UNIVERSITATEA DE VEST DIN TIMIŞOARA

FACULTATEA DE ECONOMIE ŞI ADMINISTRAREA

AFACERILOR

LUCRARE DE PRACTICĂ

EFECTUATĂ

ÎN CADRUL INSTITUŢIEI DE CREDIT

“CEC Bank”

Student: Grozăvescu Oana

Anul II, Finanţe-Bănci

TIMIŞOARA 2010

CUPRINS

CAPITOLUL I.....................................................................................................................3

INTRODUCERE.................................................................................................................3

I.1. Istoric CEC Bank.......................................................................................................3I.2. Organizarea internă a CEC Bank..............................................................................4I.3. Indicatori financiari...................................................................................................5

13.05.2009 - Rezultatele financiare sintetice şi realizările CEC Bank........................504.05.2010 - CEC Bank - Rezultate financiare la 31.03.2010....................................6

CAPITOLUL II...................................................................................................................8

TIPURI DE CREDITE ACORDATE.................................................................................8

PERSOANELOR FIZICE ŞI STUDIU DE CAZ................................................................8

CAPITOLUL III................................................................................................................11

PROCEDURA DE CREDITARE.....................................................................................11

PERSOANE FIZICE.........................................................................................................11

III.2. Condiţii de acordare a creditelor şi de eligibilitate a clienţilor.............................11III.3. Durata de creditare................................................................................................12III.4. Garantarea creditelor............................................................................................12III.5. Analiza documentaţiei de credit...........................................................................14

III.5.1.Verificarea clientului prin interogarea bazelor de date externe şi interne şi încadrarea în clasa de risc..........................................................................................14III.5.2. Evaluarea bonităţii clientului.........................................................................15III.5.3. Analiza documentaţiei...................................................................................16III.5.4. Întocmirea propunerii de acordare a creditului (PAC)..................................17

III.6. Aprobarea creditelor.............................................................................................17III.7. Perfectarea contractelor de credit şi de garanţii....................................................17III.8. Rambursarea creditelor şi plata dobânzilor..........................................................18III.9. Păstrarea şi arhivarea dosarelor de credit.............................................................19

CAPITOLUL IV................................................................................................................20

ANEXE..............................................................................................................................20

A. Nivelul maxim al gradului total de îndatorare;.........................................................20B. Cheltuieli cu utilităţile şi cheltuieli de subzistenţă/familie;......................................20C. Coeficienţi de ajustare a veniturilor eligibile;...........................................................20D.Criterii, categorii şi punctaj acordat pentru întocmirea formularului tip Scoring de stabilire a bonităţii clientului.........................................................................................20E.Dosar cu formulare tipizate completate.....................................................................20F.Dosar de credit............................................................................................................20

LUCRARE PRACTICĂ

CAPITOLUL I.

INTRODUCERE

I.1. Istoric CEC Bank

Originile CEC Bank se regăsesc în eforturile elitelor politice şi economice, din timpul lui Alexandru Ioan Cuza de a pune în ordine finanţele publice ale statului român ce a rezultat în urma Unirii din anul 1859.

CEC Bank este continuatoarea activităţilor iniţiate de prima instituţie de credit public din România, Casa de Depuneri şi Consemnaţiuni, şi a celor desfaşurate, începând cu anul 1881, de cea mai importantă Casa de Economii, care a activat în sistemul bancar românesc; fiind transformată, în anul 1932 în Casa Natională de Economii şi Cecuri Poştale.

În planul de organizare al creditului, publicat în 1864, ca anexă la bugetul statului, sunt menţionate instituţiile financiare în ordinea înfiinţării lor. Astfel, prima apare “Banca fonciară”, urmată de “Banca de Scont şi Circulaţiune”, “Casa de Economie”, “Casa pentru înlesnirea micilor agricultori şi meseraşi”, “Muntele de Pietate” şi “Casa de Depozite şi Consignaţii”.

În 24 noiembrie 1864, Domnitorul Alexandru Ioan Cuza apobă un proiect de lege realizat, de către ministrul de Finanţe, Nicolae Rosetti-Bălănescu şi astfel ia naştere Casa de Depuneri şi Consemnaţiuni (CDC). Această lege privind înfiiţarea Casei de Depuneri şi Consemnaţiuni, prevedea la articolul 1 urmatoarele aspecte:“Se instituie o Casa de Depuneri şi Consemnaţiuni, care sub autoritatea Ministerului Finanţelor şi sub supravegherea unei comisiuni să strângă şi să administreze fondurile provenite din:

1. depuneri voluntare, judiciare şi administrative;2. consignaţii ordonate sau autorizate prin articole speciale din condica civilă,

criminală sau comercială sau de vreo altă lege specială şi care se vor preciza prin reglementul legii;

3. succesiunile vacante;4. fondurile ce vor provenii din bunurile sechestrate;5. fondurile comunale ce vor prisosii peste cheltuielile lor;6. cauţiunile agenţilor contabili, întreprinzătorilor de lucrări publice,

cumpărătorilor şi arendaşilor, întrucât acestea nu se vor face ipoteci de imobile;

7. cauţiunile ce contribuabilii vo fi datori a da în cazurile prevăzute de lege.”Dobânda care urma să fie plătită depunătorilor a fost stabilită la 5%, ea

calculându-se începând din a 61-a zi de la data depunerii. Restituirile trebuiau efectuate în cel mult 30 de zile de la data cererii, fie că era vorba de depuneri voluntare, fie că era vorba de depuneri cu character obligatoriu. Pentru atragerea micilor depuneri ale populaţiei din mediul urban şi rural a fost înfiiţată Casa de Economie, ca o anexă a Casei de Depuneri şi Consemnaţiuni (CDC).

Fiecare depunător primea un libret, în care se înscriau toate operaţiunile. O depunere nu putea fi mai mică de 1 leu sau mai mare de 300 lei. Două depuneri succesive nu puteau fi făcute la un interval mai mare de 8 zile. Îndată ce sumele depuse pe un libret atingeau 3000lei, Casa de Economie cumpăra, în contul

- 3 –

LUCRARE PRACTICĂ

depunătorului respectiv, efecte de stat, pe care le păstra şi administra separat. Dobânda nu putea fi mai mare de 4,5% sau mai mică de 3%.

