sAo cAo rar crrixn oA otlQc rrpu roAN...
Transcript of sAo cAo rar crrixn oA otlQc rrpu roAN...
sAo cAo rar crrixn oA otlQc rrpu roAN Alld tcria cONG TY co pnAN xrroANc sAN HoA nixn ii:i
Cho nIm tiri chinh t<6t ttrric ngiry 3LlI2l20I4 \kdm theo
nAo cAo cua rrnu roAN vrtx
cONG TY cO PHAN KHoANG sAN ndl ninsDia chi: Xe ttr6ng NttAt, tp. Hda Blnh, tinh Hda Blnh
NQI DUNG
86o c6o cfra Ban Linh d4o
86o c6o ki6m to6n
86o c6o tiri chinh
Bing cin A5i t6 toan
86o c6o k6t quA ho4t dQng kinh doanh
86o c6o luu chuY6n tiAn tQ
Bin thuy6t minh 86o c6o tdi chinh
Tra. AJ -.1
5-6
/ - J>
7- 10
l l
l 2
l 3 -35
I)/] Il l
i.\
cONG TY cO PHAN KHoA,NG sAu nOl siNHDia chi: Xi Thdng NhAt, TP. Hda Binh, tinh Hda Binh
BAo cAo cuA BAN LANH DAoBan Ldnh dao COng ty CO phAn Khoang san Hda Binh (sau,tl6y gqi tit li "C6ng ty") trinh bdy 86o c6o cria
minh vi 86o c6o tni chinh !,iu COng ty-.tto nlm tii chinh k6t thirc ngdy 3l th6ng 12 ndm 2014'
c0Nc rYC6ng ty C6 phin Khoang san Hda Binh li "619 ?,..6 ph|rr 1":: thinh lip-vi [1a!AO1s theo GiAv chimg
nhfn trrng kj kinh o"ilfr;tisb3n06dti ao sE re rroa.t' vd DAu tu tinh Hda Binh c6p ngdv 23t12t2003,
thay il6i lln 13 ngdy 31 thang l0 nim 2014'
Theo GiAy chimg nhfn tlSng kf kinh doanhs6 2503000021, ddng kf thay O6i tAn 13 ngdy 3l th6ng 10 ndm
2014, lTnh vUc hoat tlQng kinh doanh cria C6ng ty g6m:
. Hoat d$ng dich vp khai th6c m6 vi qu[ng kh6c;
. Triing ritng vi chlm s6c rimg;
. S6n xu6t san phAm tir ch6t khoring phi kim lo4i kh6c chua duqc phdn vio ddq san xu6t g4ch' v6i' <16
x6, cit t.o d6ng, hoin thi9n d6 x6;-sdn *u6iuai liQu xdy d*ng tir dbt set; sin xuAt xi ming; v6i vi thpch
"uo; ian *6t U-C tOng vi c6c san phAm fii xi ming vi thach cao;
. Xey dyng nhi "a"
tJai; lip <fit ne tn5ng dien, hp th5ng c6p tho6t nu6c, 16 sudi vd di6u hda kh6ng khi;
. Khai th6c quflng kim logi kh6c kh6ng chr?a sit; khai th6c qu?ng sit, d6, c6t s6i' d6t s6t;
. VOn t6i hing h6a bang ducrng b0; tluong thriy nOi tlia;
' Ph6dd;. B6n bu6n 6 td vd xe c6 dQng co khSc;
, Khai th6c qu[ng kim loai quf hi6m: qu4ng kim loai *ay Ily qu6ng uranium vi quflng thorium); Khai
th6c vi thu gom than cimg; Sin xuit phdn b6n va hqp chat Nlto;
. Xey dpng c6ng trinh k! thuAt den dpng kh6c: giao th6ng, thriy lqi'
. B6n bu6n, b6n 16: than d6, nhi6n lieu rin kh6c; gach xdy, ng6i, cl6, c6t, s6i;
, Ldm dpi lf, mdi gi6i, dAu gi6.
Try sd chinh cria C6ng ty tei Xd ThSng Nh6t, thinh ptr6 HOa Binh, Tinh Hoa Binh'
V6n diAu lp theo GiAy chung nh4n ding kf kinh doanlr s6 ZSOSOOOO2I, ddngkf thay AOi lAn l3 ngdy 3l
th6ng l0 nim 2014 cria COn[ tV ie: ZA[100.000.000 ddne (Biin, chfi : Hai trdm sdu muoi hai fi' bay trdm
ti€u tl6ng).
rtr QUA lro4.r DONG
Lginhug,nsauthu6chonimtdichinhk6tthr icngdy3l thhngl2ndm20l4ln593'485' l l lVNID'
Lsi nhu6n sau thu6 chua phdn ptr6i tuy t6 a6n thdi di6m ngiry 3llr2l20l4ld 1.419.154'715 \rND'
cAc sU KIpN SAU NGAY KH9A SO Kr[ T9AN 4.n nAo cAo rAr cHiNH
Kh6ng c6 su kiqn trgng y6u nio xiy ra sau ngiy lflp 86o c6o tdi chinh ddi hoi dugc
cdng br5 tr6n 86o c6o tdi chinh.
di6u chinh hay
HQI DONG QUAN TRI VA BAN LANH DAO
C6c thdnh vi6n HQi ddng Quin tri & Ban L[nh ttao dI tti€u hdnhc6o ndy g6m:
HQi tl6ng Quin tr!
4o, (liCH
U\
\
BE6ngongBA
ong
D6 ThiCAm Thriy
L€ Xuin Di6uDd Phan Thing
NhAm ThiHe
Dodn Mqnh Hing
Chti tich HDQT
Ph6 Chn tich HEQTPh6 Ch'i tich HDQT
Thanh vi6n
Thanh vi6n
J
COng ty trong nim vd d6n ngdY l4P b6o
(Midn nhi(m ngdY 3l/a5/2014)
(Mi6n nhi€m ngdy 3l/05/2014)(Mi6n nhiQm ngdY 31/05/2014)
(Mi6n nhiQm ngdy 3l/05/2014)
MiSn nhiQm ngay 3l/05/2014)
cONG TY cO PHAN KHoANG sAN sd'l nixs
;; .tt xe ttr6ng NtrAt, TP' Hoa "tn!
ttnn frt tnn
Bi: Pham ThiHinh
Ong : NguY6n An ThSnh
Ong: Ldm Hoing Giang
Ong : Trin Anh Tir
Bi : Phing Thi Kim Anh
Ban Gi6m d5c
Ong: E5 Phan Thing
6ng : Cao Ngqc SoPn
6ng : Doin Qu6c Khanh
T6ng Gi6m d5c (Midn nhi€m ngdv 09/06/2014)
Ph6 T6ng Girim d6c (Midn nhiQm ngdv 09/06/2014)
GiSm d6c diAu hinh (Mi6n nhi€m ngdv 09/06/20t4)
Chri tich HDQT
Uy viOn HDQT
Uy vi6n HDQT
Uy vi€n HDQT
Uy vi6n HDQT
(86 nhi€m ngaY 31/05/2014)
(86 nhiem ngaY 3l/05/2014)
(86 nhi€m ngaY 3l/05/201a)
(86 nhi€m nSdY 3U05/2014)
(86 nhi€m ngoY 3l/05/2014)
xrtu roAN vrtxC6ng ty TNI{H Dich vu Ki6m to6n {q P:"
& Tu vAn tnud Ret etd thuc hipn ki6m to6n B6o c6o tdi
;tt# ;h" nim tii chinh k6t thirc ngiy 3lll2l20l4 cria C6ng ty.
6ONG nd rnAcH NIIIPM ctl 34x GIAM o6c u6r v6r sAo cAO r'q'r cHiNH
Ban Ldnh itpo COng ty chiu tr6ch nhiQm vA vi9c lflp 86o c5o tii chinh phin 6nh trung thgc' hgp lf tinh
hinh hoat rlQng, k6t qud hoat ttQng kinh oounn "ru'c6:g
y trong nlm' Trong qu5 trinh lap 86o c6o tdi
chinh, Ban Ldnh d4o COng ty cam ket da tudn th[ cac yeu cau sau:
. LUa chen c6c chinh s6-chk6 toen thich hqp vi 6p dpng c6c chinh s6ch niy m6t c6ch nh6t qu6n;
. Dua ra c6c d6nh gi6 vi dg cto6n hqp ly vd than trgng;
, N€u 16 c(cchuan muc k6 to6n dugc 6p dgng c6 dugc tu6n thri hay kh6ng, c6 nhtng 6p dung sai l9ch
ffi;;;6;;;;:;fui;6"s b6 ve giai;hich trong b6o c6o tii chinh hav kh6ng;
. Lap vi trinh bdy c6c b6o c6o tdi chinh tren co sd tu6n thri c6c chuAn mUc k6 to6n' ch6 d0 k6 to6n vh c6c
quy ilinh c6 li6n quan hiQn hinh;
. LAp c6c b6o c6o tdi chinh dpa tr6n co so hopt <lQng kinh doanh li6n tuc, trir trudng hqp kh6ng th€ cho
ring COng ty sE ti6p tuc hoat dQng kinh doanh'
Ban L6nh trpo c6ng ty trim bao ring c6c s6 k6 to6n dugc ruu gifr d6 phin 6nh tinh hinh tai chinh cria cdng
ty, vdi mric rl0 trung thgc, hqp ly rq P6t tti,1,di ;iilnao ua-eat bao ring 86o ciio tdi chinh tudn thri c6c
quy tlinh hien hdnh ,,iu'Nia noO". D6ng thdi c6 tr6ch nhiQm trong viQc b6o ddm an toin tiri sdn cria Cdng
ty vi thgc hiqn c6c btg" il6fiifi rra'p ?a "g[n
chfn, phithiQn c6c nanh vi gian l4n vd c6c vi ph4m kh6c'
Ban L6nh rt4o C6ng ty cam k6t rang 86o c6o tii chinh da pfen 6nh trung thyc vd hgp ti tinh hinh tdi chinh
ctia c6ng.ry tai thdi di6m ngn{ 11tna1s 12 nlm 20l4,k6tqud ho4t iQng kinh doanh vd c6c ludng luu
chuy6n ti6n tQ cho ndm tei chinn k6t thric ngiy 3l th{g l2 nim ZOt+, pirriigp vdi chuAn muc' chii ct6 kti
tod Viet Nam vi tudn thri c6c quy dinh hiQn hdnh c6 li€n quan'
Cam t<6t khfc
Ban Gi6m ddc cam t<6t ring c6ng ty kh6ng vi ph4m nghia vp c6ng b5 th6ng- tin rlreo. 9uy itinh tai rhong
tu s5 521201 znr-BTC ngity 05/04rzotz Jnaeb iai "f,inh
h,r-g ain ua viQc c6ng b6 tnong tin tr€n thi
trubng chfng khoin.Hda Binh, ngdY I 8 thdng 03 ndm 20 I 5
TM. HOi ddng Quin trivir Ban Linh d4o
,:l
. ct
:
I
rc(t)
/
> / (
* \K
r-4)
s6: bX /2ols/BCKT-TC/AAT
BAo cAo ruEu roAN DQC LAPvi nao cdo tdi chinh cho ndm tdi cltnh kdt thrtc ngdy 3I tldng 12 ndm 2014
cria COng ry Ci phdn Khodng sdn Hda Binh
Kinh grii: HQi ddng Quin trivir Ban Lf,nh dgo
Cdng tY C6 PhAn Khoing sin Hda Binh
chirng t6i de ki6m to6n 86o c6o tai chinh cho nlm tii chinh k6t ttrirc ngiy 3l th6ng 12 n[m 2014 cta
Cong ry C6 phAn Kho6ng sin Hda Binh tlugc lap ngiy l8 th6ng 03 nam 2015' dugc trinh biy tt trang 07
d6n trang 35 kdm theo bao gdm: BAng can a5i 16 tin tai ngiy 3l th6ng 12 nim 2014'B6o c6o k6t qud
hoat irong kinh doanh,"il;; il"n"va" tian tQ vn B6n thuy6t minh 86o c5o tdichinh cho ndm tdi chinh
k6t thfic ctng ngiY.
Trr[ch nhiQm cta Ban Linh d4o
Ban L6nh rtpo c6ng ty chiu trich nhiQm va vi€c lpp vn trinh bdy trung thgc vi hqp lf b6o c6o tdi chfnli cia
cdng ty theo chuAn ,nu""te roin, ch6 d9 k6 toan doanh nghiQp ViQt Nam vi c6c quy dinh ph6p lf c6 li€n
quan d6n viQc lfp va trmn biy b6o c6o tdi chinh, vd chiu tr6ch nhiQm vA tci6m so6t n6i.b6.md Ban Ldnh
dao x6c <rinh li can thi6t a6 aam bio cho viec lap vd trinh bdy b6o c6o tiri chinh kh6ng c6 sai s6t trgng y6u
do gian tfln hoic nhAm l6n.
Trich nhiQm cria Ki6m to6n vi6n
Tr6ch nhiQm cira chirng t6i li <tua ra f ki6n vA b6o c6o tii chinh dga tr€n k6t qui cria cu6c ki6m to6n'
chirng t6i da ti6n nanh-ki6m to6n theo "a"
.nul"*uc ki6m to6n ViQt Nam. c6c chuan mqc ndy y€u cau
chring t6i tu6n thtr chuAn mgc vd c6c quy dinh vA d4o <lirc nghd nghiQp, l6p k€ ho4ch vi thuc hiQn cuQc
ki6m-to6n dA dat dugc sg dim bio hqp li vA vi€c ligu b6o c6o tii chinh cfia Cdng ty c6 con sai s6t trqng
yiSu hay khdng.
C6ng viQc ki,im to6n bao g6m thUc hiQn c6c thir tpc nhim thu thip c6c bing chtmg ki6m to6n vd c6c s5
ue- "u
,r,,rve, minh tr6n b6o c6o tii chinh. C6c thri tuc ki6m to6n dugc lga chpn dga trdn x6t do6n cfra
ki6m to6n vi6n, bao gdm il6nh gi6 rrli ,.o ,orui ,ottrfng yiSu trong b6o c6olii chinh do gian lin ho4c nh6m
ran. Khi thyc hiQn rr6nh gi6 c6c rfii ro ndy, ki6m to6n vi€n d6 xem x6t kitim so6t nQi b0 cira c6ng ty li6n
quan d6n viQc lgp vd trinf, bdy b6o c6o tii chinh trung thgc, hgp rf nhim ttri6t te c6c thir tuc ki6m to6n phir
hqp v6i tinh hinh thgc t6, tuy nhi6n khdng nham mUc dfch tlua ra 1f kitin vA nieu qu6 cira ki6m so6t npi b0
cria COng ty. C6ng viEc ki6m toin cfing bao gdm d6nh gi6 tinh thich hqp cria c6c chinh sSch kii toSn dugc
6p dgng vi tinh hqp ly cria c6c u6c tinh t<6 toan cta Ban GiSm d6c cfing nhu tl6nh gi6 vi€c trinh biy t6ng
th6 b6o c6o tii chinh.
