Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit Zártkörűen Működő ... · Nemzeti Színház...
Transcript of Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit Zártkörűen Működő ... · Nemzeti Színház...
Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit ZártkörűenMűködő Részvénytársaság
(Nyilvántartási szám: 01-10-044426, Adószám: 12519718-2-43)
2017. január 01. - 2017. december 31.
időszakra vonatkozó
Általános üzleti évet záró
Éves beszámoló
1 / 9 oldal
Készült: 2018. június 01. (12:14:21)
A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdéseértelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2028. május 16.
iA beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban KözreműködőSzolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján kerültelőállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősségetnem vállal.
A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátásidőpontjában (2018. 06. 01. 12:14:21) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal.
Közzétevő cég adatai:
Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit Zártkörűen Működő RészvénytársaságNyilvántartási szám: 01-10-044426 Adószám: 12519718-2-43 KSH szám: 12519718-9004-573-01Székhely: Magyarország, 1095 Budapest Bajor Gizi Park 1.Első létesítő okirat kelte: 2000. augusztus 01.
A vonatkozó időszak: 2017. január 01. - 2017. december 31.
A beadvány a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény alapján került összeállításra.
Benyújtás oka: Általános üzleti évet záróBeszámoló típusa: Éves beszámolóKönyvvezetés módja: kettős könyvvitelt vezető A cég könyvvizsgálatra kötelezett-e: IgenElőző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. (közzétett beszámolóból átemelt, nem módosítottadatok)Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem
Beadvány részei
mérleg (Sztv. szerinti, "A" változat; szövege: magyar)■
eredménykimutatás (Összköltség eljárással; szövege: magyar)■
kiegészítő melléklet (szövege: magyar)■
adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat (határozat száma: VI/2018.; szövege: magyar)■
független könyvvizsgálói jelentés (szövege: magyar)■
közhasznúsági melléklet (szövege: magyar)■
Könyvelő
Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit ZártkörűenMűködő RészvénytársaságNyilvánt. szám: 01-10-044426Adószám: 12519718-2-43Székhely: Magyarország, 1095 Budapest Bajor Gizi Park 1.
Nagy Judit RozáliaRegisztrációs száma: 184442
Könyvvizsgáló
PINTÉR-AUDIT Könyvvizsgáló Korlátolt FelelősségűTársaságNyilvánt. szám: 02-09-065795Adószám: 11562153-2-02Székhely: Magyarország, 7634 Pécs Kovács Béla utca 6.
Pintérné Könczöl ÁgnesRegisztrációs száma: 005057
Beküldő
Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit ZártkörűenMűködő RészvénytársaságNyilvánt. szám: 01-10-044426Adószám: 12519718-2-43Székhely: Magyarország, 1095 Budapest Bajor Gizi Park 1.
Nagy Judit RozáliaBeküldő személy képviseleti minősége:Egyéb az Art. 7. § (2) bekezdése alapján képviseletrejogosult
Nyilvánosságra hozatallal kapcsolatos egyéb információk
A vállalkozó, illetve az anyavállalat székhelyén mindenérdekelt részére a beadvány megtekinthetősége biztosításrakerül, továbbá arról minden érdekelt teljes vagy részlegesmásolatot készíthet.
A cég saját döntése alapján az internetes honlapján vagymás egyéb módon is közzétett beszámoló elérési helye:https://nemzetiszinhaz.hu/beszamolok
2 / 9 oldal
Készült: 2018. június 01. (12:14:21)
A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdéseértelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2028. május 16.
iA beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban KözreműködőSzolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján kerültelőállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősségetnem vállal.
A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátásidőpontjában (2018. 06. 01. 12:14:21) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal.
A számvitelről szóló 2000. évi C. törvényben meghatározott nagyságot jelző mutatóérték
Tárgyéviüzletiévben
Tárgyévetmegelőző üzleti
évben
Tárgyévet két évvelmegelőző üzleti évben
Üzleti évben átlagosan foglalkoztatottak száma 159 157 148
Aláírásra önállóan jogosult:
Elfogadás időpontja: 2018. május 16.
A beszámoló a vonatkozó jogszabályi rendelkezéseknek megfelelően került összeállításra, továbbá az a gazdálkodóvagyonáról, annak összetételéről (eszközeiről és forrásairól), valamint pénzügyi és jövedelmi helyzetéről, illetvetevékenysége eredményéről megbízható és valós összképet ad.
Vidnyánszky Attila
3 / 9 oldal
Készült: 2018. június 01. (12:14:21)
A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdéseértelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2028. május 16.
iA beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban KözreműködőSzolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján kerültelőállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősségetnem vállal.
A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátásidőpontjában (2018. 06. 01. 12:14:21) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal.
A cég elnevezése: Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság Pénznem: HUFNyilvántartási száma: 01-10-044426 Pénzegység: ezerAdószáma: 12519718-2-43
2017. január 01. - 2017. december 31. időszakra vonatkozóÁltalános üzleti évet záró Éves beszámolóMÉRLEGE, Sztv. szerinti "A" változattal
Sorszám Tételsor elnevezése Előző üzleti évadatai *
Lezárt üzletiév(ek)re
vonatkozómódosítások **
Tárgyévi adatok
001. Eszközök (aktívák)002. A. Befektetett eszközök 11 461 721 11 460 196003. I. Immateriális javak 6 164 5 680004. 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 0005. 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 0006. 3. Vagyoni értékű jogok 4 128 3 778007. 4. Szellemi termékek 2 036 1 902008. 5. Üzleti vagy cégérték 0009. 6. Immateriális javakra adott előlegek 0010. 7. Immateriális javak értékhelyesbítése 0011. II. Tárgyi eszközök 11 455 557 11 454 516
012. 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékűjogok 10 669 348 10 613 848
013. 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 168 492 198 774014. 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 606 375 641 767015. 4. Tenyészállatok 0016. 5. Beruházások, felújítások 11 342 127017. 6. Beruházásokra adott előlegek 0018. 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 0019. III. Befektetett pénzügyi eszközök 0 0020. 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 0021. 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 0022. 3. Tartós jelentős tulajdoni részesedés 0
023. 4. Tartósan adott kölcsön jelentős tulajdonirészesedési viszonyban álló vállalkozásban 0
024. 5. Egyéb tartós részesedés 0
025. 6. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedésiviszonyban álló vállalkozásban 0
026. 7. Egyéb tartósan adott kölcsön 0027. 8. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 0
028. 9. Befektetett pénzügyi eszközökértékhelyesbítése 0
029. 10. Befektetett pénzügyi eszközök értékelésikülönbözete 0
030. B. Forgóeszközök 394 798 319 446031. I. Készletek 9 073 9 041032. 1. Anyagok 0033. 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek 0
* Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. (közzétett beszámolóból átemelt, nem módosítottadatok)** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem
4 / 9 oldal
Készült: 2018. június 01. (12:14:21)
A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdéseértelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2028. május 16.
iA beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban KözreműködőSzolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján kerültelőállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősségetnem vállal.
A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátásidőpontjában (2018. 06. 01. 12:14:21) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal.
A cég elnevezése: Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság Pénznem: HUFNyilvántartási száma: 01-10-044426 Pénzegység: ezerAdószáma: 12519718-2-43
2017. január 01. - 2017. december 31. időszakra vonatkozóÁltalános üzleti évet záró Éves beszámolóMÉRLEGE, Sztv. szerinti "A" változattal
Sorszám Tételsor elnevezése Előző üzleti évadatai *
Lezárt üzletiév(ek)re
vonatkozómódosítások **
Tárgyévi adatok
034. 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 0035. 4. Késztermékek 0036. 5. Áruk 9 073 9 041037. 6. Készletekre adott előlegek 0038. II. Követelések 90 351 102 255
039. 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból(vevők) 3 229 17 867
040. 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 0
041. 3. Követelések jelentős tulajdoni részesedésiviszonyban lévő vállalkozással szemben 0
042. 4. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévővállalkozással szemben 0
043. 5. Váltókövetelések 0044. 6. Egyéb követelések 87 122 84 388045. 7. Követelések értékelési különbözete 0
046. 8. Származékos ügyletek pozitív értékelésikülönbözete 0
047. III. Értékpapírok 0 0048. 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 0049. 2. Jelentős tulajdoni részesedés 0050. 3. Egyéb részesedés 0051. 4. Saját részvények, saját üzletrészek 0
052. 5. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítőértékpapírok 0
053. 6. Értékpapírok értékelési különbözete 0054. IV. Pénzeszközök 295 374 208 150055. 1. Pénztár, csekkek 2 514 2 413056. 2. Bankbetétek 292 860 205 737057. C. Aktív időbeli elhatárolások 127 529 28 742058. 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 126 256 24 927
059. 2. Költségek, ráfordítások aktív időbelielhatárolása 1 273 3 815
060. 3. Halasztott ráfordítások 0061. Eszközök (aktívák) összesen 11 984 048 11 808 384062. Források (passzívák)063. D. Saját tőke 9 894 205 9 900 700064. I. Jegyzett tőke 13 200 000 13 200 000
065. Ebből: ─ Visszavásárolt tulajdoni részesedésnévértéken 0
066. II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke 0 0* Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. (közzétett beszámolóból átemelt, nem módosítottadatok)** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem
5 / 9 oldal
Készült: 2018. június 01. (12:14:21)
A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdéseértelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2028. május 16.
iA beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban KözreműködőSzolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján kerültelőállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősségetnem vállal.
A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátásidőpontjában (2018. 06. 01. 12:14:21) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal.
A cég elnevezése: Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság Pénznem: HUFNyilvántartási száma: 01-10-044426 Pénzegység: ezerAdószáma: 12519718-2-43
2017. január 01. - 2017. december 31. időszakra vonatkozóÁltalános üzleti évet záró Éves beszámolóMÉRLEGE, Sztv. szerinti "A" változattal
Sorszám Tételsor elnevezése Előző üzleti évadatai *
Lezárt üzletiév(ek)re
vonatkozómódosítások **
Tárgyévi adatok
067. III. Tőketartalék 1 226 000 1 226 000068. IV. Eredménytartalék -4 543 685 -4 531 795069. V. Lekötött tartalék 0 0070. VI. Értékelési tartalék 0 0071. 1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 0072. 2. Valós értékelés értékelési tartaléka 0073. VII. Adózott eredmény 11 890 6 495074. E. Céltartalékok 0 0075. 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 0 0076. 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 0077. 3. Egyéb céltartalék 0078. F. Kötelezettségek 342 417 166 378079. I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0
080. 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsoltvállalkozással szemben 0
081.2. Hátrasorolt kötelezettségek jelentős tulajdonirészesedési viszonyban lévő vállalkozássalszemben
0
082. 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedésiviszonyban lévő vállalkozással szemben 0
083. 4. Hátrasorolt kötelezettségek egyébgazdálkodóval szemben 0
084. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 5 375 5 375085. 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 0086. 2. Átváltoztatható és átváltozó kötvények 0087. 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 0088. 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 0089. 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 0
090. 6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozássalszemben 0
091.7. Tartós kötelezettségek jelentős tulajdonirészesedési viszonyban lévő vállalkozásokkalszemben
0
092. 8. Tartós kötelezettségek egyéb részesedésiviszonyban lévő vállalkozással szemben 0
093. 9. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 5 375 5 375094. III. Rövid lejáratú kötelezettségek 337 042 161 003095. 1. Rövid lejáratú kölcsönök 0
096. Ebből: ─ Az átváltoztatható és átváltozókötvények 0
* Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. (közzétett beszámolóból átemelt, nem módosítottadatok)** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem
6 / 9 oldal
Készült: 2018. június 01. (12:14:21)
A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdéseértelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2028. május 16.
iA beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban KözreműködőSzolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján kerültelőállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősségetnem vállal.
