Podnikateľský plán

Podnikateľský plán je komunikačný dokument

Podáva jasný, pochopiteľný opis príležitosti

Zabezpečuje presvedčivé argumenty, ktoré robia príležitosť

vierohodnou

Príležitosť pre podnikateľa systémovo si utriediť podmienky pre

podnikanie, postupy a predpokladané efekty

Podkladový materiál pre investora, banku na základe ktorého

sa rozhodujú o financovaní alebo kapitálovom vstupe

Monitorovací materiál pre sledovanie úspešnosti podniku

Na ktoré otázky by mal podnikateľský plán odpovedať

Aký úžitok bude mať realizácia podnikateľského plánu pre

zákazníka ?

Aký úžitok bude mať ten ktorého podnikateľským plánom

oslovujete (banka, investor, partner, ....)

Aké riziká môžu ohroziť realizáciu podnikateľského plánu a ako

im budete predchádzať

Dbajme na špecifiká podnikateľského plánu !

Pred spracovaním odpovedzme  na dve kľúčové otázky :

Kto je adresátom podnikateľského plánu

Aké očakávame reakcie adresáta – čo od neho chceme ?

Adresát :

Investor do Vašej novej idei, alebo existujúceho podnikania

Investor, ktorý chce váš podnik kúpiť

Záujemca o joint- venture

Obchodný partner

Donátor

Finančná inštitúcia –banka

Podnikateľ

Majiteľ (akcionár)

...

Ak ide o investora sústreďujeme sa na excelentnú návratnosť pri

minimálnom riziku

Ak chcete získať peniaze na rast podniku musíte sa sústrediť na

zvýraznenie kvality manažmentu a na preukázateľné príležitosti

Nezamlčujte riziká, hovorte o ich riadení

Formát Podnikateľského plánu

Formát musí byť ľahko čitateľný – jednoduché texty, príťažlivé

nadpisy, citáty, vhodná grafika

Nemá sa používať malé písmo

Rozsah podnikateľského plánu by nemal prekročiť 30 strán

vrátane príloh

Treba sa vyhýbať skratkám a pokiaľ ich použijeme je treba pri

prvom použití podať vysvetlenie

Pri využití analógií dbať na ich jasnosť

Odborná terminológia môže byť pre autora samozrejmosťou,

ale čitateľ z iného odboru potrebuje vysvetlenie

Rady:

1. Nezvýrazňujte na prvom mieste financovanie, prvoradé je

vzbudiť záujem !

2. Úspechom je získať “druhé kolo“

3. Buďte pripravení dokladovať akékoľvek tvrdenie detailnou

informáciou

Prezentácia podnikateľského zámeru

Písomná prezentácia Prehľadne napísaná, použitý typ a veľkosť písma, ktorý je

dobre čitateľný Použiť decentný papier vrátane titulného listu a väzby Vhodné je aj číslovanie strán a jednotlivých kapitol Koncipovanie dokumentu tak, aby bol ľahko čitateľný Ak sa môžu použiť diagramy alebo obrázky je to pre

čitateľa oživením Kontrolujte preklepy, gramatické chyby, numerické chyby Voľte starostlivo odkazy na referencie, ktoré sú overiteľné Ak používate externé informácie, treba uviesť ich zdroje Ak sa použijú skratky, potom ich treba pri prvom použití

vysvetliť Odborná terminológia musí byť zrozumiteľná

Osobná prezentácia Dôležité je decentné, a sebaisté vystupovanie prezentátora Prezentácia sa nečíta, ale suverénne a presvedčivo prezentuje Prezentácia by mala byť dokumentovaná potrebnými a

vhodnými priesvitkami, alebo premietaním dát z dataprojektoru Pokiaľ nie je k dispozícii vizuálna technika je potrebné pripraviť

podstatné grafické a tabelárne podklady tak, aby poslucháči ich mali pred sebou

Na otázky je potrebné reagovať jasne, rozvážne a vecne Nie je vhodné vyhýbať sa obtiažnym otázkam, najmä týkajúcim

sa rizík a vierohodnosti zámeru

Štruktúra Podnikateľského plánu

a) Titulný list

b) Zhrnutie projektu

c) Identifikácia firmy

d) Popis predmetu podnikania, výrobkov a služieb

e) Trh a konkurencia

f) Marketing

g) Výrobný proces

h) Technicko-organizačný plán

i) Finančný plán

j) Prílohy

Titulný list

Názov dokumentu: Podnikateľský plán

Názov a adresa podniku (resp. i logo podniku v záhlaví

dokumentu)

Meno výkonného riaditeľa

Čísla telefónu a faxu, adresa webovej stránky podniku

Kontaktná osoba a jej postavenie a číslo telefónu, faxu

a emailovú adresa

Dátum vypracovania a predloženia

Poznámka: „Tento podnikateľský plán obsahuje dôverné

informácie, ktoré nesmú byť rozširované alebo iným spôsobom

zverejňované bez súhlasu podniku /názov/.

Zhrnutie projektu

(označované aj ako Manažérske zhrnutie – Management Summary)

Stručný popis produktov a trhov

Kľúčové osobnosti podniku

Princípy podnikateľského zámeru

Požiadavka na adresáta (objem investícií, ponuka predaja

akcií, atď.)

