RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I...

29
RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017 al Consiliului de Administratie al Farmaceutica REMEDIA SA

Transcript of RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I...

Page 1: RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017bvb.ro/infocont/infocont17/RMAH_20170808152433_Raport-sem-I-2017RO.pdf · 2 RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017 conform Regulamentului CNVM nr.1

RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017

al Consiliului de Administratie al Farmaceutica REMEDIA SA

Page 2: RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017bvb.ro/infocont/infocont17/RMAH_20170808152433_Raport-sem-I-2017RO.pdf · 2 RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017 conform Regulamentului CNVM nr.1

2

RAPORT CONSOLIDAT

SEMESTRUL I 2017 conform Regulamentului CNVM nr.1 / 2006

Data raportului 07.08.2017

Denumirea societăţii comerciale : Farmaceutica REMEDIA S.A.

Capitalul social subscris : 10.608.980 Lei Capitalul social varsat : 10.608.980 Lei Sediul social : DEVA, Str.Dorobanţilor nr.43, cod

postal 330160 Tel./Fax. : 0254 22 32 60 / 0254 22 61 97 Nr. şi data înregistrării la Of. Registrul Comerţului : J20/700/25.07.1991 Cod unic de inreg. fiscala : RO2115198

Valori mobiliare : actiuni RMAH

(Certificat de inregistrare nr.1470/04.05.2009) Tipul : Comune Nominative Data inregistrarii : 17.03.1997 Valoare nominala : 0,10 Lei Pozitia in registrul CNVM : 1636 Numar total : 106.089.800 Codul CNVM al actiunilor : 16368

Lei

Inregistrarea Data Numar de actiuni Valoarea emisiunii

1 10.11.1999 3.370.107 337.010.70

2 06.09.2001 1.500.000 150.000,00

3 23.07.2003 42.402 4.240,20

4 05.01.2006 5.696.471 569.647,10

5 21.12.2007 87.905.969 8.790.596,90

6 08.04.2009 7.574.851 757.485,10

TOTAL 106.089.800 10.608.980,00

Societatea este libera la tranzactionare si este activa la categoria standard a Bursei de Valori Bucuresti. Valoarea totală pe piaţă la 28.07.2017 este de 31.720.850,2 Lei Valoarea unei actiuni RMAH era de 0,299 Lei.(la data de 28.07.2017)

Farmaceutica REMEDIA S.A.

Sediu Social : Deva 330160, Str Dorobantilor 43

. r. , Hunedoara Sediu secundar : Bucuresti sector 4, Bld. Metalurgiei 78

Telefon /fax: +40 21 321 16 40

Tel efon /fax: + 40 254 223 260 [email protected] , www.remedia.ro ; ORC J20/700/1991, CUI: R02115198; Capital Social RON 10.608. 980

IBAN: RO 61 BTRL RON CRT 00G7133302 BANCA TRANSILVANIA Sucursala Marriott

Page 3: RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017bvb.ro/infocont/infocont17/RMAH_20170808152433_Raport-sem-I-2017RO.pdf · 2 RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017 conform Regulamentului CNVM nr.1

3

1.Informatii generale Societatile ale caror rezultate au fost consolidate sunt Farmaceutica

REMEDIA S.A. (FR) si Farmaceutica REMEDIA Distribution & Logistics S.R.L.

(FRDL).Ca urmare a impunerilor legislative, incepand cu data de 01.01.2016 activitatile de distributie engross perecum si serviciile conexe acestora au fost transferate de la FR catre FRDL, in timp ce FR va continua sa opereze lantul de

100 farmacii proprii. FRDL este detinuta 100 % de catre FR.

2.Descrierea generală a poziţiei financiare şi a performanţelor

emitentului şi ale filialelor acestuia aferente semestrului I 2017 Lei

Indicator 30.06.2017 30.06.2016 Variatie %

ACTIVE IMOBILIZATE

38.997.103 40.043.272 -2,61

Imobilizari necorporale 7.789.832 8.170.301 -4,66

Imobilizari corporale 30.455.103 30.749.759 -0,96

Imobilizari financiare 752.168 1.123.212 -33,03

ACTIVE CURENTE

131.062.087 97.439.132 +34,51

Stocuri 36.361.780 30.570.855 +18,94

Creante comerciale* 83.194.993 53.419.555 +55,74

Alte creante 1.174.931 1.097.864 +7,02

Casa si banca 10.191.092 12.186.727 -16,38

Cheltuieli in avans 139.291 164.131 -15,13

DATORII CURENTE din care

127.114.752 96.247.445 +32,07

-furnizori 122.947.906 93.571.651 +31,39

-provizioane 0 0 -imprumuturi bancare** 0 0

DATORII PE TERMEN LUNG

1.415.448 1.653.224 -14,38

-din care credite bancare

0 0

CAPITALURI PROPRII

41.528.990 39.581.735 +4,92

capital social 10.608.980 10.608.980 - prime de capital 757.485 757.485 - rezerve 28.057.758 28.150.603 -0,33

rezultat curent 1.317.395 177.294 +643,06

rezultatul reportat 900.000 0 actiuni proprii -112.628 -112.628 -

(*) inclusiv provizioane pentru deprecierea creantelor (**) Cele doua societati (FR si FRDL) au deschisa o facilitate totala (linie de credit) comuna de 3.200.000 EUR pusa la

dispozitie de catre Banca Transilvania..

Page 4: RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017bvb.ro/infocont/infocont17/RMAH_20170808152433_Raport-sem-I-2017RO.pdf · 2 RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017 conform Regulamentului CNVM nr.1

4

La data de 30.06.2017 cele doua societati aveau constituite urmatoarele provizioane:

Lei

Provizioane pentru deprecierea creantelor client 3.577.171

Provizioane pentru riscuri si cheltuieli 0

Provizioane pentru deprecierea stocurilor 187.268

TOTAL PROVIZIOANE 3.764.439

Provizioanele pentru deprecierea creantelor client au fost constituite pentru

solduri mai vechi de 365 zile cu probabilitate zero sau foarte redusa de incasare. In primul semestru al anului 2017 nu au fost constituite provizioane noi dar au

fost reversate provizioane pentru deprecierea creantelor in valoare de 478.231 lei. Reversarea provizioanelor nu a influentat rezultatele financiare ale perioadei deoarece veniturile au fost inregistrate pentru a contrabalansa scoaterea din evidentele contabile a unor clienti cu sold ce au fost radiati din Registrul Comertului prin hotarare judecatoreasca.

Rezultatul financiar consolidat la sfarsitul semestrului I al anului 2017 indica un

profit net de 1.317.395 Lei. Veniturile din vanzarile nete de marfuri s-au majorat cu 47,43 % comparativ cu

aceeasi perioada a anului trecut ca urmare a aportului adus de cresterea vanzarilor in farmaciile deschise in Bucuresti, dar mai ales ca urmare a cresteriii vanzarilor catre alte farmacii ale diviziei Distributie.

In ceea ce priveste cheltuielile totale acestea s-au majorat fata de aceeasi perioada a anului 2016 cu 45,57%, sub nivelul inregistrat de venituri (+46,81), ca urmare a politicii de control strict a costurilor.

