LAPOR AN KEUANGAN SYARIAH - Prudential
Transcript of LAPOR AN KEUANGAN SYARIAH - Prudential
Laporan Posisi Keuangan, Laporan Kinerja Keuangan,
Laporan Tingkat Solvabilitas, dan Laporan Rasio Keuangan
Selain Solvabilitas merupakan laporan unaudited yang
disusun berdasarkan peraturan perundangan.
Jakarta, Oktober 2020S.E & ODireksi
PT Prudential Life Assurance
(dalam jutaan rupiah)
302/
DR/
FSS/
11/2
0
(dalam jutaan rupiah)
LAPORAN POSISI KEUANGAN
URAIAN Dana Perusahaan
Dana Tabarru' dan Tanahud
Dana Investasi Peserta
Penyesuaian Gabungan
ASET 1.934.859,40 1.480.211,16 - 5.009.039,73 129.686,86 8.294.423,42 Investasi 1.602.519,48 1.312.981,03 - 4.847.860,36 - 7.763.360,87
Deposito 225.000,00 441.500,00 - 44.500,00 - 711.000,00 Sertifikat Deposito - - - - - -Saham Syariah - - - 3.172.694,84 - 3.172.694,84 Sukuk atau Obligasi Syariah 53.016,10 - - - - 53.016,10 MTN Syariah - - - - - -Surat Berharga Syariah Negara 1.298.206,44 733.089,59 - - - 2.031.296,02 Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Bank Indonesia - - - - - -Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Negara Selain Negara Republik Indonesia
- - - - - -
Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Lembaga Multinasional - - - - - -Reksa Dana Syariah 26.296,94 138.391,45 - 1.630.665,52 - 1.795.353,90 Efek Beragun Aset Syariah - - - - - -Dana Investasi Real Estate Syariah - - - - - REPO - - - - - -Pembiayaan Melalui Kerjasama dengan Pihak Lain - - - - - -Pembiayaan Syariah Dengan Hak Tanggungan - - - Penyertaan Langsung - - - Properti Investasi - - - Emas murni - - - - - -Sukuk Daerah - - - - - -Dana Investasi Infrastruktur Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif - - - - - -Investasi lain - - - - - -
Bukan investasi 332.339,92 167.230,13 - 161.179,37 129.686,86 531.062,56 Kas dan Bank 53.028,59 14.275,83 - 50.738,85 - 118.043,27 Tagihan 100.340,73 68.909,46 - 28,56 - 169.278,74 Aset Reasuransi - 10.034,87 - - 10.034,87 Biaya akuisisi yang ditangguhkan - - - Properti Bukan Investasi - - - Aset Lain 178.970,60 74.009,97 - 110.411,97 129.686,86 233.705,67
LIABILITAS DAN EKUITAS DANA 1.934.859,40 1.480.211,16 - 5.009.039,73 129.686,86 8.294.423,42 Liabilitas 307.896,74 547.498,38 - 178.105,36 129.686,86 903.813,62
Utang klaim dan manfaat dibayar 22.985,38 - - - 22.985,38 Biaya yang Masih Harus Dibayar 82.769,75 - - - - 82.769,75 Utang lain 146.762,57 117.692,55 - 178.105,36 129.686,86 312.873,62 Penyisihan Teknis 78.364,43 406.820,45 - - 485.184,88
Penyisihan Ujroh 78.364,43 - - - 78.364,43 Penyisihan PAYDI yang memberikan garansi pokok investasi - - - - - Penyisihan kontribusi 10.470,89 - - 10.470,89 Penyisihan atas kontribusi yang belum merupakan pendapatan 43.525,05 - - 43.525,05 Penyisihan klaim 352.498,70 - - 352.498,70 Penyisihan atas risiko bencana 325,80 - - 325,80
Qardh - - - - - Ekuitas Dana 1.626.962,65 932.712,78 - 4.830.934,37 - 7.390.609,80
