PAKRUOJO RAJONO SAVIVALDYBöS TARYBA SPRENDIMAS …6. 2018 metų finansinio ataskaitų aiškinamojo...

PAKRUOJO RAJONO SAVIVALDYBöS TARYBA

SPRENDIMAS DöL VIEŠOSIOS ĮSTAIGOS PAKRUOJO LIGONINöS 2018 METŲ FINANSINIŲ

ATASKAITŲ RINKINIO PATVIRTINIMO

2019 m. balandžio 30 d. Nr. T- Pakruojis

Vadovaudamasi Lietuvos Respublikos vietos savivaldos įstatymo 16 straipsnio 3 dalies 5 punktu, Lietuvos Respublikos viešųjų įstaigų įstatymo 10 straipsnio 1 dalies 6 punktu, bei 5 dalimi, Lietuvos Respublikos sveikatos priežiūros įstaigų įstatymo 28 straipsnio 10 punktu, atsižvelgdama į Viešosios įstaigos Pakruojo ligonin÷s 2019 m. balandžio 16 d. raštą Nr. S-129 ,,D÷l Viešosios įstaigos Pakruojo ligonin÷s 2018 metų finansinių ataskaitų rinkinio patvirtinimo“, Pakruojo rajono savivaldyb÷s taryba n u s p r e n d ž i a:

Patvirtinti Viešosios įstaigos Pakruojo ligonin÷s 2018 metų finansinių ataskaitų rinkinį (pridedama).

Šis sprendimas gali būti skundžiamas Lietuvos Respublikos administracinių bylų teisenos įstatymo nustatyta tvarka. Savivaldyb÷s meras Įtraukti į darbotvarkę Pakruojo r. sav. meras Saulius Margis 2019-04-30

L. e. p. Pakruojo r. sav. administracijos direktorius Gintaras Makauskas

2019-04-30

Pakruojo r. sav. administracijos Teis÷s ir civilin÷s metrikacijos skyriaus ved÷ja

Jovita Kirdeikien÷ 2019-04-30

Pakruojo r. sav. administracijos Kultūros, paveldosaugos ir viešųjų ryšių skyriaus vyr. kalbos tvarkytoja Rita Nikalajevien÷ 2019-04-30

Neatliktinas antikorupcinis vertinimas

Jovita Kirdeikien÷ 2019-04-30

Pareng÷ VšĮ Pakruojo ligonin÷s direktorius V. Sudaris 2019-04-30

Projektas

PATVIRTINTA Pakruojo rajono savivaldyb÷s tarybos 2019 m. balandžio 30 d. sprendimu Nr. T- Viešoji įstaiga Pakruojo ligonin÷ Savivaldyb÷s viešoji įstaiga, L. Giros g. 3, 83150 Pakruojis Tel. 8 421 69010, fax. 8 421 69012, el. paštas [email protected] Duomenys kaupiami ir saugomi Juridinių asmenų registre, kodas 168061612 VIEŠOSIOS ĮSTAIGOS PAKRUOJO LIGONINöS 2018 METŲ FINANSINIŲ ATASKAITŲ

RINKINYS

Viešosios įstaigos Pakruojo ligonin÷s 2018 metų finansinių ataskaitų rinkinį sudaro: 1. Finansin÷s būkl÷s ataskaita pagal 2018-12-31 duomenis, 1 lapas; 2. Veiklos rezultatų ataskaita pagal 2018-12-31 duomenis, 1 lapas; 3. Pinigų srautų ataskaita pagal 2018-12-31 duomenis, 2 lapai; 4. Grynojo turto pokyčių ataskaita pagal 2018-12-31 duomenis, lapas; 5. 2018 metų finansin÷s atskaitomyb÷s aiškinamasis raštas, 11 lapų; 6. 2018 metų finansinio ataskaitų aiškinamojo rašto priedai, 20 lapų; 7. 2018 metų debitorių-kreditorių sąrašas, 2 lapai. Pakruojis 2019 m.

VIEŠOSIOS ĮSTAIGOS PAKRUOJO LIGONINöS 2018 METŲ FINANSINöS ATSKAITOMYBöS

AIŠKINAMASIS RAŠTAS

2019 m. kovo 19 d. Pakruojis

I. BENDROJI DALIS

Viešoji įstaiga Pakruojo ligonin÷ pagal Sveikatos priežiūros įstaigų įstatyme nustatytą nomenklatūrą yra Lietuvos nacionalin÷s sveikatos sistemos iš Pakruojo rajono savivaldyb÷s turto ir l÷šų įsteigta viešoji asmens sveikatos priežiūros ne pelno siekianti įstaiga, teikianti asmens sveikatos priežiūros paslaugas pagal sutartis su užsakovais.

Įstaiga savo veikloje vadovaujasi LR Konstitucija, Sveikatos priežiūros įstaigų, Viešųjų įstaigų, Sveikatos draudimo ir kt. įstatymais bei teis÷s norminiais aktais, o taip pat įstatais.

Įstaiga yra juridinis asmuo, ne pelno siekianti viešoji įstaiga, turinti ūkinį, finansinį, organizacinį ir teisinį savarankiškumą, savo antspaudą, firminį ženklą, sąskaitas banke. Įstaigos buvein÷ yra L. Giros g. 3, Pakruojis. Įstaiga yra ribotos turtin÷s atsakomyb÷s. Pagal savo prievoles atsako savo turtu. Ūkiniai metai sutampa su kalendoriniais. Įstaigos veikla neterminuota. Įstaigos kodas 168061612. Įstaiga įregistruota 1997 m. spalio 8 dieną.

Banko rekvizitai: A. s LT09 4010 0456 0007 0083 Luminor Bank AB. Vidutinis sąrašinis dirbančiųjų skaičius 189 dirbantysis. Vidutinis dirbančiųjų atlyginimas -

688,00 €. Patvirtinti etatai:

Eil. Nr.

Darbuotojų pareigyb÷s Etatų skaičius 2018-01-01

Etatų skaičius 2018-12-31

Pokytis +/-

1. Gydytojai ir specialistai su aukštuoju išsilavinimu

54,60 54,35 -0,25

2. Slaugytojai 78,35 69,60 -8,75 3. Sanitarai, slaugytojo pad÷j÷jai 29,25 31,25 +2,00 4. Kitas aptarnaujantis personalas 9,75 9,75 - 5. Ūkinis aptarnaujantis personalas 16,75 16,75 - 6. Iš viso: 188,70 180,45 -8,25

T. sk. laisvi etatai

17,475 gydytojų-15,725, biologo-0,5, direktoriaus pavaduotojo medicinai-0,75, logoterapeuto-0,5.

18,525 gydytojų-16,775, biologo-0,5, direktoriaus pavaduotojo medicinai-0,75, logoterapeuto-0,5.

+1,05

Pagrindinis įstaigos tikslas (veikla) – gerinti Lietuvos gyventojų sveikatą, mažinti jų sergamumą, kokybiškai bei kvalifikuotai teikti paslaugas, racionaliai panaudojant turimus resursus.

Ligonin÷s l÷šų šaltiniai yra Privalomojo sveikatos draudimo fondo l÷šos (PSDF), pajamos už teikiamas mokamas paslaugas, gauta parama, gautos finansavimo sumos ir kitos teis÷tai gautos l÷šos.

Ataskaitinis laikotarpis nuo 2018-01-01 iki 2018-12-31. Ataskaitiniu laikotarpiu už įstaigos veiklą buvo atsakingi įstaigos direktorius Vygantas Sudaris

ir vyriausioji buhalter÷ Salom÷ja Nainien÷. Ataskaitiniais metais iš Pakruojo rajono savivaldyb÷s biudžeto gauta sveikatos programoms

l÷šų: a) tuberkulioz÷s programai -530,00 €; c) medicinin÷s aparatūros pirkimui -8.753,20 €; d) gydytojams chirurgams skubiai pagalbai išlaikyti - 59.000,00 €. Iš viso: 68.283,20 €. Įstaiga dalyvauja “E. sveikatos paslaugų pl÷tra Šiaulių regiono asmens sveikatos priežiūros

įstaigose“ projekte. Šiam projektui per 2018 m. padaryta - 5.536,02 € sąnaudų. Įstaiga dalyvauja LAAIF-P-32 (2015/1) projekte „Viešosios įstaigos Pakruojo ligonin÷s

medicininių atliekų nukenksminimo įrenginio įsigijimas.“ Šiam projektui per ataskaitinį laikotarpį gauta - 27.065,28 € .

2018 metais vykd÷ projektą Nr.08.1.3-CPVA-V-607-02-0001. „Sveikatos priežiūros paslaugų prieinamumo gerinimas neįgaliesiems VšĮ Pakruojo ligonin÷je“

Įrengti nauji liftai pritaikyti neįgaliesiems, įrengtas pandusas, suremontuoti laiptai. Šiam projektui gauta l÷šų: Iš Europos Sąjungos struktūrinių fondų - 101.974,50 €, Iš Valstyb÷s biudžeto l÷šų - 17.995,50 €. VšĮ Pakruojo ligonin÷je 2018 m. gruodžio 31 d. veikia šie skyriai: Vidaus ligų skyrius -21 lovų; Vaikų ligų skyrius - 9 lovų; Dienos chirurgijos - reanimacijos skyrius -1 lova; Palaikomojo gydymo ir slaugos skyrius - 48 lovos. Iš viso: 79 lovos. 2018 metų pabaigoje įstaigos turtas sudar÷ 898.415,97 €, t. sk. ilgalaikis turtas –

474.969,27 €, trumpalaikis turtas – 423.446,70 €, nuosavyb÷ sudar÷ (- 47.993,57) €, dalininkų nuosavyb÷ – 71.006,72 €, finansavimo sumos – 423.446,70 €, o skolinta nuosavyb÷ – 587.067,64 €.

Per ataskaitinį laikotarpį dalininkų nuosavyb÷ nesikeit÷. 2018 metais uždirbta - 2.414.488,22 € pajamų, padaryta sąnaudų už - 2.456.920,95 €,

skirtumas (-42.432,73 €.) deficitas. Deficito susidarymo priežastis – per ataskaitinį laikotarpį padid÷jus atlyginimams, išaugo nepanaudotų kasmetinių atostogų rezervas 29.602,69 €, minimalios m÷nesin÷s algos didinimui nuo 2018 m reik÷jo apie 23.000,00 €, kurių didinimui papildomai l÷šų negauta. Išaugusios prekių ir paslaugų kainos, didino įstaigos deficitą.

II. APSKAITOS POLITIKA

Nuo 2010 metų sausio 1 d. apskaita tvarkoma pagal Viešojo sektoriaus apskaitos ir atskaitomyb÷s standartus (VSAFAS).

Tvarkant įstaigos buhalterinę apskaitą taip pat vadovaujamasi šiais teis÷s aktais: Lietuvos Respublikos 2001-11-06 buhalterin÷s apskaitos įstatymu Nr.IX-574; Lietuvos Respublikos 2007-06-26 viešojo sektoriaus atskaitomyb÷s įstatymu Nr.X-1212; Lietuvos Respublikos Vyriausyb÷s 1999-06-03 nutarimu Nr.719, bei 2008-04-17 Vyriausyb÷s

nutarimo Nr. 370 redakcija „ D÷l inventorizacijos taisyklių patvirtinimo“; Lietuvos Respublikos Vyriausyb÷s 2000-02-19 nutarimu Nr.179 „D÷l kasos darbo

organizavimo ir kasos operacijų taisyklių patvirtinimo“; Ligonin÷s vadovo 2015-12-31 įsakymu Nr.V-249 patvirtinta apskaitos politika; Kitais buhalterinę apskaitą Lietuvos Respublikoje reglamentuojančiais teis÷s aktais.

Įstaigos finansin÷ rizika valdoma vykdant apskaitos kontrol÷s procedūras, kurios nustatytos VSAFAS.

Ligonin÷ sudaro žemesniojo lygio finansinių ataskaitų rinkinį, kurį sudaro šios ataskaitos: - Finansin÷s būkl÷s ataskaita; - Veiklos rezultatų ataskaita; - Pinigų srautų ataskaita; - Grynojo turto pokyčių ataskaita; - Finansinių ataskaitų aiškinamasis raštas. Buhalterin÷ apskaita tvarkoma ir finansin÷ atskaitomyb÷ sudaroma vadovaujantis šiais

privalomais apskaitos principais: subjekto; veiklos tęstinumo; periodiškumo; pastovumo; piniginio mato; kaupimo; palyginimo; atsargumo; neutralumo; turinio viršenyb÷s prieš formą. Subjekto principas reiškia, kad įstaiga laikoma apskaitos vienetu: atskirai tvarko apskaitą,

sudaro ir teikia atskirus finansinių ataskaitų rinkinius. Įstaigos apskaitoje registruojamas tik jos nuosavyb÷s teise valdomas, naudojamas ir disponuojamas turtas, finansavimo sumos ir įsipareigojimai, pajamos ir sąnaudos. Turtas, valdomas ir naudojamas kitomis teis÷mis, registruojamas nebalansin÷se sąskaitose.

Kaupimo principas reiškia, kad ūkin÷s operacijos ir ūkiniai įvykiai apskaitoje registruojami tada, kai jie įvyksta ir pateikiami to ataskaitinio laikotarpio finansin÷se ataskaitose. Pagal kaupimo principą pajamos registruojamos tada, kai jos uždirbamos o sąnaudos – tada, kai jos patiriamos, neatsižvelgiant į pinigų gavimą ar išmok÷jimą.

