PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS …eprints.perbanas.ac.id/3596/1/COVER.pdfsudah...
Transcript of PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS …eprints.perbanas.ac.id/3596/1/COVER.pdfsudah...
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR,
EFISIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA PADA BANK
KONVENSIONAL BUKU 3
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian
Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Disusun Oleh :
DIAN RINDIWATI
NIM 2014210912
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
2018
ii
iii
iv
v
Halaman Persembahan
Assalamualaikum Wr.Wb, saya Dian Rindiwati pada halaman persembahan ini mengucapkan terimakasih banyak kepada semua pihak yang sudah membantu saya menyelesaikan kuliah ini dari awal masuk hingga sampai selesai. Sungguh sangat berharga bantuan kalian sehingga tak hentinya saya mengucapkan rasa terimakasih saya kepada : ♥ Allah SWT, tuhanku yang maha pengasih dan sangat mencintaiku, yang selalu
mengabulkan semua do’aku, yang selalu membantu mengatasi semua masalahku, tempat ternyaman, sungguh aku sangat mencintaimu lebih dari apapun
♥ Orang Tuaku, orang kedua yang aku cintai setelah Allah SWT, sungguh tanpamu aku bukan apa-apa, aku bersyukur sekali bisa dilahirkan dan dibesarkan oleh kalian, mama (Danny Alfawati) dan Ayah (Takat Ansori) terimakasih sudah sangat sabar membesarkanku, menuruti semua kemauanku, love you full
♥ Kakak (Vita Rindyanah), saudara kembar aku yang beda tahun lahir dan Kakak Ipar (Deddy Pratama Putra) , kakak ipar tersabar yang slalu nganterin aku modar mandir. Terimakasih sudah mensupport aku, menasehati aku, yang sabar banget sama sikap aku, yang selalu ada saat aku butuh. Dua orang terbaik dalam hidup aku
♥ Kamu (Achmad Muchlisin), orang ter nano nano wkwk. Yang paling ada walaupun jauh. Kamu itu pelengkap ♥♥
♥ HR (Hijab Ranger) : Devi Ria Wibowo, Dwi Wahyu Lestari, Erwita Atmasari, Riska Ayu Pratamawati, Riya Riski Pratami, sungguh kalian sahabat teristimewa, kalian selalu ada walaupun tidak terlihat, kalian orang terpengertian yang pernah aku kenal, temen berjuang dari awal kuliah sampai kuliah selesai. Yey akhir nya kita bisa lulus 3,5 tahun bareng rek
♥ HMJM 15/16 keluarga kedua, terimakasih sudah memberikan banyak pelajaran berharga yang sangat berguna bagi aku kedepannya. Darisana aku bisa belajar makan lebih cepat, berjalan lebih cepat, tegas, dan gak nangisan wkwk.
♥ Anggraeni Setya, Reni Maretha, Yanna Marta teman terbaik, terimakasih sudah menemani pas magang, kuliah, yang ngingetin aku yang pelupa, ngajarin aku skripsi, sayang kalian
♥ Fani Hardiani, mungkin menurut kamu bantuan kamu biasa aja tapi menurut aku berharga banget. Makasih sudah mau aku repotin saat penulisan skripsi.
♥ Dewi Lelita Wati, Ika Wahyu, Putri Widiyah Ningrat, Ayu Putri tersayangku yang amat baik
♥ Grup Bismillah, teman rempong yang baru aku kenal tapi terasa lama : Ojik,
vi
Fandi, Oscar, Deny, Huda.
Terimakasih kepada semua pihak yang belum saya sebutkan, terimakasih, terimakasih, terimakasih, semoga skripsi ini berguna untuk yang membaca dan barokan untuk kita semua. Semoga kita semua sukses dunia dan
akhirat. Amin Ya Rabbal Alamin
Berpikir positif lah maka semua akan berakhir positif
“Dian Rindiwati”
vii
KATA PENGANTAR
Puji Syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan
Rahmat dan Hidayah-Nya sehingga dapat terselesaikan penelitian dan penulisan
skripsi ini, dengan judul “PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA,
SENSITIVITAS PASAR, EFISIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA
PADA BANK KONVENSIONAL BUKU 3”.
Tujuan penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat
penyelesaian program sarjana manajemen konsentrasi perbankan STIE Perbanas
Surabaya.
Pada kesempatan kali ini, diucapkan terimakasih yang sebesar-besarnya
kepada semua pihak yang telah membantu terselesaikannya skripsi ini, khususnya
kepada :
1. Ibu Dr. Dra. Ec. Sri Haryati M.M Selaku Dosen Pembimbing yang telah
memberikan arahan serta bimbingan hingga terselesaikannya skripsi ini.
2. Ibu Dr. Muazaroh S.E., M.T. Selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE
Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan selama menjadi
mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya.
