Bab 2 Pendapatan Individu Dan Penggunaan Pendapatan Individu
Ringkasan Laporan Keuangan PT Asuransi Astra Buana Unit ... · 2. Ny. Adeline Juanita 3. Tn. Okie...
Transcript of Ringkasan Laporan Keuangan PT Asuransi Astra Buana Unit ... · 2. Ny. Adeline Juanita 3. Tn. Okie...
Uraian SAK SAP SAK DT SAK DTH SAP SAK SAP SAK
PenyesuaianDana Investasi Peserta GabunganDana Tabarru' dan TanahudDana Perusahaan
LAPORAN POSISI KEUANGAN(dalam jutaan rupiah)
LAPORAN KINERJA KEUANGAN(dalam jutaan rupiah)
Dana Perusahaan Dana Tabarru' Dana Tanahud Penyesuaian Gabungan Akad Wakalah Bil Ujrah Akad Mudharabah
"Dana Investasi Peserta "Uraian
PENCAPAIAN TINGKAT SOLVABILITAS(dalam jutaan rupiah)
Keterangan Dana PerusahaanDana Tabarru' dan Dana Tanahud
No. Nama 1. Reasuransi Syariah Indonesia 2. Reasuransi Nasional Indonesia 3. Maskapai Reasuransi Indonesia Tbk. No. Nama 1. PT. Sedaya Multi Investama 2. Ny. Adeline Juanita 3. Tn. Okie Rehardi Lukita 4. Ny. Nanan Suharni Alkasah
No. Nama Jabatan 1. Suparno Djasmin Presiden Komisaris 2. Regina Okthory Sucianto Komisaris 3. Eduardus Paulus Supit Komisaris Independen 4. Juliani Eliza Syaftari Komisaris Independen
No. Nama Jabatan 1. M. Gunawan Yasni, SE.Ak,MM,CIFA,FIIS, CRP, CA Ketua 2. H. Syamsul Falah, B.Sc, M.Ec Anggota
Reasuradur Utama
Pemilik Perusahaan
Dewan Komisaris
Dewan Pengawas Syariah
RASIO KEUANGAN SELAIN TINGKAT SOLVABILITAS(dalam jutaan rupiah)
Dana Investasi PesertaUraian
Indikator
Dana Tabarru' danDana Tanahud
Laporan Posisi Keuangan, Laporan Kinerja Keuangan, Laporan Tingkat Solvabilitas, dan Laporan Rasio Keuangan Selain Solvabilitas merupakan laporan unaudited yang disusun berdasarkan peraturan perundang-undangan.
Ringkasan Laporan KeuanganPT Asuransi Astra Buana Unit Syariah
Triwulan III Tahun 2018
Dana Perusahaan Gabungan
Jakarta, 30 Oktober 2018
S E & O DireksiPT Asuransi Astra Buana
Deposito Sertifikat DepositoSaham SyariahSukuk atau Obligasi SyariahMTN SyariahSurat Berharga Syariah NegaraSurat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Bank IndonesiaSurat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Negara Selain NKRISurat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Lembaga MultinasionalReksa Dana SyariahEfek Beragun Aset SyariahDana Investasi Real Estate SyariahREPOPembiayaan Melalui Kerjasama dengan Pihak LainPembiayaan Syariah Dengan Hak TanggunganPenyertaan LangsungProperti InvestasiEmas murniInvestasi lain
Kas dan BankTagihan Aset ReasuransiBiaya akuisisi yang ditangguhkanProperty Bukan InvestasiAset Lain
Utang klaim dan manfaat dibayarBiaya yang Masih Harus DibayarUtang lainPenyisihan Teknis Penyisihan ujroh Penyisihan PAYDI yang memberikan garansi pokok investasi Penyisihan kontribusi Penyisihan atas kontribusi yang belum merupakan pendapatan Penyisihan klaim Penyisihan atas risiko bencana
Modal Disetor Agio/Disagio SahamAkumulasi DanaProfit Equilization ReserveSaldo LabaKomponen Ekuitas LainnyaSelisih Saldo SAK dan Saldo SAPAset Yang Tidak Diperkenankan
559,963 451,114 85,500
- -
176,499 -
10,095 - - -
