RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2016 · a stocurilor la 30.06.2015, in principal ca urmare a...

RAPORT CONSOLIDAT

SEMESTRUL I 2016 al Consiliului de Administratie al Farmaceutica REMEDIA SA

Farmaceutica REMEDIA S.A. Sediu Social : Deva 330160, Str Dorobantilor 43

. r. , Hunedoara Sediu secundar : Bucuresti sector 4, Bld. Metalurgiei 78

Telefon/fax: +40 21 321 16 40 Tel efon /fax: + 40 254 223 260 [email protected], www.remedia.ro; ORC J20/700/1991, CUI: R02115198; Capital Social RON 10.608. 980

IBAN: RO 61 BTRL RON CRT 00G7133302 BANCA TRANSILVANIA Sucursala Marriott

2

RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2016

conform Regulamentului CNVM nr.1 / 2006 Data raportului 30.07.2016

Denumirea societăţii comerciale : Farmaceutica REMEDIA S.A.

Capitalul social subscris : 10.608.980 Lei Capitalul social varsat : 10.608.980 Lei Sediul social : DEVA, Str.Dorobanţilor nr.43, cod

postal 330160 Tel./Fax. : 0254 22 32 60 / 0254 22 61 97 Nr. şi data înregistrării la Of. Registrul Comerţului : J20/700/25.07.1991 Cod unic de inreg. fiscala : RO2115198

Valori mobiliare : actiuni RMAH

(Certificat de inregistrare nr.1470/04.05.2009) Tipul : Comune Nominative Data inregistrarii : 17.03.1997 Valoare nominala : 0,10 Lei Pozitia in registrul CNVM : 1636 Numar total : 106.089.800 Codul CNVM al actiunilor : 16368

Lei

Inregistrarea Data Numar de actiuni Valoarea emisiunii

1 10.11.1999 3.370.107 337.010.70

2 06.09.2001 1.500.000 150.000,00

3 23.07.2003 42.402 4.240,20

4 05.01.2006 5.696.471 569.647,10

5 21.12.2007 87.905.969 8.790.596,90

6 08.04.2009 7.574.851 757.485,10

TOTAL 106.089.800 10.608.980,00

Societatea este libera la tranzactionare si este activa la categoria standard a Bursei de Valori Bucuresti. Valoarea totală pe piaţă la 28.07.2016 este de 20.157.062 Lei Valoarea unei actiuni RMAH era de 0,19 Lei.(la data de 28.07.2016)

1.Informatii generale Societatile ale caror rezultate au fost consolidate sunt Farmaceutica

REMEDIA S.A. (FR) si Farmaceutica REMEDIA Distribution & Logistics S.R.L. (FRDL).FRDL este detinuta 100 % de catre FR.

3

Datorita unor impuneri legislative legate de separarea activitatilor de distributie engros de cele de distributie endetail, in semestrul I 2015 a fost reactivata societatea SIBMEDICA S.R.L. sub denumirea de Farmaceutica REMEDIA Distribution & Logistics S.R.L.(FRDL). Aceasta societate a preluat treptat (pana la sfarsitul anului 2015) operatiunile engros de la Farmaceutica REMEDIA S.A., aceasta din urma ramanand cu activitatile de distributie endetail (lantul de 100 farmacii).

2.Situatia economico-financiara consolidate a societatii la sfarsitul semestrului I 2016 se prezinta astfel: Lei

Indicator 30.06.2015 30.06.2016 Variatie %

ACTIVE IMOBILIZATE

36.330.037 40.043.272 +10,22

Imobilizari necorporale 4.916.862 8.170.301 +66,17 Imobilizari corporale 30.847.665 30.749.759 -0,32 Imobilizari financiare 565.509 1.123.212 +98,62

ACTIVE CURENTE

100.362.747 97.439.132 -2,91

Stocuri 27.646.005 30.570.855 +10,58 Creante 63.509.945 54.517.419 -14,16 -din care clienti * 60.711.099 53.570.855 -11,76 Casa si banca 9.140.347 12.186.727 +33,33 Cheltuieli in avans 66.450 164.131 +146,99

DATORII CURENTE din care

95.785.333 96.247.445 +0,48

-furnizori 90.871.368 93.571.651 +2,97 -provizioane 0 0 -imprumuturi bancare** 0 0

DATORII PE TERMEN LUNG

1.757.716 1.653.224 -5,94

-din care credite bancare

0 0

CAPITALURI PROPRII

39.149.735 39.581.735 +1,1

capital social 10.608.980 10.608.980 prime de capital 757.485 757.485 rezerve 27.781.980 28.150.603 +1,33 rezultat curent 65.788 177.294 +169,,49 rezultatul reportat -64.497 0 actiuni proprii 0 -112.628

(*) inclusiv provizioane pentru deprecierea creantelor (**) Cele doua societati (FR si FRDL) au deschisa o facilitate totala (linie de credit) comuna de 3.200.000 EUR pusa la

dispozitie de catre Banca Transilvania..La 30.06.2016facilitatea este utilizata numai pentru scrisori de garantie bancara.

Imobilizarile necorporale sunt reprezentate de catre partea neamortizata din programele informatice utilizate si fondul comercial achizitionat o data cu preluarea

4

unor farmacii.Cresterea cu 66,17% fata de aceeasi perioada a anului trecut se datoreaza atat licentelor de farmacie achizitionate in semestrul II 2015 (12 licente in Bucuresti) cat si licentelor achizitionate in semestrul I 2016 (5 in Bucuresti).

Imobilizarile financiare sunt constituite din scrisori de garantie bancara, din participatiile la capitalul social al altor societati si din depozite si garantii platite pentru spatiile inchiriate pentru functionarea noilor farmacii din Bucuresti. In categoria activelor circulante, stocurile, in care ponderea principala o au stocurile de marfa, s-au majorat cu peste 10%, majorare rezultata din valoarea redusa a stocurilor la 30.06.2015, in principal ca urmare a neaprovizionarii voluntare datorate schimbarilor de preturi impuse de la 01.07.2015.