3. Bapak Dr. Luthfi S.E., M.Si Selaku Pimpinan STIE Perbanas Surabaya.
4. Ibu Dra. Lindiawati, MM Selaku Dosen Wali di STIE Perbanas Surabaya.
5. Segenap dosen dan karyawan STIE Perbanas Surabaya yang telah membantu
kelancaran selama menjadi mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya.
Demikian semoga Tuhan Yang Maha Esa selalu berkenan
melimpahkan Rahmat dan Hidayah-Nya kepada semua pihak atas bantuan yang
viii
telah diberikan, dan skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak yang
membacanya.
Surabaya, Maret 2018
Penulis
ix
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ................................................................................................ i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP UJI ............................................................... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ................................................................. iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ................................................................ iv
HALAMAN PERSEMBAHAN .............................................................................. v
KATA PENGANTAR .......................................................................................... vii
DAFTAR ISI .......................................................................................................... ix
DAFTAR TABEL .................................................................................................... x
DAFTAR GAMBAR ............................................................................................. xi
DAFTAR LAMPIRAN ......................................................................................... xii
ABSTRACT ......................................................................................................... xiii
ABSTRAK ........................................................................................................... xiv
BAB I PENDAHULUAN ..................................................................................... 1
1.1 Latar Belakang Masalah ................................................................... 1
1.2 Perumusan Masalah .......................................................................... 9
1.3 Tujuan Penelitian ............................................................................ 10
1.4 Manfaat Penelitian .......................................................................... 11
1.5 Sistematika Penulisan ..................................................................... 12
BAB II TINJAUAN PUSTAKA .......................................................................... 14
2.1 Penelitian Terdahulu ....................................................................... 14
2.2 Landasan Teori ............................................................................... 19
4.3 Kerangka Pemikian ........................................................................ 39
4.4 Hipotesis Penelitian ........................................................................ 40
BAB III METODE PENELITIAN......................................................................... 41
3.1 Rancangan Penelitian ..................................................................... 41
3.2 Batasan Penelitian .......................................................................... 41
3.3 Identifikasi Penelitian ..................................................................... 42
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ............................. 43
3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ...................... 45
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ............................................. 46
3.7 Teknik Analisis Data ...................................................................... 47
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA ........ 53
4.1 Gambaran Umum Subyek Penelitian ............................................. 53
4.2 Analisis Data .................................................................................. 69
BAB V PENUTUP.............................................................................................. 117
5.1 Kesimpulan ................................................................................... 117
5.2 Keterbatasan Penelitian ................................................................ 120
5.3 Saran ............................................................................................. 120
DAFTAR RUJUKAN
LAMPIRAN
x
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 Posisi ROA pada Bank Konvensional BUKU 3 periode 2012
sampai 2017 ...................................................................................... 3
Tabel 2.1 Perbedaan dan persamaan antara peneliti terdahulu dengan
peneliti sekarang ............................................................................. 19
Tabel 3.1 Populasi Bank Konvensional BUKU 3 berdasarkan total aset
pada semester I tahun 2017 ............................................................ 46
Tabel 3.2 Sampel Bank Konvensional BUKU 3 berdasarkan total aset
70 triliun-200 triliun rupiah periode semester I 2017 ..................... 47
Tabel 4.1 Posisi LDR sampel penelitian periode 2012-2017 ......................... 71
Tabel 4.2 Posisi LAR sampel penelitian periode 2012-2017 ......................... 73
Tabel 4.3 Posisi IPR sampel penelitian periode 2012-2017 ........................... 75
Tabel 4.4 Posisi NPL sampel penelitian periode 2012-2017.......................... 77
Tabel 4.5 Posisi APB sampel penelitian periode 2012-2017 ......................... 78
Tabel 4.6 Posisi IRR sampel penelitian periode 2012-2017 .......................... 80
Tabel 4.7 Posisi PDN sampel penelitian periode 2012-2017 ......................... 82
Tabel 4.8 Posisi FBIR sampel penelitian periode 2012-2017 ........................ 84
Tabel 4.9 Posisi FACR sampel penelitian periode 2012-2017 ....................... 85