Veiklos tęstinumo principas reiškia, kad finansin÷s ataskaitos rengiamos remiantis prielaida, kad įstaiga tęs veiklą po finansinių ataskaitų dienos bei atliks jai pavestas funkcijas ir vykdys teis÷s aktuose bei sutartyse nustatytus įsipareigojimus.

Periodiškumo principas reiškia, kad finansinių ataskaitų rinkinys sudaromas ataskaitiniam laikotarpiui pasibaigus. Įstaigoje ataskaitinis laikotarpis sutampa su kalendoriniais metais.

Pastovumo principas reiškia, kad įstaiga pasirinktą apskaitos politiką turi taikyti nuolat arba gana ilgą laiką, nebent reikšmingi įvykiai ar aplinkyb÷s lemtų būtinybę pakeisti apskaitos politiką.

Piniginio mato principas reiškia, kad visas įstaigos turtas, finansavimo sumos, įsipareigojimai, grynasis turtas, pajamos ir sąnaudos finansin÷se ataskaitose rodomi pinigine išraiška.

Palyginimo principas reiškia, kad finansin÷se ataskaitose turi būti teikiama ataskaitinio ir pra÷jusio laikotarpio informacija. Pagal palyginimo principą pajamos uždirbtos per ataskaitinį laikotarpį, siejamos su sąnaudomis, padarytomis uždirbant tas pajamas.

Atsargumo principas reiškia, kad įstaiga pasirenka tokius apskaitos metodus, kuriais vadovaujantis turto, finansavimo sumų, įsipareigojimų, grynojo turto, pajamų ir sąnaudų vert÷ negali būti nepagrįstai padidinta arba sumažinta.

Neutralumo principas reiškia, kad finansin÷se ataskaitose pateikta informacija turi būti objektyvi ir nešališka.

Turinio viršenyb÷s prieš formą principas reiškia, kad ūkin÷s operacijos ir ūkiniai įvykiai apskaitoje registruojami pagal jų turinį ir ekonominę prasmę, o ne pagal teisinę formą.

Visos ūkin÷s operacijos ir įvykiai registruojami įstaigos sąskaitų plano sąskaitose taikant įstaigos apskaitos politiką, parengtą pagal VSAFAS reikalavimus (nurodytus principus, metodus ir

taisykles) atskiroms ūkin÷ms operacijoms ir įvykiams, finansinių ataskaitų elementams arba straipsniams ir apskaitos procedūroms.

Visos ūkin÷s operacijos ir įvykiai apskaitoje registruojami eurais ir centais. Buhalterin÷ apskaita vedama naudojant „Progros“ buhalterinę programą. Nematerialusis turtas – apskaitomas vadovaujantis apskaitos principais ir taisykl÷mis,

nustatytais 13-ąjame VSAFAS „Nematerialusis turtas“. Nematerialusis turtas apskaitoje pripažįstamas įsigijimo savikaina, o ataskaitose rodomas likutine verte. Nematerialiojo turto likutin÷ vert÷ – suma, apskaičiuojama prie nematerialiojo turto įsigijimo savikainos pridedant arba iš jos atimant visas nematerialiojo turto vert÷s pokyčių sumas ir atimant sukauptą amortizacijos sumą. Nematerialiojo turto amortizacija skaičiuojama taikant tiesiogiai proporcingą amortizacijos skaičiavimo metodą.

Ilgalaikio nematerialiojo turto amortizacijos normatyvai patvirtinti įstaigos direktoriaus 2014 m. gruodžio 31d. įsakymu Nr. V-172.

Nematerialiojo turto grupių naudingo tarnavimo laikas: Programin÷ įranga ir jos licencijos 4 metai; Kitas nematerialus turtas 9 metai. Ilgalaikis materialusis turtas - apskaitomas vadovaujantis apskaitos principais ir taisykl÷mis,

nustatytais 12-ąjame VSAFAS „Ilgalaikis materialusis turtas“. Ilgalaikiam materialiajam turtui priskiriamas turtas, kurio tarnavimo laikas ilgesnis nei vieneri

metai, o minimali įsigijimo vert÷ yra ne mažesn÷ nei 500,00 €. Ilgalaikis materialusis turtas apskaitoje pripažįstamas įsigijimo savikaina, o ataskaitose rodomas likutine verte. Šis turtas apskaitomas taikant tiesioginį proporcingą nusid÷v÷jimo skaičiavimo metodą. Nusid÷v÷jimo vert÷ nuosekliai paskirstoma per visą naudingo tarnavimo laiką.

Ilgalaikio materialiojo turto nusid÷v÷jimo normatyvai patvirtinti įstaigos direktoriaus 2014 m. gruodžio 31 d. įsakymu Nr.V-172.

Ilgalaikio materialiojo turto grupių naudingo tarnavimo laikas: Pastatai nuo 75 iki 100 metų; Infrastruktūros ir kiti statiniai nuo 15 iki 60 metų; Mašinos ir įrengimai nuo 4 iki 24 metų; Transporto priemon÷s nuo 6 iki 14 metų; Baldai ir biuro įranga nuo 6 iki 11 metų; Kitas ilgalaikis turtas nuo 1 iki 6 metų. Pagal panaudos sutartis valdomas ilgalaikis turtas rodomas nebalansin÷se sąskaitose. Atsargos – apskaitomos vadovaujantis apskaitos principais ir taisykl÷mis, nurodytais

8-ąjameVSAFAS „Atsargos“. Atsargomis laikomas trumpalaikis materialusis turtas, kuris sunaudojamas pajamos uždirbti per

vienerius metus. Pirminio pripažinimo metu atsargos įvertinamos įsigijimo savikaina, o sudarant finansines

ataskaitas – įsigijimo savikaina ar grynąja galimo realizavimo verte, atsižvelgiant į tai, kuri iš jų mažesn÷.

Apskaičiuodama sunaudotų atsargų savikainą, įstaiga taiko (FIFO) atsargų įkainojimo būdą. Atsargų sunaudojimas apskaitoje registruojamas pagal nuolatinį atsargų rodymo apskaitoje

būdą, kai buhalterin÷je apskaitoje registruojama kiekviena su atsargų sunaudojimu susijusi ūkin÷ operacija.

Prie atsargų priskiriama žaliavos, medžiagos, medikamentai, medicinin÷s priemon÷s, degalai, maisto produktai, skalbimo priemon÷s, ūkinis, medicininis ir kitas inventorius. Atiduoto naudoti inventoriaus vert÷ iš karto įtraukiama į sąnaudas. Naudojamo inventoriaus kiekin÷ ir vertin÷ apskaita kontrol÷s tikslais tvarkoma ne balansin÷se sąskaitose.

Finansinis turtas – apskaitomas vadovaujantis apskaitos principais ir taisykl÷mis nustatytais 17-ajame VSAFAS „Finansinis turtas ir finansiniai įsipareigojimai“.

Prie trumpalaikio finansinio turto priskiriama trumpalaik÷s investicijos, išankstiniai apmok÷jimai, per vienerius metus gautinos sumos, pinigai ir jų ekvivalentai, kitas trumpalaikis finansinis turtas.

Gautinos sumos pirminio pripažinimo metu yra įvertinamos įsigijimo savikaina, o finansin÷se ataskaitose rodomos at÷mus nuvert÷jimo nuostolius.

Pinigus sudaro pinigai kasoje ir banko sąskaitose. Grynasis turtas – apskaitomas vadovaujantis 4-ojo VSAFAS „Grynojo turto pokyčių

apskaita“ nuostatomis. Grynąjį turtą sudaro: Dalininkų kapitalas; Veiklos rezultatas. Dalininkų kapitalas teis÷s aktų nustatyta tvarka yra lygus steig÷jų įnašų vertei. Įstaigos

dalininkų kapitalas suformuotas turtiniais įnašais – perduotu turtu įstaigos steigimo metu, gavus papildomus įnašus ir prijungiant kitą įstaigą ar jos dalį.

Dalininkų kapitalas gali būti mažinamas reorganizuojant įstaigą jei dalis turto būtų perduota kitam juridiniam asmeniui, likviduojant įstaigą teis÷s aktų nustatyta tvarka perdavus turtą steig÷jams arba kitiems asmenims.

Veiklos rezultatas yra uždirbtas perviršis arba patirtas deficitas. Ataskaitinio laikotarpio veiklos rezultatas ir ankstesniųjų laikotarpių veiklos rezultatas finansin÷s būkl÷s ataskaitoje rodomi atskirai ir išvedamas bendras veiklos rezultatas. Rengiant finansines ataskaitas, pra÷jusių metų veiklos rezultatas priskiriamas ankstesnių metų veiklos rezultatui.

Finansavimo sumos – apskaitomos vadovaujantis apskaitos principais ir taisykl÷mis nustatytais 20-ajame VSAFAS „Finansavimo sumos“. Finansavimo sumos pripažįstamos, kai atitinka šiame VSAFAS nustatytus kriterijus.

Finansavimo sumos – tai iš Valstyb÷s ir savivaldybių biudžetų, Privalomojo sveikatos draudimo fondo, Europos Sąjungos struktūrinių fondų, paramos būdu gauti arba gautini pinigai arba kitas turtas, skirti įstatuose nustatytiems tikslams pasiekti ir funkcijoms atlikti bei vykdomoms programoms ir projektams įgyvendinti. Finansavimo sumos apima gautus arba gautinus pinigus ir kaip parama gautą turtą, įskaitant įsigytą už simbolinį atlyginimą.

Gautos (gautinos) ir panaudotos finansavimo sumos arba jų dalis pripažįstamos finansavimo pajamomis tais laikotarpiais, kuriais padaromos su finansavimo sumomis susijusios sąnaudos.

Gautos ir perduotos kitiems viešojo sektoriaus subjektams finansavimo sumos sąnaudomis nepripažįstamos. Perdavus finansavimo sumas kitiems viešojo sektoriaus subjektams, mažinamos gautos finansavimo sumos, registruojamos finansavimo sumos (perduotos).

Įsipareigojimai – apskaitomi remiantis apskaitos principais ir taisykl÷mis nustatytais 17-ajame VSAFAS „Finansinis turtas ir finansiniai įsipareigojimai“ ir 19-ajame VSAFAS „Nuoma, finansin÷ nuoma (lizingas) ir kitos turto perdavimo sutartys“.

Įsipareigojimai yra skirstomi į ilgalaikius ir trumpalaikius, atsižvelgiant į numatomą įsipareigojimų įvykdymo laiką. Įsipareigojimai apskaitoje registruojami tik tada, kai gavus turtą ar paslaugas įstaiga prisiima įsipareigojimą atsiskaityti pinigais arba turtu.

Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje ilgalaikių skolų dalis, tur÷s būti sugrąžinta per ateinančius finansinius metus, perkeliama į trumpalaikių įsipareigojimų grupę.

Trumpalaikiai įsipareigojimai yra tie, kuriuos įstaiga tur÷s vykdyti per vienerius metus nuo finansin÷s būkl÷s ataskaitos sudarymo datos.

Finansin÷s nuomos (lizingo) – ūkin÷s operacijos apskaitomos vadovaujantis apskaitos principais ir taisykl÷mis kurios nurodytos 19-ajame VSAFAS „Nuoma, finansin÷ nuoma (lizingas) ir kitos turto perdavimo sutartys“.

Nuomos sutartims taikomas turinio viršenyb÷s prieš formą principas. Ar nuoma bus laikoma veiklos nuoma, ar finansine, priklauso ne nuo sutarties formos, o nuo jos turinio ir ekonomin÷s prasm÷s.

Apskaitoje registruojamos finansin÷s nuomos įmokos yra padalijamos, išskiriant turto vert÷s dengimo sumą, palūkanas ir kitas įmokas (kompensuotinas nuomos sumas, neapibr÷žtus nuomos

mokesčius ir pan., jei jie yra numatyti finansin÷s nuomos sutartyje). Palūkanos priskiriamos prie finansin÷s ir investicin÷s veiklos sąnaudų ir apskaitoje yra registruojamos kaupimo principu, t. y. registruojamos tą ataskaitinį laikotarpį, už kurį apskaičiuojamos mok÷tinos palūkanos. Finansine nuoma (lizingu) įsigyto ilgalaikio materialiojo turto nusid÷v÷jimo vert÷ paskirstoma per visą jo naudingo tarnavimo laiką.

Finansavimo pajamos – pripažįstamos ir apskaitomos vadovaujantis apskaitos principais ir taisykl÷mis nustatytais 20-ajame VSAFAS „Finansavimo sumos“.

Finansavimo pajamos pripažįstamos pagal kaupimo principą – gautos finansavimo sumos arba jų dalys pripažįstamos pajamomis tais laikotarpiais, kuriais padarytos sąnaudos.

Finansavimo pajamos pripažįstamos tuo pačiu momentu, kaip ir sąnaudos. Finansavimo sumos, skirtos nematerialiajam, ilgalaikiam materialiajam turtui įsigyti, pripažįstamos finansavimo pajamomis registruojant turto (amortizacijos) nusid÷v÷jimą, pardavimą ar perleidimą ne viešojo sektoriaus subjektams, nurašant netinkamą naudoti turtą į sąnaudas.

Finansavimo sumos atsargoms įsigyti pripažįstamos finansavimo pajamomis perdavus inventorių naudoti veikloje, sunaudojus atsargas veikloje, atsargoms nuvert÷jus.

Finansavimo sumos kitoms išlaidoms kompensuoti pripažįstamos finansavimo pajamomis, kurios lygios tur÷tų sąnaudų sumai, tą patį m÷nesį, kada jos padarytos.