A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátásidőpontjában (2018. 06. 01. 12:14:21) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal.
A cég elnevezése: Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság Pénznem: HUFNyilvántartási száma: 01-10-044426 Pénzegység: ezerAdószáma: 12519718-2-43
2017. január 01. - 2017. december 31. időszakra vonatkozóÁltalános üzleti évet záró Éves beszámolóMÉRLEGE, Sztv. szerinti "A" változattal
Sorszám Tételsor elnevezése Előző üzleti évadatai *
Lezárt üzletiév(ek)re
vonatkozómódosítások **
Tárgyévi adatok
097. 2. Rövid lejáratú hitelek 0098. 3. Vevőktől kapott előlegek 0
099. 4. Kötelezettségek áruszállításból ésszolgáltatásból (szállítók) 242 400 93 327
100. 5. Váltótartozások 0
101. 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsoltvállalkozással szemben 0
102.7. Rövid lejáratú kötelezettségek jelentős tulajdonirészesedési viszonyban lévő vállalkozásokkalszemben
0
103.8. Rövid lejáratú kötelezettségek egyébrészesedési viszonyban lévő vállalkozássalszemben
0
104. 9. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 94 642 67 676105. 10. Kötelezettségek értékelési különbözete 0
106. 11. Származékos ügyletek negatív értékelésikülönbözete 0
107. G. Passzív időbeli elhatárolások 1 747 426 1 741 306108. 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 72 126 52 116
109. 2. Költségek, ráfordítások passzív időbelielhatárolása 48 484 3 150
110. 3. Halasztott bevételek 1 626 816 1 686 040111. Források (passzívák) összesen 11 984 048 11 808 384
* Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. (közzétett beszámolóból átemelt, nem módosítottadatok)** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem
7 / 9 oldal
Készült: 2018. június 01. (12:14:21)
A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdéseértelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2028. május 16.
iA beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban KözreműködőSzolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján kerültelőállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősségetnem vállal.
A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátásidőpontjában (2018. 06. 01. 12:14:21) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal.
A cég elnevezése: Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság Pénznem: HUFNyilvántartási száma: 01-10-044426 Pénzegység: ezerAdószáma: 12519718-2-43
2017. január 01. - 2017. december 31. időszakra vonatkozóÁltalános üzleti évet záró Éves beszámoló
EREDMÉNYKIMUTATÁSA, Összköltség eljárással
Sorszám Tételsor elnevezése Előző üzleti évadatai *
Lezárt üzletiév(ek)re
vonatkozómódosítások **
Tárgyévi adatok
001. 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 212 432 210 523002. 02. Exportértékesítés nettó árbevétele 2 000 53 455003. I. Értékesítés nettó árbevétele 214 432 263 978004. 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 0005. 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 15 871 29 014006. II. Aktivált saját teljesítmények értéke 15 871 29 014007. III. Egyéb bevételek 2 238 265 2 266 657008. Ebből: ─ Visszaírt értékvesztés 0009. 05. Anyagköltség 116 593 118 843010. 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 702 719 717 104011. 07. Egyéb szolgáltatások értéke 21 215 23 209012. 08. Eladott áruk beszerzési értéke 0013. 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 14 566 152014. IV. Anyagjellegű ráfordítások 855 093 859 308015. 10. Bérköltség 760 280 827 888016. 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 216 580 221 790017. 12. Bérjárulékok 249 116 250 038018. V. Személyi jellegű ráfordítások 1 225 976 1 299 716019. VI. Értékcsökkenési leírás 256 249 285 549020. VII. Egyéb ráfordítások 117 622 107 063021. Ebből: ─ Értékvesztés 6 13 688022. A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 13 628 8 013023. 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 0024. Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott 0
025. 14. Részesedésekből származó bevételek,árfolyamnyereségek 0
026. Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott 0
027.15. Befektetett pénzügyi eszközökből(értékpapírokból, kölcsönökből) származó bevételek,árfolyamnyereségek
0
028. Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott 0
029. 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegűbevételek 6 0
030. Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott 0031. 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 5 14032. Ebből: ─ Értékelési különbözet 0033. VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 11 14
034. 18. Részesedésekből származó ráfordítások, 0
* Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. (közzétett beszámolóból átemelt, nem módosítottadatok)** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem
8 / 9 oldal
Készült: 2018. június 01. (12:14:21)
A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdéseértelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2028. május 16.
iA beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban KözreműködőSzolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján kerültelőállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősségetnem vállal.
A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátásidőpontjában (2018. 06. 01. 12:14:21) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal.
A cég elnevezése: Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság Pénznem: HUFNyilvántartási száma: 01-10-044426 Pénzegység: ezerAdószáma: 12519718-2-43
2017. január 01. - 2017. december 31. időszakra vonatkozóÁltalános üzleti évet záró Éves beszámoló
EREDMÉNYKIMUTATÁSA, Összköltség eljárással
Sorszám Tételsor elnevezése Előző üzleti évadatai *
Lezárt üzletiév(ek)re
vonatkozómódosítások **
Tárgyévi adatok
árfolyamveszteségek035. Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozásnak adott 0
036.19. Befektetett pénzügyi eszközökből(értékpapírokból, kölcsönökből) származóráfordítások, árfolyamveszteségek
0
037. Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozásnak adott 0
038. 20. Fizetendő (fizetett) kamatok és kamatjellegűráfordítások 0
039. Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozásnak adott 0
040. 21. Részesedések, értékpapírok, tartósan adottkölcsönök, bankbetétek értékvesztése 0
041. 22. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 1 749 1 532042. Ebből: ─ Értékelési különbözet 0043. IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 1 749 1 532044. B. Pénzügyi műveletek eredménye -1 738 -1 518045. C. Adózás előtti eredmény 11 890 6 495046. X. Adófizetési kötelezettség 0 0047. D. Adózott eredmény 11 890 6 495
* Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. (közzétett beszámolóból átemelt, nem módosítottadatok)** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem
9 / 9 oldal
Készült: 2018. június 01. (12:14:21)
A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdéseértelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2028. május 16.
iA beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban KözreműködőSzolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján kerültelőállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősségetnem vállal.
A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátásidőpontjában (2018. 06. 01. 12:14:21) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal.
1
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2017. ÉVI BESZÁMOLÓHOZ
A.)
Általános rész A társaság alapadatai, működési formája Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság Társaság rövidített neve: Nemzeti Színház Nonprofit Zrt. Társaság jogállása: A Társaság közhasznú jogállású
Székhelye: 1095 Budapest, Bajor Gizi park 1.
Telephelye: 1097 Budapest, Gyáli út 38.
Cégjegyzék száma: 01-10-044426
Alapító okirat kelte: 2000. 08. 01.
Cégbírósági bejegyzés kelte: 2000. 09. 27.
KSH azonosító szám: 12519718-9004-573-01
Adóigazgatási szám: 12519718-2-43
OEP nyilvántartási szám: 4147715
Honlap elérhetőség: www.nemzetiszinhaz.hu
Előadó-művészeti nyilvántartási szám: ESZ/009.
A Társaság cél szerinti közhasznú tevékenységi körei: A Társaság főtevékenysége: 9001 ’08 Előadó-művészet (főtevékenység) Egyéb cél szerinti közhasznú tevékenységek: 9002 ’08 Előadó-művészetet kiegészítő tevékenység 9003 ’08 Alkotóművészet 9004 ’08 Művészeti létesítmények működtetése 5811 ’08 Könyvkiadás 5814 ’08 Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása 5914 ’08 Filmvetítés 5920 ’08 Hangfelvétel készítése, kiadása 8552 ’08 Kulturális képzés 8559 ’08 Máshová nem sorolt egyéb oktatás 8560 ’08 Oktatást kiegészítő tevékenység 9101 ’08 Könyvtári, levéltári tevékenység 9102 ’08 Múzeumi tevékenység 9103 ’08 Történelmi hely, építmény, egyéb látványosság működtetése A közhasznú tevékenység ellátását segítő üzletszerű gazdasági tevékenységek: 5629 ’08 Egyéb vendéglátás 5812 ’08 Címtárak, levelezőjegyzékek kiadása 5911 ’08 Film-, video-, televízióműsor-gyártás 5912 ’08 Film-, videogyártás, televíziós műsorfelvétel utómunkálatai
2
5913 ’08 Film-, video- és televízióprogram terjesztése 6399 ’08 Máshová nem sorolt egyéb információs szolgáltatás 6820 ’08 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése 7021 ’08 PR, kommunikáció 7022 ’08 Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás 7311 ’08 Reklámügynöki tevékenység 7312 ’08 Médiareklám 7410 ’08 Divat-, formatervezés 7420 ’08 Fényképészet 7722 ’08 Videokazetta, lemez kölcsönzése 7740 ’08 Immateriális javak kölcsönzése 8230 ’08 Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése 8299 ’08 Máshová nem sorolt egyéb kiegészítő üzleti szolgáltatás A társaság alapítója, jogállása, a társaság szervezete
Részvényes A Társaság alapítója a Magyar Állam. A Társaság tulajdonosi jogait a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. gyakorolja (a továbbiakban: Részvényes). A Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. helyett és nevében megbízottként meghatalmazással az Emberi Erőforrások Minisztériuma (1054 Budapest, Akadémia u. 3.) jár el. Az Emberi Erőforrások Minisztériuma képviseletét a miniszter, vagy a Szervezeti és Működési Szabályzatában a részvényesi jogok gyakorlásra feljogosított személy látja el. A Társaság tevékenységét egyszemélyes nonprofit zártkörűen működő részvénytársaságként folytatja. A Társaságnál közgyűlés nem működik, a közgyűlés jogait a Részvényes gyakorolja.
