Relazione Conto Consuntivo · 2019. 5. 22. · 3 CONTO CONSUNTIVO Esercizio finanziario 2018...
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Ministero dell’Istruzione, dell’Università e della Ricerca
Istituto Comprensivo Varese 4 “A. Frank”
Via Carnia, 155 – 21100 Varese
C.F. 80014800124 – Cod. Meccanografico VAIC87100B
Tel. 0332.261238 Fax 0332.341647
www.icvarese4afrank.gov.it e-mail:[email protected] – [email protected]
RELAZIONE
CONTO CONSUNTIVO
ESERCIZIO FINANZIARIO 2018
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Premessa
Il conto consuntivo costituisce una rappresentazione articolata delle operazioni contabili eseguite nell’esercizio 2018. Con tale documento si evidenzia l’attività svolta e si rende conto dell’operato attraverso la dimostrazione dei risultati conseguiti fornendo informazioni sui progetti realizzati e sull’andamento finanziario e patrimoniale dell’istituzione scolastica.
Il Direttore SGA predispone tale documento - conformemente a quanto stabilito dall’ordinamento contabile, D.I. n. 44/2001, corredato di tutti i documenti elencati dalla normativa vigente , per sottoporlo all’esame dei revisori dei conti e successivamente all’approvazione del Consiglio di Istituto. Per la predisposizione sono stati esaminati tutti i documenti contabili e amministrativi. Per la determinazione dei risultati della gestione dell’esercizio finanziario 2018, è stata fatta una dettagliata analisi, per ogni singola riscossione, oltre al confronto tra le somme previste all’inizio dell’anno e quelle definitive. Le poste iniziali della previsione sono quelle indicate nel Programma
Annuale approvato dal Consiglio di Istituto nella seduta del 14 dicembre 2017 con delibera n. 3 e con il parere positivo dei revisori dei conti (n. 2018/0001 del 10 aprile 2018).
In corso di esercizio si sono verificati maggiori e minori accertamenti rispetto alla previsione e per questo sono state adottate, di volta in volta, le opportune variazioni sia con provvedimenti del Dirigente Scolastico, per le entrate finalizzate e per storni all’interno dei progetti/attività, che con delibere del Consiglio di Istituto.
L’Istituto Comprensivo ha amministrato nel corso dell’esercizio finanziario le risorse umane, finanziarie e strutturali come previsto nel Programma annuale 2018, al quale si rimanda.
Situazione strutturale dell’ Istituzione Scolastica
Nell’anno scolastico 2018/19 l’Istituzione scolastica, fotografata al 15 marzo 2019, ha avuto una
popolazione di 1.069 alunni suddivisi in 53 classi (1 plesso di scuola infanzia , 6 di scuola
primaria e 1 di scuola secondaria di I° grado) così formate:
PLESSI CLASSI ALUNNI
Secondaria I° Grado Frank Varese 15 294
Primaria “Foscolo” di Varese 5 110
Primaria “Garibaldi” Varese 5 103
Primaria “Medea” Varese 6 132
Primaria “Marconi” Varese 7 145
Primaria “Parini” Varese 5 112
Primaria “Pascoli” Lozza 5 84
Infanzia Rodari Varese 4 89
Scuola in Ospedale 1 (fittizia) 10 (fittizi)
Il personale in organico di diritto a.s. 2018/19 è così composto:
n. 1 Dirigente Scolastico
n. 1 Direttore Amministrativo
n. 111 Docenti in organico potenziato
n. 6 Assistenti Amministrativi
n. 18 Collaboratori Scolastici
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CONTO CONSUNTIVO Esercizio finanziario 2018
ENTRATE
Programma
-zione
definitiva
Somme
accertate
Somme
riscosse
Somme
rimaste da
riscuotere
Differenze
in +o- Aggr.
Voce a b C d=b-c e=a-b
01 Avanzo di amministrazione presunto 188.381,63 0,00 0,00 0,00 188.381,63
01 Non vincolato 50.752,13 0,00 0,00 0,00 50.752,13
02 Vincolato 137.629,50 0,00 0,00 0,00 137.629,50
02 Finanziamento dello Stato 43.643,48 43.643,48 38.643,48 5.000,00 0,00
01 Dotazione ordinaria 29.089,12 29.089,12 29.089,12 0,00 0,00
02 Dotazione perequativa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 03 Altri finanziamenti non vincolati 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 04 Altri finanziamenti vincolati 14.554,36 14.554,36 9.554,36 5.000,00 0,00
05 Fondo Aree Sottoutilizzate FAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 03 Finanziamenti della Regione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 01 Dotazione ordinaria (1) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 02 Dotazione perequativa (1) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 03 Altri finanziamenti non vincolati 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 04 Altri finanziamenti vincolati 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
04 Finanziamenti da Enti locali e altre Istituz. 67.613,32 67.613,32 1.229,32 66.384,00 0,00
01 Unione Europea 66.384,00 66.384,00 0,00 66.384,00 0,00 02 Provincia non vincolati 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 04 Comune non vincolati 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 05 Comune vincolati 1.229,32 1.229,32 1.229,32 0,00 0,00
06 Altre istituzioni 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
05 Contributi da Privati 73.647,59 73.647,59 73.347,59 273,00 0,00
01 Famiglie non vincolati 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 02 Famiglie vincolati 73.647,59 73.647,59 73.347,59 273,00 0,00
07 Altre Entrate 266,02 266,02 266,02 0,00 0,00
04 Interessi 3,22 3,22 3,22 0,00 0,00
05 Diverse 262,80 262,80 262,80 0,00 0,00
Totale entrate 373.552,04 185.170,41 113.513,41 71.657,00 188.381,63
Disavanzo di competenza 0,00
Totale a pareggio 185.170,41
SPESE
Programma-
-zione
definitiva
Somme
impegnate
Somme
pagate
Somme
rimaste da
pagare
Differenze
in +o- Aggr.
Voce a B C d=b-c e=a-b
A Attività 94.775,72 34.585,92 32.894,10 1.691,82 60.189,80
A01 Funzionamento amministrativo generale 38.247,70 25.324,60 24.816,30 508,30 12.923,10
A02 Funzionamento didattico generale 22.144,93 9.178,38 8.036,35 1.142,03 12.966,55
A03 Spese di personale 1.334,16 82,94 41,45 41.49 1.251,22
A04 Spese di investimento 33.048,93 0,00 0,00 0,00 33.048,93
p Progetti 248,809,38 108.004,41 106.826,23 1.178,18 140.804,97
P01 Progetto Sperimentazione attività motoria 3.175,60 0,00 0,00 0,00 3.175,60
P04 Progetto formazione e aggiornamento 11.443,13 4.810,46 4.810,46 0,00 6.632,67
P09 Progetto visite e viaggi di istruzione 41.060,47 34.821,29 34.754,19 67,10 6.239,68
P32 Progetto Biblioteca Istituto Comprensivo 12.394,35 9.863,55 9.044,32 819,23 2.530,80
P46 Progetto Cinema 576,80 0,00 0,00 0,00 576,80
P127 Progetti plesso Secon. I° grado A. Frank 16.020,78 1.606,61 1.574,15 32,46 14.414,17
P128 Progetti plesso Primaria Marconi 8.341,72 5.109,84 4.976,53 133,31 3.231,88
P129 Progetti plesso Primaria Medea 8.784,28 1.547,69 1.547,69 0.00 7.236,59
P130 Progetti plesso Infanzia Rodari 3.560,97 1.740,98 1.740,98 0.00 1.820,03
P131 Progetti plesso Primaria Pascoli di Lozza 5.204,99 1.939,78 18.867,69 72,09 3.265,21
P136 Progetto Educazione musicale 821,38 0,00 0,00 0,00 821,38
P139 Progetto Sportello di ascolto 6.372,10 3.182,40 3.182,40 0,00 3.189,70
P141 Progetti plessi Primaria Parini 11.632,67 7.653,40 7.653,40 0,00 3.979,27
P142 Progetti plessi Primaria Garibaldi 4.506,91 1.113,64 1.113,64 0,00 3.393,27
P143 Progetto Scuola che promuove salute 3.390,30 0,00 0,00 0,00 3.390,30
P144 Progetti plessi Primaria Foscolo 5.545,85 1.612,03 1.558,04 53,99 3.393,82
P145 Progetto Pon 15.000,00 14.934,08 14.934,08 0,00 65,92
P146 Progetto di individuazione DSA 2.604,00 1.300,00 1.300,00 0,00 1.304,00
P147 Progetto Pon - Inclusione 21.998,58 16.768,70 16,768,70 0,00 5.219,88
P148 Progetto Pon – Competenze di Base 37.974,00 0,00 0,00 0,00 37.974,00
P149 Progetto Pon – Cittadinanza Globale 28.410,00 0,00 0,00 0,00 28.410,00
R Fondo di riserva 300,00 0,00 0,00 0,00 300,00
R98 Fondo di riserva 300,00 0,00 0,00 0,00 300,00
Totale spese 343,885,10 142.590,33 139,720,33 2.870,00 201294,77
Avanzo di competenza 42.580,08
Totale a pareggio 185.170,41
4
RIEPILOGO DATI CONTABILI
Entrate Importo Uscite Importo Entrate – Uscite
Programmazione definitiva 373.552,04 Programmazione definitiva 343.885,10 Disp. fin. da programmare
29.666,94
Accertamenti 185.170,41 Impegni 142.590,33 Avanzo/Disavanzo di competenza
42.580,08
competenza Riscossioni
residui
113.513,41
18.690,29
competenza Pagamenti
residui
139.720,33
3.962,93
Saldo di cassa corrente (a)
-11.479,56
Somme rimaste da riscuotere
71.657,00 Somme rimaste da pagare 2.870,00 Residui dell’anno attivi/passivi
68.787,00
(+) (+)
Residui non riscossi anni precedenti
5.095,12 Residui non pagati anni precedenti
0,00
(=) (=)
Totale residui attivi 76.752,12 Totale residui passivi 2.870,00 Sbilancio residui (b)
73.882,12
Saldo cassa
iniziale (c) 145.642,53
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE (a+b+c) 208.045,09
CONTO FINANZIARIO 2018
RIEPILOGO DELLE ENTRATE
Aggregato Programmazione
definitiva (a) Somme accertate (b)
Disponibilità (b/a) *
Avanzo di amministrazione presunto 188.381,63 0,00 -
Finanziamenti dello Stato 43.643,48 43.643,48 100,00%
Finanziamenti dalla Regione 0,00 0,00 -
Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche 67.613,32 67.613,32 100,00%
Contributi da Privati 73.647,59 73.647,59 100,00%
Proventi da gestioni economiche 0,00 0,00 -
Altre Entrate 266,02 266,02 100,00%
Mutui 0,00 0,00 -
Totale entrate 373.552,04 185.170,41
Disavanzo di competenza 0,00
Totale a pareggio 185.170,41
(*) il rapporto tra le somme accertate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva individua la percentuale di risorse disponibili rispetto alle previsioni. Più si avvicina al valore 100% e maggiori risulteranno le disponibilità dell’Istituto. Questo prospetto riporterà le voci degli aggregati presenti nel Piano dei Conti delle entrate da applicare per l’anno cui il Conto Finanziario si riferisce. Quanto sopra riportato fa riferimento al Piano dei Conti per l’anno 2018.
