PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET …eprints.perbanas.ac.id/2894/2/COVER.pdf ·...
14
i PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK SYARIAH SKRIPSI Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyeleseian Program Pendidikan Sarjana Program Studi Manajemen Oleh : YUNI CHAHYA WAHYUNINGSIH NIM : 2012210056 SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA 2017
Transcript of PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET …eprints.perbanas.ac.id/2894/2/COVER.pdf ·...
i
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP
RETURN ON ASSET (ROA) PADA
BANK SYARIAH
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyeleseian
Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Oleh :
YUNI CHAHYA WAHYUNINGSIH
NIM : 2012210056
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
2017
i
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP
RETURN ON ASSET (ROA) PADA
BANK SYARIAH
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian
Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
OLEH :
YUNI CHAHYA WAHYUNINGSIH
NIM : 2012210056
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
2017
iii
iv
v
MOTTO & PERSEMBAHAN
“Insyaallah Selagi Kita Mau Berusaha Dan Berdo’a, Semua Pasti Bisa Untuk
Dicapai dan Percayalah Dibalik Kesuksesanmu Ada Do’a Ibumu”
Dengan segala puji syukur dan rasa bangga saya khaturkan rasa syukur dan terima
kasih saya kepada :
Allah SWT, karena hanya atas izin dan karunianyalah skripsi ini dapat
dibuat dan selesai pada waktunya.
vi
KATA PENGANTAR
Puji syukur kehadirat Allah SWT atas rahmat, hidayah, karunia-Nya
sehingga peneliti dapat menyelesaikan penyusunan skripsi yang berjudul
“Pengaruh Risiko Usaha Terhadap Return On Asset (Roa) Pada Bank Syariah “
dengan baik dan lancar.
Tujuan dari penulisan Skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu
syarat penyelesaian program pendidikan sarjana atau jurusan manajemen di STIE
Perbanas Surabaya.
Dalam penulisan skripsi ini, peneliti telah banyak mendapatkan
bantuan dari banyak pihak baik secara langsung maupun tidak langsung, sehingga
pada kesempatan ini peneliti menyampaikan terima kasih kepada yang saya
hormati :
1. Bapak Drs.Ec.Herizon,M.Si selaku Dosen Pembimbing yang telah
memberikan arahan, bimbingan, saran, dan waktu kepada peneliti selama
penyusunan skripsi.
2. Ibu Dr. Muazaroh, S.E., M.T selaku Ketua Program Sarjana Manajemen STIE
Perbanas Surabaya dan dosen wali yang telah memberikan arahan dan saran
kepada peneliti selama studi di STIE Perbanas Surabaya
3. Bapak Dr. Lutfi, S.E.,M.fin selaku ketua STIE Perbanas Surabaya
4. Bapak dan Ibu Dosen beserta Civitas Academia STIE Perbanas Surabaya.
Demikian penelitian ini semoga Tuhan Yang Maha Esa selalu berkenan
melimpahkan Rahmat dan Hidayah-Nya kepada semua pihak atas bantuan yang
vii
telah diberikan. Demikian skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak yang
membacanya.
