INFORMACIONPOLITCNICO GRANCOLOMBIANOCon base en la infornacin mostrada a continuacin y en los anexos auxiliares se requiere que el estudiante prepare por el ao gravable de 2013, de la "APRENDIENDO IMPUESTOS SAS", efectuando los correspondientes ajustes fiscales necesarios de acuerdo con las normas aplicadas y los conocimientos en el aula.1El saldo a diciembre 31 de la cuenta en moneda extranjera por valor USD 12,156,39.12,156.391,926.8323,423,296.942De la conciliacin del Banco de Popular se encontro la siguientes partidas conciliatorias:Cheques pendientes de cobro (entregados)32,458,785Cheques pendientes de cobro (no entregados)25,285,1413En octubre de 2013 se adquieren 50.000 acciones de valor nominal de $5.000. el valor de mercado a diciembre 31 de 2013, es de $5.015 por accin.50,0005,000250,000,00050,0005,015250,750,000750,0004En Noviembre 15 de 2013 se hace apertura de un CDT por valor de $300.000.000 tasa de interes del 7.42% anual, pagadera trimestre vencido7.18%300,000,00021,540,00032,310,0005La cartera se conforma de la siguiente forma:Edades de CarteraCOP$USD$Hasta 30 Das338,368,3600031 a 60 Das110,738,7360061 a 90 Das123,043,0400091 a 180 Das12,304,3045%615,215181 a 360 Das30,760,76010%3,076,076Cuentas del ExteriorHasta 30 Das85,125.05164,021,500.093,691,291840,1846En el mes de marzo de 2013 se adquieren los siguientes Activos Fijos:Sala de ventas asi:Terreno450,000,000Construccin1,200,000,000Tiene un area de construccin de 200 metros cuadrados los cuales le corresponden 150 metros cuadrados para sala de ventas y 50 metros cudrados para el area administrativa.Muebles y EnseresValor24,137,931IVA3,862,06928,000,000Se ubican en la parte administrativaEquipo de ComputoValor17,241,379IVA2,758,62120,000,000Se ubican en la parte administrativa y en la Gerencia Comercial1,746,000,000523,800,0007Se vende lote por valor de $180.000.000 el cual se habia adquirido en el mes de Agosto del ao 2,000. el timo valor declarado es de $100,000,000Ganancia ocacional80,000,00010%8,000,0008Se compra en Enero de 2013 un software contable por $120.000.000 amortizable a 2 aos.ya se causo en el ao9El 30 de Mayo de 2013 por leasing financiero a 3 aos se adquiere maquina para empaque de los productos que se comercializan por valor de $360,000,000 IVA incluido10,000,00060,000,00010Las obligaciones de Cartas de Crdito ascienden a la suma de USD$ 65.573.76.65573.76126,349,488125,702,275647,21311Un accionista le presta a la sociedad en el mes de Marzo de 2013 la suma de $200.000.000.NOMBRE ACCIONISTAFECHASALDOAUMENTO (ABONOS)TASA(%)INTERESJAVIER MARTINEZSALDO ANTERIOR200,000,0005.27%7,905,0000TOTAL200,000,00007,905,00012La provisin de Industria y comercio del ao 2012 (periodo nov - dic) fue de $ 25.000.000 y la provisin Nov - Dic Ao 2013 fue de % 13.350.000201225,000,000201313,350,00013Se celebro contrato de arrendamiento de los vehculos de propiedad de los vendedores secancela $2.500.000 mensualmente.2,500,00030,000,000260,000,00014Se recibe la suma de $8.000.000 por concepto de dividendos no gravados de la inversinque posee la sociedad.Informacin adicional:UVT 201326,841TRM 31-12-20131926.8315DATOS ADICIONALESPatrimonio Bruto Ao 20122,753,735,000Patrimonio Liquido Ao 20121,956,479,000Impuesto Renta Ao 2012128,000,0001Entrega: Septiembre 7 de 2014Se debera entregar el registro de las transacciones, con relacin a la depuracin del saldo contable y saldo fiscalAJSUTES Y RECLASIFIACIONESCUENTASSALDO CONTABLEDEBITOCREDITOSALDO FISCALACTIVOXXXXXXXXPASIVOXXXXXXXXINGRESOSXXXXXXXXCOSTOSXXXXXXXXDEDUCCIONESXXXXXXXXSe solicita la correpondiente Declaracin de renta con todos sus anexos necesarios en cada seccin de la declaracin. y conciliaciones de pratrimonio contable y fiscal, conciliacin de la renta fiscal y comercial, clculo de renta presuntiva y calculo del anticipo de renta.

