st.finam.rust.finam.ru/ipo/5926_Prospekt Sovkombank.docx · Web viewВведение7. I....

ОГЛАВЛЕНИЕНомер раздела,

подраздела, приложения Название раздела, подраздела, приложения Номер страницы

Введение.......................................................................................................................................................7I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации - эмитента, а также об иных лицах, подписавших проспект........................101.1. Лица, входящие в состав органов управления кредитной организации - эмитента....................101.2. Сведения о банковских счетах кредитной организации - эмитента..............................................101.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) кредитной организации - эмитента.......................................121.4. Сведения об оценщике кредитной организации - эмитента...........................................................221.5. Сведения о консультантах кредитной организации – эмитента....................................................221.6. Сведения об иных лицах, подписавших проспект ценных бумаг..................................................22II. Краткие сведения об объеме, сроках, порядке и условиях размещения по каждому виду, категории (типу) размещаемых эмиссионных ценных бумаг...............................................................232.1. Вид, категория (тип) и форма размещаемых ценных бумаг...........................................................232.2. Номинальная стоимость каждого вида, категории (типа), серии размещаемых эмиссионных ценных бумаг..............................................................................................................................................232.3. Предполагаемый объем выпуска в денежном выражении и количество эмиссионных ценных бумаг, которые предполагается разместить............................................................................................232.4. Цена (порядок определения цены) размещения эмиссионных ценных бумаг.............................242.5. Порядок и сроки размещения эмиссионных ценных бумаг...........................................................242.6. Порядок и условия оплаты размещаемых эмиссионных ценных бумаг.......................................272.7. Порядок и условия заключения договоров в ходе размещения эмиссионных ценных бумаг....282.8. Круг потенциальных приобретателей размещаемых эмиссионных ценных бумаг.....................352.9. Порядок раскрытия информации о размещении и результатах размещения эмиссионных ценных бумаг..............................................................................................................................................35III. Основная информация о финансово-экономическом состоянии кредитной организации - эмитента......................................................................................................................................................403.1. Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации – эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет, либо за каждый завершенный финансовый год, если кредитная организация – эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, а также за последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг:...........403.2. Рыночная капитализация кредитной организации - эмитента.......................................................433.3. Обязательства кредитной организации – эмитента.........................................................................443.3.1. Заемные средства и кредиторская задолженность.......................................................................443.3.2. Кредитная история кредитной организации – эмитента..............................................................463.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам...........................................................................................................................................................463.3.4. Прочие обязательства кредитной организации – эмитента.........................................................493.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг.....................................................................................................................503.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг.........................503.5.1. Кредитный риск...............................................................................................................................503.5.2. Страновой риск................................................................................................................................523.5.3. Рыночный риск.................................................................................................................................533.5.4. Риск ликвидности............................................................................................................................543.5.5. Операционный риск.........................................................................................................................553.5.6. Правовой риск..................................................................................................................................563.5.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск).............................................................563.5.8. Стратегический риск.......................................................................................................................57IV. Подробная информация о кредитной организации - эмитенте.......................................................584.1. История создания и развитие кредитной организации – эмитента................................................584.1.1. Данные о фирменном наименовании кредитной организации – эмитента...............................584.1.2. Сведения о государственной регистрации кредитной организации - эмитента........................584.1.3. Сведения о создании и развитии кредитной организации - эмитента........................................614.1.4. Контактная информация.................................................................................................................624.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика.........................................................................63

3

4.1.6. Филиалы и представительства кредитной организации – эмитента...........................................634.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации – эмитента................................634.2.1. Отраслевая принадлежность кредитной организации – эмитента..............................................634.2.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации – эмитента.............................634.3. Планы будущей деятельности кредитной организации – эмитента..............................................654.4. Участие кредитной организации - эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях......................................................................................654.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества кредитной организации – эмитента...............674.6. Состав, структура и стоимость основных средств кредитной организации - эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации – эмитента......................................684.6.1. Основные средства..........................................................................................................................684.7. Подконтрольные кредитной организации - эмитенту организации, имеющие для нее существенное значение (подконтрольные организации).......................................................................71V. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента..........735.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента........735.2. Ликвидность кредитной организации - эмитента, достаточность собственных средств (капитала)...................................................................................................................................................815.3. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента.................................................865.3.1. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента..............................................865.3.2. Финансовые вложения кредитной организации - эмитента........................................................965.3.3. Нематериальные активы кредитной организации - эмитента.....................................................975.4. Сведения о политике и расходах кредитной организации - эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований......985.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности кредитной организации - эмитента.....................................................................................................................................................................985.5.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность кредитной организации - эмитента...................................................................................................................................................................1015.5.2. Конкуренты кредитной организации - эмитента........................................................................103VI. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, органов кредитной организации - эмитента по контролю за ее финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) кредитной организации - эмитента...................................................................................................................................................................1046.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления кредитной организации - эмитента...................................................................................................................................................................1046.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента....................................................................................................................................................1086.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и (или) компенсации расходов по каждому органу управления кредитной организации – эмитента...................................................................................1266.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента.............................................................................1266.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента..............................................................................1306.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и (или) компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента...........................1356.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента.................................................................................1366.8. Сведения о любых обязательствах кредитной организации - эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента.................................................................................................................................................137VII. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента и о совершенных кредитной организацией - эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность...................................................................................................................................................................1387.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) кредитной организации - эмитента...................................................................................................................................................................1387.2. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами ее уставного капитала или не менее чем 5 процентами ее обыкновенных акций, а также сведения о контролирующих их лицах, а в случае отсутствия таких лиц - об их участниках

4

(акционерах), владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций....................................................1387.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном капитале кредитной организации – эмитента.......................................................................................................1407.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном капитале кредитной организации - эмитента...................................................................................................................................................................1417.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами ее уставного капитала или не менее чем 5 процентами ее обыкновенных акций................................................................................1427.6. Сведения о совершенных кредитной организацией - эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность...................................................................................................1687.7. Сведения о размере дебиторской задолженности.........................................................................172VIII. Бухгалтерская (финансовая) отчетность кредитной организации - эмитента и иная финансовая информация.........................................................................................................................1768.1. Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность кредитной организации - эмитента.............1768.2. Квартальная бухгалтерская (финансовая) отчетность кредитной организации - эмитента......1778.3. Сводная бухгалтерская (консолидированная финансовая) отчетность кредитной организации - эмитента....................................................................................................................................................1788.4. Сведения об учетной политике кредитной организации - эмитента...........................................1798.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж.........................................................................................................................................1808.6. Сведения о существенных изменениях, произошедших в составе имущества кредитной организации - эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года.......1808.7. Сведения об участии кредитной организации - эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента.......................................................................................................180IX. Подробные сведения о порядке и об условиях размещения эмиссионных ценных бумаг........1819.1. Сведения о размещаемых ценных бумагах....................................................................................1819.1.1. Общая информация.......................................................................................................................1819.1.2. Дополнительные сведения о размещаемых облигациях............................................................183а) размер дохода по облигациям............................................................................................................183б) порядок и условия погашения облигаций и выплаты по ним процента (купона)........................188в) порядок и условия досрочного погашения облигаций....................................................................191г) порядок и условия приобретения облигаций кредитной организацией - эмитентом с возможностью их последующего обращения.......................................................................................191д) сведения о платежных агентах по облигациям................................................................................198е) действия владельцев облигаций в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения кредитной организацией - эмитентом обязательств по облигациям..................................................198ж) сведения о лице, предоставляющем обеспечение...........................................................................202з) условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям.....................................................202и) сведения об отнесении приобретения облигаций к категории инвестиций с повышенным риском...................................................................................................................................................................2029.1.3. Дополнительные сведения о конвертируемых ценных бумагах...............................................2029.1.4. Дополнительные сведения о размещаемых опционах кредитной организации - эмитента...2039.1.5. Дополнительные сведения о размещаемых облигациях с ипотечным покрытием.................2039.2. Цена (порядок определения цены) размещения эмиссионных ценных бумаг...........................2039.3. Наличие преимущественных прав на приобретение размещаемых эмиссионных ценных бумаг...................................................................................................................................................................2039.4. Наличие ограничений на приобретение и обращение размещаемых эмиссионных ценных бумаг.........................................................................................................................................................2039.5. Сведения о динамике изменения цен на эмиссионные ценные бумаги эмитента.....................2049.6. Сведения о лицах, оказывающих услуги по организации размещения и (или) по размещению эмиссионных ценных бумаг...................................................................................................................2049.7. Сведения о круге потенциальных приобретателей эмиссионных ценных бумаг......................2069.8. Сведения об организаторах торговли на рынке ценных бумаг, в том числе о фондовых биржах, на которых предполагается размещение и (или) обращение размещаемых эмиссионных ценных бумаг.........................................................................................................................................................2069.9. Сведения о возможном изменении доли участия акционеров в уставном капитале кредитной организации - эмитента в результате размещения эмиссионных ценных бумаг..............................207

5

9.10. Сведения о расходах, связанных с эмиссией ценных бумаг......................................................2079.11. Сведения о способах и порядке возврата средств, полученных в оплату размещаемых эмиссионных ценных бумаг в случае признания выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг несостоявшимся или недействительным, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации..........................................................................................208X. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте и о размещенных ею эмиссионных ценных бумагах................................................................................................................21010.1. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте..............................................21010.1.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала кредитной организации - эмитента....21010.1.2. Сведения об изменении размера уставного капитала кредитной организации – эмитента. 21010.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов кредитной организации – эмитента.......................................................................................................21110.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации - эмитента........................................................................................................21310.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых кредитная организации - эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций....................................................................................21510.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных кредитной организацией – эмитентом 21710.1.7. Сведения о кредитных рейтингах кредитной организации - эмитента..................................21710.2. Сведения о каждой категории (типе) акций кредитной организации - эмитента....................22110.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг кредитной организации - эмитента, за исключением акций кредитной организации - эмитента...............................................22210.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены...............................................22210.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых не являются погашенными.........................22210.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям кредитной организации - эмитента с обеспечением, а также об условиях обеспечения исполнения обязательств по облигациям кредитной организации - эмитента с обеспечением...........................22210.4.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием. 22310.5. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги кредитной организации - эмитента........................................................................................................22310.6. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам...22310.7. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам кредитной организации – эмитента..........................................................................22310.8. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации - эмитента, а также о доходах по облигациям кредитной организации - эмитента....22910.8.1. Сведения об объявленных и выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации - эмитента....................................................................................................................................................22910.8.2. Сведения о начисленных и выплаченных доходах по облигациям кредитной организации - эмитента....................................................................................................................................................22910.9. Иные сведения.................................................................................................................................229Приложение № 1 Образец Сертификата ………………………………………………….………….230Приложение № 2 Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность, составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации……………………………………….….247Приложение № 3 Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность, составленная в соответствии с международно признанными правилами…………………………………………..…………………343Приложение № 4 Квартальная бухгалтерская (финансовая) отчетность, составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации…………………………520Приложение № 5 Сводная бухгалтерская (консолидированная финансовая) отчетность, составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации………541Приложение № 6 Сводная бухгалтерская (консолидированная финансовая) отчетность, составленная в соответствии с международно признанными правилами………………….…….560Приложение № 7 Основные положения учетной политики………………………………………..771

6

Введение

Основные сведения о размещаемых кредитной организацией - эмитентом ценных бумагах, в отношении которых осуществляется регистрация проспекта:

вид облигациикатегория (тип) (для акций) для данного вида ценных бумаг не указываетсясерия (для облигаций) 02иные идентификационные признаки ценных бумаг

процентныенеконвертируемыес обязательным централизованным хранением без возможности досрочного погашения без обеспеченияПолное наименование ценных бумаг: облигации документарные процентные неконвертируемые на предъявителя серии 02 с обязательным централизованным хранением, в количестве 2 000 000 (Два миллиона) штук номинальной стоимостью 1 000 (Одна тысяча) рублей каждая, без обеспечения, со сроком погашения в 1 098 (Одна тысяча девяносто восьмой) день с даты начала размещения облигаций, без возможности досрочного погашения, размещаемые путем открытой подписки (далее по тексту именуются совокупно «Облигации», а по отдельности «Облигация»).

количество размещаемых ценных бумаг

2 000 000 (Два миллиона) штук Облигаций

номинальная стоимость (в случае, если наличие номинальной стоимости предусмотрено законодательством Российской Федерации)

1000 (Одна тысяча) рублей

порядок и сроки размещения Размещение Облигаций проводится путём заключения сделок купли-продажи по цене размещения Облигаций, указанной в п. 9.3.6 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 2.4. Проспекта ценных бумаг.Сделки при размещении Облигаций заключаются в Закрытом акционерном обществе «Фондовая биржа ММВБ» (выше и далее – Биржа, ФБ ММВБ) путём удовлетворения адресных заявок на покупку Облигаций, поданных с использованием системы торгов ФБ ММВБ в соответствии с Правилами проведения торгов по ценным бумагам в Закрытом акционерном обществе «Фондовая биржа ММВБ» (далее – Правила торгов ФБ ММВБ, Правила ФБ ММВБ).Торги проводятся в соответствии с Правилами ФБ ММВБ, зарегистрированными в установленном порядке федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.Размещение Облигаций может происходить (1) в форме конкурса по определению процентной ставки купона на первый купонный период либо (2) путем сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по фиксированной цене и ставке купона на первый купонный период, заранее определенной Эмитентом в порядке и на условиях, предусмотренных Решением о выпуске ценных бумаг.Решение о порядке размещения Облигаций принимается единоличным исполнительным органом управления

7

Эмитента не позднее дня принятия решения о дате начала размещения Облигаций и раскрывается в порядке, предусмотренном п.14 Решения о выпуске.Более подробная информация о порядке размещения указывается в п. 2.7 настоящего Проспекта.

дата начала размещения (или порядок ее определения)

Дата начала размещения Облигаций настоящего выпуска определяется решением единоличного исполнительного органа Эмитента после государственной регистрации выпуска Облигаций и доводится до сведения всех заинтересованных лиц в соответствии с законодательством Российской Федерации и порядком раскрытия информации, указанном в п. 14. Решения о выпуске ценных бумаг.Размещение Облигаций начинается не ранее, чем через 2 (Две) недели после даты раскрытия информации о государственной регистрации выпуска Облигаций в соответствии с требованиями Федерального закона «О рынке ценных бумаг» и нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, а также в соответствии с п. 14 Решения о выпуске ценных бумаг.Указанный двухнедельный срок исчисляется с даты, следующей за датой публикации сообщения о государственной регистрации выпуска Облигаций и о порядке доступа к информации, содержащейся в проспекте ценных бумаг, в информационном ресурсе, обновляемом в режиме реального времени и предоставляемом информационным агентством (далее по тексту – «лента новостей»).Дата начала размещения Облигаций, определенная уполномоченным органом управления Эмитента, может быть изменена решением того же органа управления Эмитента при условии соблюдения требований к порядку раскрытия информации об изменении даты начала размещения Облигаций, определенных законодательством Российской Федерации, Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.О принятом решении об изменении даты начала размещения Эмитент уведомляет ФБ ММВБ и НРД в дату принятия такого решения.

дата окончания размещения (или порядок ее определения)

Дата окончания размещения определяется как более ранняя из следующих дат:а) 10 (десятый) рабочий день после даты начала размещения Облигаций;б) дата размещения последней Облигации выпуска.При этом срок размещения Облигаций не может превышать одного года с даты государственной регистрации выпуска Облигаций в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг».

цена размещения или порядок ее определения

Цена размещения Облигаций равна 100 (Сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций и составляет 1 000 (Одну тысячу) рублей за одну Облигацию.Начиная со второго дня размещения, покупатель Облигаций уплачивает цену в размере 100 (Ста) процентов от номинальной стоимости Облигаций плюс, накопленный купонный доход (НКД), рассчитываемый с даты начала размещения Облигаций по следующей формуле:НКД = N * C1 * (T - T(0))/ 365/ 100%, гдеN - номинальная стоимость одной Облигации, (в рублях);

8

С1 - размер процентной ставки первого купона, (в процентах годовых);T – текущая дата размещения Облигаций;T(0) - дата начала размещения Облигаций.НКД рассчитывается с точностью до одной копейки (округление второго знака после запятой производится по правилам математического округления: в случае, если третий знак после запятой больше или равен 5, второй знак после запятой увеличивается на единицу, в случае, если третий знак после запятой меньше 5, второй знак после запятой не изменяется).

условия обеспечения (для облигаций с обеспечением)

В соответствии с действующим законодательством РФ обеспечение для Облигаций данного выпуска не требуется.

условия конвертации (для конвертируемых ценных бумаг)

Облигации данного выпуска не являются конвертируемыми ценными бумагами.

Основные сведения о размещенных кредитной организацией - эмитентом ценных бумагах, в отношении которых осуществляется регистрация проспекта (в случае регистрации проспекта ценных бумаг впоследствии (после государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг):

Проспект ценных бумаг регистрируется одновременно с выпуском. Данные по выпуску ценных бумаг приведены в пункте а).

Основные цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг:

Эмиссия Облигаций преследует следующие цели: привлечение ресурсов для финансирования основной деятельности, диверсификации ресурсной базы Кредитной организации – эмитента, поддержание публичной кредитной истории.Привлечение средств за счет эмиссии облигаций позволит увеличить ресурсную базу, что должно привести к росту прибыли Банка, а также к увеличению кредитного портфеля, финансовых показателей Банка.

Размещение кредитной организацией – эмитентом ценных бумаг с целью финансирования определенной сделки (взаимосвязанных сделок) или иной операции не планируется

Иная информация:

Иная информация отсутствует.

Настоящий проспект ценных бумаг содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления кредитной организации - эмитента касательно будущих событий и (или) действий, перспектив развития отрасли экономики, в которой кредитная организация - эмитент осуществляет (кредитная организация - эмитент и лицо, предоставляющее обеспечение по облигациям кредитной организации - эмитента, осуществляют) основную деятельность, и результатов деятельности кредитной организации - эмитента (кредитной организации - эмитента и лица, предоставляющего обеспечение по облигациям кредитной организации - эмитента), в том числе ее (их) планов, вероятности наступления определенных событий и совершения определенных действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов управления кредитной организации - эмитента, так как фактические результаты деятельности кредитной организации - эмитента (кредитной организации - эмитента и лица, предоставляющего обеспечение по облигациям кредитной организации - эмитента) в будущем могут отличаться от прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг кредитной организации - эмитента связано с рисками, описанными в настоящем проспекте ценных бумаг.

9

I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации - эмитента, а также об иных лицах, подписавших проспект

1.1. Лица, входящие в состав органов управления кредитной организации - эмитента

Сведения о персональном составе Совета директоров кредитной организации-эмитента: Фамилия, Имя, Отчество Год рождения

1 2Аболмасов Александр Геннадьевич 1979

Бондарович Сергей Николаевич 1968Владиславлев Павел Александрович 1960

Голан Эдди 1968Засельский Петр Владимирович 1976

Клюкин Михаил Васильевич 1977Фукс Павел Яковлевич 1971Фукс Роман Яковлевич 1974

Хотимский Дмитрий Владимирович 1973Председатель Совета директоров

Голан Эдди 1968Сведения о персональном составе Правления кредитной организации-эмитента:

Фамилия, Имя, Отчество Год рождения1 2

Гусев Дмитрий Владимирович 1976Сарычева Елена Владимировна 1971

Соколов Кирилл Юрьевич 1979Хотимский Сергей Владимирович 1978

Сведения о лице, занимающем должность единоличного исполнительного органа кредитной организации-эмитента:

Фамилия, Имя, Отчество Год рождения1 2

Гусев Дмитрий Владимирович – Председатель Правления 1976

1.2. Сведения о банковских счетах кредитной организации - эмитента

а) Сведения о корреспондентском счете кредитной организации – эмитента, открытом в Центральном банке Российской Федерации:

номер корреспондентского счета 30101810300000000743подразделение Банка России, где открыт корреспондентский счет

Головной расчетно-кассовый центр Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Костромской области


Отделение №5 Московского главного территориального управления Центрального банка Российской Федерации


РКЦ Советский Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Новосибирской области

б) Кредитные организации-резиденты, в которых открыты корреспондентские счета кредитной организации – эмитента.

10

Полное фирменное

наименование

Сокращен-ное

наимено-вание

Место нахождения ИНН БИК

№ кор.счета в Банке России , наименование подразделени

я Банка России

№ счета в учете

кредитной организации-эмитента

№ счета в учете банка контр-агента

Тип счета

1 2 3 4 5 6 7 8 9Открытое акционерное общество «Сбербанк

России»

ОАО “Сбербанк России»

Россия, 117997, город Москва,

улица Вавилова, дом 19

7707083893

044525225

30101810400000000225ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России, г.

Москва

30110810301000000019

30109810200000040771

НОСТРО

Общество с ограниченной

ответственность Коммерческий банк

«ПЛАТИНА»

ООО КБ «ПЛАТИНА»

123610, Москва, Краснопресненская

наб., 12

7705012216

044585931

30101810400000000931Отделение 2

Московского ГТУ Банка России

30110810601000000010

30109810600000000119

НОСТРО

Открытое акционерное общество Коммерческий

Банк «Региональный кредит»

ОАО КБ «Региональный

кредит»

156000, Костромская

область, г. Кострома, улица Свердлова, д. 25а

2204000595

043469751

30101810800000000751 ГРКЦ ГУ Банка России

по Костромской области

30110810001000000018

30110810500000000045

30109810710000000001

30109810010000000002

НОСТРО

Сибирский Филиал Открытого акционерного общества Коммерческий


Сибирский филиал ОАО КБ

«Региональный кредит»

630099, Российская Федерация, г.

Новосибирск, ул. Вокзальная

магистраль, д. 16

2204000595

045003734

30101810300000000734РКЦ Советский

30110810201000000009

30110810210000000001

30110810300000000041

30109810800020000004

30109810120000000005

30109810900020000005

НОСТРО

ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ

ОБЩЕСТВО«АКЦИОНЕРНЫЙ

БАНК «ПУШКИНО»

ОАО «АБ «ПУШКИНО»

141200, Московская область, г. Пушкино,

микрорайон Дзержинец,д.1

5038013431

044552362

30101810000000000362Отделение 2


30110810700000000036

30110840300000000037

30110978200000000038

30109810500010023208

30109840800010023208

30109978400010023208

НОСТРО

Открытое акционерное общество «Российский

Банк поддержки малого и среднего

предпринимательства»

ОАО «МСП Банк» Россия, 119034, г. Москва, 1-й

Зачатьевский переулок, дом 3,

строение 1

7703213534

044525108

30101810200000000108ОПЕРУ Московского

ГТУ Банка России

30110810701000000020

30109810900310000743

НОСТРО

Банк ВТБ (открытое акционерное общество)

ОАО Банк ВТБ г.Санкт-Петербург, ул.Большая

Морская, д. 29

7702070139

044525187



30110124701000000017

30110840501000000012

30110978401000000013

30109124955550000003

30109840555550000415

30109978555550000277

НОСТРО

Государственная корпорация «Банк

развития и внешнеэкономической

деятельности (Внешэкономбанк)»

Внешэкономбанк 107996, Москва, пр-т Академика

Сахарова, 9

7750004150

044525060

3010181050000000060ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России

30110840401000000015

30110810200000000044

30110840500000000044

30110978100000000044

30109840530137012430

30109810780752012433

30109840080752012433

30109978680752012433

НОСТРО

Коммерческий банк «Русский Славянский

банк» (закрытое акционерное общество_

АКБ «РУССЛАВБАНК»

(ЗАО)

119049, г. Москва, ул.Донская, д. 14,

стр.2

7706193043

044552685

30101810800000000685Отделение №5


30110810800020000008

30110840500020000006

30110978400020000007

30109810400000000326

30109840000000000326

30109978000000000326

НОСТРО

Открытое акционерное общество «НОМОС-

БАНК»

«НОМОС-БАНК» (ОАО)

Российская Федерация, 109240,

Москва, улица Верхняя

Радищевская, дом 3, строение 1

7706092528

044525985



30110840900020000004

30110978800020000005

30109840100000000022

30109978100000000017

НОСТРО

Расчетная небанковская кредитная организация

«Платежный Центр» (общество с

ограниченной ответственностью)

РНКО «Платежный Центр» (ООО)

630055, Российская Федерация, город

Новосибирск, улица Шатурская,

дом 2

2225031594

045004832

30103810100000000832в ГРКЦ ГУ Банка

России по Новосибирской области

30213840901000000001

30213978801000000002

30213810010000000001

30213810201000000003

30214840700000103338

30214978300000103338

30214810700000000144

30214810500000003338

Счет участник

ов расчетов расчетны

х небанков

ских кредитн

ых организа

цийОткрытое акционерное

общество «М2М Прайвет Банк»

ОАО М2М Прайвет Банк

125009, г. Москва,Леонтьевский

переулок,д.21/1 стр.1

7744001320

044585779

30101810400000000779Отделение №2


30110840100000000046

30109840701000071822

НОСТРО

Открытое акционерное общество

«Краснодарский краевой инвестиционный банк»

ОАО "Крайинвестбанк"

350063, Российская Федерация,

Краснодарский край, город

Краснодар, улица Мира, дом 34

2309074812

040349516

30101810500000000516в ГРКЦ ГУ Банка

России по Краснодарскому краю,

г. Краснодар

30110810410000000005

30109810200000001791

НОСТРО

Благовещенское отделение № 8636

Открытое акционерное общество «Сбербанк

России»

Благовещенский отделение № 8636

675000, Амурская область, г.

Благовещенск, ул. Зейская, 240

7707083893

041012603

30101810200000000603в ГРКЦ ГУ ЦБ РФ по

Амурской области

30110810110000000004

30110810710000000006

30109810803000000008

30109810503000000010

НОСТРО

Филиал "Новошахтинский"

Коммерческого банка "Адмиралтейский"

(общество с ограниченной

ответственностью)

ф-л "Новошахтинский"

ООО КБ "Адмиралтейский"

346918,Ростовская обл,

г.Новошахтинск, ул.Садовая д.38

7704010544

046014277

30101810300000000277 в РКЦ г.Шахты ГУ ЦБ

РФ по Ростовской области

30110810010000000007

30109810900720000002

НОСТРО

Открытое акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный

ОАО "Россельхозбанк"

Российская Федерация, 119034,

г. Москва,

7725114488

046902711

30101810300000000711в ГРКЦ г. Томск ГУ ЦБ РФ по Томской области

30110810510000000002

30109810264000000001

НОСТРО

11

банк» Гагаринский переулок, дом 3

Акционерный коммерческий банк

«ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ТОРГОВЫЙ БАНК»

(открытое акционерное общество)

АКБ «Инвестторгбанк»

(ОАО)

115054, город Москва, улица

Дубининская, дом 45

7717002773

044583267

30101810400000000267Отделение №1


30110810500000000362

30109810300000000967

НОСТРО

Коммерческий банк «Мастер-Банк»

(Открытое акционерное общество)

«Мастер-Банк» (ОАО)

115184, г.Москва, Руновский

переулок, дом 12

7705420744

044585337

30101810800000000337Отделение №2


30110810900000000027

30110840500000000028

30110978400000000029

30109810500002000499

30109840800002000499

30109978400002000499

НОСТРО


ответственностью «Экспобанк»

«Экспобанк»(ООО)

107078, г.Москва, ул. Каланчевская,

дом 29, стр. 2

7729065633

044585460

30101810900000000460Отделение №2


30110810100000000432

30110840400000000432

30110978000000000432

30109810000010000432

30109840300010000432

30109978900010000432

НОСТРО

Открытое акционерное общество «БАНК

УРАЛСИБ»

ОАО «УРАЛСИБ» 119048, Российская Федерация, город

Москва,ул.Ефремова, д. 8

0274062111

044525787



30110810400000000064

30110840700000000064

30110978300000000064

32201840400000000064

30109810100010005074

30109840400010005074

30109978000010005074

31501840900010005074

НОСТРО

Страховое

покрытие

в) Кредитные организации-нерезиденты, в которых открыты корреспондентские счета кредитной организации – эмитента.

Полное фирменное

наименование

Сокращен-ное

наимено-вание

Место нахождения ИНН БИК

№ кор.счета в Банке России , наименование подразделени

я Банка России

№ счета в учете

кредитной организации-эмитента

№ счета в учете банка контр-агента

Тип счета

1 2 3 4 5 6 7 8 9 Standard Chartered Bank Standard Chartered

BankNY 10010-3603, ONE MADISON AVENUE, NEW

YORK, NY, UNITED

STATES

- - - 30114840500000000011

3582023419001 НОСТРО

Standard Chartered Bank Standard Chartered Bank

FRANKLINSTRASSE 46-48, 60486

FRANKFURT AM MAIN, GERMANY

- - - 30114978100000000011

18220409 НОСТРО

RAIFFEISEN BANK INTERNATIONAL AG

RAIFFEISEN BANK INTERNATIONAL

AG

VIENNA 1030,AM STADTPARK 9

- - - 30114840800000000009

30114978800000000010

30114756000000000016

30114392900000000017

070-55.076.350000-55.076.35073-55.076.35094-55.076.350

НОСТРО

BELVNESHECONOMBANK OJSC

BELVNESHECONOMBANK OJSC

220050 MINSK,UL.

MYASNIKOVA , 32, BELARUS

- - - 30114974100000000015

1702795278013 НОСТРО

VAB BANK VAB BANK 04119 KIEV, 5 ZOOLOHICHNA,

UKRAINE

- - - 30114840800000000012

30114978400000000012

30114980100000000012

16008200155348 НОСТРО

* - Графы 4-6 не заполняются в связи с отсутствием данных показателей у банков-нерезидентов.

1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) кредитной организации - эмитента1.Полное фирменное наименование Общество с ограниченной ответственностью «Эрнст энд

Янг»Сокращенное фирменное наименование

ООО «Эрнст энд Янг»

ИНН 7709383532

ОГРН 1027739707203

Место нахождения Россия, 115035, г. Москва, Садовническая набережная, д. 77, стр. 1

Номер телефона и факса +7 495 705-9700, 755 - 9700,факс 755 - 9701

Адрес электронной почты [email protected]

12

mailto:[email protected]

Полное наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является (являлся) аудитор кредитной организации – эмитента

Саморегулируемая организация аудиторов Некоммерческое партнерство «Аудиторская Палата России»

Место нахождения саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является (являлся) аудитор кредитной организации – эмитента

Российская Федерация, 105120, Москва, 3-й Сыромятнический пер., д. 3/9Финансовый год (годы) или иной отчетный период, за который (за которые) аудитором

проводилась независимая проверка бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации – эмитента

2010, 2011 годВид бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации - эмитента, в

отношении которой аудитором проводилась независимая проверкаАудитор проводил аудиторскую проверку в отношении:Консолидированных финансовых отчетностей Эмитента за отчетные годы,

заканчивающиеся 31 декабря 2010 года, 31 декабря 2011 года, подготовленных в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности

Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от кредитной организации - эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с кредитной организацией - эмитентом (должностными лицами кредитной организации - эмитента):

наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном капитале кредитной организации – эмитента:

Доли отсутствуют;предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора)

кредитной организацией – эмитентом:Средства не предоставлялись;наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении услуг кредитной

организации - эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т.д.), а также родственных связей:

Деловых взаимоотношений, родственных связей нет;сведения о должностных лицах кредитной организации - эмитента, являющихся

одновременно должностными лицами аудитора:Указанных лиц нет.

Меры, предпринятые кредитной организацией - эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов

Эмитент и аудитор отслеживают соблюдение законодательства.Факторы, которые могли оказать влияние на независимость аудитора, отсутствуют.В соответствии с требованиями ст. 8 Федерального закона «Об аудиторской деятельности»

от 30.12.2008 №307-ФЗ аудитор является полностью независимым от органов управления Эмитента.

Порядок выбора аудитора кредитной организации – эмитента:наличие процедуры тендера, связанного с выбором аудитора, и его основные условия:

проводился тендер среди компаний “большой четверки”По условию тендера предпочтение отдавалось компании, предложившей более низкую цену на свои услуги, при соблюдении сроков проведения аудита.Для проверки достоверности финансово-хозяйственной деятельности и подтверждения годовой финансовой отчетности, Банк ежегодно привлекает профессиональную аудиторскую организацию, не связанную имущественными интересами с Банком или его акционерами (внешний аудит).

процедура выдвижения кандидатуры аудитора для утверждения собранием акционеров (участников), в том числе орган управления, принимающий соответствующее решение:

Утвержденной процедуры выдвижения кандидатуры аудитора, нет.Согласно Устава Эмитента назначение аудиторской проверки, утверждение аудитора и

13

определение размера оплаты его услуг относится к компетенции Общего собрания участников Банка.

Выбор аудитора осуществляется на основании анализа информации об аудиторских компаниях, работающих на рынке, их места, занимаемого на рынке аудиторских услуг, наличия в аудиторской фирме аттестованных в области аудита кредитных организаций аудиторов, качества проводимого аудита, о цене аудиторской услуги.

При рассмотрении кандидатуры аудитора Эмитента рассматриваются и исключаются факты, когда:

1) аудиторы являются акционерами Эмитента, их руководителями, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета, составление финансовой (бухгалтерской) отчетности;

2) аудиторы состоят с акционерами Эмитента, их должностными лицами, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета, составление финансовой (бухгалтерской) отчетности в Эмитенте, в близком родстве (как по восходящей так и по нисходящей линии в соответствии с действующим законодательством Российской федерации);

3) аудиторские организации, руководители и иные должностные лица которых являются акционерами Эмитента, их должностными лицами, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности Эмитента;

4) аудиторские организации, руководители и иные должностные лица которых состоят в близком родстве с акционерами Эмитента, их должностными лицами, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета, и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности Эмитента;

5) аудиторские организации в отношении Эмитента являются их акционерами, аудиторские организации являются учредителями в отношении дочерних организаций, филиалов и представительств Эмитента, аудиторские организации имеют общих с Эмитентом учредителей;

6) аудиторские организации оказывали в течение трех лет, непосредственно предшествовавших проведению аудиторской проверки, услуги по восстановлению и ведению бухгалтерского учета, а также по составлению финансовой (бухгалтерской) отчетности Эмитента.

Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий:

Работа аудитора в рамках специальных аудиторских заданий не проводилась.

Информация о вознаграждении аудитора:

Отчетный период, за который

осуществлялась проверка

Порядок определения размера вознаграждения аудитора

Фактический размер вознаграждения,

выплаченного кредитной

организацией -эмитентом аудитору

Информация о наличии

отсроченных и просроченных

платежей за оказанные

аудитором услуги1 2 3 4

2010 Размер оплаты услуг аудитора определяется по результатам тендера и устанавливается в

договоре оказания аудиторских услуг. Порядок

оплаты услуг аудитора устанавливается в договоре оказания аудиторских услуг.

6 110 тыс. руб. отсроченные и просроченные

платежи за оказанные

аудитором услуги отсутствуют

2011 9 417 тыс. руб. отсроченные и просроченные



14

2.Полное фирменное наименование Общество с ограниченной ответственностью «Альт-

Аудит»Сокращенное фирменное наименование

ООО «Альт-Аудит»

ИНН 7723182010

ОГРН 1027739262737

Место нахождения Россия, 115193, г. Москва, Кожуховская 5-ая, д. 13

Номер телефона и факса (495) 361-1812, 362-8509

Адрес электронной почты AltAudit@internets . ru


Саморегулируемая организация аудиторов Некоммерческое партнерство «Аудиторская Палата России».


Российская Федерация, 105120, Москва, 3-й Сыромятнический пер., д. 3/9.Финансовый год (годы) или иной отчетный период, за который (за которые) аудитором


2007, 2008, 2009, 2010 годы.Вид бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации - эмитента, в

отношении которой аудитором проводилась независимая проверкаАудитор проводил аудиторскую проверку в отношении:- годовых отчетностей Эмитента за периоды с 1 января по 31 декабря 2007 года включительно, с 1 января по 31 декабря 2008 года включительно, с 1 января по 31 декабря 2009 года включительно, с 1 января по 31 декабря 2010 года включительно, с 1 января по 31 декабря 2011 года включительно, подготовленных исходя из требований законодательства Российской Федерации, включая нормативные акты Центрального банка Российской Федерации (Годовые отчеты);- годовых консолидированных отчетностей за периоды с 1 января по 31 декабря 2008 года включительно, с 1 января по 31 декабря 2009 года включительно, с 1 января по 31 декабря 2010 года включительно, подготовленных исходя из требований законодательства Российской Федерации, включая нормативные акты Центрального банка Российской Федерации (Годовые отчеты);








Меры, предпринятые кредитной организацией - эмитентом и аудитором для снижения

15


влияния указанных факторовЭмитент и аудитор отслеживают соблюдение законодательства.Факторы, которые могли оказать влияние на независимость аудитора, отсутствуют.В соответствии с требованиями ст. 8 Федерального закона «Об аудиторской деятельности»



Процедура проведения тендера, связанного с выбором аудитора Эмитента, не предусмотрена, тендер не проводился;Для проверки достоверности финансово-хозяйственной деятельности и подтверждения годовой финансовой отчетности, Банк ежегодно привлекает профессиональную аудиторскую организацию, не связанную имущественными интересами с Банком или его акционерами (внешний аудит).















Отчетный Порядок определения размера Фактический размер Информация о

16

период, за который


вознаграждения аудитора

вознаграждения, выплаченного

кредитной организацией -

эмитентом аудитору

наличии отсроченных и просроченных



2007 год

Размер оплаты услуг аудитора определяется решением

общего собрания участников и устанавливается в договоре оказания аудиторских услуг.

Порядок оплаты услуг аудитора устанавливается в

договоре оказания аудиторских услуг.

740 тыс. руб. отсроченные и просроченные



2008 год 890 тыс. руб. отсроченные и просроченные









3.Полное фирменное наименование Общество с ограниченной ответственностью «РИАН-

АУДИТ»Сокращенное фирменное наименование

ООО «РИАН-АУДИТ»

ИНН 7709426578

ОГРН 1037709050664

Место нахождения 109382, г. Москва, ул. Люблинская, д.141, оф.506

Номер телефона и факса (495) 724-88-30, (916) 184 39 64(495) 724-88-30

Адрес электронной почты Bank @ rian - audit . ru ; rian - audit @ mail . ru ;info @ rian - audit . ru .


Саморегулируемая организация аудиторов Некоммерческое партнерство «Московская аудиторская палата».


103031, Москва г, Петровский пер, 8, 2Финансовый год (годы) или иной отчетный период, за который (за которые) аудитором


2011 годВид бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации - эмитента, в

17




отношении которой аудитором проводилась независимая проверкаАудитор проводил аудиторскую проверку в отношении:- годовой отчетности Эмитента за период с 1 января по 31 декабря 2011 года включительно, подготовленных исходя из требований законодательства Российской Федерации, включая нормативные акты Центрального банка Российской Федерации (Годовые отчеты);- годовой консолидированной отчетности за период с 1 января по 31 декабря 2011 года включительно, подготовленных исходя из требований законодательства Российской Федерации, включая нормативные акты Центрального банка Российской Федерации (Годовые отчеты);












Процедура проведения тендера, связанного с выбором аудитора Эмитента, не предусмотрена, тендер не проводился;Для проверки достоверности финансово-хозяйственной деятельности и подтверждения годовой финансовой отчетности, Банк ежегодно привлекает профессиональную аудиторскую организацию, не связанную имущественными интересами с Банком или его акционерами (внешний аудит).







18



















2011 год Размер оплаты услуг аудитора определяется решением

общего собрания участников и устанавливается в договоре оказания аудиторских услуг.

Порядок оплаты услуг аудитора устанавливается в

договоре оказания аудиторских услуг.

750 тыс. руб. отсроченные и просроченные



4.

Полное фирменное наименование Закрытое акционерное общество "КПМГ"Сокращенное фирменное наименование

ЗАО «КПМГ»

ИНН 7702019950

ОГРН 1027700125628

Место нахождения 129110, Москва Город, Олимпийский Проспект, 18/1, 3035Адрес для направления корреспонденции: Россия, 115035, г. Москва, Садовническая набережная, д. 77, стр. 1

Номер телефона и факса Tел. + 7 495 937 4477Факс + 7 495 937 4499

19

Адрес электронной почты [email protected]


Саморегулируемая организация аудиторов Некоммерческое партнерство «Аудиторская Палата России»


Российская Федерация, 105120, Москва, 3-й Сыромятнический пер., д. 3/9Финансовый год (годы) или иной отчетный период, за который (за которые) аудитором


2008, 2009 годВид бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации - эмитента, в

отношении которой аудитором проводилась независимая проверкаАудитор проводил аудиторскую проверку в отношении:Консолидированных финансовых отчетностей Эмитента за отчетные годы,

заканчивающиеся 31 декабря 2008 года, 31 декабря 2009 года, подготовленных в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности












Проводился тендер среди компаний “большой четверки”По условию тендера предпочтение отдавалось компании, предложившей более низкую цену на свои услуги, при соблюдении сроков проведения аудита.Для проверки достоверности финансово-хозяйственной деятельности и подтверждения годовой финансовой отчетности, Банк ежегодно привлекает профессиональную аудиторскую организацию, не связанную имущественными интересами с Банком или его акционерами (внешний аудит).



20


























7 080 тыс. руб отсроченные и просроченные





6 048 тыс. руб. отсроченные и просроченные


аудитором услуги

21


отсутствуют

1.4. Сведения об оценщике кредитной организации - эмитента

В целях заключения договора на проведение оценки для:- определения рыночной стоимости размещаемых ценных бумаг;- определения рыночной стоимости имущества, которым могут оплачиваться размещаемые ценные бумаги;- определения рыночной стоимости имущества, являющегося предметом залога по облигациям кредитной организации - эмитента с залоговым обеспечением, Кредитная организация - Эмитент оценщика (оценщиков) не привлекала.

1.5. Сведения о консультантах кредитной организации – эмитента

Кредитная организация - Эмитент не привлекала финансового консультанта на рынке ценных бумаг, а также иных лиц, оказывающих кредитной организации - эмитенту консультационные услуги, связанные с осуществлением эмиссии ценных бумаг, и подписавших проспект ценных бумаг, представляемый для регистрации, а также иной зарегистрированный проспект находящихся в обращении ценных бумаг кредитной организации – эмитента.

1.6. Сведения об иных лицах, подписавших проспект ценных бумаг

Фамилия, имя, отчество Христенок Марина ИвановнаГод рождения 1964

Основное место работыОбщество с ограниченной ответственностью Инвестиционный коммерческий банк «Совкомбанк»

Должность Главный бухгалтер

22

II. Краткие сведения об объеме, сроках, порядке и условиях размещения по каждому виду, категории (типу) размещаемых эмиссионных ценных бумаг

2.1. Вид, категория (тип) и форма размещаемых ценных бумаг

Вид ценных бумаг: ОблигацииСерия: 02Иные идентификационные признаки облигаций:

процентныенеконвертируемыес обязательным централизованным хранением без возможности досрочного погашения без обеспечениясрок погашения: 1 098 (Одна тысяча девяносто восьмой) день с даты начала размещения облигацийПолное наименование ценных бумаг выпуска:облигации документарные процентные неконвертируемые на предъявителя серии 02 с обязательным централизованным хранением, в количестве 2 000 000 (Два миллиона) штук номинальной стоимостью 1 000 (Одна тысяча) рублей каждая, без обеспечения, со сроком погашения в 1 098 (Одна тысяча девяносто восьмой) день с даты начала размещения облигаций, без возможности досрочного погашения, размещаемые путем открытой подписки (далее по тексту именуются совокупно «Облигации», а по отдельности «Облигация»).

Форма размещаемых ценных бумаг:

документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением

Порядок конвертации ценных бумаг:Размещаемые ценные бумаги не являются конвертируемыми.

2.2. Номинальная стоимость каждого вида, категории (типа), серии размещаемых эмиссионных ценных бумаг

Номинальная стоимость размещаемых ценных бумаг: 1000 (Одна тысяча) рублейНоминальная стоимость ценных бумаг, в которые конвертируются размещаемые

конвертируемые ценные бумаги или опционы кредитной организации – эмитента:Размещаемые ценные бумаги не являются конвертируемыми.

2.3. Предполагаемый объем выпуска в денежном выражении и количество эмиссионных ценных бумаг, которые предполагается разместить

Количество размещаемых ценных бумаг: 2 000 000 (Два миллиона) шт.

Объем по номинальной стоимости: 2 000 000 000 (Два миллиарда) руб.

Количество ценных бумаг, в которые конвертируются размещаемые конвертируемые ценные бумаги или опционы

Размещаемые ценные бумаги не являются конвертируемыми и не являются опционами

шт.

Объем по номинальной стоимости ценных бумаг, в которые конвертируются размещаемые конвертируемые ценные бумаги или опционы

Размещаемые ценные бумаги не являются конвертируемыми и не являются опционами

руб.

Эмитент не планирует предлагать к приобретению, в том числе за пределами Российской Федерации посредством размещения соответствующих иностранных ценных бумаг, ранее размещенные (находящиеся в обращении) ценные бумаги кредитной организации – эмитента того же вида, категории (типа).

2.4. Цена (порядок определения цены) размещения эмиссионных ценных бумаг

Цена (цены) или порядок определения цены (цен) размещения ценных бумаг:Цена размещения Облигаций равна 100 (Сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций и

23

составляет 1 000 (Одну тысячу) рублей за одну Облигацию.Начиная со второго дня размещения, покупатель Облигаций уплачивает цену в размере 100 (Ста)

процентов от номинальной стоимости Облигаций плюс, накопленный купонный доход (НКД), рассчитываемый с даты начала размещения Облигаций по следующей формуле:

НКД = N * C1 * (T - T(0))/ 365/ 100%, гдеN - номинальная стоимость одной Облигации, (в рублях);С1 - размер процентной ставки первого купона, (в процентах годовых);T – текущая дата размещения Облигаций;T(0) - дата начала размещения Облигаций.НКД рассчитывается с точностью до одной копейки (округление второго знака после запятой

производится по правилам математического округления: в случае, если третий знак после запятой больше или равен 5, второй знак после запятой увеличивается на единицу, в случае, если третий знак после запятой меньше 5, второй знак после запятой не изменяется).

Цена или порядок определения цены размещения ценных бумаг лицам, имеющим преимущественное право:

Преимущественное право приобретения размещаемых Облигаций не предусмотрено.

2.5. Порядок и сроки размещения эмиссионных ценных бумаг

Дата начала размещения ценных бумаг или порядок ее определения:

Дата начала размещения Облигаций настоящего выпуска определяется решением единоличного исполнительного органа Эмитента после государственной регистрации выпуска Облигаций и доводится до сведения всех заинтересованных лиц в соответствии с законодательством Российской Федерации и порядком раскрытия информации, указанном в п. 14. Решения о выпуске ценных бумаг.Размещение Облигаций начинается не ранее, чем через 2 (Две) недели после даты раскрытия информации о государственной регистрации выпуска Облигаций в соответствии с требованиями Федерального закона «О рынке ценных бумаг» и нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, а также в соответствии с п. 14 Решения о выпуске ценных бумаг.Указанный двухнедельный срок исчисляется с даты, следующей за датой публикации сообщения о государственной регистрации выпуска Облигаций и о порядке доступа к информации, содержащейся в проспекте ценных бумаг, в информационном ресурсе, обновляемом в режиме реального времени и предоставляемом информационным агентством («лента новостей»).Дата начала размещения Облигаций, определенная уполномоченным органом управления Эмитента, может быть изменена решением того же органа управления Эмитента при условии соблюдения требований к порядку раскрытия информации об изменении даты начала размещения Облигаций, определенных законодательством Российской Федерации, Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.О принятом решении об изменении даты начала размещения Эмитент уведомляет ФБ ММВБ и НРД в дату принятия такого решения.

Дата окончания размещения ценных бумаг или порядок ее определения

Дата окончания размещения определяется как более ранняя из следующих дат:а) 10 (десятый) рабочий день после даты начала размещения Облигаций;б) дата размещения последней Облигации выпуска.При этом срок размещения Облигаций не может превышать одного года с даты государственной регистрации выпуска Облигаций в соответствии с

24

Федеральным законом «О рынке ценных бумаг».Способ размещения ценных бумаг: Открытая подписка

Акционеры кредитной организации – эмитента не имеют преимущественное право приобретения размещаемых ценных бумаг

Размещение ценных бумаг осуществляется без возможности их приобретения за пределами Российской Федерации, в том числе посредством приобретения иностранных ценных бумаг.

Иные существенные, по мнению кредитной организации - эмитента, условия размещения ценных бумаг:


Размещение ценных бумаг осуществляется эмитентом с привлечением профессиональных участников рынка ценных бумаг, оказывающих эмитенту услуги по размещению и по организации размещения ценных бумаг: Организациями, оказывающими Эмитенту услуги по размещению и/или организации размещения Облигаций (далее – «Организаторы»), являются Открытое акционерное общество Банк «ОТКРЫТИЕ» и Открытое акционерное общество «НОМОС-БАНК».

Информация о привлеченных лицах, оказывающих услуги по размещению ценных бумаг и (или) организации размещения ценных бумаг:1.Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество Банк «ОТКРЫТИЕ»Сокращенное фирменное наименование ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ»Место нахождения Российская Федерация, 119021, Москва, ул. Тимура

Фрунзе, дом 11, строение 13ИНН (если применимо) 7744003399ОГРН (если применимо) 1037711013295

Сведения о лицензии на осуществление брокерской деятельности:номер: 177-03454-100000дата выдачи: 07.12.2000срок действия: без ограничения срока действияорган, выдавший указанную лицензию: ФСФР России

2.Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «НОМОС-БАНК»Сокращенное фирменное наименование «НОМОС-БАНК» (ОАО)Место нахождения Российская Федерация, 109240, г. Москва, ул. Верхняя

Радищевская, д. 3, стр. 1ИНН (если применимо) 7706092528ОГРН (если применимо) 1027739019208


Основные функции данных лиц:- провести выборочный анализ деятельности Эмитента и подготовить схему размещения выпуска Облигаций;- осуществлять консультирование Эмитента по вопросам подготовки документов, необходимых для размещения Облигаций.- содействовать Эмитенту при раскрытии им информации в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, подготовить проекты сообщений, касающихся размещения Облигаций;- способствовать привлечению широкого круга инвесторов с целью размещения Облигаций на максимально выгодных для Эмитента условиях;

25

- по запросу Эмитента подготовить и провести встречи руководства Эмитента с потенциальными инвесторами. Расходы по подготовке и проведению пресс-конференций, презентаций, встреч и иных мероприятий несет Эмитент;- подготовить проект документации, необходимой для принятия Облигаций на обслуживание в НРД и совершения сделок с Облигациями на торгах Биржи;- организовать взаимодействие Эмитента с Биржей по вопросам допуска Облигаций к вторичному обращению на Бирже, а также по вопросам, связанным с включением Облигаций в котировальный список Биржи для размещения и/или вторичного обращения;

Организацией, оказывающей Эмитенту услуги по размещению Облигаций (заключению сделок по продаже Облигаций за счет Эмитента их первым приобретателям), является Открытое акционерное общество Банк «ОТКРЫТИЕ» (далее по тексту – «Технический андеррайтер»).Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество Банк «ОТКРЫТИЕ» Сокращенное фирменное наименование: ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ»Место нахождения: 119021, г. Москва, ул. Тимура Фрунзе, д.11, стр.13ОГРН: 1037711013295ИНН: 7744003399Номер лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности: № 177-03454-100000Дата выдачи: 07 декабря 2000 г.Срок действия: без ограничения срока действия.Лицензирующий орган: Федеральная служба по финансовым рынкам

Основные функции Технического андеррайтера - удовлетворение заявок на покупку Облигаций по поручению и за счет Эмитента в соответствии с условиями договора и процедурой, установленной Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг;- совершение от имени и за счет Эмитента действий, связанных с допуском Облигаций к торгам в процессе размещения на Бирже; - информирование Эмитента о количестве фактических размещенных Облигаций, а также о размере полученных от продажи Облигаций денежных средств;- перечисление денежных средств, получаемых Техническим андеррайтером от приобретателей Облигаций в счет их оплаты, на счет Эмитента в соответствии с условиями договора между Эмитентом и Техническим андеррайтером; - осуществление иных действий, необходимых для исполнения своих обязательств по размещению Облигаций, в соответствии с законодательством Российской Федерации и договором между Эмитентом и Техническим андеррайтером.

Информация о наличии/отсутствии обязанностей по приобретению не размещенных в срок ценных бумаг:Обязанность по приобретению не размещенных в срок Облигаций у данных лиц отсутствует.

размер вознаграждения лица, оказывающего услуги по размещению и/или организации размещения ценных бумаг: вознаграждение каждого из Организаторов за оказание услуг по размещению и/или организации размещения Облигаций, не превысит 0,177 % от общей номинальной стоимости размещенных Облигаций.

Одновременно с размещением ценных бумаг не планируется предложить к приобретению, в том числе за пределами Российской Федерации посредством размещения соответствующих иностранных ценных бумаг, ранее размещенные (находящиеся в обращении) ценные бумаги кредитной организации-эмитента того же вида, категории (типа)

2.6. Порядок и условия оплаты размещаемых эмиссионных ценных бумаг

Срок оплаты ценных бумаг: Денежные расчеты при размещении Облигаций по заключенным сделкам купли-продажи Облигаций осуществляются в день заключения соответствующих сделок.Облигации размещаются при условии их полной оплаты. При этом денежные средства должны быть зарезервированы на торговых счетах Участников торгов в НРД в сумме, достаточной для полной оплаты Облигаций, указанных в заявках на приобретение

26

Облигаций, с учетом всех необходимых комиссионных сборов.Форма оплаты ценных бумаг: Оплата Облигаций производится денежными средствами в валюте

Российской Федерации в безналичном порядке. Возможность рассрочки при оплате ценных бумаг не предусмотрена.

Порядок оплаты размещаемых ценных бумаг:

Расчеты по Облигациям при их размещении производятся на условиях «поставка против платежа» в соответствии с условиями осуществления деятельности Клиринговой организации, обслуживающей расчеты по сделкам на ФБ ММВБ и условиями осуществления депозитарной деятельности НРД.Денежные расчеты при размещении Облигаций по заключенным сделкам купли-продажи Облигаций осуществляются в день заключения соответствующих сделок.Денежные средства, поступающие в оплату Облигаций выпуска, зачисляются на счет Технического андеррайтера в НРД.Реквизиты счетов, на которые должны перечисляться денежные средства в оплату ценных бумаг выпуска:Владелец счета: Технический андеррайтер - Открытое акционерное общество Банк «ОТКРЫТИЕ», ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ»номер счета Технического андеррайтера: 30411810700001000323ИНН Технического андеррайтера: 7744003399КПП Технического андеррайтера: 775001001полное наименование кредитной организации, в которой открыт счет Техническому андеррайтеру: Небанковская кредитная организация закрытое акционерное общество «Национальный расчетный депозитарий»;сокращенное наименование кредитной организации, в которой открыт счет Техническому андеррайтеру: НКО ЗАО НРД;место нахождения кредитной организации, в которой открыт счет Техническому андеррайтеру: 125009, г. Москва, Средний Кисловский переулок, дом 1/13, строение 8;корреспондентский счет кредитной организации, в которой открыт счет Техническому андеррайтеру: 30105810100000000505 в Отделении №1 Московского ГТУ Банка России;БИК кредитной организации, в которой открыт счет Техническому андеррайтеру: 044583505;ИНН кредитной организации, в которой открыт счет Техническому андеррайтеру: 7702165310.Технический Андеррайтер переводит полученные от размещения Облигаций средства на счет Эмитента в срок, установленный договором, на основании которого Эмитентом привлекается Технический андеррайтер, оказывающий ему услуги посредника при размещении Облигаций.

