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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
OFICINA Nº 16 Área: ORÇAMENTO PÚBLICO
PLANEJAMENTO ESTRATÉGICO INSTITUCIONAL COM FOCO NA QUALIDADE
DO GASTO
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Planejamento Estratégico
Referências acadêmicas
Roberto Kaplan e David Norton: Harvard (USA)
Bernard Marr: Cambridge (UK)
Henry Mintzberg: MIT Sloan School of Management
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Planejamento Estratégico Obras de referência
Strategy : Converting intangible assets into tangible outcomes - Norton and Kaplan
Key Performance Indicators - David Parmenter
Rise and Fall of Strategic Planing - Henry Mintzberg
Managing and Delivering Performance Bernard Marr
A Guided Tour Through The Wilds of Strategic Management – Henry Mintzberb
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
O PLANEJAMENTO E A QUALIDADE DO GASTO PÚBLICO
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
X
Demandas da Organização
Recursos Disponíveis Limitados
Efetividade do Gasto
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Gestão por Insumo ou por Resultado
Parcial aloca recursos quando surgem as demandas até atingir o limite autorizado de gasto.
Total prioriza as demandas recebidas, planeja e executa até atingir o limite autorizado de gasto.
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
2 – Fatores relevantes para a
lidar com a situação
Organização Hoje
Transformação
Organização no Futuro
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
ANÁLISE DOS PROCESSOS
ATUAIS
MODELAGEM DOS NOVOS PROCESSOS
IMPLANTAÇÃO DOS NOVOS PROCESSOS
GERENCIAMENTO DOS PROCESSOS
Mapeamento de Processos
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Estruturar e organizar a organização
Gerir o conhecimento
Reduzir e otimizar os custos operacionais da organização
Mapeamento de Processos
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Cúpula Estratégica: direção da organização
Suporte Administrativo: - apoia a organização sem se envolver no trabalho operacional
Núcleo Operacional: operadores que executam o trabalho de fabricação dos produtos e a prestação dos serviços
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Suporte Técnico: analistas de controle que
efetivam as formas de padronização da
organização.
Linha Intermediária: conecta a cúpula estratégica
ao núcleo operacional pela cadeia de gerentes
intermediários que possui autoridade formal.
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Gestão Estratégica (PDCA)
REALIZAR CONSTRUÇÃO
COLETIVA (1)
CONSTRUIR OS PLANOS DE
AÇÃO (4)
MAPEAR OBJETIVOS, INICIATIVAS,
PROCESSOS & RECURSOS
(3)
CONSTRUIR REFERENCIAL
ESTRATÉGICO/TÁTICO/OPERA
CIONAL (2)
EXECUTAR, MONITORAR,
AVALIAR E AJUSTAR
(6)
COMUNICAR O PLANO
INTERNAMENTE (5)
EXECUÇÃO DA ESTRATÉGIA
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Gestão de Recursos Humanos
CUSTOMIZAR TRILHAS (Gerencial
e Técnico) (3)
CRIAR TRILHAS DE TREINAMENTO
(2)
SELECIONAR PESSOAL (1)
MOTIVAR E RETER PESSOAL
(5) INTEGRAR PESSOAL
(4)
GESTÃO DE PESSOAL
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Gestão de Tecnologia
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Planejamento Estratégico
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Planejar para Alinhar
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Planejamento Estratégico
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Planejamento Estratégico
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Alinhamento Estratégico
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Refletir e questionar o presente e o passado para
propor alternativas para o futuro.
Visualizar a Visão e alinhar os objetivos da organização
Integrar as funções da organização com seus
recursos para alcançar seus objetivos
Planejamento Estratégico
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Reforçar decisões racionais em função de uma visão
ampliada de alternativas possíveis e de eventuais
mudanças de cenários
Estabelecer a estratégia necessária para viabilizar as
demandas dos stakeholders
.
