Przedsiębiorstwo Produkcyjno - Wadex.pl · Nazwa (firma): Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe...
Transcript of Przedsiębiorstwo Produkcyjno - Wadex.pl · Nazwa (firma): Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe...
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
1
Przedsiębiorstwo Produkcyjno
Handlowe
ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
za 2013 rok
od 1 stycznia 2013 r. do 31 grudnia 2013 r.
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
2
Spis treści WYBRANE DANE FINANSOWE ........................................................................................................ 3
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO .......................................................... 5
ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ...................................................................................... 12
BILANS ................................................................................................................................................ 13
POZYCJE POZABILANSOWE ........................................................................................................... 15
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ....................................................................................................... 16
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ....................................................................... 18
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ................................................................................. 20
NOTY OBJAŚNIAJĄCE ...................................................................................................................... 22
NOTY OBJAŚNIAJĄCE POZYCJE POZABILANSOWE ................................................................. 56
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKU I STRAT ......................................................... 57
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ................................ 65
DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE ........................................................................................... 67
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
3
WYBRANE DANE FINANSOWE Zastosowane do przeliczeń kursy EUR 31.12.2013 31.12.2012
kurs średnioroczny 4,1975 4,1850
kurs ostatniego dnia okresu sprawozdawczego 4,1472 4,0882
w tys. zł w tys. EUR
WYBRANE DANE FINANSOWE 01.01.2013
31.12.2013
01.01.2012
31.12.2012
01.01.2013
31.12.2013
01.01.2012
31.12.2012
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów
i materiałów 20 117 20 499 4 793 4 898
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 2 081 3 709 496 886
III. Zysk (strata) brutto 2 197 3 614 523 864
IV. Zysk (strata) netto 1 773 3 065 422 732
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
3 373 -1 534 804 -367
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej -1 545 4 061 -368 970
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności
finansowej -623 -2 295 -148 -548
VIII Przepływy pieniężne netto, razem 1 205 232 287 55
IX. Aktywa, razem 20 551 19 473 4 955 4 763
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 4 948 5 189 1 193 1 269
XI. Zobowiązania długoterminowe 93 154 22 38
XII. Zobowiązania krótkoterminowe 3 088 3 241 745 793
XIII Kapitał własny 15 603 14 284 3 762 3 494
XIV Kapitał zakładowy 661 661 159 162
XV. Liczba akcji (w szt.) 3 307 282 3 307 282 3 307 282 3 307 282
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,54 0,93 0,13 0,22
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)
0,54 0,93 0,13 0,22
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 4,72 4,32 1,14 1,06
XIX Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w
zł/EUR) 4,72 4,32 1,14 1,06
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną
akcję (w zł/EUR) 0,44 0,30 0,11 0,07
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
4
Zasady przeliczeń:
1. Pozycje bilansowe - wg średniego kursu NBP obowiązującego na ostatni dzień danego okresu
wg tab. Nr 251/A/NBP/2013 z 31.12.2013 r. k=4,1472
wg tab. Nr 252/A/NBP/2012 z 31.12.2012 r. k=4,0882
2. Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych - wg kursu
średniorocznego z danego okresu obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów średniomiesięcznych
obowiązujących w danym okresie
wg kursu średniorocznego - podanego przez NBP na rok 2013 k=4,1975
wg kursu średniorocznego - podanego przez NBP na rok 2012 k=4,1850
3. Wartość wypłaconej dywidendy na jedną akcję wyliczono następująco:
1) w okresie 01.01.2013 r. -31.12.2013 r. - w czerwcu 2013 r. na podstawie uchwały z dnia
09.05.2013 r. wypłacono dywidendę z części zysku za 2012 r. według wyliczenia: 1.455.204,08 zł /
3.307.282 Akcji = 0,44
2) w okresie 01.01.2012 r.-31.12.2012 r.- w lipcu 2012 na podstawie uchwały z dnia 30.05.2012 r.
wypłacono dywidendę z części zysku za 2011 r. według wyliczenia: 978.291,60 zł / (3.307.282 Akcji
minus 46.310 Akcji własnych nie objętych dywidendą) = 0,30 zł
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
5
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
INFORMACJE O SPÓŁCE
1. Spółka została zarejestrowana w dniu 1 lutego 2007 roku przez Sąd Rejonowy
dla Wrocławia – Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru
Sądowego ( ul. Poznańska, .)
Nazwa (firma): Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX Spółka Akcyjna
Siedziba: 50-515 Wrocław, ul. Ks. Czesława Klimasa 45
Adres strony internetowej www.wadex.pl
e-mail [email protected]
Telefon +48 71 336 70 80
Fax + 48 71 336 70 87
Przedmiot działalności Spółki
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. („Emitent” „Przedsiębiorstwo”, „Spółka”)
jest przedsiębiorstwem zajmującym się produkcją systemów odprowadzania spalin (inaczej systemów
kominowych) ze stali nierdzewnych i kwasoodpornych oraz akcesoriów związanych z tymi
systemami. Oferowane systemy w znaczącej większości wytwarzane są na podstawie dokumentacji
technicznej opracowanej przez dział technologiczny przedsiębiorstwa. Systemy kominowe
wykorzystywane są w budownictwie mieszkaniowym, gdzie pełnią funkcję układów
odprowadzających spaliny wytwarzane przez urządzenia grzewcze oraz jako elementy kominów
przemysłowych.
Drugim obszarem działalności Emitenta jest handel akcesoriami i elementami systemów
odprowadzania spalin, których nie ma w ofercie produkcyjnej. Jest to związane ze strategią handlową
Spółki nastawionej na kompleksową obsługą klienta w segmencie systemów odprowadzania spalin.
Oferowane wyroby, produkowane są przez innych producentów bezpośrednio na zlecenie Emitenta
(stalowe i aluminiowe rury elastyczne, system odprowadzania spalin WK, systemy kominowe
z tworzyw sztucznych, akcesoria kominowe).
Trzecim obszarem działalności Emitenta jest kooperacja. Wykorzystując posiadany do produkcji
systemów odprowadzania spalin park maszynowy oraz doświadczenie w przetwórstwie blach
nierdzewnych i kwasoodpornych, Spółka wykonuje w ramach kooperacji półprodukty oraz wyroby
gotowe niezwiązane z systemami odprowadzania spalin. Ich produkcja odbywa się na podstawie
dokumentacji dostarczonej przez zleceniodawcę bądź też w oparciu o opracowania własne działu
konstrukcyjno-technologicznego Emitenta.
Dzięki ugruntowanej pozycji Emitenta na rynku podmiotów zajmujących się obróbką blach
nierdzewnych oraz aktywności doświadczonych doradców technicznych, Emitent szybko rozwija tę
część swojej aktywności produkcyjnej.
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
6
Strategia rozwoju Emitenta zakłada stały wzrost udziału tego obszaru działalności Spółki
w strukturze przychodów ze sprzedaży.
Klasyfikacja działalności według PKD
25.99Z – Produkcja pozostałych gotowych wyrobów metalowych
25.62Z – Obróbka mechaniczna elementów metalowych
25.91Z – Produkcja pojemników metalowych
REGON: 005921041
NIP: 899-10-33-328
KRS: 0000273372
Sektor według klasyfikacji Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie - „Budownictwo”.
2. Czas trwania Spółki zgodnie ze statutem jest nieograniczony.
3. Spółka przekazuje roczne sprawozdanie finansowe zgodnie z:
a) Ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku (tekst jedn. Dz. U. z 2009 nr 152, poz.
1223)
b) §91 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji
bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków
uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem
członkowskim (Dz. U. nr 33, poz.259 z późn. zm.).
Sprawozdanie finansowe Spółki obejmuje okres od dnia 1 stycznia 2013 roku do dnia 31 grudnia 2013
roku oraz porównywalne dane finansowe za okres od 1 stycznia 2012 roku do 31 grudnia 2012 roku.
a) Bilans sporządzony na dzień 31.12.2013 r. wraz z podaniem danych porównawczych na dzień
31.12.2012 r.
b) Rachunek zysków i strat sporządzony za okres 01.01.2013 r.-31.12.2013 r. wraz z podaniem
okresu porównywalnego za okres 01.01.2012 r.-31.12.2012 r.
c) Zestawienie zmian w kapitale własnym sporządzone za okres 01.01.2013 r.-31.12.2013 r. wraz
z podaniem okresu porównywalnego za okres 01.01.2012 r.-31.12.2012 r.
d) Rachunek przepływów pieniężnych sporządzonych za okres 01.01.2013 r.-31.12.2013 r. wraz
z podaniem okresu porównywalnego za okres 01.01.2012 r.-31.12.2012 r.
4. Organem uprawnionym do reprezentowania Spółki w okresie sprawozdawczym, tj. od
01.01.2013 r. do 31.12.2013 r. był Zarząd w składzie:
Zbigniew Piechociński - Prezes Zarządu,
Ryszard Sebastian - Członek Zarządu.
Skład Rady Nadzorczej w okresie sprawozdawczym, tj. 01.01.2013 r. do 31.12.2013 r.
Janusz Rybka- Przewodniczący Rady,
Tomasz Skrzypczak- Z-ca Przewodniczącego Rady,
Krystyna Piechocińska - Członek RN,
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
7
Bożena Jarzyna - Członek RN,
Ewa Pawelec - Członek RN.
Na dzień przekazania raportu składy Zarządu oraz Rady Nadzorczej nie uległy zmianie.
5. W skład organizacji Spółki nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne samodzielnie
sporządzające sprawozdania finansowe, w związku z czym sprawozdanie nie zawiera danych
łącznych.
6. Emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, ponieważ nie tworzy grupy
kapitałowej. Spółka nie jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub
znaczącym inwestorem w podmiotach trzecich.
7. W raportowanym okresie nie miały miejsca zmiany w strukturze Emitenta tj. nie było połączenia
spółki z żadnym innym przedsiębiorstwem.
8. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności
gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości, obejmującej okres co najmniej 12
kolejnych miesięcy od dnia bilansowego. Nie są znane okoliczności wskazujące na zagrożenie
kontynuowania działalności.
9. Sprawozdania finansowe przedkładane na Giełdzie Papierów Wartościowych zostały poddane
badaniu przez biegłych rewidentów. Rachunek zysków i strat od momentu wejścia na giełdę
sporządzany jest w układzie kalkulacyjnym.
10. Podmioty uprawnione do przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego Spółki za okresy
prezentowane w niniejszym sprawozdaniu finansowym w swoich opiniach nie zawierały zastrzeżeń,
w związku z powyższym dane finansowe nie podlegały korektom.
Zasady rachunkowości
11. Sprawozdanie finansowe za 2013 roku zostało sporządzone na podstawie ksiąg rachunkowych
prowadzonych zgodnie z polityką rachunkowości przyjętą przez Zarząd Spółki w oparciu o przepisy
ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (Dz. U. z 2013 r., poz. 330,613).
Sprawozdania finansowe zostały sporządzone w złotych polskich z zaokrągleniem do pełnych tysięcy
(tys. zł).
Spółka na podstawie podjętej uchwały z dnia 08.01.2013 r. w sprawie zasad rachunkowości zmieniła
od 01.01.2013 r. stawki amortyzacji środków trwałych w PPH WADEX S.A. Pozostałe zasady
wyceny aktywów i pasywów, ustalania wyniku finansowego, czy też zmian wielkości szacunkowych
i stosowanych zasad polityki rachunkowości pozostają bez zmian.
A. Środki trwałe, środki trwałe w budowie, wartości niematerialne i prawne
Spółka od 01.01.2013 r. na podstawie podjętej uchwały z dnia 08.01.2013 r. w sprawie zasad
rachunkowości zmieniła stawki amortyzowania środków trwałych. Środki trwałe dla celów
podatkowych amortyzuje się zgodnie z ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych. Stawki
amortyzacyjne dla celów podatkowych określa załącznik do w/w ustawy. Dla celów bilansowych
stawki amortyzacyjne ustala się na podstawie przewidywanego okresu używania środków trwałych.
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
8
Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia lub kosztów
wytworzenia pomniejszonych o dokonane odpisy amortyzacyjne.
Składniki majątkowe o wartości do 3.500,00 zł – zalicza się bezpośrednio w koszty uzyskania
przychodów w miesiącu oddania ich do użytkowania bez dokonywania odpisów amortyzacyjnych.
Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej:
a) równej 3.500,00 zł i powyżej 3.500,00 zł – amortyzuje się metodą liniową, przyspieszoną,
indywidualną w zakresie nabytych używanych środków trwałych - według stawek
amortyzacyjnych zgodnie z załącznikiem do Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych
oraz ujmuje się w ewidencji środków trwałych.
b) Środki trwałe przyjęte do używania na podstawie umów leasingu operacyjnego, które na
podstawie art. 3 ust.4 Ustawy o rachunkowości (Dz. U. z 2013 r., poz. 330,613) mają charakter
leasingu finansowego zostały wprowadzone do ewidencji środków trwałych firmy. Po wykupie
środka trwałego od leasingodawcy:
dla celów bilansowych ujmuje się go w środkach trwałych całkowicie umorzonych, według
wartości brutto środka trwałego przyjętego do używania w momencie zawarcia umowy
leasingowej,
dla celów podatkowych rozlicza się pozabilansowo odpisy amortyzacyjne wyliczone
od wartości wykupu, jeżeli wartość wykupu netto przekracza 3.500,00 zł.
Środki trwałe w budowie wycenia się w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim
związku z ich nabyciem lub wytworzeniem.
Środki trwałe w budowie nie są amortyzowane.
B. Należności długoterminowe
Należności wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny.
Dla należności, wobec których powstaje uzasadniona obawa, co do realności spłaty należności
przez kontrahenta, ustala się odpis aktualizujący wartość należności.
C. Inwestycje długoterminowe
Nie wystąpiły w okresie sprawozdawczym.
D. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Ustala się w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego,
które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty
podatkowej możliwej do odliczenia ustalonej przy uwzględnieniu zasady ostrożności.
E. Zapasy
Nie zmieniono sposobu wyceny materiałów podstawowych i towarów, które wycenia się w cenach
zakupu.
Nie dokonano zmian w wycenie wyrobów gotowych.
Wyroby gotowe - wyceniane są według stałych cen ewidencyjnych ustalonych na cały rok obrotowy
na poziomie rzeczywistego kosztu wytwarzania produktów, obliczanego na podstawie danych z roku
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
9
poprzedniego, w oparciu o ustalony statystycznie udział zużycia surowców bezpośrednich w kosztach
wyrobu gotowego. Ceny ewidencyjne koryguje się o odchylenia. Odchylenia sprowadzają stan
zapasów do kosztów rzeczywistych.
W przypadku produkcji w toku - uwzględnia się stopień przetworzenia.
Z tytułu ewentualnej utraty wartości zapasów na dzień bilansowy dokonywane są odpisy
aktualizacyjne na zalegający złom, towary, wyroby i materiały.