Sumarizácia podnikateľského plánu v rozsahu max. 2 strán

Identifikácia firmy

Názov firmy, adresa, IČO, DIČ, rok založenia, právna forma

Vybavenosť základným imaním

Kto sú vlastníci firmy a management, ich schopnosti a

praktické skúsenosti (v prílohe ich profesijné životopisy)

Charakteristika stavu firmy (počet zamestnancov, obrat, zisk,

výber informácií by mal byť relevantný účelu podnikateľského

plánu)

Popis predmetu podnikania, výrobkov a služieb

Postavenie voči konkurencii, prednosti

Ocenenia produktov, firmy

Najdôležitejšie úspechy, dosahované výsledky

Poslanie a súhrnné strategické ciele podniku, základné aktivity,

Hlavné produkty – výrobky a služby podrobná charakteristika produktov, t.j. vyrábaných výrobkov

a poskytovaných služieb.

popis dôležitých funkčných vlastností a ich prípadných odlišností od

produktov konkurentov

v tejto časti je priestor pre zdôraznenie prínosov (pridanej hodnoty)

pre zákazníkov, ako i ekonomickej efektívnosti produktov

z pohľadu podnikateľa.

Trh a konkurencia

Definícia súčasného trhu, postavenie na trhu

Zámer pôsobenia na trhu

Trendy vývoja trhu

Špecifika trhových segmentov

Charakteristiku existujúcich a potenciálnych konkurentov a

dodávateľov

Marketing

Ako sú definovaní zákazníci

Aké formy chcete použiť na ich získanie

Akou formou budete predávať

Aké ceny stanovíme

Aké formy distribúcie budete používať

Ako uvediete svoje produkty na nových trhoch

Otázky marketingového plánu podniku, vrátane distribučnej,

cenovej a podpornej politiky,

Výrobný proces

Charakteristika používaných technológií

Okruh dodávateľov a spôsob práce s nimi

Dopady produkcie na životné prostredie

Technológie a prevádzka

Základné informácie o používaných technológiách, vývoji a

využívaní kapacít, obnove strojov a zariadení, investičnej

výstavbe, dodávkach a spotrebe energie, vývoji nových

technológií a prípravných a podporných procesoch.

Dôležité sú informácie o systéme operačného riadenia,

systémoch riadenia kvality, informačných a manažérskych

systémoch, až po otázky ochrany životného prostredia

Technicko-organizačný plán

Postupné kroky pre uskutočnenie podnikateľského plánu, vr.

Časového plánu

Náklady potrebné na uskutočnenie jednotlivých etáp

Investičné

Jednorázové prevádzkové

Zodpovednosť za realizáciu jednotlivých etáp

Finančný plán

Finančný plán v rozsahu výkazov zisku a strát, súvahy a výkazu CF, v prípade histórie podniku retrospektívne údaje za posledných 3-5 rokov

Zakladateľský rozpočet pre novú firmu Potrebné obstarávacie prevádzkové výdavky

Zriaďovacie poplatky Potrebné prevádzkové vybavenie (telefón, kanc.potreby ap.) Náklady na sprevádzkovanie prevádzkových priestorov

Potrebné investície do HIM a NHIM Uvádzacie marketingové náklady Potrebné prevádzkové prostriedky na plánovanú produkciu do

prvého inkasa Predpokladané pohľadávky do dosiahnutia nulového bodu Finančné krytie jednotlivých druhov nákladov Plán tržieb a nákladov

Finančné plánovanie

projektovania vývoja výnosov a tržieb projektovaniu vývoja nákladov projektovanie vývoja finančnej situácie podniku

= > predpoklady vývoja zisku

pohľad na vývoj vlastných a cudzích zdrojov, pohľad na alokáciu zdrojov do položiek stálych a obežných

aktív prezentácia predpokladov vývoja cash flow

Prílohy

Doklady potvrdzujúce totožnosť podniku a dobu jeho existencie Doklady potvrdzujúce významné úspechy a dosahované

výsledky Katalóg základných produktov – výrobkov a služieb, resp.

i cenník produktov Nadobudnuté certifikáty, vlastníctvo patentov a licencií Podrobné dokumenty o dosahovanej výkonnosti a finančných

výsledkoch Bankové informácie a bankové záruky Trhové analýzy a ďalšie štúdie spracované nezávislými

inštitúciami Dôležití strategickí spojenci a partneri.

FINANČNÝ PLÁN PODNIKU

Dlhodobý finančný plán obsahuje finančné rozhodnutia o

dlhodobých aktívach alebo pasívach, ktoré nie vždy možno ľahko

zrušiť a môžu zaväzovať podnik k istému smeru činnosti na

niekoľko rokov. Sú to rozhodnutia o potrebe kapitálu (investičné

projekty a ich efektívnosť), spôsoboch financovania (vlastné a

cudzie zdroje) a rozhodnutia o štruktúre zdrojov krytia kapitálovej

potreby (optimalizácia finančnej štruktúry).

Krátkodobý finančný plán obsahuje finančné rozhodnutia o

krátkodobých aktívach a pasívach. Rozhodnutia súvisia

s uskutočnením výrobných, obchodných a ostatných činností

podniku.