Tabel 4.10 Posisi ROA sampel penelitian periode 2012-2017 ......................... 87
Tabel 4.11 Hasil perhitungan analisis regresi ................................................... 89
Tabel 4.12 Hasil perhitungan Uji F .................................................................. 91
Tabel 4.13 Hasil perhitungan Uji t ................................................................... 95
Tabel 4.14 Kesesuaian hasil perhitungan dengan teori .................................. 102
xi
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ....................................................................... 39
Gambar 3.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji F .................................. 50
Gambar 3.2 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t sisi kanan ................. 51
Gambar 3.3 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t sisi kiri ..................... 51
Gambar 3.4 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t dua sisi ..................... 52
Gambar 4.1 Daerah Penerimaan dan Pennolakan H0 Uji F ................................ 92
Gambar 4.2 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t variabel LDR ........... 95
Gambar 4.3 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t variabel LAR ........... 96
Gambar 4.4 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t variabel IPR ............. 97
Gambar 4.5 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t variabel NPL ............ 97
Gambar 4.6 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t variabel APB ............ 98
Gambar 4.7 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t variabel IRR ............. 99
Gambar 4.8 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t variabel PDN ........... 99
Gambar 4.9 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t variabel FBIR ........ 100
Gambar 4.10 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t variabel FACR ....... 101
xii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Perhitungan Loan To Deposit Ratio (LDR)
Lampiran 2 : Perhitungan Loan To Asset Ratio (LAR)
Lampiran 3 : Perhitungan Investing Policy Ratio (IPR)
Lampiran 4 : Perhitungan Non Perfoming Loan (NPL)
Lampiran 5 : Perhitungan Aktiva Produktif Bermasalah (APB)
Lampiran 6 : Perhitungan Interest Rate Risk (IRR)
Lampiran 7 : Perhitungan Posisi Devisa Neto (PDN)
Lampiran 8 : Perhitungan Fee Based Income Ratio (FBIR)
Lampiran 9 : Perhitungan Fixed Asset To Capital Ratio (FACR)
Lampiran 10 : Perhitungan Return On Asset (ROA)
Lampiran 11 : Pengolahan Data SPSS Cofficients
Lampiran 12 : Pengolahan Data SPSS ANOVA, Model Summary
Lampiran 13 : Pengolahan Data SPSS Hasil SPSS
Lampiran 14 : Tren Suku Bunga
Lampiran 15 : Tren Valuta Asing
xiii
THE INFLUENCE OF LIQUIDITY, ASSET QUALITY, MARKET
SENSITIVITY, EFICIENCY, AND SOLVABILITY OF
RETURN ON ASSET (ROA) ON CONVENTIONAL
BANK BUKU 3
DIAN RINDIWATI
2014210912
Email : [email protected]
ABSTRACT
This research aims to analyze whether the LDR, LAR IPR, NPL, APB, IRR, PDN
FBIR, FACR have a significant influence simultaneously and partial to ROA on
Conventional Bank BUKU 3. The sample of this research are nine banks, namely :
Bank Jawa Barat dan Banten, Bank Bukopin, Permata Bank, Bank Mayapada,
Bank Tabungan Pensiunan Nasional, Bank Sumitomo Mitsui Indonesia, Bank DBS
Indonesia, Bank Mega, Bank UOB Indonesia. Data and collecting data method in
this research is secondary data which is taken from financial report of
Conventional Bank BUKU 3. Bank started from the first semester period of 2012
until the first semester period of 2017. The technique of data analyzing is
descriptive analyze and using multiple regression linier analyze, f test, t test. The
result of the research show that LDR, LAR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, FBIR,
FACR have significant influence simultaneously to ROA on Conventional Bank
BUKU 3. LAR, IPR, APB, IRR, FACR partially have positive unsignificant
influence to ROA on Conventional Bank BUKU 3. LDR, NPL, FBIR partially have
negative unsignificant influence to ROA on Conventional Bank BUKU 3. PDN
partially have negative significant influence to ROA on Conventional Bank BUKU
3.
Keywords : Liquidity, Asset Quality, Market Sensitivity, Efficiency, Solvability.
xiv
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITA PASAR,
EFISIENSI. DAN SOLVABILITAS TERHADAP RETURN ON ASSET
(ROA) PADA BANK KONVENSIONAL BUKU 3
DIAN RINDIWATI
2014210912
Email : [email protected]
ABSTRAK
Tujuan penelitian ini adalah menganalisis LDR, LAR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN,
FBIR, FACR memiliki pengaruh yang signifikan secara simultan dan parsial
terhadap ROA pada Bank Konvensional BUKU 3. Sampel penelitian ini ada
sembilan bank, yaitu : Bank Jawa Barat dan Banten, Bank Bukopin, Permata Bank,
Bank Mayapada, Bank Tabungan Pensiunan Nasional, Bank Sumitomo Mitsui
Indonesia, Bank DBS Indonesia, Bank Mega, Bank UOB Indonesia. Data dan
metode pengumpulan data dalam penelitian ini adalah data sekunder yang diambil
dari laporan keuangan Bank Konvensional BUKU 3. Periode bank mulai dari
semester I tahun 2012 sampai dengan semester I tahun 2017. Teknik analisis data
analisis deskriptif dan menggunakan analisis regresi linier, f tabel, t tabel. Hasil
penelitian ini menunjukkan bahwa LDR, LAR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, FBIR,
FACR secara simultan memiliki pengaruh yang signifikan terhadap ROA pada
Bank Konvensional BUKU 3. LAR, IPR, APB, IRR, FACR secara parsial memiliki
pengaruh positif yang tidak signifikan terhadap ROA pada Bank Konvesional
BUKU 3. LDR, NPL, FBIR secara parsial memiliki pengaruh negatif yang tidak
signifikan terhadap ROA pada Bank Konvensional BUKU 3. PDN secara parsial
memiliki pengaruh negatif yang signifikan terhadap ROA pada Bank Konvesional
BUKU 3.
Kata Kunci : Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas Pasar, Efisiensi, dan
Solvabilitas