Lei

Indicator 30.06.2017 30.06.2016 Variatie %

Vanzari nete de marfuri * 156.747.074 106.316.444 +47,43

Alte venituri operationale 2.110.806 1.504.807 +40,27

Venituri financiare din care:

167.600 501.111 -66,55

- diferente de curs

20.381 498.536 -95,91

TOTAL VENITURI 159.025.480 108.322.362

+46,81

Cheltuieli privind marfurile (nete) ** 137.789.171 90.851.267 +51,66

Cheltuieli cu personalul 12.051.420 9.821.017 +22,71

Alte cheltuieli de exploatare din care: 7.427.299 6.910.911 +7,47

- Cheltuieli cu provizioanele

0 0 -

- Venituri din provizioane

478.231 100.000 +378,23

Cheltuieli financiare din care: 92.380 515.673 -82,09

- diferente de curs 21.833 506.102 -95,69

TOTAL CHELTUIELI

157.360.270 108.098.868 +45,57

Impozit pe profit 347.815 46.200 +652,85

Page 5: RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017bvb.ro/infocont/infocont17/RMAH_20170808152433_Raport-sem-I-2017RO.pdf · 2 RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017 conform Regulamentului CNVM nr.1

5

REZULTAT NET 1.317.395 177.294 +643,06

(*) Inclusiv reducerile comerciale acordate (**)Inclusiv reducerile comerciale primite Nu au fost oprite sau instrainate segmente de activitate pe parcursul perioadei analizate O repartitie a vanzarilor de marfuri pe segmente de activitate se prezinta dupa cum urmeaza: Lei - semestrul I 2017

Farmacii REMEDIA 44.068.444 27,98%

Distributie Farmacii & KA 75.163.830 47,72%

Distributie Spitale & Clinici Private 32.937.261 20,91%

Alte operatiuni 5.212.909 3,31%

Alte vanzari 111.974 0,08%

Total 157.494.418 100,00 %

Situatiile financiare la 30.06.2017 nu sunt auditate. 3.Schimbari care afecteaza capitalul social si administrarea societatii comerciale. La data de 30.06.2017 structura actionariatului Farmaceutica REMEDIA S.A. a fost urmatoarea:

Actionar Actiuni detinute %

TARUS Valentin Norbert 70.555.514 66,5055

PAVEL Ionica - Mirela 17686319 16,6711

PERSOANE FIZICE 8.173.139 7,7040

PERSOANE JURIDICE 9.674.828 9,1195

TOTAL 106.089.800 100,00

Valoarea nominala a unei acţiuni a ramas nemodificata la 0,1 lei din 5.12.1996. Drepturile detinatorilor de valori mobiliare la Farmaceutica REMEDIA S.A. sunt nemodificate. Societatea este libera la tranzactionare si este activa la categoria standard a Bursei de Valori Bucuresti. Incepand cu 01.05.2017 , Farmaceutica REMEDIA S.A. este administrata de un Consiliu de Administratie format din 5 membri si anume:

1. Presedintele Consiliului de Administraţie: ‘’TARUS’’ - Valentin Norbert TARUS e.U. prin TARUS Valentin - Norbert, cetăţean austriac, născut la data de 20.03.1952 in Deva, identificat cu act de identitate emis de Republica Austria sub nr. 10184374;

Page 6: RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017bvb.ro/infocont/infocont17/RMAH_20170808152433_Raport-sem-I-2017RO.pdf · 2 RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017 conform Regulamentului CNVM nr.1

6

2. Membru al Consiliului de Administraţie: CHIRITA Zoe, cetăţean romăn, născută la 07.10.1954 în Bucureşti, identificată cu act de identitate seria RD nr.597851, CNP 2541007400082;

3. Membru al Consiliului de Administraţie: BANCIU Mircea, cetăţean romăn, născut la 31.03.1965 in Brad, identificat cu act de identitate seria HD nr.741486, CNP 1650331200019;

4. Membru al Consiliului de Administraţie: BACIU Ioan, cetăţean romăn, născut la 11.03.1975 in Bacau, identificat cu act de identitate seria RD nr.834003, CNP 1750311044451;

5. Membru al Consiliului de Administraţie: CHIVU Corina-Andreea, cetăţean

romăn, născut la 08.09.1988 in Bucuresti, identificata cu act de identitate seria RD nr.812126, CNP 2880908450018;

Mandatul administratorilor expira la data de 30.04.2018. .

4. Actiuni proprii

La data de 30.06.2017 Farmaceutica REMEDIA S.A detinea un numar de 300.100 actiuni proprii. 5. Semnaturi Presedintele Consiliului de Administratie ‘’TARUS’’ - Valentin Norbert TARUS e.U. prin TARUS Valentin - Norbert

Page 7: RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017bvb.ro/infocont/infocont17/RMAH_20170808152433_Raport-sem-I-2017RO.pdf · 2 RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017 conform Regulamentului CNVM nr.1

7

SITUATIA POZITIEI FINANCIARE - consolidat (Lei)

30-Jun-17 30-Jun-16

ACTIVE

Active imobilizate 38,997,103 40,043,272

Imobilizari corporale 25,041,458 26,103,424

Investitii imobiliare 5,413,646 4,646,335

Licente software 137,260 43,020

Licente farmacie 7,652,572 8,127,281

Participatii detinute la societati din grup 286,520 286,520

Participatii detinute la societati din afara grupului 8,316 8,316

Depozite si garantii platite 457,332 828,376

Active circulante 130,922,796 97,275,001

Stocuri 36,361,780 30,570,855

Creante comerciale 83,194,993 53,419,555

Alte creante 1,174,931 1,097,864

Numerar si echivalente de numerar 10,191,092 12,186,727

Cheltuieli inregistrate in avans 139,291 164,131

TOTAL ACTIVE 170,059,190 137,482,404

CAPITALURI PROPRII SI DATORII

Capitaluri proprii 41,528,990 39,581,734

Capital social 10,921,209 10,921,209

Prime de emisiune 757,485 757,485

Rezerve 28,057,758 28,150,603

Rezultatul curent 1,317,395 177,294

Rezultatul reportat 900,000 0

Rezultat reportat - retratare -312,229 -312,229

Repartizare profit 0 0

Actiuni proprii -112,628 -112,628

Datorii pe termen lung 1,415,448 1,653,224

Datorii din leasing financiar 142,311 327,062

Provizioane 0 116,596

Datorii cu impozitul pe profit amanat 1,273,137 1,209,566

Datorii curente 127,114,752 96,247,446

Imprumuturi bancare 0 0

Datorii din leasing financiar 18,419 12,731

Furnizori si alte datorii asimilate 122,947,906 93,571,651

Provizioane 0 0

Datorii cu impozitul curent 155,698 1,347

Alte datorii pe termen scurt 3,992,730 2,661,717

Total datorii 128,530,200 97,900,670

TOTAL CAPITALURI PROPRII SI DATORII 170,059,190 137,482,404

Page 8: RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017bvb.ro/infocont/infocont17/RMAH_20170808152433_Raport-sem-I-2017RO.pdf · 2 RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017 conform Regulamentului CNVM nr.1

8

SITUATIA REZULTATULUI GLOBAL - consolidat (Lei)

30-Jun-17 30-Jun-16

Cifra de afaceri neta 157,973,604 107,080,119

Venituri din vanzarea marfurilor 157,494,418 107,011,497

Reduceri comerciale acordate -747,344 -695,053

Venituri din servicii prestate si chirii 1,226,529 763,675

Alte venituri din exploatare 884,277 741,132

VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL 158,857,880 107,821,251

Cheltuieli materiale 139,670,647 92,863,670

Cheltuieli privind marfurile 140,285,299 93,738,098

Reduceri comerciale primite -2,496,128 -2,886,831

Cheltuieli cu materii prime si materialele consumabile 1,183,598 1,186,817

Alte cheltuieli materiale(obiecte inventar) 107,453 274,072

Cheltuieli cu energia si apa 590,425 551,514

Cheltuieli cu personalul 12,051,420 9,821,017

Salarii si indemnizatii 9,204,022 7,395,277

Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala 2,127,126 1,741,605

Alte cheltuieli cu personalul 720,272 684,135

Amortizari si provizioane 378,312 243,582

Amortizari 349,199 342,181

Provizioane nete -478,231 -100,000

Pierderi din creante 507,344 1,401

Alte cheltuieli de exploatare 5,167,511 4,654,926

Cheltuieli privind prestatiile externe 4,343,155 4,175,117

Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate 256,461 314,022

Alte cheltuieli 567,895 165,787

CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL 157,267,890 107,583,195

REZULTAT DIN EXPLOATARE 1,589,991 238,056

Venituri financiare 167,600 501,111

Venituri din dobanzi 3,232 2,576

Venituri din diferente de curs valutar 20,381 498,535

Venituri din dividende 0 0

Discount-uri plati in avans 143,987 0

Alte venituri financiare 0 0

Cheltuieli financiare 92,380 515,673

Cheltuieli privind dobanzile 23,698 9,571

Cheltuieli din diferente de curs valutar 21,833 506,102

Discount-uri incasari in avans 46,849 0

Alte cheltuieli financiare 0 0

REZULTAT FINANCIAR 75,220 -14,562

VENITURI TOTALE 159,025,480 108,322,362

CHELTUIELI TOTALE 157,360,270 108,098,868

Page 9: RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017bvb.ro/infocont/infocont17/RMAH_20170808152433_Raport-sem-I-2017RO.pdf · 2 RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017 conform Regulamentului CNVM nr.1