Pagrindin÷s veiklos kitos pajamos – apskaitomos vadovaujantis apskaitos principais ir taisykl÷mis nustatytais 10-ajame VSAFAS „Kitos pajamos“.

Pajamų apskaitai taikomas kaupimo principas. Pajamos registruojamos apskaitoje ir rodomos finansin÷se ataskaitose tą ataskaitinį laikotarpį, kurį yra uždirbamos, nepriklausomai nuo pinigų gavimo momento.

Pajamos pripažįstamos, kai tik÷tina, kad įstaiga gaus su sandoriu susijusią ekonominę naudą, kai galima patikimai nustatyti pajamų sumą ir kai galima patikimai nustatyti su pajamų uždirbimu susijusias sąnaudas.

Sąnaudos – apskaitomos vadovaujantis apskaitos principais ir taisykl÷mis nustatytais 11-ajame VSAFAS „Sąnaudos“.

Sąnaudos apskaitoje pripažįstamos vadovaujantis kaupimo ir palyginamumo principais tuo ataskaitiniu laikotarpiu, kai uždirbamos su jomis susijusios pajamos, neatsižvelgiant į pinigų išleidimo laiką. Tais atvejais, kai per ataskaitinį laikotarpį padarytų išlaidų neįmanoma tiesiogiai susieti su tam tikrų pajamų uždirbimu ir jos neduos ekonomin÷s naudos ateinančiais laikotarpiais, šios išlaidos pripažįstamos sąnaudomis tą laikotarpį, kada buvo padarytos.

Sąnaudų dydis įvertinamas sumok÷ta arba mok÷tina pinigų suma. Atostoginių kaupiniai – priskiriami su darbo santykiais susijusiems įsipareigojimams.

Atostoginių kaupiniai apskaitomi vadovaujantis apskaitos principais, nustatytais 24-ajame VSAFAS „Su darbo santykiais susijusios išmokos“. Atostoginių kaupimai darbuotojams – tai įsipareigojimas suteikti apmokamas atostogas, kuriomis jie nepasinaudojo ataskaitinį laikotarpį.

Sukaupta už kasmetines atostogas mok÷tina suma apskaitoje registruojama kiekvienų metų paskutinę dieną. Įstaigoje sudaroma nepanaudotų atostogų ataskaita pagal kiekvieną darbuotoją.

Išmokų už kasmetines atostogas suma apskaičiuojama iš darbuotojo vidutinio vienos darbo dienos darbo užmokesčio.

Atostoginių kaupimai apima ir darbdavio mokamas socialinio draudimo įmokas, skaičiuojamas nuo apskaičiuoto darbo užmokesčio.

Segmentai - finansin÷se ataskaitose pateikiami vadovaujantis 25-uoju VSAFAS „Segmentai“. Įstaiga tvarko apskaitą pagal segmentą „Sveikatos apsauga“. Turto nuvert÷jimas – nustatomas ir apskaitomas vadovaujantis apskaitos principais ir

taisykl÷mis nustatytais 8-ajame VSAFAS „Atsargos“, 17-ajame VSAFAS „Finansinis turtas ir finansiniai įsipareigojimai“ ir 22-ajame VSAFAS „Turto nuvert÷jimas“.

Nuostoliai d÷l turto nuvert÷jimo apskaitoje pripažįstami pagal nuvert÷jimo požymius.

Įstaigoje, atliekant metinę inventorizaciją nustatoma, ar yra turto nuvert÷jimo požymių. Jeigu yra vidinių ar išorinių nuvert÷jimo požymių, nustatoma turto atsiperkamoji vert÷ ir palyginimas su turto balansine verte.

Apskaitos politikos keitimo principai nustatyti 7-ajame VSAFAS „Apskaitos politikos, apskaitinių įverčių keitimas ir klaidų taisymas.“

Įstaiga pasirinktą apskaitos politiką taiko nuolat arba gana ilgą laiką tam, kad būtų galima palyginti įvairių ataskaitinių laikotarpių finansines ataskaitas. Apskaitos politika keičiama d÷l VSAFAS pasikeitimo arba, jei kiti teis÷s aktai to reikalauja.

Apskaitiniai įverčiai yra peržiūrimi tuo atveju, jei pasikeičia aplinkyb÷s, kuriomis buvo remtasi atliekant įvertinimą, arba atsiranda papildomos informacijos ar kitų įvykių.

Ataskaitiniu laikotarpiu pasteb÷tų apskaitos klaidų, padarytų pra÷jusių ataskaitinių laikotarpių finansin÷se ataskaitose taisymas registruojamas pra÷jusių laikotarpių esminių klaidų taisymo įtakos sąskaitoje, jei klaida esmin÷.

Apskaitos klaida laikoma esmine, jei klaidos dydis yra didesnis nei 0,2 % nuo pripažintų pajamų per pra÷jusius finansinius metus.

Jei apskaitos klaida neesmin÷, jos taisymas registruojamas toje pačioje sąskaitoje, kurioje buvo užregistruota klaidinga informacija ir rodomas toje pačioje veiklos rezultatų ataskaitos eilut÷je, kurioje buvo pateikta klaidinga informacija.

Likvidumo rizika ir jos valdymas Likvidumo rizika – tai rizika, kad įstaiga nesugeb÷s laiku įvykdyti finansinių įsipareigojimų

darbuotojams, mokesčiams, Sodrai, tiek÷jams ir kreditoriams. Su likvidumo rizika įstaiga gali susidurti šiais atvejais: -jei reikšmingai sumaž÷s teikiamų paslaugų apimtys; -jei paslaugų bazin÷ kaina bus sumažinta tiek, kad nepadengs einamųjų kaštų; -jei teritorin÷s ligonių kasos ilgą laiką pradels atsiskaitymus už suteiktas paslaugas. Susidūrus su likvidumo rizika, įstaiga mažintų savo išlaidas ir investicijas tiek, kad nenukent÷tų

teikiamų paslaugų kokyb÷. III. AIŠKINAMOJO RAŠTO PASTABOS 1. Nematerialusis turtas (toliau NT) 1.1. Informacija apie NT balansin÷s vert÷s pagal NT grupes pasikeitimą per ataskaitini

laikotarpį pateikta 13-jo standarto 1 priede. 1.2. Per ataskaitinį laikotarpį NT įsigyta nebuvo. 1.3. Nematerialus turtas, kuris visiškai nud÷v÷tas, tačiau naudojamas veikloje įsigijimo

savikaina -2.056,31€. 2. Ilgalaikis materialusis turtas (toliau IMT). 2.1. Informacija apie IMT balansin÷s vert÷s pagal ilgalaikio materialiojo turto grupes

pasikeitimą per ataskaitinį laikotarpį pateikta 12-ojo standarto 1 priede. 2.2. Per ataskaitinį laikotarpį įsigytas ilgalaikis materialusis turtas: 2.2.1. Elektrin÷s slaugos lovos - 4 vnt. - 3.460,60 € PSDF l÷šos 2.2.2. Portatyvus echoskopas MyLab Alpha - 1vnt. - 16.300,00 € Spec. l÷šos. 2.2.3. Elektrokardiografas SE-1200 Express -1 vnt. - 5.953,20 € Sveikatos r÷mimo programa. 2.2.4. Kompiuteriai Magnum M350/2000 -2vnt. - 1.197,90 € PSDF l÷šos. 2.2.5.Liftas Schindler 3300 1050VF-1 vnt. - 40.643,90 € ES l÷šos ir VB l÷šos. 2.2.6. Liftas Schindler 5500 1600 VF-1vnt. - 56.130,69 € ES l÷šos ir VB l÷šos. 2.2.7.Vidaus nuorodų lentel÷ - 1vnt. - 605,00 € PSDF l÷šos. 2.2.8. Informacin÷ lentel÷ su Brailio raštu-3-vnt.-2063,41 € ES l÷šos ir VB l÷šos. 2.2.9. Atliktas šiluminio mazgo remontas, kurio verte padidinta katilin÷s įsigijimo savikaina -

12.098,79 €. Iš viso: 138.453,49 €.

2.3. Nurašyto ilgalaikio materialus turto per ataskaitinį laikotarpį nebuvo. 2.4. Ilgalaikio materialaus turto, kuris visiškai nud÷v÷tas, tačiau naudojamas veikloje įsigijimo

savikaina -529.676,16 €. 3. Atsargos. 3.1. Informacija apie balansinę atsargų vertę pagal atsargų grupes pateikta pagal 8-ojo standarto

1 priede. 3.2. Įsigytų atsargų likučiai pagal finansavimo šaltinius : 3.2.1.Vaistų ir medicinos priemonių įsigijimo savikaina iš PSDF l÷šų - 22.228,73 €; 3.2.2.Vaistų ir medicinos priemonių įsigijimo savikaina iš spec. l÷šų - 59,72€; 3.2.3.Vaistai įsigyti iš paramos l÷šų ir nemokamai gauti - 2.710,30 €; 3.2.4. Ūkinių medžiagų įsigijimo savikaina iš PSDF l÷šų - 4.114,50 €; 3.2.5. Ūkinių medžiagų įsigijimo savikaina iš spec. l÷šų - 15,00 €; 3.2.6. Nemokamai gautų ūkinių medžiagų savikaina - 39.58 €; 3.2.7. Ūkinių medžiagų įsigijimo savikaina iš paramos l÷šų - 358,19 €; 3.2.8. Transporto degalų tepalų įsigijimo savikaina iš PSDF l÷šų - 85,14 €; 3.2.9. Maisto produktų įsigijimo savikaina iš PSDF l÷šų - 867,85 €; 3.2.10. Taros įsigijimo savikaina iš paramos l÷šų - 41,53 €; 3.2.11. Medicininio ūkinio inventoriaus įsigijimo savikaina iš PSDF l÷šų -16.697,35 €; 3.2.12. Medicininio ūkinio inventoriaus įsigijimo savikaina iš paramos l÷šų ir kitų šaltinių -

5.472,59 €; 3.2.13. Medicininio ūkinio inventoriaus įsigijimo savikaina iš kitų šaltinio l÷šų -26,30 €; 3.2.14. Kito ūkinio inventoriaus įsigijimo savikaina iš PSDF l÷šų - 270,49 €; Iš viso sumoje - 52.987,27 €. 4. Išankstiniai apmok÷jimai ir ateinančių laikotarpių sąnaudos. 4.1. Išankstiniai apmok÷jimai parodyti 6-ojo standarto 6 priede. Išankstiniai mok÷jimai tiek÷jams už paslaugas ir prekes sudaro - 2.411,28 €. Iš jų: 4.1.1. UAB AMIC Lietuva už kurą automobiliams - 653,59 €; 4.1.2. Lietuvos paštas (prenumerata) -181,64 €; 4.1.3. UAB“ Apskaitos ir audito žinios“- 96,00 €. 4.2. Ateinančių laikotarpių sąnaudos -2.718,92 €. Iš jų: 4.2.1. „Lietuvos draudimas“ transporto draudimas -343,86 €; 4.2.2. „Lietuvos draudimas“ med. aparatūros draudimas -95,30 €; 4.2.3. BTA privalomas sveikatos draudimas - 462,00 €; 4.2.4. Teis÷s aktų žinios (prenumerata) - 61,40 €; 4.2.5. Vilniaus Universitetas rezidento studijos - 1.756,36. 5. Per vienerius metus gautinos sumos. 5.1. Įstaiga pateikia informaciją apie per vienerius metus gautinų sumų įsigijimo savikainą,

nuvert÷jimą ir balansinę vertę paskutinę ataskaitinio laikotarpio dieną pateikiama 17-ojo standarto 7 priede.

5.2. Įstaiga neturi gautinų sumų, kurioms per ataskaitinį laikotarpį buvo pripažintas nuvert÷jimas.

5.3. Pateikiama Debitorių-kreditorių lentel÷s, kuriuose matosi gautinos mok÷tinos sumos. 6. Pinigai ir pinigų ekvivalentai. Apie įstaigos turimus pinigus ir pinigų ekvivalentus, informacija pateikiama 17-ojo standarto 8

priede. 7.Finansinių įsipareigojimų pokytis. 7.1. Finansinių įsipareigojimų pokytis per ataskaitinį laikotarpį pateiktas 17-ojo standarto

9 priede. 7.2. Informacija apie kai kurias trumpalaikes mok÷tinas sumas pateikta 17-ojo standarto

12 priede.