ANEXO DEPURACION DE LA RENTAAPRENDIENDO IMPUESTO SASNIT. 800.527.780INFORMACIN CONTABLESALDOS A DICIEMBRE 31 DE 2013AJUSTESNOTASSALDO CONTABLEDEBITOCREDITOVALOR FISCALACTIVOCaja2,000,0002,000,000Bancos159,212,50181,167,223240,380,000161,212,501242,380,000Inversiones0Industria Manufacturera250,000,000750,000250,750,000Bancolombia300,000,0000300,000,000550,000,000550,750,000Cuentas por Cobrar Clientes (PUNTO 1)615,215,2003,691,291611,524,000Cuentas por Cobrar Clientes Exterior163,181,316840,184164,022,000Anticipos y Avances00Retenciones en la fuente por Cobrar196,125,7740196,126,000para el profesor no son tenidas en cuenta fiscalmente, mas mi opinion solo se lleva la diferencia por mayo o menor valor por diferencia en saldos contables vs la sumatoria de los certificados fisicos.cuentas por cobrar trabajadores00974,522,290971,672,000Mercancas no Fabricadas por la Empresa2,625,474,5872,625,475,000Inventario Envases y Empaques002,625,474,5872,625,475,000Urbanos450,000,000450,000,000Rural00Oficinas1,200,000,0001,200,000,000Equipo Oficina148,000,000148,000,000Equipo de Computacin260,000,000260,000,000Autos Camionetas y Camperos300,000,000300,000,000Construcciones y Edificaciones-50,000,000-50,000,000Equipo Oficina-26,333,333-26,333,000Equipo de Computacin y Comunicacin-99,333,333-99,333,000Flota y Equipo de Transporte-120,000,000-120,000,000Dep. Acumulada002,062,333,3342,062,334,000Derechos00en Bienes recibidos en arrendamiento financiero360,000,000360,000,000Amortizacin Acumulada00Derechos-70,000,000-70,000,000Software60,000,000060,000,000350,000,000350,000,0000TOTAL ACTIVO / PATRIMONIO BRUTO6,723,542,7126,802,611,0002,172PASIVOProveedores Nacionales10,932,60510,933,000Cuentas por pagar (2335)8,718,4518,718,000Retencion en la Fuente (2365)5,050,0005,050,000Retencion en la Fuente IVA(2367)540,000540,000Impuesto de Industria y Comercio por Pagar(2368)101,000101,000Retenciones por pagar - IVA(2408)24,025,00024,025,000Retenciones por pagar - ICA(2412)2,286,0002,286,000Obligaciones laborales (25)30,600,34330,600,000Otros Pasivos (PUNTO1)6,296,1406,296,14000TOTAL PASIVO88,549,53982,253,0000TOTAL PATRIMONIO / PATRIMONIO LIQUIDO6,634,993,1736,720,358,000-82,250,828ESTADO DE RESULTADOSINGRESOS OPERACIONALESVALOR CONTABLEEXPORTACIONES0VENTAS NACIONALES1,247,629,4651,247,629,000ARRENDAMIENTO OFICINA13,332,00013,332,000SUBTOTAL INGRESOS OPERACIONALES1,260,961,4651,260,961,0000INGRESOS NO OPERACIONALES0SERVICIOS7,437,1847,437,000RECUPERACION DE COSTOS446,075446,000DIVERSOS104,127104,000SUBTOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES7,987,3857,987,000RENDIMIENTOS FINANCIEROSINTERESES1,611,7911,612,000DIFERENCIA EN CAMBIO73,856,67173,857,000DESCUENTOS COMERCIALES2,677,6092,678,000INTERESES PRESUNTIVOS01,359,1301,359,000SUBTOTAL RENDIMIENTOS FINANCIEROS78,146,07179,506,0000TOTAL INGRESOS / INGRESOS OPERACIONALES1,347,094,9211,348,454,000COSTOSCOSTO DE VENTAS384,124,802384,125,000TOTAL COSTOS384,124,802384,125,0000GASTOS DE ADMINISTRACION0GASTOS DE PERSONAL (5105)157,409,92684,600,00072,810,000HONORARIOS (5110)144,712,1449,450,000135,262,000INDUSTRIA Y COMERCIO (5115)13,164,0001,924,0002,102,00012,986,000IMPUESTO PREDIAL3,428,0003,428,000VEHICULOS4,988,4474,988,4470ARRENDAMIENTOS (5120)18,763,20018,763,000SEGUROS (5130)7,941,9545,575,3212,367,000SERVICIOS (5135)93,583,94610,535,00083,049,000LEGALES (5140)12,043,95612,044,000MANTENIMIENTO (5145)9,320,7213,197,1456,124,000ADECUACION E INSTALACION (5150)194,112194,000GASTOS DE VIAJES (5155)18,458,51018,459,000DEPRECIACIONES (5160)83,243,58083,244,000AMORTIZACIONES (5165)2,412,8202,413,000DIVERSOS (5195)48,374,8193,190,00045,185,000SUBTOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIN618,040,136496,328,000DEDUCCION ESPECIAL DE ACTIVOS FIJOS (PUNTO 2)059,164,30159,164,0000OTROS GASTOS0GASTOS FINANCIEROS GRAVAMEN FINANCIERO5,862,6732,931,3372,931,000GASTOS FINANCIEROS COMISIONES3,278,0313,278,000DESCUENTOS COMERCIALES17,112,80717,113,000EXTRAORDIONARIOS8,128,9968,128,9960SUBTOTAL OTROS GASTOS34,382,50723,322,000TOTAL GASTOS652,422,6430UTILIDAD CONTABLE / RENTA LIQUIDA ORDINARIA$ 310,547,000385,515,000RENTA PRESUNTIVA34,658,000COMPENSACIONESRENTA LIQUIDA385,515,000IMPUESTO SOBRE LA RENTA LIQUIDA GRAVABLE96,379,000OTRAS RETENCIONES0ANTICIPO DE RENTA AO 201335,084,000SALDO A PAGAR131,463,000