9

SITUATIA MODIFICARILOR CAPITALURILOR PROPRII - consolidat (Lei)

REZULTAT BRUT 1,665,210 223,494

Impozitul pe profit 347,815 46,200

PROFIT NET TOTAL din care repartizabil 1,317,395 177,294

Actionarilor societatii 1,317,395 177,294

Interesului minoritar

Alte elemente ale rezultatului global 0 0

Reevaluarea imobilizarilor corporale

Impozit aferent altor elemente ale rezultatului global

Interesul minoritar

REZULTAT GLOBAL AFERENT PERIOADEI - TOTAL din care atribuibil: 1,317,395 177,294

Actionarilor societatii 1,317,395 177,294

Interesului minoritar

Rezultat pe actiune (in Lei)

- de baza 0.0124 0.0017

- diluat 0.0124 0.0017

Capital Rezerve Rezerve Alte Prime Rezultatul Rezultatul Actiuni TOTAL

social legale reevaluare rezerve emisiune reportat curent* proprii

Sold la 01.01.2017 10,921,209 1,435,539 15,320,656 11,547,194 757,485 -290,122 1,253,325 -112,628 40,832,658

Transfer profit 2016 (FR)la rezultatul reportat 227,613 -227,613 0

Repartizare profit 2016(FR) la dividende -227,613 -227,613

Transfer profit 2016 (FRDL)la rezultatul reportat 1,127,683 -1,127,683 0

Repartizare profit 2016(FRDL) 227,683 -727,683 -500,000

Rezultat 2017 1,317,395 1,317,395

Retratare costuri/venituri 2016 101,971 101,971

Transfer rezerve la dividende (FR) -473,314 -473,314

Retratare dividende FRDL->FR 477,893 477,893

Sold la 30.06.2017 10,921,209 1,435,539 15,320,656 11,301,563 757,485 587,771 1,317,395 -112,628 41,528,990

*inclusiv contul 129 repartizarea profitului

Page 10: RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017bvb.ro/infocont/infocont17/RMAH_20170808152433_Raport-sem-I-2017RO.pdf · 2 RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017 conform Regulamentului CNVM nr.1

10

SITUATIA FLUXURILOR DE NUMERAR- consolidat (Lei)

30-Jun-17

Fluxuri de numerar din activitati de exploatare

Incasari din vanzari de bunuri si din prestarea de servicii 161,574,504

Alte intrari de numerar 1,235,157

Plati catre furnizorii de bunuri si servicii -153,075,790

Plati catre si in numele angajatilor (incl. impozite pe salarii) -11,090,034

Plati impozit pe profit -351,418

Plati alte impozite si taxe -5,628,595

Dobanzi platite -19,237

Dobanzi incasate (cont curent) 3,232

Alte iesiri de numerar -2,204,711

Total flux de numerar din exploatare -9,556,892

Flux de numerar din activitati de investitii

Incasari din vanzarea activelor pe termen lung si investitii financiare 938,925

Dobanzi incasate (din depozite) 0

Dividende incasate 0

Plati pentru achizitionarea de active pe termen lung -8,919

Total flux de numerar din investitii 930,006

Flux de numerar din activitati de finantare

Trageri de imprumuturi pe termen scurt 4,300,000

Rambursari de imprumuturi pe termen scurt -4,300,000

Diferente nete de curs valutar 3,097

Finantari primite de la actionari 0

Rambursari de imprumuturi pe termen lung, inclusiv dobanda 0

Plati catre actionari (dividende) -670

Plati actiuni proprii 0

Total flux de numerar din finantare 2,427

Flux de numerar total -8,624,459

Numerar la inceputul perioadei 18,815,551

Numerar la sfarsitul perioadei 10,191,092

Page 11: RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017bvb.ro/infocont/infocont17/RMAH_20170808152433_Raport-sem-I-2017RO.pdf · 2 RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017 conform Regulamentului CNVM nr.1

11

NOTE EXPLICATIVE SPECIFICE

NOTA 1 INFORMATII DESPRE SOCIETATE

Farmaceutica REMEDIA S.A. (« Societatea ») este o societate cu sediul social in

Deva, str.Dorobantilor nr.43, judetul Hunedoara , Romania.

A fost infiintata in 25 iulie 1991 ca si societate comerciala cu capital integral de stat

prin reorganizarea Oficiului Farmaceutic Deva. La data de 13.10.2000, V.TARUS

RoAgencies S.R.L.a achizitionat de la FPS pachetul majoritar de actiuni (55,802 %).In

ianuarie 2006 Farmaceutica REMEDIA S.A. a fuzionat prin absorbtie cu V.TARUS

RoAgencies S.R.L.

Conform Legii 95/2006 republicata in August 2015 societatile comerciale nu mai

pot desfasura in acelasi timp activitati de distributie en gross si en detail de

medicamente.(Art. 800 paragraful 2).Astfel, Farmaceutica REMEDIA S.A.a transferat catre

Farmaceutica REMEDIA Distribution & Logistics S.R.L., societate detinuta 100 %,

activitatile de distributie en gross de medicamente (printr-o retea de 8 depozite) impreuna

cu activitatile conexe (servicii logistice, inregistrari , promovare si marketing a

medicamentelor, etc), pastrand operarea lantului de 100 farmacii si oficine locale de

distributie.

Astfel,la 30.06.2017 Farmaceutica REMEDIA S.A. detine participatii majoritare (100

%) la societatea Farmaceutica REMEDIA Distribution & Logistics S.R.L. , fosta Sibmedica

S.R.L. societate cu activitatea suspendata din 16.12.2013 si reactivata sub noua denumire

la data de 19.01.2015.

Ca urmare a schimbarii obiectului principal de activitate impus de legislatia mai sus

mentionata, societatea a fost nevoita sa rascumpere din piata (in anul 2015) un numar de

300100 actiuni la un prêt de 0,3753 lei/actiune , prêt stabilit de un evaluator autorizat.

In cursul primului semestru al anului 2017 Farmaceutica REMEDIA S.A. nu a

participat la fuziuni.

In aceeasi perioada, societatea nu a instrainat active de valori semnificative.

(cladiri, terenuri, actiuni, etc).

NOTA 2 BAZELE INTOCMIRII SITUATIILOR FINANCIARE

Situatiile financiare ale societatii au fost intocmite in conformitate cu prevederile

Ordinului nr.1286/2012 pentru aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu

Standardele Internationale de Raportare Financiara (IFRS), adoptate de Uniunea

Europeana, aplicabile societatilor comerciale ale caror valori mobiliare sunt admise la

tranzactionare pe o piata reglementata, cu toate modificarile si clarificarile ulterioare.

In scopul intocmirii acestor situatii financiare, in conformitate cu prevederile

legislative din Romania, moneda functionala a societatii este considerata a fi Leul

Romanesc (RON).

Pentru toate perioadele pana la anul incheiat la 31 decembrie 2011, inclusiv,

societatea a pregatit situatiile financiare in conformitate cu standardele de contabilitate

romanesti(RAS). Situatiile financiare pentru anul incheiat la 31 decembrie 2012, sunt

primele situatii financiare intocmite in conformitate cu Standardele Internationale de

Raportare Financiare (IFRS) asa cum sunt adoptate de Uniunea Europeana.

Page 12: RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017bvb.ro/infocont/infocont17/RMAH_20170808152433_Raport-sem-I-2017RO.pdf · 2 RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017 conform Regulamentului CNVM nr.1

12

Situatiile financiare au fost intocmite pe baza costului istoric cu exceptia cladirilor

si terenurilor care sunt evaluate la valoarea justa (valoarea de piata determinata prin

evaluare de catre un expert evaluator).Costul istoric este in general bazat pe valoarea

justa a contraprestatiei efectuata in schimbul activelor.