I.2. Organizarea internă a CEC Bank

Centrala Băncii C.E.C este în Bucuresti şi are sucursale în toate oraşele ţării. Sucursala din Drobeta Turnu Severin are aici încă trei agenţii, iar in Baia de Aramă şi Orşova încă două.

Pe lângă Consiliul de Administraţie şi Comitetul de Direcţie, organisme responsabile de conducerea tactică, respectiv operativă a băncii, având atribuţii expres menţionate în Statut, CEC BANK a adoptat o structură modernă de gestiune a activităţii curente, având atât funcţiile de conducere cât şi de consultare. Această structură cuprinde o serie de comitete specializate în managementul principalelor categorii de risc:

1 riscul de lichidare, risc valutar şi de dobândă2 riscul operaţional3 riscul de creditare.

Fiecare dintre aceste comitete este coordonat de către vicepreşedintele de resort şi are în componenţă conducătorii de direcţii şi departamente din Centrală.

Comitetul pentru Gestiunea Activelor şi Pasivelor, prin toate acţiunile sale, asigură îndeplinirea planului strategic, pentru domeniul pe care îl gestionează, având în vedere optimizarea plasamentelor şi resurselor băncii în ansamblul lor, menţiunea unei structuri echilibrate şi adaptate la condiţiile pieţei, urmărind totodată şi maximizarea profitabilităţii. Prin raportările săptămânale adresate Comitetului Director, acest Comitet constituie o verigă esenţială în fluxul informaţional din mediul extrem băncii către conducerea superioară şi oferă soluţii practice pentru escaladarea cu succes a dezechilibrelor macroeconomice, atât de frecvente într-o piaţă emergentă.

În limitele bine precizate, Comitetul de risc privind Operaţiunile realizează supravegherea tuturor sectoarelor băncii a căror activitate curentă implică riscuri operaţionale pronunţate: decontări, informativă şi comunicaţii, carduri. Gestionarea acestor categorii de riscuri se realizează prin analiza eficienţei şi siguranţei canalelor de comunicaţie ale băncii şi formularea de propuneri de îmbunătăţire a acestor aspecte precum şi prin urmărirea continuă a întregii activităţi a băncii pentru a elimina eventualele fraude, erori, cazuri de acces neautorizat. De asemenea, Comitetul are unele atribuţii legate de evaluarea calităţii serviciilor băncii şi a gradului de satisfacere a nevoilor clientelei.

Activitatea Comitetului de Credite vizează gestionarea eficientă a expunerii la riscul de creditare pentru portofoliul agregat de credite al Băncii CEC, atât prin monitorizarea indicatorilor cantitativi şi a celor calitativi specifici procesului de creditate. Legătura intrinsecă între aspectele economice, juridice şi de strategie proprie în cadrul acestui proces determină strânsa colaborare a Comitetului de Credite şi Risc atât cu departamentul juridic cât şi cu Comitetul pentru Gestiunea Activelor şi Pasivelor. Organizarea unor structuri de monitorizare a riscului pe principiul separării responsabilităţii de supraveghere şi analiză, permite Comitetului Director să-şi fundamenteze deciziile de conducere pe baza unei perspective sistemice oferite de rapoartele prezentate de aceste comitete.

- 4 –

LUCRARE PRACTICĂ

I.3. Indicatori financiari

13.05.2009 - Rezultatele financiare sintetice şi realizările CEC Bank

Rezultatele financiare sintetice, precum si realizarile CEC Bank la sfarsitul lunii aprilie 2009 sunt urmatoarele:

    milioane lei

 30.04.2008

    31.12.2008  30.04.2009

Total active 11858,4 13.646,7 17.089,9

Credite 6158,5 8.141,2 8.793,9

- persoane fizice 4181,1 5.206,2 5.271,3

- persoane juridice 1.977,4 2.935,0 3.522,6

Depozite 9.797,0 11.317,5 11.907,2

- persoane fizice 9.267,5 10.298,1 10.793,9

- persoane juridice 529,5 1.019,4 1.113,4

Profit net 47,7 356,9 *) 20,3

*) inclusiv profitul net de 190,9 milioane lei obţinut din vânzarea participaţiei deţinute în Asiban.

Principala preocupare a Băncii în primele 4 luni ale anului 2009 a fost de a identifica acele proiecte ale IMM-urilor, operatorilor agricoli si autorităţilor şi administraţiilor publice locale, care puteau fi finantate. Astfel in aceasta perioada au fost acordate circa 1.750 credite noi cu o valoare de 723 milioane lei, ponderea deţinând-o IMM-urile (700 credite noi în valoare de 452 milioane lei) şi agricultura (1.045 credite noi in valoare de circa 270 milioane lei). Tot în aceeaşi perioadă, utilizările de credit de către clienţii persoane juridice (în marea lor majoritate IMM-uri şi operatori agricoli) au însumat circa 2.245 milioane lei.

Banca a finanţat până în prezent peste 2.053 proiecte eligibile pentru accesarea fondurilor europene pentru care valoarea însumată a granturilor se ridică la peste 551 milioane lei.

Soldul creditelor persoanelor fizice a crescut în aceeaşi perioadă cu 65 milioane lei (+1.25%).Dobânda de bază (Prime Rate) practicată de Bancă la creditele persoane juridice este de 12.50% p.a, iar la creditele persoane fizice este de 11.50% p.a.

Indicatorul de solvabilitate calculat la sfârşitul trimestrului I 2009 era de 15,88%, iar raportul credite/depozite este de 73,85%.Ponderea creditelor restante şi îndoielnice în total portofoliu de credite este la data de 30 aprilie 2009 de 1,81%, iar ponderea provizioanelor în total portofoliu de credite la aceeaşi data este de 3,46%, indicând o foarte bună acoperire.

