han Hu~ NguySn Glee Co Tren 3 nam 2.067.434.949 (1.447.204.468) 620.230.481 2 - 3 nam 2.067.434.949 (1.447.204.468) 620.230.481

Trang t16:

Dµ phong phai thu kh6 doi - ng~n h~n (1.447.204.468) (1.447.204.468) ,(

20

JI _ ..... / ~- ' ~. \\

13.

Tang cong ty May 10 - Cong ty ca ph~n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien d(} cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

Hang t8n kho

Hang mua dang di tren d1Iang Nguyen v~t li~u Cong Cl) va dpng Cl) Chi phi san xu~t kinh doanh do dang Thanh ph§m Hang h6a Hang gui di ban

Mfiu B 09a - DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/TT-BTC

ngay 2211212014 cua Br) Tai chfnh)

30/6/2017 1/1/2017 Gia g6c Dy· phOng Gia g6c DI! phOng VND VND VND VND

12.3 18.9 15.643 326.764.5 18.254 142.590. 143.558

1.462.723.753 1.141.477.852

18.599.699.00 I 19.889.663. 194 11 3.544.588.720 (3 .364.545 .271) 85.324.125.3 15 (3 .364.545.27 I)

18.919.859.969 28. I 81.817.383 34.392.291.635 I 6.323.743.028

513.683.681.332 (3 .364.545 .27 1) 305.769.885.973 (3.364.545.27 1)

Trong hang t6n kho t~ i ngay 30 thang 6 nam 20 17 c6 8.941 tri~u VND thanh ph§m (1 /1/20 17: 8.941 tri~u VND) dl.J'Q"C ghi nh~n theo gia tri thuAn c6 thS tlwc h i~n dl.J'Q"C. )J1

2 1

:~

14.

TBng cong ty May 10 - Cong ty ca phAn Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien d{) cho kY sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 ( ti~p theo)

Tai san cB djnh hfru hinh

Nha cfra, May moc va v~t ki~n triic thi~t bi

VND VND

Nguyen gia

s6 dtr d~u kY 250.263 .874.086 575.299.458.675 Tang trong ky 361.587.273 34.558.197.771 Chuy~n tu xay dvng co- ban do dang (ThuySt minh 16) - 1.023 .050.079 Thanh ly (3 .649 .592.557) ( 4.237.330.501)

s6 du cu6i kY 246.975.868.802 606.643 .3 76.024

Gia tr! hao mon liiy k~ s6 dtr d~u kY 157.575.649.296 428.323 .580. 795 Kh~u hao trong icy 12.064.290.432 46.087.511.803 Thanh ly (2.8 13 .444 .856) ( 4.237.330.501)

s6 du cu6i kY 166.826.494.872 470.173.762.097

Gia tr! con l:;ti

s6 dtr d~u ky 92.688.224. 790 146.975 .877 .880 s6 dtr cu6i ky 80.149.373.930 136.469.613.927

PhtrO'ng ti~n v~n chuy~n

VND

46.085.411.772

46.085.411.772

27.036.321.666 3.082.467.637

30. 11 8.789.303

19.049.090.106 15.966.622.469

M~uB 09a- DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/TT-BTC

ngay 2211212014 cua Br) Tai chfnh)

Thi~t bi qu:in ly TBng c9ng VND VND

72.800.653.846 944.449.398.379 2.812.955.780 37.732.740.824

1.023 .050.079 ( 190.904.000) (8.077.827.058)

75.422.705.626 975.127.362.224

43.02 1.283.682 655.956.835.439 6.155.514.524 67.389.784.396 (190.904.000) (7.241.679.357)

48.985.894.206 716.104.940.4 78

29.779.370.1 64 288.492.562.940 26.436.811.420 259.022.42 1.746

Trang tai san c6 djnh huu hinh t~i ngay 30 thang 6 nam 20 17 c6 cac tai san c6 nguyen gia 469.51 O tri~u VND da kh~u hao hSt nlm ng vfrn dang dugc su d1,mg ( 1/11201 7: 4 16.505 tri~u VND).