7.3. Informacija apie įsipareigojimų dalį nacionaline ir užsienio valiutomis pateikta 17-ojo standarto 13 priede.

8. Finansavimo sumos. 8.1. Pateikiama informacija apie finansavimo sumas pagal finansavimo šaltinį, tikslinę paskirtį

ir jų pokyčius per ataskaitinį laikotarpį pagal 20-ojo standarto 4 ir 5 priedus. 9. Nuoma (lizingas) ir panauda. 9.1. Finansinio lizingo įsipareigojimų ataskaitinio laikotarpio pabaigai sudar÷ - 39.887,95 €, Iš jų: Automobilis Škoda Superb - 3.202,08 €; Hemodializių įrengimai Frezenijus Medical -18.346,36 €; Skaitmenin÷ ultragarsin÷ diagnostin÷ sistema -18.339,51 €. 9.2. Pagal panaudos sutartis gautas turtas 2018-12-31. 9.2.1. Sveikatos apsaugos ministerija: Transporto priemon÷s -38.344,90 €; Panaudos sutartis su LR Sveikatos apsaugos ministerija sudaryta iki 2027-01-05. 9.2.2. Pakruojo rajono savivaldyb÷s turtas: Pastatai - 1.797,793,97 €; Mašinos ir įrengimai (medicinin÷ įranga) - 164.320,55 €; Transportas - 108.711,22 €; Kitas ilgalaikis turtas -7.186,34 €; Trumpalaikis turtas - 8.355,54 €. Panaudos sutartis su Pakruojo rajono savivaldybe sudaryta iki 2025 metų. 9.2.3. Lietuvos sveikatos mokslų universiteto Kauno klinikų telemedicinin÷ tinklo įranga-

974,05 €. Panaudos sutartis – iki 2020 m liepos 30. 9.2.4. Iš kitų ne viešojo sektoriaus dav÷jų gauta pagal panaudą medicinin÷s įrangos už

226.474,97 €. 10. Grynasis turtas. 10.1. Ataskaitiniais metais Dalininkų kapitalas sudar÷ 71.006,72 €, kuris buvo perduotas 1997

metais steigiant viešąją įstaigą. 10.2. Ankstesnių metų deficitas-5.560,84 -€. 10.3. Einamųjų metų deficitas - 42.432,73 €. 10.4. Sukauptas deficitas - 47.993,57€. 10.5. Grynasis turtas sudaro - 23.013,15 €. 11.1. Veiklos rezultatų ataskaitos eilut÷je „Pagrindin÷s veiklos kitos pajamos “ įstaiga parodo

visas medicinines veiklos pajamas, kurios parodomos bendrąja verte. 11.2. Per ataskaitinius metus turto ir paslaugų pardavimo pajamų suma iš PSDF sudar÷: 11.2.1. Pri÷mimo - skubios pagalbos paslaugos - 25.883,14 €; 11.2.2. Gydytojų specialistų konsultacijos - 429.559,61 €; 11.2.3. Dienos stacionaro paslaugos -201.075,54 €; 11.2.4. Dienos chirurgijos paslaugos - 21.608,47 €; 11.2.5. Steb÷jimo paslaugos - 92.155,49 €; 11.2.6. Stacionarin÷s aktyviojo gydymo paslaugos - 687.435,28 €; 11.2.7. Slaugos ir palaikomojo gydymo paslaugos - 476.040,72 €; 11.2.8. Paprastosios hemodializių procedūros (ambulatorin÷mis sąlygomis) -117.950,20 €; 11.2.9. Ambulatorin÷s reabilitacijos paslaugos - 67.393,60 €; 11.2.10. Ambulatorin÷s chirurgijos paslaugos - 2.212,80 €; 11.2.11.Sergančiųjų cukriniu diabetu paslaugos - 486,22 €; 11.3. Kitos pagrindin÷s veiklos pajamos (spec. l÷šos ) - 118.175,89 €. 11.4. Informacija apie pagrindin÷s veiklos kitas pajamas pateikiama pagal 10-ojo standarto

1 priedą. 12. Kitos veiklos pajamos

12.1. Kitos veiklos pajamas (nuomos ir kitos) sudar÷ - 6.236,17 €. 12.2. Informacija apie kitos veiklos pajamas pateikiama pagal 10-ojo standarto 2 priedą. 13.Segmentai. 13.1. Pateikiamos šio ataskaitinio laikotarpio ataskaitos pagal 25-ojo standarto priede nustatytą

formą. 13.2. Įstaigoje ataskaitiniais metais pajamos, sąnaudos, turtas, finansavimo sumos,

įsipareigojimai ir pinigų srautai priskiriami prie Sveikatos apsaugos segmento. 14. Finansin÷s būkl÷s ataskaita. 14.1. Finansin÷s būkl÷s ataskaita parengta vadovaujantis 2 (VSAFAS). 15. Veiklos rezultatų ataskaita. 15.1. Veiklos rezultatų ataskaita parengta vadovaujantis 3 (VSAFAS). 16. Sąnaudos. Ataskaitiniais metais patirtos sąnaudos: 16.1. Darbo užmokestis - 1.397,765,08 €; 16.2. Įnašai socialiniam draudimui - 436.993,70€; 16.3. Kraujo produktai ir parinkimas - 4.767,00 €; 16.4. Vaistai, tirpalai, tvarsliava - 47.941,51 €; 16.5. Medicinos pagalbos priemon÷s - 98.672,00 €; 16.6. Laboratoriniai ir kiti tyrimai atliekami kitose įstaigose - 17.705,00 €; 16.7. Maitinimas - 44.645,00 €;0 16.8. Transporto sąnaudos - 22.700,65 €; 16.9. Šildymas - 53.613,92 €; 16.10. Elektros energija -28.617,32 €; 16.11. Vandentiekis ir kanalizacija -15.699,00 €; 16.12. Ryšių paslaugos - 5.444,49 €; 16.13. Darbuotojų kvalifikacijos k÷limo - 5.064,34 €; 16.14. Einamojo remonto ir aparatūros priežiūra - 82.480,00 €; 16.15. Mokesčiai į biudžetą (žyminis mokestis už higienos pasą) - 81,00 €; 16.16. Ilgalaikio turto nusid÷v÷jimas - 115.195,79 €; 16.17. Civilin÷s atsakomyb÷s draudimas - 5.875,00 €. 16.18. Kitos sąnaudos - 73660,15 €. iš jų: 16.18.1. Skalbinių skalbimas - 16.336,03 €; 16.18.2. Objektų apsauga - 524,76 €; 16.18.3. Vandens tyrimai - 1.697,98 €; 16.18.4. Deratizacija, dezinsekcija - 996,00 €; 16.18.5. Švaros priemon÷s - 6.690,35 €; 16.18.6. Žalos atlyginimas (d÷l profesin÷s ligos, ) - 658,18 €; 16.18.7. E-faktūros paslaugos -50,54 €; 16.18.8. Kanceliarin÷s prek÷s - 1.195,78 €; 16.18.9. Radiacin÷ sauga - 174,40 €; 16.18.10. Teisin÷s paslaugos - 96,77 €; 16.18.11. Medicininių atliekų tvarkymas -2.438,05€; 16.18.12. Kurjerio paslaugos - 507,37 €; 16.18.13. Eksploatacijai sunaudotos medžiagos 5.595,90 €; 16.18.14. Registro centro paslaugos -121,94 €; 16.18.15. Banko paslaugos - 433,86 €; 16.18.16. Laidojimo vainikai, užuojautos - 319,16 €; 16.18.17. Projekto „E. sveikata“ išlaidos - 5.536,02 €; 16.18.18. Teis÷s aktų elektronin÷ prenumerata - 185,37 16.18.19. Buhalterin÷s programos atnaujinimas - 459,80 €; 16.18.20. LRLA ,LGVS nario mokestis - 1.147,79 €; 16.18.21. Stendas, lipdukai stendui -202, 07 €;

16.18.22. Lifto aptarnavimas - 2.348,61 €; 16.18.23. Internetin÷s svetain÷s kūrimas, informacijos talpinimas - 628,25 €; 16.18.24. Metin÷ statinių priežiūra - 320,00 €; 16.18.25. Spaudiniai, blankai - 1.998,96 €; 16.18.26. Rezidento rezidentūros sąnaudos - 3.512,64 €; 16.18.27. Komunalinių atliekų tvarkymas - 4.627,77 €; 16.18.28. Nuomos sąnaudos - 8.591,91 €; 16.18.29. Kredito, lizingo palūkanos, delspinigiai - 2.674,25 €; 16.18.30. Programin÷s l÷šos panaudotos (tuberkulioz÷s programai įgyvendinti) - 530,00 €; 16.18.31. Gauto nuomojamojo turto sąnaudos - 1.649,76 €; 16.18.32. Komandiruočių išlaidos -1.136,00 €; 16.18.33. Įvairios smulkios išlaidos - 273,88 €; Iš viso sąnaudų: 2.456,920,95 €. 17. Tarpusavio užskaitos. Tarpusavio užskaitos atliktos remiantis apskaitos principais, nustatytais 1-ojo VSAFAS

„Finansinių ataskaitų rinkinio pateikimas“, bei susitarimo patvirtintais aktais. Įstaigoje per ataskaitinį laikotarpį buvo atliktos šios tarpusavio užskaitos: Valstybinio socialinio draudimo fondo valdyba -Šiaulių teritorin÷ ligonių kasa - Viešoji įstaiga

Pakruojo ligonin÷ - tarpusavio užskaita - 559.332,08 €. 18. Poataskaitiniai įvykiai. Reikšmingų poataskaitinių įvykių, kurie gal÷jo daryti įtaką finansinių ataskaitų informacijai,

įstaigos veikloje nebuvo. 19. Sandoriai užsienio valiuta. Sandorių užsienio valiuta įstaiga per ataskaitinį laikotarpį netur÷jo.

Direktorius Vygantas Sudaris Vyriausioji buhalter÷ Salom÷ja Nainien÷

_____________

2priedas

Eil. Nr.Pastabos

Nr.

Paskutin÷ ataskaitinio laikotarpio

diena

Paskutin÷ pra÷jusio

ataskaitinio laikotarpio diena

A. ILGALAIKIS TURTAS 474.969,27 451.711,57I. Nematerialusis turtas 13.1 1,45 1,45I.1 Pl÷tros darbaiI.2 Programin÷ įranga ir jos licencijos 1,45 1,45I.3 Kitas nematerialusis turtasI.4 Nebaigti projektai ir išankstiniai mok÷jimaiI.5 PrestižasII. Ilgalaikis materialusis turtas 12.1 474.967,82 451.710,12II.1 Žem÷II.2 Pastatai 3.314,75 3.356,51II.3 Infrastruktūros ir kiti statiniaiII.4 Nekilnojamosios kultūros vertyb÷sII.5 Mašinos ir įrenginiai 395.782,2 368.272,90II.6 Transporto priemon÷s 12.781,71 15.757,69II.7 Kilnojamosios kultūros vertyb÷sII.8 Baldai ir biuro įranga 15.245,17 1.9499,39II.9 Kitas ilgalaikis materialusis turtas 47.843,99 44.823,63II.10 Nebaigta statyba ir išankstiniai mok÷jimaiIII. Ilgalaikis finansinis turtasIV. Mineraliniai ištekliai ir kitas ilgalaikis turtasB. BIOLOGINIS TURTASC. TRUMPALAIKIS TURTAS 423.446,70 362.145,60I. Atsargos 8.1 52.987,27 52.748,49I.1 Strategin÷s ir neliečiamosios atsargosI.2 Medžiagos, žaliavos ir ūkinis inventorius 8.1 52.987,27 52.748,49I.3 Nebaigta gaminti produkcija ir nebaigtos vykdyti sutartysI.4 Pagaminta produkcija, atsargos, skirtos parduoti (perduoti)I.5II. Išankstiniai apmok÷jimai 6.6 5.130,20 2.320,38III. Per vienus metus gautinos sumos 17.7 267.770,76 150.681,86III.1 Gautinos trumpalaik÷s finansin÷s sumosIII.2 Gautini mokesčiai ir socialin÷s įmokosIII.3 Gautinos finansavimo sumosIII.4 17.7 267.432,76 150.681,86III.5 Sukauptos gautinos sumosIII.6 Kitos gautinos sumos 338,00IV. Trumpalaik÷s investicijosV. Pinigai ir pinigų ekvivalentai 17.8 97.558,47 156.394,87

IŠ VISO TURTO: 898.415,97 813,857,17D. FINANSAVIMO SUMOS 20.4,5 288.335,18 232.117,51I. Iš valstyb÷s biudžeto 78.534,01 56.795,52II. Iš savivaldyb÷s biudžeto 20.4,5 28.587,17 22.993,73III. 20.4,5 171.787,44 142.926,57IV. Iš kitų šaltinių 20.4,5 9.426,56 9.401,69E. ĮSIPAREIGOJIMAI 17.13 587.067,64 516.293,78I. Ilgalaikiai įsipareigojimai 17.9 12.458,51 39.887,95I.1 Ilgalaikiai finansiniai įsipareigojimai 17.9 12.458,51 39.887,95I.2 Ilgalaikiai atid÷jiniaiI.3 Kiti ilgalaikiai įsipareigojimaiII. Trumpalaikiai įsipareigojimai 17.12 574.609,13 476.405,83II.1 Ilgalaikių atid÷jinių einamųjų metų dalis ir trumpalaikiai atid÷jiniaiII.2 Ilgalaikių įsipareigojimų einamųjų metų dalis 19.5 27.429,44 28.698,19II.3 Trumpalaikiai finansiniai įsipareigojimaiII.4 Mok÷tinos subsidijos, dotacijos ir finansavimo sumosII.5 Mok÷tinos sumos į Europos Sąjungos biudžetąII.6 Mok÷tinos sumos į biudžetus ir fondus

II.6.1 Grąžintinos finansavimo sumosII.6.2 Kitos mok÷tinos sumos biudžetuiII.7 Mok÷tinos socialin÷s išmokosII.8 Grąžintini mokesčiai, įmokos ir jų permokosII.9 Tiek÷jams mok÷tinos sumos 17.12 356.398,72 291.734,60II.10 Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai 47.501,97 42.296,73II.11 Sukauptos mok÷tinos sumos 17.12 143.279,00 113.676,31II.12 Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai

F. GRYNASIS TURTAS 4.1 23.013,15 65.445,88I. Dalininkų kapitalas 4.1 71.006,72 71.006,72II. RezervaiII.1 Tikrosios vert÷s rezervasII.2 Kiti rezervaiIII. Nuosavyb÷s metodo įtakaIV. Sukauptas perviršis ar deficitas 4.1 (-47.993,57) (-5.560,84)IV.1 Einamųjų metų perviršis ar deficitas 4.1 (-42.432,73) (-31.658,56)IV.2 Ankstesnių metų perviršis ar deficitas 4.1 (-5.560,84) 26.097,72G. MAŽUMOS DALIS

898.415,97 813.857,17

(vyriausiasis buhalteris (buhalteris)) (parašas) (vardas ir pavard÷)

VŠĮ Pakruojo ligonin÷,168061612, L.Giros g.3,Pakruojis.(viešojo sektoriaus subjekto arba viešojo sektoriaus subjektų grup÷s pavadinimas)

Straipsniai

PAGAL 2018 M.GRUODŽIO.31D. DUOMENIS

_____________________Nr. _____

2-ojoVSAFAS"Finansin÷s būkl÷s ataskaita"

________________________________________________________ ________________ Salomėja Nainienė

(viešojo sektoriaus subjekto vadovas arba jo įgaliotas administracijos (parašas)

(data)Pateikimo valiuta ir tikslumas: eurai arba tūkstančiais eurų

vadovas)

Vygantas Sudaris

(vardas ir pavard÷)

Ilgalaikis materialusis ir biologinis turtas, skirtas parduoti

Gautinos sumos už turto naudojimą, parduotas prekes, turtą, paslaugas

Iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų

IŠ VISO FINANSAVIMO SUMŲ, ĮSIPAREIGOJIMŲ, GRYNOJO TURTO IR MAŽUMOS DALIES:

________________________________________________________ ________________

_________________________________________________________________________________________

(viešojo sektoriaus subjekto, parengusio finansin÷s būkl÷s ataskaitą (konsoliduotąją finansin÷s būkl÷s ataskaitą), kodas, adresas)

FINANSINöS BŪKLöS ATASKAITA

2 priedas

Eil. Nr.Praėjęs

ataskaitinis laikotarpis

A.

