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Sistema de Liquidación Directa
Índice
1. ACTUACIONES PREVIAS A LA PRESENTACIÓN
2. PRESENTACIÓN DE LIQUIDACIONES 3.CONFIRMACIÓN Y CIERRE
4.RECTIFICACIÓN
5.ANULACIÓN
Sistema de Liquidación Directa
1.2 Presentación de la liquidación 1.Introducción
Usuario
Solicitud
Fichero de Solicitud Trabajadores
y Tramos
Respuesta
Fichero de Trabajadores y Tramos
(respuesta al de solicitud)
CCC Periodo de Liquidación Tipo de Liquidación
¿Cómo puede conocer el usuario la información existente en TGSS?
A través del Fichero de Trabajadores y Tramos La TGSS genera un fichero en el que se informa de todos los
trabajadores y de cada uno de sus tramos por los que existe obligación de cotizar según la información disponible en el FGA.
Sistema de Liquidación Directa
1.2 Presentación de la liquidación 1.Introducción Solicitud del Fichero de Trabajadores y Tramos
• Este fichero contiene: La información de cada uno de los tramos de recaudación así como los
datos obligatorios y los opcionales a aportar por el usuario. En el caso de disponer de datos del mes anterior, se incorporarán al fichero
siempre que se den las condiciones necesarias. • Este fichero no contiene: Información respecto de aquellos tramos de trabajadores para los que no
sea necesaria la comunicación de datos por ser conocidos por TGSS.
Respuesta
Plazo
• Informativo, no desencadena ningún proceso de presentación de la liquidación Efectos
• Opcional Carácter
• Tantas veces como lo desee, para liquidaciones no presentadas (inexistencia de fichero de bases y de solicitud de borrador). Si ya existe se rechazará y se informará en el fichero de respuesta.
Alcance • Para cualquier tipo de liquidación definida en Cret@ • Por CCC, periodo de liquidación y tipo, no por trabajadores.
• Entre el primer y el último día del plazo de presentación
Sistema de Liquidación Directa
2. Presupuestos de partida en el nuevo procedimiento de intercambio de los datos con los usuarios
2.1 Plazo de presentación
Sistema de Liquidación Directa
2. Presupuestos de partida en el nuevo procedimiento de intercambio de los datos con los usuarios
2.2 la información a comunicar es mínima
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Índice
2. PRESENTACIÓN DE LAS LIQUIDACIONES
2.1. Vías de inicio de la presentación 2.1.1. Envío del fichero de bases 2.1.2. Solicitud de borrador 2.2. Documentos generados tras la presentación y cálculo de la liquidación 2.2.1. Borrador de la relación nominal de trabajadores 2.2.2. Documento de cálculo de la liquidación
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2. Presentación de liquidaciones
2.1 Vías de inicio de la presentación
La presentación de la relación nominal de trabajadores para el cálculo de la liquidación se puede iniciar mediante dos vías (no restrictivas entre sí).
F.Bases
Usuario
ENVÍO FICHERO DE BASES
Fichero Bases
SOLICITUD BORRADOR Fichero de Solicitud Borrador Servicio de
Solicitud de Borrador Online
• Cuando sea necesario comunicar bases o cualquier otro dato de algún/os trabajadores.
• Si no es necesario comunicar nada nuevo respecto a la información del mes anterior.
• Generación del fichero de bases desde el programa de nóminas.
• Completando el fichero de respuesta al Fichero de Solicitud de Trabajadores y Tramos.
• Fichero generado desde el programa de nóminas.
¿Cuándo procede?
Particularidad
Medio
• Ofrece la posibilidad de que el usuario solicite la recuperación de las bases del mes anterior válidas a efectos de cálculo para aquellos trabajadores que no han sufrido cambios.
• Si se utiliza como vía de inicio, el usuario deberá solicitar la recuperación de las bases del mes anterior válidas a efectos de cálculo.
Solicitud de Borrador
FICHERO EXCLUSIVAMENTE
• La solicitud online de borrador accediendo al Servicio.
FICHERO
USUARIO
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2. Presentación de liquidaciones 2.1. Vías de inicio de la presentación
• NO EXISTE UNA CORRESPONDENCIA UNÍVOCA FICHERO BASES – RNT
“N” FICHERO DE BASES + INFORMACIÓN OBRANTE TGSS =RNT
• CORRESPONDENCIA FAN – TC2 EL ÚLTIMO FAN = TC2 FINAL
• TRATAMIENTO DEL FICHERO A NIVEL DE TRABAJADOR, cada trabajador conciliado se va incorporando a la liquidación, por lo que ésta se puede construir a partir de 1 o varios ficheros de bases
• UN NUEVO ENVÍO NO TIENE NECESARIAMENTE QUE SUSTITUIR POR COMPLETO AL ANTERIOR, la información de un fichero de bases respecto de un trabajador sustituye a la anterior si éste está previamente conciliado o la incorpora si no lo está
• TRATAMIENTO DEL FAN A NIVEL DE LIQUIDACIÓN, la liquidación se construye en su totalidad ante el envío de un fichero
• UN NUEVO ENVÍO SUSTITUYE POR COMPLETO AL ANTERIOR
RELACIÓN FICHERO-RNT
TRATAMIENTO
FICHEROS
Dinámica de la construcción de la liquidación
• Sólo se debe remitir en el FICHERO DE BASES la información no disponible en TGSS para realizar el cálculo
• Es necesario incluir en el FAN toda la información por la que existe obligación a cotizar
INFORMACIÓN
Sistema de Liquidación Directa
2. Presentación de liquidaciones 2.1. Vías de inicio de la presentación
PRESENTACIÓN de la liquidación y REMISIÓN de información necesaria para el cálculo.
Particularidad
F.Bases
¿Cuándo se usa?
¿Cuántos ficheros?
