RELAZIONE ILLUSTRATIVA DELLA GIUNTA COMUNALE AL … · che al Rendiconto sia allegata una relazione...

RELAZIONE ILLUSTRATIVA

DELLA GIUNTA COMUNALE AL

RENDICONTO DI GESTIONE

ESERCIZIO 2016

RELAZIONE ILLUSTRATIVA AL RENDICONTO DI GESTIONE 2016

2

INDICE ARGOMENTI

1. Illustrazione dati consuntivo dell’esercizio finanziario 2016

Pag. 3

2. Popolazione e Territorio

Pag. 4

3. Risorse disponibili

Pag. 5

4. Gestione finanziaria Pag. 6 4.a Fondo di cassa Pag. 7 4.b Gestione dei residui e della Competenza Pag. 7 4.b.1. Gestione residui Pag. 7 4.b.2. Gestione competenza Pag. 8 4.b.3. Risultato gestione residui e competenza Pag. 11 4.c

4.d 4.e

Tabella di controllo del risultato di gestione e dell’avanzo di amm.ne 2016 Principali variazioni alle previsioni finanziarie intervenute in corso d'anno Elenco analitico delle quote vincolate e accantonate del risultato di amministrazione

Pag. Pag.

Pag.

11 12

12

5. Entrate Pag. 13 5.a Entrate correnti Pag. 13 5.b Entrate in Conto Capitale Pag. 14 5.c Entrate per conto terzi e Partite di giro Pag. 14

6. Spesa

Pag.

15

6.a Spese per Missioni Pag. 15 6.b Uscite per conto terzi e Partite di giro

Pag. 15

7. Spese di investimento Pag. 15 7.a Conto Consuntivo 2016: Spese in conto capitale – Mezzi di finanziamento Pag. 15 7.b Spese di investimento

Pag. 16

8. Analisi dei servizi comunali Pag. 18 8.a Quadro dimostrativo costi e ricavi riferiti ai servizi a domanda individuale Pag. 18 8.b Servizio smaltimento rifiuti

Pag. 18

9. Piano degli indicatori Pag. 19

10. Verifica obiettivi programmati

Pag.

23

11. Il Pareggio di bilancio

Pag. 40

12. Le partecipazioni dell’ente

Pag. 41

13. Il Conto Economico – lo Stato Patrimoniale Pag. 42

Criteri di valutazione Conto Economico

Pag. Pag.

42 42

Stato Patrimoniale Pag. 43

14. Note conclusive

Pag. 44


3

COMUNE DI TREZZO SULL’ADDA Città Metropolitana di Milano

1 - ILLUSTRAZIONE DATI CONSUNTIVI DELL’ESERCIZIO FI NANZIARIO 2016

Il sesto comma dell’art. 151 del T.U.E.L, approvato con il Decreto Legislativo 18 agosto 2000 n. 267, prevede che al Rendiconto sia allegata una relazione illustrativa della Giunta che esprima le valutazioni di efficacia dell’azione condotta sulla base dei risultati conseguiti, e gli altri documenti previsti dall'art. 11, comma 4, del decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118. In osservanza al disposto legislativo la Giunta ha predisposto la presente relazione che accompagna il rendiconto da sottoporre all’approvazione del Consiglio Comunale, partendo dai dati rilevabili dal bilancio di previsione esercizio 2016. In particolare, sulla base di quanto stabilito dall’art. 231 del citato Decreto delegato, la relazione sulla gestione deve evidenziare i principali e più significativi scostamenti intervenuti nel corso dell’esercizio finanziario rispetto alle previsioni iniziali, nonché fatti di rilievo verificatesi dopo la chiusura dell’esercizio e deve essere predisposto secondo le modalità previste dall'art. 11, comma 6, del decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118, e successive modificazioni. La Relazione illustrativa, inoltre, deve fornire adeguate informazioni circa la realizzazione degli “indirizzi” politici ed il rispetto degli obiettivi inizialmente definiti. Essa è costituita da due sezioni: una Sezione finanziaria e una Sezione di verifica sullo stato di attuazione e raggiungimento degli obiettivi programmati. La Sezione finanziaria è orientata a dimostrare l’esito della gestione delle poste relative all’Entrata ed alla Spesa, nonché ad illustrare i risultati contabili finali raggiunti (Avanzo o Disavanzo di Amministrazione). In tale parte sono considerati anche degli Indicatori, il cui scopo è quello di permettere una migliore valutazione del grado di efficacia, efficienza ed economicità della gestione finanziaria raggiunti nel corso dell’anno trascorso. Pertanto, saranno illustrati:

• la gestione finanziaria del Bilancio 2016 ed il relativo Risultato di Amministrazione; • il Bilancio di Competenza 2016, con l’evidenziazione dei risultati conseguiti dalla gestione corrente,

dalla gestione degli investimenti e dalla gestione dei servizi per conto di terzi; • i dati consuntivi per Missioni e Programmi; • il Sistema degli Indicatori.

La seconda Sezione analizzerà la verifica sullo stato di attuazione e raggiungimento degli obiettivi programmati. I Programmi in argomento sono esaminati con riferimento a ciascun Settore di intervento dell’attività dell’Ente.


4

2 – POPOLAZIONE E TERRITORIO

Trezzo sull’Adda è un paese collocato all’estremità orientale della Città Metropolitana di Milano. La popolazione residente a Trezzo sull’Adda al Censimento 2011, rilevata il giorno 9 ottobre 2011, è risultata composta da 11.883 individui, mentre alle Anagrafi comunali ne risultavano registrati 12.255. Si è, dunque, verificata una differenza negativa fra popolazione censita e popolazione anagrafica pari a 372 unità (-3,04%). Per eliminare la discontinuità che si è venuta a creare fra la serie storica della popolazione del decennio intercensuario 2001-2011 con i dati registrati in Anagrafe negli anni successivi, si ricorre ad operazioni di ricostruzione intercensuaria della popolazione. Nella tabella sottostante è evidenziato il totale della popolazione residente nel Comune di Trezzo al 31.12 del periodo 2001 - 2016.

Descrizione 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

Abitanti al 31/12 11.609 11.797 12.005 12.117 12.132 12.149 12.300 12.378

Descrizione 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Abitanti al 31/12 12.307 12.249 12.255 11.989 12.130 12.157 12.063 12.102

Il grafico in basso riporta l’andamento demografico della popolazione residente del Comune dal 2001 al 2015.

Variazione percentuale della popolazione

Il Grafico in basso riporta le variazioni annuali della popolazione di Trezzo sull’Adda espresse in percentuale a confronto con le variazioni della popolazione della provincia di Milano e della regione Lombardia.


5

Flusso migratorio della popolazione

Il grafico in basso visualizza il numero dei trasferimenti di residenza da e verso il comune di Trezzo sull’Adda negli ultimi anni. I trasferimenti di residenza sono riportati come iscritti e cancellati dall’Anagrafe del comune.

Fra gli iscritti, sono evidenziati con colore diverso i trasferimenti di residenza da altri comuni, quelli dall’estero e quelli dovuti per altri motivi (ad esempio per rettifiche amministrative).

Movimento naturale della popolazione

Il movimento naturale di una popolazione in un anno è determinato dalla differenza fra le nascite ed i decessi ed è detto anche saldo naturale. Le due linee del grafico in basso riportano l’andamento delle nascite e dei decessi negli ultimi anni. L’andamento del saldo naturale è visualizzato dall’area compresa fra le due linee.

3 – RISORSE DISPONIBILI

L’organizzazione comunale opera costantemente a contatto con il proprio territorio ed i cittadini in esso residenti. Il rapporto tra numero di dipendenti e dimensioni del territorio (anagrafiche ed ambientali) costituisce uno dei parametri per valutare se, compatibilmente con le risorse disponibili, la struttura comunale sia idonea o meno al raggiungimento degli obiettivi generali. Occorre tenere presente che il Ministero dell’Interno con proprio decreto del 24 luglio 2014 ha stabilito che il rapporto medio dipendenti-popolazione di riferimento nel triennio 2014/2016 per i Comuni con popolazione da 10.000 a 19.999 abitanti è di 1/145; attualmente il rapporto relativo al Comune di Trezzo sull’Adda è di circa 1/188.


6

TABELLA DI RAFFRONTO DELLE SPESE DEL PERSONALE DAL 2012 AL 2016

Descrizione 2012 2013 2014 2015 2016

Popolazione 11.989 12.130 12.157 12.063 12.102

Dipendenti 69 69 65 64 63 Rapporto medio dipendenti -popolazione

1/174 1/176 1/187 1/188 1/192

DOTAZIONE ORGANICA

4 – GESTIONE FINANZIARIA

La gestione finanziaria, derivante dal simultaneo concorso delle gestioni di competenza, dei residui e di cassa, permette di individuare il Risultato di Amministrazione (Avanzo o Disavanzo) prodotto al termine dell’esercizio finanziario di riferimento. La gestione di cassa, esprime l’ammontare del differenziale che si è prodotto tra le riscossioni, comprensive del Fondo di Cassa Iniziale, ed i pagamenti effettuati durante l’anno. Per quanto concerne la gestione di competenza, il risultato di amministrazione al 31 dicembre 2016 è pari ad euro 2.677.538,91. Dalla gestione dei residui è possibile ottenere utili informazioni in relazione alla capacità di smaltimento sia dei residui attivi che di quelli passivi, al fine di comprendere la capacità dell’Ente di riscuotere i propri crediti e di utilizzare pienamente le somme impegnate. Per quanto attiene alle ENTRATE, la gestione dei residui rileva che su un totale di residui attivi al 31 dicembre 2015 pari ad euro 5.589.589,67, sono state effettuate riscossioni per euro 4.353.372,73, dichiarati inesigibili residui per euro 0,00 e mantenuti in conto residui euro 1.262.810,48, tutti sorretti da regolare titolo giuridico. Quanto, invece, alla competenza 2016, su una previsione definitiva pari ad euro 18.897.909,70, sono stati riscossi euro 11.799.692,449 e mantenuti a residuo euro 2.542.094,40, per un totale di accertamenti pari ad euro 14.341.786,84.

DIPENDENTI IN

SERVIZIO 2010

(A)

2016

(B)

DIPENDENTI

PREVISTI NELLA

DOTAZIONE

ORGANICA

DIFFERENZA

(B - A)

Dirigenti 2 2 2 0

D 16 13 17 4

C 37 34 37 3

B 20 13 15 2

A 1 1 1 0

TOTALE 76 63 72 9


7

Per quanto attiene alla SPESA, si rileva che su un totale di residui passivi al 31 dicembre 2015 pari ad euro 3.461.432,14, sono stati effettuati pagamenti per euro 3.145.244,14, dichiarati insussistenti residui per euro 67.492,43, e mantenuti in conto residui per euro 248.695,57, tutti riferiti a obbligazioni giuridiche perfezionate. Quanto, invece, alla competenza 2016, si osserva che, a fronte di una previsione definitiva pari ad euro 23.472.730,46, sono stati pagati euro 14.131.808,88 e conservati a residuo euro 2.107.259,81, per un totale di impegni pari ad euro 16.239.068,69. Di seguito si analizzerà nel dettaglio sia la composizione del fondo di cassa, sia la gestione dei residui e della competenza che hanno determinato un avanzo di amministrazione pari ad euro 3.606.016,96. 4.a - Fondo di Cassa L’Esercizio chiude con un fondo di Cassa di € 3.965.959,44 rispetto a € 5.089.947,29 dell’esercizio precedente. Di seguito si riporta l’andamento del fondo di cassa nel quinquennio 2012-2016:

GESTIONE GLOBALE 2012 2013 2014 2015 2016

Fondo di cassa al 31.12 € 8.083.444,76 € 8.391.064,48 € 5.662.002,24 € 5.089.947,29 € 3.965.959,44

4.b - Gestione dei Residui e della Competenza 4.b.1 - Gestione residui L’analisi dei Residui Attivi e Passivi dà la seguente situazione: Residui attivi 2016 e precedenti da riportare nel 2017 € 3.804.904,88 contro € 5.589.589,67 di residui 2015 e precedenti riportati nel 2016. Residui Passivi 2016 e precedenti da riportare nel 2016 € 2.355.955,38 contro € 3.461.432,14 di residui 2015 e precedenti riportati nel 2016. L’esame dei risultati soprastanti evidenzia che: • l’importo dei residui attivi è formato sostanzialmente da entrate tributarie per euro 1.298.264,92 e da

entrate extratributarie per euro 2.420.477,99, (di cui euro 229.509,95 derivanti da proventi sanzioni al codice della strada – somme interamente accantonate nel Fondo crediti di dubbia esigibilità – ed euro 1.545.316,78 derivanti da proventi a titolo di contributo per impatto ambientale, incassati nel primo trimestre 2017).

• l’importo dei residui passivi è dovuto per la parte corrente ad alcuni pagamenti della gestione ordinaria effettuati nei primi mesi del 2017 (spese per convenzioni e contratti di servizio, spese per aggi e canoni, spese per sgravi e rimborsi I.C.I. e TARI, spese per il servizio di raccolta e smaltimento dei rifiuti solidi urbani, spese per manutenzione ordinaria delle strade comunali e dell’illuminazione pubblica, spese di funzionamento: consumo metano ed energia elettrica), per la parte in conto capitale ad investimenti liquidati nel primo trimestre dell’esercizio 2017.


8

Risultato Nella gestione dei residui si è provveduto, in sede di formazione del rendiconto 2016 all’eliminazione di residui attivi e passivi che hanno determinato il seguente risultato di gestione dei residui (Avanzo): Importo residui passivi eliminati Gli importi più significativi sono derivanti da: € 54.688,20 “economie dalla gestione corrente” (titolo I) € 5.131,40 “Risparmi dalla gestione in conto capitale” (titolo II) € 7.672,83 “Minori uscite per conto terzi” (titolo VII)

€ 67.492,43

Importo residui attivi eliminati Gli importi più significativi sono derivanti da: € 229,48 “insussistenze da entrate extratributarie” (titolo III)

- € 229,48

Maggiori residui attivi Gli importi più significativi sono derivanti da: € 26823.02 “maggiori entrate tributarie” (titolo I)

€ 26.823,02

Importo avanzo di amministrazione 2015 non utilizzato € 2.643.284,06 Risultato gestione residui Avanzo (+)

€ 2.737.370,03

4.b.2 - Gestione competenza Le entrate e le spese ordinarie compongono il bilancio corrente di competenza. Solo in specifici casi le risorse di parte corrente possono essere incrementate da ulteriori entrate di natura straordinaria, destinate di regola, a finanziare gli investimenti. L’Amministrazione può infine destinare delle entrate correnti per attivare nuovi investimenti ricorrendo, in questo modo, ad una forma di autofinanziamento. Risultato parte corrente La successiva tabella riporta tutte le poste che costituiscono gli addendi elementari del consuntivo della gestione corrente 2016, limitato alla sola competenza. Come si può notare, sono stati utilizzati € 687.733,81 di entrate correnti (entrate da contrasto evasione fiscale erariale, proventi da sanzioni al Codice della Strada e avanzo economico) per il finanziamento delle spese in conto capitale.


9

TABELLA DIMOSTRATIVA RISULTATO DI PARTE CORRENTE

BILANCIO CORRENTE 2016

(in euro)

ENTRATE (accertamenti competenza)

Entrate correnti di natura tributaria, ... (tit. 1) (+) 5.167.892,87Trasferimenti correnti (tit. 2) (+) 568.912,54Entrate extratributarie (tit. 3) (+) 6.140.089,04

Risorse correnti 11.876.894,45 11.876.894,45

Entrate correnti specifiche che finanziano investimenti (da tit. 1-2-3/E) (-)Entrate correnti generiche che finanziano investimenti (da tit. 1-2-3/E) (-) 687.733,81

Risparmio corrente 687.733,81 687.733,81

Avanzo applicato a bilancio corrente (+) 75.000,00Fondo Pluriennale Vincolato di parte corrente (+) 225.319,42Entrate Accensione di prestiti che finanziano spese correnti (da tit. 6/E) (+) 0,00

Risorse straordinarie 300.319,42 300.319,42

Totale entrate 11.489.480,06 11.489.480,06

USCITE (impegni competenza)

Rimborso di prestiti (tit. 4) (+) 528.203,14Anticipazioni di cassa (-) 0,00Rimborso finanziamenti a breve termine (-) 0,00

Rimborso di prestiti effettivo 528.203,14Spese correnti (tit. 1) (+) 9.996.380,23

Uscite ordinarie 10.524.583,37 10.524.583,37

Disavanzo applicato al bilancio 0,00

Uscite straordinarie 0,00 0,00

Totale uscite 10.524.583,37 10.524.583,37

RISULTATO

Totale entrate (+) 11.489.480,06Totale uscite (-) 10.524.583,37

Risultato bilancio corrente: Avanzo (+) 964.896,69 96 4.896,69

Parziale Parziale Totale

Come si evince dal prospetto sopra riportato il risultato di parte corrente è pari ad euro 964.896,69, (escluse le variazioni di esigibilità).