ACTIVOPOLITECNICO GRANCOLOMBIANOIMPUESTO SOBRE LA RENTA Y COMPLEMENTARIOSBALANCE DE PRUEBAAPRENDIENDO IMPUESTOS SASPUCCUENTANOTAVALORTOTALVALORTOTALDEBITOCREDITOSALDO20122013FISCAL11Disponible472,806,486161,212,501110510Cajas Menores2,000,0002,000,0002,000,00011100505Bancolombia228,182,43225,492,38032,458,78557,951,16511100510Occidente214,789,000137,382,504137,382,50411101010Bancolombia Miami0023,423,296.9423,423,29711100525Popular214,589,200-26,965,69625,285,141-1,680,55511151005Helm bank113,245,85423,303,31323,303,31312Inversiones0550,000,0000120520Industria Manufacturera30250,000,000750,000250,750,000122505Bancolombia40300,000,000300,000,0000CUENTAS POR COBRAR660,982,044974,522,2900130505Clientes Nacionales5430,650,640615,215,2003,691,291611,523,909130510Clientes del Exterior5122,385,987163,181,316840,184164,021,500135515Retencin en la Fuente107,945,417196,125,7740196,125,7740Inventarios3,620,632,7822,625,474,5870143505Mercancas no Fabricadas por la Empresa3,620,632,7822,625,474,5872,625,474,5870ACTIVOS FIJOS640,000,0002,062,333,3340150405Urbanos6450,000,000450,000,000150410Rural7100,000,00000151610Oficinas601,200,000,0001,200,000,000152405Equipo Oficina6120,000,000148,000,000148,000,000152805Equipo de Computacin6240,000,000260,000,000260,000,000154005Autos Camionetas y Camperos300,000,000300,000,000300,000,000159205Construcciones y Edificaciones0-50,000,000-50,000,000159215Equipo Oficina-12,000,000-26,333,333-26,333,333159220Equipo de Computacin y Comunicacin-48,000,000-99,333,333-99,333,333159235Flota y Equipo de Transporte-60,000,000-120,000,000-120,000,000016Intangibles290,000,00001625Derechos0162535en Bienes recibidos en arrendamiento financiero9360,000,000360,000,0001698Amortizacin Acumulada0169835Derechos-70,000,000-70,000,0000CARGOS DIFERIDOS060,000,0000171016Software8060,000,000060,000,000Otros Activos00000000000TOTAL ACTIVO5,394,421,3126,723,542,71282,757,4073,691,2916,802,608,828

