MESTO PODOLÍNEC · Mesto v roku 2016 zostavilo rozpoet podľa ustanovenia § 10 odsek 7) zákona...

MESTO PODOLÍNEC

Záverečný účet Mesta

Podolínec

za rok 2016

V Podolínci, máj 2017

2

Záverečný účet mesta za rok 2016

OBSAH :

1. Rozpočet mesta na rok 2016

2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2016

3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2016

4. Použitie prebytku /vysporiadanie schodku/ hospodárenia za rok 2016

5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu

6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2016

7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2016

8. Podnikateľská činnosť

9. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči:

a) zriadeným a založeným právnickým osobám

b) štátnemu rozpočtu

c) štátnym fondom

d) rozpočtom iných obcí

10. Hodnotenie plnenia programov mesta

3

Záverečný účet Mesta Podolínec za rok 2016.

1. Rozpočet mesta na rok 2016

Základným nástrojom finančného hospodárenia mesta bol rozpočet mesta na rok 2016.

Mesto v roku 2016 zostavilo rozpočet podľa ustanovenia § 10 odsek 7) zákona č.583/2004

Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých

zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet mesta na rok 2016 bol zostavený ako

vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako

schodkový.

Hospodárenie mesta sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2016.

Rozpočet mesta bol schválený mestským zastupiteľstvom dňa 10. decembra 2015 uznesením

č. 9/2015.

Počas roka bol rozpočet upravovaný jedenásťkrát:

- rozpočtovým opatrením č.1/2016 schváleným primátorom mesta dňa 01. 02. 2016



- rozpočtovým opatrením č.4/2016 schváleným primátorom mesta dňa 01.06. 2016

- rozpočtovým opatrením č.5/2016 schváleným uznesením MsZ č.14/2016

dňa 30.06. 2015



- rozpočtovým opatrením č.8/2016 schváleným primátorom mesta dňa 03.10.2016

- rozpočtovým opatrením č.9/2016 schváleným uznesením MsZ č.17/2016 dňa

24.11.2016

- rozpočtovým opatrením č.10/2016 schváleným primátorom mesta dňa 01.12.2016

- rozpočtovým opatrením č.11/2016 schváleným uznesením MsZ č. 18/2016

dňa 14.12.2016

Rozpočet mesta k 31.12.2016

v eurách

Rozpočet Rozpočet

po zmenách

Príjmy celkom 2 193 881 2 440 205,66

z toho :

Bežné príjmy 1 884 102 2 063 871,13

Kapitálové príjmy 238 000 281 436,36

Finančné príjmy 46 940 65 960,00

Príjmy RO s právnou subjektivitou 24 839 28 938,17

Výdavky celkom 2 193 881 2 257 735,53

z toho :

Bežné výdavky 947 774,44 874 292,30

Kapitálové výdavky 289 797 328 217,00

Finančné výdavky 28 225 41 262,12

Výdavky RO s právnou subjektivitou 928 084,56 1 013 964,11

Rozpočet mesta 0 182 470,13

4

2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2016 v EUR

Rozpočet na rok 2016 Skutočnosť k 31.12.2016 % plnenia

2 440 205,66 2 216 635,27 90,84

1) Bežné príjmy - daňové príjmy:


1 149 407,52 1 204 107,53 104,76

Textová časť – bežné daňové príjmy:

a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve

Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 1 053 735,52 EUR z výnosu dane z príjmov boli

k 31.12.2016 poukázané prostriedky zo ŠR v sume 1 127 457,13 EUR, čo predstavuje plnenie

na 107 %.

b) Daň z nehnuteľností

Z rozpočtovaných 33 372,- EUR bol skutočný príjem k 31.12.2016 v sume 31 234,25 EUR,

čo je 93,59 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 9 751,37 EUR, dane zo stavieb

boli v sume 19 746,88 EUR a dane z bytov boli v sume 1 736,- EUR. Mesto eviduje

pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 3 657,35 EUR (hlavne firma PILEX).

c) Daň za psa 1 675,23 EUR

d) Daň za užívanie verejného priestranstva 467,30 EUR

e) Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad bol 43 273,62 EUR.

Mesto eviduje pohľadávky na poplatku v sume 40 530,63 €, vo vymáhaní exekúciou sú

pohľadávky v sume 1 414,97 €.