Societatea prezinta in situatiile financiare la valoarea justa toate elementele de

activ si pasiv pentru care se impune evaluarea la valoare justa, metodele utilizate pentru

determinarea acesteia fiind inventariere si reevaluare (IFRS 13).

Societatea nu detine instrumente financiare care ar presupune utilizarea unor alte

metode de estimare a valorii juste.

Anumite sume in situatia pozitiei financiare, situatia rezultatului global, precum si

in notele explicative au fost reclasificate pentru a asigura comparabilitatea intre anii

anteriori si anul curent.

Pregatirea situatiilor financiare IFRS presupune utilizarea de catre conducere a

unor rationamente profesionale, estimari si ipoteze care pot afecta aplicarea politicilor

contabile si valoarea raportata a activelor, datoriilor, veniturilor si cheltuielilor.In aceste

conditii, rezultatele efective pot sa difere de valorile estimate.Estimarile si ipotezele care

stau la baza acestora sunt revizuite periodic.Revizuirea estimarilor contabile sunt

recunoscute in perioada in care estimarea a fost revizuita si in perioadele viitoare

afectate.Urmatoarele sunt judecati/rationamente profesionale critice pe care conducerea

Societatii le-a facut cu impact semnificativ asupra valorilor recunoscute in situatiile

financiare:

- Durata de viata a activelor imobilizate

- Impozite amanate

- Provizioane

- Raportarea pe segmente

Societatea detine participatii in alte companii, in una avand controlul asupra

politicilor financiare si operationale.O entitate este consolidata daca, pe baza evaluarii

relatiilor acesteia cu Societatea, se constata ca aceasta este controlata de catre

Societate.

Societatile ale caror situatii financiare sunt consolidate sunt:

- Farmaceutica REMEDIA S.A.

- Farmaceutica REMEDIA Distribution & Logistics S.R.L.

Incepand cu anul 2012, pentru clasa de imobilizari corporale « Terenuri si cladiri »,

Societatea a trecut de la modelul de contabilizare bazat pec ost la modelul reevaluarii.

Situatiile financiare la data de 30.06.2017 nu au fost auditate de către auditorul

financiar independent.

NOTA 3 VENITURI DIN VANZARI SI ALTE VENITURI DIN EXPLOATARE

În perioada 01.01.2017 – 30.06.2017 societatea comercială Farmaceutica

REMEDIA S.A. a înregistrat următoarele rezultate financiare consolidate:

Nr.

Crt

.

Indicator Realizari ian-

iun 2017 (Lei)

Realizari ian-

iun 2016 (Lei)

Evolutietie

2017/2016

(%)

1. Vinzari nete de marfuri * 156.747.074 106.316.444 +47,43

2. Alte venituri din exploatare 2.110.806 1.504.807 +40,27

3. Total venituri din exploatare 158.857.880 107.821.251 +47,33

4. Total costuri operationale * 157.267.890 107.583.195 +46,18

Page 13: RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017bvb.ro/infocont/infocont17/RMAH_20170808152433_Raport-sem-I-2017RO.pdf · 2 RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017 conform Regulamentului CNVM nr.1

13

5. Rezultat operational 1.589.991 238.056

+567,91

6. Rezultat financiar 75.220 -14.562

7. Rezultat brut 1.665.210 223.494 +645,08

*Inclusiv reducerile comerciale acordate/primite

“Alte venituri din exploatare” cuprind în principal de următoarele categorii de venituri:

- servicii logistice

- chirii

- studii clinice

- servicii marketing

- vanzari active

- alte servicii

NOTA 4 INDICATORI ECONOMICO FINANCIARI

Indicatori economico – financiari

30.06.2017

Lei

LICHIDITATE ŞI

CAPITAL DE

LUCRU

FR FRDL

Lichiditate curentă

(Active curente /

Datorii curente)

1,1 1,01

Active curente 27.023.878 119.490.677

Datorii curente 24.502.752 118.561.222

Gradul de

îndatorare

(Capital

imprumutat /

Capital propriu x

100)

0% 10,98%

Capital împrumutat* 0 160.730

Capital propriu 39.617.967 1.464.151

Viteza de rotaţie a

debitelor clienţi

(sold mediu

clienţi/cifra de

afaceri*180)

30 zile 118 zile

Sold mediu clienţi 7.380.230 88.927.826

Cifra de afaceri neta 45.108.384 136.429.714

Viteza de rotaţie a

stocurilor (stoc

mediu/COGS

net)*180

64 zile 34 zile

Stoc mediu 12.126.682 24.076.565

COGS net 34.006.021 126.681.364

*inclusiv leasing-ul financiar

Note:

1) Lichiditatea curentă – nivelul indicatorului reflectă o bună capacitate de plată, deci un

risc redus pentru creditori, certificând faptul că societatile sunt capabile să-şi acopere

datoriile pe termen scurt pe seama creanţelor şi disponibilitatilor băneşti.

2) Gradul de îndatorare exprimă eficacitatea managementului riscului de credit, indicând

potenţiale probleme de finanţare, de lichiditate, cu influenţe în onorarea angajamentelor

Page 14: RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017bvb.ro/infocont/infocont17/RMAH_20170808152433_Raport-sem-I-2017RO.pdf · 2 RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017 conform Regulamentului CNVM nr.1

14

asumate. In cazul FR nu exista niciun fel de risc in timp ce pentru FRDL valoarea

indicatorului indica un risc scazut.În calculul acestui indicator capitalul împrumutat

cuprinde atât creditele bancare, cât şi datoriile din leasing-ul financiar.

3) Viteza de rotaţie a debitelor clienţi exprimă eficacitatea societăţii în colectarea

creanţelor sale, respectiv numărul de zile până la data la care debitorii îşi achită datoriile

către societate. Având în vedere dinamica vânzărilor si specificul încasării creanţelor în

distribuţia de medicamente consideram ca valoarea indicatorului este una normală pentru

ambele firme ,în condiţiile date.

4) Valoarea indicatorului Nr.de zile de stocaj (64 zile) poate fi considerata ca se

incadreaza in specificul activitatii , depasind limita impusa de procedurile interne ale

societatii (45 zile) in cazul FR.

Farmaceutica REMEDIA S.A.

Presedinte consiliu de administratie Director Financiar

“TARUS” Valentin Norbert TARUS e.U. Robert PELOIU

prin reprezentant

Valentin Norbert TARUS

Page 15: RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017bvb.ro/infocont/infocont17/RMAH_20170808152433_Raport-sem-I-2017RO.pdf · 2 RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017 conform Regulamentului CNVM nr.1

RAPORT NECONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017

al Consiliului de Administratie al Farmaceutica REMEDIA SA Farmaceutica REMEDIA S.A. Sediul social: Deva 330160, Str. Dorobantilor 43, Jud. Hunedoara, Telefon/fax: + 40 254 223 260 Sediul operaţional: Bucureşti, 041836, sector 4,Bld. Metalurgiei 78, Telefon/fax: + 40 213 211 640

[email protected], www.remedia.ro

Page 16: RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017bvb.ro/infocont/infocont17/RMAH_20170808152433_Raport-sem-I-2017RO.pdf · 2 RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017 conform Regulamentului CNVM nr.1

16

Reg. Comerţului J20/700/1991, CUI: RO2115198; Capital social: RON 10.608.980 IBAN: RO33 RZBR 0000 0600 0266 5747, Raiffeisen Unirii, Bucuresti

RAPORT NECONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017

conform Regulamentului CNVM nr.1 / 2006 Data raportului 07.08.2017

Denumirea societăţii comerciale : Farmaceutica REMEDIA S.A.