Urmare a politicilor de optimizare a stocurilor, numarul de zile de stocare la 30.06.2016 a fost de aproximativ 56 zile, cifra comparabila celei de la 30.06.2015 (55 de zile). Incasarea clientilor s-a realizat in 2016 la aproximativ 90 zile , creantele comerciale inregistrand o diminuare de aproximativ 11,76 % atingind la 30.06.2016 valoarea de 53.419.555 Lei.Gestionarea creantelor se face pe baza unei politici stricte de credit control.Din totalul creantelor peste 98 % sunt clienti de marfuri. La 30.06.2016, cele doua societati dispuneau de disponibilitati banesti de 12,19 milioane Lei (aproximativ 2,7 milioane euro). Datoriile curente (<1 an) ,in cadrul carora datoriile catre furnizorii de marfuri au o pondere de 97 %, au atins la data de 30.06.2016 valoarea de 96.247.445 Lei, in usoara crestere fata de aceeasi perioada a anului trecut. Datoriile pe termen mediu si lung (>1 an) s-au diminuat cu 5,94% de la 1.757.716 Lei la 30.06.2015 la 1.653.224 Lei la 30.06.2016.In aceasta categorie sunt evidentiate datoriile cu impozitul pe profit amanat (1,2 milioane Lei).Restul sumelor inregistrate la acest capitol sunt reprezentate de catre leasing-ul financiar utilizat pentru achizitia mijloacelor de transport necesare desfasurarii activitatii de distributie. Capitalurile proprii s-au majorat cu 1,1%, pe seama cresterii rezervelor si a rezultatului current pozitiv. La data de 30.06.2016 cele doua societati aveau constituite urmatoarele provizioane: Lei

Provizioane pentru deprecierea creantelor client 4.060.521

Provizioane pentru riscuri si cheltuieli 116.596

Provizioane pentru deprecierea stocurilor 187.291

TOTAL PROVIZIOANE 4.364.408

Provizioanele pentru deprecierea creantelor client au fost constituite pentru

solduri mai vechi de 365 zile cu probabilitate zero sau foarte redusa de incasare.Aceste provizioane au fost constituite in perioada 2009 – 2014.

Provizioanele pentru riscuri si cheltuieli acopera pierderile generate de sustragerile de la depozitul Timisoara ( 116.596 lei - cercetare in curs).

In primul semestru al anului 2016 nu au fost constituite provizioane noi dar au fost reversate provizioane pentru deprecierea creantelor in valoare de 100.000 lei.

Rezultatul financiar consolidat la sfarsitul semestrului I al anului 2016 indica un profit net de 177.294 Lei.

Veniturile din vanzarile nete de marfuri s-au redus cu 6,02% comparativ cu

aceeasi perioada a anului trecut.Doua au fost motivele principale care au dus la aceasta aparenta involutie:

5

- Reducerea pretului medicamentelor incepand cu 01.07.2015. - Modificarea politicii contabile de recunoatere a discount-urilor

cedate.Incepand cu toamna anului 2015, o mare parte dintre aceste discount-uri au fost incorporate in pretul de vanzare reducandu-l si, in acest fel reducandu-se cifra de afaceri.

In ceea ce priveste cheltuielile totale acestea s-au diminuat fata de aceeasi perioada a anului 2015 cu 6% ca urmare a politicii de control strict a costurilor.

Lei

Indicator 30.06.2015 30.06.2016 Variatie % Vanzari nete de marfuri * 113.122.559 106.316.444 -6,02 Alte venituri operationale 1.821.974 1.504.807 -17,41 Venituri financiare din care:

261.647 501.111 +91,52

- diferente de curs 214.519 498.536 +132,39

TOTAL VENITURI 115.206.180 108.322.362

-5,98

Cheltuieli privind marfurile (nete) **

97.345.804 90.851.267 -6,67

Cheltuieli cu personalul 9.984.235 9.836.257 -1,48 Alte cheltuieli de exploatare din care:

7.031.373 6.895.671 -1,93

- Cheltuieli cu provizioanele

0 0

- Venituri din provizioane

1.482.129 100.000

Cheltuieli financiare din care:

691.226 515.673 -25,39

- diferente de curs 565.390 506.102 -10,49

TOTAL CHELTUIELI

115.052.638 108.098.868 -6,04

Impozit pe profit 87.754 46.200 -47,35

REZULTAT NET 65.788 177.294 169,49 (*) Inclusiv reducerile comerciale acordate (**)Inclusiv reducerile comerciale primite

Nu au fost oprite sau instrainate segmente de activitate pe parcursul perioadei analizate O repartitie a vanzarilor de marfuri pe segmente de activitate se prezinta dupa cum urmeaza: Lei - semestrul I 2016

Farmacii REMEDIA 41.896.582 39,15%

Distributie Farmacii & KA 27.701.587 25,89%

Distributie Spitale & Clinici Private 26.591.422 24,85%

Antrepozit & export 10.549.818 9,86%

Alte vanzari 272.088 0,25%

Total 107.011.497 100,00 %

Situatia dividendelor declarate si platite in primul semestru 2016 se prezinta dupa cum urmeaza:

6

Lei

Sold dividende la 01.01.2016

Dividende 2015 Dividende platite Sold dividend la 30.06.2016

217.459,28 22.107,1 1.410,69 238.155,69

Suma de 217.459,28 Lei o reprezinta dividende neplatite anterioare anului

2013 (inclusive 2013).Dividendele din 2015 (22.107,1 Lei) sunt dividendele datorate de FRDL catre FR.Platile de dividende efectuate in cursul primului semestru 2016(1.410,69 Lei) se refera la dividende aferente perioadei 2007-2013. Situatiile financiare la 30.06.2016 nu sunt auditate. 3. Analiza riscurilor

Principalele riscuri care pot influenta desfasurarea activitatii societatii in bune conditii sunt riscul de neincasare a creantelor, riscul valutar si impredictibilitatea legislativa.

