RAPORT:„MMP a sposoby finansowania działalności w sytuacji zatorów płatniczych”

Wyniki badania dotyczącego sposobów radzenia sobie z utratą płynności przez polskie mikro- i małe przedsiębiorstwa, udzielające długich kredytów kupieckich

EGB Finanse sp. z o.o., lipiec 2012 r.

Według danych Polskiej Agencji Rozwoju Przedsiębiorczości, mikrofirmy stanowią obecnie aż 96% ogólnej liczby firm w Polsce i tworzą miejsca pracy dla 2/3 ogółu zatrudnionych. Wielu z tych drobnych przedsiębiorców, którzy nadają ton polskiej gospodarce, potrzebuje często jak tlenu zastrzyku gotówki – nie tylko po to, by się rozwijać, ale także po to, by móc w ogóle sprawnie funkcjonować, szczególnie w warunkach udzielania długiego kredytu kupieckiego. Ta grupa firm najszybciej odczuwa negatywne skutki zatorów płatniczych. W ich przypadku już 5 tys. zł zaległości ze strony kontrahentów, może zaburzyć bieżącą płynność finansową i uniemożliwić regulowanie własnych zobowiązań. Jeśli dodatkowo opóźniona faktura została wystawiona z odległą datą płatności, oczekiwanie na gotówkę może przedłużyć się nawet do wielu tygodni.

Przedsiębiorcy mogą dziś korzystać z całej gamy rozwiązań finansowych, jednak większość z nich dedykowana jest głównie dużym podmiotom gospodarczym. Dla MMP (mikro- i małe przedsiębiorstwa) kredyt bankowy czy usługi faktoringowe są często niedostępne. Jak więc polscy drobni przedsiębiorcy radzą sobie z pozyskiwaniem bieżącego finansowania? Czy sięgają po rozwiązania efektywne, czy też takie, które pośrednio nakręcają spiralę zadłużenia w polskiej gospodarce?

Po odpowiedź na te pytani zapraszam do lektury raportu .

Krzysztof Matela, Prezes Zarządu EGB Finanse sp. z o.o.

Szanowni Państwo,

2

Wystawianie faktur z odroczonym terminem płatności jest skutecznym sposobem na zdobycie i utrzymanie kontrahenta. Okazuje się jednak, iż taki sposób rozliczania się z klientami niezwykle często powoduje zaburzenia własnej płynności finansowej i uniemożliwia terminowe regulowanie różnych zobowiązań, szczególnie przez firmy z sektora MMP, dysonujące z reguły ograniczonymi zasobami kapitałowymi.

Płynność finansowa a długie terminy płatności

3

TAK 69%

NIE 31%

TAK - odczuwam problemy z własną płynnością finan-sową w związku z udzielaniem swoim klien-tom długich kredytów ku-pieckichNIE - w mojej firmie nie zdarzają się sytuacje utraty płynności przy wyznacza-niu kontrahentom odległych terminów płat-ności

TAK 60%

NIE 40%

MIKROPRZEDSIĘBIORSTWA(1 – 10 pracowników)

MAŁE PRZEDSIĘBIORSTWA(11 – 50 pracowników)

Co robisz w sytuacji, gdy wystawiasz faktury z długim terminem płatności a Twoja bieżąca płynność nie pozwala na regulowanie własnych zobowiązań?

MIKROPRZEDSIĘBIORSTWA

→ Ponad połowa mikrofirm próbuje negocjować z dostawcami szybszą zapłatę należności. Co czwarta - opóźnia spłatę zobowiązań wobec skarbu państwa, a zaledwie co dziesiąta – sięga po faktoring lub sprzedaje należności wynikające z faktur. Blisko 40% mikroprzedsiębiorców deklaruje, iż pozyskuje finansowanie w postaci kredytu bankowego lub pożyczki z innej instytucji. Biorąc jednakże pod uwagę procedurę oceny zdolności kredytowej, w sytuacji utraty płynności to rozwiązanie może być dla tego typu podmiotów po prostu nieosiągalne.

4

opóźniam wypłatę wynagrodzeń pracownikom

podejmuję inne działania

pożyczam pieniądze

sprzedaję własne należności wynikające z faktur

wykładam własne pieniądze

korzystam z usług firm faktoringowych

opóźniam spłatę zobowiązań podatkowych / ZUSu

zaciągam kredyt w banku / w innych instytucjach pożyczkowych

opóźniam zapłatę za towary i usługi kupione od moich dostawców

proszę swoich klientów o szybsze uregulowanie faktur

-10% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60%

2%

2%

3%

5%

6%

8%

24%

31%

39%

58%

Co robisz w sytuacji, gdy wystawiasz faktury z długim terminem płatności a Twoja bieżąca płynność nie pozwala na regulowanie własnych zobowiązań?

