Palestra sobre SPED de Manaus

Elaboradoporprof.RobertoDiasDuarte

SPED,Gestão&GeraçãoY:

Tudoaver

GeraçãoY:Tudoaver

Fonte: Microsoft

Tudoaver:

Tudoaver:

Oqueéumaempresa...OqueéumERP...PorqueprecisamosdecontabilidadeeERP...NF‐e:visãogeralNF‐e2.0eBrasil‐IDSPEDContábil:visãogeralSPEDFiscal:visãogeralImpactos:B2BFiscalxVírusFiscalNovaarquiteturadenegócios

Comlicença,souoRoberto

www.robertodiasduarte.com.br

"Conheçoapenasaminhaignorância” Sócrates

Qualéanovidade?

JáouviufalardaNotaFiscalEletrônica?

“Podemos conceituar a Nota Fiscal Eletrônica como sendo um

documentodeexistênciaapenasdigital,emiOdoearmazenadoeletronicamente,comointuitode documentar, parafinsfiscais, uma operação de circulação demercadorias ou uma prestação deserviços, ocorrida entre as partes. Suavalidade jurídica é garanOda pelaassinatura digital do remetente(garanOadeautoriaede integridade)epe l a re cepção, pe lo F i s co , dodocumento eletrônico, antes daocorrênciadofatogerador.“

Todoprodutotangíveltemumcomponenteintangível:XML

NF‐eéumrepositóriodeinteligênciadigital:

FiscalContábilGerencialTecnológica

SPEDéconsequênciadeumagrandetransformaçãosocial:ofimdaEraIndustrial

CausaouConsequência?

VamosentenderotaldoERPnasempresas....

Umaempresacomoqualqueroutra...

VENDEU?

RECEBEU?

PAGOU?

DÁ PARA VENDER?

SOBROU QUANTO?

UmaempresacomERP...econtabilidade!

Vendeu bem?

Comprou bem?

Quem é bom cliente?

Quem é bom fornecedor? Quanto investir?

O que gera resultado?

A riqueza aumentou?

VamosentenderotaldoSPED

OSPEDinseridonasempresas

CT-e

NF-e

NF-e SPED CONTÁBILe-LALURFCONT

SPED FISCALEFD PIS/CONFIS

EFD/CIAPEFD/FOLHA

Texto

NFS-e

NFS-e

OndasdeObrigatoriedadedaNF‐e:ProtocoloICMS10/2007

Tsunami:ProtocoloICMS42/2009

•1.000.000empresasem2010:abril,julho,outubro,dezembro

•IBGE:Indústriaeatacadojuntos+800mil

•Agostode2010:265.017emissores

•40%deomissos!

NF‐e:Mudançasde08/2010

•DisponibilizararquivodaNF‐eaodesOnatárioeaotransportadorcontratado

•ViaúnicadoDANFE

•ContribuintesdeverãomanteraNF‐eemarquivodigital,mesmoqueforadaempresa

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Autorização

Denegação

Cancelamento

RegistrodosEventosdoCiclodeVidadaNF‐e

NotaFiscalEletrônica2.0

Autorização

Denegação

Cancelamento


Registrosdesaída

Registrodepassagem

InternalizaçãoSuframa

Saídaparaexportação

Internalizaçãonopaís(desembaraço)

Confirmaçãoderecebimento

Desconhecimentodaoperação

Devoluçãodemercadoria


Autorização

Denegação

Cancelamento

Desclassificação

Cancelamentodeohcio

Reversãodocancelamento

VistodaNF‐e

CartadeCorreção

CartadeCorreçãodeohcio

NF‐ereferenciadadeohcio;

RegistrodeVeículos;

Outros


Registrosdesaída

Registrodepassagem

InternalizaçãoSuframa

Saídaparaexportação

Internalizaçãonopaís(desembaraço)

Confirmaçãoderecebimento

Desconhecimentodaoperação

Devoluçãodemercadoria


Etodosauditamseutrabalho...

Umfuturonãotãodistante...

Fonte: Microsoft

Brasil‐ID:nãoéficçãocienkfica!

Brasil‐ID:Processosindustriais

Fonte: www.brasil-id.org.br

InserçãodoChipRFID


Brasil‐ID:Embarque

Informaçõesfiscaiselogísmcas


Rastreamentofiscalelogísmco

Brasil‐ID:Transporte

Menortempodeinspeção

ProdutoscomTAGsãoliberados


Brasil‐ID:PostoFiscal


Brasil‐ID:AntesdaCopa2014!

Brasil‐ID:Resultado...


Ameaças

NF‐e,SPEDContábileFiscalmalimplantados...

FCONTe-Lalur

Oportunidades:umavisãodopresente...

Ouaindaestána“EradoEnvelopePardo”?

SistemaFiscal/Contábil

ProcessosFiscais/ContabeisProcessosOperacionais

Sistemasnãointegradosouinexistentes

DANFE+Documentos

Empresa EscritórioContábil

X

X

XX

X

X

XX

Ineficiênciaeineficácia:envelopeparalá&guiaparacá

ProcessosFiscais/ContabeisProcessosOperacionais

SistemaERP+Contabil+Fiscal

Empresa EscritórioContábil/Contador

ECD

AdministradorContabilista

SPED

BACEN,SUSEP,CVM,DNRC,RFB,SEFAZ

RepresentanteLegal

EFD

Acessoremoto+

Atendimentolocal

Soluçãoparaempresasmaiores:terceirizaçãodeprocessoscominfraestruturadocliente

BPOnaestruturadocliente

ProcessosFiscais/Contábeis

ProcessosOperacionais:FoconoNegócio

SistemaERP+Contabil+Fiscal

Empresa EscritórioContábiloudatacenter

ECD


SPED


RepresentanteLegal

EFD

Acessoremoto+

RedesSociais

BPOnaestruturadocontador

Soluçãoparaempresaspequenas:terceirizaçãodeprocessoscominfraestruturadocontador

Distribuiçãodeprocessoscominfraestruturaem“cloud”

ECD


SPED


RepresentanteLegal

EFD

Processosinterorganizacionais

Empresa Contábil

Empresário

Equipe de vendas

ADM

Logística

Armazém

Produção

PilaresdaInteligêncianomundopósSPED

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Atébreve!

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Palestra sobre SPED de Manaus

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