PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA)eprints.perbanas.ac.id/2181/2/COVER.pdfProgram...
-
Upload
truongtram -
Category
Documents
-
view
218 -
download
0
Transcript of PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA)eprints.perbanas.ac.id/2181/2/COVER.pdfProgram...
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA)
PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian
Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Oleh :
DEWI NOFIA NATASARI
2012210573
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
2016
ii
iii
iv
v
MOTTO
bukan soal siapa dahulu yang mendapatkan tapi siapa yang
bisa tetap mempertahankan sesuatu tersebut agar tidak mudah
hilang itu yang lebih penting .
persembahan
puji syukur kepada Allah SWT atas segala rakhmat dan hidayahnya yang telah
memberikan kekuatan, kesehatan dan juga kesabaran untuk ku dalam
mengerjakan SKRIPSI ini dari awal sampai akhir .Tak lupa juga SKRIPSI ini aku
persembahkan kepada :
Aku persembahkan cinta dan sayangku kepada kedua orang tuaku, ke
dua kakakku, kedua kakak iparku dan adikku yang tak pernah henti
memberikan aku semangat dan doa
Terimakasih yang tak terhingga juga buat dosen-dosen ku, terutama
untuk dosen pembimbing ku ibu Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M. M. Yang tak
pernah lelah dan sabar memberikan bimbingan dan arahan kepada ku.
Terimakasihku juga ku persembahkan kepada para sahabatku Putri,
Achmad, Garry, Dio, Ocky, Riris, Dini, Ramah , Wulan, Nisa, Nuri, Pipin.
Yang senantiasa memberikan Semangat , hiburan canda tawa disaat-saat
jenuh mengerjakan skripsi dan tak lupa bantuan kalian dan doa yang
kalian berikan yang tak akan aku lupakan dan tak ternilai. Sahabat
bukanlah orang yang hanya selalu ada tetapi dia yang bisa mengerti
vi
bagaimana keadaan kita saat itu dan tak akan meninggalkan kita saat
terpuruk.
Terimakasihku juga ku persembahkan kepada sahabatku terbaikku
Muthia mahayu N.A. yang selalu membantu disaat susah maupun
senang dari semester awal sampai sekarang menyelesaikan SKRIPSI
bersama-sama.
Terimakasihku juga ku persembahkan untuk teman -teman
seperjuangan angkatan 2012 yang turut membantu skripsi ini dan sama-
sama berjuang hingga selesai ........
vii
KATA PENGANTAR
Dengan memanjatkan puji syukur kehadirat Allah SWT yang telah
memberikan rahmat dan karunia-Nya, penulis dapat menyelesaikan skripsi yang
berjudul “Pengaruh Risiko Usaha Terhadap Return On Asset (ROA) pada
Bank Pembangunan Daerah”
Tujuan penulisan skripsi adalah untuk memenuhi salah satu syarat
penyelesaian program pendidikan sarjana Manajemen. Tidak terelepas dari
bantuan, bimbingan serta dukungan dari berbagai pihak, oleh karena itu dalam
kesempatan ini penulis ingin mengucapkan terima kasih kepada :
1. Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M selaku dosen pembimbing yang telah
memberikan bimbingan skripsi dari awal penulisan skripsi sampai
terselesaikannya skripsi ini.
2. Dr. Muazaroh, S.E, M.T selaku ketua program studi sarjana manajemen STIE
Perbanas Surabaya
3. Bapak Dr. Lutfi S.E., M.Fin. Selaku Ketua di STIE Perbanas Surabaya.
4. Ibu Dra. Lindiawati, M.M. Selaku dosen wali saya di STIE Perbanas Surabaya.
5. Seluruh staf pengajar, staf akademika, dan staf perpustakaan STIE Perbanas
Surabaya yang telah membantu penyusunan skripsi ini.