PASIVO Y PATRIMONIOIMPUESTO DE RENTA COSTOS Y DEDUCCIONESBALANCE DE PRUEBAAPRENDIENDO IMPUESTOS SASPUCCUENTANOTAVALORTOTALVALORTOTALDEBITOCREDITOSALDO20122013FISCALObligaciones Financieras385,840,0001,302,012,115210510Pagars260,000,00000211015Cartas de Crdito10125,840,000125,702,275647,213126,349,488211520Contratos de arrendamiento financiero290,000,000290,000,000212515Obligaciones Hipotecarias886,309,840886,309,840Proveedores182,794,44682,429,7950220505Nacionales182,794,44682,429,79557,743,926140,173,721220510Exterior000Cuentas por Pagar88,922,878442,740,91002335Costos y Gastos por Pagar0233520Comisiones12,000,00024,000,00024,000,000233525Honorarios13,800,00015,000,00015,000,000233540Arrendamientos Muebles15,000,00030,000,00030,000,000233545Transportes,fletes y acarreos4,000,00026,000,00026,000,000233550Servicios Pblicos3,800,00079,170,11779,170,117233595Otros33,079,27045,496,14245,496,1422355Deudas con accionistas0235505Accionistas110200,000,000200,000,0002365Retenciones en la Fuente0236505Salarios y Pagos Laborales35,0001,325,0001,325,000236510Dividendos o Participaciones0236515Honorarios800,000880,000880,000236520Comisiones40,000256,436256,436236525Servicios4,000309,000309,000236530Arrendamientos525,000600,000600,000236535Rendimientos Financieros0236540Compras2,550,1008,739,1908,739,190236565Por Impuesto de Timbre0236570Otros ingresos tributarios0236701Impuesto a las Ventas Retenido0236801Retencin de Industria y Comerco02370Retencin y Aportes de Nmina0237005Aportes Salud931,2953,104,3153,104,315237006ARP57,193190,642190,642237010Aportes al ICBF, SENA y CAFAM986,0773,286,9223,286,922237040Cooperativas0237045Aportes Fondos0237095Otros02375Cuotas por Devolver02380Acreedores Varios0238030Fondos de Pensiones y Cesantas1,314,9444,383,1464,383,146238095Otros024Impuestos por pagar122,895,97266,189,04902404De Renta y Complementarios0240405Vigencia Fiscal Corriente99,816,41800240410Vigencia Fiscal Anterior02408Impuesto Sobre las Ventas0240805IVA Generado31,349,526104,498,420104,498,420240810IVA Descontable-15,049,973-50,166,575-50,166,5752412De Industria Y Comerco0241205Vigencia Fiscal corriente6,780,00011,857,20411,857,204241210Vigencia Fiscal Anterior025Obligaciones laborales16,802,50855,403,6750251010Cesantas Consolidadas8,750,39031,720,85631,720,856251505Intereses sobre Cesantas1,050,0473,806,5033,806,503252005Prima de Servicios00252505Vacaciones7,002,07119,876,31619,876,316Pasivos Estimados y Provisiones058,608,54702615Para Obligaciones Fiscales0261505Impuesto de Renta y complementarios58,608,54758,608,5470TOTAL PASIVO797,255,8032,007,384,091058,391,1392,065,775,23031Capital Social03105Capital Suscrito y Pagado0310505Capital Autorizado5,000,000,0005,000,000,0005,000,000,000310510Capital por Suscribir-500,000,000-500,000,000-500,000,00033Reservas03305Reservas Obligatorias0330505Reserva Legal09,716,5519,716,5513310Reservas Estatutarias03315Reservas Ocasionales036Resultados del Ejercicio03605Utilidad del Ejercicio97,165,509118,993,112118,993,11237Resultados de Ejercicios Anteriores03705Utilidades o Excedentes Acumulados0370505Utilidades Aos Anteriores087,448,95887,448,95838Superavit por Valorizacin03805De Inversiones03810De Propiedad planta y Equipo0TOTAL PATRIMONIO4,597,165,5094,716,158,621004,716,158,621TOTAL PASIVO05,394,421,3126,723,542,712058,391,1396,781,933,851-20,674,97700