Referitor la riscul de neincasare a creantelor , asistam la o majorare a acestuia.Reducerea termenului de plata de catre Casele de Sanatate de la peste 300 zile la aproximativ 100 zile, a scos la iveala problemele de management al cash-flow-ului in cazul farmaciilor si micilor lanturi independente.In aceste conditii consideram ca o parte dintre cei peste 2.000 de clienti farmacii vor avea dificultati in plata catre Farmaceutica REMEDIA S.A.a sumelor datorate.Apreciem ca aceste dificultati s-au amplificat in contextul reducerii pretului la medicamente operat cu incepere de la 01.07.2015.

Impactul riscului valutar s-a diminuat, prin trecerea de la 01.04. 2009 la achizitia de medicamente din import in lei. Astfel expunerea valutara a societatii s-a diminuat mult la aproximativ 476.500 euro (datorii in valuta catre furnizori).In acelasi timp, Farmaceutica REMEDIA S.A. avea de incasat la 30.06.2016 – aproximativ 103.500 euro. In prima parte a anului 2016 durata medie de recuperare a creantelor a fost de 90 de zile comparativ cu 116 de zile in prima parte a anului 2015. Pentru aceeasi perioada, plata datoriilor catre furnizori s-a realizat la un interval de 181 zile, valoare comparabila cu cea din prima jumatate a anului 2015.

Evolutia celor doi indicatori este o rezultanta a reducerii termenului de plata al Caselor de Sanatate avand un impact pozitiv semnificativ asupra cash-flow-ului companiei. Pentru perioada urmatoare, conducerea Farmaceutica REMEDIA S.A. are in vedere urmatoarele directii de actiune in vederea atingerii obiectivelor stabilite prin Bugetul de Venituri si Cheltuieli pentru anul 2016.

• Mentinerea marjei comerciale ca diferenta intre veniturile din vanzarea marfurilor si costul marfurilor vandute,prin acordarea unei mai mari atentii contractelor directe cu producatorii de medicamente.

• Majorarea volumului de vanzari si accesarea in acest fel de discount-uri marite din partea furnizorilor:

• Cresterea vitezei de rotatie a stocurilor, cu influente favorabile asupra costurilor si cash-flow-ului companiei.

• Analiza detaliata pe centre de profit a conturilor de venituri si cheltuieli.

• Dezvoltarea puternica a ofertei de servicii logistice In acelasi timp s-au luat masuri pentru securizarea si accelerarea recuperarii creantelor prin:

7

- Livrarea de marfuri numai partenerilor care se incadreaza in termenele de plata contractuale

- Solicitarea de garantii de plata din partea clientilor (cesiuni de creante , bilete la ordin avalizate, contracte de garantie mobiliara)

- Notificarea partenerilor care nu respecta clauzele contractuale in ceea ce priveste platile

- Dezvoltarea departamentului de credit control - Actionarea in instanta a partenerilor cu debite mari si scadente depasite cu mai

mult de 60 de zile. - Asigurarea soldurilor la o firma specializata 4.Investitii de capital

Investitiile de capital efectuate de Farmaceutica REMEDIA S.A. in primul semestru 2016 s-au concentrat pe : - rebranding la o parte din farmaciile proprii, - reparatii efectuate la cladirile farmaciilor proprii , - achizitia de noi mijloace de transport marfa adaptate legislatiei in vigoare, - achizitia fondului de comert a 5 farmacii in Bucuresti care se adauga celor 12

achizitionate in noiembrie 2015 aducand numarul farmaciilor detinute in Bucuresti la 20.

5.Schimbari care afecteaza capitalul social si administrarea societatii comerciale. La data de 30.06.2016 structura actionariatului Farmaceutica REMEDIA S.A. a fost urmatoarea:

Actionar Actiuni detinute %

TARUS Valentin Norbert 70.555.514 66,5055

AHG VERMOGENVERWALTUNGS GmbH COTTBUS DEU

17.486.191 16,4824

PERSOANE FIZICE 8.327.066 7,8491

PERSOANE JURIDICE 9.721.029 9,1630

TOTAL 106.089.800 100,00

Valoarea nominala a unei acţiuni a ramas nemodificata la 0,1 lei din 5.12.1996. Drepturile detinatorilor de valori mobiliare la Farmaceutica REMEDIA S.A. sunt nemodificate. Societatea este libera la tranzactionare si este activa la categoria standard a Bursei de Valori Bucuresti. Incepand cu 01.05.2015 , Farmaceutica REMEDIA S.A. este administrata de un Consiliu de Administratie format din 3 membri si anume:

1. Presedintele Consiliului de Administraţie: ‘’TARUS’’ - Valentin Norbert TARUS e.U. prin TARUS Valentin - Norbert, cetăţean austriac, născut la data de 20.03.1952 in Deva, identificat cu act de identitate emis de Republica Austria sub nr. 10184374;

8

2. Membru al Consiliului de Administraţie: CHIRITA Zoe, cetăţean romăn, născută la 07.10.1954 în Bucureşti, identificată cu act de identitate seria RD nr.597851, CNP 2541007400082;

3. Membru al Consiliului de Administraţie: FLEISCHER Paula, cetăţean romăn, născut la 30.01.1974 in Deva, identificat cu act de identitate seria HD nr.567317, CNP 2740130201010;

Mandatul administratorilor expira la data de 30.04.2017.