Ch6ng t6i tin tudng ring c6c bing chung ki6m to6n md ch6ng t6i <15 thu th4p dugc ld dAv dir vd thich hqp
ldm co s& cho f ki6n ki6m to6n cria chirng t6i'
Ca s& cfra f ki6n ki6m toin ngo4i trir
- Ch6ng tdi chua th6 thu thfp tlugc b6o c6o tii chinh ndm20l4 cga cdng ty C6 plAn Khai th6c Kho6ng
sin sdm son. Do d6, chfing t6i kh6ngih6 x6c dinh liQu c6cdnrhi6t phii trich.ldp dq phong gi6m gi6
oa" i"iai .ninh ddi han tai igny 3vtitzlr4 ddivdi c6c khoin dAu tu tii chinh ddi h4n ndv hav khdng'
48:
N I
J K
I U
Ai\i"l
J Y
{'xi6n ki6m tofn ngo4i trir
Theo y kitln cira chirng t6i, ngoai trtr Anh huo'ng cira v6' d€ n6u t4i doan "Co so cira y ki€n ki6rn toiin
ngopi triL", E6o c6o tdi chi'h d5 phin 6nh trung thyc vd hA'p ly trdn c6c khia ca'h trong y6u tinh hinh tdi
;t; ;"'corg ,, C6 phAn Kho6ng san Hda Binh tai ngdy 31 thang l2 nim 2014, cfr'g nhr-r k6t qua ki'h
doanh vh c6c rira"g r"" chuy6n ticn te trong n6m tdi chinli k€t thirc t?i ngdy 31 th6ng 12 nim 2014' phn
hq.p uO.i "h.,An
,ngJua "fie
AO k6 to6n ViQt Nam hien hdnh vi c6c quy dlnh vC ki5 to6n c6 li6n qLra''
VAn di cdn nhdn mgnh
chfrng t6i lrru y ngrLd.i dqc d6n Thuy6t minh v.6 trong Bin thuy6t minh b6o c6o rdi c'inlr, der t'oi di6m
;;;; t t tztzoi+,"r0 ao ia*, i 'ng.nrycn giao cho Bd D5 Thi cAm Thirv de t i6p tpc thuc hi6n c6c du 6rr
dAu tu cria c6ng ty lir r7 .izs.gai .L r r doni vdL tpm ri'ng cho ong D6 phan Th6'g dti thpc hi6n cl'' 6,n ddu tu
iir2.231.000.000 oong u6n chu,a c6 chri'ng tir hodn iLng vd b6o c6o d6nh gi6 tinh kha thi cira c6c dLr' 6n md
C6ng ty tr i6n khai. Ngoir i ra, Bd Dd Thi CAm Thiry tui l n'ng s6 t i€n 9.050.000.000 dong t iL nanr 2013 d6n
ngdy 3 111212014 v6n chrLa co chirng til hodn ri'ng'
HA Noi, ngdy l0 77;1ng 03 niint 20 t 5
C6NG TY TNTIH DICH VV KIEM TOANKE TOAN VA TIJ VAN THUE AAT
Ki6m toin vi6n
Trin Thanh Phu'o'ngCi6y chung nh i r r dang k j l ra r r l r ngh6 k i6 rn
t o 6 n s 6 : l 6 1 6 - 2 0 1 3 - l 4 l - l
=i t
: t
T\
:
ffi"ffiu#*,
c0r'ra r"v \CH II|1ITM HUU |1AII
DrcH vu xr€i,r rod
rU vnnt
0t62-2013- l4l- I
coNc rY c6 PHAN KHoANG sAN HdA BiNH
Dia chi: xa ttr6ng xftAt'fp. IIot fun'tinn
nAo cAo rA,t cnixsCho n6m tAi chinh X6t tt'q ngey 3l/12/2911
nANc cAN oOr rn roANTgi ngirY 31 thing 12 nhm70L4
rAl sAx
A. TAI SAX XCAX n4x
I. Ti6n vi cic khoin tuong tluong tidn
l. TiAn
2. Ckckhoin tuong tluong tidn
II. C6c khoin dAu tu tiri chinh ngin h4n
l. DAu tu ngin h4n
2. Dg phdng giim gi6 cliu tu ngin h4n (*)
III. C6c khoin Phii thu ngin h4n
l. Phei thu kh6ch hing
Z.Trltrudc cho ngudi b6n
3. Phei thu nOi b0 ngdn han
4. Phei thu theo ti6n d0 ki5 hoach hqp d6ng
xdy dYng
5. CAc khoan Phii thu kh6c
6. Du phong phii thu ng6n h1n kh6 ddi (*)
IV. Hirng tdn kho
L HAng t6n kho
2. Dg phdng gi6m gi6 hdng t6n kho (*)
V. Tii sin ngin h4n khic
L Chi phi tri tru6c ngin hgn
2. Thu6 GTGT dugc khAu trir
3. Thuii vd c6c khoin kh6c phAi thu Nhd nudc
4. Tii sdn ngin h4n kh6c
B. rAr sAx nAr sAN
I. C6c khoin Phii thu diri h4n
l. Phei thu dii h4n cria kh6ch hing
2. V6n kinh doanh d don vi truc thuOc
3. Phei thu ddi han nOi b0
4. Phei thu dii han kh6c
5. DU Phdng Ph6i thu dii hsn kh6 ddi
56 cu5i nlm
Donvi tinh: WD
S5 dAu nlmMfi s6
100
Thuy6tminh
1101 1 1 v . 0 1
n2
120 v.0212rt29
130
1 3 1
r32r33134
135 v.03
139
140
l4l v.04
149
150l 5 l
152
r54 v.05
158 v.0s
200
2t0
2lr
2r2
2132 1 8219
82.379.092.322
84.979.25684.979.256
25.505.318.376
24.959.453.154
285.865.222
260.000.000
26.266.857.208
26.266.851.208-
30.521.931.482-
1.499.965.484
29.021.971.998
237,099.569.593
61.863.599.765
2.965.076.7082.965.076.708
1.039.908.732
640.867.s00
399.041.232
5.827.855.938
5.827,855.93 8
s2.030.758.387
39.286.389
51.991 .471.998
40.776.9r4.724
=
i Y
.l,Jr T
i l l
I? ,*
v.06v.07
nAo cAo rAl csinseOnc rY c0 rsAx xsoAxc sAn Hdl siNHDia chi: xl Th6ng NhAt, TP. Hoa Blntr, tinh H0a Binh Cho ndm tii chinh k6t thfc ngiy 3ll12l2014
BANG cAN o6r rt roANTgi ngtY 31 thfng 12 nim20l4
(Tiiip theo)
. Thuv6tMl sd *intt
55 cuSi nlm
Donvi t[nh: WD
55 dlu nimtAI SAN
II. Tii sin c6 dinh
L Tdi sin cO dintr hfu hinh
- NguyAn gid
- Gid tri hao mdn lfiY kd
2. Tii sin cO dintr thu6 tii chinh
- NguyAn gid
- Gid tri hao mdn IfrY loi
3. Tdi sin c6 Ointr v6 hinh
- NguyAn gid
- Gid trihao mdn tilY ke
4. Chi phi xdY dgng co bdn dd dang
III. BAt ilQng sin dAu tu
- Nguy€n gi6
- Gi6 trihao mdn lfiY k6 (*)
IV. Cic khoin dAu tu tiri chinh dii h4n
l. DAu tu vdo c6ng tY con
2. DAu tu vdo cdng ty li6n k6t, li6n doanh
3. Diu tu dAi han kh6c
V. Tii sin diri h4n kh6c
l. Chi phi tri trudc dii han
2. Tdi sin thu6 thu nhPP ho6n lPi
3. Tii sin ddi han kh6c
r6xc cONG TAI sAN
220
221
))")
223
224
) ) \
226
227
228
229
230
240
24r
242
v.09
v .10
v.08
v . l I
v.l2
10.199.461.203
9.839.339.414
18.143.985.128
(8.304.64s.714)
15.887.250.000
2l 1,000.000.000
12.858.390
12.858.390
19.863.947.946
t9.503.826.157
27,7 18.664.856
(s.214.838.699)
15.887.250.000
5.000.000.000
25.716.778
25.716.778
360.121.789 360.121.789
226.887.250.000 20.887.250.000
\
:l{
r i l\-:,-/
\ ' //y'
250 v.13
251
252
258
260
261 v. l4
262 V.2r
268
319.478.661.91s 102.640.514.489
BAo cAo rnt csixncONc rY cO rsln rutoAxc sAx Hdl niNnola ctrt: xl rrr6ng xrrAt, TP. Hda Blnh, tinh Hde Blnh
cho ntrm tai chfnh k6t thric ngav 3l/1212014
nANc cAx oOr rf roANT4i ngiY 31 thing L2 n5,m2014
Donvi ttnh: VND
Sd tliu nlmNGUON VON
A. Nq PHAr rF"l
I. Nq ngin h4n.1. Vay vd ng ngln hPnz.PhiLitri ngudi b6n3. Ngudi mua tri tiAn trudc
4. Thu6 vi c6c khoin phni nQp Nhi nu6c
5. Phei tri ngudi lao ilQng
6. Chi phi Phii tri7. Phai ff6 nOi b09. Cbc khodn Phii tr6, Phii nqP kh6c
10. DU phdng Phii tri ngin h4n
I l. Qu! khen thudng, Phric lgi
II. Ng diri hlnl. Phei tr6 dii hPn ngudi b6n2"Phaitri dii han nOi b03. Phai tr6 dii han kh6c4.Yay vd ng ddi han5. Thu6 thu nhflP ho6n lli Phii tri
6. Du phdng trg c6p m6t viQc lim
7. Dg phdng phii tri dii han8. Doanh thu chua thUc hiQn9. Qu! ph6t tri6n khoa hgc vd c6ng nghQ
B. V6N CHU SO HUU
I. V6n chri sO hi?ul. VOn dAu tu cria chri sd htu2. Thflng du v5n c6 Phin3. V5n kh6c cria chri sd hfrua. C6 phi5u quY (*)5. Ch€nh lQch el6nh gi6lai tii sin
6. Ch6nh lQch ti gi6 hdi do6i7.Qul dAu tu ph6t tri6n8. Qul du phdng tii chfnh9. Qul kh6c thuQc v6n chri sd hfru
10. 6inhufln sau thu6 chua Phdn Ph6iI l. Ngudn v6n dAu tu xiY dPg co bin
II. Ngudn kinh phi vi qui khricL Qul khen thudng, Phirc lgi2. Ngudn kinh phi3. Ngu6n kinh phi di hinh thdnh TSCD
rONG cONG NGUON vON
Mfl s6
300
3r03 l l3123 1 33143 1 53 1 63173 1 9320323
3303 3 15 t L
J J J
334335336t J t
338339
400
4104 l l4124134144154164174 1 8419420421
430431432433
440
Thuy6tminh
55 cudi nlm
v . l5
v. l6
v . l 7
v . l 8
25.708.s50.746
25.708.550.7462.624.380.000
16.114.372.520
6.269.479.29748.580.000
243.438.000
305.022.223
103.278.706
293.770.111.169
293.770.1rr.169262.700.000.00028.059.106.364
1 .150.23 1 .1 89441 .61 8 .901
r .4t9.154.715
9.463.888.431
9.379.100.789l.974.380.000r.325.748.430
s.50r.933.23759.688.02060.000.000
354.072.396
103.278.70;
84.787.642
84.787.642
93.176.626.058
93.176.626.05862.700.000.00028.059.106.364_
1 .150 .231 . l 8 ;441 .618 .901
825.669.604
v. l9
v.20v.2l
v.33
\t (\ {
l ll ^roZ
/
v.22
v.23
319.478.66r.915 102.640.514.489
CONG TY CO PHAN KHoANG sAN HOA BiNH -L^ -xh r; BAo cAo rAI cHiNH
Dle cht: Xt Th6ng NhAt, 'IP. Hds Blnh, ttnh HOs Blnh Cho ntrm tei ch'nh kCt thic ngAy 3ll12l2014
CHi TITU NGOAI BANG CAN O6T KE TOANTgi ngirY 3l th6ng 12 nilm2014
Chi tiGu Mf, s6Thuy6tminh
v.24
s6 cu5i nam 56 diu nem
l. Tii sin thu€ ngoii2. Vpt tu, hing h6a nhin git hQ, nhin gia c6ng
3. Hdng h6a nh$n b6n h0, nh{n kf grii, \i cugc
4. Nq kh6 tloi tld xt lf5. Ngoai tQ c6c lopi6. Du to6n chi su nghiQP, dg 6n
Nguol I$p bi6u
Nguy6n Thi Tuy6t
\ r ) fl , & w,/ 0 \--- vSrt-
1 4 1 A 1l L t r l I 128
Hda Binh, ngdy l8 thdng 3 ndm 2015
K6 toin tru&ng
Nguy6n ThiTuy6t
\'i)
6vR'q'/ch*rtrh)
avoA tsryglK,
l n
CONG Ty cO rHAn ruoAtlc slx HOl nixn
i*'.tt *n Thdng NhAt, TP' Hde Blnh' tinh Hdr Binh
nAo cAo rAl cuiNsCho ntrm tAi chlnh k6t thfc ngly 3l/1212014
BAo cAo rc6r QuA KINrr DoANHNim 2014
Me s5 ThuY6t
Donvi tinh: WD
N[m trudcChi tiGu
1. Doanh thu brfln h]rng vir cung cAp dich vg
2. Cbc khoin gidm trir doanh thu
3. Doanh thu thuin bin hirng vir cung c6p
dich vg
4.Gi v6nhingb6n
5. Lgi nhu$n gQp vd bin hirng vir cung c6p
dlch vg
6. Doanh thu ho4t clQng tii chinh
7. Chi phi tbi chinh- Trong il6'; Chi Phi ldi vaY