I.

I.1.

I.2.

I.3.

I.4.

II.

III.

III.1.

III.2.

B.

I.

II.

III.

IV.

V.

VI.

VII.

VIII.

IX.

X.

XI.

XII.

XIII.

XIV.

C.

D.

I.

II.

III.

E.

F.

G.

H.

I.

J.

I.II.

Vygantas Sudaris

Salomėja Nainienė

56.286,28

44.376,60

17.708,91

138.658,43

2.131.644,33

(-2.164.663,40)

1.992.985,90

1.992.985,90

20.286,64

(-2.167,40)

(-20.639,13)

(-.1186,10)

(-96.860,44)

(-125.766,01)

(-1.595.332,39)

(-2.177,03)

(-215.822,13)

(-77,34)

(-44.517,90)

6.629,05

6.629,05

(-33.019,07)

(-15.243,61)

(-44.873,92)

viešojo sektoriaus subjekto vadovas (parašas) (vardas ir pavardė)

NUOSAVYBĖS METODO ĮTAKA

GRYNASIS PERVIRŠIS AR DEFICITAS (-42.432,73)

PELNO MOKESTIS

GRYNASIS PERVIRŠIS AR DEFICITAS PRIEŠ NUOSAVYBĖS METODO ĮTAKĄ

(-42.432,73)

FINANSINĖS IR INVESTICINĖS VEIKLOS REZULTATAS 6.4 (-2.674,25)

(vyriausias buhalteris (buhalteris)) (parašas) (vardas ir pavardė)

TENKANTIS KONTROLIUOJANČIAJAM SUBJEKTUITENKANTIS MAŽUMOS DALIAI

APSKAITOS POLITIKOS KEITIMO IR ESMINIŲ APSKAITOS KLAIDŲ TAISYMO ĮTAKA

PERVESTINOS Į BIUDŽETĄ KITOS VEIKLOS PAJAMOS

KITOS VEIKLOS SĄNAUDOS (-1.466,95)

KITOS VEIKLOS REZULTATAS 4.769,22

KITOS VEIKLOS PAJAMOS 10.2 6.236,17

KITOS (-14.438,11)

PAGRINDINĖS VEIKLOS PERVIRŠIS AR DEFICITAS (-44.527,70)

FINANSAVIMO

KITŲ PASLAUGŲ (-48.166,21)

SOCIALINIŲ IŠMOKŲ

NUOMOS (-8.591,91)

NUVERTĖJIMO IR NURAŠYTŲ SUMŲ

SUNAUDOTŲ IR PARDUOTŲ ATSARGŲ SAVIKAINA (-209.896,67)

KVALIFIKACIJOS KĖLIMO (-5.064,34)

PAPRASTOJO REMONTO IR EKSPLOATAVIMO (-82.479,83)

KOMANDIRUOČIŲ (-1.136,00)

TRANSPORTO (-22.700,65)

NUSIDĖVĖJIMO IR AMORTIZACIJOS (-115.195,79)

KOMUNALINIŲ PASLAUGŲ IR RYŠIŲ (-110.351,46)

PAGRINDINĖS VEIKLOS SĄNAUDOS (-2.452.779,75)

DARBO UŽMOKESČIO IR SOCIALINIO DRAUDIMO (-1.834.758,78)

Pagrindinės veiklos kitos pajamos 2.239.976,96

Pervestinų pagrindinės veiklos kitų pajamų suma

MOKESČIŲ IR SOCIALINIŲ ĮMOKŲ PAJAMOS

PAGRINDINĖS VEIKLOS KITOS PAJAMOS 10.1 2.239.976,96

Iš ES, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų lėšų 73.113,63

Iš kitų finansavimo šaltinių 9.149,41

Iš valstybės biudžeto 23.322,29

Iš savivaldybių biudžetų 62.689,76

PAGRINDINĖS VEIKLOS PAJAMOS 2.408.252,05

FINANSAVIMO PAJAMOS 20.4 168.275,09

VEIKLOS REZULTATŲ ATASKAITAPAGAL 2018___M._gruodžio 31_D. DUOMENIS

______________________ Nr. ______

(data)

Pateikimo valiuta ir tikslumas: eurais

StraipsniaiPastabos Nr.

Ataskaitinis laikotarpis

PATVIRTINTA

3-iojo VSAFAS "Veiklos rezultatų ataskaita"

VŠĮ Pakruojo ligoninė

(viešojo sektoriaus subjekto arba viešojo sektoriaus subjektų grupės pavadinimas)

168061612, L. Giros g. 3, Pakruojo m., Pakruojo r. sav.

(viešojo sektoriaus subjekto, parengusio veiklos rezultatų ataskaitą arba konsoliduotąją veiklos rezultatų ataskaitą, kodas, adresas)

(-5.268,54)

(-31.658,56)

(-31.658,56)

4-ojo VSAFAS „Grynojo turto pokyčių ataskaita“1 priedas

Pateikimo valiuta ir tikslumas: litais arba tūkstančiais litųeurais

Dalininkų kapitalas

Tikrosios

vert÷s rezerv

as

Kiti rezer-vai

Nuosavyb÷s metodo

įtaka

Sukauptas perviršis ar deficitas prieš

nuosavyb÷s metodo įtaką

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. Likutis 2016 m. gruodžio 31 d. 71.006,72 26.097,72 97.104,44

2.Perimto ilgalaikio turto iš kito viešojo sektoriaus subjekto įtaka

x x x

3.Perduoto arba parduoto ilgalaikio turto kitam subjektui įtaka

x x x

4.Kitos rezervų padid÷jimo (sumaž÷jimo) sumos

x x x

5. Kiti sudaryti rezervai x x x x6. Kiti panaudoti rezervai x x x x

7.Dalininkų (nuosavo) kapitalo padid÷jimo (sumaž÷jimo) sumos

x x

8.Ataskaitinio laikotarpio grynasis perviršis ar deficitas

9. Likutis 2017 m. gruodžio 31 d. 71.006,72 (-5.560,84) 65.445,88

10.Perimto ilgalaikio turto iš kito viešojo sektoriaus subjekto įtaka

x x x

11.Perduoto arba parduoto ilgalaikio turto kitam subjektui įtaka

x x x

12.Kitos rezervų padid÷jimo (sumaž÷jimo) sumos

x x x

13. Kiti sudaryti rezervai x x x x14. Kiti panaudoti rezervai x x x x

15.Dalininkų (nuosavo) kapitalo padid÷jimo (sumaž÷jimo) sumos

x x

16.Ataskaitinio laikotarpio grynasis perviršis ar deficitas

x x x (-42.432,73)

17. Likutis 2018 m. gruodžio 31 d. 71.006,72 (-47.993,57) 23.013,15

(vyriausiasis buhalteris (buhalteris), jeigu privaloma pagal teis÷s aktus)

(parašas) (vardas ir pavard÷)

*Pažym÷ti ataskaitos laukai nepildomi.

__________________________________ __________________ Vygantas Sudaris(teis÷s aktais įpareigoto pasirašyti asmens

pareigų pavadinimas)(parašas) (vardas ir pavard÷)

__________________________________ __________________ Salomėja Nainienė

VŠĮ Pakruojo ligonin÷,168061612,L.Giros g.3,Pakruojis.(viešojo sektoriaus subjekto arba viešojo sektoriaus subjektų grup÷s pavadinimas)

________________________________________________________________________________

Mažumos dalis

(viešojo sektoriaus subjekto, parengusio grynojo turto pokyčių ataskaitą arba konsoliduotąją grynojo turto pokyčių ataskaitą, kodas, adresas)

GRYNOJO TURTO POKYČIŲ ATASKAITA* PAGAL 2018_M.GRUODŽIO 31D. DUOMENIS

_____________________Nr. _____(data)

Eil.

Nr.Straipsniai

Pasta-bos Nr.

Tenka kontroliuojančiajam subjektui

Iš viso

2 priedas

Tiesioginiai pinigų srautai

Netiesioginiai pinigų srauta

i

Iš visoTiesioginiai pinigų

srautai

Netiesioginiai pinigų srautai

Iš viso

1 3 4 5 6 4 5 6

A. 67.292,71 67.292,71 41.932,75 0,00 41.932,75

I. Įplaukos 1.759.790,91 1.759.790,91 151.8931,68 0,00 151.8931,68

I.1. 188.495,20 188.495,20 42.402,73 0,00 42.402,73

I.1.1 Iš valstyb÷s biudžeto 17.995,50 17.995,50I.1.2 Iš savivaldyb÷s biudžeto 68.283,20 68.283,20 41.600,00 0,00 41.600,00

I.1.3 101.974,50 101.974,50

I.1.4 Iš kitų šaltinių 242,00 242,00 802,73 0,00 802,73I.2. Iš mokesčių1.3. Iš socialinių įmokųI.4. Už suteiktas paslaugas iš pirk÷jų 1.571.056,71 1.571.056,71 1.476.528,95 0,00 1.476.528,95

I.5.

I.6. Gautos palūkanosI.7. Kitos įplaukosII. Pervestos l÷šosII.1 Į valstyb÷s biudžetąII.2 Į savivaldybių biudžetus

II.3.

II.4 Į kitus išteklių fondus

II.5

II.6 Kitiems subjektamsIII. Išmokos (-1.692.498,20) (-1.692.498,20) (-1.476.998,93) 0,00 (-1.476.998,93)

III.1 (-1.240.890,22) (-1.240.890,22) (-1.074.253,97) 0,00 (-1.074.253,97)

III.2 Komunalinių paslaugų ir ryšių (-106.107,73) (-106.107,73) (-89.997,09) 0,00 (-89.997,09)

PAGAL 2018_M.gruodžio 31D. DUOMENIS

3-ojo VSAFAS "Pinigų srautų ataskaita"

PINIGŲ SRAUTŲ ATASKAITA

VŠĮ Pakruojo ligonin÷,168061612,L.Girosg.3,Pakruojis(viešojo sektoriaus subjekto arba viešojo sektoriaus subjektų grup÷s pavadinimas)

_________________________________________________________________________________________(viešojo sektoriaus subjekto, parengusio pinigų srautų ataskaitą (konsoliduotąją pinigų srautų ataskaitą), kodas, adresas)

_____________________Nr. _____


Eil. Nr.

Viešojo sektoriaus subjektams

PAGRINDINöS VEIKLOS PINIGŲ SRAUTAI

Iš ES, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų

Finansavimo sumos kitoms išlaidoms ir atsargoms:

Pra÷jęs ataskaitinis laikotarpis

Pateikimo valiuta ir tikslumas:eurais arba tūkstančiais eurų

Pastabos Nr.

(data)

Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo

2

ES, užsienio valstyb÷ms ir tarptautin÷ms organizacijoms

Už suteiktas paslaugas iš biudžeto

Tiesioginiai pinigų srautai

Netiesioginiai pinigų srauta

i

Iš visoTiesioginiai pinigų

srautai

Netiesioginiai pinigų srautai

Iš viso

1 3 4 5 6 4 5 6


Eil. Nr.


Pateikimo valiuta ir tikslumas:eurais arba tūkstančiais eurų

Pastabos Nr.