RESULTADOAPRENDIENDO IMPUESTOS SASESTADO DE RESULTADOAO 2013PUCCUENTAANEXOVALORTOTALDEBITOCREDITOSALDOFISCALINGRESOS OPERACIONALES41Operacionales4135Comercio al por Mayor y al por Menor-5,603,593,54441359505Gravadas-3,918,690,747-3,918,690,74741359515Excluidas-1,684,902,797-1,684,902,797INGRESOS NO OPERACIONALES-88,000,00042No Operacionales4210Financieros421095Otros0840,184-840,1844215Dividendos y participaciones14-8,000,000-8,000,000421505De sociedades anonimas0750,000-750,0004245Utilidad en venta de propiedades planta0424504Terrenos-80,000,000-80,000,000Costos de Ventas2,996,293,85361Costo de Ventas y Prestacin de Servicios6135Comercio al por Mayor y al por Menor61359505Gravadas1,854,524,4281,854,524,42861359510Excluidas1,141,769,4251,141,769,42551Gastos Operacionales Administracin5105Gastos de Personal798,755,601510503Salario Integral96,000,00096,000,000510506Sueldos175,800,000175,800,000510518Comisiones195,256,272195,256,272510527Auxilio de Transporte9,594,0009,594,000510530Cesantias31,720,85631,720,856510533Intereses sobre Cesantia3,806,5033,806,503510536Prima de Servicio31,720,85631,720,856510539Vacaciones19,876,31619,876,316510548Bonificaciones1210,000,00010,000,000510551Dotaciones93,400,50093,400,500510568Aportes Administradoras Arp2,287,6982,287,698510569Aportes a EPS37,251,78337,251,783510570Aportes a Fondos de Pensin52,597,75352,597,753510572Aportes a Caja de Compensacin17,530,25117,530,251510575Aportes al ICBF13,147,68813,147,688510578Aportes al Sena8,765,1258,765,1255110Honorarios90,000,000511010Revisoria Fiscal48,000,00048,000,000511030Asesoria Financiera18,000,00018,000,000511035Asesoria Tecnica24,000,00024,000,000511095Otros05115Impuestos pagados107,030,224511505Impuesto de Industria Y comercio71,143,22413,350,00025,000,00059,493,224511510De Timbre24,000,00024,000,0000511515A la Propiedad Raiz8,397,0008,397,000511535Tasa de Utilizacion de Puertos00511540De Vehculos3,490,0003,490,0000511570IVA05120Arrendamientos60,000,000512020Maquinaria y equipo13060,000,00060,000,000512025Vehculos1360,000,000060,000,000es posible sea el leasing de la maquina5125Contribuciones y Afiliaciones8,000,000512505Contribuciones y Afiliaciones8,000,0008,000,0005130Seguros40,125,840513010Cumplimiento14,325,84014,325,840513025Incendio14,200,00014,200,000513040Flota y Equipo de Transporte10,400,00010,400,000513075SOAT1,200,0001,200,0005135Servicios475,140,700513525Acueducto y Alcantarillado108,540,700108,540,700513530Energia Electrica94,800,00094,800,000513535Telefono109,800,000109,800,000513535Celular90,000,00090,000,000513550Fletes y Acarreos72,000,00072,000,0005140Gastos Legales4,440,000514005Notariales1,200,0001,200,000514010Registro Mercantil3,240,0003,240,0005145Mantenimiento y reparaciones28,000,000514510Construcciones y Edificaciones12,000,00012,000,000514525Equipo de Computacin6,000,0006,000,000514540Flota y Equipo de Transporte10,000,00010,000,0005155Gastos de Viaje Nacionales123,976,984515505Alojamiento y Manutencin55,976,98455,976,984515515Pasajes Aereos68,000,00068,000,0005160Depreciaciones175,666,666516005Construcciones y Edificaciones50,000,00050,000,000516015Equipo de Oficina14,333,33314,333,333516020Equipo de Computacin51,333,33351,333,333516035Flota y Equipo de Transporte60,000,00060,000,0005165Amortizaciones130,000,000516510Intangibles70,000,00070,000,000516515Cargos Diferidos60,000,00060,000,0005195Diversos200,589,490519505Comisiones38,450,20038,450,200519510Libros,suscripciones,perodicos1,400,0001,400,000519520Gastos de representacin y relac.pbli15,800,00015,800,000519525Elementos de Aseo y Cafetera12,890,00012,890,000519530Utiles,Papelera y Fotocopia44,280,32044,280,320519535Combustibles y Lubricantes24,000,00024,000,000519540Envases y empaques24,000,00024,000,000519545Taxis y Buses15,168,97015,168,970519550Portes y Correo8,400,0008,400,000519560Casino y Restaurante00519565Parqueaderos3,600,0003,600,000519595Diversos12,600,00012,600,0005199Provisiones0519905Inversiones00519910Deudores03,691,2913,691,291519915Propiedad Planta y Equipo00519995Otros Activos0053GASTOS FINANCIEROS5305Financieros264,487,055530505Gastos Bancarios18,338,228647,21318,985,441530505Gravamen a los Movimientos210,232,510105,116,255105,116,255530515Comisiones00530520Intereses35,916,31735,916,3175310Prdida en venta y retiro de bienes0531015Propiedad planta y equipo00531095Otros005315Gastos Extraordinarios11,485,472531505Costas y Pocesos Judiciales no Deducibles8,400,0008,400,0000531515Costos y gastos de ejercicio anterior00531520Impuestos Asumidos2,400,0002,400,0000531595Otros685,472685,47205395Gastos Diversos0539520Multas,Sanciones y Litigios no Deducibles054Impuesto de Renta y Complementarios58,608,5475405Impuesto de Renta y Complementarios58,608,54758,608,5470RESULTADO DEL EJERCICIO-118,993,112-270,595,066

