PENGARUH KINERJA KEUANGAN BANK TERHADAP …eprints.perbanas.ac.id/1359/2/COVER.pdf · akhirnya...
Transcript of PENGARUH KINERJA KEUANGAN BANK TERHADAP …eprints.perbanas.ac.id/1359/2/COVER.pdf · akhirnya...
PENGARUH KINERJA KEUANGAN BANK TERHADAP
TINGKAT PROFITABILITAS PADA
BANK GO PUBLIC
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian
Program Pendidikan Strata satu
Jurusan Manajemen
Oleh :
NURUL FARICHA RACHIM
2009210236
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
2013
v
MOTTO
PERSEMBAHAN Skripsi ini tidak akan pernah selesai tanpa dukungan, doa dan usaha
saya untuk menyelesaikannya dengan baik dan tepat waktu.
"Tidak ada masalah yang tidak
bisa diselesaikan selama ada
komitmen untuk berusaha
menyelesaikannya."
ALLAH.SWT
Segala do’a dan harapan telah saya panjatkan kepada
Allah SWT. Syukur allhamdulillah ALLAH SWT telah
mengabulkan do’a dan harapan yang telah saya
panjatkan karena engakaulah maha penguasa dan maha
pemberi. Dengan diberi kesehatan dan kemampuan telah
membantu saya dalam menyelesaikan segala masalah yang
telah saya hadapi dalam menyeleseaikan skripsi ini.
MY BIG FAMILY
Buat keluarga saya yang tercinta terima kasih atas segala
bantuan dan do’anya selama ini. Khususnya buat kedua orang
tua saya terima kasih atas kasih sayangnya, perjuangannya
dalam membesarkan dan mendidik agar tetap dijalan yang
benar. Serta segala usaha, dukungan dan kepercayaannya
selama ini yang telah memberi saya motivasi untuk menjadi
orang yang sukses dengan hati yang sabar dan berusaha untuk
menyelesaikan skripsi ini.
Buat kakak saya mas yusuf yang dosen unair, terima kasih
banyak karena banyak membantu saya dalam memahami
materi skripsi saya,sehingga saya dapat mengerjakan sendiri.
vi
vi
Buat teman-teman
Buat teman saya tresna, ika, phipin, dian, oci, icha,
chila, ria, retno, tika, afif, hendra, amalina, amala, neny
dan teman- teman sebimbingan dengan saya (nouval,
surya, puput, jofan, antariksa, chandra dan mas angga)
serta teman - teman yang seperjuangan skripsi bersama
akhirnya kita bisa lulus sama-sama..
ALL
Terima kasih buat sahabat saya wita, yuda, anggie, dan
simon sudah mendukung saya pada saat proses skripsi.
Buat vivi,dhita dan teman-teman yang skripsi semester
genap sukses ya ..semoga lancar
Terima kasih buat semuanya yang telah mendukung saya.
Sukses semuanya. Saya akan kangen selalu dengan
teman-teman dan dosen-dosen perbanas serta semua
yang ada di perbanas…
vii
KATA PENGANTAR
Puji Syukur penulis panjatkan kehadirat Tuhan Yang Maha Esa atas
segala limpahan Rahmat dan Karunia – Nya, setelah proses yang cukup panjang
akhirnya skripsi dengan judul “Pengaruh Kinerja Keuangan Bank Terhadap
Tingkat Profitabilitas Pada Bank Go Public” dapat terselesaikan dengan baik.
Adapun tujuan dari penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat
untuk penyelesaian dalam menempuh skripsi program pendidikan Sarjana Strata
Satu (S1) Jurusan Manajemen Perbankan STIE Perbanas Surabaya.
Penulis menyadari bahwa skripsi ini dapat terselesaikan berkat
bimbingan, arahan, dan saran dari berbagai pihak. Untuk itu dalam kesempatan ini
penulis mengucapkan terima kasih yang sebesar – besarnya kepada :
1. Bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M selaku Dosen Pembimbing yang
telah banyak meluangkan waktunya dan tenaga untuk membimbing penulisan
skripsi ini.