Z tytułu sezonowości sprzedaży wyrobów i towarów na dzień bilansowy dokonywane są odpisy
aktualizacyjne zapasów nierotujących. Jako zapasy nierotujące uznaje się taki zapas, który w okresie
ostatnich 12 miesięcy nie wykazywał żadnego obrotu.
F. Należności i zobowiązania
Należności wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny.
Dla należności, wobec których powstaje uzasadniona obawa, co do realności spłaty należności
przez kontrahenta, ustala się odpis aktualizujący wartość należności.
Zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty.
Operacje dokonywane w walutach obcych wyceniane są:
1. Środki pieniężne na rachunkach walutowych:
a) w ciągu roku:
wpływ należności – kurs kupna banku, z usług którego Spółka korzysta,
zakup waluty od banku – kurs sprzedaży banku lub kurs wynegocjowany,
sprzedaż waluty do banku – kurs kupna banku lub kurs wynegocjowany,
rozchód waluty według metody – FIFO (pierwsze przyszło - pierwsze wyszło),
odsetki od lokat – kurs średni ogłaszany przez NBP z ostatniego dnia roboczego
poprzedzającego dzień uzyskania przychodu;
b) na dzień bilansowy po kursie:
średnim ustalonym dla danej waluty przez NBP na ten dzień.
2. Należności i zobowiązania:
a) w ciągu roku – według kursu średniego ogłaszanego przez NBP z ostatniego dnia roboczego
poprzedzającego dzień uzyskania przychodu lub poniesienia kosztu,
b) na dzień bilansowy – po kursie średnim ustalonym dla danej waluty przez NBP na ten dzień.
G. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe czynne
Obejmują koszty rozliczane w czasie. Poniesione w danym okresie wydatki, dotyczą przychodów
następnego okresu i wtedy staną się kosztem.
H. Kapitały własne
Kapitały własne wycenia się, z wyjątkiem akcji własnych, w wartości nominalnej.
Akcje własne wykazywane są ze znakiem ujemnym i wycenia się je w cenie nabycia.
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
10
Kapitał zapasowy tworzony jest głównie z zysku Spółki oraz na skutek podwyższenia kapitału
podstawowego z tytułu emisji nowych akcji ponad wartość nominalną.
I. Rezerwy na zobowiązania
Wycenia się w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości.
Na dzień bilansowy tworzy się:
rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego w wysokości kwoty podatku
dochodowego wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z występowaniem dodatnich
różnic przejściowych,
rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne,
rezerwy na przewidywane koszty i straty.
J. Rozliczenia międzyokresowe przychodów - dotyczą:
a) środków trwałych zakupionych:
ze środków Zakładowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych,
ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych,
z dotacji UE,
b) dofinansowania wynagrodzeń z Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych,
c) przedpłat na poczet sprzedaży.
K. Przychody, koszty i wynik finansowy
Wynik finansowy Spółki za dany okres obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na jej rzecz
przychody oraz związane z tymi przychodami koszty zgodnie z zasadami memoriału, współmierności
przychodów i kosztów oraz ostrożnej wyceny.
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów są wykazywane w wartości netto,
po pomniejszeniu o rabaty, upusty oraz podatek VAT należny.
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów obejmują koszty wytworzenia sprzedanych
produktów wytworzonych w ramach działalności podstawowej skorygowane o odchylenia od cen
ewidencyjnych oraz wartość sprzedanych towarów i materiałów w cenach zakupu.
Pozostałe przychody i koszty operacyjne obejmują przychody i koszty nie związane bezpośrednio ze
zwykłą działalnością Spółki i stanowią głównie wynik:
- na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych,
- z otrzymanych dotacji i dofinansowania wynikającego ze statusu zakładu pracy chronionej,
- utworzonych rezerw,
- aktualizacji wartości aktywów niefinansowych.
Przychody i koszty finansowe głównie obejmują odsetki i prowizje bankowe, różnice kursowe
przypadające na okres sprawozdawczy.
Spółka sporządza rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym.
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
11
12. Średnie kursy wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym
i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank
Polski, w szczególności:
Zastosowane do przeliczeń kursy EUR 31.12.2013 31.12.2012
kurs średnioroczny 4,1975 4,1850
kurs ostatniego dnia okresu sprawozdawczego 4,1472 4,0882
13. Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków
pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych przeliczone
na euro
w tys. zł w tys. EUR
WYBRANE DANE FINANSOWE 01.01.2013
31.12.2013
01.01.2012
31.12.2012
01.01.2013
31.12.2013
01.01.2012
31.12.2012
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
20 117 20 499 4 793 4 898
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 2 081 3 709 496 886
III. Zysk (strata) brutto 2 197 3 614 523 864
IV. Zysk (strata) netto 1 773 3 065 422 732
V. Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej 3 373 -1 534 804 -367
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
-1 545 4 061 -368 970
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności
finansowej -623 -2 295 -148 -548
VIII Przepływy pieniężne netto, razem 1 205 232 287 55
IX. Aktywa, razem 20 551 19 473 4 955 4 763
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 4 948 5 189 1 193 1 269
XI. Zobowiązania długoterminowe 93 154 22 38
XII. Zobowiązania krótkoterminowe 3 088 3 241 745 793
XIII Kapitał własny 15 603 14 284 3 762 3 494
XIV Kapitał zakładowy 661 661 159 162
XV. Liczba akcji (w szt.) 3 307 282 3 307 282 3 307 282 3 307 282
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,54 0,93 0,13 0,22
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą
(w zł/EUR) 0,54 0,93 0,13 0,22
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 4,72 4,32 1,14 1,06
XIX Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w
zł/EUR) 4,72 4,32 1,14 1,06
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)
0,44 0,30 0,11 0,07
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
12
Zasady przeliczeń:
1. Pozycje bilansowe - wg średniego kursu NBP obowiązującego na ostatni dzień danego okresu
wg tab. Nr 251/A/NBP/2013 z 31.12.2013 r. k=4,1472
wg tab. Nr 252/A/NBP/2012 z 31.12.2012 r. k=4,0882
2. Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych - wg kursu
średniorocznego z danego okresu obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów
średniomiesięcznych obowiązujących w danym okresie
wg kursu średniorocznego - podanego przez NBP na rok 2013 k=4,1975
wg kursu średniorocznego - podanego przez NBP na rok 2012 k=4,1850
3. Wartość wypłaconej dywidendy na jedną akcję wyliczono następująco:
1) w okresie 01.01.2013 r. -31.12.2013 r. - w czerwcu 2013 r. na podstawie uchwały z dnia
09.05.2013 r. wypłacono dywidendę z części zysku za 2012 r. według wyliczenia:
1.455.204,08 zł / 3.307.282 Akcji = 0,44
2) w okresie 01.01.2012 r. -31.12.2012 r. - w lipcu 2012 r. na podstawie uchwały z dnia
30.05.2012 r. wypłacono dywidendę z części zysku za 2011 r. według wyliczenia:
978.291,60 zł / (3.307.282 Akcji minus 46.310 Akcji własnych nie objętych dywidendą) = 0,30 zł
14. Wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic
dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia
o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.
Mimo dołożenia należytej staranności Zarząd Spółki nie jest w stanie w wiarygodny sposób
przedstawić uzgodnienia różnic w wyniku netto oraz kapitale własnym pomiędzy informacjami
finansowymi a danymi, które wynikałyby ze sprawozdania finansowego sporządzonego zgodnie
z MSR, na podstawie § 7 ust.2 Rozporządzenia MF z 18.10.2005 r. w sprawie zakresu informacji
wykazywanych w sprawozdaniach finansowych i skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych
wymaganych w prospekcie emisyjnym dla emitentów z siedzibą na terytorium Rzeczpospolitej
Polskiej, dla których właściwe są polskie zasady rachunkowości (Dz. U. z 2013 r., poz. 330,613).
Zdaniem Zarządu, analiza obszarów różnic oraz oszacowania ich wartości, bez sporządzenia
kompletnego sprawozdania finansowego wg MSR/MSSF jest obarczona zbyt dużym ryzykiem
niepewności. Zidentyfikowanie głównych obszarów różnic, na moment sporządzenia sprawozdania,
jest niemożliwy, gdyż Spółka nie zdecydowała jeszcze o sposobie wycen i prezentacji tych obszarów
zgodnych z MSR/MSSF.
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
13
ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
BILANS
Noty w tys. zł
31.12.2013 31.12.2012
AKTYWA
A. Aktywa trwałe 6 732 7 503
I. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 27 32
wartość firmy 0 0
II. Rzeczowe aktywa trwałe 2 6 584 6 838
III. Należności długoterminowe 3 34 547
1. Od jednostek powiązanych 0 547
2. Od pozostałych jednostek 34 0
IV. Inwestycje długoterminowe 4 0 0
1. Nieruchomości 0 0
2. Wartości niematerialne i prawne 0 0
3. Długoterminowe aktywa finansowe 0 0
a) w jednostkach powiązanych, w tym: 0 0
udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności 0 0
b) w pozostałych jednostkach 0 0
4 Inne inwestycje długoterminowe 0 0
V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 87 86
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 87 86
2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0
B. Aktywa obrotowe 13 819 11 970
I. Zapasy 6 1 697 1 453
II. Należności krótkoterminowe 7,8 3 692 4 486
1. Od jednostek powiązanych 547 549
2. Od pozostałych jednostek 3 145 3 937
III. Inwestycje krótkoterminowe 8 388 5 976
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 9 8 388 5 976
a) w jednostkach powiązanych 0 0
b) w pozostałych jednostkach 1 207 0
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 7 181 5 976
2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 10 42 55
A k t y w a r a z e m 20 551 19 473
PASYWA
A. Kapitał własny 15 603 14 284
I. Kapitał zakładowy 12 661 661
II. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0
III. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 13 0 -992
IV. Kapitał zapasowy 14 13 169 9 636
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
14
V. Kapitał z aktualizacji wyceny 15 0 0
VI. Pozostałe kapitały rezerwowe 16 0 1 914
VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0 0
VIII. Zysk (strata) netto 1 773 3 065
IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 17 0 0
B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 4 948 5 189
I. Rezerwy na zobowiązania 18 233 253
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 35 3
2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 19 22
długoterminowa 18 21
krótkoterminowa 1 1
3. Pozostałe rezerwy 179 228
długoterminowe 0 0
krótkoterminowe 179 228
II. Zobowiązania długoterminowe 19 93 154
1. Wobec jednostek powiązanych 0 0
2. Wobec pozostałych jednostek 93 154
III. Zobowiązania krótkoterminowe 20 3 088 3 241
1. Wobec jednostek powiązanych 83 86
2. Wobec pozostałych jednostek 2 174 2 137
3. Fundusze specjalne 831 1 018
IV. Rozliczenia międzyokresowe 21 1 534 1 541
1. Ujemna wartość firmy 0 0
2. Inne rozliczenia międzyokresowe 1 534 1 541
długoterminowe 1 301 1 196
krótkoterminowe 233 345
P a s y w a r a z e m 20 551 19 473
Wartość księgowa 15 603 14 284
Liczba akcji (w szt.) 3 307 282 3 307 282
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 4,72 4,32
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 3 307 282 3 307 282
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 4,72 4,32
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
15
POZYCJE POZABILANSOWE
NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
w tys. zł
31.12.2013 31.12.2012
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: 0 0
od jednostek zależnych 0 0
od jednostek współzależnych 0 0
od jednostek stowarzyszonych 0 0
od znaczącego inwestora 0 0
od wspólnika jednostki współzależnej 0 0
od jednostki dominującej 0 0
b) pozostałe (z tytułu) 0 0
0 0
w tym: od jednostek zależnych 0 0
w tym: od jednostek współzależnych 0 0
w tym: od jednostek stowarzyszonych 0 0
w tym: od znaczącego inwestora 0 0
w tym: od wspólnika jednostki współzależnej 0 0
w tym: od jednostki dominującej 0 0
0 0
w tym: od jednostek zależnych 0 0
w tym: od jednostek współzależnych 0 0
w tym: od jednostek stowarzyszonych 0 0
w tym: od znaczącego inwestora 0 0
w tym: od wspólnika jednostki współzależnej 0 0
w tym: od jednostki dominującej 0 0
0 0
Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem 0 0
ZOBIWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z
TYTUŁU) w tys. zł
31.12.2013 31.12.2012
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: 0 0
na rzecz jednostek zależnych 0 0
na rzecz jednostek współzależnych 0 0
na rzecz jednostek stowarzyszonych 0 0
na rzecz znaczącego inwestora 0 0
na rzecz wspólnika jednostki współzależnej 0 0
na rzecz jednostki dominującej 0 0
b) pozostałe (z tytułu) 0 0
0 0
w tym: na rzecz jednostek zależnych 0 0
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
16
w tym: na rzecz jednostek współzależnych 0 0
w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych 0 0
w tym: na rzecz znaczącego inwestora 0 0
w tym: na rzecz wspólnika jednostki współzależnej 0 0
w tym: na rzecz jednostki dominującej 0 0
0 0
w tym: na rzecz jednostek zależnych 0 0
w tym: na rzecz jednostek współzależnych 0 0
w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych 0 0
w tym: na rzecz znaczącego inwestora 0 0
w tym: na rzecz wspólnika jednostki współzależnej 0 0
w tym: na rzecz jednostki dominującej 0 0
0 0
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem 0 0
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Noty w tys. zł
od 01.01.2013
do 31.12.2013
od 01.01.2012
do 31.12.2012
A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 20 117 20 499
- od jednostek powiązanych 0 0
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 24 16 334 18 438
II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 25 3 783 2 061
B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 13 072 13 834
- jednostkom powiązanym 0 0
I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 26 10 148 12 146
II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 2 924 1 688
C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 7 045 6 665
D. Koszty sprzedaży 26 2 268 2 446
E. Koszty ogólnego zarządu 26 3 192 2 966
F. Zysk (strata) ze sprzedaży 1 585 1 253
G. Pozostałe przychody operacyjne 855 2 869
I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 10 1 444
II. Dotacje 519 1 145
III. Inne przychody operacyjne 27 326 280
H. Pozostałe koszty operacyjne 359 413
I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 63 82
III. Inne koszty operacyjne 28 296 331
I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 2 081 3 709
J. Przychody finansowe 29 196 207
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
17
- od jednostek powiązanych 0 0
II. Odsetki, w tym: 176 207
- od jednostek powiązanych 0 0
III. Zysk ze zbycia inwestycji 31 0 0
IV. Aktualizacja wartości inwestycji 7 0
V. Inne 13 0
K. Koszty finansowe 30 80 302
I. Odsetki w tym: 80 98
- dla jednostek powiązanych 0 0
II. Strata ze zbycia inwestycji 31 0 0
III. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0
IV. Inne 0 204
L. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 2 197 3 614
M. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0
I. Zyski nadzwyczajne 32 0 0
II. Straty nadzwyczajne 33 0 0
N. Zysk (strata) brutto 2 197 3 614
O. Podatek dochodowy 34 424 549
- część bieżąca 393 631
- część odroczona 31 -82
P. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 35 0 0
- Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 36 0 0
R. Zysk (strata) netto 1 773 3 065
Zysk (strata) netto (zanualizowany) 1 773 3 065
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 3 307 282 3 307 282
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 0,54 0,93
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 3 307 282 3 307 282
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 0,54 0,93
Zysk zanualizowany
Zysk zanualizowany za 2013 r.= zysk za okres 01.01.2013 r.- 31.12.2013 r.