ANALISI DELLE ENTRATE Per ogni aggregato/voce di entrata si riporta la previsione iniziale, le variazioni in corso d’anno e quindi la previsione definitiva approvata.
AGGREGATO 01 – Avanzo di amministrazione
Aggr. 01 Voce 01 – Avanzo di amministrazione non vincolato Previsione iniziale € 45.192,87 Variazioni in corso d’anno € 5.559,26
Data N. Decreto
Finalizzate Delibera C.I.
Importo Descrizione
01/03/2018 1 C 5.559,26 Assestamento programma annuale 2018 da rideterminazione avanzo presunto a.f. 2017 al 31 dicembre 2017
Previsione definitiva € 50.752,13
5
Aggr. 01 Voce 02 – Avanzo di amministrazione vincolato Previsione iniziale € 131.736,43 Veriazioni in corso d’anno € 5.893,07
Data N. Decreto
Finalizzate Delibera C.I.
Importo Descrizione
01/03/2018 1 C 5.893,07 Assestamento programma annuale 2018 da rideterminazione avanzo presunto a.f. 2017 al 31 dicembre 2017
Previsione definitiva € 137.629,50
AGGREGATO 02 – Finanziamenti dello Stato
Aggr. 02 Voce 01 – Dotazione ordinaria Previsione iniziale € 20.430,78 Variazioni in corso d’anno € 8.658,34
Data N. Decreto
Finalizzate Delibera C.I.
Importo Descrizione
16/10/2018 8659 E 8.658,34 Finanziamento funzionamento amministrativo e didattico periodo settembre - dicembre 2018
Previsione definitiva € 29.089,12 Somme accertate € 29.089,12 Riscosso € 29.089,12 Previsione definitiva delle sottovoci: 02) Funzionamento amministrativo e didattico € 29.089,12
Aggr. 02 Voce 04 – Altri finanziamenti vincolati Previsione iniziale € 8.400,00 Variazioni in corso d’anno € 6.154,36
Data N. Decreto
Finalizzate Delibera C.I.
Importo Descrizione
26/02/2018 1385 E 258,00 Contributo Miur Fondo di Istituto progetto "Scuola in Ospedale" 2016/17
20/03/2018 1940 E 400,17 Contributo Miur per orientamento scelta consapevole
07/06/2018 3494 E 5.000,00 Variazione per saldo contributo Miur per biblioteche innovative
27/08/2018 5311 E 258,00 Finanziamento del fondo di istituto Progetto la scuola in Ospedale a.s. 2017/18
15/12/2018 10871 E 238,19 Contributo Miur per orientamento scelta consapevole
Previsione definitiva € 14.554,36 Somme accertate € 14.554,36 Riscosso € 9.554,36 Rimaste da riscuotere € 5.000,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 36) Scuola in Ospedale € 516,00 - 41) Scelta consapevole del percorso di studio D.L. 104 € 638,36 - 43) Finanziamenti atelier creativi € 8.400,00 - 44) Biblioteche innovative € 5.000,00
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AGGREGATO 04 – Finanziamenti da Enti Locali
Aggr. 04 Voce 01 – Unione Europea Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 66.384,00
Data N. Decreto
Finalizzate Delibera C.I.
Importo Descrizione
30/10/2018 3 C 66.384,00
FINANZIAMENTO PON COMPETENZE DI BASE - STUDIARE DIVERTENDOSI E PON COMPETENZE GLOBALI - NOI RAGAZZI E DELL'ESSERE E DEL FARE
Previsione definitiva € 66.384,00 Somme accertate € 66.384,00 Riscosso € 0,00 Rimaste da riscuotere € 66.384,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)
Aggr. 04 Voce 05 – Comune vincolati Previsione iniziale € 2.229,32 Variazioni in corso d’anno € -1.000,00
Data N. Decreto
Finalizzate Delibera C.I.
Importo Descrizione
07/06/2018 3494 E -1.000,00 Variazione bilancio per contributo Comune di Lozza per atelier creativi
Previsione definitiva € 1.229,32 Somme accertate € 1.229,32 Riscosso € 1.229,32 Previsione definitiva delle sottovoci: 02) Comune di Varese € 1.229,32
Aggregato 05 – Contributi da privati
Aggr. 05 Voce 02 – Famiglie vincolati Previsione iniziale € 39.000,00 Variazioni in corso d’anno € 34.647,59
Data N. Decreto
Finalizzate Delibera C.I.
Importo Descrizione
22/01/2018 540 E 5.000,00 Contributo Unione banche Italiane per Varese Onlus
26/02/2018 1385 E 1.800,00 Contributo Miur Fondo di Istituto progetto "Scuola in Ospedale" 2016/17 - Fondi Statali
29/05/2018 3293 E 3.185,74 Maggior contributo genitori per viaggi e visite guidate e.f. 2018
07/06/2018 3494 E 600,00 Borsa di studio per Vincita concorso musicale Citta di Tradate
27/08/2018 5311 E 16.809,25 Acconto contributo volontario per progetti iscrizioni a.s. 2018/19, bonifico bancario
21/11/2018 10170 E 6.979,60
Contributo Associazione Adiuvare Ospedale Varese, contributo alunni e docenti per assicurazione, contributo definitivo alunni per progetti, contributo per viaggi d' istruzione
28/12/2018 11098 E 273,00 Contributo genitori per visite mese di Dicembre 2018
Previsione definitiva € 73.647,59 Somme accertate € 73.647,59 Riscosso € 73.374,59 Rimaste da riscuotere € 273,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 01) Genitori per visite e viaggi istruzione € 35.077,84 - 02) Genitori, associazioni e ditte per progetti € 31.338,75 - 03) Genitori e personale per assicurazione € 7.231,00
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AGGREGATO 07 – Altre entrate
Aggr. 07 Voce 01 – Interessi Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 3,22
Data N. Decreto
Finalizzate Delibera C.I.
Importo Descrizione
22/01/2018 540 E 3,22 Interessi attivi Banca d'Italia e Banco Posta spa anno finanziario 2017
Previsione definitiva € 3,22 Somme accertate € 3,22 Riscosso € 3,22 Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)
Gli importi sono relativi agli interessi maturati nell’esercizio finanziario 2017 per €. 0,05 dalla Banca d’Italia per €. 3,17 dal Banco Posta S.P.A.
Aggr. 07 Voce 04 – Diverse Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 262,80
Data N. Decreto
Finalizzate Delibera C.I.
Importo Descrizione
27/09/2018 7690 E 262,80 Rimborso Iva mese di ottobre 2016 erroneamente versata
Previsione definitiva € 262,80 Somme accertate € 262,80 Riscosso € 262,80 Previsione definitiva delle sottovoci: 03) Rimborso IVA da agenzia delle entrate € 262,80
Riepilogo delle spese
RIEPILOGO DELLE SPESE
Aggregato Programmazione
definitiva (a) Somme impegnate
(b) Obblighi da
pagare (b/a) *
Attività 94.775,72 34.585,92 36,49%
Progetti 248.809,38 108.004,41 43,41%
Gestioni economiche 0,00 0,00 -
Fondo di riserva 300,00 0,00 -
Disavanzo di amministrazione presunto 0,00 0,00 -
Avanzo di competenza 42.580,08
Totale a pareggio 185.170,41
(*) il rapporto tra le somme impegnate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva definisce la percentuale degli obblighi da pagare che l’istituto ha assunto. Più tale rapporto si avvicina al 100% e maggiore sarà stata l’attività posta in essere dall’istituto rispetto alle previsioni iniziali.
ANALISI DELLE SPESE Alla fine dell’esercizio finanziario appare necessario predisporre un prospetto di analisi delle attività finanziaria realizzata per ogni singolo progetto/attività. Tale prospetto comprende sia l’evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d’anno, sia il consuntivo per ogni progetto/attività.
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Attività - A01 - Funzionamento amministrativo generale Funzionamento amministrativo generale L’attività garantisce l’approvvigionamento di materiali di consumo necessari ad assicurare il normale andamento dell’Istituto, dei plessi e dell’ufficio, della cancelleria, di riviste a carattere tecnico ed
all’eventuale materiale sanitario per le cassette di pronto soccorso allocate nei plessi dell’Istituzione scolastica. Inoltre, si sono garantiti gli interventi di manutenzione per le dotazioni informatiche e per le attrezzature ad uso di ufficio e attività generale, oltre al noleggio del fotocopiatore ad uso amministrativo, alle spese di tenuta conto, alle licenze e all’assistenza dei programmi informatici in dotazione all’Istituzione Scolastica, alle spese postali e alle linee dati internet presenti in tutti i plessi. Gravano su questo capitolo anche le spese per il responsabile r.s.p.p. e il medico del lavoro competente. Previsione iniziale € 30.654,01 Variazioni in corso d’anno € 7.593,69
Data N. Decreto Finalizzate
Delibera C.I. Tipo
Conto Importo Descrizione
22/01/2018 540 E 7/1 3,22 Interessi attivi Banca d'Italia e Banco Posta spa anno finanziario 2017
01/03/2018 1 C 2/2 200,00 Assestamento programma annuale 2018 da rideterminazione avanzo presunto a.f. 2017 al 31 dicembre 2017
01/03/2018 1 C 2/3 1.000,00 Assestamento programma annuale 2018 da rideterminazione avanzo presunto a.f. 2017 al 31 dicembre 2017
01/03/2018 1 C 3/2 500,00 Assestamento programma annuale 2018 da rideterminazione avanzo presunto a.f. 2017 al 31 dicembre 2017
01/03/2018 1 C 3/8 359,26 Assestamento programma annuale 2018 da rideterminazione avanzo presunto a.f. 2017 al 31 dicembre 2017
06/03/2018 2 C 3/8 1.000,00 Prelievo da ZZI
05/06/2018 3451 E 2/1 -150,00 Variazioni sul terzo livello
05/06/2018 3451 E 4/2 150,00 Variazioni sul terzo livello
10/07/2018 4142 E 2/1 -35,00 Variazione sul terzo livello
10/07/2018 4142 E 4/2 35,00 Variazione sul terzo livello
27/09/2018 7690 E 2/1 262,80 Rimborso Iva mese di ottobre 2016 erroneamente versata
16/10/2018 8659 E 2/1 500,00 Finanziamento funzionamento amministrativo e didattico periodo settembre - dicembre 2018
16/10/2018 8659 E 3/1 500,00 Finanziamento funzionamento amministrativo e didattico periodo settembre - dicembre 2018
16/10/2018 8659 E 3/2 2.337,41 Finanziamento funzionamento amministrativo e didattico periodo settembre - dicembre 2018
16/10/2018 8659 E 3/8 400,00 Finanziamento funzionamento amministrativo e didattico periodo settembre - dicembre 2018
16/10/2018 8659 E 4/1 300,00 Finanziamento funzionamento amministrativo e didattico periodo settembre - dicembre 2018
21/11/2018 10170 E 3/12 231,00 Contributo alunni e docenti per assicurazione
Previsione definitiva € 38.247,70 Somme impegnate € 25.324,60 Pagato € 24.816,30 Rimasto da pagare € 508,30 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 36.981,68 Residua disponibilità finanz € 12.923,10
Riepilogo spese Competenze
Programmazione definitiva (a)
Somme impegnate (b)
b/a
Beni di consumo – Carta cancelleria stampati € 4.134,15 € 3.584,55 0,87
Beni di consumo – Giornali e pubblicazioni € 550,00 € 280,00 0,51
Beni di consumo – Materiale ed accessori € 5.315,79 € 3.342,80 0,63
Prestazioni di servizi da terzi – Consulenza Informatica € 1.700,00 € 1.561,60 0,92
Prestazioni di servizi da terzi – Medico competente € 1.500,00 € 874,00 0,58
Prestazioni di servizi da terzi – Prest. Specialistiche € 4.137,41 € 1.999,50 0,48
Prestazioni di servizi da terzi – Visite fiscali € 4.291,71 € 0,00 0,00
Prestazioni di servizi da terzi – Manutenzione Ordinaria € 900,00 € 45,38 0,05
Prestazioni di servizi da terzi – Noleggi fotocopiatori € 700,00 € 623,39 0,89
Prestazioni di servizi da terzi –Utenze internet e rimborsi € 4.482,42 € 3.885,82 0,87
Assicurazioni € 7.648,00 € 6.994,00 0,91
Altre spese – Oneri postali e telegrafici € 1.400,00 € 948,56 0,68
Altre spese – Rimborsi spese per revisori € 300,00 € 0,00 0,00
Partecipazione a reti di scuole € 385,00 € 385,00 1,00
Oneri finanziari – spese tenuta conto € 803,22 € 800,00 0,99
Totale spese del l’aggregato € 38.247,70 € 25.324,60 0,66
9
Il rapporto tra le somme impegnate ed i valori della programmazione definitiva rileva il livello percentuale di utilizzo delle dotazioni di ciascun progetto.