179,020 - - - - - - - - -
108,849 3,791 1,335
- - -
103,723 559,963 248,822
- 183,290 65,532 65,532
- -
- - - -
311,141 50,000
- - -
273,883 -12,742
- -
456,239 451,114 85,500
- -
176,499 -
10,095 - - -
179,020 - - - - - - - -
5,126 3,791 1,335
- - -
456,239 196,396
- 183,290
13,106 13,106
- - - - -
- 259,843
50,000 - - -
273,883 -12,742 -51,298
-
433,625 268,023
38,000 - -
119,997 - - - - -
110,026 - - - - - - -
- -
165,601 4,642
137,516 23,443
- -
- 433,625 397,888
2,482 -
222,628 172,778
- - -
103,189 69,589
- -
35,737 - -
44,467 - -
-8,730 - -
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
432,596 268,023
38,000 - -
119,997 - - - - -
110,026 - - - - - - - - -
164,573 4,642
136,488 23,443
- - -
432,596 397,888
2,482 -
222,628 172,779
- - -
103,189 69,589
- -
34,708 - -
44,467 - -
-8,730 -1,029
-
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
993,588 719,137
123,500 - -
296,496 -
10,095 - - -
289,046 - - - - - - - - -
274,450 8,433
138,851 23,443
- -
103,723 993,588 646,710
2,482 -
405,918 238,310 65,532
- -
103,189 69,589
- -
346,878 50,000
- 44,467
- 273,883
-21,472 - -
PENDAPATANPENDAPATAN INVESTASI DAN UJROH PENGELOLAAN INVESTASI
Hasil InvestasiHasil Investasi Yang Dibagikan ke Dana PerusahaanJumlah Hasil InvestasiJumlah Ujroh Pengelolaan InvestasiJumlah Pendapatan Hasil Investasi dan Ujroh Pengelolaan Investasi
PENDAPATAN UNDERWRITINGKontribusi Tabarru'/Kontribusi Tanahud/Ujroh/Alokasi InvestasiKontribusi Reasuransi/RetrosesiKontribusi Neto Penurunan (Kenaikan) Penyisihan Kontribusi dan PAKYBMP (Net Setelah Aset Reasuransi)
a. Penurunan (kenaikan) Penyisihan Kontribusib. Penurunan (kenaikan) PAKYBMP c. Penurunan (Kenaikan) Penyisihan atas Risiko Bencana
Jumlah Pendapatan Kontribusi Neto PENDAPATAN UNDERWRITING
BEBANBEBAN UNDERWRITINGBeban Klaim
a. Klaim Brutob. Klaim recoveryc. Kenaikan (Penurunan) Penyisihan Klaim d. Penarikan Dana Investasi Peserta yang telah jatuh tempoe. Penarikan/Penebusan Dana Investasi Peserta (belum jt tempo)
Jumlah Beban Klaim Netto Beban AdjusterJUMLAH BEBAN UNDERWRITING JUMLAH SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING
a. Surplus underwriting untuk dana Perusahaanb. Surplus underwriting untuk Peserta
BEBAN USAHA:a. Beban Pemasaranb. Beban Akuisisic. Beban Umum dan Administrasi:
- Beban Pegawai dan Pengurus- Beban Pendidikan dan Pelatihan- Beban Umum dan Administrasi Lainnya
Kenaikan (penurunan) Penyisihan UjrohKenaikan (penurunan) Penyisihan PAYDI yang Memberikan Garansi Pokok Investasi
JUMLAH BEBAN USAHALABA (RUGI) USAHA ASURANSI Pendapatan LainBeban LainLABA (RUGI) SEBELUM PAJAK Pajak PenghasilanLABA SETELAH PAJAK PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN JUMLAH KINERJA SELURUH DANA
- -
24,827 11,131
35,958 -
35,958 -
101,941 -
101,941 - - - - -
101,941 - - - - - - - - - - - -
27,198 -
- -
66,666 41,495
- -
41,495 -10,369
- 97,792 67,305
2,701 2,643
67,363 11,293
56,070 -18,504 37,566
- -
15,479 -11,131 4,348
- 4,348
- 157,474
16,381 141,093
- -
13,195 -
154,288 154,288
- - -
120,689 3,690 1,502
- -
118,501 -