Plazo
Usuario
Objetivo
Características generales
Envío del Fichero de Bases
• Es preceptivo en el “primer mes” de presentación de la liquidación: o Enero de cada año. o Primera mes que se remite en Cret@.
• En el “segundo mes o sucesivos” es preceptivo cuando el usuario tenga que comunicar bases de cotización nuevas o datos nuevos necesarios para el cálculo de la liquidación.
• Entre el primer y el ultimo día del plazo de presentación.
• Tantos como el usuario estime, siempre que la liquidación no esté confirmada.
• Posibilidad de recuperar las bases del mes anterior para liquidaciones ordinarias L00.
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2. Presentación de liquidaciones 2.1. Vías de inicio de la presentación
La primera vez que el usuario realiza una de estas actuaciones.
Si la liquidación se encuentra cargada en el sistema, la marca se ignora y se comunicará oportunamente al usuario, pero se trata el fichero de bases o la solicitud de borrador.
¿Cuándo se trata la marca?
Actuaciones para las que no procede tratar la marca
• Es una marca a nivel de liquidación que afecta a todos los trabajadores. • Tanto ante una solicitud de borrador como ante el envío de un fichero
de bases, primero se cargan las bases de todos los trabajadores por los que existe obligación a cotizar que se puedan recuperar.
• Si la acción que lo inicia es un fichero de bases, además se sustituyen las bases recuperadas del mes anterior por las bases informadas por el usuario en el fichero de bases, conforme a las validaciones que realiza PCRT: Si las bases comunicadas son válidas se sustituyen por las
recuperadas (unidad mínima de tratamiento es el trabajador). Si las bases comunicadas no son válidas el trabajador se queda sin
bases, es decir, no se sustituye ni tampoco se mantienen las recuperadas (de forma que el trabajador no tiene base).
Carga de bases
Tratamiento de la marca de recuperar
bases
¿Cómo se solicita? • Fichero de bases • Solicitud de borrador
con marca de recuperación de bases
Recuperación de bases
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2. Presentación de liquidaciones 2.1. Vías de inicio de la presentación
FGA
Validar datos
• Validaciones propias de la liquidación (si es L00 que se encuentre en plazo
reglamentario, tipo de liquidación existente en Cret@, tramos, etc.) • Superadas estas validaciones se procede a la carga de la liquidación en el
Sistema de Cálculo de PCRT y en distintos procesos, se realiza una comparación entre la información existente en el FGA y la información comunicada por el usuario.
• Se tratará la marca de recuperar bases, si existe.
• Realizado el proceso anterior, se validan los datos aportados en el fichero de bases (bases, horas para contratos a tiempo parcial, compensaciones de pago delegado, etc.) de cada uno de los tramos del trabajador comunicados.
• Trabajador CONCILIADO: o Se calcula cada uno de los tramos del trabajador y finalmente se totaliza al
trabajador. • Trabajador NO CONCILIADO:
o Si falta información para algún tramo. o Si sobra algún tramo o concepto.
Validaciones de datos del
FGA
Validaciones PCRT
Mismos trabajadores
Mismos tramos
FGA Usuario
Envío del Fichero de Bases
PCRT
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2. Presentación de liquidaciones 2.1. Vías de inicio de la presentación
Fichero de bases Trabajador B: 1.200€
Trabajador C: 4.000€
Trabajador A:
FGA
Liquidación
Trabajador B:
Trabajador C:
Marca de recuperar
bases
En primer lugar se cargan las bases del mes anterior
Liquidación Trabajador A: 1.000€
Trabajador B: 1.000€
Trabajador C: 1.000€
Trabajador A: 1.000€
Trabajador B: 1.200€
Trabajador C: 0€
1º
Se sustituyen las bases cargadas por las informadas en el
fichero de bases
2º
Si las bases informadas no superan validaciones el trabajador queda sin
bases
3º
Ejemplo
Recuperación de bases
Trabajador no conciliado
Trabajadores conciliados
Trabajador A: 1.000€
Trabajador B: 1.000€
Trabajador C: 1.000€
PCRT
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2. Presentación de liquidaciones 2.1. Vías de inicio de la presentación
Estructura del Fichero de Bases AUTORIZADO
CCC
PERIODO DESDE
PERIODO HASTA
TIPO
FECHA DE CONTROL
ACEPTAS BASES MES ANTERIOR
DATOS LIQUIDACIÓN
REFERENCIA EXTERNA
INDICADOR RECTIFICACIÓN
MES LIQUIDATIVO
DATOS MES
TRABAJADORES
TRABAJADOR
DATOS LIQUIDACIÓN Bonificación por formación continua DATOS MES Toneladas del tomate para el Sistema Especial del Tomate (régimen 0134)
Datos del:
Datos de la: LIQUIDACIÓN
LIQUIDACIÓN MES
CCC CONCERTADO
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2. Presentación de liquidaciones 2.1. Vías de inicio de la presentación
Estructura del Fichero de Bases
TRABAJADOR
NAF
TRAMOS
TRAMO
FECHA DESDE
FECHA HASTA
MARCA BORRADO
DATOS TRAMO
• Día • Mes • Año
TIPO DATO
CODIGO
VALOR
SE PUEDE REPETIR “N” VECES
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2. Presentación de liquidaciones 2.1. Vías de inicio de la presentación
Construcción del Fichero de Bases a partir de la información del Fichero de Trabajadores y Tramos
Solicitud de trabajadores y
tramos
AUTORIZADO
REFERENCIA EXTERNA
LIQUIDACIÓN
CCC
PERIODO DESDE
PERIODO HASTA
TIPO
Usuario GC Tramos
Trab.A 1
Trab.B 5
Trab.C 6
1 31
Trab.D 4
DATOS REC.