8. Chi phi b6n hdng
9. Chi phi quin lY doanh nghiQP
10. Lqi nhu$n thuAn tir ho4t ilQng
kinh doanh
I l. Thu nhiP kh6c
12. Chi phi kh6c
13. Lqi nhufn kh6c
14. T6ng lqi nhu$n tr6 toin trudc thuS
15. chiphl thu6 TNDN hiQn hinh (t)
16. chi phi thu6 TNDN ho6n lai
lT.Lqrnhufln sau thu6 TNDN
18. LAi co bin tr6n c6 Phi6u (*)
minh Nim nay
vr.25 39.486.126'140
v1.26
v1.27 39.486.126'140
vI.28 36'968.305362
2.518.420'718
vt.zg 6.565'954
vI.30 205.659.388205.659'388I19.380.000900.t'74.422
1.299.772.922
8.730.454.5459.205.230.107
(474.71s.562>
824.997.360
vI.31 231.512.249
vt.32
01
02
10
10.133.725.415
10.133.725.475
8.664.6 I 5.069
1.469.110.406
1 l
20
Auj5 l* \,o\
2 l) )
232425
30
3 l32
40
50
5 l52
60
91 0 .1 02
104.516.485
1A4.516.485
113 .878 .383221.186.086
r.030.439.554
3.807 .', |12929
Q.807.1t2.e2e)
(2.777.273.37s)
593.485.111 (2.777.273.37s',)
(443)
Hda Binh, ngdy 18 thdng 3 ndm 2015
Ngudi lip bi6u K6 toin tru0ng
wwkL---Nguydn ThiTuy6t
I Il t
Nguy6n Thi Tuy6t
nlo cAo rAt csixHc0nc rv cO mAx xnoAxc sAn Hol siugDia chi: XA Nh6t, TP. Hda Binh, ttn! uot nh! Cho nlm tli chinh k6t th$c ngly 31/12/2014
sAo cAo ttlu cHUYEN TIEN TP(Theo Phuong PhiP trgc ti6P)
Ntrm 2014
Mf, s6 ThuY6tminh
Donvi tinh: WD
Ntrm tru6'cChi ti€u
I. Luu chuy6n tiln tin hoqt {lQng kinh doanh
l. TiAn thu tt b6n hdng, cung cAp dich W vd doanh thu khdc
2. TiAn chi trd cho ngudi cung cAp hdng h6a vd dich w
3. Ti€n chi tr6 cho ngudi lao dQng
4. TiAn chi tri ldi vaY
5. TiAn chi trQp thu6 thu nh$p doanh nghiQp
6. Ti6n thu kh6c tt hoAt dQng kinh doanh
7. Ti6n chi k'hdc cho hoat tlQng kinh doanh
Luu chuydn tiin rhuin tit hogt ilQng kinh doanh
II. Luu chuy6n ti6n tir ho4t ttQng dAu tu^l.aJio6'nuu sam, xey dyng TSCD vi c6c tdi san ddi h4n kh6c
2. TiAn thu tir thanh f, nhuqng b6n TSCD vi c6c tii sin ddi $n kh6c
3. Tidn chi cho vay' mua c6c cdng cg ng cria tlon vi kh6c
4. Tidn thu hdi cho vay, b6n lai c6c c6ng cg ng cta tlon vi klt6c
5. TiAn chi elAu tu g6p v6n vlo don vi kh6c
6. TiAn thu h6i dAu tu g6p v6n vio ttcrn vi kh6c
7. TiAn thu lxi cho vay, c6 trlc vi lgi nhu$n dugc chia
Lru chuydn tiin thuln tt hogt ttQng itlu tn
III. Luu chuy6n ti6n tt'ho4t ttQng tili chlnh
l. TiAn thu ttr ph6t hdnh c6 phi6u' nhin v6n g6p ctra chri sd-htu
Z. fidn chi tri v6n g6p choc6c chri sd hiiu' mua l4i c6 phi6u cta
doanh nghiQP dE Ph6t hnnh
3. TiAn vay ngAn h4n, ddi han nhfln ctugc
4. TiAn chi tri ng g6c vaY
5. TiAn chi trA ng thu6 tdi chinh
6. C6 trh, lqi nhu0n da tra cho chri sd htu
Lru chuydn tiln thuln fit hogt itQng tdi chtnh
Luu chuy6n tidn thuAn trong ki
Ti6n vi tu'o'ng du'ong tidn dAu ki
Antr truOng cta thay A6i t'y gie n6l Coai quy d6i ngosi tQ
Ti6n vi tu'ong du'ong ti6n cu6i trY
Ngutri l$p bi6u K6 to6n truOng
WNguy6n ThiTuY6t
0 l02030405060720
2 l22
232425
262730
3 l7)
3334353640
50
606 l70
Ntrm nay
27.808.247.000(47.1 l5 . l9o .9 lo )
(s33.160.2e3)(8.221.388)
(100.000.000)
23.307.s48.319(s44.s32.s38)
2.814.690.190
(3.460.000.000)
3.670.000.000(206.000.000.000)
(205.790.000.000)
200.000.000.000
180.000.000(84.787.642)
200.09s.212.358
(2.880.097.4s2)
2.965.076.708_
84.979.256
12.862.096.180(8.323.218.064)
(ts2.997.s21)( l 04.s 16.48s)
8 .609.721.010(9.663.300.000)
3.227.785.120
. A+i/ t l- Dl (
\rt) \v'\
\
(349.lss.429)
(349.0s5.429)
2.818.729.69r
86.341.011
2.965.076,108
th6ng 3 ndm 2015
/*Tt/a/coq / ^ A
E / v *
* \Kno
*c'llp\s);
Nguy6n Thi TuY6t
1 1I L
cONG rY cO PHAN KHoANG sAN Hdl nixs nAo cAo rlt cttixu
u', .n" *n ,n6n* *n^,, ii' tl- "'
n' t'nn "o'
'tnn tno nnt tn' tn'nn u" tn ' t n*' t """toto
NAN TNUYET MINH gAO CAO TAI CHiNHNlm 2014
r. Dac DrtM rro4,r DQNG D0ANH NGHTSP
Hinh thrtc sO hiru v5n
c6ng ty c6 phan Kho6ng sin Hoa Binh lir c6ng ty,cir pnl" {Ti thinh lap vir hoat dQ'nu theo Giay chring
nhin r*ng hi kinh d;li;fr;b;000r1 * d ii. r'"a"r'"e Ea";'ti"hhou sint' cafngav z3ttzt2003'
iittil ar i;"'r3 ngdv 3l thsng l0 ndm 2014'
Try sd chinh cria C0ng ty tpi Xd Th6ngNhAt' TP' Hda Binh' tinh Hda Binh'
v6n di6u lQ theo ciaf"i,1ng nh.n d6ng kf kinh doanh 2503000021 (thav d6ilan th'i t3) cia cong tv li:
262.700.0a0.000 d6ng @ais chft: Hai oa^ ,i, **i hai tv uaiait iieu d6ng) vd d6n ngiry 09^012014
tl6 clugc c6 d6ng g6P dti'
1. Linh vqc kinh doanh
Linh vuc kinh doanh cria C6ng ty ln khai th6c kho6ng sin'
2. Ngirnh nghA kintr doanh
Hoat dQng chinh cria C6ng tY li:
. Hoat d0ng dich vp khai th6c m6 vd qu[ng kh6c;
I
I
I
a
I
Trdng rirng vi ch[m s6c rimg;
Ii]"fiffi ;L-';Hffi "*E'-ilt i;:;llff mll$'.Bi3;,|ffi *,T'"#$,-,1ii;J?il;3f;Sin xu6t sin phAm tir ch6t khodng pnr Krm iifi,iir?Ur'O*g,iiiire,t sin xu6t xi ming; v6i vd th4ch
;;';i6 q6ng, hodn thien d6 *ci*1:J?::"--.,a rhqnh cRo:llillfim?;; ;A san ptrAm tir xi mrngrd *-"1
:::1;fi
'ffiffil|i*t, dffi;;fi",ieino", cap tho6t nu6c, rd sudi vi diau hda khong khi;
! .
Khai th6c qu[ng kim loai kh6c khdng chrla slt;
Vdn tdi frang hOa bing tluong bQ; duong thty nSi dia
. Phfdd' B6n budn 6 t6 vi xe c6 tlQng co kh6c;
x.^_ r.i* r^.i mi' rrrir flng thorium);, Khai th6c quflng kim logi quf hiiSm: qu?ng kim lo4i mdu (Trir quAng uranrum va qu
' Khai th6c vi thu gom than cring;
. Khaith6c quflng sit, d6, c6t sdi, dAt s6t;
. Sin xu6t phen b6n vd hqP ch6t Nito;
' Xay dlrng c6ng trinh k! thuat dan dpng kh6c;
.B6nbudn,b6n16: thand6,nhi6nl iOur [nkh6c 'ggchxAy'ng6i 'd6 'c6t 's6 i ;
. Lirm dPi lj, m6i gi6i, d6u gi6'
r. cHf DQ vA cHiNH sAcn xf' roAn Ap uuxc rAI cONG rY^i.
ili'ilc.Ja", o"*titidn tC sfr dsng trong k6 to6n
K' k6 to6n hirng nlm cria C6ng ty Uit aAu tir ngiy 0l/01 vd k6t tnUc vio ngdy 31/12 hdng n6m'
2. Don vitiAn tQ sfr dgng trong ghi ch6p k6 toin
Donvi t iAntesr idpngtrongghich6pk6to6nl id6ngViQtNam(VND)
rrl. cHuAN MUc vA cHf, DO Kt roAN Ap out'lc
1. Ch6 dO k6 toin 6P dsng
C6ng ty 6p deng Cn6 AO-6E to61 fgyh nghiQp ban hdnh.theo Quv6t dinh s6 l5/2006/QD-BTC ngdv
20r3n0a6cira BQ truong BO TA.i .r,'irr,r ua'irroig to 16 244r200gnr-BTC ngdy 3l th6ng 12 n6m 2009
ffi;"6i;",fri[r, [a ti'w cn6 aO K6 to6n doantr nghiQp cira BQ rdi chinh'
4,r,
i ^ ,
; H 't , a
t v. l.>\
l 3
cONG rY cO PHANKHoANG sAN udl riNs nAo cAo rAt csit'lH
U," .nr, *n ,n6n* *nU,, ir. "0, ",nn,rrnn "0"
U,nn CIo n{m tli ctriortr t6t fhrit ngav ltltZ4Orc
2. Tuy0n b5 vd viQc tuin thfr ChuAn mrpc k6 toin vir Chd dO t<6 to6n
C6ng ty dd 6p d*ng c6c ChuAn myc k6-toin ViQt Nam-vi c6c.v[n bin hucrng dfin Chu|n mgc do Nhd
nudc d6 ban hinh. 86o c6o tii chinh e"q.'rdp';e':rtggl theo drlng mQi quy clinh cria timg chuin
myc, th6ng tu hu6ng ddn thyc hiQn chu6rilUJ"a Cfte d0 kti tofn hiQn hdnh dang 6p dsng'
3. Hinh thric k6 to6n 6P dgng
Cdng ty 6p dpng hinh thirc k6 to6n NhAt ky chung'
4. Co sO ho4t tlQng li0n tqc
C6cb6oc4ot i ichinhctaC6ngtyeuggrQq' , : i " ' ' ' - : . lo4tdQngl i6ntgcv6igiAdinhr6ngC6ngtysEu6p iu. ft"a, clQng trong tuongiai c6 th6 nhin thAy clugc'
lv. cAc cHiNH sAcH xf roAt'l AP uUNc
1. NguyGn tic ghi nhfn cic khoin tidn vdr cic khoin tuong U.:o": lt'"l. Nguycn lag B,ru rueu !4! : ' I
- ' r ' - l ' r l t i A n m [ t t p i q u ! ' t i A n g r i i n g d n h i ' n g . ' t i 6 n t l a n g c h u y e n ' t t e nTi6n vd c6c khoin tuong d.oTF titn oT 9,1- ^A +r.x: -ion 't4n n"" i-nOnn"ou6 03 ih6ng k€ tri ngdy mua c6il:il3ff ilflgni#Tf "',T""fr"';#:!il'"'"",'#t:ll$;lii:?"'3,:fl iff ,ll,xlr*;:s&! klrone .kv lun,
c6c khoan diu tu nga.n h?n co tnor srafl u4u "1;;;il.a" onr, ,,i tt ong co nhi6u rtitinh thanh khoin
"uo,'"0 r.rta neng cnu!6n d6i d5 ddng thinh c6c lt
t" ,'r"t g .ft"vcn d6i thinh ti6n'
il;;;;";;;; r! onu, r*nb.ing ngo4i tQ cusc qyy d.6i ra diing vi€t Nam theo ti' gi6 thsc tc tai thdi
e i 6m prrat sinh n ghi Qp ry Tqr lli, dsxli::'ff 1 *: f, ru*uil"bffi : lH,::.r, mx,T tr ;:;;1'i,rffi',ffi;:il'";;;-ffioo Ngdn hdng Nhd nu6c viot Nam c6ns
al?t
6rrfllil'u ,I9
A\r :>' ( -
toan. . -
Ch6nh lgch ti gi6 thgc t6 ph6t sinh.trong kj' vd ch6nh lpgh tV gi6 do d6nh gi6 lai sO du c6c khodn muc ti€n
tp co goc ngopi tQ tai ;hliH;;;6iffi d'r;;;3;;i;"y0" "aJ doanh thu hoic chi phi tdi chinh trong n6m
tdi chinh.
2' Nguy0n tic ghi nhfn hirng tdn kho ',n
c6 th6 thuc hion tru.qc th6p hon gi6 g5cHing t6n kho tlusc ghi nhpn theo giri g6c,'
Jrudng hqp gi6 qiihY
thi phni gh.i nhan theo gi6 tri qruAn c6 thd ,lt-t"-trlfi:lirq...giu-F5" hing tdn khq ba9 gdm chi phi mua' chi
phi ch6 bi6n vi c6c chi phi li6n quan truc,i3i-[,i" prr* sinh dE c6 duqc hing tdn kho d dia di6m vd tr4ng
th6i hiQn tai.