- 5 –

LUCRARE PRACTICĂ

Profitul net realizat de 20,3 milioane lei este peste previziunile făcute în buget, reflectând în principal creşterea rezultatului brut din exploatarea curentă (înainte de provizionare) +13.35% faţă de aceeaşi perioadă a anului precendent.

Pentru perioada următoare, Banca se va concentra pentru realizarea obiectivelor strategice privind asigurarea resurselor necesare si pentru continuarea în ritm susţinut a creditării cu prioritate a IMM-urilor, agriculturii, administratiilor publice locale, precum şi a acelor proiecte bancabile care, prin natura lor, contribuie la dezvoltarea economică, crearea si menţinerea locurilor de muncă. Banca va fi un element activ în sprijinirea clienţilor pentru accesarea fondurilor europene.În acest sens, pe langă produsele cunoscute de activ si pasiv, Banca a lansat de curând un produs dedicat tuturor categoriilor de clienţi, intitulat “Depozit Aniversar 145 de ani”, prin care se doreşte marcarea împlinirii a 145 de ani de la înfiinţarea institutiei.

La 30 aprilie 2009, Banca dispunea de 1.381 unităţi prin care îşi derulau operaţiunile 2,87 milioane clienţi. Reţeaua de bancomate este de 738, iar numarul de carduri active a depăşit 690.000. Numarul salariatilor CEC Bank este de 6.580.

Rezultatele financiare sintetice la sfârşitul semestrului I al anului 2009:

    milioane lei

  30.06.2008 30.06.2009

Total active 12.364 18.137

Credite 6.701 8.868

- persoane fizice 4.547 5.297

- persoane juridice 2.154 3.570

Depozite 10.191 12.508

- persoane fizice 9.624 11.205

- persoane juridice 567 1.303

Profit brut operational 107 132

Venituri nete din provizioane -75 -113

Profit brut  32 19

04.05.2010 - CEC Bank - Rezultate financiare la 31.03.2010

Principalii indicatori reflectaţi în rezultatele financiare ale CEC Bank la 31.03.2010 sunt urmatorii:- Sold Credite: 9,4 mld. lei;- Sold Depozite: 15,1 mld. lei;- Profit brut: 14, 9 mil. lei;- Solvabilitate: 16,89%.

Activitatea de creditare a persoanelor juridice a fost în continuare principala preocupare a Băncii. Astfel, în trimestrul I 2010, au fost acordate credite noi în sumă de 374 mil. lei (7.378 credite), marea lor majoritate mergând spre agricultură, 271 mil.

- 6 –

LUCRARE PRACTICĂ

lei (7.179 credite). Dintre acestea, 52 mil. lei sunt credite pentru fonduri structurale.Faţă de 31.03.2009, soldul creditelor acordate persoanelor juridice, inclusiv Administraţii si Autorităti Publice Locale (AAPL), a crescut cu 946,68 mil. lei (+ 27,71%). În aceeaşi perioadă de un an, clienţii persoane juridice şi AAPL au utilizat din facilităţile de credit de la CEC Bank,  8,1 mld lei. Faţă de 31.03.2009, soldul creditelor acordate persoanelor fizice a scazut cu 3,36%.

La 31.03.2010, CEC Bank avea în portofoliu un număr de 1.544 credite restructurate, reprezentând 9,29% din valoarea totală a portofoliului de credite.

Depozitele atrase de la clientela nebancară, în sold la 31.03.2010, în sumă de 15,1 mld. lei, în creştere cu 9,8% faţă de 31.12.2009, reflectă în continuare încrederea de care se bucură CEC Bank în rândul deponentilor.

La 31.03.2010, Banca işi desfăşura activitatea prin 1.285 de unitati operative, dintre care aproape jumatate renovate si amenajate conform noului brand, dispunand de o reţea de 838 ATM-uri si 1.394 POS-uri. Numarul cardurilor active era de 791.906.

- 7 –

LUCRARE PRACTICĂ

CAPITOLUL II.

TIPURI DE CREDITE ACORDATE

PERSOANELOR FIZICE ŞI STUDIU DE CAZ

Creditul (potrivit Legii bancare) reprezintă orice angajament de punere la dispoziţie sau acordarea unei sume de bani ori prelungirea scadenţei unei datorii, în schimbul obligaţiei debitorului la rambursarea sumei respective, precum şi la plata unei dobanzi sau a altor cheltuieli legate de această suma sau orice angajament de achizitionare a unui titlu care încorporeaza o creanţă ori a altui drept la încasarea unei sume de bani.

Creditarea (operaţiunea de creditare) este operaţiunea prin care banca pune sau se obligă sa pună la dispoziţia clienţilor credite.

Cec Bank pune la dispoziţia persoanelor fizice următoarele tipuri de credite:

Credite pentru investiţii imobiliare : Creditul Prima noastră Casă;

Credite ipotecare pentru investiţii imobiliare;

Credite pentru investiţii imobiliare, altele decât ipotecare;

Refinanţare imobiliar (campanie promoţională desfăşurată în perioada 06.09.2010-10.12.2010).

Credite de consum :

RABLA AGRICOL (credite pentru achiziţionarea de tractoare şi maşini agricole autopropulsate noi-Programul Rabla);

CLASIC;

Nevoi personale cu asigurare de viaţă şi şomaj;

Nevoi Personale Extra;

SENIOR;

Refinanţare SUPERCONSUM (campanie promoţională desfăşurată în perioada 06.09.2010-10.12.2010);

Refinanţare cu asigurare de viaţă şi şomaj.