2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy:


200 743,61 192 551,03 95,92

Textová časť – bežné nedaňové príjmy:

a) Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku

Z rozpočtovaných 160 336,61 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2016 v sume 135 549,75

EUR, čo je 84,54 % plnenie. Ide o príjem z prenajatých pozemkov v sume 11 532,28 EUR a

príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume 124 017,47 EUR. Mesto eviduje

pohľadávky na nájmoch v sume 1 398,54 €.

b)Administratívne poplatky a iné poplatky a platby

Administratívne poplatky - správne poplatky:

Z rozpočtovaných 38 389,- EUR bol skutočný príjem k 31.12.2016 v sume 57 001,28 EUR,

čo je 148,48 % plnenie. Príjem za služby bol v sume 35 767,04 EUR. Ďalej ide o príjem

z poistného plnenia, za porušenie predpisov, z dobropisov, vratiek a dotačných prostriedkov

ZŠ bez prevodu.

3) Bežné príjmy - ostatné príjmy:


713 720,00 710 567,50 99,56

Textová časť – bežné ostatné príjmy:

5

Mesto prijalo nasledovné granty a transfery:

Poskytovateľ Suma v EUR Účel

1. ÚPSVaR 9 761,00 Stravov. návyky a škols. potreby žiak.

2. ÚPSVaR 2 833,56 Sociálne podmienky rodín

3. ÚPSVaR 56 924,64 Aktivačná činnosť

4. Okresný úrad 1 702,94 Voľby

5. Okresný úrad 1 068,86 REGOP evid. obyvateľstva, reg. adries

6. Krajský stavebný úrad 3 415,69 Stavebný úrad, životné prostredie

7. Okresný úrad Prešov 613 665,00 Školstvo

8. Obvodný úrad 9 614,03 Matrika

9. ÚPSVaR 7 522,14 Terénne sociálne pracovníčky

10. Dobrovoľná pož.ochrana SR 3 000,00 Protipožiarna ochrana

11. Obce 1 009,64 CVČ

12. Granty a sponzorské 50,00 Podolínsky spravodaj

Spolu 710 567,50

Granty a transfery boli účelovo určené a boli použité v súlade s ich účelom.

4) Kapitálové príjmy:


281 436,36 61 451,04 21,83

Textová časť – kapitálové príjmy:

a) Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív :

Z rozpočtovaných 15 000 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2016 v sume 8 014,68. Ide

o pozemky starého sadu a majetku – lesy.

b) Granty a transfery

Z rozpočtovaných 992 147,32 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2016 v sume 764 147,32

EUR, čo predstavuje 77,02 % plnenie. (dom služieb 120 000,- a ul. Kláštorná 108 000,- projekty neprešli)

V roku 2016 mesto získalo nasledovné granty a transfery :

P.č. Poskytovateľ dotácie Suma v

EUR

Investičná akcia

1. Ministerstvo PRVaV 53 436,36 Regenerácia námestia

SPOLU 53 436,36

5) Príjmové finančné operácie:


65 960,- 19 020,- 28,84

Textová časť – príjmové finančné operácie:

6

Uznesením mestského zastupiteľstva dňa 25. augusta 2016 uznesením č. 15/2016 bolo

schválené prijatie bankového úveru vo výške 400 000,-€ od Slovenskej záručnej a rozvojovej

banky a.s. na financovanie investičných zámerov mesta. V roku 2016 sa z úveru použilo

19 020,- €. Zvyšných 380 980,-€ bude použitých v roku 2017 na financovanie kapitálových

výdavkov.

6) Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou:

Bežné príjmy :


28 938,17 28 938,17 100,00

Textová časť – bežné príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou:

Bežné príjmy rozpočtovej organizácie s právnou subjektivitou sú vlastné príjmy Základnej

školy s materskou školou a refundácia nákladov ÚPSVaR.

3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2016 v EUR


2 257 735,53 2 005 022,33 88,81

1) Bežné výdavky :


1 046 025,94 897 009,53 85,75

v tom :