Gi6 e6c cria hing t6n kho mua ngoii bao g6m gi6 mua, ".u"
l:'i thu6 kh6ng ttugc hodn lai' chi phi vqn
chuy-6n, b5c x6p, bio quan trong qu5 t infr",,,tu-nang vdrc6c "f,i
pttitnat tdlien quun tryc ti6p drin viQc
mua hdng t6n kho.
Gi6 e6c cfra hing tdn kho do dcrn vi qr.sin xuAt bao gdm.chi phi nguy€.n,vat.f.9u.Ty" titip' chi phf nhan
;d"-;;;i6;J;il;i;;'A,;G;5 di"il; "t'i pii sin xuAt chung bi6n d6i ph6t sinh trong qu6 trinrr
"i"i6"io" tieuycn liQu, vat lieu thinh thinh phAm'
Nhftng chi phi kh6ng duqc ghi nhfn vio gi5 g6c cria hdng t6n kho:
. C6c khoin cnl6t tctr6u thuong mAi vi gi6m gi5 hdng mua do hdng mua kh6ng dring quy c6ch'
phAm ch6t;. chi phi nguyen vat liQu, chi phi nhdn c6ng vi c6c chi phi sin xu6t kinh doanh kh6c ph6t sinh
tr€n mric binh thuong;
. chi phi bio qunn hdng tdn kho tru c6c chi phi-b.ao aunn lnng t6n kho can thi6t cho qu6 trinh-
;t; i"a,,iepi["o ni .ii phf b6o qudn hdng idn kho ph6t sinh trong qu6 trinh mua hdng;
. Chi Phi b6n hing;
. Chi Phf quin l;f doanh nghiQP'
o) Phtrong phrip t{nh giti tri hdng tin kho
- Nguyen ti. lni nnAn neng tdn kho: Hing t6n f<fro f,uO.c. nhdn 6nh theo nguy€n tic gi6 g6c bao g6m chi
ph-i mua, ctri pni cn6 Ui6n vi chi phi liOn quan tryc ti6p kh6c'
l 4
cONGTY cO PHAN KHoANG sAr'r ndl nixn eAo cAo rAt csiNn
Oia ctri: Xe ftr6ng XtrAt, fi' frO-a nintr' tinl ffla ntnn Cho nErn tni chinh k6t thric ngev 3t/tZlZOtl
Hins t6n kho cria c6ng ty bao g6m: N.qyvcn vut lieu, c6ng cg dpng cg, chi phi sin xu6t kinh doanh dd
A*g, iht"h phAm, heng h6a, hang griidib6n' . r
- Phuong ph6p tinh gi6 hing tdn kho: Binh quin gia quy6n'
b) Phwongphdp hgchtodn hdngt6n kho
Hdng tdn kho dugc h4ch toin :
- K€khaithudngxuY6n
c) Phwng phdp tQp datphilg gidmsid hdng in kho
s6 au phdng giim gi6 hdng tdn Fh" 9.,.q," iat
"" thdi tti6m.cutii nam ld s6 ch€nh lech gita gi6 gtic cria
hdng tiin kho t6n hon gi6 ii tr'u.\ c! thc ,iii""ni." i1',ii' 91i; ir'uan "o
tho thuc hi€n tlusc lir gi6 b6n
u6c tinh crra hing t6n kho trong ki y" yaiii"r, iou"t iirh thu'd";;;1-1 .rti phi udc tinh d6 hodn thinh
;l#triT;;;;'-l;;:*;f;lf;^"'ii:ftfi;ilii:{h* s6 timg mrt ldng 'itin kho r6ng hopcgiim khoarr au pr,onliiai- gia t i'tg,a" r.iJol'q"'it6i tt'"v6" vdo gi5 v6n hing b6n trong nim'
3. Nguy0n tic ghi nhfn vir khAu hao tiri sin cd ointr
Tii sdn cO Ainn htu hinh, tdi sinc6^djnh vd hinh dugc ghi nt4n theo gi6 g5'c' dugc'diAu chinh sira AOi UO
sungtheoquydinh.taith5ngtu 45l20,d-sTc"gavtsAl2Or3"'i;ieq"Jir"r'sftdsng'tdisancoointrhtu hinh, tai sin co iinrr no hinh ouq, gt i nilan trr.i iguvcn gi5, hao m5n-lu! ko vi gi6 tri con lai'
Kh6u hao dugc trich theo phuong ph6p ilucrng thing' Thdi gian khau hao dugc u6c tinh nhu sau:
- Nhi cira, v$t ki6n truc
- M6y m6c, thii5t bi
- Phuong tiQn vfln tii
- Thi6t bi vin Phdng
05-55 ndm
03-08 ndm
05-06 n6m
03-05 nim
::l3{
lJ
, U f; F I
irv, l
7a E
-4. Nguy6n tic ghi nhfn vir khAu hao UAt e6ng sfln tliu tu
5. Nguy6n tic ghi nhfn c6c khoin tliu tu tiri chinh . .! -^ '
Kho6n dau tu vio c6ng ty con, c6ng ty_li6n k6t dugc k6 to6n theo phucrng pllp,gi6 g6c' Lqi nhuin thuan
dusc chia tir c6ng ry ;il c6ng ty fie,i f.6t.pitii 'init 'uu ngdy dAu iu Auqc ghi nhan vdo 86o c6o K6t qui
ho4t rtQng kinh doanh.-&; kh''"i" aoq. "hi;-kh;i;q;a1lq1^h;a;''"A"faoq'
coi ld phin thu h6i c6c
ffiil;ffi tu vd <luqc shi nhfln ld khoin gi6m trt gi6 g6c d6u tu'
Khoin dd. tu vdo cdng ty li6n doanh ttugc k6 to6n theo phucrng ph6p gi6 g5c' Khoin v6n g6p li6n doanh
kh6ng di6u. chinh ,nJ?i"y;;i;;'ilil; hiiu cria c6ng tv t'one iaitan thuAn cria cong tv li€n doanh'
86o c6o K6t qui lro4t trQng kinh doanh .,i" long tv fr',an alnnrnoii thu nh4p duqc chia tir lsi nhudn thudn"d
kt;fr"ad"Jrt iicn JoLn ph6t sinh sau khi g6p v6n li6n doanh'
Hoat ttong li6n doanh theo hinh thrlc Ho4t d$ngkinh.doanh d6ng ki6m so6t td.T,"t^sdn d6ng ki6m so6t
dusc c6ng tv 6p oung;;ilili. i.?;r6#;;rtu noi c6c hoqt <l:.ng kinh doanh thdng thuong kh6c'
Trong tl6:. c6nE ty theo d6i ri6ng c6c khoin thu nhfp, chi phi flin guan d6n hoat dQng li€n doanh vd thuc hiQn'
il;i6 "'fr"1a" Ue" tlng li6n doanh theo hsp il6ng li€n doanh;
. C6ng ty theo d6i ri6ng tii sin gln v6.n liCn ioanh, phAn vin g6p vio tdi san d6ng ki6m so6t vd c6c
khodn c6ng nq.rruns""6"g nq,-ieng ph6t sinh tir ho?t rtQng li6n doanh.
C6c khodn dAu tu chirng kho6n tai thdi di6m b6o c6o' n6u:
. C6 thoi han thu h6i holc d6o hgn kh6ng qu6 3 th6ng kA tri ngny mua khodn dAu tu d6 dugc coi ld " c6c
khodn tuongduong t idn " ; . i ^ , . '
. C6 thdi han tnu rrdiv6n d6n I n[m ho[c trong I chu kj,kinh doanh dugc phdn loai ldtdi sdn ngdn hpn;
. c6 thoi han thu hdi vi5n tr€n I n6m ho{c hon I chu kj, kinh doanh dugc ph6n lo4i ld tii san ddi han'
l 5
BAo cAo rAt cHiNnchonr@
C6c khoin rtiu tu c6 phi6u vd -g6p. v6n ddi han duq.c. ki t1T theo nguyen thc gi6 g6c' Tai thbi di€m
3rr2r20r4,viQc xem iet t i"t r'p du e,hd;; "l'i.ar'trt"an diu *
"av"Jiinr dva ir6n-co sd tinh hinh tdi
;ffi;; "e. dounh nghiQP nhfn g6P vdn'
6. Nguy6n tic ghi nhfln vi v5n hof cic khof,n chi phi tli vay . r r ,<j ril- ,,^., rr
Chi phi tti vay Uu9 96*' LAi tiAn yaV npfu han, ldi tiAn vay dii ]nan' k6 cn hi tiAn vay tr6n c6c khoin thdu
chi; Phin phdn b6.ar'rtr'""*'"r'id;the-th";ilfi ili;'*-.;:lF;q"an d6n nhrng khoin vav do ph6t
hinhtr6iphi6u;Phanphinbdc6ckhointr' i-piniir 'o'pilat' inrtri6nquunt6iqu6trinhlirmth0tucvavvdfniprti ,ai"hinh cria tii sin thue tei chinh'
Chi phi rti vay tluqc ghi nh4n vio.chi phi sdn xu6t, kinh dou* trong kj'khi ph6t sinh' trir khi chi phi di
vay ti6n quan rruc ""lo'ie"l,ie;;a;l1f1y
Jo"g t'qq" sin xuAt do dlng dusi tinh vio gi6 tri cfia tdi sAn
d6. c6c chi phi di vay rrusc v6n h6" rni 0."il-igr,iip "t i"
"rrin irru diqc lqi ich kinh ti5 trong tuong lai
do str dpng tdi sin d6;;;iphi<li vay c6 thi5 x6c Einh Aoq" m$t c6ch d6ng tin c{v'
Theo Chuin ms.c \6 to6n ViQt Y*,:5 16 "Chi. nli$i.v.1V", vipc vi5n h6a chi phi di vav vio gi6 tri tii sin
iJ A"ttg ttugc bit diu khi thoa mdn et6ng thbi c6c <li6u kiQn sau:
. Citcchi phi cho viQc dAu tu xdy dyng ho[c san xu6t tei sin dd dang bit tliu ph6t sinh;
. Cic chi phi tli vaY Ph6t sinh; , , y -
. c.chopt dQng can thi6t trong viQc chuan bi tlua tii s6n dd dang vdo sfr dpng ho{c b6n dang dugc ti6n
hdnh.
vi€c v6n h6a chi phi di vay s6 dugc tam ngimg lai trorg c6c- giai clo?n mi qu6 trinh dau tu x6y dgng ho{c
ffiuiil'ff;fi;;; il;i6" ;";", i,t r.fii 'i s,* d"* do la can thitit.
ViQc v6n h6a chi phi rri vay s6 ch6m dtt_kJri c6c hopt ttQng chri y6u can thi6t cho viQc chuan bi <lua tii sdn
dd dane vdo st dpng hoflc b6n etd rroan tnJnn. -tti ptti ai iuy pttat rinh sau tl6 sE dugc ghi nhan ld chi phi
sdn xuit kinh doanh trong ki' khi ph6t sinh'
C6c kho6rr thu nh.p ph6t sinh tri ho4t dQng dAu tu t4m thdi cria-c6c khoin v6n vay ri6ng biQt trong khi chd
rlugc sri dpng vdo mpc clich c6 dugc tdi sin dd dang thi phii ghi giam trir vio chi phi di vay ph6t sinh khi
v6n h6a.
Chi phi tli vay <l.uOc v6n h6a trong k!.kJr6ng tt.rry,c yuOt qu6 t6ng s6 chi phi tli vay ph6t sinh trong kj' il6'
c6c kho6n lei ti6n vay vi khoin plan u6 cniZt m6u hopc pfp trOi tluqc v6n h6a trong timg kj' kh6ng duqc
;il;;6;il;y thu" i6 pnat sinh vi s5 phdn b0 chi6t kh6u hoic php trQitrong ki'd6'
7. Nguy6n tic ghi nhfln vir phffn b6 chi phi tri trufc
C6c chi phi tri tru6c chi li6n quan t#1 cli phf.san.xu6t kinh,doanh nim tii chinh hiqn tai dugc ghi nhan ld
chi phi tii tru6c ngin hpn vi duqc tinh viochi phi san xuAt kinh doanh trong nim tdi chinh'
c6c chi phi de ph6t sinh trong ndm tdi chinh nhmg li6n quan dfu.\& qu.1h:{ d.o1e,sen xu6t kinh doanh
.,r" "iria'u "ar"
iai chinh dugc hsch to6n vio chi p't i tra iru6c dni han'd6 phan b6 dAn vio k6t qui host
<lQng kinh doanh trong nim tii chinh sau. C6c chi phi yu day d.a ph6t sinh trong.n6m. tdi.chinh nhung
duql hach to6n vdo chl phi tri tru6c dii han d6 phenb6 dAn vdo k6t qui ho4t ct$ng kinh doanh trong nhi6u
nlm:
- Chi phi sria chta l6n tii sin c6 einn ph6t sinh mQt lAn qu6l6n;
- COng cp dpng cp xuAt ding c6 gi6 tri lon.
Vi€c tinh vd ph6n b6 chi phi trA tru6c dii hp- vdo chi phi sin xu6t kinh doanh tung kj'. hgch to6n dugc can
"':r "a"-tl"n Jt At, *fr" clQ tring loai chi phi d6 chgn phuong ph6p vd ti€u thirc phAn P6 nsp ly. Chi phf !1e
tru6c dugc ph6n b6 d|n vdo chi phi sdn xu6t kinh doanh theo phuong ph6p duong thing ngogi trir c6c thi6t
bi do c6c dQi thi c6ng sri dpng, chi phi tlugc x6c tlinh theo s6 thu dugc tir c6c <lQi xAy dpng.
8. NguyGn tic ghi nhin chi phi phii tri
Chi ph( phii tri ld nhtng khodn phii tri cho c6c chi phf ph6t sinh nh.ung chua tra cU thd s6 du chi phf phAi
trit4i ngdy 3lll2l2}l4litchi p'hi ki6m to6n ndm 2013, chi phf ki6m to6n nim 2014 chi phf ldi vay cira
Ngin hing TMCP QuAn dQi.
Rt>.
