Suomalainen kokonaiseläketurva - Miten EU-sääntely siihen vaikuttaa?
-
Upload
finanssialan-keskusliitto-federation-of-finnish-financial-services -
Category
Economy & Finance
-
view
125 -
download
3
description
Transcript of Suomalainen kokonaiseläketurva - Miten EU-sääntely siihen vaikuttaa?
![Page 1: Suomalainen kokonaiseläketurva - Miten EU-sääntely siihen vaikuttaa?](https://reader031.fdocument.pub/reader031/viewer/2022020720/548c4afbb47959341b8b4755/html5/thumbnails/1.jpg)
1
SUOMALAINEN KOKONAIS-ELÄKETURVA – MITEN EU-SÄÄNTELY SIIHEN VAIKUTTAA?
9.12.2013
Pia Santavirta
Johtava lakimies
![Page 2: Suomalainen kokonaiseläketurva - Miten EU-sääntely siihen vaikuttaa?](https://reader031.fdocument.pub/reader031/viewer/2022020720/548c4afbb47959341b8b4755/html5/thumbnails/2.jpg)
2
Suomalaisen kokonaiseläketurvan käsite
Miten suomalainen kokonaiseläketurva eroaa muiden EU-maiden eläkejärjestelyistä?
Eläkkeet ja EU-sääntelyn lähtökohdat
Ajankohtaiset EU-hankkeet ja vaikutukset suomalaisiin eläkejärjestelyihin
Solvenssi II-direktiivin kansallinen voimaansaattaminen
IOPR-direktiivin uudistaminen
Portability-direktiiviehdotus
Euroopan vakuutus- ja lisäeläkeviranomainen (EIOPA)
Kotimaassa ajankohtaista:
Työeläkevakuutusyhtiöiden vakavaraisuussääntelyn kehittäminen, hallintosääntelyn uudistaminen ja kilpailun edistäminen
Eläkesäätiö- ja vakuutuskassalain kokonaisuudistus
ESITYKSEN SISÄLTÖ
![Page 3: Suomalainen kokonaiseläketurva - Miten EU-sääntely siihen vaikuttaa?](https://reader031.fdocument.pub/reader031/viewer/2022020720/548c4afbb47959341b8b4755/html5/thumbnails/3.jpg)
3
KOKONAISELÄKETURVA JA ALAN TOIMIJAT
Kokonaiseläketurva
Pilari I
Kansaneläke
Työeläke
Pilari II
Työnantajan järjestämä lisäeläke
Pilari III
Yksilöllinen eläke
Työeläke-vakuutusyhtiöt
Henkivakuutusyhtiöt
Eläkesäätiöt ja -kassat
![Page 4: Suomalainen kokonaiseläketurva - Miten EU-sääntely siihen vaikuttaa?](https://reader031.fdocument.pub/reader031/viewer/2022020720/548c4afbb47959341b8b4755/html5/thumbnails/4.jpg)
4
MAKSETUT ELÄKE-ETUUDET 2009
Slov
enia
Italy
Fran
ce
Finl
and
Spai
n
Swed
en
Austri
a
Belgi
um
Denm
ark
Germ
any
Portu
gal
Nethe
rland
s
Unite
d Ki
ngdo
m
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
Pillar 1 Pillar 2 Pillar 3
Lähde: Insurance Europe
![Page 5: Suomalainen kokonaiseläketurva - Miten EU-sääntely siihen vaikuttaa?](https://reader031.fdocument.pub/reader031/viewer/2022020720/548c4afbb47959341b8b4755/html5/thumbnails/5.jpg)
5
Ammatillinen lisäeläketoiminta = työsuhteeseen tai ammattiin liittyvä lisäeläketoiminta (II-pilari)
Ei ole yksilöllistä eläkevakuuttamista (III-pilari), ei ole TyEL/YEL-toimintaa (I-pilari)
Ammatillinen lisäeläketoiminta Suomessa
Lisäeläketoiminnan merkitys osana kokonaiseläketurvaa vähäinen – lakisääteinen eläkejärjestelmä vahva