Planejamento Estratégico
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Planejamento e administração são inseparáveis. As decisões de planejamento constituem-se em um dos alicerces de um processo de gestão estratégica estruturado
Cabe ao Planejamento fornecer o referencial estratégico necessários ao PDCA, ou seja, Planejamento, Execução, Acompanhamento e Ações Corretivas
Planejamento Estratégico
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Se possível promover a Construção Coletiva Envolver a participação mais ampla de pessoal possível Elaborar um planejamento com mais chances de obter o compromisso dos servidores A participação ampla agrega saberes locais, regionais e ainda a sinergia resultante da troca .
Planejamento Estratégico
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Requisitos:
Conhecer o Balanced Scorecard
Noções de indicadores
Etapas:
Estabelecer os Valores
Estabelecer a Missão
Como elaborar o Planejamento?
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Desenvolver a Análise Situacional (SWOT) Estabelecer a Visão Definir as metas, que devem refletir os resultados
pretendidos pela organização em cada uma das dimensões do BSC
Traduzir as alternativas escolhidas em enunciados claros,
denominados de objetivos
Desenvolver os indicadores para os objetivos
Elaborar o Mapa Estratégico da organização
Etapas para o Planejamento
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
3 – Balanced Scorecard
Norton & Kaplan
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Indicadores Balanceados de Desempenho
Metodologia de apoio a gestão estratégica
Mensuração das metas a partir da tradução da visão
em objetivos, indicadores e metas
Medições sob outras perspectivas além da
financeira, propiciando uma gestão de resultados
mais efetiva.
Balanced Scorecard (BSC)
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Materializa a visão (para onde iremos) e a estratégia da
empresa (como iremos) por meio de um mapa
estratégico de objetivos e indicadores, organizados
segundo quatro perspectivas diferentes: financeira,
cliente, processos internos e aprendizado e
crescimento.
Kaplan & Norton (1997: 24-25;44)
Balanced Scorecard
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Esses indicadores devem ser interligados para
comunicar um pequeno número de temas estratégicos
como o crescimento da organização, a redução de
riscos ou o aumento de produtividade
Kaplan & Norton (1997: 24-25;44)
Balanced Scorecard
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Balanced Scorecard
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
A – Balanced Scorecard VISÃO: SER A EMPRESA AÉREA PREFERIDA PELOS USUÁRIOS
FINANÇAS Objetivos Indicadores Metas Iniciativas Para sermos bem sucedidos financeiramente como deveríamos ser vistor por nossos acionistas
Utilizar menos aviões
Número de passageiros/ aeronave
80% de ocupação de aeronave
CLIENTES Para alcançarmos nossa visão, como deveríamos ser vistos pelos nossos clientes?
Manter vôos no horário.
Vôos no horário/Total de vôos
90% de vôos no horário
PROCESSOS INTERNOS
Para satisfazermos nossos acionistas e clientes, em que processos de negócios devemos alcanças excelência
Agilizar preparação no solo
[(Tt-T(t-1)) ÷ T(t-1)]x100
(redução de 90% ) - 90%
APRENDIZADO E CRESCIMENTO
Para alcançarmos nossa visão, como sustentaremos nossa capacidade de mudar e melhorar?
Alinhar o pessoal de terra
Pessoal de terra treinado/Total de pessoal em terra 100%
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Planejamento Estratégico
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Mapa Estratégico MISSÃO: racionalizar o processo de alocação de recursos, zelando pelo equilíbrio das contas públicas, com foco em resultados para a Sociedade
TRANSPARÊNCIA EFETIVIDADE
1. Processo orçamentário transparente e participativo
2. Orçamento indutor da efetividade de políticas públicos
4. Integração entre os atores do processo orçamentário ampliada
3. Orçamento Plurianual Implementado 5. Processo de comunicação
externa aprimorado
6. Impactos do orçamento na política macroeconômica identificados e avaliados
7. Processo orçamentário aprimorado continuamente e processo normativo aperfeiçoado
9. Gestão estratégica implantada
10. Plano de comunicação institucional desenvolvido e fortalecido
11. Processos de planejamento orçamentário apoiados por sistemas de informação - TI
12. Gestão de Pessoas
13. Capacidade de Monitoramento e Avaliação de Políticas Públicas Fortalecidas
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8. Metodologia de programação e execução Plurianual desenvolvida
VISÃO: Ser a organização de excelência na gestão dos recursos públicos federais.