A Társaság jogállása közhasznú.
Vezérigazgató A hatodik vezérigazgató: Vidnyánszky Attila (kinevezése: 2018. június 30. napjáig hatályos) A társaságnál igazgatóság kijelölésére nem került sor, az igazgatóságnak a törvényben meghatározott jogait és kötelezettségeit a Vezérigazgató gyakorolja. A vezető tisztséget a Vezérigazgató munkaviszonyban látja el. A Vezérigazgató egy személyben jogosult a Társaság általános képviseletére. A Vezérigazgató feladata, az Alapszabályban foglaltaknak megfelelően a Társaság ügyeinek vitele, irányítása.
Felügyelőbizottság Dr. Mayer Cecília (elnök) Tardy Anna Hausenblasz Dóra A Felügyelőbizottság tagjainak megbízatása 2018. május 21. napjáig tart. Felügyelőbizottsági tagok járandósága: 55.800 Ft/hó Felügyelőbizottsági elnök járandósága: 65.700 Ft/hó
Könyvvizsgáló
3
Pintér-Audit Könyvvizsgáló KFT – 7634 Pécs, Kovács Béla u. 6, cégjegyzékszám: 02-09-065795, kamarai nyilvántartási szám: 001260. A könyvvizsgálat elvégzéséért személyében felelős kijelölt kamarai tag könyvvizsgáló: Pintérné Könczöl Ágnes MKVK nyilvántartási szám: 005057 Az üzleti évre vonatkozó beszámoló könyvvizsgálatáért a könyvvizsgáló által felszámított díj a 2017. évben 3.000.000 Ft volt. A Társaság könyvvizsgálójának megbízatása 2018. május 31. napjáig tart
A beszámolót összeállította Nagy Judit Mérlegképes könyvelői regisztrációs szám: 184442 A Nemzeti Színház Nonprofit Zrt. alapításával kapcsolatos intézkedésekről:
1069/2000 (VIII.18.) Korm. határozat szerint „A Kormány
1. tudomásul veszi, hogy a Nemzeti Kulturális Örökség Minisztériuma 2000. augusztus 1-jei
hatállyal megalapítja a Nemzeti Színház Részvénytársaságot; 2. 200,0 millió forintot biztosít részvénytársasági alaptőkeként a központi költségvetés
általános tartalékából. Ebből kell finanszírozni 2000. évben a Részvénytársaság működésének, valamint a Nemzeti Színház Részvénytársaság által alapított „A Nemzet Színésze” címmel járó tiszteletdíjat és járulékos költségeit;
3. a Nemzeti Színház beruházójaként a Nemzeti Színház Rt.-t jelöli ki. A beruházás műszaki
megvalósulását oly módon kell ütemezni, hogy a színház ünnepélyes átadása 2002. március 15-én az eredeti terveknek megfelelően megtörténjen;
4. a) beruházás forrásaként, annak megvalósítására a központi költségvetés terhére 2000. évi
árszinten 10,8 milliárd forintot biztosít – a közadakozásból befolyt összegen túlmenően – a Nemzeti Színház Rt. alaptőkéjének emelésével; b) egyetért a Részvénytársaság alaptőke emelésének ütemezésével: 2001. évben 1,5 milliárd forint, amelynek forrása az 1999-2000. években biztosított költségvetési támogatás, - 2002. évben az a) pontban megjelölt érték fennmaradó hányada; c) 2001. évben a Részvénytársaság működéséhez költségvetési támogatást nem biztosít, a társaságnak a beruházás áfa visszaigényléséből kell fedeznie működési kiadásait;
5. felhívja a nemzeti kulturális örökség miniszterét, hogy a jelenleg Nemzeti Színházként működő költségvetési intézmény, alapító okiratát módosítsa a névazonosság elkerülése érdekében és intézkedjen az Új Nemzeti Színház Kht. jogutód nélküli megszüntetéséről.
6. E határozat a közzététele napján lép hatályba, ezzel egyidejűleg az új Nemzeti Színház
felépítéséről szóló 1097/1999. (VIII. 26.) Korm. határozat 2. pontja második bekezdése, valamint 4. pontja a hatályát veszti.”
A Kormány 1098/2001. (VIII.22.) Korm.határozata
4
A Nemzeti Színház ZRt. alapításával kapcsolatos intézkedésekről szóló 1069/2000.
( VIII.18.) Korm.határozat módosításáról:
1. A Kormány a Nemzeti Színház Részvénytársaság alapításával kapcsolatos intézkedésről szóló 1069/2000. (VIII.18.) Korm.határozat 4.a) pontját az alábbiak szerint módosítja:
„4.a) a beruházás forrásaként, annak megvalósítására a központi költségvetés terhére 2002. évi árszinten 12,1 milliárd forintot biztosít – közadakozásból befolyt összegen túlmenően – a Nemzeti Színház Rt. alaptőkéjének emelésével.”
2017. évi Részvényesi határozatok I/2017. sz. Részvényesi Határozat Részvényes az Alapszabály VI. A) 1. i) pontja alapján a vezérigazgató havi bruttó alapbérét 2017. január 1. napjától bruttó 1.300.000,- Ft/hó, azaz bruttó egymillió-háromszázezer foribnt/hó összegben állapítja meg. II/2017. sz. Részvényesi Határozat A Társaság és Ifj. Vidnyánszky Attila, mint a Társaság vezérigazgatójának közeli hozzátartozója között megkötendő, színészi feladat (Euripidész: Hippolütosz című produkcióban) ellátására irányuló, a 2016/2017-es évadra vonatkozó megbízási szerződés megkötését – figyelemmel a felügyelőbizottság NSZ.Zrt. 2017/3. számú határozatára – jelen Alpítói határozat mellékletét képező szöveggel jóváhagyom. III/2017. sz. Részvényesi Határozat
Részvényes megállapítja, hogy a Társaság könyvvizsgálójának megbízatása 2017. május 31. napján lejár. Részvényes – a Társaság ügyvezetőjének véleményére és a Társaság felügyelőbizottságának Nsz.Zrt. 2017/2 sz. határozatára is figyelemmel – a Társaság könyvvizsgálójának a 2017. június 1. napjától 2018. május 31. napjáig tartó időtartamra megválasztja a Pintér-Audit Könyvvizsgáló Kft-t (székhely: 7634 Pécs, Kovács Béla u. 6., cégjegyzékszám: 02-09-065795, adószám: 11562153-2-02, kamarai nyilvántartási szám: 001260). A könyvvizsgálatért személyében felelős könyvvizsgáló neve: Pintérné Könczöl Ágnes (szül.: Pécs, 1964. december 11., lakcím: 7634 Pécs, Kovács Béla u. 6., anyja neve: Szutyor Katalin, kamarai azonosító szám: 005057). Részvényes a könyvvizsgáló díját 3.000.000,- Ft+ÁFA, azaz hárommillió forint összegben határozza meg). IV/2017. sz. Részvényesi Határozat
Részvényes a III/2017. sz. Részvényesi Határozatra figyelemmel a Társaság Alapszabályát
módosítja és foglalja egységes szerkezetbe.
V/2017. sz. Részvényesi Határozat
A Részvényes – a Társaság felügyelőbizottsága NSz.Zrt. 2017/5 (04.26.) számú határozatára is
figyelemmel, továbbá a megküldött könyvvizsgálói jelentés és hitelesítési záradék alapján – a
Társaság 2016. évi beszámolóját és közhasznúsági mellékletét 11.984.048.000,- Ft, azaz
tizenegymilliárd-kilencszáznyolcvannégymillió-negyvennyolcezer forint mérlegfőösszeggel és
11.890.000,- Ft, azaz tizenegymillió-nyolcszázkilencvenezer forint adózott eredménnyel (nyereség)
elfogadja.
5
VI/2017. sz. Részvényesi Határozat
Részvényes – a Társaság Felügyelőbizottságának Nsz.zrt. 2017/8. (05.08) számú határozatára is figyelemmel – a javadalmazási Szabályzat III.2.1.9. pontja alapján a Társaság vezérigazgatója, Vidnyánszky Attila 2016. évi prémiumfeladatai teljesítését elfogadja, részére a 2016. évi alapbére 20%-ának megfelelő összeg kifizetését engedélyezi.
VII/2017. sz. Részvényesi Határozat
A Részvényes az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV. törvény 42.§ (1) bekezdése, valamint a hatályos Alapszabályának III.2. pontja alapján a Társaság 2016. évi 11.890.000,- Ft, azaz tizenegymillió-nyolcszázkilencvenezer forint adózott eredményének eredménytartalékba történő átvezetéséről dönt. VIII/2017. sz. Részvényesi Határozat
Részvényes – a Társaság felügyelőbizottságának Nsz.zrt. 2017/9. (10.04) számú határozatára is figyelemmel – a Társaság 2017. évi módosított üzleti tervét és szakmai koncepcióját 1.872.700.000,- Ft, azaz egymilliárd-nyolcszázhetvenkétmillió-hétszázezer forint működési támogatás alapul vételével, 11.747.308.000 Ft, azaz tizenegymilliárd-hétszáznegyvenhétmillió-háromszáznyolcezer forint tervezett mérlegfőösszeggel és 14.696.000 Ft, azaz tizennégymillió-hatszázkilencvenhatezer forint tervezett adózott eredménnyel elfogadja. IX/2017. sz. Részvényesi Határozat
Alapító a Társaság és Vidnyánszky Attila közötti, az Arany János Emlékév gálaestjének megrendezésére és az Arany János: Toldi című előadás szövegkönyvének megírására vonatkozó szerződések, valamint a 2017/2018. évadra szóló rendezői szerződés, illetve a Társaság és Ifj. Vidnyánszky Attila közötti 2017/2018. évadra szóló rendezői szerződés megkötését – figyelemmel a felügyelőbizottság Nsz. Zrt. 2017/11. és Nsz. Zrt. 2017/12. számú határozataira- jelen Részvényesi határozat mellékletét képező szöveggel jóváhagyja. X/2017. sz. Részvényesi Határozat
Részvényes – a Társaság felügyelőbizottságának Nsz.Zrt. 2017/14. számú határozatára is figyelemmel – a Társaság 2018. évi üzleti tervét és szakmai koncepcióját 1.884.500.000,- Ft, azaz egymilliárd-nyolcszáznyolcvannégymillió-ötszázezer forint működési támogatás alapul vételével 11.661.054.000 Ft, azaz tizenegymilliárd-hatszázhatvanegymillió-ötvennégyezer forint tervezett mérlegfőösszeggel és 6.778.000 Ft, azaz hatmillió-hétszázhetvennyolcezer forint tervezett adózott eredménnyel elfogadja. Részvényes a Társaság munkavállalói tekintetében a 2018. évi üzleti tervben betervezett, illetve az esetlegesen felmerülő jutalmak kifizetéséről a Társaság kezdeményezésére a kifizetést megelőzően külön dönt. XI/2017. sz. Részvényesi Határozat
Részvényes – a Társaság Felügyelőbizottságának Nsz.zrt. 2017/15. számú határozatára is figyelemmel – a Társaság vezérigazgatójának 2018. évi prémiumfeltételeit megállapította.