Surabaya, April 2017
Peneliti
viii
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ............................................................................................. i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DI UJI ........................................................ ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ................................................................ iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ............................................................... iv
HALAMAN MOTO DAN PERSEMBAHAN ..................................................... v
KATA PENGANTAR .......................................................................................... vi
DAFTAR ISI ....................................................................................................... viii
DAFTAR TABEL ................................................................................................. ix
DAFTAR GAMBAR ............................................................................................ x
DAFTAR LAMPIRAN ......................................................................................... xi
ABSTRACT ............................................................................................................ xii
BAB I PENDAHULUAN ................................................................................... 1
1.1. Latar Belakang .................................................................................... 1
1.2. Perumusan Masalah Penelitian ........................................................... 9
1.3. Tujuan Penelitian ................................................................................ 10
1.4. Manfaat Penelitian .............................................................................. 11
1.5. Sistematika Penulisan ......................................................................... 12
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ......................................................................... 14
2.1. Penelitian Terdahulu ........................................................................... 14
2.2. Landasan Teori .................................................................................... 22
2.3. Kerangka Penelitian ............................................................................ 37
2.4. Hipotesis Penelitian ............................................................................. 37
BAB III METODE PENELITIAN...................................................................... 40
3.1. Rancangan Penelitian .......................................................................... 40
3.2. Batasan Penelitian ............................................................................... 41
3.3. Identifikasi Variabel ............................................................................ 41
3.4. Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel .................................. 42
3.5. Populasi, Sampel, dan Teknik Pengambilan Sampel .......................... 43
3.6. Data dan Metode Pengumpulan Data .................................................. 45
3.7. Teknik Analisa Data ............................................................................ 45
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN .............................................. 53
4.1. Gambaran Subyek Penelitian .............................................................. 53
4.2. Analisa Data........................................................................................ 61
BAB V PENUTUP .............................................................................................. 91
5.1. Kesimpulan ......................................................................................... 91
5.2. Keterbatasan Penelitian ...................................................................... 94
5.3. Saran ................................................................................................... 94
DAFTAR RUJUKAN
LAMPIRAN
ix
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 Return On Asset Pada Bank Syariah 3
Tabel 2.1 Perbandingan Dengan Peneliti Terdahulu 25
Tabel 3.1 Populasi Bank Syariah Berdasarkan Total Asset 44
Tabel 4.1 Posisi FDR Selama Periode Penelitian 62
Tabel 4.2 Posisi IPR Selama Periode Penelitian 64
Tabel 4.3 Posisi APB Selama Periode Penelitian 65
Tabel 4.4 Posisi NPF Selama Periode Penelitian 67
Tabel 4.5 Posisi PDN Selama Periode Penelitian 68
Tabel 4.6 Posisi BOPO Selama Periode Penelitian 69
Tabel 4.7 Posisi ROA Selama Periode Penelitian 71
Tabel 4.8 Koefisien Regresi Linier Berganda 72
Tabel 4.9 Hasil Analisa Uji F 75
Tabel 4.10 Hasil Analisa Uji t & koefisien determinasi regresi 76
Tabel 4.11 Kesesuaian Hasil Regresi dengan Teori 80
x
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 Kerangka penelitian 39
Gambar 3.1 Area penolakan dan penerimaan H0 uji statistic F 48
Gambar 3.2 Daerah Penolakan dan Penerimaan Uji Statistik t Pada Sisi Kanan 49
Gambar 3.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji Statistik t pada sisi kiri 50
Gambar 3.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji Statistik t pada uji dua sisi 51
Gambar 4.1 Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji F 75
Gambar 4.2 Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Variabel FDR 77
Gambar 4.3 Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Variabel IPR 77
Gambar 4.4 Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Variabel APB 78
Gambar 4.5 Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Variabel NPF 78
Gambar 4.6 Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Variabel PDN 79
Gambar 4.7 Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Variabel BOPO 79
xi
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Perhitungan FDR Triwulan I - IV Tahun 2011 Sampai Dengan
Triwulan I- II tahun 2016 Bank Mega Syariah, Bank Muamalat
Indonesia, dan Syariah Mandiri
Lampiran 2 Perhitungan IPR Triwulan I - IV Tahun 2011 Sampai Dengan
Triwulan I- II tahun 2016 Bank Mega Syariah, Bank Muamalat
Indonesia, dan Syariah Mandiri.
Lampiran 3 Perhitungan APB Triwulan I - IV Tahun 2011 Sampai Dengan
Triwulan I- II tahun 2016 Bank Mega Syariah, Bank Muamalat
Indonesia, dan Syariah Mandiri.Lampiran
Lampiran 4 Perhitungan NPF Triwulan I - IV Tahun 2011 Sampai Dengan
Triwulan I- II tahun 2016 Bank Mega Syariah, Bank Muamalat
Indonesia, dan Syariah Mandiri.
