Śledztwa finansowe w Berlinie 1999-2004
description
Transcript of Śledztwa finansowe w Berlinie 1999-2004
Twinning Project“Strengthening of the process of implementation of the anticorruption activities”
Transition Facility 2004
Śledztwa finansowe w Berlinie 1999-2004
Zastosowanie KK ( przepadek, przepadek ekwiwalentu wartości)
Ustawa o administracji finansowej
Prawo policyjne w poszczególnych przypadkach
Zabezpieczenie majątkowe € 90.424.461,74
Przy tym roszczenia państwowe
Odzyskanie z powrotem państwo
Odzyskanie z powrotem prywatnie
Twinning Project“Strengthening of the process of implementation of the anticorruption activities”
Transition Facility 2004
Zabezpieczenie majątkowe
gotówka wierzytelności papiery wartościowe kamienie szlachetne biżuteria metale szlachetne nieruchomości
Czyn karalny
czyn sprawca
uzyskanemajątek
wyśledzić przyporządkować zabezpieczyć odebrać
sprawca 3. osoba
ustalić
Twinning Project“Strengthening of the process of implementation of the anticorruption activities”
Transition Facility 2004
Przepadek majątku/ zysku Podstawy prawnePrzepadek majątku/ zysku Podstawy prawne
Ustawa o praniu pieniędzy
( GWG )
Ściganie
karne
Ochrona przed zagrożeniami
Prawo policyjne
Identyfikacja
Obowiązekzanotowania
Obowiązek złożenia powiadomienia
Obowiązek zatrzymania
Działania wewnętrzne
Środki dowodowe
konfiskataprzepadek
rozszerzonyprzepadek
pomocprzy odzyskaniu z powrotem
Kara majątkowa
ZabezpieczenieAktualne niebezpieczeństwo
Ochrona praw osób trzecich
prewencyjnezwalczanieprzestępczości
Ochrona przed zagrożeniami
Pranie pieniędzy§ 261 KK
Ponadto ustawa o cudzoziemcach , ustawa o administracji finansowej ,ustawa o wykroczeniach
Twinning Project“Strengthening of the process of implementation of the anticorruption activities”
Transition Facility 2004Sytuacja prawna II 13
Ustawa o praniu pieniędzy
Ustawa o przymusowej licytacji i zarządzie przymusowym
Podstawowa ustawa podatkowa
Postępowanie dochodzeniowo-śledcze z powodu§ 261 KK(pranie pieniędzy)
Postępowanie dochodzeniowo-śledcze z powodu innego czynu
Wykazanie czynuprzepadekmajątku
Konfiskata§ 261 VII
KK
Przepadek§§ 73, 73a,
73d KK
podejrzenie
o pranie pieniędzy
Twinning Project“Strengthening of the process of implementation of the anticorruption activities”
Transition Facility 2004
Śledztwa finansoweŚledztwa finansoweOd postępowania karnegoOd postępowania karnego- -
Niezależneśledztwa
Zależneśledztwa
Powiadomienie o podejrzeniuZe strony bankówz transferem pieniędzy
Postępowanie przy konkretnym podejrzeniu o popełnienie czynu, o sprawcy, o szkody
Poszukiwanie śledczePoszukiwanie śledcze Czynu karalnego Sprawców w przypadku istnienia majątku
Majątku sprawcówW przypadku istnieniaczynu karalnego i powstania szkód
Twinning Project“Strengthening of the process of implementation of the anticorruption activities”
Transition Facility 2004
zastosowaniezastosowanie ASOG ASOGLe Duc Than=
Ninh (zasiłek socjalny) Le Duc Than=
Ninh (zasiłek socjalny)
Posiadacz : Posiadacz pozorny Nguyen B. – pomocnik przy przestępstwach podatkowych, papierosy - Właściciel rzekomo Ninh
Dirk L., pomocnik przy przestępstwach podatkowych, papierosyDirk L., pomocnik przy przestępstwach podatkowych, papierosy
W bagażniku : DM 155.000
Twinning Project“Strengthening of the process of implementation of the anticorruption activities”
Transition Facility 2004
zastosowaniezastosowanie ASOG ASOG§ 1 przydzielenie zadań
§ 17 ochrona przed zagrożeniami
§ 38 (1) zabezpieczenie ochrona przed zagrożeniami
- zakup nowych towarów za
dochody uzyskane z pomocy przy przestępstwach podatkowych - § 38 (2) zabezpieczenie dla właścicieliZgłaszający roszczenie w terminie późniejszym :Adwokat B . dla Le Duc Thuanauzasadnienie: ostatni przechowujący
- brak danych odnośnie własności -
Twinning Project“Strengthening of the process of implementation of the anticorruption activities”
Transition Facility 2004
Przepadek majątkuPrzepadek majątku - ASOG - - ASOG - zastosowaniezastosowanie KiedyKiedy ? ? ? ? jeżeli dana osoba zgodnie z
- konkretnymi okolicznościami danego przypadku
- swoją sytuacją osobistą / w normalnych okolicznościach
Nie może dysponować majątkiem oraz
istnieją punkty zaczepienia odnośnie praw osób trzecich
Prawa osób trzecich np. :
Kary pieniężne ,
Zadłużenie podatkoweTytuły dłużne cywilno-prawne – patrz też AG Schö
Obowiązki zapłaty zwrotnej w urzędzie pracy , w opiece społecznej , w zakładzie ubezpieczeń zdrowotnych itd.