Demikian skripsi ini dibuat semoga dapat berguna bagi semua pihak
yang membutuhkan
Surabaya, Agustus 2016
Penulis
viii
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL..................................................................................... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP UJI..................................................... ii
HAL PERNYATAAN LULUS..................................................................... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI…………………………………... Iv
MOTTO DAN PERSEMBAHAN................................................................ v
KATA PENGANTAR…………………………………………………….. vii
DAFTAR ISI................................................................................................. viii
DAFTAR TABEL......................................................................................... ix
DAFTAR GAMBAR.................................................................................... x
DAFTAR LAMPIRAN................................................................................. xi
ABSTRAK………………………………………………………………… xii
BAB I PENDAHULUAN
1.1 Latar Belakang Masalah........................................................ 1
1.2 Rumusan Masalah.................................................................. 11
1.3 Tujuan Penelitian................................................................... 12
1.4 Manfaat Penelitian................................................................. 13
1.5 Sistematika Penulisan Skripsi................................................ 14
BAB II TINJAUAN PUSTAKA
2.1 Penelitian Terdahulu.............................................................. 16
2.2 Landasan Teori....................................................................... 19
2.3 Kerangka Pemikiran............................................................... 42
2.4 Hipotesis Penelitian................................................................ 43
BAB III METODE PENELITIAN
3.1 Rancangan Penelitian............................................................. 44
3.2 Batasan Penelitian.................................................................. 45
3.3 Identifikasi Variabel............................................................... 45
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel..................... 46
3.5 Populasi, Sampel, dan Teknik Pengambilan Sampel............. 48
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data..................................... 48
3.7 Teknik Analisis Data.............................................................. 49
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS
DATA
4.1 Gambaran Subyek Penelitian................................................. 56
4.2 Analisis Data.......................................................................... 62
BAB IV PENUTUP
5.1 Kesimpulan............................................................................ 110
5.2Keterbatasan Penelitian.......................................................... 114
5.3Saran....................................................................................... 114
DAFTAR RUJUKAN
LAMPIRAN
ix
DAFTAR TABEL
Halaman
3
20
50
51
63
64
66
67
69
70
71
73
74
75
79
82
89
Tabel 1.1 Perkembangan ROA Bank Pembangunan Daerah
Tabel 2.1 Persamaan dan Perbedaan Penelitian Sebelumnya Dengan
Penelitian Sekarang
Tabel 3.1 Populasi Bank Pembangunan Daerah Berdasarkan Asset
Per Desember 2015 (dalam jutaan rupiah)
Tabel 3.2 Sampel Berdasarkan Total Asset Bank Pembangunan
Daerah Berdasarkan Kriteria Per Desember 2015 (dalam
jutaan rupiah
Tabel 4.1 Posisi LDR Sampel Penelitiaan Periode Triwulan I 2011
Sampai Dengan Periode Triwulan IV 2015
Tabel 4.2 Posisi IPR Sampel Penelitiaan Periode Triwulan I 2011
Sampai Dengan Periode Triwulan IV 2015
Tabel 4.3 Posisi NPL Sampel Penelitiaan Periode Triwulan I 2011
Sampai Dengan Periode Triwulan IV 2015
Tabel 4.4 Posisi APB Sampel Penelitiaan Periode Triwulan I 2011
Sampai Dengan Periode Triwulan IV 2015
Tabel 4.5 Posisi IRR Sampel Penelitiaan Periode Triwulan I 2011
Sampai Dengan Periode Triwulan IV 2015
Tabel 4.6 Posisi PDN Sampel Penelitiaan Periode Triwulan I 2011
Sampai Dengan Periode Triwulan IV 2015
Tabel 4.7 Posisi BOPO Sampel Penelitiaan Periode Triwulan I 2011
Sampai Dengan Periode Triwulan IV 2015
Tabel 4.8 Posisi FBIR Sampel Penelitiaan Periode Triwulan I 2011
Sampai Dengan Periode Triwulan IV 2015
