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北京基调网络股份有限公司

Beijing Networkbench Inc.

基调网络

NEEQ :832015

年度报告

2016

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公 司 年 度 大 事 记

2016 年 4 月，听云受邀参加 WOT 互联

网运维与开发者大会，听云技术副总裁吴静

涛发表演讲。

2016 年 8 月，听云主办 APMCon，全球

首届应用性能管理大会。

2016 年 9 月，听云受邀出席全球运维大

会，听云研发副总裁廖雄杰发表演讲。

2016 年 10 月，听云正式加入 W3C，成

为 W3C 新成员。

2016 年 11 月，听云主办中国企业 “互

联网＋”信息技术领导力大会。

2016 年 11 月，听云受邀出席 GITC 全球

互联网技术大会，并获得 2016 年度互联网最

佳技术创新奖。

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目 录

第一节 声明与提示 .................................................. 6

第二节 公司概况 ..................................................... 8

第三节 会计数据和财务指标摘要 ...................................... 10

第四节 管理层讨论与分析 ............................................ 12

第五节 重要事项 .................................................... 25

第六节 股本变动及股东情况 .......................................... 27

第七节 融资及分配情况 .............................................. 29

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .......................... 30

第九节 公司治理及内部控制 .......................................... 34

第十节 财务报告 .................................................... 39

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释义 释义项目 释义

报告期、本报告期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日

元（万元） 指 人民币元（万元）

通商律师事务所 指 北京市通商律师事务所

会计师事务所 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

主办券商、中金公司 指 中国国际金融股份有限公司

证券法 指 《中华人民共和国证券法》

公司法 指 《中华人民共和国公司法》

公司章程 指 北京基调网络股份有限公司章程

三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》

三会 指 股东大会、董事会、监事会

公司高级管理人员 指 公司董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监

监事会 指 北京基调网络股份有限公司监事会

董事会 指 北京基调网络股份有限公司董事会

股东大会 指 北京基调网络股份有限公司股东大会

公司、本公司、股份公司 指 北京基调网络股份有限公司

应用性能管理(APM） 指

Application Performance Management，即对企业的关键业务应用

进行监测、优化，提高企业应用的可靠性和质量，保证用户得

到良好服务，降低 IT 总成本。

云计算 指

IT 基础设施的交付和使用模式，通过网络以按需、易扩展的方

式获得所需资源；广义云计算指服务的交付和使用模式，指通

过网络以按需、易扩展的方式获得所需服务。

云终端 指

基于云计算商业模式应用的终端设备和终端平台服务的总称。

云终端的终端技术可实现共享主机资源，桌面终端无需许可，

并实现单机多用户，每一个用户独立享用完整的 PC 功能。

服务器 指

一个管理资源并为用户提供服务的计算机软件，通常分为文件

服务器、数据库服务器和应用程序服务器，运行以上软件的计

算机或计算机系统也被称为服务器。相对于普通 PC 来说，服

务器在稳定性、安全性、性能等方面要求更高。

页面嵌码 指 在网页页面嵌入代码。

App 嵌码 指 在移动应用 App 中嵌入代码。

DNS 指

域名服务（Domain Name System），互联网上作为域名和 IP 地

址相互映射的一个分布式数据库，能够使用户更方便的访问互

联网，而不用去记忆能够被机器直接读取的 IP 地址。

骨干网络 指 用来连接多个局域和地区网的高速网络。

IOS 指 苹果公司开发的移动操作系统。

Android 指 一种基于 Linux 的自由及开放源代码的操作系统，主要使用于

移动设备。

Android NDK 指

Android NDK 一般指 NDK，Android NDK 是在 SDK 前面又加

上了“原生”二字，即 Native Development Kit，因此又被 Google

称为“NDK”。

Socket 指 网络上的两个程序通过一个双向的通信连接实现数据的交换，

这个连接的一端称为一个 Socket。

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IT 指 Information Technology，即信息技术，是主要用于管理和处理

信息所采用的各种技术总称。

Java 指 Java 是一种可以撰写跨平台应用程序的面向对象的程序设计语

言。

Javascript 指 Javascript，是一种原型化继承的、面向对象的、动态类型的、

区分大小写的、客户端脚本语言。

C 指 C 语言是当今最流行的程序设计语言之一，它的功能丰富、表

达力强、使用灵活方便、应用面广、目标程序高、可植入性好。

C++ 指

在C 的基础上，一九八三年又由贝尔实验室的 Bjarne Strou-strup

推出了 C++。C++进一步扩充和完善了 C 语言，成为一种面向

对象的程序设计语言。

PC 指

个人计算机（Personal Computer），是在大小、性能以及价位等

多个方面适合于个人使用，并由最终用户直接操控的计算机的

统称。

WEB 指 万维网，是由许多互相链接的超文本组成的系统。

GDP 指

国内生产总值（Gross Domestic Product），是一定时期内（一个

季度或一年），一个国家（或地区）的经济中所生产出的全部最

终成果（产品和劳务）的市场价值。

API 指

应用程序编程接口（Application Programming Interface），是操

作系统留给应用程序的一个调用接口，应用程序通过调用操作

系统的 API，使操作系统去执行应用程序的命令。

SQL 指

结构化查询语言（Structured Query Language），是一种数据库查

询和程序设计语言，用于存取数据以及查询、更新和管理关系

数据库系统。

PHP 指 一种通用开源脚本语言。

SilverLight 指 是一个跨浏览器的、跨平台的插件，为网络带来下一代基

于.NET Framework 的媒体体验和丰富的交互式应用程序。

WAP 指 无线应用协议（Wireless Application Protocol），是一项全球性的

网络通信协议。

App 指 移动应用（Application），即可以在移动设备上使用，满足人们

咨询、购物、社交、娱乐、搜索等需求的应用程序。

SSL 指 安全套接层（Secure Sockets Layer），是为网络通信提供安全及

数据完整性的一种安全协议。

SaaS 指

软件即服务（Software-as-a-Service），是一种通过互联网提供软

件的模式，厂商将应用软件统一部署在自身服务器上，客户可

以根据自己实际需求通过互联网向厂商定购所需的应用软件服

务，按定购的服务多少和时间长短向厂商支付费用，并通过互

联网获得厂商提供的服务。

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第一节 声明与提示

【声明】

公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何

虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责

任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务

报告的真实、完整。

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计意见审计报告，

本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

事项 是或否

是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否

是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否

是否存在豁免披露事项 否

【重要风险提示表】

重要风险事项名称 重要风险事项简要描述

应收账款风险

截至 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款余额为

60,033,693.53 元，尽管公司应收账款账龄结构合理且公司客

户信用较好，但随着公司销售规模扩大，应收账款余额有可

能继续增加。如果公司对应收账款催收不力，或公司客户资

信、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时

收回，将可能给公司带来坏账风险。

市场竞争风险

国内软件技术与服务市场目前高度开放，市场竞争较为

激烈。近年来由于互联网行业规模不断扩大，用户性能体验

越来越受到企业的关注，不断有新的投资者或企业希望进入

应用性能管理领域，不乏在企业规模、品牌等方面具有巨大

优势的国际竞争者在国内设置办事处，或通过收购兼并的方

式达到进入中国市场的目的，令公司面临市场份额被侵蚀的

风险。

前瞻性技术研发风险

应用性能管理领域属于信息技术行业，互联网和移动互

联网的快速发展和普及使企业在进行市场拓展时不断产生新

的需求、因此应用性能管理产品具有技术更新速度快、迭代

周期短等特点。公司是中国应用性能管理行业龙头企业，尽

管收入增长速度块，盈利能力强，但由于技术研发投入大，

如果公司在行业前沿领域不能准确把握技术的发展趋势，在

技术开发方向的决策上发生失误，或不能及时将新技术用于

产品的开发和升级，将可能使公司丧失相应的市场地位，面

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临技术与产品开发失败的风险。

技术泄密风险

公司拥有的核心技术是本公司核心竞争力的关键构成要

素，尽管公司已经采取了诸如核心技术人员持股、优秀员工

激励机制、建立健全内部保密制度、申请软件著作保护等措

施；并且，公司核心技术体系完备，个别技术失密并不能造

成公司核心技术体系的失密，公司过往也未出现因技术人员

流动而造成公司技术泄密之情形，但并不能彻底消除本公司

所面临的技术失密风险。

人才流失风险

公司经过十年的发展，培育了一支专业技术领先的技术

团队，公司的核心技术研发不可避免的依赖专业人才，随着

公司经营规模不断扩大，对专业技术人员和行业管理人员的

需求不断加强。同时，行业内对人才的争夺也日益激烈，故

公司面临核心技术人员流失的风险。

税收优惠期限届满的风险

公司于 2014年 12月 12日经北京市科学技术委员会认定

为高新技术企业，在报告期内享受 15%税率的所得税优惠政

策，有效期截至 2017 年 12 月 11 日,公司需要在 2017 年申请

续延高新技术企业资格。

相关政策、政令调整对生产经营造成

影响

软件行业目前是我国重点鼓励和支持发展的行业，有关

部门先后出台了一系列政策，从投融资、税收、技术、出口、

分配、人才、采购和知识产权保护等方面给予了支持。从目

前国家的远期战略规划和软件行业的长期发展来看，在相当

长的一段时期内，国家仍将会给予软件企业产业政策支持。

但如果宏观经济发生重大不利变化，或者国家宏观调控

范围扩大，对软件行业的扶持政策出现不利变化，将对公司

业务发展产生一定影响。

本期重大风险是否发生重大变化： 否

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第二节 公司概况

一、 基本信息

公司中文全称 北京基调网络股份有限公司

英文名称及缩写 Beijing Networkbench Inc.

证券简称 基调网络

证券代码 832015

法定代表人 陈麒麟

注册地址 北京市朝阳区京顺路 5 号 10 号楼 2 层 207 室

办公地址 北京市朝阳区京顺路 5 号曙光大厦 C 座 207 室

主办券商 中国国际金融股份有限公司

主办券商办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层。

会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

签字注册会计师姓名 赵月 邵立新

会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层

二、 联系方式

董事会秘书或信息披露负责人 邸加欣

电话 010-84400086

传真 010-84721902

电子邮箱 dijiaxin@tingyun.com

公司网址 www.tingyun.com

联系地址及邮政编码 北京市朝阳区京顺路 5 号曙光大厦 C 座 207

公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.com.cn

公司年度报告备置地 北京基调网络股份有限公司董事会办公室

三、 企业信息

股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统

挂牌时间 2015-02-11

分层情况 基础层

行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业

主要产品与服务项目 报告期内，公司形成企业应用性能管理软件一体化解决方案，包

括听云 NetWork、听云 App、听云 Server、听云 Browser。公司主

营业务是向企业客户提供基于数据驱动的应用性能分析报告及

服务，即向企业客户提供网站监测及优化部署、移动应用（App）

性能监测及优化、服务器端性能监测解决方案。

普通股股票转让方式 协议转让

普通股总股本（股） 51,400,000【注一】

做市商数量 0

控股股东 陈麒麟

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实际控制人 陈麒麟

注一：截至报告期末，公司普通股总股本 51,000,000 股。2017 年 1 月 26 日公司公告普

通股股票发行方案，向宁波梅山保税港区真致成远股权投资中心（有限合伙）定向发行股票

400,000 股，总金额 10,000,000 元，本次发行的股票于 2017 年 4 月 12 日在全国中小企业股

份转让系统挂牌并公开转让。

四、 注册情况

项目 号码 报告期内是否变更

企业法人营业执照注册号 91110105660522963R 否

税务登记证号码 91110105660522963R 否

组织机构代码 91110105660522963R 否

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 盈利能力

单位：元

本期 上年同期 增减比例

营业收入 138,218,492.16 73,157,074.64 88.93%

毛利率 83.30% 80.93% -

归属于挂牌公司股东的净利润 -8,719,386.25 -20,501,900.37 57.47%

归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净

利润

-8,113,943.31 -22,401,595.43 63.78%

加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东

的净利润计算）

-13.41% -61.69% -

加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣

除非经常性损益后的净利润计算）

-14.47% -67.41% -

基本每股收益 -0.17 -0.41 58.53%

二、 偿债能力

单位：元

本期期末 上年期末 增减比例

资产总计 101,010,290.49 105,274,842.93 -4.05%

负债总计 40,806,832.10 35,414,423.29 15.23%

归属于挂牌公司股东的净资产 60,203,458.39 69,860,419.64 -13.82%

归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.18 1.37 -13.82%

资产负债率（母公司） 40.38% 33.63% -

资产负债率（合并） 40.40% 33.64% -

流动比率 2.44 2.80 -

利息保障倍数 -86.92 -72.60 -

三、 营运情况

单位：元

本期 上年同期 增减比例

经营活动产生的现金流量净额 -32,343,778.40 -7,233,972.59 -

应收账款周转率 3.12 2.73 -

存货周转率 0.00 0.00 -

四、 成长情况

本期 上年同期 增减比例

总资产增长率 -4.05% 135.59% -

营业收入增长率 88.93% 28.00% -

净利润增长率 57.47% -464.11% -

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五、 股本情况

单位：股

本期期末 上年期末 增减比例

普通股总股本 51,000,000 51,000,000 -

计入权益的优先股数量 0 0 -

计入负债的优先股数量 0 0 -

六、 非经常性损益

单位：元

项目 金额

计入当期损益的政府补助 572,292.94

收到的赞助费服务收入 39,000.00

非经常性损益合计 611,292.94

所得税影响数 -5,850.00

少数股东权益影响额（税后） 0.00

非经常性损益净额 605,442.94

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第四节 管理层讨论与分析

一、 经营分析

（一） 商业模式

按照《上市公司行业分类指引》行业分类，本公司属于软件和信息技术服务业，是专注于应用性能管

理行业的高新技术企业。公司目前主要为互联网、金融、运营商、交通运输、连锁商超、工业制造、政府、

媒体、能源、军工、教育医疗等行业的客户提供应用系统性能监测及优化服务。公司通过大客户直销、

SaaS 平台开拓业务，以提供软件产品服务和销售软件产品为公司的主要收入来源。

公司提供了一个企业级应用软件平台，在企业业务流程处理数字化的过程中，实时监测、分析和优化

客户规模越来越大且日趋复杂的应用环境。听云的应用性能监控平台可以监控到企业 IT 生产环境中软件

应用、IT 架构和底层代码级的性能数据，可以自动绘制应用系统逻辑拓扑图。这些业务交易系统实时的

性能数据可以帮助企业快速了解到最终用户的体验，便于后续进一步改善提升，最终提升企业运营和业务

表现。

在目前的数字时代，不同行业、不同类型的企业都在加速推进业务流程处理的数字化。企业为了在日

趋激烈的竞争环境中生存和发展，在加速创新方面正面临越来越大的压力。IT 应用系统正在成为吸引客

户并提高生产效率的主要手段，软件已成为企业成功的关键。企业需要在日趋复杂的软件应用和 IT 基础

设施环境下加快创新速度并实现快速部署。开发迭代速度的加快和 IT 环境复杂性的增加都会影响到企业

软件系统的可用性和性能，以及最终用户体验的质量，最终影响到企业的收入和品牌。

很多企业都使用过或者正在使用传统的 IT 运维管理（ITOM）产品，包括应用性能监控（APM）、

数据库管理系统（DBMS）、日志管理和网络管理的产品，来监控和管理其软件应用系统和底层 IT 基础

架构。这些传统产品通常部署的成本很高，并且无法支持当前复杂的软件系统和 IT 架构，如公有云、私

有云、混合云、容器和微服务等。鉴于这些传统方法的复杂性、成本和功能限制，企业需要统一的、智能

的应用性能管理解决方案来实时地监控、分析和优化其软件和 IT 环境。

公司提供的应用性能管理解决方案，可以实现探针自动部署到客户的软件应用程序中，无论这些应用

系统是部署在云端、内网，还是混合部署。另外通过在客户端部署探针，可以实现从客户端到服务端应用

性能的全栈监控。如果客户的应用系统存在性能问题，平台可以直接将问题定位到底层软件应用程序的代

码级别。

公司主要通过直销的方式进行产品和技术服务的销售，公司总部位于北京，同时在上海和深圳设有分

公司，杭州、南京、广州、成都设有办事处。

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公司商业模式较上年度没有发生变化。

年度内变化统计：

事项 是或否

所处行业是否发生变化 否

主营业务是否发生变化 否

主要产品或服务是否发生变化 否

客户类型是否发生变化 否

关键资源是否发生变化 否

销售渠道是否发生变化 否

收入来源是否发生变化 否

商业模式是否发生变化 否

（二） 报告期内经营情况回顾

总体回顾：

报告期内，公司围绕 2016 年度经营计划，稳步推进各项工作，持续加大技术研发和市场扩展力度，

各项业务呈现快速发展的态势。2016 年度，公司实现营业收入 1.38 亿元，同比增长 88.93%。公司营业收

入快速增长的原因有以下三方面，第一，2015 年第四季度签订的听云 APP、听云 Server 的订单服务正常

交付，合同正常履行，其中大部分收入在 2016 年确认；第二，客户粘性进一步提升，2015 年到期合同在

2016 年续约情况良好，且部分客户有增量需求；第三，公司在开拓行业客户方面效果显著。基于上述三

方面主要原因，公司在 2016 年营业收入同比快速增长。

2016 年公司全年净利润-871.94 万元。在营业收入快速增长的同时，公司对平台运营、营销和研发体

系的投入也持续加大，其中，支出营业成本 2,308.93 万，同比增长 65.47%，销售费用 5,469.93 万，同比

增长 67.42%，研发费用 3,485.05 万元，同比增长 67.05%。公司听云平台自推出以来，聚焦行业顶级客户，

在互联网、金融、运营商、交通运输、连锁商超、工业制造、政府、媒体、能源、军工、教育医疗等行业

有着国内最优质的客户群体与数据积累。

1、主营业务分析

（1）利润构成

单位：元

项目

本期 上年同期

金额 变动比例 占营业收入

的比重 金额 变动比例

占营业收入

的比重

营业收入 138,218,492.16 88.93% - 73,157,074.64 28.00% -

营业成本 23,089,278.50 65.47% 16.70% 13,953,977.31 17.47% 19.09%

毛利率 83.30% - - 80.93% - -

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管理费用 64,844,190.69 25.24% 46.91% 51,777,463.91 98.21% 70.83%