10

TABELLA DIMOSTRATIVA RISULTATO PARTE INVESTIMENTI

BILANCIO INVESTIMENTI 2016(in euro)

ENTRATE (accertamenti competenza)

Entrate in conto capitale (tit. 4) (+) 464.887,13Entrate C/capitale che finanziano spese correnti (da Tit. 4/E) (-) 0,00Riscossione di crediti (-) 0,00

Alienazione beni e trasferimento capitali investiti 464.887,13 464.887,13

Entrate correnti specifiche che finanziano investimenti (da tit. 1-2-3/E) (+) 0,00Entrate correnti generiche che finanziano investimenti (da tit. 1-2-3/E) (+) 687.733,81

Risparmio corrente reinvestito 687.733,81Avanzo applicato a bilancio investimenti (+) 875.899,95

Risparmio complessivo reinvestito 1.563.633,76 1.563. 633,76

Accensione di prestiti (tit.6) (+) 0,00Entrate Accensione di prestiti che finanziano spese correnti (da tit. 6/E) (-) 0,00Anticipazioni di cassa (-) 0,00Definanziamenti a breve termine (-) 0,00

Accensioni di prestiti per investimenti 0,00 0,00

Fondo Pluriennale Vincolato di parte capitale 3.398. 601,39 3.398.601,39

Totale entrate 5.427.122,28 5.427.122,28

USCITE (impegni competenza)

In conto capitale (tit. 2) (+) 3.714.480,06

Investimenti effettivi 3.714.480,06 3.714.480,06

Totale uscite 3.714.480,06 3.714.480,06

RISULTATO

Totale entrate (+) 5.427.122,28Totale uscite (-) 3.714.480,06

Risultato bilancio conto capitale: Avanzo (+) 1.712. 642,22 1.712.642,22

RISULTATO GESTIONE COMPETENZA 2016 2.677.538,91

Parziale Parziale Totale

Come si evince dal prospetto sopra riportato il risultato di parte investimenti è pari ad euro 1.712.642,22, (escluse le variazioni di esigibilità). Il risultato della gestione di competenza anno 2016 è pari ad euro 2.677.538,91, (escluse le variazioni di esigibilità). Il risultato della gestione di competenza anno 2016 in seguito alla variazione di esigibilità (approvata con deliberazione di Giunta comunale n. 37 del 08.03.2017), e quindi in seguito alla reimputazione di cui all’art. 3 comma 4 del decreto legislativo n. 118/2011, è pari ad euro 868.646,93

Risultato gestione competenza (ante variazione di esigibilità) € 2.677.538,91 Fondo Pluriennale vincolato per spesa corrente -€ 268.770,28 Fondo Pluriennale vincolato per investimenti -€ 1.540.121,70 Risultato gestione competenza (post variazione di esigibilità) € 868.646,93


11

4.b.3 - Risultato gestione residui e competenza Il risultato di amministrazione 2016 (avanzo di amministrazione) è ottenuto dal simultaneo concorso della gestione residui (2015 precedenti) e competenza (2016).

Risultato gestione residui (2015 e precedenti) € 2.737.370,03 Risultato gestione competenza 2016 € 2.677.538,91 Fondo Pluriennale vincolato per spesa corrente -€ 268.770,28 Fondo Pluriennale vincolato per investimenti -€ 1.540.121,70 Risultato di Amministrazione 2016 (avanzo) € 3.606.016,96

4.c - TABELLA DI CONTROLLO DEL RISULTATO DI GESTIONE E DELL’AVANZO DI AMMINISTRAZIONE - CONTO CONSUNTIVO 2016

ENTRATA USCITA Differenza

Descriz ione Bil.Assest. Accert. Descriz ione Bil. Assest. Impegni E/U

FPV - SPESE CORRENTI 225.319,42 225.319,42

Tit. - I - Entrate di natura tributaria… 5.383.277,50 5.167.892,87 T it. - I - Spese Correnti 11.411.433,84 9.996.380,23

T it. - II - Trasferimenti correnti 547.127,96 568.912,54 FPV - Spese correnti 268.770,28

T it. III - Entrate Extratributarie 6.420.442,59 6.140.089,04

T it. - IV - Rimborso prestit i 528.203,14 528.203,14

Totale Entrate correnti 12.576.167,47 12.102.213,87 Totale spese correnti 11.939.636,98 10.524.583,37 1.577.630,50

Rimborso prestiti

Avanzo di amm. per spese correnti 75.000,00 75.000,00

Totale 12.651.167,47 12.177.213,87 Totale 11.939.636,98 10.524.583,37 1.652.630,50

FPV - SPESE IN C/CAPITALE 3.398.601,39 3.398.601,39

Avanzo Amm. 2015 - investimenti 875.899,95 875.899,95

T it. - IV - Entrate in conto capitale 1.142.969,51 464.887,13

Tit. - VII - Mutui e antic. tesoreria 2.701.592,14 -

Totale investimenti finanziati 8.119.062,99 4.739.388,47 T it. II -Spese in c/capitale 6.129.001,34 3.714.480,06 1.024.908,41

FPV - Spese in c/capitale 1.540.121,70

Ammortamenti - - T it. V - Chiusura antic. Tesoreria 2.701.592,14 -

Entrate per c/terzi e Partite di Giro 2.702.500,00 2.000.005,26 Uscite per c/terzi e Partite di Giro2.702.500,00 2.000.005,26 -

Totale generale ENTRATA 23.472.730,46 18.916.607,60 Tot. generale USCITA 23.472.730,46 16.239.068,69

Differenza - - Diff. Ent.Corr./Spese Correnti 1.652.630,50

Diff. Ent.Inv./Spese Invest. 1.024.908,41

Totale di quadratura 23.472.730,46 18.916.607,60 Totale di quadratura 23.472.730,46 16.239.068,69 2.677.538,91

Avanzo di gestione anno 2016 2.677.538,91 Economie Spese Correnti Residui 54.688,20

Maggiori o minori Entrate c/residui Economie Spese C/Capitale Res. 5.131,40

-Tributarie 26.823,02 Economie Uscite per c/terzi e P.G. 7.672,83

-Trasferimenti Economie Rimb.prestit i Res. -

- Extratributarie 229,48- Econ. spesa /Residui 67.492,43

- Alienazione ed ammortamenti Riepilogo

- Accensione di prestit i Economie di spesa c/Residui 67.492,43

- Partite di Giro Magg. o minori entrate c/Residui 26.593,54

Avanzo 2015 non utilizzato 2.643.284,06

Avanzo di gestione 2016 2.677.538,91

Totale mag.o min.Entr.c/residui 26.593,54 FPV (-) 1.808.891,98

Avanzo di Amministrazione 2016 3.606.016,96

(In euro)


12

4.d Principali variazioni alle previsioni finanziarie intervenute in corso d'anno Si elencano di seguito gli atti di Consiglio comunale e di Giunta comunale con i quali si è provveduto a variare in corso d’anno il bilancio di previsione esercizio 2016:

• Delibera di Giunta comunale n. 35 del 23/03/2016, ad oggetto: “VARIAZIONE D'URGENZA ALLE DOTAZIONI DEL BILANCIO DI PREVISIONE TRIENNIO 2016/2018 - ART. 175, COMMA 4 DEL D.LGS. 267/2000”, (ratificata con atto di Consiglio comunale n. 24 del 27/04/2015);

• Delibera di Consiglio comunale n. 26 del 27/04/2016, ad oggetto: “VARIAZIONE ALLE DOTAZIONI DEL BILANCIO DI PREVISIONE TRIENNIO 2016/2018. AGGIORNAMENTO DELLA CORRISPONDENTE PROGRAMMAZIONE ART. 175 D.LGS. N. 267/2000”;

• Delibera di Consiglio comunale n. 34 del 20/06/2016, ad oggetto: “TERZA VARIAZIONE ALLE DOTAZIONI DEL BILANCIO DI PREVISIONE TRIENNIO 2016/2018. AGGIORNAMENTO DELLA CORRISPONDENTE PROGRAMMAZIONE ART. 175 D.LGS. N. 267/2000”;

• Delibera di Consiglio comunale n. 42 del 25/07/2016, ad oggetto: “VARIAZIONE DI ASSESTAMENTO GENERALE ALLE DOTAZIONI DEL BILANCIO DI PREVISIONE TRIENNIO 2016/2018 AI SENSI DELL'ART. 175 DEL D.LGS. N. 267/2000 E SS.MM.II.”;

• Delibera di Consiglio comunale n. 50 del 19/09/2016, ad oggetto: “QUINTA VARIAZIONE ALLE DOTAZIONI DEL BILANCIO DI PREVISIONE TRIENNIO 2016/2018. AGGIORNAMENTO DELLA CORRISPONDENTE PROGRAMMAZIONE ART. 175 D.LGS. N. 267/2000”;

• Delibera di Consiglio comunale n. 58 del 28/11/2016, ad oggetto: “SESTA VARIAZIONE ALLE DOTAZIONI DEL BILANCIO DI PREVISIONE TRIENNIO 2016/2018. AGGIORNAMENTO DELLA CORRISPONDENTE PROGRAMMAZIONE ART. 175 D.LGS. N. 267/2000”; 4.e Elenco analitico delle quote vincolate e accantonate del risultato di amministrazione Si riporta di seguito l’elenco analitico delle quote accantonate, vincolate, destinate agli investimenti e libere del risultato di amministrazione 2016:

Fondo svalutazione crediti 1.360.731,59 TFM Sindaco e relativi oneri riflessi (IRAP) 8.421,15 Fondo spese potenziali 20.000,00 Fondi accantonati 1.389.152,74

Abbattimento barriere architettoniche - edifici diversi Da leggi e principi contabili 329.662,44 Contributo regionale per progetto SMART Da trasferimenti 903,46 Trasferimenti Ministeriali per acquisto mobili ed arredi scolastici Da trasferimenti 42,53 Contributi per progetto "affido vicino" Da trasferimenti 1.958,12 Contributi per fondo sostegno affitti Da trasferimenti 9.403,10 Risparmi da mutui Da contrazione di mutui 84.766,52 Quote mutui CAP da restituire Vincoli attribuiti dall'ente 26.564,85 Controllo smaltimento impianti Altri vincoli 76.444,06 Fondi vincolati 529.745,08

Risparmi da oneri di urbanizzazione determinati da rendiconto 38.430,94 Risparmi da avanzo di amministrazione determinato da rendiconto 19.319,30 Risparmi da avanzo di economico determinato da rendiconto (mutui rinegoziati) 17.272,47 Risparmi da vincoli di destinazione determinato da rendiconto 586.539,57 Fondi destinati agli investimenti 661.562,28

Fondi liberi 1.025.556,86

Totale 3.606.016,96

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE Fondi accantonati:

Fondi vincolati:

Fondi destinati agli investimenti:


13

Elenco analitico Fondo Crediti di Dubbia esigibilità

ENTRATE Capitolo FCDE

ICI - ATTIVITA' DI VERIFICA ECONTROLLO 91363.604,03€

TARI 104176.616,58€

TARES 180105.975,76€

TARSU 190258.479,38€

PROVENTI SANZIONI AL CDS 636125.000,00€

SERVIZIO PASTI ANZIANI 68213.287,28€

FITTI REALI DI FABBRICATI ERP 1120154.074,39€

FITTI REALI DI ALTRI FABBRICATI 11214.916,52€

RIMBORSO SPESE DA FABBRICATI ERP 1533100.660,68€

RIMBORSO SPESE DA ALTRI FABBRICATI 153523.489,08€

CONCESSIONI DI IMMOBILI AD ASSOCIAZIONI SOCIALI 15462.754,97€

CONCESSIONI DI IMMOBILI AD ASSOCIAZIONI SPORTIVE 1547610,00€

CONCESSIONI DI IMMOBILI AD ASSOCIAZIONI CULTURALI 154818.852,40€

RIMBORSO SPESE PER INTERVENTI A FAVORE DI MINORI 16517.374,50€

INDENNITA' E FREQUENZA DISABILI 1674 5.036,02

1.360.731,59€

5 – ENTRATE 5.a - Entrate Correnti (Titolo I – II - III) Alla fine dell’esercizio 2016 le Entrate correnti risultano così modificate rispetto alla Previsione di Bilancio:

Titolo entrata Stanz.Bilancio Bilanc. assestato Accert amenti Differ. (col c-d)

a b c d e

Entrate di natura tributaria 5.465.000,00 5.383.277,50 5.167.892,87 215.384,63-

Trasferimenti correnti 258.650,00 547.127,96 568.912,54 21.784,58

Entrate extratributarie 5.670.840,00 6.420.442,59 6.140.089,04 280.353,55-

Totale entrate correnti 11.394.490,00 12.350.848,05 11.876.894,45 473.953,60- Gli scostamenti fra “Bilancio Assestato” e “Accertamenti” sono pari a - € 473.953,60 (-3,84%). La percentuale di scostamento per quanto riguarda le entrate tributarie si giustifica principalmente da minori entrate da recupero ICI, accertate per cassa (- € 69.516,80), da minori entrate da Tassa Rifiuti, accertate per cassa (- € 195.107,79). Le entrate da trasferimenti accertate hanno registrato una differenza positiva rispetto al dato assestato, dovuta ai trasferimenti erariali per compensazione minori introiti addizionale comunale all’IRPEF e al ristoro minor gettito IMU/TASI in relazione all’esenzioni previste per legge. Le entrate extratributarie non registrano scostamenti degni di nota: le maggiori differenze si registrano sui proventi da sanzioni al Codice della strada, che a fronte di un ruolo coattivo di euro 450.000,00 si è ritenuto opportuno accertare prudentemente una somma complessiva pari ad euro 250.000,00.


14

Per i Servizi a Domanda Individuale, come evidenziato nella tabella a pag. 18 il recupero è stato dell’88%. 5.b - Entrate in Conto Capitale Le entrate in Conto Capitale risultano alla fine dell’esercizio, così modificate rispetto al Bilancio di Previsione:

Titolo entrata Stanz.Bilancio Bilanc. assestato Accert amenti Differ. (col c-d)

a b c d e

Entrate in conto capitale 1.441.770,00 1.142.969,51 464.887,13 678.082,38-

Anticipazioni da istit. Tesoriere 2.701.592,14 2.701.592,14 - 2.701.592,14-

Totale 4.143.362,14 3.844.561,65 464.887,13 3.379.674,52- Lo scostamento delle entrate in conto capitale tra importo previsto in sede di Bilancio assestato e dato risultante dal conto del bilancio è dovuto ai minori proventi da cessioni di terreni (- € 298.860,00), alle minori entrate da proventi da concessioni edilizie (- € 345.020,06) e ai minori proventi da concessioni cimiteriali (- € 46.000,00). La posta “anticipazione da istituto tesoriere” per euro 2.701.592,14 è riferita alle anticipazioni di tesoreria: l’Ente nel corso dell’anno 2016 non ha fatto riscorso ad anticipazioni di tesoreria in quanto il fondo di cassa (vedi paragrafo 4.a) garantisce la necessaria liquidità. Per consentire una valutazione si riporta il confronto dei dati relativi agli “Accertamenti” dei primi quattro Titoli delle Entrate raffrontando i dati dell’anno 2016 con le risultanze dell’esercizio 2015:

2015 2016

%su totale % % su totale %

parziale su totale parziale su totale

1° Entrate di natura tributaria 5.144.509,86 45,74% 36,15% 5.167.892,87 43,51% 41,87%

2° Entrate per trasferimenti 423.038,82 3,76% 2,97% 568.912,54 4,79% 4,61%

3° Entrate Extratributarie 5.680.850,31 50,50% 39,92% 6.140.089,04 51,70% 49,75%

Totale entrate correnti 11.248.398,99 100,00% 79,04% 11.876.894,45 100,00% 96,23%

4° Entrate in conto capitale 2.982.810,79 100,00% 20,96% 464.887,13 100,00% 3,77%

Totale in conto capitale 2.982.810,79 100,00% 20,96% 464.887,13 100,00% 3,77%

Totale 14.231.209,78 100,00% 12.341.781,58 100,00%

Accert.2016Titolo Descrizione Accert.2015

Il confronto dei dati del biennio oggetto di analisi, evidenzia che le ENTRATE CORRENTI (Titolo I – II - III), che rappresentano il 96,23% del totale delle entrate, hanno subito un incremento rispetto l’anno 2015, per un importo complessivo pari ad euro 628.495,46. 5.c – Entrate per conto terzi e partire di Giro Dette Entrate non richiedono particolari approfondimenti, trattandosi di partite che si compensano interamente con le Spese.