Tabel 4.9 Posisi ROA Sampel Penelitiaan Periode Triwulan I 2011
Sampai Dengan Periode Triwulan IV 2015
Tabel 4.10 Analisis Regresi Linier Berganda
Tabel 4.11 Hasil Analisis Uji
Tabel 4.12 Hasil Uji Parsial (Uji t)
Tabel 4.13 Kesesuaian Hasil Penelitian Dengan Teori
x
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran 42
Gambar 3.1 Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji F 52
Gambar 3.2 Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Sisi
Kanan
54
Gambar 3.3 Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Sisi
Kiri
54
Gambar 3.4 Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Dua
Sisi
54
Gambar 4.1 Daerah penerimaan dan penolakan H0 ( Uji F ) 78
Gambar 4.2 Daerah penerimaan dan penolakan H0 Uji t Variabel X1 83
Gambar 4.3 Daerah penerimaan dan penolakan H0 Uji t Variabel X2 83
Gambar 4.4 Daerah penerimaan dan penolakan H0 Uji t Variabel X3 84
Gambar 4.5 Daerah penerimaan dan penolakan H0 Uji t Variabel X4 85
Gambar 4.6 Daerah penerimaan dan penolakan H0 Uji t Variabel X5 85
Gambar 4.7 Daerah penerimaan dan penolakan H0 Uji t Variabel X6 86
Gambar 4.8 Daerah penerimaan dan penolakan H0 Uji t Variabel X7 87
Gambar 4.9 Daerah penerimaan dan penolakan H0 Uji t Variabel X8 87
xi
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Perhitungan Loan to Deposit Rasio (LDR)
Lampiran 2 Perhitungan Investing Policy Ratio (IPR)
Lampiran 3 Perhitungan Non Performing Loan (NPL)
Lampiran 4 Perhitungan Aktiva Produktif Bermasalah (APB)
Lampiran 5 Perhitungan Interest Rate Risk (IRR)
Lampiran 6 Perhitungan Posisi Devisa Netto(PDN)
Lampiran 7 Perhitungan Biaya Operasional dan Pendapatan Oprasional
(BOPO)
Lampiran 8 Perhitungan Fee Based Income Ratio (FBIR)
Lampiran 9 Perhitungan Return On Asset (ROA)
Lampiran 10 Hasil Perhitungan SPSS
Lampiran 11 Tabel F
Lampiran 12 Tabel t
Lampiran 13 Suku bunga
Lampiran 14 Nilai Tukar
xii
THE EFFE OF BUSINES RISK AGAINST RETURN ON ASSET (ROA)
ON THE REGIONAL DEVELOPMENT
DEWI NOFIA NATASARI
Dsn Banar Sidoarjo RT. 16 RW. 08
ABSTRACT
The purpose of this study was to determine whether LDR, IPR, NPL, APB, IRR,
PDN, BOPO and FBIR had a significant influence either simultaneously or
partially.This study used the population of Regional Development Bank. Samples
were selected based on the purposive sampling technique. The data used was
secondary data. Methods of data collection used the method of documentation.
Data were analyzed by using multiple regression analysis.Based on the calculations
and the results of the hypothesis, it is known that IPR, NPL, APB, and FBIR against
in Regional Development Bank. Simultaneously have no significant effect. IPR had
a negative effect not significant, NPL had no significant positive effect, APB had
no significant negative effect, and FBIR had a positive impact which was
insignificant. Among the eight independent variables that contribute the most
dominant is the variable ROA ROA amounted to 70.06 per cent higher compared
with other independent variables .
Keyward : Liquidity Risk, Credit Risk, Market Risk, Operational Risk, ROA.
xiii
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA)
PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH
DEWI NOFIA NATASARI
Dsn Banar Sidoarjo RT. 16 RW. 08
Tujuan Penelitian ini untuk mengetahui apakah LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN,
BOPO, dan ROA mempunyai pengaruh yang signifikan baik secara simultan
maupun parsial. Penelitian ini menggunakan populasi di Bank Pembangunan
Daerah . Sampel dipilih berdasarkan teknik sampling yang menggunakan teknik
purposive sampling. Jenis data yang digunakan adalah data sekunder. Metode
pengumpulan data menggunakan metode dokumentasi. Teknik analisis data
menggunakan Analisis Regresi Berganda.Berdasarkan perhitungan dan hasil
hipotesis diketahui bahwa IPR, NPL, APB, dan FBIR terhadap ROA pada Bank
Pembangunan Daerah secara bersama-sama mempunyai pengaruh yang tidak
signifikan. IPR mempunyai pengaruh negatif yang tidak signifikan, NPL
mempunyai pengaruh positif yang tidak signifikan, APB mempunyai pengaruh
negatif yang tidak signifikan, dan FBIR mempunyai pengaruh positif yang tidak
signifikan. Diantara delapan variabel bebas yang memberikan kontribusi paling
dominan terhadap ROA adalah variabel BOPO sebesar 70,06 persen lebih tinggi
dibandingkan dengan variabel bebas lainnya.
Kata kunci : Risiko Likuiditas, Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko Oprasional