Capitalul social subscris : 10.608.980 Lei Capitalul social varsat : 10.608.980 Lei Sediul social : DEVA, Str.Dorobanţilor nr.43, cod

postal 330160 Tel./Fax. : 0254 22 32 60 / 0254 22 61 97 Nr. şi data înregistrării la Of. Registrul Comerţului : J20/700/25.07.1991 Cod unic de inreg. fiscala : RO2115198

Valori mobiliare : actiuni RMAH

(Certificat de inregistrare nr.1470/04.05.2009) Tipul : Comune Nominative Data inregistrarii : 17.03.1997 Valoare nominala : 0,10 Lei Pozitia in registrul CNVM : 1636 Numar total : 106.089.800 Codul CNVM al actiunilor : 16368

Lei

Inregistrarea Data Numar de actiuni Valoarea emisiunii

1 10.11.1999 3.370.107 337.010.70

2 06.09.2001 1.500.000 150.000,00

3 23.07.2003 42.402 4.240,20

4 05.01.2006 5.696.471 569.647,10

5 21.12.2007 87.905.969 8.790.596,90

6 08.04.2009 7.574.851 757.485,10

TOTAL 106.089.800 10.608.980,00

Societatea este libera la tranzactionare si este activa la categoria standard a Bursei de Valori Bucuresti. Valoarea totală pe piaţă la 28.07.2017 este de 31.720.850,2 Lei Valoarea unei actiuni RMAH era de 0,299 Lei.(la data de 28.07.2017)

Page 17: RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017bvb.ro/infocont/infocont17/RMAH_20170808152433_Raport-sem-I-2017RO.pdf · 2 RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017 conform Regulamentului CNVM nr.1

17

1.Informatii generale Farmaceutica REMEDIA S.A. a fost infiintata in 25 iulie 1991 ca si societate

comerciala cu capital integral de stat prin reorganizarea Oficiului Farmaceutic Deva. La data de 13.10.2000, V.TARUS RoAgencies S.R.L.a achizitionat de la FPS pachetul majoritar de actiuni (55,802 %).In ianuarie 2006 Farmaceutica REMEDIA S.A. a fuzionat prin absorbtie cu V.TARUS RoAgencies S.R.L.

Conform Legii 95/2006 republicata in August 2015 societatile comerciale nu mai pot desfasura in acelasi timp activitati de distributie en gross si en detail de medicamente.(Art. 800 paragraful 2).In acest context, Farmaceutica REMEDIA S.A.a transferat catre Farmaceutica REMEDIA Distribution & Logistics S.R.L., societate detinuta 100 %, activitatile de distributie en gross de medicamente (printr-o retea de 8 depozite) impreuna cu activitatile conexe (servicii logistice, inregistrari , promovare si marketing a medicamentelor, etc), pastrand operarea lantului de 100 farmacii si oficine locale de distributie.

Astfel,la 30.06.2017 Farmaceutica REMEDIA S.A. detine participatii majoritare (100 %) la societatea Farmaceutica REMEDIA Distribution & Logistics S.R.L. , fosta Sibmediaca S.R.L. societate cu activitatea suspendata din 16.12.2013 si reactivata sub noua denumire la data de 19.01.2015.

Ca urmare a schimbarii obiectului principal de activitate impus de legislatia mai sus mentionata, societatea a fost nevoita sa rascumpere din piata (in anul 2015) un numar de 300.100 actiuni la un prêt de 0,3753 lei/actiune , prêt stabilit de un evaluator autorizat.

In primul semestru al anului anului 2017 Farmaceutica REMEDIA S.A. nu a participat la fuziuni.

In aceeasi perioada, societatea a instrainat licenta de farmacie de la Cluj Napoca ca urmare a pierderilor constante inregistrate de catre farmacia care opera aceasat licenta.

2.Descrierea generală a poziţiei financiare şi a performanţelor

emitentului şi ale filialelor acestuia aferente semestrului I 2017 Lei

Indicator 30.06.2017 30.06.2016 Variatie %

ACTIVE IMOBILIZATE

38.322.895 38.908.716 -1,50

Imobilizari necorporale 7.682.248 8.163.980 -5,90

Imobilizari corporale 30.059.992 30.140.301 -0,27

Imobilizari financiare 580.655 604.435 -3.93

ACTIVE CURENTE

27.070.961 33.014.284 -18,00

Stocuri 12.252.089 9.237.774 +32,63

Creante comerciale* 6.902.779 15.958.848 -56,75

Alte creante 176.890 580.861 -69,55

Casa si banca 7.692.120 7.097.162 +8,38

Cheltuieli in avans 47.083 139.639 -66,28

DATORII CURENTE din care

24.502.752 30.941.970 -20,81

Furnizori 22.068.990 29.393.022 -24,92

Page 18: RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017bvb.ro/infocont/infocont17/RMAH_20170808152433_Raport-sem-I-2017RO.pdf · 2 RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017 conform Regulamentului CNVM nr.1

18

Provizioane 0 0 - Imprumuturi bancare** 0 0 -

DATORII PE TERMEN LUNG

1.273.137 1.326.162 -3,99

-din care credite bancare

0 0 -

CAPITALURI PROPRII

39.617.967 39.654.869 -0,09

capital social 10.608.980 10.608.980 - prime de capital 757.485 757.485 - rezerve 27.828.787 28.149.315 -1,14

rezultat curent 535.343 251.716 +112,68

rezultatul reportat 0 0 - actiuni proprii -112.628 -112.628 - (*) inclusiv provizioane pentru deprecierea creantelor (**)Societatile (FR si FRDL) au deschisa o facilitate totala (linie de credit) comuna de 3.200.000 EUR pusa la dispozitie

de catre Banca Transilvania.. La data de 30.06.2017 societatea avea constituite urmatoarele provizioane: Lei

Provizioane pentru deprecierea creantelor client 3.493.330

Provizioane pentru riscuri si cheltuieli 0

Provizioane pentru deprecierea stocurilor 0

TOTAL PROVIZIOANE 3.493.330

Provizioanele pentru deprecierea creantelor client au fost constituite pentru solduri mai vechi de 365 zile cu probabilitate zero sau foarte redusa de incasare.Aceste provizioane au fost constituite in perioada 2009 – 2014.

In primul semestru al anului 2017 nu au fost constituite provizioane noi dar au fost reversate provizioane pentru deprecierea creantelor in valoare de 478.231 lei. Reversarea provizioanelor nu a influentat rezultatele financiare ale perioadei deoarece veniturile au fost inregistrate pentru a contrabalansa scoaterea din evidentele contabile a unor clienti cu sold ce au fost radiati din Registrul Comertului prin hotarare judecatoreasca.

Rezultatul financiar la sfarsitul semestrului I al anului 2017 indica un profit net de 535.343 Lei.

Veniturile din vanzarile nete de marfuri s-au majorat cu 5,4 % comparativ cu

aceeasi perioada a anului trecut ca urmare a aportului adus de cresterea vanzarilor in farmaciile deschise in Bucuresti.

In ceea ce priveste cheltuielile totale acestea s-au majorat fata de aceeasi perioada a anului 2016 cu 3,51%, sub nivelul inregistrat de venituri, ca urmare a politicii de control strict a costurilor.

Lei

Indicator 30.06.2017 30.06.2016 Variatie %

Vanzari nete de marfuri * 44.065.085 41.807.704 +5,40

Alte venituri operationale 1.890.192 1.842.110 +2,61

Venituri financiare din care:

97.556 441.825 -77,92

Page 19: RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017bvb.ro/infocont/infocont17/RMAH_20170808152433_Raport-sem-I-2017RO.pdf · 2 RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017 conform Regulamentului CNVM nr.1

19

- diferente de curs 2.800 440.688 -99,36

TOTAL VENITURI 46.052.833 44.091.639

+4,45

Cheltuieli privind marfurile (nete) ** 34.006.021 32.602.649 +4,30

Cheltuieli cu personalul 7.139.532 6.552.769 +8,95

Alte cheltuieli de exploatare din care: 4.188.782 4.181.326 +0,18

- Cheltuieli cu provizioanele

0 0 -

- Venituri din provizioane

478.231 100.000 +378,23

Cheltuieli financiare din care: 8.427 466.900 -98,20

- diferente de curs 203 461.014 -99,96

TOTAL CHELTUIELI

45.342.762 43.803.644 +3,51

Impozit pe profit 174.728 36.279 +381,62

REZULTAT NET 535.343 251.716 +112,68

(*) Inclusiv reducerile comerciale acordate (**)Inclusiv reducerile comerciale primite Nu au fost oprite sau instrainate segmente de activitate pe parcursul perioadei analizate O repartitie a vanzarilor de marfuri pe zone se prezinta dupa cum urmeaza: Lei - semestrul I 2017