15

6- SPESA 6.a – Spese per Missioni Le spese per missioni alla fine dell’esercizio 2016 risultano così modificate rispetto al dato previsionale:

MISSIONI Stanz.Bilancio VariazioniBilanc.

assestatoImpegni

Differenza (col. d-e)

+/-a b c d e f

Servizi istituzionali, generali e di gestione 3.389.956,86 206.333,62 3.596.290,48 3.044.436,95 551.853,53

Ordine Pubblico e sicurezza 735.510,00 45.588,97 781.098,97 726.253,28 54.845,69

Istruzione e diritto allo studio 924.610,00 15.426,78 940.036,78 917.976,05 22.060,73 Tutela e valorizzazione dei beni culturali 535.520,00 26.766,84- 508.753,16 481.071,03 27.682,13

Politiche giovanili, sport e tempo libero 113.940,00 116,65- 113.823,35 111.639,78 2.183,57

Turismo 16.200,00 - 16.200,00 13.190,00 3.010,00 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 259.990,00 43.912,59 303.902,59 292.276,21 11.626,38

Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 1.892.530,00 37.383,24 1.929.913,24 1.860.137,96 69.775,28 Trasporti e diritto alla mobilità 871.400,00 32.423,63- 838.976,37 799.177,20 39.799,17

Soccorso civile 18.620,00 7.812,60 26.432,60 23.362,59 3.070,01

Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 1.805.010,00 31.625,04 1.836.635,04 1.679.923,55 156.711,49 Sviluppo economico e competitività 64.520,00 16.000,00 80.520,00 46.344,37 34.175,63

Energia e diversif icazione delle fonti energetiche 600,00 8,74- 591,26 591,26 -

Fondi e accantonamenti 238.260,00 200.000,00 438.260,00 - 438.260,00 Totale 10.866.666,86 544.766,98 11.411.433,84 9.996.380,23 1.415.053,61

La differenza di € 1.415.053,61 tra impegni e Bilancio Assestato, va depurata dalle risorse confluite nel Fondo Pluriennale Vincolato, pari ad euro 268.770,28 e dalle somme che non possono essere impegnate (Fondi e accantonamenti), che in parte confluiscono nell’avanzo di amministrazione (accantonamenti per FCDE). 6.b – Spese per conto terzi e Partire di Giro Dette Spese non richiedono particolari approfondimenti, trattandosi di partite che si compensano interamente con le entrate.

7 – SPESE DI INVESTIMENTO 7.a – Conto Consuntivo 2016: Spese in conto capitale - Mezzi di finanziamento

ENTRATE CORRENTI ALTRI

TRASFERIMENTI DI CAPITALE

AVANZO/Fondo Pluriennale Vincolato

ONERI TOTALE

875.899,95 3.398.601,39

687.733,81 409.879,94

31.007,19

166.870,00

24.000,00

687.733,81 221.877,19 4.274.501,34 409.879,94 5.593.992,28

- - - - -

687.733,81 221.877,19 4.274.501,34 409.879,94 5.593.992,28

100,00% 10,56% 96,89% 98,00%

687.733,81 23.437,06 4.141.736,78 401.694,11 5.254.601,76

1.540.121,70

339.390,52

Fondo Pluriennale vincolato

Alienazioni beni comunaliTrasferimenti erarialiTrasferimenti regionaliTrasferimenti Società Cap Holding Spa

Totale Spese in Conto CapitaleDi cui reimputate nell'anno 2017

Avanzo in c/capitale

Oneri di urb. utilizzati per spese correnti Titolo I

TOTALE FINANZIAMENTO SPESE IN CONTO CAPITALE

Percentuale sul totale

MEZZI DI FINANZIAMENTO

CAP. DESCRIZIONE

TOTALE

Proventi da concessioni edilizie

Avanzo di amministrazione/Fondo Pluriennale

Entrate correnti che finanziano gli investimenti

Proventi da concessioni cimiteriali


16

7.b Spese di investimento

Spese finanziate da Avanzo Economico

Capitolo Descrizione impegnato 2016

6627 ACQUISTO STRAORDINARIO ARREDI E/O ATTREZZATURE PER UFFICI ED EDIFICI COMUNALI DIVERSI 6.174,00

6645 ACQUISTO AUTOMEZZO PER ATTIVITA' ISTITUZIONALE - SERVIZI SOCIALI 1.000,00

6647 ACQUISTO HARDWARE - SERVIZI INFORMATICI COMUNALI - AVANZO ECONOMICO 32.678,09

6648 GESTIONE SOSTA A PAGAMENTO - ACQUISTO PARCOMETRI E ATTREZZATURE 29.463,00

7129 ACQUISTO STRAORDINARIO ARREDO BIBLIOTECA 1.544,00

7130 ACQUISTO MONITOR PROGETTO `CON SGUARDO DI BAMBINO` 4.477,40

7134 RESTAURO FACCIATE BIBLIOTECA COMUNALE - AVANZO ECONOMICO 150.000,00

7393 INTERVENTI STRAORDINARI SU CIMITERI COMUNALI - AVANZO ECONOMICO 86.350,00

8102 MANUTENZIONE STRAORDINARIA PUBBLICA ILLUMINAZIONE 65.000,00

8137 TRASFERIMENTO DI CAPITALE A PROVINCIA DI MONZA E DELLA BRIANZA - AVANZO ECONOMICO 17.930,49

7403 ACQUISTO ATTREZZATURA PER SERVIZIO DI PROTEZIONE CIVILE 4.782,40

7715 ACQUISTO MOBILI E ARREDI PER UFFICIO - POLIZIA LOCALE 1.500,00

7718 ACQUISTO MEZZI TECNICI: HARDWARE - POLIZIA LOCALE 19.154,00

8120 SISTEMAZIONE STRADA VIA AL PORTO 231.481,87

8121 SISTEMAZIONE STRADA VIA AL PORTO - INCARICHI PROFESSIONALI 18.518,13

8138 TRASFERIMENTO DI CAPITALE A PROVINCIA DI MONZA E DELLA BRIANZA 17.680,43

687.733,81€

Spese finanziate da altri trasferimenti di capitale


6910 ACQUISTO STRAORDINARIO ARREDAMENTI SCUOLA DELL'OBBLIGO - V.X.D. 953,06

7236 INTERVENTI E.R.P. - SOSTEGNO PER L'ACCESSO AL MERCATO DELLA CASA - V.X.D. 166.870,00

7391 INTERVENTI STRAORDINARI SU CIMITERI COMUNALI - V.X.D. 22.484,00

190.307,06

Spese finanziate da proventi concessioni edilizie Capitolo Descrizione impegnato 2016

6624 SISTEMA DI GESTIONE DOCUMENTALE E ARCHIVIAZIONE SOSTITUTIVA - O.U. 5.000,00

6639 ACQUISTO DI BENI MOBILI, MACCHINE ED ATTREZZATURE - SERVIZI INFORMATICI COMUNALI - O.U. 10.000,00

6644 ACQUISTO HARDWARE - SERVIZI INFORMATICI COMUNALI - O.U. 5.537,58

6678 MANUTENZIONE STRAORDINARIA ED INTERVENTI DIVERSI SULLO STABILE ADIBITO A CASERMA CARABINIERI - O.U. 9.269,31

7132 RESTAURO FACCIATE BIBLIOTECA COMUNALE - O.U. 124.355,60

7255 RESTAURO E RISTRUTTURAZIONE DEL PATRIMONIO EDILIZIO COMUNALE - O.U. 37.670,48

7404 MANUTENZIONE STRAORDINARIA SEDE PROTEZIONE CIVILE (IMPIANTI) - O.U. 10.000,00

7716 IMPIANTI DI VIDEOSORVEGLIANZA, DI VIDEOCONTROLLO E RINNOVO PARCO RADIO - ACQUISTO ATTREZZATURE - O.U. 127,70

7716 IMPIANTI DI VIDEOSORVEGLIANZA E VIDEOCONTROLLO - ACQUISTO ATTREZZATURE: INSTALLAZIONE E COSTI ACCESSORI - O.U. 17.165,40