A 2017. évben hatályos számviteli politika rövid ismertetése
A könyvvezetés módjának meghatározása
6
A Társaság a törvényi előírásoknak megfelelően a kettős könyvvitel szabályai szerint vezeti könyveit.
A beszámolási forma meghatározása, a beszámoló készítés időszakának feladatai
A számviteli törvény 9 § (3) bekezdés alapján éves beszámoló készítésére kötelezett. A Társaság besorolása az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV. törvény 32. §. szerinti. E törvény alkalmazása szerint a szervezet az éves beszámoló jóváhagyásával egyidejűleg közhasznúsági mellékletet készít a 29. §. (2) bekezdés alapján.
A beszámoló részei: -mérleg -eredménykimutatás -kiegészítő melléklet -üzleti jelentés -cash flow kimutatás
A fordulónap és a beszámoló készítés napja közötti időszakban a következő feladatokat kell elvégezni: - A tárgyi eszközök és immateriális javak terven felüli értékcsökkenésének elszámolása - A befektetett pénzügyi eszközök árfolyam értékvesztés különbözetének elszámolása - Készletek, követelések, értékpapírok értékvesztésének elszámolása - Valutakészletek, devizakészletek árfolyam különbözetének elszámolása - A külföldi pénzértékről szóló követelések, kötelezettségek árfolyam különbözetének
elszámolása, - Céltartalék képzés meghatározása, elszámolása, valamint az előző évi céltartalék képzés
összegének megszűntetése - Aktív és passzív időbeli elhatárolás tételeinek meghatározása és elszámolása - Minden olyan tétel elszámolása, amely a beszámoló készítés időszakában ismertté vált és a
beszámolóval lezárt időszakot érinti - A befektetett eszközök piaci értékre való felértékelése alkalmazása esetén, az
értékhelyesbítések és az értékelési tartalék meghatározása A Társaság üzleti éve megegyezik a naptári évvel. A beszámoló a tárgyév december 31-ei fordulónapra készül. A mérlegkészítés napja a lezárt évet követő május hó utolsó napja.
Az eredménykimutatás választott formája
A Társaság a Számviteli Törvény 1. számú melléklete szerint „A” változatú, összköltség-eljárásos eredmény-kimutatást készít.
A kiegészítő melléklet tartalmának meghatározása
a.) általános rész (a társaság bemutatása, számviteli politika főbb vonásai) b.) a mérleghez kapcsolódó kiegészítések c.) vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása (mutatók) d.) az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések e.) tájékoztató adatok
7
A civil szervezet az Ectv. 28. §-ában meghatározott beszámolójához kapcsolódó közhasznúsági mellékletét a 350/2011 (XII.30.) Korm. rendelet a civil szervezetek gazdálkodása, az adománygyűjtés és a közhasznúság egyes kérdéseiről szóló rendelet 1. mellékletének megfelelően készíti el. Az eszközök és források minősítésének kritériumai, eljárásai
A számviteli törvény 23 § (4) bekezdése szerint az eszközöket rendeltetésük, használatuk alapján kell a befektetett eszközök vagy a forgóeszközök közé sorolni. Befektetett eszközként csak olyan eszközt mutatunk ki, melynek rendeltetése, hogy a tevékenységét tartósan, legalább egy éven túl szolgálja. A forgóeszközök között mutatjuk ki mindazokat az eszközöket, amelyek nem tartósan szolgálják ki a Társaság tevékenységét. Ide soroljuk a készleteket, követeléseket, értékpapírokat és a pénzeszközöket. A törvény szerint a kötelezettségeket hosszú és rövid lejáratúra bontjuk meg. A Társaság eszközeit és forrásait a könyvviteli elszámolásokban, a mérlegben és az eredménykimutatásban a Számviteli Törvény előírásait figyelembe véve csoportosítottuk.
Alkalmazott értékelési elvek, eljárások:
Az eszközöket és kötelezettségeket leltározással, egyeztetéssel ellenőrizni és egyedileg értékelni kell.
Az értékcsökkenés elszámolásának rendje
A tárgyi eszközök és immateriális javak értékcsökkenését lineáris mód szerint számoljuk el. A lineáris kulcsok mértékét az adott eszköz hasznos élettartama alapján határozzuk meg. Az 100.000 Ft egyedi beszerzés érték alatti tárgyi eszközöket használatba vételkor teljes egészében elszámoljuk értékcsökkenésként. Kis értékű tárgyi eszközeinkről –a tulajdon védelme érdekében- mennyiségi nyilvántartást vezetünk.
Az értékcsökkenési leírás havonta történik.
A számviteli törvény előírása szerint a Társaság saját körülményeit figyelembe véve határozhatja meg az eszközök elhasználódási idejét. A maradványértékkel csökkentett bruttó érték és a hasznos időtartam függvényében, aktiváláskor állapítja meg az elszámolandó értékcsökkenés összegét a hozzárendelt számítási módszerrel. Az eszköz terv szerinti értékcsökkenési leírásának meghatározásánál figyelembe kell venni, hogy a hasznos időtartam végén mennyi a várhatóan realizálható értéke az eszköznek, azaz meg kell határozni a maradványértéket. A maradványérték meghatározása a rendeltetésszerű használatbavételkor az üzembe helyezés időpontjában rendelkezésre álló információk alapján történhet. Ez az összeg nem jelentős, ha a maradványérték a beszerzési érték 10 %-a alatt van. A színházépület értékelése: A társaság a színház épületére értékcsökkenést nem számol el. Az épület hosszú élettartamú szerkezetből áll. Épületszerkezetei, külső és belső burkolatai különlegesen időtálló, nemes, anyagokból (márvány, mészkő, fa) készültek. Az 50. évben a maradványértéke várhatóan annyi, mint a bekerülési értéke.
8
Az ingatlanok (lakások) értékelése: A Társaság lakóingatlanaira értékcsökkenést nem számol el. Az ingatlan a Budapest IX. kerület Vágóhíd utca és környéke, Soroksári út – Haller utca – Nagyvárad tér – Szent László Kórház határa – Könyves Kálmán körút – M5 felüljáró – Gyáli út – Ferencvárosi pályaudvar – MÁV Budapesti-Kelebia vasútvonal által határolt terület. A lakás Budapest rehabilitációval érintett területe és a „Millenniumi Kulturális Központ” közelében helyezkedik el. Az épület hosszú élettartamú szerkezetből áll. Tekintettel arra, hogy az ingatlan karbantartását, állagmegóvását a Társaság folyamatosan biztosítja és a budapesti ingatlanok kereslete nem változik, értéke minimum az infláció értékével nő, ezért az ingatlan maradványértéke, 50 év múlva (hasznos élettartam végén) várhatóan annyi lesz, mint a bekerülési költsége. Jelentős összegű hibák értékének meghatározása: Jelentős összegű hibának tekintjük, ha az ellenőrzéssel, önellenőrzéssel feltárt hibák és hibahatások adott üzleti évre vonatkozó értéke (előjeltől függetlenül) meghaladja a mérleg főösszeg 2 %-át, minimum 500 millió Ft-ot. A számviteli törvény 4 §. (4). bekezdésével él a társaság, mely szerint a törvény előírásitól csak abban a kivételes esetben lehet – a könyvvizsgáló egyetértése és ilyen tartalmú nyilatkozata mellett – eltérni, ha az adott körülmények mellett e törvény valamely rendelkezésének alkalmazása / ide értve (3) bekezdés szerint a kiegészítő mellékletben való bemutatást is / nem biztosítja a (2) bekezdés szerinti megbízható és valós összképet. Minden ilyen eltérést közölni kell a kiegészítő mellékletben, bemutatva annak indokait, valamint az eszközökre-forrásokra, a pénzügyi helyzetre és az eredményre gyakorolt hatását is. A jegyzett tőke összetétele:
A társaság alaptőkéje a mérleg fordulónapjáig: 13.200.000.000 Ft amely 1277 db, egyenként 10.000.000 Ft névértékű, valamint 3 db egyenként 1.000.000 Ft névértékű, névre szóló törzsrészvényből áll, amelyek egy részvényosztálynak minősülnek. 42 db, egyenként 10.000.000 Ft névértékű, valamint 7 db, egyenként 1.000.000 Ft névértékű összesen 1.653.000.000 Ft kibocsátási értékű névre szóló törzsrészvényből áll
Az alaptőke áll: 12.150.000.000 Ft készpénz (Nemzeti Kulturális Örökség Minisztériuma)
1.050.000.000 Ft nem pénzbeli hozzájárulásként szolgáltatott ingatlan értéke. (Kincstári Vagyonigazgatóság)
Az ingatlan adatai: Budapest, IX.kerület, belterület megjelölésű 38017/39 hrsz., 14.621 m2 nagyságú. Mind a készpénz tőkét, mind az apportot a részvényesek a társaság tulajdonába adták Az apport értékének meghatározása, összehasonlító módszerrel, a közeli területen eladott ingatlanok adatainak, valamint az értéknövelő és értékcsökkenő tényezők figyelembevételével történt. A nem pénzbeli hozzájárulás értéke összhangban van az ellenében adandó részvények számával.
9
Alapító okirat kelte
Végzés kelte Jóváírás kelte Jóváírt összeg (Ft)
Kibocsátási érték (Ft)
Névérték (Ft)
2000.08.01. 2000.09.27. 2000.08.30. 200.000.000 200.000.000 200.000.000
2001.01.11. 2001.04.24. 2001.01.12. 960.000.000 960.000.000 960.000.000
6.469.089
2001.05.01. 2001.08.22. Apport 1.050.000.000 1.050.000.000 1.050.000.000
2001.10.15. 2002.01.25. 2001.05.29. 1.160.546 10.000.000 10.000.000
2001.09.24. 1.253.450
2001.12.11. 650.915
2001.12.13. 466.000
2001.12.17. 2002.02.26. 2002.01.15. 10.000.000.000 10.000.000.000 10.000.000.000
2002.08.15. 2002.10.31. 2002.08.27. 553.000.000 553.000.000 553.000.000
2004.02.10. 2004.02.17. 1.653.000.000 1.653.000.000 427.000.000
Mindösszesen
14.426.000.000 14.426.000.000 13.200.000.000
B.)