6. Actiuni proprii

La data de 30.06.2016 Farmaceutica REMEDIA S.A detinea un numar de 300.100 actiuni proprii. 7. Semnaturi Presedintele Consiliului de Administratie ‘’TARUS’’ - Valentin Norbert TARUS e.U. prin TARUS Valentin - Norbert Director General Robert Mihail PELOIU

Farmaceutica REMEDIA S.A. – SITUATIA CONSOLIDATA A POZITIEI FINANCIARE LA

30.06.2016

(toate sumele sunt exprimate in lei daca nu se specifica altfel)

ACTIVE 6/30/2015 6/30/2016

Active imobilizate 36,330,036 40,043,272

Imobilizari corporale 26,641,481 26,103,424

Investitii imobiliare 4,206,184 4,646,335

Licente software 28,610 43,020

Licente farmacie 4,888,252 8,127,281

Imobilizari financiare 565,509 1,123,211

Active circulante 100,362,747 97,439,133

Stocuri 27,646,005 30,570,855

Creante comerciale 60,711,099 53,419,555

Alte creante 2,798,846 1,097,864

Numerar si echivalente de numerar 9,140,347 12,186,727

Cheltuieli inregistrate un avans 66,450 164,131

TOTAL ACTIVE 136,692,784 137,482,404

CAPITALURI PROPRII SI DATORII

Capitaluri proprii 39,149,735 39,581,734

Capital social 10,608,980 10,608,980

Prime de emisiune 757,485 757,485

Rezerve 27,781,980 28,150,603

Rezultatul curent 65,788 177,294

Rezultatul reportat -64,497 0

Actiuni proprii -112,628

Datorii pe termen lung 1,757,716 1,653,224

Datorii din leasing financiar 431,554 327,062

Provizioane 116,596 116,596

Datorii cu impozitul pe profit amanat 1,209,566 1,209,566

Datorii curente 95,785,333 96,247,445

Imprumuturi bancare

Datorii din leasing financiar 27,343 12,731

Furnizori si alte datorii asimilate 90,871,368 93,571,651

Provizioane

Datorii cu impozitul curent 0 1,347

Alte datorii pe termen scurt 4,886,622 2,661,716

Total datorii 97,543,049 97,900,670

TOTAL CAPITALURI PROPRII SI DATORII 136,692,784 137,482,404

Presedinte Consiliu de Administratie

"TARUS" - Valentin Norbert TARUS e.U.

reprezentata prin

Valentin - Norbert TARUS

Farmaceutica REMEDIA S.A. – SITUATIA CONSOLIDATA A REZULTATULUI GLOBAL LA

30.06.2016

6/30/2015 6/30/2016

Cifra de afaceri neta 114,229,486 107,080,119

Venituri din vanzarea marfurilor 115,459,470 107,011,497

Reduceri comerciale acordate -2,336,911 -695,053

Venituri din servicii prestate si chirii 1,106,927 763,675

Alte venituri din exploatare 715,047 741,132

VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL 114,944,533 107,821,251

Cheltuieli materiale 99,459,308 92,863,670

Cheltuieli privind marfurile 100,275,570 93,738,098

Reduceri comerciale primite -2,929,766 -2,886,831

Cheltuieli cu materii prime si materialele consumabile 1,469,007 1,186,817

Alte cheltuieli materiale 106,301 274,072

Cheltuieli cu energia si apa 538,196 551,514

Cheltuieli cu personalul 9,984,235 9,836,257

Salarii si indemnizatii 8,292,995 8,063,972

Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala 1,691,240 1,772,285

Amortizari si provizioane 592,130 243,582

Amortizari 511,958 342,181

Provizioane nete -1,482,129 -100,000

Pierderi din creante 1,562,301 1,401

Alte cheltuieli de exploatare 4,325,740 4,639,686

Cheltuieli privind prestatiile externe 3,936,638 4,159,877

Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate 325,045 314,022

Alte cheltuieli 64,057 165,787

CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL 114,361,412 107,583,195

REZULTAT DIN EXPLOATARE 583,121 238,056

Venituri financiare 261,647 501,111

Venituri din dobanzi 47,128 2,576

Venituri din diferente de curs valutar 214,519 498,536

Alte venituri financiare

Cheltuieli financiare 691,226 515,673

Cheltuieli privind dobanzile 18,011 9,571

Cheltuieli din diferente de curs valutar 565,390 506,102

Alte cheltuieli financiare 107,825

REZULTAT FINANCIAR -429,579 -14,562

VENITURI TOTALE 115,206,180 108,322,362

CHELTUIELI TOTALE 115,052,638 108,098,868

REZULTAT BRUT 153,542 223,494

Impozitul pe profit -87,754 -46,200

PROFIT NET TOTAL 65,788 177,294



reprezentata prin



Farmaceutica REMEDIA S.A. – Note la situatiile financiare

consolidate incheiate la 30.06.2016

1

SITUATIA MODIFICARILOR CAPITALULUI PROPRIU

Capital Rezerve Rezerve Alte Prime de Rezultatul Rezultatul Actiuni TOTAL

social legale reevaluare rezerve emisiune reportat curent proprii

Sold la 01.01.2016 10.608.980 1.420.839 15.182.570 11.298.199 757.485 -591.825 791.002 -112.628 39.354.622

Profitul anului 177.294 177.294

Alte elemente ale rezultatului global 0

Reevaluare imobilizari corporale 0

Impozitarea reevaluarii imobilizarilor corporale 0

Tranzactii cu actionarii, inregistrate direct in

capitaluri 0

Transfer rezultat reportat la rezerve 248.995 248.995

Repartizare rezerve legale

0

Rezultat reportat 591.825 -791.002 -199.177

Interes minoritare 0

Tranzactii cu actiuni 0

Dividende 0

Sold la 30.06.2016 10.608.980 1.420.839 15.182.570 11.547.194 757.485 0 177.294 -112.628 39.581.734



2

SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE

Denumirea indicatorului Realizari la Realizari la

31.12.2015 30.06.2016

Fluxuri de numerar din activitati de exploatare

Incasari din vanzari de bunuri si din prestarea de servicii 283.580.914 169.232.130