T~i ngay 30 thang 6 nam 20 17 tai san c6 dinh huu hinh c6 gia tri con ll;li la 84.314 tri~u VND (1 / 11201 7: 132.418 tri ~u VND) duqc th~ chfrp tl;l i ngan hang dS bao dam cho cac khoan vay cua T6ng cong ty (ThuySt minh 2l(b)). }{

22

,, .;,." I ~ ;;;, 2 I ~ II

Tang cong ty May 10 - Cong ty ca ph§n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien d() cho kY sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

15. Tai san ca d!nh VO hinh

Nguyen gia

s6 du dfiu ky Tang trong ky

s6 du cu6i kY

Gia trj hao mon liiy k~

s6 du dfiu kY Kh~u hao trong ky

s6 du cu6i kY

Gia tr! con l~i

s6 du dfiu kY s6 du cu6i kY

' " Phan mem may vi tinh

VND

2.434.101 .835 1.467.000.000

3.901.101.835

2.434.101.835 81.500.000

2.515.601.835

1.385.500.000

Cong ngh~ san xu~t veston

VND

697.997.648

697.997.648

697 .997 .648

697.997.648

M~uB 09a-DN (Ban hanh theo Thang tu s6 20012014/TT-BTC

ngay 2211212014 cita B<) Tai chinh)

Tai san c6 d!nh vo hinh khac

VND

2.188.000.000

2.188.000.000

450.723.964 386.400.001

837.123.965

1.737.276.036 1.350.876.035

TBng c9ng VND

5.320.099.483 1.467.000.000

6. 787 .099.483

3 .582.823 .44 7 467.900.001

4.050. 723 .448

1.737.276.036 2.736.376.035

Trang tai san c6 dinh vo hinh c6 cac tai san v&i nguyen gia 3.132 tri~u VND da dugc kh~u hao h~t ~i ngay 30 thang 6 nam 20 17 (1 /1/20 17: 3.132 tri ~u VND), nhung v~n dang dugc su d1,mg. .>i

23

Tang cong ty May 10 - Cong ty ca phAn Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien d{) cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

M~u B09a-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/TT-BTC


16. Xay d\fng co· ban dO' dang

17.

s6 du d§u ky Tang trong ky ChuySn sang tai san c6 dinh hfru hlnh (Thuy~t minh 14) Chuy8n sang chi phi tra truac dai lwn (Thuy~t minh 17)

s6 du cu6i ky


VND VND

632.309.393 1.619.071.288

( 1.023 .050.079)

(2.297.900)

1.226.032.702

Chua soat xet

951.471.940 24.46 1. 730. 173

(2.012.465.036)

(370.575.455)

23 .030.161.622

Cac cong trlnh xay d1,mg ca band& dang 16'n nhu sau:

Dt,r an cai t~o trung tam trung bay va g i6'i thi~u san phAm Nha a can b() cong nhan vien Xay dtJng 3 c t'.ra hang t~m t~i T6ng cong ty

30/6/2017 VND

481.636.364 632.309.393 112.086.945

1.226.032.702

Chi phi tra trrr6'c dai h~n

Cong ct.t Chi phi thue Chi phi va dt.tng Cl.J tra truo·c tra tnr6'c khac

VND VND VND

s6 du· d§u ky 12.919.949. 105 7.869.995.739 12.932.874.820 Tang trong ky Chuy8n tt'.r xay dt,rng

2.900.019.767 669.702.000 811.865.961

ca ban d& dang (Thuy~t minh 16) 2.297.900 Phan b6 trong ky (7.488.67 1.887) (882.485.646) (5 .050.000.361)

s6 dtr cu6i ky 8.333 .594.885 7.657.2 12.093 8.694.740.420

111/2017 VND

632.309.393

632.309.393

Tang d}ng VND

33.722.819.664 4.381.587.728

2.297.900 (13.421. 157.894)