Hoja1

FORMULARIOPrivada110Declaracin de Renta y Complementarios o de Ingresos y Patrimonio para Personas Jurdicas y Asimiladas, Personas Naturales y Asimiladas Obligadas a llevar contabilidad1. Ao2013Espacio reservado para la DIAN4. Nmero de formularo33456Datos Generales5. Nmero de Identificacin Tributaria (NIT)6. DV7. Primer apellido8. Segundo apellido9. Primer nombre10. Otros nombres-11. Razn social12. Cod. Direc. Sec.APRENDIENDO IMPUESTO SAS24. Actividad econmica25. Si es Gran contribuyente, marque "X"Si es una correccin indique :26. Cod.27. No.de formulario anterior28. Fraccin ao gravable 2011 (Marque "X")RentaRenta lquida ordinaria del ejercicio (Si casilla 48-51-56 mayor que 0 escriba el resultado, de lo contrario escriba 0)6157385,515,00029. Cambio Titular Inversin extranjera (Marque "X")O Prdida lquida del ejercicio (Si casillas 51 + 56 - 48 mayor que 0 escriba el resultado, de lo contrario escriba 0)580Datos InformativosTotal gastos de nmina30Compensaciones590Aportes al sistema de seguridad social31Renta lquida (Casillas 57 - 59)160385,515,000Aportes al SENA, ICBF, cajas de compensacin32Renta Presuntiva06134,658,000PatrimonioEfectivo, bancos, cuentas de ahorro, otras inversiones33758,083,000Renta Exenta0620Cuentas por cobrar34122,380,000Rentas gravables630Acciones y aportes350.0Renta lquida gravable (Al mayor valor entre 60 y 61, reste el valor de la casilla 62 y suma la 63)064385,515,000Inventarios36343,692,000Ganancias OcasionalesIngresos por ganancias ocasionales0650Activos fijos37682,992,000Costos y deducciones por ganancias ocasionales0660Otros activos3817,342,000Ganancias ocasionales no gravadas y exentas670Total patrimonio bruto ( Sume casillas 33 a 38)391,924,489,000Ganancias ocasionales gravables (Casillas 65-66-67)1680Pasivos4082,253,000Liquidacin PrivadaImpuesto sobre la renta lquida gravable696996,379,000Total patrimonio lquido (39 - 40; si el resultado es negativo,escriba 0)411,842,236,000Descuentos Tributarios70700IngresosIngresos brutos operacionales421,260,961,000Impuesto neto de renta (casillas 69-70)717196,379,000Ingresos brutos no operacionales437,987,000Impuesto de ganancias ocasionales0720Intereses y rendimientos financieros4479,506,000Impuesto de remesas0730Total ingresos brutos (Sume casillas 42 a 44)451,348,454,000Total impuesto a cargo (sume casillas 71 a 73)07496,379,000Menos: Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas460.0Menos :Anticipo renta y complementarios por el ao gravable 2011 (casilla 80 )0750Menos: Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional470.0Menos: Saldo a favor ao 2011 sin solicitud de devolucin o compensacin (casilla 84 formulario 110 declaracin , o casilla 69 formulario 210 declaracin )0760Total ingresos netos ( 45 - 46- 47)481,348,454,000Menos: Autorreteciones077CostosCosto de ventas49384,125,000Menos: Otras retenciones07837,200,000Otros costos500.0Total retenciones ao gravable 2010 (sume casillas 77 y 78)7937,200,000Total costos ( Sume casilla 49 + 50)51384,125,000Ms: Anticipo impuesto renta para el ao gravable 20138035,084,000DeduccionesGastos operacionales de administracin52496,328,000Saldo a pagar por impuesto (si casilllas 74+80-75-76-79 mayor que 0 escriba el resultado, de lo contrario escriba 0)18194,263,000Gastos operacionales de ventas530.0Sanciones820Deduccin inversiones en activos fijos5459,164,000Total saldo a pagar (si casillas 74+80+82-75-76-79 mayor que 0, escriba el resultado; de lo contrario escriba 0)18394,263,000Otras deducciones5523,322,000O total saldo a favor (Si casilla 75+76+79-74-80-82 mayor que 0 escriba el resultado; de lo contrario escriba 0)840Total deducciones (Sume casillas 52 a 55)56578,814,000PagosValor pago sanciones850Valor pago intereses de mora186Valor pago impuesto28794,263,000Signatarios88. Nmero de Identificacin Tributaria (NIT)89. DVApellidos y nombre de quien firma como representante del declarante-90. Primer Apellido91. Segundo Apellido92. Primer nombre93. Otros nombres94. Numero Nit Contador o Revisor Fiscal95 DVApellidos y nombres del contador o revisor fiscal-96. Primer Apellido97. Segundo Apellido98. Primer nombre99. Otros nombres981. Cod. Representacin997. Espacio para uso exclusivo para el sello de la entidad recaudadoraFirma del declarante o de quien lo representa$94,263,000982. Cdigo Contador o Revisor FiscalFirma del Contador o Revisor Fiscal994. Con salvedades983. No. Tarjeta ProfesionalColoque el timbre de la mquina registradora al dorso de este formulario