Plati catre furnizori de bunuri si servicii 241.509.022 162.064.720

Plati catre si in numele angajatilor (incl. impozite afer. salariilor) 17.531.398 8.833.274

Plati impozit pe profit 549.688 19.709

Plati alte impozite si taxe 8.853.440 4.517.742

Dobanzi platite 1.136 1228

Alte iesiri de numerar 3.970.564 1.957.247

Total flux de numerar din exploatare 11.165.666 -8.161.790

Flux de numerar din activitati de investitii

Incasari din vanzarea activelor pe termen lung si investitii financiare 503.363

Dobanzi incasate 53.286 2.565

Incasari dividende

Plati pentru achizitionarea de active pe termen lung 446.379 199.844

Total flux de numerar din investitii -393.093 306.084

Flux de numerar din activitati de finantare

Trageri de imprumuturi pe termen scurt (incl dobanzi) 2.400.000 1.550.000

Rambursari de imprumuturi pe termen scurt 2.400.000 1.555.000

Diferente favorabile de curs valutar -169.690

Surse primite ca surse de finantare de la actionari

Rambursari de imprumuturi pe termen lung, inclusiv dobanda

Plati catre actionari (dividende, rascumparare de actiuni) 3.392.085 1.411

Plati actiuni proprii 112.628

Total flux de numerar din finantare -3.674.403 -6.411

Flux de numerar total 7.098.170 -7.862.117

Numerar la inceputul perioadei 12.950.674 20.048.844

Numerar la sfarsitul perioadei 20.048.844 12.186.727



3

NOTA 1 INFORMATII DESPRE SOCIETATE

Situatiile financiare intocmite la 30.06.2016 de catre Farmaceutica REMEDIA S.A. nu au fost auditate.

NOTA 2 VENITURI DIN VANZARI SI ALTE VENITURI DIN EXPLOATARE

Veniturile din exploatare sunt realizate din vanzari marfuri pe diverse canale de

distributie, precum si din servicii prestate si chirii, asa cum sunt prezentate mai

jos :

descriere 30.06.2016 30.06.2015

CIFRA DE AFACERI, din care : 107.080.119 116.566.396

venituri din vanzarea marfurilor , din

care :

107.011.497 115.459.469

- vanzari farmacii Remedia 41.896.582 42.470.136

- distributie farmacii &KA 27.701.587 25.714.273

- distributie spitale & clinici private 26.591.422 34.770.593

- antrepozit & export 10.549.818 11.780.292

- alte vanzari 272.088 724.175

venituri din servicii prestate si chirii,

din care :

763.675 1.106.927

- activitati de marketing 24.089 72.272

- servicii logistice si antrepozitare 298.502 519.523

- chirii 291.250 324.961

- inregistrari si studii clinice 80.639 88.827

- alte servicii 69.195 101.344



4

Alte venituri din exploatare

descriere 30.06.2016 30.06.2015

penalitati 77.919 13.213

despagubiri asigurari marfa

vanzari fond comert 447.940

reconcilere solduri furnizori 701.835

vanzari imobilizari corporale 172.273

alte venituri 43.000

TOTAL 741.132 715.047

NOTA 3 CHELTUIELI MATERIALE

Descriere 30.06.2016 30.06.2015

Costul marfurilor 93.738.098 100.275.570

Utilitati 551.514 538.196

Combustibili 647.722 758.292

Piese de schimb 206.770 409.393

Materiale consumabile 298.066 280.454

Obiecte de inventar 274.072 106.301

TOTAL 95.716.242 102.368.206



5

NOTA 4 CHELTUIELI CU PERSONALUL

Cheltuielile cu personalul au urmatoarea componenta :

Descriere 30.06.2016 30.06.2015

Salarii brute* 7.592.049 7.863.155

Taxe si contributii sociale 1.787.525 1.691.240

Tichete de masa 456.683 429.840

TOTAL 9.836.257 9.984.235

• inclusiv PFI/PFA

NOTA 5 ALTE CHELTUIELI DE EXPLOATARE

Descriere 30.06.2016 30.06.2015

Reparatii 193.112 299.462

Chirii 1.823.016 1.044.447

Asigurari 113.679 126.260

Posta si telecomunicatii 139.530 137.890

Deplasari si transport 115.840 90.510

Publicitate 29.342 36.245

Protocol 67.309 56.067

Donatii si sponsorizari 39.614 35.557

Alte impozite si taxe 314.022 325.045

Comisioane bancare 111.402 123.069

Alte servicii prestate de terti 1.484.376 1.957.732

Amortizari si provizioane 342.181 592.130

Alte cheltuieli de exploatare 165.787 93.456

TOTAL 4.883.268 4.917.870



6

NOTA 6 VENITURI FINANCIARE NETE

Descriere 30.06.2016 30.06.2015

Venituri din dobanzi 2.576 47.128

Cheltuieli cu dobanzile (9.571) (18.011)

Venituri din diferente de curs

498.536 214.519

Cheltuieli din diferente de curs

(506.102) (565.390)

Alte cheltuieli financiare * (107.825)

Rezultat (14.562) (429.579)

*lichidarea participatiei detinuta la Bloc Magnolia SRL

NOTA 7 REZERVE

30 iunie 2016

Rezerve legale 1.420.839

Alte rezerve 11.574.195

Rezerve din reevaluare imob.corp. 15.182.569

TOTAL 28.150.603

NOTA 8 PROVIZIOANE

Denumirea provizionului Sold la

inceputul Transferuri Sold la sfarsitul

exercitiului financiar in cont din cont

exercitiului financiar

PROVIZIOANE PT. ACTIVE CIRCULANTE 4.347.812 100.000 4.247.812

provizion pentru deprecierea stocurilor 187.291 187.291

provizion pentru deprecierea creantelor client 4.160.521 100.000 4.060.521

PROVIZIOANE PT. RISCURI SI CHELTUIELI : 116.596 116.596

provizion pentru riscuri si cheltuieli 116.596 116.596

TOTAL GENERAL 4.468.408 100.000 4.364.408



7

NOTA 9 ANGAJAMENTE

Societatea are deschisa la Banca TRANSILVANIA o linie de credit multivaluta pentru capital de lucru.