Валюта платежа: Оплата Облигаций производится денежными средствами в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.

Перечень имущества, которым могут оплачиваться размещаемые ценные бумаги:Оплата ценных бумаг неденежными средствами не предусмотрена.

Сведения об оценщике (перечень возможных оценщиков), привлекаемом (привлекаемых) для определения рыночной стоимости имущества, которым могут оплачиваться размещаемые ценные бумаги, содержатся в пункте 1.4 проспекта ценных бумаг.

Указанные оценщики не привлекаются (не привлекались) Эмитентом.Информация о наличии возможности рассрочки оплаты ценных бумаг, размере и сроке

внесения каждого платежа Возможность рассрочки при оплате ценных бумаг не предусмотрена.Иные существенные, по мнению эмитента, условия оплаты размещаемых ценных бумагОтсутствуют

2.7. Порядок и условия заключения договоров в ходе размещения эмиссионных ценных бумаг

Порядок и условия заключения договоров в ходе размещения ценных бумаг, в том числе форма и способ заключения договоров, место и момент их заключения:

27

Размещение Облигаций проводится путём заключения сделок купли-продажи по цене размещения Облигаций, указанной в п. 9.3.6 Решения о выпуске ценных бумаг.Сделки при размещении Облигаций заключаются в Закрытом акционерном обществе «Фондовая биржа ММВБ» (выше и далее – Биржа, ФБ ММВБ) путём удовлетворения адресных заявок на покупку Облигаций, поданных с использованием системы торгов ФБ ММВБ в соответствии с Правилами проведения торгов по ценным бумагам в Закрытом акционерном обществе «Фондовая биржа ММВБ» (далее – Правила торгов ФБ ММВБ, Правила ФБ ММВБ).Торги проводятся в соответствии с Правилами ФБ ММВБ, зарегистрированными в установленном порядке федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.В случае реорганизации, ликвидации организатора торговли либо в случае, если сделки, заключаемые при размещении Облигаций через организатора торговли в порядке, предусмотренном Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг, будут не соответствовать требованиям законодательства Российской Федерации, Кредитная организация - эмитент примет решение об ином организаторе торговли на рынке ценных бумаг, через которого будут заключаться сделки при размещении Облигаций.В таком случае, сделки при размещении Облигаций Кредитной организации - эмитента будут осуществляться в соответствии с нормативными документами, регулирующими деятельность такого организатора торговли на рынке ценных бумаг, а Кредитная организация - эмитент должна опубликовать информацию о новом организаторе торговли на рынке ценных бумаг, через которого будут заключаться сделки при размещении Облигаций.В случае смены организатора торговли, на торгах которого будут осуществляться сделки при размещении Облигаций, Кредитная организация - эмитент раскрывает информацию в форме, установленной нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, регулирующими порядок раскрытия информации на рынке ценных бумаг, и действующими на момент наступления указанного события не позднее, чем за 14 (Четырнадцать) дней до даты начала размещения Облигаций и в следующие сроки со дня принятия решения об изменении организатора торговли на рынке ценных бумаг, через которого будут заключаться сделки по размещению Облигаций, а в случае заключения Эмитентом с организатором торговли на рынке ценных бумаг договора на оказание последним соответствующих услуг, - с даты заключения такого договора, а если такой договор вступает в силу не с даты его заключения – с даты вступления его в силу:- в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;- на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052 - не позднее 2 (Двух) дней.При этом публикация на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации, осуществляется после публикации в ленте новостей.Размещение Облигаций может происходить (1) в форме конкурса по определению процентной ставки купона на первый купонный период (далее – Конкурс) либо (2) путем сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по фиксированной цене и ставке купона на первый купонный период, заранее определенной Эмитентом в порядке и на условиях, предусмотренных Решением о выпуске ценных бумаг.Решение о порядке размещения Облигаций принимается единоличным исполнительным органом управления Эмитента не позднее дня принятия решения о дате начала размещения Облигаций и раскрывается в порядке, предусмотренном п.14 Решения о выпуске.Эмитент информирует ФБ ММВБ о принятых решениях не позднее, чем за 5 (Пять) дней до даты начала размещения Облигаций.Лицами, оказывающими Эмитенту услуги по организации размещения Облигаций являются Открытое акционерное общество Банк «ОТКРЫТИЕ» и Открытое акционерное общество «НОМОС-БАНК».Организацией, оказывающей Эмитенту услуги по размещению Облигаций (заключению сделок по продаже Облигаций за счет Эмитента их первым приобретателям), является Открытое акционерное общество Банк «ОТКРЫТИЕ» (далее по тексту – «Технический андеррайтер»).

1) Размещение Облигаций в форме Конкурса по определению процентной ставки первого купона: Заключение сделок по размещению Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций после подведения итогов Конкурса по определению процентной ставки по первому купону и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций.Процентная ставка по первому купону определяется по итогам проведения Конкурса на Бирже

28

http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052

среди потенциальных покупателей Облигаций в дату начала размещения Облигаций.В случае если потенциальный покупатель не является Участником торгов ФБ ММВБ (далее - «Участник торгов»), он должен заключить соответствующий договор с любым Участником торгов, и дать ему поручение на приобретение Облигаций. Потенциальный покупатель Облигаций, являющийся Участником торгов, действует самостоятельно.В день проведения Конкурса Участники торгов Биржи подают адресные заявки на покупку Облигаций на Конкурс с использованием системы торгов Биржи как за свой счет, так и за счет клиентов. Время и порядок подачи заявок на Конкурс по определению процентной ставки по первому купону устанавливаются Биржей по согласованию с Эмитентом и Техническим андеррайтером.Заявки на приобретение Облигаций направляются Участниками торгов в адрес Технического андеррайтера.Заявка на приобретение должна содержать следующие значимые условия:- цена покупки (100% от номинальной стоимости);- количество Облигаций;- величина процентной ставки по первому купону;- код расчетов, используемый при заключении сделки с ценными бумагами, подлежащей включению в клиринговый пул Клиринговой организации на условиях многостороннего или простого клиринга, и определяющий, что при совершении сделки проводится процедура контроля обеспечения, а надлежащей датой исполнения сделки с ценными бумагами является дата заключения сделки;- прочие параметры в соответствии с Правилами Биржи.В качестве цены покупки должна быть указана цена размещения Облигаций, указанная в п.9.3.6. Решения о выпуске ценных бумаг.В качестве количества Облигаций должно быть указано то количество Облигаций, которое потенциальный покупатель хотел бы приобрести, в случае, если уполномоченный орган Эмитента назначит процентную ставку по первому купону большую или равную указанной в заявке величине процентной ставки по первому купону.В качестве величины процентной ставки по первому купону указывается та величина процентной ставки по первому купону, при объявлении которой Эмитентом потенциальный инвестор был бы готов купить количество Облигаций, указанное в заявке, по цене 100% от номинала.Величина процентной ставки должна быть выражена в процентах годовых с точностью до сотых долей процента.При этом денежные средства должны быть зарезервированы на торговых счетах Участников торгов в Небанковской кредитной организации закрытом акционерном обществе «Национальный расчетный депозитарий» в сумме, достаточной для полной оплаты Облигаций, указанных в заявках на приобретение Облигаций, с учётом всех необходимых комиссионных сборов.Полное фирменное наименование:Небанковская кредитная организация закрытое акционерное общество «Национальный расчетный депозитарий».Сокращенное фирменное наименование: НКО ЗАО НРДМесто нахождения: 125009, г. Москва, Средний Кисловский переулок, дом 1/13, строение 8; Почтовый адрес: 105066, г. Москва, ул. Спартаковская, дом 12;Номер лицензии на право осуществления банковских операций: № 3294Срок действия: без ограничения срока действияДата выдачи: 26 июля 2012 годаОрган, выдавший указанную лицензию: ЦБ РФБИК: 044583505К/с: 30105810100000000505тел. (495) 956-27-90, 956-27-91Заявки, не соответствующие изложенным выше требованиям, к участию в Конкурсе по определению процентной ставки по первому купону не допускаются.По окончании периода подачи заявок на Конкурс, Биржа составляет сводный реестр заявок на покупку ценных бумаг (далее - «Сводный реестр заявок») и передает его Техническому андеррайтеру. Сводный реестр заявок содержит все значимые условия каждой заявки - цену приобретения, количество ценных бумаг, дату и время поступления заявки, номер заявки, величину приемлемой процентной ставки по первому купону, а также иные реквизиты в соответствии с Правилами Биржи.На основании анализа Сводного реестра заявок единоличный исполнительный орган управления

29

Эмитента принимает решение о величине процентной ставки по первому купону. Эмитент направляет соответствующее сообщение для опубликования в ленте новостей. Информация о величине процентной ставки по первому купону раскрывается в соответствии с п. 14 Решения о выпуске ценных бумаг. Эмитент сообщает о величине процентной ставки по первому купону ФБ ММВБ в письменном виде до направления сообщения для опубликования в ленте новостей.После публикации сообщения о величине процентной ставки по первому купону в ленте новостей Эмитент информирует Технического андеррайтера о величине процентной ставки по первому купону.Поданные на Конкурсе заявки на покупку Облигаций удовлетворяются Техническим андеррайтером в полном объеме в случае, если количество Облигаций, указанное в заявке на покупку, не превышает количества неразмещенных Облигаций.При этом удовлетворению подлежат только те заявки на покупку Облигаций, в которых величина процентной ставки меньше либо равна величине процентной ставки по первому купону, установленной Эмитентом в порядке, предусмотренном Решением о выпуске ценных бумаг. Приоритет в удовлетворении заявок на покупку Облигаций, поданных в ходе проводимого Конкурса, имеют заявки с минимальной величиной процентной ставки по купону, указанной в заявке на приобретение Облигаций. В случае наличия заявок с одинаковой процентной ставкой по первому купону, приоритет в удовлетворении имеют заявки, поданные ранее по времени. В случае если объем последней из подлежащих удовлетворению заявки превышает количество Облигаций оставшихся неразмещенными, то данная заявка удовлетворяется в размере неразмещенного остатка Облигаций. Заявки Участников торгов, не подлежащие удовлетворению по итогам Конкурса, отклоняются Техническим андеррайтером. Не одобренные заранее в установленном законодательством Российской Федерации порядке сделки купли-продажи Облигаций, в совершении которых имеется заинтересованность, не удовлетворяются (заявка отклоняется).Порядок и условия подачи и удовлетворения заявок на покупку Облигаций в течение периода размещения Облигаций, начиная с момента завершения Конкурса:В случае неполного размещения Облигаций в ходе проведения Конкурса Участники торгов вправе подавать адресные заявки на покупку Облигаций в адрес Технического андеррайтера, в любой рабочий день в течение периода размещения Облигаций, начиная с момента завершения Конкурса. Время подачи заявок на покупку Облигаций, не размещенных в ходе проведения Конкурса, устанавливается ФБ ММВБ по согласованию с Эмитентом и с Техническим андеррайтером.Заявка на покупку Облигаций, направляемая в любой рабочий день в течение периода размещения Облигаций, начиная с момента завершения Конкурса, должна соответствовать Правилам ФБ ММВБ и содержать следующие обязательные условия:-цена покупки - 100 (Сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций;- количество Облигаций, которое потенциальный покупатель готов приобрести;- код расчетов, используемый при заключении сделки с ценными бумагами, подлежащей включению в клиринговый пул Клиринговой организации на условиях многостороннего или простого клиринга, и определяющий, что при совершении сделки проводится процедура контроля обеспечения, а надлежащей датой исполнения сделки с ценными бумагами является дата заключения сделки;- прочие параметры в соответствии с Правилами ФБ ММВБ.При этом покупатель при приобретении Облигаций в любой день, начиная со второго дня их размещения, уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям (далее - НКД), который рассчитывается в соответствии с Решением о выпуске ценных бумаг.Поданные заявки на покупку Облигаций удовлетворяются Техническим андеррайтером в полном объеме в случае, если количество Облигаций в заявке на покупку Облигаций не превосходит количества недоразмещенных Облигаций выпуска (в пределах общего количества предлагаемых к размещению Облигаций). В случае, если объем заявки на покупку Облигаций превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещёнными, то данная заявка на покупку Облигаций удовлетворяется в размере неразмещенного остатка. При этом удовлетворение заявок на покупку Облигаций происходит в порядке очередности по времени их подачи. В случае размещения всего объёма предлагаемых к размещению Облигаций, акцепт последующих заявок на приобретение Облигаций не производится. Технический андеррайтер удовлетворяет заявки на покупку Облигаций (не размещенных в ходе проведения Конкурса), поданные в его адрес Участниками торгов и содержащие вышеуказанные обязательные условия, путем выставления встречных адресных заявок на продажу Облигаций по номинальной стоимости, в которых указывается количество Облигаций, соответствующее количеству Облигаций, указанному в заявках на покупку.

30

Решение об одобрении заключаемой в ходе размещения Облигаций сделки купли-продажи Облигаций, в заключении которой имеется заинтересованность, должно быть принято до ее заключения в порядке, установленном федеральными законами.Не одобренные заранее в установленном законодательством Российской Федерации порядке сделки купли-продажи Облигаций, в совершении которых имеется заинтересованность, не удовлетворяются (заявка отклоняется).Изменение и/или расторжение договоров, заключенных при размещении Облигаций, осуществляется по основаниям и в порядке, предусмотренном гл. 29 Гражданского кодекса Российской Федерации.Приобретение Облигаций Эмитента в ходе их размещения не может быть осуществлено за счет Эмитента.

2) Размещение Облигаций путем сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по фиксированной цене и ставке купона на первый купонный период, заранее определенной Эмитентом в порядке и на условиях, предусмотренных Решением о выпуске ценных бумаг:В случае размещения Облигаций путем сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по фиксированной цене и ставке первого купона на первый купонный период, единоличный исполнительный орган Эмитента перед датой размещения Облигаций принимает решение о величине процентной ставки по первому купону. Такое решение должно быть принято не позднее чем за 1 (Один) рабочий день до даты начала размещения Облигаций.Информация о величине процентной ставки по первому купону раскрывается Эмитентом в соответствии с п. 14 Решения о выпуске ценных бумаг.Об определенной ставке первого купона Эмитент уведомляет Биржу не позднее, чем за 1 (Один) рабочий день до даты начала размещения.Размещение Облигаций путем сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по фиксированной цене и ставке купона на первый купонный период предусматривает адресованное неопределенному кругу лиц приглашение делать предложения (оферты) о приобретении размещаемых ценных бумаг. Адресные заявки со стороны покупателей являются офертами участников торгов на приобретение размещаемых Облигаций.Ответ о принятии предложений (оферт) о приобретении размещаемых Облигаций направляется участникам торгов, определяемым по усмотрению Эмитента из числа участников торгов, сделавших такие предложения (оферты) путем выставления встречных адресных заявок. При этом Участник торгов соглашается с тем, что его заявка может быть отклонена, акцептована полностью или в части.В дату начала размещения Участники торгов в течение периода подачи заявок на приобретение Облигаций по фиксированной цене и ставке первого купона подают адресные заявки на покупку Облигаций с использованием системы торгов Биржи как за свой счет, так и за счет клиентов.Время и порядок подачи адресных заявок в течение периода подачи заявок по фиксированной цене и ставке первого купона (далее - период подачи заявок) устанавливается Биржей по согласованию с Эмитентом и Техническим андеррайтером.По окончании периода подачи заявок на приобретение Облигаций по фиксированной цене и ставке первого купона, Биржа составляет сводный реестр заявок на покупку ценных бумаг и передает его Техническому андеррайтеру.Сводный реестр заявок содержит все значимые условия каждой заявки – цену приобретения, количество ценных бумаг, дату и время поступления заявки, номер заявки, а также иные реквизиты в соответствии с Правилами Биржи.На основании анализа Сводного реестра заявок Эмитент определяет приобретателей, которым он намеревается продать Облигации, а также количество Облигаций, которое он намеревается продать данным приобретателям и передает данную информацию Техническому андеррайтеру.После получения от Эмитента информации о приобретателях, которым Эмитент намеревается продать Облигации, и количестве Облигаций, которое он намеревается продать данным приобретателям, Технический андеррайтер заключает сделки с приобретателями, которым Эмитент желает продать Облигации, путем выставления в соответствии с Правилами торгов Биржи встречных адресных заявок с указанием количества ценных бумаг, которое Эмитент желает продать данному приобретателю, согласно установленному Решением о выпуске ценных бумаг и Правилами торгов Биржи порядку.При этом первоочередному удовлетворению подлежат заявки тех приобретателей, с которыми либо с клиентами которых (в случае, если приобретатель Облигаций действует в качестве агента

31

по приобретению Облигаций в ходе размещения) Эмитент заключил предварительные договоры, в соответствии с которыми потенциальный инвестор и Эмитент обязуются заключить в дату начала размещения Облигаций основные договоры купли-продажи Облигаций (далее – «Предварительные договоры» и по отдельности – «Предварительный договор»), при условии, что такие заявки поданы указанными приобретателями во исполнение заключенных с ними Предварительных договоров.После удовлетворения заявок, поданных в течение периода подачи заявок, в случае неполного размещения выпуска Облигаций по его итогам, Участники торгов, действующие как за свой счет, так и за счет и по поручению потенциальных покупателей, могут в течение срока размещения подавать адресные заявки на покупку Облигаций по цене размещения в адрес Технического андеррайтера.Эмитент рассматривает такие заявки и определяет приобретателей, которым он намеревается продать Облигации, а также количество Облигаций, которое он намеревается продать данным приобретателям. Эмитент передает информацию о приобретателях, которым Эмитент намеревается продать Облигации, а также данные о количестве Облигаций, которое он намеревается продать данным приобретателям Техническому андеррайтеру.При этом первоочередному удовлетворению в дату начала размещения подлежат заявки, поданные в течение срока размещения, но после периода подачи заявок, теми приобретателями, с которыми либо с клиентами которых (в случае, если приобретатель Облигаций действует в качестве агента по приобретению Облигаций в ходе размещения) Эмитент заключил Предварительные договоры, в соответствии с которыми потенциальный инвестор и Эмитент обязуются заключить в дату начала размещения Облигаций основные договоры купли-продажи Облигаций, при условии, что такие заявки поданы указанными приобретателями во исполнение заключенных с ними Предварительных договоров.Технический андеррайтер заключает сделки с приобретателями, путем выставления встречных адресных заявок в соответствии с Правилами Биржи с указанием количества ценных бумаг, которое Эмитент желает продать данному приобретателю, согласно установленному Решением о выпуске ценных бумаг порядку.В случае, если потенциальный покупатель не является Участником торгов, он должен заключить соответствующий договор с любым Участником торгов, и дать ему поручение на приобретение Облигаций. Потенциальный покупатель Облигаций, являющийся Участником торгов, действует самостоятельно.Заявки на приобретение Облигаций направляются Участниками торгов в адрес Технического андеррайтера.Заявка на приобретение должна содержать следующие значимые условия:- цена покупки (100% от номинальной стоимости Облигаций);- количество Облигаций;- код расчетов, используемый при заключении сделки с ценными бумагами, подлежащей включению в клиринговый пул клиринговой организации на условиях многостороннего или простого клиринга, и определяющий, что при совершении сделки проводится процедура контроля обеспечения, а надлежащей датой исполнения сделки с ценными бумагами является дата заключения сделки;- прочие параметры в соответствии с Правилами Биржи.В качестве цены покупки должна быть указана цена размещения Облигаций, установленная Решением о выпуске ценных бумаг.В качестве количества Облигаций должно быть указано то количество Облигаций, которое потенциальный покупатель хотел бы приобрести по определенной до даты начала размещения ставке по первому купону.При этом денежные средства должны быть зарезервированы на торговых счетах Участников торгов в НРД в сумме, достаточной для полной оплаты Облигаций, указанных в заявках на приобретение Облигаций, с учётом всех необходимых комиссионных сборов. Заявки, не соответствующие изложенным выше требованиям, не принимаются. Начиная со второго дня размещения Облигаций выпуска, покупатель при совершении сделки купли-продажи Облигаций также уплачивает НКД по Облигациям.Решение об одобрении заключаемой в ходе размещения Облигаций сделки купли-продажи Облигаций, в заключении которой имеется заинтересованность, должно быть принято до ее заключения в порядке, установленном федеральными законами.Не одобренные заранее в установленном законодательством Российской Федерации порядке сделки купли-продажи Облигаций, в совершении которых имеется заинтересованность, не

32

удовлетворяются (заявка отклоняется).Приобретение Облигаций Эмитента в ходе их размещения не может быть осуществлено за счет Эмитента.Порядок заключения Предварительных договоров:При размещении Облигаций путем сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по фиксированной цене и ставке купона на первый купонный период Эмитент намеревается заключать Предварительные договоры с потенциальными приобретателями Облигаций, содержащие обязанность заключить в будущем с ними или с действующим в их интересах Участником торгов основные договоры, направленные на отчуждение им размещаемых ценных бумаг.Заключение таких Предварительных договоров осуществляется путем акцепта Эмитентом оферт от потенциальных инвесторов на заключение Предварительных договоров, в соответствии с которыми покупатели и Эмитент обязуются заключить в дату начала размещения Облигаций основные договоры купли-продажи Облигаций.При этом любая оферта с предложением заключить Предварительный договор, по усмотрению Эмитента, может быть отклонена, акцептована полностью или в части.Поданные предложения (оферты) о заключении Предварительного договора подлежат регистрации Эмитентом в специальном журнале учета поступивших предложений в день их поступления.Прием предложений (оферт) от потенциальных инвесторов о заключении Предварительных договоров допускается только после раскрытия Эмитентом информации о сроке для направления предложений (оферт) от потенциальных инвесторов о заключении Предварительных договоров и заканчивается не позднее, чем за 1 (Один) рабочий день до даты начала размещения Облигаций.Ответ о принятии предложения (оферты) заключить Предварительный договор (акцепт) направляется Эмитентом лицам, определяемым Эмитентом по его усмотрению из числа лиц, сделавших такие предложения (оферты), но не ранее принятия Эмитентом решения о порядке размещения Облигаций путем сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по фиксированной цене и ставке купона на первый купонный период и раскрытия данной информации в ленте новостей. Эмитент обязуется заключить в дату начала размещения Облигаций основные договоры купли-продажи Облигаций при условии, что такие заявки поданы указанными приобретателями в исполнение заключенных с ними Предварительных договоров. При этом любое предложение (оферта) заключить Предварительный договор, по усмотрению Эмитента может быть отклонено, акцептовано полностью или в части.

порядок раскрытия информации о сроке для направления оферт от потенциальных приобретателей Облигаций с предложением заключить Предварительные договоры:Эмитент раскрывает информацию о сроке для направления оферт с предложением заключить Предварительные договоры (включая дату начала и дату окончания срока), а также о сроке и порядке получения лицами, сделавшими предложения (оферты) заключить Предварительные договоры, ответа о принятии таких предложений (акцепта), в форме сообщения о существенном факте «Сведения, оказывающие, по мнению эмитента, существенное влияние на стоимость его эмиссионных ценных бумаг» в следующие сроки с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа управления Эмитента, на котором принято решение об установлении срока для направления предложений (оферт) с предложением заключить Предварительные договоры, или с даты принятия такого решения уполномоченным органом Эмитента, если составление протокола не требуется:- в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;- на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052 - не позднее 2 (Двух) дней.При этом публикация на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации осуществляется после публикации в ленте новостей.Указанная информация должна содержать в себе форму оферты от потенциального инвестора с предложением заключить Предварительный договор, порядок и срок направления данных оферт, а также порядок и сроки получения лицами, сделавшими такие предложения (оферты), ответа о принятии таких предложений (акцепта).Первоначально установленная решением Эмитента дата окончания срока для направления оферт от потенциальных инвесторов на заключение Предварительных договоров может быть изменена

33

решением Эмитента.Информация об этом раскрывается в форме сообщения о существенном факте «Сведения, оказывающие, по мнению эмитента, существенное влияние на стоимость его эмиссионных ценных бумаг» в следующие сроки с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа управления Эмитента, на котором принято решение об изменении даты окончания срока для направлении предложений (оферт) от потенциальных покупателей о заключении Предварительных договоров, или с даты принятия такого решения уполномоченным органом Эмитента, если составление протокола не требуется:- в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;- на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052 - не позднее 2 (Двух) дней.При этом публикация на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации осуществляется после публикации в ленте новостей.порядок раскрытия информации об истечении срока для направления оферт потенциальных приобретателей Облигаций с предложением заключить Предварительные договоры:Информация об истечении срока для направления оферт потенциальными покупателями с предложением заключить Предварительный договор раскрывается Эмитентом в форме сообщения о существенном факте «Сведения, оказывающие, по мнению эмитента, существенное влияние на стоимость его эмиссионных ценных бумаг» не позднее, чем за 1 (Один) рабочий день до даты начала размещения и в следующие сроки с даты истечения срока для направления оферт с предложением заключить Предварительный договор:- в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;- на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052 - не позднее 2 (Двух) дней.При этом публикация на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации осуществляется после публикации в ленте новостей.Основные договоры купли-продажи Облигаций заключаются по цене размещения Облигаций, указанной в п. 9.3.6 Решения о выпуске ценных бумаг, путем выставления адресных заявок в системе торгов Биржи в порядке, установленном настоящим подпунктом.

Изменение и/или расторжение договоров, заключенных при размещении Облигаций, осуществляется по основаниям и в порядке, предусмотренном гл. 29 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Порядок внесения приходной записи по лицевым счетам (счетам депо) первых владельцев Информация не представляется, т.к. Облигации не являются именными ценными бумагами.

Порядок внесения приходной записи по счетам депо первых владельцев в депозитарии, осуществляющем централизованное хранение таких ценных бумаг НКО ЗАО НРД, осуществляющий централизованное хранение ценных бумаг, обязан осуществлять записи по счету депо первого владельца только при наличии документов, являющихся в соответствии с Положением о депозитарной деятельности, иными нормативными правовыми актами и депозитарным договором, основанием для совершения таких записей.Для совершения сделки купли-продажи Облигаций при их размещении потенциальный покупатель обязан заранее (до даты начала размещения Облигаций) открыть соответствующий счёт депо в НРД, осуществляющем централизованное хранение Облигаций выпуска, или в другом Депозитарии. Порядок и сроки открытия счетов депо определяются положениями регламентов НРД и соответствующих Депозитариев.Размещенные через ЗАО «ФБ ММВБ» Облигации зачисляются НКО ЗАО НРД или Депозитарием на счета депо покупателей Облигаций в дату совершения операции купли-продажи. Приходная запись по счету депо первого приобретателя в НКО ЗАО НРД вносится на основании информации, полученной от клиринговой организации, обслуживающей расчеты по сделкам, оформленным в процессе размещения Облигаций через ЗАО «ФБ ММВБ». Размещенные Облигации зачисляются НКО ЗАО НРД на счета депо покупателей Облигаций в соответствии с условиями осуществления клиринговой деятельности клиринговой организации и условиями осуществления депозитарной деятельности НКО ЗАО НРД.Расходы, связанные с внесением приходных записей о зачислении размещаемых Облигаций на

34

счета депо их первых владельцев (приобретателей) несут первые владельцы (приобретатели) таких Облигаций.

Порядок выдачи первым приобретателям сертификатов ценных бумаг Информация не представляется, т.к. Облигации не являются документарными ценными

бумагами без обязательного централизованного хранения.

2.8. Круг потенциальных приобретателей размещаемых эмиссионных ценных бумагОблигации размещаются по открытой подписке.Ограничений на приобретение Облигаций не предусмотрено.

Нерезиденты Российской Федерации могут приобретать Облигации в соответствии с действующим законодательством и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации.

2.9. Порядок раскрытия информации о размещении и результатах размещения эмиссионных ценных бумагЭмитент обязуется раскрывать информацию о выпуске Облигаций в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации.Эмитент осуществляет раскрытие информации о настоящем выпуске Облигаций, в том числе на каждом этапе процедуры эмиссии ценных бумаг, в соответствии с требованиями Федерального закона от 22 апреля 1996 года № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», в порядке установленном Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденным Приказом ФСФР России от 4 октября 2011 года № 11-46/пз-н (далее – «Положение о раскрытии информации» или «Положение»), Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.В случае если на момент наступления события, о котором Эмитент должен раскрыть информацию в соответствии с действующими федеральными законами, а также нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, установлен иной порядок и сроки раскрытия информации о таком событии, нежели порядок и сроки, предусмотренные Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг, информация о таком событии раскрывается в порядке и сроки, предусмотренные федеральными законами, а также нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, действующими на момент наступления события.

Порядок раскрытия информации о начале размещения ценных бумаг1. Сообщение о дате начала размещения Облигаций должно быть опубликовано Эмитентом в следующие сроки:- в ленте новостей не позднее, чем за 5 (Пять) дней до даты начала размещения Облигаций;- на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052 - не позднее чем за 4 (Четыре) дня до даты начала размещения ценных бумаг.При этом публикация на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации осуществляется после публикации в ленте новостей.О дате начала размещения Облигаций Эмитент уведомляет Биржу не позднее следующего дня с даты принятия такого решения, но не позднее, чем за 5 дней до даты начала размещения.2. В случае принятия Эмитентом решения об изменении даты начала размещения Облигаций, раскрытой в порядке, предусмотренном выше, Эмитент обязан опубликовать сообщение об изменении даты начала размещения ценных бумаг в ленте новостей и на странице в сети Интернет по адресам http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052 не позднее 1 (Одного) дня до наступления такой даты.Об изменении даты начала размещения Облигаций Эмитент уведомляет Биржу и НРД в дату принятия такого решения.3. Сообщение о начале размещения Облигаций раскрывается Эмитентом в форме сообщения о существенном факте «Об этапах процедуры эмиссии эмиссионных ценных бумаг эмитента» («Сведения о начале размещения ценных бумаг») в следующие сроки с даты, в которую начинается размещение Облигаций:- в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;- на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052 - не позднее 2 (Двух) дней.При этом публикация на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия

35

информации осуществляется после публикации в ленте новостей.В случае раскрытия Эмитентом сообщения о дате начала размещения (изменении даты начала размещения) ценных бумаг в соответствии с требованиями раздела 2.5 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного Приказом ФСФР России от 4 октября 2011 года №11-46/пз-н, раскрытие сообщения о существенном факте «Об этапах процедуры эмиссии эмиссионных ценных бумаг эмитента» («О начале размещения ценных бумаг») не требуется.

Порядок раскрытия информации о завершении размещения ценных бумагСообщение о завершении размещения ценных бумаг раскрывается Эмитентом в форме сообщения о существенном факте «Об этапах процедуры эмиссии эмиссионных ценных бумаг эмитента» («Сведения о завершении размещения ценных бумаг») в следующие сроки с даты, в которую завершается размещение ценных бумаг:- в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;- на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052 - не позднее 2 (Двух) дней.При этом публикация на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации осуществляется после публикации в ленте новостей.

Порядок раскрытия информации о цене (порядке определения цены) размещения ценных бумаг

Информация о цене размещения Облигаций раскрывается Эмитентом путем публикации текстов зарегистрированных Решения о выпуске ценных бумаг и Проспекта ценных бумаг на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052В срок не более 2 (Двух) дней с даты опубликования информации о государственной регистрации выпуска Облигаций Эмитента на странице регистрирующего органа в сети Интернет или получения Эмитентом письменного уведомления регистрирующего органа о государственной регистрации выпуска Облигаций в зависимости от того, какая из указанных дат наступит раньше, Эмитент публикует текст зарегистрированного Решения о выпуске ценных бумаг на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052 При опубликовании текста Решения о выпуске ценных бумаг на страницах в сети Интернет должны быть указаны государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг, дата его государственной регистрации и наименование регистрирующего органа, осуществившего государственную регистрацию выпуска ценных бумаг.Текст зарегистрированного Решения о выпуске ценных бумаг должен быть доступен на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052 с даты истечения срока, установленного нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг для его опубликования в сети Интернет, а если он опубликован в сети Интернет после истечения такого срока, - с даты его опубликования в сети Интернет и до погашения всех Облигаций выпуска.В срок не более 2 (Двух) дней с даты опубликования информации о государственной регистрации выпуска Облигаций Эмитента на странице регистрирующего органа в сети Интернет или получения Эмитентом письменного уведомления регистрирующего органа о государственной регистрации выпуска Облигаций в зависимости от того, какая из указанных дат наступит раньше, Эмитент публикует текст зарегистрированного Проспекта ценных бумаг на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052. При опубликовании текста Проспекта ценных бумаг на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052 должны быть указаны государственный регистрационный номер выпуска Облигаций, в отношении которого зарегистрирован Проспект ценных бумаг, дата его регистрации и наименование регистрирующего органа, осуществившего регистрацию Проспекта ценных бумаг.Текст зарегистрированного Проспекта ценных бумаг должен быть доступен на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052 с даты истечения срока, установленного нормативными правовыми актами федерального органа

36

исполнительной власти по рынку ценных бумаг для его опубликования в сети Интернет, а если он опубликован в сети Интернет после истечения такого срока, - с даты его опубликования в сети Интернет и до погашения всех Облигаций выпуска.Все заинтересованные лица могут ознакомиться с Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг, а также получить соответствующие копии с 9 до 18 часов в любой рабочий день по следующим адресу:Российская Федерация, 156000, Костромская область, г. Кострома, проспект Текстильщиков, д. 46 Телефон: (4942) 39-09-09 / (4942) 39-09-17Страницы в сети Интернет: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052Эмитент обязан предоставить копии указанных документов владельцам ценных бумаг Эмитента и иным заинтересованным лицам по их требованию за плату, не превышающую расходы по изготовлению такой копии и ее пересылке, в срок не более 7 (Семи) дней с даты предъявления требования. Банковские реквизиты расчетного счета (счетов) Эмитента для оплаты расходов по изготовлению копий документов, указанных в настоящем пункте, и размер (порядок определения размера) таких расходов должны быть опубликованы Эмитентом на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052

Порядок раскрытия информации о государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг или представлении в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг 1) Сообщение о государственной регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг должно быть опубликовано Эмитентом в форме сообщения о существенном факте «Об этапах процедуры эмиссии эмиссионных ценных бумаг эмитента» («Сведения о государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг») в следующие сроки с даты опубликования информации о государственной регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг на странице регистрирующего органа в сети Интернет или даты получения Эмитентом письменного уведомления регистрирующего органа о государственной регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных дат наступит раньше:- в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;- на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052 - не позднее 2 (Двух) дней.При этом публикация на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации осуществляется после публикации в ленте новостей.В срок не более 2 (Двух) дней с даты опубликования информации о государственной регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг Эмитента на странице регистрирующего органа в сети Интернет или даты получения Эмитентом письменного уведомления регистрирующего органа о государственной регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных дат наступит раньше, Эмитент публикует текст зарегистрированного Отчета об итогах выпуска ценных бумаг на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052Текст зарегистрированного Отчета об итогах выпуска ценных бумаг должен быть доступен на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052 в течение не менее 12 месяцев с даты истечения срока, установленного нормативными документами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг для его опубликования в сети Интернет, а если он опубликован в сети Интернет после истечения такого срока, - с даты его опубликования в сети Интернет.Начиная с даты публикации Эмитентом сообщения о государственной регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг, все заинтересованные лица могут ознакомиться с Отчетом об итогах выпуска ценных бумаг, а также получить соответствующие копии с 9 до 18 часов в любой рабочий день по адресу:Российская Федерация, 156000, Костромская область, г. Кострома, проспект Текстильщиков, д. 46Телефон: (4942) 39-09-09 / (4942) 39-09-17

37

Страницы в сети Интернет: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052Эмитент обязан предоставить копии Отчета об итогах выпуска ценных бумаг владельцам ценных бумаг Эмитента и иным заинтересованным лицам по их требованию за плату, не превышающую расходы по изготовлению такой копии, в срок не более 7 (Семи) дней с даты предъявления требования. Банковские реквизиты расчетного счета (счетов) Эмитента для оплаты расходов по изготовлению копии документа, указанного в настоящем пункте, и размер (порядок определения размера) таких расходов должны быть опубликованы Эмитентом на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052

Если в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» или иными федеральными законами эмиссия ценных бумаг осуществляется без государственной регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг, положения пп. 1) настоящего абзаца п.2.9 Проспекта ценных бумаг не применяются.В таком случае информация раскрывается на этапе представления в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска ценных бумаг.

2) Сообщение о представлении в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска ценных бумаг, должно быть опубликовано Эмитентом в форме сообщения о существенном факте «Об этапах процедуры эмиссии эмиссионных ценных бумаг эмитента» («Сведения о представлении в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг») в следующие сроки с даты представления (направления) уведомления об итогах выпуска ценных бумаг в регистрирующий орган:- в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;- на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052 - не позднее 2 (Двух) дней.При этом публикация на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации осуществляется после публикации в ленте новостей.В случае если Облигации при их размещении были включены в Котировальный список ЗАО «ФБ ММВБ», Эмитент обязуется предоставить в ЗАО «ФБ ММВБ» копию уведомления об итогах выпуска Облигаций не позднее, чем на следующий день с момента представления такого уведомления в регистрирующий орган. В срок не более 2 (Двух) дней с даты предоставления (направления) в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска ценных бумаг, Эмитент публикует текст представленного уведомления об итогах выпуска ценных бумаг на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052.Текст представленного уведомления об итогах выпуска ценных бумаг должен быть доступен на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052 в течение не менее 12 месяцев с даты истечения срока, установленного нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг для его опубликования в сети Интернет, а если он опубликован в сети Интернет после истечения такого срока, - с даты его опубликования в сети Интернет.Начиная с даты публикации Эмитентом сообщения о представлении Эмитентом в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска ценных бумаг, все заинтересованные лица могут ознакомиться с уведомлением об итогах выпуска ценных бумаг, а также получить соответствующие копии с 9 до 18 часов в любой рабочий день по адресу:Российская Федерация, 156000, Костромская область, г. Кострома, проспект Текстильщиков, д. 46Телефон: (4942) 39-09-09 / (4942) 39-09-17Страницы в сети Интернет: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052Эмитент обязан предоставить копии уведомления об итогах выпуска ценных бумаг владельцам ценных бумаг Эмитента и иным заинтересованным лицам по их требованию за плату, не превышающую расходы по изготовлению такой копии, в срок не более 7 (Семи) дней с даты предъявления требования. Банковские реквизиты расчетного счета (счетов) Эмитента для оплаты расходов по изготовлению копии документа, указанного в настоящем пункте, и размер (порядок определения размера) таких расходов должны быть опубликованы Эмитентом на страницах в сети

38

«Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052

Информация о намерении Эмитента представить в регистрирующий орган Уведомление об итогах выпуска Облигаций раскрывается Эмитентом до начала размещения Облигаций в форме, установленной нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, регулирующими порядок раскрытия информации на рынке ценных бумаг, и действующими на момент наступления указанного события, в следующие сроки с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа управления кредитной организации – эмитента, на котором принято решение или с даты принятия такого решения уполномоченным органом управления Эмитента, если составление протокола не требуется:- в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;- на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052 - не позднее 2 (Двух) дней.При этом публикация на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации осуществляется после публикации в ленте новостей.

Порядок раскрытия информации об итогах осуществления преимущественного права приобретения размещаемых ценных бумаг

Преимущественное право приобретения размещаемых Облигаций не предусмотрено.

39


III. Основная информация о финансово-экономическом состоянии кредитной организации - эмитента

3.1. Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации – эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет, либо за каждый завершенный финансовый год, если кредитная организация – эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, а также за последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг:В связи с тем, что на дату утверждения настоящего Проспекта ценных бумаг годовой отчет кредитной организации – эмитента за 2012 г. не составлен и срок предоставления указанного отчета не истек, в данном Проспекте ценных бумаг, если не указано иное, последним завершенным финансовым годом для целей настоящего документа считается 2011 г.

по состоянию на «31» декабря 2007 года

№строки

Наименование показателя Рекомендуемая методика расчета

1 2 3

1. Уставный капитал, тыс. руб. 900 000

2. Собственные средства (капитал), тыс. руб. 1 312 713

3. Чистая прибыль (непокрытый убыток), тыс. руб. -31 620

4. Рентабельность активов, % -0,4

5. Рентабельность капитала, % -4,0

6.Привлеченные средства: (кредиты, депозиты, клиентские счета и т.д.), тыс. руб.

12 182 450


№строки


1 2 3

1. Уставный капитал, тыс. руб. 1 097 561


3. Чистая прибыль (непокрытый убыток), тыс. руб. 34 189

4. Рентабельность активов, % 0,2

5. Рентабельность капитала, % 1,8


20 651 681


№ Наименование показателя Рекомендуемая методика расчета

40

строки

1 2 3



3. Чистая прибыль (непокрытый убыток), тыс. руб. 115 811

4. Рентабельность активов, % 0,4

5. Рентабельность капитала, % 3,9


30 384 211


№строки


1 2 3



3. Чистая прибыль (непокрытый убыток), тыс. руб. 1 583 853

4. Рентабельность активов, % 6.2

5. Рентабельность капитала, % 55.4


37 804 695


№строки


1 2 3



3. Чистая прибыль (непокрытый убыток), тыс. руб. 1 746 783

4. Рентабельность активов, % 5.3

5. Рентабельность капитала, % 45.9


48 835 285

41


№строки


1 2 31. Уставный капитал, тыс. руб. 1 906 0042. Собственные средства (капитал), тыс. руб. 9 191 834

3. Чистая прибыль (непокрытый убыток), тыс. руб.

2 462 978

4. Рентабельность активов, % 3,675. Рентабельность капитала, % 40,05

6. Привлеченные средства: (кредиты, депозиты, клиентские счета и т.д.), тыс. руб.

84 629 079

Методика расчета показателей Показатели рассчитаны по методике рекомендуемой Инструкцией Банка России от

10.03.2006 N 128-И «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации».

При расчете также использовались правила, установленные Указанием Банка России от 12 ноября 2009 года № 2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации»; Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета (форма № 0409101) – Уставный капитал; Расчета собственных средств (капитала) (форма №0409134) – Собственные средства (капитал); Отчета о прибылях и убытках (публикуемая форма) № 0409807 – Чистая прибыль; Бухгалтерского баланса (публикуемая форма) № 0409806 - Привлеченные средства (кредиты, депозиты, клиентские счета и т.д.).

Рентабельность активов и рентабельность капитала рассчитывается в соответствии с методикой расчета, изложенной в Главе 5 Указания Банка России от 16 января 2004 года N 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов".

Дополнительные показатели, характеризующие финансово-экономическую деятельность кредитной организации – эмитента

Дополнительные показатели, характеризующие финансово-экономическую деятельность кредитной организации – эмитента, отсутствуют.

методика расчета дополнительных показателей Не представляется в связи с отсутствием сведений о дополнительных показателях.

Анализ финансово-экономической деятельности кредитной организации - эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей

Собственные средства Банка способны обеспечивать его экономическую стабильность и поглощать возможные убытки. Рост капитала кредитной организации способствует созданию базы для роста и расширения деятельности Банка; защите от кредитных рисков; поддержанию доверия к Банку и его руководству со стороны потенциальных клиентов и контрагентов и обеспечивает доступ к рынкам финансовых ресурсов. В течение последних пяти лет наблюдается быстрый рост собственных средств (капитала) Эмитента, за 2007 г. - 4 кв. 2012 г. собственные средства (капитал) увеличились в 6 раз. В основном, это связано с увеличением уставного капитала Банка, а также аккумулированием нераспределенной прибыли.

В течение рассматриваемого периода наблюдается значительный рост чистой прибыли Банка в связи с увеличением объемов его деятельности, существенным ростом кредитного портфеля и улучшением его качества. В 2011 году чистая прибыль выросла в 50 раз по сравнению с 2008 г. и составила 1 746 783 тыс. руб.

Текущий размер капитала является более чем достаточным для покрытия непредвиденных потерь в случае экономического спада и свидетельствует о достаточном уровне платежеспособности Банка.

42

Банк отличается высокой экономической стабильностью и защищенностью от кредитных рисков.

Рентабельность активов и рентабельность капитала в 2007-2011 гг. демонстрируют устойчивую тенденцию к росту за счет опережающего роста чистой прибыли. Существенный рост показателей рентабельности капитала и активов в 2010 году в сравнении с периодом 2008-2009 годов во многом объясняется ростом прибыли в розничном сегменте банка и общим трендом банковской системы в посткризисное время.

Коэффициент рентабельности активов показывает прибыльность операций банка. Высокое значение показателя указывает на эффективное использование активов банка, но в то же время может отражать высокую рискованность операций. Данный коэффициент показывает, насколько действенно банк привлекает и размещает полученные ресурсы. Низкие показатели рентабельности могут быть связаны с недостаточной величиной клиентской базы или с консервативной инвестиционной политикой банка. Если рентабельность превышает средние значения по банковской системе, то это является следствием значительной доли дешевой клиентской базы, удачных спекулятивных операций, размещения активов в высокоприбыльные операции. По данным рейтингового агентства Standard & Poor’s коэффициент рентабельности активов в среднем по России в 2010 году составил 2% (прогноз на 2011 и 2012 годы – 2%).

Коэффициент рентабельности капитала демонстрирует акционерам отдачу капитала банка. По данным рейтингового агентства Standard & Poor’s в среднем по России в 2010 году коэффициент рентабельности капитала составил 12%, в 2011 году – 15%, прогноз на 2012-й – 17%.

В 1 полугодии 2011 года рентабельность активов и капитала Банка сократилась в основном за счет единовременного создания резервов в отчете о прибылях и убытках и исключения сумм доходов из капитала Банка по комиссиям, полученным за счет предоставленных кредитов. Данные комиссии подлежат равномерному признанию в прибыли и капитале Банка в течение срока жизни кредитов.

Банк постепенно наращивал объем привлеченных средств, по итогам 4 кв. 2012 г. этот показатель увеличился в 7 раз по сравнению с 2007 годом. Рост объема привлеченных средств вызван расширением деятельности Банка. Кредитная организация-эмитент осуществляет постоянный контроль своей долговой нагрузки и такое увеличение не оказало ухудшающего воздействия на деятельность Банка в совокупности с ростом собственного капитала.

В 2012 году Банк продолжил наращивать портфель высокодоходных потребительских кредитов. Кроме того, благоприятная макроэкономическая среда и общий подъем рынков долгового капитала способствовали росту доходов по инвестиционному портфелю Банка. Все это позволило сохранить высокий уровень рентабельности активов и капитала.

Чистая прибыль за 2011 год выросла на 10.3% по сравнению с чистой прибылью 2010 года и составила 1 746 783 тыс. рублей. По итогам 4 квартала 2012 года показатель чистой прибыли Эмитента вырос на 41% или на 716 тыс. руб. Существенное влияние на показатель чистой прибыли Банка оказал показатель изменения резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам, размещенным на корреспондентских счетах.

3.2. Рыночная капитализация кредитной организации - эмитента

Информация о рыночной капитализации кредитной организации - эмитента не предоставляется, так как организационно-правовая форма Кредитной организации – Эмитента – общество с ограниченной ответственностью. Эмитент не осуществлял эмиссию акций. Рыночная капитализация не может быть рассчитана.

3.3. Обязательства кредитной организации – эмитента

3.3.1. Заемные средства и кредиторская задолженность

Информация об общей сумме заемных средств кредитной организации – эмитента, общей сумме просроченной задолженности по заемным средствам за 5 последних завершенных финансовых лет, либо за каждый завершенный финансовый год, если кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, по состоянию на дату окончания каждого завершенного финансового года:

(тыс. руб.)

43

Показатель 2007 год 2008 год 2009 год 2010 год 2011 год1 2 3 4 5 6

Общая суммазаемных средств 12 049 064 20 651 681 30 384 211 37 727 754 48 705 381

Общая сумма просроченной задолженности

0 0 0 0 0

Структура заемных средств кредитной организации – эмитента на дату окончания последнего завершенного финансового года и последнего завершенного отчетного периода до даты утверждения проспекта ценных бумаг:

№ пп Наименование показателя Значение показателя, тыс. руб.

2011 год 31.12.20121 2 3 41 Кредиты, депозиты и прочие

средства Центрального банка РФ

3039141 17 919 829

2 Средства кредитных организаций 1794201 933 477

3 Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, из них:

41704352 61 820 113

4 - Вклады физических лиц 34956109 54 372 4885 Финансовые обязательства,

оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или

убыток

501496 0

6 Выпущенные долговые обязательства 1666191 1 712 588

ИТОГО 48 705 381,00 82 386 007

Информация об общей сумме кредиторской задолженности кредитной организации – эмитента и общей сумме просроченной кредиторской задолженности за 5 последних завершенных финансовых лет, либо за каждый завершенный финансовый год, если кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, по состоянию на дату окончания каждого завершенного финансового года:

(тыс. руб.)Показатель 2007 год 2008 год 2009 год 2010 год 2011 год

1 2 3 4 5 6Общая сумма кредиторской задолженности

147 657 324 058 453 861 691 707 2 136 202

Общая сумма просроченной кредиторской задолженности

- - - - -

Структура кредиторской задолженности кредитной организации – эмитента на дату окончания последнего завершенного финансового года и последнего завершенного отчетного периода до даты утверждения проспекта ценных бумаг :


2011 год 31.12.20121 2 3 41 Расчеты с клиентами по

факторинговым, форфейтинговым операциям

0 0

44

2 в том числе просроченные 0 03 Расчеты с валютными и

фондовыми биржами 0 0

4 в том числе просроченные 0 05 Расчеты по налогам и сборам 59 443 82 7716 Задолженность перед

персоналом, включая расчеты с работниками по оплате труда и по подотчетным суммам

43 393 77 000

7 Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями 17 082 13 162

8 Расчеты по доверительному управлению 0 0

9 Прочая кредиторская задолженность 2 016 284 2 017 837

10 в том числе просроченная 0 0Итого 2 136 202 2 177 608

в том числе по просроченная 0 0

Причины неисполнения и последствия, которые наступили или могут наступить в будущем для кредитной организации - эмитента вследствие неисполнения обязательств, в том числе санкции, налагаемые на кредитную организацию - эмитента, и срок (предполагаемый срок) погашения просроченной кредиторской:

Просроченная кредиторская задолженность, в том числе просроченная задолженность по заемным средствам, у кредитной организации-эмитента отсутствует.

Информация о наличии в составе кредиторской задолженности кредитной организации - эмитента за последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг кредиторов, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности или не менее 10 процентов от общего размера заемных (долгосрочных и краткосрочных) средств:

Кредиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности или не менее 10 процентов от общего размера заемных (долгосрочных и краткосрочных) средств, в составе кредиторской задолженности кредитной организации - эмитента за последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг отсутствуют

Информация о выполнении нормативов обязательных резервов установленных Центральным банком Российской Федерации (наличии недовзносов в обязательные резервы, неисполнении обязанности по усреднению обязательных резервов), а также о наличии (отсутствии) штрафов за нарушение нормативов обязательных резервов раскрывается за последние 12 месяцев (отчетных периодов), предшествующих месяцу, в котором утвержден проспект ценных бумаг.

Отчетный период

(месяц, год)

Размер недовзноса в обязательные резервы,

руб.

Размер неисполненного обязательства по

усреднению обязательных резервов,

руб.

Сумма штрафа за нарушение нормативов обязательных резервов,

руб.

1 2 3 401.04.2012 0 0 001.05.2012 0 0 001.06.2012 0 0 001.07.2012 0 0 001.08.2012 0 0 001.09.2012 0 0 001.10.2012 0 0 0

45

01.11.2012 0 0 001.12.2012 0 0 001.01.2013 0 0 001.02.2013 0 0 001.03.2013 0 0 0

3.3.2. Кредитная история кредитной организации – эмитента

Описывается исполнение кредитной организацией - эмитентом обязательств по действовавшим в течение пяти последних завершенных финансовых лет либо с даты государственной регистрации кредитной организации - эмитента в случае если кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, и в течение последнего завершенного отчетного периода до даты утверждения проспекта ценных бумаг кредитным договорам и (или) договорам займа, в том числе заключенным путем выпуска и продажи облигаций, сумма основного долга по которым составляла 5 и более процентов балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного периода (квартала, года), предшествовавшего заключению соответствующего договора, в отношении которого истек установленный срок представления бухгалтерской (финансовой) отчетности, а также иным кредитным договорам и (или) договорам займа, которые кредитная организация – эмитент считает для себя существенными

Основной долг по крупным привлечениям денежных средств от кредитных организаций в рамках МБК и операций РЕПО, а также по привлечениям кредитов от Банка России в разрезе сделок за 2007 -2011 г.г. и 4 квартал 2012 г. не превышал 5 процентов балансовой стоимости активов банка на дату окончания последнего завершенного отчетного квартала, предшествующего заключению соответствующего договора (соглашения).

Кредитной организацией - эмитентом не осуществлялась эмиссия облигаций.

3.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам

Информация об обязательствах кредитной организации – эмитента из обеспечения, представленного третьим лицам на дату окончания каждого из 5 последних завершенных финансовых лет, либо на дату окончания каждого завершенного финансового года, если кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, а также на дату окончания последнего завершенного отчетного периода до даты утверждения проспекта ценных бумаг:

по состоянию на «31» декабря 2007 года№ пп Наименование показателя Значение показателя,

Тыс. руб.1 2 3

1 Общая сумма обязательств кредитной организации - эмитента из предоставленного им обеспечения 1 007 869

2

Общая сумма обязательств третьих лиц, по которым кредитная организация - эмитент предоставила обеспечение,в том числе:

104 365

в форме залога или поручительства, с учетом ограниченной ответственности кредитной организации - эмитента по такому обязательству третьего лица, определяемой исходя из условий обеспечения и фактического остатка задолженности по обязательству третьего лица

-

3Общая сумма обязательств из предоставленного кредитной организацией – эмитентом обеспечения в виде банковской гарантии

1 007 869

46

4Общая сумма обязательств третьих лиц, по которым кредитная организация - эмитент предоставила третьим лицам обеспечение в виде банковской гарантии

-


руб.1 2 3

1 Общая сумма обязательств кредитной организации - эмитента из предоставленного им обеспечения 137 655

2


71 818


-


137 655


-


руб.1 2 3

1 Общая сумма обязательств кредитной организации - эмитента из предоставленного им обеспечения 613 102

2


245 256


-


613 102


-


руб.1 2 3

47


2


919 191


-


1 098 258


-


тыс. руб.1 2 3

1 Общая сумма обязательств кредитной организации - эмитента из предоставленного им обеспечения

1 042 387

2


-


-


1 042 387


-


Тыс. руб.1 2 3


2


3 378

48


-


1 450 120


-

Информация о каждом из обязательств кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного в течение последнего завершенного финансового года и в течение последнего завершенного отчетного периода до даты утверждения проспекта ценных бумаг, составляющем не менее 5 процентов балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного периода (квартала, года), предшествующего предоставлению обеспечения:

Обязательств кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного в течение последнего завершенного финансового года и в течение последнего завершенного отчетного периода до даты утверждения проспекта ценных бумаг, составляющих не менее 5 процентов балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного периода (квартала, года), предшествующего предоставлению обеспечения, нет.

Оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами с указанием факторов, которые могут привести к такому неисполнению или ненадлежащему исполнению, и вероятности возникновения таких факторов:

Банк адекватно оценивает и управляет рисками. В случае исполнения Банком обязательств предоставленных по банковским гарантиям, риск наступления событий, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению обеспеченных обязательств третьими лицами оценивается Банком как незначительный.

3.3.4. Прочие обязательства кредитной организации – эмитента

Соглашения кредитной организации - эмитента, включая срочные сделки, не отраженные в ее бухгалтерской (финансовой) отчетности, которые могут существенным образом отразиться на финансовом состоянии кредитной организации - эмитента, ее ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходах:

Соглашений, включая срочные сделки, не отраженных в бухгалтерской (финансовой) отчетности, которые могут существенным образом отразиться на финансовом состоянии кредитной организации - эмитента, ее ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходов, не имеется.

Факторы, при которых упомянутые выше обязательства могут повлечь перечисленные изменения и вероятность их возникновения:

В связи с отсутствием у Эмитента указанных выше соглашений информация в данном пункте не представляется.

Причины заключения кредитной организацией - эмитентом указанных в данном пункте проспекта ценных бумаг соглашений, предполагаемая выгода кредитной организации - эмитента от этих соглашений и причины, по которым данные соглашения не отражены в бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации – эмитента:

В связи с отсутствием у Эмитента указанных выше соглашений информация в данном пункте не представляется.

3.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг

Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения ценных бумаг

49

Эмиссия Облигаций преследует следующие цели: привлечение ресурсов для финансирования основной деятельности, диверсификации ресурсной базы Кредитной организации – эмитента, поддержание публичной кредитной истории.Привлечение средств за счет эмиссии облигаций позволит увеличить ресурсную базу, что должно привести к росту прибыли Банка, а также к увеличению кредитного портфеля, финансовых показателей Банка.

Размещение кредитной организацией – эмитентом ценных бумаг с целью финансирования определенной сделки (взаимосвязанных сделок) или иной операции не планируется

3.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг

3.5.1. Кредитный риск

Кредитный риск определяется ООО ИКБ «Совкомбанк» как риск возникновения убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед ООО ИКБ «Совкомбанк» в соответствии с условиями соглашения. Кредитный риск принимается по операциям ООО ИКБ «Совкомбанк» кредитного характера со всеми контрагентами, в том числе по кредитам юридическим лицам, кредитам индивидуальным предпринимателям, кредитам физическим лицам, кредитам банкам-контрагентам, операциям с государственными, муниципальными, корпоративным ценными бумагами, операциям с векселями различных эмитентов (юридических лиц и кредитных организаций).

Кредитный риск является одним из основных рисков, принимаемых Банком» в процессе осуществления банковской деятельности. Управление кредитными рисками в ООО ИКБ «Совкомбанк» осуществляется в т.ч. по следующим основным направлениям:

- установление лимитов на проведение операций в целях ограничения кредитного риска (устанавливаются кредитные лимиты на заемщиков/контрагентов, группы связанных заемщиков, лимиты на операции с долговыми ценными бумагами и другие);

- контроль уровня концентрации кредитных рисков, принимаемых ООО ИКБ «Совкомбанк» на отдельных заемщиков (группы связанных заемщиков), отрасли, клиентские сегменты, виды кредитных продуктов;

- формирование обеспечения по операциям кредитного характера;- установление стоимостных условий по проводимым операциям с учетом платы за

принимаемые по ним риски;- постоянный мониторинг уровня принимаемых рисков и подготовка соответствующей

управленческой отчетности в адрес Кредитных комитетов, руководства ООО ИКБ «Совкомбанк» и заинтересованных подразделений;

- оценка регулятивного и экономического капитала, необходимого для покрытия рисков, принимаемых по проводимым Банком» операциям, обеспечение его достаточности;

- постоянный внутренний контроль за соблюдением подразделениями ООО ИКБ «Совкомбанк» нормативных документов, регламентирующих порядок проведения операций и процедуры оценки и управления рисками, со стороны Службы внутреннего контроля.

Принципы управления принимаемым ООО ИКБ «Совкомбанк» кредитным риском основаны на требованиях Банка России, рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору и общепризнанных международных стандартах управления кредитными рисками банковской деятельности и включают:

- принцип системности и комплексности, предполагающий использование системного подхода к управлению рисками как кредитного портфеля Банка в целом, так и отдельных операций с конкретными заемщиками/контрагентами (группой связанных заемщиков/контрагентов);

- принцип методологического единства, который предполагает применение в ООО ИКБ «Совкомбанк» единообразной и адекватной характеру и масштабам проводимых операций методологии для идентификации и количественной оценки кредитного риска;

- принцип контроля за распределением и делегированием полномочий предполагает взвешенное сочетание централизованного и децентрализованного принятия решений при совершении операций, связанных с принятием кредитного риска;

- принцип обеспеченности сделок предполагает, как правило, предъявление ООО ИКБ «Совкомбанк» требований к клиентам по предоставлению обеспечения с целью покрытия

50

кредитного риска по сделкам. В отношении организации системы управления кредитными рисками предъявление ООО ИКБ «Совкомбанк» выполняет рекомендации Банка России и Базельского комитета по банковскому надзору:

- анализ и мониторинг рисков, принимаемых Банком, осуществляется независимым подразделением;

- организационные процедуры управления кредитными рисками, применяемые методики оценки рисков, структура лимитов на принятие рисков и их фактически установленные значения определены внутренними нормативными актами или решениями профильных коллегиальных органов Банка в соответствии с их полномочиями;

- на регулярной основе подготавливается и представляется на рассмотрение руководству ООО ИКБ «Совкомбанк» и профильных коллегиальных органов управленческая отчетность о состоянии принимаемых Банком рисков;

- на постоянной основе осуществляется внутренний контроль за соблюдением подразделениями ООО ИКБ «Совкомбанк» требований внутренних нормативных актов по управлению кредитными рисками.

Основным инструментом ограничения и контроля за принимаемым Банком кредитным риском является система кредитных лимитов. Устанавливаются следующие виды лимитов кредитного риска:

- лимиты, ограничивающие полномочия коллегиальных органов и должностных лиц на принятие решений по проведению сделок, несущих кредитный риск;

- лимиты, ограничивающие концентрацию кредитных рисков, принятых ООО ИКБ «Совкомбанк» крупным клиентам, срочности кредитов, рейтингам заемщикам;

- лимиты, ограничивающие уровень риска по конкретному клиенту (группе взаимосвязанных клиентов). К данным лимитам относятся индивидуальные лимиты, лимиты на конкретные сделки и другие.

Лимиты на проведение операций с клиентами различаются в зависимости от видов операций, проводимых в их рамках:

- на корпоративных клиентов и предприятия малого бизнеса могут устанавливаться кредитные лимиты (включая сублимиты по различным видам кредитных операций/целевому назначению), на проведение операций с долговыми ценными бумагами (включая сублимиты по рыночным и нерыночным ценным бумагам);

- на банковские кредитные организации/финансовые учреждения устанавливаются кредитные и депозитные лимиты, лимиты на проведение операций с долговыми ценными бумагами (включая сублимиты по рыночным и нерыночным ценным бумагам)

Наряду с перечисленными внутренними лимитами кредитного риска, ООО ИКБ «Совкомбанк» контролирует соблюдение следующих лимитов, установленных в соответствии с требованиями Банка России:

- лимит величины крупных кредитов. Кредит, сумма которого превышает 5% капитала Банка, считается «крупным». Общая сумма крупных кредитов не может превышать 800% от капитала Банка;

- лимит на заемщика/группу связанных заемщиков. Отношение общей суммы кредитов, предоставленных заемщику/группе связанных заемщиков, а также гарантий и поручительств, выданных данному заемщику/группе связанных заемщиков, а также других кредитных продуктов, содержащих кредитный риск, взвешенных по степени риска, к капиталу Банка» не может превышать 25%;

- лимит кредитования инсайдеров. Отношение общей суммы кредитов, предоставленных инсайдерам и связанным с ними лицам, а также гарантий и поручительств, выданных данным заемщикам, а также других кредитных продуктов, содержащих кредитный риск, взвешенных по степени риска, к капиталу ООО ИКБ «Совкомбанк» не может превышать 3%.

В целях недопущения увеличения кредитного риска Банк на постоянной основе осуществляет мониторинг состояния кредитного портфеля, отдельных клиентов, сделок и залогового имущества. В ходе мониторинга ООО ИКБ «Совкомбанк» выявляет факторы кредитного риска и проводит мероприятия, направленные на минимизацию их влияния на качество портфеля. ООО ИКБ «Совкомбанк» в рамках мониторинга обеспечения осуществляет комплекс мер, обеспечивающих оперативный и эффективный контроль состояния обеспечения (его фактического наличия и текущей стоимости). Мониторинг фактического состояния имущества проводится на

51

основании предоставляемой залогодателем информации и путем выезда на место нахождения имущества. Банк, как правило, требует страхования предметов залога. Страхование осуществляется за счет заемщика и в пользу ООО ИКБ «Совкомбанк». Покрытие принимаемых Банком кредитных рисков осуществляется за счет формирования резервов на возможные потери. Система формирования целевых резервов, включая резервы на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, основывается на следующих принципах:

- соответствие требованиям нормативных актов Банка России;- разумный консерватизм;- комплексная оценка категории качества ссуды/элемента расчетной базы, основанная на

данных официальной бухгалтерской отчетности, и учитывающая информацию управленческого учета;

- децентрализованное формирование целевых резервов по месту осуществления операции (ведения бухгалтерского учета);

- централизованный учет сведений по формированию резервов в целом по ООО ИКБ «Совкомбанк» и их регулирования в случае необходимости;

- осуществление оперативного последующего контроля за правильностью формирования резервов в Головной организации и филиалах ООО ИКБ «Совкомбанк» с целью исключения рисков искажения отчетности.

3.5.2. Страновой риск

ООО ИКБ «Совкомбанк» как крупная кредитная организация, осуществляющая операции с иностранными организациями, подвержен влиянию страновых рисков, присущих деятельности его иностранных контрагентов. Принимаемый ООО ИКБ «Совкомбанк» страновой риск связан с возникновением у Банка убытков в результате неисполнения иностранными или российскими контрагентами обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, в также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за изменений в национальном законодательстве.

Мониторинг и контроль за указанными рисками осуществляется в рамках системы управления страновыми рисками.

Система управления страновыми рисками в ООО ИКБ «Совкомбанк» состоит из следующих этапов:

- сбор и анализ макроэкономических показателей и суверенных рейтингов, присвоенных странам международными рейтинговыми агентствами;

- ранжирование стран в группы риска по результатам анализа макроэкономических показателей и суверенных рейтингов;

- внесение на рассмотрение коллегиальных органов предложений, по ограничению принимаемых страновых рисков.

Система управления страновыми рисками позволяет принимать решения о возможности проведения операций с иностранными контрагентами с учетом текущей концентрации страновых рисков и планируемых операций, а также осуществлять оперативный контроль за соответствием принятых совокупных страновых рисков.

В своей деятельности Банк преимущественно рассматривает возможных контрагентов с «низким» и «умеренным» уровнем риска (на страны с суверенным рейтингом не ниже Baa3 по шкале Moody’s и BBB- по шкалам S&P и Fitch). В отношении указанных групп стран риски экономических, политических, социальных изменений и введения валютных ограничений, в результате которых ООО ИКБ «Совкомбанк» может понести убытки, оцениваются как приемлемые.

Влияние инфляции.

Уровень и динамика инфляции не оказывают существенного влияния на способность ООО ИКБ «Совкомбанк» исполнять свои обязательства по выпущенным ценным бумагам, поскольку, во-первых, размер выплат по ценным бумагам не привязан к показателю инфляции, и, во-вторых, текущий и прогнозный показатель инфляции характеризуется в последнее время относительно плавной динамикой, и снижением уровня инфляции в России, что не оказывает отрицательного воздействия на стабильность банковского сектора и, в частности, на ООО ИКБ «Совкомбанк».

52

3.5.3. Рыночный риск

При управлении рыночными рисками ООО ИКБ «Совкомбанк» руководствуется требованиями, установленными нормативными актами Банка России, а также использует соответствующие рекомендациям Базельского комитета по банковскому надзору, в том числе, в части экономического капитала, резервируемого на покрытие рыночных рисков.

Принципы управления принимаемым Банком рыночным риском включают:- принцип системности и комплексности, предполагающий использование системного

подхода управления рисками;- принцип методологического единства, который предполагает применение в Банке

единообразной и адекватной характеру и масштабам проводимых операций методологии для идентификации и количественной оценки рыночного риска;

- принцип контроля за распределением и делегированием полномочий предполагает взвешенное сочетание централизованного и децентрализованного принятия решений при совершении операций, связанных с принятием рыночного риска.

Рыночный риск включает в себя фондовый риск, валютный и процентный риски.

а) фондовый рискООО ИКБ «Совкомбанк» принимает присущий своей деятельности ценовой риск (риск

снижения доходов и получения убытков в связи с неблагоприятными изменениями рыночных котировок ценных бумаг). Сформированная в ООО ИКБ «Совкомбанк» система управления рисками (которая, в том числе, предусматривает контроль за соблюдением лимитов на операции с ценными бумагами, а также мониторинг динамики развития фондового рынка) позволяет поддерживать уровень указанных рисков на безопасном уровне. В своем портфеле ценных бумаг Банк не имеет вложений в акции предприятий и других юридических лиц. Таким образом, принимаемый ценовой риск не оказывает существенного влияния на качество и своевременность исполнения ООО ИКБ «Совкомбанк» своих обязательств, в том числе по выпущенным ценным бумагам. Данный вид риска Банк оценивает как минимальный.

б) валютный рискООО ИКБ «Совкомбанк» принимает присущий своей деятельности валютный риск (риск

снижения доходов и получения убытков) в связи с неблагоприятными изменениями курсов иностранных валют. Вместе с тем, благодаря сформировавшейся в Банке системе управления рисками, которая, в том числе, предусматривает регулирование открытой валютной позиции, уровень указанных рисков не превышает безопасных значений и, тем самым, не оказывает существенного влияния на качество и своевременность исполнения ООО ИКБ «Совкомбанк» своих обязательств.

в) процентный рискООО ИКБ «Совкомбанк» также принимает процентный риск. Основными источниками процентного риска являются:

- несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с фиксированной процентной ставкой;

- несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с плавающей процентной ставкой (риск пересмотра процентной ставки);

- изменения конфигурации кривой доходности по длинным и коротким позициям по финансовым инструментам одного эмитента, создающие риск потерь в результате превышения потенциальных расходов над доходами при закрытии данных позиций (риск кривой доходности);

- для финансовых инструментов с фиксированной процентной ставкой при условии совпадения сроков их погашения - несовпадение степени изменения процентных ставок по привлекаемым и размещаемым Банком ресурсам для финансовых инструментов с плавающей процентной ставкой при условии одинаковой частоты пересмотра плавающей процентной ставки - несовпадение степени изменения процентных ставок (базисный риск).

Вместе с тем, благодаря сформировавшейся в ООО ИКБ «Совкомбанк» системе управления рисками (которая, в том числе, предусматривает установление и контроль за соблюдением лимитов на операции с ценными бумагами, а также мониторинг процентной

53

позиции и предоставляет возможности своевременной корректировки процентных ставок по привлекаемым/размещаемым средствам, использования плавающих процентных ставок), уровень указанных рисков не превышает безопасных значений. Тем самым, он не оказывает существенного влияния на качество и своевременность исполнения Банком» своих обязательств, в том числе по выпущенным ценным бумагам.

3.5.4. Риск ликвидностиОсновным видом риска, потенциально влияющим на способность ООО ИКБ «Совкомбанк» своевременно и в полном объеме исполнять свои обязательства перед держателями ценных бумаг Банка, является риск ликвидности. Поддержание соответствия структуры баланса всем требованиям и нормативам ликвидности (внутренним и пруденциальным), при наличии постоянного контроля со стороны ответственных подразделений и коллегиальных органов, позволяет ООО ИКБ «Совкомбанк» своевременно и в полном объеме выполнять свои обязательства, включая обязательства по выплате основного долга и процентов владельцам выпущенных ООО ИКБ «Совкомбанк» ценных бумаг. В течение своей деятельности ООО ИКБ «Совкомбанк» соблюдал все обязательные нормативы ликвидности, установленные Банком России. Банк осуществляет управление ликвидностью с целью обеспечения постоянного наличия средств для выполнения всех обязательств, связанных с денежными средствами, по мере наступления сроков платежа по ним. Положение Банка в части ликвидности пересматривается и утверждается Советом директоров. Общее управление риском ликвидности осуществляет Комитет по управлению ликвидностью. Банк стремится активно поддерживать диверсифицированную и стабильную структуру источников финансирования, состоящих из долгосрочных и краткосрочных депозитов банков, депозитов корпоративных клиентов и депозитов физических лиц, а также иметь диверсифицированный портфель высоколиквидных активов для того, чтобы оперативно и без резких колебаний реагировать на непредвиденные требования в отношении ликвидности. Основные принципы ООО ИКБ «Совкомбанк» по управлению ликвидностью состоят из:

- прогнозирования денежных потоков в разрезе основных валют и расчета связанного с данными денежными потоками необходимого уровня ликвидных активов;

- определение и поддержание на приемлемом уровне платежной позиции Банка;- поддержания диверсифицированной структуры источников финансирования;- управления концентрацией и структурой задолженности;- поддержания портфеля высоколиквидных активов, который можно свободно реализовать в

качестве защитной меры в случае разрыва кассовой ликвидности;- разработки планов действий по поддержанию ликвидности и заданного уровня

финансирования в случае чрезвычайных ситуаций;- осуществления контроля за соответствием балансовых показателей ликвидности

законодательно установленным нормативам и внутренним нормативам ликвидности. Банк рассчитывает на ежедневной основе обязательные нормативы ликвидности в соответствии с требованиями Банка России и осуществляет контроль за динамикой значений нормативов. Значения нормативов ликвидности свидетельствуют о достаточно высоком запасе ликвидности ООО ИКБ «Совкомбанк».

Кроме того, Банк имеет неиспользованные кредитные линии от Банка России, которые могут быть использованы в случае возникновения неблагоприятной ситуации с ликвидностью в банковской системе РФ.

3.5.5. Операционный рискВ процессе своей деятельности ООО ИКБ «Совкомбанк» принимает операционный риск.

Под ним понимается риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности Банка и (или) требованиям действующего законодательства, внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими Банка и (или) иными лицами (вследствие непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности / недостаточности функциональных возможностей (характеристик) применяемых Банком информационных, технологических и других систем и (или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий. В целях управления операционным риском в ООО ИКБ «Совкомбанк» осуществляются

54

регулярные процедуры, обеспечивающие идентификацию риска, его оценку, контроль и принятие мер по его ограничению. В практике организации процесса управления операционным риском Банк руководствуется принципами, установленными нормативными актами Банка России (в т.ч. письмом от 24.05.2005 №76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях»), а также изложенными в документах Базельского комитета по банковскому надзору. В ООО ИКБ «Совкомбанк» действует система сбора и представления структурными подразделениями Головной организации и филиалов сведений о выявленных случаях операционных потерь с централизованным ведением аналитической базы данных о потерях. Унифицированный характер и достаточный уровень детализации содержащейся в базе данных информации обеспечивают возможность проведения количественной оценки показателей операционного риска, в том числе в разрезе отдельных категорий риска и направлений деятельности Банка, идентификации источников риска, принятия мер по его ограничению, формирования управленческой отчетности. Финансовые и материальные потери в результате обусловленных операционным риском событий, произошедших за весь период деятельности Банка, не оказывали влияния на исполнение ООО ИКБ «Совкомбанк» обязательств перед клиентами, контрагентами и владельцами ценных бумаг. Основными мерами, применяемыми в ООО ИКБ «Совкомбанк» в целях ограничения операционного риска, являются:

- регламентирование порядка совершения всех основных операций в рамках внутренних нормативно-методологических документов, которые подлежат обязательному согласованию со Службой внутреннего контроля;

- учет и документирование совершаемых банковских операций и сделок, регулярные выверки первичных документов и счетов по операциям;

- применение принципов разделения и ограничения функций, полномочий и ответственности работников, использование механизмов двойного контроля, принятия коллегиальных решений, установления ограничений на сроки и объемы операций (лимиты на проведение отдельного вида операций, индивидуальные лимиты на проведение операций отдельными работниками, т.д.);

- применение процедур административного и финансового внутреннего контроля (предварительного, текущего и последующего) за организацией бизнес-процессов, деятельностью структурных подразделений и совершением операций отдельными работниками, соблюдением работниками требований законодательства и внутренних нормативных документов, контроль за соблюдением установленных лимитов по проводимым операциям, порядка доступа к информации и материальным активам Банка;

- автоматизация проведения банковских операций, использование внутрибанковских информационных систем;

- обеспечение информационной безопасности, контроль за доступом к информации, применение многоуровневой защиты информации;

- обеспечение физической безопасности помещений и ценностей Банка и контроля доступа;- снижение операционных рисков ООО ИКБ «Совкомбанк», связанных с отдельными

бизнес-процессами, за счет индивидуального контроля по каждому бизнес-процессу и установления куратора;

- снижение рисков, связанных с персоналом, путем установления критериев по его отбору и проведения предварительной проверки, реализации мероприятий по подготовке и обучению персонала, повышению его квалификации;

- принятие мер по обеспечению непрерывности финансово-хозяйственной деятельностью при совершении банковских операций и сделок, в т.ч. путем организации резервных каналов связи, территориально разнесенных серверных помещений, автономных источников электропитания, тепло и водоснабжения, противопожарных мероприятий.

Самостоятельными структурными подразделениями разработаны и утверждены планы обеспечения непрерывности финансово-хозяйственной деятельности, содержащие детализированный состав мероприятий и последовательности действий на случай возникновения непредвиденных ситуаций. В целях своевременного устранения нарушений в ООО ИКБ «Совкомбанк» действует система оповещения уполномоченных работников и руководителей ИТ-блока, а также сотрудников других уполномоченных структурных подразделений об аварийных ситуациях, нарушающих процесс функционирования автоматизированных банковских систем. Случаев существенных сбоев финансово-хозяйственной деятельности в отчетный период

55

отмечено не было. С учетом вышеизложенного, операционный риск ООО ИКБ «Совкомбанк» не оказывал

существенного влияния на качество и своевременность исполнения ООО ИКБ «Совкомбанк» своих обязательств.

3.5.6. Правовой риск Действующее российское законодательство является достаточно сложным и

неоднозначным в толковании, сложившаяся судебная практика противоречива, что влечет за собой возможность принятия судебных актов, препятствующих исполнению вступивших в силу судебных решений. Налоговое законодательство отличается неоднозначностью возможных толкований некоторых его положений. Кроме того, недостаточен опыт применения на практике части норм налогового законодательства Российской Федерации, что может способствовать увеличению налоговых рисков, которые могут привести к увеличению расходов кредитной организации-эмитента и владельцев ценных бумаг. Также существует риск изменения норм налогового законодательства, ухудшающего положение тех или иных групп налогоплательщиков

3.5.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск)В качестве риска потери деловой репутации ООО ИКБ «Совкомбанк» рассматривает риск

возникновения убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости Банка, качестве оказываемых им услуг или характере деятельности в целом. На протяжении всей деятельности ООО ИКБ «Совкомбанк» с момента его учреждения не возникало ситуаций, угрожающих его деловой репутации. Приоритетной задачей ООО ИКБ «Совкомбанк» всегда являлось и остается предоставление банковских услуг высочайшего качества при обеспечении бесперебойного обслуживания клиентов. В течение последних лет ООО ИКБ «Совкомбанк» демонстрировал впечатляющий рост по всем основным показателям банковской деятельности. В целях минимизации репутационного риска Банк осуществляет следующие мероприятия:

- постоянный контроль за соблюдением законодательства Российской Федерации, в том числе законодательства о банковской тайне и организации внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также внутренних документов Банка;

- постоянный контроль за соблюдением договорных обязательств перед клиентами, контрагентами и вкладчиками;

- мониторинг деловой репутации участников Банка, аффилированных лиц, дочерних и зависимых организаций Банка, корпоративных клиентов, крупных и постоянных контрагентов Банка;

- предоставление своевременной и достоверной финансовой отчетности и иной информации участникам Банка, клиентам и контрагентам, органам регулирования и надзора и другим заинтересованным лицам;

- размещение в СМИ (средствах массовой информации) информации о деятельности Банка;- мониторинг и оперативное реагирование на отзывы и сообщения о Банке в средствах

массовой информации- разработку внутренних документов Банка, определяющих правила делового поведения,

нормы профессиональной этики и порядок применения дисциплинарных мер к работникам Банка, виновным в повышении уровня риска потери деловой репутации.

В целях дальнейшего укрепления имиджа ООО ИКБ «Совкомбанк» планирует развиваться как открытая, прозрачная, ориентированная на инвесторов компания.

3.5.8. Стратегический риск В качестве стратегического риска ООО ИКБ «Совкомбанк» рассматривает риск возникновения убытков в результате ошибок (недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития, выражающихся в недостаточном учете возможных угроз деятельности Банка, неправильном или недостаточно обоснованном определении перспективных направлений деятельности, в которых ООО ИКБ «Совкомбанк» может достичь преимущества перед конкурентами, отсутствии или обеспечении в неполном объеме необходимых ресурсов и организационных мер, которые должны обеспечить достижение стратегических целей деятельности Банка. При разработке стратегии Банком проводится тщательный анализ макроэкономических показателей, показателей развития банковского сектора и конкурентной ситуации на рынке по

56

изучаемому направлению бизнеса. Работа по разработке стратегии осуществляется совместно с профильными подразделениями Банка. В ходе определения стратегии Банк проводит оценку текущей позиции ООО ИКБ «Совкомбанк» в конкретном рыночном сегменте, а также достижений за последние 3-5 лет. Затем Банком проводится оценка возможности развития того или иного сегмента бизнеса, риски развития рынка и риски, связанные с деятельностью конкурентов. Ставятся стратегические цели по доле рынка, объемным показателям, по доходам и их структуре, а также по показателям эффективности в сегменте бизнеса. Определяются и фиксируются приоритетные направления работы, которые необходимы для успешной реализации стратегии, проводится анализ существующих и необходимых конкурентных преимуществ ООО ИКБ «Совкомбанк» для достижения целевых результатов в данном бизнес-направлении. В процессе реализации задач, определенных стратегией, в случае изменения внешней среды и/ или отклонения прогнозов от результатов в каком-либо сегменте банковского бизнеса возможен пересмотр стратегии развития в данном сегменте. В целях снижения стратегического риска в ООО ИКБ «Совкомбанк» существует система разработки, реализации и уточнения/пересмотра стратегии, стратегического планирования и анализа, сформированная в соответствии с лучшей банковской практикой. В целях минимизации стратегического риска Банк осуществляет следующие мероприятия:

- разграничение полномочий органов управления по принятию решений;- контроль обязательности исполнения принятых вышестоящим органом решений

нижестоящими подразделениями и служащими Банка;- стандартизацию основных банковских операции и сделок;- установку внутреннего порядка согласования изменений во внутренних документах и

процедурах, касающихся принятия решений;- анализ влияния факторов стратегического риска (как в совокупности, так и в разрезе их

классификации) на показатели деятельности Банка в целом;- мониторинг изменений законодательства Российской Федерации и действующих

нормативных актов с целью выявления и предотвращения стратегического риска на постоянной основе;

- мониторинг рынка банковских услуг с целью выявления вероятных новых направлений деятельности Банка и постановки новых стратегических задач;

- мониторинг ресурсов, в том числе финансовых, материально-технических, людских для реализации стратегических задач Банка;

- стимулирование служащих Банка в зависимости от влияния их деятельности на уровень стратегического риска;постоянное повышение квалификации сотрудников Банка с целью выявления и

предотвращения стратегического риска.

57

IV. Подробная информация о кредитной организации - эмитенте

4.1. История создания и развитие кредитной организации – эмитента

4.1.1. Данные о фирменном наименовании кредитной организации – эмитента

Полное фирменное наименование Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционный коммерческий банк «Совкомбанк»

введено с «15» января 2003 года;

Сокращенное фирменное наименование ООО ИКБ «Совкомбанк» введено с «15» января 2003

года;

Наименование юридического лица, схожее с фирменным наименованием кредитной организации-эмитента:

Фирменное наименование кредитной организации-эмитента не является схожим с наименованием другого юридического лица.

Фирменное наименование кредитной организации – эмитента зарегистрировано как товарный знак.

Свидетельство на товарный знак (знак обслуживания) №430693, зарегистрировано в Государственном реестре товарных знаков и знаков обслуживания Российской Федерации 22 февраля 2011 г, дата истечения срока действия регистрации: 22 апреля 2020 г.

Предшествующие фирменные наименования и организационно-правовые формы кредитной организации – эмитента:

Дата изменения Полное фирменное наименование до изменения

Сокращенное фирменное

наименование до изменения

Основание изменения

1 2 3 4

01.11.1990 Коммерческий банк «Буйкомбанк» нет

Протокол общего собрания учредителей №

1 от 01.11.1990

29.12.1998

Общество с ограниченной ответственностью

Коммерческий банк «Буйкомбанк»

ООО КБ «Буйкомбанк»

Закон «Об обществах с ограниченной

ответственностью» № 14-ФЗ от 08.02.1998 г.,

Решение Общего собрания участников Банка от «29» декабря

1998 года (Протокол № 4 от 29 декабря 1998 года)

15.01.2003

Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционный

коммерческий банк «Совкомбанк»

ООО ИКБ «Совкомбанк»

Решение Общего собрания участников Банка от «15» января

2003 года (Протокол № 1 от 15 января 2003 года)

4.1.2. Сведения о государственной регистрации кредитной организации - эмитента

Основной государственные регистрационный номер 1024400001779Дата внесения в ЕГРЮЛ записи о создании: «09» августа 2002 годанаименование регистрирующего органа, внесшего запись о создании кредитной организации – эмитента в ЕГРЮЛУправление МНС России по Костромской областиДата внесения в ЕГРЮЛ записи о первом представлении сведений о кредитной организации-эмитенте, зарегистрированной до введения в действие Федерального

«27» ноября 1990 года

58

закона «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»:наименование регистрирующего органа, внесшего записьЦентральный банк Российской ФедерацииДата регистрации в Банке России: «27» ноября 1990 годаРегистрационный номер кредитной организации – эмитента в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций:

963

Сведения о наличии у кредитной организации - эмитента лицензий (разрешений, допусков к отдельным видам работ)1.Вид лицензии (деятельности, работ) Генеральная лицензия на осуществление

банковских операцийНомер лицензии (разрешения) или документа, подтверждающего получение допуска к отдельным видам работ

963

Дата выдачи лицензии (разрешения, допуска) 15 марта 2004 годаОрган, выдавший лицензию (разрешение, допуск) Центральный банк Российской ФедерацииСрок действия лицензии (разрешения, допуска) Без указания срока действияПрогноз относительно вероятности продления срока действия лицензии (разрешения, допуска) (для лицензий (разрешений, допусков) которые не являются бессрочными)

информация не указывается, так как лицензия без ограничения срока действия

2.Вид лицензии (деятельности, работ) Лицензия на осуществление банковских

операций с драгоценными металламиНомер лицензии (разрешения) или документа, подтверждающего получение допуска к отдельным видам работ

963

Дата выдачи лицензии (разрешения, допуска) 21 декабря 2005 годаОрган, выдавший лицензию (разрешение, допуск) Центральный банк Российской ФедерацииСрок действия лицензии (разрешения, допуска) Без указания срока действияПрогноз относительно вероятности продления срока действия лицензии (разрешения, допуска) (для лицензий (разрешений, допусков) которые не являются бессрочными)


3.Вид лицензии (деятельности, работ) Лицензия профессионального участника

рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности

Номер лицензии (разрешения) или документа, подтверждающего получение допуска к отдельным видам работ

№ 044-11962-000100

Дата выдачи лицензии (разрешения, допуска) 27 января 2009 годаОрган, выдавший лицензию (разрешение, допуск) ФСФР РоссииСрок действия лицензии (разрешения, допуска) Без ограничения срока действияПрогноз относительно вероятности продления срока действия лицензии (разрешения, допуска) (для лицензий (разрешений, допусков) которые не являются бессрочными)



рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности


№ 044-11957-010000

59




рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности


№ 044-11954-100000




рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными

бумагамиНомер лицензии (разрешения) или документа, подтверждающего получение допуска к отдельным видам работ

№ 044-12026-001000

Дата выдачи лицензии (разрешения, допуска) 10 февраля 2009 годаОрган, выдавший лицензию (разрешение, допуск) ФСФР РоссииСрок действия лицензии (разрешения, допуска) Без ограничения срока действияПрогноз относительно вероятности продления срока действия лицензии (разрешения, допуска) (для лицензий (разрешений, допусков) которые не являются бессрочными)


7.Вид лицензии (деятельности, работ) Лицензия биржевого посредника,

совершающего товарные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле


№ 1356

Дата выдачи лицензии (разрешения, допуска) 29 апреля 2009 годаОрган, выдавший лицензию (разрешение, допуск) ФСФР РоссииСрок действия лицензии (разрешения, допуска) Без ограничения срока действияПрогноз относительно вероятности продления срока действия лицензии (разрешения, допуска) (для лицензий (разрешений, допусков) которые не являются бессрочными)


8.Вид лицензии (деятельности, работ) Лицензия Центра по лицензированию,

сертификации и защите государственной тайны ФСБ России на осуществление работ

по техническому обслуживанию шифровальных (криптографических)

средств, не содержащих сведений, составляющих государственную тайну

60


7Х

Дата выдачи лицензии (разрешения, допуска) 28 июня 2011 годаОрган, выдавший лицензию (разрешение, допуск) ФСБ РоссииСрок действия лицензии (разрешения, допуска) 28 июня 2016 годаПрогноз относительно вероятности продления срока действия лицензии (разрешения, допуска) (для лицензий (разрешений, допусков) которые не являются бессрочными)

Вероятность продления срока действия лицензии высока


сертификации и защите государственной тайны ФСБ России на осуществление

распространения шифровальных (криптографических) средств


7Р




сертификации и защите государственной тайны ФСБ РФ на осуществление

предоставления услуг в области шифрования информации


7У



4.1.3. Сведения о создании и развитии кредитной организации - эмитента

Кредитная организация - эмитент создана на неопределенный срокКраткое описание истории создания и развития кредитной организации – эмитентаВ 1990 году в городе Буй Костромской области был основан Банк. Первоначальное

название Банка - Коммерческий банк «Буйкомбанк».В 2003 году Головной офис Банка был перемещен в город Кострому, а сам Банк

переименован в Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционный коммерческий банк «Совкомбанк».

В 2004 году ООО ИКБ «Совкомбанк» получил Генеральную лицензию Банка России на осуществление банковских операций (№ 963).

В 2005 году Банк стал участником государственной системы страхования банковских вкладов.

В 2006 году началась региональная экспансия Банка.В 2007 году в капитал Банка вошел инвестиционный фонд TBIF, подконтрольный

нидерландской компании Kardan. Банк стал центром финансовой группы, в состав которой вошли

61

сибирский банк ОАО КБ «Региональный кредит» и Общество с ограниченной ответственностью «Ассоциация Региональных Кредитных Агентств».

В 2008 году ООО ИКБ «Совкомбанк» получает кредит на сумму свыше 1 миллиарда рублей от Европейского банка реконструкции и развития (ЕБРР) и субординированный кредит от банка FMO в размере 25 миллиардов долларов.

Также в 2008 году Банк значительно расширил свою розничную сеть (более 800 точек продаж, из них более 180 – банковских офисов) и продолжил активно наращивать объемы потребительского кредитования, предоставив жителям 26 субъектов Российской Федерации возможность быстрого и доступного финансирования. В связи с финансовым кризисом Банк несколько снизил активность в секторе потребительского кредитования.

По итогам 2009 года ООО ИКБ «Совкомбанк» заработал существенных доход от переоценки своих вложений в облигации.

2010 год стал для Совкомбанка годом активного развития в области розничного кредитования. Были разработаны и успешно внедрены уникальные для банковского рынка России программы: «кредиты пенсионерам», «кредиты семейным парам», «кредиты врачам и учителям». Территориальная сеть Совкомбанка пополнилась новыми регионами и достигла 30 субъектов РФ. Количество точек продаж превысило 1 000. Значительно возросло количество банкоматов и устройств самообслуживания.

В 2011 году Совкомбанк пришел в новые регионы, открыв свои офисы в Самаре и Нижнем Новгороде. Банк значительно расширил присутствие в столичном регионе: мини-офисы Совкомбанка появились в крупной сети московских супермаркетов «Седьмой континент». Практически вчетверо выросла сеть банкоматов банка, достигнув 585 единиц на 1 января 2012 года. Почти втрое увеличилась и сеть транзакционно-платежных терминалов – на 1 января 2012 года их насчитывалось 921 штука.

Целью деятельности Банка является получение прибыли.Банк последовательно реализует свою миссию: содействовать развитию малых и средних

городов России путем предоставления доступа к высококачественным банковским услугам широкому кругу частных лиц, а также малому и среднему бизнесу.

4.1.4. Контактная информация

Место нахождения кредитной организации – эмитента: Российская Федерация, 156000, Костромская область, г. Кострома,

проспект Текстильщиков, д. 46.Адрес для направления почтовой корреспонденции: Российская Федерация, 156000,

Костромская область, г. Кострома, проспект Текстильщиков, д. 46.

Номер телефона, факса: тел.(4942) 39-09-09,факс (4942) 39-09-17

Адрес электронной почты: [email protected]Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой (на которых) доступна информация о кредитной организации - эмитенте, размещенных и (или) размещаемых ею ценных бумагах

http://www.sovcombank.ru/

Сведения о специальном подразделении кредитной организации - эмитента (третьего лица) по работе с акционерами и инвесторами кредитной организации – эмитента:

Место нахождения:Специальное подразделение кредитной организации - эмитента (третьего лица) по работе с акционерами и

инвесторами кредитной организации – эмитента не создано

Номер телефона, факсаАдрес электронной почтыАдрес страницы в сети Интернет

4.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН: 4402002936

4.1.6. Филиалы и представительства кредитной организации – эмитента1.

62


Наименование: Московский филиал Общества с ограниченной ответственностью Инвестиционный коммерческий банк «Совкомбанк» (Московский филиал ООО ИКБ «Совкомбанк»)

Дата открытия: «30» сентября 2002 годаМесто нахождения в соответствии с Уставом (учредительными документами):

Российская Федерация, 129090, г. Москва, ул. Щепкина, д.28

Телефон: (495) 988- 93-70ФИО руководителя: Крикунова Ксения ВладимировнаСрок действия доверенности руководителя: 09.11.20142.Наименование: Филиал «Центральный» Общества с

ограниченной ответственностью Инвестиционный коммерческий банк «Совкомбанк» (Филиал «Центральный» ООО ИКБ «Совкомбанк»)

Дата открытия: «10» апреля 2009 годаМесто нахождения в соответствии с Уставом (учредительными документами):

Российская Федерация, 633011, Новосибирская область, г. Бердск, ул. Попова, д. 11

Телефон: (383) 222-31-00. Факс: 227-81-05ФИО руководителя: Лаппи Игорь ФеликсовичСрок действия доверенности руководителя: 06.07.2013

4.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации – эмитента

4.2.1. Отраслевая принадлежность кредитной организации – эмитента

ОКВЭД: 65.12

4.2.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации – эмитента

Основная, а именно преобладающая и имеющая приоритетное значение для кредитной организации – эмитента, деятельность (виды деятельности, виды банковских операций)На основании генеральной лицензии номер Кредитной организации - эмитенту предоставлено право на осуществление следующих банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте:- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);- размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет;- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;- осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе уполномоченных банков-корреспондентов и иностранных банков, по их банковским счетам;- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;- купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;- выдача банковских гарантий.На основании лицензии на осуществление банковских и иных операций с драгоценными металлами Кредитная организация – эмитент, вправе осуществлять привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, а также осуществление иных операций с драгоценными металлами в соответствии с законодательством Российской Федерации.Эмитент помимо вышеперечисленных банковских операций вправе осуществлять следующие операции и сделки:- осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);- выдавать поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;- приобретать права требования от третьих лиц, исполнение обязательств в денежной форме;- осуществлять доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по

63

договору с физическими и юридическими лицами;- осуществлять операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;- предоставлять в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфов для хранения документов и ценностей;- осуществлять лизинговые операции;- оказывать консультационные и информационные услуги.Кредитная организация – эмитент вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.В соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций Кредитная организация – эмитент вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.Кредитная организация – эмитент имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в федеральными законами.Основным направлением деятельности Банка является розничный бизнес: кредитование населения и малого бизнеса, беззалоговое кредитование физических лиц, принятие средств во вклады, проведение операций с ценными бумагами.

Доля доходов кредитной организации - эмитента от основной деятельности (видов деятельности, видов банковских операций) в общей сумме полученных за соответствующий отчетный период доходов кредитной организации - эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, а также за последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг

Наименование доходов % 2007 2008 2009 2010 2011 31.12.2012тыс.ру

б.Проценты, полученные по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам

84,1 82,8 66,4 88,5 63,4 62,6

1 102 328 2 727837 5 526 537 8 840833 8 227 076 12 490 747

Доходы, полученные от операций с ценными бумагами

-0,1 -4 22,0 4,6 - 0,9

-1 177 -132 586 1828 742 464 178 -1 110 173 266Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками, включая переоценку

1,6 2,2 -1,5 - 0,1 -0,3

21 122 72 415 -121 214 -3 524 6 642 -56 132

Комиссия полученная 16,0 5,9 5,5 2,1 2,8 3,5209 830 194 312 456 558 209 113 367 999 704 587

Другие доходы -1,6 13,1 7,6 4,8 33,7 33,3-21 231 430747 637 015 477 751 4 371 715 6 634 902

Изменения размера доходов кредитной организации - эмитента от основной деятельности (видов деятельности, видов банковских операций) на 10 и более процентов по сравнению с соответствующим предыдущим отчетным периодом и причины таких изменений

В течение посткризисного 2009 года Банк существенно увеличил объемы операций с биржевыми облигациями российский эмитентов, торговавшихся с повышенной доходностью. Это позволило получить более 1 800 млн. рублей торгового дохода или 22% всех доходов Банка за 2009 год. Существенный рост доли доходов от операций с ценными бумагами привел к снижению доли прочих доходов, прежде всего процентных в 2009 году по сравнению с 2008 годом.

С 01.01.2011 года Банк пересмотрел условия своих потребительских кредитных продуктов и полностью отказался от комиссий за выдачу кредита. В то же время, Банк активно предлагал заемщикам страховые продукты компаний-партнеров, за что получал соответствующее

64

вознаграждение. Это привело к изменению структуры доходов Банка в сторону снижения процентных доходов и увеличения доходов от распространения страховых продуктов среди заемщиков Банка. В течение 2012 года тенденции, заложенные в 2011 году были сохранены, основным видом дохода являлись проценты, полученные по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам.

Наименование географических областей (стран), в которых кредитная организация - эмитент ведет свою основную деятельность и которые приносят ей 10 и более процентов доходов за каждый отчетный период, и описываются изменения размера доходов кредитной организации - эмитента, приходящиеся на указанные географические области, на 10 и более процентов по сравнению с соответствующим предыдущим отчетным периодом и причины таких изменений

Кредитная организация-эмитент ведет свою основную деятельность в Российской Федерации, в связи с чем информация о географических областях (странах), которые приносят 10 и более процентов доходов за каждый отчетный период, а также об изменении размера доходов Эмитента, приходящихся на указанные географические области, на 10 и более процентов по сравнению с соответствующим предыдущим отчетным кварталом и причинах таких изменений не представляется.

4.3. Планы будущей деятельности кредитной организации – эмитента

Краткое описание планов кредитной организации - эмитента в отношении будущей деятельности и источников будущих доходов

В части розничного бизнеса планируется активное развитие бизнеса, как в Москве, так и в других регионах. Банк будет продолжать активно развивать комиссионные продукты, внедрять новые формы электронного обслуживания и т.д., а также совершенствовать условия срочных вкладов. Важной задачей является оптимизация условий кредитных продуктов Банка. Среди розничных кредитных продуктов потребительское кредитование и кредитные карты занимают для Банка приоритетное место. В сфере потребительского кредитования Банк планирует увеличивать количество компаний-партнеров.

В части корпоративного бизнеса для усиления рыночных позиций Банка в 2012-2013 годах планируется:

- снижение стоимости привлекаемых ресурсов;- внедрение более жестких требований к обеспечению по кредитной сделке;- сохранение качества кредитного портфеля.

Источниками будущих доходов Банка будут являться поступления от его основной деятельности.

4.4. Участие кредитной организации - эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях1.Наименование организации: Ассоциация российских банковРоль (место) кредитной организации - эмитента в организации:

Член ассоциации

Функции кредитной организации - эмитента в организации:

Объединение усилий членов Ассоциации по совершенствованию банковской системы, участие в формировании законодательной и нормативной базы развития банковского дела, обеспечение экономических и правовых гарантий деятельности банков, содействие их независимому развитию. Ассоциация является добровольным объединением банков и иных юридических лиц в целях координации деятельности ее членов, обеспечения защиты их прав и представления общих интересов в государственных и иных органах, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения информационных потребностей и профессиональных интересов.

Срок участия кредитной организации - эмитента в организации

Срок участия не ограничен.

65

Описание характера зависимости результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации-эмитента от иных членов организации

Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации-эмитента не зависят от иных членов данной ассоциации.2.Наименование организации: Некоммерческая организация «Ассоциация

региональных банков России»Роль (место) кредитной организации - эмитента в организации:



Объединение усилий членов Ассоциации по совершенствованию банковской системы, участие в формировании законодательной и нормативной базы развития банковского дела, обеспечение экономических и правовых гарантий деятельности банков, содействие их независимому развитию. Ассоциация является добровольным объединением банков и иных юридических лиц в целях координации деятельности ее членов, обеспечения защиты их прав и представления общих интересов в государственных и иных органах, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения информационных потребностей и профессиональных интересов.


Срок участия не ограничен.


Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации-эмитента не зависят от иных членов данной ассоциации.3.Наименование организации: Саморегулируемая организация «Национальная

ассоциация участников фондового рынка» (СО «НАУФОР»)

Роль (место) кредитной организации - эмитента в организации:



Член ассоциации.


определяется оплаченным членством на ежеквартальной основе.


Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации-эмитента не зависят от иных членов данной ассоциации.

4.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества кредитной организации – эмитента1.Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью

«Инвестиции в недвижимость»Сокращенное фирменное наименование: ООО «Инвестиции в недвижимость»ИНН: (если применимо) 4401109563ОГРН: (если применимо) 1104401004938Место нахождения: 156000, Костромская область, г. Кострома, проспект

Текстильщиков, дом 46Основания признания общества дочерним или зависимым по отношению к кредитной организации – эмитенту:право распоряжаться более 50 % голосов в высшем органе управления дочерней организации

66

Размер доли участия кредитной организации - эмитента в уставном капитале дочернего и (или) зависимого общества: 100%

Доля обыкновенных акций дочернего или зависимого акционерного общества, принадлежащих кредитной организации – эмитенту:

Дочерняя организация не

является акционерным

обществомРазмер доли участия дочернего и (или) зависимого общества в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доли не имеет

Доля обыкновенных акций кредитной организации - эмитента, принадлежащих дочернему и (или) зависимому обществу:

Кредитная организация –

эмитент не является акционерным обществом.

2.Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью

"Микрофинансовая организация "Всем"Сокращенное фирменное наименование: ООО "Микрофинансовая организация "Всем"ИНН: (если применимо) 4401128887ОГРН: (если применимо) 1114401006026Место нахождения: 156000, Костромская область, г. Кострома, проспект

Текстильщиков, д. 46Основания признания общества дочерним или зависимым по отношению к кредитной организации – эмитенту:право распоряжаться более 50 % голосов в высшем органе управления дочерней организацииРазмер доли участия кредитной организации - эмитента в уставном капитале дочернего и (или) зависимого общества: 100%

Доля обыкновенных акций дочернего или зависимого акционерного общества, принадлежащих кредитной организации – эмитенту:

Дочерняя организация не


обществомРазмер доли участия дочернего и (или) зависимого общества в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доли не имеет

Доля обыкновенных акций кредитной организации - эмитента, принадлежащих дочернему и (или) зависимому обществу:

Кредитная организация –


4.6. Состав, структура и стоимость основных средств кредитной организации - эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации – эмитента

4.6.1. Основные средства

Информация о первоначальной (восстановительной) стоимости основных средств и сумме начисленной амортизации за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет:

Наименование группы объектов основных средств

Первоначальная (восстановительная) стоимость, тыс. руб.

Сумма начисленной амортизации,

тыс. руб.

1 2 3Отчетная дата: «01» января 2008 года Автомобили 12 608 587

67

Земля - -Здания 36 736 10 273Прочие 216 788 6 862Итого: 266 132 17 722

Отчетная дата: «01» января 2009 года Автомобили 18 013 3 941Земля - -Здания 260 703 9 593Прочие 138 481 40 296Итого: 417 197 53 830

Отчетная дата: «01» января 2010 года Автомобили 18 969 6 149Земля 22 -Здания 397 564 29 989Прочие 175 166 72 516Итого: 591 721 108 654

Отчетная дата: «01» января 2011 года Автомобили 26 106 13 656Земля 1 123 -Здания 616 059 46 676Прочие 285 994 112 733Итого: 929 280 173 065

Отчетная дата: «01» января 2012 года Автомобили 36 808 18 875Земля 1 121 -Здания 582 775 64 299Прочие 544 278 188 923Итого: 1 164 982 272 097

Сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных средств Линейный, по формуле K = (1/n) 100%, где K — норма амортизации в процентах к первоначальной (восстановительной) стоимости объекта амортизируемого имущества; n — срок полезного использования данного объекта амортизируемого имущества, выраженный в месяцах. Начисление амортизационных отчислений производится с первого числа месяца, следующего за месяцем, в котором объекты основных средств были введены, и не изменяется в течение всего периода начисления амортизации по этому объекту.

Результаты последней переоценки основных средств и долгосрочно арендуемых основных средств, осуществленной в течение 5 последних завершенных финансовых лет либо с даты государственной регистрации кредитной организации - эмитента, если кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет:

Наименование группы объектов основных средств

Балансовая стоимость основных средств до

переоценки, руб.

Восстановительная стоимость основных средств после

переоценки, руб.

Дата и способ

переоценки /методика

оценкиполная остаточная полная остаточная1 2 3 4 5 6

Отчетная дата: «01» января 2009 годаЗдания 260 703 251 110 387 943 371568 Дата: 28.02.2009 по

состоянию на 01.01.09Метод оценки:

68

затратный и доходныйподход, анализсравнения . Способпереоценки:Определение суммыдооценки амортизациипроизводилсярасчетным путем (спомощьюкоэффициента k = ВС :ПС, где ВС -восстановительная стоимость объектаосновных средств; ПС- первоначальнаястоимость объекта ОСдо переоценки. Суммаскорректированнойамортизации(Акор.)определили, какпроизведение суммыамортизации допереоценки и k: Акор.= А * k;

Итого: 260 703 251 110 387 943 371 568

Отчетная дата: «01» января 2012 года

Здания 260 703 251 110 338 905 287 771

Метод оценки: затратный и доходный подход, анализ сравнения. Способ переоценки: Определение суммы дооценки амортизации производился расчетным путем (с помощью коэффициента k = ВС : ПС, где ВС - восстановительная стоимость объекта основных средств; ПС - первоначальная стоимость объекта ОС до переоценки. Сумма скорректированной амортизации (Акор.) определили, как произведение суммы амортизации до переоценки и k: Акор. = А * k;

Итого: 260 703 251 110 338 905 287 771

69

Отчетная дата: «01» апреля 2012 года

579 421 515 642 903 110 792 796

Метод оценки: затратный и доходный подход, анализ сравнения. Способ переоценки: Определение суммы дооценки амортизации производился расчетным путем (с помощью коэффициента k = ВС : ПС, где ВС - восстановительная стоимость объекта основных средств; ПС - первоначальная стоимость объекта ОС до переоценки. Сумма скорректированной амортизации (Акор.) определили, как произведение суммы амортизации до переоценки и k: Акор. = А * k;

Итого: 579 421 515 642 903 110 792 796

Сведения о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств кредитной организации - эмитента, и иных основных средств по усмотрению кредитной организации – эмитента

Кредитная организация - эмитент планирует участие в долевом строительстве нежилого помещения площадью 5018,50 кв.м. в объекте недвижимости на общую сумму 25 393 610 евро.

Сведения обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации – эмитента

Обременение основных средств отсутствует.4.7. Подконтрольные кредитной организации - эмитенту организации, имеющие для

нее существенное значение (подконтрольные организации)1.Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью

«Инвестиции в недвижимость»Сокращенное фирменное наименование: ООО «Инвестиции в недвижимость»ИНН (если применимо): 4401109563ОГРН (если применимо): 1104401004938Место нахождения: 156000, Костромская область, г. Кострома,

проспект Текстильщиков, дом 46Вид контроля, под которым находится организация, в отношении которой кредитная организация - эмитент является контролирующим лицом:

Прямой контроль

Признак осуществления кредитной организацией - эмитентом контроля над организацией, в отношении которой он является контролирующим лицом:право распоряжаться более 50 % голосов в высшем органе управления подконтрольной кредитной организации - эмитенту организации.

Размер доли участия кредитной организации - эмитента в уставном капитале подконтрольной организации: 100%

70

Доля обыкновенных акций подконтрольной организации, являющейся акционерным обществом, принадлежащая кредитной организации – эмитенту:

Подконтрольная организация не является акционерным обществом

Описание основного вида деятельности подконтрольной организации: Инвестиционная деятельность

Состав органов управления подконтрольной организации:Совет директоров и коллегиальный исполнительный орган подконтрольной организации

не сформированы. Совет директоров и коллегиальный исполнительный орган не предусмотрены уставом подконтрольной организации.