2III.3 Komandiruočių (-1.136,00) (-1.136,00) (-1.186,10) 0,00 (-1.186,100III.4 Transporto (-20.917,48) (-20.917,48) (-9.220,84) 0,00 (-9.220,84)III.5 Kvalifikacijos k÷limo (-4.924,34) (-4.924,34) (-2.237,40) 0,00 (-2.237,40)

III.6 (-47.534,11) (-47.534,11) (-7.550,34) 0,00 (-7.550,34)

III.7 Atsargų įsigijimo (-203.818,81) (-203.818,81) (-203.889,87) 0,00 (-203.889,87)III.8 Socialinių išmokųIII.9 Nuomos (-7.011,19) (-7.011,19) (-1.205,30) 0,00 (-1.205,30)

III.10 Kitų paslaugų įsigijimo (-55.902,47) (-55.902,47) (-81.933,35) 0,00 (-81.933,35)III.11 Sumok÷tos palūkanos (-2.032,55) (-2.032,55) (-4.650,60) 0,00 (-4.650,60)III.12 Kitos išmokos (-2.223,30) (-2.223,30) (-874,07) 0,00 (-874,07)

B. (-124.496,20) (-124.496,20) (-12.240,46) 0,00 (-12.240,46)

I. (-124.496,20) (-124.496,20) (-12.240,46) 0,00 (-12.240,46)

II.

III.IV. Ilgalaikio finansinio turto perleidimas

V.

VI.

C. (-1.632,91) (-1.632,91) (-43.144,22) 0,00 (-43.144,22)

I. Įplaukos iš gautų paskolųII. Gautų paskolų grąžinimas (-67.663,20) 0,00 (-67.663,20)

III. (-28.698,19) (-28.698,19) (-27.682,94) 0,00 (-27.682,94)

IV. 27.065,28 27.065,28 52.201,92 0,00 52.201,92

IV.1 Iš valstyb÷s biudžeto 27.065,28 27.065,28 40.597,92 0,00 40.597,92IV.2 Iš savivaldyb÷s biudžeto 11.604,00 0,00 11.604,00

IV.3

IV.4 Iš kitų šaltinių

V.

VI. Gauti dividendai

VII.

D.

(-58.836,40) (-58.836,40) (-13.451,93) 0,00 (-13.451,93)

156.394,87 156.394,87 169.846,80) 169.846,80)

97.558,47 97.558,47 156.394,87 156.394,87

______________________________________________________ Vygantas Sudaris

______________________________________________________ Salomėja Nainienė(vyriausiasis buhalteris (buhalteris)) (vardas ir pavard÷)

Ilgalaikio turto (išskyrus finansinį) ir biologinio turto perleidimas

Paprastojo remonto ir eksploatavimo

(vardas ir pavard÷)

Terminuotųjų ind÷lių (padid÷jimas) sumaž÷jimas

INVESTICINöS VEIKLOS PINIGŲ SRAUTAIIlgalaikio turto (išskyrus finansinį) ir biologinio turto įsigijimas

Kiti finansin÷s veiklos pinigų srautai

Grąžintos ir perduotos finansavimo sumos ilgalaikiam ir biologiniam turtui įsigyti

Iš ES, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų

Kiti investicin÷s veiklos pinigų srautaiFINANSINöS VEIKLOS PINIGŲ SRAUTAI

vadovas)(viešojo sektoriaus subjekto vadovas arba jo įgaliotas

Pinigai ir pinigų ekvivalentai ataskaitinio laikotarpio pabaigoje

Pinigai ir pinigų ekvivalentai ataskaitinio laikotarpio pradžioje

Finansin÷s nuomos (lizingo) įsipareigojimų apmok÷jimas

VALIUTOS KURSŲ PASIKEITIMO ĮTAKA PINIGŲ IR PINIGŲ EKVIVALENTŲ Pinigų ir pinigų ekvivalentų padid÷jimas (sumaž÷jimas)

Ilgalaikio finansinio turto įsigijimas

Gautos finansavimo sumos ilgalaikiam ir biologiniam turtui įsigyti:

6-ojo VSAFAS „Finansinių ataskaitų aiškinamasis raštas“

4 priedas

Eil. Nr.



1 3

1.1.1. Pelnas d÷l valiutos kurso pasikeitimo

1.2. Baudų ir delspinigių pajamos

1.3. Palūkanų pajamos

1.4. Dividendai

1.5. Kitos finansin÷s ir investicin÷s veiklos pajamos*1.6. Pervestinos finansin÷s ir investicin÷s veiklos pajamos

2. Finansin÷s ir investicin÷s veiklos sąnaudos (-2.674,25) (-5.268,54)2.1. Nuostolis d÷l valiutos kurso pasikeitimo

2.2. Baudų ir delspinigių sąnaudos (-641,70) (-624,25)

2.3. Palūkanų sąnaudos (-2.032,55) (-4.644,29)

2.4. Kitos finansin÷s ir investicin÷s veiklos sąnaudos*

3. Finansin÷s ir investicin÷s veiklos rezultatas (1-2) (-2.674,25) (-5.268,54)

* Reikšmingos sumos turi būti detalizuojamos aiškinamojo rašto tekste.

VIEŠOJI ĮSTAIGA PAKRUOJO LIGONINö L.GIROS G., 3PAKRUOJIS 168061612

_____________________________

Straipsnio pavadinimas

2

Finansin÷s ir investicin÷s veiklos pajamos

6-ojo VSAFAS „Finansinių ataskaitų aiškinamasis raštas“

6 priedas

Eil. Nr.

Paskutin÷ ataskaitinio

laikotarpio diena



1 4

1. 5.130,20 2.320,381.1. Išankstiniai apmok÷jimai tiek÷jams 2.411,28 1.148,71

1.2. Išankstiniai apmok÷jimai viešojo sektoriaus subjektams pavedimams vykdyti

1.3. Išankstiniai mokesčių mok÷jimai

1.4. Išankstiniai mok÷jimai Europos Sąjungai

1.5. Išankstiniai apmok÷jimai darbuotojams

1.6. Kiti išanktiniai apmok÷jimai

1.7.Ateinančių laikotarpių sąnaudos ne viešojo sektoriaus subjektų pavedimams

vykdyti

1.8. Kitos ateinančių laikotarpių sąnaudos 2718,92 1.171,61

2.3. 5.130,20 2.320,38

_____________________________

Išankstinių apmok÷jimų nuvert÷jimasIšankstinių apmok÷jimų balansin÷ vert÷ (1-2)

2

Išankstinių apmok÷jimų įsigijimo savikaina

VIEŠOJI ĮSTAIGA PAKRUOJO LIGONINö L.GIROS G.,PAKRUOJIS 168061612

INFORMACIJA APIE IŠANKSTINIUS APMOKöJIMUS 2018M.


8-ojo VSAFAS „Atsargos“

1 priedas

nebaigta

gaminti

produkcija

nebaigtos

vykdyti

sutartys

pagaminta

produkcija

atsargos,

skirtos

parduoti

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1.Atsargų įsigijimo vert÷ ataskaitinio laikotarpio pradžioje

52.748,49 52.748,49

2.Įsigyta atsargų per ataskaitinį laikotarpį:

(2.1+2.2) 234.461,28 234.461,28

2.1. įsigyto turto įsigijimo savikaina 227.178,76 227.178,76

2.2.nemokamai gautų atsargų įsigijimo

savikaina 7.282,52 7.282,52

3.Atsargų sumaž÷jimas per ataskaitinį laikotarpį

(3.1+3.2+3.3+3.4) (-234.222,50) (-234.222,50)

3.1. Parduota

3.2. Perleista (paskirstyta)

3.3. Sunaudota veikloje (-234.222,50) (-234.222,50)

3.4. Kiti nurašymai

4. Pergrupavimai (+/-)

5.Atsargų įsigijimo vert÷ ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (1+2-3+/-4)

52.987,27 52.987,27

6.Atsargų nuvert÷jimas ataskaitinio laikotarpio

pradžioje

7.

Nemokamai arba už simbolinį atlygį gautų

atsargų sukaupta nuvert÷jimo suma (iki

perdavimo)

8.Atsargų nuvert÷jimas per ataskaitinį laikotarpį

9.Atsargų nuvert÷jimo atkūrimo per ataskaitinį laikotarpį suma

10.

Per ataskaitinį laikotarpį parduotų, perleistų

(paskirstytų), sunaudotų ir nurašytų atsargų

nuvert÷jimas (10.1+10.2+10.3+10.4)

10.1. Parduota

10.2. Perleista (paskirstyta)

10.3. Sunaudota veikloje

10.4. Kiti nurašymai

11. Nuvert÷jimo pergrupavimai (+/-)

12.Atsargų nuvert÷jimas ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (6+7+8-9-10+/-11)

13.Atsargų balansin÷ vert÷ ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (5-12)

52.987,27 52.987,27

14.Atsargų balansin÷ vert÷ ataskaitinio laikotarpio pradžioje (1-6)

52.748,49 52.748,49

_______________________________

Iš viso

*Reikšmingos sumos turi būti detalizuojamos aiškinamojo rašto tekste.

ATSARGŲ VERTöS PASIKEITIMAS PER ATASKAITINĮ LAIKOTARPĮ 2018 M.

VIEŠOJI ĮSTAIGA PAKRUOJO LIGONINö L.GIROS G.3,PAKRUOJIS168061612

Eil. Nr. StraipsniaiStrategin÷s ir neliečiamosios

atsargos

Medžiagos, žaliavos ir ūkinis inventorius

Nebaigta gaminti produkcija ir nebaigtos

vykdyti sutartys

Pagaminta produkcija ir atsargos, skirtos

parduoti

Ilgalaikis

materialusis ir

biologinis

turtas,

10-ojo VSAFAS „Kitos pajamos“

1 priedas

Eil. Nr.



1 3 4

1. 2.239.976,96 1.992.985,901.1. Pajamos iš rinkliavų

1.2. Pajamos iš administracinių baudų

1.3. Pajamos iš dividendų

1.4. Pajamos iš atsargų pardavimo

1.5.Ilgalaikio materialiojo, nematerialiojo ir biologinio turto pardavimo

pelnas

1.6. Suteiktų paslaugų pajamos** 2.239.976,96 1.992.985,90

1.7. Kitos

2.3. Pagrindin÷s veiklos kitos pajamos 2.239.976,96 1.992.985,90

* Reikšmingos sumos turi būti detalizuojamos aiškinamojo rašto tekste.

_______________________

Apskaičiuotos pagrindin÷s veiklos kitos pajamos

Pervestinos į biudžetą pagrindin÷s veiklos kitos pajamos

** Nurodoma, kokios tai paslaugos, ir, jei suma reikšminga, ji detalizuojama aiškinamojo rašto tekste.

ĮSTAIGA PAKRUOJO LIGONINö L.GIROS G.3,PAKRUOJIS 168061612

PAGRINDINöS VEIKLOS KITOS PAJAMOS 2018 M.*


2

10-ojo VSAFAS „Kitos pajamos“

2 priedas

Eil. Nr.



1 3 4

1. 6.236,17 6.629,051.1. Pajamos iš atsargų pardavimo

1.2.Ilgalaikio materialiojo turto ,nematerialiojo ir biologinio turto

pardavimo pelnas

1.3. Pajamos iš administracinių baudų

1.4. Nuomos pajamos 5.556,12 5.556,12

1.5. Suteiktų paslaugų ,išskyrus nuomos pajamos

1.6. Kitos 680,05 1.072,93

2 Pervestins į biudžetą kitos veilos pajamos

3. (-1.466,95)3.1 Sunaudotų ir parduotų atsargų savikaina

3.2 Nuostoliai iš ilgalaikio turto perleidimo

3.3 Ilgalaikio turto nusid÷v÷jimo ir amortizacijos sąnaudos

3.4 Paslaugų sąnaudos

3.5 Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo sąnaudos

3.6 kitos veiklos sąnaudos (-.1466,95)

4. Kitos veiklos rezultatas 4.769,22 6.629,05* Reikšmingos sumos turi būti detalizuojamos aiškinamojo rašto tekste.

_______________________

Kitos veiklos pajamos

Kitos veiklos sąnaudos

** Nurodoma, kokios tai paslaugos, ir, jei suma reikšminga, ji detalizuojama aiškinamojo rašto tekste.

ĮSTAIGA PAKRUOJO LIGONINö L.GIROS G.3,PAKRUOJIS 168061612

KITOS VEIKLOS PAJAMŲ IR SĄNAUDŲ PATEIKIMAS


2

12-ojo VSAFAS „Ilgalaikis materialusis turtas“

1 priedas

Gyvena-miejiKiti

pastataiKitos vertyb÷s

Kitas ilgalaikis materialusis turtas

1 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16

1. 4.012,97 1.514.026,79 61.138,78 47.228,37 94.610,10 1.721.017,01,

2. 122.488,39 1.197,90 1.4767,20 138.453,49

2.1. pirkto turto įsigijimo savikaina 122.488,39 1.197,90 1.4767,20 138.453,49

2.2.neatlygintinai gauto turto

įsigijimo savikaina

3.

3.1. parduoto

3.2. perduoto

3.3. nurašyto

4.

