Universidad Privada Antenor Orrego

INTEGRANTES:BARRETO CARRIÓN, JHON MACALUPU LA CHIRA, DARWINRIVERO VIILEGAS, VICTOR HUGOVARGAS HONORES, YARIXA

Docente: Dr. Jenry Alex Hidalgo Lama

RIESGO OPERATIVO

Definición:

Comité de Basilea (Junio de 2004): “el riesgo operacional se define como el riesgo de pérdida resultante: de una falta de adecuación o un fallo de los procesos, el personal y los sistemas internos o bien de acontecimientos externos”.

Esta definición incluye el riesgo legal (jurídico), pero excluye el riesgo estratégico y el riesgo de reputación.

David Pacheco López

El riesgo operativo es la posibilidad de ocurrencia de pérdidas financieras, originadas por fallas o insuficiencias de procesos, personas, sistemas internos, tecnología, y en la presencia de eventos externos imprevistos.

José Ignacio Giménez Martínez Esta definición incluye el riesgo legal, pero excluye los

riesgos sistemáticos y de reputación, así también no se toma en cuenta las pérdidas ocasionadas por cambios en el entorno político, económico y social. Las pérdidas asociadas a este tipo de riesgo pueden originarse en fallas de los procesos, en la tecnología, en la actuación de la gente, y también, debido a la ocurrencia de eventos extremos externos.

Universidad Pontificia Comillas, Madrid 2006

Es la pérdida potencial por fallas o deficiencias en los sistemas de información, en los controles internos o por errores en el procesamiento de las operaciones.

Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras, Chile 2009 Se entiende por Riesgo Operativo, la posibilidad de incurrir en

perdidas por deficiencias, faltas o inadecuaciones, en el recurso humano, los procesos, la tecnología, la infraestructura o por la ocurrencia de acontecimientos externos.

CONCEPTO GRUPALEl Riesgo Operativo son los defectos o fallas ya sea a nivel interno o externo de la organización, que afectan directamente al buen desarrollo.

ANTECEDENTES HISTÓRICOS

Antes de llegar al concepto del riesgo como tal, es importante que se haga mención del concepto de riesgo, el cual es:

“El impacto y probabilidad de que un evento no deseado pueda el logro de metas y objetivos”

De acuerdo con José Antonio Nuñez y José Juan Chávez, en su articulo “Riesgo operativo: esquema de gestión y modelado del riesgo” del riesgo operativo se pueden descartar las siguientes características:

Es antiguo y esta presente en cualquier clase de negocio.

Es inherente a toda actividad en que intervengan personas, procesos y plataformas tecnológicas.

Es complejo, como consecuencia de la gran diversidad de causas que lo originan.

Las grandes perdidas que ha ocasionado en varias empresas, muestran el desconocimiento que de el si tiene y falta de herramientas para gestionarlo.

ORGANIGRAMA BANCO

FALABELLA

REVISE Y CITEN 05 ORGANIGRAMAS DE DIFERENTES EMPRESAS (LOCALES, NACIONALES E INTERNACIONALES) LUEGO COMENTEN CUALES SON

LAS FUNCIONES QUE REALIZA EL AREA DE GESTIÓN DE RIESGO OPERATIVO.

RIESGO OPERATIVO BANCO FALABELLA

El objetivo de la identificación del riesgo operativo es establecer políticas y

procedimientos así como funciones que permitan medir, controlar, reportar

apropiadamente aquellos eventos cuya posibilidad de ocurrencia genere

perdidas al banco, en su actividad empresarial, debido a factores como

procesos, personal, tecnología de información y eventos externos. El

sistema de gestión de Riesgos Operacional involucra a diversas unidades

de la organización del Banco Falabella a las cueles se le asigna diferentes

funciones y responsabilidades, que permitan un adecuado control y

mitigación de los riesgos operacionales. En este sentido, la oficina de

Auditoria Interna es la que evalúa el cumplimiento de las políticas y

procedimientos establecidos.

ORGANIGRAMA BANCO

CONTINENTAL

RIESGO OPERATIVO BANCO CONTINENTAL

El Banco Continental cuenta con una Unidad de Riesgo Operacional, la cual tiene como finalidad implantar y mantener un marco de gestión que permita identificar, cuantificar y hacer seguimiento a los posibles riesgos de operación y por ende a la ocurrencia de perdidas potenciales resultantes de sistemas inadecuados, fallas administrativas, controles defectuosos, fraude, error humano o eventos externos, dicha unidad trabaja con tres herramientas desarrolladas corporativamente por BBVA (España) y que han incorporado las mejores practicas propuestas en el proyecto del nuevo acuerdo de capital por el comité de BASILEA.