STUDIU DE CAZCREDITAREA PERSOANELOR FIZICE-Credite de consum pentru nevoi personale cu asigurare de viaţă şi şomaj în lei

- 8 –

LUCRARE PRACTICĂ

Caracteristici

Se acordă persoanelor fizice cu vârsta de peste 18 ani, care realizează venituri certe, cu caracter de permanenţă pe toată durata de creditareDestinatia creditului: finanţare nevoi personaleMoneda: LEIValoarea creditului: maximum 40.000 leiAport propriu: NU se solicitaPerioada de creditare:- minimum 1 an, fără perioada de graţie- maximum 5 ani, cu posibilitatea de a opta pentru o perioadă de graţie de maximum 12 luni.Perioada de tragere: maxim 30 de zile calendaristice intr-o singura transaRambursarea creditului: - în rate lunare totale egale- scadente permise în orice zi între 5 si 20 ale luniiVârsta clientului la data rambursarii finale a creditului: maximum 70 aniTipuri de venituri acceptate de bancă: venituri nete certe cu caracter de permanenţă (salarii, pensii, activităţi agricole, activităţi independente, chirii, dividende, contracte de colaborare, drepturi intelectuale etc.)Poliţa de asigurare are urmatoarele caracteristici:a. este oferita gratuit de CEC Bankb. Asigurarea se poate incheia numai în condiţiile în care clientul, la data contractării prezentei asigurări, are varsta cuprinsă între minim 16 ani şi maxim 69 de ani. Asigurarea înceteaza la prima aniversare a prezentei asigurari, ulterioară implinirii de către Asigurat a vârstei de 70 de ani.c. Asigurarea este valabilă în intreaga lume pentru riscul de deces şi invaliditate permanentă totalî, iar pentru somaj doar in Romania.d. riscurile acoperite sunt:- deces din boală sau accident- invaliditate permanentă totală ca urmare a unei boli sau accident- somaj involuntare. suma asigurată pentru deces - în caz de deces al clientului în perioada de asigurare. Suma asigurată este reprezentata de soldul creditului care corespunde ultimei plăţi a primei de asigurare la producerea evenimentului asigurat.f. suma asigurată pentru invaliditate permanentă totală - in caz de invaliditate permanentă totală ca urmare a unei boli sau accident ce are ca efect alocarea către Asigurat a unei pensii de invaliditate gradul I sau II in conformitate cu reglementarile în vigoare privind protecţia socială din Romania. Suma asigurată este cea stabilită

- 9 –

LUCRARE PRACTICĂ

prin contract pâna la limita soldului creditului care corespunde ultimei plaţi a primei de asigurare la producerea evenimentului asigurat.g. lunar valoarea ratei de credit - în cazul în care clientul a devenit şomer în perioada asigurată, dupa momentul de încetare a raportului de munca cu ultimul angajator, cu respectarea condiţiilor de asigurare. Obligaţia de plată survine după încadrarea în definiţia "şomer", conform art. 65-67-68 din Codul Muncii, pentru o durată mai mare de 30 de zile consecutive. Prezenta asigurare acoperă somajul pentru maxim 9 luni pentru un eveniment si maxim 18 luni pe toată durata creditului cu condiţia ca între două evenimente să existe un minim de 6 luni de activitate continuă cu carte de muncă. Primul eveniment se poate acoperi cel mai devreme la 2 luni de la data acordării creditului.

Dobânda şi comisioane

Dobânda- variabilă, 12,17% (ROBOR 3M + 4,9p.p)

ComisioaneComision de analiză dosar: 2%Comision de rambursare anticipată: 0Comision de administrare credit: 0,3%/lună din soldul creditului

Nivelul dobânzii ROBOR 3M se modifica trimestrial la datele de 1 ianuarie, 1 aprilie, 1 iulie si 1 octombrie ale anului sau în prima zi lucrătoare imediat urmatoare zilei de întai a trimestrului, în cazul în care data de întai a trimestrului este zi nelucrătoare, conform cotaţiei afişate de B.N.R.Nivelul dobânzii ROBOR 3M luat in calcul este în prezent de 7,27% valabil la data de 1 iulie 2010.

Avantaje

CEC Bank oferă gratuit Poliţa de asigurare de grup privind protecţia creditelor în urmatoarele cazuri:- deces din boală sau accident;- invaliditate permanentă totală ca urmare a unei boli sau accident;- somaj involuntar;

Fără avans si fără giranţiAcordare rapidăPerioadă de graţie de până la 12 luniNu este necesară prezentarea de documente justificative privind utilizarea creditului.

La calculul venitului net se pot lua în calcul toate veniturile certe, cu caracter de permanenţă pe toată durata de creditare, ale familiei.

Posibilitatea utilizării serviciului de Internet Banking pentru vizualizarea situaţiei creditului (sold, dobânzi, rate), dar şi pentru operaţiuni curente (plăţi, depozite).

- 10 –

LUCRARE PRACTICĂ

CAPITOLUL III.

PROCEDURA DE CREDITARE

PERSOANE FIZICE

III.2. Condiţii de acordare a creditelor şi de eligibilitate a clienţilor

1. clientul să aibă/să deschidă cont curent la Banca, prin intermediul căruia să se efectueze tragerile din credit, rambursarea acestuia, plata dobânzilor aferente şi a altor datorii legate de creditul respectiv;

2. clientul să fie persoană fizică majoră, cu cetăţenie română, cu domiciliul în România sau într-o altă ţară din Uniunea Europeană;

3. creditul solicitat să se încadreze în categoriile de credite acordate de Bancă persoanelor fizice;

4. clientul să pună la dispoziţia Bancii toate informaţiile şi documentele solicitate;

5. clientul să facă dovada că poate susţine rambursarea creditului, plata dobânzilor aferente şi a altor costuri dacă este cazul, din veniturile nete realizate, cu respectarea reglementărilor emise de Banca Naţională a României şi a celorlalte reglementări legale incidente;

6. clentul să facă dovada aportului propriu (să constituie şi să utilizeze surse proprii de finnţare reprezentând avansul minim solicitat de Bancă în funcţie de categoria de credit), după caz;

7. clientul să prezinte garanţii corespunzătoare categoriei de credit, la nivelul stabilit şi acceptat de Bancă;

8. clientul, familia clientului şi giranţii acestuia să nu înregistreze, la data solicitării creditului, obligaţii neachitate la scadenţă faţă de Bancă şi/sau faţă de alte instituţii de credit şi nici datorii restante sau debite restante către terţi;

9. clientul să se încadreze în prevederile reglementărilor interne referitoare la:a) admiterea la creditare a persoanelor care figurează cu informaţii

negative în baza de date a Sistemului Informatic al Biroului de Credit şi în alte baze de date existente la dispoziţia Băncii;

b) vârsta clienţilor şi a membrilor familiei clientului care participă cu veniturile realizate la evaluarea bonităţii acestuia.