I Y'ju )
I L
vatu6.,.,\\
4
l 6
cONc rY cd PHANKHoANG sAN Hdl,sixH
;"';, x;il6"e NhAJ' rP'Hd" Bl"h'
sAo cAo rAl cniNsCho ntrm tti chinF kit thfc ltslv 3l/12?014
g. Nguy6n tic vir phucrng ph6p ghi nhfn cic khoin dg phdng phii tri
Gi6 tr! tlusc ghi nh0n cria mOt kl.rgen du phdng pliile ? qi6 tri dusc rJgrc tilfr lvn
tV nhAt vA kh6an
ti€n s6 ph6i chi AA dtranh to6n nghia "o'",i
f,iei,ui tpi ngiy klt-titot ity ttti toan n6m hoac t*i ngiy kdt
thfc klk6 to6n gifia ni6n tlQ'
Chi nh{rng khodn chi phi li6n quan d6n khoin dp phong phii tri dA lep ban dAu mdi duqc bn dip bing
khoin d$ Phdng Phii trd d6'
10. Nguy6n tic ghi nh$n v6n chi s& h[ru
V5ndautucriachrisdhirudugcghinhfntheos5v5nthucg6pciachrisdhfu'
Thang du v5n ,6 ph.* du.qc ghi nhfln theo s6 ch6nh.lech,lon hon holc nJro hon gita gi6 th*c t6 ph6t
hinh vi mQnh gif c6 phi6u khi ph6t h#;"##;r# da", ph6t hinh b6 sung ho6c t6i ph6t hinh c6
phi6u qu!.
V6n kh6c c0a chri sd htu clugc ghi theo gi6 tri cdn lai gita gi6 tri.!qp. ty:t? cac tdi sdn mi doanh
nghiQp dusc citc t6 chric, c6 nhAn kh6;?"?"#" ]*'iliildi "i" rut"a" tnu6 phAi nep (ntlu c6) li6n
quan d.n c6c tii ,a. A-t* ti"g, bi6u "ei;;fkfi"L6 tung tt k6t qun hoat d.ng kinh doanh'
C6 phi6u qui li c6 phii5u do Cdng ty^ph6t hinh vd sau cl6 mua lpi' C6 phi6u'qu! clugc ghi nhin theo
gi6 trith\rc tc vairi,itr Uiv tren eang cin ;5i t6,oan ld m6t khoin ghi giim v6n chri sd htu'
co tric ph6i trd cho c6c c,5 d6ng tlugc ghi nhin li khoin phai trn trong B6ng c6n di5i kt5 to6n cira cdng
ry sau khi c6 th6ng Ua" "f,i"
c,5-tric ..iu ffOi etiing Quin tri C6ng ty'
Lgi nhufn sau thu6 chua phdn ptr6i.n s5 lgi nhuan tir c6c hoat ttQng cia doanh nghlgn sau khi tril (-)
c6c khoin dicu;;i"h J;6d;s noi t61t"v a6i chinh s6ch k6 to6n vd rri6u chinh h6i t6 sai s6t trsng
ytiu cta c6c nim trudc.
11. Nguy0n tic vir phucng ph6p ghi nh$n doanh thu
Doank thu bdn hdng
Doanh thu bin hing dugc ghi nhfn khi ddng thdi thda mdn c6c diAu kiQn sau:
phdn lon rui ro vi lqi ich gin liAn vdi quyAn sd hiru sin phAm ho[c hdng h6a dd dugc chuy6n giao cho
ngudimua;
- C6ng ry kh6ng cdn nim git quyAn qudn lf hing h6a nhu nguli sd hfiu hing h6a hoflc quy6n ki€m so6t
hdng h6a;
- Doanh thu ilugc x6c dinh tuong d5i chic chin;
- C6ng ty di thu dugc hoflc sE thu <lugc lqi ich kinh t6 tt giao dich b6n hing;
- X6c clinh dugc chi phi li6n quan d6n giao dich b6n hdng'
Doanh thu cung ciiP dichvu
Doanh thu cung cfp dich vp ttugg ghi nh4n khi k6t qui cria giao dich d6 ttugc x6c dinh mQt c6ch d6ng
tin cgy. rf"""d r'qp uip" "ung "6pi1"h
ve li€n quun d6n ntrldy ti^tlrt *:T111: dug" .gl'i.lhtl,1'ong
kj theo t5t qua pftfn_ "6ng
uidc aa hoin thinh vio ngdy lap BAng,Cdnd6i k6 to6n c0a ki d6. K€t qui
cia giao dich cung c6p dich vp tlugc x6c itinh khi thoa mfln c6c di6u kign sau:
- Doanh thu dugc x6c tlinh tuong d6ichac chin;
- C6 khi n6ng thu dugc lqi ich kinh t6 tir giao dich cung cfp dich vu tl6;
- X6c rtinh rlugc phin c6ng viQc d6 hoan thinh vio ngiy lfp Bdng cdn ct6i k6 to6n;
- X6c <linh rtugc chi phf ph6t sinh cho giao dich vi chi phi d6 noen thdnh giao dich cung c6p dich vu d6'
phAn cung c{p dich vp ild hodn thdnh ttugc x6c tlinh theo phuong phSp <l6nh gi6 cdng viQc hodn thdnh.
\
\;,14Al
,,/,,$,a/
t 7
cONG rY cO PHAN KHoANG sAN sd'l nixn sAo cAo rAI csiNs
Dia chi: xl Th6ng NhAt, TP' Hds Blnh' tinh Hda Binh cho ntrm tAi chinh k6t thfc ngeY 3l/1212014
Doanh thu hoqt ctQng tdi chtnh
Doanhthuph6tsinhtirt i6nldi,t idnbinquyln,.gff i .";1n1'nlu0nttugcghlayac6ckhoindoanhthuhoat rt6ng tai cnintr ttr6c tluqc ghi nh6n khiihOaman d6ng thdi hai (2) di6u kiQn sau:
- C6 khi ning thu dugc lqi ich kinh t6 tir giao dich d6;
- Doanh thu tlugc xic ttinh tuong d6i chic chin'
C6 trlc, lgi nhu6n tlugc chia. dugc ghi nhin khi C6ng ty clugc quyAn nhan c6 tric hogc dugc quy6n
nhfln lgi nhufln tir viQc g6P v6n'
Doanh thu hqP dingxdY dltng
phAn c6ng viQc hoin thinh ctra. Hqp d6ng xey {UnB l*. :o sd d6 xic tlinh doanh thu dusc x6c dinh
theo phuong ,n#dn ;ii ,rra" II'e "ie, ia noa-n tnann tr&r co sd c6 quv6t to6n kh6i rusng gira
chri dAu tu vd nhi th6u thi c6ng'
12. Nguy6n tic vd phuong phfp ghi nhin chi phi tii chinh
C6c khodn chi phi dugc ghi nhdn vio chi phi tdi chinh gdm:
- chi phi hoflc c6c khoin t5 fien quan di5n c6c hopt dQng dAu tu tii chinh;
- Chi Phi cho vaY vd <ti vaY v5n;
- C1ickhoin 16 do thay a6i ty gia n6i Ooai cria c6c nghiQp vp phit sinh li6n quan d6n ngo4i tQ;
- DU phong giim gi6 elAu tu chring kho6n'
C6c khoAn tr€n dugc ghi nhfln theo t6ng s5 ph6t sinh trong kj', khdng bir trri v6i doanh thu hoqt clQng
tii chinh.
13. Nguy6n tic vir phuong phdp ghi nhin chi phi thu6 thu nhflp doanh nghiQp hiQn hirnh' chi phi
thu6 thu nhfP doanh nghiQP hofln l4i
Chi phi thu6 thu nhf,p doanh nghiQp hign hinh dugc x6c tlinh tr6n co sd thu nh4p chiu thu6 vd thu6
ruAt if'rii TNDN trong ndm hiQn hinh.
Chi phi thu6 thu nhpp doanh nghiQp ho6n l4i du.gc xdc tllnh trdn co sd s6 ch€nh lQch t4m thdi <tugc
khAu trri. s6 ch€nh lQch t4m thoi chiu thu6 vi thu6 sudt thu6 TNDN.
f4. Qui dr; phdng trg ciP m6t vigc Dtm
eug dU phdng trg c6p m6t vigc lim tlugc xrl l;i theo Th6ng tu 180/2012/TT-BTC ngdy 2411012012 ct:a
B0 Tdi chinh.
15. Nguy6n tic ghi nh$n cic khoin phii thu thuong m4i vir phii thu khic
a) NguyAn dc ghi nhQn
C6c khoin phii thu kh6ch hlng, khoin he trudc cho ngudi b6n, phdi thu nOi b0 vd c6c khoin phdi thu
kh6c tai thli tli6m b6o c6o n€u:
r C6 thdi hpn thu hdi hopc thanh to6n d6n I n6m (ho{c trong mOt chu kj' sin xu6t kinh doanh) <lugc
phdn lo4i ld tdi sin ngin hpn.
. C6 thdi han thu hdi ho{c thanh to6n tr€n I nim (ho[c tr6n mQt chu kj,sin xu6t kinh doanh) clugc phdn
loai ld tdi sdn ddi fun.
b) Ldp d6 phdng phdi thu kh6 ddi
Dg phong nq phii thu kh6 ddi In dU phdng phAn gi6 tri bi t6n thAt cria c6c khoin nq phdi thu qu6 hanthanh to6n, nq phii thu chua qu6 hpn nhtmg c6 th6 k!9ng doi clugc do kh6ch nq kh6ng c6 khi ningthanh to6n, di€u ki€n l6p du phong theo huong din tai Th6ng tu s5 ZZ91Z0.09/TI-BTC ngdy071212009 cria BQ Tii chinh Uan nantr vd thdng ti }glz}1.3,fTT-BTC huong d6n b6 sung th6ng tu s6228l200gfff-BTC v6 <ti€u ki€n lflp du phong.
\,^\
\ ft -I Tt - .*/,s//
l 8
c6xc rv cd pHAN xnoAxc sAx gdl niNu nAo cAo rAt oriNu
oia c\i: xe rh6ne xhit, ii';o-r tinh' tinh Hoa trtnh cho nrm tai chinh k6t thfc ngnv rtltzlzotc
16. Cdng cg tiri chinh
a) Tii sin tii chinh
Theo Th6ng $ s6 zrVrz0og/TT-BTC ngiy 06 th6ng il n6m.2009, tii sin tdi chinh ctugc phdn loai mot
c6ch phir hsp, cho d;ilffi;r6] .-i"i,"ti""g . i"iercio tdi chinh, tdi sin tii chinh dusc ghi nhfn theo
gi6 tri hqp l;f- thong qua 86o cao nit q"e hof?O;; kinh doanh, c6c kho6n cho vay vi phii thu' c6c khoin
itAu tu git tl6n ngdy tl6o han vi tii sdn tai tilintt ti" sang A,a b6n. Cdng ty quy6t ctinh phdn loai c6c tdi sin
tdi chfnh niy tai thdi tti6m ghi nh{n l6n tldu'
Tai thdi di€m ghi nhdn lAn diu, tdi sin tii chinh <tugc xdc dinh theo nguy6n gi6 cQng vdi chi phi giao diclt
trgc ti6p c6 li6n quan.
C6c tii sin tii chinh cria c6ng ty bao gdm tidn vi c6c khoin tiAn grii ngln h4n, c6c khoAn ph6i thu kh6ch
f,ang va phii thu nrac, cac "Oig "U
tdi;hinh dugc ni6m yi5t, kh6ng <lugc ni6m y€t.
b) Ng Phni tri tiri chinh
Vi6c oh6n loai c6c khoin nq tii chinh phU thu6c vio ban ch6t vd mpc dich cria khodn ng tdi chinh vd dugc
;;:,ffi ffi;;;a;';ili;hail;; iau. Nq'pr,ai tre tei chinh cria c6ng tv gdm c6c kho6n phii trd nguoi
b6n, c6c khoin phdi trd kh6'c, ng vd vay.
Tai thdi diem ghi nhfn lAn diu, c6cl<hoin nq phdi ffa tdi chinh tlugc ghi nhpn ban dAu theo nguy€n gi6
cQng vdi c6c chi phi giao dich tryc ti6p c6 liOn quan'
17. Bi6o c6o theo bQ Phfn
86 ph6n theo lTnh vuc kinh doanh ld m6t phin c6 thti x6c dinh ri6ng biQt tham gia vdo qu6 trinh sdn xu6t
["ai """g
c6p san pnA. a;"n vp vd c6 rtii io vi lgi ich kinh t6 kh6c vdi c6c b0 phdn kinh doanh khdc.
Th6ng tin bQ phfn dugc trinh bdy theo lTnh v.uc kinh doanh vd khu vpc dia lf..86o c6o b0 phin chinh y6u
ld theo linh vgc Li.rt a.unn Juu irer, "o
cfu t6 chirc vd qudn ly nQi b0 vi hQ thdng 86o c6o tdi chfnh nOi b0
cria C6ng ty.
Linh v4rc kinh doanh
C6ng fy c6 cic lTnh vgc kinh doanh chinh sau:
- LTnh vgc kinh doanh quang thdnh pham: Khai th6c ctr6 ui6n kho6ng sin.
- Linh vgc kinh doanh bin hdng h6a: Bu6n b6n kho6ng sin.
B0 ph6n theo khu vgc rlia lf ld mQt phAn c6 th6 x6c dinh ri6ng bipt tham gia vdo qu6 trinh sdn xudt hoqc;ft ;ip san phAm,'Aich vu trong ph4m vi mQt m6i tiuong kinh t6 cu th6 vd c6 rii ro vd lgi fch kinh t6kh6c v6i c6c bQ ph{n kinh doanh trong c6c m6i truhng kinh t6 kh6c.
Khu vqrc itla lj,
Ho4t tlQng cria C6ng ty dugc phdn b5 chri y6u d khu vgc Ha NQi, Ldo Cai, Y6n B6i, Hd Nam vi Phri Thq.