Obiectiv Linie de credit - finantare capital de lucru

Suma 3.200.000 EUR

Scadenta 15 Aprilie 2017

Garantii Garantie reala imobiliara asupra unor imobile ale societatii

LC utilizata 30.06.2016

LC restrictionata 30.06.2016

LC de utilizat 30.06.2016

-

2.528.430 EUR

671.570 EUR

Suma de 2.528.430 EUR este aferenta scrisorilor de garantie de participare/buna executie sau scrisori de garantie pentru plata, emise in favoarea clientilor/furnizorilor de marfa, suma care nu este inregistrata ca si utilizata deoarece asupra acesteia nu se calculeaza dobanda.

Farmaceutica REMEDIA S.A.


“TARUS” – Valentin Norbert TARUS e.U.

reprezentata prin

Valentin Norbert TARUS

Declaraţia persoanelor responsabile din cadrul societăţii comerciale

Farmaceutica REMEDIA S.A. pentru Rapoartele semestrului I 2016

În conformitate cu prevederile legale în vigoare privind emitenţii şi operaţiunile cu valori mobiliare, subsemnatul, in calitate de persoană responsabilă din cadrul societăţii comerciale Farmaceutica REMEDIA S.A., după cunoştinţa mea, declar următoarele:

1. Situaţiile financiar - contabile consolidate si individuale semestriale pentru semestrul I 2016, întocmite conform standardelor contabile aplicabile, oferă o imagine corectă şi conformă cu realitatea a poziţiei financiare şi a rezultatului global ale societăţii comerciale Farmaceutica REMEDIA S.A.

2. Raportul consolidat al Consiliului de Administraţie cuprinde o analiză corectă a dezvoltării şi a performanţelor emitentului precum şi o descriere a principalelor riscuri şi incertitudini specifice activitaţii desfaşurate.

Funcţia Numele

Preşedintele Consiliului de Administraţie

„TARUS” – Valentin Norbert TARUS e.U., reprezentat prin Valentin-Norbert TARUS

Membru al C.A. Zoe CHIRIŢĂ

Membru al C.A. Paula FLEISCHER

Director general Robert-Mihail PELOIU

Director operational Corina FLORESCU

RAPORT NECONSOLIDAT

SEMESTRUL I 2016

al Consiliului de Administratie al Farmaceutica REMEDIA SA

2

RAPORT NECONSOLIDAT

SEMESTRUL I 2016 conform Regulamentului CNVM nr.1 / 2006

Data raportului 30.07.2016

Denumirea societăţii comerciale : Farmaceutica REMEDIA S.A.

Capitalul social subscris : 10.608.980 Lei Capitalul social varsat : 10.608.980 Lei Sediul social : DEVA, Str.Dorobanţilor nr.43, cod

postal 330160 Tel./Fax. : 0254 22 32 60 / 0254 22 61 97 Nr. şi data înregistrării la Of. Registrul Comerţului : J20/700/25.07.1991 Cod unic de inreg. fiscala : RO2115198

Valori mobiliare : actiuni RMAH

(Certificat de inregistrare nr.1470/04.05.2009) Tipul : Comune Nominative Data inregistrarii : 17.03.1997 Valoare nominala : 0,10 Lei Pozitia in registrul CNVM : 1636 Numar total : 106.089.800 Codul CNVM al actiunilor : 16368

Lei

Inregistrarea Data Numar de actiuni Valoarea emisiunii

1 10.11.1999 3.370.107 337.010.70

2 06.09.2001 1.500.000 150.000,00

3 23.07.2003 42.402 4.240,20

4 05.01.2006 5.696.471 569.647,10

5 21.12.2007 87.905.969 8.790.596,90

6 08.04.2009 7.574.851 757.485,10

TOTAL 106.089.800 10.608.980,00

Societatea este libera la tranzactionare si este activa la categoria standard a Bursei de Valori Bucuresti. Valoarea totală pe piaţă la 28.07.2016 este de 20.157.062 Lei Valoarea unei actiuni RMAH era de 0,19 Lei.(la data de 28.07.2016)

Farmaceutica REMEDIA S.A. Sediu Social : Deva 330160, Str Dorobantilor 43

. r. , Hunedoara Sediu secundar : Bucuresti sector 4, Bld. Metalurgiei 78

Telefon/fax: +40 21 321 16 40

Tel efon /fax: + 40 254 223 260 [email protected], www.remedia.ro ; ORC J20/700/1991, CUI: R02115198; Capital Social RON 10.608. 980

IBAN: RO 61 BTRL RON CRT 00G7133302 BANCA TRANSILVANIA Sucursala Marriott

3

1.Informatii generale

Datorita unor impuneri legislative legate de separarea activitatilor de distributie engros de cele de distributie endetail, in semestrul I 2015 a fost reactivata societatea SIBMEDICA S.R.L. sub denumirea de Farmaceutica REMEDIA Distribution & Logistics S.R.L. Aceasta societate a prelua treptat (pana la sfarsitul anului 2015) operatiunile engros de la Farmaceutica REMEDIA S.A., aceasta din urma ramanand cu activitatile de distributie en detail (lantul de 100 farmacii). Societatea Farmaceutica REMEDIA Distribution & Logistics S.R.L.este detinuta 100% de catre Farmaceutica REMEDIA S.A..

In conditiile in care aproximativ 60% din activitate a fost transferata pe alta

societate, prezentarea informatiilor neconsolidate nu ar asigura informarea corecta si comparabilitatea cu situatiile financiare la 30.06.2015.