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Resultados esperados: Processos melhor definidos Servidores motivados e treinados Sistemas de informação aprimorados Execução monitorada Maior satisfação do cliente Insumos para a Gestão Estratégica Atingir a Visão
Balanced Scorecard
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Indicadores
Indicadores de desempenho são elementos
essenciais na gestão de qualquer organização
orientada para resultados
“Não se gerencia o que não se mede, não se mede o
que não se define, não se define o que não se
entende, não há sucesso no que não se gerencia.”
Deming
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Utildddeesbásicas para os indicadores:
aferir resultados (associados aos objetioe da organização)
avaliar se as dtildddee em curso estão conduzindo a organização aos objetioe (resultados) esperados. Esses indicadores são chamados direcionadores do desempenho.
Indicadores
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Indicadores
“Qualquer organização focada em resultados necessita
do uso de indicadores de desempenho no processo de
tomada de decisão”
Deming
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
O uso de indicadores de desempenho pelas organizações é importante para a gestão por resultados e possibilita acompanhar o desempenho ao longo do tempo e ainda a comparação entre:
a) desempenho anterior x desempenho corrente;
b) desempenho corrente x padrão de comparação;
c) desempenho planejado x desempenho real.
Indicadores
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Conceito: levantamento de todo o processo necessário para gerar ou entregar produtos, serviços, seus resultados e impactos.
identifica as dimensões do desempenho, permitindo estabelecer em cada dimensão distintos objetos de mensuração
Permite a construção de painéis de acompanhamento da gestão.
Cadeia de Valores
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Elementos da Cadeia de Valor
Representa a atuação da ação pública desde a obtenção dos recursos até a geração dos impactos provenientes dos produtos/serviços. Os elementos da cadeia de valor são: Insumos (inputs); Processos/Projetos (ações); Produtos/serviços (outputs) Impactos (outcomes)
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Elementos da Cadeia de Valor
Mensurar o desempenho da organização com base nos elementos da Cadeia de Valor
Propiciar as organizações analisar as variáveis associadas ao cumprimento dos seus objetivos: quantos e quais insumos são requeridos, quais ações (processos, projetos etc.) são executadas, quantos e quais produtos/serviços são entregues e quais são os impactos finais alcançados.
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Elementos da Cadeia de Valor e suas Contribuições
Ações / Atividades Quais são as ações, processos e
projetos executados? Tempo médio de ciclo de processo?
Qual o custo de processo?
Insumos (inputs)
Quais são os recursos necessários para gerar os produtos/serviços estabelecidos?
Quantidade de recursos necessária?
Produtos (outputs) Quais produtos/serviços gerados? Quantidade de produtos/serviços?
Qualidade de produtos/serviços?
Impactos (outcomes) Quais mudanças os
produtos/serviços trazem para os beneficiários e a sociedade?
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Cadeia de Valores
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Economicidade
Obtenção e uso de recursos com o menor ônus possível, dentro dos requisitos e da quantidade exigidas pelo produto. Utiliza-se um benchmark externo. Exemplos:
Economicidade com a aquisição da Merenda Escolar = Gasto Total com merenda escolar/Menor custo de mercado para entregar as mesmas merendas (qualidade e quantidade) Índice de Economicidade de aquisições = Total gasto com as aquisições/Menor gasto de mercado possível para as aquisições
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Produtividade Relação entre os produtos/serviços gerados (outputs) com os insumos empregados, que é a relação entre o nível de produção e os recursos utilizados. Exemplos: GPPIB=Gasto público em relação ao PIB
TA = Tempo médio de atendimento ao cidadão
TMPLOA= Tempo médio para a elaboração do PLOA
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Eficiência Relação entre a produtividade obtida e uma produtividade de referência. Exemplos: GPPIB=Gasto público em relação ao PIB (produtividade) (GPPIB (t)/GPPIB (t-1)) (eficiência) TA = Tempo médio de atendimento ao cidadão (produtividade) (TA/TA de referência) (eficiência)
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Eficácia
Quantidade e qualidade de produtos e serviços entregues ao usuário de acordo com a meta estabelecida. Corresponde à relação entre o que realmente foi feito e o que foi planejado.