MAŁE PRZEDSIĘBIORSTWA

→ Blisko ¾ małych firm opóźnia zapłatę za nabyte towary i usługi, przyczyniając się w ten sposób do powstawiania zatorów płatniczych u swoich kontrahentów. Mali przedsiębiorcy zdecydowanie częściej (70%) niż mikrofirmy deklarują, iż zwracają się do swoich klientów z prośbą o szybszą zapłatę należności. Co ósmy (13%) – decyduje się na wypłacenie pracownikom wynagrodzeń z opóźnieniem a co szósty (17%) – nie płaci na czas zobowiązań wobec skarbu państwa.

5

sprzedaję własne należności wynikające z faktur

opóźniam wypłatę wynagrodzeń pracownikom

korzystam z usług firm faktoringowych

opóźniam spłatę zobowiązań podatkowych / ZUSu

zaciągam kredyt w banku / w innych instytucjach pożyczkowych

proszę swoich klientów o szybsze uregulowanie faktur

opóźniam moment zapłaty za towary i usługi kupione od moich dostawców

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80%

3%

13%

17%

17%

47%

70%

73%

Sektor MSP a możliwość sprzedaży należności przed datą wymagalności poprzez Elektroniczny System Windykacji

→ Najliczniejszą grupę klientów stanowią podmioty działające w branży handlowej, usług budowlanych i transportu. Co druga transakcja dokonana poprzez System dotyczy faktur wystawionych przez firmy transportowe. Jednocześnie są to należności o średnio najniższej wartości jednostkowej, bo ok. 2,5 tys. zł. Co piąty dokument księgowy dotyczy należności firm handlowych (średnia wartość faktury to 4 tys. zł), a co dziesiąty - został wystawiony przez podmioty z branży IT.

6

Handel22%

IT13%

Produkcja12%Transport

15%

Usługi bu-

dowlane17%

Inne21%

Mikro 51%

Małe 32%

Średnie 11%

Duże 6%

Kto korzysta z możliwości sprzedaży należności przed datą wymagalności?

Przedsiębiorstwa w podziale na branże Przedsiębiorstwa w podziale na wielkość

Sektor MSP a możliwość sprzedaży należności przed datą wymagalności poprzez Elektroniczny System Windykacji

→ Z opcji sprzedaży należności przed terminem wymagalności korzystają najczęściej firmy udzielające długich kredytów kupieckich (powyżej jednego miesiąca). Termin wymagalności 40 proc. oferowanych do sprzedaży faktur przypada nie wcześniej niż za miesiąc i nie później niż dwa miesiące od daty transakcji.

7

Średni termin przed datą wymagalności sprzedawanej należności

do 14 dni32%

15-30 dni29%

31-60dni38%

W przypadku udzielania swoim kontrahentom długich kredytów kupieckich, sprzedaż należności przed datą wymagalności pozwala przedsiębiorcy pozyskać gotówkę natychmiast po wystawieniu faktury. Dzięki temu:• poprawia własną płynność finansową• zmniejsza zapotrzebowanie na inne,

kosztowne formy finansowania• może zwiększyć obroty firmy bez

zamrażania własnego kapitału• obniża ryzyko własnej działalności• może utrzymać dobre relacje z klientami i

zwiększyć ich dyscyplinę płatniczą• realizować politykę sprzedaży opartą o

wyznaczanie długich terminów płatności

- 8 -

Badanie zostało przeprowadzone na zlecenie EGB Finanse sp. z o.o. przez Interaktywny Instytut Badań Rynkowych Gemius S.A. w okresie od 5 do 11 lipca 2012 r. metodą CAWI na próbie 200 mikroprzedsiębiorstw i małych firm.

EGB Finanse sp. z o.o. jest spółką należącą do Grupy Kapitałowej EGB Investments. Oferuje klientom z sektora MSP zestaw narzędzi umożliwiających skuteczne zarządzanie należnościami i poprawę własnej płynności finansowej (m.in. sprzedaż należności wynikających z faktur, windykacja należności, monitoring płatności). Usługi są dostępne poprzez platformę transakcyjną Elektroniczny System Windykacji, znajdujący się pod adresem www.EGBFinanse.pl.

Informacje na temat badania

8

Grupa Kapitałowa EGB Investmentstel.: (52) 376 76 88pr@egb.pl