销售费用 54,699,339.72 67.42% 39.57% 32,671,200.72 182.97% 44.69%

财务费用 -60,408.53 -128.97% -0.04% 208,538.80 -40.92% 0.29%

营业利润 -5,671,532.12 78.33% -4.10% -26,167,836.63 -512.84% -35.80%

营业外收入 693,498.07 -66.26% 0.50% 2,055,252.09 499.20% 2.81%

营业外支出 - - - 304.94 -76.28% 0.00%

净利润 -8,719,386.25 57.47% -6.30% -20,501,900.37 -464.11% -28.05%

项目重大变动原因：

1、报告期内公司营业收入 13,821.85 万元，同比增长 6,506.14 万元，增长率 88.93%，原因是 2015 年

的合同大部分在 2016 年确认收入，且合同到期后续约良好，部分客户增量续约，2016 年行业拓展效果显

著，以上原因使营业收入大幅增长。

2、报告期内公司营业成本 2,308.93 万元，同比增长 913.53 万元，增长率 65.47%。其中由于业务量

的增加导致会员费用和机房带宽租赁成本分别由 2015 年的 395.24 万元、337.54 万元增加到 2016 年的

651.15 万元、580.13 万元，同比分别增长 255.91 万元、242.59 万元，增长率分别为 64.75%、71.87%。此

外，随着公司系统集成收入的增长，相应硬件采购成本也有所上升，由 2015 年的 7.41 万元增至 2016 年

的 452.24 万元，同比增长 6002.75%。

3、销售费用同比增加 67.42%，主要原因是报告期内公司为了开拓行业客户，扩大市场份额，加大了

市场推广力度，销售人员由期初的 62 人增至期末 119 人，人员较上年同期增长 91.94%。2016 年销售人

员工资、社保及公积金费用为 3,500.25 万元，较上年同期增加 78.65%。

4、财务费用同比减少了 128.97%，主要原因为 2015 年财务费用绝大部分是银行贷款的利息支出，该

笔贷款归还后没有继续从银行借贷，因此 2016 年财务费用同比减少 128.97%。

5、营业外收入同比下降 66.26%，主要原因是 2016 年获得的政府补助下降所致。2015 年公司共获得

政府补助 190.00 万元，其中中关村科技园上市扶持和改制资金 60.00 万元、朝阳区研发资助 30.00 万元、

朝阳区发改委改制资金 50.00 万元和朝阳区信息部研发扶持资金 50.00 万元。

6、净利润同比增加 57.47%，主要原因老客户的续约为公司带来持续的收入增长，而公司为此类客户

续签及增量续签而支付的营销和实施成本降低。同时新行业客户的拓展效果显著，保证了公司营业收入的

稳定快速增长。基于上述原因，报告期内公司净利润同比大幅增加。

（2）收入构成

单位：元

项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额

主营业务收入 138,129,499.70 23,089,278.50 73,102,387.76 13,953,977.31

其他业务收入 88,992.46 - 54,686.88 -

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

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合计 138,218,492.16 23,089,278.50 73,157,074.64 13,953,977.31

按产品或区域分类分析：

单位：元

类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例%

软件产品服务 131,634,775.77 95.30% 70,916,850.22 97.01%

系统集成 6,494,723.93 4.70% 2,185,537.54 2.99%

合计 138,129,499.70 100% 73,102,387.76 100%

收入构成变动的原因：

本年度公司的收入构成没有发生重大变动，软件产品服务收入仍然是公司主营业务收入的主要来源。

（3）现金流量状况

单位：元

项目 本期金额 上期金额

经营活动产生的现金流量净额 -32,343,778.40 -7,233,972.59

投资活动产生的现金流量净额 -688,637.44 -533,637.79

筹资活动产生的现金流量净额 -5,994,197.22 62,177,400.00

现金流量分析：

1、报告期内经营活动产生的现金流量净额-32,343,778.40 元，较上年同期减少 347.10%，主要原因是

报告期内销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增长 35.18%，而支付给职工以及为职工支付的现金

较上年同期增长 76.74%，支付其他与经营活动有关的现金较上年同期增长 42.25%，销售商品、提供劳务

收到的现金增长额小于支付给职工以及为职工支付的现金、支付其他与经营活动有关的现金增长额。

2、报告期内投资活动产生的现金流量净额-688,637.44 元，主要原因系公司购买办公家具 14.13 万元，

购买办公电子设备 44.34 万元及无形资产 10.39 万元。

3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额-5,994,197.22 元，主要原因是报告期内公司偿还银行短期

借款，公司银行贷款余额较上年同期减少 500 万元，筹资活动产生的现金流量净额较去年同期下降

109.64%，主要原因是公司 2015 年发行股份募集资金 6,250.50 万元，使得公司 2015 年筹资活动现金流量

净额为正且数额较大。

（4）主要客户情况

单位：元

序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系

1 平安科技（深圳）有限公司 8,238,521.23 5.96% 否

2 万达电影院线股份有限公司 3,032,168.87 2.19% 否

3 百利买（天津）信息技术有限公司 2,830,188.68 2.05% 否

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

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4 北京众泽伟业科技发展有限公司 2,830,188.68 2.05% 否

5 北京蓝汛通信技术有限责任公司 2,388,450.94 1.73% 否

合计 19,319,518.40 13.98% -

（5）主要供应商情况

单位：元

序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系

1 徐州华天勘查技术服务有限公司 7,110,000.00 30.79% 否

2 上海优刻得信息科技有限公司 6,751,451.09 29.24% 否

3 隆昌县浩浩网络信息服务部 1,179,406.00 5.11% 否

4 广州市欣朗计算机科技有限公司 1,065,000.00 4.61% 否

5 网宿科技股份有限公司北京分公司 476,335.00 2.06% 否

合计 16,582,192.09 71.82% -

（6）研发支出与专利

研发支出：

单位：元

项目 本期金额 上期金额

研发投入金额 34,850,513.92 20,862,610.82

研发投入占营业收入的比例 25.21% 28.52%

专利情况：

项目 数量

公司拥有的专利数量 -

公司拥有的发明专利数量 -

研发情况：

报告期内，公司研发投入金额 3,485.05 万元，同比增长 67.05%，占营业收入的 25.21%。期末研发

人员 149 人，较期初 98 人增长 52.04%。2016 年公司在产品功能及新技术领域的研发上均取得了长足的

进展。截至 2016 年底，公司取得了 7 个软件著作权证书，并通过了 ISO27001、ISO9001、CMMI 权威

认证，通过了绿盟安全渗透测试，产品安全体系完备度得到进一步提升。研发优势是公司核心竞争力，

公司通过不断加大研发投入力度，扩充专业研发团队，提升公司在 APM 行业的领先优势。

2、资产负债结构分析

单位：元

项目

本年期末 上年期末 占总资产比

重的增减

金额 变动

比例

占总资产

的比重 金额

变动

比例

占总资产

的比重

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

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货币资金 26,557,274.27 -59.51% 26.29% 65,583,887.33 486.93% 62.30% -57.80%

应收账款 60,033,693.53 109.26% 59.43% 28,687,908.99 15.28% 27.25% 118.10%

存货 - - - - - - -

长期股权投资 - - - - - - -

固定资产 1,253,542.45 4.51% 1.24% 1,199,413.80 -8.95% 1.14% 8.86%

在建工程 - - - - - - -

短期借款 - - - 5,000,000.00 - 4.75% -100.00%

长期借款 - - - - - - -

资产总计 101,010,290.49 -4.05% - 105,274,842.93 135.59% - -

资产负债项目重大变动原因：

1、货币资金：期末余额较期初余额减少了 39,026,613.06 元，同比减少 59.51%，主要原因系 2016

年支付购买商品和支付劳务较上年同期增长了 7,055,129.55 元，另外因人员增加，支付给职工的薪酬较

上年同期增长了 36,642,652.85 元。

2、应收账款：期末余额较期初余额增加了 31,345,784.54 元，同比增长 109.26%，主要原因是由于

2016 年度公司新增客户数量较多，业务收入较上年同期增长了 65,061,417.52 元，增长幅度为 88.93%。

业务规模持续增长，而新增客户和产品收款周期较长，应收账款随之增加。

3、投资状况分析

（1）主要控股子公司、参股公司情况

公司在报告期内的控股子公司有 1 家：北京听云科技有限公司，为公司于 2015 年 6 月 2 日出资设

立的全资子公司，注册资本 10 万元，经营范围为技术推广服务。2016 年营业收入为 0.00 元，净利润为

-7,845.22 元，纳入公司的合并财务报表。

（2）委托理财及衍生品投资情况

本年报告期没有发生委托理财及衍生品投资情况。

（三） 外部环境的分析

根据《CNNIC 中国互联网发展统计报告》，截至 2016 年 6 月，中国网民规模达 7.10 亿，互联网普

及率达 51.7%，网民人均周上网时长达到 26.50 小时。同时，移动端上网用户迅速增加，截至 2016 年 6

月，我国手机网民规模达 6.56 亿，网民中使用手机上网的比例由 2015 年底的 90.1%提升至 92.5%，手

机在上网设备中占据主导地位。据艾瑞咨询预测，截至 2016 年底，我国网络经济总规模可达 14,617.00

亿元，同比增长超 25%。

随着互联网的普及及创新技术的快速发展，越来越多的网络应用被开发部署，从企业内部的协同办

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

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公、管理、业务系统、邮件、数据统计到互联网上的即时通讯、电子商务、视频、游戏、社交、在线旅

游，再到移动互联网的 App 应用。网络应用正全面深入到各行各业，网络应用的性能监测与管理成为必

不可少的一个环节。

据国际领先的咨询机构 Gartner 报告显示：目前全球 APM 领域正在发展中转型，具有广阔的市场发

展空间。2015 年全球 APM 市场规模 27.18 亿美元，较 2014 年相比，增长 10.6%。随中国市场所占全球

APM 市场份额逐步增加，国内 APM 行业想象空间巨大。

公司作为国内互联网应用性能管理领域知名品牌，为数千家用户提供端到端应用性能管理解决方

案。公司自主研发的听云 APM 可深入到代码级，有效提高应用可用性、用户留存率，帮助企业减少由

于性能问题所造成的用户流失；同时，公司与 AWS、阿里云等国内外知名的公有云供应商保持深度关

系，独创 iDaaS 数据指标体系，帮助用户快速了解自己的应用在行业中的位置；此外，公司计划结合 SaaS

的服务模式，抓住中小企业应用性能监控日益旺盛的需求，进一步扩大市场份额。

（四） 竞争优势分析

1、技术优势：听云在技术层面的核心竞争力是对应用性能管理技术的最全面的掌握和自主创新能

力。从监控技术上，听云覆盖了主动、被动等多种监控技术手段，实现了包括网页，浏览器，Web 应用

过程，流媒体，私有网络协议，移动应用和服务器端应用多条产品线的端到端应用性能管理解决方案。

所有的技术均为公司自主创新和研发的。公司拥有多项应用性能监测软件注册权，并积极参与到行业标

准的建设和制定当中。公司在 2007 年提出并实现的首屏时间概念，被工信部采纳成为了宽带测试的重

要评估指标。

2、产品优势：听云 Network 拥有国内最大的监测网络，有超过 20 万的真实用户节点分布在全球 330

个城市，听云 App 实现了对 App 内慢交互的追踪，其自主研发的监测引擎会为用户保留详细的慢交互

追踪数据，同时也率先支持 Hybrid App 监测。听云 Server 提供全球首家完整支持 NoSQL 性能监控的解

决方案，听云 Browser 是基于页面 JS 嵌码技术的真实用户性能监测，可以监测页面加载时间、JS 错误、

AJAX 请求等性能指标，为用户的 HTML5 页面，微信平台公众号，混合应用等网站提供准确和详细的

真实用户体验评估，定位高并发下的网站性能瓶颈。听云国内率先实现全部产品跨应用追踪，通过在客

户端和服务器端分别部署探针，可以实现应用性能数据的全栈溯源，也是国内唯一一家提供此项功能

APM 厂商。

3、服务优势：公司拥有 7×24 小时的客户服务中心，为客户提供不间断的监控和告警服务。同时专

业的咨询团队为用户提供深层应用优化咨询方案，为开发者提供最好的咨询服务。

4、竞争劣势及应对措施

由于国外产品所具有的先发优势，其在产品功能成熟完善方面都要领先于国内 APM 厂商的产品。

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

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公司也积极寻找产品之间的差距，在完善产品功能的基础之上，在大数据和业务分析方面也加大投入，

以保持公司的产品在国内市场的领先地位。

（五） 持续经营评价

本年度公司经营情况持续保持健康成长，公司产品市场占有率稳定、资产负债结构合理。2016 年公

司实现营业收入 13,821.85 万元，同比增长 88.93%，支出营业成本 2,308.93 万元、管理费用 6,484.42 万

元、销售费用 5,469.93 万元。2016 年全年净利润-871.94 万元，同比增加 57.47%。通过 2016 年一整年

的努力，公司已经在互联网、金融、运营商、交通运输、连锁商超、工业制造、政府、媒体、能源、军

工、教育医疗等行业完成最优质客户群体与数据的积累。

公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。

（六） 扶贫与社会责任

公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会

责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。在追求效益的同时，公司依法纳税，认真履行作为

企业应该履行的社会责任，做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。

二、 未来展望

（一） 行业发展趋势

1、宏观环境

从全球看，全球各主要经济体分化势头明显。与此同时,新一轮科技革命和产业革命蓄势待发。从中

国来看，2016 年是“十三五”开局之年，是转型发展的关键之年。国内经济进入转型升级和全面深化改革

的攻坚时期。而信息技术产业已成为推动“十三五”经济发展的源动力。

随着云计算、大数据在技术、产品和商业模式方面的逐渐成熟，其发展逐渐从概念炒作向实际应用转

移。2017 年 1 月 17 日，工信部与发改委联合发布的《信息产业发展指南》提出，“十三五”时期，中国的

信息产业收入将达到 26.2 万亿。同在 1 月 17 日，工信部还先后印发了《大数据产业发展规划(2016-2020

年)》、《软件和信息技术服务业发展规划(2016-2020 年)》、《信息通信行业发展规划(2016-2020 年)》三

大规划(下称大数据规划、软信规划和信通规划)。根据规划，“十三五”期间，上述三大产业的规模将快速

发展，并将成为信息产业乃至整个新经济的主要驱动力。其中，大数据相关产品和服务业务收入将突破 1

万亿元，软件和信息技术服务业业务收入突破 8 万亿元，信息通信业收入将达到 3.5 万亿元。信息化正在

从新要素、新产业、新模式上推动中国新旧动能的转换，这使得 IT 技术与应用系统已成为企业日常工作

中不可或缺的基础设施。与此同时，用户关注的重心也日益转向 IT 系统的稳定性、系统对生产效率的提

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

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升以及 IT 投资回报率等核心问题上。今后，随着企业信息化建设逐步走向规范化，用户对于 IT 系统的关