Лицо, занимающее должность (осуществляющее функции) единоличного исполнительного органа подконтрольной организации:

№пп Фамилия, имя, отчество

Доля в уставном капитале кредитной

организации - эмитента

Доля обыкновенных акций кредитной

организации -эмитента

1 2 3 41 Бузанова Елена Александровна Доли не имеет Кредитная организация –


2.Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью

"Микрофинансовая организация "Всем"Сокращенное фирменное наименование: ООО "Микрофинансовая организация "Всем"ИНН (если применимо): 4401128887ОГРН (если применимо): 1114401006026Место нахождения: 156000, Костромская область, г. Кострома,

проспект Текстильщиков, д. 46Вид контроля, под которым находится организация, в отношении которой кредитная организация - эмитент является контролирующим лицом:

Прямой контроль

Признак осуществления кредитной организацией - эмитентом контроля над организацией, в отношении которой он является контролирующим лицом:

право распоряжаться более 50 % голосов в высшем органе управления подконтрольной кредитной организации - эмитенту организации

Размер доли участия кредитной организации - эмитента в уставном капитале подконтрольной организации: 100%

Доля обыкновенных акций подконтрольной организации, являющейся акционерным обществом, принадлежащая кредитной организации – эмитенту:

Подконтрольная организация не


обществом

Описание основного вида деятельности подконтрольной организации: Деятельность по предоставлению микрозаймов.

Состав органов управления подконтрольной организации:

Совет директоров и коллегиальный исполнительный орган подконтрольной организации не сформированы. Совет директоров и коллегиальный исполнительный орган не предусмотрены

71

уставом подконтрольной организации.

Лицо, занимающее должность (осуществляющее функции) единоличного исполнительного органа подконтрольной организации:

№пп Фамилия, имя, отчество

Доля в уставном капитале кредитной


Доля обыкновенных акций кредитной

организации -эмитента

1 2 3 41 Баскин Василий Владимирович Доли не имеет Кредитная организация –


72

V. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента

5.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента

Динамика показателей, характеризующих результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента, в том числе ее прибыльность и убыточность за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если кредитная организация-эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет:

за «31» декабря 2007 года(тыс. руб.)

№ строки Наименование статьи Данные за отчетный

периодДанные за соответствующий

период прошлого года1 2 3 4

Проценты полученные и аналогичные доходы от:

1 Размещения средств в кредитных организациях 39 072 6 087

2Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)

1 030 191 387 164

3 Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу) 0 0

4 Ценных бумаг с фиксированным доходом 31 317 9 646

5 Других источников 1 748 901

6 Всего процентов полученных и аналогичных доходов 1 102 328 403 798

Проценты уплаченные и аналогичные расходы по:

7 Привлеченным средствам кредитных организаций 7 357 2 029

8Привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)

594 873 75 086

9 Выпущенным долговым обязательствам 50 615 34 552

10 Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов 652 845 111 667

11 Чистые процентные и аналогичные доходы 449 483 292 131

12 Чистые доходы от операций с ценными бумагами -1 177 8 769

13 Чистые доходы от операций с иностранной валютой 23 995 16 264

14

Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами

185 293

15 Чистые доходы от переоценки иностранной валюты -2 873 -2 683

16 Комиссионные доходы 209 830 66 95517 Комиссионные расходы 15 044 3 844

18 Чистые доходы от разовых операций 8 197 -1 095

19 Прочие чистые операционные доходы -29 613 -12 638

73

20 Административно- управленческие расходы 585 292 220 066

21 Резервы на возможные потери -15 743 -71 11622 Прибыль до налогообложения 41 948 72 970

23 Начисленные налоги (включая налог на прибыль) 73 568 24 407

24 Прибыль (убыток) за отчетный период -31 620 48 563





1 Процентные доходы, всего, в том числе: 2 727 837 1 112 448

1.1 От размещения средств в кредитных организациях 114 621 39 072

1.2От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)

2 515 618 1 042 059

1.3 От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) 0 0

1.4 От вложений в ценные бумаги 97 598 31 317

2 Процентные расходы, всего, в том числе: 1 385 905 652 865

2.1 По привлеченным средствам кредитных организаций 160 072 7 357

2.2По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)

1 173 290 594 893

2.3 По выпущенным долговым обязательствам 52 543 50 615

3Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)

1 341 932 459 583

4

Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам, размещенным на корреспондентских счетах, всего, в том числе:

-398 973 3 569

4.1

Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам

-15 572 0

5

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери

942 959 463 152

6

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток

-120 055 -1 414

7 Чистые доходы от операций с ценными бумагами,

-12 533 0

74

имеющимися в наличии для продажи

8Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения

2 0



11 Доходы от участия в капитале других юридических лиц 275 164 237


14

Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи

-4 761 0

15

Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения

-4 318 0

16 Изменение резерва по прочим потерям -12 441 -19 312

17 Прочие операционные доходы 155 583 18 31518 Чистые доходы (расходы) 1 389 661 676 88619 Операционные расходы 1 280 681 634 93820 Прибыль до налогообложения 108 980 41 948

21 Начисленные (уплаченные) налоги 74 791 73 568

22 Прибыль (убыток) за отчетный период 34 189 -31 620

23Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе:

0 0

23.1Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидентов

0 0

23.2 Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда 0 0

24 Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период 34 189 -31 620







1.2От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)

4 084 292 2 515 618

1.3 От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)

1.4 От вложений в ценные бумаги 1 199 032 97 598

75

2 Процентные расходы, всего, в том числе: 2 696 323 1 385 905


2.2По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)

1 987 496 1 173 290



2 830 214 1 341 932

4

Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам, размещенным на корреспондентских счетах, всего, в том числе:

-3 305 311 -398 973

4.1


-261 228 -15 572

5


-475 097 942 959

6


1 048 245 -120 055

7

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи

769 167 -12 533


11 330 2



11 Доходы от участия в капитале других юридических лиц 4 275 164


14


-490 -4 761

15


4 241 -4 318

16 Изменение резерва по прочим потерям -540 844 -12 441

17 Прочие операционные доходы 637 011 155 583

76

18 Чистые доходы (расходы) 1 737 889 1 389 66119 Операционные расходы 1 509 093 1 280 68120 Прибыль до налогообложения 228 796 108 980


22 Прибыль (убыток) за отчетный период 115 811 34 189

23Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе:

- -

23.1Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов

- -

23.2 Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда - -

24 Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период 115 811 34 189







1.2От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организацими

7 392 067 4 084 292

1.3 От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) 0 0

1.4 От вложения в ценные бумаги 1 359 746 1 199 032



2.2По привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями

2 975 998 1 987 496



5 483 647 2 830 214

4

Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:

-1 393 773 -3 305 311

4.1


-88 476 -261 228

77

5


4 089 874 -475 097

6


164 212 1 048 245

7


299 966 769 167


0 11 330

9 Чистые доходы от операций с иностранной валютой -75 000 115 983

10 Чистые доходы от переоценки иностранной валюты 71 476 -237 197

11 Доходы от участия в капитале других юридических лиц 0 4


14


-2 513 -490

15


0 4 241

16 Изменение резерва по прочим потерям 183 531 -540 844

17 Прочие операционные доходы 477 751 637 01118 Чистые доходы (расходы) 5 313 617 1 737 88919 Операционные расходы 3 181 551 1 509 093

20 Прибыль (убыток) до налогооблажения 2 132 066 228 796


22 Прибыль (убыток) после налогооблажения 1 583 853 115 811

23Выплаты из прибыли после налогооблажения, всего, в том числе:

0 0


0 0

23.2 Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда 0 0

24 Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период 1 583 853 115 811




период прошлого года

78

1 2 3 4



1.2От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организацими

6 829 109 7 392 067

1.3 От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) - -

1.4 От вложения в ценные бумаги 1 267 378 1 359 746



2.2По привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями

3 110 602 2 975 998



4 629 698 5 483 647

4

Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:

-2 586 079 -1 393 773

4.1


-78 993 -88 476

5


2 043 619 4 089 874

6


-69 251 164 212

7


67 495 299 966


646

9 Чистые доходы от операций с иностранной валютой 5 611 -75 000

10 Чистые доходы от переоценки иностранной валюты 1 031 71 476

11 Доходы от участия в капитале других юридических лиц 4 708

79


14


2 170 -2 513

15


- -

16 Изменение резерва по прочим потерям -2 825 183 531

17 Прочие операционные доходы 4 367 007 477 75118 Чистые доходы (расходы) 6 633 500 5 313 61719 Операционные расходы 4 215 687 3 181 551

20 Прибыль (убыток) до налогооблажения 2 417 813 2 132 066


22 Прибыль (убыток) после налогооблажения 1 746 783 1 583 853

23Выплаты из прибыли после налогооблажения, всего, в том числе:

876 746 -


876 746 -

23.2 Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда - -

24 Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период 870 037 1 583 853

Экономический анализ прибыльности или убыточности кредитной организации - эмитента исходя из динамики приведенных показателейЗа последние пять финансовых лет у кредитной организации – эмитента прослеживается стабильный рост показателя прибыли. В 2010 год показатель достиг максимальной величины запоследние пять лет 1 583 853 тыс. руб. Основой для роста прибыльности Банка в первую очередьявился стабильный рост кредитного портфеля, и, прежде всего потребительского. 2009 год былохарактеризован существенным ростом резервов под обесценение ссудной задолженности, чтопривело к резкому сокращению объемов прибыли Банка. Результаты деятельности за 2008 и 2009годы обусловлены негативным воздействием на банк общей экономической конъюнктуры, скоторой столкнулась российская банковская система в конце 2008 и начале 2009 годов.Показатель чистой прибыли за 2011 год составил 1 746 783 тыс. рублей, увеличившись на 62 930 тыс. рублей (на 10,3%) по сравнению с чистой прибылью за 2010 год.При этом чистые доходы выросли на 1 319 883 тыс. рублей (на 24,8%), в первую очередь за счет увеличения прочих операционных доходов, которые выросли на 3 889 256 тыс. рублей по сравнению с показателем за 2010 год. В состав прочих операционных доходов включаются доходы от агентского вознаграждения по страхованию клиентов Банка по программам потребительского кредитования. В то же время на 1 034 136 тыс. рублей (на 32,5%) увеличились операционные расходы Банка по сравнению с показателем за 2010 год, что связано с активным развитием розничного бизнеса Банка. Кроме этого, существенное влияние на показатель чистой прибыли Банка оказал показатель изменения резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам, размещенным на корреспондентских счетах, увеличившись по сравнению с 2010 годом на 1 192 306 тыс. рублей (на 85,5%)Анализ динамики показателей прибыльности/убыточности Банка за 1 квартал 2012 года по сравнению с данными 1 квартала 2011 года, выявляет рост чистой прибыли на 70 330 тыс. рублей (на 8,8%). Позитивная динамика обусловлена в первую очередь ростом процентных доходов от ссуд, предоставленных клиентам (чистый прирост процентных доходов составил 716 963 тыс. рублей или 39,5%).

80

Показатель чистой прибыли за три квартала 2012 года составил 1 666 876 тыс. рублей, увеличившись на 379 669 тыс. рублей (на 29,5%) по сравнению с чистой прибылью за соответствующий период 2011 года. Основным фактором данного роста явился рост процентных доходов от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимися кредитными организациями, на2 777 962 тыс. рублей (на 58% к показателю 2011 года). Также значительное увеличение доходов банка составил рост прочих операционных доходов на 1 675 969 тыс. рублей (на 54%), в состав которых входят доходы от агентского вознаграждения по страхованию клиентов Банка по программам потребительского кредитования. Одновременно с этим, как результат расширения сети розничного бизнеса банка, увеличились процентные расходы банка по средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями, на 923 866 тыс. рублей (на 41%) и операционные расходы (на 2 213 389 тыс. рублей (на 89%)).В последние годы наиболее значимыми факторами, оказавшими позитивное влияние на ростприбыли Банка, стали:расширение розничной сети в регионах РФ – вхождение в Группу ООО ИКБ «Совкомбанк» (данная Группа существовала до апреля 2010 года) ОАО КБ «Региональный кредит», а также Ассоциации Региональных Кредитных Агентств позволило существенно расширить географию Группы. Начиная с 2009 года офисыгруппы начали переводиться на работу под вывеской ООО ИКБ «Совкомбанк».увеличение капитала Банка, способствовавшее повышению финансовой устойчивости, усилению роли Банка на российском рынке.

Отдельные (несовпадающие) мнения органов управления кредитной организации - эмитента относительно причин, которые привели к убыткам или прибыли кредитной организации – эмитента, и (или) степени их влияния на результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента и аргументация, объясняющая их позицию Мнения каждого из органов управления кредитной организации – эмитента совпадают с изложенными причин и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента.

Особые мнения членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента или членов коллегиального исполнительного органа эмитента (настаивающих на отражении в проспекте ценных бумаг таких мнений) относительно причин, которые привели к убыткам или прибыли кредитной организации –эмитента, и (или) степени их влияния на результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента, отраженные в протоколе собрания (заседания) совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента или коллегиального исполнительного органа, на котором рассматривались соответствующие вопросы, и аргументация членов органов управления кредитной организации - эмитента, объясняющая их позиции


5.2. Ликвидность кредитной организации - эмитента, достаточность собственных средств (капитала)

Сведения о выполнении обязательных нормативов деятельности кредитной организации – эмитента на дату окончания каждого из 5 последних завершенных финансовых лет либо на дату окончания каждого завершенного финансового года, если кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет.

Отчетная дата

Условное обозначение

(номер) норматива

Название нормативаДопустимое

значение норматива

Фактическое значение

норматива

1 2 3 4 531.12.2007 H1

Достаточности собственных средств

(капитала)

Для банков с размером капитала: не менее 180 млн. рублей -Min 10%менее 180 млн.

рублей -Min 11%

11,3

Н2 Мгновенной ликвидности Min 15% 49,7

81

Н3 Текущей ликвидности Min 50% 68,3Н4 Долгосрочной ликвидности Max 120% 119,5Н6 Максимальный размер

риска на одного заемщика или группу связанных

заемщиков

Max 25% 24,9

Н7 Максимальный размер крупных кредитных рисков Max 800% 213,2

H9.1 Максимальный размер кредитов, банковских

гарантий и поручительств, предоставленных

акционерам (участникам)

Max 50% 0,0

H10.1 Совокупная величина риска по инсайдерам Max 3% 1,8

H12 Использование собственных средств

(капитала) для приобретения акций

(долей) других юридических лиц

Max 25% 0,0

31.12.2008 H1Достаточности

собственных средств (капитала)



12,5

Н2 Мгновенной ликвидности Min 15% 123,5Н3 Текущей ликвидности Min 50% 111,8Н4 Долгосрочной ликвидности Max 120% 58,4Н6 Максимальный размер


заемщиков

Max 25% 22,7





Max 50% 3,8





Max 25% 5,5





11,4



заемщиков

Max 25% 24,7

82





Max 50% 10,4





Max 25% 0,7





12,9



заемщиков

Max 25% 21,9





Max 50% 0,0





Max 25% 2,9





11.68

Н2 Мгновенной ликвидности Min 15% 51.45Н3 Текущей ликвидности Min 50% 122.46Н4 Долгосрочной ликвидности Max 120% 62.31Н6 Максимальный размер


заемщиков

Max 25% 21.92

Н7 Максимальный размер крупных кредитных рисков Max 800% 278.21




Max 50% 0.00

83

H10.1 Совокупная величина риска по инсайдерам Max 3% 1.47




Max 25% 1.78

Сведения о выполнении обязательных нормативов, дополнительно установленных Центральным банком Российской Федерации (Банком России) для кредитных организаций - эмитентов облигаций с ипотечным покрытием, на дату утверждения проспекта ценных бумаг и на дату окончания последнего завершенного отчетного квартала перед датой утверждения проспекта ценных бумаг:

Эмиссия облигаций с ипотечным покрытием кредитной организацией – эмитентом не осуществлялась.

Причина невыполнения обязательных нормативов и меры, принимаемые кредитной организацией – эмитентом по приведению их к установленным требованиям

Невыполнение обязательных нормативов отсутствует.

Экономический анализ ликвидности и платежеспособности кредитной организации - эмитента, достаточности собственного капитала кредитной организации - эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов кредитной организации - эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей с описанием факторов, которые, по мнению органов управления эмитента, оказали наиболее существенное влияние на ликвидность и платежеспособность кредитной организации - эмитента в отчетном периоде В целях контроля за ликвидностью, платежеспособностью и достаточностью капитала, во исполнение требований Центрального Банка Российской Федерации на каждую отчетную дату Банком производится расчет обязательных нормативов, осуществляется ежедневный контроль за их соблюдением.Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка Н1 регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала), необходимых для покрытия кредитного и рыночного рисков. Анализ значения норматива Н1 на все отчетные даты, а также его динамики показывает, что Банк не допускал нарушения данного норматива достаточности собственных средств. Увеличение кредитных вложений и вложений в ценные бумаги сопровождается адекватным увеличением собственных средств. В отчетном периоде уровень Н1 не опускался менее 11,3% (норматив – 10%) и существенных факторов, влияющих на изменение капитала банка не было. На последнюю отчетную дату уровень достаточности капитала составил 12,6%. В то же время следует отметить, что для дальнейшего развития Банка необходимо увеличение собственных средств.Норматив мгновенной ликвидности банка Н2 регулирует риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования. По состоянию на 01 июля 2011 года норматив составил 40.9% . В отчетном периоде происходило существенное изменение норматива ликвидности Н2. Это было связано с изменением денежной наличности в кассе банка и осторожной кредитной политикой в процессе функционирования финансового кризиса в 2008-2009 годах.Норматив текущей ликвидности банка Н3 ограничивает риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов к сумме пассивов банка по счетам до востребования и на срок до 30 календарных дней. Банком установлены внутренние показатели по вложениям и лимиты по структурным подразделениям, позволяющих ежедневно своевременно регулировать риск потери ликвидности на срок до 30 дней.На последнюю отчетную дату норматив текущей ликвидности Н3 составил 99,7% что, характеризует достаточный запас ликвидности банка и способность выполнить обязательства в срок. Существенный фактор роста текущей ликвидности – увеличение вложений в ломбардные

84

ценные бумаги. Рост значения норматива Н3 в конце 2008 года вызван тем, что в условиях осложнения ситуации на финансовых и кредитных рынках, Банком был создан необходимый резерв ликвидности. На протяжении отчетного периода Банком поддерживается установленный Банком России норматив текущей ликвидности. Норматив долгосрочной ликвидности Н4 ограничивает риск потери Банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банкам с оставшимся сроком до даты погашения свыше 1 года, к собственным средствам (капиталу) банка иобязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 1 года. По состоянию на 01 июля норматив долгосрочной ликвидности Н4 составил 98,6%, по сравнению с началом отчетного периода существенно не изменился. В течение отчетного периода норматив Н4 регулировался экономически- процентными ставками по кредитам и вкладам (депозитам) свыше 1 года, в зависимости от кредитной политики Банка. Ежедневно Банком осуществляется мониторинг и расчет норматива долгосрочной ликвидности, также прогнозируется значение Н4 в долгосрочной перспективе. Значение нормативов Н6 (максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков) на последнюю отчетную дату ниже максимальных значений, установленных Банком России- 23,2%. Эти нормативы выполнялись на все отчетные даты и на ежедневной основе. В отчетный период значение Н6 существенно изменилось. Это связано с более тщательной оценкой кредитного риска, вложениями в высоколиквидные и ликвидные ценные бумаги, выдачей кредита под залог ликвидного имущества и его постоянным мониторингом. Также риск невозврата ссуды страхуется в страховых компаниях. Внутренними документами Банка определена система лимитов и ограничений размера кредитов, предоставляемых одному заемщику или группе связанных заемщиков, которая позволяет исключить возможность нарушения данного норматива.В 2010-2011 годах и 1 квартале 2012 года ООО ИКБ «Совкомбанк» соблюдал, как правило, с запасом все установленные Банком России обязательные нормативы ликвидности.В целях контроля за ликвидностью, платежеспособностью и достаточностью капитала, во исполнение требований Центрального Банка Российской Федерации на каждую отчетную дату Банком производится расчет обязательных нормативов, осуществляется ежедневный контроль за их соблюдением.Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка Н1 регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств, необходимых для покрытия кредитного и рыночного рисков. В отчетных периодах уровень Н1 не опускался менее 11,2% (норматив – 10%) и существенных факторов, влияющих на изменение капитала банка не было. За аналогичные периоды уровень достаточности капитала на 01.01.2011 составил 12,9%, а на 01.04.2011 – 13.3%. Снижение норматива достаточности собственных средств связано с планомерным увеличением активов Банка.Норматив мгновенной ликвидности банка Н2 регулирует риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования.По состоянию на 01.01.2012 норматив составлял 51,5% , на 01.04.2012 – 59,9%. В отчетных периодах происходило существенное изменение норматива ликвидности Н2. Это было связано с изменением денежной наличности в кассе банка. В тоже время следует отметить, что Банком в отчетных периодах поддерживался достаточный уровень мгновенной ликвидности, позволяющий своевременно выполнить обязательства до востребования.Норматив текущей ликвидности банка Н3 ограничивает риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов к сумме пассивов банка по счетам до востребования и на срок до 30 календарных дней. Банком установлены внутренние показатели по вложениям и лимиты по структурным подразделениям, позволяющие ежедневно своевременно регулировать риск потери ликвидности на срок до 30 дней.По состоянию на 01.01.2012г. норматив текущей ликвидности Н3 составил 122,5%, на 01.04.2012 – 137,5%, что, характеризует достаточный запас ликвидности банка и способность выполнить обязательства перед клиентами в срок. В течение отчетных периодов Банком поддерживался уровень текущей ликвидности не ниже 93,4%.Норматив долгосрочной ликвидности Н4 ограничивает риск потери Банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банкам с оставшимся сроком до даты погашения свыше 1 года, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до

85

даты погашения свыше 1 года. По состоянию на 01.01.2012 года норматив долгосрочной ликвидности Н4 снизился до 62,3% (для сравнения норматив Н4 на 01.01.2011 г. составил 80,8%), а по состоянию на 01.04.2012 снизился до 53,0% (для сравнения норматив Н4 на 01.04.2011 г. составил 116,7%) Это связано со структурными изменениями по срокам погашения и привлечения кредитных вложений и обязательств клиентов. В течение отчетного периода норматив Н4 регулировался экономически - процентными ставками по кредитам и вкладам (депозитам) свыше 1 года, в зависимости от кредитной политики Банка. Ежедневно Банком осуществляется мониторинг и расчет норматива долгосрочной ликвидности, также прогнозируется значение Н4 в долгосрочной перспективе.Значение норматива Н6 (максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков) ниже максимальных значений, установленных Банком России и составил за отчетные периоды: по состоянию на 01.01.2012 - 21,9%; 01.04.2012 - 23,3% Норматив Н6 в отчетных периодах поддерживается на стабильном уровне, для сравнения, на 01.01.2011 г. Н6 составил 21,9%, на 01.04.2011 – 21,6%. Это связано с тщательной оценкой кредитного риска, вложениями в высоколиквидные и ликвидные ценные бумаги, выдачей кредита под залог ликвидного имущества и его постоянным мониторингом. Также риск невозврата ссуды страхуется в страховых компаниях. Внутренними документами Банка определена система лимитов и ограничений размера кредитов, предоставляемых одному заемщику или группе связанных заемщиков, которая позволяет исключить возможность нарушения данного норматива.

Отдельное (несовпадающее) мнение каждого из органов управления кредитной организации - эмитента относительно факторов, оказавших наиболее существенное влияние на ликвидность и платежеспособность кредитной организации - эмитента, и (или) степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента и аргументация, объясняющая их позицию

Член Совета директоров Кредитной организации - эмитента или член Правления кредитной организации - эмитента не имеет особого мнения относительно упомянутых факторов и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента.

Особые мнения членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента или членов коллегиального исполнительного органа кредитной организации - эмитента (настаивающих на отражении в проспекте ценных бумаг таких мнений) относительно факторов, оказавших наиболее существенное влияние на ликвидность и платежеспособность кредитной организации - эмитента, и (или) степени их влияния на результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента, отраженные в протоколе собрания (заседания) совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента или коллегиального исполнительного органа, на котором рассматривались соответствующие вопросы, и аргументация членов органов управления кредитной организации - эмитента, объясняющая их позиции

Особые мнения отсутствуют.

5.3. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента

5.3.1. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента

Информация за 5 последних завершенных финансовых лет или за каждый завершенный финансовый год, если кредитная организация – эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, по форме отчетности «Расчет собственных средств (капитала)», установленной Центральным банком Российской Федерации (Банком России) для кредитных организаций:

РАСЧЕТ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА)

по состоянию на "01" января 2008 г. (тыс. руб.)

№ строки Наименование показателя Остаток на отчетную дату1 2 3

000 СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА (KАПИТАЛ)ИТОГО:

1 304 145

86

в том числе:100 ОСНОВНОЙ KАПИТАЛ Х101 Уставный капитал кредитной организации,

созданной в форме акционерного общества0

102 Уставный капитал кредитной организации, созданной в форме общества с ограниченной (или дополнительной) ответственностью

900 000

103 Эмиссионный доход кредитной организации, созданной в форме акционерного общества

0

104 Эмиссионный доход кредитной организации, созданной в форме общества с ограниченной (или дополнительной) ответственностью

816 400

105 Часть фондов кредитной организации 86 547106 Часть прибыли текущего года 0107 Часть фондов кредитной организации,

сформированных из прибыли текущего года0

108 Разница между уставным капиталом кредитной организации, созданной в форме акционерного общества, и ее собственными средствами (капиталом)

0

109 Разница между уставным капиталом кредитной организации, созданной в форме общества с ограниченной (или дополнительной) ответственностью, и ее собственными средствами (капиталом)

0

110 Дополнительные собственные средства - часть счета 10704

0

111 Прибыль предшествующих лет (или ее часть) 0112 ИСТОЧНИKИ ОСНОВНОГО KАПИТАЛА

ИТОГО:1 802 947

113 Нематериальные активы 0114 Собственные выкупленные акции 0115 Перешедшие к кредитной организации доли

участников0

116 Непокрытые убытки предшествующих лет 0117 Убыток текущего года 59 502118 Вложения кредитной организации в акции (доли

участия)739 300

119 Расчетный резерв, который должен был создаваться под ценные бумаги, отчужденные с обязательством их обратного приобретения

0

120 Уставный капитал (его часть) и иные источники собственных средств (эмиссионный доход, прибыль, доходы, фонды) (их часть), для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы

0

121 ОСНОВНОЙ KАПИТАЛИТОГО:

1 004 145

200 ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ KАПИТАЛ Х201 Прирост стоимости имущества за счет

переоценки0

203 Фонды, сформированные в текущем году (или их часть)

0

204 Прибыль текущего года (или ее часть) 0205 Субординированный кредит (по остаточной

стоимости)300 000

87

206 Часть уставного капитала, сформированного за счет капитализации прироста стоимости имущества при переоценке

0

207 Часть привилегированных (включая кумулятивные) акций

0

208 Разница между уставным капиталом кредитной организации, созданной в форме акционерного общества, и ее собственными средствами в случае уменьшения уставного капитала за счет уменьшения номинальной стоимости части привилегированных (включая кумулятивные) акций

0

209 Прибыль предшествующего года 0210 Источники (часть источников) дополнительного

капитала(уставного капитала, прибыль, доходы, фонды, субординированный кредит), для формирования которых инвесторами (акционерами, участниками и другими лицами) использованы ненадлежащие активы

0

211 ИСТОЧНИKИ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО KАПИТАЛАИТОГО:

300 000

212 ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ KАПИТАЛИТОГО:(с учетом ограничений, накладываемых п. 3.11 Положения Банка России № 215-П)

300 000

300 ПОKАЗАТЕЛИ, УМЕНЬШАЮЩИЕ СУММУ ОСНОВНОГО И ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО КАПИТАЛА

Х

301 Величина недосозданного резерва на возможные потери по ссудам II - V-й категорий качества

0

302 Величина недосозданного резерва на возможные потери

0

303 Величина недосозданного резерва под операции с резидентами офшорных зон

0

304 Просроченная дебиторская задолженность длительностью свыше 30 дней

0

305 Субординированные кредиты, предоставленные кредитным организациям-резидентам

0

400 ПРОМЕЖУТОЧНЫЙ ИТОГ 1 304 145501 Величина превышения совокупной суммы

кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим участникам (акционерам) и инсайдерам, над ее максимальным размером, предусмотренным федеральными законами и нормативными актами Банка России

0

502 Превышающие сумму источников основного и дополнительного капитала вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств, стоимость основных средств, а также материальных запасов

0

503 Разница между действительной стоимостью доли, причитающейся вышедшим из общества участникам, и стоимостью, по которой доля была реализована другому участнику

0

88



000 СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА (KАПИТАЛ)ИТОГО:в том числе:

2 560 474

100 ОСНОВНОЙ KАПИТАЛ Х101 Уставный капитал кредитной организации 1 097 561102 Эмиссионный доход кредитной организации 1 694 339103 Часть резервного фонда кредитной организации,

сформированного за счет прибыли предшествующих лет

6 347

104 Часть нераспределенной прибыли текущего года 0104.1 в т.ч. переоценка ценных бумаг, текущая

(справедливая) стоимость которых определяется как средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг

0

105 Часть резервного фонда кредитной организации, сформированного из прибылитекущего года

0

106 Нераспределенная прибыль предшествующих лет (или ее часть)

48 582

107 Источники основного капитала, итого 2 846 829108 Нематериальные активы 1 674109 Собственные акции (доли участников),

приобретенные (выкупленные) кредитнойорганизацией у акционеров (участников)

0

110 Непокрытые убытки предшествующих лет 0111 Убыток текущего года 0

111.1 в т.ч. переоценка ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется как средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг

0

112 Вложения кредитной организации в акции (доли) дочерних и зависимых юридическихлиц и кредитных организаций-резидентов

928 300

113 Уставный капитал (его часть) и иные источники собственных средств (эмиссионныйдоход, нераспределенная прибыль, резервный фонд) (их часть), для формированиякоторых инвесторами использованы ненадлежащие активы

0

114 Отрицательная величина дополнительного капитала

0

115 Основной капитал, итого 1 916 855200 Дополнительный капитал Х201 Прирост стоимости имущества за счет

переоценки0

202 Часть резервного фонда, сформированного из прибыли текущего года

0

203 Нераспределенная прибыль текущего года (или ее часть)

34 179

203.1 в т.ч. переоценка ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется

-64 108

89

как средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг

204 Субординированный кредит (займ, депозит, облигационный займ) по остаточнойстоимости

609 440


0

206 Часть привилегированных (включая кумулятивные) акций

0

207 Нераспределенная прибыль предшествующих лет

0

208 Источники (часть источников) дополнительного капитала (уставного капитала,нераспределенной прибыли, резервного фонда, субординированного кредита), дляформирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы

0

209 Источники дополнительного капитала, итого 643 619210 Дополнительный капитал, итого 643 619300 Показатели, уменьшающие сумму основного и

дополнительного капиталаХ

301 Величина недосозданного резерва на возможные потери по ссудам II - V категорийкачества

0


0


0


0


0



0

502 Превышающие сумму источников основного и дополнительного капитала вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств, стоимость основных средств, а такжематериальных запасов

0


0



000 СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА (KАПИТАЛ) 3 240 234

90

ИТОГО:в том числе:

100 ОСНОВНОЙ KАПИТАЛ Х101 Уставный капитал кредитной организации 1 097 561102 Эмиссионный доход кредитной организации 1 694 339103 Часть резервного фонда кредитной организации,

сформированного за счет прибыли предшествующих лет

8 057

104 Часть нераспределенной прибыли текущего года 462 401104.1 в т.ч. переоценка ценных бумаг, текущая

(справедливая) стоимость которых определяется как средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг

369 455

105 Часть резервного фонда кредитной организации, сформированного из прибыли текущего года

0

106 Нераспределенная прибыль предшествующих лет (или ее часть)

81 061

107 Источники основного капитала, итого 3 343 419108 Нематериальные активы 2237109 Собственные акции (доли участников),

приобретенные (выкупленные) кредитнойорганизацией у акционеров (участников)

0

110 Непокрытые убытки предшествующих лет 0111 Убыток текущего года 0


0

112 Вложения кредитной организации в акции (доли) дочерних и зависимых юридических лиц и кредитных организаций-резидентов

928 308

113 Уставный капитал (его часть) и иные источники собственных средств (эмиссионный доход, нераспределенная прибыль, резервный фонд) (их часть), для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы

0

114 Отрицательная величина дополнительного капитала

0

115 Основной капитал, итого 2 412 874200 Дополнительный капитал Х201 Прирост стоимости имущества за счет

переоценки120 458

202 Часть резервного фонда, сформированного из прибыли текущего года

0

203 Нераспределенная прибыль текущего года (или ее часть)

261 821


102 369

204 Субординированный кредит (займ, депозит, облигационный займ) по остаточной стоимости

756 105


0

206 Часть привилегированных (включая 0

91

кумулятивные) акций207 Нераспределенная прибыль предшествующих

лет0

208 Источники (часть источников) дополнительного капитала (уставного капитала, нераспределенной прибыли, резервного фонда, субординированного кредита), для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы

311 024

209 Источники дополнительного капитала, итого 827 360210 Дополнительный капитал, итого 827 360300 Показатели, уменьшающие сумму основного и

дополнительного капиталаХ

301 Величина недосозданного резерва на возможные потери по ссудам II - V категорий качества

0


0


0


0


0



0

502 Превышающие сумму источников основного и дополнительного капитала вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств, стоимость основных средств, а также материальных запасов

0


0



000 Собственные средства (капитал), итого,в том числе: 4 750 334

100 Основной капитал Х101 Уставный капитал кредитной организации 1 097 561102 Эмиссионный доход кредитной организации 1 694 339

103Часть резервного фонда кредитной организации, сформированного за счет прибыли предшествующих лет

13 847

104 Часть нераспределенной прибыли текущего года,в том числе: 1 647 423

92

104.1

переоценка ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется как средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг

-96 594

105 Часть резервного фонда кредитной организации, сформированного из прибыли текущего года 0

106 Нераспределенная прибыль предшествующих лет (ее часть) 208 072

107 Субординированный заем с дополнительными условиями 0

108 Источники основного капитала, итого 4 661 242109 Нематериальные активы 7 141

110Собственные акции (доли участников), приобретенные (выкупленные) кредитной организацией у акционеров (участников)

0

111 Непокрытые убытки предшествующих лет 0

112 Убыток текущего года,в том числе: 0

112.1


0

113

Вложения кредитной организации в акции (доли) дочерних и зависимых юридических лиц и уставный капитал кредитных организаций-резидентов

479 323

114

Уставный капитал (его часть) и иные источники собственных средств (эмиссионный доход, нераспределенная прибыль, резервный фонд) (их часть), для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы

0

115 Отрицательная величина дополнительного капитала 0

116 Основной капитал, итого 4 174 778200 Дополнительный капитал Х

201 Прирост стоимости имущества кредитной организации за счет переоценки 103 467

202 Часть резервного фонда, сформированного за счет отчислений из прибыли текущего года 0

203Нераспределенная прибыль текущего года (ее часть),в том числе:

135 151

203.1


-56 592

204 Субординированный кредит (займ, депозит, облигационный займ) по остаточной стоимости 761 923

205Часть уставного капитала, сформированного за счет капитализации прироста стоимости имущества при переоценке

0

206 Часть привилегированных (включая кумулятивные) акций 0

207 Нераспределенная прибыль предшествующих лет 0

208 Источники (часть источников) дополнительного капитала (уставного капитала, нераспределенной

424 985

93

прибыли, резервного фонда, субординированного кредита), для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы

209 Источники дополнительного капитала, итого 575 556210 Дополнительный капитал, итого 575 556

300 Показатели, уменьшающие сумму основного и дополнительного капитала Х

301 Величина недосозданного резерва на возможные потери по ссудам II - V категорий качества 0

302 Величина недосозданного резерва на возможные потери 0

303 Величина недосозданного резерва под операции с резидентами офшорных зон 0

304 Просроченная дебиторская задолженность длительностью свыше 30 календарных дней 0

305

Субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), в том числе субординированные займы с дополнительными условиями, предоставленные кредитным организациям-резидентам

0

400 Промежуточный итог 4 750 334

501

Величина превышения совокупной суммы кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим участникам (акционерам) и инсайдерам, над ее максимальным размером, предусмотренным федеральными законами и нормативными актами Банка России

0

502

Превышающие сумму источников основного и дополнительного капитала вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств, стоимость основных средств, а также материальных запасов

0

503

Разница между действительной стоимостью доли, причитающейся вышедшим из общества участникам, и стоимостью, по которой доля была реализована другому участнику

0



000 Собственные средства (капитал), итого,в том числе: 6 084 371

100 Основной капитал Х101 Уставный капитал кредитной организации 2 242 358102 Эмиссионный доход кредитной организации 1 694 339

103Часть резервного фонда кредитной организации, сформированного за счет прибыли предшествующих лет

93 040

104 Часть нераспределенной прибыли текущего года,в том числе: 0

104.1 переоценка ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется

0

94

как средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг

105 Часть резервного фонда кредитной организации, сформированного из прибыли текущего года 0

106 Нераспределенная прибыль предшествующих лет (ее часть) 0

107 Субординированный заем с дополнительными условиями 0

108 Источники основного капитала, итого 4 029 737109 Нематериальные активы 3 553

110Собственные акции (доли участников), приобретенные (выкупленные) кредитной организацией у акционеров (участников)

0

111 Непокрытые убытки предшествующих лет 0

112 Убыток текущего года,в том числе: 0

112.1


0

113

Вложения кредитной организации в акции (доли) дочерних и зависимых юридических лиц и уставный капитал кредитных организаций-резидентов

540 726

114

Уставный капитал (его часть) и иные источники собственных средств (эмиссионный доход, нераспределенная прибыль, резервный фонд) (их часть), для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы

0

115 Отрицательная величина дополнительного капитала 0

116 Основной капитал, итого 3 485 458200 Дополнительный капитал Х

201 Прирост стоимости имущества кредитной организации за счет переоценки 86 337

202 Часть резервного фонда, сформированного за счет отчислений из прибыли текущего года 0

203Нераспределенная прибыль текущего года (ее часть),в том числе:

1 785 962

203.1


36 489

204 Субординированный кредит (займ, депозит, облигационный займ) по остаточной стоимости 804 903

205Часть уставного капитала, сформированного за счет капитализации прироста стоимости имущества при переоценке

0

206 Часть привилегированных (включая кумулятивные) акций 0

207 Нераспределенная прибыль предшествующих лет 0

208 Источники (часть источников) дополнительного капитала (уставного капитала, нераспределенной прибыли, резервного фонда, субординированного кредита), для

78 289

95

формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы

209 Источники дополнительного капитала, итого 2 598 913210 Дополнительный капитал, итого 2 598 913

300 Показатели, уменьшающие сумму основного и дополнительного капитала Х

301 Величина недосозданного резерва на возможные потери по ссудам II - V категорий качества 0

302 Величина недосозданного резерва на возможные потери 0

303 Величина недосозданного резерва под операции с резидентами офшорных зон 0

304 Просроченная дебиторская задолженность длительностью свыше 30 календарных дней 0

305

Субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), в том числе субординированные займы с дополнительными условиями, предоставленные кредитным организациям-резидентам

0

400 Промежуточный итог 6 084 371

501

Величина превышения совокупной суммы кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим участникам (акционерам) и инсайдерам, над ее максимальным размером, предусмотренным федеральными законами и нормативными актами Банка России

0

502

Превышающие сумму источников основного и дополнительного капитала вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств, стоимость основных средств, а также материальных запасов

0

503

Разница между действительной стоимостью доли, причитающейся вышедшим из общества участникам, и стоимостью, по которой доля была реализована другому участнику

0

5.3.2. Финансовые вложения кредитной организации - эмитента

Перечень финансовых вложений кредитной организации - эмитента, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений на конец последнего финансового года до даты утверждения проспекта ценных бумаг

А) Вложения в эмиссионные ценные бумаги, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений на конец 2011 финансового года, отсутствуют.

Б) Вложения в неэмиссионные ценные бумаги, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений на конец 2011 финансового года, отсутствуют.

Информация о созданных резервах под обесценение ценных бумаг:

Величина резерва на начало последнего завершенного финансового года до даты утверждения проспекта ценных бумаг: 11 697 тыс. руб.Величина резерва на конец последнего завершенного финансового года до даты утверждения проспекта ценных бумаг: 931 тыс. руб.

96

В) Иные финансовые вложения (вклады в уставные капиталы обществ с ограниченной ответственностью, выданные кредиты и т.д.), которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений на конец 2011 финансового года, отсутствуют.

Сведения о величине убытков (потенциальных убытков) в связи с приостановлением или отзывом лицензий кредитных организаций, а также в случае если было принято решение о реорганизации, ликвидации таких кредитных организаций, о начале процедуры банкротства либо о признании таких организаций несостоятельными (банкротами), в случае если средства кредитной организации - эмитента размещены на депозитных или иных счетах таких кредитных организацийКредитная организация – эмитент не размещала средств на депозитных и иных счетах в банках и иных кредитных организациях, лицензии которых были приостановлены либо отозваны, либо принято решение о реорганизации, ликвидации таких кредитных организаций, о начале процедуры банкротства, либо о признании таких организаций несостоятельными (банкротами).

Стандарты (правила) бухгалтерской отчетности, в соответствии с которыми кредитная организация - эмитент произвела расчеты, отраженные в настоящем пункте проспекта ценных бумаг.Расчеты выполнены на основании данных бухгалтерского учета в соответствии с требованиями Положения «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ» от 26.03.2007 г. №302-П.

5.3.3. Нематериальные активы кредитной организации - эмитента

Информация о составе, о первоначальной (восстановительной) стоимости нематериальных активов и величине начисленной амортизации за 5 последних завершенных финансовых лет или за каждый завершенный финансовый год, если кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, если данные сведения не были отражены в бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации - эмитента за соответствующий период:На 01.01.2008 года Эмитент не имел нематериальных активов.

Наименование группы объектов нематериальных

активов

Первоначальная (восстановительная)

стоимость, руб.

Сумма начисленной амортизации руб.

1 2 3Отчетная дата: 01.01.2009Рекламные материалы 1 549 0Итого: 1 549 0Отчетная дата: 01.01.2010Рекламные материалы 3 491 1 379Итого: 3 491 1 379Отчетная дата: 01.01.2011Рекламные материалы 8 316 5 834Товарные знаки 125 6Программное обеспечение 5 054 796Итого: 13 495 6 636Отчетная дата: 01.01.2012Рекламные материалы 11 431 10 926Товарные знаки 223 27Программное обеспечение 5 054 2 387Итого: 16 708 13 340

Стандарты (правила) бухгалтерского учета, в соответствии с которыми кредитная организация - эмитент представляет информацию о своих нематериальных активах:

Нематериальными активами признаются приобретенные и (или) созданные Банком результаты интеллектуальной деятельности и иные объекты интеллектуальной собственности (исключительные права на них), не имеющие материально-вещественной структуры, используемые при выполнении работ, оказании услуг или для управленческих нужд в течение длительного времени (продолжительностью свыше 12 месяцев).

97

Для признания нематериального актива необходимо наличие способности приносить экономические выгоды (доход), а также наличие надлежаще оформленных документов, подтверждающих существование самого нематериального актива и (или) исключительного права у Банка на результаты интеллектуальной деятельности (в том числе патенты, свидетельства, другие охранные документы, договор уступки (приобретения) патента, товарного знака).

Нематериальные активы учитываются на счете 60901 «Нематериальные активы» по первоначальной стоимости.

Стоимость нематериальных активов, созданных самим Банком, определяется как сумма фактических расходов на их создание, изготовление (в том числе материальных расходов, расходов на оплату труда, расходов на услуги сторонних организаций, патентные пошлины, расходы, связанные с получением патентов, свидетельств) и др.

Бухгалтерский учет нематериальных активов осуществляется в соответствии с «Положением о Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» от 26.03.2007 N 302-П.

5.4. Сведения о политике и расходах кредитной организации - эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований

Информация о политике кредитной организации - эмитента в области научно-технического развития за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, включая раскрытие затрат на осуществление научно-технической деятельности за счет собственных средств кредитной организации - эмитента за каждый из отчетных периодов:

Затраты на осуществление научно-технической деятельности за счет собственных средств Эмитентом не осуществлялись. У Эмитента нет научно-технических разработок, поэтому политика в отношении этого аспекта не разрабатывалась.

Эмитент не ведет деятельности в области научно-технического развития, не производил и не производит затрат на осуществление научно-технической деятельности.

Выступая в коммерческом обороте, Эмитент в своей деятельности на территории РФ использует принадлежащие ему на праве собственности изобразительные товарные знаки.

Сведения о создании и получении кредитной организацией - эмитентом правовой охраны основных объектов интеллектуальной собственности:

Сведения о государственной регистрации товарных знаков и знаков обслуживания:Свидетельство на товарный знак (знак обслуживания) №430693, зарегистрировано в

Государственном реестре товарных знаков и знаков обслуживания Российской Федерации 22 февраля 2011 г, дата истечения срока действия регистрации: 22 апреля 2020 г.

Сведения об основных направлениях и результатах использования основных для кредитной организации - эмитента объектов интеллектуальной собственности:

Объекты интеллектуальной собственности являются элементами маркетинговой политики и используется в рекламе и в деловом документообороте. Результатом использования является известность Эмитента и его бренда на рынке.

Факторы риска, связанные с возможностью истечения сроков действия основных для кредитной организации - эмитента патентов, лицензий на использование товарных знаков:

Все права на все товарные знаки зарегистрированы непосредственно на Эмитента. По истечении срока их действия у Эмитента есть законная возможность продлить такую регистрацию неограниченное количество раз, т.е. риски, связанные с возможностью истечения сроков действия лицензий на использование товарных знаков отсутствуют.

5.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности кредитной организации - эмитента

Основные тенденции развития банковского сектора экономики за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, а также основные факторы, оказывающие влияние на состояние банковского сектора:

Благоприятные в целом макроэкономические условия последних пяти лет (вплоть до второй

98

половины 2008г.) обеспечили высокие темпы роста банковской системы России и способствовали наращиванию ее активов и повышению капитализации.По состоянию на 01.01.2012 г. активы банковской системы РФ составили 41,6 трлн. руб., увеличившись в 2,1 раза за последние пять лет (по состоянию на 01.01.2008 г. – 20,1 трлн. руб.)По состоянию на 01.01.2012 г. собственные средства (капитал) кредитных организаций составили 5,2 трлн. руб., увеличившись в 2 раза за последние пять лет.Расширение финансово-хозяйственной деятельности отечественных предприятий, на протяжении последних пяти лет способствовало увеличению объёмов банковского кредитования реального сектора экономики, сопровождавшееся постепенным снижением процентных ставок и увеличением сроков кредитования. Так, объем кредитов, депозитов и прочих размещенных средств, предоставленных организациям, вырос в 4,5 раза до 14 трлн. руб. Наблюдается переориентация российских банков на малый и средний бизнес, в связи с сужением клиентской базы среди крупного бизнеса и более высокой доходностью кредитования малых и средних предприятий.

Вплоть до конца второго полугодия 2008 г. активно развивалось розничное кредитование. Общий объем кредитов, предоставленных физическим лицам, увеличился в более чем в 2 раза за 2 года, составив 4,02 трлн. руб. на конец 2008 г. (против 1,8 трлн. руб. на 01.01.2007 г.). В 2009 году последовало сокращение объемов кредитования более чем на 12%. На конец 2010 года объем кредитования вернулся к докризисному.Российская банковская система отличается высокой концентрацией (на 200 крупнейших банков приходится 94,1% совокупных активов). В последние годы наблюдается тенденция к укрупнению банков за счет слияний и поглощений, увеличению собственного капитала путем дополнительных эмиссий, привлечений субординированных кредитов.В 2008 г. макроэкономическая ситуация и, соответственно, тенденции развития банковского сектора РФ кардинально изменились. Мировой финансовый кризис, начавшийся в 2007 г. в США, во второй половине 2008г. перешел в свою острую стадию. Кризис практически закрыл возможности для банков привлечь кредиты на международном рынке капитала. Обострилась проблема «длинных денег» в экономике. Резко выросла потребность банков во внутренних источниках поддержания ликвидности. Сокращение объемов поступления экспортной выручки и продолжение оттока частного капитала из страны обусловили снижение предложения иностранной валюты на внутреннем рынке. При этом спрос на нее со стороны населения, нефинансовых организаций и банков в условиях высоких девальвационных ожиданий существенно возрос.

Отток депозитов из банковской системы, образовавшийся дефицит ликвидности, а также ухудшение возможности привлекать финансирование с внутреннего и внешнего рынков негативно отразились на ресурсной базе российских банков.Во избежание коллапса банковской системы Банк России стал реализовывать масштабные антикризисные меры, среди которых: снижение нормативов отчислений в фонд обязательного резервирования, увеличение объемов операций рефинансирования, предоставление бюджетных средств государственным банкам. Во второй половине 2009 года появились признаки стабилизации и оздоровления экономики, укрепление курса рубля, рост цен на нефть, рост на фондовом рынке, что способствовало улучшению платежной способности клиентов банка.Основной характеристикой состояния российской экономики в 2010 году является переход от спада к восстановительному росту. После январского замедления и снижения экономической активности в феврале-марте текущего года во II полугодии ускорение роста наблюдалось уже по большинству макроэкономических показателей и в настоящее время в российской экономике преобладают положительные тенденции.

По оценке Минэкономразвития России основными факторами роста в 2010 году стали: повышение доходов экспортеров, замедление темпов инфляции и оживление потребительского спроса.

В 2010 году появилась тенденция оживления спроса населения на жилье. Начали снижаться ставки в секторе ипотечного жилищного кредитования. На 1 декабря 2010 г. средневзвешенная ставка по рублевым ипотечным кредитам снизилась до 13,2%, в то время как на 1 декабря 2009 ее уровень достигал 14,2 процента.

Начиная с марта 2010, постепенно стал восстанавливаться спрос населения на непродовольственные товары. Рост потребительского спроса поддерживался ростом реальных располагаемых доходов населения и реальной заработной платы, стабилизацией ситуации на рынке труда и в сфере потребительского кредитования. Во II квартале 2010 отмечался рост кредиторской задолженности населения перед банками (на 140 млрд. рублей по методологии

99

баланса доходов и расходов населения).В течение 2010 года произошло существенное ускорение динамики вкладов населения на

31% с 7,5 трлн. рублей на 01.01.2010 до 9,8 трлн. рублей на 01.01.2011.9 ноября 2011 г. Служба кредитных рейтингов Standard&Poor’s повысила оценку страновых

и отраслевых рисков банковского сектора (BICRA) Российской Федерации, переведя страну из группы 8 в группу 7. Агентство отметило, что меры Правительства по обеспечению банковского сектора ликвидностью в период 2008- 2009 гг. оказались эффективными. В 4-м квартале 2011 г., во время ухудшения ситуации на рынке, Центральный банк Российской Федерации значительно увеличил объем обеспеченных кредитов, выдаваемых банкам. Также в Агентстве отметили, что в 2009 – 2010 гг. российские банки создали значительные резервы на возможные потери по кредитам, позволяющие покрыть потенциальные убытки в случае новой рецессии. Во всей банковской системе уровень потерь по кредитам составил 2,5% , а не 4,7 % , как первоначально предполагало Агентство.

В 2011 году многие российские банки, работающие в сегменте банковской розницы, сделали акцент на продвижение высокодоходных и краткосрочных кредитных продуктов и отказе от низкодоходных долгосрочных кредитных продуктов (ипотека и автокредитование). Подобные изменения в кредитной политике могут быть объяснены ограничением доступа к дополнительному долгосрочному финансированию. Таким образом, наметились позитивные изменения в кредитной политике банков. Замечено, что с конца 2009 года ставки по депозитам показывали значительные снижения: с 18% на начало 2009 года до 9%-10% на конец 2011.

В 2012 году банковский сектор продолжил демонстрировать посткризисный рост, однако темп роста замедлился. Так, прирост активов за 9 месяцев 2012 года составил 10,17% против 13,72% прироста за 9 месяцев 2011 года. Портфель кредитов за 9 месяцев 2012 года вырос на 12,3% против 20,2% прироста портфеля за 9 месяцев 2011 года.

Портфель вкладов физических лиц за три квартала 2012 года вырос на 10% против 11,23% прироста за аналогичный период 2011 года. Прирост средств юридических лиц за 9 месяцев 2012 составил 6,56%, в то время как за 9 месяцев 2011 года данный средства юридических лиц увеличились на 31,94%.

Общая оценка результатов деятельности кредитной организации - эмитента в банковском секторе экономики:

Деятельность ООО ИКБ «Совкомбанк» за последние 5 лет обеспечила повышение конкурентоспособности по ключевым направлениям бизнеса, усилила позиции ООО ИКБ Совкомбанк в банковском секторе РФ, что свидетельствует об успешной реализации стратегических задач, поставленных акционерами. Высокие темпы развития банка по всем основным параметрам – активы, кредитный портфель, депозитный портфель - были достигнуты путем проведения сделок по поглощению в 2007 году, а также качественным ростом розничной сети в последующие 5 лет.

В 2007 году активы Совкомбанка пополнились финансовыми ресурсами нидерландского инвестиционного фонда TBIF. Партнерство с одним из ведущих финансовых институтов Европы значительно укрепило позиции Банка и повысило его конкурентоспособность. Банк стал центром финансовой группы, в состав которой вошли сибирский банк «Региональный кредит» и сеть кредитных агентств «АРКА».

В 2008 году Совкомбанк упрочил свое положение в финансовой системе Российской Федерации, подтвердив стабильность, надежность и перспективность своего бизнеса. Доказательством этому стало заключение кредитных соглашений с ведущими международными финансовыми институтами – Европейским банком реконструкции и развития (ЕБРР) и Банком развития Королевства Нидерландов (FMO). Данное финансирование способствовало активному росту розничной сети так, что к началу 2012 года ООО ИКБ «Совкомбанк» был представлен более чем в 30 субъектах Российской Федерации.

В 2012 году компания "СовКо Капитал Партнерс Би Ви" совместно с ООО ИКБ Совкомбанк выкупили 50% доли капитала, ранее принадлежавшей инвестиционному фонду TBIF.

В ближайшее время банк планирует продолжить реализацию стратегии по активному развитию розничной сети при консервативной кредитной политике и высоким уровнем ликвидности.

Отдельное (несовпадающее) мнение каждого из органов управления кредитной организации - эмитента относительно представленной информации и аргументация, объясняющая их позицию:

Факты несовпадения мнения органов управления Банка в отношении представленной

100

информации отсутствуют

Особые мнения членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента или членов коллегиального исполнительного органа кредитной организации - эмитента (настаивающих на отражении в проспекте ценных бумаг таких мнений) относительно представленной информации, отраженные в протоколе собрания (заседания) совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента или коллегиального исполнительного органа, на котором рассматривались соответствующие вопросы, и аргументация членов органов управления кредитной организации - эмитента, объясняющая их позиции:

Ни один из членов Совета директоров и Правления Банка не имеет особого мнения относительно представленной информации.