PCRT (información de la liquidación de febrero)
1 10
1 5 Alta sin percibo de retribución No existen PEC
No existen PEC
No existen PEC
No existen PEC, CTP 500
1 31
GC Días Tramos Cotiz
Trab.A 1 30
Trab.B 5 30
Trab.C 6 30
1 28
Trab.D 4 30
DATOS REC.
No existen PEC
No existen PEC, CTP 500
1 28
No existen PEC 1 28
No existen PEC 1 28
800 € 800 € 22 horas
Fichero de bases P.Liq. Marzo
Tramo Tipo dato
1
3
Trab.A
Trab.B
Trab.C
1 31
1 10
Tramo Tipo dato Código Indicador Valor
Fichero respuesta con trabajadores y tramos P.Liq. Marzo
2
Usuario Código Valor
0111 01 99
MARZO 2014
MARZO 2014
L00
6 31
El usuario comunica los datos de los trabajadores
que no se han podido recuperar o
aquellos del periodo de
liquidación que han cambiado respecto de los
recuperados
1200 € 1200 € 1100 € 1100 € 1400 € 1400 €
CONCEPTOS/HORAS
500 601 H 01 500 601 500 601 500 601
H 01 O 22 C 500 O 800 C 537 C ---- C 601 O 800
AUTORIZADO
AUTORIZADO
MARCA RECUPERAR BASES
C 500 O 1200 C 501 C ---- C 502 C ---- C 601 O 1200
Trab.D 6 31
C 500 O ---- C 501 C ---- C 502 C ---- C 601 O ---- C 500 O ---- C 501 C ---- C 502 C ---- C 601 O ----
1 31
Trab.A
Trab.B
Trab.C 1 10
C 500 1300 C 601 1300
Trab.D 6 31
C 500 450 C 601 450
C 500 1000 C 601 1000
1 31
NO HAY QUE COMUNICAR NADA 30
30
10
25
Días cotizados
FGA (información per.liq. marzo)
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2. Presentación de liquidaciones 2.1. Vías de inicio de la presentación
TFichero de respuestas • Trab C 1) Tramo del
FGA: “C9509 Concepto XX sin base/cuota”
2) Tramo incorrecto (dato no tratado)“R9502 Dato proporcionado no requerido o erróneo”
• Trab B “C9599 La base CC superior al máximo”
• Trab A diferencias
Dinámica de la construcción de la liquidación
Fichero de bases 1
Trabajador A 1200€
Validar tramos e información
Liquidación
Fichero de bases 2
Fichero de bases 3 FGA BORRADOR RNT
BASE
BASE
BASE
Trabajador B 1000€
Trabajador B 4200€
Trabajador C 600€ 300€
Trabajador B 3425 €
Trabajador C 900€
GC Tramos Trab. A 1
Trab. B 5
Trab. C 7
1 30
Trabajador A 1 1200€
Trabajador B 5 1000€
Trabajador A 3 1200€
Trabajador B 5 1000€
Trabajador A 3 1200€
Trabajador B 5 3425€
Trabajador C 7 900€
GC BASE
X
4
12
9
Fichero de respuestas
• Discrepancias respecto del
trabajador C “C9509 CONCEPTO
XX SIN BASE/CUOTA”
FGA
FGA
Validaciones FGA: errores por falta de
información trabajador C
DISCREPANCIAS: Validaciones FGA: • Trabajador C: tramos erróneos DIFERENCIAS: - Trabajador A: cambio GC
Validaciones FGAERROR
PCRT
PCRT
PCRT
Validaciones FGA OK
Validaciones PCRT OK
Todo OK, se puede calcular la liquidación completa
Fichero de respuestas
• R9529 - Liquidación procesada correctamente
Validaciones PCRTERROR
Validaciones FGAERROR
Validaciones PCRTOK
NO se puede calcular la liquidación completa
DISCREPANCIAS: Validaciones PCRT: • Trabajador B bases superiores máxima
NO se puede calcular la liquidación completa
Nuevas bases
Nuevo trabajador
Nuevas bases
Nuevos tramos y bases
Trabajador C 7 - - - - --
Trabajador C 7 - - - - --
DCL
Alertas
Alertas
1 30
1 30
1 30
1 5
1 30
1 30
6 30
1 30
1 30
GC Tramos Trab. A 3 Trab. B 5 Trab. C 7
1 30
1 30
1 30
GC Tramos Trab. A 3 Trab. B 5 Trab. C 7
1 30
1 30
1 30
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2. Presentación de liquidaciones 2.1. Vías de inicio de la presentación
En este momento si el usuario advierte cambios, debe realizar las siguientes acciones en función de la naturaleza de los mismos:
Liquidación
19
1
Nuevo Fichero de Bases
FGA
Fichero de respuestas • Diferenci
as
NUEVO DCL
NUEVO BORRADOR
RNT
BASE Trabajador D 2000€
Alertas
GC Tramos Trab.A 3 Trab.B 5 Trab.C 7
1 30 Trabajador A 3 1200€
Trabajador B 5 3425€
Trabajador C 7 900€
GC BASE
Trabajador D 2 2000€
Trab.D 2
Modificación de la liquidación
Validaciones FGA OK
Alta el día 15
REMISIÓN de un nuevo FICHERO DE BASES si es necesario comunicar nueva información
Alta nuevo trabajador día 15 con fecha real 1 del mes anterior 15
Liquidación
19 Nuevo Fichero de
Bases
FGA
BASE Trabajador D 2000€
Alertas
GC Tramos Trab.A 3 Trab.B 5 Trab.C 7
Trabajador A 3 1200€
Trabajador B 5 3425€
Trabajador C 7 900€
GC BASE
Trab.D 2
Alta el día 15
Alta nuevo trabajador día 15 con fecha real 1 del mes anterior 15
PCRT
PCRT
Todo OK, se puede calcular la liquidación completa
NO se puede calcular la liquidación completa
Fichero de respuestas
• Discrepancias trabajador D
1) Tramo del FGA: “C9509 Concepto
XX sin base/cuota” 2) “R9502 Dato
proporcionado no requerido o
erróneo”
Validaciones FGA: Trabajador D: error en el tramo por no coincidir la fecha “desde – hasta”
Validaciones PCRT OK
Trabajador D 2 - - - - --
Validaciones FGA ERROR
Validaciones PCRT OK
1 30
1 30
1 30
1 30
20 30
1 30
1 30
1 30
1 30
Sistema de Liquidación Directa
2. Presentación de liquidaciones 2.1. Vías de inicio de la presentación
Como vía de inicio para liquidaciones ordinarias (L00) en el segundo mes y sucesivos de presentación, siempre que la información que figura del mes anterior sea válida, pueda ser recuperada y así lo indique el usuario expresamente.