注将逐步拓展至 IT 系统生命周期的成本控制与管理，即系统的 TCO 管理，这将成为用户规划、选型及实

施 IT 系统的重要决策依据。

2、行业环境

国内应用性能管理市场是伴随着互联网发展而迅速发展起来的，据国际领先的咨询机构 Gartner 统计，

2015 年应用性能管理行业国际市场容量超过 28 亿美元。随着国家相关鼓励政策的出台，企业对应用性能

管理增值服务认识的加深和依赖，各行各业的企业需要专业的第三方应用性能管理服务，中国应用性能管

理市场有望迎来广阔的发展良机。基于 SaaS 的应用性能管理模式逐步被市场接受，云计算和大数据的发

展使传统的应用性能管理在数据分析方面需要付出的成本越来越高，随着监控的范围越来越广、收集数据

的容量越来越大，基于 SaaS 且由分析作为核心驱动力的应用性能管理方案受到了企业的欢迎。

云计算作为创新科技之一正吸引着越来越多企业的关注。在云计算市场，SaaS 作为全新而领先的互

联网应用交付模式，开拓了云计算业务的新领域。在云计算市场规模保持年近 20%增长的基础上，SaaS

市场份额位居云计算三大服务模式之首。

3、行业竞争格局

随着信息技术和信息产业的迅猛发展，信息技术的应用领域逐渐从小型业务系统向大型、关键业务系

统扩展，越来越多的政府机关和企事业单位建立了自己的信息网络，并与 Internet 连接，信息系统的基础

性、全局性作用日益增强，应用软件的性能监控和管理在信息系统的地位愈加重要，但由于企业普遍对自

身 IT 系统性能重视不够、性能管理意识薄弱等原因，导致系统崩溃事件时有发生，造成了巨大的经济损

失。

近年来，应用性能管理业务在国内逐渐兴起，国内各主要服务提供商在该领域涉足时间不长，大部分

厂商更多地局限于应用性能监测的单一领域，尚未建立起一个完善的覆盖互联网、移动互联网、企业客户

端的整体监控体系。因此，行业内竞争还主要表现为单个产品之间的竞争。目前该领域国内市场整体规模

偏小，目标客户的发展阶段普遍尚未成熟，以大量创设初期的早期成长型互联网企业为代表，其大规模潜

在需求尚未得到充分释放；国内现有互联网应用性能监测领域业务需求主要来源于大中型互联网客户，公

司占有其中约 70%的市场份额，市场上其他服务提供商所占市场份额相对较小。在移动互联网性能监测

领域，基于 SaaS 模式下为企业提供的移动性能管理监测与服务更是处于起步阶段。未来应用性能管理行

业将会随着互联网用户在各种终端网络环境下的产品应用部署的完善，以及传统行业开展线上业务提供产

品与服务意识的加强，而释放出巨大的市场需求。

（二） 公司发展战略

公司是从事互联网应用性能管理（APM）和用户体验优化的第三方监测服务提供商，公司致力于用

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

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户视角的 IT 管理创新服务，为不同行业提供最终用户端到服务器端的完整应用链的监测解决方案，帮助

客户不断提高应用系统性能，优化用户体验，提高用户满意度和企业竞争力。

公司在未来三年内将继续专注于 APM 领域，持续的优化完善产品，继续在相关行业进行拓展。

未来公司将积极布局大数据和业务分析相关产品，目前在大数据领域已经有产品落地，将在 2017 年

正式推向市场。

（三） 经营计划或目标

2017 年，公司在已经取得的成绩基础上，为使听云应用性能管理产品与大中型企业客户产生更深入、

更广泛的融合，实现营业收入和新客户获取两个关键指标的持续快速增长，公司将围绕以下几方面内容积

极展开：

1、持续完善相关产品功能：

1）对现有产品不断升级迭代，完善和丰富产品功能；

2）积极布局大数据和业务分析相关产品。

2、继续加强营销方面投入，2017 年主要营销策略：

1）通过完善的售后服务和咨询服务提升用户满意度，从而提高续约率；

2）老客户多产品解决方案式销售，实现老客户的增量续约；

3）加大行业客户开拓，2017 年公司将继续在行业客户，如金融、保险、证券、汽车制造等领域持续

投入，加大市场开拓力度；

4）启动渠道计划。

资金需求与计划采取的措施

为保持行业的领先优势、快速覆盖及拓展客户，公司对资金有一定要求。针对资金不足的问题，公司

拟借助资本市场融资，弥补流动资金的不足，实现扩大经营，提升企业市场竞争实力。

该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，请投资者对此保持足够的风险意识，理解该经营计划与业

绩承诺之间的差异。

（四） 不确定性因素

公司面临的不确定因素：

1、由于公司所处的应用性能管理领域在国内起步较晚，行业规模较小，但随着市场需求的不断扩大，

公司可能面临其它大型企业的行业竞争。

应对措施：针对资金不足的问题，公司拟借助资本市场融资，实现扩大经营，提升企业市场竞争实力，

通过股份发行等渠道筹集资金满足公司发展的需求。

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

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2、公司存在税收优惠期限届满的风险。公司于 2014 年 12 月 12 日经北京市科学技术委员会认定为高

新技术企业，在报告期内享受 15%税率的所得税优惠政策，有效期截至 2017 年 12 月 11 日。公司需要在

2017 年申请续延高新技术企业资格。

应对措施：

申请高新技术企业复审需要满足以下 6 个条件：

（1）注册满一年的企业，近三年通过自主研发、受让、受赠、并购等方式，对其主要产品（服务）

的核心技术拥有自主知识产权；

（2）产品（服务）属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围；

（3）具有大学专科以上学历的科技人员占企业当年职工总数的 30%以上，其中研发人员占企业当年

职工总数的 10%以上；

（4）高新技术产品（服务）收入及其技术性收入的总和占企业当年总收入的 60%以上；

（5）近三个会计年度的研究开发费用总额占销售收入总额的比例符合营业收入在 5,000 万至 20,000

万之间，研发投入不低于营业收入的 4%；

（6）企业自主知识产权数量、科技成果转化能力、研究开发组织管理水平、销售与总资产成长性等

四项指标都符合。

公司满足高新技术企业续期的以上六个条件，将积极有序推进高新技术企业复审的相关申请工作。

三、 风险因素

（一） 持续到本年度的风险因素

1、应收账款风险

截至 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款余额为 60,033,693.53 元，尽管公司应收账款账龄结构合理且

公司客户信用较好，但随着公司销售规模扩大，应收账款余额有可能继续增加。如果公司对应收账款催收

不力，或公司客户资信、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来

坏账风险。

应对措施：为了尽可能避免公司应收账款不能按期收回产生坏帐的情况出现，公司制定了详细的回款

制度，并且将回款状况跟销售的绩效挂钩，尽可能减小该风险对公司业绩和生产经营产生的影响。

2、市场竞争风险

国内软件技术与服务市场目前高度开放，市场竞争较为激烈。近年来由于互联网行业规模不断扩大，

用户性能体验越来越受到企业的关注，不断有新的投资者或企业希望进入应用性能管理领域，不乏在企业

规模、品牌等方面具有巨大优势的国际竞争者在国内设置办事处，或通过收购兼并的方式达到进入中国市

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

23

场的目的，令公司面临市场份额被侵蚀的风险。

应对措施：目前中国的应用性能管理市场存在多家国内外的厂商竞争。在应对国外厂商方面，本公司

在产品中加入了中文支持、国内企业需求定制等本地化的特色功能。另外国外厂商的数据中心一般部署在

国外，造成用户访问报表系统缓慢，用户体验差。针对国内的厂商，本公司将继续在产品研发、市场营销

方面持续投入，保持技术、市场方面的领先地位。

3、前瞻性技术研发风险

应用性能管理领域属于信息技术行业，互联网和移动互联网的快速发展和普及使企业在进行市场拓展

时不断产生新的需求、因此应用性能管理产品具有技术更新速度快、迭代周期短等特点。公司是中国应用

性能管理行业龙头企业，尽管收入增长速度块，盈利能力强，但由于技术研发投入大，如果公司在行业前

沿领域不能准确把握技术的发展趋势，在技术开发方向的决策上发生失误，或不能及时将新技术用于产品

的开发和升级，将可能使公司丧失相应的市场地位，面临技术与产品开发失败的风险。

应对措施：除了详细收集用户的需求，收集整理并根据公司的业务要求进行开发之外，公司还将持续

关注行业的趋势和方向，对产品的功能、性能持续优化，将其转化为公司的核心竞争优势所在。

4、技术泄密风险

公司拥有的核心技术是本公司核心竞争力的关键构成要素，尽管公司已经采取了诸如核心技术人员持

股、优秀员工激励机制、建立健全内部保密制度、申请软件著作保护等措施；并且，公司核心技术体系完

备，个别技术失密并不能造成公司核心技术体系的失密，公司过往也未出现因技术人员流动而造成公司技

术泄密之情形，但并不能彻底消除本公司所面临的技术失密风险。

应对措施：公司制定了相对完善的员工管理制度，较为有效的控制了技术泄密的风险。此外公司在研

发方面有详细的工作分工和流程，核心技术体系完备，个别技术失密并不能造成公司核心技术体系的失密。

5、人才流失风险

公司经过十年的发展，培育了一支专业技术领先的技术团队。截至 2016 年 12 月 31 日，包括研发人

员在内的研发及技术人员总数为 300 人，占公司总人数 68.34%，公司的核心技术研发不可避免的依赖专

业人才，随着公司经营规模不断扩大，对专业技术人员和行业管理人员的需求不断加强。同时，行业内对

人才的争夺也日益激烈，故公司面临核心技术人员流失的风险。

应对措施：公司制定了核心技术人员持股、优秀员工激励机制、建立健全内部保密制度、申请软件著

作保护等措施，自公司成立以来，核心技术人员无一人离职。

6、税收优惠期限届满的风险

公司于 2014 年 12 月 12 日经北京市科学技术委员会认定为高新技术企业，在报告期内享受 15%税率

的所得税优惠政策，有效期截至 2017 年 12 月 11 日，公司需要在 2017 年申请续延高新技术企业资格。

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

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应对措施：公司满足高新技术企业续期的六个条件，将积极有序推进高新技术企业复审的相关申请工

作，以降低不能续延高新技术企业资格的风险。

7、相关政策、政令调整对生产经营造成影响 软件行业目前是我国重点鼓励和支持发展的行业，有关

部门先后出台了一系列政策，从投融资、税收、技术、出口、分配、人才、采购和知识产权保护等方面给

予了支持。从目前国家的远期战略规划和软件行业的长期发展来看，在相当长的一段时期内，国家仍将会

给予软件企业产业政策支持。 但如果宏观经济发生重大不利变化，或者国家宏观调控范围扩大，对软件

行业的扶持政策出现不利变化，将对公司业务发展产生一定影响。

应对措施：公司将进一步巩固行业内核心竞争能力，保持在此行业内的领先地位，从而减少因宏观经

济形势和政策不确定性所造成的影响。

（二） 报告期内新增的风险因素

-

四、 董事会对审计报告的说明

（一） 非标准审计意见说明：

是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否

审计意见类型： 标准无保留审计意见

董事会就非标准审计意见的说明：不适用

（二） 关键事项审计说明：

-

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

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第五节 重要事项

一、 重要事项索引

事项 是或否 索引

是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 -

是否存在对外担保事项 否 -

是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、

资产的情况

否 -

是否存在日常性关联交易事项 是 第五节、二（一）

是否存在偶发性关联交易事项 否 -

是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者

本年度发生的企业合并事项

否 -

是否存在股权激励事项 否 -

是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二（二）

是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 -

是否存在被调查处罚的事项 否 -

是否存在自愿披露的重要事项 否 -

二、 重要事项详情

（一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况

单位：元

日常性关联交易事项

具体事项类型 预计金额 发生金额

1．购买原材料、燃料、动力 - -

2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 2,000,000.00 1,909,236.60

3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - -

4．财务资助（挂牌公司接受的） - -

5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - -

6．其他 - -

总计 2,000,000.00 1,909,236.60

2016 年北京神州坤达信息技术有限公司和北京峰趣互联网信息服务有限公司分别向公

司采购应用性能管理软件技术服务累计金额1,538,953.11元、370,283.49元，合计1,909,236.60

元。

（二） 承诺事项的履行情况

2014年 8月 20日，公司控股股东、董事、高级管理人员及核心技术人员出具了《避免同业竞争承诺

函》，表示不从事或参与与股份公司存在同业竞争的行为，并承诺：将不以任何形式从事与公司现有业务

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

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或产品相同、相似或相竞争的经营活动，包括不以新设、投资、收购、兼并中国境内或境外与公司现有业

务及产品相同或相似的公司或其他经济组织的形式与公司发生任何形式的同业竞争；不向其他业务与公司

相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、

客户信息等商业秘密；不利用本人对公司的控制关系或其他关系，进行损害公司及公司其他股东利益的活

动。

报告期内，上述人员皆严格履行了承诺。

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27

第六节 股本变动及股东情况

一、 普通股股本情况

（一） 普通股股本结构

单位：股

股份性质 期初

本期变动 期末

数量 比例% 数量 比例%

无限售条

件股份

无限售股份总数 26,695,800 52.34% 0 26,695,800 52.34%

其中：控股股东、实际控制人 7,186,900 14.09% 0 7,186,900 14.09%

董事、监事、高管 634,500 1.24% 0 634,500 1.24%

核心员工 0 0.00% 0 0 0.00%

有限售条

件股份

有限售股份总数 24,304,200 47.65% 0 24,304,200 47.66%

其中：控股股东、实际控制人 22,400,700 43.92% 0 22,400,700 43.92%

董事、监事、高管 1,903,500 3.73% 0 1,903,500 3.73%

核心员工 0 0.00% 0 0 0.00%

总股本 51,000,000 - 0 51,000,000 -

普通股股东人数 41

（二） 普通股前十名股东情况

单位：股

序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持

股比例%

期末持有限售

股份数量

期末持有无限售

股份数量

1 陈麒麟 11,975,800 0 11,975,800 23.48% 8,981,850 2,993,950

2

北京云广投资

中心（有限合

伙）

8,145,000 0 8,145,000 15.97% 0 8,145,000

3 吴世春 6,627,200 0 6,627,200 12.99% 4,970,400 1,656,800

4 陈超仁 5,250,800 0 5,250,800 10.30% 3,938,100 1,312,700

5

紫金中浩（天

津）投资有限

公司

4,099,800 0 4,099,800 8.04% 0 4,099,800

6 陈靖华 3,188,000 0 3,188,000 6.25% 2,601,000 587,000

7

上海泓成股权

投资合伙企业

（有限合伙）

2,720,000 0 2,720,000 5.33% 0 2,720,000

8 郭晓航 2,545,800 0 2,545,800 4.99% 1,909,350 636,450

9 张涛 1,682,000 0 1,682,000 3.30% 1,261,500 420,500

10 梁英 816,000 0 816,000 1.60% 0 816,000

合计 47,050,400 0 47,050,400 92.25% 23,662,200 23,388,200

前十名股东间相互关系说明：

截止到报告期末，公司股东陈麒麟持有云广投资 30.58%的权益份额、陈靖华持有云广投资 11.33%的权

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益份额、吴世春持有云广投资 6.60%的权益份额、郭晓航持有云广投资 3.00%的权益份额、陈超仁持有云广