24.685.547.398

24

TAng cong ty May 10 - Cong ty cA ph§n Thuy~t minh bao cao tai chinh riCng giii'a niCn dQ cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 ( ti~p theo)

18. Phai tra ngll'cti ban

M~u B 09a-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/ 1T-BTC

ngay 2211212014 cita B<) Tai chfnh)

(a) Phai tra ngu·O'i ban chi ti~t theo nha cung dp Io·n

Collins Limited Cong ty TNHH G.M.I Levertex Limited Cac nha cung d p khac

(b) Phai tra ngll'iri ban chi ti~t theo ky h~n thanh toan

Ng~n h~n Dai h~n

(c) Phai tra ngll'O'i ban la cac ben lien quan

Cong ty TNHH May Phu D6ng - Cong ty con T?p doan D~t may Vi~t Nam

Gia gBc va sB co kha niing tra DQ'

30/6/2017 11112017 VND VND

I 00.045 .940.812 23.540.022.000 37.176.303.094

142.179.413.023

21 .555.454.800 28. 756.207.094

157.004.939.838

302.941.678.929 207.316.60 I. 732

Gia gBc va sB co kha nang tra DQ'

30/6/2017 11112017 VND VND

302.403.967. 11 5 206.778.889.9 18 537.711.814 537.7 11.814

302.941.678.929 207.3 16.601 .732

Gia gBc va sB co kha niing tra DQ'

30/6/2017 11112017 VND VND

3.703.887.357 150.000.000

3.853.887.357

3 .526.607 .628

3.526.607.628

Khoan phai tra th1Iang m~i d6i v&i cac cong ty lien quan khong dlI~f dam bao, khong chiu lai va phai tra trong vong tu 30 ct~n 120 ngay k~ tu ngay ghi tren 110a ctan. p1

25

./

' (

TBng cong ty May 10 - Cong ty c6 phhn Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii·a nien de} cho ky sau thang k~t thtic ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

M~uB 09a-DN (Ban hanh theo Thong tus6 20012014/TT-BTC


19. Thu~ va cac khoan phai n()p Nha nu·6'c

SB phai n()p SB da n()p 111/2017 trong ky trong ky 30/6/2017

VND VND VND VND

Thu@ gia tri gia tang 2.270.937.789 Thu@ thu nh~p

13.667.111.364 (14.726.799.825) 1.2 11.249.328

doanh nghi~p 2.006.562. 720 5.219.344.507 (4.207.409.646) 3.0 18.497.581 Thus thu nh~p ca nhan 1.526.333.472 8.442.206.625 (9.848.786.988) 119.753. 109 Thu@ xui1t nh~p kh§u 806.057.505 (543.875.223) 262. 182.282 TiSn tlrne ai1t 4.722.081.996 (3.963.966.996) 758.115.000 Cac lo~i thu@ khac 84.078.878 (84.078.878)

5.803.833.981 32.940.880.875 (33.374.917.556) 5.369.797.300

20. Phai tra khac

(a) Phai tra ng~n h~n khac

Phai trii phat hanh c6 phiSu (*) Kinh phi cong doan Bao hi~m xii h9i va bao hi~m y tS c6 t(rc phai tra Khac