Henkivakuutusyhtiöiden tarjoamat ryhmäeläkkeet: Vakuutusyhtiölaki ja vakuutussopimuslakiLisäeläke-etuudet eläkesäätiöissä ja –kassoissa: Eläkesäätiölaki (ESL) ja Vakuutuskassalaki (VKL) sekä laki maksuperusteisista lisäeläkejärjestelyistä eläkesäätiöissä ja eläkekassoissa (173/2009)
Ammatilliset lisäeläkkeet muissa jäsenvaltiossa
Lisäeläketoiminta merkittävää – keskeinen osa kokonaiseläketurvaa
Tarve turvata vakuutettujen edut EU:n sääntely lisääntyy
AMMATILLINEN LISÄELÄKETOIMINTA SUOMESSA JA MUISSA EU-MAISSA
![Page 6: Suomalainen kokonaiseläketurva - Miten EU-sääntely siihen vaikuttaa?](https://reader031.fdocument.pub/reader031/viewer/2022020720/548c4afbb47959341b8b4755/html5/thumbnails/6.jpg)
6
VAKUUTUSYHTIÖT JA ELÄKERAHASTOT: II PILARIN ELÄKKEISSÄ ”SAMA TUOTE”, MUTTA ERI SÄÄNNÖT
Lähde: Insurance Europe
![Page 7: Suomalainen kokonaiseläketurva - Miten EU-sääntely siihen vaikuttaa?](https://reader031.fdocument.pub/reader031/viewer/2022020720/548c4afbb47959341b8b4755/html5/thumbnails/7.jpg)
7
SÄÄNTELYN EROT VAKUUTUSYHTIÖIDEN JA MUIDEN TOIMIJOIDEN KESKEN – ”REGULATION DRIVERS”
tax tre
atm
ent
fisca
l sta
te su
ppor
t
Socia
l and
labo
ur la
w
Info
rmat
ion
requ
irem
ents
Capita
l req
uire
men
ts
Prot
ectio
n ag
ains
t ins
olve
ncy
0
2
4
6
8
10
12
14
16
similar different - level playing field different - no level playing field N/A
Resp
on
den
ts
Lähde: Insurance Europe
![Page 8: Suomalainen kokonaiseläketurva - Miten EU-sääntely siihen vaikuttaa?](https://reader031.fdocument.pub/reader031/viewer/2022020720/548c4afbb47959341b8b4755/html5/thumbnails/8.jpg)
8
ELÄKKEIDEN VALKOINEN KIRJA JA AJANKOHTAISET TEEMAT
Eläkkeiden valkoinen kirja 16.2.2012
”Eläkerahaston” toiminta:
IORP(Level playing
field – Vrt. Solvenssi II)
Vakuutettujen oikeudet:
Portability
Komissio (19.7) ja EIOPA (16.8):
EU-Brändi-tuote?
II pilarin ammatilliset lisäeläkkeet
III pilarin yksilölliset eläkkeet
![Page 9: Suomalainen kokonaiseläketurva - Miten EU-sääntely siihen vaikuttaa?](https://reader031.fdocument.pub/reader031/viewer/2022020720/548c4afbb47959341b8b4755/html5/thumbnails/9.jpg)
9
Millä ”hinnalla” yksilöllisiä tai ammatillisia lisäeläkkeitä voidaan tarjota tulevaisuudessa? Mitä tuotteita nyt ja tulevaisuudessa on tarjolla?
Solvenssi II- direktiivi 2009/138/EY (Vahinko- ja henkivakuutusyhtiöt)
Tiukentuvat vakavaraisuusvaatimukset ja lisääntyvä hallintosääntely edellyttää enemmän pääomia toiminnan harjoittamiseen
Laskuperusteiset (takuutuottoiset) eläkevakuutustuotteet poistuneet markkinoilta
Sijoitussidonnaiset tuotteet kasvussa
Sääntely voimaan 1.1.2016 (täysharmonisointi EU-alueella)
IORP-direktiivin 2003/41/EY uudistaminen (”II pilarin eläkerahastot”)
Hallintosääntelyn kehittäminen
Minkälainen vakavaraisuuskehikko ammatillisille lisäeläkelaitoksille?
Vakuutettujen suoja eläkerahaston tai työnantajan konkurssissa?