- 11 –

LUCRARE PRACTICĂ

10. clientul se încadrează din punct de vedere al veniturilor în limitele indicatorilor calculaţi la evaluarea bonităţii având în vedere următoarele principii:

a) răspundeea privind componenţa fmiliei aparţine exclusiv clientului;b) membrii familiei declaraţi de client au acelaşi domiciliu;c) efectuarea analizei de bonitate a clientului se poate realiza şi prin

luarea în considerare doar a veniturilor acestuia, dar numai în condiţiile în care clientul include în declaraţia pe proprie răspundere şi angajamentele de plată ale celorlalţi membrii ai familiei declaraţi, ale căror venituri nu sunt luate în calcul;

d) efectuarea analizei de bonitate a clientului se poate realiza şi prin luarea în considerare a veniturilor acestuia şi a unora dintre membrii familiei declaraţi de client, dar numai în condiţiile în care clientul include în declaraţia pe proprie răspundere şi angajamentele de plată ale celorlalţi membrii ai familiei declaraţi, ale căror venituri nu sunt luate în calcul;

III.3. Durata de creditare

1. Durata de creditare se stabileşte prin contractul de credit, în funcţie de produsul de creditare solicitat şi de posibilităţile financiare de rambursare a creditului şi de plată a dobânzilor aferente şi a altor costuri dacă este cazul.

2. Durata de creditare începe de la data stabilită prin contract pentru punerea creditului la dispoziţia clientului(data înregistrării angajamentului de finanţare în afara bilanţului), inclusiv până la data prevăzută prin contract pentru rambursarea ultimei rate de credit, inclusiv.

3. In cadrul duratei de creditare se cuprind:a) perioada de tragere, care începe de la data stabilită prin contract pentru

punerea creditului la dispoziţia clientului, inclusiv, până la data angajării integrale a creditului, inclusiv;

b) perioada de graţie, care începe de la data tragerii creditului stabilită prin contract, inclusiv, până la data prevazută prin contract pentru rambursarea primei rate de credit, exclusiv;

4. Nivelul aportului propriu, în cayul categoriilor de credite pentru care este necesară constituirea, poate fi de:

a) minim 15% din valoarea evidenţiată în documentele din care rezultă destinaţia creditului solicitat, în cazul creditelor pentru investiţii imobiliare;

b) minim 25% din valoarea evidenţiată în documentele din care rezultă destinaţia creditului solicitat, în cazul creditelor de consum ;

c) în situaţii bine justificate, cu aprobarea comitetului de Direcţie, nivelul aportului propriu menţionat mai sus poate fi redus, până la posibilitatea eliminării acestuia, în condiţiile respectării prevederilor procedurii de creditare a PF, inclusiv a celor referitoare la garantarea creditelor.

5. Valoarea aximă a unui credit, categoriile de credite pentru care este necesară constituirea aportului propriu, precum şi situaţiile în care nu este obligatorie constituirea aportului propriu sau nu se constituie aport propriu, sunt prevăzute

- 12 –

LUCRARE PRACTICĂ

în reglementările interne referitoare la caracteristicile specifice fiecărei categorii de credite.

III.4. Garantarea creditelor

1. În vederea asigurării executării obligaţiilor contractuale de rambursare a creditelor şi de plată a dobânzilor aferente şi a altor costuri dacăeste cazul, Banca solicită clienţilor garanţii corespunzătoare.

2. Tipurile de garanţii admise de Bancă, după natura lor sunt:a) garanţii personale: mijloace juridice de garantare a obligaţiilor prin

care una sau mai multe persoane se angajează printr-un contract accesoriu încheiat cu creditorul, să plătească acestuia datoria clientului, în cazul în care clientul nu o va plăti, respectiv:

- cauţiunea;- asigurarea de risc financiar (asigurarea împotriva riscului de

nerambursare a ratelor de credit şi de neplată a dobânzilor);- garanţia emisă de fonduri de garantare (inclusiv garanţia

emisă de fonduri de garantare în numele şi contul statului);b) garanţii reale: mijloace juridice de garantare a obligaţiilor prin

afectarea unor bunuri mobile şi/sau imobile, în vederea asigurării executării obligaţiei asumate, respectiv:

- ipoteca convenţională asupra bunurilor imobile(proprietăţi imobiliare locative, terenuri intravilane sau extravilane, alte bunuri imobile);

- garanţia reala mobiliară asupra bunurilor mobile şi/sau garanşia reală mobiliară prin constituirea unui cash colateral (asupra depozitelor colaterale);

- garanţia reală mobiliară asupra conturilor curente.3. Valoarea garanţiilor acceptate de Bancă este cel puţin egală cu 120% din

valoarea creditului, în cazul creditelor garantate cu ipoteci asupra bunurilor imobile (proprietăţi imobiliare locative, terenuri intravilane sau extravilane, alte bunuri imoble) şi/sau depozite colaterale şi cel puţin egală cu 135% din valoarea creditului, în cazul creditelor garantate cu celelalte tipuri de garanţii acceptate de Bancă, altele decât ipoteci asupra bunurilor imobile şi/au depozite colaterale.