5.5.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность кредитной организации - эмитента

Факторы и условия, влияющие на деятельность кредитной организации - эмитента и оказавшие влияние на изменение размера прибыли (убытков) кредитной организации -эмитента от основной деятельности:К наиболее важным для Банка общим тенденциям развития рынка банковских услуг можно отнести:- рост средств населения на банковских вкладах, удлинение срочности привлекаемых вкладов;- увеличение объемов потребительского кредитования;- динамичное развитие кредитования реального сектора экономики;- активное развитие рынка дистанционных финансовых услуг;- развитие банковской инфраструктуры в регионах России.

Основными положительными факторами, оказывающими влияние на деятельность Банка являются: стабильная позиция Банка по ликвидности; высокий спрос на потребительские кредитные продукты Банка в регионах присутствия; уровень достаточности капитала БанкаПрогноз в отношении продолжительности действия факторов и условий:

В течение ближайшего времени Банк рассчитывает на сохранение положительных тенденций. В долгосрочной перспективе деятельность Банка в большей степени зависит от общего состояния экономики страны.

Действия, предпринимаемые кредитной организацией - эмитентом, и действия, которые кредитная организация - эмитент планирует предпринять в будущем для эффективного использования данных факторов и условий:

Банк продолжает наращивать долю рынка в регионах присутствия, в первую очередь за счет открытия новых офисов. Это позволит сделать брэнд банка более узнаваемым и сократить издержки на рекламу в действующих регионах. Кроме того, банк проводит политику, направленную на увеличение линейки кредитных продуктов, что так же благоприятно скажется на клиентской базе Банка.Банк планирует:- повышение качества обслуживания клиентов;- развитие продуктовой линейки в соответствии с потребностями клиентов;- выявление рисков и управление ими- следование стратегии фондирования, базирующейся на принципе диверсификация источниковфинансирования;- оптимизация операционных издержек.- увеличение объемов кредитования физлиц, малого и среднего бизнеса;- динамичное развитие кредитования реального сектора экономики;- активное развитие рынка дистанционных финансовых услуг;- развитие банковской инфраструктуры в регионах России.Оперативное отслеживание рыночной ситуации и тенденций развития банковского сектора и других отраслей экономики, корректировка кратко- и среднесрочного плана развития с их учетом, усиление контроля за кредитными и рыночными рисками, оптимизация региональной сети и

101

организационной структуры, контроль за бюджетированием и расходами – все эти действия и меры позволяют Эмитенту своевременно отслеживать и нивелировать негативные эффекты.

Способы, применяемые кредитной организацией - эмитентом, и способы, которые кредитная организация - эмитент планирует использовать в будущем для снижения негативного эффекта факторов и условий, влияющих на ее деятельность:В целях снижения негативных последствий всех возможных факторов риска у Эмитента создана функциональная система управления рисками, в рамках которой Эмитент идентифицирует, оценивает, контролирует и минимизирует все возможные банковские риски. В рамках действующей системы Эмитент применяет различные методы ограничения и снижения рисков:- идентификация, анализ, оценка риска;- регламентирование операций – разработка процедур проведения;- установка лимитов на операции;- диверсификация операций;- хеджирование;- формирование достаточного уровня резервов на покрытие потерь;- поддержание приемлемого уровня ликвидных средств;- поддержание достаточности капитала.

Существенные события или факторы, которые могут в наибольшей степени негативно повлиять на возможность получения кредитной организацией - эмитентом в будущем таких же или более высоких результатов, по сравнению с результатами, полученными за последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг, а также вероятность наступления таких событий (возникновения факторов):

Внутренние факторыБанк адекватно оценивает и управляет рисками, которые могут повлиять на ухудшение

результатов деятельности. Вероятность наступления событий, связанных с неучтенными рисками незначительна.

Внешние факторыУхудшение макроэкономической ситуации в стране.

Ухудшение экономической ситуации приводит к снижению рентабельности предприятий, снижению уровня жизни населения, безработице, что негативно отражается на возможностях заемщиков обслуживать свои кредитные обязательства. Усиление конкуренции на рынке банковских услуг, вследствие чего возникает вероятность снижения рыночной доли Банка. Для упрочнения своих позиций ООО ИКБ «Совкомбанк» активно внедряет новые банковские продукты, востребованные на рынке, а также повышает качество существующих. Кроме того, важным направлением деятельности Банка, является расширение региональной сети. Уменьшение численности кредитоспособных корпоративных клиентов, которым Банк мог бы предоставлять кредиты и оказывать другие банковские услуги.

Для предотвращения и уменьшения негативного влияния, упомянутых выше факторов, в Банке регулярно осуществляются процедуры мониторинга, контроля, оценки и управления рисками.

Существенные события или факторы, которые могут улучшить результаты деятельности кредитной организации - эмитента, и вероятность их наступления, а также продолжительность их действия: К факторам способным положительно повлиять на деятельность ООО ИКБ «Совкомбанк» как в среднесрочной, так и долгосрочной перспективе, можно отнести:- стабилизация ситуации на мировых финансовых рынках,- стабилизация ситуации на российском финансовом рынке,- стабилизация курса национальной валюты,- стабилизация и последующий рост экономической ситуации в России.- повышение уровня доходов населения, увеличение уровня платежеспособного;- развитие рынка ипотечного кредитования, более активное использование ипотечных кредитов большими слоями населения;- повышение прозрачности деятельности малого и среднего бизнеса и более активное использование банковских продуктов;- развитие системы бюро кредитных историй.

102

Вероятность возникновения внешних факторов оценивается как существенная, а продолжительность их действия не имеет ограничений.Кроме того, следующие внутренние факторы способны положительно повлиять на деятельность Банка:- расширение линейки банковских продуктов и формирование индивидуальных клиентских предложений для разных категорий клиентов;- расширение регионального присутствия Банка в Российской Федерации;Указанные внутренние факторы являются важными элементами программы развития Банка, поэтому подразумевать вероятностный характер этих событий было бы неправильно.

5.5.2. Конкуренты кредитной организации - эмитента

Основные существующие и предполагаемые конкуренты кредитной организации -эмитента по основным видам деятельности, включая конкурентов за рубежом:

Конкурентной группой в сегменте розничного кредитования являются крупнейшие игроки на рынке потребительского беззалогового кредитования. В данную группу входят следующие банки: ОАО «ОТП Банк», ОАО КБ «Восточный», ЗАО «Банк Русский Стандарт», КБ «Ренессанс Капитал» (ООО), ООО «ХКФ Банк», ООО «Русфинанс Банк».

Перечень факторов конкурентоспособности кредитной организации - эмитента с описанием степени их влияния на конкурентоспособность производимой продукции (работ, услуг): Конкурентными преимуществами ООО ИКБ «Совкомбанк» являются:

1. простые и понятные клиентам продукты, которые позволяют Банку привлекать новых и удерживать старых клиентов;

2. диверсификация рисков по трем корзинам бизнеса (потребительское кредитование, инвестиционная деятельность с долговыми инструментами и корпоративное кредитование) сокращает риски ликвидности в банке;

3. передовые банковские и бизнес технологии также используются банком, так как клиенты всегда хотят получать нужные услуги наиболее комфортным способом, который бы экономил время и деньги. Применение передовых технологий позволяет повысить уровень обслуживания, что неизменно отмечается клиентами и дает конкурентное преимущество перед другими банками.

Перечень факторов конкурентноспособности кредитной организации – эмитента:Факторы конкурентоспособности Кредитной организации – эмитента: обширная и устойчивая клиентская база, развитая розничная сеть и значительный охват территорий через филиалы и офисы, с плотным присутствием в ключевых регионах работы Банка, положительная деловая репутация, участие в системе государственного страхования вкладов, наличие кредитных рейтингов от российского и международных рейтинговых агентств; высокий профессионализм и грамотная политика менеджмента, опыт финансового оздоровления проблемных банков, повышение операционной эффективности, развитые технологии (IT), диверсификация бизнеса, поддержка акционеров, профессиональная команда.

103

VI. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, органов кредитной организации - эмитента по контролю за ее финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) кредитной организации - эмитента

6.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления кредитной организации - эмитента

Описание структуры органов управления кредитной организации - эмитента и их компетенции в соответствии с уставом кредитной организации – эмитента:

В соответствии с пунктами 15.1 – 15.4 Устава Банка:Управление Банком осуществляется в порядке, предусмотренном федеральными законами и Уставом Банка.

Высшим органом управления Банка является Общее собрание участников Банка. Общее руководство деятельностью Банка, за исключением решения вопросов, отнесенных

к компетенции Общего собрания участников Банка, осуществляет Совет директоров Банка.Руководство текущей деятельностью Банка, за исключением решения вопросов,

отнесенных к компетенции Общего собрания участников Банка или Совета директоров Банка, осуществляется единоличным исполнительным органом Банка – Председателем Правления Банка и коллегиальным исполнительным органом Банка - Правлением Банка.

В соответствии с пунктом 16.2 Устава Банка:К компетенции Общего собрания участников Банка относятся следующие вопросы:1) принятие решения об участии Банка в ассоциациях и других объединениях коммерческих организаций;2) изменение Устава Банка, в том числе изменение размера уставного капитала Банка, принятие Устава Банка в новой редакции;3) образование Совета директоров Банка, определение его количественного состава и досрочное прекращение его полномочий;4) образование исполнительных органов Банка – избрание Председателя Правления Банка и членов Правления Банка, досрочное прекращение их полномочий; 5) принятие решения о передаче полномочий единоличного исполнительного органа Банка управляющему, утверждение такого управляющего и условий договора с ним; 6) избрание и досрочное прекращение полномочий Ревизионной комиссии Банка;7) утверждение годовых отчетов и годовых бухгалтерских балансов, отчетов Ревизионной комиссии; 8) принятие решения о распределении чистой прибыли Банка между участниками Банка, утверждение размеров и порядка распределения чистой прибыли, порядка покрытия убытков;9) утверждение документов, регулирующих деятельность органов управления Банка; 10) утверждение стратегии развития деятельности Банка и бизнес-плана Банка и их изменений; 11) принятие решения о размещении Банком облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг;12) назначение аудиторской проверки, утверждение аудитора и определение размера оплаты его услуг;13) принятие решения о реорганизации или ликвидации Банка, в том числе принятие решения об обращении в Банк России с ходатайством о ликвидации Банка и об аннулировании или отзыве у Банка лицензии на осуществление банковских операций в связи с несостоятельностью Банка, за исключением случаев, когда такое обращение Председателем Правления Банка предусмотрено действующим законодательством;14) назначение ликвидационной комиссии и утверждение ликвидационных балансов;15) принятие решения о предоставлении дополнительных прав участнику (участникам) Банка;16) принятие решения о прекращении либо ограничении дополнительных прав предоставленных участнику (участникам) Банка;17) принятие решения о прекращении либо ограничении дополнительных прав предоставленных всем участникам Банка; 18) утверждение денежной оценки имущества, вносимого для оплаты долей в уставном капитале Банка;19) увеличение уставного капитала Банка за счет имущества Банка, за счет дополнительных вкладов участника (участников) Банка, за счет вкладов третьих лиц, принимаемых в Банк;

104

20) определение срока внесения дополнительных вкладов участником (участниками) Банка, третьими лицами;21) решение вопросов о принятии в состав Банка новых участников;22) выдача согласия на залог доли (части доли) в уставном капитале Банка участником Банка третьим лицам;23) о выплате вознаграждения членам Совета директоров Банка и/или компенсации расходов, связанных с исполнением обязанностей члена Совета директоров Банка;24) принятие решений об одобрении крупных сделок, связанных с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения Банком прямо либо косвенно имущества, стоимость которого составляет более пятидесяти процентов стоимости имущества Банка, определенной на основании данных бухгалтерской отчетности за последний отчетный период, предшествующий дню принятия решения о совершении таких сделок; 25) принятие решения о совершении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, в случае, если сумма оплаты по сделке или стоимость имущества, являющегося предметом сделки, превышает два процента стоимости имущества Банка, определенной на основании данных бухгалтерской отчетности за последний отчетный период; 26) определение условий оплаты труда Председателя Совета директоров Банка и Председателя Правления Банка;27) определение и изменение основных направлений деятельности Банка;28) принятие решения об одобрении сделки с любым аффилированным лицом Банка на сумму свыше трех миллионов долларов США или ее эквивалента в иной валюте, за исключением сделок, совершаемых в процессе обычной хозяйственной деятельности Банка, в том числе расчетно-кассовое обслуживание, открытие и операции по расчетным и текущим счетам, депозиты, валютообменные операции, брокерское обслуживание, денежные переводы и прочие операции, указанные в пункте 5.1 Устава Банка;29) одобрение выдачи кредитов, выпуска облигаций и выпуска иных долговых инструментов, конвертируемых в акции, либо предоставление банковских гарантий третьим лицам на сумму, превышающую десять миллионов долларов США или ее эквивалент в иной валюте; 30) решение иных вопросов, предусмотренных федеральными законами.

Вопросы, отнесенные к компетенции Общего собрания участников Банка, не могут быть переданы им на решение Совета директоров Банка или исполнительных органов Банка.

В соответствии с пунктом 20.7 Устава Банка:К компетенции Совета директоров Банка относится:1) Создание филиалов и открытие представительств, утверждение положений о них;2) Осуществление контроля деятельности исполнительных органов Банка;3) Использование резервного и иных фондов Банка;4) Принятие решений об одобрении крупных сделок, связанных с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения Банком прямо либо косвенно имущества, стоимость которого составляет от двадцати пяти до пятидесяти процентов стоимости имущества Банка, определенной на основании данных бухгалтерской отчетности за последний отчетный период, предшествующий дню принятия решения о совершении таких сделок; 5) Принятие решения о совершении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, в случае, если сумма оплаты по сделке или стоимость имущества, являющегося предметом сделки, не превышает два процента стоимости имущества Банка, определенной на основании данных бухгалтерской отчетности за последний отчетный период;6) Изменение организационной структуры Банка, связанной с развитием новых направлений бизнеса Банка или расширением территориального присутствия Банка в новых регионах; 7) Решение вопросов об участии Банка в других коммерческих организациях и о выходе из них;8) Создание и функционирование эффективного внутреннего контроля;9) Рассмотрение на своих заседаниях эффективности внутреннего контроля и обсуждение с исполнительными органами Банка вопросов организации внутреннего контроля и мер по повышению его эффективности;10) Рассмотрение документов по организации системы внутреннего контроля, подготовленных исполнительными органами Банка, Службой внутреннего контроля Банка, должностным лицом (ответственным сотрудником, структурным подразделением) по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, иными

105

структурными подразделениями Банка, аудиторской организацией, проводящей (проводившей) аудит;11) Принятие мер, обеспечивающих оперативное выполнение исполнительными органами Банка рекомендаций и замечаний Службы внутреннего контроля Банка, аудиторской организации, проводящей (проводившей) аудит, и надзорных органов;12) Своевременное осуществление проверки соответствия внутреннего контроля характеру, масштабам и условиям деятельности Банка в случае их изменения;13) Рассмотрение отчетов о выполнении бизнес-плана Банка;14) Утверждение кредитной политики и прочих политик по стратегически важным для Банка направлениям и областям деятельности, кроме политики в области бухгалтерского учета и налогообложения;15) Утверждение внутренних документов Банка:

по управлению банковскими рисками, по организации системы внутреннего контроля и работы службы внутреннего контроля, правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов,

полученных преступным путем, и финансированию терроризма; по предотвращению конфликта интересов между участниками Банка, членами Совета

директоров Банка и исполнительных органов Банка, сотрудниками, кредиторами, вкладчиками, клиентами и контрагентами.

16) Создание постоянно действующих или временных (для решения определенных вопросов) комитетов Совета директоров Банка, утверждение положений о них; 17) Предварительное рассмотрение вопросов, выносимых на решение Общего собрания участников Банка, подготовка по ним необходимых документов;18) Решение других вопросов, предусмотренных федеральными законами и Уставом.

В соответствии с пунктом 21.4 Устава Банка:К компетенции Правления Банка относится:1) Организация выполнения решений Общего собрания участников Банка и Совета директоров Банка;2) Предварительное рассмотрение вопросов, выносимых на решение Общего собрания участников Банка и/или Совета директоров Банка, подготовка по ним необходимых документов;3) Создание комитетов по различным направлениям деятельности Банка и утверждение положений о них;4) Обеспечение соблюдение конфиденциальности в текущей деятельности Банка;5) Рассмотрение материалов ревизий, проверок, а также отчетов руководителей структурных подразделений Банка, кроме Службы внутреннего контроля Банка; 6) Принятие решений о вводе Банком новых видов услуг и о прекращении оказания Банком определенных видов услуг, утверждении предельных параметров финансовых продуктов Банка (вклады, кредиты и т.п.), предоставление Совету директоров отчета о решениях, предусмотренных настоящим подпунктом; 7) Утверждение штатного расписания Банка; 8) Утверждение и изменение организационной структуры Банка, за исключением вопросов, предусмотренных подпунктом 7 пункта 20.7 Устава Банка, отнесенных к компетенции Совета директоров Банка, утверждение положения об организационной структуре Банка;9) Решение других вопросов, порученных Общим собранием участников Банка, Советом директоров Банка или Председателем Правления Банка.

В соответствии с пунктом 21.6 Устава Банка:Председатель Правления Банка:1) Осуществляет оперативное руководство деятельностью Банка;2) Без доверенности действует от имени Банка, представляет его интересы, распоряжается имуществом Банка для обеспечения его текущей деятельности, заключает договоры и совершает сделки.

Договор или сделка, заключаемая или совершаемая Председателем Правления Банка на сумму свыше ста миллионов рублей по одному договору или по одной сделке, должны предварительно быть одобрены Правлением Банка. Протокол заседания Правления Банка об одобрении такого договора или такой сделки должен быть подписан не менее чем тремя членами Правления Банка. Предусмотренное настоящим подпунктом условие не применяется в случае принятия решений органами управления Банка об одобрении крупных сделок и сделок, в

106

совершении которых имеется заинтересованность, а также сделок, предусмотренных подпунктами 28), 29) пункта 16.2 Устава Банка. В таких случаях применяются специальные положения Устава.3) Выдает доверенности на право представительства от имени Банка, в том числе доверенности с правом передоверия;4) Заключает трудовые договоры (контракты) с работниками Банка, применяет меры поощрения, налагает дисциплинарные взыскания;5) Организует работу Правления Банка, председательствует на его заседаниях;6) Организует выполнение решений Общего собрания участников Банка и Совета директоров Банка;7) Издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками Банка;8) Организует разработку правил и процедур в сфере внутреннего контроля и осуществляет контроль их исполнения;9) Организует проверку соответствия деятельности Банка внутренним документам, определяющим порядок осуществления внутреннего контроля, и оценку соответствия содержания указанных документов характеру и масштабам деятельности Банка;10) Распределяет обязанности подразделений и работников Банка, отвечающих за конкретные направления (формы, способы осуществления) внутреннего контроля;11) Рассматривает материалы и результаты периодических оценок эффективности внутреннего контроля;12) Обеспечивает создание эффективных систем передачи и обмена информацией, обеспечивающих поступление необходимых сведений к заинтересованным в ней пользователям. Системы передачи и обмена информацией включают в себя все документы, определяющие операционную политику и процедуры деятельности Банка;13) Обеспечивает создание системы контроля за устранением выявленных нарушений и недостатков внутреннего контроля и мер, принятых для их устранения;14) Утверждает иные внутренние документы Банка (правила, положения, порядки, инструкции и прочие документы);15) Утверждает политику в области бухгалтерского учета и налогообложения; 16) Принимает решения об открытии внутренних структурных подразделений Банка в рамках бизнес-плана Банка и решения о закрытии внутренних структурных подразделений Банка;17) Делегирует полномочия в соответствии с законодательством Российской Федерации своим заместителям на решение отдельных вопросов, относящихся к компетенции Председателя Правления Банка;18) Устанавливает полномочия и ответственность своим заместителям и определяет обязанности управляющим филиалами Банка в целях функционирования системы внутреннего контроля Банка;19) Осуществляет функции контроля за организацией противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; 20) Осуществляет иные полномочия, не отнесенные Уставом и федеральными законами к компетенции Общего собрания участников Банка, Совета директоров Банка и Правления Банка, для достижения целей деятельности Банка и обеспечения его нормальной работы.

Сведения о наличии кодекса корпоративного поведения (управления) кредитной организации - эмитента либо иного аналогичного документа:

Кодекс корпоративной этики Общества с ограниченной ответственностью Инвестиционный коммерческий банк «Совкомбанк» (Приказ № 474-3/ОД от 21.12.2010)

Сведения о наличии внутренних документов кредитной организации - эмитента, регулирующих деятельность ее органов управления:

Положение о Правлении и Председателе Правления Общества с ограниченной ответственностью Инвестиционный коммерческий банк «Совкомбанк» (Приказ № 185-1/ОД от 01.07.2011);

Положение о порядке проведения Общего собрания участников Общества с ограниченной ответственностью Инвестиционный коммерческий банк «Совкомбанк» (Приказ № 227-1/ОД от 16.06.2010);

Положение о Совете директоров Общества с ограниченной ответственностью Инвестиционный коммерческий банк «Совкомбанк» (Приказ №363/ОД от 05.10.2010).

107

Адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещен полный текст действующей редакции устава кредитной организации - эмитента и внутренних документов, регулирующих деятельность органов кредитной организации - эмитента, а также кодекса корпоративного управления кредитной организации - эмитента в случае его наличия:


6.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента

Персональный состав Совета директоров Эмитента1. Фамилия, имя, отчество Клюкин Михаил ВасильевичГод рождения: 1977Сведения об образовании: Финансовая академия при Правительстве РФ, 1999 год,

экономист по специальности «Финансы и кредит»

Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству:

Дата вступления в

(назначения на) должность

Дата завершения

работы в должности

Наименование должности Полное фирменное наименование организации

1 2 3 4

17.11.2011 по настоящее время Член Совета директоров



2010 по настоящее время Исполнительный директор ООО «Олимп-Альянс»

2010 по настоящее время Исполнительный директор ООО «Русская теннисная

ракетка»

2008 по настоящее время Генеральный директор ООО «Северо-запад»

09.01.2008 19.08.2008 Советник Председателя Правления

Московский филиал Общества с ограниченной

ответственностью Инвестиционный


05.01.2004 08.01.2008 Начальник отдела инвестиционных проектов




Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: 0 %Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента:

кредитная организация-эмитент

не является акционерным

обществом

%

Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате


шт.

108

осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента:


обществомДоля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента 0 %Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента 0 %Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента:

0 шт.

Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента:

Родственные связи отсутствуют

Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:

К административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти не привлекался.

Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):

Указанных должностей не занимал.

2. Фамилия, имя, отчество: Хотимский Дмитрий ВладимировичГод рождения: 1973Сведения об образовании: Московский Государственный Университет имени М.В.

Ломоносова, 1995 год, Прикладная математика







1 2 3 4

17.04.2009 по настоящее время

Советник Председателя Правления






02.10.2006 05.03.2008 Генеральный директор Общество с ограниченной

109

ответственностью «Большая медведица»

06.03.2008 16.04.2009 Генеральный директор Общество с ограниченной ответственностью «Шаталет»




обществом

%

Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента:



обществом

шт.

Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента 0 %Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента 0 %Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента:

0 шт.


Является родным братом члена Правления кредитной организации - эмитента Хотимского Сергея Владимировича.





3. Фамилия, имя, отчество: Фукс Павел ЯковлевичГод рождения: 1971Сведения об образовании: Харьковский Государственный Университет, Украина, 1994 год.

Экономическое и социальное планирование


Дата Дата Наименование должности Полное фирменное

110

вступления в (назначения на)

должность

завершения работы в

должностинаименование организации

1 2 3 4

2006 по настоящее время

Председатель Совета директоров ЗАО «МосСитиГрупп»




2006 2011 Президент, Председатель Совета директоров ЗАО «МосСитиГрупп»




обществом

%




обществом

шт.


0 шт.


Является родным братом члена Совета директоров кредитной организации - эмитента Фукса Романа Яковлевича.





4. Фамилия, имя, отчество: Фукс Роман Яковлевич

111

Год рождения: 1974Сведения об образовании: Харьковский Государственный Университет, Украина, 1997

год. Социальное планирование







1 2 3 4

2003 по настоящее время

Председатель Совета директоров ЗАО «Теремок-Инвест»

2007 по настоящее время Генеральный директор ООО «ИНГЕОКОМ-Инвест»

2008 по настоящее время Специалист Закрытое акционерное

общество «МосСитиГрупп»




2003 2007 Заместитель Генерального директора ООО «Инвест-Резерв»




обществом

%




обществом

шт.


0 шт.


Является родным братом члена Совета директоров кредитной организации -эмитента Фукса Павла Яковлевича.

Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной

112

власти:К административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и

сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти не привлекался.



5. Фамилия, имя, отчество: Владиславлев Павел АлександровичГод рождения: 1960Сведения об образовании: МГУ им. Ломоносова,1982 год, экономист-кибернетик.

Кандидат экономических наук.




Дата завершения работы в

должностиНаименование должности Полное фирменное

наименование организации

1 2 3 4

06.06.1992по настоящее

времяПрезидент ЗАО «Агентство «Консус»


время Член Совета директоров






обществом

%




обществом

шт.

Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента 0 %Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации- эмитента 0 %Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента:

0 шт.

Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансово-хозяйственной

113

деятельностью кредитной организации – эмитента:Родственные связи отсутствуют.





6. Фамилия, имя, отчество: Засельский Петр ВладимировичГод рождения: 1976Сведения об образовании: Финансовая академия при Правительстве РФ, 1998 г.,

финансы и кредит





должности

Наименование должности

Полное фирменное наименование организации

1 2 3 4




Инвестиционный коммерческий банк «Совкомбанк»


Первый Заместитель Председателя Правления



16.07.2008 20.09.2010 Заместитель Председателя Правления






обществом

%




обществом

шт.

Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) 0 %

114

дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитентаДоля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации- эмитента 0 %Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента:

0 шт.


Родственные связи отсутствуют.





7. Фамилия, имя, отчество:

Аболмасов Александр Геннадьевич

Год рождения: 1979Сведения об образовании: Новосибирский государственный университет , 2000 год,

Математические методы в экономике





должности



1 2 3 4





2012по настоящее

время Управляющий партнер Эн Эр Гроус Консалтинг

2008 2011 Директор Эн Эр Гроус Консалтинг



не является

%

115

акционерным обществом




обществом

шт.


0 шт.







8. Фамилия, имя, отчество: Бондарович Сергей НиколаевичГод рождения: 1968Сведения об образовании: Российский Университет дружбы народов, 1992 год, Математика;

Высшая школа экономики Международного Университета, 1993 год, Финансы и банковское дело;Академический Правовой Университет при Институте государства и права, 2007 год, Юриспруденция





должности



1 2 3 4





116


Заместитель Председателя Правления






обществом

%




обществом

шт.


0 шт.







9. Фамилия, имя, отчество: Голан ЭддиГод рождения: 1968Сведения об образовании: Тель-Авивский Университет, Израиль, 1993 год, Экономика





должности



117

1 2 3 4


времяПредседатель Совета

директоров







12.05.2009 01.06.2012Председатель Совета

директоров, член Совета директоров



2007 2009 Вице-Президент ILD Insurance Co. Ltd., Израиль




обществом

%




обществом

шт.


0 шт.







Персональный состав Коллегиального исполнительного органа Банка - Правления Банка

118

1. Фамилия, имя, отчество: Гусев Дмитрий ВладимировичГод рождения: 1976Сведения об образовании: Финансовая академия при Правительстве РФ, 1998 год, Финансы

и кредит;Всероссийская государственная налоговая академия Министерства финансов Российской Федерации,2006 год, Юриспруденция;Кандидат экономических наук.







1 2 3 4


Председатель ПравленияОбщество с ограниченной

ответственностью Инвестиционный коммерческий

банк «Совкомбанк»

21.06.2011 по настоящее время член Правления



11.01.2008 17.11.2011 Член Совета директоров










Московский филиал Общества с ограниченной ответственностью Инвестиционный коммерческий


01.06.2005 20.09.2007Партнер

департамента налогов и права

Московское представительство Компании «Делойт и Туш

Риджинал Консалтинг Сервис Лимитед»




обществом

%

Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации – эмитента:



шт.

119

обществомДоля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента 0 %Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента 0 %Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента:

0 шт.







2. Фамилия, имя, отчество: Хотимский Сергей ВладимировичГод рождения: 1978Сведения об образовании: Международный университет г. Москва, 1999 год,

Юриспруденция







1 2 3 4


Первый заместитель Председателя Правления




Общество с ограниченной ответственностью «СОЛЛЕРС-

ФИНАНС»

06.03.2008 по настоящее время Член Правления



11.01.2008 31.07.2012 Член Совета директоров Общество с ограниченной ответственностью

120


18.12.2007 27.09.2012Первый заместитель

Председателя Правления - Управляющий директор






обществом

%




обществом

шт.


0 шт.

Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: Является родным братом члена Совета директоров кредитной организации -эмитента Хотимского Дмитрия Владимировича.





3. Фамилия, имя, отчество: Соколов Кирилл ЮрьевичГод рождения: 1979Сведения об образовании: Новосибирский государственный университет , 2000 год,

Математические методы в экономике


121






1 2 3 4


Первый заместитель Председателя Правления






29.04.2009 31.01.2011Первый заместитель

Председателя Правления - Финансовый директор



05.03.2008 28.04.2009

Первый заместитель Председателя Правления - Финансовый директор-

Руководитель Финансового департамента



01.03.2006 04.03.2008 Финансовый директор






обществом

%




обществом

шт.


0 шт.

Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: Родственные связи отсутствуют.

Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной

122

власти:К административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и

сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти не привлекался.



4. Фамилия, имя, отчество: Сарычева Елена ВладимировнаГод рождения: 1971Сведения об образовании: Государственная академия сферы быта и услуг, г. Тольятти

Самарской области, 1993 год, Бухгалтерский учет, контроль и анализ хозяйственной деятельности







1 2 3 4


Заместитель Председателя Правления






24.03.2004 14.09.2008 Главный бухгалтер

Московский филиалОбщества с ограниченной






обществом

%




обществом

шт.

Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента 0 %Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента 0 %Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной 0 шт.

123

организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента:

Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: Родственные связи отсутствуют.


К административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти не привлекалась.


Указанных должностей не занимала.

Единоличный исполнительный орган – Председатель ПравленияФамилия, имя, отчество: Гусев Дмитрий ВладимировичГод рождения: 1976Сведения об образовании: Финансовая академия при Правительстве РФ, 1998 год, Финансы

и кредит;Всероссийская государственная налоговая академия Министерства финансов Российской Федерации,2006 год, Юриспруденция;Кандидат экономических наук.








1 2 3 4


Председатель ПравленияОбщество с ограниченной



21.06.2011 по настоящее время член Правления



11.01.2008 17.11.2011 Член Совета директоров





124






Московский филиал Общества с ограниченной ответственностью Инвестиционный коммерческий


01.06.2005 20.09.2007Партнер

департамента налогов и права

Московское представительство Компании «Делойт и Туш

Риджинал Консалтинг Сервис Лимитед»




обществом

%




обществом

шт.


0 шт.







6.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и (или) компенсации расходов по каждому органу управления кредитной организации – эмитента

125

Информация о размере и видах вознаграждения, которые были выплачены кредитной организацией - эмитентом в течение последнего завершенного финансового года и последнего завершенного отчетного периода до даты утверждения проспекта ценных бумаг

Совет директоров Банка


Вид вознаграждения(заработная плата, премии,

комиссионные, льготы и (или) компенсации расходов, иное)

Размер вознаграждения, руб.

1 2 3

«31» декабря 2011 года Заработная плата 7 796 190Премии 5 783

«31» декабря 2012 годаЗаработная плата 12 605 261Премии 6 237 003Иное 0

Сведения о существующих соглашениях относительно таких выплат в текущем финансовом году: заработная плата - 13 365 000,00 руб.

Правление Банка





1 2 3

«31» декабря 2011 годаЗаработная плата 34 128 055Премии 86 989 154

«31» декабря 2012 годаЗаработная плата 41 596 490Премии 3 145 000


6.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента

Полное описание структуры органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента и их компетенции в соответствии с уставом (учредительными документами) и внутренними документами кредитной организации – эмитента

Внутренний контроль осуществляется органами внутреннего контроля в соответствии с возложенными на них полномочиями.

Система органов внутреннего контроля - определенная учредительными документами и внутренними документами Банка совокупность органов управления, а также подразделений и служащих, выполняющих функции в рамках системы внутреннего контроля. Система органов внутреннего контроля Банка: Общее собрание участников Банка, Совет директоров Банка, Правление Банка и Председатель Правления Банка, Заместители Председателя Правления Банка, Ревизионная комиссия Банка, Главный бухгалтер Банка и его заместители, Управляющие филиалами Банка и их заместители, Главные бухгалтеры филиалов Банка и их заместители, Служба внутреннего контроля Банка, отдел (ответственный сотрудник) по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма (далее - Служба финансового мониторинга), контролер профессионального участника рынка ценных бумаг.

Система внутреннего контроля включает следующие направления:контроль со стороны органов управления Банка за организацией его деятельности;контроль за функционированием системы управления банковскими рисками и оценка

банковских рисков;

126

контроль за распределением полномочий при совершении банковских операций и других сделок;

контроль за управлением информационными потоками и обеспечением информационной безопасности;

мониторинг системы внутреннего контроля.Полномочия органов управления Банка по осуществлению внутреннего контроля

определены соответствующими положениями Устава, Положением о Совете директоров Банка, Положением о Правлении Банка и Председателе Правления Банка, Положением о Ревизионной комиссии Банка, а также иными положениями и должностными инструкциями, отражены в данном подразделе и в других подразделах 5-го раздела настоящего отчета.

Ревизионная комиссия создана для осуществления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Банка. Порядок деятельности Ревизионной комиссии Банка определяется Положением «О Ревизионной комиссии ООО ИКБ «Совкомбанк», утвержденным Общим собранием акционеров Банка.

Ревизионная комиссия избирается Общим собранием участников Банка. Членами Ревизионной комиссии Банка не могут одновременно являться члены Совета Директоров Банка, члены Правления Банка.

Проверка финансово-хозяйственной деятельности Банка осуществляется по итогам деятельности Банка за год, а также во всякое время по инициативе Ревизионной комиссии Банка, решению Общего собрания участников, Совета директоров Банка или по требованию участника (участников) Банка.

По требованию Ревизионной комиссии Банка члены Совета Директоров, Председатель Правления Банка и другие члены Правления, а также работники Банка обязаны давать необходимые пояснения в устной или письменной форме, а также представить документы о финансово-хозяйственной деятельности Банка.

Ревизионная комиссия Банка проводит проверку годовых отчетов и бухгалтерских балансов Банка до их утверждения Общим собранием участников Банка. Общее собрание участников Банка не вправе утверждать годовые отчеты и бухгалтерские балансы Банка при отсутствии заключений Ревизионной комиссии.

Ревизионная комиссия обязана потребовать созыва внеочередного Общего собрания участников Банка в случае возникновения угрозы существенным интересам Банка или при выявлении Ревизионной комиссией злоупотреблений, допущенными лицами, избираемыми на Общем собрании участников Банка.

Задачей Контролера профессионального участника рынка ценных бумаг является осуществление контроля за соответствием деятельности Банка как профессионального участника рынка ценных бумаг требованиям законодательства Российской Федерации о ценных бумагах и защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг, нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Служба внутреннего контроля создана для осуществления внутреннего контроля и содействия органам управления Банка в обеспечении его эффективного функционирования.

Служба финансового мониторинга является составной частью системы внутреннего контроля Банка. Организационная структура и численность службы утверждается Председателем Правления Банка.

Служба финансового мониторинга Банка осуществляет свои задачи в соответствии с законодательством, нормативными актами Банка России, Положениями и другими нормативными актами Банка.

Основными задачами Службы финансового мониторинга Банка являются:принятие мер, направленных на предупреждение легализации (отмывания) клиентами Банка

доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма в соответствии с законодательством Российской Федерации;

подготовка и реализация программ внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма;

изучение клиентской базы в целях идентификации клиентов и определения уровня риска возможности осуществления клиентами легализации доходов, полученных преступным путем;

организация работы по своевременному выявлению необычных и подозрительных операций клиентов, а так же операций, подлежащих обязательному контролю, на основе информации, предоставляемой подразделениями, осуществляющими операции (сделки) по поручениям клиентов, а также информации, получаемой сотрудниками подразделений финансового мониторинга из других источников, в порядке, установленном законодательством.

127

Служба финансового мониторинга Банка:контролирует выполнение правил внутреннего контроля в целях противодействия

легализации доходов, полученных преступным путем;принимает решение об информировании руководства Банка о выявленных необычных или

подозрительных операциях (сделках), а также об операциях, подлежащих обязательному контролю;

организует представление в уполномоченный орган Комитета по финансовому мониторингу России сведений в соответствии с законодательством;

оказывает содействие представителям Банка России при проведении ими инспекционных проверок деятельности Банка по вопросам, отнесенным к его компетенции;

осуществляет иные функции, в соответствии с законодательством, нормативными актами Банка России, внутренними положениями и инструкциями.

Службу финансового мониторинга Банка возглавляет Начальник службы, который назначается и освобождается от должности приказом Председателя Правления Банка. В зависимости от объема работ в филиалах и иных подразделениях Банка создаются отделы финансового мониторинга или назначается ответственный специалист. На должность начальника Службы финансового мониторинга назначается лицо, имеющее высшее экономическое или юридическое образование, имеющее опыт руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при отсутствии указанного образования – опыт работы в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не менее 2 лет или опыт руководства подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее двух лет.

Начальник Службы финансового мониторинга подчиняется непосредственно Председателю Правления Банка.

Сотрудники Службы финансового мониторинга должны иметь высшее образование и опыт работы в подразделении кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее шести месяцев, а при отсутствии высшего образования - опыт работы в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не менее одного года или опыт работы в подразделении кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года.

Сведения об организации системы внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента (внутреннего аудита):

информация о наличии службы внутреннего аудита (иного, отличного от ревизионной комиссии (ревизора), органа, осуществляющего внутренний контроль за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента), ее количественном составе и сроке ее работы:

Функции внутреннего аудита в Банке выполняет Служба внутреннего контроля.Служба внутреннего контроля создана для осуществления внутреннего контроля и

содействия органам управления Банка в обеспечении его эффективного функционирования:осуществления мониторинга над эффективностью функционирования системы внутреннего

контроля и содействия органам управления Банка в обеспечении эффективностью функционирования Банка;

защиты интересов инвесторов и клиентов путем контроля над соблюдением сотрудниками Банка законодательства, внутрибанковских документов и стандартов профессиональной деятельности, урегулирования конфликта интересов, обеспечение надлежащего уровня надежности, соответствующей характеру и масштабам проводимых банком операций и минимизации рисков банковской деятельности.

Руководитель Службы внутреннего контроля назначается и освобождается от должности по решению Совета директоров Банка. Руководитель СВК должен иметь высшее образование, общий стаж работы в области бухгалтерского учета и/или внутреннего контроля и/или финансов и/или юридического права и/или налогового законодательства от трех лет, включая опыт работы в банковской сфере не менее одного года. Желательным при этом является наличие опыта руководства подразделением от одного года. Руководителем Службы внутреннего контроля Банка является Аксенова Ю.Д., имеющая высшее экономическое образование, опыт руководства структурным подразделением кредитной организации, связанным с совершением банковских операций и других сделок, более двух лет, владеющая достаточными знаниями о банковской

128

деятельности и методах внутреннего контроля и сбора информации, ее анализа и оценки в связи с выполнением служебных обязанностей.Работники Службы внутреннего контроля филиалов подчиняются и подотчетны Руководителю Службы внутреннего контроля Банка. Служба внутреннего контроля состоит из служащих, входящих в штат Банка. Количественный состав и срок работы Службы внутреннего контроля определяет Совет директоров Банка.

основные функции службы внутреннего аудита (иного, отличного от ревизионной комиссии (ревизора), органа), ее подотчетность и взаимодействие с исполнительными органами управления кредитной организации - эмитента и советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации - эмитента:

Служба внутреннего контроля Банка осуществляет следующие функции:Проверка и оценка эффективности системы внутреннего контроля.Проверка полноты применения и эффективности методологии оценки банковских рисков и

процедур управления банковскими рисками.Проверка надежности функционирования системы внутреннего контроля за использованием

автоматизированных информационных систем, включая контроль целостности баз данных и их защиты от несанкционированного доступа.

Проверка достоверности, полноты, объективности и своевременности бухгалтерского учета и отчетности и их тестирование, а также надежности и своевременности сбора и представления информации и отчетности.

Проверка достоверности, полноты, объективности и своевременности представления иных сведений в соответствии с нормативными правовыми актами в органы государственной власти и Банк России.

Проверка применяемых способов обеспечения сохранности имущества кредитной организации.

Оценка экономической целесообразности и эффективности совершаемых кредитной организацией операций.

Проверка соответствия внутренних документов кредитной организации нормативным правовым актам, стандартам саморегулируемых организаций (для профессиональных участников рынка ценных бумаг).

Оценка работы службы управления персоналом кредитной организации.Другие вопросы, предусмотренные внутренними документами кредитной организации.Служба внутреннего контроля действует под непосредственным контролем Совета

директоров (наблюдательного совета);Служба внутреннего контроля, как правило, не реже одного раза в квартал отчитывается

перед Советом директоров и Аудиторским комитетом Банка. Информация от СВК может предоставляться Председателю Банка.

Служба внутреннего контроля Банка взаимодействует с внешними аудиторами, в том числе посредством Аудиторского комитета.

Для целей создания и функционирования эффективного внутреннего контроля в Банке, а также разработки и представления соответствующих рекомендаций Совету директоров Банка в Банке сформирован и успешно функционирует Аудиторский комитет Совета Директоров Банка.

Исключительными функциями Аудиторского комитета являются: оценка кандидатов в аудиторы Банка; оценка заключения аудитора Банка; оценка эффективности процедур внутреннего контроля Банка и подготовка предложений

по их совершенствованию.Аудиторский комитет, осуществляя деятельность в соответствии со своей компетенцией, с

целью реализации своих исключительных функций проводит совместную работу с аудиторами, ревизионной комиссией Банка, Службой внутреннего контроля Банка, исполнительными органами Банка и, при необходимости, с другими структурными подразделениями Банка посредством:

присутствия в необходимых случаях на заседаниях Комитета Начальника Службы внутреннего контроля Банка для обсуждения вопросов аудита, внутреннего контроля;

своевременного предоставления Службой внутреннего контроля Банка необходимой отчетности, материалов и информации Комитету, в том числе по его запросу;

совместной разработки внутренней нормативной документации Банка по вопросам внутреннего контроля;

129

иных способов, отнесенных к компетенции Комитета.

взаимодействие службы внутреннего аудита (иного, отличного от ревизионной комиссии (ревизора), органа) и внешнего аудитора кредитной организации – эмитента:

Деятельность банка подлежит ежегодной проверке аудиторской организацией, имеющей в соответствии с законодательством РФ лицензию на осуществление таких проверок. По решению Общего собрания участников Банка для проведения проверки привлекается профессиональный аудитор, не связанный имущественными интересами с Банком, членами Совета директоров Банка, Председателем Правления Банка и Правлением Банка. Служба внутреннего контроля содействует представителям внешнего аудитора при проведении ими проверок деятельности Банка по вопросам, относящимся к его компетенции.

Сведения о наличии внутреннего документа кредитной организации - эмитента, устанавливающего правила по предотвращению неправомерного использования конфиденциальной и инсайдерской информации

«Порядок доступа к инсайдерской информации, охраны ее конфиденциальностии контроля за соблюдением требований Федерального закона № 224-ФЗ» (Приказ № 340/ОД от 26.12.2011)

6.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента

Информация о ревизоре или персональном составе ревизионной комиссии и иных органов кредитной организации - эмитента по контролю за ее финансово-хозяйственной деятельностью с указанием по каждому члену такого органа кредитной организации - эмитента:

Фамилия, имя, отчество Чернов Евгений АлександровичГод рождения: 1980Сведения об образовании: Новосибирский государственный университет,

2002 год, Математик





должности

Полное фирменное наименование организации Наименование должности

1 2 3 4




Руководитель Департамента по работе с персоналом

01.08.2009 26.10.2010



Заместитель Начальника Финансового управления

27.11.2007 31.07.2009 Открытое акционерное общество Коммерческий


Заместитель директора Финансового департамента

01.07.2007 23.11.2007 Общество с ограниченной ответственностью «Эрнст

энд Янг»

Старший эксперт

01.07.2006 30.06.2007 Общество с ограниченной ответственностью «Эрнст

энд Янг»

Эксперт

130

Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: 0 %

Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента:



обществом

%




обществом

шт.

Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента

0 %

Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента 0 %

Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента:

0 шт.

Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации – эмитента по контролю за ее финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации – эмитента, членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации – эмитента, лицом, занимающем должность единоличного исполнительного органа кредитной организации – эмитента:






Фамилия, имя, отчество Пестов Роман ВладимировичГод рождения: 1978Сведения об образовании: Международный университет, г. Москва,

2000 год, Юрист




Полное фирменное наименование


131


работы в должности организации

1 2 3 4





Руководитель Юридического департамента

01.11.2006 08.01.2008




Начальник Юридического управления



кредитная организация-эмитент не является

акционерным обществом%

Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в

результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента:



шт.

Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации

– эмитента0 %


Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа),

которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого

общества кредитной организации - эмитента:

0 шт.







132

Фамилия, имя, отчество Козленя Любовь НиколаевнаГод рождения: 1955Сведения об образовании: Московский государственный заочный институт,

1984 год, Физик


Дата вступления в (назначения

на) должность


должности


1 2 3 4

01.09.2009по

настоящее время



Руководитель Департамента бухгалтерского учета,

отчетности и финансов

01.01.2008 31.08.2009




Руководитель Департамента бухгалтерского учета и

отчетности

16.01.2006 31.12.2007




Руководитель Финансового департамента




акционерным обществом%

Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены

в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента:


акционерным обществомшт.

Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной

организации – эмитента0 %


Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа),

которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам

дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента:

0 шт.


133



К административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти не привлекалась.


Указанных должностей не занимала.

Фамилия, имя, отчество Аксенова Юлия ДмитриевнаГод рождения: 1979Сведения об образовании: Новосибирский государственный университет,

2000 год, экономист-математик; Новосибирский государственный университет, 2003, магистр экономики





должности


1 2 3 411.01.2012 по настоящее

времяОбщество с ограниченной



Начальник Службы внутреннего контроля

01.04.2009 10.01.2012 Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционный


Руководитель Департамента методологии

и корпоративного управления

02.07.2007 31.03.2009 Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционный


Заместитель финансового директора




обществом

%

Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим


не является

шт.

134

опционам кредитной организации - эмитента: акционерным обществом

Доля участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента

0 %

Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента 0 %Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента:

0 шт.







6.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и (или) компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента

Информация о размере и видах вознаграждения, которые были выплачены кредитной организацией - эмитентом в течение последнего завершенного финансового года и последнего завершенного отчетного периода до даты утверждения проспекта ценных бумаг

Служба внутреннего контроля





1 2 3


«31» декабря 2012 годаЗаработная плата 9 650 928Премии 386 755Иное 15 194

Сведения о существующих соглашениях относительно таких выплат в текущем

135

финансовом году: заработная плата – 9 868 000 руб.

Ревизионная комиссия





1 2 3


«31» декабря 2012 годаЗаработная плата 7 067 162Премии 400 000Иное 11 703


6.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента

Средняя численность работников (сотрудников) кредитной организации - эмитента, включая работников (сотрудников), работающих в ее филиалах и представительствах, а также размер отчислений на заработную плату и социальное обеспечение за 5 последних завершенных финансовых лет, либо за каждый завершенный финансовый год, если кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет:

Наименование показателя

2007 2008 2009 2010 2011

1 2 3 4 5 6Средняя численность работников, чел. 1 098 1 165 1 685 2 693 3352

Доля работников кредитной организации - эмитента, имеющих высшее профессиональное образование, %

62 64 63 61 60

Фонд начисленной заработной платы работников за отчетный период, тыс. руб.

266 338 537 265 676 876 1 126 531 1 624 803

Выплаты социального характера работникам за отчетный период, тыс. руб.

2 206 1 063 19 639 12 859 397 956

Факторы, которые по мнению кредитной организации - эмитента послужили причиной существенных изменений численности сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента за раскрываемые периоды. Последствия таких изменений для финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации-эмитента

Изменение численности сотрудников Банка объясняется расширением региональной сети, увеличением штатного персонала в кредитно-кассовых офисах, дополнительных офисах и т.п. Последствием увеличения численности Банка стал рост операций банка в потребительском кредитовании населения.

Сведения о сотрудниках, оказывающих существенное влияние на финансово-хозяйственную деятельность кредитной организации - эмитента (ключевые сотрудники)1. Председатель Правления - Гусев Дмитрий Владимирович

136

2. Первый Заместитель Председателя Правления – Хотимский Сергей ВладимировичПодробная информация об указанных сотрудниках приведена в п. 6.2. настоящего Проспекта.

Сотрудниками (работниками) не создавался профсоюзный орган.

6.8. Сведения о любых обязательствах кредитной организации - эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента

Кредитная организация – эмитент не имеет перед сотрудниками (работниками) соглашения или обязательства, касающиеся возможности их участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента

Сведения о предоставлении или возможности предоставления сотрудникам (работникам) кредитной организации – эмитента опционов кредитной организации – эмитента

Отсутствует предоставление или возможность предоставления сотрудникам (работникам) кредитной организации – эмитента опционов кредитной организации – эмитента.

137

VII. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента и о совершенных кредитной организацией - эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность

7.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) кредитной организации - эмитента

Общее количество участников кредитной организации – эмитента на дату утверждения проспекта ценных бумаг:

1

Общее количество лиц с ненулевыми остатками на лицевых счетах, зарегистрированных в реестре акционеров кредитной организации – эмитента на дату утверждения проспекта ценных бумаг:

Кредитная организация - эмитент не является акционерным обществом.

Общее количество номинальных держателей акций кредитной организации - эмитента Кредитная организация - эмитент не

является акционерным обществом.

общее количество лиц, включенных в составленный номинальным держателем список лиц, имевших (имеющих) право на участие в общем собрании акционеров кредитной организации -эмитента (иной список лиц, составленный в целях осуществления (реализации) прав по акциям кредитной организации - эмитента и для составления которого номинальные держатели акций кредитной организации - эмитента представляли данные о лицах, в интересах которых они владели (владеют) акциями кредитной организации - эмитента), с указанием категорий (типов) акций кредитной организации - эмитента, владельцы которых подлежали включению в такой список:Кредитная организация - эмитент не является акционерным обществом.

7.2. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами ее уставного капитала или не менее чем 5 процентами ее обыкновенных акций, а также сведения о контролирующих их лицах, а в случае отсутствия таких лиц - об их участниках (акционерах), владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций

Информация о лицах, владеющих не менее чем 5 процентами уставного капитала или не менее чем 5 процентами обыкновенных акций кредитной организации - эмитента:

Полное фирменное наименование: Частная компания с ограниченной ответственностью «СовКо Капитал Партнерс Би Ви»

Сокращенное фирменное наименование: отсутствуетМесто нахождения: Де Лаирессестраат 154, 1075HL, Амстердам,

НидерландыИНН (если применимо): неприменимоОГРН (если применимо): неприменимоРазмер доли участника (акционера) кредитной организации - эмитента в уставном капитале кредитной организации – эмитента:

100%

Доли принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента:

Кредитная организация - эмитент не является акционерным обществом

Сведения о лицах, контролирующих участника (акционера) кредитной организации – эмитента, владеющего не менее чем 5 процентами уставного капитала или не менее чем 5 процентами обыкновенных акций кредитной организации – эмитента, а в случае отсутствия таких лиц – о

138

его участниках (акционерах), владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами его обыкновенных акций:

полное фирменное наименование: Компания «СовКо Капитал Партнерс Холдинг Би Ви»

сокращенное фирменное наименование: отсутствуетместо нахождения: Де Лаирессестраат 154, 1075HL Амстердам,

НидерландыИНН (если применимо): неприменимоОГРН (если применимо): неприменимо

вид контроля, под которым находится участник кредитной организации -эмитентапо отношению к контролирующему его лицу прямой контроль

основание, в силу которого лицо, контролирующее участника (акционера) кредитной организации - эмитента, осуществляет такой контроль:

Участие в юридическом лице, являющемся участником (акционером) кредитной организации - эмитента

признак осуществления лицом, контролирующим участника (акционера) кредитной организации - эмитента, такого контроля:

право распоряжаться более 50 процентами голосов в высшем органе управления юридического лица, являющегося участником кредитной организации -эмитента

подконтрольные лицу, контролирующему участника (акционера) кредитной организации - эмитента, организации (цепочка организаций, находящихся под прямым или косвенным контролем лица, контролирующего участника (акционера) кредитной организации - эмитента), через которых лицо, контролирующее участника (акционера) кредитной организации - эмитента, осуществляет косвенный контроль:

1.полное фирменное наименование: Компания «Кооперати СовКо Капитал Партнерс

Ю Эй»сокращенное фирменное наименование: отсутствуетместо нахождения: Де Лаирессестраат 154, 1075 HL Амстердам,

НидерландыИНН (если применимо): неприменимоОГРН (если применимо): неприменимо

иные сведения: участие в Компании «СовКо Капитал Партнерс Холдинг Би Ви» составляет 62,84%.2.

полное фирменное наименование: Компания «СовКо Партнерс А. Б.»сокращенное фирменное наименование: отсутствуетместо нахождения: Сергелс Торг, 12, а.я. 162 85, SE-103 25,

Стокгольм, ШвецияИНН (если применимо): неприменимоОГРН (если применимо): неприменимо

иные сведения: участие в Компании «Кооперати СовКо Капитал Партнерс Ю Эй» составляет 99,99%.3.

полное фирменное наименование: Компания «СовКо Партнерс 1Эн Ви»сокращенное фирменное наименование: отсутствуетместо нахождения: Кристиналаан 7, КюрасаоИНН (если применимо): неприменимоОГРН (если применимо): неприменимо

иные сведения: участие в Компании «СовКо Партнерс А. Б.» составляет 100,00%.

139

Информация о лицах, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами обыкновенных акций участника (акционера) кредитной организации - эмитента, который владеет не менее чем 5 процентами уставного капитала кредитной организации - эмитента или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций:

полное фирменное наименование: Компания «СовКо Капитал Партнерс Холдинг Би Ви»

сокращенное фирменное наименование: отсутствуетместо нахождения: Де Лаирессестраат 154, 1075HL

Амстердам, НидерландыИНН (если применимо): неприменимоОГРН (если применимо): непримениморазмер доли в уставном капитале участника кредитной организации – эмитента: 94.95%

доля принадлежащих обыкновенных акций участника кредитной организации – эмитента: 94.95%

размер доли в уставном капитале кредитной организации – эмитента: 0%

доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента:

Кредитная организация - эмитент не является акционерным обществом .

иные сведения отсутствуют.