Lampiran 5 Perhitungan PDN Triwulan I - IV Tahun 2011 Sampai Dengan
Triwulan I- II tahun 2016 Bank Mega Syariah, Bank Muamalat
Indonesia, dan Syariah Mandiri
Lampiran 6 Perhitungan BOPO Triwulan I - IV Tahun 2011 Sampai Dengan
Triwulan I- II tahun 2016 Bank Mega Syariah, Bank Muamalat
Indonesia, dan Syariah Mandiri.
Lampiran 7 Perhitungan ROA Triwulan I - IV Tahun 2011 Sampai Dengan
Triwulan I- II tahun 2016 Bank Mega Syariah, Bank Muamalat
Indonesia, dan Syariah Mandiri.
Lampiran 8 Hasil Uji SPSS Uji Hipotesis
Lampiran 9 Perhitungan nilai tukar PDN
Lampiran 10 Tabel F
Lampiran 11 Tabel T
xii
THE EFFECT OF BUSINESS RISKS
RETURN ON ASSETS (ROA) ON
ISLAMIC BANK
Yuni Chahya Wahyuningsih
STIE Perbanas Surabaya
ABSTRACT
This study aimed to examine the The Effect Of Business Risks Return On Assets
(Roa) On Islamic Bank. The sample in this study are 37 property and real esate
companies listed in Indonesia Stock Exchange 2011-2015 period.
This study aimed to examine The Effect Of Business Risks Return On
Assets (Roa) On Islamic Bank The sample in this study are 7 of Islamic Bank in
Indonesia 2011-2016 period.
This study used purposive sampling method in determining the sample and
multiple linear regression analysis to examine the effect of independent variables
on the dependent variable.
The result of this study indicated that likuidity Risk are measured by FDR
and IPR positive not significant effect to the ROA Islamic bank. Credit Risk are
measured by APB and NPF positive not significant effect to the ROA Islamic
bank. Market Risk are measured by PDN positive not significant effect to the ROA
Islamic bank. And the last Operasional Risk are measured by BOPO positive not
significant effect to the ROA Islamic bank.
Keywords : FDR, IPR, NPF, APB, PDN, BOPO and Return On Asset (ROA)
xiii
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP
RETURN ON ASSET (ROA) PADA
BANK SYARIAH
Yuni Chahya Wahyuningsih
STIE Perbanas Surabaya
ABSTRAK
Penelitian ini bertujuan untuk menguji Pengaruh Risiko Usaha Return
On Assets (Roa) Pada Bank Islam. Sampel dalam penelitian ini adalah 37
perusahaan properti dan Esate Penanaman nyata terdaftar di Bursa Efek Indonesia
periode 2011-2015.
Penelitian ini bertujuan untuk menguji Pengaruh Risiko Usaha Return
On Assets (Roa) Pada Bank Islam Sampel dalam penelitian ini adalah 7 dari Bank
Islam di Indonesia periode 2011-2016.
Penelitian ini menggunakan metode purposive sampling dalam
menentukan sampel dan analisis regresi linier berganda untuk menguji pengaruh
variabel independen terhadap variabel dependen.
Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa risiko likuiditas diukur dengan
FDR dan IPR positif berpengaruh tidak signifikan terhadap bank ROA Islam.
Risiko kredit diukur oleh APB dan NPF positif berpengaruh tidak signifikan
terhadap bank ROA Islam. Risiko pasar diukur dengan PDN positif berpengaruh
tidak signifikan terhadap bank ROA Islam. Dan Risiko Operasional terakhir
diukur dengan BOPO positif berpengaruh tidak signifikan terhadap bank ROA
Islam.
Kata kunci: FDR, IPR, NPF, APB, PDN, BOPO dan Return On Asset (ROA)