Specifikus rész
Mérleghez kapcsolódó kiegészítések A részvénytársaság mérlegstruktúrája 2017. év: A 2000. évi C. törvény 23. § (1) szerint A mérlegben eszközként kell kimutatni a vállalkozó rendelkezésére, használatára bocsátott, a vállalkozó működését szolgáló befektetett eszközöket és forgóeszközöket – a bérbevett eszközök kivételével – függetlenül attól, hogy azok tulajdonjoga csak törvényben, szerződésben rögzített feltételek teljesítése után kerül át a vállalkozóhoz, továbbá az aktív időbeli elhatárolásokat. A Számviteli törvény 34. § szerint A mérlegben forrásként a saját tőkét, a céltartalékokat, a kötelezettségeket és a passzív időbeli elhatárolásokat kell szerepeltetni.
Megnevezés 2017. év
nyitó e Ft
Megoszlás %
2017. év záró e Ft
Megoszlás %
ESZKÖZÖK (aktívák) összesen: 11 984 048 100% 11 808 384 100%
Befektetett eszközök: 11 461 721 95,64% 11 460 196 97,08%
Forgóeszközök: 394 798 3,29% 319 446 2,71%
Aktív időbeli elhatárolások: 127 529 1,06% 28 742 0,24%
FORRÁSOK (passzívák) összesen: 11 984 048 100% 11 808 384 100%
Saját tőke: 9 894 205 82,56% 9 900 700 83,87%
Céltartalékok: 0 0,00% 0 0,00%
Kötelezettségek: 342 417 2,86% 166 378 1,41%
Passzív időbeli elhatárolások: 1 747 426 14,58% 1 741 306 14,75%
BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (eFt)
10
Immateriális javak
Vagyonkezelői szerződés sz. vagyoni értékű jogok 5 375
Vagyonkezelői szerz. vagyoni é. Jog halmozott értékcsökkenése -1 597
Szellemi termékek 15 190
Szellemi termékek halmozott értékcsökkenése -13 288
Mindösszesen immateriális javak nettó értéke: 5 680
Ingatlanok
Telek, telkesítés 1 207 858
Épületek, épületrészek, tulajdoni hányadok 9 325 650
Egyéb építmények 1 232 214
Zöldterületek 160 368
Ingatlanhoz kapcsolódó vagyoni értékű jog 32 161
Ingatlanok halmozott értékcsökkenése -1 344 403
Mindösszesen ingatlanok nettó értéke: 10 613 848
Műszaki gépek, berendezések, járművek
Műszaki gépek, berendezések, szerszámok 4 814 657
Műszaki berendezések értékcsökkenése, Műszaki gépek, berendezések halmozott értékcsökkenése
-4 615 883
Mindösszesen műszaki gépek, berendezések nettó értéke: 198 774
Egyéb gépek, berendezések
Üzemi gépek, berendezések, felszerelések 38 756
Egyéb járművek 50 587
Számítástechnikai berendezések 46 901
Ügyviteltechnikai berendezések 13 787
Egyéb gépek, berendezések, felszerelések 1 330 133
Kisértékű TE 52 806
Képzőművészeti alkotások 307 710
Egyéb berendezések écs., Egyéb gépek, berendezések halmozott értékcsökkenése
-1 198 913
Mindösszesen egyéb gépek, berendezések nettó értéke: 641 767
Befejezetlen beruházások
Befejezetlen beruházások 127
Mindösszesen befejezetlen beruházás: 127
Összes befektetett eszközérték: 11 460 196
Befektetési tükör A 2000. évi C törvény 24. § szerint (1) Befektetett eszközként olyan eszközt szabad kimutatni, amelynek az a rendeltetése, hogy a tevékenységet, a működést tartósan, legalább egy éven túl szolgálja. (2) A befektetett eszközök közé az immateriális javakat, a tárgyi eszközöket, a befektetett pénzügyi eszközöket kell besorolni.
11
Megnevezés
Előző évi beszámoló
szerinti nyitó
Korrigált nyitó bruttó Növekedés Csökkenés
Záró bruttó
2017.01.01 2017.12.31
Immateriális javak
Vagyoni értékű jogok 13 866 5 375 5 375
Szellemi termékek 6 219 14 710 479 15 189
Összesen: 20 085 20 085 479 0 20 564
Tárgyi eszközök
Ingatlanok 11 648 331 11 948 312 9 939 11 958 251
Műszaki gépek, berendezések, járművek
4 577 441 4 737 350 77 307 4 814 657
Egyéb berendezések, gépek, járművek
2 120 559 1 660 670 213 101 33 091 1 840 680
Beruházások 11 342 11 341 312 686 323 900 127
Beruházásokra adott előlegek 0
Összesen: 18 357 673 18 357 673 613 033 356 991 18 613 715
Összes bruttó érték: 18 377 758 18 377 758 613 512 356 991 18 634 279
Megnevezés Nyitó écs.
Növekedés Csökkenés Záró écs.
2017.01.01 2017.12.31
Immateriális javak
Vagyoni értékű jogok 9 738 1 489 107 1 596
Szellemi termékek 4 183 12 432 856 13 288
Összesen: 13 921 13 921 963 0 14 884
Tárgyi eszközök
Ingatlanok 978 982 1 278 964 65 439 1 344 403
Műszaki gépek, berendezések, járművek
4 408 949 4 566 743 49 140 4 615 883
Egyéb berendezések, gépek, járművek
1 514 185 1 056 410 170 006 27 503 1 198 913
Összesen: 6 902 117 6 902 117 284 585 27 503 7 159 199
Összes értékcsökkenés: 6 916 038 6 916 038 285 548 27 503 7 174 083
A tárgyi eszközként nyilvántartott világítás, jelmez és díszlet elszámolása – a Számviteli törvény 4.§ (4) bekezdése szerint, biztosítva a megbízható és valós összképet – az adott eszközhöz egyedileg hozzá nem kapcsolható költségek tekintetében (pl: tervezői díjak, közbeszerzési díjak) az előző évekhez hasonlóan, a bekerülési érték részeként ráosztással, pótlékkulcs meghatározással történik. 2017. január elsejével a Társaság könyvelési programot cserélt, szállító: Progen mérnöki fejlesztő és szolgáltató Kft, elnevezése: sERPa. A nyitó egyenlegek átemelését egy részletes ellenőrzés, leltározás előzte meg, melynek során több tárgyi eszköz rossz besorolását tapasztaltuk, ezek javítása megtörtént, összegszerűsége a fenti táblázat két nyitó oszlopában követhető le. FORGÓESZKÖZÖK (eFt)
12
A forgóeszközök csoportjába a mérlegben a készleteket, a vállalkozó tevékenységét nem tartósan szolgáló követeléseket, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokat, tulajdoni részesedést jelentő befektetéseket, pénzeszközöket kell besorolni. / 2000. évi C törvény 28. § (1) /
KÉSZLETEK
Áruk (szövegkönyv, Szcenárium, Nemzeti Újság, CD) 9 041
Készletek összesen 9 041
KÖVETELÉSEK
Belföldi vevőkövetelések 16 220
Egyéb vevőkövetelés (szervezők) 1 647
Külföldi vevőkövetelések 0
Követelések áruszállításból, szolgáltatásból összesen: 17 867
Szolgáltatásokra adott előlegek 1 234
GYED, GYES, TGYÁS 180
Apákat megillető pótszabadság 110
Költségvetési, kiutalási igények 290
Áfa átvezetési számla 8 877
Áfa elszámolási számla 73 122
Egyéb követelés 837
Szakképzési hozzájárulás 28
Egyéb rövidlejáratú követelés összesen 82 864
KÖVETELÉSEK összesen: 102 255
PÉNZESZKÖZÖK
Pénztár 2 413
MKB elszámolási betétszámla 160 552
MÁK számla 45 185
PÉNZESZKÖZÖK összesen: 208 150
Forgóeszközök összesen: 319 446
Követelések A Nemzeti Színház Nonprofit Zrt - nek 2017. december 31. napján 17.867 eFt vevőkövetelése volt. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (eFt) Aktív időbeli elhatárolásként – elkülönítetten – kell a mérlegben kimutatni az üzleti év mérlegének fordulónapja előtt felmerült, elszámolt olyan összegeket, amelyek költségként, ráfordításként ( ide értve a halasztott ráfordításokat is) csak a mérleg fordulónapját követő időszakra számolhatók
13
el, valamint az olyan járó árbevételt, kamat- és egyéb bevételeket, amelyek csak a mérleg fordulónapja után esedékesek, de a mérleggel lezárt időszakra számolandók el, továbbá a 68. § (1) bekezdése szerinti különbözetből az eredményt csökkentő tételként még el nem számolt összeget. / 2000. évi C törvény 32. § (1) /
Bevételek aktív időbeli elhatárolása
1. Belföldi értékesítés árbevétele 3 027
2. Egyéb bevétel 21 900
Bevételek aktív időbeli elhatárolása összesen: 24 927
Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
1. Egyéb igénybevett szolgáltatások 3 815
Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása összesen: 3 815
Aktív időbeli elhatárolások összesen: 28 742
SAJÁT TŐKE (eFt) A saját tőke a – jegyzett, de még be nem fizetett tőkével csökkentett – jegyzett tőkéből, a tőketartalékból, az eredménytartalékból és a tárgyév adózott eredményéből tevődik össze. / 2000. évi C törvény 35. § (2) /
1. Jegyzett tőke 13 200 000
2. Tőketartalék 1 226 000
3. Eredménytartalék -4 531 795
4. Adózott eredmény 6 495
Saját tőke 9 900 700
Tőketartalék: A Részvénytársaság a II/2004. számú részvényesi határozatban foglaltak szerint az 1.653.000.000 Ft összegű megemelt tőkéjét – a számvitelről szóló 2000. évi C törvény 36.§.(1) bekezdése szerint – könyveiben 427.000.000 Ft alaptőke és 1.226.000.000 Ft tőketartalék növekedésként tartja nyilván. Hivatkozás: Tőketartalék növekedésként kell kimutatni a részvénytársaságnál a részvények kibocsátáskori, ide értve a tőkeemeléskori (jegyzési) ellenértéke és névértéke közötti különbözetet. Eredménytartalék, Mérleg szerinti/adózott eredmény
Eredménytartalék (e Ft)
Mérleg szerinti eredmény (e Ft)
Előtársaság: 2000. év 0 -15.969
Bejegyzett társaság: 2000 év -15.969 -64.687
2001. év -80.656 -189.584
2002. év -270.240 203.210
2002. év ( módosított) -67.030 -167.795
2003. év -234.825 -102.169
2004. év -336.994 -1.860.150
2005. év -2.197.144 -282.424
14
2006. év -2.479.568 -309.575
2007. év -2.789.143 -496.190
2008. év -3.285.333 -517.539
2009. év -3.802.872 10.739
2010. év -3.792.133 -250.293
2011. év -4.042.426 -163.192
2012. év -4.205.618 -93.312
2013. év -4.298.930 38.502
2014. év -4.260.428 -377.326
2015. év -4.637.754 94.070
2016. év -4.543.685 11.890
2017. év -4 531 795 6 495
Céltartalék mértéke, szerkezete: Az adózás előtti eredmény terhére céltartalékot kell képezni – a szükséges mértékben – azokra a múltbeli, illetve a folyamatban lévő ügyletekből, szerződésekből származó, harmadik felekkel szembeni fizetési kötelezettségekre (ideértve különösen a jogszabályban meghatározott függő kötelezettséget, a biztos (jövőbeni) kötelezettséget,) /2000. évi C törvény 41. § (1)/ Függő kötelezettség: az olyan – általában – harmadik személlyel szemben vállalt kötelezettség, amely a mérleg fordulónapján fennáll, de mérlegtételkénti szerepeltetése jövőbeni eseménytől függ. Céltartalékok (eFt): A Nemzeti Színház Nonprofit Zrt. a várható kötelezettségekre és jövőben költségekre céltartalékot nem képzett a 2017. évben. Kötelezettségek (eFt) Kötelezettségek azok a szállítási, vállalkozási, szolgáltatási és egyéb szerződésekből eredő, pénzértékben kifejezett elismert tartozások, amelyek a szállító, a vállalkozó, a szolgáltató, a hitelező, a kölcsönt nyújtó által már teljesített, a vállalkozó által elfogadott, elismert szállításhoz, szolgáltatáshoz, pénznyújtáshoz, valamint a kincstári vagyon részét képező eszközök kezelésbe vételéhez kapcsolódnak. A kötelezettségek hátrasorolt, hosszú és rövid lejáratúak. / 2000. évi C törvény 42. § (1) / A társaságnak 2017. december 31-én 93.327 eFt szállítói kötelezettsége állt fenn. A Nemzeti Színház Nonprofit Zrt. nincs olyan kötelezettsége, amely a mérlegben nem jelenik meg. Szállítási, vállalkozási, szolgáltatási és egyéb szerződésekből eredő kötelezettségeinek a Zrt. eleget tett. A Társaságnak nincs olyan hitelkötelezettsége, mely a tárgyi eszközöket jelzáloggal terhelné.
