PINIGŲ PLOVIMAS BANKUOSE IR JO PREVENCIJA

www.Analyst.lthttps://www.facebook.com/analyst.lt

PINIGŲ PLOVIMO SAMPRATA

LR pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymas:

PINIGŲ PLOVIMAS – turto teisinės padėties pakeitimas arba turtoperdavimas, žinant, kad šis turtas yra gautas iš nusikalstamos veikos arbadalyvaujant tokioje veikoje, siekiant nuslėpti arba uţmaskuoti neteisėtąturto kilmę arba siekiant padėti bet kokiam nusikalstamoje veikojedalyvaujančiam asmeniui išvengti teisinių šios veikos pasekmių;

Ofšorinių terminų žodynas:

PINIGŲ PLOVIMAS (money laundering) – pinigų plovimas vyksta, kaiteisės paţeidėjai neteisėtu būdu siekia legalizuoti pinigines lėšas, gautasneteisėtu būdu, nukreipdami per bankus arba verslininkus, maskuodamineteisėtą pinigų kilmę.

PINIGŲ PLOVIMO IŠTAKOS

1920 m., JAV

Skalbyklų verslas

Paslaugas teikiančias bendroves yra kur kas sunkiau finansiškaikontroliuoti nei gamybines ar prekybines.

TAČIAU

Pats terminas „pinigų plovimas” (money laundering) pradėtasvartoti 1973 m. po plačiai spaudoje aprašyto Votergeito skandalo(Watergate scandal).

Pinigų plovimas teisiniu terminu tapo 1982 m.

PINIGŲ PLOVIMO MĄSTAI

TVF (Tarptautinis Valiutos Fondas) duomenimis:

Pinigų plovimas sudaro 2 – 5 % pasaulio BVP.

Europolo duomenimis:

Pinigų plovimo mąstai gali siekti 500 bilijonų – 1,3 trilijonų eurų permetus.

500 bilijonų: 500 000 000 000 000

BANKŲ VAIDMUO PINIGŲ PLOVIMO PROCESE

Bankai yra pagrindiniai pinigų plovimo operacijų objektai, nes jųsiūlomos paslaugos ir finansiniai instrumentai padeda paslėpti pinigųšaltinius.

Pinigų plovimas yra labai pavojingas įtrauktiems į šias operacijasbankams.

Bankai atlieka įvairias procedūras, padedančias nustatyti pinigųplovimą arba įstatymų nepaisymą.

KLIENTŲ ĮTARTINUMO KRITERIJAI 1/2

Pagrindinis principas – PAŢINK SAVO KLIENTĄ. Pradinė informacija apie kliento veiklą; Kliento veiklos/piniginių operacijų stebėjimas; Informacijos atnaujinimas.

Bankų veiksmai:

Nustato ne tik kliento, bet ir naudos gavėjo tapatybę;

Renka informaciją apie kliento verslo santykių tikslą ir numatomą pobūdį;

Vykdo tęstinę verslo santykių stebėseną;

Nuolat peržiūri ir atnaujina informaciją apie klientą.

KLIENTŲ ĮTARTINUMO KRITERIJAI 2/2

Kredito įstaigos privalo nustatyti kliento tapatybę bei informuotiFNTT, kai:

Atliekamos vienkartinės operacijos su pinigais suma viršija 50 000litų;

Atliekamų kelių operacijų su pinigais, kurios yra tarpusavyjesusijusios, suma viršija 50 000 litų;

Atliekamas vienkartinis grynųjų pinigų keitimas iš vienos valiutos įkitą ir keičiamų grynųjų pinigų suma viršija 20 000 litų.

BANKŲ ĮTARTINUMO KRITERIJAI 1/2

Ofšorinių bankų ypatybės ir privalumai prieš kitus bankus:

Ofšorinės valstybės neturi jokių reikalų su kitų valstybiųmokesčių institucijomis;

Maţi arba iš vis netaikomi mokesčiai;

Paprastas įmonės įsteigimas;

Maksimali komercinė ir bankinė paslaptis;

Anonimiškumas;

Puikios elektroninės komunikacijos.

BANKŲ ĮTARTINUMO KRITERIJAI 2/2

Ofšorinėse zonose įregistruotos kompanijos kontroliuoja apie 50 % pasaulinėsfinansų rinkos.

Prieţiūros institucijos:

• Finansinio stabilumo forumas;

• EBPO (Ekonominio bendradarbiavimo ir plėtros organizacija);

• Finansinio poveikio prieš pinigų plovimą grupė;

Valstybės tvirtina sąrašus:

• Juoduosius (teritorijos laikomos įtartinomis);

• Pilkuosius (atitinka pelno mokesčio kriterijus);

• Baltuosius (ES ir visos kitos šalys su kuriomis yra sudaryta dviguboapmokestinimo išvengimo sutartys).

PINIGŲ PLOVIMO RIZIKOS VERTINIMAS

Rizikos rūšys:

1) Kliento rizika (naujai įsteigtos įmonės);

2) Operacijų rizika (grynųjų nuėmimai);

3) Šalies ar geografinio regiono rizika (ofšorinės kompanijos).

PINIGŲ PLOVIMO PAVYZDŢIAI 1/2

Paprasčiausi būdai:

Įnešimas į banko sąskaitą ir pervedimas į kitą sąskaitą.

Plaunamų pinigų depozitai naudojami kaip garantas gautipaskolai.

Pinigai gali būti keičiami banke kaip susidėvėję arba apgadinti.

Valiutos keitimas (angl. smurfing), pasinaudojant ofšoriniųbankų paslaugomis.

PINIGŲ PLOVIMO PAVYZDŢIAI 2/2

1994 m. Lietuva. Pirmieji vieši pranešimai apie pinigųplovimą;

Banko “TAURAS” afera;

Areštavus banko Snoras sąskaitas buvo aptikta 5,6 tūkst.ofšorinių sąskaitų (Mergelių salos, Dominikosrespublika, Belizas ir kt.)

PINIGŲ PLOVIMO SCHEMA

Nusikalstamu būdu gauti pinigai

BankasĮkėlimai

Sąskaita SąskaitaSąskaita

SlėpimaiTurtas Sąskaita Sąskaita

Verslas

Legalizuotas turtas

Integracija

Akcijos

Sąskaita

Sąskaita

IŠVADOS

Pinigų plovimas evoliucionuoja kartu su visa finansų sistema.Tobulėjantys atsiskaitymai ir nauji finansiniai instrumentai ne tikpalengvina kasdienes žmonių pinigines operacijas, bet ir tuopačiu tampa galingu įrankiu pinigų plovėjams. Todėl dabartinėjefinansų sistemoje bankas ir jo prevencinės priemonės tampapagrindiniais ir sunkiausiai įveikiamais vartais pinigų plovėjams.Nepaisant visų prevencinių priemonių pinigų plovimas nėravisiškai pažabojamas ir yra nuolat vykstantis procesas, kuriskelią grėsmę visai visuomenei ir bankų sistemai.