4. Bunurile afectate garanţiei:a) sunt eliberate de sub garanţie, după achitarea integrală a creditului,

dobânzilor aferente, comisioanelor şi celorlalte obligaţii ce decurg din contractul de credit, conform reglementărilor legale în vigoare, astfel:

- în cazul garanţiilor reale mobiliare, în termen de 40 de zile de la stingerea garanţiei reale Banca înscrie o notificare la Arhiva Electronică de Garanţii Reale Mobiliare;

- în cazul ipotecii, se procedează la radierea inscripţiei ipotecare, ce constă în încetarea efectelor acesteia, prin înscripţionarea unei menţiuni la Biroul de cadastru şi publicitate imobiliară al Oficiului de cadastru şi publicitate imobiliară. În aceste situaţii, Banca va confirma în scris stingerea integrală a datoriilor şi va oferi gratuit clienţilor

- 13 –

LUCRARE PRACTICĂ

un document care să ateste faptul că au fost stinse toate obligaţiile dintre părţi, fără a fi necesară depunerea de către client a unei cereri în acest sens.

b) pot fi înstrăinate, pe parcursul derulării creditelor, la solicitarea clientului, numai cu acordul prealabil, în scris al Băncii şi cu condiţia să nu se înregistreze creanţe neachitate la scadenţă la creditul respectiv şi la toate celelalte credite în derulare acordate de Banca clientului.

5. descrierea tipurilor de garanţii şi fluxul operaţiunilor privind modalitatea de constituire a acestora sunt prevăzute în reglementările intrene referitoare la garantarea creditelor acordate de Banca persoanelor fizice şi la caracteristicile specifice fiecărei categorii de credite.

III.5. Analiza documentaţiei de creditSe efectuează dacă aceasta este completă şi corect întocmită.

III.5.1.Verificarea clientului prin interogarea bazelor de date externe şi interne şi încadrarea în clasa de risc

1. Interogarea Sistemului Informatic al Biroului de Credit pentru client, familia clientului şi giranţi, precum şi pentru alte persoane decât clientulşi giranţii în cazul în care contractul de credit urmează să fie semnat şi de acestea (ex: :soţul/soţia clientului ale cărui/cărei venituri nu au fost luate în calcul la evaluarea bonităţii clientului, dar care, în cazul creditelor pentru investiţii imobiliare, trebuie să semneze contractul de credit). Efectuarea analizei solicitărilor de credit se realizează având în vedere şi rezultatul interogării acestui sistem cu privire la informaţiile cu care aceste persoane sunt înregistrate astfel:

a) aplicarea algoritmului utilizat pentru parametrizarea riscului de credit, determinat pe baza datelor înscrise în raportul de consultare al Sistemului Informatic al Biroului de credit, pentru stabilirea numărului de unităţi de risc atribuit fiecărei persoane şi încadrarea intr-unul dintre următoarele grade de risc:

- grad de risc minim;- grad de risc mediu;- grad de risc mare;- grad de risc foarte mare;- grad de risc maxim.

a) se pot eccepta la creditare şi persoanele care sunt înregistrate cu informaţii negative în Sistemul Informatic al Biroului de Credit şi care se află în una din situaţiile de mai jos:

- solicitările de credit ale persoanelor pentru care aplicând algoritmul rezultă încadrarea în gradul de risc mare şi foarte mare, în următoarele condiţi:

o gradul de risc mare este rezultat ca urmare a înregistrării unor incidente mai vechi de 1 lună sau gradul de risc foarte mare este reyultat ca urmare a înregistrării unor incidente mai vechi de 2 luni, anterior datei analiyei cererii de credit. În ambele cazuri persoana în cauză nu trebuie să figureze cu mai mult de 3 incidente de plată cu

- 14 –

LUCRARE PRACTICĂ

grad de risc mare sau foarte mare în ultimele 12 luni anterioare datei analizei cererii de credit;

o acordarea creditelor se face cu aprobarea Comitetului de Credite al unităţii teritoriale a Băncii sau, după caz, a unităţilor superioare în competenţă cărora este aprobarea creditului, care pot silicită, dacă se consideră necesar, şi constituirea de garanţii reale suplimentare;

- situaţiile în care se înregistrează în baza de date restanţe accidentale unde vina nu aparţine persoanelor în cauză, în următoarele condiţii:

o se ia în considerare şi comportamentul financiar anterior al acestora;

o acordarea creditelor se face cu aprobarea Comitetului de Credit al unităţii teritoriale a Băncii sau, după caz, a unităţilor superioare în competenţa cărora este aprobarea creditului.

b) nu se acordă credite: - în situaţiile în care aplicând algoritmul rezultă încadrarea în

gradul de risc maxim în ultimele 12 luni;- în situaţiile în care sunt înregistrate persoane Carantinate sau

Fraudulente, aşa cum sunt definite de reglementările interne referitoare la transmiterea şi obţinerea datelor referitoare la creditele bancare la/de la Birroul de credit;

2. consultarea bazei de date a Centralei Riscurilor Bancare, pentru client, familia clientului şi giranţi, precum şi pentru alte persoane decât clientul şi giranţii în cazul în care contractul de redit urmează să fie semnat şi de acestea.

III.5.2. Evaluarea bonităţii clientului

Presupune o serie de calcule şi analize ce se efectuează asupra angajamentelor şi respectiv veniturilor clientului şi ale familiei sale, în vederea determinării cât mai precise a posibilităţilor acestuia de rambursare a creditului solicitat la scadenţă şi cu riscuri cât mai mici, astfel:

1. se determină angajamentele totale de plată lunare ale clientului şi ale familiei acestuia (calculate conform pct.3,5 şi 6), respectiv principalul, dobânda şi orice alte costuri decurgând din contracte de credit, inclusiv din contracte de leasing şi contracte de cumpărare de bunuri în rate, indiferent de creditor, precum şide creditul a cărui acordare se solicită, şi se va stabili procentul pe care acestea îl reprezintă din veniturile nete lunare luate în calcul la determinarea gradului de îndatorare;

2. se determină veniturile nete lunare luae în calcul la determinarea gradului de îndatorare, aplicând formula: [a-(b1+b2)], unde a), b1) şi b2) reprezintă:

a) veniturile totale certe, cu caracter de permanenţă ale clientului şi, după caz, ale familiei acestuia, ajustate prin aplicarea coeficienţilor menţionaţi la pct. 4;

b1)angajamentele de plată şi de altă natură (altele decât cele decurgând din contracte de credit, inclusiv din contracte de leasing şi contracte de cumpărare de bunuri în rate, indiferent de creditor, cu sunt cele care rezultă din contracte de închiriere, din hotaărâri judecătoreşti, acte notariale, alte

- 15 –

LUCRARE PRACTICĂ

documente de aceeaşi natură (pensii alimentare, de întreţinere, viagere, etc.);b2) cheltuieli cu utilităţile şi cheltuieli de subzistenţă.