Zysk zanualizowany za 2012 r.= zysk za okres 01.01.2012 r.- 31.12.2012 r.
Średnia ważona liczba akcji zwykłych w okresie wyliczamy mnożąc liczbę akcji w danym podokresie,
w którym nie uległa ona zmianie (zwiększeniu lub zmniejszeniu),przez współczynnik liczby dni tego
podokresu w okresie.
Wyliczenie w okresie 01.01.2013 r.-31.12.2013 r. (3 307 282 Akcji*365 dni )/365 dni = 3 307 282
Wyliczenie w okresie 01.01.2012 r.-31.12.2012 r. (3 307 282 Akcji*366 dni )/366 dni = 3 307 282
Zysk na jedna akcję zwykłą jest to iloraz zysku netto za dany okres podzielonego przez
średnioważoną liczbę akcji zwykłych z danego okresu.
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
18
Rozwodniony zysk na jedną akcję zwykłą jest to iloraz zysku netto z rachunku zysków za dany okres
podzielonego przez średnioważoną liczbę akcji z danego okresu powiększoną o średnioważoną
potencjalną liczbę akcji, do wyemitowania których jednostka się zobowiązała.
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł
od 01.01.2013
do 31.12.2013
od 01.01.2012
do 31.12.2012
I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 14 284 13 175
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0
b) korekty błędów 0 17
I. a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 14 284 13 192
1. Kapitał zakładowy na początek okresu 661 661
1.1. Zmiany kapitału zakładowego 0 0
a) zwiększenia (z tytułu) 0 0
- emisji akcji (wydania udziałów) 0 0
... podwyższenie kapitału 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0
- umorzenia akcji (udziałów) 0 0
... 0 0
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 661 661
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 0 0
2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy 0 0
a) zwiększenia (z tytułu) 0 0
... 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0
... 0 0
2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 0 0
3. Akcje (udziały) własne na początek okresu -992 -14
3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych -992 -978
a) zwiększenia (z tytułu) 0 -978
... 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu) -992 0
... 0 0
3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 0 -992
4. Kapitał zapasowy na początek okresu 9 636 8 475
4.1. Zmiany kapitału zapasowego 3 533 1 161
a) zwiększenia (z tytułu) 3 533 1 161
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej 9 0
- z podziału zysku (ustawowo) 0 0
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 1 610 1 161
... przeksięgowanie z kapitału rezerwowego 1 914 0
b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0
- pokrycie straty z lat ubiegłych 0 0
- utworzenie kapitału rezerwowego 0 0
- wypłata dywidendy 0 0
4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 13 169 9 636
5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 0 0
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
19
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 0
a) zwiększenia (z tytułu) 0 0
... 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0
- zbycia środków trwałych 0 0
... 0 0
5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0 0
6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 1 914 1 914
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych -1 914 0
a) zwiększenia (z tytułu) 0 0
... z kapitału zapasowego na nabycie akcji własnych 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu) 1 914 0
... przeksięgowanie na kapitał zapasowy 1 914 0
6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 0 1 914
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 3 065 2 139
7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 3 065 2 156
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0
b) korekty błędów 0 0
7.2. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 3 065 2 156
a) zwiększenia (z tytułu) 0 0
- podziału zysku z lat ubiegłych 0 0
... 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu) 3 065 2 156
podziału zysku (na kapitał zapasowy) 1 610 1 161
wypłata dywidendy 1 455 978
... pokrycie straty z lat ubiegłych 0 17
7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0
7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0 17
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0
b) korekty błędów 0 0
7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 17
a) zwiększenia (z tytułu) 0 0
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0 0
... 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu) 0 17
... przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0 17
7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0
7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0
8. Wynik netto 1 773 3 065
a) zysk netto 1 773 3 065
b) strata netto 0 0
c) odpisy z zysku 0 0
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 15 603 14 284
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 14 611 12 829
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
20
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł
od 01.01.2013
do 31.12.2013
od 01.01.2012
do 31.12.2012
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
Sprzedaż
Inne wpływy z działalności operacyjnej
Wydatki
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda pośrednia
I. Zysk (strata) netto 1773 3065
II. Korekty razem 1600 -4599
1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0 0
2. Amortyzacja 807 1092
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 0 0
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -77 -108
5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -10 -1444
6. Zmiana stanu rezerw -19 -6
7. Zmiana stanu zapasów -244 953
8. Zmiana stanu należności 1307 -941
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -168 607
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 4 -4752
11. Inne korekty 0 0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 3373 -1534
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy 813 4416
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 10 4230
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0
3. Z aktywów finansowych, w tym: 803 186
a) w jednostkach powiązanych 660 0
zbycie aktywów finansowych 660 0
dywidendy i udziały w zyskach 0 0
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0
odsetki 0 0
inne wpływy z aktywów finansowych 0 0
b) w pozostałych jednostkach 143 186
zbycie aktywów finansowych 0 0
dywidendy i udziały w zyskach 0 0
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0
odsetki 143 186
inne wpływy z aktywów finansowych 0 0
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
21
4. Inne wpływy inwestycyjne 0 0
II. Wydatki 2358 355
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 498 355
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0
3. Na aktywa finansowe, w tym: 1860 0
a) w jednostkach powiązanych 0 0
nabycie aktywów finansowych 0 0
udzielone pożyczki długoterminowe 0 0
b) w pozostałych jednostkach 1860 0
nabycie aktywów finansowych 0 0
udzielone pożyczki długoterminowe 0 0
4. Inne wydatki inwestycyjne 0 0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -1545 4061
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy 1002 0
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do
kapitału 1002 0
2. Kredyty i pożyczki 0 0
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 0
4. Inne wpływy finansowe 0 0
II. Wydatki 1625 2295
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 978
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 1455 978
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0
4. Spłaty kredytów i pożyczek 0 95
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 97 166
8. Odsetki 73 78
9. Inne wydatki finansowe 0 0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -623 -2295
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 1205 232
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 1205 232
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu 5976 5744
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 7181 5976
o ograniczonej możliwości dysponowania 831 1 018
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
22
NOTY OBJAŚNIAJĄCE 1. NOTA
1.1 wartości niematerialne i prawne (17)
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w tys. zł
2013 2012
a) koszty zakończonych prac rozwojowych 21 32
b) wartość firmy 0 0
c) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 0 0
oprogramowanie komputerowe 0 0
d) inne wartości niematerialne i prawne 6 0
e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 0
Wartości niematerialne i prawne, razem 27 32
1.2 zmiany wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych) (18)
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I
PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys. zł
a b c d e
koszty
zakończonych
prac
rozwojowych
wartość
firmy koncesje, patenty,
licencje i podobne wartości, w tym:
inne wartości
niemater
ialne i prawne
zaliczki
na wartości
niemater
ialne i prawne
Wartości niemater
ialne i
prawne, razem
oprogramo
wanie a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na
początek okresu 79 0 331 331 0 0 410
b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 7 7 0 0 7
- 0 0 0 0 0 0 0
c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 0 0 0 0
- 0 0 0 0 0 0 0
d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na
koniec okresu 79 0 338 338 0 0 417
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek
okresu 47 0 331 331 0 0 378
f) amortyzacja za okres (z tytułu) 11 0 1 1 0 0 12
- 0 0 0 0 0 0
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec
okresu 58 0 332 332 0 0 390
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0 0
zwiększenia 0 0 0 0 0 0 0
zmniejszenia 0 0 0 0 0 0 0
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 0
j)wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na
koniec okresu 21 0 6 6 0 0 27
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
23
1.3 wartości niematerialne i prawne (struktura własnościowa)(19)
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł
2013 2012
a) własne 27 32
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu,
w tym: 0 0
Wartości niematerialne i prawne, razem 32 32
2. NOTA
2.1 rzeczowe aktywa trwałe (20)
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w tys. zł
2013 2012
a) środki trwałe, w tym: 6 309 6 488
grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 1 417 1 503
budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1 366 1 435
urządzenia techniczne i maszyny 3 042 2 882
środki transportu 463 644
inne środki trwałe 21 24
b) środki trwałe w budowie 275 239
c) zaliczki na środki trwałe w budowie 0 111
Rzeczowe aktywa trwałe, razem 6 584 6 838
2.2 zmiany środków trwałych (wg grup rodzajowych) (21)
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP
RODZAJOWYCH) w tys. zł
- grunty
(w tym
prawo użytkowan
ia
wieczystego gruntu)
- budynki, lokale i
obiekty
inżynierii lądowej i
wodnej
urządzenia techniczne
i maszyny
środki transport
u
inne środki
trwałe
Środki trwałe,
razem
wartość brutto środków trwałych na początek okresu 1 718 1 611 8 292 1 418 149 13 188
zwiększenia (z tytułu) 0 0 562 51 4 617
0 0 0 0 0 0
zmniejszenia (z tytułu) 0 0 2 86 0 88
0 0 0 0 0 0
wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 1 718 1 611 8 852 1 383 153 13 717
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 215 176 5 411 773 125 6 700
amortyzacja za okres (z tytułu) 86 69 401 233 7 796
likwidacja , sprzedaż 0 0 2 86 0 88
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 301 245 5 810 920 132 7 408
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0
zwiększenia 0 0 0 0 0 0
zmniejszenia 0 0 0 0 0 0
odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0
wartość netto środków trwałych na koniec okresu 1 417 1 366 3 042 463 21 6 309
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
24
2.3 środki trwałe bilansowe (struktura własnościowa) (22)
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł
2013 2012
a) własne 6 418 6 633
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu,
w tym: 166 205
Środki trwałe bilansowe, razem 6 584 6 838
2.4 środki trwałe wykazywane pozabilansowo (23)
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO w tys. zł
2013 2012
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0
0 0
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 0 0
3. NOTA
3.1 należności długoterminowe (24)
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE w tys. zł
2013 2012
a) należności od jednostek powiązanych, w tym: 0 547
od jednostek zależnych (z tytułu) 0 0
0 0
od jednostek współzależnych (z tytułu) 0 0
0 0
od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) 0 0
0 0
od znaczącego inwestora (z tytułu) 0 0
0 0
od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu) 0 0
0 0
od jednostki dominującej (z tytułu) 0 0
od jednostek pod wspólną kontrolą 0 547
b) od pozostałych jednostek (z tytułu) 34 0
0 0
Należności długoterminowe netto 34 547
c) odpisy aktualizujące wartość należności 0 0
Należności długoterminowe brutto 34 547
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
25
3.2 zmiana stanu należności długoterminowych (wg tytułów) (25)
ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł
2013 2012
a) stan na początek okresu 547 0
0 0
b) zwiększenia (z tytułu) 34 547
sprzedaż nieruchomości 0 547
zabezpieczenia w ramach gwarancji 34 0
c) zmniejszenia (z tytułu) 547 0
547 0
d) stan na koniec okresu 34 547
3.3 zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych (26)
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI
DŁUGOTERMINOWYCH w tys. zł
2013 2012
Stan na początek okresu 0 0
a) zwiększenia (z tytułu) 0 0
0 0
b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0
0 0
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu 0 0
3.4 należności długoterminowe (struktura walutowa) (27)
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł
2013 2012
a) w walucie polskiej 34 547
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0
b1. w walucie 0 0
po przeliczeniu na tys. zł 0 0
- 0 0
pozostałe waluty w tys. zł 0 0
Należności długoterminowe, razem 34 547
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
26
4. NOTA
4.1 zmiana stanu nieruchomości (wg grup rodzajowych) (28)
ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł
2013 2012
a) stan na początek okresu 0 0
0 0
b) zwiększenia (z tytułu) 0 0
0 0
c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0
0 0
d) stan na koniec okresu 0 0
0 0
4.2 zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych) (29)
ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP
RODZAJOWYCH) w tys. zł
2013 2012
a) stan na początek okresu 0 0
0 0
b) zwiększenia (z tytułu) 0 0
0 0
c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0
0 0
d) stan na koniec okresu 0 0
4.3 długoterminowe aktywa finansowe(30)
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w tys. zł
2013 2012
a) w jednostkach zależnych 0 0
udziały lub akcje 0 0
dłużne papiery wartościowe 0 0
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0
0 0
udzielone pożyczki 0 0
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0
0 0
b) w jednostkach współzależnych 0 0
udziały lub akcje 0 0
dłużne papiery wartościowe 0 0
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0
0 0
udzielone pożyczki 0 0
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0
0 0
c) w jednostkach stowarzyszonych 0 0
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
27
udziały lub akcje 0 0
dłużne papiery wartościowe 0 0
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0
0 0
udzielone pożyczki 0 0
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0
0 0
d) w znaczącym inwestorze 0 0
udziały lub akcje 0 0
dłużne papiery wartościowe 0 0
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0
0 0
udzielone pożyczki 0 0
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0
0 0
e) we wspólniku jednostki współzależnej 0 0
udziały lub akcje 0 0
dłużne papiery wartościowe 0 0
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0
0 0
udzielone pożyczki 0 0
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0
0 0
f) w jednostce dominującej 0 0
udziały lub akcje 0 0
dłużne papiery wartościowe 0 0
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0
udzielone pożyczki 0 0
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0
0 0
g)w pozostałych jednostkach 0 0
udziały lub akcje 0 0
dłużne papiery wartościowe 0 0
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0
0 0
udzielone pożyczki 0 0
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0
0 0
Długoterminowe aktywa finansowe, razem 0 0
0 0
odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0
wartość firmy netto na koniec okresu 0 0
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
28
4.4 udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w
tym: (31)
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:
w tys. zł
2013 2012
a) wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0
jednostek zależnych 0 0
jednostek współzależnych 0 0
jednostek stowarzyszonych 0 0
b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0