LEVEL PLAYING FIELD
![Page 10: Suomalainen kokonaiseläketurva - Miten EU-sääntely siihen vaikuttaa?](https://reader031.fdocument.pub/reader031/viewer/2022020720/548c4afbb47959341b8b4755/html5/thumbnails/10.jpg)
10
IORP-direktiivi 2003/41/EYPortability –direktiiviehdotus annettu 24.10.2005 (sisältö sovittu 4.12.2013)
Luonne 1. sisämarkkina-direktiiviTyöntekijöiden liikkuvuuden edistäminen
KattavuusRahastoivat lisäeläkelaitokset + työsuhdevaatimus
Kaikki työsuhteeseen liittyvät lisäeläkejärjestelyt
Sääntelyn tarkoitus
- Laitoksen vakauden valvonta - Tiedonantovelvollisuudet
Etuudet: Lisäeläkeoikeuden saavuttaminen (3 v työsuhteen jälkeen) ja vapaakirja-arvon säilyminen työsuhteen päätyttyä
Suomessa vaikuttaa
Eläkesäätiöihin ja –kassoihin (Vrt. Vakuutusyhtiöillä Solvenssi II)
Henkivakuutusyhtiöt ja uudet perustettavat eläkesäätiöt ja -kassat
Kansallinen sääntely
Lakimuutokset voimaan 1.6.2006 Lakimuutokset toteutettava 4 vuoden kuluessa direktiivin hyväksymisestä (parlamenttikäsittely Q1/2014)
Mitä uutta?IORP-direktiivin uudistaminen: Nyt: Hallintosääntelyn lisääminenMyöhemmin: Vakavaraisuus
Sääntely koskisi vain rajat ylittäviä tilanteita Direktiivissä toivotaan soveltamista myös kansallisesti
NYKYTILANNE 9.12.2013: ”II PILARIN LISÄELÄKEDIREKTIIVIT”
![Page 11: Suomalainen kokonaiseläketurva - Miten EU-sääntely siihen vaikuttaa?](https://reader031.fdocument.pub/reader031/viewer/2022020720/548c4afbb47959341b8b4755/html5/thumbnails/11.jpg)
11
MENEILLÄÄN OLEVAT EU-SÄÄDÖSHANKKEET JA EU:N VAKUUTUS- JA LISÄELÄKEVIRANOMAINEN (EIOPA)
Occupational pension:
Portability
Eläke-rekisteri
EIOPA:n valtuudetSolvenssi II IORP(Ei sosiaali- ja
työlainsäädäntö)
Vakavaraisuus-, hallintojärjestelmät ja valvonta
Eläkeoikeuksien saavuttaminen ja säilyttäminen sekä sisämarkkinat
Kuluttajansuoja
EIOPA-asetus
Private pension: 28th regime
EIOPA:lla valtuudet antaa sääntelyä henkivakuutusyhtiöille ja eläkerahastoille
![Page 12: Suomalainen kokonaiseläketurva - Miten EU-sääntely siihen vaikuttaa?](https://reader031.fdocument.pub/reader031/viewer/2022020720/548c4afbb47959341b8b4755/html5/thumbnails/12.jpg)
12
Euroopan finanssivalvontajärjestelmä muodostuu kolmesta valvontaviranomaisesta
Euroopan vakuutus- ja lisäeläkeviranomaisesta (EIOPA)
EIOPA ei käsittele lakisääteiseen työeläkevakuutukseen liittyviä kysymyksiä eikä vaikuta sosiaali- ja työlainsäädännön soveltamiseen
Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisesta (ESMA)
Euroopan pankkiviranomaisesta (EBA)
Euroopan finanssivalvojilla on säädösvaltaa ja valvontavaltaa
Tällä hetkellä painopiste sääntelyn puolella
Vakavaraisuussääntely ja riskienhallinta
Kuluttajansuoja
Tuotekehittely
EUROOPAN FINANSSIVALVONTAJÄRJESTELMÄ
![Page 13: Suomalainen kokonaiseläketurva - Miten EU-sääntely siihen vaikuttaa?](https://reader031.fdocument.pub/reader031/viewer/2022020720/548c4afbb47959341b8b4755/html5/thumbnails/13.jpg)
13
Nykyisin Jatkossa0
500
1000
1500
2000
2500
3000
EU-finanssivalvojien norminanto
Asetus
Direktiivi
EU-REGULAATION MÄÄRÄ KASVAA JA PAINOPISTE SUORAAN SOVELLETTAVISSA EU-ASETUKSISSA
Arvio sivumääristä
![Page 14: Suomalainen kokonaiseläketurva - Miten EU-sääntely siihen vaikuttaa?](https://reader031.fdocument.pub/reader031/viewer/2022020720/548c4afbb47959341b8b4755/html5/thumbnails/14.jpg)
14
EU-SÄÄNTELYN VAIKUTUKSET TYÖELÄKETOIMINTAAN
![Page 15: Suomalainen kokonaiseläketurva - Miten EU-sääntely siihen vaikuttaa?](https://reader031.fdocument.pub/reader031/viewer/2022020720/548c4afbb47959341b8b4755/html5/thumbnails/15.jpg)
15
Työeläkevakuutusyhtiöihin ei sovelleta EU:n vakuutustoimintaa koskevia sisämarkkinadirektiivejä
Asiasta on sovittu, kun Suomi liittyi Euroopan unioniin
Työeläkevakuutus on osa sosiaaliturvaa
Työeläkevakuutusyhtiöiden harjoittamaan työntekijäin eläkelain mukaiseen toimintaan ei sovelleta EU:n henkivakuutusdirektiivejä (”TEL-poikkeus” Huom! 1.1.2007 alkaen työntekijän eläkelaki, ”TyEL”)
Työeläkevakuutusyhtiön toiminta on oltava erillään vahinko- ja henkivakuutustoiminnasta Samalla säädettiin erillinen laki työeläkevakuutusyhtiöistä (TVYL) (354/1997, HE 255/1996 vp)
Työeläkevakuutusyhtiöitä koskeva poikkeussäännös sisältyy myös Solvenssi II-direktiiviin, jolla kumotaan aikaisemmin annettu henkivakuutusdirektiivi
MIKÄ ”EU-POIKKEUS”?