Entre el primer y el ultimo día del plazo de presentación.
Tantas como el usuario estime mientras la liquidación no esté
confirmada.
• Para aquellos casos en los que no sea necesario comunicar información mediante el envío de un fichero de bases.
• Implica la solicitud a la TGSS del cálculo de la liquidación a partir de la información obrante en el FGA y la existente en PCRT, y por tanto la de la liquidación.
•presentación
¿Cuándo se usa?
¿Cuántas solicitudes?
Fichero de Solicitud de
Borrador
Objetivo
Características generales
¿Cómo?
• CCC, periodo de liquidación y tipo. • Marca específica para la recuperación de bases.
• Genera internamente una petición de solicitud de borrador que será tratada en diferido.
Fichero de Solicitud de
Borrador
Servicio de Solicitud de
Borrador
Plazos
Solicitud de Borrador
Sistema de Liquidación Directa
2. Presentación de liquidaciones 2.1. Vías de inicio de la presentación
2
Cambio de contrato el día 15 con fecha de efectos el 1 del mes anterior en el trabajador A (implica nuevo tipo de cotización a desempleo)
Liquidación
Trabajador A 3 1200€
Trabajador B 5 3425€
Trabajador C 7 900€
GC BASE
NUEVO DCL
NUEVO BORRADOR
RNT
Modificación de la liquidación
SOLICITUD DE BORRADOR si no hay que comunicar información
Solicitud de Borrador Validaciones FGA OK
Validaciones PCRT OK
FGA
Alertas
PCRT
Todo OK, se puede calcular la liquidación completa
15
19
Cambio de contrato en el trabajador A el día 15 con fecha de efectos el 1 del mes anterior (de indefinido a tiempo parcial)
Liquidación
Trabajador A 3 1200€
Trabajador B 5 3425€
Trabajador C 7 900€
GC BASE
Solicitud de Borrador
FGA
Alertas
PCRT
15
19 NO se puede calcular la
liquidación completa
Fichero de respuestas
• Discrepancias del trabajador A
C9641 COD. HORAS 01 SIN NÚMERO DE
HORAS
Validaciones PCRT Trabajador A: error por falta de información para el cálculo número de horas para contratos a tiempo parcial X
Fichero de respuestas • Diferencias
respecto del trabajador A
Validaciones FGA OK
Validaciones PCRT ERROR
GC Tramos Trab.A 3
Trab.B 5
Trab.C 7
1 30
1 30
1 30
GC Tramos Trab.A 3
Trab.B 5 Trab.C 7
1 30
1 30
1 30
Sistema de Liquidación Directa
2. Presentación de liquidaciones 2.1. Vías de inicio de la presentación
Estructura del Fichero de Solicitud de Borrador
AUTORIZADO
CCC
PERIODO DESDE
PERIODO HASTA
TIPO
FECHA DE CONTROL
ACEPTAR BASES ANTERIORES
REFERENCIA EXTERNA
LIQUIDACIÓN
Aceptación de la recuperación de bases del mes anterior
Sistema de Liquidación Directa
2. Presentación de liquidaciones
2.2. Documentos generados tras la presentación y cálculo de la liquidación
• Borrador de la Relación Nominal de Trabajadores
• RED Remesas: TC2 previo generado por la propia WinSuite
• RED Directo: Borrador del TC2
Inexistencia de Borrador del Recibo de Liquidación de Cotizaciones. Se sustituye por el Documento de Cálculo de la Liquidación.
• RED Remesas: Acuse técnico con los cálculos de la liquidación asociados al recibo
• RED Directo: Borrador del Recibo de
Liquidación de Cotizaciones.
Bases
Cálculos
Sistema de Liquidación Directa
2. Presentación de liquidaciones
2.2. Documentos generados tras la presentación y cálculo de la liquidación
• Informar de los datos comunicados por el usuario respecto de los
trabajadores presentados en la liquidación, así como de las bases y compensaciones de cada uno de ellos.
• No se trata de un documento definitivo. • El borrador de la Relación Nominal de Trabajadores tiene una
marca que le identifica como tal, y no tiene huella ni validez ante terceros.
Objetivo
Efectos
Borrador de la Relación Nominal de Trabajadores
Características generales
• Al reducir considerablemente la información a remitir por el usuario, el borrador de RNT supone una simplificación importante respecto de la información que contiene el actual borrador de TC2.
• Se sustituye la denominación de Borrador de TC2 por borrador de RNT.
• Cuando se realiza el cálculo de la liquidación, acompañando al
Fichero de Respuestas generado como consecuencia de una Solicitud de Borrador o del Envío de un Fichero de Bases.
¿Cuándo se genera?