jednostek zależnych 0 0
jednostek współzależnych 0 0
jednostek stowarzyszonych 0 0
4.5 zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne(32)
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł
2013 2012
a) wartość firmy brutto na początek okresu 0 0
b) zwiększenia (z tytułu) 0 0
0 0
c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0
0 0
d) wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0
e) odpis wartości firmy na początek okresu 0 0
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0
0 0
g) odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0
h) wartość firmy netto na koniec okresu 0 0
4.6 zmiana wartości firmy - jednostki współzależne(33)
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł
2013 2012
a) wartość firmy brutto na początek okresu 0 0
b) zwiększenia (z tytułu) 0 0
0 0
c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0
0 0
d) wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0
e) odpis wartości firmy na początek okresu 0 0
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0
0 0
g) odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0
h) wartość firmy netto na koniec okresu 0 0
4.7 zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone(34)
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
29
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł
2013 2012
a) wartość firmy brutto na początek okresu 0 0
b) zwiększenia (z tytułu) 0 0
0 0
c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0
0 0
d) wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0
e) odpis wartości firmy na początek okresu 0 0
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0
0 0
g) odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0
h) wartość firmy netto na koniec okresu 0 0
4.8 zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne(35)
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE w tys. zł
2013 2012
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0
b) zwiększenia (z tytułu) 0 0
0 0
c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0
0 0
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0
0 0
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0
4.9 zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne(36)
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE w tys. zł
2013 2012
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0
b) zwiększenia (z tytułu) 0 0
0 0
c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0
0 0
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0
0 0
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
30
4.10 zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone(37)
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE w tys. zł
2013 2012
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0
b) zwiększenia (z tytułu) 0 0
0 0
c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0
0 0
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0
0 0
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0
4.11 zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych (wg grup rodzajowych(38)
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG
GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł
2013 2012
a) stan na początek okresu 0 0
0 0
b) zwiększenia (z tytułu) 0 0
0 0
d) zmniejszenia (z tytułu) 0 0
0 0
e) stan na koniec okresu 0 0
4.12 udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych(39)
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł
2013 2012
a) nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej 0 0
b) siedziba 0 0
c) przedmiot przedsiębiorstwa 0 0
d) charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna,
jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i
pośrednich) 0 0
e) zastosowana metoda konsolidacji/wycena metodą praw własności, bądź
wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji/wycenie metodą praw
własności 0 0
f) data objęcia kontroli/współkontroli/uzyskania znaczącego wpływu 0 0
g) wartość udziałów (akcji) według ceny nabycia 0 0
h) korekty aktualizujące wartość (razem) 0 0
i) wartość bilansowa udziałów (akcji) 0 0
j) procent posiadanego kapitału zakładowego 0 0
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
31
k) udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 0 0
l) wskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy
kontroli/współkontroli/znaczącego wpływu 0 0
4.13 udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych - c.d. (40)
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH w tys. zł
2013 2012
a) nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej 0 0
m) kapitał własny jednostki, w tym: 0 0
kapitał zakładowy 0 0
należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0
kapitał zapasowy 0 0
pozostały kapitał własny, w tym: 0 0
zysk (strata) z lat ubiegłych 0 0
zysk (strata) netto 0 0
n) zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: 0 0
zobowiązania długoterminowe 0 0
zobowiązania krótkoterminowe 0 0
o) należności jednostki: 0 0
należności długoterminowe 0 0
należności krótkoterminowe 0 0
p) aktywa jednostki, razem 0 0
r) przychody ze sprzedaży 0 0
s) nieopłacona przez emitenta wartość udziałów (akcji) w jednostce 0 0
t) otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy 0 0
4.14 udziały lub akcje w pozostałych jednostkach(41)
UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH w tys. zł
2013 2012
a) nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej 0 0
b) siedziba 0 0
c) przedmiot przedsiębiorstwa 0 0
e) wartość bilansowa udziałów (akcji) 0 0
kapitał własny jednostki, w tym: 0 0
kapitał zakładowy 0 0
f) procent posiadanego kapitału zakładowego 0 0
g) udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 0 0
h) nieopłacona przez emitenta wartość udziałów (akcji) 0 0
i) otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy 0 0
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
32
4.15 papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe
(struktura walutowa) (42)
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA
WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł
2013 2012
a) w walucie polskiej 0 0
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0
b1. w walucie 0 0
po przeliczeniu na tys. zł 0 0
- 0 0
pozostałe waluty w tys. zł 0 0
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa
finansowe, razem 0 0
4.16 papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności) (43)
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA
FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł
2013 2012
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0 0
a) akcje (wartość bilansowa): 0 0
korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0
wartość na początek okresu 0 0
wartość według cen nabycia 0 0
b) obligacje (wartość bilansowa): 0 0
korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0
wartość na początek okresu 0 0
wartość według cen nabycia 0 0
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0
c1)..... 0 0
korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0
wartość na początek okresu 0 0
wartość według cen nabycia 0 0
c2)..... 0 0
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0
a) akcje (wartość bilansowa): 0 0
korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0
wartość na początek okresu 0 0
wartość według cen nabycia 0 0
b) obligacje (wartość bilansowa): 0 0
korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0
wartość na początek okresu 0 0
wartość według cen nabycia 0 0
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
33
c1)..... 0 0
korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0
wartość na początek okresu 0 0
wartość według cen nabycia 0 0
c2)..... 0 0
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 0 0
a) akcje (wartość bilansowa): 0 0
korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0
wartość na początek okresu 0 0
wartość według cen nabycia 0 0
b) obligacje (wartość bilansowa): 0 0
korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0
wartość na początek okresu 0 0
wartość według cen nabycia 0 0
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0
c1)..... 0 0
korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0
wartość na początek okresu 0 0
wartość według cen nabycia 0 0
c2)..... 0 0
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0 0
a) udziały i akcje (wartość bilansowa): 0 0
korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0
wartość na początek okresu 0 0
wartość według cen nabycia 0 0
b) obligacje (wartość bilansowa): 0 0
korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0
wartość na początek okresu 0 0
wartość według cen nabycia 0 0
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0
c1)..... 0 0
korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0
wartość na początek okresu 0 0
wartość według cen nabycia 0 0
c2)..... 0 0
Wartość według cen nabycia, razem 0 0
Wartość na początek okresu, razem 0 0
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0 0
Wartość bilansowa, razem 0 0
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
34
4.17 udzielone pożyczki długoterminowe (struktura walutowa) (44)
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA
WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł
2013 2012
a) w walucie polskiej 0 0
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0
b1. w walucie 0 0
po przeliczeniu na tys. zł 0 0
- 0 0
pozostałe waluty w tys. zł 0 0
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa
finansowe, razem 0 0
4.18 inne inwestycje długoterminowe (wg rodzaju) (45)
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł
2013 2012
0 0
Inne inwestycje długoterminowe, razem 0 0
4.19 zmiana stanu innych inwestycji długoterminowych (wg grup rodzajowych) (46)
ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł
2013 2012
a) stan na początek okresu 0 0
0 0
b) zwiększenia (z tytułu) 0 0
0 0
c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0
0 0
d) stan na koniec okresu 0 0
0 0
4.20 inne inwestycje długoterminowe (struktura walutowa) (47)
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA
WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł
2013 2012
a) w walucie polskiej 0 0
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0
b1. w walucie 0 0
po przeliczeniu na tys. zł 0 0
- 0 0
pozostałe waluty w tys. zł 0 0
Inne inwestycje długoterminowe, razem 0 0
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
35
5. NOTA
5.1 zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego(48)
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł
2013 2012
1) Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 86 81
a) odniesionych na wynik finansowy 86 81
0 0
b) odniesionych na kapitał własny 0 0
0 0
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0
0 0
2) Zwiększenia 225 86
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z
tytułu) 225 86
na niewypłacone wynagrodzenia 50 33
na odsetki do zapłaty od zobowiązań (leasing) 13 2
na ujemne różnice kursowe 10 2
na świadczenia pracownicze 4 4
na odpis aktualizacji należności 16 8
na odpis aktualizacji na zapas 32 11
od rezerw na inne koszty 100 26
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0
0 0
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0
0 0
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0
0 0
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami
przejściowymi (z tytułu) 0 0
0 0
3) Zmniejszenia 224 81
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z
tytułu) 224 81
odwrócenia się różnic przejściowych 224 81
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0
0 0
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0
0 0
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0
0 0
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0
0 0
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
36
4) Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w
tym: 87 86
a) odniesionych na wynik finansowy 87 86
na niewypłacone wynagrodzenia 27 33
na odsetki do zapłaty od zobowiązań (leasing) 7 2
na ujemne różnice kursowe 3 2
na świadczenia pracownicze 4 4
na odpis aktualizacji należności 7 8
na odpis aktualizacji na zapas 19 11
od rezerw na inne koszty 20 26
b) odniesionych na kapitał własny 0 0
0 0
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0
5.2 inne rozliczenia międzyokresowe (49)
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł
2013 2012
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 0 0
0 0
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 0 0
0 0
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 0 0
6 NOTA
6.1 Zapasy (50)
ZAPASY w tys. zł
2013 2012
a) materiały 416 508
b) półprodukty i produkty w toku 198 270
c) produkty gotowe 977 573
d) towary 106 102
e) zaliczki na dostawy 0 0
Zapasy, razem 1 697 1 453
7 NOTA
7.1 należności krótkoterminowe (51)
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł
2013 2012
a) od jednostek powiązanych 547 549
z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 547 549
do 12 miesięcy 547 549
powyżej 12 miesięcy 0 0
dochodzone na drodze sądowej 0 0
inne 0 0
b) należności od pozostałych jednostek 3 145 3 937
z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 2 767 3 347
do 12 miesięcy 2 767 3 347
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
37
powyżej 12 miesięcy 0 0
z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 319 462
dochodzone na drodze sądowej 0 0
inne 59 128
Należności krótkoterminowe netto, razem 3 692 4 486
c) odpisy aktualizujące wartość należności 37 41
Należności krótkoterminowe brutto, razem 3 729 4 527
7.2 należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych(52)
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH w tys. zł
2013 2012
a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 547 549
od jednostek zależnych 0 0
od jednostek współzależnych 0 0
od jednostek stowarzyszonych 0 0
od znaczącego inwestora 0 0
od wspólnika jednostki współzależnej 0 0
od jednostki dominującej 0 0
od jednostek pod wspólną kontrolą 547 549
b) inne, w tym: 0 0
od jednostek zależnych 0 0
od jednostek współzależnych 0 0
od jednostek stowarzyszonych 0 0
od znaczącego inwestora 0 0
od wspólnika jednostki współzależnej 0 0
od jednostki dominującej 0 0
c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: 0 0
od jednostek zależnych 0 0
od jednostek współzależnych 0 0
od jednostek stowarzyszonych 0 0
od znaczącego inwestora 0 0
od wspólnika jednostki współzależnej 0 0
od jednostki dominującej 0 0
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 547 549
d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 0 0
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 547 549
7.3 zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych(53)
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI
KRÓTKOTERMINOWYCH w tys. zł
2013 2012
Stan na początek okresu 41 69
a) zwiększenia (z tytułu) 8 8
odpisów na należności przeterminowane i zagrożone 8 8
b) zmniejszenia (z tytułu) 12 36
rozwiązanie odpisów 12 36
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 37 41
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
38
7.4 należności krótkoterminowe brutto (struktura walutowa)(54)
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł
2013 2012
a) w walucie polskiej 2 517 2 937
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 1 212 1 590
b1. w walucie w tys. EUR 292 289
po przeliczeniu na tys. zł w tys. PLN 1 212 1 590
- 0 0
pozostałe waluty w tys. zł 0 0
Należności krótkoterminowe, razem 3 729 4 527
7.5 należności z tytułu dostaw i usług (brutto) - o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:(55)
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM
OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: w tys. zł
2013 2012
a) do 1 miesiąca 835 2 008
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 1 108 1 156
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 80 35
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 547 274
e) powyżej 1 roku 0 0
f) należności przeterminowane 781 464
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 3 351 3 937
g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 37 41
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 3 314 3 896
7.6 należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane (brutto) - z podziałem na należności
niespłacone w okresie(56)
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) -
Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:
w tys. zł
2013 2012
a) do 1 miesiąca 676 374
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 68 42
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 0 7
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 0 0
e) powyżej 1 roku 37 41
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 781 464
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 37 41
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 744 423
8 NOTA
8.1 należności sporne i przeterminowane(57)
Należności dochodzone na drodze sadowej dotyczą należności z tytułu dostaw i usług. Należności te
zostały objęte 100-proc. odpisami aktualizującymi.