3. se determină valoarea cheltuielilor cu utilităţile şi a cheltuielilor de subzistenţă, care se iau în calcul, prin aplicarea grilei prezentată în Anexa.. şi considerând următoarele:

a) În cazul în care clientul şi membrii familiei acestuia au domiciliul în mediul rural, se are în vedere 65% din valoarea care rezultă prin aplicarea grilei;

b) În cazul în care la evaluarea bonităţii clientului se iau în calcul numai veituri realizate în străinătate, la stabilirea valorii cheltuielilor cu utlităţile şi a cheltuielilor de subzistenţă /familie se are în vedere majorarea cu 50% a valorii corespunzătoare care rezultă prin aplicarea grilei.

4. Veniturile certe, cu caracter de permananţă, sunt veniturile eleigibile care se iau în calcul la evaluarea bonităţii clienţilor, asupra cărora se aplică, pentru fiecare categorie de venituri, coeficienţii de ajustare al căror nivel minim pentru creditele acordate în lei este menţionat în Anexa...

5. Costurile decurgând din contractele de credit, respectiv principalul, dobânda şi orice alte cheltuieli pe care clientul trebuie să le suporte odată cu acordarea şi derularea fiecărui credit, care se iau în vedere la determinarea angajamentelor totale de plată lunare, se consideră la nivelul cel mai mare al ratei de achitat pe parcursul derulării creditelor .

6. Din angajamentele totale de plată lunare pot fi eleiminate angajamentele decurgând din contractele de credit aferente creditelor în derulare a căror rambursare urmează a fi finanţată, în cazul în care:

a) creditele de refinanţare sunt destinate finanţării rambursării unor credite în deulare acordate de Bancă;

b) creditele de refinanţare sunt destinate finanţării rambursării unor credite în deulare acordate de alte instituţii de credit, în condiţiile în care acestea confirmă primirea şi acceptarea unui ordin de plată condiţionat emis de către Bancă.

7. Nu se iau în calcul la evaluarea bonităţii clientului orice alte costuri (comisioane, taxe, prime de asigurare, etc.), altele decât cele menţionate, în condiţiile în care acestea sunt:

a) achitate din surse proprii până la acordarea creditului;b) achitate din credit

8. În situaţiile în care se solicită suplimentar şiprezentarea de giranţi, se are în vedere ca angajamentele totale de plată lunare, respectiv principalul, dobânda şi orice alte costuri decurgând di creditul a cărui acordare se solicită şi din contractele de credit ale giranţilor, inclusiv din contracte de leasing şi contacte de cumpărare de bunuri în rate ale acestora, indiferent de creditor, reprezintă cel mult 50% din veniturile nete lunare luate în calcul la determinarea gradului de îndatorare, ale giranţilor.

9. Nivelul veniturilor eligibile luate în calcul nu poate depăşi cu mai mult de 20% nivelulveniturilor aferente anului anterior.

- 16 –

LUCRARE PRACTICĂ

III.5.3. Analiza documentaţiei

In cazul în care din verificările efectuate rezultă că există premise favorabile clientului privind acordarea creditului solicitat, presupune parcurgerea, în principal, a următoarelor faze:

a) încadrarea solicitării în criteriile şi condiţiile specifice categoriei de credit, în funcţie de destinaţia ce urmează a fi dată creditului;

b) determinarea capacităţii clientului de rambursare a creditului şi de plată a dobânzilor aferente şi a altor costuri, dacă este cazul, respectiv verificarea încadrării clientului în criteriile de eligibilitate specifice produsului solicitat;

c) întocmirea şi semnarea formularului tip Scoring de stabilire a bonităţii clientului (formularul Băncii), pe baza documentaţiei de credit;

d) determinarea şi evaluarea garnţiilor;e) stabilirea calităţii clientului în conformitate cu reglementările Băncii

Naţionale a României referitoare la expunerile mari ale instituţiilor de credit, precum şi cu reglementările interne în domeniu.

III.5.4. Întocmirea propunerii de acordare a creditului (PAC)Întocmirea propunerii de acordare a credtului (PAC-formularul Băncii) se realizează ca urmare a concluziilor favorabile rezultate din analiza şi verificările efectuate, prin completarea informaşiilor privind:

a) datele de identificare a clientului, precum numele, prenumele, domiciliul/reşedinţa, cod numeric personal, cetăţenia;

b) volumul creditului solicitat şi destinaţia acestuia, precum şi nivelul aportului propriu, dacă este cazul;

c) volumul creditului propus a fi aprobat;d) încadrarea în condiţiile de creditare;e) informaţii privind bonitatea clientului, obţinute din analiza

documentelor prezentate şi din formularul tip Scoring;f) garanţiile ce se constituie;g) informaţii rezulatate prin interogarea Sistemului Informatic al biroului

de Credit şi consultarea bazei de date a Centralei riscurilor Bancare;h) propunerile privind condiţiile de acordare şi derulare a creditului,

moneda;i) situaţiile speciale în care se află clientul în raport cu terţii, precum

litigii care ar putea afecta în mod semnificativ bonitatea acestuia;j) competenţa de aprobare;k) alte elemente care se consideră necesare pentru justificarea propunerii

privind aprobarea creditului.

III.6. Aprobarea creditelorAprobarea creditelor se face conform competenţelor de arobare stabilite în reglemantările interne ale Băncii, î funcţie deexpunerea totală faţă de client/grupul de clienţi aflaţi în legătură. Se aplică în toate cazurile pincipiul prudenţei bancare, urmărindu-se respectarea prevederilor normelor, instrucţiunilor şi regulamentelor emise de Banca Naţională a României.