Sistema de Liquidación Directa
2. Presentación de liquidaciones 2.2. Documentos generados tras la presentación y cálculo de la liquidación
Información que incluye
Borrador de la Relación Nominal de Trabajadores
• Número de la autorización con medio de transmisión Cret@
Datos de la liquidación • Datos identificativos de la liquidación (Razón Social, CCC,
periodo de liquidación, tipo de liquidación, Fecha de control, número de trabajadores, entidad de AT/EP)
• Número identificativo de la liquidación • Alcance del cálculo: indica si él borrador de la liquidación
es por la totalidad de los trabajadores o por la parcialidad de los mismos
Datos de los tramos del trabajador (datos aportados por los usuarios más días cotizados) • Datos identificativos del trabajador (NAF, IPF y CAF) • Bases por tramos • Días cotizados (Ajuste a Dias). • Número de horas cotizadas en contratos a tiempo parcial. • Número de horas complementarias, si existen. • Percepciones íntegras para el colectivo de artistas (0112) • Compensaciones si existen
Datos totales • Sumatorio de bases • Sumatorio de compensaciones
Sistema de Liquidación Directa
2. Presentación de liquidaciones
2.2. Documentos generados tras la presentación y cálculo de la liquidación
Informar los cálculos completos (cuota total) de los trabajadores incluidos en la liquidación. • No se trata de un documento definitivo, de forma que el cálculo de
la liquidación puede sufrir variaciones, así como los trabajadores y tramos que conforman el mismo.
Efectos
Características
DOCUMENTO DE CÁLCULO DE LA LIQUIDACIÓN (DCL)
• Documento independiente del recibo de liquidación de cotizaciones.
• Siempre informa de cálculos de cuotas totales. • No tienen huella electrónica y no tiene validez ante terceros.
Objetivo
Características generales
Documento de Cálculo de la Liquidación
Sistema de Liquidación Directa
2. Presentación de liquidaciones
2.2. Documentos generados tras la presentación y cálculo de la liquidación
Información que incluye
Documento de cálculo
• Número de la autorización con medio de transmisión Cret@
Datos del sujeto responsable • CCC, Razón Social, CIF y entidad de AT/EP
Conceptos de cotización • Descripción del concepto de cotización desglosado • Base del concepto de cotización • Importe ( a nivel de liquidación)
Datos de la liquidación • Número identificativo de la liquidación • Calificador de la liquidación • Alcance del cálculo • Cuota a liquidar • Periodo de la liquidación • Fecha de control • Número de trabajadores conciliados
Sistema de Liquidación Directa
Índice
3. CONFIRMACIÓN Y CIERRE
3.1. Consideraciones previas 3.2. Vías de confirmación 3.3. Tratamiento de las confirmaciones 3.4. Documentos que se obtienen tras la confirmación
Sistema de Liquidación Directa
3. CONFIRMACIÓN Y CIERRE
3.1. Consideraciones previas
La confirmación exige el uso de las modalidades de pago: Pago Electrónico. Cargo en Cuenta: a
diferencia del procedimiento actual, el usuario comunicará una cuenta bancaria para cada CCC mediante el Servicio de Comunicación de Datos Bancarios.
La confirmación exige una decisión previa sobre el ingreso de la totalidad o la parcialidad de la cuota. Para ingresar la cuota a cargo del trabajador se deberá acceder previamente a un nuevo Servicio de Solicitud de Cuota a Cargo del Trabajador .
La confirmación supone una nueva y última comprobación de datos y cálculos mediante tratamiento de alertas, tanto del FGA como de PCRT. El resultado de la solicitud de confirmación variará en función de esta comprobación, incorporando a la liquidación los datos que han sufrido variaciones a nivel de CCC y de cada uno de los trabajadores y tramos.
1 2 3
Servicio de Comunicación de Datos Bancarios
Servicio de Solicitud de Cuota a Cargo del Trabajador FGA
PCRT
Sistema de Liquidación Directa
3. CONFIRMACIÓN Y CIERRE 3.2 Vías de confirmación
La confirmación se podrá realizar:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21
22 23 24 25 26 27 28
29 30 31
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21
22 23 24 25 26 27 28
29 30 31
Cierres Automáticos
F. Solicitud de
Confirmación
Sistema de Liquidación Directa
3. CONFIRMACIÓN Y CIERRE 3.2 Vías de confirmación
• Finalizar el proceso de presentación de la liquidación. • Obtener los documentos definitivos asociados (RNT y RLC) que
permitan el ingreso de las cuotas.
Objetivo
Plazos
Requisitos
• Entre el primer y el ultimo día del plazo de presentación.
• Existencia de una liquidación calculada. Ha tenido que recibirse el DCL
• Que la liquidación a confirmar no se encuentre ya confirmada.
Repercusión de la confirmación sobre los datos
bancarios comunicados
• Cargo en cuenta: Es imprescindible la confirmación para liquidaciones que se quieran tramitar con la Modalidad de Cargo en Cuenta.
• Saldo Acreedor: o Sea confirmación de oficio o por el usuario para tramitar el saldo
acreedor se tomarán los datos bancarios que tuvieran vigentes el último día del mes.
o No permitirá confirmar una liquidación acreedora a través del Servicio de Confirmación si no se dispone de datos bancarios para saldo acreedor.
Implicaciones
• La confirmación implica que la liquidación quede “cerrada”, de forma que durante el mes de presentación no se realizarán sobre ella más actuaciones, salvo a instancia del usuario (anulación, rectificación).
Confirmación por parte del usuario
Sistema de Liquidación Directa 3. CONFIRMACIÓN Y CIERRE
3.2 Vías de confirmación
• La confirmación de la liquidación puede realizarse mediante dos vías:
F. Solicitud de Confirmación
Usuario
ENVÍO FICHERO DE SOLICITUD DE CONFIRMACIÓN
F. Solicitud de Confirmación
SOLICITUD CONFIRMACIÓN ONLINE
Servicio de Solicitud de Confirmación Online
• Desde el programa de nóminas.
Particularidad
Generación fichero
• Se confirma la liquidación por la cuota total y se obtiene el RLC de la cuota total.
• El recibo queda asociado a la modalidad de pago del CCC.