7716 IMPIANTI DI VIDEOSORVEGLIANZA E VIDEOCONTROLLO - ACQUISTO ATTREZZATURE (ALTRE N.C.A.) - O.U. 7.358,11

7930 MANUTENZIONE STRAORDINARIA ED INTERVENTI DIVERSI SUGLI IMPIANTI SPORTIVI - O.U. 10.306,56

8034 INCARICHI DI PIANIFICAZIONE E PROGETTAZIONE URBANISTICA - O.U. 10.049,00

8108 ESTENSIONE E RINNOVO PUBBLICA ILLUMINAZIONE - O.U. 43.132,71

8123 MANUTENZIONE STRAORDINARIA STRADE, OPERE CONNESSE E SEGNALETICA - O.U. 90.644,95

8694 ABBATTIMENTO BARRIERE ARCHITETTONICHE - BENI DEMANIALI E PATRIMONIALI - O.U. 1.116,07

8699 MANUTENZIONE STRAORDINARIA ED INTERVENTI DIVERSI SUGLI IMMOBILI E.R.P. - O.U. 14.523,00

8730 INTERVENTI SU EDIFICI DESTINATI AL CULTO - TRASFERIMENTI DI CAPITALE - O.U. 5.437,64

401.694,11€


17

Spese finanziate da Avanzo di Amministrazione


6661ACQUISTO STRUMENTAZIONE E TECNOLOGIE FUNZIONALI ALL'AMMODERNAMENTO ED ALL'ACCRESCIMENTO

DELL'EFFICIENZA DEGLI UFFICI TECNICI: HARDWARE - AVANZO ECONOMICO1.830,03

6915 MANUTENZ. STRAORDINARIA EDIFICI ADIBITI A SCUOLA DELL'OBBLIGO - A.A. 434.806,35

6916 MANUTENZ. STRAORDINARIA EDIFICI ADIBITI A SCUOLA DELL'OBBLIGO - INCARICHI PROFESSIONALI - A.A. 64.188,86

6921 ACQUISTO STRAORDINARIO ARREDI SCUOLA DELL'OBBLIGO - A.A. 1.004,79

7394 REALIZZAZIONE TOMBE E NUOVI COLOMBARI CIMITERI - A.A. 14.091,00

7396 RIQUALIFICAZIONE E ADEGUAMENTO CIMITERO DI CONCESA - A.A. 178.000,00

7397 RIQUALIFICAZIONE E ADEGUAMENTO CIMITERO DI CONCESA - INCARICHI - A.A. 15.000,00

7936 ACQUISTO ATTREZZATURE PER IMPIANTI SPORTIVI - A.A. 2.562,00

7946 PALESTRA COMUNALE - INCARICHI PROFESSIONALI ESTERNI - A.A. 8.218,00

8055 REALIZZAZIONE PERCORSO PEDONALE LUNGO VIA PER VAPRIO - A.A. 21.564,07

8693 ABBATTIMENTO BARRIERE ARCHITETTONICHE - EDIFICI DIVERSI - A.A. 100.000,00

8731 INTERVENTI SU EDIFICI DESTINATI AL CULTO - TRASFERIMENTI DI CAPITALE - A.A. 15.317,34

856.582,44 Spese derivanti da Fondo Pluriennale vincolato

Capitolo Descrizione FPV - 2016

6634 ACQUISTO BENI PER INNOVAZIONE SISTEMA INFORMATIVO - A.A. 39.293,70

6643 ACQUISTO AUTOMEZZO PER ATTIVITA' ISTITUZIONALE - DEMANIO E PATRIMONIO - O.U. 10.195,83

6661 ACQUISTO STRUM. E TECNOLOGIE FUNZIONALI ALL'AMM. : HARDWARE - AVANZO ECONOMICO 3.658,10



6677 MANUTENZIONE STRAORDINARIA ED INTERVENTI DIVERSI SULLO STABILE ADIBITO A CASERMA CARABINIERI - V.X.D. 294.243,05


6912 RIQUALIFICAZIONE SCUOLA PRIMARIA DI CONCESA - O.U. 10.000,00

6913 RIQUALIFICAZIONE SCUOLA PRIMARIA TREZZO - O.U. 8.306,23

6919 INTERVENTI DI MANUTENZIONE STRAORDINARIA SCUOLE ELEMENTARI 4.144,91

7074 SISTEMAZIONE AREE ESTERNE EDIFICI SCOLASTICI - O.U. 8.038,57

7075 SISTEMAZIONE AREE ESTERNE EDIFICI SCOLASTICI - A.A. 229.847,49

7078 INTERVENTI STRAORDINARI BIBLIOTECA COMUNALE - V.X.D. 4.293,18

7132 RESTAURO FACCIATE BIBLIOTECA COMUNALE - O.U. 22.838,40

7255 RESTAURO E RISTRUTTURAZIONE DEL PATRIMONIO EDILIZIO COMUNALE - O.U. 17.654,80

7392 OPERE STRAORDINARIE: MANUTENZIONE CIMITERI - O.U. 13.047,77

7716 IMPIANTI DI VIDEOSORVEGLIANZA E VIDEOCONTROLLO - ACQUISTO ATTREZZATURE (ALTRE N.C.A.) - O.U. 29.987,60

7719 ACQUISTO MEZZI TECNICI: MOBILI E ARREDI PER UFFICIO - POLIZIA LOCALE - O.U. 5.228,92

7720 ACQUISTO MEZZI TECNICI: INTERVENTI SU BENI IMMOBILI - COMANDO - POLIZIA LOCALE - O.U. 1.598,96

7721 MANUTENZIONE STRAORDINARIA ED INTERVENTI DIVERSI SU IMMOBILI COMUNALI: COMANDO - P. L. - O.U. 8.000,00

7823 INTERVENTI STRAORDINARI IN CAMPO AMBIENTALE - V.X.D. 2.155,74

7930 MANUTENZIONE STRAORDINARIA ED INTERVENTI DIVERSI SUGLI IMPIANTI SPORTIVI - O.U. 4.426,16

7934 MANUTENZIONE STRAORDINARIA ED INTERVENTI DIVERSI SULL'IMMOBILE ADIBITO A CENTRO CANOTTAGGIO - O.U. 7.808,00

8034 INCARICHI DI PIANIFICAZIONE E PROGETTAZIONE URBANISTICA - O.U. 94.018,08

8035 INCARICHI ESTERNI PER AGGIORNAMENTO AEROFOTOGRAMMETRICO - O.U. 6.344,00

8037 INCARICHI PER PIANIFICAZIONE URBANISTICA - A.A. 7.224,00

8053 REALIZZAZIONE PERCORSO PEDONALE LUNGO VIA PER VAPRIO - O.U. 12.907,98

8055 REALIZZAZIONE PERCORSO PEDONALE LUNGO VIA PER VAPRIO - A.A. 74.924,21

8061 TRASFERIMENTI AD ASSOCIAZIONI PER INTERVENTI IN CAMPO AMBIENTALE - V.X.D. (ISTITUZIONI SOCIALI PRIVATE) 70.000,00

8091 MANUTENZIONE STRAORDINARIA ED INTERVENTI DIVERSI SULLE STRADE COMUNALI - O.U. 80.601,54

8094 MANUTENZIONE STRAORDINARIA ED INTERVENTI DIVERSI SULLE STRADE COMUNALI - A.A 49.146,27

8095 INTERVENTI DI SISTEMAZIONE STRADE COMUNALI INTERESSATE DA FENOMENI FRANOSI - V.X.D. 137.579,40

8096 INTERVENTI DI SISTEMAZIONE STRADE COMUNALI INTERESSATE DA FENOMENI FRANOSI - V.X.D 16.570,00

8099 INTERVENTI ATTUATIVI PIANO URBANO DEL TRAFFICO - V.X.D. 7.147,92

8100 COSTRUZIONE, AMPLIAMENTO, ADEGUAMENTO E RINNOVO IMPIANTI DELLA PUBBLICA ILLUMINAZIONE - O.U. 241,86

8108 ESTENSIONE E RINNOVO PUBBLICA ILLUMINAZIONE - O.U. 31.876,51

8123 MANUTENZIONE STRAORDINARIA STRADE, OPERE CONNESSE E SEGNALETICA - O.U. 57.228,78

8124 PROGETTO INTEGRATO ÌNPUT`: REALIZZAZIONE ROTONDA - V.X.D. 227.500,00

8126 PROGETTO INTEGRATO ÌNPUT`: SEGNALETICA STRADALE - V.X.D. 114.500,00

8128 PROGETTO INTEGRATO ÌNPUT`: INCARICHI PROFESSIONALI PER BENI IMMATERIALI N.A.C. - V.X.D. 40.992,00

8129 PROGETTO INTEGRATO ÌNPUT`: ATTREZZATURE N.A.C. - V.X.D. 13.640,50

8131 PROGETTO INTEGRATO ÌNPUT`: REALIZZAZIONE ROTONDA - O.U. 72.205,13

8134 SISTEMAZIONE INCROCIO VIA GUARNERIO, VIA FIUME, VIA BAZZONI - A.A 247.646,20

8135 ROTATORIA INCROCIO VIA ADDA, VIA BRASCA 182.282,00

8136 MANUTENZIONE STRAORDINARIA STRADE VIA E. BRASCA, VIA E. VANONI 149.744,40

8694 ABBATTIMENTO BARRIERE ARCHITETTONICHE - BENI DEMANIALI E PATRIMONIALI - O.U. 33.729,83

8699 MANUTENZIONE STRAORDINARIA ED INTERVENTI DIVERSI SUGLI IMMOBILI E.R.P. - O.U. 24.936,79

8730 INTERVENTI SU EDIFICI DESTINATI AL CULTO - TRASFERIMENTI DI CAPITALE - O.U. 67.600,00

3.285.154,34


18

8 - ANALISI DEI SERVIZI COMUNALI

Di notevole interesse risulta l’esame della sotto riportata tabella, che riepiloga nel dettaglio i “Costi” e i “Ricavi” relativi ai Servizi a domanda individuale che il Comune eroga, secondo quanto previsto dall’art. 14 del D.L. 415/89. 8.a - QUADRO DIMOSTRATIVO COSTI E RICAVI RIFERITI AI SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE - CONTO CONSUNTIVO PER L’ANNO 2016

SPESE PERSONALE

ALTRE SPESETOTALE SPESE

TOTALE ENTRATE

PERCENTUALE COPERTURA

COSTI

Servizio sosta a pagamento 25.000,00 107.512,79 132.512,79 132.512,79 100,00%

Servizio trasporto 47.239,11 47.239,11 25.412,35 53,80%

TOTALE 25.000,00€ 154.751,90€ 179.751,90€ 157.925,14€ 88%

QUADRO DIMOSTRATIVO COSTI E RICAVI RIFERITI A SERVI ZI A DOMANDA INDIVIDUALE

SERVIZIO

COSTI DEI SERVIZI RICAVI

8.b – Servizio smaltimento rifiuti Di seguito si riportano le entrate e le spese correlate al Servizio di Raccolta e Smaltimento Rifiuti:

CAPITOLO DENOMINAZIONE ACCERTATO

2016 RISCOSSO (Res+Comp)

104.00 Tassa rifiuti - TARI 964.892,21 1.086.637,80

180.00-190.00 Recupero TASSA RIFIUTI 1.953,29 42.789,65

1047.00Proventi a titolo di contributo per impatto ambientale

318.289,58 318.289,58

1045.00 Proventi da servizi ambientali ecologici 154.770,00 107.548,83

1.439.905,08 1.555.265,86

ENTRATE

TOTALE ENTRATE

CAPITOLO DENOMINAZIONE IMPEGNATO

2016 PAGATO

(Res+Comp)

4390

SPESE PER SERVIZIO RACCOLTA, TRASPORTO E

SMALTIMENTO DEI RIFIUTI SOLIDI URBANI -

PRESTAZIONI DI SERVIZI (CONTRATTI DI SERVIZIO)

1.350.000,00 1.410.092,49

4391

SPESE PER SERVIZIO RACCOLTA, TRASPORTO E

SMALTIMENTO DEI RIFIUTI SOLIDI URBANI -

ACQUISTO DI BENI

29.905,08 31.680,19

4392

SERVIZIO RACCOLTA, TRASPORTO E SMALTIMENTO

DEI RIFIUTI SOLIDI URBANI: GESTIONE

AMMINISTRATIVO-CONTABILE E SERVIZI

ACCESSORI - PRESTAZIONE DI SERVIZI

(AMMINISTRATIVI)

60.000,00 81.319,60

1.439.905,08 1.523.092,28

SPESE

TOTALE SPESE


19

9 – PIANO DEGLI INDICATORI E DEI RISULTATI ATTESI DI BILANCIO

L’articolo 18-bis del decreto legislativo n. 118 del 2011 prevede che le Regioni, gli enti locali e i loro enti ed organismi strumentali, adottino un sistema di indicatori semplici, denominato “Piano degli indicatori e dei risultati attesi di bilancio” misurabili e riferiti ai programmi e agli altri aggregati del bilancio, costruiti secondo criteri e metodologie comuni. In attuazione di detto articolo, sono stati emanati due decreti, del Ministero dell’economia e delle Finanze (decreto del 9 dicembre 2015, pubblicato nella GU n.296 del 21-12-2015 - Suppl. Ordinario n. 68) e del Ministero dell’interno (decreto del 22 dicembre 2015), concernenti, rispettivamente, il piano degli indicatori per:

• le Regioni e le Province autonome di Trento e di Bolzano (allegati 1 e 2) e i loro organismi ed enti strumentali in contabilità finanziaria (Allegati 3 e 4);

• gli enti locali (allegati 1 e 2) e i loro organismi ed enti strumentali in contabilità finanziaria (Allegati 3 e 4).

Il Piano degli indicatori, parte integrante dei documenti di programmazione e di bilancio degli enti, è presentato dalle Regioni e dai loro enti ed organismi strumentali entro 30 giorni dall’approvazione del bilancio di previsione e del rendiconto. Gli enti locali ed i loro enti e organismi strumentali allegano il Piano degli indicatori al bilancio di previsione e al rendiconto della gestione. Si riporta di seguito il Piano degli indicatori sintetici relativi al Rendiconto di Gestione anno 2016.

1 Rigidità strutturale bilancio Ripiano disavanzo a carico dell'esercizio Stanziamento definitivo 0,00 + Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" Impegni 2.482.329,98 + Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" Impegni 376.947,09 + Spesa Titolo 4 "Rimborso prestiti" Impegni 528.203,14 + IRAP" pdc U.1.02.01.01 Impegni 169.160,35 - FPV entrata concernente il Macroaggregato 1.1 Impegni 207.430,00 + FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1] / Impegni 193.981,23 Primi tre titoli delle Entrate = Accertamenti 11.876.894,45

1.1 Incidenza spese rigide (ripiano disavanzo, personale e debito) su entrate correnti

29,83 %

2 Entrate correnti Primi tre titoli entrate / Accertamenti 11.876.894,45 Primi tre titoli entrate = Stanziamenti iniziali CO 11.394.490,00

2.1 Incidenza degli accertamenti di parte corrente sulle previsioni iniziali di parte corrente

104,23 %

Primi tre titoli entrate / Accertamenti 11.876.894,45 Primi tre titoli entrate = Stanziamenti definitivi CO 12.350.848,05

2.2 Incidenza degli accertamenti di parte corrente sulle previsioni definitive di parte corrente

96,16 %

[Pdc E.1.01 "Tributi" Accertamenti 4.685.505,54 - Pdc E.1.01.04 "Compartecipazioni di tributi" Accertamenti 0,00 + Pdci E.3 "Entrate extratributarie"] / Accertamenti 6.140.089,04 Primi tre titoli entrate = Stanziamenti iniziali CO 11.394.490,00

2.3 Incidenza degli accertamenti delle entrate proprie sulle previsioni iniziali di parte corrente

95,00 %

[Pdc E.1.01 "Tributi" Accertamenti 4.685.505,54 - Pdc E.1.01.04 "Compartecipazioni di tributi" Accertamenti 0,00 + Pdc E.3 "Entrate extratributarie"] / Accertamenti 6.140.089,04 Primi tre titoli entrate = Stanziamenti definitivi CO 12.350.848,05

2.4 Incidenza degli accertamenti delle entrate proprie sulle previsioni definitive di parte corrente

87,65 %

Primi tre titoli entrate / Incassi CO + RE 13.386.522,01 Primi tre titoli entrate = Stanziamenti iniziali CA 16.586.130,05

2.5 Incidenza degli incassi correnti sulle previsioni iniziali di parte corrente 80,70 % Primi tre titoli entrate / Incassi CO + RE 13.386.522,01 Primi tre titoli entrate = Stanziamenti definitivi CA 17.122.491,94

2.6 Incidenza degli incassi correnti sulle previsioni definitive di parte corrente 78,18 % [Pdc E.1.01 "Tributi" Incassi CO + RE 5.142.677,22 - Pdc E.1.01.04 "Compartecipazioni di tributi" Incassi CO + RE 0,00 + Pdc E.3 "Entrate extratributarie"] / Incassi CO + RE 7.211.926,45 Primi tre titoli entrate = Stanziamenti iniziali CA 16.586.130,05

2.7 Incidenza degli incassi delle entrate proprie sulle previsioni iniziali di parte corrente

74,48 %

[Pdc E.1.01 "Tributi" Incassi CO + RE 5.142.677,22 - Pdc E.1.01.04 "Compartecipazioni di tributi" Incassi CO + RE 0,00 + Pdc E.3 "Entrate extratributarie"] / Incassi CO + RE 7.211.926,45 Primi tre titoli entrate = Stanziamenti definitivi CA 17.122.491,94

2.8 Incidenza degli incassi delle entrate proprie sulle previsioni definitive di parte corrente

72,15 %


20

3 Anticipazioni dell'Istituto tesoriere Sommatoria degli utilizzi giornalieri delle anticipazioni nell'esercizio / 0,00 (365 x massimo previsto dalla norma = 0

3.1 Utilizzo medio Anticipazioni di tesoreria 0,00 % Anticipazione di tesoreria all'inizio dell'esercizio successivo / 0,00 Massimo previsto dalla norma 0

3.2 Anticipazione chiuse solo contabilmente 0,00 % 4 Spese di personale [Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" Impegni 2.482.329,98 + IRAP" pdc U.1.02.01.01 Impegni 169.160,35 - FPV entrata concernente il Macroaggregato 1.1 Impegni 207.430,00 + FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1] / Impegni 193.981,23 [Spesa corrente Impegni 9.996.380,23 – FCDE corrente Stanziamenti definitivi CO 375.570,00 - FPV entrata concernente il Macroaggregato 1.1 Impegni 207.430,00 + FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1] = Impegni 193.981,23

4.1 Incidenza della spesa di personale sulla spesa corrente 27,45 % [Pdc 1.01.01.01.004"indennità e altri compensi al personale a tempo

indeterminato e determinato Impegni 441.526,87

+ Pdc 1.01.01.01.008 "indennità e altri compensi al personale a tempo indeterminato e determinato

Impegni 0,00

+ Pdc 1.01.01.01.003 "straordinario al personale a tempo indeterminato e determinato

Impegni 18.366,83

+ Pdc 1.01.01.01.007 "straordinario al personale a tempo indeterminato e determinato

Impegni 0,00

- FPV entrata concernente il Macroaggregato 1.1 Impegni 207.430,00 + FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1] / 193.981,23 [Stanziamenti competenza Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" Impegni 2.482.329,98 + IRAP" pdc U.1.02.01.01 Impegni 169.160,35 - FPV entrata concernente il Macroaggregato 1.1 = Impegni 207.430,00 + FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1] = Impegni 193.981,23

4.2 Incidenza del salario accessorio ed incentivante rispetto al totale della spesa di personale

16,92 %

[Pdc U.1.03.02.10 "Consulenze" Impegni 4.948,32 + Pdc U.1.03.02.12 "lavoro flessibile/LSU/Lavoro interinale"] Impegni 29.997,80 + Pdc U 1.03.02.11 "Prestazioni professionali e specialistiche"] / Impegni 279.708,46 [Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" Impegni 2.482.329,98 + IRAP" pdc U.1.02.01.01 Impegni 169.160,35 - FPV entrata concernente il Macroaggregato 1.1 - FPV spesa concernente il

Macroaggregato 1.1] = Impegni 207.430,00

4.3 Incidenza della spesa di personale flessibile rispe tto al totale della spesa di personale

11,92 %

[Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" Impegni 2.482.329,98 + IRAP" pdc U.1.02.01.01 Impegni 169.160,35 - FPV entrata concernente il Macroaggregato 1.1 Impegni 207.430,00 + FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1] / Impegni 193.981,23 Popolazione residente = 12063

4.4 Spesa di personale procapite 218,68

5 Esternalizzazione dei servizi [Pdc U.1.03.02.15 "Contratti di servizio pubblico" Stanziamenti definitivi CO 2.221.570,89 + Pdc U.1.04.03.01 "Trasferimenti correnti a imprese controllate" Stanziamenti definitivi CO 0,00 + Ppdc U.1.04.03.02 "Trasferimenti correnti a altre imprese partecipate] / Stanziamenti definitivi CO 0,00 Spese correnti Titolo I = Stanziamenti definitivi CO 9.996.380,23

5.1 Indicatore di esternalizzazione dei servizi 22,22 %


21

6 Interessi passivi Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" / Impegni 376.947,09 Primi tre titoli delle Entrate = Accertamenti 11.876.894,45

6.1 Incidenza interessi passivi sulle entrate correnti 3,17 % P d c U.1.07.06.04 "Interessi passivi su anticipazioni di tesoreria" / Impegni 0,00 Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" = Impegni 376.947,09

6.2 Incidenza degli interessi sulle anticipazioni sul t otale d e l l a s e s a p e r interessi passivi

0,00 %

P d c U.1.07.06.02 "Interessi di mora" / Impegni 0,00 Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" = Impegni 376.947,09

6.3 Incidenza degli interessi di mora sul totale d e l l a s p e s a p e r interessi passivi

0,00 %

7 Investimenti [Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" Impegni 3.595.951,80 + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti"] / Impegni 118.528,26 Titoli 1° e 2° della spesa = Impegni 13.710.860,29

7.1 Incidenza investimenti sul totale della spesa corre nte e in conto capitale

27,09 %

Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" / Impegni 3.595.951,80 Popolazione residente = 12063

7.2 Investimenti diretti procapite (in valore assoluto) 298,09

Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti" / Impegni 118.528,26 Popolazione residente = 12063

7.3 Contributi agli investimenti procapite (in valore a ssoluto) 9,82

[Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" Impegni 3.595.951,80 + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti"] / Impegni 118.528,26 Popolazione residente = 12063

7.4 Investimenti complessivi procapite (in valore assol uto) 307,92

Margine corrente di competenza / Stanziamenti CO 1.880.514,22 [Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" Impegni + FPV 448.397,46 + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti"] = Impegni + FPV -19.071,74