{,
\
t 9
BAo cAo rAI cHiNH
Cho ntrm tiri chlnh k6t thric ngiy 3l/12l2014cONc rY cO PHAN KHoANG sAN sdl nit'ltt
iii.i* iitio"s Nbdt, rP' Hbe Binh' tinh Hos Blnh
v.Th0ngt in$6sungchoc6ckhoint r inhbly t rongBAngcAnd6ik6to6n
I .TITN
Ti€n m4tTiAn gti ngdn hdng+ Ti€n giri rrgdn hing VND- Ngdn hdngNN &PTNT Vi€t Nam
- -r^ nai[ rUcr Diu tu vd Phdt ffidn W- CN Tdv H6
- igan hdng TNHH MTV HSBC- NgAn hdng TMCP Btu di|n Li€n ViQt
is,i" hdng TMCP i Chdu- iga, hdig TMCP Diu tu vd Phdt tridn W- CN Hda Binh
+ Ti6n grli trgdn hdng USD-NganhdngTMCP i Chau
c0ng
. cAc KHoAN DAu rIJ rAt cniNs NGAN HAN
. CAC KHOAN PHAI THU NGAN H+N KHAC
Cho vay bA D6 Thi C6m ThriY
cOng
. HANG TON KHO
NguY0n liQu, v$t liQuCdng cp, 4ung cuChi phi sdn xu6t kinh doanh dd dangThinh PhdmHdng h6a
CQng gi6 g6c cfra hAng tdn kho
. THU6 VA CAC KHOAN PHAI THU NHA NU6C
. rAT SAI.I NGAN HAN KHAC
- Tam tng qho hoqt tlQng kinh doanh- T?m img cho Ba Dd Thi CAm ThfY (*)
+ Dv dn ddu tr md r\ng M6 Tdn Minh+ Dy dnddu tu md r|ng Md Tdn Lqc+ Dg dn tldu ttt md r\ng Mo Tiiin Son+ Dp dn nhd mdY cne bten dd Quartz+ Dv dn nhd mdy cnd Oiiin khodng sdn M6ng H6a,
K! Sort- Tam ung Pho Ong Dd Phan Thing (*)
+ Dv dn ildu u mo r\ng Mo Tdn Minh+ Ds dn ildu ttr md rAng Md Tidn Son
- T?m tmg cho bA E6 Thi CAm ThriY (+)
SO cu6i namVND
Sd diu nam\TND
72.348.64r12.630.6159 . 9 1 5 . 5 1 5l .5 16.5631.934.976
1.428.27 33 . j ,39 .5731.896.1302 . 7 1 5 . 1 0 02.715.100
4',7.29s.3712.911 .781.33' l2 . 9 1 5 . 1 1 3 . 0 5 5
829. I 63
5 57.1 431.453.492
2.9 j ,2 .273.257
2.668.2822.668.282
84.979.256 2.965.076.708
1
3 Si5 cuiii namVND
260.000.000
36 dAu namVND
260.000.000
S6 cu6i namVND
Sri dAu namVND
307 .375.27 |6 .1 58 .1 8 1
2.065.233.943755.290.455
23.132.799.358
82 I . 140.5556 .1 58 .1 8 1
228.480.0412.507.244.5772.264.832.584
26.266.857.208 s.827.855.938
4?t; l tl \o \\ ' n\\-4
\
Sti cu5inamVND
615 .610 .887t7.125.361. t t 12.000.000.000L000.000.0005.000.000.000
9 .125 .361 .11 I
2.231.000.000400.000.000
1.831.000.0009.050.000.000
36 ddu nlmVND
285. r r 0.88740.425 .361 .l | |2.000.000.000r.000.000.0005.000.000.0008.875.000.000
23.s50.361.1t I
2.23 r.000.000400.000.000
t.831.000.0009,0s0.000.000
?n
29.021.971.998 51.991.471.998
BAo cAo rAI eHiNH
CONG TY cO pnAn KroAnG sAx nol-nir'lH Cho nlm tii chinh tr6t th$c nely 31i1212014O1r cfri: Xe frr6ng NhAt, TP' Hoa Blnh' tinh Hde Blnh
ffi|2l2o|4,s5dutamr1ngchuy,5ng'*:1",R:^ullii::i*Y:ih?JfiJlT-1T;i:*?;ffJ;1":fiT,ffiT'i^'i;:;:i:,:l;'T,il-"rffiff;i"6;;;5
pi"" it'a"J a'li ttruc hien du 6n dau tu riL ^i,{ rinh Lhn thi cria c6c du 6n md Cdng ty tri€ri?,iffii$'13#'i"'J;f';i'J;*l'XT:J"#'J#";"'::lfi:',:Ylf,';:r::1"-#ffiff1#:"u'x,{-- t* nrm ?.013 dl5n neiv 3lll2l20l4 vin chua
iff '[:rli:, t"TililH'dlffi-,i:?ft*" ;r **; o * H"; tu ntrm zo * o,in ngiv 3 r t z t 20 t 4 v dn chua
c6 chfmg tir hodn fmg'
z . pnAr rHu NQI BQs . rHAt rnu uAl HAN KHAc
q . rANc, GIAM r.Ll sAx c6 oINu suU sir'ln
Nguy0n gi6
s5 du dAu nam
S5 ting trong nlm- Mua trong ndm
Sd ginm fiong n6m- Thanh li,, nhugng bdn
Si5 du cuiii nem
Nhi cfra MdY m6c
v$t ki6n trric ttri6t Ui
14.085.403.105 10.608'251'560- l '446'000.000- L446.000'000- 8.566.000'000
8.566.000'000
Phuong tiQn
vin t6i
3.025.010.191
2.454.679.7282.454.679.728
ttri6t ui,dqng cU QL
Donvi tinh: VND
c0ng
27.718.664.856
1.446.000.0001.446.0A0.000
11.020.679.728I 1.020.679.728
18 .143 .985 .12814.085.403.1053.488.251.560 570.330.463
Gid trihao mdn li iY
S5 du dAu nam56 tlng trong nem
3.640.382.72r1.242.168.004L242.168.004
3.221.084.96r1.137.158.732I .03 5. I92.97 5
I 0l .965.7 57
1.506.479.167r.506.479.167
1.353.37r.0r75.312.5005.3 I2.500
788.353.054788.353.054
8.214.838.6992.384.639.2362.282.67 3.479
t01.965.7572.294.832.22r2.294.832.221
570.330.463 8.304.645.714
- Khiiu hao trong ndm
- Tdng khdc
35 eiam trdng ntrm
- Gidn khdc
s6 du cu6i nam
Gi6 tri cdn I4i
T9i ngiy dAu ntrm
Tpi ngiy cu6i nam
4.882.550.7252.85r.764.526
19.503.826.157r.671.639.r7410.445.020.3847.387.166.5999.839.339.414
9.202.852.380 636.487.034
IO . TANG GIAM TAI SAN THUT TAI CHiNH
ii : ifNC, ctAlt rAt sAn cO olxH vO siNH
12 . cHI PHI XAY DII\G CO BAN DO DANGdV/ \, ^ i ^t n ; !
) t c H' ' ;K I
T U\i/,\
{
Sti cuoi namVND
360.121;189
56 dAu namVND
360.121.789
l 3
t4
XAy dgng co bdn dd dang
c0ng
. TANG, cIAM BAr DQNG sAx oAu rd
. cAc KHoAN oAu ttf rAt cHiNH DAI HANSO cuiSi nam
VhID
360.r2r.789 360.121.789
56 dAu namVND
ffiqns- ciatti-
56 luone Gid tri
b. DAu tu vdo c6ng tY li6n
doanh. li€n kiit- C6ng ty CP Khai thdc
Khodng san Stim Son' t!'lg sd
hiru chi,lm 25%- C6ng ty TNHH San Xudt
Cdng nghiQp Dei Yiet- Ti' l€
so hiru chidm 25%
88.725
88.725
t5.887.250.000
887.250.000
t 5.a00.000.000
88.725
88.725
15.887.250.000
887.250.000
15.000.a00.004
2 l
cONG TY cO PHAN KIToANG sAN HdA BiNHDia chi: Xn Th6ng NhAt, TP. Hda Binh, tinh Hda Binh
BAO CAO.TAI CI{iN}ICho n5m tir i chinh k6t tht ic ngly 31/121201{
14 . cAc KHoAN oAu ru'rAr cHiNH DAI HdN (ti6p)56 cu6i ndm
VND
36 dau namVND
c. EAu tu dai h?n kh6c- C6ng ty CP Dd SPilft- ti'lQ
s0 hftu chiiim 16,7%- C6ng ty CO phAn Khodng
sdn Wnh Thinh (1)- C6ng ty CP VFI ViQt Nam fi'
te so h*u chidm 17,9%- C6ng ty CP D,iu tu Phdtfi6n VDI Viet Nam- ti'l€ so
hibu 14.67 %c0ng
ls . cHr PHi TRA TRUoC DAI HAN
C6ng cg dpng cp chd Phdn b6cOng
16 . VAY VA Nq NGAN HAN
Vay ngfn h4n- Vay ngdn hdng+ Vay ngAn hdng TMCP Qudn D\i (*)- Vay c6 nhdnc0ng
-36 tuo'ns Gi6 tri
500.000 211.000.000.000s00.000 s.000.000.000
Sd lugng Gi6 tri
2.200.000
3.400.000
150.000.000.000
22.000.000.000
34.000.000.000
500.000500.000
56 cu6i namVND
12 .858 .390
5.000.000.0005.000.000.000
226.887.250.000 20.887.250.000
(t) C6ng ty C6 phAn Kho6ng sdn Hda Binh hgp t6c kinh doanh vdi Cdng ty CO phan Kho6ng sdn Vinh Thlnh theo ho'p
d6ng hqp t6c kinh doanh so ottZOt+fttDHTKD ngdy 0811012014, t6ng s<i v5n hgp t6c vdo dg 6n cua C6ng ty Co phan
Kho6ng sin VInh Thinh ld 150.000.000.000 VND.
Sd ddu nf,rnVND
2 5 . 7 1 6 . 7 1 812.858.390 25.716.778
Sti cuOi namVND
56 ddu ndmVND
2.624.380.0001.974.380.0001.974.380.0006s0.000.000
1.974.380.0001.974.380.000I .97 4.380.000
(*) Hqp <t6ng vay ng6n h4n Ngdn hdng TMCP QuAn rloi s6 S0.tZ.OO:.1133890.TD, h4n mftc tin dung ld
3.500.000.000 VND, thdi h4n vay 6 th5ng, ldi sudt thi n6i.
17 ' THU6 vA cAc KH.AN PHAI NQP NHA Ntloc 56 cu6i nam 56 dau narn
VND VND
2.624.380.000
r.2r9.728.2823 .531 .715 .003
164.068.3641.241.245.ts9
13.674.048
1.974.380.0000r.rr, M{iY ! KTO,
vnivH..t
/Ay:
ThuO giri tri gia tlngThuti thu nh4p doanh nghiQpThuti thu nhQp c6 nhdn
i . . .l nue rar nguyenCilc khoin phi, lQ phf vd c6c kho6n phdi nQp kh6cc0ng
560.s02.6493.272.230.342
169.006.4171 . 1 8 5 . 1 5 5 . 4 5 9
13.674.0486.269.479.297 s.501.933.237
Quyi5t toan thuiS cria Cdng ty sC chiu sg ki6m tra cta co quan thuti. Do viOc 6p dpng lu4t vir c6c quy dinh vA ttruti OOivdi nhi€u loqi giao dich kh6c nhau c6 th6 dugc gidi thich theo nhi€u ciich kh6c nhau, s6 tlru6 duoc trinh bdy tr€n Bdoc6o tdi chinh c6 th6 bi thay d6i theo quytit ttlnh cua co quan thuti.
22
BAo cAo rAt esiNuCho ntrm tii chfnh t<6t ttrUc ng|y 3lll2l20l4
coNG TY co PnAx KToANG sAN Hdl siNH
iia crri: xl rn6nB Nh6t, TP' Hdr Blnh' tinh Hdr Blnh
18 . CHI PHi PHAI TRA
Chi Phi ki€m torin
Chi Phi l6i vaY
c0ng
19 . cAc KHoAN PIIAI rRA, pttAt NQP NGAN H4'N KHAc
SO cu6i namVND
46.000.000197.438.000243.438.000
Bio hi0m xd h$iBio hi6m Y t6C6c khoan Phii tr6, Phii nQP kh6c
Bio hi6m th6t nghiQPc0ng
. PHAI TRA DAI HAN NQI BQ
. VAY DAI HAN VA Nq DAI HAN
Vay ddi h4n- Vay ngdn hdng TNHH MTV HSBC
c0ng
zz .TLrsAx rnun THU NHAp HoAN rAI vA rHUf THU NHAP HOAN LAI PHAI TRA
56 diu namVNID
60.000,000
60.000.000
Sii cul5i nrmVND
153.553.65s35.608.79391.940.69823.919.077
56 dAu namVND
t'72.603.82865.608.79391.940.69823.919.077
305.022.223 354.072.396
2 l Sti cuOi namVND
56 ddu namVND
84.787.64284.787.64284.787.642
frs6)
, T'I Hii: M
, t t ,T H
. Ti !
:
L )
C\
o\&
?aal
lr1
$\on
o\
x;ol
Fr6l
al
\0
r-r-rao\(.1
|r)F-
rn
o\.<r
o.tr
E n , F E , = , E; . E E ' , a ' $ ; a _ F ' $ , F' E ' E , E
. E ' $ . * = ' E F ' E E ' ! s " . * ' !E iE.?E$ttx: Es?E$!$x:;s i :5 F I E 5'\ di: is 5 F U E s's 6l;
t l l l l l
toar('
(ao\v')
l . l
6\a-)
\0GI\0\0
. ? " Q t ' Q tS ' ; i " td r R€ C.lE \ No\ r-
H E sc'lv
t li t l
lrl€ncf)
n
A , A f f 'il t-- t--b , ' e e ' ! c . li cn c'l$ t-- t'-d c't cl^i r- r-'- f-'
6 \ \,*i C, C,
O \ r€\0
{t
o\€F l l l
(aFI
in
a€
.<r
.+
t l l l l l
t l l l l l l
o\€\0
.<r.(r
oo
caNOlr)
I
!\0?.)
\0
o\rn
€
F-
ail\o
$\o(.1\c)
o\\n
acl
t-al\c)
n6
r5
.ban
I
o
t l l l
t l l l O r t t l l l
C.l
a!<Q.
Q
EO
.(Ol''t
q A= (e!i ; EA *
(cC. rq
E ( J
Q . =
b,
. o g
E . E4 . ;r ) . ' i j
\d
- * 6{ c ! t
l>.
i<Oo
Y€)
u0)C!.
l-r
{61
<o
. H ' HS E r lE e E
\(O c!