Информация о номинальных держателях, на имя которых в реестре акционеров зарегистрированы акции кредитной организации – эмитента, составляющие не менее чем 5 процентов уставного капитала или не менее чем 5 процентов обыкновенных акций:Кредитная организация - эмитент не является акционерным обществом

7.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном капитале кредитной организации – эмитента

Доля уставного капитала кредитной организации - эмитента, находящаяся в государственной (федеральной, субъектов Российской Федерации), муниципальной собственности:отсутствует

Сведения об управляющем государственным, муниципальным пакетом акций от имени Российской Федерации, субъекта Российской Федерации или муниципального образования

Управляющий государственным, муниципальным пакетом акций от имени Российской Федерации, субъекта Российской Федерации/муниципального образования отсутствует.

Сведения о лице, которое от имени Российской Федерации, субъекта Российской Федерации или муниципального образования осуществляет функции участника (акционера) эмитента:

Лицо, которое от имени Российской Федерации, субъекта Российской Федерации или муниципального образования осуществляет функции участника (акционера) кредитной организации - эмитента отсутствует.

7.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном капитале кредитной организации - эмитента

В соответствии с уставом кредитной организации – эмитента одному акционеру может принадлежать: Кредитная организация - эмитент не является акционерным обществом, информация не указывается.

Ограничения на долю участия иностранных лиц в уставном капитале кредитной организации - эмитенте, установленные законодательством Российской Федерации или иными нормативными правовыми актами Российской Федерации:

140

Средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти, не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации на основании соответственно законодательного акта субъекта Российской Федерации или решения органа местного самоуправления в порядке, предусмотренном Федеральным законом от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» и другими федеральными законами.Приобретение и (или) получение в доверительное управление (далее - приобретение) в результате одной или нескольких сделок одним юридическим или физическим лицом либо группой юридических и (или) физических лиц, связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, свыше 1 процента акций (долей) кредитной организации требует уведомления Банка России, более 20 процентов - предварительного согласия Банка России. Банк России не позднее 30 дней с момента получения ходатайства сообщает заявителю в письменной форме о своем решении - согласии или отказе. Отказ должен быть мотивирован. В случае, если Банк России не сообщил о принятом решении в течение указанного срока, приобретение акций (долей) кредитной организации считается разрешенным. Порядок получения согласия Банка России на приобретение более 20 процентов акций (долей) кредитной организации и порядок уведомления Банка России о приобретении свыше 1 процента акций (долей) кредитной организации устанавливаются федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

Банк России имеет право отказать в даче согласия на приобретение более 20 процентов акций (долей) кредитной организации при установлении неудовлетворительного финансового положения приобретателей акций (долей), нарушении антимонопольных правил, а также в случаях, когда в отношении лица, приобретающего акции (доли) кредитной организации, имеются вступившие в силу судебные решения, установившие факты совершения указанным лицом неправомерных действий при банкротстве, преднамеренного и (или) фиктивного банкротства, и в других случаях, предусмотренных федеральными законами.

Банк России отказывает в даче согласия на приобретение более 20 процентов акций (долей) кредитной организации, если ранее судом была установлена вина лица, приобретающего акции (доли) кредитной организации, в причинении убытков какой-либо кредитной организации при исполнении им обязанностей члена совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, единоличного исполнительного органа, его заместителя и (или) члена коллегиального исполнительного органа (правления, дирекции).

Учредители банка не имеют права выходить из состава участников банка в течение первых трех лет со дня его регистрации.

Также в соответствии с положениями ст. 18 Федерального закона от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» установлены специальные ограничения для кредитных организаций с иностранными инвестициями:

Размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе Российской Федерации устанавливается федеральным законом по предложению Правительства Российской Федерации, согласованному с Банком России. Указанная квота рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего нерезидентам в уставных капиталах кредитных организаций с иностранными инвестициями, и капитала филиалов иностранных банков к совокупному уставному капиталу кредитных организаций, зарегистрированных на территории Российской Федерации.

Банк России прекращает выдачу лицензий на осуществление банковских операций банкам с иностранными инвестициями, филиалам иностранных банков при достижении установленной квоты.

Банк России имеет право наложить запрет на увеличение уставного капитала кредитной организации за счет средств нерезидентов и на отчуждение акций (долей) в пользу нерезидентов, если результатом указанного действия является превышение квоты участия иностранного капитала в банковской системе Российской Федерации.

Банк России вправе по согласованию с Правительством Российской Федерации устанавливать для кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов

141

иностранных банков ограничения на осуществление банковских операций, если в соответствующих иностранных государствах в отношении банков с российскими инвестициями и филиалов российских банков применяются ограничения в их создании и деятельности.

Банк России имеет право устанавливать в порядке, установленном Федеральным законом от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», дополнительные требования к кредитным организациям с иностранными инвестициями и филиалам иностранных банков относительно порядка представления отчетности, утверждения состава руководства и перечня осуществляемых банковских операций.

Иные ограничения, связанные с участием в уставном капитале кредитной организации – эмитента:

Иные ограничения, связанные с участием в уставном капитале кредитной организации – эмитенте, Уставом кредитной организации - эмитента не предусмотрены.

7.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами ее уставного капитала или не менее чем 5 процентами ее обыкновенных акций

Составы акционеров (участников) кредитной организации - эмитента, владевших не менее чем 5 процентами уставного капитала кредитной организации -эмитента, а для кредитных организаций - эмитентов, являющихся акционерными обществами, - также не менее 5 процентами обыкновенных акций кредитной организации -эмитента, определенные на дату составления списка лиц, имевших право на участие в каждом общем собрании акционеров (участников) кредитной организации - эмитента, проведенном за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг, или за каждый завершенный финансовый год, предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг, если кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет:

№ пп

Полное фирменное наименование акционера

(участника) (наименование) или Фамилия, имя,

отчество

Сокращенное фирменное

наименова-ние акционера

(участника)

Место нахожде-

ния

ОГРН (если

применимо)

ИНН (если

приме-нимо)

Доля в уставном капитале

кредитной организа-

ции -эмитента

Доля принадлежавш

их обыкновенных

акций кредитной

организа-ции -эмитента

1 2 3 4 5 6 7 8

Дата составления списка лиц, имевших право на участие в общем собрании участников кредитной организации – эмитента: «12» марта 2007 года

1

Балк Фаина

- - - -

17,72

Кредитная организация – эмитент не является акционерным обществом

2

Гончаров Михаил Александрович

- - - -

7,47


3

Кеменов Игорь Викторович

- - - -

10,70


4

Клюкин Василий Васильевич

- - - -

16,20


5 Хотимский Сергей Владимирович

- - - - 19,43 Кредитная организация – эмитент не является

142


6

Тихомиров Михаил Михайлович

- - - -

6,44



1

Балк Фаина

- - - -

17,72


2


- - - -

7,47


3


- - - -

10,70


4


- - - -

16,20


5

Хотимский Сергей Владимирович

- - - -

19,43


6


- - - -

6,44


Дата составления списка лиц, имевших право на участие в общем собрании участников кредитной организации – эмитента: «10» апреля 2007 года

1

Балк Фаина

- - - -

17,72


2


- - - -

7,47


3


- - - -

10,70


4 Клюкин Василий Васильевич


143


5


- - - -

19,43


6


- - - -

6,44



1

Балк Фаина

- - - -

17,72


2


- - - -

7,47


3


- - - -

10,70


4


- - - -

16,20


5


- - - -

19,43


6


- - - -

6,44


Дата составления списка лиц, имевших право на участие в общем собрании участников кредитной организации – эмитента: «07» мая 2007 года

1

Балк Фаина

- - - -

17,72


2


- - - -

7,47


3 Кеменов Игорь Викторович - - - - 10,70 Кредитная организация – эмитент не является

144


4


- - - -

16,20


5


- - - -

19,43


6


- - - -

6,44



1

Балк Фаина

- - - -

17,72


2


- - - -

7,47


3


- - - -

10,70


4


- - - -

16,20


5


- - - -

19,43


6


- - - -

6,44


Дата составления списка лиц, имевших право на участие в общем собрании участников кредитной организации – эмитента: «11» июня 2007 года

1

Балк Фаина

- - - -

17,72


2 Гончаров Михаил Александрович


145


3


- - - -

10,70


4


- - - -

16,20


5


- - - -

19,43


6


- - - -

6,44



1

Балк Фаина

- - - -

17,72


2


- - - -

7,47


3


- - - -

10,70


4


- - - -

16,20


5


- - - -

19,43


6


- - - -

6,44


Дата составления списка лиц, имевших право на участие в общем собрании участников кредитной организации – эмитента: «25» июля 2007 года

1 Балк Фаина - - - - 8,86 Кредитная организация – эмитент не является

146


2


- - - -

5,35


3


- - - -

8,10


4


- - - -

9,71


5

Частная компания с ограниченной

ответственностью «Ти Би Ай Эф Файнэншел Сервисиз Би Ви»

Отсутствует 1082 MD Амстердам, Клод Дебюссилаан 30, Виноли Билдинг, 13 этаж, Нидерланды

неприменимо


50


Дата составления списка лиц, имевших право на участие в общем собрании участников кредитной организации – эмитента: «09» августа 2007 года

1

Балк Фаина

- - - -

8,86


2


- - - -

5,35


3


- - - -

8,10


4


- - - -

9,71


5






50


Дата составления списка лиц, имевших право на участие в общем собрании участников кредитной организации – эмитента: «07» сентября 2007 года

1 Балк Фаина - - - - 8,86 Кредитная организация –

147

эмитент не является акционерным обществом

2


- - - -

5,35


3


- - - -

8,10


4


- - - -

9,71


5






50


Дата составления списка лиц, имевших право на участие в общем собрании участников кредитной организации – эмитента: «08» октября 2007 года

1

Балк Фаина

- - - -

8,86


2


- - - -

5,35


3


- - - -

8,10


4


- - - -

9,71


5






50



148

1

Балк Фаина

- - - -

8,86


2


- - - -

12,88


3


- - - -

19,54


4






50


Дата составления списка лиц, имевших право на участие в общем собрании участников кредитной организации – эмитента: «14» ноября 2007 года

1

Балк Фаина

- - - -

8,86


2


- - - -

12,88


3


- - - -

19,54


4






50



1

Балк Фаина

- - - -

8,86


2 Клюкин Василий Васильевич


149


3


- - - -

19,54


4






50


Дата составления списка лиц, имевших право на участие в общем собрании участников кредитной организации – эмитента: «12» декабря 2007 года

1 Частная компания с ограниченной

ответственностью «Ти Би Ай Эф

Файнэншел Сервисиз Би Ви»




50 Кредитная организация – эмитент не является акционерным обществом


ответственностью «СовКо Капитал Партнерс Би Ви»

Отсутствует Де Лаирессестраат 154, 1075HL, Амстердам, Нидерланды




Дата составления списка лиц, имевших право на участие в общем собрании участников кредитной организации – эмитента: «11» января 2008 года




























Дата составления списка лиц, имевших право на участие в общем собрании участников кредитной организации – эмитента: «06» февраля 2008 года



Файнэншел




59 Кредитная организация – эмитент не является акционерным

150

Сервисиз Би Ви» обществом2 Частная компания с

ограниченной ответственностью «СовКо Капитал Партнерс Би Ви»






























































1 Частная компания с Отсутствует 1082 MD Амстердам, непримени непримен 60 Кредитная

151

ограниченной ответственностью

«Ти Би Ай Эф Файнэншел

Сервисиз Би Ви»

Клод Дебюссилаан 30, Виноли Билдинг, 13 этаж, Нидерланды

мо имо организация – эмитент не является акционерным обществом










































63,5 Кредитная организация – эмитент не является акционерным обществом





















152


































































Отсутствует Де Лаирессестраат 154, 1075HL,



37,6275 Кредитная организация

153


Амстердам, Нидерланды

– эмитент не является акционерным обществом































































62,3725 Кредитная организация – эмитент не является

154


































































155





































































37,6275 Кредитная организация – эмитент не является акционерным

156

обществом

































































2 Частная компания с Отсутствует Де Лаирессестраат непримени непримен 37,6275 Кредитная

157


154, 1075HL, Амстердам, Нидерланды

мо имо организация – эмитент не является акционерным обществом











































Дата составления списка лиц, имевших право на участие в общем собрании участников кредитной организации – эмитента: «23» августа 2010 года
















ответственностью

Отсутствует 1082 MD Амстердам, Клод Дебюссилаан 30, Виноли Билдинг,



50 Кредитная организация – эмитент не

158

«Ти Би Ай Эф Файнэншел

Сервисиз Би Ви»

13 этаж, Нидерланды является акционерным обществом































































Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) кредитной организации – эмитента: «19» января 2011 года

159


ответственностью «Ти Би Ай Эф ФайнэншелСервисиз

Би Ви»











Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) кредитной организации – эмитента: «19» апреля 2011 года1 Частная компания с

ограниченной ответственностью «Ти Би

Ай Эф ФайнэншелСервисиз Би Ви»
























Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) кредитной организации – эмитента: «18» мая 2011 года1 Частная компания с









Отсутствует Де Лаирессестраат 154, 1075HL, Амстердам,



50 Кредитная организация – эмитент не является акционерным

160

Нидерланды

обществом



























Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) кредитной организации – эмитента: «08» июня 2011 года1 Частная компания с




















2 Частная компания с Отсутствует Де неприм неприме 50 Кредитная

161


Лаирессестраат 154, 1075HL, Амстердам, Нидерланды

енимо нимо организация – эмитент не является акционерным обществом














Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) кредитной организации – эмитента: «06» июля 2011 года1 Частная компания с


























Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) кредитной организации – эмитента: «09» августа 2011 года1 Частная компания с



Отсутствует 1082 MD Амстердам, Клод Дебюссилаан 30, Виноли Билдинг, 13




162

этаж, Нидерланды

































Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) кредитной организации – эмитента: «12» октября 2011 года1 Частная компания с













Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) кредитной организации – эмитента: «17» октября 2011 года1 Частная компания с


Отсутствует 1082 MD Амстердам, Клод



50 Кредитная организация – эмитент не

163


Дебюссилаан 30, Виноли Билдинг, 13 этаж, Нидерланды

является акционерным обществом







Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) кредитной организации – эмитента: «02» декабря 2011 года1 Частная компания с













Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) кредитной организации – эмитента: «12» января 2012 года1 Частная компания с













Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) кредитной организации – эмитента: «13» января 2012 года1 Частная компания с













Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) кредитной

164

организации – эмитента: «24» января 2012 года1 Частная компания с













Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) кредитной организации – эмитента: «14» февраля 2012 года1 Частная компания с













Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) кредитной организации – эмитента: «20» февраля 2012 года1 Частная компания с













Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) кредитной организации – эмитента: «01» марта 2012 года1 Частная компания с









Отсутствует Де Лаирессестраат 154, 1075HL,



50 Кредитная организация – эмитент не является

165

Амстердам, Нидерланды


Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) кредитной организации – эмитента: «29» марта 2012 года1 Частная компания с














































166





































Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) кредитной организации – эмитента: «12» сентября 2012 года1 Частная компания с






Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) кредитной организации – эмитента: «28» сентября 2012 года1 Частная компания с






167

7.6. Сведения о совершенных кредитной организацией - эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность

Сведения о количестве и объеме в денежном выражении совершенных кредитной организацией - эмитентом сделок, признаваемых в соответствии с законодательством Российской Федерации сделками, в совершении которых имелась заинтересованность, требовавших одобрения уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента, по итогам каждого завершенного финансового года за 5 последних завершенных финансовых лет, либо за каждый завершенный финансовый год, если кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет:


2007Общее количество,

штук

Общий объем в денежном выражении,


Совершенные кредитной организацией - эмитентом за отчетный период сделки, в совершении которых имелась заинтересованность и которые требовали одобрения уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента

11 50 020

Совершенные кредитной организацией - эмитентом за отчетный период сделки, в совершении которых имелась заинтересованность и которые были одобрены общим собранием участников (акционеров) кредитной организации - эмитента

0 0

Совершенные кредитной организацией - эмитентом за отчетный период сделки, в совершении которых имелась заинтересованность и которые были одобрены советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации - эмитента

11 50 020

Совершенные кредитной организацией - эмитентом за отчетный период сделки, в совершении которых имелась заинтересованность и которые требовали одобрения, но не были одобрены уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента

0 0



штук




64 3 708 467


0 0


64 3 708 467

168


0 0



штук




167 24 731 189


0 0


166 23 231 189


1 1 500 000



штук




46 2 452 900


0 0


46 2 452 900

169


0 0



штук




52 6 692 286


1 3 200 000


51 3 492 286


0 0

Информация по сделке (группе взаимосвязанных сделок), цена которой составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента, определенной по данным ее бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату перед совершением сделки, совершенной кредитной организацией - эмитентом за 5 последних завершенных финансовых лет, либо за каждый завершенный финансовый год, если кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, а также за период до даты утверждения проспекта ценных бумаг:

Дата совершения

сделки

Предмет сделки и иные

существенные условия, стороны

сделки

Лицо, заинтересованное в сделке, основание для

признания в заинтересованности *

Дата принятия решения,

Дата составления и № протокола

Наименование органа,

одобрившего сделку

Размер сделки (тыс.руб.), срок

исполнения обязательств по сделке, сведения об исполнении

указанных обязательств **

1 2 3 4 5 6 17.08.2009 Межбанковский

кредит от 17.08.2009,

Открытое акционерное

общество Коммерческий

банк «Региональный

кредит» (ОАО КБ «Региональный

Единоличный исполнительный орган кредитной организации – эмитента Журавлев Николай Андреевич

являлся членом Совета директоров


кредит», являвшегося стороной по сделке.

Сделка не была одобрена надлежащим

образом

Советом директоров,

общим собранием участников

Эмитента сделка не одобрялась.

Сделка была совершена в

процессе

1 500 000 тыс. руб. (5,8% от балансовой стоимости

активов на дату совершения

сделки)), обязательство исполнено – 07.09.2009 г.

170

кредит)

Члены совета директоров кредитной

организации – эмитента Журавлев Николай

Андреевич, Георгиев Иво Александров, Эдди

Голан, Рубин Захари являлись членами Совета директоров


кредит», являвшегося стороной по сделке.

должности в.

осуществления обычной

хозяйственной деятельности,в совершении

указанной сделки не были

нарушены права и интересы участников Эмитента и

самого Эмитента. Размер сделки составлял 5,8% от балансовой

стоимости активов

Эмитента, следовательно,

заключение данной сделки не

сказалось существенным

образом на финансовом состоянии Эмитента.

03.10.2011

Межбанковский кредит

от 03.10.2011,Открытое

акционерноеобщество

Коммерческий банк

«Региональный кредит»

(ОАО КБ«Региональный

кредит)

Член советадиректоровкредитной

организации –эмитента Хотимский

Дмитрий Владимирович являлся

членом Советадиректоров

ОАО КБ«Региональный

кредит»,являвшегося

стороной по сделке.

Протокол №6/1 от

26.05.2011 г.

Общее собраниеучастников Эмитента

3 200 000 тыс. руб. (6,19%

от балансовой стоимости

активов на датусовершения

сделки),обязательство исполнено –05.10.2011 г.

Информация о каждой сделке (группе взаимосвязанных сделок), в совершении которой имелась заинтересованность и решение об одобрении которой советом директоров (наблюдательным советом) или общим собранием акционеров (участников) кредитной организации - эмитента не принималось в случаях, когда такое одобрение является обязательным в соответствии с законодательством Российской Федерации:

Дата совершения

сделки

Предмет сделки и иные существенны

е условия, стороны сделки

Лицо, заинтересованное в сделке, основание для признания в

заинтересованности *

Дата принятия решения,

Дата составления

и № протокола

Наименование органа,

одобрившего сделку

Размер сделки (тыс.руб.), срок исполнения

обязательств по сделке, сведения об исполнении

указанных обязательств **

1 2 3 4 5 6 17.08.2009 Межбанковск

ий кредит от 17.08.2009,

Открытое акционерное

общество Коммерчески

й банк «Региональны

й кредит» (ОАО КБ

«Региональный кредит)

Единоличный исполнительный орган кредитной

организации – эмитента Журавлев

Николай Андреевич являлся

членом Совета директоров


кредит», являвшегося

стороной по сделке.

Сделка не была

одобрена надлежащим образом

Советом директоров,

общим собранием участников

Эмитента сделка не одобрялась.

Сделка была совершена в

процессе осуществления

обычной хозяйственной деятельности,

1 500 000 тыс. руб. (5,8% от балансовой стоимости

активов на дату совершения сделки)),

обязательство исполнено – 07.09.2009 г.

171

Члены совета директоров кредитной

организации – эмитента Журавлев

Николай Андреевич,

Георгиев Иво Александров, Эдди

Голан, Рубин Захари являлись членами Совета

директоровОАО КБ

«Региональный кредит»,

являвшегося стороной по сделке.

должности в.

в совершении указанной сделки

не были нарушены права и интересы

участников Эмитента и самого Эмитента. Размер сделки составлял

5,8% от балансовой

стоимости активов Эмитента,

следовательно, заключение

данной сделки не сказалось

существенным образом на

финансовом состоянии Эмитента.

* Полное и сокращенное фирменные наименования (для некоммерческой организации - наименование) юридического лица или фамилия, имя, отчество физического лица, признанного в соответствии с законодательством Российской Федерации лицом, заинтересованным в совершении сделки.** Размер сделки указывается в денежном выражении и в процентах от балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного периода, предшествующего дате совершения сделки, а если сделка (группа взаимосвязанных сделок) является размещением путем подписки или реализацией обыкновенных акций - в процентах от обыкновенных акций, размещенных до даты совершения сделки, и обыкновенных акций, в которые могут быть конвертированы размещенные до даты совершения сделки ценные бумаги, конвертируемые в акции.

7.7. Сведения о размере дебиторской задолженности

Информация об общей сумме дебиторской задолженности кредитной организации – эмитента и общей сумме просроченной дебиторской задолженности за 5 последних завершенных финансовых лет, либо за каждый завершенный финансовый год, если кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет:

(тыс.руб.)Показатель 2007 год 2008 год 2009 год 2010 год 2011 год

1 2 3 4 5 6Общая суммадебиторской задолженности

977 280 6 258 953 13 940 815 14 909 309 53 622 763

Общая сумма просроченной дебиторской задолженности

0 0 0 0 0

Структура дебиторской задолженности кредитной организации – эмитента на дату окончания последнего завершенного финансового года и последнего завершенного отчетного периода до даты утверждения проспекта ценных бумаг:

№ ппНаименование показателя

Значение показателя, тыс. руб.

2011 год1 2 31 Депозиты в Банке России 02 в том числе просроченные 03 Кредиты и депозиты, предоставленные кредитным

организациям 04 в том числе просроченные 05 Кредиты и депозиты, предоставленные банкам-

нерезидентам 06 в том числе просроченные 0

172

7 Расчеты с клиентами по факторинговым, форфейтинговым операциям 0

8 Расчеты с валютными и фондовыми биржами 262 3749 в том числе просроченные 0

10 Вложения в долговые обязательства 13 586 05211 в том числе просроченные 012 Расчеты по налогам и сборам 159 96913 Задолженность перед персоналом, включая расчеты с

работниками по оплате труда и по подотчетным суммам 451

14 Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями 420 936

15 Расчеты по доверительному управлению 016 Прочая дебиторская задолженность 39 192 98117 в том числе просроченная 018 Итого 53 622 76319 в том числе просроченная 0

№ ппНаименование показателя

Значение показателя, тыс. руб.

на 01.01.2013 года1 2 31 Депозиты в Банке России 02 в том числе просроченные 03 Кредиты и депозиты, предоставленные кредитным

организациям 04 в том числе просроченные 05 Кредиты и депозиты, предоставленные банкам-

нерезидентам 06 в том числе просроченные 07 Расчеты с клиентами по факторинговым,

форфейтинговым операциям 08 Расчеты с валютными и фондовыми биржами 291 0049 в том числе просроченные 0

10 Вложения в долговые обязательства 28 916 65911 в том числе просроченные 012 Расчеты по налогам и сборам 4 99313 Задолженность перед персоналом, включая расчеты с

работниками по оплате труда и по подотчетным суммам 586

14 Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями 479 284

15 Расчеты по доверительному управлению 016 Прочая дебиторская задолженность 55 708 65317 в том числе просроченная 018 Итого 85 401 17919 в том числе просроченная 0

Информация о дебиторах, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской задолженности кредитной организации – эмитента, входящих в состав дебиторской задолженности кредитной организации - эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет, либо за каждый завершенный финансовый год, если кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет:

На 01.01.2008

Полное фирменное наименование ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «АЛЬФА-БАНК»

173

Сокращенное наименование ОАО «АЛЬФА-БАНК»

Место нахождения 107078, г. Москва, ул. Каланчевская, д. 27

ИНН 7728168971

ОГРН 1027700067328

Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб. 146 112Размер (тыс.руб.) и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени)

Просроченная дебиторская задолженность отсутствует

Является/не является аффилированным лицом Не является

На 01.01.2009

Полное фирменное наименование Открытое акционерное общество «Газпром»

Сокращенное наименование ОАО «Газпром»

Место нахождения Российская Федерация, г. Москва, ул. Наметкина, д.16

ИНН 7736050003ОГРН 1027700070518Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб. 654 546Размер (тыс.руб.) и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени)



Полное фирменное наименованиеОткрытое акционерное общество

Коммерческий Банк «Региональный кредит»

Сокращенное наименование ОАО КБ "Региональный кредит"

Место нахождения 156000, Костромская область, г.Кострома, ул. Свердлова, 25а

ИНН 2204000595ОГРН 1022200525841Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб. 1 792 500Размер (тыс.руб.) и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени)



На 01.01.2010

Полное фирменное наименованиеОткрытое акционерное общество

«Агентство по ипотечному жилищному кредитованию»

Сокращенное наименование ОАО «АИЖК»

Место нахожденияРоссийская Федерация, 117418, г. Москва, ул. Новочеремушкинская,

дом 69-БИНН 7729355614ОГРН 1027700262270Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб. 1 612 274Размер (тыс.руб.) и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени)



174

Полное фирменное наименование Министерство финансов Российской Федерации

Сокращенное наименование Минфин России

Место нахождения 109097, Москва,Ул. Ильинка, 9

ИНН 7710168360ОГРН 1037739085636Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб. 2 000 543Размер (тыс.руб.) и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени)



На 01.01.2011 г. и на 01.01.2012 г. дебиторов, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской задолженности, нет.

175

VIII. Бухгалтерская (финансовая) отчетность кредитной организации - эмитента и иная финансовая информация

8.1. Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность кредитной организации - эмитента

Состав приложенной к проспекту ценных бумаг годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации – эмитента:

а) Отчетность, составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации:№ пп

Наименование формы отчетности,иного документа

Номер приложения к проспекту ценных бумаг

1 2 31. Аудиторское заключение по финансовой

(бухгалтерской) отчетности от 30.04.2010Приложение №2

2. Бухгалтерский баланс (публикуемая форма) на 01.01.2010, код формы 0409806

3. Отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма) за 2009 код формы 0409807

4. Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов (Публикуемая форма) по состоянию на 01.01.2010 код формы 0409808

5. Сведения об обязательных нормативах (публикуемая форма) по состоянию на 01.01.2010 код формы 0409813

6. Отчет о движении денежных средств(публикуемая форма) за 2009 код формы 0409814

7. Пояснительная записка к годовому бухгалтерскому отчету за 2009год

8. Аудиторское заключение по бухгалтерской отчетности от 25.04.2011

9. Бухгалтерский баланс (публикуемая форма) на 01.01.2011, код формы 0409806

10. Отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма) за 2010 код формы 0409807

11. Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов (Публикуемая форма) по состоянию на 01.01.2011 код формы 0409808

12. Сведения об обязательных нормативах (публикуемая форма) по состоянию на 01.01.2011 код формы 0409813


14. Пояснительная записка к годовому бухгалтерскому отчету за 2010год

15. Аудиторское заключение от 30.03.201216. Бухгалтерский баланс (публикуемая форма) на

01.01.2012, код формы 040980617. Отчет о прибылях и убытках (публикуемая

форма) за 2011 код формы 040980718. Отчет об уровне достаточности капитала,

величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов (Публикуемая форма) по состоянию на 01.01.2012 код формы 0409808

19. Сведения об обязательных нормативах

176

(публикуемая форма) по состоянию на 01.01.2012 код формы 0409813


21. Пояснительная записка к годовому отчету за 2011год

б) Отчетность, составленная в соответствии с международно признанными правилами:№ пп



1 2 3Финансовая отчетность по состоянию на 31 декабря 2009 года и за 2009 год

Приложение № 3

1. Отчет о совокупной прибыли за 2009 год2. Отчет о финансовом положении за 2009 год3. Отчет о движении денежных средств за 2009 год4. Отчет об изменении в составе собственных

средств за 2009 годФинансовая отчетность за год по 31 декабря 2010 года

5. Отчет о совокупном доходе за 2010 год6. Отчет о финансовом положении за 2010 год7. Отчет о движении денежных средств за 2010 год8. Отчет об изменениях в капитале за 2010 год

Финансовая отчетность за год по 31 декабря 2011 года

9. Отчет о совокупном доходе за 2011 год10. Отчет о финансовом положении за 2011 год11. Отчет о движении денежных средств за 2011 год12. Отчет об изменениях в чистых активах,

приходящихся на участников за 2011 год

Стандарты (международно признанные правила), в соответствии с которыми составлена бухгалтерская (финансовая) отчетность:

Международные стандарты финансовой отчетности (МСФО).

8.2. Квартальная бухгалтерская (финансовая) отчетность кредитной организации - эмитента

Состав приложенной к проспекту ценных бумаг квартальной бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации – эмитента:

а) Отчетность, составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации:

№ пп



1 2 31. Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского

учета кредитной организации за декабрь 2012, код формы 0409101 Приложение № 4

2. Отчет о прибылях и убытках кредитной организации на 01.01.2013, код формы 0409102

б) Квартальная бухгалтерская (финансовая) отчетность, составленная в соответствии с международно признанными правилами, на русском языке: № Наименование формы отчетности, Номер приложения к проспекту

177

пп иного документа ценных бумаг1 2 3

Указанная отчетность Кредитной организацией – Эмитентом не составляется


Информация не указывается в связи с отсутствием квартальной бухгалтерской (финансовой) отчетности, составленной в соответствии с международно признанными правилами на русском языке.

8.3. Сводная бухгалтерская (консолидированная финансовая) отчетность кредитной организации - эмитента

Состав приложенной к проспекту ценных бумаг сводной бухгалтерской (консолидированной финансовой) отчетности кредитной организации – эмитента:

а) Отчетность, составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации:№ пп



1 2 31. Аудиторское заключение по финансовой

(бухгалтерской) отчетности от 07.05.2010

Приложение № 5

2. Консолидированный балансовый отчет на 1 января 2010

3. Консолидированный отчет о прибылях и убытках на 01.01.2010

4. Сведения о составе участников банковской (консолидированной) группы, уровне достаточности собственных средств и величине сформированных резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов на 01.01.2010

5. Аудиторское заключение от 25.04.20116. Консолидированный балансовый отчет на

01.01.20117. Консолидированный отчет о прибылях и убытках

на 01.01.20118. Сведения о составе участников банковской

(консолидированной) группы, уровне достаточности собственных средств и величине сформированных резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов на 01.01.2011

9. Аудиторское заключение от 30.03.201210. Консолидированный балансовый отчет на

01.01.201211. Консолидированный отчет о прибылях и убытках

на 01.01.201212. Сведения о составе участников банковской

(консолидированной) группы, уровне достаточности собственных средств и величине сформированных резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов на 01.01.2012

б) Отчетность, составленная в соответствии с международно признанными правилами:

№ пп



1 2 3Консолидированная финансовая отчетность по Приложение № 6

178

состоянию на 31 декабря 2009 года и за 2009 год1. Аудиторское заключение за 2009 год2. Консолидированный отчет о совокупной прибыли

за 2009 год3. Консолидированный отчет о финансовом

положении за 2009 год4. Консолидированный отчет о движении денежных

средств за 2009 год5. Консолидированный отчет об изменениях в

составе собственных средств за 2009 годКонсолидированная финансовая отчетность за год по 31 декабря 2010 года

6. Заключение независимых аудиторов за 2010 год7. Консолидированный отчет о совокупном доходе




капитале за 2010 год11. Примечания к консолидированной финансовой

отчетности за 2010 годКонсолидированная финансовая отчетность за год по 31 декабря 2011 года

12. Заключение независимых аудиторов за 2011 год13. Консолидированный отчет о совокупном доходе




чистых активах, приходящихся на участников за 2011 год

17. Примечание к консолидированной финансовой отчетности за 2011 год


Международные Стандарты Финансовой Отчетности (МСФО)

8.4. Сведения об учетной политике кредитной организации - эмитента

Основные положения учетной политики кредитной организации - эмитента, самостоятельно определенной кредитной организацией - эмитентом в соответствии с законодательством Российской Федерации о бухгалтерском учете и утвержденной приказом или распоряжением лица, ответственного за организацию и состояние бухгалтерского учета кредитной организации - эмитента:

Положения учетной политики за период с 2009 по 2012 годы указаны в Приложении № 7 к настоящему проспекту.

8.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж

Кредитная организация - эмитент не осуществляет экспорт продукции (товаров, работ, услуг).

179

8.6. Сведения о существенных изменениях, произошедших в составе имущества кредитной организации - эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года

№пп

Вид и краткое описание

имущества (объекта

недвижимого имущества)

Содержание изменения

(выбытие из состава имущества кредитной

организации - эмитента;

приобретение в состав имущества

кредитной организации -

эмитента)

Основание для выбытия

из состава (приобретени

я в состав) имущества кредитной


Дата приобре-тения/вы

бытия

Балансовая стоимость

выбывшего имущества

Цена отчуждения (приобретения)

имуществав случае его возмездного отчуждения

(приобретения)

1 2 3 4 5 6 7Существенных изменений в составе имущества кредитной организации - эмитента, за указанный период не было.

8.7. Сведения об участии кредитной организации - эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента

Сведения об участии кредитной организации - эмитента в судебных процессах в качестве истца либо ответчика, которое может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента:

Дата судебного решения

Предмет судебного разбирательства, стороны

Санкции, наложенные на ответчика судебным органом

1 2 3кредитная организация – эмитент не участвовала в судебных процессах в качестве истца либо ответчика, участие в которых могло или может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента, за период с даты начала последнего завершенного финансового года и до даты окончания отчетного квартала.

180

IX. Подробные сведения о порядке и об условиях размещения эмиссионных ценных бумаг

9.1. Сведения о размещаемых ценных бумагах

9.1.1. Общая информация

Вид размещаемых ценных бумаг: ОблигацииСерия облигаций (опционов кредитной организации - эмитента):

02

Иные идентификационные признаки: процентныенеконвертируемыес обязательным централизованным хранением без возможности досрочного погашения без обеспечениясрок погашения: 1 098 (Одна тысяча девяносто восьмой) день с даты начала размещения облигацийПолное наименование ценных бумаг: облигации документарные процентные неконвертируемые на предъявителя серии 02 с обязательным централизованным хранением, в количестве 2 000 000 (Два миллиона) штук номинальной стоимостью 1 000 (Одна тысяча) рублей каждая, без обеспечения, со сроком погашения в 1 098 (Одна тысяча девяносто восьмой) день с даты начала размещения облигаций, без возможности досрочного погашения, размещаемые путем открытой подписки (далее по тексту главы именуются совокупно «Облигации», а по отдельности «Облигация»).

Номинальная стоимость каждой размещаемой ценной бумаги: 1 000 (Одна тысяча) руб.;Количество размещаемых ценных бумаг: 2 000 000 (Два миллиона) шт.;Объем по номинальной стоимости 2 000 000 000 (Два миллиарда) руб.;Форма размещаемых ценных бумаг: документарные на предъявителя с обязательным

централизованным хранением

Информация о лице, осуществляющем ведение реестра владельцев именных ценных бумаг кредитной организации - эмитента, раскрывается в пункте 10.5 проспекта ценных бумаг.

Информации о депозитарии, который будет осуществлять централизованное хранение ценных бумаг:

Полное фирменное наименование депозитария: Небанковская кредитная организация закрытое акционерное общество «Национальный расчетный депозитарий»

Сокращенное фирменное наименование депозитария: НКО ЗАО НРДМесто нахождения депозитария: 125009, г. Москва, Средний Кисловский

переулок, дом 1/13, строение 8 (адрес для направления корреспонденции: 105066, г. Москва, ул. Спартаковская, д. 12)

Номер лицензии депозитария на осуществление депозитарной деятельности 177-12042-000100

Дата выдачи лицензии депозитария на осуществление депозитарной деятельности: 19.02.2009 г.

Срок действия лицензии депозитария на осуществление депозитарной деятельности: Без ограничения срока действия

181

Орган, выдавший лицензию на осуществление депозитарной деятельности: ФСФР России

Права, предоставляемые каждой ценной бумагой выпуска: Каждая Облигация настоящего выпуска предоставляет ее владельцу одинаковый объем

прав:Владелец Облигации имеет право на получение при погашении Облигации номинальной

стоимости Облигации.Владелец Облигации имеет право на получение процента от номинальной стоимости

Облигации (купонного дохода) на условиях, определенных Проспектом ценных бумаг и Решением о выпуске ценных бумаг.

Владелец Облигации имеет право свободно продавать и иным образом отчуждать Облигации, в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Владелец Облигации имеет право на возврат средств инвестирования в случае признания выпуска Облигаций несостоявшимся или недействительным.

Владелец Облигации имеет право требовать приобретения Облигаций Эмитентом в случаях и на условиях, предусмотренных Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.

В случае отказа Кредитной организации-эмитента от исполнения обязательств по Облигациям владельцы Облигаций имеют право обратиться в суд с иском к Кредитной организации – эмитенту.

Все задолженности Эмитента по Облигациям настоящего выпуска будут юридически равны и в равной степени обязательны к исполнению.

Владельцы Облигаций вправе осуществлять иные права, предусмотренные настоящим Решением о выпуске ценных бумаг, Уставом Эмитента и действующим законодательством Российской Федерации.

Кредитная организация - эмитент обязуется обеспечить права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного законодательством РФ порядка осуществления этих прав.

Данный выпуск Облигаций организуется и размещается без обеспечения.

Способ размещения ценных бумаг: Открытая подписка

Информация о круге потенциальных приобретателей ценных бумаг раскрывается в пункте 9.7 проспекта ценных бумаг.

Порядок размещения ценных бумагРазмещение Облигаций проводится путём заключения сделок купли-продажи по цене размещения Облигаций, указанной в п. 9.3.6 Решения о выпуске ценных бумаг и 2.4. Проспекта ценных бумаг.Сделки при размещении Облигаций заключаются в Закрытом акционерном обществе «Фондовая биржа ММВБ» путём удовлетворения адресных заявок на покупку Облигаций, поданных с использованием системы торгов ФБ ММВБ в соответствии с Правилами проведения торгов по ценным бумагам в Закрытом акционерном обществе «Фондовая биржа ММВБ».Торги проводятся в соответствии с Правилами ФБ ММВБ, зарегистрированными в установленном порядке федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.Размещение Облигаций может происходить (1) в форме конкурса по определению процентной ставки купона на первый купонный период либо (2) путем сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по фиксированной цене и ставке купона на первый купонный период, заранее определенной Эмитентом в порядке и на условиях, предусмотренных Решением о выпуске ценных бумаг.Решение о порядке размещения Облигаций принимается единоличным исполнительным органом управления Эмитента не позднее дня принятия решения о дате начала размещения Облигаций и раскрывается в порядке, предусмотренном п.14 Решения о выпуске.Эмитент информирует ФБ ММВБ о принятых решениях не позднее, чем за 5 (Пять) дней до даты начала размещения Облигаций.Порядок проведения размещения в форме Конкурса и Сбора адресных заявок по фиксированной цене и ставке по первому купону установлен п.9.3 Решения о выпуске ценных бумаг и п.2.7 Проспекта

182

Размещение ценных бумаг не предполагается размещать за пределами Российской Федерации, в том числе посредством размещения соответствующих иностранных ценных бумаг.

96

Орган управления кредитной организации – эмитента, утвердивший решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг:

Советом директоров ООО ИКБ «Совкомбанк»

Дата (даты) принятия решения об утверждении решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг: 12 марта 2013 года

Данные о протоколе собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента, на котором принято решение об утверждении решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг:

Протокол № 6; дата составления «12» марта 2013 года

Орган управления кредитной организации - эмитента, утвердивший проспект ценных бумаг: Советом директоров ООО ИКБ «Совкомбанк»

Дата (даты) принятия решения об утверждении проспекта ценных бумаг: «12» марта 2013 года

Данные о протоколе собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента, на котором принято решение об утверждении проспекта ценных бумаг:

Протокол № 6; дата составления «12» марта 2013 года

Доля, при неразмещении которой выпуск (дополнительный выпуск) ценных бумаг признается несостоявшимся Не установлена %

.

Одновременно с размещением ценных бумаг не планируется предложить к приобретению, в том числе за пределами Российской Федерации посредством размещения соответствующих иностранных ценных бумаг, ранее размещенные (находящиеся в обращении) ценные бумаги кредитной организации-эмитента того же вида, категории (типа).

9.1.2. Дополнительные сведения о размещаемых облигациях

а) размер дохода по облигациямразмер (порядок определения размера) дохода по облигациям, выплачиваемого владельцам

облигаций:Величина купонного дохода на одну Облигацию по каждому из купонов определяется по формуле:K(j) = Cj * Nom * (T(j) - T(j -1))/ 365/ 100 %, гдеK(j) – величина купонного дохода по j-му купону (руб.),Cj - величина процентной ставки j-того купонного периода,Nom –номинальная стоимость одной Облигации (руб.),j - порядковый номер купонного периода, j=1,2,3,4,5,6T(j) - дата окончания j-того купонного периода,T(j -1) - дата окончания (j-1) купонного периода, (для случая первого купонного периода Т (j-1) – это дата начала размещения Облигаций).Величина купонного дохода рассчитывается с точностью до одной копейки (округление второго знака после запятой производится по правилам математического округления: в случае, если третий знак после запятой больше или равен 5, второй знак после запятой увеличивается на единицу, в случае, если третий знак после запятой меньше 5, второй знак после запятой не изменяется).Если дата окончания любого из шести купонных периодов по Облигациям приходится на нерабочий праздничный или выходной день, независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, то перечисление надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим праздничным или выходным

183

днем. Владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.

для купонных облигаций: периоды выплаты доходов в течение срока до погашения облигаций (купонные периоды): Облигации имеют 6 (Шесть) купонных периодов, длительность каждого купонного периода – 183 (Сто восемьдесят три) дня.Выплата купонного дохода производится в дату окончания соответствующего купонного периода.Датами окончания купонных периодов являются:

Первый купон 183-й день со дня начала размещения ОблигацийВторой купон 366-й день со дня начала размещения ОблигацийТретий купон 549-й день со дня начала размещения ОблигацийЧетвертый купон 732-й день со дня начала размещения ОблигацийПятый купон 915-й день со дня начала размещения ОблигацийШестой купон 1098-й день со дня начала размещения Облигаций

Купонный доход по последнему купону выплачивается одновременно с погашением Облигацийв 1098-й день с даты начала размещения Облигаций.Если дата окончания любого из шести купонов по Облигациям приходится на нерабочий праздничный или выходной день - независимо от того, будет ли это нерабочий праздничный или выходной день, предусмотренный действующим законодательством и иными нормативными актами Российской Федерации, или выходной день для расчетных операций, - то перечислениенадлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим праздничнымили выходным днем. Владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.

размер (размеры) и (или) порядок (порядки) определения размера процента (купона) по каждому купонному периоду: Доходом по Облигациям является сумма купонных доходов, начисляемых и выплачиваемых за каждый купонный период.Размер дохода по Облигациям за каждый купонный период устанавливается в виде процента от номинальной стоимости Облигаций и выплачивается в дату окончания соответствующего купонного периода.Процентная ставка по первому купону может определяться: а) по итогам проведения Конкурса среди потенциальных покупателей Облигаций в первый день размещения Облигаций. Порядок и условия конкурса приведены в п. 9.3.1 Решения о выпуске ценных бумаг.б) не позднее, чем за 1 (Один) рабочий день до даты начала размещения Облигаций, если размещение Облигаций осуществляется путем сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по фиксированной цене и ставке купона. При этом Эмитент информирует ФБ ММВБ о принятом решении о процентной ставке первого купона не позднее, чем за 1 (Один) рабочий день до даты начала размещения.

Порядок определения процентной ставки по купонам, начиная со второго:а) До даты начала размещения Облигаций Эмитент может принять решение о процентных ставках или порядке определения размера процентных ставок купонов в виде формулы с переменными, значения которых не могут изменяться в зависимости от усмотрения Эмитента (далее – порядок определения размера процентной ставки), любого количества идущих последовательно друг за другом купонных периодов начиная со второго по шестой купонный период. В случае если Эмитентом не будет принято такого решения в отношении какого-либо купонного периода (i-й купонный период, где i =2..6), Эмитент будет приобретать Облигации по требованию их владельцев, заявленным в течение последних 5 (Пяти) рабочих дней купонного периода, непосредственно предшествующего i-му купонному периоду, по которому размер купона или порядок определения размера в виде формулы с переменными, значения которых не могут изменяться в зависимости от усмотрения Эмитента, определяется Эмитентом после государственной регистрации отчета об итогах выпуска Облигаций или представления в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска ценных бумаг, если в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» или иными федеральными законами эмиссия

184

Облигаций будет осуществляться без государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг. Указанная информация, включая порядковые номера купонов, процентная ставка или порядок определения процентной ставки в виде формулы с переменными, значения которых не могут изменяться в зависимости от усмотрения Эмитента, по которым устанавливается Эмитентом до даты начала размещения Облигаций, а также порядковый номер купонного периода, в котором владельцы Облигаций могут требовать приобретения Облигаций Эмитентом, раскрывается Эмитентом в форме, установленной нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, регулирующими порядок раскрытия информации на рынке ценных бумаг, и действующими на момент наступления указанного события, не позднее, чем за 1 (Один) рабочий день до даты начала размещения Облигаций и в следующие сроки с момента принятия решения об установлении процентной ставки или порядка определения процентной(ых) ставки(ок) по купону(ам):- в ленте новостей – не позднее 1 дня;- на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052 - не позднее 2 (Двух) дней.При этом публикация на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации осуществляется после публикации в ленте новостей. Эмитент информирует Биржу о принятых решениях, в том числе об определенных процентных ставках, либо порядке определения процентных ставок не позднее, чем за 1 (Один) рабочий день до даты начала размещения Облигаций.В случае если до даты начала размещения Облигаций уполномоченный орган управления Эмитента не принимает решение о процентной ставке или порядке определения размера процентной ставки второго купона, Эмитент будет обязан принять решение о процентной ставке второго купона или порядке определения размера процентной ставки второго купона не позднее, чем за 7 (Семь) рабочих дней до даты выплаты первого купона.В данном случае Эмитент обязан обеспечить право владельцев Облигаций требовать от Эмитента приобретения Облигаций по цене, равной 100 (Сто) процентов номинальной стоимости без учета накопленного на дату приобретения купонного дохода, который уплачивается продавцу Облигаций сверх указанной цены приобретения, в течение последних 5 (Пяти) рабочих дней первого купонного периода.б) Процентная ставка или порядок определения процентной ставки по купонам, размер (порядок определения размера) которых не был установлен Эмитентом до даты начала размещения Облигаций (i=(2,..6), определяется Эмитентом после государственной регистрации отчета об итогах выпуска Облигаций или представления в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска ценных бумаг, если в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» или иными федеральными законами эмиссия Облигаций будет осуществляться без государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг, в дату установления i-го купона, которая наступает не позднее, чем за 7 (Семь) рабочих дней до даты выплаты (i-1)-го купона. Эмитент имеет право определить в дату установления i-го купона процентную ставку или порядок определения процентной ставки любого количества следующих за i-м купоном неопределенных купонов (при этом k - номер последнего из определяемых купонов). в) В случае, если после установления процентных ставок или порядка определения процентных ставок купонов (в соответствии с предыдущими подпунктами), у Облигации останутся неопределенными процентные ставки или порядок определения процентных ставок хотя бы одного из последующих купонов, тогда одновременно с сообщением о процентных ставках либо порядке определения процентных ставок i-го и других определяемых купонов по Облигациям Эмитент обеспечит право владельцев Облигаций требовать от Эмитента приобретения Облигаций по цене, равной 100 (Ста) процентам номинальной стоимости Облигаций без учета накопленного купонного дохода на дату приобретения, который уплачивается продавцу Облигаций сверх указанной цены приобретения, в течение последних 5 (Пяти) рабочих дней k-го купонного периода (в случае если Эмитентом определяется процентная ставка только одного i-го купона, i=k).

порядок раскрытия информации о размере (порядке определения размера) процента (купона) по облигациям:1) В случае размещения Облигаций путем сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по фиксированной цене и ставке первого купона, информация о

185

величине процентной ставки по первому купону Облигаций, установленной уполномоченным органом управления Эмитента, раскрывается Эмитентом в форме сообщения о существенном факте «О начисленных и (или) выплаченных доходах по эмиссионным ценным бумагам эмитента» не позднее, чем за 1 (Один) рабочий день до даты начала размещения Облигаций, и в следующие сроки с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа управления Эмитента, на котором принято решение об определении процентной ставки по первому купону, или с даты принятия такого решения уполномоченным органом Эмитента, если составление протокола не требуется:- в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;- на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052 - не позднее 2 (Двух) дней.При этом публикация на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации осуществляется после публикации в ленте новостей. Эмитент информирует Биржу об определенной ставке по первому купону в письменном виде не позднее, чем за 1 (Один) рабочий день до даты начала размещения Облигаций.

2) В случае размещения Облигаций в форме Конкурса по определению процентной ставки первого купона, информация о величине процентной ставки по первому купону Облигаций, установленной уполномоченным органом управления Эмитента по результатам проведенного Конкурса по определению процентной ставки первого купона Облигаций, раскрывается Эмитентом в форме сообщения о существенном факте «О начисленных и (или) выплаченных доходах по эмиссионным ценным бумагам эмитента» в следующие сроки с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа управления Эмитента, на котором принято решение об определении процентной ставки по первому купону, или с даты принятия такого решения уполномоченным органом Эмитента, если составление протокола не требуется:- в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;- на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052 - не позднее 2 (Двух) дней.При этом публикация на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации осуществляется после публикации в ленте новостей. Эмитент информирует Биржу об определенной ставке по первому купону в письменном виде до направления сообщения о величине процентной ставки по первому купону в ленту новостей.

3) До даты начала размещения Облигаций Эмитент может принять решение о процентных ставках или порядке определения размера процентных ставок купонов в виде формулы с переменными, значения которых не могут изменяться в зависимости от усмотрения Эмитента (далее – порядок определения размера процентной ставки), любого количества идущих последовательно друг за другом купонных периодов начиная со второго по шестой купонный период. В случае если Эмитентом не будет принято такого решения в отношении какого-либо купонного периода (i-й купонный период, где i =2..6), Эмитент будет приобретать Облигации по требованию их владельцев, заявленным в течение последних 5 (Пяти) рабочих дней купонного периода, непосредственно предшествующего i-му купонному периоду, по которому размер купона или порядок определения размера в виде формулы с переменными, значения которых не могут изменяться в зависимости от усмотрения Эмитента, определяется Эмитентом после государственной регистрации отчета об итогах выпуска Облигаций или представления в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска ценных бумаг, если в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» или иными федеральными законами эмиссия Облигаций будет осуществляться без государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг. Указанная информация, включая порядковые номера купонов, процентная ставка или порядок определения процентной ставки в виде формулы с переменными, значения которых не могут изменяться в зависимости от усмотрения Эмитента, по которым устанавливается Эмитентом до даты начала размещения Облигаций, а также порядковый номер купонного периода, в котором владельцы Облигаций могут требовать приобретения Облигаций Эмитентом, раскрывается Эмитентом в форме, установленной нормативными правовыми актами федерального органа

186

исполнительной власти по рынку ценных бумаг, регулирующими порядок раскрытия информации на рынке ценных бумаг, и действующими на момент наступления указанного события, не позднее, чем за 1 (Один) рабочий день до даты начала размещения Облигаций и в следующие сроки с момента принятия решения об установлении процентной ставки или порядка определения процентной(ых) ставки(ок) по купону(ам):- в ленте новостей – не позднее 1 дня;- на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052 - не позднее 2 (Двух) дней.При этом публикация на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации осуществляется после публикации в ленте новостей. Эмитент информирует Биржу о принятых решениях, в том числе об определенных процентных ставках, либо порядке определения процентных ставок не позднее, чем за 1 (Один) рабочий день до даты начала размещения Облигаций.В случае если до даты начала размещения Облигаций уполномоченный орган управления Эмитента не принимает решение о процентной ставке или порядке определения размера процентной ставки второго купона, Эмитент будет обязан принять решение о процентной ставке второго купона или порядке определения размера процентной ставки второго купона не позднее, чем за 7 (Семь) рабочих дней до даты выплаты первого купона.В данном случае Эмитент обязан обеспечить право владельцев Облигаций требовать от Эмитента приобретения Облигаций по цене, равной 100 (Сто) процентов номинальной стоимости без учета накопленного на дату приобретения купонного дохода, который уплачивается продавцу Облигаций сверх указанной цены приобретения, в течение последних 5 (Пяти) рабочих дней первого купонного периода.

4) Процентная ставка или порядок определения процентной ставки по купонам, размер (порядок определения размера) которых не был установлен Эмитентом до даты начала размещения Облигаций (i=(2,..6), определяется Эмитентом после государственной регистрации отчета об итогах выпуска Облигаций или представления в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска ценных бумаг, если в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» или иными федеральными законами эмиссия Облигаций будет осуществляться без государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг, в дату установления i-го купона, которая наступает не позднее, чем за 7 (Семь) рабочих дней до даты выплаты (i-1)-го купона. Эмитент имеет право определить в дату установления i-го купона процентную ставку или порядок определения процентной ставки любого количества следующих за i-м купоном неопределенных купонов (при этом k - номер последнего из определяемых купонов).

5) В случае, если после установления процентных ставок или порядка определения процентных ставок купонов (в соответствии с предыдущими подпунктами), у Облигации останутся неопределенными процентные ставки или порядок определения процентных ставок хотя бы одного из последующих купонов, тогда одновременно с сообщением о процентных ставках либо порядке определения процентных ставок i-го и других определяемых купонов по Облигациям Эмитент обеспечит право владельцев Облигаций требовать от Эмитента приобретения Облигаций по цене, равной 100 (Ста) процентам номинальной стоимости Облигаций без учета накопленного купонного дохода на дату приобретения, который уплачивается продавцу Облигаций сверх указанной цены приобретения, в течение последних 5 (Пяти) рабочих дней k-го купонного периода (в случае если Эмитентом определяется процентная ставка только одного i-го купона, i=k).