7.5 Quota investimenti complessivi finanziati dal rispa rmio corrente 438,01 % Saldo positivo di competenza delle partite finanziarie / Stanziamenti CO 0,00

[Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" Impegni + FPV 448.397,46 + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti"] = Impegni + FPV -19.071,74

7.6 Quota investimenti complessivi finanziati dal saldo positivo delle partite finanziarie

0,00 %

[Titolo 6 "Accensione di prestiti" Accertamenti 0,00

- Categoria 6.02.02 "Anticipazioni" Accertamenti 0,00 - Categoria 6.03.03 "Accensione prestiti a seguito di escussione di garanzie" Accertamenti 0,00 - Accensioni di prestiti da rinegoziazioni] / Accertamenti 0,00 [Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" Impegni + FPV 448.397,46 + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti"] = Impegni + FPV -19.071,74

7.7 Quota investimenti complessivi finanziati da d ebito 0,00 % 8 Analisi dei residui Totale dei residui passivi titolo 1 di competenza dell'esercizio / Stanziamenti RE 2.060.908,86 Totale dei residui passivi titolo 1 al 31 dicembre = 1.900.149,22

8.1 Indicatore di smaltimento debiti commerciali 108,46 % Totale dei residui passivi titolo 2 di competenza dell'esercizio / Stanziamenti RE 1.125.808,30 Totale dei residui passivi titolo 2 al 31 dicembre = 220.080,06

8.2 Indicatore di smaltimento debiti commerciali 511,54 % Totale dei residui passivi titolo 3 di competenza dell'esercizio / Stanziamenti RE 0,00 Totale dei residui passivi titolo 3 al 31 dicembre = 0,00

8.3 Indicatore di smaltimento debiti commerciali 0,00 % Totale dei residui passivi titoli 1,2,3 di competenza dell'esercizio / Stanziamenti RE 3.186.717,16 Totale dei residui passivi titoli 1,2,3 al 31 dicembre = 2.120.229,28



8.6 Indicatore di smaltimento debiti commerciali 0,00 % 9 Smaltimenti debiti non finanziari [Macroaggregato 1.3 "Acquisto di beni e servizi" Pagamenti CO 4.236.096,29 +Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni"] / Pagamenti CO 3.427.126,53 [ Macroaggregato 1.3 "Acquisto di beni e servizi" Impegni CO 5.608.335,04 + Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni"] = Impegni CO 3.595.951,80


22

9.1 Smaltimento debiti commerciali nati nell'eserci zio 83,25 % [Macroaggregato 1.3 "Acquisto di beni e servizi" Pagamenti RE 1.309.435,67 +Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni"] / Pagamenti RE 1.098.224,48 [ Macroaggregato 1.3 "Acquisto di beni e servizi" Impegni RE 1.498.583,94 + Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni"] = Impegni RE 1.118.999,75

9.2 Smaltimento debiti commerciali nati negli eserc izi precedenti 91,98 %

[Pdc U.1.04.01 Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche Pagamenti CO 413.356,41 [Pdc U.1.04.01 Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche Impegni CO 477.768,30 + Pdc U.2.03 Contributi agli investimenti a Amm.pubbliche Impegni CO 35.610,92

9.3 Smaltimento debiti verso altre amministrazioni pubbliche nati nell'esercizio

80,51 %

[Pdc U.1.04.01 Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche Pagamenti RE 334.433,28 [Pdc U.1.04.01 Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche Impegni RE 372.428,76

9.4 Smaltimento debiti verso altre amministrazioni pubbliche nati negli esercizi precedenti

89,79 %

9.5 Indicatore annuale di tempestività dei pagament i Giorni -2,88

10 Debiti finanziari Estinzione anticipata di prestiti / Impegni 0,00 Debito da finanziamento al 31/12 anno precedente = 8.617.744,44

10.1 Incidenza estinzioni anticipate debiti finanzi ari 0,00 % Spese titolo 4 Impegni 528.203,14 Estinzione anticipata di prestiti / Impegni 0,00 Debito da finanziamento al 31/12 anno precedente = 8.617.744,44

10.2 Incidenza estinzioni ordinarie debiti finanzia ri 6,12 % [[Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" 376.947,09 - Pd c U.1.07.06.02 "Interessi di mora" Impegni 0,00 - Pd c U.1.07.06.04 "Interessi passivi su anticipazioni di tesoreria" Impegni 0,00 + Spese Titolo 4 "Rimborso prestiti"] Impegni 528.203,14 – [Entrate 4.02.06 "Contributi agli investimenti direttamente destinati al

rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche" Accertamenti 0,00

+ Entrate 4.03.01 "Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte di amministrazioni pubbliche"

Accertamenti 0,00

+ Entrate 4.03.04 "Trasferimenti in conto capitale da parte di amministrazioni pubbliche per cancellazione di debiti dell'amministrazione]] /

Accertamenti 0,00

Primi tre titoli delle Entrate = Accertamenti 11.876.894,45 10.3 Sostenibilità debiti finanziari 7,62 %

Debito di finanziamento al 31/12 / 8.617.744,44 Popolazione residente = 12063

10.4 Indebitamento procapite (in valore assoluto) 714,39

11 Composizione dell' avanzo di amministrazione Quota libera di parte corrente dell'avanzo / 1.025.556,86 Avanzo di amministrazione = 3.606.016,96

11.1 Incidenza quota libera di parte corrente nell' avanzo 28,44 % Quota libera in conto capitale dell'avanzo / 661.562,28 Avanzo di amministrazione = 3.606.016,96

11.2 Incidenza quota libera in c/capitale nell'avan zo 18,34 % Quota accantonata dell'avanzo / 1.389.152,74 Avanzo di amministrazione = 3.606.016,96

11.3 Incidenza quota accantonata nell'avanzo presunto 38,52 % Quota vincolata dell'avanzo / 529.745,08 Avanzo di amministrazione = 3.606.016,96

11.4 Incidenza quota vincolata nell'avanzo 14,69 %

12 Disavanzo di amministrazione Disavanzo di amministrazione esercizio precedente 0,00 - Disavanzo amministrazione esercizio in corso / 0,00 Totale Disavanzo esercizio precedente = 0,00

12.1 Quota disavanzo ripianato nell'esercizio 0,00 % Disavanzo di amministrazione esercizio in corso 0,00 - Disavanzo amministrazione esercizio precedente / 0,00 Totale Disavanzo esercizio precedente = 0,00

12.2 Incremento del disavanzo rispetto a ll'esercizio precedente 0,00 % Totale disavanzo di amministrazione / 0,00 Patrimonio netto = 73.050.413,81

12.3 Sostenibilità patrimoniale del disavanzo 0,00 % Disavanzo iscritto in spesa del conto del bilancio / 0,00 Primi tre titoli delle Entrate = Accertamenti 11.876.894,45

12.4 Sostenibilità disavanzo a carico dell'esercizi o 0,00 % 13 Debiti fuori bilancio


23

Importo Debiti fuori bilancio riconosciuti e finanziati / 6.486,48 Totale impegni titolo 1 e titolo 2 = Impegni 13.710.860,29

13.1 Debiti riconosciuti e finanziati 0,04 % Importo Debiti fuori bilancio in corso di riconoscimento / 0,00 Totale accertamenti titolo 1,2 e 3 = Accertamenti 11.876.894,45

13.2 Debiti in corso di riconoscimento 0,00 % [Importo Debiti fuori bilancio riconosciuti 6.486,48 + Importo Debiti fuori bilancio in corso di finanziamento] / 0,00 Totale accertamenti titolo 1,2 e 3 = Accertamenti 11.876.894,45

13.3 Debiti riconosciuti e in corso di riconoscimen to 0,05 % 14 Fondo pluriennale vincolato [Fondo pluriennale vincolato p a r t e corrente 225.319,42 + Fondo pluriennale vincolato p a r t e capitale 3.398.601,39 - Quota del fondo pluriennale vincolato parte corrente non utilizzata nel corso

dell'esercizio e rinviata agli esercizi successivi 0,00

- Quota del fondo pluriennale vincolato parte capitale non utilizzata nel corso dell'esercizio e rinviata agli esercizi successivi] /

337.037,31

[Fondo pluriennale vincolato p a r t e corrente iscritto in entrata del bilancio 225.319,42 + Fondo pluriennale vincolato p a r t e capitale iscritto in entrata del

bilancio] = 3.398.601,39

14.1 Utilizzo del FPV 16,83 %

15 Partite di giro e conto terzi [Totale accertamenti per Entrate per conto terzi e partite di giro Accertamenti 2.000.005,26 - Accertamenti derivanti dalla gestione degli incassi vincolati degli enti locali

E.9.01.99.06] / Accertamenti 0,00

Totale accertamenti dei primi tre titoli delle Entrate = Accertamenti 11.876.894,45

15.1 Incidenza partite di giro e conto terzi in entrata 16,83 % [Totale impegni per Uscite per conto terzi e partite di giro Impegni 2.000.005,26 - Impegni derivanti dalla gestione degli incassi vincolati degli enti locali

U.7.01.99.06] / Impegni 0,00

Totale impegni del titolo 1 della spesa Impegni 9.996.380,23 15.2 Incidenza partite di giro e conto terzi in uscita 20,00 %

10 – VERIFICA OBIETTIVI PROGRAMMATI SERVIZI GENERALI E ISTITUZIONALI Missione 01 I Programmi della Missione 01 individuati nell'allegato 14 del D.Lgs. 118/2011 sono: 0101 - Organi istituzionali 0102 - Segreteria generale 0103 - Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato 0104 - Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 0105 - Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 0106 - Ufficio tecnico 0107 - Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 0108 - Statistica e sistemi informativi 0110 - Risorse umane 0111 - Altri servizi generali Le finalità da conseguire sono indicate nelle linee programmatiche 2014-2019 e sono le seguenti: # professionalità e semplicità - adeguamento e riorganizzazione della macchina comunale: l’organizzazione del Comune sarà effettuata in un’ottica di razionalizzazione e snellimento dell’apparato amministrativo con il duplice obiettivo di concorrere all’abbattimento della spesa pubblica e migliorare l’efficienza nell’erogazione dei servizi alla cittadinanza. # nuove tecnologie e digitalizzazione - potenziamento degli strumenti: prosegue il continuo aggiornamento degli strumenti hardware e software in dotazione alla struttura organizzativa e si amplia il loro utilizzo diretto da parte del cittadino e delle imprese. # solidità e responsabilità - rispetto dei vincoli, lotta agli sprechi ed individuazione priorità: adeguare la gestione finanziaria alle nuove regole contabili nazionali previste per tutte le amministrazioni pubbliche approvate con l’intento di armonizzare e rendere chiara la situazione economico finanziaria del Paese.


24

# partecipazione alle spese - contenimento della pressione fiscale, progressività ed equità: in questi ultimi anni lo Stato centrale ha continuato a cambiare nomi, criteri di applicazione ed aliquote alle imposte e tasse comunali affossando nei fatti il percorso federalista attivato. Ci impegniamo a contenere la pressione fiscale investendo in particolar modo nella lotta all’evasione e promuovendo verifiche sulla base imponibile delle singole imposte e tasse al fine di rendere più equo il sistema tributario comunale. # curiamo gli spazi pubblici - garantire una manutenzione efficace con costi sostenibili: revisionare, adattandoli alle nuove esigenze, i contratti di global service esistenti responsabilizzando i cittadini nella cura dei propri quartieri. Gli obiettivi operativi del triennio 2016-2018 per ciascuna delle finalità erano i seguenti: Adeguamento e riorganizzazione della macchina comunale

• Aggiornamento del sistema di valutazione della performance con definizione di un numero limitato di obiettivi strategici espressivi delle partite sfidanti e caratterizzanti l’amministrazione, utilizzati per la valutazione delle perfomance organizzative. Nell’anno 2016 si è proceduto ad avviare le opportune forme di informazione, concertazione e contrattazione con le organizzazioni sindacali anche al fine di procedere con la sottoscrizione del nuovo contratto normativo decentrato, con una revisione parziale degli orari di lavoro ed apertura al pubblico degli uffici ed infine con l’avvio della previdenza integrativa complementare per la polizia locale; Il nuovo contratto decentrato normativo 2016-2018, sia per il personale dirigente sia per il personale non dirigente è stato sottoscritto in data 23.09.2016. Con decorrenza dal 04.04.2016 è stato modificato l’orario di lavoro di tutti i dipendenti ed in data 06.07.2016 è stato sottoscritto l’accordo per la previdenza integrativa complementare per la polizia locale.

• Adeguamento della dotazione organica e del fabbisogno del personale, con completamento delle procedure per l’assunzione dei profili professionali attualmente vacanti in conformità con le disposizioni legislative nazionali di settore (limiti turn-over e ricollocazione personale area vasta). Nell’anno 2016 si è proceduto all’aggiornamento dei documenti programmatori relativi al personale dipendente e nel mese di dicembre 2016 si è proceduto con l’assunzione di n. 3 nuovi dipendenti, n.2 mediante trasformazione di contratto di formazione e lavoro in contratto a tempo indeterminato e n. 1 mediante mobilità volontaria tra enti. Nel mese di Giugno 2016 inoltre è stata formalizzata l’assegnazione al Comune di Trezzo dell’agente di polizia locale Gallina Davide da parte della funzione pubblica in quanto appartenente al corpo di polizia provinciale e quindi dichiarato in esubero dalla Città metropolitana.

• Ricollocazione dei servizi comunali rivolti all’utenza in nuovi contesti della città al fine di favorirne una migliore accessibilità. In particolare nel 2016 si è proceduto ad avviare i contatti con altri enti pubblici presenti con uffici amministrativi sul territorio trezzese al fine di valutare l’opportunità di creare degli uffici unici comuni presso i quali erogare servizi integrati. Nel corso del 2017 si individueranno infine gli spazi fisici dove allestire tali uffici.

• Potenziamento degli strumenti di comunicazione del Comune. Nel 2016, come accennato precedentemente si è formalizzata l’assunzione di un istruttore alla comunicazione e si sono consolidati e sviluppati i nuovi strumenti avviati o revisionati di informazione: i tre siti internet (istituzionale, storia locale e turismo ora soppresso e sostituito dal sito della proloco), i profili facebook, istagram, ecc. Nel 2016 è stata inoltre attivata un’app relativa ai servizi istituzionali e turistici del comune.

• Verifica ed analisi degli enti partecipati in qualsiasi forma dal Comune e riorganizzazione delle partecipazioni. Nel 2016 si doveva completare il processo di liquidazione della società Reti di Sportelli per l’energia e l’ambiente per la quale nel corso del 2015 l’amministrazione comunale ne aveva deliberato l’uscita ed infine lo scioglimento. Purtroppo a causa di alcune problematiche sorte con i liquidatori, la società non risulta ad oggi ancora liquidata. Con l’approvazione e la pubblicazione del D.Lgs. 175/2016 si è poi proceduto a curare le modifiche statutarie delle società partecipanti al fine di rispettare le nuove disposizioni. La dichiarazione di illegittimità da parte della Corte Costituzionale in merito a parte della riforma, ha bloccato nei fatti il completamento delle fasi contenute nel piano di razionalizzazione.

• Formazione continua del personale. Nel corso del triennio è intenzione dell’amministrazione comunale avviare un percorso di formazione continua, sia on line che on site, per i dipendenti e gli amministratori al fine di aggiornare e sviluppare le competenze acquisite sia con riguardo alle nuove tecnologie sia a riguardo delle nuove normative. Essendo le spese di formazione sottoposte a vincoli di contenimento, si cercherà altresì di aderire a tutte quelle iniziative promosse da altri enti e istituzioni che consentono la gratuità della prestazione. In particolare nel corso del 2016 l’amministrazione ha approvato il piano di formazione ed ha aderito all’iniziativa dell’INPS “Valore PA” che consente di partecipare a interventi formativi specialistici senza alcun costo per l’amministrazione comunale. Complessivamente la spesa è stata pari a euro 5.385,15 sui 7.500,00 euro a disposizione per la


25

formazione generica ed euro 1.765,00 sui 2.000,00 stanziati per formazione specifica della polizia locale; complessivamente sono stati coinvolti 35 dipendenti.

