PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, SENSITIVITAS …eprints.perbanas.ac.id/4050/3/Cover.pdfPENGARUH...
Transcript of PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, SENSITIVITAS …eprints.perbanas.ac.id/4050/3/Cover.pdfPENGARUH...
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, SENSITIVITAS PASAR
DAN EFISIENSI TERHADAP ROA PADA
BUSN DEVISA KONVENSIONAL
S K R I P S I
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian
Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Oleh :
ALIF MAULANA LIMANSYAH
NIM : 2014210240
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
S U R A B A Y A
2018
ii
iii
iv
v
MOTTO
"Kebanggan terbesar adalah bukan tidak pernah gagal,
tetapi bangkit kembali setiap kali kita jatuh"
- Confusius-
Bentuk Ucapan Terimakasih:
Saya Panjatkan Puji Syukur Atas Kehadirat Tuhan Yang Maha Esa
yang selalu memberikan segala nikmat dan karunianya hingga sampai saat ini, serta
Nabi Muhammad SAW sebagai panutan disetiap perjalanan hidup saya.
Terima kasih kupersembahkan kepada kedua orang tua saya bapak dofir
dan ibu Nanik Wahyuni yang telah membesarkan saya, serta semua keluarga
saya yang selalu mendoakan dan memberi semangat serta nasehat agar skripsi
saya ini dapat terselesaikan tepat waktu. Terima kasih banyak untuk dosen
wali Dra.Ec. Aniek Maschudah Ilfitriah, M.Si. dan dosen pembimbing Drs,
Sudjarno Eko Supriyono, M.M atas bimbingan dan pengarahannya selama
ini, terima kasih untuk semua teman-teman ricky armadi dan vitamanda yang
selalu setia membantu saya dan memberi masukan dalam mengerjakan skripsi
ini, dan untuk pacar saya claudina cikitha terima kasih karena selalu
mendukung dan memberi di saat susah maupun senang. Semua kebaikan dan
perhatian kalian tidak akan pernah saya lupakan, semoga Allah SWT selalu
merahmati dan memberkahi kita semua.
vi
KATA PENGANTAR
Segala puji syukur saya panjatkan kepada Allah SWT karena atas rahmat-Nya
penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan judul “Pengaruh Likuiditas,
Kualitas Aset, Sensitivitas Pasar, dan Efisiensi Terhadap ROA pada BUSN Devisa
Konvensional” dapat diselesaikan dengan baik dan lancar. Penelitian ini merupakan
syarat yang harus ditempuh dan merupakan syarat akhir yang perlu diselesaikan
dalam menempuh pendidikan Strata 1 Manajemen STIE Perbanas Surabaya.
Peneliti juga ingin mengucapkan terima kasih kepada pihak-pihak yang
berperan dalam proses pendidikan hingga penulisan skripsi ini diantaranya:
1. Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M. selaku Dosen Pembimbing.
2. Dr. Muazaroh, S.E., M.T. selaku Ketua Program Studi S1 Manajemen STIE
Perbanas Surabaya.