![Page 16: Suomalainen kokonaiseläketurva - Miten EU-sääntely siihen vaikuttaa?](https://reader031.fdocument.pub/reader031/viewer/2022020720/548c4afbb47959341b8b4755/html5/thumbnails/16.jpg)
16
Työeläkevakuutusyhtiöihin ei sovelleta EU:n sisämarkkinasäännöksiä
Vakuutusyhtiöistä EU:n sisämarkkinasäännökset koskevat vain vahinko- ja henkivakuutusyhtiöitä sekä jälleenvakuutusta
Yhden toimiluvan periaate
Solvenssi II-sääntelyn myötä EU-tasolla yhtenäiset säännökset vakavaraisuudesta, hallintojärjestelmästä, raportoinnista ja valvonnasta
Työeläkeyhtiöitä koskevasta vastaavasta sääntelystä päätetään kansallisesti (kolmikantaisesti)
Mitä ”EU-poikkeus” ei tarkoita?
Työeläkevakuutusyhtiöihin sovelletaan esim. EU:n tietosuojasääntelyä ja kilpailulainsäädäntöä
Alkuperäinen ”EU-poikkeus” ei koske eläkesäätiöiden ja –kassojen toimintaa II pilarin EU-säädöksiin on neuvoteltava erikseen ”poikkeussäännös” sen varmistamiseksi, ettei EU-sisämarkkinasääntely vaikuta eläkesäätiöiden ja –kassojen harjoittamaan lakisääteiseen työeläketoimintaan
”EU-POIKKEUKSEN” SEURAUKSET
![Page 17: Suomalainen kokonaiseläketurva - Miten EU-sääntely siihen vaikuttaa?](https://reader031.fdocument.pub/reader031/viewer/2022020720/548c4afbb47959341b8b4755/html5/thumbnails/17.jpg)
17
EU-SISÄMARKKINASÄÄNTELYN VAIKUTUKSET VAKUUTUSYHTIÖIDEN SÄÄNTELYYN
Vahinkovakuutus-yhtiöt
Vapaaehtoiset
ja lakisääteiset
vahinko-vakuutukset
Henkivakuutus-yhtiöt
Vapaaehtoiset Yksilölliset ja
ryhmä- eläkkeet
Kapitalisaatio-sopimus
Työeläkevakuutus-yhtiöt
Lakisääteinen
TyEL ja YEL
”EU-poikkeus”Sisämarkkinasääntely (Esim. Solvenssi II-direktiivi)
![Page 18: Suomalainen kokonaiseläketurva - Miten EU-sääntely siihen vaikuttaa?](https://reader031.fdocument.pub/reader031/viewer/2022020720/548c4afbb47959341b8b4755/html5/thumbnails/18.jpg)
18
”AMMATILLISET LISÄELÄKELAITOKSET” EU:N SISÄMARKKINASÄÄNTELYN PIIRISSÄ
Eläkesäätiöt
Ammatillinen lisäeläkkeet
Lakisääteinen
TyEL-toiminta
Vakuutuskassat
Ammatilliset lisäeläkkeet
Lakisääteinen TyEL – ja YEL -
toiminta
”EU-poikkeusta”
ei ole Neuvoteltava
erikseen jokaiseen direktiiviin
Sisä-markkina-direktiivit(Esim. IORP)
![Page 19: Suomalainen kokonaiseläketurva - Miten EU-sääntely siihen vaikuttaa?](https://reader031.fdocument.pub/reader031/viewer/2022020720/548c4afbb47959341b8b4755/html5/thumbnails/19.jpg)
19
AJANKOHTAISTA KOTIMAASSA
![Page 20: Suomalainen kokonaiseläketurva - Miten EU-sääntely siihen vaikuttaa?](https://reader031.fdocument.pub/reader031/viewer/2022020720/548c4afbb47959341b8b4755/html5/thumbnails/20.jpg)
20
Vakavaraisuussääntelyn uudistaminen
STM:n työryhmä: 18.3.2011 - 31.3.2013 31.3.2014
Hallinnon läpinäkyvyys ja hallintojärjestelmää koskevat uudistukset