KÖTELEZETTSÉGEK
Hosszú lejáratú kötelezettségek
Vagyonkezelői szerződés szerinti értékre képzett kötelezettség 5 375
15
HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN: 5 375
Rövid lejáratú kötelezettségek
Belföldi szállítók 61 942
Külföldi szállítók 136
Beruházási szállítók 31 249
Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból összesen: 93 327
Költségvetési kötelezettségek
Személyi jövedelemadó 14 356
Rehabilitációs hozzájárulás 2 378
Kifizetői EKHO 7 585
Cégautóadó 175
Egyéb 1
HIPA 2 539
Egyéb kötelezettségek
Keresetelszámolási számla 197
Egészségügyi hozzájárulás 12 298
Egyéni EKHO járulékok 5 609
Nyugdíjjárulék 3 970
Egészségbiztosítási járulék 3 108
Szociális hozzájárulási adó 8 371
Egyéb kötelezettség - letiltások 73
Pályázati, ajánlati biztosítékként kapott összegek 3 807
Ajándékutalvány elszámolási számla 685
Rövid lejáratú egyéb kötelezettség 2 524
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek összesen: 67 676
Összes kötelezettség érték: 166 378
Passzív időbeli elhatárolások (eFt) A társaság a passzív időbeli elhatárolásait a 2000. évi C törvény 44. § szerint tartja nyilván.
Bevételek passzív időbeli elhatárolása
1. Belföldi értékesítés árbevétele 42 116
2. Költségek ellentétel.kapott támogatás 10 000
Bevételek passzív időbeli elhatárolása összesen: 52 116
Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása
Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása összesen: 3 150
Halasztott bevételek
16
Fejlesztési támogatás passzív időbeli elhatárolása (Magyar Állam Kincstártól átvett beruházási összeg)
244 269
Térítés nélkül átvett eszk. Ért.elhat.-áfa (ajándék mészkőtömb) 500
Felhalmozási támogatás passzív időbeli elhatárolása (Első beszerzésre fordítható összeg, minisztériumtól kapott felhalmozási célú támogatás)
27 076
EMMI működési támogatásból megvalósuló beruházás passzív elhatárolása 499 357
KHT beruházási összeg passzív időbeli elhatárolása 244 798
TAO támogatásból megvalósuló eszköz passzív időbeli elhatárolása 8 087
KKE támogatásból megvalósuló eszköz passzív időbeli elhatárolása 7 973
EMMI egyéb támogatásból megvalósuló eszköz passzív időbeli elhatárolása 9 407
NMI támogatásból megvalósuló eszköz passzív időbeli elhatárolása 43 699
Kincstárjegy passzív időbeli elhatárolása 600 874
Halasztott bevételek összesen: 1 686 040
Passzív időbeli elhatárolások összesen: 1 741 306
Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Az eredménykimutatás a 2017. évi adózott eredmény levezetését tartalmazza, az eredmény keletkezésére, módosítására ható főbb tényezőket, az adózott eredmény összetevőit, kialakulását mutatja be. Az eredménykimutatás a számviteli törvény előírásai alapján készült. Bevételek, költségek, ráfordítások részletezése:
Megnevezés 2016.12.31
eFt
2017. 12. 31. eFt 2017.12.31
eFt összesen
Közhasznú tevékenység
Vállalkozási tevékenység
ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE 214 432 230 895 33 083 263 978
1. Belföldi értékesítés nettó árbev. 68 097 57 949 33 016 90 965
2. Továbbszámlázott bevételek 14 565 3 696 67 3 763
3. Jegybevétel 129 770 115 795 0 115 795
4. Export értékesítés árbevétele 2 000 53 455 0 53 455
Belföldi értékesítés nettó árbevétele: pl. eszköz és ingatlan bérleti díj, kiadvány értékesítés, csoportvezetés bevételei. Az értékesítés nettó árbevételeként kell kimutatni a szerződés szerinti teljesítés időszakában, az üzleti évben értékesített vásárolt és saját termelésű készletek, valamint a teljesített szolgáltatások árkiegészítéssel és felárral növelt, engedményekkel csökkentett – általános forgalmi adót nem tartalmazó – ellenértéket. / 2000. évi C törvény 72. § (1) / Értékesítés nettó árbevételének megoszlása:
Közhasznú
tevékenység % Vállalkozási
tevékenység %
Belföldi értékesítés nettó árbevétele 25,10 99,80
17
Továbbszámlázott bevétel 1,60 0,20
Jegybevétel 50,15 0,00
Export értékesítés árbevétele 23,15 0,00
Összes nettó árbevétel 100,00 100,00
Aktivált saját teljesítmények értéke: A 2000. évi C törvény 76. § szerint aktivált saját teljesítmények értékeként a saját előállítású eszközöknek az üzleti évben aktivált (az eszközök között állományba vett) értéke és a saját termelésű készletek állományváltozása együttes (összevont) összegét kell kimutatni. A Társaság saját előállítású eszközök aktivált értékeként mutatja ki, a készleten lévő saját előállítású kiadványok (CD, műsorfüzet, színműtár) állományváltozását.
Megnevezés 2016.12.31
eFt
2017.12.31 eFt
2017.12.31 eFt összesen
Közhasznú tevékenység
Vállalkozási tevékenység
Aktivált saját teljesítmények értéke 15 871 29 014 0 29 014
1. Saját előállítású eszközök aktivált értéke
15 871 29 014 0 29 014
Megnevezés 2016.12.31
e Ft
2017. 12. 31. eFt 2017.12.31 e Ft Összesen
Közhasznú tevékenység
Vállalkozási tevékenység
EGYÉB BEVÉTELEK 2 238 265 2 266 066 591 2 266 657
1 Értékesített immateriális javak és tárgyi eszközök 190 4 500 591 5 091
2 Káreseményekkel kapcsolatos bevételek 726 726
3 Kapott bírságok,kötbérek,kés.kamat,kárt. 0 0
4 Egyéb eredményt növelő bevételek 1 384 12 510 12 510
5 Támogatásokból megv.beruházások elhat. 33 505 141 991 141 991
6 Ajándékutalvánnyal kapcsolatos maradvány 11 379 379
7 Céltartalék felhasználás 107 234 0
8 Működési támogatás 1 548 550 1 724 591 1 724 591
9 Egyéb fenntartói támogatás 325 000 240 594 240 594
10 NKA támogatás 18 969 4 553 4 553
11 Egyéb ktgvetési szervtől kapott támogatás 31 739 4 989 4 989
12 Tao támogatás 150 620 98 670 98 670
13 Szja 1% támogatás 63 63 63
14 Egyéb belföldi adózótól kapott támogtaás 21 000 32 500 32 500
Értékesített eszközök (e Ft-ban):
Volkswagen T4 Caravell 2.8 V6 kisbusz 591
Barco projektor 4 500
Összesen 5 091
18
A projektor elromlott, javítani biztonsággal nem lehetett, de mivel még a garanciális időn belül volt, így becserélték egy újabb típusra. Egyéb eredményt növelő bevételek: kerekítési különbözet, kártérítés, pályázati dokumentáció díja, peresített követelés megtérítése. A Társaság a Mérlegkészítés időpontjáig az üzleti évhez kapcsolódó egyéb bevételei között tartja nyilván az alábbi támogatásokat: Költségvetéssel elszámolt támogatások: - Működési támogatás:
Az Emberi Erőforrások Minisztériuma támogatási szerződés alapján, pénzügyi támogatást nyújtott a társaság működéséhez, közszolgáltatási szerződésben rögzített feladatok ellátásához, valamint a szakmai programok megvalósításához.