3. Dr. Lutfi S.E, M.Fin. selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.
4. Dra.Ec. Aniek Maschudah Ilfitriah, M.Si.
Demikian penelitian ini semoga Tuhan Yang Maha Esa selalu berkenan
melimpahkan Rahmat dan Hidayah-Nya kepada semua pihak atas bantuan yang
telah diberikan. Demikian skripsi ini dapat bermanfaat bagi
Hormat Saya
Alif Maulana LimanSyah
vii
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ................................................................................................... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ................................................................ ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ....................................................................... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ...................................................................... iv
HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN ........................................................... v
KATA PENGANTAR ................................................................................................. vi
DAFTAR ISI ................................................................................................................ vii
DAFTAR TABEL ........................................................................................................ viii
DAFTAR GAMBAR ................................................................................................... ix
DAFTAR LAMPIRAN ................................................................................................ x
ABSTRACT ................................................................................................................. xi
ABSTRAK .................................................................................................................. xii
BAB I PENDAHULUAN
1.1. Latar Belakang Masalah .................................................................... 1
1.2. Perumusan Masalah ........................................................................... 7
1.3. Tujuan Penelitian ............................................................................... 8
1.4. Manfaat Penelitian ............................................................................. 9
1.5. Sistematika Penulisan ........................................................................ 10
BAB II TINJAUAN PUSTAKA .............................................................................. 12
2.1. Penelitian Terdahulu ......................................................................... 12
2.2. Landasan Teori .................................................................................. 16
2.3. Kerangka Pemikiran .......................................................................... 29
2.4. Hipotesis Penelitian ........................................................................... 30
BAB III METODE PENELITIAN ............................................................................. 32
3.1. Rancangan Penelitian......................................................................... 32
3.2. Batasan Penelitian .............................................................................. 32
3.3. Identifikasi Variabel .......................................................................... 33
3.4. Definisi Operasional Dan Pengukuran Variabel ................................ 33
3.5. Populasi, Sample, Dan Teknik Pengambilan Sample ........................ 36
3.6. Data dan Metode Pengumpulan Data ............................................... 37
3.7. Teknis Analisis Data .......................................................................... 38
BAB IV GAMBARAN SUBYEK DAN ANALISIS DATA .................................... 46
4.1 Gambaran Subyek Penelitian ............................................................ 46
4.2 Analisis Data ...................................................................................... 49
4.3 Pembahasan ...................................................................................... 80
BAB IV PENUTUP.................................................................................................... 97
5.1 Kesimpulan ...................................................................................... 97
5.2 Keterbatasan ..................................................................................... 100
5.3 Saran ................................................................................................. 101
DAFTAR RUJUKAN
LAMPIRAN
viii
DAFTAR TABEL
Tabel Halaman
Tabel 1.1 : Letak Return On Asset BUSN Devisa Konvensional 2013-2017 2
Tabel 2.1 : Persamaan dan Perbedaan Penelitian Terdahulu dengan 16
Penelitian Sekarang
Tabel 3.1 : Total Aset BUSN Devisa Konvensional 36
Tabel 3.2 : Daftar Sampel Yang Terpilih 37
Tabel 4.1 : Posisi LDR BUSN Devisa Konvensional 51
Tabel 4.2 : Posisi IPR BUSN Devisa Konvensional 52
Tabel 4.3 : Posisi LAR BUSN Devisa Konvensional 54
Tabel 4.4 : Posisi NPL BUSN Devisa Konvensional 55
Tabel 4.5 : Posisi APB BUSN Devisa Konvensional 57
Tabel 4.6 : Posisi IRR BUSN Devisa Konvensional 58
Tabel 4.7 : Posisi PDN BUSN Devisa Konvensional 60
Tabel 4.8 : Posisi BOPO BUSN Devisa Konvensional 61