Programový rozpočet Rozpočet Skutočnosť % plnenia

Výkon administr. a prevádzky mesta 431 673,90 397 704,39 92,13

Interné služby mesta 69 161,06 37 412,13 54,09

Služby občanom 9 625,00 7 646,57 79,44

Bezpečnosť a poriadok 17 200,00 15 716,71 91,38

Odpadové hospodárstvo 61 800,00 54 426,01 88,07

Pozemné komunikácie a ver.priestr. 9 500,00 6 461,67 68,02

Vzdelávanie – cirkevná škola 149 014,83 149 014,80 100,00

Kultúra 4 245,00 4 043,74 95,26

Šport 14 990,00 14 990,00 100,00

Prostredie pre život 24 358,00 22 895,17 93,99

Pomoc občanom v starobe 4 040,00 3 429,34 84,88

Bytové hospodárstvo 78 684,51 22 285,55 28,32

Transfery a dotácie 171 733,64 160 983,45 93,74

Spolu 1 046 025,94 897 009,53 85,75

Textová časť – bežné výdavky:

a) Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania

Z rozpočtovaných 170 344,- EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2016 v sume 170 259,34

EUR, čo je 99,95 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov mestského úradu,

bytového oddelenia, mestskej polície. Z rozpočtovaných 52 747,67 EUR bolo čerpaných

7

46 697,95 EUR, čo je 88,53 %. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov stavebného

úradu, matriky, aktivačných pracovníkov, opatrovateliek a terénnych pracovníčok.

Poistné a príspevok do poisťovní

Z rozpočtovaných 80 709,31 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2016 v sume 77 883,88

EUR, čo je 96,50 % čerpanie. Z rozpočtovaných 15 430,42 EUR za odmeny a dohody mimo

miezd a platov bolo skutočné čerpanie k 31.12.2016 v sume 13 305,47 EUR, čo je 86,23 %

čerpanie.

b) Tovary a služby vo všetkých programoch mesta

Z rozpočtovaných 164 385,91 EUR na energie bolo skutočné čerpanie k 31.12.2016 v sume

100 503,88 EUR, čo je 61,14 % čerpanie.

Z rozpočtovaných 63 265,34 EUR za materiál bolo čerpanie 53 264,- EUR čo je 84,19 %.

Ide o materiál stavebný, kancelársky, čistiace prostriedky, železiarsky a materiál na údržbu

majetku, ochranné odevy, interiérové vybavenie, výpočtová technika.

Z rozpočtovaných 13 156,22 EUR na náklady na dopravu bolo čerpanie 10 348,15 EUR, čo je

78,66 % čerpanie. Sú to prostriedky na PHM a údržbu motorových vozidiel.

Z rozpočtovaných 77 179,90 EUR na údržbu majetku bolo k 31.1.22016 čerpanie v sume

39 843,77 EUR, čo je 51,62 %. Ide o údržbu zariadení, softvéru, a ciest.

Z rozpočtovaných 216 610,14 EUR na služby bolo k 31.12.2016 čerpanie v sume 194 372,40

EUR, čo je 89,73 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky mestského úradu, revízie,

zazmluvnené služby podľa zákona, špeciálne služby, stravovanie, poplatky, služby

aktivačných prác a vývoz TDO.

c) Bežné transfery

Z rozpočtovaných 202 522,91 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2016 v sume 200 183,52

EUR, čo predstavuje 98,84 %. Sú to prostriedky na cirkevné zariadenia a školy, športovým

organizáciám, dôchodcom a rodinám v hmotnej núdzi.

d) Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými

finančnými výpomocami

Z rozpočtovaných 5 075,88 EUR bolo k 31.12.2016 skutočne vyčerpané 5 043,88 EUR, čo

predstavuje 99,37 % čerpanie. Sú to prostriedky na úroky banke a ŠFRB.

2) Kapitálové výdavky :


328 217,00 52 786,57 16,08

Textová časť – kapitálové výdavky :

a) Výdavky verejnej správy

Ide o nasledovné investičné akcie :

- Za pozemok v sume 1 500,- EUR

- Program kataster a ortofotomapa v sume 4 680,00 EUR,

- prípravná a projektová dokumentácia Rekonštrukcia hradného múru v sume 2 700,00

EUR,

- Server od CORA GEO v sume 9 585,32 EUR,

- Prípravná a projektová dokumentácia – oprava mostného objektu v sume 2 200,00

EUR

- Prípravná a projektová dokumentácia – ulica Hliník v sume 1 079,66 EUR

- Prípravná a projektová dokumentácia v sume 19 020,00 EUR

- nákup sklápacieho prívesu ku malotraktoru v sume 3 186,00 EUR

- splátka leasingu policajného auta v sume 2 997,47 EUR

8

- splátka leasingu osobného automobilu v sume 5 838,12.

3) Výdavkové finančné operácie :


41 262,12 41 262,12 100,00

Textová časť – výdavkové finančné operácie:

Z rozpočtovaných boli prostriedky použité na splácanie istiny z prijatých úverov na

regeneráciu námestia a 16 b. j..

4) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou:

Bežné výdavky :


1 013 964,11 1 013 964,11 100,00

Textová časť – bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou:

Bežné výdavky rozpočtovej organizácie s právnou subjektivitou sú výdavky Základnej školy

s materskou školou.

4. Použitie prebytku (vysporiadanie schodku) hospodárenia za rok 2016

Hospodárenie obce

Skutočnosť k 31.12.2016

Bežné príjmy spolu 2 136 164,23

z toho : bežné príjmy mesta 2 107 226,06

bežné príjmy RO 28 938,17

Bežné výdavky spolu 1 889 319,64

z toho : bežné výdavky mesta 897 009,53

bežné výdavky RO 992 310,11

Bežný rozpočet 246 844,59

Kapitálové príjmy spolu 61 451,04

z toho : kapitálové príjmy mesta 61 451,04

kapitálové príjmy RO 0

Kapitálové výdavky spolu 74 440,57

z toho : kapitálové výdavky mesta 52 786,57

kapitálové výdavky RO 21 654,00

Kapitálový rozpočet -12 989,53

Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 233 855,06

Vylúčenie z prebytku 8 416,74

Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 225 438,32

Príjmy z finančných operácií 19 020,00

Výdavky z finančných operácií 41 262,12

Rozdiel finančných operácií -22 242,12

9

PRÍJMY SPOLU 2 216 635,27

VÝDAVKY SPOLU 2 005 022,33

Hospodárenie mesta 211 612,94 mesta 8 416,74

Upravené hospodárenie obce 203 196,20

Prebytok rozpočtu v sume 233 855,06 EUR podľa ustanovenia § 10 ods. 3 písm. a) a b)

zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene

a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, upravený o nevyčerpané

prostriedky zo ŠR v sume 8 416,74 EUR navrhujeme použiť na:

- tvorbu rezervného fondu 203 196,20 EUR

- krytie schodku fin. operácií 22 242,12 EUR

V zmysle ustanovenia § 16 odsek 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách

územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov

sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa § 10 ods.

3 písm. a) a b) citovaného zákona, z tohto prebytku vylučujú :

a) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté v

predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 8 416,74 EUR, a to na :

- prenesený výkon štátnej správy v školstve

5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu

Rezervný fond

Fond rezervný Suma v EUR

ZS k 1.1.2016 73 606,88

Prírastky – tvorba rezervného fondu:

- uznesenie č. 14/2016 zo dňa 30.6.2016

45 307,46

KZ k 31.12.2016 118 914,34

Sociálny fond

Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva.

Sociálny fond Suma v EUR

ZS k 1.1.2016 4 875,37

Prírastky - povinný prídel - 1,5 % 3 614,63

Úbytky - závodné stravovanie 5 414,31

- ostatné úbytky 666,00

-ostatné prírastky 178,25

KZ k 31.12.2016 2 587,94

10

6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2016 v EUR

A K T Í V A

Názov ZS k 1.1.2016 KZ k 31.12.2016

Majetok spolu 15 610 158,95 15 530 531,79

Neobežný majetok spolu 14 089 642,29 13 853,926,41

z toho :

Dlhodobý nehmotný majetok 6 955,70 43 169,02

Dlhodobý hmotný majetok 13 623 847,05 13 346 917,85

Dlhodobý finančný majetok 458 839,54 463 839,54

Obežný majetok spolu 1 504 013,93 1 669 136,86

z toho :

Zásoby 2 792,77 2 792,77

Zúčtovanie medzi subjektami VS 1 044 166,32 1 028 165,64

Dlhodobé pohľadávky 0 0

Krátkodobé pohľadávky 107 239,84 224 508,08

Finančné účty 349 815,00 413 670,37

Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0 0

Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 0 0

Časové rozlíšenie 16 502,73 7 468,52

P A S Í V A

Názov ZS k 1.1.2016 KZ k 31.12.2016

11

Vlastné imanie a záväzky spolu 15 610 158,95 15 530 531,79

Vlastné imanie 12 903 282,08 13 051 609,04

z toho :

Výsledok hospodárenia 4 092 630,64 148 553,17

Záväzky 664 562,11 516 230,95

z toho :