投资 2.19%的权益份额。除上述情况外，公司股东之间不存在其他关联关系。

二、 优先股股本基本情况

单位：股

项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量

计入权益的优先股 0 0 0

计入负债的优先股 0 0 0

优先股总股本 0 0 0

三、 控股股东、实际控制人情况

（一） 控股股东、实际控制人情况

陈麒麟 先生

中国国籍，无境外永久居留权，男，1973 年 9 月出生，本科学历。1995 年 7 月毕业于北京师范大学

信息科学与技术学院，获学士学位；1995 年 7 月至 1998 年 9 月，就职于威发系统有限公司，先后任职销

售助理、销售经理、销售总监；1998 年创立广州通威科技有限公司，1998 年 9 月至 2003 年 12 月任职总

经理；2003 年参与创立北京信诺瑞得信息技术有限公司，2003 年 12 月至 2009 年 5 月任职总经理；2007

年 1 月参与创立有限公司，2009 年 5 月加入公司并任职总经理，现任公司董事长、总经理兼法定代表人。

报告期内无变动情况。

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第七节 融资及分配情况

一、 挂牌以来普通股股票发行情况

单位：元/股

发行方

案公告

时间

新增股

票挂牌

转让日

期

发行价格

发行数量

募集金额

发行对

象中董

监高与

核心员

工人数

发行对

象中做

市商家

数

发行对

象中外

部自然

人人数

发行对

象中私

募投资

基金家

数

发行对

象中信

托及资

管产品

家数

募集资

金用途

是否变

更

2015年

4 月 30

日

2015

年 9 月

2 日

41.67 1,500,000 62,505,000 3 2 5 3 2 否

2017年

1 月 26

日

2017

年 4 月

12 日

25 400,000 1,000,000 0 0 0 1 - 否

募集资金使用情况：

募集资金的用途为补充流动资金，与公开披露的募集资金用途一致。

二、 债券融资情况

单位：元

代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约

合计 - - - - - -

三、 间接融资情况

单位：元

融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约

合计 - - - - -

四、 利润分配情况

（一） 报告期内的利润分配情况

单位：元/股

股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数

合计 - - -

（二） 利润分配预案

单位：元/股

项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数

年度分配预案 - - -

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第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

（一） 基本情况

姓名 职务 性别 年龄 学历 任期

是否在

公司领

取薪酬

陈麒麟 董事长、总经理 男 44 本科 2014 年 10 月 10 日－2017 年 10 月 9 日 是

陈超仁 董事 男 43 本科 2014 年 10 月 10 日－2017 年 10 月 9 日 否

陈靖华 董事、副总经理 男 44 本科 2014 年 10 月 10 日－2017 年 10 月 9 日 是

郭晓航 董事、副总经理 男 45 本科 2014 年 10 月 10 日－2017 年 10 月 9 日 是

吴世春 董事 男 40 本科 2014 年 10 月 10 日－2017 年 10 月 9 日 是

白文胜 监事会主席 男 49 本科 2014 年 10 月 10 日－2017 年 10 月 9 日 否

赵立龙 监事 男 40 大专 2014 年 10 月 10 日－2017 年 10 月 9 日 是

廖雄杰 职工代表监事 男 37 本科 2014 年 10 月 10 日－2017 年 10 月 9 日 是

张涛 副总经理 男 47 硕士 2014 年 10 月 10 日－2017 年 10 月 9 日 是

Ziqiao Huangfu 副总经理 女 33 本科 2014 年 10 月 10 日－2017 年 10 月 9 日 是

邸加欣 董事会秘书 男 36 硕士 2016 年 3 月 28 日－2017 年 10 月 9 日 是

王美英 财务总监 女 31 本科 2016 年 1 月 13 日－2017 年 10 月 9 日 是

董事会人数： 5

监事会人数： 3

高级管理人员人数： 7

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：

公司董事、监事、高级管理人员相互间不存在亲属关系。陈麒麟通过直接、间接控股的方式为公司的

控股股东和实际控制人，其他董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人间不存在亲属关系。

（二） 持股情况

单位：股

姓名 职务 期初持普通股

股数 数量变动

期末持普通股

股数

期末普通股持

股比例%

期末持有股票

期权数量

陈麒麟 董事长、总经理 11,975,800 0 11,975,800 23.48% 0

陈超仁 董事 5,250,800 0 5,250,800 10.30% 0

陈靖华 董事、副总经理 3,188,000 0 3,188,000 6.25% 0

郭晓航 董事、副总经理 2,545,800 0 2,545,800 4.99% 0

吴世春 董事 6,627,200 0 6,627,200 12.99% 0

白文胜 监事会主席 408,000 0 408,000 0.80% 0

赵立龙 监事 448,000 0 448,000 0.88% 0

廖雄杰 职工代表监事 0 0 0 0.00% 0

张涛 副总经理 1,682,000 0 1,682,000 3.30% 0

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Ziqiao HuangFu 副总经理 0 0 0 0.00% 0

邸加欣 董事会秘书 0 0 0 0.00% 0

王美英 财务总监 0 0 0 0.00% 0

合计 32,125,600 0 32,125,600 62.99% 0

（三） 变动情况

信息统计

董事长是否发生变动 否

总经理是否发生变动 否

董事会秘书是否发生变动 是

财务总监是否发生变动 是

姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、

离任） 期末职务 简要变动原因

邸加欣 - 新任 董事会秘书 -

张运菊 财务总监、董事会

秘书 离任 -

个人原因辞去公司财务总

监、董事会秘书职务

刘丹 人事总监 新任 - -

刘丹 董事会秘书 离任 - 个人原因辞去公司董事会

秘书职务

王美英 财务经理 新任 财务总监 -

本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：

邸加欣，男，1981 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。2004 年 7 月至 2008

年 2 月，就职于北京信诺瑞得信息技术有限公司，担任技术经理；2008 年 3 月至 2008 年 8 月，就职于以

色列瑞得韦尔有限公司，任职系统工程师；2008 年 9 月至 2016 年 3 月，就职于北京神州坤达信息技术有

限公司，先后任职技术总监、总经理；2016 年 3 月至今，就职于北京基调网络股份有限公司，担任董事

会秘书。

王美英，女，1986 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2008 年 3 月至 2008 年