El BBVA es una institución con un alto grado de avance en materia de riesgo operacional, habiendo obtenido de estos procesos de la mitigación de la mayoría de los factores de alta prioridad, así mismo el grado de avance conseguido permite el uso de todas las herramientas de riesgo operativo con que cuenta, logrando así un sistema integral para la administración del riesgo operativo y un alto grado de compromiso de la organización en la gestión de dicho riesgo.

ORGANIGRAMA CAJA TRUJILLO

RIESGO OPERACIONAL CAJA TRUJILLO

La administración de riesgo operacional de Caja Trujillo esta a cargo del área de riesgos a través de reuniones mensuales con los principales funcionarios de la Caja. La periodicidad con que se realiza a el informe al Directorio y a la Gerencia sobre la exposición al riesgo operacional de la institución es mensual, luego de llevarse a cabo el Comité de Riesgo Operacional y Comité de Riesgo. Así mismo se informa sobre la gestión del Riesgo Operacional. El departamento de riesgo operacional cuenta con cinco funcionarios gestores de riesgo operacional a dedicación parcial que se encargan de gestionar los riesgos operacionales en su ámbito de acción. Adicionalmente se ha incorporado dentro de las funciones de cada Gerencia, Jefatura, Administradores y Controladores de Agencias la función de Gestor de Riesgo Operacional en su ámbito de acción, para lo cual tienen entre otras funciones el identificar y reportar los riesgos ala que están expuestos los principales procesos críticos, así como de mantener actualizada la matriz de riesgos y realizar el monitoreo del cumplimiento de las actividades programadas para mitigar dichos riesgos.

Gerencia General

Departamento de Informática

División de Riesgos

Departamento de Planeamiento y C. de Gestión

Departamento de Imagen

Institucional

División de Finanzas

División de Desarrollo

División de Operaciones

División de Asesoría Jurídica

Departamento de

Administración

CORE BANKING

División de Intermediación

ÓRGANO DE APOYO ÓRGANO CONSULTIVO

Junta General de Accionistas

Directorio

Presidencia

Órgano de Control

Institucional

ORGANIGRAMAALTA DIRECCIÓN

ÓRGANO DE CONTROL

Departamento de

Recuperaciones

División de Negocios

Oficial de Cumplimiento

ORGANIGRAMA COFIDE

RIESGO OPERACIONAL COFIDE

COFIDE ha implementado indicadores de riesgo para realizar el seguimiento del as causas y la efectividad de las medidas de mitigación de los riesgos operacionales. Así mismo se realizan diversos reportes que permiten realizar un seguimiento continuo sobre estos riesgos y determinar las medidas necesarias para su mitigación, de acuerdo con los limites establecidos por el Directorio.

Al mismo tiempo las gerencias y departamentos a través de los coordinadores de riesgo operacional se encargan de la evaluación cuantitativa estimada de sus riesgos y controles contando para ello con el apoyo de la Gerencia de Riesgos. Se ha implementado una base de datos de perdidas por riesgo operacional, con el fin de complementar el análisis cualitativo a través de un seguimiento cuantitativo. Es así que si bien actualmente COFIDE basa su administración del riesgo operacional en las mencionadas acciones cualitativas, procura avanzar hacia una gestión de riesgo operacional complementando las valoraciones cualitativas con las cuantitativas.

ORGANIGRAMA AGROBANCO

RIESGO OPERACIONAL AGROBANCO

Con el fin de controlar el riesgo, el banco busca implantar procesos simples, agiles y documentados, permanentemente revisados, actualizados y mejorados con el fin de permitir un trabajo eficiente y eficaz, con los controles adecuados y mitigando errores y fallas derivados de riesgo operativo. Así mismo el banco se encuentra inmerso en difundir los conceptos y acciones de riesgos de operación a todo el personal, a fin de crear en el banco una cultura de riesgo. Con el fin de manejar correctamente el riesgo operativo, agrobanco propicia una adecuada segregación de funciones, niveles de supervisión y de control dual con el fin de tener un proceso operativo eficiente y seguro, evitando así que las áreas de control estén subordinadas a las áreas generadoras de riesgos. Adicional, el banco cuenta con una base de datos de los eventos de perdida por riesgo operacional, entre otros parámetros establecidos que permiten llevar un control del riesgo operativo

La realidad exige una mayor profesionalización en la gestión del riesgo operativo, pues en estos escenarios, en términos generales:  Los fallos de sistemas pueden ser catastróficos.

Los errores y fallas afectan a clientes que exigen calidad, y hoy disponen de medios para hacer notar su voz.

La probabilidad de ocurrencia de prueba los sistemas. Deficiencias o fallas de los sistemas en los procesos de fusión, son atribuibles a riesgos operativos.

La decisión de gestionar el riesgo operativo implica comprender que un aspecto relevante del proceso es crear una estructura u organización y cultura organizacional, que conceda gran prioridad a la gestión eficaz del riesgo operativo y al cumplimiento de estrictos controles operativos, y que la gestión del riesgo operativo resulta más eficaz cuando el banco se dota de la estructura organizativa apropiada y la alta dirección presta especial atención al cumplimiento de las normas en general y en especial a las de comportamiento ético en todos los niveles de la organización.