Potenziamento degli strumenti

• Digitalizzazione di tutti i procedimenti amministrativi con accesso diretto dal sito internet nella sezione Spazio Più on line. Il DPCM del 13.11.2014, pubblicato in Gazzetta Ufficiale il 12.01.2015, avente ad oggetto “Regole tecniche in materia di formazione, trasmissione, copia, duplicazione, riproduzione e validazione temporale dei documenti informatici nonché di formazione e conservazione dei documenti informatici delle pubbliche amministrazioni ai sensi degli articoli 20, 22, 23-bis, 23-ter, 40, comma 1, 41, e 71, comma 1, del Codice dell'amministrazione digitale di cui al decreto legislativo n. 82 del 2005” impone a tutte le amministrazioni pubbliche ed in particolare agli enti locali di procedere alla completa digitalizzazione delle istanze con le quali avviare i procedimenti amministrativi. Nel primo semestre 2016 si è proceduto pertanto all’implementazione degli sportelli telematici SUAP e SUE con completa integrazione con i software gestionali attualmente in uso presso l’Area Tecnica. Nel secondo e terzo trimestre 2016 invece è stato progressivamente implementato il nuovo portale unico dei servizi al cittadino ed alle imprese con tutta la nuova modulistica e le sezioni operative. Tale processo continuerà anche nel corso del 2017 con l’avvio dell’autenticazione e riconoscimento tramite SPID.

• Implementare il sistema di gestione documentale e di archiviazione a norma. Nel 2016 è stato aggiornato l’attuale sistema di gestione documentale Archiflow alla nuova versione conforme alle specifiche tecniche AGID. In data 29 dicembre 2016 è stato inoltre approvato il nuovo manuale di gestione del protocollo e della conservazione a norma;

• Garantire la connettività e l’accesso alla rete internet veloce nelle scuole e nei principali punti di aggregazione della città. Nel corso del 2015 sono stati avviati contatti con primari operatori del settore delle telecomunicazioni per valutare l’opportunità di portare la fibra ottica in diversi punti della città, in quanto l’operatore nazionale non ne prevedeva la fornitura in città nel proprio piano di sviluppo 2016-2018. Con l’avvio del progetto nazionale di sviluppo della banda larga finanziato con risorse europee, l’operatore nazionale ha cambiato strategia e nel corso dei primi mesi del 2017 amplierà la propria infrastruttura mentre entro il 2020 la società del Ministero dello Sviluppo economico “Infratel” curerà l’estensione della rete con fondi pubblici nelle zone a fallimento di mercato. Relativamente agli istituti scolastici ed alla loro necessità di aumentare in maniera considerevole la banda internet disponibile si è deciso di potenziare l’attuale connessione unica esistente aderendo al contratto quadro SPC curato da AGID e CONSIP. La scelta di aderire ad SPC è stata altresì adottata dal Sistema Bibliotecario che prevede l’aggiornamento dell’impianto di wifi attualmente presente presso la Biblioteca comunale.

Rispetto dei vincoli, lotta agli sprechi ed individuazione priorità:

• E’ proseguito il processo di riduzione dell’indebitamento attraverso il non ricorso a nuove forme di indebitamento a titolo oneroso;

• E’ stata completata la revisione dell’impostazione del bilancio e l’adeguamento alle nuove normative di settore;

• E’ stata rafforzata la programmazione di bilancio al fine di evitare eccessive variazioni nel corso delle varie annualità ed è stato revisionato il regolamento di contabilità dell'ente;

• Potenziamento dei sistemi di riscossione delle entrate comunali e revisione delle modalità di riscossione coattiva in continuità con gli affidamenti effettuati nel 2015: prosegue l’attività di recupero crediti sia ordinaria curata dagli uffici sia coattiva curata dalla società ABACO Spa;

• Sono stati revisionati complessivamente gli stanziamenti di spesa corrente ed individuate specifiche priorità di interventi da finanziare esclusivamente con entrate correnti;

• Constante verifica e valutazione delle opportunità di finanziamento europee, statali e regionali per la realizzazione di interventi sul territorio comunale;

• Ricerca e sviluppo di nuove opportunità di partnership con soggetti privati per la realizzazione di interventi e opere pubbliche: l’intervento più significativo relativo al biennio 2016-2017 è quello relativo ai lavori di adeguamento normativo e riqualificazione della RSA Anna Sironi in cooperazione con il concessionario e gestore della struttura.

Contenimento della pressione fiscale, progressività ed equità

• Monitoraggio delle entrate tributarie comunali e costante raffronto con i gettiti stimati a livello statale per verificare l’adeguatezza delle aliquote determinate;

• Costante revisione dei regolamenti comunali che disciplinano le entrate al fine di rendere semplici e omogenee le attività di denuncia, accertamento e pagamento delle posizioni tributarie: nel corso del 2016 è stata approvata la revisione del regolamento COSAP, approvato il regolamento di contabilità armonizzata, approvate le modifiche al regolamento IUC, approvato il regolamento per accesso, gestione e utilizzo aree di sgambamento cani;


26

• Rafforzare l’attività di perequazione catastale e di verifica delle basi imponibili delle singole imposte e tributi: nel corso dell’anno 2016 è proseguita l’attività di verifica delle posizioni fiscali ed emersione di base imponibile in collaborazione con la coop Fraternità Sistemi; l’Agenzia delle Entrate ha riconosciuto nell’anno 2016 al comune € 144.215,55=;

• Introduzione di criteri progressivi e semplici di applicazione delle imposte, tasse e tariffe comunali; - le aliquote delle imposte e delle tasse sono bloccate e sono già state formulate in sede di approvazione con una formula progressiva. Relativamente alle tariffe si è proceduto a revisionare quelle relative ai servizi sociali introducendo, ove mancante il riferimento all’ISEE.

Garantire una manutenzione efficace con costi sostenibili

• Censimento completo di tutto l’arredo urbano, verifica dell’utilità e dello stato di manutenzione: è proseguita nel corso del 2016 l’attività coordinata dall’area tecnica;

• Eliminazione dell’arredo inutile, sostituzione di quello deteriorato e manutenzione dell’esistente ancora in buono stato: è proseguita nel corso del 2016 l’attività coordinata dall’area tecnica;

• Revisione degli attuali contratti di gestione global service (strade, patrimonio, cimitero, pulizie, verde, pubblica illuminazione, rifiuti) al fine di renderli più efficaci in base ai nuovi bisogni emersi: nel corso del 2016 si è proceduto ad avviare il nuovo servizio di pulizia immobili comunali aggiudicato con gara a procedura aperta a fine 2015, mentre con riguardo al servizio di igiene urbana, si è proceduto con l’adesione al capitolato proposto da CEM Ambiente Spa che curerà il servizio fino al 31.01.2025.


27

ORDINE PUBBLICO E SICUREZZA

Missione 03 I Programmi della Missione 03 individuati nell'allegato 14 del D.Lgs. 118/2011 sono: 0301 – Polizia locale e amministrativa 0302 – Sistema integrato di sicurezza urbana Le finalità da conseguire sono indicate nelle linee programmatiche 2014-2019 e sono le seguenti: #Presidio “visibile” sul territorio: consolidamento del presidio quotidiano in divisa uniforme nelle aree di aggregazione quali piazze, giardini, parchi e nei mercati fornendo così risposte tangibili alle istanze di sicurezza dei cittadini. Responsabilizzazione degli operatori economici, degli esercenti e dei cittadini: sviluppare una rete tra le attività commerciali ed i cittadini per coniugare le esigenze di tenere vive le strade con la lotta alle situazioni di degrado e di abbandono degli spazi pubblici; il primo antidoto all’insicurezza è ricreare un tessuto sociale che veda i commercianti ed i residenti soggetti attivi. Repressione delle violazioni del codice ed educazione stradale: aumento dei controlli anche con nuovi dispositivi digitali, rieducazione dei colpevoli di reato, educazione stradale alle nuove generazioni. Gli obiettivi operativi del triennio 2016-2018 per ciascuna delle finalità erano i seguenti: # riprendiamoci le nostre strade - Presidio “visibile” sul territorio

• Presenza di pattuglie di polizia in divisa esclusivamente appiedate, nelle zone individuate in base alle istanze dei cittadini;

• Consolidamento della figura dell’Agente di Prossimità nei centri storici di Trezzo e Concesa; • Partecipazione al progetto SMART, finanziato da Regione Lombardia per l’esecuzione dei servizi

congiunti con le altre Forze dell’Ordine; • Continua e costante collaborazione con la locale stazione dei Carabinieri, potenziamento e sviluppo

del sistema di videosorveglianza collegato con la centrale operativa della Polizia Locale; • Continua collaborazione con l’associazionismo locale ed in particolare con la locale sezione

dell’Associazione Nazionale Carabinieri in congedo per la realizzazione di servizi di pubblica utilità e per sensibilizzare la cittadinanza alle tematiche della sicurezza;

• Effettuazione e finanziamento del turno serale/notturno di presidio del territorio nel periodo estivo; • Nessun insediamento di nuovi campi nomadi e prosecuzione dell’attività di progressivo smantellamento

di quelli abusivi esistenti oltre a smantellamento aree relative ad abusi edilizi: Via Guarnerio, Via Don Minzoni, Via G. Di Vittorio, Via Belvedere.

• Completamento nuova Caserma Carabinieri e consegna alla cittadinanza in data 18.12.2016. # riprendiamoci le nostre strade - Responsabilizzazione degli operatori economici, degli esercenti e dei cittadini

• Potenziamento dei controlli volti alla verifica della reale occupazione di immobili ed alla prevenzione della sublocazione illegale: progetto controlli Cortili Centro Storico per combattere abusivismo e situazioni di illegalità diffusa. Nel 2016 effettuati i seguenti interventi: Via Val di porto, P.zza Libertà, Via Giovine Italia, Via Cavour, Via Martesana, Piazzale Gorizia.

# mobilità e sicurezza stradale - Repressione delle violazioni del codice ed educazione stradale

• Nel 2016 sono stati aumentati i controlli con le seguenti priorità: verifica assicurazioni e revisioni obbligatorie, carichi pesanti, velocità e guida in stato di ebrezza, sosta e parcheggi a pagamento;

• Prosecuzione collaborazione con Tribunale di Milano per esecuzione lavori di pubblica utilità / sconto pena relativamente ai condannati per reati per i quali è prevista la commutazione della pena; nel 2016 attivati 2 progetti;

• Consolidamento e finanziamento dell’attività di educazione stradale nelle scuole; • Effettuato progressivo rifacimento delle segnaletica verticale ed orizzontale in alcune vie della città a

seguito di asfaltatura.


28

ISTRUZIONE E DIRITTO ALLO STUDIO

Missione 04 I Programmi della Missione 04 individuati nell'allegato 14 del D.Lgs. 118/2011 sono: 0401 – Istruzione prescolastica 0402 – Altri ordini di istruzione non universitaria 0406 – Servizi ausiliari all’istruzione Le finalità da conseguire sono indicate nelle linee programmatiche 2014-2019 e sono le seguenti: # la fabbrica del futuro: la scuola - Garantire edifici scolastici e risorse adeguate: la scuola rappresenta la colonna portante della nostra comunità e per questo motivo deve essere costantemente supportata e valorizzata. Gli obiettivi operativi del triennio 2016-2018 per ciascuna delle finalità erano i seguenti: Garantire edifici scolastici e risorse adeguate

• Finanziamento del Piano dell’Offerta Formativa con condivisione degli obiettivi nel rispetto della reciproca autonomia e delle rispettive competenze istituzionali attribuite al Comune ed all’Istituto Comprensivo; il Piano di diritto allo studio per l’anno scolastico 2016/2017 è stato approvato con delibera di Consiglio Comunale n. 54 del 19.09.2016 mentre lo schema di convenzione con l’Istituto comprensivo “Ai nostri caduti” per l’attuazione dell’offerta formativa è stato approvato con deliberazione di Giunta Comunale n. 113 del 16.11.2016.

• Convenzionamento e finanziamento dei progetti educativi delle scuole private paritarie trezzesi: con deliberazione di Giunta comunale n. 68 del 29.06.2016 sono stati approvati gli schemi di convenzione con le scuole dell’infanzia paritarie per gli anni scolastici 2016/17, 2017/18, 2018/19.

• Completare gli interventi di riqualificazione degli edifici scolastici previsti per la scuola secondaria e primaria di Trezzo e Concesa: nel corso del 2016 sono stati completati i lavori di rivestimento della palestra della scuola elementare di Concesa ed il terzo lotto A della scuole elementare di Trezzo.

• Nell’ambito dei trasferimenti riferiti al POF, si sono finanziati l’acquisto e l’installazione delle lavagne multimediali LIM nelle classi della scuola primaria di secondo grado nelle aule didattiche delle scuole primarie a Trezzo ed a Concesa;

• Consolidamento e ulteriore sviluppo del Servizio Piedibus con realizzazione nuove linee e potenziamento delle esistenti;

• Revisione delle modalità di erogazione del servizio trasporto pubblico scolastico per garantire lo stesso solamente ove ritenuto indispensabile dalla normativa vigente: il servizio per l’anno scolastico 2016-2017 è stato revisionato ed organizzato con un solo mezzo di trasporto a seguito di una riduzione delle domande di adesione;

• Realizzazione di incontri tematici in collaborazione con la scuola su tematiche relative ai problemi dell’adolescenza;

Investimenti e gestione delle opere pubbliche: 2016 - Riqualificazione scuola elementare di Trezzo (terzo lotto) € 800.000: si è proceduto con un primo sub-lotto dei lavori A pari a 500.000 € complessivi di progetto.


29

VALORIZZAZIONE BENI E ATTIV. CULTURALI

Missione 05 I Programmi della Missione 05 individuati nell'allegato 14 del D.Lgs. 118/2011 sono: 0501 – Valorizzazione dei beni di interesse storico 0502 – Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale Le finalità da conseguire sono indicate nelle linee programmatiche 2014-2019 e sono le seguenti: # valorizziamo la nostra storia - proseguire nella valorizzazione della cultura locale: recuperare gli spazi e le opere d’arte comunali attraverso un percorso di riscoperta delle nostre origini. # biblioteca - garantire uno spazio accessibile ed in rete per rendere fruibile il nostro patrimonio librario e multimediale: ristrutturare gli spazi, garantire adeguate risorse finanziarie attraverso la partecipazione a forme di gestione sovracomunale di sistema. Gli obiettivi operativi del triennio 2016-2018 per ciascuna delle finalità erano i seguenti: Proseguire nella valorizzazione della cultura locale

• Valorizzazione della Raccolta museale della Quadreria Crivelli: sono state organizzate iniziative, curate dal conservatore e dal direttore della Quadreria Crivelli, finalizzate a promuovere la raccolta museale attraverso mostre e/o conferenze, laboratori con gli istituti scolastici e prestiti delle opere. Inoltre, si è continuata l’opera di valorizzazione della Sezione di Storia Locale presente in Biblioteca comunale e nell’implementazione del Portale di Storia locale, già ricco di bibliografie, fondi, cartografie e immagini, inserendo il nuovo materiale documentario prodotto;

• Gli interventi straordinari effettuati alla torre e al Castello visconteo in questi anni permettono la programmazione di eventi di grande fascino, contribuendo significativamente alla valorizzazione e promozione del nostro territorio. Nel triennio 2016 si sono proposti eventi culturali realizzati negli edifici storici trezzesi. Tra i progetti più rilevanti in programma per il 2016 si evidenziano il Giugno Culturale Trezzese, Musica e arte ed il Seminario internazionale di alta formazione tecnica ed espressiva vocale con una Master Class dedicata a Carlo Boniforti. Allo scopo di ottenere risultati concreti rispetto alla valorizzazione e promozione della città si è proceduto con un’attenta programmazione degli eventi da realizzarsi nel corso del 2016 basata sulle risorse disponibili. Ciò ha consentito la definizione di molte iniziative rivolte alla cittadinanza aventi la finalità di promuovere il territorio e valorizzare le bellezze storiche e naturalistiche presenti a Trezzo, in particolare si segnalano gli eventi della tradizione trezzese: il carnevale Povero Piero, il Giugno Culturale Trezzese, la Sagra e il Natale. Tra questi, un posto speciale è attribuito al GCT GIUGNO CULTURALE TREZZESE in quanto trattasi di una rassegna della durata di un intero mese, a carattere culturale e artistico, composta da spettacoli e concerti tenuti da musicisti anche internazionali e da iniziative culturali di grande interesse. Il programma della rassegna è stato approvato in Giunta il 6.4.16 con atto GC n° 44. La Regione Lombardia in data 27.4.2016 ha concesso il patrocinio al GCT Giugno Culturale Trezzese 2016. Inoltre, si evidenzia che la partecipazione al Bando L.R. 50/86 relativo a iniziative di rilievo regionale, inviata il 26.5.16, ha permesso all’ente di ottenere per questo evento un contributo finanziario di € 14.013,78 pari al 36% dei costi sostenuti.