Rezervy 33 530,51 20 009,49

Zúčtovanie medzi subjektami VS 0 0

Dlhodobé záväzky 348 082,11 324 918,63

Krátkodobé záväzky 165 326,19 139 944,29

Bankové úvery a výpomoci 117 623,30 31 358,54

Časové rozlíšenie 2 042 314,76 1 962 691,80

7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2016

Mesto k 31.12.2016 eviduje tieto záväzky:

- voči bankám 31 358,54 EUR

- voči dodávateľom 22 415,66 EUR

- voči štátnemu rozpočtu 32 483,08 EUR

- voči zamestnancom 21 529,20 EUR

P.č. Druh záväzku Zabezpečenie

úveru

Zostatok

k 31.12.2016

Splatnosť

1. Regener.námestia Bianco zmenka 13 858,54 r. 2017

2. 16 b.j. Poistná zmluva 316 679,85 r. 2035

3. Nákup traktora Bianco zmenka 17 500,00 r. 2017

Úver vo výške 19 020,-€ od Slovenskej záručnej a rozvojovej banky sa začína

splácať v apríli 2017.

8. Podnikateľská činnosť

Mesto podniká na základe živnostenského oprávnenia č. 710 – 10303.

Predmetom podnikania je poskytovanie služieb v lesníctve, prevádzkovanie pohrebiska a

správa a údržba bytového a nebytového fondu v rozsahu voľnej živnosti.

V roku 2016 dosiahla v podnikateľskej činnosti:

Celkové náklady 169 315,51 EUR

Celkové výnosy 204 491,86 EUR

12

Hospodársky výsledok - zisk 35 176,35 EUR

Výnosy a náklady na činnosť v lesníctve sa nerozpočtujú a sledujú sa na samostatnom

mimorozpočtovom účte.

9. Finančné usporiadanie vzťahov voči

a) zriadeným a založeným právnickým osobám

b) štátnemu rozpočtu

c) štátnym fondom

d) rozpočtom iných obcí

a) Finančné usporiadanie voči zriadeným a založeným právnickým osobám

Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám:

- prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO

Rozpočtová

organizácia

Suma poskytnutých

finančných

prostriedkov

Suma skutočne

použitých finančných

prostriedkov

Rozdiel - vrátenie

Základ.škola s mater. 364 668,99 364 668,99 0

- prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy napr. ŠR

Rozpočtová

organizácia

Suma poskytnutých

finančných

prostriedkov

Suma skutočne


prostriedkov

Rozdiel - vrátenie

Základ.škola s mater. 613 598,99 605 201,42 8 397,57 použité do

31.3.2017

b) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu:

Poskytovateľ

- 1 -

Účelové určenie grantu, transferu

–

2 -

Suma poskytnutých

finančných

prostriedkov

- 3 -

Suma skutočne

použitých

finančných

prostriedkov

- 4 -

Rozdiel

(stĺ.3 - stĺ.4

)

- 5 -

UPSVaR Sociálne podmienky rodín a

žiakov, aktivačná činnosť

69 519,20 69 519,20 0

OÚ St. Ľub Voľby 1 702,94 1 702,94 0

OÚ St.Ľub Matrika, REGOP 10 682,89 10 682,89 0

KSÚ Preš Životné prostr. 299,50 299,50 0

13

OÚ Prešov Školstvo 605 201,42 605 201,42 0

ÚPSVaR Terénne pracovníčky 7 522,14 7 522,14 0

Min. PRV Regener.námestia 53 436,36 53 436,36 0

Min.dopravy Stavebný úrad,miest.komun. 3 116,19 3 116,19 0

c) Finančné usporiadanie voči štátnym fondom

Mesto neuzatvorilo v roku 2016 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi.

d) Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí

Obec Suma poskytnutých

finančných

prostriedkov

Suma skutočne


prostriedkov

Rozdiel

Holumnica 68,82 68,82 0

Nižné Ružbachy 572,00 572,00 0

Podhorany 68,82 68,82 0

Toporec 300,00 300,00 0

10. Hodnotenie plnenia programov mesta- Hodnotiaca správa k plneniu

programového rozpočtu Príloha č.1 Záverečného účtu.

Vypracovala: Toporecová Andrea Predkladá: Toporecová

V Podolínci, dňa 2. 6. 2017

MESTO PODOLÍNEC · Mesto v roku 2016 zostavilo rozpoet podľa ustanovenia § 10 odsek 7) zákona...

Documents

Transcript of MESTO PODOLÍNEC · Mesto v roku 2016 zostavilo rozpoet podľa ustanovenia § 10 odsek 7) zákona...