Din acest motiv, Consiliul de Administratie al Farmaceutica REMEDIA S.A.

recomanda spre analiza raportul consolidat al Farmaceutica REMEDIA S.A. la data de 30.06.2016.

2. Semnaturi Presedintele Consiliului de Administratie ‘’TARUS’’ - Valentin Norbert TARUS e.U. prin TARUS Valentin - Norbert Director General Robert Mihail PELOIU

Farmaceutica REMEDIA S.A. – SITUATIA NECONSOLIDATA A POZITIEI FINANCIARE LA

30.06.2016


NOTA : In conditiile in care, urmare a impunerilor legislative, aproximativ 60% din

activitate a fost transferata pe alta societate, prezentarea informatiilor

neconsolidate nu ar asigura informarea corecta si comparabilitatea cu situatiile

financiare la 30.06.2015.

ACTIVE 6/30/2016

Active imobilizate 38,908,716

Imobilizari corporale 25,493,965

Investitii imobiliare 4,646,335

Licente software 36,699

Licente farmacie 8,127,281

Imobilizari financiare 604,435

Active circulante 33,014,284

Stocuri 9,237,774

Creante comerciale 15,958,848

Alte creante 580,861

Numerar si echivalente de numerar 7,097,162

Cheltuieli inregistrate un avans 139,639

TOTAL ACTIVE 71,923,001

CAPITALURI PROPRII SI DATORII

Capitaluri proprii 39,654,869

Capital social 10,608,980

Prime de emisiune 757,485

Rezerve 28,149,315

Rezultatul curent 251,716

Rezultatul reportat

Actiuni proprii -112,628

Datorii pe termen lung 1,326,162

Datorii din leasing financiar 0

Provizioane 116,596

Datorii cu impozitul pe profit amanat 1,209,566

Datorii curente 30,941,970

Imprumuturi bancare

Datorii din leasing financiar 0

Furnizori si alte datorii asimilate 29,393,022

Provizioane

Datorii cu impozitul curent

Alte datorii pe termen scurt 1,548,948

Total datorii 32,268,132

TOTAL CAPITALURI PROPRII SI DATORII 71,923,001



reprezentata prin


Farmaceutica REMEDIA S.A. – SITUATIA NECONSOLIDATA A REZULTATULUI GLOBAL LA

30.06.2016


NOTA : In conditiile in care, urmare a impunerilor legislative, aproximativ 60%

din activitate a fost transferata pe alta societate, prezentarea informatiilor

neconsolidate nu ar asigura informarea corecta si comparabilitatea cu

situatiile financiare la 30.06.2015.

6/30/2016

Cifra de afaceri neta 42,908,894

Venituri din vanzarea marfurilor 41,900,688

Reduceri comerciale acordate -92,984

Venituri din servicii prestate si chirii 1,101,190

Alte venituri din exploatare 740,920

VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL 43,649,814

Cheltuieli materiale 33,596,302

Cheltuieli privind marfurile 33,274,559

Reduceri comerciale primite -671,910

Cheltuieli cu materii prime si materialele consumabile 395,750

Alte cheltuieli materiale 219,825

Cheltuieli cu energia si apa 378,078

Cheltuieli cu personalul 6,568,009

Salarii si indemnizatii 5,388,272

Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala 1,179,737

Amortizari si provizioane 214,198

Amortizari 312,797

Provizioane nete -100,000

Pierderi din creante 1,401

Alte cheltuieli de exploatare 2,958,235

Cheltuieli privind prestatiile externe 2,517,554

Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate 290,815

Alte cheltuieli 149,866

CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL 43,336,744

REZULTAT DIN EXPLOATARE 313,070

Venituri financiare 441,825

Venituri din dobanzi 1,137

Venituri din diferente de curs valutar 440,688

Alte venituri financiare

Cheltuieli financiare 466,900

Cheltuieli privind dobanzile 5,886

Cheltuieli din diferente de curs valutar 461,014

Alte cheltuieli financiare

REZULTAT FINANCIAR -25,075

VENITURI TOTALE 44,091,639

CHELTUIELI TOTALE 43,803,644

REZULTAT BRUT 287,995

Impozitul pe profit -36,279

PROFIT NET TOTAL 251,716



reprezentata prin



neconsolidate incheiate la 30.06.2016

1

SITUATIA MODIFICARILOR CAPITALULUI PROPRIU

Capital Diferente Rezerve Rezerve Alte Prime de Rezultatul Rezultatul Actiuni TOTAL

social din legale reevaluare rezerve emisiune reportat curent proprii

retratare

Sold la 01.01.2016 10.608.980 299.077 1.420.279 15.182.571 10.824.157 757.485 -337.093 760.325 -112.628 39.403.153

Profitul anului 251.716 251.716

Alte elemente ale rezultatului global 0

Reevaluare imobilizari corporale 0

Impozitarea reevaluarii imobilizarilor corporale 0

Tranzactii cu actionarii, inregistrate direct in

capitaluri

0

Transfer rezultat reportat la rezerve 248.995 248.995

Repartizare rezerve legale -760.325 -760.325

Rezultat reportat 174.237 337.093 511.330

Interes minoritare 0

Tranzactii cu actiuni 0

Dividende 0

Sold la 30.06.2016 10.608.980 299.077 1.420.279 15.182.571 11.247.389 757.485 0 251.716 -112.628 39.654.869



2

SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE

Denumirea indicatorului Realizari la Realizari la

31.12.15 30.06.16

Fluxuri de numerar din activitati de exploatare

Incasari din vanzari de bunuri si din prestarea de servicii 274.784.832 99.787.159

Plati catre furnizori de bunuri si servicii 239.341.668 97.111.966

Plati catre si in numele angajatilor (incl. impozite afer. salariilor) 17.166.012 6.058.159