30/6/2017 VND

3.720.103.856 200.000.000 263.485.077

1.095.352.463

5.278.941.396

11112017 VND

120.000.000.000 2.89 1.809.090

121.577.837 45 1.055.077

3.967.1 74. 103

127.431.6 16.107

(*) Bay la khoan tiSn thu du9·c tu· d9t chao ban 8.000.000 c6 phiSu ra cong cln'.mg duqc HC)i a6ng Quan tri T6ng cong ty phe duy~t ngay 23 thang 12 nam 2016. T~i ngay 31 thang 12 nam 20 16, bao cao kSt qua d9t chao bari c6 phiSu dang chO- Uy ban Ch(mg khoan Nha nu6'c phe duy~t ch§p thu~n va do ao s6 tiSn thu au9·c au9·c ghi nh~n vao tai khoan phai tra ng~n twn khac theo lmO-ng dfin ctta Uy ban Chtmg khoan Nha mr6'c va V~t ChS d9 KS toan va Ki~m toan, B9 Tai chlnh. Trong ky, T6ng cong ty da ghi nh~n khoan tiSn nay vao V 6n c6 phfin sau khi c6 s~r ch§p thu~n cua Uy ban Chlt'ng khoan Nha mr6'c ngay 3 thang 1 nam 20 17.

26

) . '

<

TBng cong ty May 10 - Cong ty ca ph§n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a niCn d(> cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

M~u B 09a-DN (Ban hanh theo Thong tu· s6 20012014/ TI'-BTC

ngay 2211212014 cita B<) Tai chfnh)

(b) Phai tra dai h~n khac

21.

(a)

D~t c9c dai h~n Quy khen thucmg, phuc lgi dai h~n

Vay

Vay ngiin h~n

1/1/2017 Gia tr! ghi sB Tang

VND VND

Vay ng~n h~n 229.657.890.925 644.347.2 14.026 Vay dai lwn d~n h~n tra 33 .956.960.000 12.828.650.000

263.614.850.925 657.175.864.026

30/6/2017 VND

1.480.000.000 10.000.000.000

11.480.000.000

Giam VND

(555.009.801.33 1)

(21. 130.810.000)

(576. 140.611.331)

1/1/2017 VND

1.475.000.000 l 0.000.000.000

I I .475.000.000

30/6/2017 Gia tr! ghi sB

VND

3 I 8.995.303.620

25 .654.800.000

344.650.103 .620

Ban T6ng Giam d6c T6ng cong ty danh gia T6ng cong ty c6 kha nang than h toan toan b9 cac khoan vay nay khi dSn h~n .

DiSu khoan va diSu ki~n cua cac khoan vay ng~n h~n hi~n con s6 du nhtr sau:

Lo~i ti~n

Khoan vay ngan hang USO

30/6/2017 VND

318.995.303.620

1/1/2017 VND

229.657.890.925

Cac khoan vay ng~n lw n tu ngan hang khong duqc dam bao b~ng tai san. Lai cho vay duqc xac dinh trong ttl'ng hgp d6ng tin d\.lng C\J th~ theo ch~ d9 lai su§t cua ngan lffg trong ttl'ng thai ky.

27

TBng cong ty May 10 - Cong ty cA ph§n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien dq cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

(b) Vay dai h~n

M§uB 09a-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/ TT-BTC


DiSu khoan va diSu ki~n cua cac khoan vay dai h~n hi~n con s6 dtr nhtr sau:

Lo~i Nam 30/6/2017 11112017 ti~n dao h~n VND VND

Vay ttr UBND Tinh Quang Blnh VND 20 18 - 2020 9. 702.887 .543 9.702.887.543 Khoan vay ngan hang VND 2015 -2017 50.391.000.000 55.701.000.000 Khoan vay ngan hang USO 2015 - 2018 67.754.670.000 83 .570.930.000 Vay ca nhan VND 2018 1.365.600.000 921.600.000

129.214.1 57.543 149.896.417.543

Khoan dSn h~n tra trong vong 12 thang (25.654.800.000) (33 .956.960.000)

Khoan dSn h~n tra sau 12 thang I 03 .559.357.543 115.939.457.543

Khoan vay ttr UBND Tinh Quang Blnh khong dugc dam bao va khong chiu lai.

Cac khoan vay ngan hang c6 lai cho vay dtrgc xac dinh trong tung hgp d6ng tin d1,1ng c1,1 th~ theo chS d9 lai suAt cua ngan hang trong tung thai ky. Cac khoan vay nay dtrgc dam bao b~ng tai san dam bao c6 gia tri ghi s6 la 84.314 tri~u VND t~i ngay 30 thang 6 nam 2017 (1/1 /2017: 132.418 tri~u VND) (ThuySt minh 14).