Su questo aggregato grava anche l’anticipo al Direttore dei servizi generali e amministrativi per le minute spese, ammontante a € 200,00. L’economia di €. 12.923,10 è stata interamente prelevata in stesura del Programma annuale 2019.
Attività - A02 - Funzionamento didattico generale Funzionamento didattico generale
L’attività A02 garantisce l’acquisto di materiali di consumo, piccole apparecchiature tecnico-scientifiche e strumenti relativi alle attività che si svolgono nelle classi e presso i laboratori ubicati nei plessi dell’Istituto, il progetto “fotocopiatori per uso didattico”, - che prevede che ogni plesso sia dotato di fotocopiatore ad esclusivo uso didattico con il pagamento del noleggio e l’acquisto della carta,finanziato dal contributo volontario versato dai genitori e l’assistenza sanitaria per la festa dello sport.
Si assicurano, a carico di finanziamenti statali o di enti locali, gli interventi di manutenzione necessaria della strumentazione in dotazione dei laboratori in particolare quelli di informatica. Previsione iniziale € 14.565,56 Variazioni in corso d’anno € 7.579,37
Data N. Decreto Finalizzate
Delibera C.I. Tipo
Conto Importo Descrizione
01/03/2018 1 C 2/1 500,00 Assestamento programma annuale 2018 da rideterminazione avanzo presunto a.f. 2017 al 31 dicembre 2017
01/03/2018 1 C 2/3 1.000,00 Assestamento programma annuale 2018 da rideterminazione avanzo presunto a.f. 2017 al 31 dicembre 2017
05/06/2018 3451 E 2/1 -120,00 Variazioni sul terzo livello
05/06/2018 3451 E 3/2 120,00 Variazioni sul terzo livello
16/10/2018 8659 E 1/5 1.305,00 Finanziamento funzionamento amministrativo e didattico periodo settembre - dicembre 2018
16/10/2018 8659 E 1/11 110,93 Finanziamento funzionamento amministrativo e didattico periodo settembre - dicembre 2018
21/11/2018 10171 E 2/1 500,00 Variazione sul terzo livello
21/11/2018 10171 E 2/3 -500,00 Variazione sul terzo livello
12/12/2018 5 C 2/1 2.295,00 Ripartizione contributi volontari genitori iscrizioni a.s. 2018/19 da ZZI
12/12/2018 5 C 3/7 2.368,44 Ripartizione contributi volontari genitori iscrizioni a.s. 2018/19 da ZZI
18/12/2018 1938 E 2/1 -65,88 Variazioni sul terzo livello
18/12/2018 1938 E 2/3 65,88 Variazioni sul terzo livello
Previsione definitiva € 22.144,93 Somme impegnate € 9.178,38 Pagato € 8.036,35 Rimasto da pagare € 1.142,03 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 17.481,49 Residua disponibilità finanz € 12.966,55
Riepilogo spese Competenze Programmazione
definitiva (a) Somme impegnate
(b) b/a
Compensi accessori non a carico fis € 1.415,93 € 1.415,93 1,00
Beni di consumo – Carta cancelleria stampati € 4.776,11 € 3.164,82 0,66
Beni di consumo – Materiale ed accessori € 4.812,87 € 1.277,34 0,27
Prestazioni di servizi da terzi – Consulenza informatica € 1.881,74 € 0,00 0,00
Assistenza medico sanitaria € 120,00 € 120,00 1,00
Prestazioni di servizi da terzi – Manutenzione Ordinaria € 2.100,00 € 61,00 0,00
Prestazioni di servizi da terzi – Noleggi fotocopiatori € 6.730,78 € 3.139,29 0,47
Altre spese – rimborsi versamenti non dovuti € 307,50 € 0,00 0,00
Totale spese dell’aggregato € 22.144,93 € 9.178,38 0,41
Il rapporto tra le somme impegnate ed i valori della programmazione definitiva rileva il livello percentuale di utilizzo delle dotazioni di ciascun progetto.
L’economia di €. 12.966,55 è stata prelevata in stesura del Programma annuale 2019.
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Attività - A03 - Spese di personale Spese di personale Previsione iniziale € 1.234,16 Variazioni in corso d’anno € 100,00
Data N. Decreto Finalizzate
Delibera C.I. Tipo
Conto Importo Descrizione
21/11/2018 10170 E 1/6 100,00 Contributo Associazione Adiuvare Ospedale Varese,
18/12/2018 1938 E 1/6 -20,44 Variazioni sul terzo livello
18/12/2018 1938 E 1/11 20,44 Variazioni sul terzo livello
Previsione definitiva € 1.334,16 Somme impegnate € 82,94 Pagato € 41,45 Rimasto da pagare € 41,49 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 1.334,16 Residua disponibilità finanz € 1.251,22
Riepilogo spese Competenza
Programmazione
Definitiva (a)
Somme impegnate
(b)
b/a
Compensi non carico FIS docenti € 892,83 € 0,00 0,00
Compensi non carico FIS ATA € 79,56 € 62,50 0,79
Altre spese di personale € 341,33 € 0,00 0,00
Contributi e oneri a carico stato accessori € 20,44 € 20,44 1,00
Totale spese dell’aggregato € 1.334,16 € 82,94 0,76
Il rapporto tra le somme impegnate ed i valori della programmazione definitiva rileva il livello percentuale di utilizzo delle dotazioni di ciascun progetto.
Le spese relative ai compensi non a carico FIS ATA e contributi sono relative al contributo
elargito dall’Associazione Adiuvare Ospedale di Varese per l’utilizzo dell’aula magna. L’economia di €. 1.251,22 è stata prelevata in stesura del Programma annuale 2019.
Attività - A04 - Spese d`investimento Spese d`investimento Previsione iniziale € 32.869,86 Variazioni in corso d’anno € 179,07
Data N. Decreto Finalizzate
Delibera C.I. Tipo
Conto Importo Descrizione
01/03/2018 1 C 6/3 -820,93 Assestamento programma annuale 2018 da rideterminazione avanzo presunto a.f. 2017 al 31 dicembre 2017
16/10/2018 8659 E 6/3 1.000,00 Finanziamento funzionamento amministrativo e didattico periodo settembre - dicembre 2018
Previsione definitiva € 33.048,93 Somme impegnate € 0,00 Pagato € 0,00 Residua disponibilità finanz € 33.048,93
Riepilogo spese Competenza
Programmazione
Definitiva (a)
Somme impegnate
(b)
b/a
Beni mobili – Impianti e attrezzature € 3.171,18 € 0,00 0,00
Beni immobili – Hardware € 29.877,75 € 0,00 0,00
Totale spese dell’aggregato € 33.048,93 € 0,00 0,00
Il rapporto tra le somme impegnate ed i valori della programmazione definitiva rileva il livello percentuale di utilizzo delle dotazioni di ciascun progetto.
In considerazione dei piani acquisti effettuati nei trascorsi anni finanziari e delle donazioni da parte di enti
per raccolte punti non si sono previsti acquisti sul capitolo delle spese di investimento. L’economia di €. 33.048,93 è stata prelevata in stesura del Programma annuale 2019.
11
PROGETTI DI ISTITUTO I progetti vengono proposti in maniera sintetica nel seguente prospetto:
P. Progetto Programmazione
definitiva Somme
Impegnate Somme Pagate
Somme rimaste da
pagare
P01 P04
P09 P32 P46 P127 P128 P129 P130
P131 P136 P139 P141 P142 P143 P144 P145 P146 P147 P148 P149
Sperimentazione attività motoria Formazione e aggiornamento Visite e viaggi di istruzione Biblioteca Istituto Comprensivo Cinema Progetti plesso secondaria Frank Progetti plesso primaria Marconi Progetti plesso primaria Medea Progetti plesso infanzia Rodari
Progetti plesso primaria Pascoli Progetto Educazione Musicale Progetto Sportello di ascolto Progetti plesso Parini Progetti plesso Garibaldi Scuola che promuove salute Progetti plesso Foscolo Progetto Pon Progetto di individuazione DSA Progetto PON inclusione Progetto PON competenze di base Progetto PON cittadinanza globale
€ 3.175,60 € 11.443,13 € 41.060,97 € 12.394,35 € 576,80 € 16.020,78 € 8.341,72 € 8.784,28 € 3.560,97
€ 5.204,99 € 821,38 € 6.372,10 € 11.632,67 € 4.506,91 € 3.390,30 € 5.545,85 € 15.000,00 € 2.604,00 €. 21.988,58 €. 37.974,00 €. 28.410,00
€ 0,00 € 4.810,46 € 34.821,29 € 9.863,55 € 0,00 € 1.606,61 € 5.109,84 € 1.547,69 € 1.740,94
€ 1.939,78 € 0,00 € 3.182,40 € 7.653,40 € 1.113,64 €. 0,00 €. 1.612,03 €. 14.934,08 €. 1.300,00 €. 16.768,70 €. 0,00 €. 0,00
€ 0,00 € 4.810,46 € 34.754,19 € 9.044,32 € 0,00 € 1.574,15 € 4.976,53 € 1.547,69 € 1.740,94
€ 1.867,69 € 0,00 € 3.182,40 € 7.653,40 € 1.113,64 €. 0,00 €. 1.558,04 €. 14.934,08 €. 1.300,00 €. 16.768,70 €. 0,00 €. 0,00
€ 0,00 € 0,00 € 67,10 € 819,23 € 0,00 € 32,46 € 133,31 € 0,00 € 0,00
€ 72,09 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 53,99 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €. 0,00 €. 0,00
Totale € 248.809,38 € 108.004,41 €. 106.826,23 €. 1.178,18
DESCRIZIONE ANALITICA DEI PROGETTI DI ISTITUTO
Progetti - P01 - Progetto Sperimentazione attività motoria Progetto Sperimentazione attività motoria Previsione iniziale € 2.970,60 Variazioni in corso d’anno € 205,00
Data N. Decreto Finalizzate
Delibera C.I. Tipo
Conto Importo Descrizione
16/10/2018 8659 E 2/3 205,00 Finanziamento funzionamento amministrativo e didattico periodo settembre - dicembre 2018
Previsione definitiva € 3.175,60 Somme impegnate € 0,00 Pagato € 0,00 Residua disponibilità finanz € 3.175,60
Riepilogo spese Competenza
Programmazione definitiva (a)
Somme impegnate (b)
b/a
Beni di consumo – Materiale Specialistico € 2.175,60 € 0,00 0,00
Acquisto servizi da terzi – formazione professionale € 1.000,00 € 0,00 0,00
Totale spese del progetto € 3.175,60 € 0,00 0,00
Il rapporto tra le somme impegnate ed i valori della programmazione definitiva rileva il livello percentuale di utilizzo delle dotazioni di ciascun progetto.