Hallinnon läpinäkyvyys Ministeri Risikon aloitteesta
Hallintojärjestelmää koskeva uudistus perustuu Solvenssi II-sääntelyyn
Asiaa on valmisteltu vakavaraisuussääntelyä kehittävän työryhmän nimeämässä STM:n työryhmässä – Asiasisältö sovittu kolmikantaisesti
Lähtökohtaisesti työeläkevakuutusyhtiöiden hallintosääntely noudattaa Solvenssi II-sääntelyä, ellei erilaisesta vakavaraisuussääntelystä ja työeläkejärjestelmän muista erityispiirteistä muuta johdu
Otettava erikseen kantaa siihen, mitä heijastusvaikutuksia Solvenssi II-direktiiviä täydentävillä EU-asetuksilla on työeläkevakuutusyhtiöitä koskevaan hallintosääntelyyn ja kuka päättää annettavasta lisäsääntelystä (laki/ STM:n asetus/ Finanssivalvonnan määräykset)
Parhaillaan lausuntokierroksen jälkeen kolmikantaisessa valmistelussa
TYÖELÄKEVAKUUTUSYHTIÖITÄ KOSKEVAT KOTIMAISET HANKKEET
![Page 21: Suomalainen kokonaiseläketurva - Miten EU-sääntely siihen vaikuttaa?](https://reader031.fdocument.pub/reader031/viewer/2022020720/548c4afbb47959341b8b4755/html5/thumbnails/21.jpg)
21
Suomen yksityisen sektorin lakisääteinen työeläkejärjestelmää hoitavat työeläkevakuutusyhtiöt, -säätiöt ja -kassat
Työnantaja valitsee näistä parhaaksi katsomansa tavan järjestää työntekijöidensä lakisääteisen eläketurvan
Hankkeessa etsitään sellaisia muutoksia lainsäädäntöön, jotka mahdollistavat järjestelmän toiminnan tehostamisen kuitenkaan vaarantamatta työeläkejärjestelmän toimintaa
KILPAILUN EDISTÄMINEN
![Page 22: Suomalainen kokonaiseläketurva - Miten EU-sääntely siihen vaikuttaa?](https://reader031.fdocument.pub/reader031/viewer/2022020720/548c4afbb47959341b8b4755/html5/thumbnails/22.jpg)
22
Jyrki Kataisen hallitusohjelmassa
STM:n työryhmä: 1.6.2013 - 30.6.2015
Eläkesäätiöitä ja –kassoja koskevan työeläketoiminnan harjoittamista koskevan sääntelyn kokoaminen omaan erilliseen lakiinsa
EU-sääntelyn välillisen vaikutusten rajaaminen helpompaa
Työryhmän tehtävänä on varmistaa, että eläkesäätiöt ja -kassat säilyvät toimivina ja omat erityispiirteensä säilyttävinä vaihtoehtoina työnantajille järjestää eläketurvaa
FK: Kilpailuneutraliteetin ja eri toimijoiden erityispiirteiden säilyminen keskeistä
I pilarin eläkkeet: Eläkesäätiöiden ja –kassojen TyEL ja/tai YEL-toiminta – työeläkevakuutusyhtiöiden harjoittama toiminta
II pilarin eläkkeet: Eläkesäätiöiden ja –kassojen ammatillinen lisäeläketoiminta – Henkivakuutusyhtiöiden ryhmäeläkkeet
ELÄKESÄÄTIÖ- JA VAKUUTUSKASSALAIN KOKONAISUUDISTUS
![Page 23: Suomalainen kokonaiseläketurva - Miten EU-sääntely siihen vaikuttaa?](https://reader031.fdocument.pub/reader031/viewer/2022020720/548c4afbb47959341b8b4755/html5/thumbnails/23.jpg)
23
Finanssialan Keskusliitto
Johtava lakimies Pia Santavirta
LISÄTIETOJA