б) порядок и условия погашения облигаций и выплаты по ним процента (купона)порядок и срок погашения облигаций:Облигации погашаются по номинальной стоимости в 1 098 (Одна тысяча девяносто восьмой) день с даты начала размещения Облигаций.Дата начала и окончания погашения Облигаций выпуска совпадают. При погашении Облигаций выплачивается доход за последний купонный период.Если дата погашения Облигаций приходится на нерабочий праздничный или выходной день, независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, то перечисление надлежащей суммы производится в первый рабочий день,

187

следующий за нерабочим праздничным или выходным днем. Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.Составление списка владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для исполнения Кредитной организацией - эмитентом обязательств по погашаемым Облигациям не предусмотрено.Выплата при погашении Облигаций производится денежными средствами в валюте Российской Федерации в безналичном порядке. Если дата погашения Облигаций приходится на нерабочий праздничный или выходной день, независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, то выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим праздничным или выходным днем. Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям получают выплаты по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.Эмитент исполняет обязанность по погашению Облигаций путем перечисления денежных средств НКО ЗАО НРД. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на счет НКО ЗАО НРД. Передача выплат по Облигациям осуществляется Депозитарием и НКО ЗАО НРД лицу, являвшемуся его депонентом:1) на конец операционного дня, предшествующего дате, которая определена в соответствии с документом, удостоверяющим права, закрепленные Облигациями, и на которую обязанность по осуществлению выплат по Облигациям подлежит исполнению;2) на конец операционного дня, следующего за датой, на которую НКО ЗАО НРД в соответствии с действующим законодательством раскрыта информация о получении НКО ЗАО НРД подлежащих передаче выплат по Облигациям в случае, если обязанность по осуществлению последней выплаты по Облигациям в установленный срок Эмитентом не исполнена или исполнена ненадлежащим образом.Депозитарий передает своим депонентам выплаты по Облигациям пропорционально количеству Облигаций, которые учитывались на их счетах депо на конец операционного дня, определенного в соответствии с вышеуказанными абзацами.Облигации погашаются по номинальной стоимости. При погашении Облигаций выплачивается также купонный доход за последний купонный период. Списание Облигаций со счетов депо при погашении производится после исполнения Эмитентом всех обязательств перед владельцами Облигаций по погашению номинальной стоимости Облигаций и выплате купонного дохода по ним за все купонные периоды. Снятие Сертификата с хранения производится после списания всех Облигаций со счетов в НКО ЗАО НРД.

форма погашения облигаций Погашение Облигаций производится денежными средствами в валюте Российской Федерации в безналичном порядке в пользу владельцев Облигаций. Возможность выбора владельцами Облигаций формы погашения Облигаций не предусмотрена.порядок и срок выплаты процентов (купона) по облигациям, включая срок выплаты каждого купона:Облигации имеют 6 (Шесть) купонных периодов, длительность каждого купонного периода – 183 (Сто восемьдесят три) дня.Выплата купонного дохода производится в дату окончания соответствующего купонного периода.Датами окончания купонных периодов являются:

Первый купон 183-й день со дня начала размещения ОблигацийВторой купон 366-й день со дня начала размещения ОблигацийТретий купон 549-й день со дня начала размещения ОблигацийЧетвертый купон 732-й день со дня начала размещения ОблигацийПятый купон 915-й день со дня начала размещения ОблигацийШестой купон 1098-й день со дня начала размещения Облигаций

Купонный доход по последнему купону выплачивается одновременно с погашением

188

Облигаций в 1098-й день с даты начала размещения Облигаций.Если дата окончания любого из шести купонов по Облигациям приходится на нерабочий праздничный или выходной день - независимо от того, будет ли это нерабочий праздничный или выходной день, предусмотренный действующим законодательством и иными нормативными актами Российской Федерации, или выходной день для расчетных операций, - то перечисление надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим праздничным или выходным днем. Владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.Передача выплат купонного дохода по Облигациям производится в соответствии с порядком, установленным действующим законодательством Российской Федерации.Выплата купонного дохода по Облигациям за соответствующий купонный период производится в денежной форме в валюте Российской Федерации (рубли) в безналичном порядке в пользу владельцев Облигаций.Выплата купонного дохода осуществляется в следующем порядке:Составление списка владельцев Облигаций для исполнения Кредитной организацией - эмитентом обязательств по выплате купонного дохода по Облигациям в соответствии с законодательством Российской Федерации не предусмотрено.Если дата окончания купонного периода приходится на нерабочий праздничный или выходной день - независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, - то перечисление надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим праздничным или выходным днем. Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям получают доходы в денежной форме по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.Кредитная организация - эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат по ценным бумагам, путем перечисления денежных средств НРД. Указанная обязанность считается исполненной Кредитной организацией - эмитентом с даты поступления денежных средств на счет НРД.Передача выплат по Облигациям осуществляется депозитарием лицу, являвшемуся его депонентом на конец операционного дня, предшествующего дате, которая определена в соответствии с документом, удостоверяющим права, закрепленные ценными бумагами, и на которую обязанность по осуществлению выплат по ценным бумагам подлежит исполнению.Депозитарий передает своим депонентам выплаты по ценным бумагам пропорционально количеству Облигаций, которые учитывались на их счетах депо на конец операционного дня, определенного в соответствии с вышеуказанным абзацем.Купонный доход по неразмещенным Облигациям или по Облигациям, переведенным на счета Кредитной организации - эмитента в НРД, не начисляется и не выплачивается.

источники, за счет которых планируется исполнение обязательств по облигациям кредитной организации - эмитента, а также прогноз кредитной организации - эмитента в отношении наличия указанных источников на весь период обращения облигаций:

Исполнение обязательств по Облигациям планируется осуществлять за счет доходов от основной деятельности Эмитента.Прогноз Эмитента в отношении получения достаточного дохода на весь период обращения Облигаций благоприятный.

Для выпуска облигаций с обязательным централизованным хранением:Владельцы облигаций получают причитающиеся им денежные выплаты через депозитарий,

осуществляющий учет прав на облигации, депонентами которого они являются.Порядок раскрытия (предоставления) депозитарием, осуществляющим обязательное

централизованное хранение облигаций, информации о передаче своим депонентам причитающихся им денежных выплат Депозитарий, осуществляющий учет прав на эмиссионные ценные бумаги с обязательным централизованным хранением, обязан оказывать депоненту услуги, связанные с получением доходов по таким ценным бумагам в денежной форме и иных причитающихся владельцам таких ценных бумаг денежных выплат.

189

Владельцы Облигаций и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, получают выплаты по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на Облигации, депонентами которого они являются.Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на Облигации, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по Облигациям.Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат по Облигациям путем перечисления денежных средств НРД, осуществляющему их обязательное централизованное хранение.Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет НРД.Депозитарии и НКО ЗАО НРД, осуществляющие учет прав на Облигации, обязаны оказывать депоненту услуги, связанные с получением доходов по Облигациям в денежной форме и иных причитающихся владельцам таких ценных бумаг денежных выплат. Владельцы Облигаций и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, получают выплаты по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на Облигации, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на Облигации, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по Облигациям. Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат по Облигациям путем перечисления денежных средств НКО ЗАО НРД, осуществляющему их обязательное централизованное хранение. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на счет НКО ЗАО НРД. НКО ЗАО НРД обязан передать выплаты по Облигациям своим депонентам, которые являются номинальными держателями и доверительными управляющими – профессиональными участниками рынка ценных бумаг, не позднее одного рабочего дня после дня их получения, а в случае передачи последней выплаты по Облигациям, обязанность по осуществлению которой в установленный срок Эмитентом не исполнена или исполнена ненадлежащим образом, не позднее трех рабочих дней после дня их получения.Выплаты по Облигациям иным депонентам передаются НКО ЗАО НРД не позднее пяти рабочих дней после дня их получения. Эмитент несет перед депонентами НКО ЗАО НРД субсидиарную ответственность за исполнение НКО ЗАО НРД указанной обязанности. При этом перечисление НКО ЗАО НРД выплат по Облигациям депоненту, который является номинальным держателем, осуществляется на его специальный депозитарный счет или счет депонента – номинального держателя, являющегося кредитной организацией.Депозитарий, осуществляющий учет прав на Облигации, обязан передать выплаты по Облигациям своим депонентам, которые являются номинальными держателями и доверительными управляющими - профессиональными участниками рынка ценных бумаг, не позднее следующего рабочего дня после дня их получения, а иным депонентам не позднее 5 (Пяти) рабочих дней после дня получения соответствующих выплат и не позднее 15 (Пятнадцати) рабочих дней после даты, на которую НКО ЗАО НРД, в соответствии с действующим законодательством раскрыта информация о передаче своим депонентам причитающихся им выплат по Облигациям. При этом перечисление выплат по Облигациям депоненту, который является номинальным держателем, осуществляется на его специальный депозитарный счет или счет депонента - номинального держателя, являющегося кредитной организацией. После истечения указанного 15 (Пятнадцатидневного) срока депоненты вправе требовать от Депозитария, с которым у них заключен депозитарный договор, осуществления причитающихся им выплат по Облигациям независимо от получения таких выплат Депозитарием.Требование, касающееся обязанности Депозитария передать выплаты по Облигациям своим депонентам не позднее 15 (Пятнадцати) рабочих дней после даты, на которую НКО ЗАО НРД раскрыта информация о передаче полученных НКО ЗАО НРД выплат по Облигациям своим депонентам, которые являются номинальными держателями и доверительными управляющими – профессиональными участниками рынка ценных бумаг, в том числе размере выплаты, приходящейся на одну Облигацию, не применяется к Депозитарию, ставшему депонентом другого Депозитария в соответствии с письменным указанием своего депонента и не получившему от другого Депозитария подлежавшие передаче выплаты по Облигациям.Передача выплат по Облигациям осуществляется Депозитарием и НКО ЗАО НРД лицу, являвшемуся его депонентом:

190

1) на конец операционного дня, предшествующего дате, которая определена в соответствии с документом, удостоверяющим права, закрепленные Облигациями, и на которую обязанность по осуществлению выплат по Облигациям подлежит исполнению; 2) на конец операционного дня, следующего за датой, на которую НКО ЗАО НРД в соответствии с действующим законодательством раскрыта информация о получении НКО ЗАО НРД подлежащих передаче выплат по Облигациям в случае, если обязанность по осуществлению последней выплаты по Облигациям в установленный срок Эмитентом не исполнена или исполнена ненадлежащим образом.Депозитарий и НКО ЗАО НРД передает своим депонентам выплаты по Облигациям пропорционально количеству Облигаций, которые учитывались на их счетах депо на конец операционного дня, определенного в соответствии с вышеуказанными абзацами. НКО ЗАО НРД обязан раскрыть информацию о: 1) получении им подлежащих передаче выплат по Облигациям; 2) передаче полученных им выплат по Облигациям своим депонентам, которые являются номинальными держателями и доверительными управляющими – профессиональными участниками рынка ценных бумаг, в том числе размере выплаты, приходящейся на одну Облигацию. Списание Облигаций выпуска со счетов депо при погашении всех Облигаций выпуска производится после выплаты номинальной стоимости Облигаций выпуска и процента (купонного дохода) по ним за все купонные периоды.

в) порядок и условия досрочного погашения облигацийДосрочное погашение облигаций не предусмотрено

г) порядок и условия приобретения облигаций кредитной организацией - эмитентом с возможностью их последующего обращения

Предусматривается обязанность приобретения Облигаций Эмитентом по требованию владельцев с возможностью последующего обращения Облигаций до истечения срока погашения.Предусматривается возможность приобретения Облигаций Эмитентом по соглашению с владельцами с возможностью последующего обращения Облигаций до истечения срока погашения.

порядок и условия приобретения облигаций, в том числе срок (порядок определения срока) приобретения облигаций:

Приобретение Эмитентом Облигаций по соглашению с владельцами и/или по требованию владельцев возможно только после их полной оплаты и государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг или представления в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска ценных бумаг, если в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» или иными федеральными законами эмиссия Облигаций будет осуществляться без государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг.Приобретение Облигаций по требованию их владельцев и по соглашению с их владельцами осуществляется Эмитентом на Бирже с использованием системы торгов в соответствии с Правилами Биржи:полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Фондовая биржа ММВБ»;сокращенное фирменное наименование: ЗАО «ФБ ММВБ»;место нахождения: 125009, г. Москва, Большой Кисловский пер., д. 13;сведения о лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по организации торговли на рынке ценных бумаг:лицензия фондовой биржи № 077-10489-000001, выданная ФСФР России 23.08.2007 г. без ограничения срока действия.В случае реорганизации, ликвидации Биржи Эмитент принимает решение об организаторе торговли на рынке ценных бумаг, через которого Эмитент будет заключать сделки по приобретению Облигаций по требованию владельцев. В таком случае приобретение Облигаций Эмитентом будет осуществляться в соответствии с внутренними документами, регулирующими деятельность такого организатора торговли на рынке ценных бумаг. При смене организатора торговли на рынке ценных бумаг, через которого будут заключаться сделки по приобретению Облигаций по требованию владельцев, Эмитент должен опубликовать информацию о новом организаторе торговли на рынке ценных бумаг, через которого Эмитент

191

будет заключать сделки по приобретению Облигаций в форме, установленной нормативными правовыми актами, регулирующими порядок раскрытия информации на рынке ценных бумаг, и действующими на момент наступления указанного события не позднее, чем за 14 (Четырнадцать) дней до даты приобретения и в следующие сроки со дня принятия решения об изменении организатора торговли на рынке ценных бумаг, через которого будут заключаться сделки по приобретению Облигаций по требованию владельцев, а в случае заключения Эмитентом с организатором торговли на рынке ценных бумаг договора на оказание последним соответствующих услуг, - с даты заключения такого договора, а если такой договор вступает в силу не с даты его заключения – с даты вступления его в силу:- в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;- на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052 - не позднее 2 (Двух) дней.При этом публикация на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации осуществляется после публикации в ленте новостей.

На дату утверждения Решения о выпуске ценных бумаг агент по приобретению Эмитентом Облигаций по соглашению с владельцами и/или по требованию владельцев не назначен. Эмитент самостоятельно приобретает Облигации по соглашению с владельцами и/или по требованию владельцев на условиях, установленных в п.10.5.2 Решения о выпуске ценных бумаг.Эмитент может назначать агентов по приобретению Облигаций по соглашению с владельцами и/или по требованию владельцев, действующих по поручению и за счет Эмитента (далее по тексту – «Агент по приобретению»), или отменять такие назначения. Сообщение о назначении или отмене назначения Агента по приобретению Облигаций, действующего по поручению и за счет Эмитента, публикуется в форме сообщения о существенном факте «О привлечении или замене организаций, оказывающих эмитенту услуги посредника при исполнении эмитентом обязательств по облигациям или иным эмиссионным ценным бумагам эмитента, а также об изменении сведений об указанных организациях» не позднее, чем за 14 (Четырнадцать) дней до даты приобретения, определяемой в соответствии с порядком, указанном для соответствующего вида приобретения, и в следующие сроки с даты заключения договора, на основании которого Эмитентом привлекается (привлекается в порядке замены) организация, оказывающая ему услуги посредника при исполнении обязательств по Облигациям, а если такой договор вступает в силу не с даты его заключения, - с даты вступления его в силу:- в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;- на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052 - не позднее 2 (Двух) дней.При этом публикация на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации осуществляется после публикации в ленте новостей. Расчеты по заключенным сделкам по приобретению Эмитентом Облигаций по требованию владельцев осуществляются с использованием системы клиринга в соответствии с Правилами клиринговой организации. В случае если сделка или несколько сделок по приобретению Облигаций будут обладать признаками крупной сделки или сделки, в совершении которой имеется заинтересованность, такие сделки должны быть одобрены в соответствии с законодательством РФ.

Приобретенные Эмитентом Облигации по соглашению с владельцами и/или по требованию владельцев могут быть впоследствии выпущены Эмитентом в обращение (проданы) до истечения срока погашения.

Цена приобретения Облигаций по требованию владельцев устанавливается равной 100 (Сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций, что составляет 1 000 (Одну тысячу) рублей (далее настоящего пункта Проспекта ценных бумаг – «Цена приобретения»). Эмитент при совершении операции купли-продажи дополнительно уплачивает владельцам НКД, рассчитанный в соответствии с п.10.1 Решения о выпуске ценных бумаг на Дату приобретения Облигаций по требованию владельцев.

Цена приобретения Облигаций по соглашению с владельцами и иные существенные условия приобретения Облигаций по соглашению с владельцами определяются решением уполномоченного органа управления Эмитента с учетом положений его устава и Решения о выпуске ценных бумаг. Такое решение принимается уполномоченным органом управления Эмитента с утверждением цены, срока и порядка приобретения Эмитентом Облигаций по

192

соглашению с владельцами, а также иных существенных условий приобретения, и публикуется Эмитентом в форме сообщения о существенном факте в порядке, указанном в п.14 Решения о выпуске ценных бумаг. Указанное сообщение о принятом решении о приобретении Облигаций Эмитентом по соглашению с владельцами будет составлять безотзывную публичную оферту о заключении договора купли- продажи о приобретении, содержащую все существенные условия договора купли-продажи Облигаций, из которой усматривается воля Эмитента приобрести Облигации на указанных в публикации условиях у любого владельца Облигаций, изъявившего волю акцептовать оферту.

Условия приобретения облигаций кредитной организацией - эмитентом по требованию владельцев облигацийЭмитент безотзывно обязуется приобрести на условиях, установленных настоящим Проспектом ценных бумаг, Облигации в количестве до 2 000 000 (Двух миллионов) штук включительно по требованиям, заявленным их владельцами, в случаях, когда определяемая Эмитентом в соответствии с п.13.2.3 Решения о выпуске ставка (ставки) или порядок определения размера ставки (ставок) купона (купонов), устанавливается (устанавливаются) Эмитентом после государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг или представления в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска ценных бумаг, если в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» или иными федеральными законами эмиссия Облигаций будет осуществляться без государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг.Предъявление требований владельцами Облигаций Эмитенту осуществляется в течение последних 5 (Пяти) рабочих дней купонного периода, непосредственно предшествующего купонному периоду, ставка (порядок определения размера ставки) по которому осталась неопределенной и которая устанавливается Эмитентом после даты государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг или даты представления в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска ценных бумаг, если в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» или иными федеральными законами эмиссия Облигаций будет осуществляться без государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг (далее по тексту настоящего подпункта - «Период предъявления»). Приобретение Эмитентом Облигаций по требованию владельцев Облигаций осуществляется в следующем порядке:

а) владелец Облигаций заключает соответствующий договор с любым брокером, являющимся Участником торгов Биржи, и дает ему поручение осуществить необходимые действия для продажи Облигаций Эмитенту. Владелец Облигаций, являющийся Участником торгов Биржи, действует самостоятельно. Участник торгов Биржи, действующий за счет и по поручению владельцев Облигаций или от своего имени и за свой счет, далее по тексту именуется «Акцептант». б) с 9 часов 00 минут до 17 часов 30 минут по московскому времени любого рабочего дня Периода предъявления Акцептант должен направить Эмитенту или Агенту по приобретению, в случае его назначения, по его почтовому адресу письменное уведомление о намерении продать Эмитенту определенное количество Облигаций (далее по тексту настоящего раздела - «Уведомление») в Дату приобретения Облигаций (как она определена ниже).Уведомление должно быть подготовлено по следующей форме:

«Настоящим __________________ (полное наименование, ОГРН, ИНН и место нахождения Акцептанта) сообщает о намерении продать Обществу с ограниченной ответственностью Инвестиционный коммерческий банк «Совкомбанк» облигации документарные процентные неконвертируемые на предъявителя серии 02 Общества с ограниченной ответственностью Инвестиционный коммерческий банк «Совкомбанк» с обязательным централизованным хранением, государственный регистрационный номер выпуска _________(указывается государственный регистрационный номер выпуска Облигаций), дата государственной регистрации выпуска Облигаций _________ (указывается дата государственной регистрации выпуска Облигаций), принадлежащие на условиях, изложенных в Проспекте ценных бумаг и Решении о выпуске ценных бумаг, следующим лицам: - (фамилия, имя, отчество для владельца – физического лица и/или полное фирменное наименование для владельца – юридического лица) - (по каждому владельцу указывается количество предлагаемых к продаже Облигаций) __________ цифрами (прописью) штук. Общее количество предлагаемых к продаже Облигаций цифрами (прописью) штук.

193

Подпись уполномоченного лица Акцептанта______________ Фамилия И.О. Дата «__» _______________ ________ г. Печать Акцептанта»

Уведомление должно быть подписано уполномоченным лицом Акцептанта и скреплено печатью Акцептанта. Уведомление считается полученным в дату его вручения адресату по указанному в подпункте б) адресу или отказа адресата от его получения, подтвержденного соответствующим документом. Период получения Уведомлений заканчивается в 18 часов 00 минут по московскому времени последнего дня Периода предъявления.

в) После направления Уведомления Акцептант в соответствующую Дату приобретения Облигаций подает адресную заявку на продажу Облигаций в систему торгов Биржи в соответствии с Правилами Биржи, адресованную Эмитенту или Агенту по приобретению (в случае его назначения), с указанием цены приобретения, количества продаваемых Облигаций и кода расчетов, используемого при заключении сделки с ценными бумагами, подлежащей включению в клиринговый пул клиринговой организации на условиях многостороннего клиринга, и определяющего, что при совершении сделки проводится процедура контроля обеспечения, а надлежащей датой исполнения сделки с ценными бумагами является дата заключения сделки.

Данная заявка должна быть подана в систему торгов с 11 часов 00 минут до 13 часов 00 минут по московскому времени в соответствующую Дату приобретения Облигаций. Количество Облигаций, указанное в данной заявке, не должно превышать количество Облигаций, указанное в Уведомлении, направленном владельцем Облигаций в соответствии с пп. б) п. 10.5.2.2. Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг.

Достаточным доказательством подачи Акцептантом Заявки признается выписка из реестра заявок, составленная по форме соответствующего приложения к Правилам проведения торгов по ценным бумагам и/или иных документов организатора торговли на рынке ценных бумаг, заверенная подписью его уполномоченного лица.

г) Эмитент обязуется в срок с 14 часов 00 минут до 18 часов 30 минут по московскому времени в Дату приобретения Облигаций исполнить свои обязательства по приобретению Облигаций со всеми Акцептантами при соблюдении ими вышеуказанных в подпунктах б) и в) условий путем подачи встречных адресных заявок к заявкам, поданным Акцептантами в соответствии с условиями настоящего раздела и находящимся в системе торгов Биржи к моменту подачи встречных адресных заявок Эмитентом или Агентом по приобретению (в случае его назначения). Адресные заявки, поданные Акцептантами в соответствии с условиями настоящего раздела, удовлетворяются Эмитентом или Агентом по приобретению, в случае его назначения, в отношении всего количества Облигаций, указанного в таких заявках. Эмитент обязуется приобрести все Облигации, Уведомления и Заявки на продажу которых поступили от Акцептантов в установленный Период предъявления, при условии соблюдения Акцептантами порядка предъявления требований о продаже Облигаций, установленных настоящим разделом. Датой приобретения Облигаций является 2-й (Второй) рабочий день, следующий за датой окончания Периода предъявления.

Цена приобретения Облигаций по требованию владельцев устанавливается равной 100 (Сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций, что составляет 1 000 (Одну тысячу) рублей Эмитент при совершении операции купли-продажи дополнительно уплачивает владельцам НКД, рассчитанный в соответствии с п.10.1 Решения о выпуске на Дату приобретения Облигаций по требованию владельцев.

Условия приобретения облигаций кредитной организацией - эмитентом по соглашению с владельцами ценных бумаг

Эмитент вправе приобретать Облигации на основании публичных безотзывных оферт. Облигации приобретаются Эмитентом в любой день срока обращения Облигаций по соглашению с владельцами в соответствии с условиями Решения о выпуске и отдельных решений Эмитента о приобретении Облигаций, принимаемых уполномоченным органом управления Эмитента в соответствии с его уставом. Такое решение принимается уполномоченным органом управления Эмитента с утверждением цены, даты и порядка приобретения Эмитентом Облигаций по соглашению с владельцами, а также иных существенных условий приобретения. Возможно принятие нескольких решений о приобретении Облигаций по соглашению с владельцами.

194

В случае принятия владельцами Облигаций предложения об их приобретении Эмитентом в отношении большего количества Облигаций, чем указано в таком предложении, Эмитент приобретает Облигации у владельцев пропорционально общему количеству Облигаций, указанных в заявленных требованиях, при соблюдении условия о приобретении только целого количества Облигаций.Дата приобретения Облигаций, цена приобретения Облигаций, срок принятия владельцами Облигаций предложения Эмитента о приобретении и иные существенные условия приобретения Облигаций по соглашению с владельцами, не установленные Решением о выпуске, определяются решением уполномоченного органа управления Эмитента, принимаемым в любой день срока обращения Облигаций. Направление Эмитентом предложения о приобретении Облигаций по соглашению с владельцами осуществляется путем опубликования Эмитентом сообщения о принятом уполномоченным органом управления Эмитента решении о приобретении Облигаций по соглашению с владельцами, составляющего безотзывную публичную оферту о приобретении Эмитентом Облигаций и содержащего порядок приобретения Облигаций, установленный настоящим подпунктом, а также такие иные существенные условия приобретения как:

- дату принятия решения о приобретении Облигаций по соглашению с владельцами уполномоченным органом управления Эмитента;

- идентификационные признаки Облигаций (вид, серия, государственный регистрационный номер выпуска, дата его присвоения и орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска);

- количество приобретаемых Эмитентом Облигаций цифрами и прописью;- срок принятия владельцами Облигаций предложения Эмитента о приобретении

Облигаций;- дату приобретения Эмитентом Облигаций по соглашению с владельцами;- цену приобретения Облигаций цифрами и прописью или порядок ее определения.

Дата приобретения Облигаций Эмитентом по соглашению с владельцами не может наступать ранее даты их полной оплаты и государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг или представления в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска ценных бумаг, если в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» или иными федеральными законами эмиссия Облигаций будет осуществляться без государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг. Облигации, приобретенные по соглашению с владельцами, в последующем могут быть вновь выпущены в обращение до наступления Даты погашения Облигаций.

порядок принятия уполномоченным органом управления кредитной организации -эмитента решения о приобретении облигаций:

Эмитент безотзывно обязуется приобрести на условиях, установленных настоящим подпунктом, Облигации в количестве до 2 000 000 (Двух миллионов) штук включительно по требованиям, заявленным их владельцами, в случаях, когда определяемая Эмитентом в соответствии с п.13.2.3 Решения о выпуске ставка (ставки) или порядок определения размера ставки (ставок) купона (купонов), устанавливается (устанавливаются) Эмитентом после даты начала размещения Облигаций или после государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг или представления в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска ценных бумаг, если в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» или иными федеральными законами эмиссия Облигаций будет осуществляться без государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг.

Принятие уполномоченным органом управления Эмитента решения о приобретении Облигаций не требуется, так как порядок приобретения Облигаций Эмитентом по требованию владельцев изложен в Решении о выпуске.

Облигации по соглашению с владельцами приобретаются Эмитентом в соответствии с условиями

Решения о выпуске и отдельных решений Эмитента о приобретении Облигаций, принимаемых в любой день срока обращения Облигаций уполномоченным органом управления Эмитента в соответствии с его уставом. Возможно принятие нескольких решений о приобретении Облигаций по соглашению с владельцами. Решение о приобретении Облигаций по соглашению с владельцами принимается уполномоченным органом управления Эмитента, составляет безотзывную публичную оферту о приобретении Эмитентом Облигаций и содержит порядок

195

приобретения Облигаций с учетом положений п.10.5.2.3 Решения о выпуске, а также такие иные существенные условия приобретения как:





порядок раскрытия кредитной организацией - эмитентом информации об условиях приобретения облигаций:

Информация обо всех существенных условиях приобретения Облигаций по требованию владельцев раскрывается Эмитентом путем публикации текстов зарегистрированных Решения о выпуске и Проспекта ценных бумаг на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052Эмитент обязан опубликовать тексты зарегистрированных Решения о выпуске и Проспекта ценных бумаг на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052 в срок не более 2 (Двух) дней с даты опубликования информации о государственной регистрации выпуска Облигаций на странице регистрирующего органа в сети Интернет или получения Эмитентом письменного уведомления регистрирующего органа о государственной регистрации выпуска Облигаций посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных дат наступит раньше. При опубликовании текстов Решения о выпуске и Проспекта ценных бумаг на страницах в сети Интернет должны быть указаны государственный регистрационный номер выпуска Облигаций, дата его государственной регистрации и наименование регистрирующего органа, осуществившего государственную регистрацию выпуска Облигаций. Тексты зарегистрированных Решения о выпуске и Проспекта ценных бумаг должны быть доступны на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052 с даты истечения срока, установленного действующим законодательством и нормативными актами Российской Федерации для их опубликования в сети Интернет, а если они опубликованы в сети Интернет после истечения такого срока - с даты их опубликования в сети Интернет и до погашения всех Облигаций. Все заинтересованные лица могут ознакомиться с Решением о выпуске и Проспектом ценных бумаг и получить их копии по следующему адресу: Российская Федерация, 156000, Костромская область, г.Кострома, проспект Текстильщиков, д. 46.Эмитент обязан предоставить копии указанных документов владельцам ценных бумаг Эмитента и/или иным заинтересованным лицам по их требованию за плату, не превышающую расходы по изготовлению такой копии, в срок не более 7 (Семи) дней с даты предъявления требования.

Сообщение владельцам Облигаций о принятом решении о приобретении Облигаций Эмитентом по соглашению с владельцами должно быть опубликовано Эмитентом в форме сообщения о существенном факте «Сведения, оказывающие, по мнению эмитента, существенное влияние на стоимость его эмиссионных ценных бумаг» в следующие сроки с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) уполномоченного органа управления Эмитента, на котором принято такое решение, но не позднее, чем за 7 (Семь) дней до даты начала срока принятия предложений о приобретении Облигаций:- в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;- на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052 - не позднее 2 (Двух) дней.- в газете «Вечерняя Москва» - не позднее 10 (Десяти) дней.

196

При этом публикация на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации и газете «Вечерняя Москва» осуществляется после публикации в ленте новостей. Сообщение владельцам Облигаций о принятом решении о приобретении Облигаций по соглашению с владельцами должно содержать следующую информацию:





Указанное сообщение о принятом решении, о приобретении Облигаций Эмитентом по соглашению с владельцами будет составлять безотзывную публичную оферту о заключении договора купли-продажи о приобретении, содержащую все существенные условия договора купли-продажи Облигаций, из которой усматривается воля Эмитента приобрести Облигации на указанных в публикации условиях у любого владельца Облигаций, изъявившего волю акцептовать оферту.

порядок раскрытия кредитной организацией - эмитентом информации об итогах приобретения облигаций:Эмитент публикует информацию об итогах приобретения Облигаций по требованию владельцев (в том числе, о количестве приобретенных Облигаций) в форме сообщения о существенном факте «Сведения, оказывающие, по мнению эмитента, существенное влияние на стоимость его эмиссионных ценных бумаг» в следующие сроки с даты приобретения Облигаций, определенной Решением о выпуске:- в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;- на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052 - не позднее 2 (Двух) дней.При этом публикация на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации осуществляется после публикации в ленте новостей.

Эмитент публикует информацию об итогах приобретения Облигаций по соглашению с владельцами (в том числе, о количестве приобретенных Облигаций) в форме сообщения о существенном факте «Сведения, оказывающие, по мнению эмитента, существенное влияние на стоимость его эмиссионных ценных бумаг» в следующие сроки с даты приобретения Облигаций, определенной в соответствии с Решением о выпуске:- в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;- на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052 - не позднее 2 (Двух) дней.При этом публикация на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации осуществляется после публикации в ленте новостей.

д) сведения о платежных агентах по облигациям Эмитент не планирует привлечения платежных агентов.

е) действия владельцев облигаций в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения кредитной организацией - эмитентом обязательств по облигациям

Неисполнение обязательств кредитной организации - эмитента по облигациям является существенным нарушением условий заключенного договора займа (дефолт) в случае:

просрочки исполнения обязательства по выплате очередного процента (купона) по облигации на срок более 7 дней или отказа от исполнения указанного обязательства;

просрочки исполнения обязательства по выплате суммы основного долга по облигации на срок более 30 дней или отказа от исполнения указанного обязательства.

197

Исполнение соответствующих обязательств с просрочкой, однако в пределах указанных в настоящем пункте сроков, составляет технический дефолт.

Санкции, налагаемые на кредитную организацию - эмитент в случае неисполнения, ненадлежащего исполнения кредитной организацией - эмитентом обязательств по облигациям:

В случае наступления дефолта или технического дефолта по Облигациям Эмитент одновременно с выплатой просроченных сумм уплачивает владельцам Облигаций проценты в соответствии со ст. 395 Гражданского кодекса Российской Федерации.

порядок обращения с требованием к кредитной организации - эмитенту, лицам, несущим солидарную или субсидиарную ответственность по обязательствам кредитной организации - эмитента, в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения кредитной организацией - эмитентом обязательств по облигациям:В случае наступления дефолта или технического дефолта Кредитной организации-эмитента по Облигациям владельцы Облигаций, уполномоченные ими лица вправе обратиться к Кредитной организации-эмитенту с требованием выплатить:1) в случае дефолта по исполнению обязательства по выплате очередного процента (купона) по Облигациям в порядке и сроки, указанные в Решении о выпуске ценных бумаг и в Проспекте ценных бумаг, на срок более 7 (Семи) календарных дней или отказа от исполнения указанного обязательства – предусмотренный по Облигациям доход, а также уплатить проценты за несвоевременную выплату доходов по Облигациям в соответствии со ст. 395 и ст. 811 ГК РФ;в случае дефолта по исполнению обязательства по выплате суммы основного долга по Облигациям в порядке и сроки, указанные в Решении о выпуске ценных бумаг и в Проспектеценных бумаг, на срок более 30 (Тридцати) календарных дней или отказа от исполнения указанного обязательства - номинальную стоимость Облигации, а также уплатить проценты за несвоевременное погашение Облигаций в соответствии со ст. 395 и ст. 811 ГК РФ.2) в случае технического дефолта - проценты за несвоевременное исполнение обязательствпо Облигациям в соответствии со ст. 395 и ст. 811 ГК РФ.

Требование к Кредитной организации-эмитенту должно быть предъявлено в письменной форме, поименовано «Претензия» и подписано владельцем Облигации, уполномоченным им лицом, в том числе уполномоченным лицом номинального держателя Облигаций.

Претензия направляется заказным письмом с уведомлением о вручении и описью вложения по почтовому адресу Кредитной организации-эмитента или вручается под расписку уполномоченному лицу Кредитной организации-эмитента.

Претензия должна содержать:(a) основание для предъявления Претензии;(b) полное наименование (Ф.И.О. для физического лица) владельца Облигаций;(c) место нахождения (место жительства) и почтовый адрес владельца Облигаций;(d) полное наименование (Ф.И.О. для физического лица) уполномоченного

представителя владельца Облигаций (при наличии);(e) место нахождения (место жительства) и почтовый адрес уполномоченного

представителя владельца Облигаций (при наличии);(f) размер предъявленной Претензии (руб.); (g) реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы выплат по

Облигациям, а именно:- номер счета;- наименование банка и место нахождения, в котором открыт счет;- корреспондентский счет банка, в котором открыт счет; - банковский идентификационный код банка, в котором открыт счет;

В случае предъявления Претензии о выплате сумм основного долга реквизиты банковского счета указываются по правилам НРД для переводов ценных бумаг по встречным поручениям с контролем расчетов по денежным средствам;

(h) дату подписания Претензии, печать (при наличии) и подпись владельца Облигаций (уполномоченного представителя владельца Облигаций);

(i) реквизиты счета депо, открытого в НРД владельцу Облигаций или его уполномоченному лицу, необходимые для перевода Облигаций по встречным поручениям с контролем расчетов по денежным средствам, по правилам, установленным НРД (в случае предъявления Претензии, при неисполнении/ненадлежащем исполнении Эмитентом обязательств по выплате сумм основного долга).

198

Претензия, содержащая положения о выплате наличных денег, не удовлетворяется.К Претензии должны прилагаться: - документы, удостоверяющие право собственности владельца на Облигации (копия

выписки по счету депо владельца Облигаций в НРД или Депозитарии, заверенная депозитарием, осуществляющим учет прав на Облигации);

- документы, подтверждающих полномочия лиц, подписавших Претензию от имени владельца Облигаций (в случае предъявления Претензии представителем владельца Облигаций).Если в случае технического дефолта по выплате очередного процента (купона) и/или погашению номинальной стоимости Облигаций Эмитент в течение установленного для технического дефолта срока выплатил причитающуюся сумму купонного дохода и/или осуществил погашение номинальной стоимости Облигаций, но не выплатил проценты за несвоевременное погашение Облигаций и/или выплату доходов по ним в соответствии со ст. 395 и ст.811 Гражданского кодекса Российской Федерации, то владельцы Облигаций или уполномоченные ими лица вправе предъявить Претензию к Эмитенту об уплате таких процентов. В этом случае Эмитент в течение 5 (Пяти) дней с даты получения Претензии владельца Облигаций рассматривает такую Претензию и в течение 3 (Трех) рабочих дней с даты акцепта Претензии перечисляет причитающиеся суммы в пользу владельца Облигаций, предъявившего Претензию. В случае отказа от исполнения Кредитной организации - эмитентом обязательства по выплате купонных выплат по Облигациям (дефолта по исполнению обязательства по выплате процента (купона) по Облигациям) владельцы Облигаций или уполномоченные ими лица вправе предъявить претензию о выплате очередного процента (купона) по Облигациям и процентов за несвоевременное выплату очередного процента (купона) по Облигациям в соответствии со статьей 395 Гражданского кодекса Российской Федерации, начиная с дня, следующего за датой, в которую обязательство должно было быть исполнено. В этом случае Кредитная организация - эмитент в течение 5 (Пяти) дней с даты получения Претензии владельца Облигаций рассматривает такую Претензию и перечисляет причитающиеся суммы в адрес владельца Облигаций, предъявившего Претензию, не позднее 10 (Десяти) дней с даты получения Претензии.

В случае отказа от исполнения Кредитной организации - эмитентом обязательства по выплате суммы основного долга по Облигациям (дефолта по исполнению обязательства по выплате суммы основного долга по Облигациям) владельцы Облигаций или уполномоченные ими лица вправе предъявить претензию об уплате суммы основного долга по Облигациям и проценты за несвоевременную выплату основной суммы долга по Облигациям в соответствии со статьей 395 Гражданского кодекса Российской Федерации, начиная с дня, следующего за датой, в которую обязательство должно было быть исполнено. В этом случае Кредитная организация - эмитент в течение 5 (Пяти) дней с даты получения Претензии владельцев Облигаций рассматривает такую Претензию и перечисляет причитающиеся суммы в адрес владельцев Облигаций, предъявивших Претензию, не позднее 30 (Тридцати) дней с даты получения Претензии.

При невыполнении Кредитной организации - эмитентом обязательств по выплате суммы основного долга по Облигациям (дефолта по исполнению обязательства по выплате суммы основного долга по Облигациям) перевод Облигаций со счета депо, открытого в НРД Владельцу или его уполномоченному лицу на эмиссионный счет, открытый в НРД Кредитной организации - эмитенту и перевод соответствующей суммы денежных средств с банковского счета, открытого в НРД Кредитной организации - эмитенту на банковский счет, открытый в НРД Владельцу или его уполномоченному лицу, осуществляется по правилам, установленным НРД для осуществления переводов ценных бумаг по встречным поручениям отправителя и получателя с контролем расчетов по денежным средствам.

Для осуществления указанного перевода Эмитент в течение 5 (Пяти) дней с даты получения Претензии о выплате суммы основного долга по Облигациям рассматривает такую Претензию и не позднее, чем в 5 (Пятый) рабочий день с даты истечения срока рассмотрения Претензии о выплате суммы основного долга по Облигациям письменно уведомляет о принятом решении об удовлетворении либо об отказе в удовлетворении (с указанием оснований) Претензии владельца Облигаций или лицо, уполномоченное владельцем совершать действия, направленные на получение суммы основного долга по Облигациям, направившее Претензию о выплате суммы основного долга по Облигациям.Получение уведомления об отказе в удовлетворении Претензии о выплате суммы основного долга по Облигациям не лишает владельца Облигаций права, обратиться с Претензией о выплате суммы основного долга по Облигациям повторно.

199

В Уведомлении об удовлетворении Претензии Эмитент указывает реквизиты, необходимые для заполнения поручения депо по форме, установленной для перевода Облигаций с контролем расчетов по денежным средствам.После направления Уведомления об удовлетворении Претензии, Эмитент подает в НРД встречное поручение депо на перевод Облигаций (по форме, установленной для перевода Облигаций с контролем расчетов по денежным средствам) со счета депо, открытого в НРД Владельцу Облигаций или его уполномоченному лицу, на свой эмиссионный счет, в соответствии с реквизитами, указанными в Претензии о выплате суммы основного долга по Облигациям, а также подает в НРД поручение на перевод денежных средств со своего банковского счета на банковский счет Владельца Облигаций или его уполномоченного лица, реквизиты которого указаны в соответствующей Претензии о выплате суммы основного долга по Облигациям.Владелец Облигаций или его уполномоченное лицо после получения Уведомления об удовлетворении Претензии подает в НРД поручение по форме, установленной для перевода ценных бумаг с контролем расчетов по денежным средствам на перевод Облигаций со своего счета депо в НРД на эмиссионный счет Эмитента в соответствии с реквизитами, указанными в Уведомлении об удовлетворении Претензии о выплате суммы основного долга по Облигациям.В поручениях депо на перевод ценных бумаг с контролем расчетов по денежным средствам и в платежном поручении на перевод денежных средств стороны должны указать одинаковую дату исполнения (далее – Дата исполнения).Дата исполнения не должна выпадать на нерабочий праздничный или выходной день - независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций.В случае, если уполномоченное лицо Кредитной организации-эмитента отказалось получить под роспись Претензию или заказное письмо с Претензией либо Претензия, направленная по почтовому адресу Кредитной организации-эмитента, не вручена в связи с отсутствием Кредитной организации-эмитента по указанному адресу, либо отказа Кредитной организации-эмитента удовлетворить Претензию, владельцы Облигаций, уполномоченные ими лица, вправе обратиться в суд или арбитражный суд с иском к Кредитной организации-эмитенту о взыскании соответствующих сумм.В случае неперечисления или перечисления не в полном объеме Кредитной организацией-эмитентом причитающихся владельцам Облигаций сумм по выплате процентного (купонного) дохода и номинальной стоимости Облигаций, а также процентов за несвоевременную выплату процентного (купонного) дохода и номинальной стоимости Облигаций в соответствии со ст. 395 и 811 Гражданского кодекса Российской Федерации, владельцы Облигаций или уполномоченные ими лица вправе обратиться в суд или арбитражный суд с иском к Кредитной организации-эмитенту о взыскании соответствующих сумм.По Облигациям не предусмотрено обеспечение. Лица, несущие солидарную или субсидиарную ответственность по обязательствам Эмитента по Облигациям, отсутствуют.

порядок обращения с иском в суд или арбитражный суд (подведомственность и срок исковой давности):В случае невозможности получения владельцами Облигаций удовлетворения требований по принадлежащим им Облигациям, предъявленных Эмитенту, владельцы Облигаций вправе обратиться в суд или арбитражный суд с иском к Эмитенту.Для обращения в суд (суд общей юрисдикции или арбитражный суд) с исками к Эмитенту, установлен общий срок исковой давности 3 (Три) года.В соответствии со статьей 200 Гражданского кодекса Российской Федерации течение срока исковой давности начинается со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении своего права. По обязательствам с определенным сроком исполнения течение исковой давности начинается по окончании срока исполнения.При этом владельцы Облигаций - физические лица могут обратиться в суд общей юрисдикции по месту нахождения ответчика, юридические лица и индивидуальные предприниматели - владельцы Облигаций могут обратиться в Арбитражный суд г.Москвы.Подведомственность гражданских дел судам установлена статьей 22 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации. В соответствии с указанной статьей суды общей юрисдикции рассматривают и разрешают исковые дела с участием граждан, организаций, органов государственной власти, органов местного самоуправления, о защите нарушенных или оспариваемых прав, свобод и законных интересов, по спорам, возникающим из гражданских, семейных, трудовых, жилищных, земельных, экологических и иных правоотношений.

200

Подведомственность дел арбитражному суду установлена статьей 27 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее по тесту настоящего пункта – «АПК РФ»). В соответствии с указанной статьей арбитражному суду подведомственны дела по экономическим спорам и другие дела, связанные с осуществлением предпринимательской и иной экономической деятельности. Арбитражные суды разрешают экономические споры и рассматривают иные дела с участием организаций, являющихся юридическими лицами, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица и имеющих статус индивидуального предпринимателя, приобретенный в установленном законом порядке, а в случаях, предусмотренных АПК РФ и иными федеральными законами, с участием Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований, государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц, образований, не имеющих статуса юридического лица, и граждан, не имеющих статуса индивидуального предпринимателя.

порядок раскрытия информации о неисполнении или ненадлежащем исполнении обязательств по облигациям, которая должна включать в себя объем неисполненных обязательств, причину неисполнения обязательств, перечисление возможных действий владельцев облигаций в случае дефолта и в случае технического дефолта:Информация о неисполнении обязательств по Облигациям (в том числе дефолт и/или технический дефолт) раскрывается в форме сообщения о существенном факте «Сведения о неисполнении обязательств эмитента перед владельцами его эмиссионных ценных бумаг» в следующие сроки:

- с даты, в которую указанное обязательство должно быть исполнено, а в случае, если такое обязательство должно быть исполнено Кредитной организацией - эмитентом в течение определенного срока (периода времени), - даты окончания этого срока;

- 7 (Седьмой) день, а в случае неисполнения обязательств по погашению Облигаций кредитной организации - эмитента – 30 (Тридцатый) день с даты, в которую указанное обязательство Кредитной организации - эмитента должно быть исполнено кредитной организацией - эмитентом в течение определенного срока (периода времени), - с даты окончания этого срока: - в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;- на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052 - не позднее 2 (Двух) дней.При этом публикация на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации осуществляется после публикации в ленте новостей. Сообщение о существенном факте, помимо прочего, должно включать в себя:- содержание обязательства Эмитента, а для денежного обязательства или иного обязательства, которое может быть выражено в денежном выражении, - также размер такого обязательства в денежном выражении;- дата, в которую обязательство Эмитента должно быть исполнено, а в случае, если обязательство должно быть исполнено Эмитентом в течение определенного срока (периода времени), - дата окончания этого срока;- факт неисполнения (частичного неисполнения) Эмитентом соответствующего обязательства перед владельцами его эмиссионных ценных бумаг, в том числе по его вине (дефолт);- причина неисполнения (частичного неисполнения) Эмитентом соответствующего обязательства перед владельцами его эмиссионных ценных бумаг, а для денежного обязательства или иного обязательства, которое может быть выражено в денежном выражении, - также размер такого обязательства в денежном выражении, в котором оно не исполнено.

ж) сведения о лице, предоставляющем обеспечениеВ соответствии с действующим законодательством предоставление обеспечения для Облигаций данного выпуска не требуется

з) условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям

В соответствии с действующим законодательством предоставление обеспечения для Облигаций данного выпуска не требуется

201


и) сведения об отнесении приобретения облигаций к категории инвестиций с повышенным риском

Расчет суммы собственных средств (капитала) кредитной организации – эмитента и обеспечения по облигациям, предоставленного третьими лицами:


1 2 3

1. Размер собственных средств (капитала) кредитной организации эмитента (01.01.2013 г. )

9 191 834

2.Размер (суммы) поручительства, предоставляемого в обеспечение исполнения обязательств по облигациям

0

3.Сумма банковской гарантии, предоставляемой в обеспечение исполнения обязательств по облигациям

0

4.Стоимость имущества, закладываемого в обеспечение исполнения обязательств по облигациям, которая определена оценщиком

0

5. Размер государственной и (или) муниципальной гарантии по облигациям

0

6. Итого (сумма по строкам 1-5): 9 191 834

Суммарная стоимость всех обязательств кредитной организации – эмитента по выпущенным в обращение и выпускаемым облигациям с учетом купонных доходов, не выплаченных на дату утверждения проспекта ценных бумаг, за исключением биржевых облигаций и облигаций с ипотечным покрытием:

2 000 000 000 руб., плюс совокупный купонный доход по Облигациям Эмитента, в том числе обеспеченных третьими лицами 0 руб.

Приобретение Облигаций настоящего выпуска не относится к категории инвестиций с повышенным риском в связи с тем, что размер обязательств кредитной организации - эмитента по облигациям меньше суммы собственных средств (капитала) кредитной организации – эмитента. Обеспечение по облигациям третьими лицами не предоставлялось.

9.1.3. Дополнительные сведения о конвертируемых ценных бумагах

Ценные бумаги настоящего выпуска не являются конвертируемыми ценными бумагами.

9.1.4. Дополнительные сведения о размещаемых опционах кредитной организации - эмитента

В рамках настоящего выпуска опционы не выпускаются.

9.1.5. Дополнительные сведения о размещаемых облигациях с ипотечным покрытием

Ценные бумаги настоящего выпуска не являются облигациями с ипотечным покрытием.

9.2. Цена (порядок определения цены) размещения эмиссионных ценных бумаг

Цена (цены) или порядок определения цены (цен) размещения каждой размещаемой ценной бумаги:Цена размещения Облигаций равна 100 (Сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций и составляет 1 000 (Одну тысячу) рублей за одну Облигацию.Начиная со второго дня размещения, покупатель Облигаций уплачивает цену в размере 100 (Ста) процентов от номинальной стоимости Облигаций плюс, накопленный купонный доход (НКД), рассчитываемый с даты начала размещения Облигаций по следующей формуле:НКД = N * C1 * (T - T(0))/ 365/ 100%, где

202

N - номинальная стоимость одной Облигации, (в рублях);С1 - размер процентной ставки первого купона, (в процентах годовых);T – текущая дата размещения Облигаций;T(0) - дата начала размещения Облигаций.

НКД рассчитывается с точностью до одной копейки (округление второго знака после запятой производится по правилам математического округления: в случае, если третий знак после запятой больше или равен 5, второй знак после запятой увеличивается на единицу, в случае, если третий знак после запятой меньше 5, второй знак после запятой не изменяется).

Цена или порядок определения цены размещения ценных бумаг лицам, имеющим преимущественное право приобретения ценных бумаг выпуска (дополнительного выпуска):

При размещении Облигаций преимущественное право не предоставляется.

9.3. Наличие преимущественных прав на приобретение размещаемых эмиссионных ценных бумаг

При размещении Облигаций преимущественное право не предоставляется.

9.4. Наличие ограничений на приобретение и обращение размещаемых эмиссионных ценных бумаг

В соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» и Федеральным законом «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг»:

а) обращение ценных бумаг, выпуск (дополнительный выпуск) которых подлежит государственной регистрации, запрещается до их полной оплаты и государственной регистрации отчета (представления в регистрирующий орган уведомления) об итогах выпуска (дополнительного выпуска) указанных ценных бумаг, за исключением случаев, установленных федеральными законами;

б) публичное обращение ценных бумаг, выпуск (дополнительный выпуск) которых подлежит государственной регистрации, допускается при одновременном соблюдении следующих условий:

регистрации проспекта ценных бумаг (проспекта эмиссии ценных бумаг, плана приватизации, зарегистрированного в качестве проспекта эмиссии ценных бумаг);

раскрытии кредитной организацией - эмитентом информации в соответствии с требованиями федерального законодательства;

в) запрещается публичное обращение, реклама и предложение в любой иной форме неограниченному кругу лиц ценных бумаг, публичное обращение которых запрещено или не предусмотрено федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации.

Ограничения, установленные кредитной организацией – эмитентом, являющейся акционерным обществом, в соответствии с ее уставом на максимальное количество акций или их номинальную стоимость, принадлежащих одному акционеру:

указанная информация не представляется, т.к. ценные бумаги, в отношении которых составлен Проспект не являются акциями.

Ограничения, предусмотренные уставом кредитной организации - эмитента и законодательством Российской Федерации, для потенциальных приобретателей - нерезидентов, в том числе ограничения на размер доли участия иностранных лиц в уставном капитале кредитной организации – эмитента:

указанная информация не представляется, т.к. ценные бумаги, в отношении которых составлен Проспект не являются акциями.

Иные ограничения, установленные законодательством Российской Федерации, учредительными документами (уставом) кредитной организации -эмитента на обращение размещаемых ценных бумаг:Облигации размещаются по открытой подписке среди неограниченного круга лиц.Нерезиденты могут приобретать Облигации в соответствии с законодательством Российской Федерации.Ограничения для потенциальных приобретателей Облигаций выпуска - нерезидентов, в том числе ограничения на размер доли участия иностранных лиц в уставном капитале Эмитента не предусмотрены Уставом Эмитента и законодательством Российской Федерации.Облигации допускаются к свободному обращению на биржевом и внебиржевом рынках.

203

На внебиржевом рынке Облигации обращаются без ограничений до даты погашения / досрочного погашения Облигаций.

На биржевом рынке Облигации обращаются с изъятиями, установленными организаторами торговли на рынке ценных бумаг.

9.5. Сведения о динамике изменения цен на эмиссионные ценные бумаги эмитента

Сведения о ценных бумагах кредитной организации – эмитента того же вида, что и размещаемые ценные бумаги, включенных в список ценных бумаг, допущенных к торгам на организаторе торговли на рынке ценных бумаг, по каждому кварталу, в течение которого через организатора торговли на рынке ценных бумаг совершалось не менее 10 сделок с такими ценными бумагами, но не более чем за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет:

такие ценные бумаги у Эмитента отсутствуют.

9.6. Сведения о лицах, оказывающих услуги по организации размещения и (или) по размещению эмиссионных ценных бумаг

Размещение ценных бумаг осуществляется эмитентом с привлечением профессиональных участников рынка ценных бумаг, оказывающих эмитенту услуги по размещению и по организации размещения ценных бумаг: Организациями, оказывающими Эмитенту услуги по размещению и/или организации размещения Облигаций (далее – «Организаторы»), являются Открытое акционерное общество Банк «ОТКРЫТИЕ» и Открытое акционерное общество «НОМОС-БАНК».