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
39
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG DOCHODZONE NA DRODZE
SĄDOWEJ w tys. zł
2013 2012
brutto 37 40
odpis 37 40
netto 0 0
9 NOTA
9.1 krótkoterminowe aktywa finansowe (58)
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
w tys.zł
2013 2012
a) w jednostkach zależnych 0 0
udziały lub akcje 0 0
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0
dłużne papiery wartościowe 0 0
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0
0 0
udzielone pożyczki 0 0
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0
0 0
b) w jednostkach współzależnych 0 0
udziały lub akcje 0 0
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0
dłużne papiery wartościowe 0 0
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0
0 0
udzielone pożyczki 0 0
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0
0 0
c) w jednostkach stowarzyszonych 0 0
udziały lub akcje 0 0
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0
dłużne papiery wartościowe 0 0
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0
0 0
udzielone pożyczki 0 0
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0
0 0
d) w znaczącym inwestorze 0 0
udziały lub akcje 0 0
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0
dłużne papiery wartościowe 0 0
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0
0 0
udzielone pożyczki 0 0
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0
0 0
e) we wspólniku jednostki współzależnej 0 0
udziały lub akcje 0 0
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
40
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0
dłużne papiery wartościowe 0 0
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0
0 0
udzielone pożyczki 0 0
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0
0 0
f) w jednostce dominującej 0 0
udziały lub akcje 0 0
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0
dłużne papiery wartościowe 0 0
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0
0 0
udzielone pożyczki 0 0
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0
0 0
g) w pozostałych jednostkach 1 207 0
udziały lub akcje 0 0
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0
dłużne papiery wartościowe 0 0
inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0
0 0
udzielone pożyczki 0 0
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 1 207 0
0 0
h) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 7 181 5 976
środki pieniężne w kasie i na rachunkach 6 567 1 341
inne środki pieniężne 614 4 635
inne aktywa pieniężne 0 0
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 8 388 5 976
9.2 papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa) (59)
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE
AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł
2013 2012
a) w walucie polskiej 1 207 0
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0
b1. w walucie 0 0
po przeliczeniu na tys. zł 1 207 0
- 0 0
pozostałe waluty w tys. zł 0 0
Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 1 207 0
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
41
9.3 papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności)(60)
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA
FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) w tys. zł
2013 2012
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 1 207 0
a) akcje (wartość bilansowa): 0 0
wartość godziwa 0 0
wartość rynkowa 0 0
wartość według cen nabycia 0 0
b) obligacje (wartość bilansowa): 0 0
wartość godziwa 0 0
wartość rynkowa 0 0
wartość według cen nabycia 0 0
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 1 207 0
c1) jednostki uczestnictwa w fundszach 1 207 0
wartość godziwa 0 0
wartość rynkowa 0 0
wartość według cen nabycia 1 200 0
c2)..... 0 0
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość
bilansowa) 0 0
a) akcje (wartość bilansowa): 0 0
wartość godziwa 0 0
wartość rynkowa 0 0
wartość według cen nabycia 0 0
b) obligacje (wartość bilansowa): 0 0
wartość godziwa 0 0
wartość rynkowa 0 0
wartość według cen nabycia 0 0
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0
c1)..... 0 0
wartość godziwa 0 0
wartość rynkowa 0 0
wartość według cen nabycia 0 0
c2)..... 0 0
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość
bilansowa) 0 0
a) akcje (wartość bilansowa): 0 0
wartość godziwa 0 0
wartość rynkowa 0 0
wartość według cen nabycia 0 0
b) obligacje (wartość bilansowa): 0 0
wartość godziwa 0 0
wartość rynkowa 0 0
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
42
wartość według cen nabycia 0 0
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0
c1)..... 0 0
wartość godziwa 0 0
wartość rynkowa 0 0
wartość według cen nabycia 0 0
c2)..... 0 0
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0 0
a) udziały i akcje (wartość bilansowa): 0 0
wartość godziwa 0 0
wartość rynkowa 0 0
wartość według cen nabycia 0 0
b) obligacje (wartość bilansowa): 0 0
wartość godziwa 0 0
wartość rynkowa 0 0
wartość według cen nabycia 0 0
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0
c1)..... 0 0
wartość godziwa 0 0
wartość rynkowa 0 0
wartość według cen nabycia 0 0
c2)..... 0 0
Wartość według cen nabycia, razem 1 200 0
Wartość na początek okresu, razem 0 0
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 7 0
Wartość bilansowa, razem 1 207 0
9.4 udzielone pożyczki krótkoterminowe (struktura walutowa)(61)
UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE
(STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł
2013 2012
a) w walucie polskiej w tys. PLN 0 0
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. PLN 0 0
b1. w walucie 0 0
po przeliczeniu na tys. zł 0 0
0 0
pozostałe waluty w tys. zł w tys. PLN 0 0
Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem w tys. PLN 0 0
9.5 środki pieniężne i inne aktywa pieniężne (struktura walutowa)(62)
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE
(STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł
2013 2012
a) w walucie polskiej w tys. PLN 6 778 4 711
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. PLN 403 1 265
b1. w walucie w tys. EUR 97 310
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
43
po przeliczeniu na tys. zł w tys. PLN 403 1 265
- 0 0
pozostałe waluty w tys. zł w tys. PLN 0 0
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tys. PLN 7 181 5 976
9.6 inne inwestycje krótkoterminowe (wg rodzaju)(63)
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) w tys. zł
2013 2012
0 0
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem 0 0
9.7 inne inwestycje krótkoterminowe (struktura walutowa)(64)
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA
WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł
2013 2012
a) w walucie polskiej w tys. PLN 0 0
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. PLN 0 0
b1. w walucie 0 0
po przeliczeniu na tys. zł 0 0
- 0 0
pozostałe waluty w tys. zł w tys. PLN 0 0
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem w tys. PLN 0 0
10 NOTA- krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe(65)
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł
2013 2012
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 42 50
prenumerata 1 1
ubezpieczenia 35 43
inne 6 6
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 0 5
odsetki od lokat 0 0
koszty wdrożenia kooperacji 0 5
koszty podwyższenia kapitału 0 0
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 42 55
11 NOTA-odpisy aktualizujące (66)
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI w tys. zł
2013 2012
Stan na początek okresu 41 69
a) zwiększenia (z tytułu) 8 8
odpisów na należności przeterminowane i zagrożone 8 8
b) zmniejszenia (z tytułu) 12 36
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
44
rozwiązanie odpisów 12 36
Stan odpisów aktualizujących wartość należności 37 41
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW w tys. zł
2013 2012
Stan na początek okresu 59 61
a) zwiększenia (z tytułu) 64 75
zapasy zalegające i utrata wartości 64 75
b) zmniejszenia (z tytułu) 24 77
zapasy zalegające i utrata wartości 24 77
Stan odpisów aktualizujących wartość zapasów 99 59
12 NOTA- kapitał zakładowy (struktura) (67)
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
w tys. zł
Seria /
emisja
Rodzaj
akcji
Rodzaj
uprzywilejowania
akcji
Rodzaj
ograniczenia
praw do
akcji
Liczba
akcji
Wartość serii/
emisji wg
wartości
nominalnej
Sposób
pokrycia
kapitału
Data
rejestracji
Prawo do
dywidendy
(od daty)
A1 imienne zwykłe uprzywilejowane
(jedna akcja daje prawo do dwóch
głosów)
1400 280 gotówka 01.02.2007 01.02.2007
A2 na okaziciela zwykłe
nieuprzywilejowane
1400 280 gotówka 01.02.2007 01.02.2007
B na okaziciela zwykłe
nieuprzywilejowane
200 40 gotówka 29.07.2008 29.07.2008
C na okaziciela zwykłe
nieuprzywilejowane
307 61,4 gotówka 23.02.2011 23.02.2011
Liczba akcji, razem 3307
Kapitał zakładowy, razem 661,4
Wartość nominalna
jednej akcji (w zł) 0,20
13 NOTA
13.1 akcje (udziały) własne (68)
AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE w tys. zł
Liczba
Wartość wg ceny
nabycia
Wartość
bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie
0 0 0
do umorzenia lub dalszej
odsprzedaży 0
W latach 2011-2012 Spółka skupowała akcje własne, które sprzedała w 2013 r.
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
45
Skupiono i sprzedano 122 783 akcji własnych.
Różnica pomiędzy ceną sprzedaży a ceną nabycia w kwocie 9 tys. PLN zasiliła konto zapasowe.
13.2 akcje (udziały) emitenta będące własnością jednostek podporządkowanych (69)
AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
w tys. zł Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny
nabycia
Wartość
bilansowa
0 0 0
14 NOTA-kapitał zapasowy (70)
KAPITAŁ ZAPASOWY w tys. zł
2013 2012
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 4 579 4 570
b) utworzony ustawowo 267 267
c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 0 0
d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników 0 0
e) inny (wg rodzaju) 0 0
z zysku 8 323 4 799
Kapitał zapasowy, razem 13 169 9 636
15 NOTA- kapitał z aktualizacji wyceny (71)
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY w tys. zł
2013 2012
a) z tytułu aktualizacji środków trwałych 0 0
b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym 0 0
z wyceny instrumentów zabezpieczających 0 0
c) z tytułu podatku odroczonego 0 0
d) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych 0 0
e) inny (wg rodzaju) 0 0
0 0
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 0 0
16 NOTA-pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia)(72)
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) w tys. zł
2013 2012
z kapitału zapasowego na nabycie akcji własnych 0 1 914
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 0 1 914
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
46
17 NOTA-odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (z tytułu) (73)
ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) w tys. zł
2013 2012
0 0
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem 0 0
18 NOTA
18.1 zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego(74)
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO w tys. zł
2013 2012
1.Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 3 81
a)odniesionej na wynik finansowy 3 81
0 0
b) dniesionej na kapitał własny 0 0
0 0
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0
0 0
2. Zwiększenia 35 3
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 35 3
dodatnie różnice kursowe 3 3
amortyzacja 32 0
odsetki 0 0
leasingi 0 0
pozostałych 0 0
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0
0 0 c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami
przejściowymi (z tytułu) 0 0
0 0
3. Zmniejszenia 3 81
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3 81
0 0
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0
0 0 c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami
przejściowymi (z tytułu) 0 0
0 0
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 35 3
a) odniesionej na wynik finansowy 3 3
różnice kursowe 3 3
ulga inwestycyjna 0 0
odsetki 0 0
leasingi 0 0
b) odniesionej na kapitał własny 0 0
0 0
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0
0 0
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
47
18.2 zmiana stanu długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne(wg tytułów)(75)
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA
EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł
2013 2012
a) stan na początek okresu 21 20
0 0
b) zwiększenia (z tytułu) 0 1
0 0
c) wykorzystanie (z tytułu) 0 0
0 0
d) rozwiązanie (z tytułu) 3 0
0 0
e) stan na koniec okresu 18 21
Wyceny rezerw na świadczenia emerytalne, rentowe i pośmiertne metodą aktuarialną dokonała firma
świadcząca usługi aktuarialne.
Rezerwy na przyszłe świadczenia pracownicze zakwalifikowano w księgach rachunkowych do
biernych rozliczeń międzyokresowych, które w bilansie wykazano w pozycji:
Rezerwa na świadczenia pracownicze i podobne w rozbiciu na:
długoterminowe w kwocie 18 tys. zł
krótkoterminowe w kwocie 1 tys. zł
Rezerwa krótkoterminowa jest przeznaczona na świadczenia płatne w ciągu najbliższych 12 miesięcy,
natomiast długoterminowa jest przeznaczona na świadczenia płatne w okresie późniejszym.
18.3 zmiana stanu krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (wg
tytułów)(76)
ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA
EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) w tys. zł
2013 2012
a) stan na początek okresu 1 1
0 0
b) zwiększenia (z tytułu) 0 0
0 0
c) wykorzystanie (z tytułu) 0 0
0 0
d) rozwiązanie (z tytułu) 0 0
0 0
e) stan na koniec okresu 1 1
18.4 zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych (wg tytułów) (77)
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG
TYTUŁÓW) w tys. zł
2013 2012
a) stan na początek okresu 0 0
0 0
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
48
b) zwiększenia (z tytułu) 0 0
0 0
c) wykorzystanie (z tytułu) 0 0
0 0
d) rozwiązanie (z tytułu) 0 0
0 0
e) stan na koniec okresu 0 0
18.5 zmiana stanu pozostałych rezerw krótkoterminowych (wg tytułów)(78)
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) w tys. zł
2013 2012
a) stan na początek okresu 228 157
rezerwa na świadczenia pracownicze 97 42
rezerwa na koszty napraw gwarancyjnych 30 30
rezerwy na przyszłe premie dla Zarządu 100 0
inne rezerwy 1 85
b) zwiększenia (z tytułu) 1 117 197
rezerwa na świadczenia pracownicze 140 97
rezerwa na koszty napraw gwarancyjnych 0 0
rezerwy na przyszłe premie dla Zarządu 80 100
rezerwy na premie roczne dla kontrahentów 897 0
c) wykorzystanie (z tytułu) 0 0
0 0
d) rozwiązanie (z tytułu) 1 166 126
rezerwa na świadczenia pracownicze 166 42
rezerwa na koszty napraw gwarancyjnych 3 0
rezerwy na przyszłe premie dla Zarządu 100 0
rezerwy na premie roczne dla kontrahentów 897 0
inne rezerwy 0 84
e) stan na koniec okresu 179 228
rezerwa na świadczenia pracownicze 72 97
rezerwa na koszty napraw gwarancyjnych 27 30
rezerwy na przyszłe premie dla Zarządu 80 100
inne rezerwy 0 1
19 NOTA
19.1 zobowiązania długoterminowe(79)
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE w tys. zł
2013 2012
a) wobec jednostek zależnych 0 0
kredyty i pożyczki 0 0
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0
inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0
0 0
umowy leasingu finansowego 0 0
inne (wg rodzaju) 0 0
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
49
0 0
b) wobec jednostek współzależnych 0 0
kredyty i pożyczki 0 0
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0
inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0
0 0
umowy leasingu finansowego 0 0
inne (wg rodzaju) 0 0
0 0
c) wobec jednostek stowarzyszonych 0 0
kredyty i pożyczki 0 0
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0
inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0
0 0
umowy leasingu finansowego 0 0
inne (wg rodzaju) 0 0
0 0
d) wobec znaczącego inwestora 0 0
kredyty i pożyczki 0 0
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0
inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0
0 0
umowy leasingu finansowego 0 0
inne (wg rodzaju) 0 0
0 0
e) wobec wspólnika jednostki współzależnej 0 0
kredyty i pożyczki 0 0
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0
inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0
0 0
umowy leasingu finansowego 0 0
inne (wg rodzaju) 0 0
0 0
f) wobec jednostki dominującej 0 0
kredyty i pożyczki 0 0
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0
inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0
0 0
umowy leasingu finansowego 0 0
inne (wg rodzaju) 0 0
0 0
g) wobec pozostałych jednostek 93 154
kredyty i pożyczki 0 0
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0
inne zobowiązania finansowe, w tym: 93 154
0 0
umowy leasingu finansowego 93 154
inne (wg rodzaju) 0 0
0 0
Zobowiązania długoterminowe, razem 93 154
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
50
19.2 zobowiązania długoterminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty(80)
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA
BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY w tys. zł
2013 2012
a) powyżej 1 roku do 3 lat 93 154
b) powyżej 3 do 5 lat 0 0
c) powyżej 5 lat 0 0
Zobowiązania długoterminowe, razem 93 154
19.3 zobowiązania długoterminowe (struktura walutowa)(81)
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł
2013 2012
a)w walucie polskiej tys. PLN 93 154
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0
b1. w walucie 0 0
po przeliczeniu na tys. zł 0 0
0 0
pozostałe waluty w tys. zł 0 0
Zobowiązania długoterminowe, razem 93 154
19.4 zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek(82)
Nazwa
(firma)
jednostki,
ze
wskazani
em formy
prawnej
Siedzi
ba
Kwota kredytu / pożyczki wg
umowy
Kwota kredytu / pożyczki
pozostała do spłaty
Warunki
oprocentowa
nia
Term
in
spłaty
Zabezpiecze
nia
Inn
e
w tys.
zł
w
walucie
jednost
ka
walu
ta
w tys.