> ' 3
\l
F.!
t
t r l
R IF I< l?.1 I
,elhDl
( J I. r l
\c,t
I
,F
!6t
Q
rl
tt)
9
\(o
f !oa0
(O.
xq)
p . ar P =|+{ xq)H . =. o t.-- xO' P €E o a- r6t
Z n> d
. G lalt\
,o
.o
F
x6t
zb,
{o
tGl
X
<.)
z
Q
F
I
z
zo
z
vz
"oU
F
z.O(J
BAo cAo rAI cHiNH
cONG TY cO PHAN rrioAxc sAx ndl niNnOia cni: xl fn6ng Nhdt, TP' Hda Blnh' tinh Hdr Binb
Cho n5m tti chlnh tr6t th0c ngLy 3lll2l20l4
b) Chi ti6t v6n tIAu tu cfra chfr sO hilu
Vtin g6p cria Nhd nudcVtin g6p c0a c6c cl6i tuqng kh6c- Do phaP nhdn ndm giir- Do thd nhdn ndm gifr
c0ng
SO cui5i nam
262.700.000.000150.000.000.000
56 dau nam
62.700.000.000
62.700.000.00062.700.000.000
Ndm trudc
62.700.A00.000
62.700.000.000
56 dAu nam6.2',70.0006.270.0006.270.000_
6.270.0006.270.000
----!!900 dole
N[m trudcVND
%0%
t00%
%
0%100%
52.700.000.00t0262.700.000.000
c) C6c giao dich vd v6n vfi cdc chfr sO htru vi ph6n ph6i c6 trfrc' chia
Vdn tl6u tu cila chri sd htu- Vdn g6p dAu ki'- ViSn g6p tdng tong ki'- YiSn gdp cuAi tti'c6 trlc, lqi nhufln <16 chia
d) Cd phi6u
Sri lugng cii phiiiu dang kf ph6t hanh
56 lugng c6 phii5u d6 phrit hdnh & g6p v6n ddy dn
- CO phieu phii th6ngSd luqng cd phii5u dugc mua l4i- Co phiiiu phii th6ngSti lugng cd phiiiu ctang luu hdnh- CA phieu ph6 th1ng* MQnh gi6 cd Phitiu tlang luu hdnh:
e) Lfli co bin tr6n c6 Phi6u
Lgi nhudn k6 to6n sau thu6C6c khodn <li€u chinh t[ng ho[c giim lgi nhufln kO to6n il€
x6c elinh lgi nhufln ho[c l5 phdn bd cho cd ttdng sd httu c6
phi6uLqinhu0n ho4c 16 phdn b6 cho cii <tongCO phiifu dang luu hdnh binh qudn trong ki'LIi co b6n tr€n c6 phi6u
Doanh thu b6n hdngDoanh thu cung cdp dich vpcOng
26 . CAC KHOAN GIAM TRU,DOANH THU
593.485.1I I (2.777.273.375)
lg'i nhu$nNdm naY
62.700.000.000200.000.000.000262.700.000.000-
Si5 cu6i nam26.270.00026.270.00026.270.000-
26.270.00026.270.000
N[m nayVND
593.485.1 I Il 1.270.000
(2.777.273.375)6.270.000
. NGUON KINH PHi
. rAI SArr THUN NGOAI
. Thdng tin b6 sung cho c6c khoin mgc trlnh bAy trong 86o c6o k6t qufr kinh doanh
. roNG DOANH rHU BAN HANG VA CUNG CAP DICH VVNf,m nay
VND39.486.726.140
(443)
Nlm trudcVND
t0.t33.725.475
\^\\?\r \ : -r l ?
J :l x
+v//VI
25
39.486.726.r40 10.133.725.475
coNG TY eo PSA,N t<troANG sAx HdA ciNI{
Eia chi; Xl Th6ng Nhft, TP. Htr Blnh, tlnh Hda Blnh
BAO CAO TAI CHiNH
Cho nlm tli chlnh k6t thfic ngly 3l/!1/2014
27 . DOANH THU THUAN VE nAx HANG VA CUNG CAr olCU Vq
Doanh thu thuAn hing h6a, thanh phAm dx b6n
Doanh thu thuAn dlch vPcOng
2s . cIA v6n uAxc nAx
Gi6 vi5n cira hing b6nc0ng
29 . DOANH THU HOAT ESNG rAt cuir'ls
Lai ti6n gui, ti6n cho vaYL6i b6n ngo4i tQc0ng
30 . CHI PHi fAI CHiNH
L6i ti6n vaYc0ng
3 I . cH IPH iTHUETHUNHAPDoANHNGHEPHIpNHANH
T6ng lqi nhufln kti to6n trudc thuOChi phi khong tluvg tritThu nhflp chiu thu€ThuiS suAt 6p dgng
Chi phl thu6 thu nh$P doanh nghiQP
. CHI PHi THUE THU NHAP DOANH NGHSP HOAN LAI
. CHI PHi SAX XUAT KINH DOANH THEO YfU T6
Chi phf nguy€n liQu, v$t liQuChi phi ntr6n cdngChi phi kh6u hao tii sin cO Cintr
Chi phidlch vg mua.ngoiiChi phf ktrdc blng ti€nc0ng
Nf,m naYVND
Ntrm trudcVNID
39.486.726.140- t0.t33.725.47s
39.486.726.r40 r0.133.72s.475
Ndm naYVND
Nlm trudcVND
36.968.305.362 8.664.615.069
36.968.305.362 8.664.615.069
Ndm naYVND
Nf,m trudc\TND
6.565.954 910 .102
6.565.954 910.102
Ndm naYVND
N6m truoc-\TND
205.6s9.388 104.516.485
205.659.388 104.516.485
NIm nayVND
N[m trudcVND
824.997.360332.563.886
t.157 .561.24620%
(2.777 .273.37 s)
(2.777.273.37s)25%
231.512.249
N[m naYVND
55.154.086.361533.160.293
2.210.373.301409.49',192s36.712.422
N[m trudcVND
2.819.447.t81104.304.615
1.301.404.23052.609.56967.862.148J V . t t L a r "
58.343.830.302
VII . Th6ng tln b6 sung cho cfc khoin mgc trinh biy trong 86o c6o luu chuy6n tidn tQ
VTTT . NHt NG THoNG TIN KHAC - a - - -i.--- i'*ruNc-xHoix xq-rit*r irxc, KHOAN cAM Ktr vA NHUNG rHoNG rrN KHAC
z. NHU'NG sflxrpn phAr snH sAU NGAY xfr ru6c xt rt roAN NAM
26
4.345.627.7 43
I//<ilq{ i >t 1
\\*l-- \\ v-c'l \\ \
Eilsls€st Els LiiE< E l ' S * ' - - I
; : ! l i : ! . :. : 's iS = l ' ! i ss: l t t l I F iE ; s i l $ ' s ;iE]FE ]'E$:J o - 8 ; " E l i l S Ss ; l s i , s g i
a 1 0(c). I <q.>
b 0 1 0 0
o . l o .(Gt' | <(q.
\ - l \ i 1 \ r
^ l ; \ 'E l f i 'F .
! t -b0 t - ( !E l -
<o. { bI)
- 1 1 0 .d . l ro
h oJ l o
I l e- c t € .. = l P.s. l-E3 l s
, N 1 6
. - l ' 9 '
. = l od | .t\tE I E. - l r, c u t 6
( J i F
glEsl..;-t l.EE l o oq t g.g 1.9r l J
.( ! . r
c ' i 9
.s l '=x 1 0 .
e l O( q l . ( dv l o
bI)
(Oo.3C)
!()
l i
C)
<G.
<o.
.3(),<c)
b0,lCi
b0<o
J4
.b
o
.6
.}4()
.cd()k
.c€
bo,(!
q\(g
&
cq'
,d.o
r6o
,(d
a.6t(),(!
\<oO
r(go
.cd
Z s,< . .8H Ja- .C '
,O' dl-a .<C)
,r, J4Y, .q )
Q cv - ^ =
C Q . o j. F s( . | F g
F
XF
zot
xg
FtGl
X
!
FIN
r.l
?).=
{9t
t)
,cg
tc!
I
zI
F
I
z
zr{
or l t
z
Xz
.o
F
z,O(J
7
S\o\€soohis\ooi
i*liEl$et$.:l$sl $.:"E
sEli l$sr t l E t . 3 t €
r ili =; i it- .s l": ili : E
;o < ' :o < ,€t\ Ojl\ {a >
coc.l
./tr,/ \,+),4l 0t
^\ig).Nw
\
c E l
E S I\ . , \ l
E; I/,r Ell
E ! lo 5 l's slEIEIslI
IIIIII
III
.ElZ c l'E El( - e l. o . = l
z + l'# 6l
? q lo F lv ;;ilz E l,< z lE oalo.
"51"o 5 lU F I
r x lv E lz e l.O .!.1u n l
,t4
z ' Io i r
o\ icH(-.{A E'tJ
I
><\
. H i tf i l ; ig l r
. = qU ; l : E
clo
h
E!(c)(J
r -9
(J
5.
q)
(Gl.
(Q.
I
b.
,(
U)
,6t
F
tt
alFI
tf,
9.t
Yq;)L
e,c!
)c!
I
,o
,o
F
<€g
z
;z
I
F
U
z
za
z
Xz
(J
F
z.OU
ao(o.Ibl)
.(oF
et\oGIt-\o€.Co\f.l
i
!
o\(.)?oo\a.lao\
\ont('
U
X
tf,c]00o\9or
r-\ococ\l
I
I
j
sv,.)€oqlr-qo\
\rg
t--tnno\c..lRN
,oz
.(lo\oo
caso\
c.l9scJc..l
ctl
a.l
I
z{rl
C'lc.l(.)in
lr)
co\ont-'q
\(.1
z
\ooqo,l\oc'lc-€c.l$
$o\
o\C''I.1€\o
oF
|r)c\o\\o
C''lc\
Nt )oqo,l00no\F-
I
(9
I
L
bo,CI
.(g
,((g
,E .G'
-q oI
-:i <o,Ll -o
((6.
<o.
.fg
.(g
F
<G)
o.ct
K'
* n' = u* a
-- (l
.<- 3
t s t r
zJ
42?''
. u l
c-l 'JU
t (
/ A , l
a l
r r t
z,oU
z"oF
tnr-ninalt-?o?al
r-
\oc.looe.l
no\
z
F-ntt)o'l\cn
A
c-
\oc.lo9cotr|O.
<q)
U
bo.cl
\(g
{Gt
S .G,
,,,tr oI
i: (0,IJ .O
<cO.
<o,
.cg
,(qF
.(q)
q
.(t
l(g
* n' = on ?.,9 5
-9'g
)61z
. 1
r ' l
P.
M
F
rll
't
FFz
,o.
v t r
Y . t r
c 0 z
- t l
E s l9 < l
EBI/^ bll
i ; Io € l'fi ElEI:lslIIIIIItII
II
* ElZ c l'E El( . q l.o .Elz E l'# El? t lo F lE F Iv € lz E l. < z l!E Ello.
"51.o 5 lU F I
I x ll / E lz q ) l.o .E.lQ O l
CONG TY co psir'r ruoANc sAN nOl nlNttsAo cAo rAl csixn
Cho nIm tii chinh k6t thic ngiy 3lll2l20l4
Dia chi: Xl Th6ng NHdt, TP' Hdr Blnh, tlnh Hdr Blnh
4. coNG cV rAI cHiNHa) T6ng quan . \. ,r-?-L ̂ .r-^ *
c6c lo?i nli ro mi c6ng ty phei d6i m{t do viQc sri dpng c6c c6ng cu tdi chinh ctta minh bao g6m:
- Rrii ro til chfnh- Rrii ro thanh toin- Rrii ro thitruongThuyiSt minh nay?ung cAp th6ng tin vA tmg lo-4i rrii ro n6u tr6n md C6ng ty c6 th6 gap phii vd m6 tA c6c mgc ti€u'
chinh s6ch vd c6c quy ttinrt c6ng ty srl dqng ec do luong vi quan lf rrii ro.
Khung qrlin lf rfri ro
Ban Gi6rn di5c c6 tr6ch nhiQm chung trong viQc thiiit lAp vi gi6m s6t khung quAn lf rti ro cta cdng ty' Ban Gi6m
d5c c6 tr6ch nhiQm xdy dpg vd gi6m sit c6c chfnh s6ch quin l;f rrii ro cria Cdng ty'
c6c chinh s6ch quin llf rti ro cira c6ng ty dugc thitit l6p tl6 ph6t hien vi phan tich c6c r0i ro mi c6ng ty gflp phdi'
dua ra c6c hqn mric vi biQn ph6p nem soat rui ro phtr hqp vi theo ddi c6c nii ro vir tuan thfr theo c6c hpn mric' cdc
chinh s6ch vi hQ th6ng quan lf rrii ro <tugc *.rn *6t thulng xuy6n d€ phnn anh c6c thay cl6i."j 1t3"
kipn tlli truong
vi c6c ho4t ttQng cga C6ng ty. C6ng ty thdng qua c6c chuAn m*c vi quy trinh ddo tpo quin l1f nhim mgc tlich ph6t
hi€n mpt moi t ut g ti6,riroat c6 ll1i iu6t vi c6 tinh xdy dung trong J6 tht ci cilc nhdn vi€n hi6u duqc vai trd vd
tr6ch nhi0m cria minh'
b) Rrii ro tfn dgng - ,Rrii ro tin dpng ld rti ro 6 tai chinh cria cong ty n6u mQt kh6ch hdng hoflc bon d6i t6c c0a cdng cp tdi chfnh khdng
rl6p ung rtrugc c6c nghla vp theo hqp cong uipirat sinh chri yi5u tir c6c khodn phdi thu kh6ch hdng vd c6c khoin tidn
grii tai c6c t6 chric tdi chinh.
Anh hu0ng cria rfri ro tii chinhT6ng gi6 trigrri s,5 cria c6c tdi san tii chinh thri hiQn mric rrii ro tfn dpng t5i da. Mric dQ riri ro tin dpng t6i da tai
ngdy b6o c5o nhu sau: s6 curii nam 56 dau nam
Ti€n grii rlgdn hingCac khoin dAu tu tii chinh ngan han vd ddi hgn kh6c
PhAi thu kh6ch hing vi PhAi thu kh6cc0ng
Rrii ro thanh khoinRrii ro thanh khoan li rui ro trong 116 C6ng ty kh6ng th6 thanh to6n cho c6c nghTa vg tdi chfnh khi d6n h?n. Phuong
thfc qudn lf thanh khoAn cria C6ng ty b dem bio d mrtc cao nhAt ring Cdng ty lu6n c6 dri khi ndng thanlr khoin cl,
thanh to66 c6c khoin phAi trd khi d6; h4n, trong didu kiQn binh thudng cfing nhu trong diAu kiQn cdng thingv0 mat
tdi chinh md kh6ng ldm ph6t sinh c6c mric t6n ttr6t ftrOng th6 ch6p nhfn dugc ho{c c6 nguy co gdy t6n hgi dtin dan}
ti6ng c0a C6ng ty.