981. Cdigo Representacin: Escriba en esta casilla el cdigo que corresponda al tipo de representacin de quien firma como representante del declarante, de acuerdo con la siguiente tabla. (Tenga en cuenta que si es el declarante quienla suscribe, no debe diligenciar esta casilla).01. Administrador judicial 12. Factor02. Administrador privado 13. Funcionario delegado obligaciones formales03. Agente exclusivo de negocios 14. Heredero con administracin de bienes en Colombia 15. Liquidador04. Agente oficioso 16. Mandatario05. Albacea 17. Padre06. Apoderado especial 18. Representante legal principal07. Apoderado general 19. Representante legal suplente08. Asignatario 20. Sndico09. Comunero 21. Tutor10. Curador 99. Otra representacin11. Donatario

Firma del declarante o de quien lo representa: Espacio destinado para consignar la firma del declarante o de quien lo representa.983. Nmero tarjeta profesional: Registre aqu el nmero de tarjeta profesional asignado al contador o revisor fiscal por la autoridad competente.Certifico que durante el ao gravable de 2007:1. Por lo menos el 80% de mis ingresos brutos provinieron de una relacin laboral o legal y reglamentaria.2. Mi patrimoio bruto era igual o inferior a 4.500 UVT (4.500 x $ 20,974 = $94.383.000)3. No fui responsable del impuesto sobre las ventas.4. Mis ingresos totales fueron iguales o inferiores a 3.300 UVT (3.300 x $ 20,974 = $69.214.000)5. Mis consumos mediante tarjeta de crdito no excedieron la suma de 2.800 UVT (2.800 x $ 20,974 = $58.727.000)6.. Que el total de mis compras y consumos no superaron la suma de 2.800 UVT (2.800 x $ 20,974 = $58.727.000)7. Que el valor total de mis consignaciones bancarias, depsitos o inversiones financieras no excedieron la suma de 4.500 UVT (4.500 x $ 20,974 = $94.383.000)

Por lo tanto, manifiesto que no estoy obligado a presentar declaracin de renta y complementarios por el ao gravable 2007.Certifico que durante el ao gravable de 2004:1. Por lo menos el 80% de mis ingresos brutos provinieron de una relacin laboral o legal y reglamentaria.2. Mi patrimoio bruto era igual o inferior a ochenta millones de pesos ($80'000.000) a 31 de Diciembre de 2004.3. No fui responsable del impuesto sobre las ventas.4. Mis ingresos totales fueron iguales o inferiores a sesenta millones de pesos ($60'000.000).5. Mis consumos mediante tarjeta de crdito no excedieron la suma de cincuenta millones de pesos ($50'000.000)6. Que el total de mis compras y consumos no superaron la suma de cincuenta millones de pesos ($50'000.000)7. Que el valor total de mis consignaciones bancarias, depsitos o inversiones financieras no excedieron los ochenta millones de pesos ($80'000.000).

Por lo tanto, manifiesto que no estoy obligado a presentar declaracin de renta y complementarios por el ao gravable 2004.Certifico que durante el ao gravable de 2004:1. Por lo menos el 80% de mis ingresos brutos provinieron de una relacin laboral o legal y reglamentaria.2. Mi patrimoio bruto era igual o inferior a ochenta millones de pesos ($80'000.000) a 31 de Diciembre de 2004.3. No fui responsable del impuesto sobre las ventas.4. Mis ingresos totales fueron iguales o inferiores a sesenta millones de pesos ($60'000.000).5. Mis consumos mediante tarjeta de crdito no excedieron la suma de cincuenta millones de pesos ($50'000.000)6. Que el total de mis compras y consumos no superaron la suma de cincuenta millones de pesos ($50'000.000)7. Que el valor total de mis consignaciones bancarias, depsitos o inversiones financieras no excedieron los ochenta millones de pesos ($80'000.000).