Информация о привлеченных лицах, оказывающих услуги по размещению ценных бумаг и (или) организации размещения ценных бумаг:1.Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество Банк «ОТКРЫТИЕ»Сокращенное фирменное наименование ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ»Место нахождения Российская Федерация, 119021, Москва, ул. Тимура

Фрунзе, дом 11, строение 13ИНН (если применимо) 7744003399ОГРН (если применимо) 1037711013295


2.Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «НОМОС-БАНК»Сокращенное фирменное наименование «НОМОС-БАНК» (ОАО)Место нахождения Российская Федерация, 109240, г. Москва, ул. Верхняя

Радищевская, д. 3, стр. 1ИНН (если применимо) 7706092528ОГРН (если применимо) 1027739019208


Основные функции данных лиц:

204

- провести выборочный анализ деятельности Эмитента и подготовить схему размещения выпуска Облигаций;- осуществлять консультирование Эмитента по вопросам подготовки документов, необходимых для размещения Облигаций.- содействовать Эмитенту при раскрытии им информации в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, подготовить проекты сообщений, касающихся размещения Облигаций;- способствовать привлечению широкого круга инвесторов с целью размещения Облигаций на максимально выгодных для Эмитента условиях;- по запросу Эмитента подготовить и провести встречи руководства Эмитента с потенциальными инвесторами. Расходы по подготовке и проведению пресс-конференций, презентаций, встреч и иных мероприятий несет Эмитент;- подготовить проект документации, необходимой для принятия Облигаций на обслуживание в НРД и совершения сделок с Облигациями на торгах Биржи;- организовать взаимодействие Эмитента с Биржей по вопросам допуска Облигаций к вторичному обращению на Бирже, а также по вопросам, связанным с включением Облигаций в котировальный список Биржи для размещения и/или вторичного обращения;

Организацией, оказывающей Эмитенту услуги по размещению Облигаций (заключению сделок по продаже Облигаций за счет Эмитента их первым приобретателям), является Открытое акционерное общество Банк «ОТКРЫТИЕ» (далее по тексту – «Технический андеррайтер»).Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество Банк «ОТКРЫТИЕ» Сокращенное фирменное наименование: ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ»Место нахождения: 119021, г. Москва, ул. Тимура Фрунзе, д.11, стр.13ОГРН: 1037711013295ИНН: 7744003399Номер лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности: № 177-03454-100000Дата выдачи: 07 декабря 2000 г.Срок действия: без ограничения срока действия.Лицензирующий орган: Федеральная служба по финансовым рынкам

Основные функции Технического андеррайтера - удовлетворение заявок на покупку Облигаций по поручению и за счет Эмитента в соответствии с условиями договора и процедурой, установленной Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг;- совершение от имени и за счет Эмитента действий, связанных с допуском Облигаций к торгам в процессе размещения на Бирже; - информирование Эмитента о количестве фактических размещенных Облигаций, а также о размере полученных от продажи Облигаций денежных средств;- перечисление денежных средств, получаемых Техническим андеррайтером от приобретателей Облигаций в счет их оплаты, на счет Эмитента в соответствии с условиями договора между Эмитентом и Техническим андеррайтером; - осуществление иных действий, необходимых для исполнения своих обязательств по размещению Облигаций, в соответствии с законодательством Российской Федерации и договором между Эмитентом и Техническим андеррайтером.

Информация о наличии/отсутствии обязанностей по приобретению не размещенных в срок ценных бумаг:Обязанность по приобретению не размещенных в срок Облигаций у данных лиц отсутствует.

размер вознаграждения лица, оказывающего услуги по размещению и/или организации размещения ценных бумаг: вознаграждение каждого из Организаторов за оказание услуг по размещению и/или организации размещения Облигаций, не превысит 0,177 % от общей номинальной стоимости размещенных Облигаций.

9.7. Сведения о круге потенциальных приобретателей эмиссионных ценных бумаг

205

Круг потенциальных приобретателей размещаемых ценных бумаг:Круг потенциальных приобретателей размещаемых ценных бумаг:Информация не приводится, так как Облигации не размещаются путем закрытой подписки.

9.8. Сведения об организаторах торговли на рынке ценных бумаг, в том числе о фондовых биржах, на которых предполагается размещение и (или) обращение размещаемых эмиссионных ценных бумаг

Ценные бумаги размещаются посредством подписки путем проведения торгов, организатором которых является фондовая биржа или иной организатор торговли на рынке ценных бумаг.Эмитент предполагает обратиться к фондовой бирже или иному организатору торговли на рынке ценных бумаг для допуска размещаемых ценных бумаг к обращению через этого организатора торговли на рынке ценных бумаг.Предполагаемый срок обращения ценных бумаг кредитной организации – эмитента: 1 098 (Одна тысяча девяносто восемь) дней с даты начала размещения.

Сведения об организаторе торговли:

Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Фондовая биржа ММВБ»

Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «ФБ ММВБ»Место нахождения 125009, г. Москва, Большой Кисловский

переулок, д. 13

Информация о лицензии на осуществление деятельности по организации торговли на рынке ценных бумаг:

номер: 077-10489-000001дата выдачи: 23.08.2007 г.срок действия: без ограничения срока действияорган, выдавший указанную лицензию Федеральная служба по финансовым рынкам

Иные сведения о фондовых биржах или иных организаторах торговли на рынке ценных бумаг, на которых предполагается размещение и (или) обращение размещаемых ценных бумаг, указываемые кредитной организацией - эмитентом по собственному усмотрению: отсутствуют

9.9. Сведения о возможном изменении доли участия акционеров в уставном капитале кредитной организации - эмитента в результате размещения эмиссионных ценных бумаг

Ценные бумаги, в отношении которых составлен Проспект, не являются акциями, и (или) ценными бумагами, конвертируемыми в акции, и (или) опционами Эмитента, в связи с чем информация в настоящем пункте не представляется.

9.10. Сведения о расходах, связанных с эмиссией ценных бумаг

Общий размер расходов кредитной организации - эмитента, связанных с эмиссией ценных бумаг:

№ пп Название статьи расходов руб. %

1 2 3 4

1. Общий размер расходов кредитной организации - эмитента, связанных с эмиссией ценных бумаг (сумма строк со 2 по 7)

Не более9 018 000 0,45

2.Сумма уплаченной госпошлины, взимаемой в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах в ходе эмиссии ценных бумаг

220 000 0,01

3. Размер расходов кредитной организации-эмитента, связанных с оплатой услуг консультантов, принимающих (принимавших) участие в подготовке и проведении эмиссии

7 080 000 0,354

206

ценных бумаг, а также лиц, оказывающих кредитной организации-эмитенту услуги по размещению и (или) организации размещения ценных бумаг, не более

4.

Размер расходов кредитной организации-эмитента, связанных с допуском ценных бумаг кредитной организации - эмитента к торгам организатором торговли на рынке ценных бумаг, в том числе включением ценных бумаг кредитной организации - эмитента в котировальный список фондовой биржи (листингом ценных бумаг)

258 000 0,01

5.

Размер расходов кредитной организации-эмитента, связанных с раскрытием информации в ходе эмиссии ценных бумаг, в том числе расходов по изготовлению брошюр или иной печатной продукции, связанной с проведением эмиссии ценных бумаг

Не более300 000 0,015

6.

Размер расходов кредитной организации- эмитента, связанных с рекламой размещаемых ценных бумаг, проведением исследования рынка (маркетинга) ценных бумаг, организацией и проведением встреч с инвесторами, презентацией размещаемых ценных бумаг (road-show)

Не более300 000 0,015

7.Иные расходы кредитной организации - эмитента, связанные с эмиссией ценных бумаг (услуги по ведению счета депо в НРД )

860 000 0,04

Расходы кредитной организации - эмитента, связанные с эмиссией ценных бумаг, не оплачиваются третьими лицами.

9.11. Сведения о способах и порядке возврата средств, полученных в оплату размещаемых эмиссионных ценных бумаг в случае признания выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг несостоявшимся или недействительным, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации

Способы и порядок возврата средств, полученных в оплату размещаемых ценных бумаг в случае признания выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг несостоявшимся или недействительным, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации: Признание выпуска Облигаций несостоявшимся влечет за собой аннулирование его государственной регистрации, изъятие из обращения Облигаций выпуска и возвращение владельцам таких ценных бумаг денежных средств, полученных в счет их оплаты.Порядок изъятия из обращения Облигаций выпуска и возвращения владельцам этих Облигаций денежных средств устанавливается действующим законодательством и нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.Эмитент обязан возвратить средства инвестирования владельцам Облигаций после осуществления аннулирования Облигаций.Возврат денежных средств, полученных Эмитентом в счет оплаты Облигаций при их размещении, осуществляется в размере фактически оплаченных Облигаций, полученных Эмитентом при их размещении.Владельцы Облигаций, иные лица, которым были причинены убытки в связи с нарушениями, совершенными в ходе эмиссии, а также в связи с признанием несостоявшимся или недействительным выпуска Облигаций, вправе потребовать возмещения убытков от Эмитента или третьих лиц в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.Средства, использованные для приобретения Облигаций, возвращаются приобретателям в денежной форме.Все расходы, связанные с признанием выпуска Облигаций несостоявшимся или недействительным и возвратом средств, полученных Эмитентом в счет оплаты Облигаций при их размещении, владельцам относятся на счет Эмитента.Информация о признании выпуска ценных бумаг несостоявшимся или недействительным, раскрывается Эмитентом в форме сообщения о существенном факте в следующие сроки с даты опубликования информации о признании выпуска ценных бумаг Эмитента несостоявшимся на странице регистрирующего органа в сети Интернет или с даты получения Эмитентом письменного уведомления регистрирующего органа о признании выпуска ценных бумаг

207

несостоявшимся посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных дат наступит раньше, либо с даты получения Эмитентом вступившего в законную силу (даты вступления в законную силу, полученного Кредитной организацией-эмитентом) судебного акта (решения, определения, постановления) о признании выпуска ценных бумаг недействительным:- в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;- на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации по адресам: http://www.sovcombank.ru; http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=30052 - не позднее 2 (Двух) дней.При этом публикация на страницах в сети «Интернет», используемых Эмитентом для раскрытия информации осуществляется после публикации в ленте новостей.

сроки возврата средств: Эмитент не позднее 5 (Пяти) рабочих дней с даты публикации существенного факта о признании выпуска ценных бумаг несостоявшимся или недействительным, направляет в НКО ЗАО НРД нотариально заверенную копию письменного уведомления регистрирующего органа о признании выпуска Облигаций несостоявшимся или нотариально заверенную копию вступившего в законную силу судебного акта (решения, определения, постановления) о признании выпуска ценных бумаг недействительным.

Сертификат изъятых из обращения Облигаций подлежит снятию с хранения в порядке, предусмотренном актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг. Облигация считается изъятой из обращения в момент ее аннулирования.

информация о кредитных организациях (платежных агентах), через которые предполагается осуществлять соответствующие выплаты:

Эмитент планирует осуществлять выплаты самостоятельно.

последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения кредитной организацией - эмитентом обязательств по возврату средств, полученных в оплату размещаемых ценных бумаг, и штрафные санкции, применимые к кредитной организации – эмитенту:

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по возврату средств, полученных в оплату размещаемых Облигаций штрафные санкции, применимые к Эмитенту, определяются действующим законодательством.

В случае наступления неисполнения/ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по возврату средств, полученных в оплату размещаемых Облигаций, Эмитент одновременно с выплатой просроченных сумм уплачивает владельцам Облигаций проценты в соответствии со ст. 395 ГК РФ.

иная существенная информация по способам и возврату средств, полученных в оплату размещаемых ценных бумаг:

отсутствует.

208

X. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте и о размещенных ею эмиссионных ценных бумагах

10.1. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте

10.1.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала кредитной организации - эмитента

Кредитными организациями - эмитентами, действующими в форме обществ с ограниченной ответственностью, указывается:

Размер уставного капитала кредитной организации - эмитента на дату утверждения проспекта ценных бумаг:

1 906 004 077, 30 (Один миллиард девятьсот шесть миллионов четыре тысячи семьдесят семь) 30 коп. руб.;

Размер долей участников:Частная компания с ограниченной ответственностью «СовКо Капитал Партнерс Би Ви» (SovCoCapitalPartners B.V.)

100%

10.1.2. Сведения об изменении размера уставного капитала кредитной организации – эмитента

Сведения об изменениях размера уставного капитала кредитной организации - эмитента, произошедших за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг, а если кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет - за каждый завершенный финансовый год, предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг:

Общая номинальная

стоимость долей


стоимость обыкновенны

х акций


стоимость привилегированных акции

Наименование органа

управления, принявшего решение об изменении

размера уставного капитала

Дата составления,

№ протокола органа

управления, принявшего решение об изменении уставного капитала

Размер уставного

капитала по итогам его

изменения, руб.

Руб. Руб. % Руб. %

1 2 3 4 5 6 7 8

Размер и структура уставного капитала кредитной организации - эмитента до изменения:

450 000 000 - - - - X XДата изменения размера уставного капитала кредитной организации - эмитента:«08 » августа 2007 года

450 000 000 - - - -

Общее собрание

участников банка

Протокол № 13 от 25.07.2007 900 000 000

Дата изменения размера уставного капитала кредитной организации - эмитента:«06» марта 2008 года

900 000 000 - - - -



Протокол № 4 от 06.02.2008 1 097 561 976

Дата изменения размера уставного капитала кредитной организации - эмитента:«01» сентября 2011 года

209

1 097 561 976 - - - -



Протокол №11 от 09.08.2011 2 242 357 738

Дата изменения размера уставного капитала кредитной организации - эмитента:«30» августа 2012 года

2 242 357 738 - - - -Единственный

участник общества

Решение № 15 от 16.08.2012

1 906 004 077, 30

10.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов кредитной организации – эмитента

Сведения о резервном фонде, а также об иных фондах кредитной организации -эмитента, формирующихся за счет ее чистой прибыли, за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг, а если кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет - за каждый завершенный финансовый год, предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг:

Сведения о формировании резервного фонда.

Размер фонда, установленный

учредительными документами,

руб.

Размер фонда на начало года

Размер отчислений

в фонд в течение

года

Размер израсходованных средств фонда в течение года

Остаток на конец года

Тыс. руб.

%от

уставного

капитала

тыс. руб. тыс. руб. Тыс. руб.

%от

уставного капитала

1 2 3 4 5 6 7На «01» января 2008 годасогласно устава не более 5% от УК , начисление в фонд 15% от прибыли года

6347 0,7 0 0 6347 0,7

Направления использования средств фонда: Средства фонда не использовались.На «01» января 2009 годасогласно устава не более 5% от УК , начисление в фонд 15% от прибыли года

6347 0,6 1710 0 8057 0,7


8057 0,7 5790 0 13847 1,3


13847 1,3 0 0 13847 1,3

Направления использования средств фонда: Средства фонда не использовались.

210

На «01» января 2012 годасогласно устава не более 5% от УК , начисление в фонд 15% от прибыли года

13847 1,3 79 193 0 93 040 4,15

Направления использования средств фонда: Средства фонда не использовались.

Сведения о формировании фонда специального назначения



руб.




года



Тыс. руб.

%от



%от


1 2 3 4 5 6 7На «31» декабря 2007 годаРазмер фонда уставом не определен

2 0,0002- -

2 0,0002

На «31» декабря 2008 годаРазмер фонда уставом не определен

2 0,0002- - - -

На «31» декабря 2009 года- - - - - - -На «31» декабря 2010 года- - - - - - -На «31» декабря 2011 года- - - - - - -Направления использования средств фонда:

В связи с вводом в действие с 1 января 2008 г. нового Плана счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях согласно Положению Банка России от 26.03.2007 г. № 302-П "О Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" средства Фонда специального назначения и Фонда накопления были перенесены на счет 10801 «Нераспределенная прибыль».

Сведения о формировании фонда накоплений



руб.




года



Тыс. руб.

%от



%от


1 2 3 4 5 6 7На «31» декабря 2007 годаРазмер фонда уставом не определен

80200 8,9 - - 80200 8,9

211

На «31» декабря 2008 годаРазмер фонда уставом не определен

80200 8,9 - - - -

На «31» декабря 2009 года- - - - - - -На «31» декабря 2010 года- - - - - - -На «31» декабря 2011 года- - - - - - -Направления использования средств фонда:

В связи с вводом в действие с 1 января 2008 г. нового Плана счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях согласно Положению Банка России от 26.03.2007 г. № 302-П "О Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" средства Фонда специального назначения и Фонда накопления были перенесены на счет 10801 «Нераспределенная прибыль».

10.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации - эмитента

Наименование высшего органа управления кредитной организации - эмитента: Общее собрание участников Банка является высшим органом управления Банка.

Порядок уведомления акционеров (участников) о проведении собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации - эмитента

Орган или лица, созывающие Общее собрание участников Банка, обязаны не позднее чем за тридцать дней до его проведения уведомить об этом каждого участника Банка заказным письмом или посредством факсимильной связи или по электронной почте по адресам, указанным в списке участников Банка.

В уведомлении должны быть указаны время и место проведения Общего собрания участников Банка, а также предлагаемая повестка дня.

Лица (органы), которые вправе созывать (требовать проведения) внеочередного собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации - эмитента, а также порядок направления (предъявления) таких требований

Внеочередное Общее собрание участников Банка созывается Председателем Правления Банка по его инициативе, по требованию Совета директоров Банка, Ревизионной комиссии Банка, аудитора, а также участников Банка, обладающих в совокупности не менее чем одной десятой от общего числа голосов участников Банка.

Порядок и сроки созыва Общего собрания участников Банка, и содержание документов, необходимых для проведения созыва Общего собрания участников Банка, другие вопросы, связанные с проведением Общего собрания участников Банка, определяются законодательством Российской Федерации.

Порядок определения даты проведения собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации – эмитента

Очередное Общее собрание участников Банка, на котором утверждаются годовые результаты деятельности Банка, проводится не ранее первого марта и не позднее тридцатого апреля года, следующего за годом, результаты деятельности Банка в котором утверждаются Общим собранием участников Банка.

В случае принятия решения о проведении внеочередного Общего собрания участников Банка указанное Общее собрание должно быть проведено не позднее сорока пяти дней со дня получения требования о его проведении.

212

Лица, которые вправе вносить предложения в повестку дня собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации – эмитента, а также порядок внесения таких предложений

Председатель Правления Банка обязан в течение пяти дней с даты получения требования о проведении внеочередного Общего собрания участников Банка рассмотреть данное требование и принять решение о проведении внеочередного Общего собрания участников Банка или об отказе в его проведении. Решение об отказе в проведении внеочередного Общего собрания участников Банка может быть принято Председателем Правления Банка только в случае:

1) если не соблюден установленный федеральными законами и Уставом Банка порядок предъявления требования о проведении внеочередного Общего собрания участников Банка;

2) если ни один из вопросов, предложенных для включения в повестку дня внеочередного Общего собрания участников Банка, не относится к его компетенции или не соответствует требованиям федеральных законов.

Если один или несколько вопросов, предложенных для включения в повестку дня внеочередного Общего собрания участников Банка, не относятся к компетенции Общего собрания участников Банка или не соответствуют требованиям федеральных законов, данные вопросы не включаются в повестку дня.

Председатель Правления Банка не вправе вносить изменения в формулировки вопросов, предложенных для включения в повестку дня внеочередного Общего собрания участников Банка, а также изменять предложенную форму проведения внеочередного Общего собрания участников Банка.

Наряду с вопросами, предложенными для включения в повестку дня внеочередного Общего собрания участников Банка, Председатель Правления Банка по собственной инициативе вправе включать в нее дополнительные вопросы.

Любой участник Банка вправе вносить предложения о включении в повестку дня Общего собрания участников Банка дополнительных вопросов не позднее чем за пятнадцать дней до его проведения. Дополнительные вопросы, за исключением вопросов, которые не относятся к компетенции Общего собрания участников Банка или не соответствуют требованиям федеральных законов, включаются в повестку дня Общего собрания участников Банка.

Орган или лица, созывающие Общее собрание участников Банка, не вправе вносить изменения в формулировки дополнительных вопросов, предложенных для включения в повестку дня Общего собрания участников Банка.

В случае, если по предложению участников Банка в первоначальную повестку дня Общего собрания участников Банка вносятся изменения, орган или лица, созывающие Общее собрание участников Банка, обязаны не позднее чем за десять дней до его проведения уведомить всех участников Банка о внесенных в повестку дня изменениях способом, указанным в пункте 18.1. Устава Банка.

Лица, которые вправе ознакомиться с информацией (материалами), предоставляемыми для подготовки и проведения собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации - эмитента, а также порядок ознакомления с такой информацией (материалами)

К информации и материалам, подлежащим предоставлению участникам Банка при подготовке Общего собрания участников Банка, относятся годовой отчет Банка, заключения Ревизионной комиссии Банка и аудитора по результатам проверки годовых отчетов и годовых бухгалтерских балансов Банка, сведения о кандидате (кандидатах) в исполнительные органы Банка, Совет директоров Банка и Ревизионную комиссию Банка, проект изменений и дополнений, вносимых в Устав Банка, или проект Устава Банка в новой редакции, проекты внутренних документов Банка, а также иная информация (материалы), предусмотренная Уставом Банка.

Орган или лица, созывающие Общее собрание участников Банка, обязаны направить участникам Банка информацию и материалы вместе с уведомлением о проведении Общего собрания участников Банка, а в случае изменения повестки дня соответствующие информация и материалы направляются вместе с уведомлением о таком изменении.

Указанные информация и материалы в течение тридцати дней до проведения Общего собрания участников Банка должны быть предоставлены всем участникам Банка для ознакомления в помещении исполнительного органа Банка. Банк обязан по требованию участника Банка предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая Банком за

213

предоставление данных копий, не может превышать затраты на их изготовление.

Порядок оглашения (доведения до сведения акционеров (участников) кредитной организации – эмитента) решений, принятых высшим органом управления кредитной организации - эмитента, а также итогов голосования

Коллегиальный исполнительный орган Банка – Правление Банка назначает секретаря Общего собрания участников Банка и организует ведение протокола Общего собрания участников Банка. Протоколы всех Общих собраний участников Банка подшиваются в книгу протоколов, которая должна в любое время предоставляться любому участнику Банка для ознакомления. По требованию участников Банка им выдаются выписки из книги протоколов, удостоверенные Председателем Правления Банка.

Не позднее чем в течение десяти дней после составления протокола Общего собрания участников Банка секретарь Общего собрания Банка обязан направить копию протокола Общего собрания участников Банка всем участникам Банка в порядке, предусмотренном для сообщения о проведении Общего собрания участников Банка.

10.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых кредитная организации - эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций

Список коммерческих организаций, в которых кредитная организация - эмитент на дату утверждения проспекта ценных бумаг владеет не менее чем 5 процентами уставного капитала либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций:1.

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Региональная лизинговая компания»

Сокращенное фирменное наименование: ООО «Региональная лизинговая компания»ИНН: (если применимо): 4405006801ОГРН(если применимо): 1064405001154Место нахождения: 157800, Костромская область, г. Нерехта,

ул. Победы, д.3Размер доли участия кредитной организации - эмитента в уставном капитале коммерческой организации: 20%

Доля обыкновенных акций коммерческой организации, принадлежащих кредитной организации – эмитенту:

Коммерческая организация не является акционерным

обществомРазмер доли участия коммерческой организации в уставном капитале кредитной организации – эмитента: 0 %Доля обыкновенных акций кредитной организации - эмитента, принадлежащих коммерческой организации:

Кредитная организация – эмитент не является

акционерным обществом.2.

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Лизинговая компания «Развитие»

Сокращенное фирменное наименование: ООО «Лизинговая компания «Развитие»ИНН: (если применимо): 4405006819ОГРН(если применимо): 1064405001165Место нахождения: 157800, Костромская область, г. Нерехта,

ул. Победы, д.3Размер доли участия кредитной организации - эмитента в уставном капитале коммерческой организации: 19%





214


Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Инвестиции в недвижимость»

Сокращенное фирменное наименование: ООО «Инвестиции в недвижимость»ИНН: (если применимо): 4401109563ОГРН(если применимо): 1104401004938Место нахождения: 156000, Костромская область, г. Кострома,

проспект Текстильщиков, дом 46Размер доли участия кредитной организации - эмитента в уставном капитале коммерческой организации: 100%






Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество«Костромской ипотечный оператор»

Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Костромской ипотечный оператор»ИНН: (если применимо): 4401109965ОГРН(если применимо): 1104401005334Место нахождения: 156000, Костромская область, г. Кострома,

проспект Текстильщиков, д. 46Размер доли участия кредитной организации - эмитента в уставном капитале коммерческой организации: 49%

Доля обыкновенных акций коммерческой организации, принадлежащих кредитной организации – эмитенту: 49%

Размер доли участия коммерческой организации в уставном капитале кредитной организации – эмитента: 0 %Доля обыкновенных акций кредитной организации - эмитента, принадлежащих коммерческой организации:



Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «СОЛЛЕРС-ФИНАНС»

Сокращенное фирменное наименование: ООО «СОЛЛЕРС-ФИНАНС»ИНН: (если применимо): 7709780434ОГРН(если применимо): 1087746253781Место нахождения: 123317, г. Москва, ул. Тестовская, д.10, подъезд

2Размер доли участия кредитной организации - эмитента в уставном капитале коммерческой организации: 19,9%






Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Автозайм»

215

Сокращенное фирменное наименование: ООО «Автозайм»ИНН: (если применимо): 4401051345ОГРН(если применимо): 1054408615470Место нахождения: 156000, Костромская область, г. Кострома,







Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "Микрофинансовая организация "Всем"

Сокращенное фирменное наименование: ООО "Микрофинансовая организация "Всем"ИНН (если применимо): 4401128887ОГРН: (если применимо): 1114401006026Место нахождения: 156000, Костромская область, г. Кострома,




обществомРазмер доли участия коммерческой организации в уставном капитале кредитной организации – эмитента: 0 %

Доля обыкновенных акций кредитной организации - эмитента, принадлежащих коммерческой организации:

Кредитная организация – эмитент не является акционерным обществом.

10.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных кредитной организацией – эмитентомСущественные сделки, размер обязательств по которым составляет 10 и более процентов балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента по данным его бухгалтерской отчетности за последний завершенный отчетный период, предшествующий совершению сделки, совершенной кредитной организацией - эмитентом за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг, а если кредитная организация эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет - за каждый завершенный финансовый год, предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг, не совершались.

10.1.7. Сведения о кредитных рейтингах кредитной организации - эмитента

Сведения о присвоении кредитной организации - эмитенту и (или) ценным бумагам кредитной организации - эмитента кредитного рейтинга (рейтингов) по каждому из известных кредитной организации - эмитенту кредитных рейтингов за 5 последних завершенных финансовых лет, а если кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет - за каждый завершенный финансовый год:

1.объект присвоения кредитного рейтинга: Кредитная организация - эмитентзначение кредитного рейтинга на дату утверждения проспекта ценных бумаг:

"А" «Высокий уровень кредитоспособности».

216

история изменения значений кредитного рейтинга за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг, а если кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет - за каждый завершенный финансовый год, предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг:

Отчетная дата Значение кредитного рейтинга Дата присвоения (изменения) значения кредитного рейтинга

1 2 32007 год - -2008 год А 28.11.20082009 год B++ 28.04.20092010 год B++ 01.04.20102011 год "А" «Высокий уровень

кредитоспособности».22.08.2011

Сведения об организации, присвоившей кредитный рейтинг:

Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Рейтинговое Агентство «Эксперт РА»

Сокращенное фирменное наименование: ЗАО "Эксперт РА"Наименование (для некоммерческой организации):

----

Место нахождения: 123001, Москва, Благовещенский пер., д.12, стр.2

Описание методики присвоения кредитного рейтинга или адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещена (опубликована) информация о методике присвоения кредитного рейтинга:

http://www.raexpert.ru/

Иные сведения о кредитном рейтинге, указываемые кредитной организацией -эмитентом по собственному усмотрению:

Иных сведений нет.

Информация о ценных бумагах кредитной организации – эмитента, являющихся объектом, которому присвоен кредитный рейтинг: Кредитные рейтинги, присвоенные ценным бумагам кредитной организации – эмитента, отсутствуют.


«ВВB-» по международной шкале; рейтинг «АА-» по национальной шкале



1 2 32007 год - -2008 год - -2009 год «ВВ+» по международной

шкале;12.08.2009

2010 год - -2011 год «ВВ+» по международной

шкале;23.08.2011

217

http://www.raexpert.ru/

«А+» по национальной шкале.2011 год «ВВB-» по международной

шкале;«АА-» по национальной шкале.

31.10.2011


Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Рус-Рейтинг»

Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «Рус-Рейтинг»Место нахождения: 129164, г. Москва, ул. Ярославская, д. 8, кор.

5


http://www.rusrating.ru/





«B/Стабильный/C»; «ruBBB+»



1 2 32007 год - -2008 год - -2009 год - -2010 год «B-/Стабильный/C»; «ruBBB» 29.10.20102011 год «B/Стабильный/C»; «ruBBB+» 15.12.2011


Полное фирменное наименование: Компания Стэндард энд Пурс Интернэшнл Сервисез, Инк.Standard & Poor’s International Services, Inc.

Сокращенное фирменное наименование: Рейтинговое агентство «S&P»Место нахождения: 55Water Street New York, NY 10041, USA

(Московский офис) Россия, г.Москва, 125009, ул. Воздвиженка, д. 4/7, стр.2

218

http://www.rusrating.ru/


http://www.standardandpoors.com/home/ru/ru





B2/NP/E+



1 2 32007 год2008 год B3 Стабильный 03.07.20082009 год Caa1 Негативный 04.06.20092010 год - -2011 год B2/NP/E+ 04.10.2011


Полное фирменное наименование: Moody’s Investors ServiceСокращенное фирменное наименование: Рейтинговое агентство «Moody’s»Место нахождения: Главный офис: 7 World Trade Centre at 250

Greenwich Street, New York, NY 10007,USA.Московский офис: 125047, Россия, Москва, 1-я Тверская-Ямская улица, 21


www . moodys . com




5.объект присвоения кредитного рейтинга: Кредитная организация - эмитентзначение кредитного рейтинга на дату Baa1.ru

219

http://www.moodys.com/

http://www.standardandpoors.com/home/ru/ru

утверждения проспекта ценных бумаг:



1 2 32007 год Baa2.ru 13.12.20072008 год Baa2.ru 03.07.20082009 год Ba3.ru 04.06.20092010 год - -2011 год Baa1.ru 04.10.2011


Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество "Рейтинговое Агентство Мудис Интерфакс" (Moody's Interfax Rating Agency)

Сокращенное фирменное наименование: ЗАО "Рейтинговое Агентство Мудис Интерфакс"

Место нахождения: 125047, Москва, ул.1-я Тверская-Ямская, 21


http://www.moodys.com/researchandratings/methodology/003006001/rating-methodologies/methodology/003006001/4294966628/4294966848/0/0/-/0/rr



Информация о ценных бумагах кредитной организации – эмитента, являющихся объектом, которому присвоен кредитный рейтинг:

Кредитные рейтинги, присвоенные ценным бумагам кредитной организации – эмитента, отсутствуют.

10.2. Сведения о каждой категории (типе) акций кредитной организации - эмитента Кредитная организация – эмитент является обществом с ограниченной ответственностью. Акции отсутствуют.

10.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг кредитной организации - эмитента, за исключением акций кредитной организации - эмитента

10.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены

Сведения по каждому выпуску, все ценные бумаги которого были погашены в течение 5 последних завершенных финансовых лет, а если кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет – в течение всего периода осуществления кредитной организацией - эмитентом своей деятельности:

Вид, серия (тип), форма и иные идентификационные признаки ценных бумаг

неконвертируемые процентные документарные облигации на предъявителя серии 01 с обязательным централизованным хранением, с возможностью досрочного погашения по требованию владельцев и по усмотрению

220



эмитента, со сроком погашения в 1 098-й (Одна тысяча девяносто восьмой) день с даты начала размещения Облигаций серии 01, способ размещения – открытая подписка

Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг и дата его государственной регистрации

государственный регистрационный номер 40100963В, дата государственной регистрации 30 сентября 2011 года.

Регистрирующий орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска ценных бумаг

Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России.

Количество ценных бумаг выпуска 2 000 000 штук облигаций серии 01Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости или указание на то, что в соответствии с законодательством Российской Федерации наличие номинальной стоимости у данного вида ценных бумаг не предусмотрено

2 000 000 000 руб.

Срок (дата) погашения ценных бумаг выпуска в соответствии с Решением о выпуске Облигаций, погашение осуществляется в 1098 день с даты начала размещения, однако ни одна Облигация не была размещена.

Основание для погашения ценных бумаг выпуска (исполнение обязательств по ценным бумагам, конвертация в связи с размещением ценных бумаг иного выпуска, признание выпуска ценных бумаг несостоявшимся или недействительным, иное)

13 декабря 2012 года Департаментом лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России выпуск облигаций серии 01 был признан несостоявшимся в связи с неразмещением эмитентом в ходе эмиссии ни одной ценной бумаги выпуска.

10.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых не являются погашенными

Таких выпусков у кредитной организации - эмитента нет.

10.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям кредитной организации - эмитента с обеспечением, а также об условиях обеспечения исполнения обязательств по облигациям кредитной организации - эмитента с обеспечением

Кредитная организация – эмитент не размещала облигации с обеспечением.

10.4.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием

Кредитная организация – эмитент не размещала облигации с обеспечением.

10.5. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги кредитной организации - эмитента

Кредитная организация – эмитент не является акционерным обществом. Именные эмиссионные ценные бумаги отсутствуют.

В обращении не находятся документарные ценные бумаги кредитной организации - эмитента с обязательным централизованным хранением.

10.6. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам

221

Вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату процентов и других платежей нерезидентам, регулируются следующими нормативно-правовыми актами (в последних действующих редакциях):

- Налоговый кодекс Российской Федерации: часть первая от 31.07.1998г., №146-ФЗ, с изменениями и дополнениями; часть вторая от 05.08.2000г., №117-ФЗ с изменениями и дополнениями;

- Федеральный закон Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" от 10.12.2003г. № 173-ФЗ;

- Федеральный закон Российской Федерации "Об иностранных инвестициях в Российской Федерации" от 09.07.1999 года № 160-ФЗ;

- Федеральный закон Российской Федерации "Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений" от 25.02.1999 года № 39-ФЗ;

- Международные договоры Российской Федерации по вопросам избежания двойного налогообложения;

- Иные законодательные акты Российской Федерации.

10.7. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам кредитной организации – эмитента

Далее в настоящем Проспекте ценных бумаг приводится общее описание российских налоговых последствий, возникающих при осуществлении операций с Облигациями, включая налоговые последствия, связанные с приобретением Облигаций, получение процентного дохода по ним, а также их реализацией (иным выбытием). Представленный далее анализ налоговых последствий основан на положениях российского федерального налогового законодательства, действующих на дату утверждения настоящего Проспекта ценных бумаг. В данные положения могут быть внесены изменения, которые на практике могут иметь обратную силу. В данном разделе не рассматриваются вопросы налогообложения, регулируемые региональным и муниципальным законодательством, а также актами других уровней государственной власти Российской Федерации. Приведенное ниже описание не претендует на статус комплексного исследования всех аспектов налогообложения Облигаций, включая особенности налогообложения для отдельных категорий налогоплательщиков и отдельных операций.Анализ, представленный далее, не содержит детальных комментариев в отношении возможности и порядка получения освобождения от налогообложения доходов по Облигациям в соответствии с соглашениями об избежании двойного налогообложения, заключенными Российской Федерацией. В данном разделе не рассматриваются налоговые последствия, возникающие в других юрисдикциях в связи с приобретением, владением и реализацией (иным выбытием) Облигаций.Анализ, представленный далее, носит общий характер, таким образом, данное описание не должно восприниматься как анализ, описывающий налоговые последствия, возникающие для конкретного владельца Облигаций с учетом конкретных обстоятельств его деятельности и владения Облигациями. Потенциальным приобретателям Облигаций рекомендуется получить консультацию у своих консультантов по налогообложению в отношении налоговых последствий приобретения, владения, реализации (иного выбытия) Облигаций, включая, помимо прочего, налоговые последствия получения процентного дохода и дохода от продажи или погашения Облигаций.

Порядок налогообложения доходов по размещенным и размещаемым ценным бумагам кредитной организации - эмитента, включая ставки соответствующих налогов для разных категорий владельцев ценных бумаг (физические лица, юридические лица, резиденты, нерезиденты), порядок и сроки их уплатыНалогообложение доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам кредитной организации - эмитента регулируется Налоговым кодексом Российской Федерации (далее - НК), а также иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, принятыми в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации. Правила налогообложения доходов по ценным бумагам, изложенные в настоящем проспекте, подлежат корректировке по мере внесения изменений в налоговое законодательство Российской Федерации.Российские организации, индивидуальные предприниматели и постоянные представительства иностранных организаций в РФ (налоговые агенты), от которых или в результате отношений с

222

которыми налогоплательщик получил доходы, обязаны исчислить, удержать у налогоплательщика и уплатить сумму налога.Исчисление суммы налога производится без учета доходов, полученных налогоплательщиком от других налоговых агентов, и удержанных другими налоговыми агентами сумм налога.Налоговые агенты обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате. Удержание у налогоплательщика начисленной суммы налога производится налоговым агентом за счет любых денежных средств, выплачиваемых налоговым агентом налогоплательщику, при фактической выплате указанных денежных средств налогоплательщику либо по его поручению третьим лицам. При этом удерживаемая сумма налога не может превышать 50 процентов суммы выплаты. При невозможности удержать у налогоплательщика исчисленную сумму налога налоговый агент обязан в течение одного месяца с момента возникновения соответствующих обстоятельств письменно сообщить в налоговый орган по месту своего учета о невозможности удержать налог и сумме задолженности налогоплательщика.Налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня фактического получения в банке наличных денежных средств на выплату дохода, а также дня перечисления дохода со счетов налоговых агентов в банке на счета налогоплательщика либо по его поручению на счета третьих лиц в банках. В иных случаях налоговые агенты перечисляют суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, следующего за днем фактического получения налогоплательщиком дохода, - для доходов, выплачиваемых в денежной форме, а также дня, следующего за днем фактического удержания исчисленной суммы налога, - для доходов, полученных налогоплательщиком в натуральной форме либо в виде материальной выгоды.Совокупная сумма налога, исчисленная и удержанная налоговым агентом у налогоплательщика, в отношении которого он признается источником дохода, уплачивается по месту учета налогового агента в налоговом органе. Уплата налога за счет средств налоговых агентов не допускается.Физические лица, получающие доходы, при получении которых не был удержан налог налоговыми агентами, самостоятельно исчисляют суммы налога, подлежащие уплате в соответствующий бюджет, в порядке, установленном статьей 225 НК РФ. Общая сумма налога, подлежащая уплате в соответствующий бюджет, исчисляется налогоплательщиком с учетом сумм налога, удержанных налоговыми агентами при выплате налогоплательщику дохода. Налогоплательщики обязаны представить в налоговый орган по месту своего учета соответствующую налоговую декларацию. Налогоплательщики, получившие доходы, при выплате которых налоговыми агентами не была удержана сумма налога, уплачивают налог равными долями в два платежа первый - не позднее 30 дней с даты вручения налоговым органом налогового уведомления об уплате налога, второй – не позднее 30 дней после первого срока уплаты.

Порядок и условия обложения физических лиц (как являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации, так не являющихся таковыми, но получающих доходы от источников в Российской Федерации) налогом на доходы в виде дивидендов и процентов, получаемых от кредитной организации - эмитента ценных бумаг, и доходы от реализации в Российской Федерации или за ее пределами акций или иных ценных бумаг кредитной организации – эмитентаПорядок и условия обложения юридических лиц (как российских организаций, так и иностранных организаций, осуществляющих свою деятельность в Российской Федерации через постоянные представительства и (или) получающих доходы от источников в Российской Федерации) налогом на прибыль, рассчитываемую с учетом доходов, получаемых организацией от реализации ценных бумаг, и в виде дивидендов или процентов, выплачиваемых по ценным бумагам кредитной организации – эмитентаНалог на добавленную стоимостьЗаконодательные и нормативные акты, регламентирующие порядок налогообложения - Глава 21 Налогового Кодекса РФ "Налог на добавленную стоимость".В соответствии с п.12 п.2 ст. 149 Кодекса операции купли-продажи ценных бумаг, включая процентный и дисконтный доход, осуществляемые от своего имени и за свой счет, налогом на добавленную стоимость не облагаются. Налог на прибыль организацийЗаконодательные и нормативные акты, регламентирующие порядок налогообложения - Глава 25 Налогового Кодекса РФ "Налог на прибыль организаций".Особенности определения налоговой базы по операциям с ценными бумагами остановлены статьей 280 Кодекса.

223

Особенности определения налоговой базы по доходам, полученным от долевого участия в других организациях установлены статьей 275 Налогового Кодекса РФ.Объектом налогообложения по данному налогу признаются в том числе доходы, полученные от реализации и иного выбытия ценных бумаг в РФ и доходы, полученные в виде дивидендов, процентов.Налогоплательщиками налога на прибыль организаций признаются: российские организации а также иностранные организации, осуществляющие свою деятельность в Российской Федерации через постоянные представительства и (или) получающие доходы от источников в РФ.Налоговой базой признается денежное выражение прибыли, подлежащей налогообложению.Доходы налогоплательщика от операций по реализации или иного выбытия ценных бумаг (в том числе погашения) определяются исходя из цены реализации или иного выбытия ценной бумаги, а также суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной покупателем налогоплательщику, и суммы процентного (купонного) дохода, выплаченной налогоплательщику Эмитентом. При этом в доход налогоплательщика от реализации или иного выбытия ценных бумаг не включаются суммы процентного (купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении.Расходы при реализации (или ином выбытии) ценных бумаг, определяются исходя из цены приобретения ценной бумаги (включая расходы на ее приобретение), затрат на ее реализацию, суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной налогоплательщиком продавцу ценной бумаги. При этом в расход не включаются суммы накопленного процентного (купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении.Налоговые ставки:Налоговая ставка устанавливается в размере 20 процентов. При этом:- сумма налога, исчисленная по налоговой ставке в размере 2 процента, зачисляется в федеральный бюджет;- сумма налога, исчисленная по налоговой ставке в размере 18 процентов, зачисляется в бюджеты субъектов Российской Федерации.Налоговая ставка налога, подлежащего зачислению в бюджеты субъектов Российской Федерации, законами субъектов Российской Федерации может быть понижена для отдельных категорий налогоплательщиков. При этом указанная налоговая ставка не может быть ниже 13,5 процента.Если иное не установлено пунктами 4 и 5 статьи 286 Налогового Кодекса РФ, сумма налога по итогам налогового периода определяется налогоплательщиком самостоятельно.По итогам каждого отчетного (налогового) периода, если иное не предусмотрено статьей 286 Налогового Кодекса РФ, налогоплательщики исчисляют сумму авансового платежа, исходя из ставки налога и прибыли, подлежащей налогообложению, рассчитанной нарастающим итогом с начала налогового периода до окончания отчетного (налогового) периода. В течение отчетного периода налогоплательщики исчисляют сумму ежемесячного авансового платежа.Сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате в первом квартале текущего налогового периода, принимается равной сумме ежемесячного авансового. платежа, подлежащего уплате налогоплательщиком в последнем квартале предыдущего налогового периода. Сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате во втором квартале текущего налогового периода, принимается равной одной трети суммы авансового платежа, исчисленного за первый отчетный период текущего года. Сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате в третьем квартале текущего налогового периода, принимается равной одной трети разницы между суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам полугодия, и суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам первого квартала.Сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате в четвертом квартале текущего налогового периода, принимается равной одной трети разницы между суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам девяти месяцев и суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам полугодия.Если рассчитанная таким образом сумма ежемесячного авансового платежа отрицательна или равна нулю, указанные платежи в соответствующем квартале не осуществляются.Налогоплательщики имеют право перейти на исчисление ежемесячных авансовых платежей исходя из фактически полученной прибыли, подлежащей исчислению, уведомив об этом налоговый орган не позднее 31 декабря года, предшествующего налоговому периоду, в котором происходит переход на эту систему уплаты авансовых платежей. В этом случае исчисление сумм авансовых платежей производится налогоплательщиками исходя из ставки налога и фактически полученной прибыли, рассчитываемой нарастающим итогом с начала налогового периода до окончания соответствующего месяца. Сумма авансовых платежей, подлежащая уплате в бюджет,

224

определяется с учетом ранее начисленных сумм авансовых платежей.Периодичность уплаты авансовых платежей не может изменяться налогоплательщиком в течение налогового периода.Если налогоплательщиком является иностранная организация, получающая доходы от источников в Российской Федерации, не связанные с постоянным представительством в Российской Федерации, обязанность по определению суммы налога, удержанию этой суммы из доходов налогоплательщика и перечислению налога в бюджет возлагается на российскую организацию или иностранную организацию, осуществляющую деятельность в Российской Федерации через постоянное представительство (налоговых агентов), выплачивающих указанный доход налогоплательщику.Налоговый агент определяет сумму налога по каждой выплате (перечислению) денежных средств или иному получению дохода.Российские организации, выплачивающие налогоплательщикам доходы в виде дивидендов подлежащим налогообложению, определяют сумму налога отдельно по каждому такому налогоплательщику применительно к каждой выплате указанных доходов:- если источником доходов налогоплательщика является российская организация, обязанность удержать налог из доходов налогоплательщика и перечислить его в бюджет возлагается на этот источник доходов.В этом случае налог в виде авансовых платежей удерживается из доходов налогоплательщика при каждой выплате таких доходов.Сроки и порядок уплаты налога на прибыль установлены статьей 287 Налогового Кодекса РФ.Налог, подлежащий уплате по истечении налогового периода, уплачивается не позднее срока, установленного для подачи налоговых деклараций за соответствующий налоговый период статьей 289 Налогового Кодекса РФ.Авансовые платежи по итогам отчетного периода уплачиваются не позднее срока, установленного для подачи налоговых деклараций за соответствующий отчетный период.Ежемесячные авансовые платежи, подлежащие уплате в течение отчетного периода, уплачиваются в срок не позднее 28-го числа каждого месяца этого отчетного периода.Налогоплательщики, исчисляющие ежемесячные авансовые платежи по фактически полученной прибыли, уплачивают авансовые платежи не позднее 28-го числа месяца, следующего за месяцем, по итогам которого производится исчисление налога.По итогам отчетного (налогового) периода суммы ежемесячных авансовых платежей, уплаченных в течение отчетного (налогового) периода, засчитываются при уплате авансовых платежей по итогам отчетного (налогового) периода.Российская организация или иностранная организация, осуществляющая деятельность в Российской Федерации через постоянное представительство (налоговые агенты), выплачивающие доход иностранной организации, удерживают сумму налога из доходов этой иностранной организации, за исключением доходов в виде дивидендов и процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам (в отношении которых применяется порядок, установленный пунктом 4 статьи 287 Кодекса), при каждой выплате (перечислении) ей денежных средств или ином получении иностранной организацией доходов, если иное не предусмотрено Кодексом.Налоговый агент обязан перечислить соответствующую сумму налога в течении трех дней после дня выплаты (перечисления) денежных средств иностранной организации или иного получения доходов иностранной организацией.Особенности уплаты налога налогоплательщиками, имеющими обособленные подразделения, устанавливаются статьей 288 Налогового Кодекса РФ.По доходам, выплачиваемым налогоплательщиками в виде дивидендов, а также процентов пo государственным ценным бумагам, налог, удержанный при выплате дохода, перечисляется в бюджет налоговым агентом, осуществившим выплату, в течение 10 дней со дня выплаты дохода.Применение международных соглашений об избежании двойного налогообложения.В соответствии со ст 15 Конституции РФ надлежащим образом ратифицированные и вступившие в силу международные договоры РФ являются частью правовой системы России, и в случае противоречия их положений нормам российского внутреннего законодательства преимущественную силу имеют международные договоры.В России существует механизм применения правил международных соглашений, который заключается в том, что иностранное юридическое лицо, желающее получить льготу в соответствии с правилами международного соглашения, должно доказать, что оно имеет постоянное местопребывание именно в той стране, на соглашение с которой оно ссылается.Налог с доходов в виде дивидендов взимается у источника выплаты этих доходов по ставке 15% и

225

перечисляются в бюджет налоговым агентом, осуществившем выплату, в течение 10 дней со дня выплаты дохода. Налог с доходов по ценным бумагам российских организаций взимается у источника выплаты этих доходов по ставке 20%.Налог исчисляется и удерживается российской организацией, выплачивающей доход иностранной организации, при каждой выплате дохода и перечисляется налоговым агентом в федеральный бюджет одновременно с выплатой дохода в валюте выплаты этого дохода, либо в валюте РФ по курсу ЦБ РФ на дату перечисления налога.При представлении иностранной организацией налоговому агенту до даты выплаты дохода подтверждения того, что эта иностранная организация имеет постоянное местонахождение в том государстве, с которым РФ имеет международный договор, регулирующий вопросы налогообложения, в отношении дохода, по которому международным договором предусмотрен льготный режим налогообложения в РФ, производится освобождение от удержания налогов у источника выплаты или удержание налога по пониженным ставкам.В соответствии со статьей 277 Налогового Кодекса РФ при размещении эмитированных акций доходы и расходы налогоплательщика, приобретающего такие акции (далее - акционер), определяются с учетом следующих особенностей:1) не признается прибылью (убытком) налогоплательщика-эмитента разница между номинальной стоимостью размещаемых акций (долей, паев) и стоимостью получаемого имущества (включая денежные средства), имущественных прав, при размещении налогоплательщиком эмитированных им акций (долей, паев);2) не признается прибылью (убытком) налогоплательщика-акционера разница между стоимостью вносимых в качестве оплаты имущества, имущественных прав и номинальной стоимостью приобретаемых акций.

При этом стоимость приобретаемых акций признается равной стоимости (остаточной стоимости) вносимого имущества (имущественных прав), определяемой по данным налогового учета на дату перехода права собственности на указанное имущество (имущественные права), с учетом дополнительных расходов, которые для целей налогообложения признаются у передающей стороны при таком внесении.

Налогообложение операций по выплате доходов физическим лицам по размещенным Банком ценным бумагам производится на основании Главы 23 "Налог на доходы физических лиц" Налогового Кодекса Российской Федерации.Особенности уплаты налога на доходы физических лиц в отношении доходов от долевого участия в организации установлены статьей 214 Налогового Кодекса РФ.Особенности определения налоговой базы, исчисления и уплаты налога на доходы по операциям с ценными бумагами и операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, базисным активом по которым являются ценные бумаги, установлены статьей 214.1 Налогового Кодекса РФ.Налогоплательщиками налога на доходы физических лиц признаются физические лица, являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации, а также физические лица, получающие доходы от источников, в Российской Федерации, не являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации.Объектом налогообложения являются доходы от реализации в РФ, либо за пределами РФ ценных бумаг, процентов по ним, дивиденды, полученные от российской или иностранной организации.Налоговая база определяется отдельно по каждому виду доходов, в отношении которых установлены различные налоговые ставки. При определении налоговой базы применяются различные виды налоговых вычетов, устанавливаемые статьями 218-221 Кодекса.В отношении доходов налоговых резидентов РФ налоговая ставка устанавливается в размере:- 13 процентов в отношении доходов от реализации ценных бумаг, процентов по ним.- 9 процентов в отношении доходов, полученных и виде дивидендов.В отношении всех доходов, получаемых физическими лицами, не являющимися налоговыми резидентами РФ, налоговая ставка устанавливается в размере 30 процентов, за исключением доходов, получаемых в виде дивидендов от долевого участия в деятельности российских организаций, в отношении которых налоговая ставка устанавливается в размере 15 процентов.Если источником дохода, полученного в виде дивидендов, является российская организация, указанная организация признается налоговым агентом и определяет сумму налога отдельно по каждому налогоплательщику.Устранение двойного налогообложения. Для освобождения oт налогообложения, получения налоговых вычетов или иных налоговых привилегий налогоплательщик должен предоставить в органы Федеральной налоговой службы Российской Федерации официальное подтверждение того, что он является резидентом государства, с которым Российская Федерация заключила

226

действующий в течении соответствующего налогового периода договор (соглашение) об избежании двойного налогообложения. Такое подтверждение может быть предоставлено как до уплаты налога, так и в течении года после окончания налогового периода, по результатам которого налогоплательщик претендует на получение освобождения от налогообложения, налоговых вычетов и привилегий.Особенности определения налоговой базы, исчисления и уплаты налога на доходы по операциям с ценными бумагами определяются статьей 214.1 Налогового Кодекса РФ.При определении налоговой базы по доходам по операциям с ценными бумагами, учитываются доходы, полученные по следующим операциям:- купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг;- купли - продажи ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг;Налоговая база по каждой операции определятся отдельно.Доход (убыток) по операциям купли - продажи ценных бумаг определяется как сумма доходов по совокупности сделок с ценными бумагами соответствующей категории, совершенных в течение налогового периода, за вычетом суммы убытков.Доход (убыток) по сделке купли - продажи ценных бумаг определяется как разница между суммами, полученными от реализации ценных бумаг, и расходами на приобретение, реализацию и хранение ценных бумаг, фактически произведенными налогоплательщиком (включая расходы, возмещаемые профессиональному участнику рынка ценных бумаг) и документально подтвержденными.К указанным расходам относятся:- суммы, уплачиваемые продавцу в соответствии с договором,- оплата услуг, оказываемых депозитарием,- комиссионные отчисления профессиональным участникам рынка ценных бумаг,- биржевой сбор (комиссия), оплата услуг регистратора,- другие расходы, непосредственно связанные с куплей, продажей и хранением ценных бумаг, оплачиваемые за услуги, оказываемые профессиональными участниками рынка ценных бумаг в рамках их профессиональной деятельности.Доход по сделке купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, уменьшается на сумму процентов, уплаченных за пользование денежными средствами, привлеченными для совершения сделки купли - продажи ценных бумаг, в пределах сумм, рассчитанных исходя из действующей ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации.По сделке с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, размер убытка определяется с учетом предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг.Вычет в размере фактически произведенных и документально подтвержденных расходов предоставляется налогоплательщику при расчете и уплате налога в бюджет у источника выплаты дохода (брокера, доверительного управляющего, управляющей компании, осуществляющей доверительное управление имуществом или у иного лица, совершающего операции по договору поручения или по иному подобному договору в пользу налогоплательщика) либо по окончании налогового периода при подаче налоговой декларации в налоговый орган.Убыток по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученный по результатам указанных операций, совершенных в налоговом периоде, уменьшает налоговую базу по операциям купли - продажи ценных бумаг данной категории.Доход по операциям купли - продажи ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, которые на момент их приобретения отвечали требованиям, установленным для ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, может быть уменьшены на сумму убытка, полученного в налоговом периоде, по операциям купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг.

10.8. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации - эмитента, а также о доходах по облигациям кредитной организации - эмитента

10.8.1. Сведения об объявленных и выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации - эмитента

Сведения об объявленных и (или) выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации - эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный

227

финансовый год, если кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет:Кредитная организация – эмитент не является акционерным обществом.

10.8.2. Сведения о начисленных и выплаченных доходах по облигациям кредитной организации - эмитента

Сведения о выпусках облигаций, по которым за 5 последних завершенных финансовых лет, а если кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет - за каждый завершенный финансовый год, предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг, выплачивался доход:Кредитная организация – эмитент не осуществляла эмиссию облигаций.

10.9. Иные сведения

Иные сведения о кредитной организации - эмитенте и ее ценных бумагах, предусмотренные Федеральным законом "О рынке ценных бумаг" или иными федеральными законами

228

st.finam.rust.finam.ru/ipo/5926_Prospekt Sovkombank.docx · Web viewВведение7. I....

Documents

Transcript of st.finam.rust.finam.ru/ipo/5926_Prospekt Sovkombank.docx · Web viewВведение7. I....