7 月，就职于北京万维通港信息技术有限公司，担任出纳及会计助理；2008 年 8 月至 2012 年 3 月，就职

于北京安证通信息技术有限公司，会计岗位；2012 年 4 月至今，就职于北京基调网络股份有限公司，担

任财务经理。

二、 员工情况

（一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况

按工作性质分类 期初人数 期末人数

管理人员 12 11

研发及技术人员 196 300

销售人员 62 119

财务人员 5 4

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

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人事行政人员 5 5

员工总计 280 439

按教育程度分类 期初人数 期末人数

博士 0 0

硕士 11 28

本科 200 311

专科 66 97

专科以下 3 3

员工总计 280 439

人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况：

1、人员变动情况

报告期内人员变动主要为研发人员和销售人员的增加，公司为了加大产品研发力度，增加了技术人员

的编制；为了扩大新产品市场份额，加大了市场推广力度，增加了销售人员的编制。

2、人才引进计划

一直以来，公司都在积极拓展人才引进和招聘渠道，密切关注行业高端人才的动向，积极选择合适的

时机通过招聘吸收优秀人才。

3、培训计划

公司十分重视员工的培训和发展工作，制定了常规培训计划与专项培训计划，多层次、多渠道、多领

域、多形式地加强员工培训工作，包括新员工入职培训、业务提升培训、技能提升培训等。同时，公司加

强企业文化建设，组织开展丰富多彩的文化活动，以提高公司员工的整体素质，进一步加强公司创新活力

和集体凝聚力，实现公司与员工的双赢共进。

4、招聘情况

报告期内，为满足增加销量所需的销售人员，为保证新产品研发所需的研发人员，公司积极拓展招聘

渠道，招聘优秀人才，其中销售部门员工从期初的 62 人增加到 119 人，研发及技术人员从期初的 196 人增

加到 300 人，团队稳步扩大。

5、员工薪酬政策

员工入职均根据《中华人民共和国劳动法》签署《劳动合同》，按月发放薪酬及办理相关国家法律法

规要求的社会保险和住房公积金，并通过对市场及同业薪酬水平进行调查，同时参考人力资源和社会保障

部门的薪酬指导价位，公司结合实际情况调整员工薪酬，使得薪资结构更加契合公司的发展情况。

6、需公司承担费用的离退休职工人数

无。

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（二） 核心员工以及核心技术人员

期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量

核心员工 4 4 0

核心技术人员 4 4 0

核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况：

报告期内公司核心技术人员为：陈靖华，廖雄杰，甄志会，郭潜。

1、陈靖华先生

中国国籍，无境外永久居留权，男，1973 年 12 月出生，本科学历。1996 年 7 月毕业于东南大学仪器

科学与工程专业，获学士学位；1996 年 7 月至 2000 年 1 月就职于厦门信达股份有限公司，任项目经理；

2000 年 1 月至 2006 年 12 月就职于北京朗川软件科技有限公司，任总工程师；2007 年 1 月至今就职于公司，

历任公司研发总监、技术总监，现任公司董事兼副总经理，主要负责主持 NetworkBench 监测平台的研发。

2、廖雄杰先生

职工代表监事，任期三年，起任日期为 2014 年 10 月 10 日。中国国籍，无境外永久居留权，男，1980

年 10 月出生，本科学历。2002 年 7 月毕业于北京化工大学化学工程与工艺专业，获学士学位。2002 年 8

月至 2003 年 8 月就职于清华同方光盘股份有限公司，任 Java 工程师；2003 年 8 月至 2006 年 10 月就职于

北京朗川软件科技有限公司，任高级软件工程师；2006 年 11 月至今就职于公司，担任公司监事及研发总

监。

3、甄志会先生

中国国籍，无境外永久居留权，男，1979 年 9 月出生，研究生学历。2002 年 7 月毕业于东北石油大学

工业自动化专业，获学士学位，2013 年 1 月毕业于中国科学院大学，获软件工程硕士学位；2003 年 7 月至

2004 年 2 月就职于哈尔滨工业大学科软股份有限公司，任软件工程师；2004 年 3 月至 2006 年 10 月就职于

北京朗川软件科技有限公司，任软件工程师；2006 年 11 月至今就职于公司，现任技术总监。

4、郭潜先生

中国国籍，无境外永久居留权，男，1974 年 2 月出生，本科学历。1999 年 7 月毕业于武汉大学计算机

专业，获学士学位。1999 年 7 月至 2000 年 12 月就职北京富基融通科技有限公司，任软件工程师；2001 年

2 月至 2006 年 10 月就职于北京朗川软件科技有限公司，任软件工程师；2006 年 11 月至今就职于公司，现

任研发总监。

报告期内，公司的核心技术人员未发生重大变化。

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第九节 公司治理及内部控制

事项 是或否

年度内是否建立新的公司治理制度 是

董事会是否设置专业委员会 否

董事会是否设置独立董事 否

投资机构是否派驻董事 否

监事会对本年监督事项是否存在异议 否

管理层是否引入职业经理人 否

会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否

是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是

一、 公司治理

（一） 制度与评估

1、公司治理基本状况

报告期内，公司三会会议召开程序、决议内容均符合《公司法》等法律法规、《公司章程》和相关议

事规则的规定。三会的组成人员以及高级管理人员均按照法律法规和公司章程及内部制度履行相应的职责。

公司治理相关制度健全，运行情况良好。报告期内，公司完善了《年报信息披露重大差错责任追究制度》、

《募集资金管理制度》。

2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

公司董事会认为，公司建立健全相关内部规章制度，使得现行治理机制为所有股东提供合适的保护。

公司股东大会的召集、召开程序符合《公司法》等法律法规、《公司章程》和相关议事规则的规定，保证

股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有

关法律、法规的要求规范运作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护全体股东的利益。

3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则

进行，截至报告期末，上述机构和成员均能够切实履行应尽的职责和义务，未出现违法、违规现象和重大

缺陷。

4、公司章程的修改情况

报告期内公司章程没有修改。

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（二） 三会运作情况

1、三会召开情况

会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述）

董事会 4

1、2016 年 01 月 13 日，召开了第一届董事

会第五次会议，审议并通过《关于张运菊辞任公

司董事会秘书及财务总监的议案》、《关于聘任刘

丹为公司董事会秘书的议案》、《关于聘任王美英

为公司财务总监的议案》。

2、2016 年 03 月 28 日，召开了第一届董事

会第五次会议，审议并通过《关于 2015 年度董

事会工作报告的议案》、《关于 2015 年度总经理

工作报告的议案》、《关于 2015 年度财务审计报

告的议案》、《关于 2015 年年度报告及其摘要的

议案》、《关于 2015 年度财务决算的议案》、《关

于 2016 年度财务预算的议案》、《关于补充确认

2015 年偶发性关联交易的议案》、《关于预计

2016 年度日常性关联交易的议案》、《关于公司

股票由协议转让方式变更为做市转让方式的议

案》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、

《关于刘丹辞任公司董事会秘书的议案》、《关于

聘任邸加欣为公司董事会秘书的议案》、《关于提

请召开公司 2015 年年度股东大会的议案》。

3、2016 年 8 月 16 日，召开了第一届董事

会第七次会议，审议并通过《关于公司 2016 年

半年度报告的议案》、《关于公司募集资金存放与

实际使用情况的专项报告的议案》、《关于制定公

司募集资金管理制度的议案》、《关于续聘瑞华会

计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年年

度审计机构的议案》、《关于听云 Home 计划-员

工购房借款管理办法》、《关于提请召开公司

2016 年第一次临时股东大会的议案》。

4、2016 年 10 月 19 日，召开了第一届董事

会第八次会议，审议并通过《关于设立北京基调

网络股份有限公司上海佳创信息技术分公司的

议案》、《关于设立北京基调网络股份有限公司深

圳分公司的议案》。

监事会 2

1、2016 年 03 月 28 日，召开了第一届监事

会第四次会议，审议并通过《关于 2015 年度监

事会工作报告的议案》、《关于 2015 年年度报告

及其摘要的议案》、《关于 2015 年度财务审计报

告的议案》、《关于 2015 年度财务决算的议案》。

2、2016 年 08 月 16 日，召开了第一届监事

会第五次会议，审议并通过《关于公司 2016 年

半年度报告的议案》、《关于公司募集资金存放与

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

36

实际使用情况的专项报告的议案》。

股东大会 2

1、2016 年 04 月 19 日，召开了 2015 年年

度股东大会，审议并通过《关于 2015 年度董事

会工作报告的议案》、《关于 2015 年度监事会工

作报告的议案》、《关于 2015 年年度财务审计报

告的议案》、《关于 2015 年年度报告及其摘要的

议案》、《关于 2015 年度财务决算的议案》、《关

于 2016 年度财务预算的议案》、《关于补充确认

2015 年偶发性关联交易的议案》、《关于预计

2016 年年度日常性关联交易的议案》、《关于公

司股票由协议转让方式变更为做市转让方式的

议案》。

2、2016 年 09 月 06 日，召开了 2016 年第

一次临时股东大会，审议并通过《公司募集资金

管理制度》、《关于续聘瑞华会计师事务所（特殊

普通合伙）为公司 2016 年年度审计机构的议

案》、审议否决《听云 Home 计划-员工购房借款

管理办法》。

2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、表决和决议等

事项均符合法律、行政法规和《公司章程》的有关规定。

（三） 公司治理改进情况

公司已完善法人治理结构，分别设立股东大会、董事会和监事会，建立健全了法人治理制度。《公司

章程》规定了纠纷解决机制，公司制定了《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易决

策制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》等一系列管理制度。报告期内，公司完善了

《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《募集资金管理制度》。

公司认为现有公司治理机制注重保护股东权益，能给公司所有股东提供合适的保护，并保证股东充分

行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司各内部机构和法人治理机构的成员符合《公司法》的

任职要求，公司股东大会和董事会能够较好地履行自己的职责，对公司的重大决策事项作出决议，从而保

证了公司的正常发展。公司监事会能够较好地履行监管职责，保证公司治理的有效运行。

管理层通过不断加深公司法人治理理念，加深相关知识的学习，提高规范运作的意识。公司对管理层

在公司治理和规范运作方面进行培训，进一步发挥监事会的作用，督促股东、董事和高级管理人员严格按

照《公司法》、《公司章程》等相关规定履行职责，确保管理制度有效实施，切实有效地保证中小股东的

利益。

公司暂未引入职业经理人。

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

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（四） 投资者关系管理情况

报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则（试行）》等规范性文

件，履行信息披露，畅通投资者沟通联系、事务处理的渠道。

1、严格按照持续信息披露的规定和要求，按时编制并披露各期定期报告及临时报告，确保股东及潜在

投资者的知情权、参与权、质询权和表决权得到尊重、保护。

2、确保对外联系方式（电话、邮箱）的畅通，在保证符合信息披露的前提下，认真、耐心回答投资者

的提问，认真记录投资者提出的意见和建议，并将建议和不能解答的问题及时上报公司董事会。

3、公司对个人投资者、机构投资者等特定对象到公司现场参与调研，由董事会统筹安排。

（五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议

公司董事会未设专门委员会，今后公司会根据发展需要设立相应机构，为公司持续、健康发展提供支

持和保证。

二、 内部控制

（一） 监事会就年度内监督事项的意见

监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。

监事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国股份转让系统公司的规定和

公司章程，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。

（二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明

公司按照《公司法》及有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、机构、人员、

财务方面与控股股东、实际控制人及其控制的企业完全分开，并具有完整的业务体系及面向市场独立经营

的能力。

（一）业务独立情况

公司实际经营的业务与其《企业法人营业执照》所记载的经营范围相符。根据公司提供的重大业务合

同，公司业务经营管理独立实施，独立承担责任与风险。 公司拥有独立完整的采购流程、研发流程、销售

流程。公司能够独立支配和使用人、财、物等生产要素、顺利组织和开展经营活动、与公司控股股东、实

际控制人及其他股东之间不存在依赖关系。

（二）资产独立情况

公司资产独立于公司控股股东、实际控制人及其投资的其他公司。

（三）机构独立情况

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

38

公司建立健全了法人治理结构，不存在与其股东及其控制的其他企业机构混同的情形。公司设有人力

资源部、行政综合部、财务部、研发中心、运营中心、客服中心，各部门依照《公司章程》等内部规章制

度在各自职责范围内独立决策，行使经营管理职权。公司拥有独立的办公机构和场所，不存在与其股东及

其控制的其他企业合署办公、混合经营的情形。

（四）人员独立情况

公司已经按照国家有关规定，建立了独立完整的人事、工资报酬以及相应的社会保障管理体系。股份

公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定选举或任命产生。公司总

经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员未在控股股东或实际控制人及其控制的其它企业

中担任除董事、监事以外的其他职务或领取薪酬。

（五）财务独立情况

公司成立了独立的财务部门，专门处理公司有关的财务事项，并建立了独立的会计核算体系和财务管

理制度；公司独立在银行开户，不存在与其他单位共享银行帐户的情况；公司依法独立纳税；公司能够独

立作出财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情况。公司拥有一套完整独立的财务核算制度和体系。

（三） 对重大内部管理制度的评价

公司现行的内部控制制度依据法律、法规和规范性文件的规定，并结合公司实际情况制定，符合现代

企业的内部控制制度要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。

1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出

发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。

2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的

指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。

3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、

经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制

体系。

（四） 年度报告差错责任追究制度相关情况

报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，建立了《年度报告重大差错责任追究制度》，提高公

司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，

健全内部约束和责任追究机制。

报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层

严格遵守了上述制度，执行情况良好。

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

39

第十节 财务报告

一、 审计报告

是否审计 是

审计意见 标准无保留审计意见

审计报告编号 XYZH/2017BJA60464

审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

审计机构地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层

审计报告日期 2017-04-24

注册会计师姓名 赵月 邵立新

会计师事务所是否变更 是

会计师事务所连续服务年限 1

北京基调网络股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的北京基调网络股份有限公司（以下简称“基调网络公司”）财务报表，包括 2016

年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量

表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是基调网络公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的

规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存

在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准

则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作

以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表

金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务

报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部

控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合

理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计

意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，基调网络公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了基调

网络公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流

量。

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：邵立新

中国 北京 中国注册会计师：赵月

二○一七年四月二十四日

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

40

二、 财务报表

（一） 合并资产负债表

单位：元

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产： -

货币资金 六、1 26,557,274.27 65,583,887.33

结算备付金 - - -

拆出资金 - - -

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产 -

- -

衍生金融资产 - - -

应收票据 - - -

应收账款 六、2 60,033,693.53 28,687,908.99

预付款项 六、3 8,903,795.83 3,671,219.72

应收保费 - - -

应收分保账款 - - -

应收分保合同准备金 - - -

应收利息 - - -

应收股利 - - -

其他应收款 六、4 3,662,414.86 1,212,556.99

买入返售金融资产 - - -

存货 - - -

划分为持有待售的资产 - - -

一年内到期的非流动资产 六、5 233,589.15 -

其他流动资产 - - -

流动资产合计 - 99,390,767.64 99,155,573.03

非流动资产： -

发放贷款及垫款 - - -

可供出售金融资产 - - -

持有至到期投资 - - -

长期应收款 - - -

长期股权投资 - - -

投资性房地产 - - -

固定资产 六、6 1,253,542.45 1,199,413.80

在建工程 - - -

工程物资 - - -

固定资产清理 - - -

生产性生物资产 - - -

油气资产 - - -

无形资产 六、7 131,664.28 105,513.08

开发支出 - - -

商誉 - - -

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

41

长期待摊费用 六、8 234,316.12 1,072,990.82

递延所得税资产 六、9 0.00 3,741,352.20

其他非流动资产 - - -

非流动资产合计 - 1,619,522.85 6,119,269.90

资产总计 - 101,010,290.49 105,274,842.93

流动负债： -

短期借款 六、10 - 5,000,000.00

向中央银行借款 - - -

吸收存款及同业存放 - - -

拆入资金 - - -

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债 -

- -

衍生金融负债 - - -

应付票据 - - -

应付账款 六、11 4,997,738.72 115,346.05

预收款项 六、12 7,296,112.47 11,805,823.02

卖出回购金融资产款 - - -

应付手续费及佣金 - - -

应付职工薪酬 六、13 25,462,582.13 15,486,628.30

应交税费 六、14 2,948,929.77 2,282,109.26

应付利息 - - -

应付股利 - - -

其他应付款 六、15 101,469.01 724,516.66

应付分保账款 - - -

保险合同准备金 - - -

代理买卖证券款 - - -

代理承销证券款 - - -

划分为持有待售的负债 - - -

一年内到期的非流动负债 - - -

其他流动负债 - - -

流动负债合计 - 40,806,832.10 35,414,423.29

非流动负债： -

长期借款 - - -

应付债券 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

长期应付款 - - -

长期应付职工薪酬 - - -

专项应付款 - - -

预计负债 - - -

递延收益 - - -

递延所得税负债 - - -

其他非流动负债 - - -

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

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非流动负债合计 - - -

负债合计 - 40,806,832.10 35,414,423.29

所有者权益（或股东权益）： -

股本 六、16 51,000,000.00 51,000,000.00

其他权益工具 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

资本公积 六、17 34,728,711.13 35,666,286.13

减：库存股 - - -

其他综合收益 - - -

专项储备 - - -

盈余公积 六、18 563,063.94 563,063.94

一般风险准备 - - -

未分配利润 六、19 -26,088,316.68 -17,368,930.43

归属于母公司所有者权益合计 - 60,203,458.39 69,860,419.64

少数股东权益 - - -

所有者权益合计 - 60,203,458.39 69,860,419.64

负债和所有者权益总计 - 101,010,290.49 105,274,842.93

法定代表人： 陈麒麟 主管会计工作负责人： 王美英 会计机构负责人： 袁春

（二） 母公司资产负债表

单位：元

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产： -

货币资金 - 26,457,574.49 65,483,842.33

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产 -

- -

衍生金融资产 - - -

应收票据 - - -

应收账款 十四、1 60,033,693.53 28,687,908.99

预付款项 - 8,903,795.83 3,671,219.72

应收利息 - - -

应收股利 - - -

其他应收款 十四、2 3,662,414.86 1,212,556.99

存货 - - -

划分为持有待售的资产 - - -

一年内到期的非流动资产 - 233,589.15 -

其他流动资产 - - -

流动资产合计 - 99,291,067.86 99,055,528.03

非流动资产： -

可供出售金融资产 - - -

持有至到期投资 - - -

长期应收款 - - -

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

43

长期股权投资 十四、3 100,000.00 100,000.00

投资性房地产 - - -

固定资产 - 1,253,542.45 1,199,413.80

在建工程 - - -

工程物资 - - -

固定资产清理 - - -

生产性生物资产 - - -

油气资产 - - -

无形资产 - 131,664.28 105,513.08

开发支出 - - -

商誉 - - -

长期待摊费用 - 234,316.12 1,072,990.82

递延所得税资产 - - 3,741,352.20

其他非流动资产 - - -

非流动资产合计 - 1,719,522.85 6,219,269.90

资产总计 - 101,010,590.71 105,274,797.93

流动负债： -

短期借款 - - 5,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债 -

- -

衍生金融负债 - - -

应付票据 - - -

应付账款 - 4,997,738.72 115,346.05

预收款项 - 7,296,112.47 11,805,823.02

应付职工薪酬 - 25,462,582.13 15,486,628.30

应交税费 - 2,948,929.77 2,282,109.26

应付利息 - - -

应付股利 - - -

其他应付款 - 85,749.01 716,296.66

划分为持有待售的负债 - - -

一年内到期的非流动负债 - - -

其他流动负债 - - -

流动负债合计 - 40,791,112.10 35,406,203.29

非流动负债： -

长期借款 - - -

应付债券 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

长期应付款 - - -

长期应付职工薪酬 - - -

专项应付款 - - -

预计负债 - - -

递延收益 - - -

递延所得税负债 - - -

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

44

其他非流动负债 - - -

非流动负债合计 - - -

负债合计 - 40,791,112.10 35,406,203.29

所有者权益： -

股本 - 51,000,000.00 51,000,000.00

其他权益工具 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

资本公积 - 34,728,711.13 35,666,286.13

减：库存股 - - -

其他综合收益 - - -

专项储备 - - -

盈余公积 - 563,063.94 563,063.94

未分配利润 - -26,072,296.46 -17,360,755.43

所有者权益合计 - 60,219,478.61 69,868,594.64

负债和所有者权益合计 - 101,010,590.71 105,274,797.93

法定代表人： 陈麒麟 主管会计工作负责人： 王美英 会计机构负责人： 袁春

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

45

（三） 合并利润表

单位：元

项目 附注 本期金额 上期金额

一、营业总收入 - 138,218,492.16 73,157,074.64

其中：营业收入 六、20 138,218,492.16 73,157,074.64

利息收入 - - -

已赚保费 - - -

手续费及佣金收入 - - -

二、营业总成本 - 143,890,024.28 99,324,911.27

其中：营业成本 六、20 23,089,278.50 13,953,977.31

利息支出 - - -

手续费及佣金支出 - - -

退保金 - - -

赔付支出净额 - - -

提取保险合同准备金净额 - - -

保单红利支出 - - -

分保费用 - - -

营业税金及附加 六、21 689,461.71 446,745.24

销售费用 六、22 54,699,339.72 32,671,200.72

管理费用 六、23 64,844,190.69 51,777,463.91

财务费用 六、24 -60,408.53 208,538.80

资产减值损失 六、25 628,162.19 266,985.29

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - -

投资收益（损失以“－”号填列） - - -

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - -

汇兑收益（损失以“-”号填列） - - -

三、营业利润（亏损以“－”号填列） - -5,671,532.12 -26,167,836.63

加：营业外收入 六、26 693,498.07 2,055,252.09

其中：非流动资产处置利得 - - -

减：营业外支出 六、27 - 304.94

其中：非流动资产处置损失 - - -

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - -4,978,034.05 -24,112,889.48

减：所得税费用 六、28 3,741,352.20 -3,610,989.11

五、净利润（净亏损以“－”号填列） - -8,719,386.25 -20,501,900.37

其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - -

归属于母公司所有者的净利润 - -8,719,386.25 -20,501,900.37

少数股东损益 - - -

六、其他综合收益的税后净额 - - -

归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - -

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - -

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - -

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额 -

- -

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - -

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

46

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其

他综合收益中享有的份额 -

- -

2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - -

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - -

4.现金流量套期损益的有效部分 - - -

5.外币财务报表折算差额 - - -

6.其他 - - -

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - -

七、综合收益总额 - -8,719,386.25 -20,501,900.37

归属于母公司所有者的综合收益总额 - -8,719,386.25 -20,501,900.37

归属于少数股东的综合收益总额 - - -

八、每股收益： -

（一）基本每股收益 - -0.17 -0.41

（二）稀释每股收益 - -0.17 -0.41

法定代表人： 陈麒麟 主管会计工作负责人： 王美英 会计机构负责人： 袁春

（四） 母公司利润表

单位：元

项目 附注 本期金额 上期金额

一、营业收入 十四、4 138,218,492.16 73,157,074.64

减：营业成本 十四、4 23,089,278.50 13,953,977.31

营业税金及附加 - 689,461.71 446,745.24

销售费用 - 54,699,339.72 32,671,200.72

管理费用 - 64,836,690.69 51,769,243.91

财务费用 - -60,753.75 208,583.80

资产减值损失 - 628,162.19 266,985.29

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - -

投资收益（损失以“－”号填列） - - -

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - -

二、营业利润（亏损以“－”号填列） - -5,663,686.90 -26,159,661.63

加：营业外收入 - 693,498.07 2,055,252.09

其中：非流动资产处置利得 - - -

减：营业外支出 - - 304.94

其中：非流动资产处置损失 - - -

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - -4,970,188.83 -24,104,714.48

减：所得税费用 - 3,741,352.20 -3,610,989.11

四、净利润（净亏损以“－”号填列） - -8,711,541.03 -20,493,725.37

五、其他综合收益的税后净额 - - -

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - -

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - -

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综

合收益中享有的份额 -

- -

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - -

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

47

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额 -

- -

2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - -

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - -

4.现金流量套期损益的有效部分 - - -

5.外币财务报表折算差额 - - -

6.其他 - - -

六、综合收益总额 - -8,711,541.03 -20,493,725.37

七、每股收益： -

（一）基本每股收益 - - -

（二）稀释每股收益 - - -

法定代表人： 陈麒麟 主管会计工作负责人： 王美英 会计机构负责人： 袁春

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

48

（五） 合并现金流量表

单位：元

项目 附注 本期金额 上期金额

一、经营活动产生的现金流量： -

销售商品、提供劳务收到的现金 - 110,349,668.09 81,631,118.47

客户存款和同业存放款项净增加额 - - -

向中央银行借款净增加额 - - -

向其他金融机构拆入资金净增加额 - - -

收到原保险合同保费取得的现金 - - -

收到再保险业务现金净额 - - -

保户储金及投资款净增加额 - - -

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

净增加额 -

- -

收取利息、手续费及佣金的现金 - - -

拆入资金净增加额 - - -

回购业务资金净增加额 - - -

收到的税费返还 - 171,197.59 155,252.09

收到其他与经营活动有关的现金 六、29 9,047,357.44 6,251,096.70

经营活动现金流入小计 - 119,568,223.12 88,037,467.26

购买商品、接受劳务支付的现金 - 24,497,509.08 17,442,379.53

客户贷款及垫款净增加额 - - -

存放中央银行和同业款项净增加额 - - -

支付原保险合同赔付款项的现金 - - -

支付利息、手续费及佣金的现金 - - -

支付保单红利的现金 - - -

支付给职工以及为职工支付的现金 - 84,391,046.23 47,748,393.38

支付的各项税费 - 5,972,767.09 4,033,656.33

支付其他与经营活动有关的现金 六、29 37,050,679.12 26,047,010.61

经营活动现金流出小计 - 151,912,001.52 95,271,439.85

经营活动产生的现金流量净额 - -32,343,778.40 -7,233,972.59

二、投资活动产生的现金流量： -

收回投资收到的现金 - - -

取得投资收益收到的现金 - - -

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - -

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - -

收到其他与投资活动有关的现金 - - -

投资活动现金流入小计 - - -

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 688,637.44 533,637.79

投资支付的现金 - - -

质押贷款净增加额 - - -

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - -

支付其他与投资活动有关的现金 - - -

投资活动现金流出小计 - 688,637.44 533,637.79

投资活动产生的现金流量净额 - -688,637.44 -533,637.79

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49

三、筹资活动产生的现金流量： -

吸收投资收到的现金 - - 62,505,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - -

取得借款收到的现金 - - 5,000,000.00

发行债券收到的现金 - - -

收到其他与筹资活动有关的现金 - - -

筹资活动现金流入小计 - - 67,505,000.00

偿还债务支付的现金 - 5,000,000.00 5,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 56,622.22 327,600.00