Por lo tanto, manifiesto que no estoy obligado a presentar declaracin de renta y complementarios por el ao gravable 2004.Certifico que durante el ao gravable de 2005:1. Por lo menos el 80% de mis ingresos brutos provinieron de una relacin laboral o legal y reglamentaria.2. Mi patrimoio bruto era igual o inferior a ochenta y cuatro millones ochocientos ochenta mil de pesos ($84'880.000) a 31 de Diciembre de 2005. 3. No fui responsable del impuesto sobre las ventas.4. Mis ingresos totales fueron iguales o inferiores a sesenta y tres millones seiscientos sesenta mil pesos ($63'660.000)5. Mis consumos mediante tarjeta de crdito no excedieron la suma de cincuenta y tres millones cincuenta mil pesos ($53'050.000)6. Que el total de mis compras y consumos no superaron la suma de cincuenta y tres millones cincuenta mil pesos ($53'050.000)7. Que el valor total de mis consignaciones bancarias, depsitos o inversiones financieras no excedieron los ochenta y cuatro millones ochocientos ochenta mil pesos ($84'880.000)Por lo tanto, manifiesto que no estoy obligado a presentar declaracin de renta y complementarios por el ao gravable 2005.

ANEXO INT PRESUNTOY SIGO ESTUDIANDO RENTA SASNIT. 800.527.780DECLARACION DE RENTA AO 2013DETERMINACION INTERESES PRESUNTOSNOMBRE ACCIONISTAFECHASALDOAUMENTO (ABONOS)TASA(%)INTERESJAVIER MARTINEZSALDO ANTERIOR200,000,0005.27%7,905,0000TOTAL200,000,00007,905,000

ANEXO RENTA PRESUNTIVAEL ESTUDIANTE CONFUNDIDO SASANEXORENTA PRESUNTIVAVALORVALOR PATRIMONIO LIQUIDO A DICIEMBRE 31 DE AO 20121,956,479,000Menos Factores de depuracin0V/R Patrimonial de Acciones y cuotas en Sociedades Nacionales00BASE RENTA PRESUNTIVA1,956,479,000PORCENTAJE3.00%RENTA PRESUNTIVA INICIAL58,694,000Ms. ACTIVOS EXCEPTUADOS000RENTA PRESUNTIVA FINAL58,694,0001. Patrimonio Lquido ao gravable 2012 $ 1.155.251.000

ANEXO DE ANTICIPOEL ESTUDIANTE CONFUNDIDO SASANEXOCALCULO ANTICIPO RENTA AO 2013DESCRIPCIONAO ACTUALPROMEDIOIMPUESTO DE RENTA AO 2013270,595,066270,595,066IMPUESTO RENTA AO 2012128,000,000SUBTOTAL270,595,066199,297,533PROMEDIOANTICIPOPRIMER AO25%SEGUNDO AO50%TERCER AO Y SS75%202,946,299149,473,150Menos Retenciones Practicadas196,125,774196,125,774OPCIONES DE ANTICIPOS6,821,000-46,653,000ANTICIPO AO SIGUIENTE6,821,000-46,653,000

ANEXO CONCILIACION UTD EL ESTUDIANTE CONFUNDIDO SASCONCILIACION ENTRE UTILIAD CONTABLE Y FISCALUTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS310,547,000MAS: PARTIDAS QUE AUMENTAN LA RENTA LIQUIDA136,057,376INTERESES PRESUNTIVOS1,359,130GASTOS DE PERSONAL (POR NO PAGO PARAFISCAL)84,600,000GASTOS DE HONORARIOS ( POR PAGAR RETEFUENTE)9,450,000PROVISION GASTO IND Y COMERCIO2,102,000GASTO DE VEHICULO4,988,447GASTO DE SEGURO5,575,321GASTO DE SERVICIOS10,535,000GASTO DE MANTENIMIENTO3,197,145GASTO DEL GRAVAMEN AL MOV FINANCIERO2,931,337GASTOS DIVERSOS3,190,000GASTOS EXTRAORDINARIOS8,128,996MENOS: PARTIDAS QUE DISMINUYEN LA RENTA LIQUIDA61,088,301GASTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO1,924,000DEDUCCION ESPECIAL ACTIVO FIJO59,164,301TOTAL RENTA LIQUIDA GRAVABLE385,516,075TOTAL RENGLON DECLARACIN 60385,515,000DIFERENCIA1,075

ANEXO CONCILIACION PATRIMONIOSEL ESTUDIANTE CONFUNDIDO SASCONCILIACION PATRIMONIO CONTABLE CON PATRIMONIO FISCALPATRIMONIO CONTABLE2,023,068,017MAS PARTIDAS QUE AUMENTAN EL PATRIMONIO LIQUIDO6,296,140DISMINUCION PASIVO6,296,140MENOS PARTIDAS QUE DISMINUYEN EL PATRIMONIO LIQUIDO187,128,547CUENTA X COBRAR CLIENTE6,296,140ANTICIPOS RETENCION EN LA FUENTE37,200,133143,632,274PATRIMONIO LIQUIDO1,842,235,610PATRIMONIO LIQUIDO DECLARADO1,842,236,000-390