• Se confirma la liquidación por la cuota total y se podrá obtener el RLC de la cuota total o por la cuota a cargo de los trabajadores.
• El recibo no queda asociado a la modalidad de pago del CCC, puesto que el servicio permite desligarse de la opción de Cargo en Cuenta si la tuviera y elegir para una liquidación concreta Pago Electrónico.
Servicio de Solicitud de Confirmación Online
• Acceso a Servicio online.
Confirmación por parte del usuario
Sistema de Liquidación Directa
3. CONFIRMACIÓN Y CIERRE 3.2 Vías de confirmación
Objetivo
Cerrar liquidaciones que aún no hayan sido confirmadas , evitando que los usuarios entren a confirmar de forma masiva los últimos días del período de presentación y se formen cuellos de botella que dificulten el tratamiento de la información.
Cálculo con la última información
disponible
Tipos de cierres
Modalidad de pago
¿Qué entra a cierres?
• Cierres masivos los días 24 y 28 de cada mes: Afectan a las liquidaciones existentes que no se encuentran confirmadas. • Cierres automáticos a partir del día 28 y hasta el penúltimo día del mes: A partir del día 28 dada la proximidad del final del plazo reglamentario de
ingreso, no se generarán borradores ante nuevos envíos sino que se realizarán cierres automáticos siempre que se pueda calcular la liquidación con la finalidad de asegurar poder emitir el RLC antes de que finalice el plazo.
Todas las liquidaciones existentes que aún no hayan sido confirmadas con las particularidades de tratamiento aplicable a cada uno de los procesos de confirmación.
• El sistema comprueba si existen alertas que deban ser tratadas, recalculando la liquidación si procede.
• Consecuencia de este proceso puede haber liquidaciones cuyos cálculos puedan verse afectados respecto a los iniciales.
Siempre será por Pago Electrónico.
Confirmación de oficio
Sistema de Liquidación Directa
3. CONFIRMACIÓN Y CIERRE
3.4. Documentos que se obtienen tras la confirmación
• Relación Nominal de Trabajadores • RED Remesas y RED Directo: TC2
• Generación de RLC: en el momento de la confirmación en todos los casos (Cargo en cuenta, Pago Electrónico, Saldo Acreedor, Saldo Cero)
• RED Remesas: cierre de las modalidades de pago o Cargo en cuenta: cierre del 20. o Pago electrónico: 24, 28 o anticipado. o Saldo Acreedor: al cierre del periodo de
presentación. o Saldo Cero: al cierre del periodo de
presentación. • RED Directo: en el momento de la
confirmación
Bases
Recibos
Sistema de Liquidación Directa
3. CONFIRMACIÓN Y CIERRE
3.4. Documentos que se obtienen tras la confirmación
Informar de los trabajadores presentados en la liquidación, así como de las bases
y compensaciones de cada uno de ellos. • Documento definitivo, de forma que trabajadores incluidos
tienen la consideración de presentados. • Tiene huella para poder verificar su autenticidad (huella
horizontal y el total CLV, pie con codificaciones informáticas) y validez frente a terceros.
Efectos
Objetivo
Características generales
Relación Nominal de Trabajadores (RNT)
Sistema de Liquidación Directa
3. CONFIRMACIÓN Y CIERRE
3.4. Documentos que se obtienen tras la confirmación
Recibo de Liquidación de Cotizaciones (RLC)
Facilitar el ingreso de las cotizaciones incluidas en la liquidación.
• Documento definitivo con el que se podrá realizar el ingreso. • Contiene huella electrónica para poder verificar su
autenticidad y validez frente a terceros.
Efectos
Características
Recibo de Liquidación de Cotizaciones
• El recibo de liquidación en Cret@ está disociado de la liquidación.
• El Documento de Cálculo de la Liquidación siempre hace referencia a los cálculos de la totalidad de las cuotas realizadas en la liquidación.
• El Recibo de Liquidación de Cotizaciones puede ser por un importe diferente al de la liquidación. Por ejemplo, puede obtenerse un recibo por la cuota a cargo de los trabajadores.
Objetivo
Características generales
Sistema de Liquidación Directa
3. CONFIRMACIÓN Y CIERRE 3.4. Documentos que se obtienen tras la confirmación
• Número de la autorización con medio de transmisión Cret@ Datos de la liquidación • Datos identificativos de la liquidación (Razón Social, CCC,
periodo de liquidación, tipo de liquidación, Fecha de control, número de trabajadores, entidad de AT/EP, modalidad de pago)
• Número identificativo de la liquidación
• Alcance del cálculo de la liquidación y cuota a liquidar
Cabecera de Pago Electrónico (para esta modalidad de pago) • Periodo de pago • Entidad emisora y de referencia • Identificación • Importe Cuerpo central del recibo • Descripción del concepto de cotización desglosado • Cuantía de la base • Importe • Huella de línea ( y total de huellas)
Codificaciones informáticas • Referencia, fecha, hora y huella
Pie de página • Pie de página • Código de barras para Pago Electrónico
Recibo de Liquidación de Cotizaciones (RLC)
Sistema de Liquidación Directa
Índice
4. RECTIFICACIÓN 4.1. Rectificación 4.2. Vías para la rectificación
- Fichero de Solicitud de Rectificación de RNT - Servicio de Solicitud de Rectificación de RNT
Sistema de Liquidación Directa
4.RECTIFICACIÓN 4.1 Rectificación
o Sustituir las bases o resto de información comunicada. o Repercutir cambios en el FGA.
Objetivo
¿Quién?
Plazo
¿Sobre que liquidaciones?
Desaparece la L09 en plazo
• Modificar una liquidación confirmada para:
• Se realiza únicamente a instancia del usuario. • Las alertas sobre liquidaciones confirmadas (trabajadores/tramos
confirmados) no se tratarán de oficio dentro del plazo de presentación.