Exemplos:
Qualidade percebida dos serviços em relação à expectativa
Número de pessoas alfabetizadas em relação ao programado
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Efetividade
São os impactos gerados pelos produtos/serviços, processos ou projetos. A efetividade está vinculada ao grau de satisfação ou ainda ao valor agregado para o beneficiário final. Mede o grau de utilidade dos resultados alcançados
Exemplos:
Expectativa média de vida da população
Nível geral de bem estar, desenvolvimento
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Análise Situacional
PLANEJAMENTO ANTERIOR
OBJETIVOS ALCANÇADOS
OBJETIVOS PERMANECEM
RESULTADOS RELEVANTES
RESULTADOS PREOCUPANTES
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
SWOT
PROCESSOS
RECURSOS
CENÁRIOS
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Critérios para Construção de Cenários
Levantar junto a especialistas e na mídia, os aspectos Político, Econômico, Social, Tecnológico, Ambiental e Legal que possam influenciar na visão da organização.
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Critérios para construção de cenários
Focalizar nas forças responsáveis pelos resultados. Serem realisticamente possíveis. Serem igualmente prováveis, apontando para a
maioria das incertezas. Dispor de proposições não contraditórias. Construir no máximo 6 cenários. Compor um Plano Contingencial ao invés de um
Plano Determinístico.
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Desgaste na imagem política do Brasil
Legislação desatualizada e falta de dispositivo legal
que dê amparo e autonomia a SOF
Descrédito da sociedade em relação à
transparência e equidade
Crença limitante: “Se sempre foi assim, não
mudará”
Cenários Oficina - Ameaças
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Pré-sal, emenda 29 e PEC 300 representam risco
de aumento dos gastos/investimentos
Capacidade de investimentos está ficando
estrangulada
Aumento de carga tributária para o equilíbrio fiscal
Cenários Oficina - Ameaças
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Estatísticas fiscais
Dependência de pessoas - não há substitutos no
mesmo nível
Crise econômica ofusca a necessidade da Lei de
Finanças
Surgiram sistemas concorrentes ao SIOP que
podem vir a ser utilizados nas setoriais
Cenários Oficina - Ameaças
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Busca da qualidade, produtividade, inovação e
eficiência nas organizações
Momento de crescimento da economia nacional
Propiciar uma maior participação da sociedade no
desenvolvimento do país
Profissionalização dos setores público, privado e
organizações sociais
Cenários Oficina - Oportunidades
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Aumento dos investimentos no Brasil devido às
crises européia e americana, mas os EUA ainda são
os mais valorizados mesmo em crise
Crescimento econômico
Brasil terminará o ano de 2011 como a 6° maior
economia do Mundo, ultrapassando a Inglaterra
Reservas internacionais vultuosas
Cenários Oficina - Oportunidades
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Bancos brasileiros estão sólidos (bancos públicos fortes)
Inflação relativamente sob controle
Situação fiscal sólida
Relação divida/PIB declinante
Pouca dependência do mercado externo
Gestores econômicos do Brasil já acostumado com
crises
Cenários Oficina - Oportunidades
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Conquistar autonomia em TI
Aumentar a participação da sociedade no
orçamento (cursos), parceria com universidades
Intensificar o apoio aos estados – diagnósticos da
situação e das fragilidades dos estados – alguns
estados pedem o SIOP (sistema de TI) – fazem
orçamento em planilhas
Cenários Oficina - Oportunidades
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Crise européia e oportunidade do Brasil ganhar
espaço e se consolidar como uma das primeiras
economias mundiais
Momento do Brasil tentar entrar no mercado
chinês com produtos industrializado para
contrabalançar a exportação de commodities
Cenários Oficina - Oportunidades
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Legitimidade da instituição
Presença em todo o território nacional
Representação institucional em amplitude
nacional
Estrutura de apoio estratégico orçamentário
Visão sistêmica dos investimentos nacionai;
Pontos Fortes e Pontos Fracos
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Pontos Fortes e Pontos Fracos
Iniciativa em consolidar o planejamento
estratégico para que tenhamos visão de futuro;
Sistema de TI SIOP
Conclusão do Módulo da Receita com a liberação
da força de trabalho para outras prioridades
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Opiniões divergentes e sem consenso dento da organização
Pouca participação na elaboração das políticas públicas e prioridades orçamentárias
Falta de acompanhamento e continuidade dos projetos
Possível despreocupação com a crise e aumento dos gastos
Pontos Fortes e Pontos Fracos
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Comunicação deficiente
Ausência de um sistema de TI integrado e
participativo
Controle precário das informações, muitas vezes
apresentadas em planilhas de Excel apesar de já
ter o SIOP
Gestão estratégica não consolidada
Pontos Fortes e Pontos Fracos
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Servidores da SOF não acreditam em mudanças.