2. Ibu Mellyza Silvy, S.E.,M.Si selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas
Surabaya
3. Ibu Prof. Dr. Dra. Psi. Tatik Suryani, M.M, selaku Ketua STIE Perbanas
Surabaya
4. Dra.Ec. Aniek Maschudah Ilfitriah M.Si. selaku Dosen Wali yang telah banyak
memberikan bimbingan dan arahan kepada penulis
5. Bapak dan Ibu dosen beserta seluruh Civitas Akademika STIE Perbanas
Surabaya yang telah memberikan ilmu pengetahuan dan bantuan kepada
penulis selama perkuliahan.
Akhirnya dengan segala kerendahan hati, penulis berharap semoga
skripsi ini dapat bermanfaat dalam menambah wawasan khususnya di bidang
Manajemen Perbankan.
Surabaya, Maret 2013
Penulis
viii
viii
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ............................................................................................... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI .......................................................... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ................................................................ iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ................................................................ iv
HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN ........................................................... v
KATA PENGANTAR .......................................................................................... vii
DAFTAR ISI ........................................................................................................ viii
DAFTAR TABEL .................................................................................................. ix
DAFTAR GAMBAR ............................................................................................... x
DAFTAR LAMPIRAN .......................................................................................... xi
ABSTRAK ............................................................................................................ xii
BAB I PENDAHULUAN
1.1 Latar Belakang Masalah ................................................................... 1
1.2 Perumusan Masalah .......................................................................... 8
1.3 Tujuan Penelitian .............................................................................. 9
1.4 Manfaat Penelitian .......................................................................... 10
1.5 Sistematika Penulisan Skripsi......................................................... 11
BAB II TINJAUAN PUSTAKA
2.1 Penelitian Terdahulu ....................................................................... 13
2.2 Landasan Teori ............................................................................... 18
2.3 Kerangka Pemikiran Skripsi ........................................................... 41
2.4 Hipotesis Penelitian ........................................................................ 42
BAB III METODE PENELITIAN
3.1 Rancangan Penelitian ..................................................................... 44
3.2 Batasan Penelitian .......................................................................... 45
3.3 Identifikasi Variabel ....................................................................... 45
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ............................. 46
3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ...................... 48
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ............................................. 50
3.7 Teknik dan Analisis Data ............................................................... 50
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA
4.1 Gambaran Subyek Penelitian ......................................................... 58
4.2 Analisis Data .................................................................................. 63
4.3 Pembahasan .................................................................................... 89
BAB V PENUTUP
5.1 Kesimpulan ................................................................................... 106
5.2 Keterbatasan Penelitian ............................................................... 109
5.3 Saran ............................................................................................. 109
DAFTAR RUJUKAN .......................................................................................... 113
LAMPIRAN ......................................................................................................... 115
ix
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 Posisi Return On Asset (ROA) Pada Bank Go Public
Tahun TW 1 2008-TW II 2012 ....................................................... 2
Tabel 2.1 Perbedaan Dan Persamaan Antara Peneliti Terdahulu
Dengan Peneliti Sekarang .............................................................. 18
Tabel 3.1 Populasi Berdasarkan Total Asset Bank Go Public Per