Tabel 4.9 : Posisi FBIR BUSN Devisa Konvensional 63
Tabel 4.10 : Posisi ROA BUSN Devisa Konvensional 64
Tabel 4.11 : Hasil Regresi Linier Berganda 66
Tabel 4.12 : Hasil Perhitungan uji F 71
Tabel 4.13 : Hasil Perhitungan Uji t 73
Tabel 4.14 : Kesesuaian Hasil Penelitian Dengan Teori 80
ix
DAFTAR GAMBAR
Gambar Halaman
Gambar 2.1 Kerangka Pemikirn 29
Gambar 3.1 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 untuk uji F 40
Gambar 3.2 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 di sisi kanan 43
untuk uji
Gambar 3.3 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 di sisi kiri 43
untuk uji t
Gambar 3.4 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 di dua sisi 43
untuk uji t
Gambar 4.1 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 untuk uji F 70
Gambar 4.2 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 untuk uji t LDR 74
Gambar 4.3 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 untuk uji t IPR 74
Gambar 4.4 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 untuk uji t LAR 75
Gambar 4.5 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 untuk uji NPL 75
Gambar 4.6 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 untuk uji t APB 76
Gambar 4.7 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 untuk uji t IRR 77
Gambar 4.8 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 untuk uji t PDN 77
Gambar 4.9 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 untuk uji t BOPO 78
Gambar 4.10 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 untuk uji t FBIR 79
x
DAFTAR LAMPIRAN
LAMPIRAN 1 Perhitungan LDR BUSN Devisa Konvensional
LAMPIRAN 2 Perhitungan IPR BUSN Devisa Konvensional
LAMPIRAN 3 Perhitungan LAR BUSN Devisa Konvensional
LAMPIRAN 4 Perhitungan NPL BUSN Devisa Konvensional
LAMPIRAN 5 Perhitungan APB BUSN Devisa Konvensional
LAMPIRAN 6 Perhitungan IRR BUSN Devisa Konvensional
LAMPIRAN 7 Perhitungan PDN BUSN Devisa Konvensional
LAMPIRAN 8 Perhitungan BOPO BUSN Devisa Konvensional
LAMPIRAN 9 Perhitungan FBIR BUSN Devisa Konvensional
LAMPIRAN 10 Perhitungan ROA BUSN Devisa Konvensional
LAMPIRAN 11 Tren Suku Bunga
LAMPIRAN 12 Tren Suku Valas
LAMPIRAN 13 Input SPSS
LAMPIRAN 14 Hasil Output SPSS
LAMPIRAN 15 Tabel F
LAMPIRAN 16 Tabel t
xi
EFFECT OF LIQUIDITY, ASSET QUALITY, MARKET SENSITIVITY, AND
EFFICIENCY ON ROA ON BUSN DEVISE CONVENTION
Alif Maulana LimanSyah
STIE Perbanas Surabaya
Email : [email protected]
Jl. Nginden Semolo No. 34-36 Surabaya
ABSTRACT
The Bank is one of the financial institutions engaged in finance. In day-to-day
activities the bank has a business purpose which is to get a large profit continuously
so that it can continue the life of the bank to be guaranteed and develop in the
future. Factors that can affect the ROA of a bank include liquidity, asset quality,
market sensitivity, and efficiency aspects. This study aims to determine the effect of
liquidity, asset quality, market sensitivity, and efficiency simultaneously, partial to
ROA in private banks. The sample used in this study is 3 Conventional Foreign
Exchange National Private Banks. The results of this study are simultaneously
LDR, IPR, LAR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO, and FBIR variables have a
significant effect on ROA in Conventional Foreign Exchange National Private
Banks, while partially LDR variables have a significant positive effect on ROA,
BOPO has a significant negative effect on ROA while the variables of IPR, APB,
and IRR have a non-significant positive effect on ROA and LAR, NPL, PDN and
FBIR having a negative and insignificant effect on ROA.
Keyword : liquidity, asset quality, market sensitivity, efficiency, ROA
xii
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, SENSITIVITAS PASAR,
DAN EFISIENSI TERHADAP ROA PADA BUSN DEVISA
KONVENSIONAL
Alif Maulana LimanSyah
STIE Perbanas Surabaya
Email : [email protected]
Jl. Nginden Semolo No. 34-36 Surabaya
ABSTRAK
Bank merupakan salah satu lembaga keuangan yang bergerak di bidang keuangan.
Dalam kegiatan sehari-harinya bank memiliki tujuan bisnis yaitu mendapatkan
keuntungan yang besar secara terus-menerus agar dapat melangsungkan kehidupan
bank tersebut supaya terjamin dan berkembang di masa yang akan datang. Faktor-
faktor yang dapat mempengaruhi ROA suatu bank antara lain aspek likuiditas,
aspek kualitas aset, aspek sensitivitas pasar, dan aspek efisiensi. Penelitian ini
bertujuan untuk mengetahui pengaruh likuiditas, kualitas aset, sensitivitas pasar,
dan efisiensi secara simultan, parsial terhadap ROA pada Bank Swasta. Sampel
yang digunakan dalam penelitian ini adalah 3 Bank Swasta Nasional Devisa
Konvensional. Hasil dari penelitian ini adalah secara simultan variabel LDR, IPR,
LAR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO, dan FBIR berpengaruh signifikan terhadap
ROA pada Bank Swasta Nasional Devisa Konvensional, Sedangkan secara parsial
variabel LDR memiliki pengaruh positif signifikan terhadap ROA, BOPO memiliki
pengaruh negatif signifikan terhadap ROA sedangkan variabel IPR, APB, dan IRR
memiliki pengaruh positif tidak signifikan terhadap ROA dan LAR, NPL, PDN dan
FBIR memeliki pengaruh negative tidak signifikan terhadap ROA.
Kata Kunci : likuiditas, kualitas aset, sensitivitas pasar, efisiensi, ROA