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - -

支付其他与筹资活动有关的现金 六、29 937,575.00 -

筹资活动现金流出小计 - 5,994,197.22 5,327,600.00

筹资活动产生的现金流量净额 - -5,994,197.22 62,177,400.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - -

五、现金及现金等价物净增加额 - -39,026,613.06 54,409,789.62

加：期初现金及现金等价物余额 - 65,583,887.33 11,174,097.71

六、期末现金及现金等价物余额 - 26,557,274.27 65,583,887.33

法定代表人： 陈麒麟 主管会计工作负责人： 王美英 会计机构负责人： 袁春

（六） 母公司现金流量表

单位：元

项目 附注 本期金额 上期金额

一、经营活动产生的现金流量： -

销售商品、提供劳务收到的现金 - 110,349,668.09 81,631,118.47

收到的税费返还 - 171,197.59 155,252.09

收到其他与经营活动有关的现金 - 9,047,052.66 6,251,051.70

经营活动现金流入小计 - 119,567,918.34 88,037,422.26

购买商品、接受劳务支付的现金 - 24,497,509.08 17,442,379.53

支付给职工以及为职工支付的现金 - 84,391,046.23 47,748,393.38

支付的各项税费 - 5,972,767.09 4,033,656.33

支付其他与经营活动有关的现金 - 37,050,029.12 26,047,010.61

经营活动现金流出小计 - 151,911,351.52 95,271,439.85

经营活动产生的现金流量净额 - -32,343,433.18 -7,234,017.59

二、投资活动产生的现金流量： -

收回投资收到的现金 - - -

取得投资收益收到的现金 - - -

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - -

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - -

收到其他与投资活动有关的现金 - - -

投资活动现金流入小计 - - -

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 688,637.44 533,637.79

投资支付的现金 - - 100,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - -

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

50

支付其他与投资活动有关的现金 - - -

投资活动现金流出小计 - 688,637.44 633,637.79

投资活动产生的现金流量净额 - -688,637.44 -633,637.79

三、筹资活动产生的现金流量： -

吸收投资收到的现金 - - 62,505,000.00

取得借款收到的现金 - - 5,000,000.00

发行债券收到的现金 - - -

收到其他与筹资活动有关的现金 - - -

筹资活动现金流入小计 - - 67,505,000.00

偿还债务支付的现金 - 5,000,000.00 5,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 56,622.22 327,600.00

支付其他与筹资活动有关的现金 - 937,575.00 -

筹资活动现金流出小计 - 5,994,197.22 5,327,600.00

筹资活动产生的现金流量净额 - -5,994,197.22 62,177,400.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - -

五、现金及现金等价物净增加额 - -39,026,267.84 54,309,744.62

加：期初现金及现金等价物余额 - 65,483,842.33 11,174,097.71

六、期末现金及现金等价物余额 - 26,457,574.49 65,483,842.33

法定代表人： 陈麒麟 主管会计工作负责人： 王美英 会计机构负责人： 袁春

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51

（七） 合并股东权益变动表

单位：元

项目

本期

归属于母公司所有者权益 少数股东

权益

所有者权益

股本 其他权益工具 资本公积 减：库

存股

其他

综合

收益

专项

储备

盈余公积 一般

风险

准备

未分配利润

优先

股

永续

债

其

他

一、上年期末余额 51,000,000.00 - - - 35,666,286.13 - - - 563,063.94 - -17,368,930.43 - 69,860,419.64

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - - - -

同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 51,000,000.00 - - - 35,666,286.13 - - - 563,063.94 - -17,368,930.43 - 69,860,419.64

三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列） - - - - -937,575.00 - - - - - -8,719,386.25 - -9,656,961.25

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -8,719,386.25 - -8,719,386.25

（二）所有者投入和减少资本 - - - - -937,575.00 - - - - - - - -937,575.00

1．股东投入的普通股 - - - - -937,575.00 - - - - - - - -937,575.00

2．其他权益工具持有者投入资

本 - - - - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者权益的

金额 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（三）利润分配 - - - - - - - - - - - - -

1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - -

2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -

3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - -

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

52

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - -

1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额 51,000,000.00 - - - 34,728,711.13 - - - 563,063.94 - -26,088,316.68 - 60,203,458.39

项目

上期

归属于母公司所有者权益 少数股

东权益

所有者权益

股本 其他权益工具 资本公积 减：库

存股

其他

综合

收益

专项

储备

盈余公积 一般

风险

准备

未分配利润

优先

股

永续

债

其

他

一、上年期末余额 24,000,000.00 - - - 161,286.13 - - - 563,063.94 - 3,132,969.94 - 27,857,320.01

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - - - -

同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 24,000,000.00 - - - 161,286.13 - - - 563,063.94 - 3,132,969.94 - 27,857,320.01

三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列） 27,000,000.00 - - - 35,505,000.00 - - - - - -20,501,900.37 - 42,003,099.63

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -20,501,900.37 - -20,501,900.37

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53

（二）所有者投入和减少资本 1,500,000.00 - - - 61,005,000.00 - - - - - - - 62,505,000.00

1．股东投入的普通股 1,500,000.00 - - - 61,005,000.00 - - - - - - - 62,505,000.00

2．其他权益工具持有者投入资

本 - - - - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者权益的

金额 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（三）利润分配 - - - - - - - - - - - - -

1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - -

2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -

3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部结转 25,500,000.00 - - - -25,500,000.00 - - - - - - - -

1．资本公积转增资本（或股本） 25,500,000.00 - - - -25,500,000.00 - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额 51,000,000.00 - - - 35,666,286.13 - - - 563,063.94 - -17,368,930.43 - 69,860,419.64

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（八） 母公司股东权益变动表

单位：元

项目

本期

股本

其他权益工具

资本公积 减：库

存股

其他综

合收益

专项

储备 盈余公积 未分配利润

所有者权益合计

优先

股

永续

债

其

他

一、上年期末余额 51,000,000.00 - - - 35,666,286.13 - - - 563,063.94 -17,360,755.43 69,868,594.64

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 51,000,000.00 - - - 35,666,286.13 - - - 563,063.94 -17,360,755.43 69,868,594.64

三、本期增减变动金额（减少以“－”

号填列） - - - - -937,575.00 - - - - -8,711,541.03 -9,649,116.03

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - -8,711,541.03 -8,711,541.03

（二）所有者投入和减少资本 - - - - -937,575.00 - - - - - -937,575.00

1．股东投入的普通股 - - - - -937,575.00 - - - - - -937,575.00

2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - -

（三）利润分配 - - - - - - - - - - -

1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - -

2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -

3．其他 - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - -

1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额 51,000,000.00 - - - 34,728,711.13 - - - 563,063.94 -26,072,296.46 60,219,478.61

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55

项目

上期

股本

其他权益工具

资本公积 减：库

存股

其他综

合收益

专项

储备 盈余公积 未分配利润

所有者权益合计

优先

股

永续

债

其

他

一、上年期末余额 24,000,000.00 - - - 161,286.13 - - - 563,063.94 3,132,969.94 27,857,320.01

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 24,000,000.00 - - - 161,286.13 - - - 563,063.94 3,132,969.94 27,857,320.01

三、本期增减变动金额（减少以“－”

号填列）

27,000,000.00 - - - 35,505,000.00 - - - - -20,493,725.37 42,011,274.63

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - -20,493,725.37 -20,493,725.37

（二）所有者投入和减少资本 1,500,000.00 - - - 61,005,000.00 - - - - - 62,505,000.00

1．股东投入的普通股 1,500,000.00 - - - 61,005,000.00 - - - - - 62,505,000.00

2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - -

（三）利润分配 - - - - - - - - - - -

1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - -

2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -

3．其他 - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部结转 25,500,000.00 - - - -25,500,000.00 - - - - - -

1．资本公积转增资本（或股本） 25,500,000.00 - - - -25,500,000.00 - - - - - -

2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额 51,000,000.00 - - - 35,666,286.13 - - - 563,063.94 -17,360,755.43 69,868,594.64

法定代表人： 陈麒麟 主管会计工作负责人： 王美英 会计机构负责人： 袁春

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

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财务报表附注

北京基调网络股份有限公司

2016 年度财务报表附注

（除特别说明外，金额单位为人民币元）

一、 公司的基本情况

北京基调网络股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为北京基调网络系统

有限公司（以下简称“有限公司”），系由北京信诺瑞得信息技术有限公司和梁英于 2007 年

3 月共同出资组建，有限公司设立时注册资本 100 万元，注册地及总部办公地址为北京市

朝阳区京顺路 5 号 10 号楼 2 层 207 室，统一社会信用代码为 91110105660522963R，法定

代表人为陈麒麟。

2014 年 10 月 10 日，根据本公司创立大会暨 2014 年第一次股东大会，同意有限公司

整体变更设立为股份有限公司。依据瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“瑞华专

审字[2014]第 01320664 号”审计报告，全体发起人以有限公司截至 2014 年 6 月 30 日经审

计的净资产 2,416.13 万元，按 1.0067:1 的比例折为 2,400 万普通股，变更前后各股东的持

股比例不变，其余净资产值 16.13 万元计入资本公积。各股东投入的资本由瑞华会计师事

务所（特殊普通合伙）出具“瑞华验字[2014]第 01320009 号”验资报告予以验证。2014 年

10 月 16 日，本公司取得北京市工商行政管理局颁发的注册号为 110105010063498 的《企

业法人营业执照》，公司名称由北京基调网络系统有限公司变更为北京基调网络股份有限

公司。

2014 年 11 月 6 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司以“股转系统函

[2014]1775 号”文件同意公司股票挂牌采取协议转让方式；2015 年 1 月 27 日以“股转系统

函[2015]168 号”文件核准公司股票公开转让，并纳入非上市公众公司监管。本公司于 2015

年 1 月 30 日正式挂牌。

2015 年 5 月 20 日，公司召开 2014 年度股东大会，决定增加注册资本 150.00 万元，

各股东合计投入资本 6,250.50 万元，计入股本 150.00 万元，其余 6,100.50 万元计入资本

公积。公司于 2015 年 9 月 21 日办理完成变更登记。

2015 年 10 月 28 日，公司召开 2015 年度第一次临时股东大会，会议决定以公司的总

股本 2,550 万股，按每 10 股转增 10 股，以资本公积转增 2,550 万股，每股面值 1 元。2015

年 12 月 15 日，公司办理完成变更登记，变更后公司的注册资本为 5,100.00 万元。

经营范围：计算机系统服务；公共软件服务；数据处理；技术推广服务；电脑图文设

计；计算机技术培训；销售计算机软件及辅助设备、五金交电、机械设备。（依法须经批

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

57

准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）

二、 合并财务报表范围

本公司合并财务报表范围内子公司 1 家，为北京听云科技有限公司。

详见本附注“七、合并范围的变化” 及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。

三、 财务报表的编制基础

（一）编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的

《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政

策和会计估计编制。

（二）持续经营

本公司正常经营运转且有财务资源支持，自本报告期末起至少 12 个月内具备持续经

营能力，无影响持续经营能力的重大事项，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

四、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和

会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、

收入确认和计量等。

（一）遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务

状况、经营成果和现金流量等有关信息。

（二）会计期间

本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。

（三）营业周期

本公司以 12 个月作为一个营业周期。

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

58

（四）记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并

方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账

面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以

公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非

现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的

各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易

的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，

确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对

合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产

或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被

购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

（六）合并财务报表的编制方法

本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照

本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。

子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总

额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归

属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入

合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合

并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之

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日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债

及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

（七）现金及现金等价物

本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现

金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险

很小的投资。

（八）金融资产和金融负债

本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

1. 金融资产

1）金融资产分类、确认依据和计量方法

本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确

认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之

一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于

进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利

方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属

于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益

工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将只有符合下列条件

之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损

失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该

金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项

嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所

嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续

的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融资产，采用公

允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利

息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为

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投资损益，同时调整公允价值变动损益。

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和

能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行

后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。

应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或

损失，均计入当期损益。

可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未

被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠

计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资

产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够

可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用

公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售

金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的

公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算

的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资

收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投

资，按成本计量。

2）金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权

利终止；②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移

给转入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几

乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该

金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确

认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而

收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

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金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止

确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到

的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分

摊的前述账面金额的差额计入当期损益。

3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其

他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减

值准备。

2. 金融负债

1） 金融负债分类、确认依据和计量方法

本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认

时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（相关分类依据参照金融资产

分类依据进行披露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及

与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

2） 金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认部分的账面价值与支付的对

价之间的差额，计入当期损益。

3. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本公司金融资产和金融负债以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，

不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用

当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者

转移一项负债所需支付的价格。

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（九）应收款项坏账准备

本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、

现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；

其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。

对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏账

准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程

序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。

1. 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应

收款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的

计提方法

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差

额，计提坏账准备

2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

确定组合的依据

账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合

按组合计提坏账准备的计提方法

账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备

采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：

账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）

1 年以内 0 0

1-2 年 5 5

2-3 年 20 20

3-4 年 50 50

4-5 年 80 80

5 年以上 100 100

3. 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合合计计提坏账准备

不能反映其风险特征的应收款项

坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差

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额，计提坏账准备

（十）长期股权投资

本公司长期股权投资主要是对子公司的投资。

本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安

排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权

时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综

合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营

政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向

被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长

期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份

额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长

期股权投资成本按零确定。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取

得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通

过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易

的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在

合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额

作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价

值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公

积不足冲减的，冲减留存收益。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在

取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子

交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，

按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资

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成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不

做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会

计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他

综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照

实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权

益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约

定的价值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权

投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。

本公司对子公司投资采用成本法核算。

后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本

的公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分

派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投

资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价

的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后

的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的

有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在

丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。

本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交

易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制

权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对

应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转

入丧失控制权的当期损益。

（十一）固定资产

本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理

而持有的，使用年限超过一年的有形资产。

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固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确

认。本公司固定资产包括电子设备、办公设备。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧

时采用平均年限法。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：

序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)

1 电子设备 3 5 31.67

2 办公设备 5 5 19

本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复

核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

（十二）无形资产

（1）无形资产

本公司无形资产主要为软件产品，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，

按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同

或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际

成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的土地使用权

无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值

准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产

不予摊销。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复

核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

（2）研究与开发支出

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶

段的支出计入当期损益：

1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

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2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市

场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力

使用或出售该无形资产；

5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开

发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

（十三）长期资产减值

本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、使用寿命有限的无形资产等

项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无

形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。

出现减值迹象如下：

（1）资产的市值当期大幅下降，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计

的下跌；

（2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将

在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响；

（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预

计未来现金流量现值的折现率，导致资产可回收金额大幅降低；

（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所

创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；

（7）其他表明资产已经发生减值的迹象。

减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述

资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

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（十四）职工薪酬

本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。

短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴、补贴、职工福利、医疗保险费、工伤保险

费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际

发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，

分类为设定提存计划。对于设定提存计划，根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提

供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资

产成本。

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁

减而提出给予职工的补偿。本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福

利产生的负责，并计入当期损益：（1）本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减

建议所提供的辞退福利时；（2）本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用

时。辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬

处理。

在本公司内部退休计划采用上述辞退福利相同的处理原则。本公司为内部退休人员在

其正式退休之前提供社保及生活补贴，以将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟

支付的内退人员工资和缴纳的社会保险等，在符合预计负债确认条件时计入当期损益。

（十五）收入确认原则和计量方法

（1）收入确认原则：本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入，收

入确认原则如下：

1）本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留

通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能

够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠

地计量时，确认销售商品收入的实现。

2）本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流

入本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，

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提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比

按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已

经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认

提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发

生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提

供劳务收入。

（2）收入确认具体原则：本公司的营业收入主要包括系统集成收入和软件产品服务

收入，具体收入确认方法如下：

1）系统集成收入

系统在投入试运行并经验收合格后确认收入的实现。

2）软件产品服务收入

公司通过自行研发的听云 Network、听云 APP、听云 Server、听云 Borwser 系列产品

向客户提供监测服务，在服务的结果能够可靠估计的情况下，按照不同的计费模式每月月

末确认收入。

固定使用期计费模式：与客户约定固定的使用期间（通常为一年）及固定的合同总价

款，每月月末确认收入，每月确认的收入为合同总价款/合同期月度数。

监测次数计费模式：与客户约定单次监测收费标准，每月月末公司向客户发送当月使

用监测次数账单，按照客户实际使用的监测次数确认收入。

（十六）政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本公司

能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。

政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付

的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到

财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，

公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1 元）计量。

本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关

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的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收