Rrii ro thitrudngn,ii i" ttiiiruUng Ta rui ro md nhitng bi6n <lQng v6 gi6 thi trudng nhu lfli suit vd gi6 cd phi€u s0 dnh huong <f€n k€t
qud kinh doanh cfia Cdng ty ho{c gi6 tri cta c6c cdng cq tdi chfnh md COng ry nif gi[. Mpc dfch cfra viQc quin ly.
rrii ro thj tru&ng ld quan lf vd kirlm so6t c6c rrii ro thi trudng trong gi6i h4n c6 thd chdp nhpn dugc, trong khi vAn t6
da h6a lgi nhugn thu dugc. R0i ro thi truong bao g6m: r0i ro ngopi tQ, rrii ro lai suAt vd rti ro v€ gi6 kh6c.
Rrii ro ngoqi tQRti ro ngo4i tQ ld rui ro md gi6 tri hqp lf hoflc c6c luQng ti6n trong tuong lai cta c6ng cp tdi chfnh s€ bi€n dQng thet
nhirng thay d6i ctia $ gla n5i doai.
Cdng ty khdng c6 rti do ngoei tE do viQc mua vd b6n hdng h6a" dich vp <lugc thUc hiQn bing don vi ti€n t€ ld D6ngVi€tNam.
Rrii ro tel su6tRrii ro l6i su6t ld rtji ro md gi6 tri hqp lf ho{c cdc ludng tidn ffong tuong lai cria m$t c6ng cp tdi chinh sE bi6n dQng
do thay C6i tai su6t thi truong. Rrii ro vA thay d6i lAi su6t thi truong cria C0ng ty chri y6u li6n quan d6n ciic khodntiAn srii nsin han. c6c khoin vav.
12.630.61s 2.917.781.33'226.887.250.00A 20.887.250.00(25.219.453.1s4 640.867.50(
252.119.333.769 24.445.898.837
r: l
. u
,€ilA ' E
I t
a .
-:
c)
d)
3 l
coNG TY co pnAx rnoANc sAx gd'q' nlngDia chi: X! Th6ng Nfdt, rr. Hor B!U"h H6" Bi"h
nAo cAo rAl csiNuCho ntrm tli chinh k6t thric ngly 3l/1212014
C6ng ty qrlan ly rui ro lli su6t Uang cfch theo d6i chlt ch€ tinh hinh thitruong c6 li€n quan d'5 x6c <linh chinh s6ch
[f ,"aini,], ty cO tqi cho c6c m*c ttich quin li gi6i han rrii ro cria C6ng ty.
c6ng ty kh6ng thuc hiQn ph6n tich d0 nhay oSi"uoi ni su6t vi rui ro do thav coi ni su6t tpi ngiy lfp b6o crio ld
khdng tl6r1g k0.
Rrii ro vd giA khnc - : .r - r-: ^-,.^ *A+ ^A-a ^,. +ii ̂ hi.h sE hidRgi ro vd gie kh6c li rti ro md gi6 tri hqp lf hoflc c6c lu6ng tiAn trong tuge l1i
".u". T.A1t6"g cp tdi chinh s€ bien
dQng theo nhnng thay d6i cria fra tri thi;;dn;;il,*t ;6i.cria tailuAt * 6' gia ntii aoai' C6c c6 pti6u do C6ng
tv nim sit c6 rh6 bi enh hu&ng b6i c6c*i roi,A iia tri tuong lai cria c6 phiiSu ddu tu. c6ng ty quin lf rrii ro v€ gi6
Ja ,itlii",r;ilt6; tar ffr mric dAu tu vi tta d4ng h6a danh msc tliu tu.
F
1IU
J \
H II
? .=
d g bb:E c)L Z ' - * r ' n\ E , P . F
\ a 5 g c !
= " . H E . : ' =N J . - . =
S f i € = o = 'o-
.l '9 .E E' _E*; >r : '!d
E ' E ' g : ;.HE 'E ': qF t ' e ' s . aF ' - = ' i ' 9 =oO
'i5 e -)\
N . r s : g I =. ; - : oo.B '=
' 1 9 . q . ^ o oO E 5 . h ' . ='= o. ool i :iJ' b. _F H ='
* = E ; ] '. ts"g r ' r ' =r O ' o - 5 , C> . E 5 . c o= 6 * i a c )O. - qg \ - : ' ng s . E ; ;E 9 , ' Y . = ' =
( ) e =
C O O 0 r i c d .' = E C * 9 - zE O P ' -:i bO i5 i ,,F" S . 5 > : P
J A ' )
i : r d;= . . !.<C) .-. ,.q - ;'-
E ';-' X. F - e
' : < 9 . c d - =
e P O O : OE*6 -c E 'o= > . . EE E E ' ! ' . 2; 6 : q f i = 3s ' E . H € b o n.F .-. <.r .= 'r'
I . t 'g€ 'E ' {E'Fo,.= 'E to {3 .o '€ . I ' i )HE 3 ^ o o b . + i r a '; H.E :e *i 'E 'A4 . 9 E f c q 3 r €c - t * $ . c
. ( l * * - E < O , /
. 1 ' ; ' 3 E ; € i v'g :E po'g ''Eo f
't- 9 5 . b 7 a ' =' 3 ; E . F E E- ? J a . = e
- = . = F . - t n ' ( C )'ti .c E ,(! >ro c u * . 6 3 =5 6 Z . H s e s
t s i - < o . - - S ' - t i: ' s ' 5 . 9 _ . . , s e E' E : c 3 * 8 U o € . ,.I .5 'E F'= R '= : '. - : _ o Y ^ f ^ - \ * E
i a ' s F J I , i . , EL V
i='c.,t bo ri -$ 5 'B .(r -=
o t r . . o . t d * A . \ - tx E € " " - y s * E € .o - : 9 ' € I ' F . \ r r . ,: 9 . - I E . E . . H S * a . H> 9 0 ; € € : ! . S i x. , 8 . E F . H . ; s t . g 8 .= r z 1 € t ; = o bE s 'P € 'g € ' ; : . ;- - h > uc
'6-o c >-'F I : l 'c ::.' 3 , : ' g E ; ' t t E ; ,
- V - c c- F . (c l <o ' : b b . )g .=L i ! V ( J E U = O . 5
d.
.c!
I
a 3 9 9F E 3 3: b F - - o r" s o . Q ^ ^ - n T€ E ' € L L t ' , F B' F . ' F . q q \ ?? J 5 c . 1 * -e - v vR t r : g
A rc! rqH . l 6 v
H . . e e e o o o a E ', n ' ' o HEg g E i l5 \(oE ( h P h o g o oA . < O E € K K f r qt r . t ! e 9 r - - t - t f , O \. E ' = E € b r 5 q9 E o
\(c) .tr' oi d 'ri 9.9v . € c l
.Gl.<o ;E'td v
d((EoI
.(g
'E \o aa
,cd c\ O t--- o o . o +€E E s c c c x esl p' ,ci nP ' * o i r o5 _ . E . i - 7 ;
r u b e v
.<o ,5l )Eu) t-. o
6 ' r g H x B I . . u a a
E ' . . : c l - ' : q ? " E 8 *; 6 B S f q . E g x' 5 0 . < o h I l l S € q 4
. g . 2 g A E E * + .
o € L q o q o q E S +.F or, $ \o tn .cg oi ro' b ' - ' N c . l i . F - v -
b o : 9 R. a ! E(J
i = E. F € € . H € 'E : e i E . f r; A t F r < c ) x' ; 5 9 . H , r E l : : < )
'E ,:l -c *'2 P'€n<s '.8
6 - E c s ' , ( ! e - I E. : E ;S - o . o c - c T =oo E -a.:p _E €..: .: .!s"s :6 .€ E"s 'E f: S d ' I 5 P . : A " F ' $
, 3 : E € € ; , E g ; u. : ' E ! P _ E 6 . 8 A € .I l o ' t q P^ .6 q.r 5 [o:i :e .F p. 'SI r i J ' G I = t ; - > = F
S ' . E = . E g t c E ' G r ' i..:. 'R -F.
!r - = -oE \ . ; s = g . F g . , # g ' E . : E^ . \ E ! - ' a o H v = e - i I
F ' u e . E ' E = . F . F . F . i . s t r; . t f F ' s € i E i E E ' ' s; : € E'€ P 'q E';H t' h:EU ? 5 O A T T . i ; . ? ; T Tq i r
l'r'l <f
Z a.Fl c.l
x N\ J <,< crlF ( h- ,(6
o 9' f ;L/ .ta €
.<..6F q J 4
o'!q
)cl
F E
z .3,F e d< €i { t rz $ ^
.<! ,qr A C
q ) e2 9 ,. < t
X o ;a i :
z-tr" 4 2:: bot { c
- A ' < O-v _c9 F>{ .(t r xr r "i..iv , cz L ).O .8.
r-
F-tn
inF-r-€=GI
c6NG TY c0 PSAN xsoANc sAn sOl nlNso;a crri: xl rn6ng Nhlt, TP' Hdr Btnh, tlnh Hor Blnh
sAo cAo rAr cninHCho nim tii chinh k6t ttrrtc ng|y 3lll2t2or4
s. THONG TIN vt cAc ntlr LIEN QUAN
Cdc bAn fiiln quan: . -. ^'( rr ? ̂ i- - TL.,.-.- ;;;ff;ipfraiittre, bi vn Xdy lap C6ng NghiQp li cong tv do Bn D6 rhi CAm rhriv git chrlc vu Gi6m ddc;
- c6ng ty c0 phAn D6 spilit ld cong ty do Bd D6 Thi cAm Thriy git chirc vu chtl tich HDQT ki€m dai diqn phin v6n
ciaC6ngqlCophanKho6ngsanHdaBinht4iC6ngtyC6phanD6Spil i tvdrC6ngtyCophanKho6ngsdrnHoaBinhn6m git ti' lQ sd htu l6,67\ovtin di€u lQ cta Cdng ty CO phAn D6 Spilit;
- cong ry c6 phin Khai th6c Kho6ng san sim son ld c6ng ty do Bd D6 Thi c6m Thriy giu'chrlc vq chir tich HDQT vd
C6ng ty C6 phan Kho6ng sin Hda ginh nim gi''fi lQ * itru 25oh v6n cia C6ng fl C 6 phAn Khai th6c Kho6ng sdn
SAm Son'- c6ng ty cd ph6n Kho6ng s6n Hba Binh n6m giu'sd htu 25% vlndiau lQ cira cdng ty TNHH Sin xuSt c6ng nghiQp
Dai ViQt . , . ^ , . i , ,o_-- ^L- , -^ . , '
- Eiin ngiy Jr0sr2or4mi6n nhiQm chfc vp chri tich HDer eoi voi be D6 Thi cam Thriv, miSm nhiQm chfc vp Tdng
Ciam AOc aOi vOi 6ng Ed Phan Thing tr} ngdy 0910612014'
Trong n6rrl 2014, giaodich chir yi5u cfra C6ng ty CO phan Khoang sdn Hda Binh vdi c6c b6n li€n quan nhu sau:
Giao dich vhi cric b€n liAn quan
B6n hingCdng ty Cd ptrAn Thi6t bi vi Xdy 6p Cdng NghiQp
Cdng ty TNHH Sdn xu6t Cdng nghiQp Dai Vigt
c0ng
Mua hAngC6ng ty Cd phan D6 SPilitCOn! ty C6 phAn Thi6t bi vd Xdy llp Cdng NghiQp
c0ng
Cho vay6ng D6 Phan ThingBd D6 Thi CAm Thty
c0ne
Vay ngin h4nBd Phsm lihiHinh
cOng
Sd dr vfi crrtc bAn fiAn quan
Cdc khoAqr tgm tfrngOng D6 Phan ThingBe D6 Thi cdm Thfy
c0ng
Cho vayBa Dd Thi CAm Thty
c0ng
Vay ngin h4nBd Pham Thi Hinh
c0ng
Ndm nay\TND
Ndm trudcVIID
732.000.000 10.436.613.000500.000.000
732.000.000 10.436.613.000
4. r s4.507.5006.594.388.2284.154.507.500
, {1ru
d,
2.700.000.000760.000.000760.000.000
633.000.000633.000.000
^ t A ,50 cuol nam
VND56 diu nam
VND
2.231.000.00026.t75.361.111
2.920.000.00040.425.361.t11
28.406.361.1I I 43.345.361.r r I
260.000.000260.000.000
633.000.000
34
633.000.000
eoNG Ty cd mAN ruroAxc sAN ndr siNnDia chi: Xl Th6ng Nhft, TP. H08 Blnh, tinh Hbr Blnh
BAo cAo rAI cHiNHCho nrm tli chlnh t6t tttrc ngly 31112/2014
Sd tu voi cdc ban fian quan @dp)
TrA tru6'c cho ngudi b6n
C6ng ty Cd phAn Thi.it bi vd Xdv liirp C6ng NghiQp
CN c6ng ty CP Khai th6c Kho6ng sin Sdm Son
c0ng
Thu nhQp crta Ban Gitim itdc
Ti€n luong Ban Gi6m d6c
56 cu6i namVND
56 dAu namVl.lD
49.682.8s76.594.388.228
49.682.857
49.682.857 6.644.071.085
N[m nayVND
76.800.000
Ndm trudcVND
32.710.895
76.800.000 32.710.895
Sd tigu so sSnhSO fiiu so s6nh ln sd ligu 86o c6o tdi chinh cho nlm tii chinh k6t thric ngdy 3l
bdi iOng ry TNHH Dich vu Kirim to6n, Ki5 to6n vd Tu v6n Thu.i AAT.
Thdng tin vd hogt ttQng li6n tqc86o c6o tdi chinh nny duqc l$p tr€n co sd ho4t dQng kinh doanh lien tpc
th6ng 12 nlm 2013 dd dugc kitim todn
Ngud'i l$p bi6u K6 todn trudng
\ D \ o f
W WNguy6n Thi Tuy6t Nguy6n Thi Tuy6t
-,\.z\\
i T l lt - 1 1
t+ l l>'t/./
lB thdng 3 ndm 2015
35