zł
w
walucie
jednost
ka
walu
ta
0 0 0
0 0 0
19.5 zobowiązania długoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów
finansowych(83)
Dłużne instrumenty
finansowe wg
rodzaju
Wartość
nominalna
Warunki
oprocentowania
Termin
wykupu
Gwarancje /
zabezpieczenia
Dodatkowe
prawa
Rynek
notowań Inne
0 0 0 0 0 0 0 0
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
51
20 NOTA
20.1 zobowiązania krótkoterminowe(84)
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w tys. zł
2013 2012
a) wobec jednostek zależnych 0 0
kredyty i pożyczki, w tym: 0 0
długoterminowe w okresie spłaty 0 0
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0
z tytułu dywidend 0 0
inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0
0 0
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0
do 12 miesięcy 0 0
powyżej 12 miesięcy 0 0
zaliczki otrzymane na dostawy 0 0
zobowiązania wekslowe 0 0
inne (wg rodzaju) 0 0
0 0
b) wobec jednostek współzależnych 0 0
kredyty i pożyczki, w tym: 0 0
długoterminowe w okresie spłaty 0 0
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0
z tytułu dywidend 0 0
inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0
0 0
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0
do 12 miesięcy 0 0
powyżej 12 miesięcy 0 0
zaliczki otrzymane na dostawy 0 0
zobowiązania wekslowe 0 0
inne (wg rodzaju) 0 0
0 0
c) wobec jednostek stowarzyszonych 0 0
kredyty i pożyczki, w tym: 0 0
długoterminowe w okresie spłaty 0 0
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0
z tytułu dywidend 0 0
inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0
0 0
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0
do 12 miesięcy 0 0
powyżej 12 miesięcy 0 0
zaliczki otrzymane na dostawy 0 0
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
52
zobowiązania wekslowe 0 0
inne (wg rodzaju) 0 0
0 0
d) wobec znaczącego inwestora 0 0
kredyty i pożyczki, w tym: 0 0
długoterminowe w okresie spłaty 0 0
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0
z tytułu dywidend 0 0
inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0
0 0
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0
do 12 miesięcy 0 0
powyżej 12 miesięcy 0 0
zaliczki otrzymane na dostawy 0 0
zobowiązania wekslowe 0 0
inne (wg rodzaju) 0 0
0 0
e) wobec wspólnika jednostki współzależnej 0 0
kredyty i pożyczki, w tym: 0 0
długoterminowe w okresie spłaty 0 0
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0
z tytułu dywidend 0 0
inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0
0 0
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0
do 12 miesięcy 0 0
powyżej 12 miesięcy 0 0
zaliczki otrzymane na dostawy 0 0
zobowiązania wekslowe 0 0
inne (wg rodzaju) 0 0
0 0
f) wobec jednostek pod wspólną kontrolą 83 86
kredyty i pożyczki, w tym: 0 0
długoterminowe w okresie spłaty 0 0
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0
z tytułu dywidend 0 0
inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0
0 0
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 83 86
do 12 miesięcy 0 0
powyżej 12 miesięcy 0 0
zaliczki otrzymane na dostawy 0 0
zobowiązania wekslowe 0 0
inne (wg rodzaju) 0 0
0 0
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
53
g) wobec pozostałych jednostek 2174 2137
Kredyty i pożyczki, w tym: 0 0
długoterminowe w okresie spłaty 0 0
Z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0
Z tytułu dywidend 0 0
Inne zobowiązania finansowe, w tym: 101 87
umowy leasingu finansowego 101 87
Z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 1803 1674
do 12 miesięcy 1803 1674
powyżej 12 miesięcy 0 0
Zaliczki otrzymane na dostawy 0 0
Zobowiązania wekslowe 0 0
Z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 159 254
Z tytułu wynagrodzeń 111 122
Inne (wg tytułów) 0 0
Różne 0 0
h) fundusze specjalne (wg tytułów) 831 1018
Zakładowy Fundusz Rehabilitacji Os. Niepełnosprawnych 827 1018
ZFŚSocjal. 4 0
Zobowiązania krótkoterminowe, razem 3088 3241
20.2 zobowiązania krótkoterminowe (struktura walutowa)(85)
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł
2013 2012
a) w walucie polskiej w tys. PLN 3088 3234
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w tys. PLN 0 7
b1. w walucie w tys. EUR 0 2
po przeliczeniu na tys. zł w tys. PLN 0 7
- 0 0
pozostałe waluty w tys. zł 0 0
Zobowiązania krótkoterminowe, razem 3088 3241
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
54
20.3 zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek(86)
w tys. zł
Nazwa (firma)
jednostki Siedziba
Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do
spłaty Warunki
oprocentowania Termin spłaty
Zabezpieczenia Inne
w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł
w
walucie jednostka waluta
BRE Bank SA
O/Korporacyjny
Wrocław
Warszawa 1 500 0 w tys. PLN 0 0 w tys. PLN WIBOR O/N
+ 1,0 %
23.01.
2014
1) zastaw rejestrowy na mieniu
ruchomym na podstawie umowy
zastawczej nr 09/001/09 z 30.01.2009 r. 2)
ubezpieczenie mienia ruchomego
w zakresie od ognia i innych zdarzeń losowych do wysokości
5.400 PLN i cesja wierzytelności
na rzecz Banku 3)weksel kaucyjny in
blanko zaopatrzony w deklarację
wekslową
w
rachunk
u bieżący
m
ING Bank Śląski
SA O/ Wrocław Katowice 1 500 0 w tys. PLN 0 0 w tys. PLN
WIBOR 1M
+ 1,5 %
22.02.
2014
1) cesja wierzytelności z
monitoringiem określona w umowie nr
681/2010/00001699/00
2)weksel kaucyjny in blanko zaopatrzony w deklarację
wekslową
w
rachunku
bieżący
m
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
55
20.4 zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów
finansowych(87) . w tys.
Dłużne
instrumenty
finansowe wg
rodzaju
Wartość
nominalna
Warunki
oprocentowania
Termin
wykupu
Gwarancje /
zabezpieczenia
Dodatkowe
prawa Inne
w tys.
0 0 0 0 0 0 0
21 NOTA
21.1 zmiana stanu ujemnej wartości firmy(88)
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY w tys. zł
2013 2012
Stan na początek okresu 0 0
zwiększenia (z tytułu) 0 0
0 0
zmniejszenia (z tytułu) 0 0
0 0
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0
21.2 inne rozliczenia międzyokresowe(89)
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w tys. zł
2013 2012
1. bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 0 0
a) długoterminowe (wg tytułów) 0 0
0 0
b) krótkoterminowe (wg tytułów) 0 0
0 0
2. rozliczenia międzyokresowe przychodów 1534 1541
a) długoterminowe (wg tytułów) 1301 1196
środki trwałe finansowane z PFRON, ZFRON 866 750
dotacja do zakupu środków trwałych 435 446
b) krótkoterminowe (wg tytułów) 233 345
środki trwałe finansowane z PFRON, ZFRON 152 199
dofinansowanie do wynagrodzeń z PFRON 24 44
przedpłaty na poczet sprzedaży 1 2
dotacja do zakupu środków trwałych 56 100
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 1534 1541
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
56
22 NOTA-WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ(90)
Dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej
wartości księgowej na jedną akcję.
Wartość księgowa na jedną akcję stanowi iloraz wartości księgowej tj. różnicy pomiędzy sumą
aktywów , a kapitałami obcymi firmy , podzielonej przez liczbę akcji.
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję jest to iloraz wartości księgowej podzielonej przez
liczbę akcji zwykłych powiększoną o potencjalną liczbę akcji , do wyemitowania których jednostka
się zobowiązała.
NOTY OBJAŚNIAJĄCE POZYCJE POZABILANSOWE
23 NOTA
23.1 należności warunkowe od jednostek powiązanych (z tytułu)(91)
NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) w tys. zł
31.12.2013 31.12.2012
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: 0 0
od jednostek zależnych 0 0
od jednostek współzależnych 0 0
od jednostek stowarzyszonych 0 0
od znaczącego inwestora 0 0
od wspólnika jednostki współzależnej 0 0
od jednostki dominującej 0 0
b) pozostałe (z tytułu) 0 0
0 0
w tym: od jednostek zależnych 0 0
w tym: od jednostek współzależnych 0 0
w tym: od jednostek stowarzyszonych 0 0
w tym: od znaczącego inwestora 0 0
w tym: od wspólnika jednostki współzależnej 0 0
w tym: od jednostki dominującej 0 0
0 0
w tym: od jednostek zależnych 0 0
w tym: od jednostek współzależnych 0 0
w tym: od jednostek stowarzyszonych 0 0
w tym: od znaczącego inwestora 0 0
w tym: od wspólnika jednostki współzależnej 0 0
w tym: od jednostki dominującej 0 0
0 0
Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem 0 0
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
57
23.2 zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)(92)
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z
TYTUŁU) w tys. zł
31.12.2013 31.12.2012
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: 0 0
na rzecz jednostek zależnych 0 0
na rzecz jednostek współzależnych 0 0
na rzecz jednostek stowarzyszonych 0 0
na rzecz znaczącego inwestora 0 0
na rzecz wspólnika jednostki współzależnej 0 0
na rzecz jednostki dominującej 0 0
b) pozostałe (z tytułu) 0 0
0 0
w tym: na rzecz jednostek zależnych 0 0
w tym: na rzecz jednostek współzależnych 0 0
w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych 0 0
w tym: na rzecz znaczącego inwestora 0 0
w tym: na rzecz wspólnika jednostki współzależnej 0 0
w tym: na rzecz jednostki dominującej 0 0
0 0
w tym: na rzecz jednostek zależnych 0 0
w tym: na rzecz jednostek współzależnych 0 0
w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych 0 0
w tym: na rzecz znaczącego inwestora 0 0
w tym: na rzecz wspólnika jednostki współzależnej 0 0
w tym: na rzecz jednostki dominującej 0 0
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem 0 0
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKU I STRAT 24 NOTA
24.1 przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura rzeczowa-rodzaje działalności)(93)
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-
RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł
2013 2012
a) sprzedaż usług 24 28
w tym: od jednostek powiązanych 0 0
b) sprzedaż produktów 16 301 18 401
w tym: od jednostek powiązanych 0 0
c) sprzedaż pozostała 9 9
w tym: od jednostek powiązanych 0 0
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 16 334 18 438
w tym: od jednostek powiązanych 0 0
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
58
24.2 przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura terytorialna)(94)
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA
TERYTORIALNA) w tys. zł
2013 2012
a) kraj 12 975 14 645
w tym: od jednostek powiązanych 0 0
0 0
w tym: od jednostek powiązanych 0 0
0 0
w tym: od jednostek powiązanych 0 0
0 0
b) eksport 3 359 3 793
w tym: od jednostek powiązanych 0 0
0 0
w tym: od jednostek powiązanych 0 0
0 0
w tym: od jednostek powiązanych 0 0
0 0
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 16 334 18 438
w tym: od jednostek powiązanych 0 0
25 NOTA
25.1 przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura rzeczowa - rodzaje
działalności)(95)
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA
RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w tys. zł
2013 2012
a) sprzedaż towarów 3 783 2 061
w tym: od jednostek powiązanych 0 0
b) sprzedaż materiałów 0 0
w tym: od jednostek powiązanych 0 0
0 0
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 3 783 2 061
w tym: od jednostek powiązanych 0 0
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
59
25.2 przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura terytorialna)(96)
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA
TERYTORIALNA) w tys. zł
2013 2012
a) kraj 3 783 2 061
w tym: od jednostek powiązanych 0 0
0 0
w tym: od jednostek powiązanych 0 0
0 0
w tym: od jednostek powiązanych 0 0
0 0
b) eksport 0 0
w tym: od jednostek powiązanych 0 0
0 0
w tym: od jednostek powiązanych 0 0
0 0
w tym: od jednostek powiązanych 0 0
0 0
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 3 783 2 061
w tym: od jednostek powiązanych 0 0
26 NOTA- koszty według rodzaju(97)
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU w tys. zł
2013 2012
a) amortyzacja 807 1 092
b) zużycie materiałów i energii 6 846 7 378
c) usługi obce 4 405 3 902
d) podatki i opłaty 127 238
e) wynagrodzenia 2 913 3 175
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 567 595
g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 322 411
podróże służbowe 48 56
koszty reprezentacji i reklamy 68 59
ubezpieczenia 124 149
inne 82 147
Koszty według rodzaju, razem 15 987 16 791
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych -379 767
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) 0 0
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -2 268 -2 446
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -3 192 -2 966
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 10 148 12 146
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
60
27 NOTA -inne przychody operacyjne(98)
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE w tys. zł
2013 2012
a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) 269 127
rezerwa na świadczenia pracownicze 166 42
rezerwa na naprawy gwarancyjne 0 0
inne rezerwy 103 85
b) pozostałe, w tym: 57 153
rozwiązane odpisy aktualizujące 21 83
rozliczenie różnic inwentaryzacyjnych 4 14
otrzmane odszkodowania 21 31
inne 11 25
Inne przychody operacyjne, razem 326 280
28 NOTA-inne koszty operacyjne(99)
INNE KOSZTY OPERACYJNE w tys. zł
2013 2012
a) utworzone rezerwy (z tytułu) 220 198
rezerwa na wynagrodzenia 220 98
inne rezerwy 0 100
b)pozostałe, w tym: 76 133
udzielone bonusy (premie pieniężne) 0 0
szkody z tytułu zdarzeń komunikacyjnych 16 33
rozliczenie różnic inwentaryzacyjnych 44 12
inne koszty 16 88
Inne koszty operacyjne, razem 296 331
29 NOTA
29.1 przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach(100)
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH w tys. zł
2013 2012
a) od jednostek powiązanych, w tym: 0 0
od jednostek zależnych 0 0
od jednostek współzależnych 0 0
od jednostek stowarzyszonych 0 0
od znaczącego inwestora 0 0
od wspólnika jednostki współzależnej 0 0
od jednostki dominującej 0 0
b) od pozostałych jednostek 0 0
Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 0 0
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
61
29.2 przychody finansowe z tytułu odsetek(101)
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł
2013 2012
a) z tytułu udzielonych pożyczek 0 0
od jednostek powiązanych, w tym: 0 0
od jednostek zależnych 0 0
od jednostek współzależnych 0 0
od jednostek stowarzyszonych 0 0
od znaczącego inwestora 0 0
od wspólnika jednostki współzależnej 0 0
od jednostki dominującej 0 0
od pozostałych jednostek 0 0
b) pozostałe odsetki 176 207
od jednostek powiązanych, w tym: 0 0
od jednostek zależnych 0 0
od jednostek współzależnych 0 0
od jednostek stowarzyszonych 0 0
od znaczącego inwestora 0 0
od wspólnika jednostki współzależnej 0 0
od jednostki dominującej 0 0
od pozostałych jednostek 176 207
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 176 207
29.3 inne przychody finansowe(102)
INNE PRZYCHODY FINANSOWE w tys. zł
2013 2012
a) dodatnie różnice kursowe 13 0
zrealizowane 18 0
niezrealizowane -5 0
b) rozwiązane rezerwy (z tytułu) 0 0
0 0
c) pozostałe, w tym: 0 0
0 0
Inne przychody finansowe, razem 13 0
30 NOTA
30.1 koszty finansowe z tytułu odsetek(103)
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w tys. zł
2013 2012
a) od kredytów i pożyczek 2 4
dla jednostek powiązanych, w tym: 0 0
dla jednostek zależnych 0 0
dla jednostek współzależnych 0 0
dla jednostek stowarzyszonych 0 0
dla znaczącego inwestora 0 0
dla wspólnika jednostki współzależnej 0 0
dla jednostki dominującej 0 0
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
62
dla innych jednostek 2 4
b) pozostałe odsetki 78 94
dla jednostek powiązanych, w tym: 0 0
dla jednostek zależnych 0 0
dla jednostek współzależnych 0 0
dla jednostek stowarzyszonych 0 0
dla znaczącego inwestora 0 0
dla wspólnika jednostki współzależnej 0 0
dla jednostki dominującej 0 0
dla innych jednostek 78 94
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 80 98
30.2 inne koszty finansowe(104)
INNE KOSZTY FINANSOWE w tys. zł
2013 2012
a) ujemne różnice kursowe, w tym: 0 198
zrealizowane 0 175
niezrealizowane 0 23
b) utworzone rezerwy (z tytułu) 0 0
0 0
c) pozostałe, w tym: 0 6
prowizja od skupionych akcji 0 6
inne 0 0
Inne koszty finansowe, razem 0 204
31 NOTA- zysk (strata)na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych(105)
2013 2012 Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy przedstawić informacje o wyniku na sprzedaży całości lub części udziałów (akcji) w poszczególnych jednostkach zależnych,
współzależnych i stowarzyszonych, sposobie rozliczeń pomiędzy jednostką sprzedającą a kupującą udziały
(akcje) oraz wartości księgowej każdej sprzedanej jednostki nie dotyczy nie dotyczy
32 NOTA-zyski nadzwyczajne(106)
ZYSKI NADZWYCZAJNE w tys. zł
2013 2012
a) losowe 0 0
b) pozostałe (wg tytułów) 0 0
0 0
Zyski nadzwyczajne, razem 0 0
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
63
33 NOTA- straty nadzwyczajne(107)
STRATY NADZWYCZAJNE w tys. zł
2013 2012
a) losowe 0 0
b) pozostałe (wg tytułów) 0 0
0 0
Straty nadzwyczajne, razem 0 0
34 NOTA
34.1 podatek dochodowy bieżący(108)
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w tys. zł
2013 2012
1. Zysk (strata) brutto 2 197 3 614
2. Korekty konsolidacyjne 0 0
3. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym
(wg tytułów) -128 -291
amortyzacja niepodatkowa 807 347
amortyzacja podatkowa -656 0
składki ZUS od wynagrodzeń wypłaconych w przyszłym okresie 68 76
koszty reprezentacji 3 5
składki członkowskie na rzecz organizacji NSKUP 6 6
odprawy przyszłe pracownicze -3 1
koszty finans.-odsetki-wycena i budżetowe 7 20
koszty finans.-odsetki- od umów leasingu 15 17
koszty finans.-różnice kursowe-ujemne-bilansowe 99 77
wartość sprzedanych śr.trwał.NSKUP-finansowane z PFRON 0 567
koszty operacyjne-odpisy aktualizujace zapasów i spisane należności 63 82
koszty operacyjne-utworzenie i rozwiazanie rezerw 220 198
koszty operacyjne-pozostałe 48 2
zapłacony czynsz od umów leasingu -120 -174
wynagrodzenia, ZUS dotyczące okresu ubiegłego -76 -72
wydatki ZFRON 0 -14
wartość sprzedanego prawa wieczystego gruntu 0 -272
przychody finansowe-odsetki należne-niepodatkowe -7 -9
przychody finansowe-odpis aktualiz.zwiększający wartość inwestycji -7
przychody finansowe-dodatnie różnice kursowe-bilansowe -94 -54
przychody operacyjne-rozwiazanie rezerw i odpisów aktualiz. -290 -211
przychody operacyjne-dotacja-zakup środków trwałych-bilansowe -56 -100
odliczenia od dochodu-refundacja śr.trwałych -155 -783
4. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 2 069 3 323
5.Podatek dochodowy według stawki ... % 393 631
6. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku 0 0
7. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 393 631
wykazany w rachunku zysków i strat 424 549
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny -31 82
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
64
34.2 podatek dochodowy odroczony wykazany w rachunku zysków i strat(109)
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:
w tys. zł
2013 2012
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych 32 -77
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych 0 0
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub
różnicy przejściowej poprzedniego okresu 0 0
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku
dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy -1 -5
inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) 0 0
Podatek dochodowy odroczony, razem 31 -82
34.3 łączna kwota podatku odroczonego(110)
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO w tys. zł
2013 2012
ujętego w kapitale własnym 0 0
ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy 0 0
34.4 podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat dotyczący(111)
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT
DOTYCZĄCY w tys. zł
2013 2012
działalności zaniechanej 0 0
wyniku na operacjach nadzwyczajnych 0 0
35 NOTA- pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), z tytułu(112)
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:
w tys. zł
2013 2012
0 0
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem 0 0
36 NOTA-udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą
praw własności, w tym(113)
UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:
w tys. zł
2013 2012
odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych 0 0
odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 0 0
odpis różnicy w wycenie aktywów netto 0 0
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
65
37 NOTA- SPOSÓB PODZIAŁU ZYSKU
37.1 podział zysku(114)
Sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w
przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub
pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty,
dane liczbowe w tys. zł
2013 2012
Zysk (strata) netto 1 773 3 065
na powiększenie kapitału zapasowego 781 1 610
na dywidendę 992 1 455
na pokrycie straty z lat poprzednich 0 0
38 NOTA-ZYSK (STRATA) NA 1 AKCJĘ
38.1 Zysk na 1 akcję(115) -dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia zysku (straty) na jedną
akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem
podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału
w zysku netto danego okresu.