22. Quy khen thll'O'ng, phuc Iq·i

Quy nay dtrQ"C trich l~p tu lgi nhu~n Chua phan ph6i theo SIJ phe duy~t Cua f)~j hQi dfing C6 dong CUa T6ng cong ty. Quy dugc Slr d1,1ng d~ chi tra cac khoan khen thtr611g, phuc lgi cho cac nhan vien cua T6ng cong ty theo chfnh sach khen thtro·ng, phuc lgi ct'.1a T6ng cong ty. BiSn d9ng cua quy khen tlmo·ng, phuc lgi trong ky nhu sau:

s6 du d§u ky Trich l~p trong ky Tang khac Sti d1,1ng trong ky

s6 dtr cu6i ky


VND VND

10.305.238.935 17.463.000.000

134.600.000 (14.321.152.341)

13 .581.686.594

Chtra soat xet

5.978.215.435 16.636.000.000

67.800.000 (3 .280.800.000)

19.401.215.435

28

23.

TBng cong ty May 10 - Cong ty cB ph§n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien d(} cho kY sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 ( ti~p theo)

Thay dBi vBn chu s& hfru

Th~ng du van ca phiin

J. • ' von co phan

VND VND

sa dtr t~i ngay 1thang1 nam 2016 100.000.000.000 170.000.000

L9i nhu~n thuftn trong ky - chtra soat xet - -Phan b6 vao cac quy - -Trich quy khen tlrno11g, phuc l9i - -c6 tt'.rc (ThuySt minh 25) - -

sa dtr t~i ngay 30 thang 6 nam 2016 - chua soat xet I 00.000.000.000 I 70.000.000

sa du t~i ngay 1 thang 1 niim 2017 I 00.000.000.000 170.000.000

Phat hanh c6 phiSu 80.000.000.000 39.828.000.000 LQ'i nhu~n thuftn trong ky - -Phan b6 vao cac quy - -Trich quy khen thu6'ng, phuc lgi - -c6 tt'.rc (ThuySt minh 25) - -

sa du t~i ngay 30 thang 6 nam 2017

~i 180.000.000.000 39.998.000.000

I I .... / ~.. '\. -...,, u

Mftu B 09a - DN (Ban hanh theo Thong tirs6 20012014/ TT-BTC


Quy diiu tu phat tri~n

Lqi nhu~n sau thu~ chua phan phBi TBng CQng

VND VND VND

64.247.819.147 47.232.993.935 211.650.813.082

- 23 .935.178.519 23 .935.178.519 5.873 .000.000 (5 .873 .000.000)

- ( 16.636.000.000) ( 16.636.000.000) - (20 .000.000.000) (20.000.000.000)

70.120.81 9.147 28.659 .172.454 198.949.991.601

70.120.819.147 55.780.780.485 226.071.599 .632

- - 119 .828.000.000 - 25.221.505.859 25.221.505.859

6.156.000.000 (6. I 56.000.000) - (17.463.000.000) (17.463.000.000) - (27.000.000.000) (27.000.000.000)

76.276.819.147 30.3 83 .286.344 326.658.105.491

29

Tfing cong ty May 10 - Cong ty cfi phin Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien dq cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

24. van c8 phin

Miiu B 09a - DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/TT-BTC

ngay 2211212014 cita B(J Tai chfnh)

V 6n c6 ph§n duqc duy~t va da phat hanh cua T6ng cong ty la:

VBn ca phAn dtrQ'c duy~t

v6n cA phAn da phat hanh c6 phieu ph6 thong

s6 ca phi~u dang ltru hanh c6 phieu ph6 thong

30/6/2017 1/1/2017 s6 cA phi~u VND s6 cA phi~u VND

18.000.000 180.000.000.000 I 0.000.000 I 00.000.000.000

18.000.000 180.000.000.000 10.000.000 100.000.000.000

18.000.000 180.000.000.000 I 0.000.000 I 00.000.000.000

C6 phieu ph6 thong c6 m~nh gia la 10.000 VND. Mlii c6 phi~u ph6 thong tuang (mg v&i m<)t phi~u bi~u quySt t~i cac CUQC hQp c6 dong ct'.ta T6ng cong ty. Cac c6 dong duqc nh~n c6 tt'.rc ma T6ng cong ty cong b6 vao tirng thai di~m. T§t ca c6 phiSu ph6 thong d~u c6 th(r tµ uu tien nhu nhau d6i v&i tai san con l~i cua T6ng cong ty.

Bi~n d<)ng v6n c6 phc1n trong ky nlm sau:


SB ca phi~u VND SB ca phi~u VND

s6 du ctc1u ky c6 phieu phat hanh trong ky

s6 du cu6i ky

25. ca tfrc

10.000.000 8.000.000

18.000.000

Chtra soat xet

100.000.000.000 80.000.000.000

10.000.000

180.000.000.000 I 0.000.000

100.000.000.000

100.000.000.000

Ngay 4 thang 5 nam 2017, D~i h<)i dbng C6 dong T6ng cong ty da thong qua plnmng an chia c6 tt'.rc cha nam 2016 v6·i s6 tiSn la 27 cy VND (Ky sau thang k~t tht'.tc ngay 30 thang 6 nam 2016: 20 cy VND).

26. Quy diu tU' phat tri~n

Theo Nghi quySt ct'.1a D~i h<)i ct6ng C6 dong ngay 4 thang 5 nam 2017, T6ng cong ty da trich l ~p 6, 156 cy VND (Ky sau thang kSt thltc ngay 30 thang 6 nam 2016: 5,873 cy VND) tu lqi nhu~n thuc1n sa~ thus nam 20 t 6 vao Quy dc1u tu phat triSn trong ph§p v6n chu sa huu. Quy nay duqc thanh t ~p nham m~IC dfch mo· r<)ng kinh doanh trong tuong lai. ~1

30

.. -) (

i i

' I ...

Tfing cong ty May 10 - Cong ty cfi ph~n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra niCn di) cho ky sau thang k~t thtic ngay 30 thang 6 nam 2017 ( ti~p theo)

M~uB 09a-DN (Ban hanh theo Thong tirs6 20012014/ IT-BTC

ngay 2211212014 cua Bo Tai chfnh)

27. Cac khoan ml}c ngoai Bang can dBi k~ toan

(a) Ngo~i t~ cac lo~i

Do la My ("USO") Euro ("EUR")

(b) Cam k~t chi tieu vBn

30/6/2017 Nguyen t~ TU'o·ng du·o·ng Nguyen t~

VND

1.145.717 26.007.827. 129 3.403.786 18 427.5 15 23

26.008.254.644

1/1/2017 TU'O'ng du·o·ng

VND

77.334.027.236 545.016

77.334.572.252

T~ i ngay 30 thang 6 nam 2017 T6ng cong ty c6 cac cam k6t v6n sau da du·qc duy~t nlnrng chua dtrqc phan anh trong bang can a6i k6 toan rieng:

Da dugc duy~t nhung clrna ky k6t h9·p a6ng Da duqc duy~t va da ky k6t hqp a6ng

(c) H9·p dBng thue

30/6/2017 VND

1/1/2017 VND

67.814.383.453 I 07.636.405.818 45.999.340.445 6. 177.3 18.080

11 3.813.723.898 113.813.723.898

Cac khoan ti~n tliue t6i thiSu phai tra cho cac hgp a6ng tliue ho~t d()ng khong OU'Q'C huy ngang nhtr sau:

Trong vong m()t nam Trong vong hai a6n nam nam Sau nam nam

30/6/2017 VND

8. 180.966.894 32.723.867.576

122.919.657.980

163 .824.492.450

1/1/2017 VND

8. 180.966.894 32.723.867.576

127.010.141.427

167.9 14.975.897

31

TBng cong ty May 10 - Cong ty cA ph~n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien d{> cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

MiuB09a-DN (Ban hanh theo Thong tus6 20012014/ TT-BTC


28. Doanh thu ban hang va cung c§p djch V\I

T6ng doanh thu th~ hi~n t6ng gia tri hang ban va dich vµ da cung d p, khong bao g6m thu~ gia tri gia tang.