益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明

确规定补助对象，本公司按照上述原则进行判断。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期

损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，

并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入

当期损益。

（十七）递延所得税资产和递延所得税负债

本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值

的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可

抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认

相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的

非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延

所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按

照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳

税所得额为限，确认递延所得税资产。

（十八）其他重要的会计政策和会计估计

编制财务报表时，本公司管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策

的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本公

司管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影

响在变更当期和未来期间予以确认。

下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重

要风险。

（1）应收款项减值

本公司在资产负债表日按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情況，并在

出现减值情况时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项

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预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务

状况出现重大负面的可判断数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观

上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。

（2）固定资产减值准备的会计估计

本公司在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、电子设备等固定资产进行减值

测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费

用后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。

如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订

后的毛利率低于目前采用的毛利率，本公司需对固定资产增加计提减值准备。

如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率

高于目前采用的折现率，本公司需对固定资产增加计提减值准备。

如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本公司不能转回原已计提的固

定资产减值准备。

（3）递延所得税资产确认的会计估计

递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，

递延所得税资产的实现取决于本公司未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率

的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。

上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。

（4）固定资产、无形资产的可使用年限

本公司至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计

使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术

更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费

用。

（十九）重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

本公司在报告期间不存在重要的会计政策变更。

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71

（2）重要会计估计变更

本公司在报告期间不存在重要的会计估计变更。

五、 税项

（一）主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 商品销售收入、技术服务收入 17%、6%

城市维护建设税 应纳流转税 7%

教育费附加 应交流转税额 3%、2%

企业所得税 计税所得额 25%、15%

不同企业所得税税率纳税主体说明：

纳税主体名称 所得税税率

北京基调网络股份有限公司 15%

北京听云科技有限公司 25%

（二）税收优惠及批文

（1）本公司在 2014年12月 12日取得高新技术企业证书，证书编号：GF201411000903，

有效期三年。2016 年本公司享受 15%的优惠所得税税率。

（2）根据财税〔2011〕100 号“财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知”，

本公司销售自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超

过 3%的部分实行即征即退政策。

六、 合并财务报表主要项目注释

（一）货币资金

项目 年末余额 年初余额

现金 18,365.00 1,651.14

银行存款 26,538,909.27 65,582,236.19

其他货币资金

合计 26,557,274.27 65,583,887.33

其中：存放在境外的款项总额

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72

（二）应收账款

1. 应收账款分类

类别

年末余额

账面余额 坏账准备

账面价值 金额

比例

（%） 金额

计提

比例

（%）

单项金额重大并

单项计提坏账准

备的应收账款

按信用风险特征

组合计提坏账准

备的应收账款

61,767,351.96 100.00 1,733,658.43 2.81 60,033,693.53

单项金额不重大

但单项计提坏账

准备的应收账款

合计 61,767,351.96 100.00 1,733,658.43 2.81 60,033,693.53

续上表：

类别

年初余额

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例

（%） 金额

计提比例

（%）

单项金额重大并单

项计提坏账准备的

应收账款

按信用风险特征组

合计提坏账准备的

应收账款

29,762,609.60 100.00 1,074,700.61 3.61 28,687,908.99

单项金额不重大但

单项计提坏账准备

的应收账款

合计 29,762,609.60 100.00 1,074,700.61 3.61 28,687,908.99

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄 年末余额

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73

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 54,182,224.20

1-2 年 4,400,201.85 220,010.09 5.00

2-3 年 1,378,887.34 275,777.47 20.00

3-4 年 810,908.00 405,454.00 50.00

4-5 年 813,568.50 650,854.80 80.00

5 年以上 181,562.07 181,562.07 100.00

合计 61,767,351.96 1,733,658.43 ——

2. 按欠款方归集的余额前五名的应收账款情况

单位名称 年末余额 账龄

占应收账款

期末余额合

计数的比例

（%）

坏账准备

期末余额

北京亿采信息科技

发展股份有限公司 4,827,665.00 1 年以内 7.82

万达电影院线股份

有限公司 3,214,099.00 1 年以内 5.20

北京蓝汛通信技术

有限责任公司 3,158,470.00 1 年以内 5.11

北京众泽伟业科技

发展有限公司 3,000,000.00 1 年以内 4.86

百利买（天津）信息

技术有限公司 2,835,000.00 1 年以内 4.59

合计 17,035,234.00 27.58

（三）预付款项

1. 预付款项账龄

项目 年末余额 年初余额

金额 比例（%） 金额 比例（%）

1 年以内 8,087,448.10 90.83 1,880,887.72 51.23

1－2 年 26,015.73 0.30 1,790,332.00 48.77

2－3 年 790,332.00 8.87

3 年以上

合计 8,903,795.83 100.00 3,671,219.72 100.00

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74

2. 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况

单位名称 年末余额 账龄

占预付款项年末余

额合计数的比例

（%）

徐州华天勘查技术服务有限公司 3,403,396.17 1 年以内 38.22

上海优刻得信息科技有限公司 2,082,602.96 1 年以内 23.39

上海亚锐电子科技有限公司 771,500.00 2-3 年 8.66

北京方科基业房地产经纪有限公司 618,985.25 1 年以内 6.95

北京乐康物业管理有限责任公司 412,656.83 1 年以内 4.63

合计 7,289,141.21 81.85

（四）其他应收款

（1） 其他应收款分类

类别

年末余额

账面余额 坏账准备

账面价值 金额

比例

（%） 金额

计提比例

（%）

单项金额重大并单项计提

坏账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提

坏账准备的其他应收款 3,703,428.58 100.00 41,013.72 1.11 3,662,414.86

单项金额不重大但单项计

提坏账准备的其他应收款

合计 3,703,428.58 100.0 41,013.72 1.11 3,662,414.86

续上表：

类别

年初余额

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例（%） 金额 计提比例

（%）

单项金额重大并单

项计提坏账准备的

其他应收款

按信用风险特征组

合计提坏账准备的

其他应收款

1,284,366.34 100.00 71,809.35 5.59 1,212,556.99

单项金额不重大但

单项计提坏账准备

的其他应收款

合计 1,284,366.34 100.00 71,809.35 5.59 1,212,556.99

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75

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄 年末余额

其他应收款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 3,254,887.25

1-2 年 365,430.33 18,271.52 5.00

2-3 年 62,711.00 12,542.20 20.00

3-4 年 20,400.00 10,200.00 50.00

4-5 年

5 年以上

合计 3,703,428.58 41,013.72 ——

（2） 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 年末余额 年初余额

押金保证金 2,683,782.07 1,169,731.15

代收代垫款 536,092.10 4,020.00

备用金 483,554.41 110,615.19

关联方

合计 3,703,428.58 1,284,366.34

（3） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况

单位名称 款项性质 年末

余额 账龄

占其他应收

款期末余额

合计数的比

例（%）

坏账准备期

末余额

北京乐康物业管理

有限责任公司 押金 1,991,184.48 1 年以内 53.77

代缴个人住房公积

金

代收代垫

款 470,614.29 1 年以内 12.71

上海多媒体产业园

发展有限公司 押金 116,703.54 1-2 年 3.15 5,835.18

夏少平 备用金 89,500.00 1 年以内 2.42

康佳集团股份有限

公司 押金 82,500.00 1-2 年 2.23 4,125.00

合计 2,750,502.31 74.28 9,960.18

（五）一年内到期的非流动资产

项目 年末余额 年初余额 性质

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项目 年末余额 年初余额 性质

长期待摊费用-装修费 206,087.00 装修费

长期待摊费用-企业邮箱及宽带 27,502.15 宽带使用费

合计 233,589.15

（六）固定资产

项目 电子设备 办公设备 合计

一、账面原值

1.年初余额 4,378,947.75 334,487.92 4,713,435.67

2.本年增加金额 422,335.47 141,335.10 563,670.57

（1）购置 422,335.47 141,335.10 563,670.57

3.本年减少金额

（1）处置或报废

4.年末余额 4,801,283.22 475,823.02 5,277,106.24

二、累计折旧

1.年初余额 3,287,015.46 227,006.41 3,514,021.87

2.本年增加金额 491,049.68 18,492.24 509,541.92

（1）计提 491,049.68 18,492.24 509,541.92

3.本年减少金额

（1）处置或报废

4.年末余额 3,778,065.14 245,498.65 4,023,563.79

三、减值准备

1.年初余额

2.本年增加金额

（1）计提

3.本年减少金额

（1）处置或报废

4.年末余额

四、账面价值

1.年末账面价值 1,023,218.08 230,324.37 1,253,542.45

2.年初账面价值 1,091,932.29 107,481.51 1,199,413.80

（七）无形资产

项目 软件 合计

一、账面原值

1.年初余额 280,993.99 280,993.99

2.本期增加金额 90,687.18 90,687.18

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项目 软件 合计

（1）购置 90,687.18 90,687.18

3.本期减少金额

（1）处置

4.年末余额 371,681.17 371,681.17

二、累计摊销

1.年初余额 175,480.91 175,480.91

2.本期增加金额 64,535.98 64,535.98

（1）计提 64,535.98 64,535.98

3.本期减少金额

（1）处置

4.年末余额 240,016.89 240,016.89

三、减值准备

1.年初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.年末余额

四、账面价值

1.年末账面价值 131,664.28 131,664.28

2.年初账面价值 105,513.08 105,513.08

（八）长期待摊费用

项目 年初余额 本年增加 本年摊销 本年其他减少 年末余额

办公室装修 942,557.44 339,172.13 976,406.87 206,087.00 99,235.70

企业邮箱及

宽带 130,433.38 84,747.57 52,598.38 27,502.15 135,080.42

合计 1,072,990.82 423,919.70 1,029,005.25 233,589.15 234,316.12

（九）递延所得税资产

项目 年末余额

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备

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78

项目 年末余额

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

可抵扣亏损

合计

续上表：

项目 年初余额

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 1,146,509.93 171,976.49

可抵扣亏损 23,795,838.07 3,569,375.71

合计 24,942,348.00 3,741,352.20

（十）短期借款

借款类别 年末余额 年初余额

保证借款 5,000,000.00

合计 5,000,000.00

（十一）应付账款

1. 应付账款

项目 年末余额 年初余额

1 年以内 4,991,318.72 42,411.65

1-2 年 6,420.00 72,934.40

2-3 年

3 年以上

合计 4,997,738.72 115,346.05

2. 账龄超过 1 年的重要应付账款

单位名称 年末余额 未偿还或结转的原

因

北京嘉德环球文化发展有限公司 6,420.00 合同未到期

合计 6,420.00 ——

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（十二）预收款项

1. 预收款项

项目 年末余额 年初余额

1 年以内 7,263,149.47 11,616,855.62

1-2 年 32,963.00 188,967.40

2-3 年

3 年以上

合计 7,296,112.47 11,805,823.02

2. 账龄超过 1 年的重要预收款项

单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因

通联支付网络服务股份有限公司 16,656.00 服务期限尚未结束

多盟智胜网络技术（北京）有限公

司 8,603.00 服务期限尚未结束

深圳市乐心医疗电子有限公司 7,704.00 服务期限尚未结束

合计 32,963.00 ——

（十三）应付职工薪酬

1. 应付职工薪酬分类

项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额

短期薪酬 15,200,397.86 81,864,346.60 72,065,702.21 24,999,042.25

离职后福利-设定提存计

划 286,230.44 4,304,364.97 4,127,055.53 463,539.88

辞退福利 27,500.00 27,500.00

一年内到期的其他福利

合计 15,486,628.30 86,196,211.57 76,220,257.74 25,462,582.13

2. 短期薪酬

项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额

工资、奖金、津贴和补贴 14,500,716.59 71,721,459.52 61,969,078.38 24,253,097.73

职工福利费 1,474,394.14 1,474,394.14

社会保险费 167,682.33 2,493,822.65 2,389,901.19 271,603.79

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项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额