Vest 23.350.824 52,99%

Bucuresti 8.594.738 19,50%

Centru 6.761.311 15,34%

Sud/Est 5.297.169 12,02%

Alte vanzari 64.402 0,15%

Total 44.068.444 100,00 %

Situatiile financiare la 30.06.2017 nu sunt auditate. 3.Schimbari care afecteaza capitalul social si administrarea societatii comerciale. La data de 30.06.2017 structura actionariatului Farmaceutica REMEDIA S.A. a fost urmatoarea:

Actionar Actiuni detinute %

TARUS Valentin Norbert 70.555.514 66,5055

PAVEL Ionica - Mirela 17.686.319 16,6711

PERSOANE FIZICE 8.173.139 7,7040

PERSOANE JURIDICE 9.674.828 9,1195

TOTAL 106.089.800 100,00

Page 20: RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017bvb.ro/infocont/infocont17/RMAH_20170808152433_Raport-sem-I-2017RO.pdf · 2 RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017 conform Regulamentului CNVM nr.1

20

Valoarea nominala a unei acţiuni a ramas nemodificata la 0,1 lei din 5.12.1996. Drepturile detinatorilor de valori mobiliare la Farmaceutica REMEDIA S.A. sunt nemodificate. Societatea este libera la tranzactionare si este activa la categoria standard a Bursei de Valori Bucuresti. Incepand cu 01.05.2017 , Farmaceutica REMEDIA S.A. este administrata de un Consiliu de Administratie format din 5 membri si anume:

1. Presedintele Consiliului de Administraţie: ‘’TARUS’’ - Valentin Norbert TARUS e.U. prin TARUS Valentin - Norbert, cetăţean austriac, născut la data de 20.03.1952 in Deva, identificat cu act de identitate emis de Republica Austria sub nr. 10184374;

2. Membru al Consiliului de Administraţie: CHIRITA Zoe, cetăţean romăn, născută

la 07.10.1954 în Bucureşti, identificată cu act de identitate seria RD nr.597851, CNP 2541007400082;

3. Membru al Consiliului de Administraţie: BANCIU Mircea, cetăţean romăn, născut la 31.03.1965 in Brad, identificat cu act de identitate seria HD nr.741486, CNP 1650331200019;

4. Membru al Consiliului de Administraţie: BACIU Ioan, cetăţean romăn, născut la 11.03.1975 in Bacau, identificat cu act de identitate seria RD nr.834003, CNP 1750311044451;

5. Membru al Consiliului de Administraţie: CHIVU Corina-Andreea, cetăţean

romăn, născut la 08.09.1988 in Bucuresti, identificata cu act de identitate seria RD nr.812126, CNP 2880908450018;

Mandatul administratorilor expira la data de 30.04.2018.

4. Actiuni proprii

La data de 30.06.2017 Farmaceutica REMEDIA S.A detinea un numar de 300.100 actiuni proprii. 5. Semnaturi Presedintele Consiliului de Administratie ‘’TARUS’’ - Valentin Norbert TARUS e.U. prin TARUS Valentin - Norbert

Page 21: RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017bvb.ro/infocont/infocont17/RMAH_20170808152433_Raport-sem-I-2017RO.pdf · 2 RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017 conform Regulamentului CNVM nr.1

21

SITUATIA POZITIEI FINANCIARE - neconsolidat (Lei)

30-Jun-17 30-Jun-16

ACTIVE

Active imobilizate 38,322,895 38,908,716

Imobilizari corporale 24,646,347 25,493,965

Investitii imobiliare 5,413,646 4,646,335

Licente software 29,676 36,699

Licente farmacie 7,652,572 8,127,281

Participatii detinute la societati din grup 289,320 289,320

Participatii detinute la societati din afara grupului 8,316 8,316

Depozite si garantii platite 283,019 306,800

Active circulante 27,023,878 32,874,645

Stocuri 12,252,089 9,237,774

Creante comerciale 6,902,779 15,958,848

Alte creante 176,890 580,861

Numerar si echivalente de numerar 7,692,120 7,097,162

Cheltuieli inregistrate in avans 47,083 139,639

TOTAL ACTIVE 65,393,856 71,923,000

CAPITALURI PROPRII SI DATORII

Capitaluri proprii 39,617,967 39,654,868

Capital social 10,921,209 10,921,209

Prime de emisiune 757,485 757,485

Rezerve 27,828,787 28,149,315

Rezultatul curent 535,343 251,716

Rezultatul reportat 0 0

Rezultat reportat - retratare -312,229 -312,229

Repartizare profit 0 0

Actiuni proprii -112,628 -112,628

Datorii pe termen lung 1,273,137 1,326,162

Datorii din leasing financiar 0 0

Provizioane 0 116,596

Datorii cu impozitul pe profit amanat 1,273,137 1,209,566

Datorii curente 24,502,752 30,941,970

Imprumuturi bancare 0 0

Datorii din leasing financiar 0

Furnizori si alte datorii asimilate 22,068,990 29,393,022

Provizioane 0

Datorii cu impozitul curent 88,757 0

Alte datorii pe termen scurt 2,345,005 1,548,948

Total datorii 25,775,889 32,268,132

TOTAL CAPITALURI PROPRII SI DATORII 65,393,856 71,923,000

Page 22: RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017bvb.ro/infocont/infocont17/RMAH_20170808152433_Raport-sem-I-2017RO.pdf · 2 RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017 conform Regulamentului CNVM nr.1

22

SITUATIA REZULTATULUI GLOBAL - neconsolidat (Lei)

30-Jun-17 30-Jun-16

Cifra de afaceri neta 45,108,384 42,908,894

Venituri din vanzarea marfurilor 44,068,444 41,900,688

Reduceri comerciale acordate -3,359 -92,984

Venituri din servicii prestate si chirii 1,043,300 1,101,190

Alte venituri din exploatare 846,892 740,920

VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL 45,955,277 43,649,814

Cheltuieli materiale 34,781,823 33,596,302

Cheltuieli privind marfurile 34,548,992 33,274,559

Reduceri comerciale primite -542,971 -671,910

Cheltuieli cu materii prime si materialele consumabile 338,745 395,750

Alte cheltuieli materiale(obiecte inventar) 41,294 219,825

Cheltuieli cu energia si apa 395,763 378,078

Cheltuieli cu personalul 7,139,532 6,552,769

Salarii si indemnizatii 5,409,865 4,912,326

Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala 1,251,679 1,159,699

Alte cheltuieli cu personalul 477,988 480,744

Amortizari si provizioane 197,085 214,198

Amortizari 168,008 312,797

Provizioane nete -478,231 -100,000

Pierderi din creante 507,308 1,401

Alte cheltuieli de exploatare 3,215,895 2,973,475

Cheltuieli privind prestatiile externe 2,541,049 2,532,794

Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate 184,359 290,815

Alte cheltuieli 490,488 149,866

CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL 45,334,336 43,336,744

REZULTAT DIN EXPLOATARE 620,941 313,070

Venituri financiare 97,556 441,825

Venituri din dobanzi 2,893 1,137

Venituri din diferente de curs valutar 2,800 440,688

Venituri din dividende 0 0

Discount-uri plati in avans 91,864 0

Alte venituri financiare 0 0

Cheltuieli financiare 8,427 466,900

Cheltuieli privind dobanzile 0 5,886

Cheltuieli din diferente de curs valutar 203 461,014

Discount-uri incasari in avans 8,224 0

Alte cheltuieli financiare 0 0

REZULTAT FINANCIAR 89,130 -25,075

VENITURI TOTALE 46,052,833 44,091,639

CHELTUIELI TOTALE 45,342,762 43,803,644

REZULTAT BRUT 710,071 287,995

Impozitul pe profit 174,728 36279

PROFIT NET TOTAL din care repartizabil 535,343 251,716

Actionarilor societatii 535,343 251,716

Interesului minoritar

Alte elemente ale rezultatului global 0 0

Reevaluarea imobilizarilor corporale

Impozit aferent altor elemente ale rezultatului global

Interesul minoritar

REZULTAT GLOBAL AFERENT PERIOADEI - TOTAL din care atribuibil: 535,343 251,716

Actionarilor societatii 535,343 251,716

Interesului minoritar

Rezultat pe actiune (in Lei)