Doanh thu thu~n bao g6m:

T6ng doanh thu • Ban hang • Cung d p dich vµ • Gia cong

Tru· di cac khoan giam trtr doanh thu • Hang ban bi tni l~i

Doanh thu thu~n

29. Doanh thu ho~t d(}ng tai chinh

Lai ti€n gfri Lai chenh l~ch ty gia da tlwc hi~n Doanh thu ho~t d()ng tai chfnh khac


VND VND

1.035.998.443.2 11 9.766.968.484

332.872.484.942

Chll'a soat xet

949.492. 786.50 I 7.944.926.538

3 13.697.48 1.416

1.378.637.896.637 1.27 1.135. 194.455

(262.933.355) ( 11 2.677.552)

1.378.374.963.282 1.27 1.022.5 16.903


VND VND

842.885.862 7.944.418.857

279.864.709

9.067. 169.428

Chll'a soat xet

49.750.573 7.094.002.225

85 .1 02.460

7.228.855.258

32

TAng ding ty May 10 - Cong ty cA ph~n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien d(} cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 ( ti~p theo)

30. Chi phi tai chinh

Chi phi lai vay L6 chenh l ~ch cy gia da thtJc hi~n Chi phi tai chinh khac

31. Chi phi ban hang

Chi phi nhan vien Chi phi quang cao Chi phi v~n chuySn Chi phi xu§t khfiu Chi phi thue ct'.ra hang Chi phi khac

32. Chi phi quan ly doanh nghi~p

Chi phi nhan vien Chi phi kh§u hao va phan b6 Chi phi djch v~1 mua ngoai Chi phi khac

MiuB 09a-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/'IT-BTC

ngay 2211212014 cua B(J Tai chfnh)


VND VND

5.580.917.848 5.076.168.920

2.625.347

10.659.712.115

Chrra soat xet

4.160.882.400 4.120.932.496

8.281.814.896


VND VND

10.322. 764.299 5.457.605.782

19.691.511.844 12.086.880. 738 7.386.042.144

28.539.748.573

83.484.553.380

Chrra soat xet

9.273.461.861 4.038.933.504

18.160.390.374 12.422.175.004 7.778.948.106

19.1 33.180.483

70.807.089.332


VND VND

46.836.834.024 13.428.421.231 2 1.912.336.402 14.2 15.222.629

96.392.814.286

rl

Chtra soat xet

43.039.163 .30 I 12.020.536.509 22.297 .686.126 15.050.133.581

92.407.519.517

33

Tfing cong ty May 10 - Cong ty cfi ph§n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien dq cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

33. Thu nh~p khac

Lqi nhu?n tu thanh ly tai san c6 dinh Thu nh?p khac

M~u B 09a-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/TT-BTC

ngay 2211212014 cua B(J Tai chfnh)


VND VND

554.117.274 608.695.272

1.162.812.546

Chtra soat xet

1.080.290.169

1.080.290.169

34. Chi phi san xufit va kinh doanh theo y~u t3

Chi phi nguyen v?t li ~u trong chi phi san xu§t Chi phi nhan vien Chi phi kh§u hao va phan b6 Chi phi dich v1,1 mua ngoai Chi phi khac


VND VND

690.458.121.871 367.187.179.908

67.857.684.397 137.196.775.174 119. 119.717.250

Chtra soat xet

673.703.493.274 341.145.870.713

53.474.681.176 83.091.914.565

118.961.883.560

34

TAng cong ty May 10 - Cong ty cA ph~n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a niCn d() cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