Zysk na jedna akcję zwykłą jest to iloraz zysku netto z rachunku zysków za dany okres podzielonego
przez średnioważoną liczbę akcji zwykłych z danego okresu. Średnioważona liczba akcji zwykłych
jest obliczona jako suma akcji z danego okresu podzielona przez liczbę dni w roku
Rozwodniony zysk na jedną akcję zwykłą jest to iloraz zysku netto z rachunku zysków za dany okres
podzielonego przez średnioważoną liczbę akcji z danego okresu powiększoną o średnioważoną
potencjalną liczbę akcji, do wyemitowania których jednostka się zobowiązała.
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 39. NOTA- noty objaśniające do rachunku przepływów pieniężnych(116)
Noty objaśniające do rachunku przepływów pieniężnych
Struktura środków pieniężnych przyjętych do rachunku przepływów w tys. zł
2013 2012
a) środki pieniężne w kasie i na rachunkach 6567 1341
b) inne środki pieniężne w tym: 614 4635
lokaty bankowe o terminie zapadalności poniżej 3 miesięcy 614 4635
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 7181 5976
Środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania 831 1018
Środki o ograniczonej możliwości dysponowania to środki, których Spółka nie może wydać na
dowolny cel. Są to środki Zakładowego Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych oraz
Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych.
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
66
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
(METODA POŚREDNIA) w tys. zł
2013 2012
I. Zysk (strata) netto 1773 3065
II. Korekty razem 1600 -4599
1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0 0
2. Amortyzacja 807 1092
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 0 0
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -77 -108
5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -10 -1444
6. Zmiana stanu rezerw -19 -6
7. Zmiana stanu zapasów -244 953
8. Zmiana stanu należności 1307 -941
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -168 607
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 4 -4752
11. Inne korekty 0 0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 3373 -1534
Niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji a zmianami stanu tych
pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych:
w tys. zł
odsetki i udziały w zyskach 2013 2012
odsetki z tytułu leasingu - bilansowe 15 17
odsetki i prowizje od kredytów 58 61
odsetki bankowe otrzymane -143 -186
Odsetki naliczone od inwestycji w fundusze - bilansowo -7 0
korekta -77 -108
Inne korekty 2013 2012
strata z lat ubiegłych 0 0
rozliczenie inne 0 0
korekta 0 0
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
67
DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
1. Informacje o instrumentach finansowych
A. Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
W 2013 roku Emitent dokonywał inwestycji w obligacje serii C spółki Idea Bank S.A.
Liczba obligacji : 6600
Cena emisji (równa wartości nominalnej): 100 zł
Kwota wpłaty na obligacje : 660 000,00 zł
Oprocentowanie : WIBOR 6M +3,75p.p.
Z dniem 29.08.2013 r. natopiło wykupienie obligacji i tym samym uzyskano odsetki
w wysokości 12 408,00 zł
W 2013 roku Emitent zainwestował w fundusze inwestycyjne.
Emitent nabył jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych:
Nazwa Funduszu
Data wyceny
Ilość
Jednostek
uczestnictwa
Wartość w PLN
TFI Allianz Polska S.A.
31.12.2013
1 764,701 251 275,72
Amplico TFI S.A.
31.12.2013
23 043,832 352 109,75
AXA TFI S.A.
31.12.2013
2 205,654 251 047,52
Quercus TFI S.A.
31.12.2013
1 907,191 251 825,50
SkarbiecTFI S.A.
31.12.2013
314,515 100 717,14
Ogółem 1 206 975,63
B. Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
Nie wystąpiły
C. Pożyczki udzielone i należności własne
Nie wystąpiły
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
68
D. Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
Nie wystąpiły
E. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
Nie wystąpiły
2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych
Spółka nie posiada zobowiązań warunkowych innych niż opisane jako zabezpieczenia kredytów oraz
umów leasingowych.
3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego
z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli.
Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania
prawa własności budynków i budowli nie występują.
4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie
lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie.
W okresie objętym sprawozdaniem nie zaniechano żadnego rodzaju działalności gospodarczej, nie
przewiduje się również zaniechania tych działalności w okresie następnym.
5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby
Środki trwałe w budowie w tys. zł
31.12.2013 31.12.2012 a) wartość na początek okresu 239 214
b) zwiększenia 35 25
c) zmniejszenia 0 0
Środki trwałe w budowie na koniec okresu 274 239
Wszystkie wydatki wykazane w okresie sprawozdawczym dotyczyły zakupionej w 2010 roku
nieruchomości położonej we Wrocławiu przy ul. Jerzmanowskiej. Obejmowały one między innymi
koszty prac projektowych, porządkowych, prowizji od przyznanego kredytu inwestycyjnego.
6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od
dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie
należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
69
Poniesione nakłady inwestycyjne w latach 2013-2012:
w tys. zł
31.12.2013 31.12.2012
Wartości niematerialne i prawne, w tym: 7 32
Oprogramowanie 7 0
Koszty zakończonych prac rozwojowych 0 32
Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 0 0
Prawo wieczystego użytkowania gruntu 0 0
Budynki, lokale i obiekty, w tym 0 0
Budynki 0 0
Hala produkcyjna 0 0
Pozostałe obiekty (w tym obiekty inżynierii lądowej) 0 0
Urządzenia techniczne i maszyny, w tym 562 94
Szlifierki 141 0
Wykrawarki 101 0
Maszyny specjalistyczne 235 32
Zgrzewarki 0 36
Sprężarki, wiertarki 0 0
Sprzęt komputerowy, serwery 31 26
Pozostałe urządzenia i maszyny 54 0
Środki transportu 51 291
Pozostałe 4 7
RAZEM 624 424
Planowane wydatki inwestycyjne na 2013 rok a ich realizacja:
w tys. zł
plan realizacja
Budowa obiektu Wrocław ul Jerzmanowska 0 35
Wyposażenie magazynu 50 0
Urządzenia techniczne i maszyny 2000 531
Urządzenia komputerowe i oprogramowanie 100 31
Środki transportu 200 51
RAZEM 2 350 648
Planowane wydatki inwestycyjne na 2014 rok: :
w tys. zł
Budowa / zakup / adaptacja - obiektu 7500
Wyposażenie magazynu 250
Urządzenia techniczne i maszyny 3 200
Urządzenia komputerowe i oprogramowanie 100
Środki transportu 0
RAZEM 11.050
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
70
W dn. 17.10.2011 roku Emitent uzyskał prawomocne pozwolenie na budowę obiektu produkcyjno-
magazynowego przy ul. Jerzmanowskiej we Wrocławiu. Biorąc jednak pod uwagę aktualne
uwarunkowania gospodarcze oraz prognozy koniunktury w branży budowlanej i przetwórstwa stali
nierdzewnej na najbliższy okres Emitent rozważa inne sposoby wykorzystania środków, uzyskanych
z emisji akcji. Należy podkreślić, że Emitent nie wyklucza rozpoczęcia inwestycji przy
ul. Jerzmanowskiej w planowanym bądź też skorygowanym zakresie w okresie obowiązywania
pozwolenia na budowę.
Emitent bierze również pod uwagę inne warianty. Rozważane jest podpisanie umowy z podmiotem
zewnętrznym na wybudowanie obiektu przy ul. Jerzmanowskiej, a następnie jego wynajem przez
Emitenta, jak też wspomniane wcześniej wstrzymanie inwestycji przy ul. Jerzmanowskiej i wynajem
powierzchni produkcyjno – magazynowej w całość lub tylko część. Emitent bierze też pod uwagę
zakup gotowego już obiektu na rynku wtórnym. Ofert sprzedaży tego rodzaju obiektów na bardzo
korzystnych warunkach pojawia się w ostatnim okresie coraz więcej.
Pozostałe wydatki w planie inwestycyjnym na rok 2013 są niezależne od decyzji o inwestycji przy
ul. Jerzmanowskiej.
7.1. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez emitenta z podmiotami powiązanymi
na warunkach innych niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi
charakter tych transakcji
Transakcje z podmiotami powiązanymi były zawierane na zasadach rynkowych z uwzględnieniem cen
i warunków panujących na rynku.
Zgodnie z definicją podmiotu powiązanego - par.2 pkt 6 Rozporządzenia MF z dnia 18 października
2005 r. w sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniach finansowych i
skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych, wymaganych w prospekcie emisyjnym dla
emitentów z siedzibą na terytorium Rzeczpospolitej Polskiej, dla których właściwe są polskie zasady
rachunkowości (Dz. U. 2005 nr 209, poz.1743 ze zm.) – emitent jest podmiotem powiązanym
osobowo z:
1) osoby w rozumieniu par.2 pkt 6 d:
Zbigniew Piechociński
Ryszard Sebastian
Tomasz Skrzypczak
Krystyna Piechocińska
Bożena Jarzyna
Ewa Pawelec
Janusz Rybka
Magdalena Strugacz
Prezes Zarządu Emitenta – Zbigniew Piechociński:
posiada 39,48 % udziałów u Emitenta, a ponadto jest jej Prezesem Zarządu ( udział procentowy
głosów na Walnym Zgromadzeniu 42,61%)
posiada 59 % udziałów w Komin Service Sp. z o.o., a ponadto jest jej Prezesem Zarządu
Komin Service Sp. z o.o. posiada 50 % udziałów w S & P Logistic Sp. z o.o.
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
71
jest mężem Krystyny Piechocińskiej, która zasada w Radzie Nadzorczej Emitenta
Prokurent Wadex Invest Sp. z o.o. , spółka stowarzyszona z Emitentem, której Emitent posiada
45% udziałów ( Zawiązanie spółki 24.10.2013 r., rozpoczęcie działalności 12.12.2013 r. – Postanowienie)
Prokurent Wadex Budowa Sp. z o.o. , Emitent posiada 100% udziałów( Zawiązanie spółki 24.01.2014
r., rozpoczęcie działalności 25.02.2014 r. - Postanowienie Sądu )
Członek Zarządu Emitenta – Ryszard Sebastian
nie posiada udziałów u Emitenta
nie posiada udziałów w firmach powiązanych z Emitentem.
Prezes Zarządu Wadex Invest Sp. z o.o. , spółka stowarzyszona z Emitentem, w której posiada
45% udziałów( Zawiązanie spółki 24.10.2013 r., rozpoczęcie działalności 12.12.2013 r. – Postanowienie)
Prokurent Emitenta – Magdalena Strugacz
nie posiada udziałów u Emitenta
nie posiada udziałów w firmach powiązanych z Emitentem.