- de baza 0.0050 0.0024

- diluat 0.0050 0.0024

Page 23: RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017bvb.ro/infocont/infocont17/RMAH_20170808152433_Raport-sem-I-2017RO.pdf · 2 RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017 conform Regulamentului CNVM nr.1

23

SITUATIA MODIFICARILOR CAPITALURILOR

Capital Rezerve Rezerve Alte Prime Rezultatul Rezultatul Actiuni TOTAL

social legale reevaluare rezerve emisiune reportat curent* proprii

Sold la 01.01.2016 10,921,209 1,434,979 15,320,656 11,546,467 757,485 -312,229 227,613 -112,628 39,783,552

Transfer profit 2016 la rez.reportat 227,613 -227,613 0

Repartizare profit 2016 la dividende -227,613 -227,613

Rezultat 2017 535,343 535,343

Transfer rezerve la dividende -473,314 -473,314

Sold la 30.06.2017 10,921,209 1,434,979 15,320,656 11,073,153 757,485 -312,229 535,343 -112,628 39,617,968

*inclusiv contul 129 repartizarea profitului

Page 24: RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017bvb.ro/infocont/infocont17/RMAH_20170808152433_Raport-sem-I-2017RO.pdf · 2 RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017 conform Regulamentului CNVM nr.1

24

SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE (RON)

30-Jun-17

Fluxuri de numerar din activitati de exploatare

Incasari din vanzari de bunuri si din prestarea de servicii 48,989,724

Alte intrari de numerar 1,018,687

Plati catre furnizorii de bunuri si servicii -49,853,524

Plati catre si in numele angajatilor (incl. impozitele pe salarii) -6,404,563

Plati impozit pe profit -49,905

Plati alte impozite si taxe -1,238,152

Dobanzi platite 0

Dobanzi incasate (cont curent) 2,893

Alte iesiri de numerar -2,024,915

Total flux de numerar din exploatare -9,559,755

Flux de numerar din activitati de investitii

Incasari din vanzarea activelor pe termen lung si investitii financiare 938,925

Dobanzi incasate (din depozite)

Dividende incasate 0

Plati pentru achizitionarea de active pe termen lung -8,919

Total flux de numerar din investitii 930,006

Flux de numerar din activitati de finantare

Trageri de imprumuturi pe termen scurt (incl dobanzi) 0

Rambursari de imprumuturi pe termen scurt 0

Diferente nete de curs valutar 2,409

Finantari primite de la actionari 0

Rambursari de imprumuturi pe termen lung, inclusiv dobanda 0

Plati catre actionari (dividende) -670

Plati actiuni proprii 0

Total flux de numerar din finantare 1,739

Flux de numerar total -8,628,010

Numerar la inceputul perioadei 16,320,130

Numerar la sfarsitul perioadei 7,692,120

7,692,120

Page 25: RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017bvb.ro/infocont/infocont17/RMAH_20170808152433_Raport-sem-I-2017RO.pdf · 2 RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017 conform Regulamentului CNVM nr.1

25

NOTE EXPLICATIVE SPECIFICE NOTA 1 INFORMATII DESPRE SOCIETATE

Farmaceutica REMEDIA S.A. (« Societatea ») este o societate cu sediul social in Deva, str.Dorobantilor nr.43, judetul Hunedoara , Romania.

A fost infiintata in 25 iulie 1991 ca si societate comerciala cu capital integral de stat prin reorganizarea Oficiului Farmaceutic Deva. La data de 13.10.2000, V.TARUS RoAgencies S.R.L.a achizitionat de la FPS pachetul majoritar de actiuni (55,802 %).In ianuarie 2006 Farmaceutica REMEDIA S.A. a fuzionat prin absorbtie cu V.TARUS RoAgencies S.R.L.

Conform Legii 95/2006 republicata in August 2015 societatile comerciale nu mai pot desfasura in acelasi timp activitati de distributie en gross si en detail de medicamente.(Art. 800 paragraful 2).Astfel, Farmaceutica REMEDIA S.A.a transferat catre Farmaceutica REMEDIA Distribution & Logistics S.R.L., societate detinuta 100 %, activitatile de distributie en gross de medicamente (printr-o retea de 8 depozite) impreuna cu activitatile conexe (servicii logistice, inregistrari , promovare si marketing a medicamentelor, etc), pastrand operarea lantului de 100 farmacii si oficine locale de distributie.

Astfel,la 30.06.2017 Farmaceutica REMEDIA S.A. detine participatii majoritare (100 %) la societatea Farmaceutica REMEDIA Distribution & Logistics S.R.L. , fosta Sibmediaca S.R.L. societate cu activitatea suspendata din 16.12.2013 si reactivata sub noua denumire la data de 19.01.2015.

Ca urmare a schimbarii obiectului principal de activitate impus de legislatia mai sus mentionata, societatea a fost nevoita sa rascumpere din piata (in anul 2015) un numar de 300100 actiuni la un prêt de 0,3753 lei/actiune , prêt stabilit de un evaluator autorizat.

In cursul primului semestru al anului 2017 Farmaceutica REMEDIA S.A. nu a participat la fuziuni.

In aceeasi perioada, societatea nu a instrainat active de valori semnificative. (cladiri, terenuri, actiuni, etc).

NOTA 2 BAZELE INTOCMIRII SITUATIILOR FINANCIARE Situatiile financiare ale societatii au fost intocmite in conformitate cu prevederile

Ordinului nr.1286/2012 pentru aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu Standardele Internationale de Raportare Financiara (IFRS), adoptate de Uniunea Europeana, aplicabile societatilor comerciale ale caror valori mobiliare sunt admise la tranzactionare pe o piata reglementata, cu toate modificarile si clarificarile ulterioare.

In scopul intocmirii acestor situatii financiare, in conformitate cu prevederile legislative din Romania, moneda functionala a societatii este considerata a fi Leul Romanesc (RON).

Pentru toate perioadele pana la anul incheiat la 31 decembrie 2011, inclusiv, societatea a pregatit situatiile financiare in conformitate cu standardele de contabilitate romanesti(RAS). Situatiile financiare pentru anul incheiat la 31 decembrie 2012, sunt primele situatii financiare intocmite in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiare (IFRS) asa cum sunt adoptate de Uniunea Europeana.

Page 26: RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017bvb.ro/infocont/infocont17/RMAH_20170808152433_Raport-sem-I-2017RO.pdf · 2 RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017 conform Regulamentului CNVM nr.1

26

Situatiile financiare au fost intocmite pe baza costului istoric cu exceptia cladirilor si terenurilor care sunt evaluate la valoarea justa (valoarea de piata determinata prin evaluare de catre un expert evaluator).Costul istoric este in general bazat pe valoarea justa a contraprestatiei efectuata in schimbul activelor.

Societatea prezinta in situatiile financiare la valoarea justa toate elementele de activ si pasiv pentru care se impune evaluarea la valoare justa, metodele utilizate pentru determinarea acesteia fiind inventariere si reevaluare (IFRS 13).

Societatea nu detine instrumente financiare care ar presupune utilizarea unor alte metode de estimare a valorii juste.

Anumite sume in situatia pozitiei financiare, situatia rezultatului global, precum si in notele explicative au fost reclasificate pentru a asigura comparabilitatea intre anii anteriori si anul curent.

Pregatirea situatiilor financiare IFRS presupune utilizarea de catre conducere a unor rationamente profesionale, estimari si ipoteze care pot afecta aplicarea politicilor contabile si valoarea raportata a activelor, datoriilor, veniturilor si cheltuielilor.In aceste conditii, rezultatele efective pot sa difere de valorile estimate.Estimarile si ipotezele care stau la baza acestora sunt revizuite periodic.Revizuirea estimarilor contabile sunt recunoscute in perioada in care estimarea a fost revizuita si in perioadele viitoare afectate.Urmatoarele sunt judecati/rationamente profesionale critice pe care conducerea Societatii le-a facut cu impact semnificativ asupra valorilor recunoscute in situatiile financiare:

- Durata de viata a activelor imobilizate - Impozite amanate - Provizioane - Raportarea pe segmente

Societatea detine participatii in alte companii, in una avand controlul asupra

politicilor financiare si operationale. Incepand cu anul 2012, pentru clasa de imobilizari corporale « Terenuri si

cladiri », Societatea a trecut de la modelul de contabilizare bazat pe cost la modelul reevaluarii.