M~uB 09a - DN (Ban hanh theo Thang tus6 20012014/TT-BTC


35. Thu~ tho nh~p

(a) Ghi nh~n trong bao cao k~t qua ho~t d(}ng kinh doanh riCng

(b)

(c)

C hi phi thu~ hi~n hanh Ky hi~n hanh

Dfii chi~u thu~ suit thl}'c t~

L . h " k'.1: t' ' h 1. Q'I n m.m e oan trU'O'C t ue

Cac di~u chinh tang/(~iam) IQi !lhu~n k~ toan Chi phi khong dugc khau tru time

Thu nh~p chju thu~ trong ky

Thu~ thu nh~p doanh nghi~p theo thu~ suAt ctia Tang cong ty

• Chi phi cho lao d9ng nu

Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

Thu~ sui t ap d\mg


VND VND ChU'a soat xet

5.219.344.507 4.582. 733 .283


VND VND Chll'a soat xet

30.440.850.366 28.517.911.802

2.230.845. 167 2.895.754.61 3

32.671.695.533 31.413.666.415

6.534.339.107 6.282. 733.283

(1 .3 14.994.600) ( 1.700.000.000)

5.219.344.507 4.582. 733.283

Theo lu~t thu€ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh, tir nam 2016, T6ng cong ty co nghia V\.) n9p Ngan sach Nha nuo·c thu~ thu nh~p theo mt'.rc thu~ su§t 20% tren lgi nhu~n tf nh thu~.

T6ng cong ty dugc hm'.mg uu dai giam s6 thu€ thu nh~p tuang t'.rng v&i s6 ti~n thtfc chi them cho lao dong nu theo quy dinh t~ i Nghi dinh s62 18/201 3/NW P ngay 26 thang 12 nam 2013 cua Chinh phu.

35

I

TBng cong ty May 10- Cong ty cA phiin Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien dq cho kY sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

M~uB09a-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/TT-BTC


36. Cac giao d!ch chu y~u vo·i cac ben lien quan

Ngoai cac sf> du v&i ben lien quan du9·c trlnh bay t~i cac thuy~t minh khac cua bao cao tai chinh rieng giu·a nien d(>, trong ky T6ng cong ty c6 cac giao dich chu y~u sau v&i cac ben lien quan:

Cong ty con Cong ty TNHH May Pltu Dang Mua hang h6a va dich Y\l Ban hang h6a va dich Y\l

Cong ty lien quan khac T{ip tlolm Dit May Viit Nam Chia c6 tl'.rc Ban hang h6a

Thanh vien H{)i dilng Quan trj, Ban Di~u hanh va Ban Ki~m soat TiSn lum1g va thu&ng

37. Cac giao d!ch phi ti~n t~ tfr ho~t d()ng dfiu tll'

Mua s~m tai san c6 dinh clma thanh toan

NguySn Thi Thu Ha Kd Loan t6ng h9P

Ph~m Bich H6ng Kd Loan truimg

Gia tr! giao djch Ky sau thang k~t thuc ngay

30/6/2017 30/6/2016 VND VND

Chtra soat xet

8.906.303.550 25.922.345

9.588.186.000 3 .949 .261.825

3.215.622.300

9.225.593. 192 59.650. 157

7. I 02.360.000 2.326.624.818

2.857.654.700



1.1 15.051.840 12.446.218.640

NguySn Thi Thanh HuySn T6ng Giam d6c

36

/ ~ ~

TAng cong ty May 10 - Cong ty c& ph§nstatic2.vietstock.vn/data/OTC/2017/BCTC/VN/QUY 2... · TBng...

Documents

Transcript of TAng cong ty May 10 - Cong ty c& ph§nstatic2.vietstock.vn/data/OTC/2017/BCTC/VN/QUY 2... · TBng...