¿POR QUÉ LA REALIDAD DE LAS EMPRESAS EXIGE LA MAYOR PROFESIONALIZACION EN LA GESTION DEL RIESGO OPERATIVO?  

Es importante contar con una estructura organizativa independiente de las líneas de negocios y operacionales, especializada y dedicada a la gestión del riesgo operativo. Los líderes de la industria, a escala mundial, y sanas prácticas de gestión de riesgo aconsejan que para facilitar la gestión de los riesgos, es necesario dotar a la empresa de una estructura independiente, que reporte al primer nivel de la organización, con profesionales especialistas y medios tecnológicos suficientes (sistemas y equipos).

También se requiere el involucramiento del consejo o directorio en el gobierno de este riesgo, la modalidad empleada es por intermedio de un comité de riesgo operativo. La línea de negocios y unidades de apoyo operacional, como responsables de la gestión del riesgo, deberían contar con un encargado, en la línea, de la gestión del riesgo operativo, estos se denominan gestores de riesgo.

Comité de riesgo operativo. Lo integran uno o dos representantes del consejo o directorio, la gerencia general, gerencia de riesgo, gerencia legal, gerencia

de negocios y gerencia de apoyo operacional. 

¿QUÉ ROL CUMPLE EL COMITÉ DE RIESGO OPERATIVO?

Recomendar para aprobación de la Junta Directiva las principales políticas de riesgo operativo. Monitorear las principales tareas en materia de riesgos del Comité de Finanzas, Operaciones y Crédito. Aprobar los principales planes de contingencia operativos para prevenir efectos adversos sobre la organización o los clientes. Aprobar los Procedimientos para la Administración Integral de Riesgos, para ello tomará como base lo dispuesto por la Junta Directiva en documento, así como lo que dispone la legislación y la normativa de supervisión vigentes. Reportar a la Junta Directiva los informes sobre la situación de riesgos de la entidad. Establecer los mecanismos convenientes y oportunos para darle seguimiento a las decisiones que, en materia de riesgos, se llegaren a tomar. Proponer a la Junta Directiva los límites de exposición al riesgo de manera global y por tipo de riesgo. Elevar a aprobación de la Junta Directiva propuestas para modificar, las políticas para la Administración Integral de Riesgos.

¿POR QUÉ IMPORTANTE DESARROLLAR UNA CULTURA DE

RIESGOS EN LA EMPRESA?

LA CULTURA DE RIESGO

Es el conjunto de valores, actitudes y

prácticas compartidas que caracterizan

cómo una organización considera y

enfrenta los riesgos de sus actividades

del “día a día”

La cultura de riesgos se debe fomentarse

en toda organización ya que debe existir

una eficiente gestión integral de riesgo,

especialmente en los riesgos operacionales;

inclusive, es aún más importante que los

más sofisticados modelos de cuantificación

de riesgos, lo cuales también necesitan de

honestidad intelectual.

Todo personal de una empresa debe

conocer sus riesgos más frecuentes y

valores corporativos con los que debe

enfrentar estos riesgos. Si se conocen estos

riesgos es más fácil combatirlos y lograr

alcanzar los objetivos.

Factores para una buena cultura de riesgos:

1. Ética y honestidad.2. Estructura organizativa, roles y responsabilidades.3. Políticas, procesos y procedimientos estructurados y documentados.4. Manuales, metodologías, herramientas y sistemas para identificar, evaluar, mitigar y monitorear los riesgos.5. Adiestramiento continuo.6. Personal operativo que alerte oportunamente ala gerencia sobre el riesgo y control interno.7. Prevención del riesgo, antes de corregirlo(actitud proactiva).8. Comunicación activa y constructiva.9. Aceptación del control interno.10. Identificación con la organización

RIESGOS DE TIPO OPERATIVO EN RECURSOS HUMANOS, FALLAS EN LOS PROCESOS Y TECNOLOGIA DE INFORMACIÓN

Problemas con el software Hackers, virus informáticos Robo de información del personal para dárselo ala

competencia. Falta de capacitación de personal Incumplimiento de las normas laborales. Huelgas del personal operativo o administrativo. Falla e los sistemas de Control Interno. Deterioro de maquinaria. Personal incapaz e inadecuado. Inadecuado rendimiento de una área

importante de la empresa.

¿POR QUÉ LAS EMPRESAS DEBEN IMPLEMENTAR UNA AREA DE GESTIÓN DE RIESGO OPERATIVO?

Toda empresa debe contar con esta área para tratar de controlar los riesgos mediante programas, capacitaciones, mantenimiento y así pueda marchar tranquilamente la empresa sin temor a algún error que le puede costar el seguir laborando de manera correcta y eficiente, alcanzando sus objetivos trazados