Situatiile financiare la data de 30.06.2017 nu au fost auditate de către auditorul financiar independent.

NOTA 3 VENITURI DIN VANZARI SI ALTE VENITURI DIN EXPLOATARE

În perioada 01.01.2017 – 30.06.2017 societatea comercială Farmaceutica REMEDIA S.A. a înregistrat următoarele rezultate financiare:

Nr. Crt.

Indicator

Realizări

ian-iun 2017 (Lei)

Realizari ian-

iun 2016 (Lei)

Evolutie

2017/2016 (%)

1. Vinzari nete de marfuri * 44.065.085 41.807.704 +5,40%

2. Alte venituri din exploatare 1.890.192 1.842.110 +2,61%

3. Total venituri din exploatare 45.955.277 43.649.814 +5,28%

4. Total costuri operationale * 45.334.336 43.336.744 +4,61%

Page 27: RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017bvb.ro/infocont/infocont17/RMAH_20170808152433_Raport-sem-I-2017RO.pdf · 2 RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017 conform Regulamentului CNVM nr.1

27

5. Rezultat operational 620.941 313.070 +98,34%

6. Rezultat financiar 89.130 -25.075

7. Rezultat brut (profit) 710.071 287.995 +146,56%

*Inclusiv reducerile comerciale acordate/primite

“Alte venituri din exploatare” , in 2017, cuprind în principal următoarele

categorii de venituri: - chirii incasate – 44,2 % din “alte venituri din exploatare”

- servicii marketing – 10,58%

- vanzari active – 42,28% NOTA 4 INDICATORI ECONOMICO FINANCIARI

LICHIDITATE ŞI CAPITAL DE

LUCRU 30.06.2017 30.06.2016

Lichiditate curentă

(Active curente / Datorii curente) 1,1 1,06

Active curente 27.023.878 32.874.645

Datorii curente 24.502.752 30.941.970

Gradul de îndatorare

(Capital imprumutat / Capital propriu x 100) 0,00% 0,00%

Capital împrumutat 0 0

Capital propriu 39.617.967 39.654.868

Viteza de rotaţie a debitelor clienţi (sold mediu clienţi/cifra de

afaceri)*180 30 zile 158 zile

Sold mediu clienţi 7.380.230 37.724.544

Cifra de afaceri neta 45.108.384 42.908.894

Viteza de rotaţie a stocurilor (sold mediu stocuri/cogs )* 180 64 zile

50 zile

Sold mediu stocuri 12.126.682 92.225.036

COGS net 34.006.021 33.274.559

Note:

1) Lichiditatea curenta – nivelul indicatorului reflecta o buna capacitate de plata, deci un

risc redus, certificind faptul ca societatea este capabila sa-si acopere datoriile pe termen

scurt pe seama creantelor si disponibilitatilor banesti .

2)Gradul de indatorare exprimă eficacitatea managementului riscului de credit, indicând

potenţiale probleme de finanţare, de lichiditate, cu influenţe în onorarea angajamentelor

asumate. Nu exista niciun fel de risc in acest sens.

3) Viteza de rotatie a debitelor clienti exprimă eficacitatea societăţii în colectarea

creanţelor sale, respectiv numărul de zile până la data la care debitorii îşi achită datoriile

către societate.

Page 28: RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017bvb.ro/infocont/infocont17/RMAH_20170808152433_Raport-sem-I-2017RO.pdf · 2 RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017 conform Regulamentului CNVM nr.1

28

4) Valoarea indicatorului Nr.de zile de stocaj (64 zile) poate fi considerata ca se

incadreaza in specificul activitatii , depasind limita impusa de procedurile interne ale

societatii (45 zile).

NOTA 5 RAPORTARE PE SEGMENTE DE ACTIVITATE

NOTA 5 Raportare pe segmente de activitate

Regiunea Regiunea Regiunea Regiunea Alte Chirii Servicii TOTAL *

VEST CENTRU BUCURESTI SUD-EST operatiuni spatii/auto prestate 30.06.2017

Cifra de afaceri neta 23,428,052 6,790,887 8,665,028 5,322,696 61,043 835,373 5,306 45,108,385

Venituri din vanzarea marfurilor 23,350,824 6,761,311 8,594,738 5,297,169 64,402 44,068,444

Reduceri comerciale acordate -3,359 -3,359

Venituri din servicii prestate si chirii 77,228 29,576 70,290 25,527 835,373 5,306 1,043,300

Alte venituri din exploatare 846,892 846,892

VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL 23,428,052 6,790,887 8,665,028 5,322,696 907,935 835,373 5,306 45,955,277

Cheltuieli cu marfurile 17,929,247 5,035,258 6,842,262 4,153,257 45,997 0 0 34,006,021

Cheltuieli privind marfurile 18,191,428 5,107,932 6,953,962 4,206,662 89,008 0 0 34,548,992

Reduceri comerciale primite -262,181 -72,674 -111,700 -53,405 -43,011 0 0 -542,971

Marja bruta din vanzari de marfuri 5,421,577 1,726,053 1,752,476 1,143,912 15,046 0 0 10,059,064

Alte costuri din exploatare 4,621,080 1,502,476 3,325,642 1,293,867 485,448 99,655 146 11,328,315

Costuri directe 3,451,453 1,174,149 2,885,104 1,025,592 482,269 77,310 0 9,095,877

Costuri logistica 37,077 10,707 13,337 8,497 72 0 0 69,690

Costuri promovare 0 0 0 0 0 0 0 0

Costuri indirecte 1,132,551 317,620 427,201 259,778 3,107 22,345 146 2,162,748

CHELTUIELI DIN EXPLOATARE - TOTAL 22,550,327 6,537,734 10,167,904 5,447,124 531,445 99,655 146 45,334,336

Rezultat din exploatare 877,725 253,153 -1,502,876 -124,428 376,490 735,718 5,160 620,941

Rezultat financiar 89,130

Rezultat brut 710,071

Impozit pe profit 174,728

Profit net 535,343

* include sumele nealocate

Farmaceutica REMEDIA S.A.

Presedinte consiliu de administratie Director Financiar “TARUS” Valentin Norbert TARUS e.U. Robert PELOIU

prin reprezentant

Valentin Norbert TARUS

Page 29: RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017bvb.ro/infocont/infocont17/RMAH_20170808152433_Raport-sem-I-2017RO.pdf · 2 RAPORT CONSOLIDAT SEMESTRUL I 2017 conform Regulamentului CNVM nr.1

29

Declaraţia persoanelor responsabile din cadrul societăţii comerciale

Farmaceutica REMEDIA S.A.

pentru Rapoartele semestrului I 2017

În conformitate cu prevederile legale în vigoare privind emitenţii şi operaţiunile cu valori mobiliare, subsemnatul, in calitate de persoană responsabilă din cadrul

societăţii comerciale Farmaceutica REMEDIA S.A., după cunoştinţa mea, declar următoarele:

- Situaţiile financiar - contabile individuale si consolidate semestriale pentru

semestrul I 2017, întocmite conform standardelor contabile aplicabile, oferă o

imagine corectă şi conformă cu realitatea a poziţiei financiare şi a rezultatului global ale societăţii comerciale Farmaceutica REMEDIA S.A.

- Rapoartele Consiliului de Administraţie (individual si consolidat) cuprind o analiză corectă a dezvoltării şi a performanţelor emitentului precum şi o descriere a principalelor riscuri şi incertitudini specifice activitaţii desfaşurate.

Funcţia Numele

Preşedintele Consiliului de Administraţie

„TARUS” – Valentin Norbert TARUS e.U., reprezentat prin Valentin-Norbert TARUS

Membru al C.A., Director general

Zoe CHIRIŢĂ

Membru al C.A.,administrator

neexecutiv,independent

Mircea BANCIU

Membru al

C.A.,administrator neexecutiv,independent

Ioan BACIU

Membru al C.A. Corina-Andreea CHIVU

Director financiar Robert-Mihail PELOIU

Bucuresti, la 8.08.2017