Twinning Project“Strengthening of the process of implementation of the anticorruption activities”
Transition Facility 2004
Jeżeli majątek
pieniądze , czeki , ( nowsze ) auta , inne przedmioty wartościowe
zostana pozostawione danej osobie , istnieje wówczas duże prawdopodobieństwo ,
Przepadek majątkuPrzepadek majątku - ASOG - - ASOG - zastosowaniezastosowanie
DlaczegoDlaczego ? ? ? ?
Że w przypadku działania urzędowego usunie ona ten majątek z zasięgu działania organów Nie zostanie on wykorzystany do
uregulowania zobowiązań.
Twinning Project“Strengthening of the process of implementation of the anticorruption activities”
Transition Facility 2004
ASOG Berlin - § 38- : zabezpieczenie
Organa porządku publicznego i policja mogą dokonać zabezpieczenia przedmiotu,
1. Aby zapobiec aktualnemu zagrożeniu
2. Aby chronić właściciela lub prawnego posiadacza rzeczywistej władzy
przed utratą lub uszkodzeniem
przedmiotu
Twinning Project“Strengthening of the process of implementation of the anticorruption activities”
Transition Facility 2004
§ 288 § 288 KKKK Udaremnienie postępowania egzekucyjnegoUdaremnienie postępowania egzekucyjnego
1. Kto w przypadku grożącego mu postępowania egzekucyjnego
w zamiarze udaremnienia zaspokojenia wierzyciela , części składowe swojego majątku
lubzbywausuwa z zasięgu
Podlega karze pozbawienia wolności do lat dwóch
Lub karze grzywny.
2. Czyn ścigany jest tylko na wniosek.
Twinning Project“Strengthening of the process of implementation of the anticorruption activities”
Transition Facility 2004
Przepadek majątku zgodnie z KPK Pierwszy zespół znamion czynu przestępczego : podejrzenie wymuszenia przeciwko Mahmoudowi A
Przeszukanie ze stwierdzeniem
Książeczek oszczędnościowych z DM 200.463,24 / gotówka DM 18.950,--
Skutek : Podejrzenie oszustwa w zakresie uzyskania świadczeń i zajęcie konta /zajęcie gotówki jako pomoc przy
odzyskaniu z powrotem, gdyżZasiłek dla bezrobotnych , szkody DM 60.000
Zasiłek socjalny , szkody DM 58.000
AOK Berlin , szkody DM 52.000 z kosztów leczenia itd. po bezprawnej płatności składek ubezpieczenia zdrowotnego
Twinning Project“Strengthening of the process of implementation of the anticorruption activities”
Transition Facility 2004
Drogi zwalczania przestępczościDrogi zwalczania przestępczości
Prawo policyjne
Obrona przed zagrożeniami
Zapobiegawcze zwalczanie czynów karalnych
Utrata korzyści majątkowych
Wykorzystanie w sprawach karnych
Prawo karne materiałowo
Prawo karno-procesowe formalnieUtrata korzyści majątkowych
Za każdym razem przy użyciu Za każdym razem przy użyciu działań jawnych i/ lub działań jawnych i/ lub niejawnychniejawnych
Twinning Project“Strengthening of the process of implementation of the anticorruption activities”
Transition Facility 2004
Prawo policyjne / / Obrona przed zagrożeniami
Zwalczanie zapobiegawcze przy czynach karalnych o dużym znaczeniu Przestępstwa ciężkie zgodnie z katalogiem paragraf 100a KPKTakże nadużycie zaufania korupcja ze względu na szkodliwość społeczną
Zbieranie danychStwierdzanie tożsamościObserwacjeNiejawne środki techniczne także w mieszkaniach/ z mieszkańOsoby zaufanie/ wywiadowcy niejawniObserwacja policyjna sprawców intensywnychZatrzymanie pod dozorem policji (aresztowanie ) Przeszukiwanie osób i przedmiotówWchodzenie do mieszkań i ich przeszukiwanie ( do pomieszczeń firmowych )Zabezpieczanie ( konfiskata )
Twinning Project“Strengthening of the process of implementation of the anticorruption activities”
Transition Facility 2004
Prawo karnePrawo karne / / Prawo karno-procesowePrawo karno-procesowewłącznie z przepadkiem korzyściwłącznie z przepadkiem korzyści majątkowychmajątkowych
Podsłuch telekomunikacyjny włącznie z danymi o połączeniachZastosowanie katalogu czynów karalnych zgodnie z paragrafem 100a KPKPodsłuchiwanie słów nie wypowiadanych publicznie także z mieszkania z katalogiem czynów karalnychNiejawni wywiadowcy m. in. w przypadku czynów karalnych popełnianych zawodowo lub nałogowo lub przez członka bandy
ObserwacjeZabezpieczenie przypadkowych znalezisk Przeszukiwanie u sprawcy / lub osoby trzeciejZatrzymania
i
Utrata korzyści majątkowych przez przepadek / konfiskatę itd.Także z legalnego majątku sprawcy