L’economia di € 3.175,60 è stata prelevata in stesura del Programma annuale 2019 sullo stesso capitolo e per le stesse finalità.
Progetti - P04 - Progetto formazione e aggiornamento Formazione e aggiornamento autonomia (L. 440) Previsione iniziale € 7.443,13 Variazioni in corso d’anno € 4.000,00
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Data N. Decreto Finalizzate
Delibera C.I. Tipo
Conto Importo Descrizione
01/03/2018 1 C 3/5 2.000,00 Assestamento programma annuale 2018 da rideterminazione avanzo presunto a.f. 2017 al 31 dicembre 2017
29/08/2018 5488 E 1/5 2.310,00 Variazioni sul terzo livello
29/08/2018 5488 E 1/11 197,36 Variazioni sul terzo livello
29/08/2018 5488 E 3/5 -2.507,36 Variazioni sul terzo livello
16/10/2018 8659 E 3/5 2.000,00 Finanziamento funzionamento amministrativo e didattico periodo settembre - dicembre 2018
Previsione definitiva € 11.443,13 Somme impegnate € 4.810,46 Pagato € 4.810,46 Residua disponibilità finanz € 6.632,67
Riepilogo spese Competenza
Programmazione definitiva (a)
Somme impegnate (b)
b/a
Compenso accessorio non a carico Fis docenti € 2.310,00 € 2.310,00 1,00
Contributi e oneri a carico amministrazione € 197,36 € 197,36 1,00
Formazione professionale generica € 2.000,00 € 827,60 0,41
Formazione professionale specialistica € 6.935,77 € 1.475,50 0,21
Totale spese del progetto € 11.443,13 € 4.810,46 0,42
Il rapporto tra le somme impegnate ed i valori della programmazione definitiva rileva il livello percentuale di utilizzo delle dotazioni di ciascun progetto.
I fondi spesi sono stati destinati alla formazione per Corso addetti antincendio, Corsi formazione Pensioni, DMA, Progetto IPDA , Metodo Bertolato, TIC, Anac, registro elettronico e classe viva. L’economia di € 6.632,67 è stata prelevata in stesura del Programma annuale 2018 sullo stesso capitolo e per le stesse finalità.
Progetti - P09 - Progetto visite e viaggi di istruzione Visite e viaggi di istruzione Previsione iniziale € 35.833,13 Variazioni in corso d’anno € 5.227,84
Data N. Decreto Finalizzate
Delibera C.I. Tipo
Conto Importo Descrizione
01/03/2018 1 C 3/13 150,00 Assestamento programma annuale 2018 da rideterminazione avanzo presunto a.f. 2017 al 31 dicembre 2017
29/05/2018 3293 E 3/13 3.185,74 Maggior contributo genitori per viaggi e visite guidate e.f. 2018
21/11/2018 10170 E 3/13 1.619,10 Contributo per viaggi d' istruzione
28/12/2018 11098 E 3/13 273,00 Contributo genitori per visite mese di Dicembre 2018
Previsione definitiva € 41.060,97 Somme impegnate € 34.821,29 Pagato € 34.754,19 Rimasto da pagare € 67,10 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Residua disponibilità finanz € 6.239,68
Riepilogo spese Competenza
Programmazione definitiva (a)
Somme impegnate (b)
b/a
Acquisto di servizi – viaggi e visite istruzione € 41.060,97 € 34.821,29 0,85
Totale spese del progetto € 41.060,97 € 34.821,29 0,85
Il rapporto tra le somme impegnate ed i valori della programmazione definitiva rileva il livello percentuale di utilizzo delle dotazioni di ciascun progetto.
L’economia del progetto, ammontante a € 6.239,68 così composta:
Economia genitori esercizi precedenti Economia genitori esercizio finanziario 2018
Economia diritto allo studio Comune di Varese
€ 5.000,21 € 256,55
€ 982,92
totale € 6.239,68
è stata prelevata in stesura del Programma annuale 2019 sullo stesso capitolo e per le stesse finalità.
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Progetti - P32 - Progetto Biblioteca Istituto Comprensivo Progetto Biblioteca Istituto Comprensivo Previsione iniziale € 439,70 Variazioni in corso d’anno € 11.954,65
Data N. Decreto Finalizzate
Delibera C.I. Tipo
Conto Importo Descrizione
26/02/2018 1385 E 6/3 1.800,00 Contributo cofinaziatori progetto "Biblioteche innovative
01/03/2018 1 C 6/3 5.000,00 Assestamento programma annuale 2018 da rideterminazione avanzo presunto a.f. 2017 al 31 dicembre 2017
06/03/2018 2 C 6/3 154,65 Prelievo da ZZI
07/06/2018 3494 E 6/3 5.000,00
Variazione bilancio per contributo Comune di Lozza per atelier creativi, variazione per saldo contributo Miur per biblioteche innovative, Borsa di studio per Vincita concorso musicale Città di Tradate
Previsione definitiva € 12.394,35 Somme impegnate € 9.863,55 Pagato € 9.044,32 Rimasto da pagare € 819,23 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Residua disponibilità finanz € 2.530,80
Riepilogo spese Competenza
Programmazione definitiva (a)
Somme impegnate (b)
b/a
Beni di investimento – Hardware € 11.800,00 € 9.573,00 0,81
Beni di investimento – Materiale bibliografico € 594,35 € 290,55 0,49
Totale spese del progetto € 12.394,35 € 9.863,55 0,80
Il rapporto tra le somme impegnate ed i valori della programmazione definitiva rileva il livello percentuale di utilizzo delle dotazioni di ciascun progetto.
L’economia di € 2.530,80, comprensiva dell’ economia progetto Biblioteche Innovative di €. 2.227,00, è stata prelevata in stesura del Programma annuale 2019 sullo stesso capitolo e per le stesse finalità.
Progetti - P46 - Progetto Cinema Progetto d’Istituto sul Cinema Previsione iniziale € 576,80 Variazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 576,80 Somme impegnate € 0,00 Pagato € 0,00 Residua disponibilità finanz € 576,80
Riepilogo spese Competenza
Programmazione definitiva (a)
Somme impegnate (b)
b/a
Beni di consumo – Materiale tecnico specialistico € 576,80 € 0,00 0,00
Totale spese del progetto € 576,80 € 0,00 0,00
Il rapporto tra le somme impegnate ed i valori della programmazione definitiva rileva il livello percentuale di utilizzo
delle dotazioni di ciascun progetto.
L’economia di € 576,80 (€ 76,80 relativa agli esercizio precedenti, € 500,00 relativa al contributo dello sponsor a.f. 2011) è stata prelevata in stesura del Programma annuale 2019 sullo stesso capitolo e per le
stesse finalità.
Progetti - P127 - Progetti plesso Secondaria I° grado A.Frank
Progetti plesso Secondaria I° grado A.Frank Previsione iniziale € 13.551,43 Variazioni in corso d’anno € 2.469,35
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Data N. Decreto Finalizzate
Delibera C.I. Tipo
Conto Importo Descrizione
01/03/2018 1 C 2/3 -2.592,51 Assestamento programma annuale 2018 da rideterminazione avanzo presunto a.f. 2017 al 31 dicembre 2017
20/03/2018 1940 E 3/4 400,17 Contributo Miur per orientamento scelta consapevole
05/06/2018 3451 E 2/3 -1.360,00 Variazioni sul terzo livello
05/06/2018 3451 E 3/5 1.360,00 Variazioni sul terzo livello
07/06/2018 3494 E 1/10 600,00
Variazione bilancio per contributo Comune di Lozza per atelier creativi, variazione per saldo contributo Miur per biblioteche innovative, Borsa di studio per Vincita concorso musicale Citta di Tradate
12/12/2018 5 C 2/3 3.823,50 Ripartizione contributi volontati genitori iscrizioni a.s. 2018/19 da ZZI
15/12/2018 10871 E 3/4 238,19 Contributo Miur per orientamento scelta consapevole
Previsione definitiva € 16.020,78 Somme impegnate € 1.606,61 Pagato € 1.574,15 Rimasto da pagare € 32,46 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Residua disponibilità finanz € 14.414,17
Riepilogo spese Competenza
Programmazione definitiva (a)
Somme impegnate (b)
b/a
Altre spese di personale – borse di studio e sussidi € 600,00 € 0,00 0,00
Beni di consumo – Carta cancelleria e stampati € 39,48 € 0,00 0,00
Beni di consumo – Materiale tecnico specialistico € 11.072,79 € 246,61 0,02
Beni di consumo – Fondo per comodato uso libri € 1.076,04 € 0,00 0,00
Acquisto di servizi – Promozione scelta consapevole € 1.756,80 € 0,00 0,00
Formazione professionale specialistica € 1.360,00 € 1.360,00 1,00
Beni di investimento – Hardware € 115,67 € 0,00 0,00
Totale spese del progetto € 16.020,78 € 1.606,61 0,10
Il rapporto tra le somme impegnate ed i valori della programmazione definitiva rileva il livello percentuale di utilizzo delle dotazioni di ciascun progetto.
L’economia di € 14.414,17 è relativa ai finanziamenti Miur per €. 2.948,51 (€ 115,67 progetto innovazione tecnologica, € 1.076,04 libri in comodato d’uso e €. 1.756,80 scelta consapevole del percorso di studio), finanziamenti Ente locale per € 39,48 (Progetto Comune di Varese "Cintura verde - Varese sud"), €, 600,00
Vincita Borsa di Studio per Musica e € 10.826,18 contributo volontario genitori progetti (€ 7.002,68 trascorsi esercizi e € 3.823,50 a.s. 2018/19) ed è stata prelevata in stesura del Programma annuale 2018
sullo stesso progetto e per le stesse finalità.