5. 4.012,97 1.636.515,18 61.138,78 48.426,27 109.377,30 1.859.470,50

6. X (-656,46) (-1.145.753,89) (-45.381,09) (-27.728,98 (-49.786,47) (-1.269.306,89)

7. X

8. (-41,76) (-94.979,09) (-2.975,98) (-5.452,12) (-11.746,84) (-115.195,79)

9. X

9.1. parduoto X

9.2. perduoto X

9.3. nurašyto X

10. X

11. X (-698,22) (-1.240.732,98) (-48.357,07) (-33.181,10) (-61.533,31) (-1.384.502,68)

12. X

Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina ataskaitinio laikotarpio pradžioje

Sukaupta nusid÷v÷jimo suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje

Sukaupta nusid÷v÷jimo suma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (6+7+8-9+/-10)

Nuvert÷jimo suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje

Įsigijimai per ataskaitinį laikotarpį

(2.1+2.2)

Sukaupta parduoto, perduoto ir

nurašyto turto nusid÷v÷jimo suma

(9.1+9.2+9.3)

Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (1+2-3+/-4)

Išanksti-niai apmo-

k÷jimai

Pergrupavimai (+/-)

Neatlygintinai gauto turto sukaupta

nusid÷v÷jimo suma**

Apskaičiuota nusid÷v÷jimo suma

per ataskaitinį laikotarpį

Pergrupavimai (+/-)

Parduoto, perduoto ir nurašyto turto

suma per ataskaitinį laikotarpį

(3.1+3.2+3.3)

VIEŠOJI ĮSTAIGA PAKRUOJO LIGONINö L.GIROS G.3, PAKRUOJIS 168061612

ILGALAIKIO MATERIALIOJO TURTO BALANSINöS VERTöS PASIKEITIMAS PER ATASKAITINĮ LAIKOTARPĮ 2018*

Eil. Nr. Straipsniai Žem÷

2

PastataiInfrast

ru-ktūros ir kiti statini

ai

Nekilno-

jamosios

kultūros

Mašinos ir įrenginiai

Nebaigta

statybaIš viso

Trans-porto priemon÷s

Kilnoja-mosios kultūro

s vertyb÷

s

Baldai ir biuro įranga


Gyvena-miejiKiti

pastataiKitos vertyb÷s


1 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16

Išanksti-niai apmo-

k÷jimaiEil. Nr. Straipsniai Žem÷

2

PastataiInfrast

ru-ktūros ir kiti statini

ai

Nekilno-

jamosios

kultūros

Mašinos ir įrenginiai

Nebaigta

statybaIš viso

Trans-porto priemon÷s

Kilnoja-mosios kultūro

s vertyb÷

s

Baldai ir biuro įranga


13. X

14. X

15. X

16. X

16.1. parduoto X

16.2. perduoto X

16.3. nurašyto X

17. X

18. X

19.

20.

21.

22.

22.1. parduoto

22.2. perduoto

22.3. nurašyto

23.

24.

25. 3.314,75 395.782,20 12.781,71 15.245,17 47.843,99 474.967,82

26. 3.356,51 368.272,90 15.757,69 19.499,39 44.823,63 451.710,12

* - Pažym÷ti ataskaitos laukai nepildomi.

**- Kito subjekto sukaupta turto nusid÷v÷jimo arba nuvert÷jimo suma iki perdavimo.

Parduoto, perduoto ir nurašyto turto

tikrosios vert÷s suma

(22.1+22.2+22.3)

Pergrupavimai (+/-)

Panaikinta nuvert÷jimo suma per

ataskaitinį laikotarpį

Sukaupta parduoto, perduoto ir

nurašyto turto nuvert÷jimo suma

(16.1+16.2+16.3)

Pergrupavimai (+/-)

Tikrosios vert÷s pasikeitimo per

ataskaitinį laikotarpį suma (+/-)

Neatlygintinai gauto turto iš kito

subjekto sukauptos tikrosios vert÷s

pokytis

Ilgalaikio materialiojo turto likutin÷ vert÷ ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (5-11-18+ 24)

Ilgalaikio materialiojo turto likutin÷ vert÷ ataskaitinio laikotarpio pradžioje (1-6-12+19)

Tikroji vert÷ ataskaitinio laikotarpio pradžioje

Nuvert÷jimo suma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (12+13+14 -15-16+/-17)

Tikroji vert÷ ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (19+20+/-21-22+/-23)

Neatlygintinai gauto turto sukaupta

nuvert÷jimo suma**

Apskaičiuota nuvert÷jimo suma per

ataskaitinį laikotarpį

13-ojo VSAFAS „Nematerialusis turtas“

1 priedas

patentai ir kitos licencijos

(išskyrus nurodytus 4 stulpelyje)

literatūros, mokslo ir

meno kūriniai

kitas nematerialusis

turtas

nebaigti projektai

išankstiniai apmok÷jimai

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 4

1.2.056,30 2.056,30

2. Įsigijimai per ataskaitinį laikotarpį2.1. pirkto turto įsigijimo savikaina

2.2.neatlygintinai gauto turto įsigijimo

savikaina

3.

3.1. parduoto

3.2. perduoto

3.3. nurašyto


5.2.056,31 2.056,31

6. X(-2.054,86) (-2.054,86)

7. X

8. X

9. X

9.1. parduoto X

9.2. perduoto X

9.3. nurašyto X

10. Pergrupavimai (+/-) X

Apskaičiuota amortizacijos suma per ataskaitinį laikotarpį

Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina ataskaitinio laikotarpio pradžioje

Parduoto, perduoto ir nurašyto turto suma per ataskaitinį laikotarpį

Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (1+2-3+/-

PrestižasStraipsniai

Sukaupta amortizacijos suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje

Neatlygintinai gauto turto sukaupta amortizacijos suma**

Sukaupta parduoto, perduoto ir nurašyto turto amortizacijos suma

VIEŠOJI ĮSTAIGA PAKRUOJO LIGONINö L.GIROS G.3,PAKRUOJIS 168061612

Eil. Nr.

Pl÷tros darbai

Programin÷ įranga ir jos

licencijos

Kitas nematerialusis turtasNebaigti projektai ir


NEMATERIALIOJO TURTO BALANSINöS VERTöS PASIKEITIMAS PER ATASKAITINĮ LAIKOTARP 2018 M.*

Iš viso

patentai ir kitos licencijos

(išskyrus nurodytus 4 stulpelyje)

literatūros, mokslo ir

meno kūriniai

kitas nematerialusis

turtas

nebaigti projektai


1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 4

PrestižasStraipsniaiEil. Nr.

Pl÷tros darbai

Programin÷ įranga ir jos

licencijos

Kitas nematerialusis turtasNebaigti projektai ir


Iš viso

11. X(-2.054,86) (-2.054,86)

12.

13.

14.

15.

16.

16.1. parduoto

16.2. perduoto

16.3. nurašyto


18.

19.1,45 1,45

20.1.45 1.45

* – Pažym÷ti ataskaitos laukai nepildomi.

**– Kito subjekto sukaupta turto amortizacijos arba nuvert÷jimo suma iki perdavimo.

Nuvert÷jimo suma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (12+13+14-15-16+/-17)

Nematerialiojo turto likutin÷ vert÷ ataskaitinio laikotarpio pradžioje (1-6-12)

Nematerialiojo turto likutin÷ vert÷ ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (5-11-18)

Neatlygintinai gauto turto sukaupta nuvert÷jimo suma**

Apskaičiuota nuvert÷jimo suma per ataskaitinį laikotarpį

Panaikinta nuvert÷jimo suma per ataskaitinį laikotarpįSukaupta parduoto, perduoto ir nurašyto turto nuvert÷jimo suma

Nuvert÷jimo suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje

Sukaupta amortizacijos suma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (6+7+8-9+/-10)

7 priedas

iš viso

tarp jų iš

viešojo

sektoriaus

subjektų

tarp jų iš

kontroliuoja

mų ir

asocijuotųjų

ne viešojo

sektoriaus

subjektų

iš visotarp jų iš viešojo

sektoriaus subjektų

tarp jų iš kontroliuojamų

ir asocijuotųjų ne viešojo

sektoriaus subjektų

1 3 4 5 6 7 8

1. 267.770,76 266.835,54 150.681,86 149.258,12

1.1.

1.2.

1.2.1. Gautini mokesčiai

1.2.2. Gautinos socialin÷s įmokos

1.3. 267.432,66 266.497,54 150.681,86 149.258,12

1.3.1. Gautinos sumos už turto naudojimą 701,72 1.305,74

1.3.2. Gautinos sumos už parduotas prekes

1.3.3. Gautinos sumos už suteiktas paslaugas 266.730,94 266.497,54 149.376,12 149.258,12

1.3.4. Gautinos sumos už parduotą ilgalaikį turtą

1.3.5. Kitos

1.4.

1.5.

1.5.1. Iš biudžeto

1.5.2. Kitos

1.6. 338,00 338,00

2.

3. 267.770,76 266.835,54 150.681,86 149.258,12

Per vienus metus gautinų sumų įsigijimo savikaina, iš viso (1.1+1.2+1.3+1.4+1.5+1.6)

2

17-ojo VSAFAS „Finansinis turtas ir finansiniai įsipareigojimai“

VIEŠOJI ĮSTAIGA PAKRUOJO LIGONINö L.GIROS G.3.,PAKRUOJIS 168061612

INFORMACIJA APIE PER VIENUS METUS GAUTINAS SUMAS 2018 M.

Eil. Nr.

Paskutin÷ ataskaitinio laikotarpio diena

Paskutin÷ pra÷jusio ataskaitinio laikotarpio diena


Gautinos sumos už konfiskuotą turtą, baudos

ir kitos netesybos

Gautinos finansavimo sumos

Gautinos sumos už turto naudojimą, parduotas

prekes, turtą, paslaugas

Gautini mokesčiai ir socialin÷s įmokos

_____________________________

Per vienus metus gautinų sumų nuvert÷jimas ataskaitinio laikotarpio pabaigojePer vienus metus gautinų sumų balansin÷ vert÷ (1-2)

Kitos gautinos sumos

Sukauptos gautinos sumos

8 priedas

iš visobiudžeto

asignavimaiiš viso

biudžeto

asignavimai

1 3 4 5 6

1.

1.1. Pinigai bankų sąskaitose

1.2. Pinigai kasoje

1.3. Pinigai kelyje

1.4. Pinigai įšaldytose sąskaitose

1.5. Pinigų įšaldytose sąskaitose nuvert÷jimas

1.6. Pinigų ekvivalentai

2.

2.1. Pinigai bankų sąskaitose

2.2. Pinigai kasoje

2.3. Pinigai kelyje



2.6. Pinigų ekvivalentai

3. 97.558,47 156.394,87

3.1. Pinigai bankų sąskaitose 96.075,99 155.898,02

3.2. Pinigai kasoje 1.482,48 496,85

3.3. Pinigai kelyje



3.6. Ind÷liai, kurių terminas neviršija trijų m÷nesių

3.7. Kiti pinigų ekvivalentai

4. 97.558,47 156.394,875. Iš jų išteklių fondų l÷šos

2

Pinigai iš valstyb÷s biudžeto (įskaitant Europos Sąjungos finansinę paramą) (1.1+1.2+1.3+1.4–1.5+1.6)

Pinigai iš savivaldyb÷s biudžeto (2.1+2.2+2.3+2.4–2.5+2.6)

Pinigai ir pinigų ekvivalentai iš kitų šaltinių (3.1+3.2+3.3+3.4–3.5+3.6+3.7)

Iš viso pinigų ir pinigų ekvivalentų (1+2+3)


VIEŠOJI ĮSTAIGA PAKRUOJO LIGONINö L.GIROS G.3,PAKRUOJIS 168061612

INFORMACIJA APIE PINIGUS IR PINIGŲ EKVIVALENTUS 2018 M.

Eil. Nr.


Paskutin÷ pra÷jusio ataskaitinio laikotarpio diena



9 priedas

prisiimti

įsipareigoji-

mai (įsigijimo

savikaina)

finansinių

įsipareigojimų

pergrupavimas

amortizacijos

suma*

valiutos kurso

pokyčio įtaka

įvykdyti

įsipareigojimai

(grąžintos skolos,

sumok÷tos

palūkanos,

išpirkti

vertybiniai

popieriai)

nurašyti

įsipareigojimai

1 3 4 5 6 7 8 9 10

1. 39.887,95 (-27.429,44) 12.458,51

1.1. Išleistos obligacijos

1.2. Išleisti iždo vekseliai

1.3. Gautos paskolos

1.4.Finansin÷s nuomos (lizingo)

įsipareigojimai39.887,95 (-27.429,44) 12.458,51

1.5. Kiti įsipareigojimai

2. 28.698,19 27.429,44 (-28.698,19) 27.429,44

2.1. Išleistos obligacijos

2.2. Išleisti iždo vekseliai

2.3. Gautos paskolos

2.4.Finansin÷s nuomos (lizingo)

įsipareigojimai28.698,19 27.429,44 (-28.698,19) 27.429,44

2.5. Kiti įsipareigojimai

3. Kiti įsipareigojimai3.1. Kiti ilgalaikiai įsipareigojimai

3.2. Kitų ilgalaikių įsipareigojimų

einamųjų metų dalis

4. 68.586,14 0 (-28.698,19) 39.887,95

_____________________________

Ilgalaikiai skoliniai įsipareigojimai

Trumpalaikiai skoliniai ir ilgalaikių skolinių įsipareigojimų einamųjų metų dalis

Iš viso

* Amortizacijos suma apima finansinio turto įsigijimo savikainos ir amortizuotos savikainos pirminio finansinio turto pripažinimo metu skirtumą ir amortizacijos sumos

pasikeitimą per ataskaitinį laikotarpį.


ĮSIPAREIGOJIMŲ, APSKAITOJE UŽREGISTRUOTŲ AMORTIZUOTA SAVIKAINA, POKYTIS PER 2018 M.

2

Eil. Nr.