Juni 2012 ........................................................................................ 49
Tabel 3.2 Sampel Bank Go Public Berdasarkan Total Asset Per
Juni 2012 ....................................................................................... 50
Tabel 4.1 Posisi LDR ..................................................................................... 64
Tabel 4.2 Posisi IPR ...................................................................................... 65
Tabel 4.3 Posisi APB ..................................................................................... 66
Tabel 4.4 Posisi NPL ..................................................................................... 67
Tabel 4.5 Posisi PPAP ................................................................................... 68
Tabel 4.6 Posisi IRR ...................................................................................... 70
Tabel 4.7 Posisi PDN ..................................................................................... 71
Tabel 4.8 Posisi FBIR .................................................................................... 72
Tabel 4.9 Posisi BOPO .................................................................................. 73
Tabel 4.10 Posisi PR ........................................................................................ 74
Tabel 4.11 Posisi ROA .................................................................................... 75
Tabel 4.12 Analisis Regresi Linier Berganda .................................................. 76
Tabel 4.13 Hasil Uji Parsial (Uji t) ................................................................. 83
Tabel 4.14 Rangkuman Hasil Uji Parsial ........................................................ 90
x
x
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran .................................................................... 41
Gambar 3.1 Daerah Penerimaan Dan Penolakan Uji F ............................. 53
Gambar 3.2 Daerah Penerimaan Dan Penolakan Uji T Sisi Kanan .......... 55
Gambar 3.1 Daerah Penerimaan Dan Penolakan Uji T Sisi Kiri .............. 56
Gambar 3.1 Daerah Penerimaan Dan Penolakan Uji T Dua Sisi .............. 56
Gambar 4.1 Daerah Penerimaan Dan Penolakan Untuk Uji F .................. 80
Gambar 4.2 Daerah Penerimaan Dan Penolakan Variabel LDR ............... 83
Gambar 4.2 Daerah Penerimaan Dan Penolakan Variabel IPR ................ 84
Gambar 4.4 Daerah Penerimaan Dan Penolakan Variabel APB ............... 84
Gambar 4.5 Daerah Penerimaan Dan Penolakan Variabel NPL ............... 85
Gambar 4.6 Daerah Penerimaan Dan Penolakan Variabel PPAP ............. 86
Gambar 4.7 Daerah Penerimaan Dan Penolakan Variabel IRR ................ 87
Gambar 4.8 Daerah Penerimaan Dan Penolakan Variabel PDN ............... 87
Gambar 4.9 Daerah Penerimaan Dan Penolakan Variabel FBIR .............. 88
Gambar 4.10 Daerah Penerimaan Dan Penolakan Variabel BOPO ............ 89
Gambar 4.11 Daerah Penerimaan Dan Penolakan Variabel PR .................. 89
xi
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Perhitungan LDR
Lampiran 2 Perhitungan IPR
Lampiran 3 Perhitungan APB
Lampiran 4 Perhitungan NPL
Lampiran 5 Perhitungan PPAP
Lampiran 6 Perhitungan IRR
Lampiran 7 Perhitungan PDN
Lampiran 8 Perhitungan FBIR
Lampiran 9 Perhitungan BOPO
Lampiran 10 Perhitungan PR
Lampiran 11 Perhitungan ROA
Lampiran 12 Perhitungan Trend LDR
Lampiran 13 Perhitungan Trend IPR
Lampiran 14 Perhitungan Trend APB
Lampiran 15 Perhitungan Trend NPL
Lampiran 16 Perhitungan Trend PPAP
Lampiran 17 Perhitungan Trend IRR
Lampiran 18 Perhitungan Trend PDN
Lampiran 19 Perhitungan Trend FBIR
Lampiran 20 Perhitungan Trend BOPO
Lampiran 21 Perhitungan Trend PR
Lampiran 22 Perhitungan Trend ROA
Lampiran 23 Hasil SPSS
Lampiran 24 Tabel F
Lampiran 25 Tabel t
xii
xii
THE INFLUENCE FINANCIAL PERFORMANCE OF THE BANK’S
PROFITABILITY IN THE GO PUBLIC BANK
ABSTRACT
The purpose of research to know whether LDR, IPR, APB, NPL,
PPAP, IRR, PDN, FBIR, BOPO and PR have a significant influence either jointly
or partially. This study uses population the Go Public bank. The sample in this
study was chosen based on the sampling technique that uses purposive sampling.
The technique of data analyzing in this research is using multiple linier regression
analyze.
The result of research shows that LDR, IPR, APB, NPL, PPAP, IRR,
PDN, FBIR, BOPO and PR have significant influence simultaneously to ROA on
Go Public bank. APB, NPL dan PDN partially have positif unsignificant influence
to ROA on Go Public bank. PPAP dan FBIR partially have negative unsignificant
influence to ROA on Go Public bank. While, LDR, IPR and PR partially have
positif significant influence to ROA on Go Public bank. On the other hand, IRR
and BOPO partially have negative significant influence to ROA on Go Public
bank.
Key words : Liquidity, Asset Quality, Sensitivity to Market, Efficiency, and
Solvabilitas.