Progetti - P128 - Progetti plesso Primaria Marconi Progetti plesso Primaria Marconi Previsione iniziale € 6.571,71 Variazioni in corso d’anno € 1.770,01
Data N. Decreto Finalizzate
Delibera C.I. Tipo
Conto Importo Descrizione
01/03/2018 1 C 2/3 0,01 Assestamento programma annuale 2018 da rideterminazione avanzo presunto a.f. 2017 al 31 dicembre 2017
12/12/2018 5 C 2/3 1.770,00 Ripartizione contributi volontati genitori iscrizioni a.s. 2018/19 da ZZI
Previsione definitiva € 8.341,72 Somme impegnate € 5.109,84 Pagato € 4.976,53 Rimasto da pagare € 133,31 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Residua disponibilità finanz € 3.231,88 Riepilogo spese Competenza
Programmazione
definitiva (a)
Somme
impegnate (b)
b/a
Beni di consumo – Materiale tecnico specialistico € 8.341,72 € 5.109,84 0,61
Totale spese del progetto € 8.341,72 € 5.109,84 0,61
Il rapporto tra le somme impegnate ed i valori della programmazione definitiva rileva il livello percentuale di utilizzo delle dotazioni di ciascun progetto.
15
L’economia di € 3.231,88 relativa al contributo volontario genitori (di cui € 1.461,88 trascorsi esercizi e € 1.770,00 a.s. 2018/19) è stata prelevata in stesura del Programma annuale 2019 sullo stesso progetto e per le stesse finalità.
Progetti - P129 - Progetti plesso Primaria Medea
Progetti - P129 - Progetti plesso Primaria Medea Progetti plesso Primaria Medea Previsione iniziale € 7.290,94 Variazioni in corso d’anno € 1.493,34
Data N. Decreto Finalizzate
Delibera C.I. Tipo
Conto Importo Descrizione
01/03/2018 1 C 2/3 0,34 Assestamento programma annuale 2018 da rideterminazione avanzo presunto a.f. 2017 al 31 dicembre 2017
12/12/2018 5 C 2/3 1.493,00 Ripartizione contributi volontati genitori iscrizioni a.s. 2018/19 da ZZI
Previsione definitiva € 8.784,28 Somme impegnate € 1.547,69 Pagato € 1.547,69 Residua disponibilità finanz € 7.236,59 Riepilogo spese Competenza
Programmazione definitiva (a)
Somme impegnate (b)
b/a
Beni di consumo – Materiale tecnico specialistico € 8.784,28 € 1.547,69 0,18
Totale spese del progetto € 8.784,28 € 1.547,69 0,18
Il rapporto tra le somme impegnate ed i valori della programmazione definitiva rileva il livello percentuale di utilizzo delle dotazioni di ciascun progetto.
L’economia di € 7.236,59 relativa al contributo volontario genitori (di cui € 5.743,59, trascorsi esercizi e €
1.493,00 a.s. 2018/19) è stata prelevata in stesura del Programma annuale 2019 sullo stesso progetto e per le stesse finalità.
Progetti - P130 - Progetti plesso Infanzia Rodari Progetti plesso Infanzia Rodari Previsione iniziale € 2.390,97 Variazioni in corso d’anno € 1.170,00
Data N. Decreto Finalizzate
Delibera C.I. Tipo
Conto Importo Descrizione
12/12/2018 5 C 2/3 1.170,00 Ripartizione contributi volontati genitori iscrizioni a.s. 2018/19 da ZZI
Previsione definitiva € 3.560,97 Somme impegnate € 1.740,94 Pagato € 1.740,94 Residua disponibilità finanz € 1.820,03 Riepilogo spese Competenza
Programmazione definitiva (a)
Somme impegnate (b)
b/a
Beni di consumo – Strumenti tecnico specialistico € 3.560,97 € 1.740,94 0,49
Totale spese del progetto € 3.560,97 € 1.74094 0,49
Il rapporto tra le somme impegnate ed i valori della programmazione definitiva rileva il livello percentuale di utilizzo delle dotazioni di ciascun progetto.
L’economia di € 1.820,03, relativa al versamento volontario genitori (di cui € 650,03 trascorsi esercizi e € 1.170,00 a.s. 2018/19) è stata prelevata in stesura del Programma annuale 2018 sullo stesso progetto e
per le stesse finalità.
Progetti - P131 - Progetti plesso Primaria Pascoli di Lozza Progetti plesso Primaria Pascoli di Lozza Previsione iniziale € 4.341,91 Variazioni in corso d’anno € 863,08
16
Data N. Decreto Finalizzate
Delibera C.I. Tipo
Conto Importo Descrizione
01/03/2018 1 C 2/3 0,08 Assestamento programma annuale 2018 da rideterminazione avanzo presunto a.f. 2017 al 31 dicembre 2017
12/12/2018 5 C 2/3 863,00 Ripartizione contributi volontati genitori iscrizioni a.s. 2018/19 da ZZI
Previsione definitiva € 5.204,99 Somme impegnate € 1.939,78 Pagato € 1.867,69 Rimasto da pagare € 72,09 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Residua disponibilità finanz € 3.265,21
Riepilogo spese Competenza
Programmazione definitiva (a)
Somme impegnate (b)
b/a
Beni di consumo – Materiale tecnico specialistico € 5.204,99 € 1.939,78 0,37
Totale spese del progetto € 5.204,99 € 1.939,78 0,37
Il rapporto tra le somme impegnate ed i valori della programmazione definitiva rileva il livello percentuale di utilizzo delle dotazioni di ciascun progetto.
L’economia di € 3.265,21 relativa al contributo volontario genitori (di cui € 2.402,21 trascorsi esercizi e € 863,00 a.s. 2018/19) è stata prelevata in stesura del Programma annuale 2019 sullo stesso progetto e per
le stesse finalità.
Progetti - P136 - Progetto Educazione musicale
Progetto Educazione musicale Previsione iniziale € 821,38 Variazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 821,38 Somme impegnate € 0,00 Pagato € 0,00 Residua disponibilità finanz € 821,38 Riepilogo spese Competenza
Programmazione definitiva (a)
Somme impegnate (b)
b/a
Beni di consumo – Strumenti tecnico specialistici € 821,38 € 0,00 0,00
Totale spese del progetto € 821,38 € 0,00 0,00
Il rapporto tra le somme impegnate ed i valori della programmazione definitiva rileva il livello percentuale di utilizzo delle dotazioni di ciascun progetto.
L’economia di € 821,38 è stata prelevata in stesura del Programma annuale 2019 sullo stesso capitolo e per le stesse finalità.
Progetti - P139 - Progetto Sportello di ascolto Progetto Sportello di ascolto Previsione iniziale € 3.232,54 Variazioni in corso d’anno € 3.139,56
Data N. Decreto Finalizzate
Delibera C.I. Tipo
Conto Importo Descrizione
12/12/2018 5 C 3/2 3.139,56 Ripartizione contributi volontati genitori iscrizioni a.s. 2018/19 da ZZI
Previsione definitiva € 6.372,10 Somme impegnate € 3.182,40 Pagato € 3.182,40 Residua disponibilità finanz € 3.189,70
Riepilogo spese Competenza
Programmazione definitiva (a)
Somme impegnate (b)
b/a
Servizio terzi prestazioni profess. e specialistiche € 6.372,10 € 3.182,40 0,50
Totale spese del progetto € 6.372,10 € 3.182,40 0,50
Il rapporto tra le somme impegnate ed i valori della programmazione definitiva rileva il livello percentuale di utilizzo delle dotazioni di ciascun progetto.
17
Il progetto relativo allo sportello di ascolto è stato realizzato e l’importo esposto in tabella è stato regolarmente liquidato. L’economia di € 3.189,70, relativa al contributo genitori di tutti i plessi dell’Istituzione scolastica a.f.
2018/19 per € 3.139,56 e degli esercizi precedenti di € 50,14, è stata prelevata in stesura del Programma annuale 2019 sullo stesso capitolo e per le stesse finalità.
Progetti - P141 - Progetti plessi Primaria Parini Progetti plessi Primaria Parini Previsione iniziale € 5.159,34 Variazioni in corso d’anno € 6.473,33
Data N. Decreto Finalizzate
Delibera C.I. Tipo
Conto Importo Descrizione
22/01/2018 540 E 6/3 5.000,00 Contributo Unione banche Italiane per Varese Onlus
26/02/2018 1385 E 1/3 258,00 Contributo Miur Fondo di Istituto progetto "Scuola in Ospedale" 2016/17 - Fondi Statali
01/03/2018 1 C 2/3 0,83 Assestamento programma annuale 2018 da rideterminazione avanzo presunto a.f. 2017 al 31 dicembre 2017
27/08/2018 5311 E 1/3 258,00 Finanziamento fondo di istituto Progetto la scuola in Ospedale a.s. 2017/18
21/11/2018 10171 E 1/3 -63,58 Variazione sul terzo livello
21/11/2018 10171 E 1/11 63,58 Variazione sul terzo livello
12/12/2018 5 C 2/3 956,50 Ripartizione contributi volontari genitori iscrizioni a.s. 2018/19 da ZZI
Previsione definitiva € 11.632,67 Somme impegnate € 7.653,40 Pagato € 7.653,40 Residua disponibilità finanz € 3.979,27
Riepilogo spese Competenza
Programmazione definitiva (a)
Somme impegnate (b)
b/a
Personale – Comp. accessori a carico Fis docenti € 194,42 € 194,42 1,00
Personale - Contributi e oneri € 63,58 € 63,58 1,00
Beni di consumo – Cancelleria € 625,05 € 39,20 0,06
Beni di consumo – Strumenti tecnico specialistici € 174,46 € 0,00 0,00
Beni di consumo – Materiale tecnico specialistico € 4.438,28 € 2.585,15 0,58
Beni di investimento – Hardware € 5.000,00 € 4.767,05 0,95
Totale spese del progetto € 11.632,67 € 7.653,40 0,66
Il rapporto tra le somme impegnate ed i valori della programmazione definitiva rileva il livello percentuale di utilizzo delle dotazioni di ciascun progetto.
L’economia di € 3.979,27, relativa al contributo volontario dei genitori per € 1.849,13 (di cui € 892,63 trascorsi esercizi e € 956,50 a.s. 2018/19), lascito per Ospedale del Ponte per € 174,46, contributo Ponte del Sorriso per utilizzo fotocopiatore di € 585,85, C.M. 821/13 Scuola in Ospedale di € 1.136,88 e economia del contributo Unione Banche di Varese per €. 232,95 è stata prelevata in stesura del Programma annuale 2019 sullo stesso progetto e per le stesse finalità.