Crença limitante: “Se sempre foi assim, não
mudará”
Estrutura deficiente em Gestão de Pessoas. Não
dispõe de um sistema de gestão de competências
para definir os perfis das pessoas necessárias em
cada um dos processos
Pontos Fortes e Pontos Fracos
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Em 15 anos 50% dos colaboradores estarão aposentados
Cultura e processo fiscalizatório
Desarmonização política
Inexistência de um portal de transparência
Baixo comprometimento e alinhamento de objetivos
Burocracia criada pelo governo (convênios, contratos);
Estão sendo implantados relatórios e BI, mas ainda não
está estruturado;
Pontos Fortes e Pontos Fracos
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
APO’s são alocados nos setoriais sem que haja uma políticas definida de alocação
Inexistência de política de concursos não assegura a renovação continuada de novos APO’s
Falta de Autonomia da SOF para os processos de aquisição
Consolidar a posição de órgão central e liderar os órgãos setoriais
Necessidade de ampliar a educação fiscal (SOFINHA)
Pontos Fortes e Pontos Fracos
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Fatores Críticos de Sucesso
Fatores que contribuem mais do que os demais para o sucesso do processo e consequentemente da organização.
Liderança da organização à frente do Planejamento Estratégico
Reuniões de acompanhamento e de liderança
Recursos Tangíveis e Intangíveis
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Devem refletir os valores entranhados na organização e ser totalmente independente das prioridades estratégicas.
Estabelece limites no comportamento das pessoas de uma organização.
Descrevem os princípios com os quais as pessoas em uma organização interagem com o mundo próximo e externo a elas.
Valores
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Devem ser de 5 a 7
De fáceis de memorização
Que possam ser colocados em um texto de forma mais simples que a missão e visão.
Os valores denominados “cookie-cutter” não diferenciam uma empresa/organização das demais. Caem na vala comum.
Valores
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Conjunto de princípios culturais, ideológicos, morais e éticos que devem caracterizar a instituição e pautar a conduta de seus integrantes
Secretaria de Orçamento Federal: Responsabilidade, Respeito, Comunicação Comprometimento, Transparência, Articulação Proatividade, Competência, Honestidade Espírito de equipe, Confiabilidade e Reconhecimento
Valores
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Considerando as orientações anteriores, propor
um conjunto de valores para uma Escola Pública
de Ensino Médio
Valores
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Valores de uma Escola Pública de Ensino Médio
Ética
Comprometimento
Respeito
Espiritualidade
Construção do conhecimento
Valores
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Razão de ser, a finalidade principal da instituição.
Descrições precisas de por que uma organização existe e o que ela faz.
Elemento de ligação que mantém toda a organização unida em um período relativamente longo de tempo e estabelece os limites dentro dos quais a organização irá operar.