Przewodniczący Rady Nadzorczej Emitenta – Janusz Rybka
posiada 0,15 % udziałów u Emitenta( udział procentowy głosów na Walnym Zgromadzeniu
0,11%)
prowadzi działalność gospodarcza Biuro Inwestorskie Janusz Rybka
Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej Emitenta – Tomasz Skrzypczak
posiada 39,00 % udziałów u Emitenta( udział procentowy głosów na Walnym Zgromadzeniu
42,27%)
posiada 51 % udziałów w Com-Bud Sp. z o.o. , a ponadto jest jej Prezesem Zarządu
posiada 15 % udziałów w Euro-Dom Sp. z o.o. , a ponadto pełni funkcję Członka Zarządu
Com-Bud Sp. z o.o. posiada 50 % udziałów w S & P Logistic Sp. z o.o.
Wadex Budowa Sp. z o.o. pełni funkcję Prezesa Zarządu ( Zawiązanie spółki 24.01.2014 r., rozpoczęcie
działalności 25.02.2014 r. - Postanowienie Sądu )
Członek Rady Nadzorczej Emitenta – Bożena Jarzyna
nie posiada udziałów u Emitenta
nie posiada udziałów w firmach powiązanych z Emitentem.
Członek Rady Nadzorczej Emitenta – Krystyna Piechocińska
nie posiada udziałów u Emitenta
posiada 40 % udziałów w Komin Service Sp. z o.o.
jest żoną Zbigniewa Piechocińskiego
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
72
Członek Rady Nadzorczej Emitenta – Ewa Pawelec
nie posiada udziałów u Emitenta
nie posiada udziałów w firmach powiązanych z Emitentem.
2) osoby w rozumieniu par.2 pkt 6 e:
Marta Sebastian – żona Ryszarda Sebastiana - osoba w rozumieniu par.2 pkt 6 e
nie posiada udziałów u Emitenta
nie posiada udziałów w firmach powiązanych z Emitentem.
Bożena Skrzypczak – żona Tomasza Skrzypczak - osoba w rozumieniu par.2 pkt 6 e
nie posiada udziałów u Emitenta
posiada 49 % udziałów w Com-Bud Sp. z o.o.
Com-Bud Sp. z o.o. posiada 50 % udziałów w S & P Logistic Sp. z o.o.
3) jednostki w rozumieniu par.2 pkt 6 f:
Komin Service Sp. z o.o.
S & P Logistic Sp. z o.o.
COM-BUD Sp. z o.o.
Biuro Inwestorskie Janusz Rybka
EURO-DOM Sp. z o.o.
Wadex Invest Sp. z o.o. ( Zawiązanie spółki 24.10.2013 r., rozpoczęcie działalności 12.12.2013 r. - Postanowienie
Sądu )
Wadex Budowa Sp. z o.o. ( Zawiązanie spółki 24.01.2014 r., rozpoczęcie działalności 25.02.2014 r. -
Postanowienie Sądu )
Komin Service Sp. z o.o. – spółka powiązana jest przez:
Pana Zbigniewa Piechocińskiego – prezesa Zarządu Emitenta, będącego wspólnikiem Komin
Service Sp. z o.o. , posiadającego 59 % jej udziałów i zarazem jej Prezesem Zarządu
Panią Krystynę Piechocińską – Członka Rady Nadzorczej Emitenta, będącej wspólnikiem Komin
Service Sp. z o.o. , posiadającej 40 % jej udziałów.
S & P Logistic Sp. z o.o. – spółka powiązana jest przez:
Spółkę Komin Service Sp. z o.o. , posiadająca 50 % jej udziałów.
Spółkę COM-BUD Sp. z o.o. , posiadająca 50 % jej udziałów
COM-BUD Sp. z o.o. – spółka powiązana jest przez:
Pana Tomasza Skrzypczaka – Zastępcę Przewodniczącego Rady Nadzorczej Emitenta , będącego
wspólnikiem COM-BUD Sp. z o.o. , posiadającego 51 % jej udziałów i zarazem jej Prezesem
Zarządu
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
73
Panią Bożenę Skrzypczak – będącej wspólnikiem COM-BUD Sp. z o.o. , posiadającego 49 % jej
udziałów.
Biuro Inwestorskie Janusz Rybka spółka powiązana jest przez:
Pana Janusza Rybkę - Przewodniczący Rady Nadzorczej Emitenta , prowadzący działalność
gospodarczą w firmie Biuro Inwestorskie Janusz Rybka
EURO-DOM Sp. z o.o. spółka powiązana jest przez:
Pana Tomasza Skrzypczaka – Zastępcę Przewodniczącego Rady Nadzorczej Emitenta , będącego
wspólnikiem EURO-DOM Sp. z o.o. , posiadającego 15 % jej udziałów i zarazem pełni funkcję
Członka Zarządu.
Wadex Invest Sp. z o.o. – spółka powiązana jest przez:
PPH WADEX S.A. – Emitent posiada 45% udziałów Wadex Invest Sp. z o.o.( Zawiązanie spółki
24.10.2013 r., rozpoczęcie działalności 12.12.2013 r- Postanowienie Sądu )
Pana Zbigniewa Piechocińskiego – prezesa Zarządu Emitenta, będącego Prokurentem Wadex
Invest Sp. z o.o.
Pana Ryszard Sebastiana – Członka Zarządu Emitenta, będącego Prezesem Zarządu Wadex
Invest Sp. z o.o.
Wadex Budowa Sp. z o.o. – spółka powiązana jest przez:
PPH WADEX S.A. – Emitent posiada 100% udziałów Wadex Budowa Sp. z o.o. ( Zawiązanie
spółki 24.01.2014 r., rozpoczęcie działalności 25.02.2014 r- Postanowienie Sądu )
Pana Zbigniewa Piechocińskiego – prezesa Zarządu Emitenta, będącego Prokurentem Wadex
Budowa Sp. z o.o.
Pana Tomasza Skrzypczak – członka Rady Nadzorczej Emitenta, będącego Prezesem Zarządu
Wadex Budowa Sp. z o.o.
7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o:
a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach
Salda należności Emitenta z transakcji z podmiotami powiązanymi ( w tys. zł) – brutto
Podmiot powiązany Tytuł transakcji 2013 r. 2012 r.
Komin Service Sp. z o.
o.
Sprzedaż towarów i usług i pozostałe 0 0
COM-BUD Tomasz
Skrzypczak
Sprzedaż towarów i usług i pozostałe 0 0
S&P Logistic Sp. z o. o. Sprzedaż towarów i usług i pozostałe
(w tym sprzedaż nieruchomości)
547 1 096
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
74
Salda zobowiązań Emitenta z transakcji z podmiotami powiązanymi ( w tys. zł) - brutto
Podmiot powiązany Tytuł transakcji 2013 r. 2012 r.
S&P Logistic Sp. z o. o. Zakup usług 83 86
Komin Service Sp. z o. o. Zakup usług 0 0
COM-BUD Tomasz
Skrzypczak
Zakup 0 0
b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji
Koszty poniesione przez emitenta w transakcjach z podmiotami powiązanymi ( w tys. zł)
Podmiot powiązany Tytuł transakcji 2013 r. 2012 r.
Komin Service Sp. z o. o. Zakup usług / zakup nieruchomości 0 30
S&P Logistic Sp. z o. o. Zakup usług 1879 1105
Przychody Emitenta uzyskane z transakcji z podmiotami powiązanymi ( w tys. zł)
Podmiot powiązany Tytuł transakcji 2013 r. 2012 r.
Komin Service Sp. z o. o.
Sprzedaż towarów , usługi i pozostałe 20 -7
S&P Logistic Sp. z o. o. Sprzedaż towarów , usługi i pozostałe
4 4 189
c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Nie dotyczy.
7a. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów
nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację
majątkową, finansową i wynik finansowy
Nie wystąpiły.
8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym:
Nie dotyczy.
9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe
Wyszczególnienie 2013 r. 2012 r.
Pracownicy fizyczni 35 37
Pracownicy umysłowi 18 21
Łącznie 53 58
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
75
10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści
Zarząd
Imię i nazwisko Funkcja
Wysokość brutto
wynagrodzenia
2013 (w tys. zł)
Wysokość brutto
wynagrodzenia
2012 (w tys. zł)
Zbigniew Piechociński Prezes Zarządu 338 330
Dyrektor Zarządzający 72 72
Ryszard Sebastian Członek Zarządu 74 66
Dyrektor Handlowy 192 192
Imię i nazwisko Funkcja
Planowana wypłata
premii za rok 2013 do
wypłaty w 2014
rezerwa
Premia brutto za 2012
wypłacona w 2013
(w tys. zł)
Zbigniew Piechociński Prezes Zarządu 40 50
Ryszard Sebastian Członek Zarządu 40 50
Rada Nadzorcza
Imię i nazwisko Funkcja
Wysokość brutto
wynagrodzenia
2013(w tys. zł)
Wysokość brutto
wynagrodzenia
2012 (w tys. zł)
Janusz Rybka Przewodniczący Rady Nadzorczej 16 16
Tomasz Skrzypczak Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej
16 16
Ewa Pawelec Członek Rady Nadzorczej 6 6
Krystyna Piechocińska Członek Rady Nadzorczej 6 6
Bożena Jarzyna Członek Rady Nadzorczej
(kadencja od 16.06.2011) 6 6
11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub
innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz Emitenta, udzielonych przez Emitenta
osobom zarządzającym i nadzorującym.
Wymienione tytułu rozliczeń nie wystąpiły.
11a. Informacje na temat umów z podmiotami uprawnionymi do badania sprawozdań
finansowych oraz warunkach wynagrodzenia
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
76
W 15 maja 2013 roku Rada Nadzorcza, na podstawie obowiązujących przepisów i norm zawodowych,
uchwałą dokonała wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, który
przeprowadzi przegląd sprawozdania finansowego za pierwsze półrocze 2013 roku oraz dokona
badania sprawozdania finansowego za 2013 rok. Na podstawie pełnomocnictwa Zarząd podpisał
umowę w dniu 25.05.2013 r. Wybrany podmiot to Baker Tilly Poland Assurance Sp. z o. o.
z siedzibą we Warszawie (ul. Hrubieszowskiej 2) wpisany na listę podmiotów uprawnionych do
badania sprawozdań finansowych pod numerem 3790. Firma Baker Tilly Poland Assurance Sp. z o.o.
badała sprawozdanie finansowe Emitenta za rok 2012. Rada Nadzorcza zatwierdzała również
rekomendowane przez Komitet Audytu wynagrodzenie : przeglądu sprawozdań finansowych za
I półrocze 2013 r. w kwocie 7,8 tys. zł netto oraz badania sprawozdania finansowego za rok 2013 r.
w kwocie 15, 2 tys. zł netto.
Podmiot Data umowy Zakres Wynagrodzenie
netto ( w tys.)
Baker Tilly Poland
Assurance Sp. z o.o 15.05.2013
badanie sprawozdania finansowego za okres
01.01.2013 r. do 31.12.2013 r 15,2
Baker Tilly Poland
Assurance Sp. z o.o 15.05.2013
przegląd sprawozdania finansowego za I półrocze
2013 r. 7,8
Baker Tilly Poland
Assurance Sp. z o.o 26.09.2012
badanie sprawozdania finansowego za okres
01.01.2012 r. do 31.12.2012 r 15,2
Baker Tilly Poland Audit
Sp. z o.o.
14.06.2012
( rozwiązana z dniem
12.09.2012)
przeglądu sprawozdań finansowych za I półrocze
2012 r. ,badania sprawozdania finansowego za rok
2012 r.
23
12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu
finansowym za bieżący okres.
W sprawozdaniu finansowym za bieżący okres nie wystąpiły znaczące zdarzenia dotyczące lat
ubiegłych.
13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym,
a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym.
Po dniu bilansowym nie wystąpiły zdarzenia, których nie uwzględniono w sprawozdaniu finansowym
14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie
i zakresie przejęcia aktywów i pasywów.
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe „Wadex” Spółka Akcyjna powstało z przekształcenia
Spółki z ograniczoną odpowiedzialnością z dniem 01 lutego 2007 r. Na podstawie art. 553 K.S.H.
spółce przekształconej przysługują wszystkie prawa i obowiązki spółki przekształcanej. Natomiast
zgodnie z art. 12 ust. 2 pkt 3 ustawy o rachunkowości , na dzień poprzedzający zmianę formy prawnej
zamyka się księgi rachunkowe, a otwiera – na dzień zmiany formy prawnej (art. 12 ust. 1 pkt 3 ustawy
o rachunkowości).W związku z powyższym, z uwagi na obowiązującą zasadę kontynuacji działalności
przez spółkę przekształconą, Emitent w całości przejął aktywa i pasywa Spółki z o.o. Bilans
zamknięcia Spółki z o.o. stał się bilansem otwarcia Spółki SA.
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
77
W dniu 01.02.2007 roku Sąd Rejonowy Wrocław – Fabryczna we Wrocławiu wydał postanowienie
o wpisaniu do Rejestru Przedsiębiorców pod numerem KRS 0000273372 – Przedsiębiorstwa
Produkcyjno Handlowego WADEX SA.
15. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe skorygowane odpowiednim
wskaźnikiem inflacji.
Nie zaistniała konieczność korygowania sprawozdań Spółki wskaźnikiem inflacji.
16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu
finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi
i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi.
Zarząd nie publikował prognoz na rok 2013 r.
17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania
finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego.
Spółka od 01.01.2013 r. na podstawie podjętej uchwały z dnia 08.01.2013 r. w sprawie zasad
rachunkowości zmieniła stawki amortyzowania środków trwałych. Środki trwałe dla celów
podatkowych amortyzuje się zgodnie z ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych. Stawki
amortyzacyjne dla celów podatkowych określa załącznik do w/w ustawy. Dla celów bilansowych
stawki amortyzacyjne ustala się na podstawie przewidywanego okresu używania środków trwałych.
Wprowadzone zmiany w stawkach nie wpłynęły istotnie na wynik finansowy.
Nie dokonano zmiany w pozostałych zasadach rachunkowości i w sposobie sporządzania
sprawozdania finansowego.
18. Dokonane korekty błędów, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków
finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność.
Emitent nie dokonał korekt błędów.
19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis
tych niepewności oraz stwierdzenie.
Sprawozdanie Spółki zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej.
Ponadto nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuacji działalności w dającej się
przewidzieć przyszłości.
20. Informacje dotyczące połączenia spółek.
W okresie sprawozdawczym Emitenta nie nastąpiło połączenie z innym podmiotem gospodarczym.
21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji
w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie
spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy
Nie dotyczy.
Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe WADEX S.A. RAPORT ROCZNY ZA ROK 2013 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
78
22. Podstawa prawna niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Spółka nie jest jednostka dominującą w rozumieniu ustawy o rachunkowości i nie ma obowiązku
sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Sprawozdanie finansowe za rok 2013
przedstawił Zarząd Przedsiębiorstwa Produkcyjno Handlowego
WADEX Spółka Akcyjna z siedzibą we Wrocławiu
Zbigniew Piechociński Ryszard Sebastian Jolanta Owczarek
Prezes Zarządu Członek Zarządu Główna Księgowa
Wrocław, 20 marca 2014 r.