118,501 35,787 27,198 6,799
- - - - - - - - - -
6,137 -
1,565 4,573
- 4,573
- 4,573
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- -
40,306 -
40,306 -
40,306 -
259,415 16,381
243,034 - -
13,195 -
154,288 256,229
- - -
120,689 3,690 1,502
- -
118,501 -
118,501 35,787 54,396
6,799 - -
66,666 41,495
- -
41,495 -10,369
- 97,792 73,442
2,701 4,208
71,935 11,293
60,643 -18,504 42,139
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
34,708 432,596 397,888
52,171
14,006 544
2,987 34,366
268
-
- - - -
66.53%
100.00%80.00% 17,464 17,464
-
100.00%
259,843 456,239 196,396
13,179
4,801 -
7,963
415 - - - - - -
1971.66%
100.00%80.00% 17,464 17,464
-
1839.15%
Tingkat Solvabilitas A. Aset yang diperkenankan (AYD) B. Liabilitas selain Qardh dari Dana PerusahaanDana Tabarru dan dana Tanahud Minimum Berbasis Risiko (DTMBR) A. Risiko Kredit B. Risiko Likuiditas C. Risiko Pasar D. Risiko Asuransi E. Risiko Operasional1. Risiko PAYDI Digaransi a. Risiko Kredit b. Risiko Likuiditas c. Risiko Pasar2. Aset PAYDI Digaransi3. Liabilitas PAYDI DigaransiTingkat Solvabilitas sebelum memperhitungkan Aset yang Tersedia untuk Qardh (dalam %)Target Tingkat Solvabilitas InternalTingkat Solvabilitas dengan DTMBR/MMBR yang Dipersyaratkan PeraturanAset yang Tersedia Untuk Qardh yang Diperhitungkan sebagai Penambah AYD Dana Tabarru' dan Tanahud A. Kekurangan (kelebihan) tingkat solvabilitas dari target internal B. Ketidakcukupan investasi, kas dan bankRasio Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru' dan Dana Tanahud, dan Dana Perusahaan
Rasio LikuiditasA. Kekayaan lancarB. Kewajiban lancarC. Rasio (a:b)Rasio perimbangan investasi dengan liabilitasA. Investasi, kas dan bankB. Penyisihan teknisC. Utang klaim retensi sendiriD. Rasio [a:(b+c)]Rasio Pendapatan Investasi NetoA. Pendapatan investasi nettoB. Rata-rata investasiC. Rasio (a:b)Rasio beban klaimA. Beban klaim nettoB. Kontribusi nettoC. Rasio (a:b)Rasio perubahan danaA. Dana tahun/triwulan/bulan berjalanB. Dana tahun/triwulan/bulan laluC. Perubahan dana (a-b)D. Rasio (c:b)Rasio Aset Unit SyariahA. Aset Dana Tabarru dan Dana TanahudB. Aset Dana Investasi PesertaC. Aset Dana Asuransi Perusahaan (Konvensional)D. Rasio (a+b) : (a+b+c)Penghitungan Qardh yang Diperlukan Dana TabarruA. Jumlah Kewajiban selain QardhB. Jumlah AsetJumlah Qardh yang Diperlukan (a-b)Penghitungan Qardh yang Diperlukan Dana TanahudA. Jumlah Kewajiban selain QardhB. Jumlah AsetJumlah Qardh yang Diperlukan (a-b)
319,642 297,174 107.56%
272,665 149,336
2,482 179.60%
13,914 289,569
4.81%
118,501 154,288
76.81%
44,467 39,895
4,572 11.46%
-
- - -
397,888 433,625
-
- - -
341,420 124,637 273.93%
- - - -
22,184 466,321
4.76%
- - -
- - -
0.00%
- - - -
- - -
- - -
- -
0.00%
- - - -
- -
0.00%
- - -
- - -
0.00%
- - - -
- - -
- - -
661,062 421,811 156.72%
272,665 149,336
2,482 179.60%
36,098 755,891
4.78%
118,501 154,288
76.81%
44,467 39,895
4,572 11.46%
- - - -
397,888 433,625
-
- - -
%60%30%10%
%95.7%2.5%1.3%0.5%
ASET Investasi
Bukan investasi
LIABILITAS DAN EKUITAS DANA Liabilitas
QardhEkuitas Dana