• Desde la confirmación de la liquidación hasta el último día del plazo de presentación, tantas veces como lo desee el usuario.
• Liquidaciones Cret@ totales o parciales.
Sistema de Liquidación Directa
4.RECTIFICACIÓN 4.1 Rectificación
Efectos
¿Cómo?
• Reabre y sustituye la liquidación anterior con el fin de realizar nuevos cálculos en la misma. o RNT anterior se anulará. o RLC: los recibos no se anulan salvo si el recibo es de Cargo en
cuenta antes del día 20, saldo acreedor o saldo cero.
• A partir de ese momento entra en todos los procesos generales: ficheros de respuesta con errores, generación de borradores totales o parciales, confirmación por usuario o de oficio, etc.
• Mediante el envío de un Fichero de Bases con marca específica de Rectificación.
• Accediendo al Servicio de Solicitud de Rectificación.
PARTICULARIDADES • No se mantiene la solicitud de borrador parcial realizada
sobre la primera liquidación. • Se mantiene la solicitud de la cuota a cargo de los
trabajadores efectuada sobre la primera liquidación.
• La liquidación que se pasará a Seguimiento de Liquidaciones será la última confirmada, pero permanecerán guardados todos los cálculos realizados desde la primera liquidación.
Sistema de Liquidación Directa
4.RECTIFICACIÓN 4.2. Vías para la rectificación
FICHERO DE BASES CON UNA MARCA ESPECÍFICA DE RECTIFICACIÓN
Fichero Bases
Marca de Solicitud de Rectificación
¿Cuándo procede? • Si necesita comunicar nueva información (bases y datos necesarios para el cálculo de
la liquidación). EJEMPLO:
• Envío de un nuevo trabajador para incorporarlo a la liquidación. • Incremento de la base de un trabajador ya incluido.
Requisitos
• Debe contener al menos algún dato válido en la liquidación (por ejemplo, bases de trabajadores, bonificaciones por formación continua) dado que en caso contrario el sistema no lo tratará
Sistema de Liquidación Directa
4.RECTIFICACIÓN 4.2. Vías para la rectificación
Mismas estructura que el Fichero de Bases, con el campo “Indicador de Rectificación” cumplimentado con valor “S”. La marca de rectificación afectará a todas las liquidaciones del fichero.
Estructura
AUTORIZADO
CCC
PERIODO DESDE
PERIODO HASTA
TIPO DE LIQUIDACIÓN
FECHA DE CONTROL
ACEPTAR BASES MES ANTERIOR
DATOS LIQUIDACIÓN
REFERENCIA EXTERNA
INDICADOR RECTIFICACIÓN
MES LIQUIDATIVO
DATOS MES
TRABAJADORES
TRABAJADOR
LIQUIDACIÓN
LIQUIDACIÓN MES
CCC CONCERTADO
Podrá repetirse “n” veces
Valor “S”
Sistema de Liquidación Directa
4.RECTIFICACIÓN 4.2. Vías para la rectificación
¿Cuándo procede? • Si no necesita comunicar nueva información, pero sí que se recalcule la liquidación. EJEMPLO:
• Baja de uno de los trabajadores incluidos en la liquidación • Cambio de CNAE del CCC.
¿Cuándo se permite?
• Si se han producido modificaciones en el CCC o en los trabajadores incluidos en la liquidación (alertas FGA) o modificaciones en las reglas de cálculo (alertas PCRT).
Tipo de Proceso • Diferido
ACCEDER AL SERVICIO DE RECTIFICACIÓN DE RNT
Sistema de Liquidación Directa 4.RECTIFICACIÓN
4.2. Vías para la rectificación
FGA
PCRT
Validaciones FGAOK
Validaciones PCRTOK
Marca “R”
DCL: 1.100€
BORRADOR RNT
Todo OK, se puede calcular la liquidación completa
Fichero de respuestas: R9529 LIQUIDACIÓN PROCESADA CORRECTAMENTE
Nuevas bases
Nuevo trabajador
Trabajador A 1 1200€
Trabajador B 5 1000€
GC BASE
Trabajador C 7 700€
Liquidación
Fichero de bases
Trabajador A 1200€
BASE
Trabajador C 700€
1 30
15 30
Trabajador A 1 1000€
Trabajador B 5 1000€
GC BASE Liquidación
RLC: 800€
RNT
Situación inicial:
Confirmación usuario
Confirmación de oficio
Liquidación confirmada por la totalidad de los trabajadores (Trabajadores A y B)
RLC: 1.100€
RNT
Situación actual: Alta de nuevo trabajador. Modificación de bases de
trabajador existente.
Alertas GC Tramos
Trab.A 1
Trab.B 5
Trab.C 7
1 30
1 30
15 30
Día 15
Día 25
Rectificación de una liquidación confirmada
Sistema de Liquidación Directa 4.RECTIFICACIÓN
4.2. Vías para la rectificación
Rectificación de una liquidación confirmada
RLC: 1.100€
RNT
Situación inicial:
Liquidación confirmada por la totalidad de los trabajadores
(Trabajadores A, B y C)
Situación actual:
Día 15
Día 25
Liquidación confirmada por la totalidad de los trabajadores
(Trabajadores A y B) Trabajador A 1 1000€
Trabajador B 5 1000€
GC BASE Liquidación
RLC: 800€
RNT
PAGADO
800€
Trabajador A 1 1200€
Trabajador C 7 700€
GC BASE Liquidación
Trabajador B 5 1000€
RECIBO POR DIFERENCIAS
RLC: 300€ (1.100 – 800)
Sistema de Liquidación Directa 4.RECTIFICACIÓN
4.2. Vías para la rectificación
Se puede obtener como diferencias entre: • La cuota total de la liquidación viva y cualquier otro/s recibo/s emitido/s
anteriormente. • La cuota a cargo del trabajador de la liquidación viva y cualquier otro/s recibo/s de
cuota a cargo del trabajador emitido/s anteriormente.