Progetti - P142 - Progetti plessi Primaria Garibaldi Progetti plessi Primaria Garibaldi Previsione iniziale € 3.388,62 Variazioni in corso d’anno € 1.118,29
Data N. Decreto Finalizzate
Delibera C.I. Tipo
Conto Importo Descrizione
01/03/2018 1 C 2/3 0,29 Assestamento programma annuale 2018 da rideterminazione avanzo presunto a.f. 2017 al 31 dicembre 2017
12/12/2018 5 C 2/3 1.118,00 Ripartizione contributi volontari genitori iscrizioni a.s. 2018/19 da ZZI
Previsione definitiva € 4.506,91 Somme impegnate € 1.113,64 Pagato € 1.113,64 Residua disponibilità finanz € 3.393,27
18
Riepilogo spese Competenza
Programmazione
definitiva (a)
Somme
impegnate (b)
b/a
Beni di consumo – Materiale tecnico specialistico € 4.506,91 € 1.113,64 0,25
Totale spese del progetto € 4.506,91 € 1.113,64 0,25
Il rapporto tra le somme impegnate ed i valori della programmazione definitiva rileva il livello percentuale di utilizzo delle dotazioni di ciascun progetto.
L’economia di € 3.393,27 relativa al contributo volontario dei genitori (di cui € 2.275,27 trascorsi esercizi e € 1.118,00 a.s. 2018/19) è stata prelevata in stesura del Programma annuale 2019 sullo stesso capitolo e
per le stesse finalità.
Progetti - P143 - Progetto Scuola che promuove salute Progetto Rete Scuola che promuove salute Previsione iniziale € 3.390,30 Variazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 3.390,30 Somme impegnate € 0,00 Pagato € 0,00 Residua disponibilità finanz € 3.390,30 Riepilogo spese Competenza
Programmazione definitiva (a)
Somme impegnate (b)
b/a
Acquisto di servizi – Formazione professionale €. 3.390,30 €. 0,00 0,00
Totale spese del progetto € 3.390,30 € 0,00 0,00
Il rapporto tra le somme impegnate ed i valori della programmazione definitiva rileva il livello percentuale di utilizzo delle dotazioni di ciascun progetto.
Non si sono registrati movimenti nell’esercizio finanziario 2018. L’economia del progetto di € 3.390,30 è stata prelevata in stesura del Programma annuale 2019 sullo
stesso capitolo e per le stesse finalità.
Progetti - P144 - Progetti plessi Primaria Foscolo Progetti plessi Primaria Foscolo Previsione iniziale € 4.247,54 Variazioni in corso d’anno € 1.298,31
Data N. Decreto Finalizzate
Delibera C.I. Tipo
Conto Importo Descrizione
01/03/2018 1 C 2/3 0,31 Assestamento programma annuale 2018 da rideterminazione avanzo presunto a.f. 2017 al 31 dicembre 2017
12/12/2018 5 C 2/3 1.298,00 Ripartizione contributi volontari genitori iscrizioni a.s. 2018/19 da ZZI
Previsione definitiva € 5.545,85 Somme impegnate € 1.612,03 Pagato € 1.558,04 Rimasto da pagare € 53,99 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Residua disponibilità finanz € 3.933,82
Riepilogo spese Competenza
Programmazione definitiva (a)
Somme impegnate (b)
b/a
Beni di consumo – Materiale tecnico specialistico € 5.545,85 € 1.612,03 0,29
Totale spese del progetto € 5.545,85 € 1.612,03 0,29
Il rapporto tra le somme impegnate ed i valori della programmazione definitiva rileva il livello percentuale di utilizzo delle dotazioni di ciascun progetto.
L’economia di € 3.933,82 relativa al contributo volontario dei genitori (€ 2.635,82 anni precedenti e di
€ 1.298,00 a.s. 2018/19), è stata prelevata in stesura del Programma annuale 2019 sullo stesso capitolo e per le stesse finalità.
19
Progetti - P145 - Progetto PON PROGETTO PON - "Per la scuola, competenze e ambienti per l'apprendimento" Previsione iniziale € 15.000,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00
Data N. Decreto Finalizzate
Delibera C.I. Tipo
Conto Importo Descrizione
01/03/2018 1 C 6/3 1.000,00 Assestamento programma annuale 2018 da rideterminazione avanzo presunto a.f. 2017 al 31 dicembre 2017
05/06/2018 3451 E 1/5 226,07 Variazioni sul terzo livello
05/06/2018 3451 E 1/6 226,07 Variazioni sul terzo livello
05/06/2018 3451 E 1/11 147,86 Variazioni sul terzo livello
05/06/2018 3451 E 6/3 -600,00 Variazioni sul terzo livello
07/06/2018 3494 E 6/3 -1.000,00 Variazione bilancio per contributo Comune di Lozza per atelier creativi
Previsione definitiva € 15.000,00 Somme impegnate € 14.934,08 Pagato € 14.934,08 Residua disponibilità finanz € 65,92
Riepilogo spese Competenza
Programmazione definitiva (a)
Somme impegnate (b)
b/a
Compensi accessori non a carico Fis docenti € 226,07 €. 226,07 1,00
Compensi accessori non a carico Fis ATA € 226,07 €. 226,07 1,00
Contributo oneri a carico Amministrazione € 147,86 €. 147,86 1,00
Beni di Investimento – Beni mobili Hardware € 14.400,00 € 14.334,08 1,00
Totale spese del progetto € 15.000,00 € 14.934,08 1,00
Il rapporto tra le somme impegnate ed i valori della programmazione definitiva rileva il livello percentuale di utilizzo delle dotazioni di ciascun progetto.
Il Progetto Atelier Creativi iniziato nell’e.f. 2017 è stato completato nell’e.f. 2018; i fondi del MIUR sono stati accreditati nel corso dell’e.f. in corso. L’economia del progetto di € 65,92, relativa al cofinanziamento del Comune di Lozza, è stata prelevata in
stesura del Programma annuale 2019 sullo stesso capitolo e per le stesse finalità.
Progetti - P146 - Progetto di individuazione DSA Progetto "L'individuazione e intervento precoce nei bambini a rischio di dislessia per gli insegnanti della
scuola primaria"
Il progetto, di nuova istituzione, deliberato dal Consiglio di istituto del 30 ottobre 2018 con delibera n. 4, è finanziato con i contributi volontari versati dai genitori delle scuole primarie all’atto dell’iscrizione 2018/19. Previsione iniziale € 1.302,00 Variazioni in corso d’anno € 1.302,00
Data N. Decreto Finalizzate
Delibera C.I. Tipo
Conto Importo Descrizione
12/12/2018 5 C 3/5 1.302,00 Ripartizione contributi volontari genitori iscrizioni a.s. 2018/19 da ZZI
Previsione definitiva € 2.604,00 Somme impegnate € 1.300,00 Pagato € 1.300,00 Residua disponibilità finanz € 1.304,00
Riepilogo spese Competenza
Programmazione definitiva (a)
Somme impegnate (b)
b/a
Formazione professionale specialistica € 2.604,00 €. 1.300,00 0,50
Totale spese del progetto € 5.604,00 € 1.300,00 0,50
Il rapporto tra le somme impegnate ed i valori della programmazione definitiva rileva il livello percentuale di utilizzo delle dotazioni di ciascun progetto.
L’economia di € 1.304,00 relativa al contributo volontario dei genitori (€ 2,00 anni precedenti e di € 1.302,00 a.s. 2018/19), è stata prelevata in stesura del Programma annuale 2019 sullo stesso capitolo e
per le stesse finalità.
20
Progetti - P147 - Progetto PON – Inclusione Progetto PON - Inclusione Previsione iniziale € 44.905,20 Variazioni in corso d’anno € -22.916,62
Data N. Decreto Finalizzate
Delibera C.I. Tipo
Conto Importo Descrizione
05/06/2018 3451 E 1/5 -1.451,50 Variazioni sul terzo livello
05/06/2018 3451 E 2/3 1.451,50 Variazioni sul terzo livello
10/07/2018 4142 E 1/5 -317,20 Variazione sul terzo livello
10/07/2018 4142 E 3/4 317,20 Variazione sul terzo livello
29/08/2018 5488 E 1/5 -4.225,16 Variazioni sul terzo livello
29/08/2018 5488 E 1/6 -4.905,20 Variazioni sul terzo livello
29/08/2018 5488 E 1/11 1.930,36 Variazioni sul terzo livello
29/08/2018 5488 E 3/2 7.200,00 Variazioni sul terzo livello
30/10/2018 4 C 1/5 -22.916,62 Riduzione residuo FESPON-LO-2017-46 Pon inclusione - moduli non effettuati
Previsione definitiva € 21.988,58 Somme impegnate € 16.768,70 Pagato € 16.768,70 Residua disponibilità finanz € 5.219,88 Il Consiglio di istituto in data 30 ottobre 2018, con delibera n. 1, ha deliberato la riduzione di €. 22.916,62 per moduli non effettuati per mancata partecipazione alunni progetto PON Inclusione.
Riepilogo spese Competenza
Programmazione
definitiva (a)
Somme
impegnate (b)
b/a
Compensi accessori non a carico Fis docenti € 11.089,52 €. 5.869,64 0,53
Compensi accessori non a carico Fis ATA € 0,00 €. 0,00 0,00
Contributo oneri a carico Amministrazione € 1.930,36 €. 1.930,36 1,00
Beni di consumo – Materiale tecnico specialistico € 1.451,50 € 1.451,50 1,00
Acquisti di servizi – Altre prestazioni professionali € 7.200,00 € 7.200,00 1,00
Acquisti di servizi - Promozione- Pubblicità € 317,20 € 317,20 1,00
Totale spese del progetto € 21.988,58 € 16.768,70 0,76
Il rapporto tra le somme impegnate ed i valori della programmazione definitiva rileva il livello percentuale di utilizzo delle dotazioni di ciascun progetto.
Il progetto è stato concluso nel primo semestre dell’e.f. 2018; il MIUR non ha ancora trasferito il saldo pari
a €. 3.298,29 L’economia di €. 5.219,88 è stata prelevato in stesura del Programma annuale 2019 sullo stesso capitolo e per le stesse finalità.
Progetti - P148 - PON competenze di base PON competenze di base "studiare divertendosi" Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 37.974,00
Data N. Decreto Finalizzate
Delibera C.I. Tipo
Conto Importo Descrizione
30/10/2018 3 C 1/5 37.974,00 FINANZIAMENTO PON COMPETENZE DI BASE - STUDIARE DIVERTENDOSI E PON COMPETENZE GLOBALI - NOI RAGAZZI E DELL'ESSERE E DEL FARE
Previsione definitiva € 37.974,00 Somme impegnate € 0,00 Pagato € 0,00 Residua disponibilità finanz € 37.974,00
Progetti - P149 - PON Cittadinanza globale PON Cittadinanza globale "Noi ragazzi dell’essere e del fare" Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 28.410,00
21
Data N. Decreto Finalizzate
Delibera C.I. Tipo
Conto Importo Descrizione
30/10/2018 3 C 1/5 28.410,00 FINANZIAMENTO PON COMPETENZE DI BASE - STUDIARE DIVERTENDOSI E PON COMPETENZE GLOBALI - NOI RAGAZZI E DELL'ESSERE E DEL FARE
Previsione definitiva € 28.410,00 Somme impegnate € 0,00 Pagato € 0,00 Residua disponibilità finanz € 28.410,00
I Progetti P148 e P149 relativi ai PON no hanno avuto movimentazione in quanto l’effettuazione è
prevista nell’a.f. 2019; le rispettive economie sono state prelevate in stesura del Programma
annuale 2019 sullo stesso capitolo e per le stesse finalità.