Missão
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Secretaria de Orçamento Federal Racionalizar o processo de alocação de recursos, zelando pelo equilíbrio das contas públicas com foco em resultados para a sociedade Harvard Law School Apoiar cuidadosamente os clientes na execução segura, profissional e bem sucedida de eventos na Escola de Direito de Harvard.
Missão - Exemplos
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Considerando o que foi dito anteriormente, propor uma Missão para um Escola Pública de Ensino Médio
Missão - Exemplos
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Escola Pública de Ensino Médio:
Formar um homem responsável, capaz de fazer
escolhas, de valorizar e interagir com a comunidade
e o mundo, visando o bem estar social, a
preservação do meio ambiente e a valorização da
vida.
Missão - Exemplos
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Representa as ambições de futuro da organização, quantitativos ou qualitativos, tais como:
se tornar o ator dominante em um determinado setor
atingir um determinado tamanho
superar um competidor específico
Tornar-se um modelo em um setor específico
Visão
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Imagem viva de um estado futuro ambicioso e desejável, relacionado com o cliente e superior, em algum aspecto importante, ao estado atual.
O enunciado deve ser: claro - envolvente - fácil de memorizar - compatível com valores - ligado às necessidades dos clientes - visto como um desafio.
Visão
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
É o que a instituição gostaria de ser
Aonde seria ideal chegar
Normalmente subjetiva
Espelha o perfil e as características dos dirigentes
Visão
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Principais atributos:
Baseada mais na intuição do que em análises objetivas
Posteriormente confirmada pelo planejamento estratégico
Deve ser desafiadora.
Visão
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Secretaria de Orçamento Federal:
Ser a organização de excelência na gestão dos recursos públicos federais
Harvard Law School
Ser uma das principais organizações de apoio aos eventos na Universidade de Harvard.
Visão
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Visão da Escola Pública de Ensino Médio
Ser uma escola que desenvolva as potencialidades dos educandos através do trabalho integrado, buscando o envolvimento com a comunidade e com a qualidade da aprendizagem
Visão
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Diretrizes Estratégicas
Conjunto de instruções ou indicações para se levar a termo o planejamento, o negócio, etc, como: O Planejamento contará sempre com a participação da liderança da organização.
O financiamento das ações ocorrerá por intermédio de recursos orçamentários públicos, recomendando-se sempre que possível o uso de fontes alternativas.
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Alvos ou situações concretas que se pretende atingir, com prazos e responsabilidades perfeitamente definidas
Esse objetivos deverão atender às Perspectivas do Balanced Scorecard ou do Mapa de Criação de Valor
Objetivos
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Meta/Objetivo/Indicador
A fixação das metas desejadas para uma determinada organização, programa ou ação, simplifica em muito a determinação dos objetivos e dos indicadores.
Meta: Programa Nacional de Educação Fiscal disseminado em 60% da sociedade
Objetivo: Disseminar o PNEF na sociedade
Indicador de Resultados: grau de disseminação do PNEF na sociedade em percentual
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Meta: Acidentes nos estádios de futebol construídos no Brasil para a copa do mundo inferior a 0,5% por 1000 torcedores.
Objetivo: Construir estádios de futebol seguros no Brasil para a Copa do Mundo
Indicador de Resultado: (Número de acidentes em estádios por 1000 torcedores) x 100
Meta/Objetivo/Indicador
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
L – PLANOS DE AÇÃO
.
METODOLOGIA 5W2H
QUEM WHO
COMO HOW
QUANDO WHEN
POR QUÊ WHY
O QUÊWHAT
ONDE WHERE
QUANTIDADE QUANTITY
QUANTO HOW MUCH
CUSTO COST
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Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
L – PLANOS DE AÇÃO
.
PLANO DE AÇÃO
SERÁ APRESENTADO EM SEPARADO
ABOP Slide 91
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
"The secret to being boring is to tell everything“ Voltaire
OBRIGADO!
Luiz Aires Maranhão Cerqueira Analista de Planejamento e Orçamento
Coordenador de Planejamento e Desenvolvimento Estratégico SOF/SEAGE/CGDIN/COPLA