Plati impozit pe profit 549.494 0

Plati alte impozite si taxe 8.850.936 2.779.364

Dobanzi platite 1.039 178

Alte iesiri de numerar 3.947.447 481.542

Total flux de numerar din exploatare 4.928.236 -6.644.050

Flux de numerar din activitati de investitii

Incasari din vanzarea activelor pe termen lung si investitii financiare 503.363

Dobanzi incasate 53.286 1.137

Incasari dividende

Plati pentru achizitionarea de active pe termen lung 446.379 135.661

Total flux de numerar din investitii -393.093 368.839

Flux de numerar din activitati de finantare

Trageri de imprumuturi pe termen scurt (incl dobanzi) 2.400.000 650.000

Rambursari de imprumuturi pe termen scurt 2.400.000 650.000

Diferente favorabile de curs valutar -169.690 -437.623

Surse primite ca surse de finantare de la actionari

Rambursari de imprumuturi pe termen lung, inclusiv dobanda

Plati catre actionari (dividende, rascumparare de actiuni) 3.392.085 1.411

Plati actiuni proprii 112.627

Total flux de numerar din finantare -3.674.402 -439.034

Flux de numerar total 860.741 -6.714.245

Numerar la inceputul perioadei 12.950.666 13.811.407

Numerar la sfarsitul perioadei 13.811.407 7.097.162



3

NOTA 1 INFORMATII DESPRE SOCIETATE

Situatiile financiare intocmite la 30.06.2016 de catre Farmaceutica REMEDIA S.A. nu au fost auditate.

NOTA 2 VENITURI DIN VANZARI SI ALTE VENITURI DIN EXPLOATARE

Veniturile din exploatare sunt realizate in principal din vanzari marfuri,precum si

din servicii prestate si chirii, asa cum sunt prezentate mai jos :

descriere 30.06.2016

CIFRA DE AFACERI, din care : 42.908.894

venituri din vanzarea marfurilor , din

care :

41.900.688

- vanzari farmacii Remedia 41.900.688

venituri din servicii prestate si chirii,

din care :

1.101.190

- activitati de marketing 24.090

- servicii logistice si antrepozitare

- chirii 1.055.906

- inregistrari si studii clinice

- alte (vanzare licente farmacie) 11.194



4

Alte venituri din exploatare

descriere 30.06.2016

penalitati 77.919

despagubiri asigurari marfa

vanzari fond comert 447.940

reconcilere solduri furnizori

vanzari imobilizari corporale 172.273

alte venituri 42.788

TOTAL 740.920

NOTA 3 CHELTUIELI MATERIALE

Descriere 30.06.2016

Costul marfurilor 33.274.559

Utilitati 378.078

Combustibili 135.128

Piese de schimb 46.361

Materiale consumabile 214.261

Obiecte de inventar 219.825

TOTAL 34.268.212



5

NOTA 4 CHELTUIELI CU PERSONALUL

Cheltuielile cu personalul au urmatoarea componenta :


Salarii brute* 5.079.338

Taxe si contributii sociale 1.179.737

Tichete de masa 308.934

TOTAL 6.568.009

• inclusiv PFI/PFA

NOTA 5 ALTE CHELTUIELI DE EXPLOATARE


Reparatii 114.812

Chirii 1.667.042

Asigurari 95.466

Posta si telecomunicatii 89.428

Deplasari si transport 38.817

Publicitate 25.786

Protocol 30.663

Donatii si sponsorizari 24.310

Alte impozite si taxe 290.815

Comisioane bancare 58.065

Alte servicii prestate de terti 345.049

Amortizari si provizioane 212.797

Alte cheltuieli de exploatare 179.383

TOTAL 3.172.433



6

NOTA 6 VENITURI FINANCIARE NETE


Venituri din dobanzi 1.137

Cheltuieli cu dobanzile (5.886)

Venituri din diferente de curs

440.688

Cheltuieli din diferente de curs

(461.014)

Alte cheltuieli financiare

Rezultat (25.075)

NOTA 7 REZERVE

30 iunie 2016

Rezerve legale 1.420.279

Alte rezerve 11.546.467

Rezerve din reevaluare imob.corp. 15.182.569

TOTAL 28.149.315

NOTA 8 PROVIZIOANE

Denumirea provizionului Sold la

inceputul Transferuri Sold la sfarsitul

exercitiului financiar in cont din cont

exercitiului financiar

PROVIZIOANE PT. ACTIVE CIRCULANTE 4.160.521 100.000 4.060.521

provizion pentru deprecierea stocurilor

provizion pentru deprecierea creantelor client 4.160.521 100.000 4.060.521

PROVIZIOANE PT. RISCURI SI CHELTUIELI : 116.596 116.596

provizion pentru riscuri si cheltuieli 116.596 116.596

TOTAL GENERAL 4.277.117 100.000 4.177.117



7

NOTA 9 ANGAJAMENTE

Societatea are deschisa la Banca TRANSILVANIA o linie de credit multivaluta pentru capital de lucru.

Obiectiv Linie de credit - finantare capital de lucru

Suma 3.200.000 EUR

Scadenta 15 Aprilie 2017

Garantii Garantie reala imobiliara asupra unor imobile ale societatii

LC utilizata 30.06.2016

LC restrictionata 30.06.2016

LC de utilizat 30.06.2016

-

2.528.430 EUR

671.570 EUR

Suma de 2.528.430 EUR este aferenta scrisorilor de garantie de participare/buna executie sau scrisori de garantie pentru plata, emise in favoarea clientilor/furnizorilor de marfa, suma care nu este inregistrata ca si utilizata deoarece asupra acesteia nu se calculeaza dobanda.

Farmaceutica REMEDIA S.A.


“TARUS” – Valentin Norbert TARUS e.U.

reprezentata prin

Valentin Norbert TARUS

RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2016 · a stocurilor la 30.06.2015, in principal ca urmare a...

Documents

Transcript of RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2016 · a stocurilor la 30.06.2015, in principal ca urmare a...