ZZI - ATTIVITA’ DA PROGRAMMARE
Al termine dell’esercizio finanziario 2018 le poste iscritte in attività da programmare ZZI risultano le seguenti:
Descrizione Importo
Contributo Miur piano PSDN a.s. 2017/18 (animatore digitale, e ulteriore animatore) € 2.000,00
Contributo autonomia scolastica 2014/15 Comune di Varese € 4.508,57
Bonifico bancario BON. 01413631107&&A 01579M07C952415290715199740.335841 € 241,75 Riduzione residuo FESPON-LO-2017-46 Pon inclusione - moduli non effettuati € 22.916,62
totale € 29.666,94
Nelle attività da programmare non sono esigibili €. 22.916,62 radiate dal Consiglio di istituto in data 30 ottobre 2018, con delibera n. 1, per moduli non effettuati per mancata partecipazione alunni progetto PON Inclusione. Pertanto sono state prelevate €. 6.750,32 in stesura di programma annuale 2019.
SITUAZIONE AMMINISTRATIVA
L’esercizio finanziario 2018 si è concluso con un fondo di cassa di € 134.162,97, residui attivi per €
76.752,12 (di cui € 71.657,00 dell’esercizio finanziario e € 5.095,12 esercizi finanziari 2016 e 2017) e residui passivi per € 2.870,00 (tutti dell’esercizio finanziario) per un avanzo complessivo di fine esercizio (modello J) di € 208,045,09 composto come segue:
a) € 201.294,77 evidenziato nel mod. H (Conto Consuntivo 2018 Spese differenza in +o-) b) € 6.750,32 evidenziato nel mod. H bis (Z01 Disponibilità da programmare 2018)
Il Conto Consuntivo 2018 presenta entrate accertate per € 185.170,41 e spese impegnate per €
142.590,33 e si è chiuso con un avanzo di esercizio di € 42.580,08 (modelli H e J)
FONDO DI CASSA Fondo di cassa all’inizio dell’esercizio € 145.642,53 Ammontare somme riscosse:
a) in conto competenza b) in conto residui
€ €
113.513,41 18.690,29
Totale € 132.203,70 Ammontare dei pagamenti eseguiti:
c) in conto competenza d) in conto residui
€ €
139.720,33 3.962,93
Totale € 143.683,26 Fondo di cassa a fine esercizio € 134.162,97
Avanzo (o disavanzo) complessivo di fine esercizio
- Residui attivi - Residui passivi
€ €
76.752,12 2.870,00
Avanzo (o disavanzo) di amministrazione a fine esercizio € 208.045,09
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RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMICI Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese impegnate per tutti i progetti/attività (art.19 del regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste dal piano dei conti. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare dell’Istituto dal punto di vista economico. Una prima analisi si può ottenere rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese effettuate.
Tipo Descrizione Somme
impegnate
Rapporto tra Tipo e il totale delle
somme impegnate
01 Personale 12.664,23 8,88%
02 Beni di consumo 29.039,89 20,37%
03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 69.787,97 48,94%
04 Altre spese 1.333,56 0,94%
05 Oneri straordinari e da contenzioso 0,00 0,00%
06 Beni d'investimento 28.964,68 20,31%
07 Oneri finanziari 800,00 0,56%
08 Rimborsi e poste correttive 0,00 0,00%
Totale generale 142.590,33 100%
Le risultanze del Conto consuntivo 2018 sono evidenziate nel seguente diagramma:
0,00
40.000,00
80.000,00
120.000,00
A01 Funz. Amm.Generale
A02 Funz. Did. Generale
A03 Spese di personale
A04 Spese di Investimento
PO… -Progetti
programmazione impegni
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Stato Patrimoniale
Attività Situazione all’1/1 Variazioni Situazione al 31/12
IMMOBILIZZAZIONI
Immateriali € 0,00
Materiali:
Impianti e macchinari € 13.707,49 €. 559,20 €. 14.266,69
Attrezzature € 61.960,40 €. 3.556,67 €. 65.517,07
Altri beni € 8.389,54 €. 805,65 €. 9.195,19
Finanziarie
Totale immobilizzazioni € 84.057,43 €. 4.921,52 €. 88.978,95
DISPONIBILITA’
Rimanenze
Crediti (Residui attivi) € 46.702,03 €. 30.050,09 €. 76.752,12
Attività finanziarie non facenti parte delle immobilizzazioni
€. €.
Disponibilità liquide € 146.298,87 €. -10.941,56 €. 135.357,31
Totale disponibilità € 193.000,90 €. 19.108,53 €. 212.109,43
Deficit patrimoniale
TOTALE ATTIVO € 277.058,33 €. 24.030,05 €. 301.088,38
Passività Situazione al 1/1 Variazioni Situazione al 31/12
DEBITI
A lungo termine
Residui passivi € 3.962,93 €. - 1.092,93 €. 2.870,00
Totale Debiti € 3.962,93 €. -1.092,93 €. 2.870,00
Consistenza patrimoniale €. 273.095,40 €. 25.122,98 €. 298.218,38
TOTALE PASSIVO € 277.058,33 €. 24.030,05 €. 301.088,38
Si specifica che, ai sensi delle circolari Ministeriali prot. n. 8910 del 1 dicembre 2011 e n. 2233 del 2 aprile 2012 recanti istruzioni per il rinnovo e la rivalutazione degli inventari dei beni appartenenti all’Istituzione scolastica, questa scuola ha effettuato la ricognizione, l’ammortamento e il rinnovo in formato elettronico dei beni mobili iscritti nell’inventario generale fotografando la situazione al 31 dicembre 2011 come si
evince dal verbale n. 4 del 27 aprile 2012, allegato al Conto Consuntivo 2011, ed ha provveduto ai sensi della C.M. 2233 all’ammortamento dell’inventario alla data del 31 dicembre 2018 come si ricava dal processo verbale n. 1 del 13 marzo 2019.
I valori complessivi così si riassumono:
BENI MOBILI MATERIALE SCIENTIFICO E DI LABORATORIO
Inventario
Esistente Differenza
Nuovo
inventario
Cat Descrizione Quantità Valore Valore Valore
II
Beni mobili costituenti la dotazione degli uffici
201 € 17.047,22 € - 2.7580,53 € 14.266,69
IIII
Materiale scientifico e di laboratorio
856 € 92.358,33 € - 26.841,26 € 65.517,07
Totale 1.057 € 109.405,55 € - 29.621,79 € 79.783,76
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LIBRI E MATERIALE BIBLIOGRAFICO Inventario
Esistente Differenza
Nuovo inventario
Cat Descrizione Quantità Valore Valore Valore
III
Libri e materiale bibliografico
897 € 9.959,96 € – 764,77 € 9.195,19
Totale 897 € 9.959,96 € – 764,77 € 9.195,19
TOTALE COMPLESSIVO
Inventario esistente al 31 dicembre
2018
Ammortamento
Nuovo inventario al 31 dicembre
2018
Descrizione Quantità Valore Valore Valore
Beni mobili e libri 1.954 € 119.365,51 € – 30.386,56 € 88.978,95
Dal modello si rileva che:
1) la consistenza patrimoniale complessiva dell’Istituto ammonta a € 298.218,38 in aumento, rispetto
all’esercizio precedente, di € 25.122,98.
2) la consistenza patrimoniale dei beni soggetti ad inventario statale risulta così composta: Beni Mobili: € 79.783,76, con un aumento durante l’esercizio finanziario di € 4.115,87 , dovuto per aumento di € 33.980,59, per acquisti di materiale e donazioni e diminuzione di €. 242,93 per beni scaricati con decreto dirigenziale n 4151 del 11 luglio 2018 e di € 29.621,79 per ammortamento
inventari al 31 dicembre 2018 come sopraesposto. Libri e materiale bibliografico: € 9.195,19, con un aumento durante l’esercizio finanziario di € 805,65, dovuta per aumento di € 1.570,42, per acquisto di libri e diminuzione di € 764,77 per ammortamento inventari al 31 dicembre 2018 come sopraesposto.
La consistenza patrimoniale dei beni soggetti ad inventario statale concorda con le risultanze dell’inventario al 31 dicembre 2018.
L’incremento della consistenza patrimoniale di € 25.122,98 è determinata dall’aumento dell’inventario generale per € 4.921,52 (aumento dei beni mobili per € 4.115,87 e dei libri per € 805,65) come si evince da quanto sopra esposto, dall’aumento delle liquidità di € 19.108,53 (diminuzioni di € 10.941,56 delle disponibilità liquide e aumento di € 30.050,09 dei crediti, residui attivi) e dalla diminuzione dei debiti, residui passivi, di € 1.092,93.
Situazione dei residui
La situazione dei residui è la seguente:
Iniziali Variazioni
(radiazioni) Definitivi Riscossi
Da Riscuotere
Residui esercizio
Totale residui
Attivi 46.702,03 -22.916,62 23.785,41 18.690,29 5.095,12 71.657,00 76.752,12
Iniziali Variazioni
(radiazioni) Definitivi Pagati Da Pagare
Residui esercizio
Totale residui
Passivi 3.962,93 0,00 3.962,93 3.962,93 0,00 2.870,00 2.870,00
I residui attivi e passivi sono elencati analiticamente nel modello L.
Minute spese
La gestione delle minute spese per l’esercizio finanziario 2018 è stata effettuata correttamente dal D.S.G.A.; le spese sono state registrate nell’apposito registro ed il fondo iniziale di € 200,00 anticipato al D.S.G.A. con mandato n. 2 del 23 gennaio 2018 è stato regolarmente restituito con apposita reversale n. 31 del 12 dicembre 2018. I movimenti sulle partite di giro in entrata ed in uscita (anticipo, reintegri e restituzione anticipo) non sono presenti nei modelli H (conto finanziario), K (stato patrimoniale), J (situazione amministrativa definitiva) e nel modello N (riepilogo per tipologia di spesa); come indicato da una FAQ presente sul sito del Ministero dell'Istruzione, dell'Università e della Ricerca.
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Indici di Bilancio
Viene esposto, in questo capitolo, il calcolo di alcuni indici, dai quali si possono ricavare informazioni circa l’andamento della gestione finanziaria.
Interessante appare il calcolo di alcuni indici, dai quali si possono ricavare informazioni circa l’andamento della gestione finanziaria.
INDICI SULLE ENTRATE
INDICE DI DIPENDENZA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti.
Finanziamento dello Stato =
43.643,48 = 0,24
Totale accertamenti 185.170,41
INDICE DI AUTONOMIA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate non provenienti da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti, che esprime la capacità di reperimento di risorse proprie e autonome.
Enti + Privati + Altre entrate =
141.526,93 = 0,76
Totale accertamenti 185.170,41
INDICE DI MANCATA RISCOSSIONE Indica il rapporto tra il totale degli accertamenti e la previsione definitiva (escluso l’avanzo di amministrazione). Ed espr ime il grado di “incertezza” (e dunque la maggiore o minore affidabilità) delle entrate su cui è basata la programmazione annuale.