Finansinių įsipareigojimų pavadinimas

Per ataskaitinį laikotarpį

Balansin÷ vert÷

ataskaitinio laikotarpio pradžioje

Balansin÷ vert÷ ataskaitinio laikotarpio pabaigoje


12 priedas

iš viso

tarp jų viešojo

sektoriaus

subjektams

tarp jų

kontroli

uojami

ems ir

asociju

otiesie

ms ne

viešojo

sektoria

us

subjekt

ams

iš viso

tarp jų viešojo

sektoriaus

subjektams

tarp jų

kontroliuoja

miems ir

asocijuotiesi

ems ne

viešojo

sektoriaus

subjektams

1 3 4 5 6 7 8

1.

2. 47.501,97 47.501,97 42.296,73 42.296,73

3. 356.398,72 16.780,41 291.734,60 10.314,184. 143.279,00 34.055,79 113.676,31 27.019,57

4.1. Sukauptos finansavimo sąnaudos 4.2. Sukauptos atostoginių sąnaudos 143,279,00 34.055,79 113.676,31 27.019,574.3. Kitos sukauptos sąnaudos4.4. Kitos sukauptos mok÷tinos sumos5.

5.1. Mok÷tini veiklos mokesčiai5.2. Gauti išankstiniai apmok÷jimai5.3. Kitos mok÷tinos sumos

6. 547.179,69 98.338,17 0,00 447.707,64 79.630,48

Sukauptos mok÷tinos sumos

Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai

Kai kurių trumpalaikių mok÷tinų sumų balansin÷ vert÷ (1+2+3+4+5)

______________________________

2

Mok÷tinos subsidijos, dotacijos ir finansavimo sumos

Tiek÷jams mok÷tinos sumos

Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai

VIEŠOJI ĮSTAIGA PAKRUOJO LIGONINö L.GIROS.3.,PAKRUOJIS 168061612

INFORMACIJA APIE KAI KURIAS TRUMPALAIKES MOKöTINAS SUMAS 2018M.

Eil. Nr.

Paskutin÷ ataskaitinio laikotarpio dienaPaskutin÷ pra÷jusio ataskaitinio laikotarpio

diena



13 priedas

Eil. Nr.

Įsipareigojimų dalis valiutaBalansin÷ vert÷ ataskaitinio

laikotarpio pradžiojeBalansin÷ vert÷ ataskaitinio

laikotarpio pabaigoje

1 2 3 4

1. Eurais 516.293,78 587.067,64

2. JAV doleriais

3. Kitomis

4. Iš viso

5. 516.293,78 587.067,64

_____________________________ ,

VIEŠOJI ĮSTAIGA PAKRUOJO LIGONINö L.GIRO SG.3,PAKRUOJIS168061612

INFORMACIJA APIE ĮSIPAREIGOJIMŲ DALĮ (ĮSKAITANT FINANSINöS NUOMOS (LIZINGO) ĮSIPAREIGOJIMUS) EURAIS IR UŽSIENIO VALIUTOMIS 2017

19-ojo VSAFAS „Nuoma, finansin÷ nuoma (lizingas) ir kitos turto perdavimo sutartys“ 4 priedas


FINANSINöS NUOMOS PASLAUGOS GAVöJO ĮSIPAREIGOJIMAI PAGAL LAIKOTARPIUS 2017 M.

Eil.Nr. Straipsniai


Pagrindin÷s nuomos įmokos

Dabartin÷ pagrindinių nuomos

įmokų vert÷ 1 2 3 4

1. Per vienerius metus 27.429,44 27.429,44 1.1 Dabartin÷ finansinių nuomos įsipareigojimų

vert÷ (einamųjų metų dalis) x

1.2 Dabartin÷ finansinių nuomos įsipareigojimų vert÷ (trumpalaikiai) x

2. Nuo vienerių iki penkerių metų 12.458,51 12.458,51 3. Po penkerių metų 4. Pagrindinių finansin÷s nuomos įmokų iš viso 39.887,95 39.887,95 5. Palūkanos(-) 6. Dabartin÷ finansin÷s nuomos įsipareigojimų

vert÷(4+5) 39.887,95 39.887,95

* Pažym÷ti ataskaitos laukai nepildomi.

_________________

19-ojo VSAFAS „Nuoma, finansin÷ nuoma (lizingas) ir kitos turto perdavimo sutartys“

5 priedas

VIEŠOJI ĮSTAIGA PAKRUOJO LIGONINö L.GIROS G.,3PAKRUOJIS 168061612

ILGALAIKIAI FINANSINöS NUOMOS ĮSIPAREIGOJIMAI IR JŲ EINAMŲJŲ METŲ DALIS 2017M.

Paskutin÷ ataskaitinio

laikotarpio diena



1 2 3

Ilgalaikių finansin÷s nuomos įsipareigojimų einamųjų metų dalis

27.429,44 28.698,19

Ilgalaikiai finansin÷s nuomos įsipareigojimai 12.458,51 39.887,95

Ilgalaikių finansin÷s nuomos įsipareigojimų iš viso

39.887,95 68.586,14

20-ojo VSAFAS „Finansavimo sumos“ 4 priedas

Finansavimo sumos (gautos),

išskyrus neatlygintinai

gautą turtą

Finansavimo sumų

pergrupavimas*

Neatlygintinai gautas turtas

Perduota kitiems viešojo sektoriaus

subjektams

Finansavimo sumų

sumaž÷jimas d÷l turto pardavimo

Finansavimo sumų

sumaž÷jimas d÷l jų panaudojimo

savo veiklai

Finansavimo sumų

sumaž÷jimas d÷l jų perdavimo ne

viešojo sektoriaus subjektams

Finansavimo sumos

(grąžintos)

Finansavimo sumų (gautinų)

pasikeitimas

1 2 3 4 5 6 6 8 9 10 11 12 13

1.

Iš valstyb÷s biudžeto (išskyrus valstyb÷s biudžeto asignavimų dalį,

gautą iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautinių

organizacijų):

56.795,52 45.060,78 (-23.322,29) 78.534,01

1.1. nepiniginiam turtui įsigyti 56.795,52 27.065,28 14.988,42 (-20.315,21) 78.534,011.2. kitoms išlaidoms kompensuoti 17.995,5 (-14.988,42) (-3.007,08) 0,00

2.

Iš savivaldyb÷s biudžeto (išskyrus savivaldyb÷s biudžeto asignavimų dalį, gautą iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautinių

organizacijų):

22.993,73 68.283,2 (-62.689,76) 28.587,17

2.1. nepiniginiam turtui įsigyti 22.993,73 8.753,20 (-3.159,76) 28.587,172.2. kitoms išlaidoms kompensuoti 68.283,20 (-8.753,20) (-59.530,,00) 0,00

3.

Iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų

(finansavimo sumų dalis, kuri gaunama iš Europos Sąjungos, neįskaitant finansvimo sumų iš

valstyb÷s ar savivaldyb÷s biudžetų ES projektams finansuoti):

142.926,57 101.974,50 (-73.113,63) 171.787,44

3.1. nepiniginiam turtui įsigyti 142.926,57 84.934,37 (-56.073,50) 171.787,443.2. kitoms išlaidoms kompensuoti 101.974,50 (-84.934,37) (-17.040,13) 0,00

4. Iš kitų šaltinių: 9.401,69 242,00 8.932,28 (-9.149,41) 9.426,564.1. nepiniginiam turtui įsigyti 9.401,69 8.932,28 (-8.907,41) 9.426,564.2. kitoms išlaidoms kompensuoti 242,00 (-242,00) 0,00

5. Iš viso finansavimo sumų 232.117,51 215.560,48 0,00 8.932,28 (-168.275,09) 288.335,18

___________________________________________________________________________

* Šioje skiltyje rodomas finansavimo sumų pergrupavimas, pra÷jusio ataskaitinio laikotarpio klaidų taisymas ir valiutos kurso įtaka pinigų likučiams, susijusiems su finansavimo sumomis

Finansavimo sumų likutis ataskaitinio laikotarpio pabaigoje

VIEŠOJI ĮSTAIGA PAKRUOJO LIGONINö L.GIROS G.3,PAKRUOJIS 168061612finansinių ataskaitų aiškinamajame rašte forma)

FINANSAVIMO SUMOS PAGAL ŠALTINĮ, TIKSLINĘ PASKIRTĮ IR JŲ POKYČIAI PER ATASKAITINĮ LAIKOTARPĮ 2018 M.

Eil. Nr.

Finansavimo sumos

Finansavimo sumų likutis ataskaitinio laikotarpio pradžioje

Per ataskaitinį laikotarpį

25-ojo VSAFAS „Segmentai“

priedas

Bendros valstyb÷s paslaugos

Gynyba

Viešoji tvarka ir

visuomen÷s apsauga

EkonomikaAplinkos apsauga

Būstas ir komunalinis ūkis

Sveikatos apsauga

Poilsis, kultūra ir religija

ŠvietimasSocialin÷ apsauga

1 3 4 5 6 7 8 10 11 12 13

1. PAGRINDINöS VEIKLOS SĄNAUDOS (-2.164.663,40) (-2.164.663,40)1.1. Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo (-1.595.332,39) (-1.595.332,39)

1.2. Nusid÷v÷jimo ir amortizacijos (-125.766,01) (-125.766,01)

1.3. Komunalinių paslaugų ir ryšių (-96.860,44) (-96.860,44)

1.4. Komandiruočių (-1.186,10) (-1.186,10)

1.5. Transporto (-20.639,13) (-20.639,13)

1.6. Kvalifikacijos k÷limo (-2.167,40) (-2.167,40)

1.7. Paprastojo remonto ir eksploatavimo (-44.517,90) (-44.517,90)

1.8. Nuvert÷jimo ir nurašytų sumų (-77,34) (-77,34)

1.9. (-215.822,13) (-215.822,13)

1.10. Socialinių išmokų

1.11. Nuomos (-2.177,03) (-2.177,03)

1.12. Finansavimo

1.13. Kitų paslaugų (-44.873,92) (-44.873,92)

1.14. Kitos (-15.243,61) (-15.243,61)

2.

3.3.1. Išmokos: (-1.476.998,93) (-1.476.998,93)

3.1.1. Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo (-1.074.253,97) (-1.074.253,97)

3.1.2. Komunalinių paslaugų ir ryšių (-89.997,09) (-89.997,09)

3.1.3. Komandiruočių (-1.186,10) (-1.186,10)

3.1.4. Transporto (-9.220,84) (-9.220,84)

3.1.5. Kvalifikacijos k÷limo (-2.237,40) (-2.237,40)

3.1.6. Paprastojo remonto ir eksploatavimo (-7.550,34) (-7.550,34)

3.1.7. Atsargų įsigijimo (-203.889,87) (-203.889,87)

3.1.8. Socialinių išmokų

3.1.9. Nuomos (-1.205,30) (-1.205,30)

3.1.10. Kitų paslaugų įsigijimo (-81.933,35) (-81.933,35)

3.1.11. Sumok÷tos palūkanos (-4.650,60) (-4.650,60)

3.1.12. Kitos išmokos (-874,07) (-874,07)


PRAöJUSIO ATASKAITINIO LAIKOTARPIO INFORMACIJA PAGAL VEIKLOS SEGMENTUS

Iš viso

Segmentai

Eil. nr.

Finansinių atsaskaitų straipsniai

2

_____________________________

APSKAITOS POLITIKOS KEITIMO IR ESMINIŲ APSKAITOS KLAIDŲ TAISYMO ĮTAKA

Sunaudotų ir parduotų atsargų savikaina

PAGRINDINöS VEIKLOS PINIGŲ SRAUTAI

25-ojo VSAFAS „Segmentai“

priedas

Bendros valstyb÷s paslaugos

GynybaViešoji tvarka ir visuomen÷s

apsaugaEkonomika

Aplinkos apsauga

Būstas ir komunalinis ūkis

Sveikatos apsauga

Poilsis, kultūra ir religija

ŠvietimasSocialin÷ apsauga

1 3 4 5 6 7 8 10 11 12

1. PAGRINDINöS VEIKLOS SĄNAUDOS (-2.452.779,75) (-2.452.779,75)

1.1. Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo (-1.834.758,78) (-1.834.758,78)

1.2. Nusid÷v÷jimo ir amortizacijos (-115195,79) (-115195,79)

1.3. Komunalinių paslaugų ir ryšių (-110.351,46) (-110.351,46)

1.4. Komandiruočių (-1.136,00) (-1.136,00)

1.5. Transporto (-22.700,65) (-22.700,65)

1.6. Kvalifikacijos k÷limo (-5.064,34) (-5.064,34)

1.7. Paprastojo remonto ir eksploatavimo (-82.479,83) (-82.479,83)

1.8. Nuvert÷jimo ir nurašytų sumų

1.9. (-209.896,67) (-209.896,67)

1.10. Socialinių išmokų

1.11. Nuomos (-8.591,91) (-8.591,91)

1.12. Finansavimo

1.13. Kitų paslaugų (-48.166,21) (-48.166,21)

1.14. Kitos (-14.438,11) (-14.438,11)

2.

3.3.1. Išmokos: (-1.692.498,20) (-1.692.498,20)

3.1.1. Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo (-1.240.890,22) (-1.240.890,22)

3.1.2. Komunalinių paslaugų ir ryšių (-106.107,73) (-106.107,73)

3.1.3. Komandiru

PAKRUOJO RAJONO SAVIVALDYBöS TARYBA SPRENDIMAS …6. 2018 metų finansinio ataskaitų aiškinamojo...

Documents

Transcript of PAKRUOJO RAJONO SAVIVALDYBöS TARYBA SPRENDIMAS …6. 2018 metų finansinio ataskaitų aiškinamojo...