- 17 –

LUCRARE PRACTICĂ

III.7. Perfectarea contractelor de credit şi de garanţii1. Creditele aprobate se acordă clienţilor în baza contractelor de credit şi a

contractelor de garanţii, având în vedere modelele din cuprinsul reglementărilor interne referitoare la acordarea şi garantarea creditelor persoanelor fizice.

2. Contractele de credit, precum şi cele de garanţii reale şi/sau personale, constituie titluri executorii.

3. În contractele de credit şi de garanţii se înscriu clauze din care să rezulte calr toţi termenii şi toate condiţiile respectivelor tranzacţii, care să ducă la diminuarea risculuiîn activitatea de creditare.

Din contractele de credit trebuie să rezulte următoarele: părţile contractante şi elementele de identificare ale acestora, tipulşi destinaţia creditului, durata de creditare, valoarea totală a creditului şi condiţiile care reglementează tragerea creditului, garanţiile creditului, dacă este cazul; clauze privind asigurarea bunurilor mobileşi imobile admise în granţie/dobândite cu credit/asigurarea de viaţă; rata dobânzii şi nivelul comisioanelor; condiţiile care guvernează aplicarea ratei dobânzii aferente creditului, formula de calcul a acesteia, precum şi termenele, condiţiile şi procedura pentru modificarea ratei dobânzii; dobânda anuală efectivă (DAE), dacă este cazul; condiţiile de rambursare a creditului şi plata dobânzilor şi a altor costuri, dacă este cazul; costuri de administrare ale unuia sau mai multor conturi, în care se înregistrează atât operaţiunile de plată cât şi tragerile din credit; dreptul clientului de a primi, la cerere şi gratuit, în orice moment pe întreaga durată de creditare, un extras de cont sub forma unui grafic de rambursare; o avertizare privind consecinţele neefectuării plăţilor; existenţa unui drept de retragere; dreptul de rambursare anticipată, precum şi procedura de rambursare anticipată; condiţii de exigibilitate anticipată a creditului; procedura care trebuie urmată de client în exercitarea dreptului de a solicita încetarea contractului de credit; adresa Autorităţii Naţionale pentru Protecţia Consumatorilor.Contractele de credit se înregistrează în registrul contractelor de credit-raportul „Situaţia creditelor acordate în perioada”, întocmit având în vedere modelul din cuprinsul reglementărilor interne referitoare la aprobarea creditelor acordate de Banca persoanelor fizice.

III.8. Rambursarea creditelor şi plata dobânzilor1. Rambursarea creditelor se face lunar, la scadenţele şi în cuantumul prevăzut în

graficul de rambursare.2. Creditele acordate de Bancă clienţilor au atât scadenţe intermediare cât şi

scadenţa finală, cu excepţia creditelor punte care au numai scadenţa finală.3. Scadenţele intermediare se stabilesc prin contactul de credit, de comun acord

cu clientul, la date fixe, de regulă anterioare datei de 2 a lunii, dar ţinând cont şi de data realizării veniturilor de către client.

4. La cererea clienţilor se pot efectua şi operaţiuni de reeşalonare, rescadenţare, rambursare anticipată, diminuare a numărului de rate lunare de rambursat şi modificare a modalităţii de rambursare a creditului şi de plată a dobânzilor.

5. Pentru creditele curente, se calculează şi se încasează dobânzi.6. Rata anuală a dobânzii practicată la creditele acordate clienţilor este variabilă,

fiind supusă modificării (majorării, micşorării) pe întreaga durată de creditare.

- 18 –

LUCRARE PRACTICĂ

7. Dobânda de achitat la creditele acordate clienţilor se calculează la soldul contului de credit, de la data angajării creditului, inclusiv, până la data rambursării integrale a acestuia, exclusiv.

8. Plata dobânzilor se face lunar, la scadenţele stabilite prin contractul de credit.9. Clientul poate opta pentru una din următoarele modalităţi de rambursare a

creditului şi de plată a dobânzilor:a) cu rate lunare totale descrescătoare (având rate lunare de credit egale)

pe toată durata de rambursare, caz în care dobânda de achitat se calculează după formula:

D=Sold credit curent x Rata anuală a dobânzii x Număr zile 365 x 100

b) cu rate lunare totale egale pe toată durata de rambursare, utilizând graficele tip PAZMENT, caz în care dobânda de achitat se calculează după formula:

D=Sold credit curent x Rata anuală a dobânzii x Număr zile 365 x 100

10. Pentru creditele restante se calculează şi se încasează dobânzi majorate (penalizatoare), din ziua trecerii la restanţă, inclusiv, până la data achitării acestora, exclusiv după formula:

D=Sold credit restant x Rata anuală a dobânzii majorată x Număr zile 365 x 100

11. Pentru creditele aferente contractelor de credit denunţate unilateral se calculează şi se încasează dobânzi majorate de la data declarării exigibilităţii anticipate a creditului, inclusiv, până la data recuperării sumelor, exclusiv după formula:

D=Sold credit x Rata anuală a dobânzii majorată x Număr zile 365 x 100

III.9. Păstrarea şi arhivarea dosarelor de creditÎntreaga documentaţie privind creditul acordat se păstrează în condiţii de securitate, în conformitate cu prevederile reglementărilor interne referitoare la utilizarea şi monitorizarea creditelor acordate de Bancă persoanelor fizice.

- 19 –

LUCRARE PRACTICĂ

CAPITOLUL IV.

ANEXE

A. Nivelul maxim al gradului total de îndatorare;

B. Cheltuieli cu utilităţile şi cheltuieli de subzistenţă/familie;

C. Coeficienţi de ajustare a veniturilor eligibile;

D.Criterii, categorii şi punctaj acordat pentru întocmirea formularului tip

Scoring de stabilire a bonităţii clientului

E.Dosar cu formulare tipizate completate

F.Dosar de credit

- 20 –