Totale accertamenti =
185.170,41 = 1,00
Previsione definitiva (escluso avanzo) 185.170,41
INDICE INCIDENZA RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra gli accertamenti non riscossi sul totale degli accertamenti dell’esercizio di competenza.
Accertamenti non riscossi =
71.657,00 = 0,39
Totale accertamenti 185.170,41
INDICE SMALTIMENTO RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra le riscossioni e i residui attivi.
Riscossioni residui attivi =
18.690,29 = 0,79
Residui attivi 23.785,41
INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui attivi a fine anno e il totale degli accertamenti più il totale dei residui attivi ad inizio anno.
Totale residui attivi a fine anno =
76.752,12 = 0,37
Totale accertamenti + Residui attivi 208.955,82
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INDICI SULLE SPESE
INDICE SPESE PER ATTIVITA’ DIDATTICHE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all’aggregato A02 e di tutti i progetti, al totale degli impegni.
Impegni A02 + Impegni Progetti =
117.182,79 = 0,82
Totale Impegni 142.590,33
INDICE SPESE ATTIVITA’ AMMINISTRATIVE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all’aggregato A01, al totale degli impegni.
Impegni A01 =
25.324,60 = 0,18
Totale Impegni 142.590,33
INDICE INCIDENZA RESIDUI PASSIVI Rapporto tra gli impegni non pagati sul totale degli impegni dell’esercizio di competenza.
Impegni non pagati =
2.870,00 = 0,02
Totale Impegni 142.590,33
INDICE SMALTIMENTO RESIDUI PASSIVI Rapporto tra i pagamenti e i residui passivi iniziali.
Pagamenti residui passivi =
3.962,93 = 1,00
Totale residui passivi 3.962,93
INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI PASSIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui passivi a fine anno e il totale della massa spendibile (impegni sulla competenza e residui passivi anni precedenti)
Totale residui passivi a fine anno =
2.870,00 = 0,02
Totale impegni + Residui passivi 146.553,26
SPESA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni e il numero degli alunni
Totale impegni =
142.590,33 = 133,64
Numero alunni 1.067
SPESA AMMINISTRATIVA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni dell’aggregato A01 e il numero degli alunni
Totale impegni A01 =
25.324,60 = 23,73
Numero alunni 1.067
Raffronto indici di Bilancio E.F. 2018 e E.F. 2017
ENTRATE
diminuzione della dipendenza dell’istituzione scolastica dai finanziamenti statali (24%) rispetto all’esercizio finanziario 2017 (53%) con conseguente aumento dell’autonomia finanziaria (Enti,privati,altre entrate ecc.) (76%) rispetto al 2017 (47%); equilibrio tra gli esercizi finanziari per indice di mancata riscossione (100%), la previsione
definitiva corrisponde al totale degli accertamenti; aumento dell’ indice incidenza dei residui attivi (39%) rispetto al 2017 (27%);
27
netto aumento dell’indice dello smaltimento dei residui attivi (79%) rispetto al 2017 (26%); aumento dell’accumulo dei residui attivi (37%) rispetto al 2017 (27%);
USCITE
aumento degli impegni per attività didattiche nell’esercizio – Aggregato A2 e progetti (82%) rispetto all’esercizio finanziario 2017 (71%);
diminuzione degli impegni per attività amministrativa nell’esercizio Aggregato - A1 (18%) rispetto all’e.f. 2017 (21%); diminuzione dell’indice di incidenza dei residui passivi (2%) rispetto all’e.f. 2017 (4%); equilibrio tra gli esercizi finanziari dell’indice dello smaltimento dei residui passivi (100%); diminuzione dell’indice dell’accumulo dei residui passivi (2%) rispetto all’e.f. 2017 (4%);
aumento della spesa pro-capite per alunno (rapporto tra il totale degli impegni e il numero degli alunni) passata da €. 94,26 nell’esercizio 2017 a € 133,64 nel presente anno finanziario; aumento della spesa amministrativa pro-capite per alunno (rapporto tra il totale degli impegni dell’aggregato A1 e il numero degli alunni) passata da € 19,73 nell’esercizio 2017 a € 23,73 nel presente anno finanziario.
Attività negoziale
Nel corso dell’esercizio finanziario sono stati stipulati contratti per:
Corsi di formazione e aggiornamento con fondi statali:
Corso addetti antincendio personale docente e Ata
Corso di formazione registro elettronico personale docente e Ata Corso di formazione progetto IPDA personale docente Corso di formazione metodo Bertolato personale docente Corso di formazione TIC personale docente Corso di formazione ANAC personale Ata Corso di formazione Pensione personale Ata Corso di formazione DMA personale Ata
Medico competente con fondi statali Responsabile Rspp con fondi statali Progetto di ascolto psicologico a favore di alunni, docenti e genitori dell’Istituzione scolastica con fondi privati Progetto di individuazione e intervento su alunni a rischio di disturbi specifici di apprendimento Progetto “Noleggio fotocopiatori per i plessi dell’Istituto” con fondi privati
Assistenza programmi gestionali con fondi funzionamento statali.
Attuazione degli obiettivi
Dall’esame dettagliato delle risultanze del conto consuntivo si evidenzia che tutti i progetti sono stati realizzati nell’ottica dell’efficienza ( rapporto tra quantità delle risorse impiegate e quantità/qualità dei
risultati ottenuti) e dell’efficacia (rapporto tra risultati previsti e quelli effettivamente ottenuti). Dalle relazione dei docenti referenti dei progetti e dagli esiti dei monitoraggi si può affermare che gli obiettivi prefissati sono stati raggiunti con conseguente ampliamento dell’ Offerta Formativa.
Le diverse azioni hanno consentito di: 1) Garantire la continuità nella erogazione del servizio scolastico, mediante:
l’assegnazione di ore eccedenti al personale in servizio disponibile alla sostituzione di colleghi assenti (liquidate sul Pos del cedolino Unico);
una organizzazione flessibile dell’orario di servizio del personale. 2) Promuovere un utilizzo razionale e flessibile delle risorse umane assegnate alla Istituzione
Scolastica allo scopo di garantire il miglioramento complessivo dell’azione amministrativa e didattica.
Questa azione ha consentito il pieno utilizzo delle risorse assegnate alla Istituzione
scolastica con la retribuzione tramite Pos cedolino unico:
- dei docenti incaricati delle varie attività, di funzioni strumentali e dei collaboratori del dirigente scolastico;
- del personale amministrativo e ausiliario al quale sono state attribuiti gli incarichi specifici previsti dal contratto di lavoro e gli incarichi retribuiti con il fondo d’ istituto.
3) Attuare i progetti previsti dal Piano Triennale Offerta Formativa in particolare: Progetto Musica scuole primarie, Progetto di ascolto psicologico.
4) Garantire un incremento adeguato delle attrezzature e delle principali dotazioni della Istituzione
Scolastica: Beni informatici attrezzature audiovisive
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sussidi vari. Sostenere la formazione del personale attraverso lo svolgimento di corsi di formazione e
aggiornamento, in particolare le spese, come previste dal programma, hanno consentito di attuare: corso aggiornamento formazione sicurezza primo soccorso, corso aggiornamento
formazione sicurezza antincendio.
5) In particolare le spese, come previste dal programma, hanno consentito di attuare quanto segue: assegnare ai singoli plessi le risorse per consentire il regolare funzionamento delle attività
didattiche ordinarie, la manutenzione delle attrezzature e dei sussidi; finanziare tutti i progetti previsti dal Piano Triennale Offerta Formativa e dal programma
annuale;
assegnare le risorse del fondo di Istituto alle attività come previsto dalla contrattazione di Istituto e dalle delibere degli Organi Collegiali;
incrementare le attrezzature informatiche e mantenere quelle esistenti; promuovere le attività formative del personale.
Conclusioni
Dall’esame degli atti, nonché dai valori del Conto Consuntivo esercizio finanziario 2018, si conclude nella convinzione di aver agito al meglio nell’interesse dell’istituzione scolastica, garantendo l’attività didattica e strutturando al massimo la possibilità finanziaria. La realizzazione delle attività da parte della Scuola nell'anno finanziario di riferimento del Conto Consuntivo
non ha potuto prescindere dai mezzi finanziari di cui l’Istituzione scolastica ha avuto possibilità di disporre.
Entro tali disponibilità gli Organi collegiali dell'Istituto e il Dirigente Scolastico hanno fissato priorità ed effettuato le scelte necessarie per rispondere alle esigenze educative e didattiche degli alunni dell’Istituto. Le scelte per gli interventi, le Attività e i Progetti sono state effettuate tenendo sempre conto delle peculiarità proprie dell’utenza della Scuola che si presenta piuttosto eterogenea, delle linee guida del PTOF, in base alle quali si articola l'offerta formativa dell’Istituto, e delle strutture a disposizione. Si dichiara che:
Le scritture di cui al giornale di cassa concordano con le risultanze del conto corrente bancario; E’ stato rivalutato per l’anno 2018 il nuovo inventario generale ai sensi della C.M. 2233 del 2 aprile
2012 in data 13 marzo 2019; I beni durevoli acquistati o donati sono stati regolarmente registrati sul libro di inventario; Le ritenute previdenziali, assistenziali ed erariali relative ai pagamenti dovuti al personale gravanti
sul bilancio dell’istituzione scolastica sono state trattenute e versate agli enti competenti nei termini
di legge; Le reversali e i mandati sono stati compilati in ogni loro parte e regolarmente acquisiti tramite
applicativo Oil dall’istituto cassiere;
Le giustificazioni di spesa sono regolari ai fini dell’osservanza delle norme sull’I.V.A., con applicazione dello split payment se dovuto;
I versamenti dell’I.V.A. attraverso il modello F24 risultano corretti; Alla scuola sono intestati un conto corrente bancario relativo al servizio affidato in convenzione al
Credito Valtellinese Filiale di Varese e un conto corrente postale; La contabilità scolastica è stata tenuta nel rispetto delle disposizioni di tutela della Privacy, come
previsto dal D.Lgs. 196/2003 e successive modificazioni; Le liquidazioni dei compensi sono contenute nell’ambito delle disponibilità dei singoli accreditamenti,
trovano giustificazione in regolari atti amministrativi del Dirigente Scolastico e corrispondono a prestazioni effettivamente rese dal personale;
E’ stata rispettata la destinazione dei fondi finalizzati;
Non vi sono state gestioni fuori bilancio. I sottoscritti nella convinzione di aver agito nell’interesse della scuola , sottopongono il conto consuntivo 2018 all’esame dei Revisori dei Conti, ed unitamente alla presente relazione ne richiedono l’approvazione al Consiglio di Istituto.
Il Conto consuntivo dell'Istituto qui proposto, se approvato, sarà affisso all'albo della Scuola, pubblicato sul sito web e potrà essere richiesto dalle famiglie o da chi abbia interesse a conoscere l'andamento gestionale della Scuola stessa. Varese, 15 marzo 2019
IL DIRETTORE S.G.A IL DIRIGENTE SCOLASTICO (Filippa Contrino) (Dott.ssa Chiara Ruggeri)