Características • Importe superior a 0€ • Modo de pago: Pago Electrónico • Sin conceptos económicos • Los recibos por diferencias de cuota a cargo de los trabajadores tendrán consideración
de cuota a cargo de los trabajadores.
Forma de obtención • Mediante el servicio online de Obtención de Recibos.
Sistema de Liquidación Directa 4.RECTIFICACIÓN
4.2. Vías para la rectificación
• Cuota total: 2.900€ – C. a cargo de los
trabajadores: 600€ – C. Empresarial: 2.300€
Última liquidación
¿Qué recibos tiene emitidos?
• Cuota total: 2.000€ – C. a cargo de los
trabajadores: 400€ – C. Empresarial: 1.600€
Liquidación inicial
¿Qué recibos tiene emitidos? Recibos por diferencias
Diferencia respecto de la nueva cuota total: Opción seleccionada: Diferencia entre cuota total de la liquidación viva y cuotas ingresadas de la liquidación inicial: 2.900 – 400 – 1.600 = 900€
Diferencia respecto de la nueva cuota a cargo de los trabajadores: Opción seleccionada: Diferencia entre cuota a cargo de los trabajadores de la liquidación viva y cuota a cargo de los trabajadores de la liquidación inicial: 600 – 400€ = 200€
C. a cargo de los trabajadores: 400 €
Cuota Empresarial: 1.600 €
Cuota total: 2.000 €
C. a cargo de los trabajadores: 600 €
Cuota total: 2.900 €
Sistema de Liquidación Directa 4.RECTIFICACIÓN
4.2. Vías para la rectificación
Rectificación de una liquidación confirmada
FGA
PCRT
Validaciones FGA ERROR
Validaciones PCRTERROR
NO se puede calcular la liquidación completa
Fichero de respuestas
Nuevas bases
Nuevo trabajador
Trabajador A 1 1000€
Trabajador B 5 1000€
GC BASE
Trabajador C 7 -----€
Liquidación GC Tramos
Trab.A 1
Trab.B 5
Trab.C 7
1 30 1 30
15 30
Marca “R”
Fichero de bases
Trabajador A 4200€
BASE
Trabajador C 700€
1 30
1 30
Trabajador A 1 1000€
Trabajador B 5 1000€
GC BASE Liquidación
RLC: 800€
RNT
Situación inicial: Liquidación confirmada por la totalidad
de los trabajadores (Trabajadores A y B)
• La liquidación queda abierta, en estado Calculada y por la parcialidad de los trabajadores
Situación actual: Alta de nuevo trabajador. Modificación de bases de
trabajador existente.
X
DISCREPANCIAS: Validaciones FGA: • Trabajador C: tramos erróneos Validaciones PCRT: •Trabajador A: bases superiores al máximo
Alertas
¿Solicitud de borrador parcial?
Liquidación parcial (300€)
Confirmación a petición del
usuario
RECIBO POR DIFERENCIAS
RLC: - 500€ (300 – 800)
Liquidación bases
estimadas
A C RLC: 300€
B
Día 15
Día 25
Día 26
RLC: 300€
RNT B
B DCL: 300€
BORRADOR RNT
B
B
B
Sistema de Liquidación Directa
Aquellas liquidaciones con errores de las que no se ha podido generar el borrador de la RNT ni el DCL, a partir del día 24 del mes podrán ser objeto de borradores parciales.
Si consecuencia de la presentación de la liquidación por parte del usuario no se ha podido calcular la totalidad de la liquidación por existir trabajadores que no se han conciliado, el usuario puede optar por:
Corrección de los errores comunicados.
Ingresar la liquidación por los trabajadores conciliados mediante la Solicitud de Borrador Online a partir del día 24. Esta solicitud genera un borrador de liquidación parcial en función del resultado de su tratamiento (trabajadores conciliados y trabajadores no conciliados en la misma liquidación).
1
2
Errores de cotización Errores de Afiliación
Envío de un fichero de bases
El usuario puede corregir el FGA y solicitar un borrador F.Bases
Solicitud de Borrador
Particularidad en la Solicitud de Borrador a partir del 24
NOVEDAD RESPECTO DE
RED INTERNET
Sistema de Liquidación Directa
Permite anular la liquidación con independencia de su estado, dentro del período de recaudación. Objetivo
Efectos
Ante la inexistencia de cualquier otra acción se considerará que no existe presentación a efectos de lo previsto en el art. 26 de la LGSS, con generación si procede de Descubierto Total sin Presentación con bases estimadas.
Ejemplo: CCC con obligación a cotizar en el momento en el que se consolidó la
liquidación pero del que desaparece la obligación posteriormente por cambios en el FGA
No implica la anulación del recibo de liquidación de pago electrónico si
existe, o del cargo en cuenta si se ha producido la emisión de adeudos. Implica la pérdida de la solicitud de cuota a cargo de los trabajadores.
5.ANULACIÓN Anulación
Sistema de Liquidación Directa
5.ANULACIÓN Anulación
Usuario
Cret@ Cumplimentar datos de entrada CCC Periodo Tipo
Acceso al Servicio Online
¿Hay Liquidación cargada en PCRT)?
NO SE PERMITE ANULAR
SI
NO
Solicitud de Anulación de Liquidaciones
SI
NO SE PERMITE ANULACIÓN DE PERIODOS DE PRESENTACIÓN ANTERIORES
¿Periodo de presentación
actual?
¿Liquidación confirmada? SI
Anulación de la liquidación
NO
Anulación de la liquidación
¿Liquidación con saldo cero, saldo acreedor o cargo en cuenta antes del cierre?
Anulación de la liquidación
RLC
Anulación del recibo
SI NO
NO