Pojęcie : czyny karalne o dużym znaczeniu
Twinning Project“Strengthening of the process of implementation of the anticorruption activities”
Transition Facility 2004
Podsłuch telekomunikacyjny / § 100a / § 100a KPKKPK
- Katalog - Katalog czynów karalnychczynów karalnych - - Przestępstwa przeciwko bezpieczeństwu państwaFałszowanie pieniędzy/ papierów wartościowychCiężkie przypadki wykorzystania seksualnego dzieciCiężkie przypadki handlu ludźmiMorderstwo, zabójstwo itd.Uprowadzenie człowieka w celu wymuszenia i wzięcie zakładnikaKradzież dokonana przez bandę przestępczą, rozbój i wymuszenie rozbójniczeWymuszenie
Paserstwo zawodowePranie pieniędzyUstawa o broni, Ustawa o kontroli uzbrojenia, Ustawa o stosunkach gospodarczych z zagranicą (embargo handlowe )Ciężkie podpalenie itd.Ustawa o środkach odurzających ( handel środkami odurzającymi ) Ustawa o cudzoziemcach , Ustawa o postępowaniu azylowym tu : przemyt ludzi
US-41
Twinning Project“Strengthening of the process of implementation of the anticorruption activities”
Transition Facility 2004
Kompetencje nakazowe dla działań karno-procesowychKompetencje nakazowe dla działań karno-procesowych
zasada :Sędzia ( śledczy )W przypadku pilnym : prokuratura lub częściowoFunkcjonariusz policji jako funkcjonariusz pomocniczy prokuraturyPrzy uregulowaniach dotyczących przypadków pilnych późniejsze potwierdzenie sędziego
Przeszukanie : jak obok
Podsłuch telefoniczny : brak kompetencji
dla policji Wywiadowcy niejawni : zgoda prokuratury
Podsłuchiwanie słów nie wypowiadanych publicznie , zarządzenie
także funkcjonariusze policji , jednakże w przypadku działań w mieszkaniu/ z mieszkania izba karna Sądu Krajowego
Twinning Project“Strengthening of the process of implementation of the anticorruption activities”
Transition Facility 2004
W szczególności
Przeszukania w celu znalezienia środków dowodowych i zabezpieczenia majątku (majątku sprawcy)
Zajęcia i zabezpieczenia majątku rzeczowego, nieruchomości, wierzytelności itd.
Przesłuchania świadków, ew. w prokuraturze
Inne działania
Środki karno-procesoweŚrodki karno-procesowe
Twinning Project“Strengthening of the process of implementation of the anticorruption activities”
Transition Facility 2004
Środki karno-procesoweŚrodki karno-procesowe
Przeszukanie u obwinionego, §§ 102 , 105 KPK
Przeszukanie u osób trzecich, §§ 103,105 KPK - Cechy szczególne : szczególne grupy zawodowe, takie jak rewidenci gospodarczy, doradcy podatkowi i in. osoby prawne banki instytucje
Rzeczy znalezione przypadkowo (do innych przestępstw) , § 108 KPK
US-44
Twinning Project“Strengthening of the process of implementation of the anticorruption activities”
Transition Facility 2004
Środków dowodowych :Sędzia śledczy
Gdy periculum in mora
Prokuratura
Policja
Wartości majatkowych
Sędzia śledczy
Gdy periculum in mora
Prokuratura( także przy
wierzytelnościach, nieruchomościach)
Policja tylko przy rzeczach
( przedmiotach )
Działania karno-procesoweDziałania karno-procesowe
Kompetencje nakazowe przy zajęciach:
Przy majątku : sądowe zabezpieczenie mienia powyżej wysokości szkody
US-45
Twinning Project“Strengthening of the process of implementation of the anticorruption activities”
Transition Facility 2004
Taktyka kryminalnaTaktyka kryminalna / / PrzeszukaniePrzeszukanie
Cel : Znalezienie środków dowodowych Znalezienie przedmiotów majątkowychZnalezienie śladów majątkowych
przedtem : informacje i źródła informacji :
Materiały urzędowe / rejestry / dawne postępowania
Księga wieczysta ( długi gruntowe )
Wykorzystanie rzeczoznawców
Wywiadownie gospodarcze, rejestr handlowy
US-46
Twinning Project“Strengthening of the process of implementation of the anticorruption activities”
Transition Facility 2004
Zastosowanie metod z zakresu przestępczości gospodarczej
Stwierdzenie : Przewaga sprawców w zakresie wiedzy dzięki wykorzystaniu kupionej wiedzy merytorycznej
rewidenci gospodarczy, doradcy podatkowi, adwokaci
Następstwo : Wykorzystanie wiedzy merytorycznej przez policję i prokuraturę tu : grupa rewidentów z zakresu przestępczości gospodarczej z zatrudnionymi referentami gospodarczymi i zatrudnionymi księgowymi bilansistami - potem przed sądem jako rzeczoznawcy świadkowie -
US-47