a szerződés megkötésének időpontja a támogatás összege (Ft)
2017.01.23. 1.817.700.000
2017.11.06. (módosított szerződés) 55.000.000
költségvetési támogatás mindösszesen: 1.872.700.000
A támogatás forrása: a Magyarország 2017. évi központi költségvetéséről szóló 2016. évi XC. törvény 1. melléklete, XX. Emberi Erőforrások Minisztériuma fejezet, 20/28/2 Gazdasági társaságok által ellátott kulturális feladatok támogatása előirányzat 1. sz. Gazdasági társaságok által ellátott kulturális feladatok támogatása megnevezésű részfeladata (1.817.700.000,- Ft), valamint a 2018. évi költségvetés tervezése során jelzett, bérintézkedésekhez kapcsolódó többletigényekről szóló 1341/2017. (VI. 9.) Korm. határozat alapján (55.000.000,- Ft) Az Emberi Erőforrások Minisztériuma támogatási szerződés alapján, 200.000.000 Ft pénzügyi támogatást nyújtott a 2017. évben megvalósuló Madách Nemzetközi Színházi Találkozó megszervezésére és lebonyolítására. A támogatás forrása: Magyarország 2017. évi központi költségvetéséről szóló 2016. évi XC. törvény 1. melléklete, XX. Emberi Erőforrások Minisztériuma fejezet, 20/13/11 a Budapesti Tavaszi Fesztivál és a Budapesti Őszi Fesztivál megrendezésének támogatása elnevezésű fejezeti előirányzat. Elkülönítetett Alapoktól kapott támogatás: Nemzeti Kulturális Alap támogatás:
Jogcím összeg (Ft) elhatárolva 2018-ra
Szilágyi Andor: Tóth Ilona című dráma vendégjátéka Debrecenben és Győrben 2 000 000 2 000 000
Színháztörténeti vetélkedő megrendezése középiskolások számára 1 000 000 649 000
Színháztörténeti vetélkedő megrendezése középiskolások számára 800 000
Egri csillagok c. előadás bemutatása 1 500 000 1 500 000
Tadeusz Kantor: Milánói leckék kiadvány megjelentetése 500 000 500 000
A Somnakaj című roma sorsjáték előadásainak megvalósítása 12 500 000 10 000 000
19
108113/00448 NKA tanulmányút 2016-III részlet 552 100
Akadálymentesített előadások megvalósítása a Nemzeti Színházban 250 000 200 000
Akadálymentesített előadások megvalósítása a Nemzeti Színházban 300 000
Összesen 19 402 100 14 849 000
Minden esetben a - Nemzeti Kulturális Alap terhére biztosított vissza nem térítendő támogatásról szóló - támogatási szerződésnek megfelelően az összeg, folyósításra került. Az Emberi Erőforrások Minisztériumától az Arany János emlékév keretén belül, 21.000.000 Ft összegű támogatást folyósított részünkre. Tekintve, hogy a program a 2018. évben folytatódik, 16.011.400 Ft erre az időszakra lett elhatárolva. TAO támogatás
FT Tyco Electronics Hungary Kft. 30 000 000
Tyco Electronics Hungary Kft. 30 000 000
Woodward Mega Kft 1 600 000
Mol 15 170 000
Woodward Mega Kft 18 400 000 pénzügyi teljesítés 2018.01.02
JCDecaux Hungary Zrt. 3 500 000 pénzügyi teljesítés 2018.02.05
Összesen 98 670 000
A tárgyévet megelőző nettó jegybevétel alapján, 2017-ben 98.679.441 forint összegű támogatást fogadhatott a Társaság. Ebből a Társaság számlájára – a 2017. évben - befolyt: 76.770 ezer forint. A Társaság a támogatást a kulturális előadó-művészeti tevékenységéhez kapcsolódó költségeire használta fel. Bár „Az Emberi Erőforrások Minisztere 29/2015. (V.28.) EMMI rendelete egyes előadó-művészeti tárgyú miniszteri rendeletek módosításáról” szóló rendeletében az alábbiak szerint határozott: „A tao. támogatás felhasználása során kizárólag a támogatás időtartama (tárgyév) alatt, az Emtv-ben meghatározott támogatási célok megvalósítása során felmerült költségek számolhatóak el. A Tao támogatás esetén tárgyévnek a Tao. támogatás pénzügyi jóváírás éve tekintendő.” , a Számviteli törvény szerint ez 2017. évi bevételnek tekintendő, ezért az elhatárolása megtörtént. Az elszámolást illetően a 2018-ban befolyt összegről 2018-as évi költségekkel fogunk elszámolni.
A Pallas Athéné Domus Concordiae Alapítvány 56.000.000 Ft összegű támogatást nyújtott 2016-ban. A támogatás célja a magyar nyelv és kultúra értékeinek a Kárpát – medencei magyarság felé közvetítésével kapcsolatos költségek biztosítása. A pénzügyi teljesítés 2016. április 20-án (17.000.000 Ft) és 2016. december 12-én (36.000.000 Ft) megtörtént, melyből azonban 32.500.000 Ft el lett határolva a 2017. évben felmerülő kiadásokra. A támogatás elszámolása határidőre megtörtént. Egyéb bevételek között számolja el a Társaság a támogatásokból megvalósuló beruházások értékcsökkenésének ellentételezését. A beszerzés időpontjában, a beruházások támogatásból megvalósuló mértéke elhatárolásra, majd az amortizációval arányosan visszavezetésre kerül.
20
Halasztott bevételek 2017. évi visszavezetése eFt
Fejlesztési támogatás passzív időbeli elhatárolása (Magyar Állam Kincstártól átvett beruházási összeg)
44
Felhalmozási támogatás passzív időbeli elhatárolása (Első beszerzésre fordítható összeg, minisztériumtól kapott felhalmozási célú támogatás)
65
KHT beruházási összeg passzív időbeli elhatárolása 1
TAO támogatásból megvalósuló eszköz passzív időbeli elhatárolása
6 825
KKE támogatásból megvalósuló eszköz passzív időbeli elhatárolása
4 317
EMMI egyéb támogatásból megvalósuló eszköz passzív időbeli elhatárolása
99 875
Kincstárjegy passzív időbeli elhatárolása 30 864
Összesen 141 991
2017. évi működési támogatás 1 872 700
Megvalósult beruházások értéke -180 128
2017. évi értékcsökkenés 32 019
2017. évi főkönyben kimutatott működési támogatás 1 724 591
MITEM támogatás 200 000
Arany emlékév támogatása 5 000
2017. évi egyéb EMMI támogatás 38 700
Megvalósult beruházások értéke -9 695
2017. évi értékcsökkenés 287
2017. évi NMI támogatás 50 000
Megvalósult beruházások értéke -49 901
2017. évi értékcsökkenés 6 202
2017. évi főkönyben kimutatott egyéb fenntartói támogatás 240 593
Költségek részletezése
Megnevezés 2016.12.31
e Ft
2017. 12. 31. eFt 2017.12.31 eFt
összesen
Közhasznú tevékenység
Vállalkozási tevékenység
Anyagjellegű ráfordítások 855 093 849 396 9 912 859 308
Anyagköltség összesen 116 593 116 711 2 132 118 843
1. Irodaszer, nyomtatvány 5 912 5 230 5 230
2. Villamosenergia 52 009 45 694 1 481 47 175
3. Gázenergia 30 793 21 455 501 21 956
4. Vízdíj 2 759 2 955 150 3 105
5. Üzemanyag költség 1 585 2 511 2 511
21
6. Tisztítószer 2 843 2 516 2 516
7. Egyéb anyagjellegű költség 20 692 36 350 36 350
Igénybevett szolgáltatások értéke összesen 717 285 709 7 722 717 104
1. Szállítás, rakodás 7 455 9 309 9 309
2. Bérleti díjak 17 125 22 550 5 072 27 622
3. Karbantartási, javítási költség 68 812 91 049 832 91 881
4. Hirdetés, reklám, propaganda 17 636 25 667 25 667
5. Oktatás, továbbképzés 252 144 144
6. Belföldi utazás és szállásköltség 1 796 3 795 3 795
7. Külföldi utazás és szállásköltség 7 534 16 571 46 16 617
8. Könyvviteli szolgáltatás költségei 6 070 4 000 4 000
9. Távfűtés 2 687 2 587 2 587
10. Csatornadíj 5 056 4 542 162 4 704
11. Szemétdíj 3 654 5 021 115 5 136
12. Kéményseprés díja 8 0
13. Postaköltség és távközlési díjak 3 000 2 533 33 2 566
14. Hírlap, folyóirat, könyv 702 767 767
15. Szakmai szolgáltatás 450 390 410 629 223 410 852
16. Egyéb igénybevett szolgáltatás 110 542 106 932 1 239 108 171
17. Eladott (közv.) szolg.értéke 14 566 3 286 3 286
Eladott (közv.) szolg.értéke (815) 152 152
Egyéb szolgál. értéke összesen 21 215 23 151 58 23 209
1. Hatósági, igazgatási szolgáltatások díja 12 157 12 176 12 176
2. Pénzügyi, befektetési szolgáltatások díja 3 349 4 310 4 310
3. Biztosítási díj 5 709 6 665 58 6 723
Megnevezés 2016.12.31
e Ft
2017. 12. 31. eFt 2017.12.31 eFt
összesen
Közhasznú tevékenység
Vállalkozási tevékenység
Személyi jellegű ráfordítások összesen 1 225 976 1 290 572 9 144 1 299 716
Bérköltség 760 280 820 125 7 763 827 888
Személyi jellegű egyéb kifizetés 216 580 221 790 0 221 790
1. Költségtérítés 6 009 239 239
2. Utazási költségtérítés 2 035 2 919 2 919
3. Végkielégítés 2 000 345 345
4. Betegszabadság 1 317 1 092 1 092
5. Belföldi kiküldetés, napidíjak 1 530 5 155 5 155
6. Külföldi kiküldetés, napidíjak 7 515 14 940 14 940
7. Üzleti vendéglátás 40 587 12 098 12 098
8. Szállásdíj 23 344 23 344
9. Utazási díj 4 949 4 949
10. Egyes meghatározott juttatás 44 001 31 822 31 822
11. Béren kívüli juttatás 15 462 15 462
12. Táppénz 126 57 57
13. Nemzet Színésze díj költség 106 729 106 729 106 729
14. Egyéb személyi jellegű kifizetések 4 731 2 639 2 639
Bérjárulékok 249 116 248 657 1 381 250 038
22
1. Szociális hozzájárulás 108 941 94 649 1 260 95 909
3. Egészségügyi hozzájárulás 48 892 48 415 121 48 536
4. Szakképzési hozzájárulás 505 857 857
5. Rehabilitációs hozzájárulás 7 552 9 180 9 180
7. Kifizetői adó 14 475 17 488 17 488
6 Kifizetői EKHO 68 751 78 068 78 068
Megnevezés
2016.12.31 e Ft
2017. 12. 31. eFt
2017.12.31 eFt
összesen
Közhasznú
tevékenység Vállalkozási tevékenység
Értékcsökkenés 256 249 285 549 0 285 549
Terv szerinti értékcsökkenés 217 937 232 743 232 743
Használatba vételkori egyösszegű értékcsökkenés
38 312 52 806 52 806
Megnevezés 2016.12.31
e Ft
2017. 12. 31. eFt 2017.12.31 eFt
összesen
Közhasznú tevékenység
Vállalkozási tevékenység
EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK 117 622 105 102 1 961 107 063
1. Egyéb eredménycsökkentő ráfordítások 11 172 262 2 000 2 262
2. Céltartalék várható kötelezettségekre 0 0
3. Terven felüli értékcsökkenés 717 10 100 10 100
4. Értékvesztés 6 0
5. Cégautó adó 723 0
6. Önkormányzatokkal elszámolt adók, illetékek
34 998 41 425 -39 41 386
7. Térítésmentes átadások, szolgál. 20 173 36 889 36 889
8. Különféle egyéb ráfordítások 49 833 16 426 16 426
- ebből támogatásból visszafizetett összeg 44 256 12 839 12 839
A vállalkozási tevékenység 2017. évi adója -39 ezer forint, a 2016. évi korrekció.