Garantire uno spazio accessibile ed in rete per rendere fruibile il nostro patrimonio librario e multimediale

• Nel corso del 2016 è stato garantito il costante arricchimento del patrimonio librario e multimediale: lo scopo di dare una risposta concreta alla richiesta di potenziamento del servizio stesso, è stato assicurato mediante il costante arricchimento del patrimonio librario e multimediale, lo sviluppo continuo dei servizi on line già avviati e l’ampliamento dell’orario di apertura attuale della biblioteca comunale

• Svolgere un ruolo attivo nel processo di riforma dei Sistemi Bibliotecari provinciali analizzando attentamente le soluzioni gestionali proposte al fine di rendere possibile un maggior coinvolgimento di soggetti privati: nel corso del 2016 è proseguito il processo di fusione tra il Sistema Bibliotecario del Vimercatese e il Sistema Bibliotecario Milano-Est, già approvato dai Comuni interessati, che ha comportato una riduzione della quota di spesa a carico del Comune di Trezzo sull’Adda pari al 25%, garantendo il medesimo livello di efficienza del servizio.

Investimenti e gestione delle opere pubbliche: 2016 – Restauro, adeguamento e manutenzione straordinaria biblioteca comunale: si è proceduto al finanziamento dell’intervento previsto pari a € 300.000, all’approvazione del progetto definitivo-esecutivo in data 10/10/2016 ed infine a bandire la gara. Con determinazione n. 44 del 18.01.2017 è stata approvata la proposta di aggiudicazione.


30

POLITICA GIOVANILE, SPORT E TEMPO LIBERO Missione 06 Il Programma della Missione 06 individuato nell'allegato 14 del D.Lgs. 118/2011 è: 0601 – Sport e tempo libero Le finalità da conseguire sono indicate nelle linee programmatiche 2014-2019 e sono le seguenti: # giovani cittadini e associazionismo - Favorire iniziative creative di aggregazione responsabilizzando i giovani: le proposte che perverranno all’amministrazione saranno attentamente valutate e si concorderanno percorsi condivisi per la loro realizzazione. # lo sport educa e migliora la vita - Garantire impianti sportivi adeguati e sostegno alla programmazione delle attività: ci impegniamo a promuovere lo sport come attività educativa, a tutela della salute e del benessere fisico e mentale di tutti i cittadini. Gli obiettivi operativi del triennio 2016-2018 per ciascuna delle finalità erano i seguenti: Favorire iniziative creative di aggregazione responsabilizzando i giovani

• collaborazione con la Parrocchia, l’Oratorio e le Associazioni e realizzazione percorsi condivisi al fine di favorire l’impegno dei giovani in attività di pubblica utilità - (progetti Su le maniche e Young Radio)

• Gestione degli strumenti partecipativi riservati alle realtà associative; • Sostegno delle iniziative organizzate dalle associazioni trezzesi mediante forme di patrocinio e

garantendo l’utilizzo di beni e spazi comunali a condizioni agevolate; Garantire impianti sportivi adeguati e sostegno alla programmazione delle attività

• E’ stata promossa la pratica sportiva all’interno delle scuole di ogni ordine e grado, con particolare attenzione agli sport minori. A tal fine si è proceduto alla programmazione delle seguenti iniziative comunali: - FESTA DELLO SPORT, organizzata in collaborazione con le associazioni e società sportive attive sul territorio che, in questa occasione, hanno presentato al pubblico le rispettive discipline; - SPORT & NATURA, che coniuga lo sport con la promozione del nostro territorio ricco di immobili storici e attrattive naturalistiche;

• Mantenuto il sostegno economico per l’attività giovanile sportiva dilettantistica seguendo la regolamentazione introdotta che prevede l’erogazione di contributi diretta in base al numero di atleti tesserati minorenni residenti;


31

TURISMO Missione 07 Il Programma della Missione 07 individuato nell'allegato 14 del D.Lgs. 118/2011 è: 0701 – Sviluppo e valorizzazione del turismo Le finalità da conseguire sono indicate nelle linee programmatiche 2014-2019 e sono le seguenti: # gli eventi e le opportunità sovralocali - organizzare e sostenere eventi di carattere sovralocale: proseguire nell’organizzazione delle tradizionali manifestazioni cittadine sviluppando in collaborazione con il Parco Adda Nord ed altri soggetti pubblici e privati nuovi importanti eventi capaci di catalizzare l’interesse di visitatori e turisti internazionali. Gli obiettivi operativi del triennio 2016-2018 per ciascuna delle finalità erano i seguenti: Organizzare e sostenere eventi di carattere sovralocale

• Gestita la collaborazione con la Pro Loco per la gestione e valorizzazione degli spazi storici e culturali quali la Torre del Castello, la Quadreria Crivelli, l’Adda, la Centrale idroelettrica e il sistema dei navigli;

• Valorizzazione, in collaborazione con il Parco Adda Nord, degli spazi di Villa Gina, attraverso una profonda riqualificazione dell’area con l’avvio della realizzazione del museo del fiume;

• Promossa l’organizzazione di eventi internazionali con finalità la valorizzazione delle risorse idriche, la conoscenza dei parchi naturali e la tutela fauna locale International Parks Festival;

• Organizzate e finanziate, in collaborazione con le associazioni e le attività commerciali, le iniziative consolidate delle domeniche di primavera, delle attività e degli spettacoli estivi, dei mercatini e dei concerti di Natale, oltre ovviamente la Sagra di Trezzo e Concesa ed il Carnevale;


32

ASSETTO TERRITORIO, EDILIZIA ABITATIVA Missione 08 I Programmi della Missione 08 individuati nell'allegato 14 del D.Lgs. 118/2011 sono: 0801 - Urbanistica e assetto del territorio 0802 - Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare Le finalità da conseguire sono indicate nelle linee programmatiche 2014-2019 e sono le seguenti: # pianifichiamo la nostra città - Aggiornare gli strumenti di pianificazione urbanistica: trasformare il PGT in uno strumento urbanistico trasparente, con regole certe, chiare e di facile applicazione sia per i cittadini sia per gli operatori. # la casa - Creare le condizioni per favorire la realizzazione e la disponibilità di alloggi alle famiglie: gli interventi saranno strutturati principalmente sul recupero di spazi attualmente inutilizzati limitando il consumo di suolo. Gli obiettivi operativi del triennio 2016-2018 per ciascuna delle finalità erano i seguenti: Aggiornare gli strumenti di pianificazione urbanistica Avviato l’iter di revisione del nuovo Documento di Piano di Governo del Territorio e dei documenti correlati perseguendo i seguenti obiettivi:

• Stralciare le aree di espansione attualmente inattuate per consentire ad altri operatori di valutare interventi differenti in area compatibili con le previsioni urbanistiche;

• Ridurre al minimo il consumo di ulteriori aree non urbanizzate privilegiando ed incentivando il recupero di volume già esistente e non utilizzato

• Favorire l’ampliamento delle strutture produttive già esistenti • Incentivare il recupero dei centri storici di Trezzo e Concesa concedendo ove possibile volumi

aggiuntivi. Creare le condizioni per favorire la realizzazione e la disponibilità di alloggi alle famiglie

• Svincolo obblighi convenzionali per interventi PEEP. Investimenti e gestione delle opere pubbliche: 2016 – Riqualificazione energetica immobile “Cascina Ciosa”: con determinazione n.684 del 17.11.2016 è stata indetta la procedura negoziata per i lavori in oggetto. Con determinazione n. 127 del 09.02.2017 è stata approvata l’aggiudicazione definitiva.


33

SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA AMBIENTE Missione 09 I Programmi della Missione 09 individuati nell'allegato 14 del D.Lgs. 118/2011 sono: 0902 – Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 0903 - Rifiuti 0904 – Servizio idrico integrato 0906 – Tutela e valorizzazione delle risorse idriche Le finalità da conseguire sono indicate nelle linee programmatiche 2014-2019 e sono le seguenti: # preservare le nostre campagne - Curare e far vivere l’ambiente intorno a noi: recupero delle zone inquinate e valorizzazione delle ricchezze naturali. Gli obiettivi operativi del triennio 2016-2018 per ciascuna delle finalità erano i seguenti: Curare e far vivere l’ambiente intorno a noi

• Prosecuzione delle opere di bonifica dei siti inquinati individuati nel piano regionale e continuo monitoraggio delle aziende trezzesi a rischio inquinamento;

• Ferma opposizione al progetto di raddoppio del termovalorizzatore e stretta sorveglianza dell’impianto esistente; la società prima Srl ha ottenuto l’AIA regionale per poter operare fino al 2031 con l’obbligo di aggiornamento della convenzione esistente a scadenza del 2023.

• Lotta all’abbandono di rifiuti e realizzazione di campagne di sensibilizzazione per incrementare la raccolta differenziata;


34

TRASPORTI E DIRITTO ALLA MOBILITÀ Missione 10 Il Programma della Missione 10 individuato nell'allegato 14 del D.Lgs. 118/2011 è: 1005 - Viabilità e infrastrutture stradali Le finalità da conseguire sono indicate nelle linee programmatiche 2014-2019 e sono le seguenti: # le nuove opere - Ammodernare e rendere più sicura e bella la città: progettare interventi efficaci a migliorare la vita dei cittadini e delle imprese. # curiamo gli spazi pubblici - Garantire una manutenzione efficace con costi sostenibili: revisionare, adattandoli alle nuove esigenze, i contratti di global service esistenti responsabilizzando i cittadini nella cura dei propri quartieri. Gli obiettivi operativi del triennio 2016-2018 per ciascuna delle finalità erano i seguenti: Ammodernare e rendere più sicura e bella la città

• E’ proseguito l’ammodernamento degli impianti di pubblica illuminazione che si completerà non appena formalizzato il trasferimento di proprietà degli impianti di Enel Sole al Comune;

• Messa in sicurezza mediante realizzazione di rotatorie e posizionamento dell’illuminazione sugli svincoli cittadini della SP2 e delle principali vie della città: completati gli interventi di riqualificazione delle intersezioni pericolose con realizzazione di n. 3 nuove rotonde;

• Riqualificata e ammodernata la segnaletica stradale; • Gestione sosta a pagamento.

Garantire una manutenzione efficace con costi sostenibili

• Realizzazione di un programma costante di manutenzione stradale delle vie cittadine destinando risorse certe, nel piano delle opere pubbliche, a questa finalità - (anni 2016-2017-2018);

• Revisione degli attuali contratti di gestione global service (strade, patrimonio, cimitero, pulizie, verde, pubblica illuminazione, rifiuti) al fine di renderli più efficaci in base ai nuovi bisogni emersi.


35

SOCCORSO CIVILE Missione 11 Il Programma della Missione 11 individuato nell'allegato 14 del D.Lgs. 118/2011 è: 1101 - Sistema di protezione civile Le finalità da conseguire sono indicate nelle linee programmatiche 2014-2019 e sono le seguenti: # protezione civile e pronto intervento - Essere pronti e preparati ad ogni evento: continuo aggiornamento del piano di emergenza di Protezione Civile con particolare riferimento al fiume Adda, al termovalorizzatore ed all’autostrada. Gli obiettivi operativi del triennio 2016-2018 per ciascuna delle finalità erano i seguenti: Essere pronti e preparati ad ogni evento

• Consolidamento delle iniziative svolte dal gruppo comunale di volontari e loro finanziamento; • Implementazione delle attività di comunicazione da promuovere all’esterno dell’Ente, rivolte

prevalentemente ai cittadini, per una corretta informazione sui comportamenti da adottare in riferimento agli specifici rischi: nel corso del 2016 è stato in particolare pubblicato sull’ultima pagina dell’informatore comunale n. 1 la scheda informativa di promozione del gruppo di protezione civile di Trezzo sull’Adda.


36

POLITICA SOCIALE E FAMIGLIA

Missione 12 I Programmi della Missione 12 individuati nell'allegato 14 del D.Lgs. 118/2011 sono: 1201 - Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido 1202 - Interventi per la disabilità 1203 - Interventi per gli anziani 1204 - Interventi per i soggetti a rischio di esclusione sociale 1205 - Interventi per le famiglie 1206 - Interventi per il diritto alla casa 1207 - Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali 1208 - Cooperazione e associazionismo 1209 - Servizio necroscopico e cimiteriale Le finalità da conseguire sono indicate nelle linee programmatiche 2014-2019 e sono le seguenti: # infanzia e minori - Concentrare l’attenzione su azioni che tengano al centro gli interessi dei bambini e delle famiglie in difficoltà: strutturare nuovi contesti di intervento tra i vari attori che lavorano su tali tematiche, per migliorare e implementare le numerose buone prassi già in atto, potenziandone le forme di raccordo e integrazione, anche nell’ambito della partecipazione del Comune a progetti e esperienze sovracomunali. # terza età attiva e domiciliarità - Coinvolgere l’anziano nella comunità e assisterlo nei casi di bisogno: strutturare percorsi di coinvolgimento degli anziani nella vita attiva della comunità ed erogare servizi di assistenza adeguati, possibilmente all’interno del contesto famigliare. # superare le difficoltà economiche - L’intervento pubblico deve supportare situazioni di grave difficoltà ma non può trasformarsi in assistenzialismo: gli interventi di carattere economico devono essere finalizzati a risolvere difficoltà specifiche e circoscritte in periodi temporali predeterminati e devono favorire il superamento delle situazioni di disagio. # handicap e disabilità - Creare le condizioni per favorire la piena autonomia e la partecipazione alla vita della comunità: gli interventi saranno strutturati su differenti progettualità sia con interventi assistenziali sia con interventi tecnici di abbattimento delle barriere architettoniche. # la casa - Creare le condizioni per favorire la realizzazione e la disponibilità di alloggi alle famiglie: gli interventi saranno strutturati principalmente sul recupero di spazi attualmente inutilizzati limitando il consumo di suolo. # professionalità e semplicità - Adeguamento e riorganizzazione della macchina comunale: l’organizzazione del Comune sarà effettuata in un’ottica di razionalizzazione e snellimento dell’apparato amministrativo con il duplice obiettivo di concorrere all’abbattimento della spesa pubblica e migliorare l’efficienza nell’erogazione dei servizi alla cittadinanza. Gli obiettivi operativi del triennio 2016-2018 per ciascuna delle finalità erano i seguenti: Concentrare l’attenzione su azioni che tengano al centro gli interessi dei bambini e delle famiglie in difficoltà

• Mantenimento e sviluppo dei servizi istituzionali svolti dall’Ente (tutela minori e penale minorile, ecc.) al fine di adempiere ai mandati dell’Autorità Giudiziaria in caso di pregiudizio per i minori e di prevenire e risolvere situazioni di disagio con azioni educative di supporto e sostegno alla famiglia evitando l’allontanamento dei minori dalla stessa;

• Consolidamento delle attività gestite in qualità di soci dell’Azienda Speciale Consortile Offerta Sociale, anche per quanto riguarda il servizio di assistenza sociale specialistica;

• Mantenimento dei servizi ausiliari per i minori quali Spazio Gioco e Centro Estivo; • Mantenimento della convenzione con il nuovo gestore dell’Asilo Nido, a cui è stato affidato l’immobile

in concessione d’uso fino al 31.07.2017. Coinvolgere l’anziano nella comunità e assisterlo nei casi di bisogno

• Mantenimento e sviluppo dei servizi istituzionali svolti dall’Ente (assistenza domiciliare, pasti a domicilio, ecc.) al fine di prevenire e risolvere situazioni di disagio che richiedono assistenza al domicilio ed evitando, ove possibile, l’allontanamento dell’anziano dalla famiglia;

• Garantito l’aiuto agli anziani in gravi difficoltà mediante lo strumento dell’Amministratore di Sostegno anche intervenendo economicamente all’integrazione delle rette di ricovero nelle Residenze Sanitarie;


37

• Continuo monitoraggio del contratto in essere per le prestazioni socio sanitarie erogate dalla Residenza Sanitaria per Anziani comunale “Anna Sironi”; in occasione dell’avvio dei lavori di riqualificazione nel periodo estivo, si è attivato un progetto per fornire sollievo agli anziani ospiti durante la giornata con attività organizzate presso la Colonia S. Benedetto.