其中：医疗保险费 152,495.26 2,262,231.46 2,173,610.30 241,116.42

工伤保险费 7,586.93 56,317.37 49,599.29 14,305.01

生育保险费 7,600.14 175,273.82 166,691.60 16,182.36

住房公积金 95,777.88 5,189,719.40 5,164,241.35 121,255.93

工会经费和职工教育经费 436,221.06 984,950.89 1,068,087.15 353,084.80

短期带薪缺勤

短期利润分享计划

合计 15,200,397.86 81,864,346.60 72,065,702.21 24,999,042.25

3. 设定提存计划

项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额

基本养老保险 272,923.25 4,123,025.91 3,951,026.03 444,923.13

失业保险费 13,307.19 181,339.06 176,029.50 18,616.75

企业年金缴费

合计 286,230.44 4,304,364.97 4,127,055.53 463,539.88

（十四）应交税费

项目 年末余额 年初余额

增值税 2,266,463.23 1,236,702.41

企业所得税 543,036.88 543,036.88

个人所得税 23,406.26 388,721.46

城市维护建设税 67,361.42 65,976.07

教育费附加 31,687.74 28,275.49

地方教育费附加 16,974.24 19,396.95

合计 2,948,929.77 2,282,109.26

（十五）其他应付款

1. 其他应付款按款项性质分类

款项性质 年末余额 年初余额

会员费 119,972.70

代扣个人社保 35,116.51 197,367.46

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款项性质 年末余额 年初余额

代垫费用 21,629.50 18,097.52

广告费及印刷制作费等 29,900.00 359,000.00

其他 14,823.00 30,078.98

合计 101,469.01 724,516.66

2. 账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因

代扣个人社保 35,116.51 未及时偿还

合计 35,116.51 ——

（十六）股本

项目 年初余额

本年变动增减（+、-）

年末余额 发行新

股 送股

公积金转

股 其他 小计

股份总额 51,000,000.00 51,000,000.00

（十七）资本公积

项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额

资本溢价 35,666,286.13 937,575.00 34,728,711.13

合计 35,666,286.13 937,575.00 34,728,711.13

注：减少的资本公积为发行权益性证券发生的直接相关的财务顾问费。

（十八）盈余公积

项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额

法定盈余公积 563,063.94 563,063.94

合计 563,063.94 563,063.94

（十九）未分配利润

项目 本年度 上年度

上期期末余额 -17,368,930.43 3,132,969.94

加：期初未分配利润调整数

其中：《企业会计准则》新规定

追溯调整

会计政策变更

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项目 本年度 上年度

重要前期差错更正

同一控制合并范围变更

其他调整因素

本期期初余额 -17,368,930.43 3,132,969.94

加：本期归属于母公司所有者的

净利润 -8,719,386.25 -20,501,900.37

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

本期期末余额 -26,088,316.68 -17,368,930.43

（二十）营业收入、营业成本

项目 本年发生额

收入 成本

主营业务 138,129,499.70 23,089,278.50

其中：软件产品服务 131,634,775.77 18,566,881.96

系统集成 6,494,723.93 4,522,396.54

其他业务 88,992.46

合计 138,218,492.16 23,089,278.50

续上表：

项目 上年发生额

收入 成本

主营业务 73,102,387.76 13,953,977.31

其中：软件产品服务 70,916,850.22 13,879,873.11

系统集成 2,185,537.54 74,104.20

其他业务 54,686.88

合计 73,157,074.64 13,953,977.31

（二一）税金及附加

项目 本年发生额 上年发生额

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

83

项目 本年发生额 上年发生额

营业税 7,181.58

城市维护建设税 371,359.88 256,412.13

教育费附加 159,154.25 109,890.92

地方教育费附加 106,102.82 73,260.61

印花税 52,844.76

合计 689,461.71 446,745.24

（二二）销售费用

项目 本年发生额 上年发生额

职工薪酬 35,002,536.37 19,592,951.20

市场推广费 5,734,878.35 6,978,390.84

招待费 4,370,952.42 1,966,670.78

差旅费 2,861,470.68 1,797,391.32

服务费 1,481,867.33 408,498.35

会务费 1,874,322.59 438,231.69

交通费 1,065,264.95 269,458.88

办公费 1,036,570.12 329,716.13

礼品费 827,263.12 371,133.08

其他 444,213.79 518,758.45

合计 54,699,339.72 32,671,200.72

（二三）管理费用

项目 本年发生额 上年发生额

研发费用 34,850,513.92 20,862,610.82

职工薪酬 18,846,109.72 20,685,150.60

房租 3,098,786.85 2,537,832.89

物业费 1,205,920.50 772,375.35

差旅费 860,174.25 601,033.75

装修费 840,824.30 609,008.33

招待费 798,915.80 496,257.83

办公费 649,812.49 283,333.73

残保金 684,784.43 104,238.00

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

84

项目 本年发生额 上年发生额

其他 3,008,348.43 4,825,622.61

合计 64,844,190.69 51,777,463.91

（二四）财务费用

项目 本年发生额 上年发生额

利息支出 56,622.22 327,600.00

减：利息收入 126,143.85 138,581.91

加：汇兑损失

加：手续费支出 9,113.10 19,520.71

合计 -60,408.53 208,538.80

（二五）资产减值损失

项目 本年发生额 上年发生额

坏账损失 628,162.19 266,985.29

合计 628,162.19 266,985.29

（二六）营业外收入

（1） 营业外收入明细

项目 本年发生额 上年发生额

非流动资产处置利得

其中：固定资产处置利得

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助 572,292.94 1,900,000.00

增值税退税 82,205.13 155,252.09

其他 39,000.00

合计 693,498.07 2,055,252.09

续上表：

项目 其中：计入当期非经常性损益的金额

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

85

项目 其中：计入当期非经常性损益的金额

本年发生额 上年发生额

非流动资产处置利得

其中：固定资产处置利得

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助 572,292.94 1,900,000.00

增值税退税

其他 39,000.00

合计 611,292.94 1,900,000.00

（2） 政府补助明细

项目 本年发生额 上年发生额 与资产相关/与收

益相关

北京朝阳社保基金管理中心

稳岗补贴 72,292.94 收益相关

中关村科技园区电子科技园

管理委员会高新奖励金 500,000.00 收益相关

中关村科技园管理委员会上

市支持资金 600,000.00 收益相关

朝阳财政局研发资助拨款 300,000.00 收益相关

朝阳区发展和改革委员会拨

付扶持资金 500,000.00 收益相关

信息部拨付扶持资金 500,000.00 收益相关

合计 572,292.94 1,900,000.00

（二七）营业外支出

项目 本年发生额 上年发生额

非流动资产处置损失

其中：固定资产处置损失

无形资产处置损失

债务重组损失

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

86

项目 本年发生额 上年发生额

非货币性资产交换损失

对外捐赠

其他 304.94

合计 304.94

续上表：

项目 其中：计入当期非经常性损益的金额

本年发生额 上年发生额

非流动资产处置损失

其中：固定资产处置损失

无形资产处置损失

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠

其他 304.94

合计 304.94

（二八）所得税费用

1. 所得税费用

项目 本年发生额 上年发生额

当期所得税费用 20,422.51

递延所得税费用 3,741,352.20 -3,631,411.62

合计 3,741,352.20 -3,610,989.11

2. 会计利润与所得税费用调整过程

项目 本年发生额 上年发生额

本期合并利润总额 -4,978,034.05 -24,112,889.48

按法定/适用税率计算的所得税费用 -746,705.11 -3,616,933.42

子公司适用不同税率的影响 -784.52 -817.50

调整以前期间所得税的影响 20,422.51

非应税收入的影响 -98,174.71 -308,287.81

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

87

项目 本年发生额 上年发生额

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 691,262.89 314,571.49

使用前期未确认递延所得税资产的可抵

扣亏损的影响 2,043.75

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂

时性差异或可抵扣亏损的影响 164,348.39 -21,988.13

其他（残疾人工资及递延所得税费用） 3,731,405.26

所得税费用 3,741,352.20 -3,610,989.11

（二九）现金流量表项目

1. 收到/支付的其他与经营活动/筹资有关的现金

1） 收到的其他与经营活动有关的现金

项目 本年发生额 上年发生额

往来款 7,864,612.10 4,081,213.79

押金及保证金 445,308.55 125,249.00

政府补助 572,292.94 1,900,000.00

利息收入 126,143.85 138,581.91

其他 39,000.00 6,052.00

合计 9,047,357.44 6,251,096.70

2） 支付的其他与经营活动有关的现金

项目 本年发生额 上年发生额

差旅、交通、业务招待费等 10,397,938.28 5,314,071.46

市场费用 8,591,741.60 7,861,575.97

房租水电物业费 4,481,200.25 3,436,590.09

研发费用 2,558,048.65 866,257.47

服务费 2,017,598.18 560,113.07

办公费 1,686,382.61 613,049.86

往来款 2,801,306.49 3,622,013.11

手续费 9,113.10 19,520.71

其他费用等 4,507,349.96 3,753,818.87

合计 37,050,679.12 26,047,010.61

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88

3） 支付的其他与筹资活动有关的现金

项目 本年发生额 上年发生额

发行费 937,575.00

合计 937,575.00

2. 现金流量表补充资料

项目 本年发生额 上年发生额

1.将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 -8,719,386.25 -20,501,900.37

加：资产减值准备 628,162.19 266,985.29

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物

资产折旧 509,541.92 651,558.93

无形资产摊销 64,535.98 70,348.58

长期待摊费用摊销 1,029,005.25 414,761.64

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的

损失（收益以“-”填列）

固定资产报废损失（收益以“-”填列）

公允价值变动损益（收益以“-”填列）

财务费用（收益以“-”填列） 56,622.22 327,600.00

投资损失（收益以“-”填列）

递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 3,741,352.20 -3,631,411.62

递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）

存货的减少（增加以“-”填列）

经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -39,734,552.71 -1,685,925.20

经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 10,080,940.80 16,854,010.16

其他

经营活动产生的现金流量净额 -32,343,778.40 -7,233,972.59

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况：

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

89

项目 本年发生额 上年发生额

现金的期末余额 26,557,274.27 65,583,887.33

减：现金的期初余额 65,583,887.33 11,174,097.71

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -39,026,613.06 54,409,789.62

3. 现金和现金等价物

项目 本年发生额 上年发生额

现金 26,557,274.27 65,583,887.33

其中：库存现金 18,365.00 1,651.14

可随时用于支付的银行存款 26,538,909.27 65,582,236.19

可随时用于支付的其他货币资金

可用于支付的存放中央银行款项

期末现金和现金等价物余额 26,557,274.27 65,583,887.33

其中：母公司或集团内子公司使用受限制

的现金和现金等价物

七、 合并范围的变化

本年合并范围未发生变化。

八、 在其他主体中的权益

在子公司中的权益

企业集团的构成

子公司名称 主要

经营地 注册地

业务

性质

持股比例（%） 取得方式

直接 间接

北京听云科

技有限公司 北京 北京

技术推广服

务 100.00

投资设立的子公

司

九、 关联方及关联交易

（一） 关联方关系

1. 子公司

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

90

子公司情况详见本附注“八、企业集团的构成”相关内容。

2. 其他关联方

其他关联方名称 与本公司关系

陈麒麟 公司控股股东、实际控制人、法定代表人、

董事长

北京神州坤达信息技术有限公司 股东持股公司

北京兰会时光科技有限公司 股东持股公司

北京云广投资中心（有限合伙） 公司股东

吴世春 公司股东

陈超仁 公司股东

北京峰趣互联网信息服务有限公司 股东持股公司

紫金中浩（天津）投资有限公司 公司股东

陈靖华 公司股东

上海泓成股权投资合伙企业（有限合伙） 公司股东

郭晓航 公司股东

邸加欣 公司董事会秘书

白文胜 公司监事

赵立龙 公司监事

廖雄杰 公司监事

张涛 公司股东、副总经理

Ziqiao Huangfu 公司副总经理

王美英 公司财务负责人

（二） 关联交易

1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

（1） 采购商品/接受劳务

关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额

北京神州坤达信息技术有限公司 软件产品服务 323,965.00

合计 323,965.00

（2） 销售商品/提供劳务

关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额

北京神州坤达信息技术有限公司 软件产品服务 1,538,953.11 77,348.82

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91

北京峰趣互联网信息服务有限公司 软件产品服务 370,283.49

合计 1,909,236.60 77,348.82

2. 关键管理人员薪酬

关联方 本年发生额 上年发生额

关键管理人员薪酬 7,691,170.90 9,577,905.33

合计 7,691,170.90 9,577,905.33

（三） 关联方往来余额

1. 应收项目

项目名称 关联方

年末余额 年初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款 北京神州坤达信息

技术有限公司 1,515,250.00

应收账款 北京峰趣互联网信

息服务有限公司 392,500.50

2. 应付项目

项目名称 关联方 年末余额 年初余额

应付账款 北京兰会时光科技有限公司 63,000.00 63,000.00

预收款项 北京神州坤达信息技术有限公司 46,540.30

十、 或有事项

截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。

十一、 承诺事项

截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。

十二、 资产负债表日后事项

（一）重要的非调整事项

项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数

股票发行 股票定向增发400,000股，筹集

金额10,000,000.00元。（注1）

本次发行股票共收到现金10,000,000.00元,

资产总额增加10,000,000.00元；负债总额

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

92

项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数

增加180,000.00元（已计提未支付的发行费

150,000.00元和已计提未支付的审计费

30,000.00 元 ）； 所 有 者 权 益 增 加

9,820,000.00元（股本增加400,000.00元，

资本公积增加9,420,000.00元）。

注 1：根据 2017 年 2 月 10 日本公司第一次临时股东大会决议及 2017

年股票发行方案，本公司拟向机构投资者宁波梅山保税港区真致成远股权投

资中心（有限合伙）定向发行 400,000 股人民币普通股，每股面值人民币 1

元 ， 增 加 注 册 资 本 人 民 币 400,000.00 元 ， 变 更 后 的 注 册 资 本 为 人 民 币

51,400,000.00 元，定向发行股票的认购价格为每股 25.00 元。 2017 年 2 月

17 日，本公司已收到宁波梅山保税港区真致成远股权投资中心（有限合伙）

缴纳的人民币出资 10,000,000.000 元，其中计入股本 400,000.00 元。

（二）除存在上述资产负债表日后事项外，本公司无其他需要披露的重大资产负债表

日后事项。

十三、 其他重要事项

无。

十四、 母公司财务报表主要项目注释

（一）应收账款

（1） 应收账款分类

类别

年末余额

账面余额 坏账准备

账面价值 金额

比例

（%） 金额

计提比例

（%）

单项金额重大并单

项计提坏账准备的

应收账款

按信用风险特征组

合计提坏账准备的

应收账款

61,767,351.96 100.00 1,733,658.43 2.81 60,033,693.53

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

93

类别

年末余额

账面余额 坏账准备

账面价值 金额

比例

（%） 金额

计提比例

（%）

单项金额不重大但

单项计提坏账准备

的应收账款

合计 61,767,351.96 100.00 1,733,658.43 2.81 60,033,693.53

续上表：

类别

年初余额

账面余额 坏账准备

账面价值 金额

比例

（%） 金额

计提比

例（%）

单项金额重大并单

项计提坏账准备的

应收账款

按信用风险特征组

合计提坏账准备的

应收账款

29,762,609.60 100.00 1,074,700.61 3.61 28,687,908.99

单项金额不重大但

单项计提坏账准备

的应收账款

合计 29,762,609.60 100.00 1,074,700.61 3.61 28,687,908.99

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄 年末余额

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 54,182,224.20

1-2 年 4,400,201.85 220,010.09 5.00

2-3 年 1,378,887.34 275,777.47 20.00

3-4 年 810,908.00 405,454.00 50.00

4-5 年 813,568.50 650,854.80 80.00

5 年以上 181,562.07 181,562.07 100.00

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账龄 年末余额

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

合计 61,767,351.96 1,733,658.43 ——

（2）按欠款方归集的余额前五名的应收账款情况

单位名称 年末余额 账龄

占应收账款

期末余额合

计数的比例

（%）

坏账准备

期末余额

北京亿采信息科技

发展股份有限公司 4,827,665.00 1 年以内 7.82

万达电影院线股份

有限公司 3,214,099.00 1 年以内 5.20

北京蓝汛通信技术

有限责任公司 3,158,470.00 1 年以内 5.11

北京众泽伟业科技

发展有限公司 3,000,000.00 1 年以内 4.86

百利买（天津）信息

技术有限公司 2,835,000.00 1 年以内 4.59

合计 17,035,234.00 27.58

（二）其他应收款

1. 其他应收款分类

类别

年末余额

账面余额 坏账准备

账面价值 金额 比例（%） 金额

计提比例

（%）

单项金额重大并

单项计提坏账准

备的其他应收款

按信用风险特征

组合计提坏账准

备的其他应收款

3,703,428.58 100.00 41,013.72 1.11 3,662,414.86

单项金额不重大

但单项计提坏账

准备的其他应收

款

合计 3,703,428.58 100.00 41,013.72 1.11 3,662,414.86

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续上表：

类别

年初余额

账面余额 坏账准备

账面价值 金额 比例（%） 金额

计提比例

（%）

单项金额重大并单

项计提坏账准备的

其他应收款

按信用风险特征组

合计提坏账准备的

其他应收款

1,284,366.34 100.00 71,809.35 5.59 1,212,556.99

单项金额不重大但

单项计提坏账准备

的其他应收款

合计 1,284,366.34 100.00 71,809.35 5.59 1,212,556.99

2. 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄 年末余额

其他应收款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 3,254,887.25

1-2 年 365,430.33 18,271.52 5.00

2-3 年 62,711.00 12,542.20 20.00

3-4 年 20,400.00 10,200.00 50.00

4-5 年

5 年以上

合计 3,703,428.58 41,013.72 ——

3. 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 年末余额 年初余额

押金保证金 2,683,782.07 1,169,731.15

代收代垫款 536,092.10 4,020.00

备用金 483,554.41 110,615.19

关联方

合计 3,703,428.58 1,284,366.34

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96

4. 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况

单位名称 款项性质 年末

余额 账龄

占其他应收

款期末余额

合计数的比

例（%）

坏账准备

期末余额

北京乐康物业管

理有限责任公司 物业押金 1,991,184.48 1 年以内 53.77

代缴个人住房公

积金 代收代垫款 470,614.29 1 年以内 12.71

上海多媒体产业

园发展有限公司 押金 116,703.54 1-2 年 3.15 5,835.18

夏少平 备用金 89,500.00 1 年以内 2.42

康佳集团股份有

限公司 押金 82,500.00 1-2 年 2.23 4,125.00

合计 2,750,502.31 74.28 9,960.18

（三）长期股权投资

（1） 长期股权投资分类

项目 年末余额

账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 100,000.00 100,000.00

合计 100,000.00 100,000.00

续上表：

项目 年初余额

账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 100,000.00 100,000.00

合计 100,000.00 100,000.00

（2） 对子公司投资

被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 本期计提

减值准备

减值准备

期末余额

北 京 听 云

科 技 有 限

公司

100,000.00 100,000.00

合计 100,000.00 100,000.00

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（四）营业收入、营业成本

项目 本年发生额

收入 成本

主营业务 138,129,499.70 23,089,278.50

其中：软件产品服务 131,634,775.77 18,566,881.96

系统集成 6,494,723.93 4,522,396.54

其他业务 88,992.46

合计 138,218,492.16 23,089,278.50

续上表：

项目 上年发生额

收入 成本

主营业务 73,102,387.76 13,953,977.31

其中：软件产品服务 70,916,850.22 13,879,873.11

系统集成 2,185,537.54 74,104.20

其他业务 54,686.88

合计 73,157,074.64 13,953,977.31

十五、 财务报告批准

本财务报告于 2017 年 4 月 24 日由本公司董事会批准报出。

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

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十六、 财务报表补充资料

1. 本公司非经常性损益如下：

项目 2016 年度 说明

非流动资产处置损益

越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助 572,292.94

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有

被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、

交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交

易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

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项目 2016 年度 说明

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损

益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 39,000.00

其他符合非经常性损益定义的损益项目

小计 611,292.94

所得税影响额 -5,850.00

少数股东权益影响额（税后）

合计 605,442.94

2. 净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均

净资产收益率（%）

每股收益

基本每股收益 稀释每股收益

归属于母公司股东的净利润 -13.41 -0.17 -0.17

扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利

润 -14.47 -0.18 -0.18

北京基调网络股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2017-026

100

附：

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖

章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：

上述文件的原件均置备于公司董事会办公室。