Egyéb eredménycsökkentő ráfordítások: pl. kerekítési különbözetek, bírság, kártérítés, perköltség.
Megnevezés 2016.12.31
e Ft
2017. 12. 31. eFt 2017.12.31 eFt
összesen
Közhasznú tevékenység
Vállalkozási tevékenység
PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI 11 14 0 14
1. Kamatbevétel pénzintézettől 6 0
2. Értékeléskori árfolyam nyereség 5 14 14
Megnevezés 2016.12.31
e Ft
2017. 12. 31. eFt 2017.12.31 eFt
összesen
Közhasznú tevékenység
Vállalkozási tevékenység
PÉNZÜGYI MÜVELETEK RÁFORDÍTÁSAI 1 749 1 532 0 1 532
23
1. Pénzeszk. átváltással kapcs. árf.veszt. 1 749 1 532 1 532
C.)
TTÁÁJJÉÉKKOOZZTTAATTÓÓ RRÉÉSSZZ A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók létszáma, bérköltsége Létszám és bér
Megnevezés Érték Érték
2016.12.31 2017.12.31
Statisztikai létszám (fő) 157 159
Állományba tartozók bérköltsége (eFt)
654 379 819 698
Munkaügyi statisztika 2016.12.31 2017.12.31
Teljes munkaidőben fogl. fizikai állomány
21 22
Teljes munkaidőben fogl. szellemi állomány
130 132
Rész munkaidőben fogl. fizikai állomány
3 3
Rész munkaidőben fogl. szellemi állomány
3 2
Nemzet Színésze díj: 2002-ben alapították a Nemzet Színésze díjat, mely címre viselője élete végéig jogosult, a cím és a díj személyre szóló, nem örökölhető és át nem ruházható. A Nemzet Színésze címet egyszere viselő művészek száma 12 fő. Amennyiben ez alá csökken a számuk, a tagok egy ülés keretén belül döntenek az új tagról. A cím annak adományozható, aki: - fő vagy epizódszerepekben kimagasló teljesítményt nyújtott, - betöltötte a 62. életévét, - 40 évet a színházi pályán vagy, - legalább 20 évadot – évadonként legalább egy szerepben - a Nemzeti Színház színpadán
töltött. Pénzügyi, vagyoni, jövedelmi helyzet:
24
Tőkeszerkezeti mutató = Saját tőke = 9 900 700 = 83,84%
Mérleg főösszeg
11 808 384
Likviditási mutató I. = Követelés
= 102 255
= 61,46% Kötelezettség 166 377
Kötelezettség részaránya =
Kötelezettség =
166 377 = 1,41%
Mérleg főösszeg 11 808 384
Befektetett eszközök
fedezete = Saját tőke
=
9 900 700
= 86,39% Befektetett
eszközök 11 460 196
Likviditási mutató II. = Forgóeszközök
=
319 446
= 198,41%
Rövid lejáratú
kötelezettségek 161 002
Likviditási mutató III. = Forgóeszközök -
Készletek =
310 405
= 192,80%
Rövid lejáratú
kötelezettségek 161 002
Saját tőke jegyzett tőke
aránya = Saját tőke
= 9 900 700
= 75,01%
Jegyzett tőke 13 200 000
Gyorsráta = Pénzeszközök
=
208 150
= 129,28%
Rövid lejáratú
kötelezettségek 161 002
Jövedelmezőségi
mutató = Adózás előtti
eredmény
=
6 495
= 0,26%
Árbevétel + Egyéb bevétel + Pénzügyi
műveletek bevételei 2 530 649
25
Mutatószámok összehasonlítása:
Megnevezés 2016.év 2017.év
Eltérés
(növekedés/csökkenés)
Tőkeszerkezeti mutató 82,56% 83,84% 98,47%
Likviditási mutató I. 26,39% 61,46% 42,94%
Kötelezettség részaránya 2,86% 1,41% 202,84%
Befektetett eszközök fedezete
86,32% 86,39% 99,92%
Likviditási mutató II. 117,14% 198,41% 59,04%
Likviditási mutató III. 114,44% 192,80% 59,36%
Saját tőke, jegyzett tőke aránya
74,96% 75,01% 99,93%
Gyorsráta 87,64% 129,28% 67,79%
Jövedelmezőségi mutató 0,48% 0,26% 184,62%
Társasági adó
A közhasznú nonprofit gazdasági társaság adóalapját a Tao. trv. 13. §-ában foglaltak szerint, illetve adókötelezettségét a 20. § (1) bekezdés e) pontja figyelembevételével állapítja meg. Az adóalap meghatározásának kiindulási pontja a társaság tevékenységeinek együttes eredménye. A közhasznú- valamint vállalkozási tevékenység összes bevételének és összes költségének, ráfordításának különbségeként megállapított adózás előtti eredményt módosítják együttesen az előírt korrekciós tételek. A korrigált adóalap utáni adó olyan részét nem kell megfizetni, melyet a közhasznú nonprofit gazdasági társaságnál a Tao. trv. 6. számú mellékletének E) fejezete alapján megállapított kedvezményezett tevékenységből elért bevétel képvisel az összes bevételen belül. A Társaság közhasznú tevékenysége: - nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés, - kulturális tevékenység, - kulturális örökség megóvása. Bevételek megoszlásának kimutatása (kamatbevétel nélkül)
Megnevezés 2017.12.31
2017.12.31 eFt összesen
Közhasznú tevékenység
Vállalkozási tevékenység
BEVÉTELEK 2 525 989 33 674 2 559 663
1. Értékesítés nettó árbevétele 230 895 33 083 263 978
2. Aktivált saját teljesítmények értéke 29 014 29 014
3. Egyéb bevételek 2 266 066 591 2 266 657
4. Pénzügyi műveletek bevételei 14 14
- ebből kamatbevétel 0
26
Társasági adófizetési kötelezettség: 0 Ft Szakképzési hozzájárulás fizetési kötelezettség: 33 eFt A 2017. évi társasági adóról és az osztalékadóról, valamint a szakképzési hozzájárulás különbözetéről készült adóbevallás szerint, a Nemzeti Színház Nonprofit Zrt. 2017. évi adó fizetési kötelezettsége: 33 eFt.
Szakképzési hozzájárulás 2017 Bevallva Tényleges 2017.
évi Különbözet
Adóalap 54 799 638 57 006 836 2 207 198
Szakképzési hozzájárulás összege 821 995 855 103 33 108
Fizetendő 33 000
Adózás előtti eredményt csökkentő jogcímek e Ft-ban: 2016.év 2017.év
Az előző évek elhatárolt veszteségéből (negatív adóalapjából) az adóévben leírt összeg
0 0
A várható kötelezettségekre és a jövőbeni költségekre a Tao.tv.8.§ (1) bekezdésének a) pontja szerint képzett céltartalék felhasználása következtében az adóévben bevételként elszámolt összeg
107 234 0
Az adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenési leírás összege, továbbá az eszközök kivezetésekor, a forgóeszközök közé való átsorolásakor a számított nyilvántartási érték meghatározott része, feltéve, hogy az adózó az értékcsökkenést költségként, ráfordításként számolta el
388 188 400 980
Az adóévben az adóalapot növelő bírságoknak elengedett, bevételként elszámolt összege
0 0
Az adóellenőrzés, önellenőrzés során megállapított, adóévi bevételként, vagy aktivált saját teljesítmény növeléseként elszámolt összeg
1 195 0
Az adomány igazolt összege 0 0
Összesen: 496 617 400 980
Az adózás előtti eredményt növelő jogcímek e Ft-ban:
A várható kötelezettségekre és a jövőbeni költségekre képzett céltartalék, céltartalékot növelő összeg
0 0
A számviteli törvény szerint az adóévben terv szerinti écs. leírásként (ideértve az egy összegben elszámolt értékcsökkenési leírást is) és terven felüli értékcsökkenésként elszámolt összeg, továbbá az immateriális jószág, tárgyi eszköz állományból való kivezetéskor, vagy a forgóeszköz közé átsoroláskor a könyv szerinti érték (meghatározott tételekkel csökkentve), ha az écs-t az adózó az adózás előtti eredmény terhére számolta el.
256 965 301 237
Nem a vállalkozási, bevételszerző tevékenységgel kapcsolatos költségek, ráfordítások összege
40 587 130
Jogerős határozatban megállapított bírság, az Art, és Tb - törvények szerinti jogkövetkezmények ráfordításként elszámolt összege az önellenőrzéshez kapcsolódó kivételével.
18 0
Az adóévben követelésre elszámolt értékvesztés összege 6 0
27
Az adóellenőrzés, önellenőrzés során megállapított adóévi költségként, ráfordításként, vagy aktivált saját teljesítmény csökkentéseként elszámolt összeg
333 0
Összesen: 297 909 301 367
A saját tevékenységhez kapcsolódó társasági adó e Ft-ban:
Adózás előtti eredmény 11 890 6 495
Adózás előtti eredményt csökkentő jogcímek összesen 496 617 400 980
Adózás előtti eredményt növelő jogcímek összesen 297 909 301 367
Adóalap -186 818 -93 118
Társasági adó (9%) 0 0
Adómentesség a Tao. trv. 20. § (1) bek. alapján 0 0
Társasági adó fizetési kötelezettség 0 0
A közhasznú nonprofit gazdasági társaságnak a Tao. törvény 6. § (6) bekezdése alapján nem kell alkalmaznia a jövedelem-nyereség minimumot.
A Nemzeti Színház Nonprofit Zrt. a Számviteli törvény 94.§ - ban foglaltakkal (a környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök) nem rendelkezik. A 2017. évi helyi iparűzési adó számítása:
Ft
Értékesítés nettó árbevétele 263 978 175
Értékesítés nettó árbevétele összesen 263 978 175
Közvetített szolgáltatások értéke -152 086
Anyagköltség -118 842
839
Adóalap 144 983 250
A foglalkoztatás növeléséhez kapcsolódó adóalap-mentesség -3 150 000
Mentességgel korrigált adóalap 141 833 250
Helyi iparűzési adó alapja 141 833 250
Iparűzési adó összege (2%) 2 836 665
HIPA előlegre befizetett összeg 297 200
Fizetendő 2 539 465
Budapest, 2018. április 25.
…………………………………. Vidnyánszky Attila
vezérigazgató