• Sostegno ai progetti mirati al recupero di esperienze e professionalità da mettere al servizio della crescita complessiva della comunità locale – nel 2016 sono state sottoscritte ovvero confermate le convenzioni con Centro Diurno Anziani; Associazione Auser insieme Libro Aperto; Associazione Volontari Civici Trezzesi; Università del tempo libero; Cittadinanza attiva;

• Proseguita l’organizzazione di momenti di condivisione, ritrovo e festa specifici per i meno giovani al fine di mantenere vivi i rapporti sociali e favorire il loro coinvolgimento per la realizzazione di momenti di svago e festa; (feste di primavera, autunno e della bella età).

L’intervento pubblico deve supportare situazioni di grave difficoltà ma non può trasformarsi in assistenzialismo

• Approvato il regolamento dei servizi sociali e scolastici con le modalità di erogazione di sussidi e benefici economici privilegiando la realizzazione di bandi ad hoc per fronteggiare in maniera significativa le priorità di intervento individuate annualmente;

• Coinvolgimento di persone iscritte all’elenco dei soggetti disponibili per lavori occasionali remunerati con voucher lavoro;

• Coinvolgimento di persone in mobilità e in cassa integrazione per lavori di utilità sociale; • Partecipazione a bandi ed attivazione di strumenti di incentivazione regionale per favorire esperienze

di lavoro temporaneo all’interno dell’Ente pubblico (Dote Lavoro – Leva Civica); - attivati 5 progetti nel corso del 2016.

Creare le condizioni per favorire la piena autonomia e la partecipazione alla vita della comunità

• Rinnovo delle convenzioni con il Servizio Inserimento disabili di Offerta Sociale per la promozione e realizzazione di tirocini formativi di persone affette da disabilità all’interno della struttura comunale;

• Finanziamento pieno, in collaborazione con l’Istituzione scolastica, degli interventi di assistenza educativa richiesti per gli studenti disabili;

• Finanziamento selettivo degli interventi di frequenza dei centri diurni da parte dei soggetti con disabilità;

Creare le condizioni per favorire la realizzazione e la disponibilità di alloggi alle famiglie

• Adesione ai bandi di finanziamento ordinari e straordinari promossi dalla Regione Lombardia per il sostegno delle abitazioni di locazione (ex Fondo Sostegno Affitto) al fine di dare concreta risposta ai casi di morosità incolpevole e sostegno alle famiglie che vivono in abitazioni in affitto;

• Gestione bando per l’assegnazione degli alloggi ERP; Adeguamento e riorganizzazione della macchina comunale

• Per quanto riguarda i servizi cimiteriali, in particolare l’illuminazione votiva e le concessioni cimiteriali, è stata conclusa entro il primo trimestre 2016 l’ultima fase del progetto già avviato relativo all’esumazione ordinaria nei campi comuni del cimitero di Trezzo. Inoltre si è proceduto a pianificare gli interventi di estumulazione ordinaria delle salme poste nei loculi, in ottemperanza alle disposizioni regolamentari e previa verifica delle concessioni scadute. Per quanto riguarda invece il servizio di illuminazione votiva si è concluso nel 2016 il controllo incrociato dei punti luce fatturati con i contratti attivi.

Investimenti e gestione delle opere pubbliche 2016 - Riqualificazione e adeguamento cimitero di Concesa: con deliberazione n.142 del 23.12.2016 è stato approvato il progetto esecutivo di sistemazione e abbattimento barriere architettoniche -lotto1 – per un importo complessivo di € 304.000.


38

SVILUPPO ECONOMICO E COMPETITIVITÀ

Missione 14 I Programmi della Missione 14 individuati nell'allegato 14 del D.Lgs. 118/2011 sono: 1401 - Industria, PMI e Artigianato 1402 - Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori 1404 - Reti e altri servizi di pubblica utilità Le finalità da conseguire sono indicate nelle linee programmatiche 2014-2019 e sono le seguenti: # il commercio e le attività produttive - Consolidare il rinnovato rapporto con commercianti ed imprenditori: dialogo e ascolto per assumere decisioni condivise ed efficaci portando a termine le iniziative con determinazione. # pianifichiamo la nostra città - Aggiornare gli strumenti di pianificazione urbanistica: trasformarli con regole certe, chiare e di facile applicazione sia per i cittadini sia per gli operatori. Gli obiettivi operativi del triennio 2016-2018 per ciascuna delle finalità erano i seguenti: Consolidare il rinnovato rapporto con commercianti ed imprenditori

• Attuazione del vigente Piano del Commercio favorendo la realizzazione ed apertura di piccole e medie strutture di vendita nelle zone periferiche attualmente sprovviste di tali servizi;

• Bando per assegnazione posteggi del mercato settimanale; Aggiornare gli strumenti di pianificazione urbanistica

• Approvazione nuova regolamentazione della cartellonistica commerciale e pubblicitaria: con delibera di consiglio comunale n. 48 del 19.09.2016 è stato approvato il nuovo piano generale degli impianti pubblicitari con decorrenza 01.01.2017.


39

ENERGIA E FONTI ENERGETICHE MISSIONE 17 Il Programma della Missione 17 individuato nell'allegato 14 del D.Lgs. 118/2011 è: 1701 - Fonti energetiche Non vi sono particolari finalità nelle linee di mandato 2014-2019. In tale missione sono stati collocati gli stanziamenti relativi agli interessi passivi relativi ad un vecchio mutuo sottoscritto per il finanziamento dell'ampliamento delle rete di distribuzione del gas metano quando la gestione era ancora comunale. La riforma dell'attività di distribuzione del gas metano ha previsto la creazione di ATEM, costituiti dai comuni, che hanno il compito di regolare ed affidare con gara a terzi l'attività. Il Comune capofila dell'ATEM di nostro riferimento è Cassano d'Adda e si è in attesa dell'espletamento della gara nei termini previsti dalla normativa.


40

11 – IL PAREGGIO DI BILANCIO Gli enti locali sono soggetti al concorso degli obiettivi di finanza pubblica, conseguendo un saldo non negativo, in termini di competenza, tra le entrate finali (ascrivibili ai titoli 1, 2, 3, 4 e 5) e le spese finali (ascrivibili ai titoli 1, 2 e 3) del bilancio di previsione. Le regioni, inoltre, possono autorizzare gli enti locali del proprio territorio a peggiorare il saldo sopra descritto per consentire esclusivamente un aumento degli impegni di spesa in conto capitale, purché sia garantito l’obiettivo complessivo a livello regionale mediante un contestuale miglioramento, di pari importo, del medesimo saldo dei restanti enti locali della regione e della regione stessa. La certificazione del rispetto dei vincoli di finanza pubblica è stata regolarmente inviata alla Ragioneria Generale dello Stato con nota prot. n. 5508 del 24.03.2017, da cui si rileva il rispetto dei vincoli per l’anno 2016, come di seguito esposto:

PAREGGIO DI BILANCIO 2016

Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese correnti

€ 225.319,42

Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese in conto capitale

€ 3.398.601,39

ENTRATE FINALI valide ai fini del SALDO € 12.341.781,58 SPESE FINALI valide ai fini del SALDO € 15.164.752,27 Saldo tra entrate finali e spese finali valide ai fini del saldo di finanza pubblica € 800.950,12

SALDO OBIETTIVO ANNO 2016

€ 0,00

Differenza tra SALDO ENTRATE FINALI E SPESE e SALDO OBIETTIVO

€ 800.950,12

OBIETTIVO DI FINANZA PUBBLICA ANNO 2016 RAGGIUNTO


41

12 – PARTECIPAZIONI DELL’ENTE In questo capitolo si espongono le partecipazioni dirette detenute dell’Ente al 31/12/2016. Si fa presente che l'Amministrazione, con deliberazione di Consiglio Comunale n. 5 del 29/01/2015, ha provveduto alla ricognizione delle partecipazioni societarie detenute e ha determinato di alienare le partecipazioni detenute nelle seguenti società: A.E.B. Spa, ASAM Spa, Navigli Lombardi Scarl, Rete di sportelli per l'energia e l'ambiente Scarl. Tale decisione è stata successivamente confermata e recepita integralmente all'interno del Piano operativo di razionalizzazione delle società e delle partecipazioni societarie predisposto ai sensi dell'art. 1 comma 611 della legge 190/2014. Al 31.12.2016 tutte le partecipazioni sono ancora detenute in quanto per le ragioni esposte nella Relazione conclusiva del Piano operativo di razionalizzazione delle società e delle partecipazioni societarie redatta il 28.03.2016, non è ancora concluso il processo di cessione.

Denominazione società partecipata

% Quota di possesso al 31/12/2016

Capitale sociale al

31/12/2016

Valore attribuito nel

conto del patrimonio al 31/12/2016

Ultimo risultato

economico disponibile

(2015)

A.E.B. SPA 3,66 84.192.200,00

5.449.652,30

4.951.147,00

ASAM SPA 0,01 151.091.135,40

5.164,00

- 2.611.899,00

A.T.E.S. SRL 29,88 82.000,00

24.498,00

121.882,00

CAP HOLDING SPA 0,88 571.381.786,00

5.034.361,00

14.025.530,00

CEM AMBIENTE SPA 2,25 15.137.821,00

340.323,00

602.994,00

NAVIGLI LOMBARDI SCARL 0,20 100.000,00

200,00

33.018,00

OFFERTA SOCIALE ASC 6,20 50.000,00

3.087,00

0,00

PRIMA SRL 2,00 5.430.000,00

420.724,00

- 2.142.838,00

RETE DI SPORTELLI PER L'ENERGIA E L'AMBIENTE SCARL IN LIQUIDAZIONE

0,45 72.510,00

325,00

29.934,00


42

13 – IL CONTO ECONOMICO – LO STATO PATRIMONIALE Le motivazioni che stanno alla base dell’introduzione della contabilità economica negli enti locali sono varie e molteplici, non tutte possono essere in qualche modo ricondotte all’esigenza di aumentare l’efficienza e l’economicità nella gestione delle risorse disponibili. Certamente il risultato finanziario (avanzo o disavanzo d’amministrazione) mantiene il ruolo più importante, infatti il risultato positivo di amministrazione (avanzo d’amministrazione) può essere applicato al bilancio quale fonte di finanziamento, il risultato negativo di amministrazione (disavanzo di amministrazione) obbliga l’ente al ripiano. Invece il risultato economico, positivo o negativo (reddito/perdita) ed il corrispondente risultato patrimoniale (variazione del patrimonio netto dall’inizio alla fine della gestione) non comporta alcuna conseguenza che valenza unicamente informativa. Il Comune di Trezzo sull’Adda, seguendo quanto previsto dalla normativa, ha predisposto i seguenti documenti che hanno condotto al risultato economico: - Il Conto Economico, che ha lo scopo di mettere in evidenza il risultato di gestione economica dell’ente

rappresentato dall’utile o dalla perdita d’esercizio.

- Lo Stato Patrimoniale, che mette in evidenza la consistenza finale del patrimonio dell’ente e le sue variazioni per effetto della gestione.

Il Conto Economico Con riferimento ai componenti positivi e negativi che determinato, quale somma algebrica, il risultato economico dell’esercizio, si osserva quanto segue: Componenti positivi della gestione I proventi corrispondono agli accertamenti di entrata, scorporando l’IVA a debito per le attività gestite in regime di impresa. I proventi da trasferimenti e contributi sono rilevati nel conto economico, nella voce quota annuale di proventi da trasferimenti correnti. Componenti negativi della gestione I costi sono commisurati agli impegni di spesa di parte corrente al netto dell’IVA a credito per le attività gestite in regime d’impresa. Particolari annotazioni devono essere segnalate con riferimento agli ammortamenti, quantificati applicando alle consistenze di inventario al 31/12/2016 le percentuali indicate nel punto 4.18 dal principio contabile applicato concernente la contabilità economico-patrimoniale. Gli ammortamenti per le immobilizzazioni immateriali ammontano a 222.295,02 euro, quelli per le immobilizzazioni materiali a 1.771.652,99 euro, per un totale di 1.993.948,01 euro. I proventi finanziari e le rivalutazioni finanziarie Tra i proventi da partecipazione (342.875,09 euro) sono contabilizzati i dividendi da società controllate. In particolare si tratta dei dividendi corrisposti da A.E.B. SPA AMBIENTE ENERGIA BRIANZA Proventi e oneri straordinari Sono indicate tra i proventi le sopravvenienze e insussistenze del passivo per 1.883.331,98 euro dovute alla cancellazione di debiti insussistenti per effetto di economie registrate in sede di rendiconto 2016. Sono indicati tra gli oneri le insussistenze dell’attivo per 8.660,60 euro.


43

Il Conto economico evidenzia un risultato economico positivo di € 3.263.018,79. Il risultato economico coincide con le variazioni del Patrimonio Netto.

CONTO ECONOMICO 2016

A Componenti positivi della Gestione 12.420.448,35

B Componeti negativi della gestione della gestione 10.825.858,72

Risultato della gestione 1.594.589,63

C Proventi ed oneri finanziari 29.412,07-

D Rettifiche di valore attivita' finanziaria -

E Proventi ed oneri Straordinari 1.883.331,98

Imposte 185.490,75

Risultato dell'esercizio esercizio 3.263.018,79

Lo Stato Patrimoniale Lo Stato Patrimoniale evidenzia che il Comune possiede un Patrimonio Netto di € 73.050.413,81.

Attivo 31/12/2016 31/12/2015

Immobilizzazioni immateriali 475.083 510.670

Immobilizzazioni materiali 63.965.873 59.188.058

Immobilizzazioni finanziarie 11.278.334 10.340.801

Totale immobilizzazioni 75.719.291 70.039.528

Rimanenze

Crediti 3.911.982 5.611.287

Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzi

Disponibilità liquide 3.965.959 5.089.947

Totale attivo circolante 7.877.941 10.701.235

Ratei e risconti#RIF!

Totale dell'attivo 83.597.232 80.740.763

Passivo

Patrimonio Netto 73.050.414 69.787.395

Debiti da finanziamento 8.089.541 8.617.744

Debiti verso fornitori 1.730.136 1.661.560

Debiti per trasferimenti e contributi 170.014 399.349

Altri debiti 247.314 274.715

Totale debiti 10.237.004 10.953.368

Ratei e risconti 309.814#RIF!

Totale del passivo 83.597.232 80.740.763

Conti d'ordine 1.540.122 3.398.601


44

14 – N O T A C O N C L U S I V A L’esame del rendiconto di gestione dell’esercizio 2016 mette in evidenza il buon andamento della gestione finanziaria, attestato anche dalla bontà degli indicatori finanziari, individuati con il decreto ministeriale del 22.12.2015 e riportati nel capitolo 9 della presente relazione. Il risultato di amministrazione che viene evidenziato, quale computo della gestione residui e della gestione competenza, mostra una ottima gestione, influenzata comunque dalle rigide norme dei vincoli di finanza pubblica.

RELAZIONE ILLUSTRATIVA DELLA GIUNTA COMUNALE AL … · che al Rendiconto sia allegata una relazione...

Documents

Transcript of RELAZIONE ILLUSTRATIVA DELLA GIUNTA COMUNALE AL … · che al Rendiconto sia allegata una relazione...