Modal Disetor 5.000,00 - 5.000,00 Agio/Disagio Saham - - - Akumulasi Dana 932.712,78 - 4.830.934,37 - 5.763.647,15 Profit Equilization Reserve - - - Saldo Laba 1.621.962,65 - 1.621.962,65 Komponen Ekuitas Lainnya - - - - - -Selisih Saldo SAK dan Saldo SAP - -Aset Yang Tidak Diperkenankan - -
LAPORAN KINERJA KEUANGAN
Uraian Dana Perusahaan
Dana Tabarru'
Dana Tanahud
Dana Investasi Peserta Penyesuaian Gabungan Akad Wakalah
Bil UjrahAkad
Mudharabah
PENDAPATAN
PENDAPATAN INVESTASI DAN UJROH PENGELOLAAN INVESTASI
Hasil Investasi 84.781,99 57.609,69 - (890.500,34) - - (748.108,67)
Hasil Investasi Yang Dibagikan ke Dana Perusahaan - - - - - - -
Jumlah Hasil Investasi 84.781,99 57.609,69 - (890.500,34) - - (748.108,67)
Jumlah Ujroh Pengelolaan Investasi 61.511,30 - 61.511,30
Jumlah Pendapatan Hasil Investasi dan Ujroh Pengelolaan Investasi 146.293,29 57.609,69 - (890.500,34) - - (686.597,37)
PENDAPATAN UNDERWRITING - - - - - - -
Kontribusi Tabarru'/Kontribusi Tanahud/Ujroh/Alokasi Investasi 1.481.814,91 608.136,42 - 524.472,64 - - 2.614.423,97
Kontribusi Reasuransi/Retrosesi - 76.524,23 - - 76.524,23
Kontribusi Neto 1.481.814,91 531.612,19 - 524.472,64 - - 2.537.899,74
Penurunan (Kenaikan) Penyisihan Kontribusi dan PAKYBMP (Net Setelah Aset Reasuransi)
- - - - - - -
a. Penurunan (kenaikan) Penyisihan Kontribusi - (9.795,07) - - (9.795,07)
b. Penurunan (kenaikan) PAKYBMP (4.953,05) - - (4.953,05)
c. Penurunan (Kenaikan) Penyisihan atas Risiko Bencana - - - -
Jumlah Pendapatan Kontribusi Neto 516.864,07 - - 516.864,07
PENDAPATAN UNDERWRITING 1.481.814,91 516.864,07 - - 1.998.678,98
BEBAN - - - - - - -
BEBAN UNDERWRITING - - - - - - -
Beban Klaim - - - - - - -
a. Klaim Bruto 422.818,91 - - 422.818,91
b. Klaim recovery 59.023,45 - - 59.023,45
c. Kenaikan (Penurunan) Penyisihan Klaim 55.795,92 - - 55.795,92
d. Penarikan Dana Investasi Peserta yang telah jatuh tempo - - - -
e. Penarikan/Penebusan Dana Investasi Peserta (belum jatuh tempo) 789.833,86 - - 789.833,86
Jumlah Beban Klaim Neto 419.591,39 - 789.833,86 - - 1.209.425,24
Beban Adjuster - - - -
JUMLAH BEBAN UNDERWRITING 419.591,39 - - 419.591,39
JUMLAH SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING 97.272,68 - - -
a. Surplus underwriting untuk dana Perusahaan 15.533,26 15.533,26 - - -
b. Surplus underwriting untuk Peserta 62.420,82 - 62.420,82 - - -
BEBAN USAHA: - - - - - - -
a. Beban Pemasaran 157.807,33 - 157.807,33
b. Beban Akuisisi 777.219,36 - 777.219,36
c. Beban Umum dan Administrasi: 188.597,69 - 188.597,69
- Beban Pegawai dan Pengurus 93.612,75 - 93.612,75
- Beban Pendidikan dan Pelatihan 1.176,01 - 1.176,01
- Beban Umum dan Administrasi Lainnya 93.808,94 - 93.808,94
Kenaikan (penurunan) Penyisihan Ujroh 6.462,09 - 6.462,09
Kenaikan (penurunan) Penyisihan PAYDI yang Memberikan Garansi Pokok Investasi - - -
JUMLAH BEBAN USAHA 1.130.086,48 - 1.130.086,48
LABA (RUGI) USAHA ASURANSI 513.554,99 76.928,29 (1.093.440,74) - (502.957,47)
Pendapatan Lain 2.623,59 3.758,02 - - 6.381,62
Beban Lain 2.628,86 212,41 - - 2.841,27
LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK 513.549,72 80.473,90 (1.093.440,74) - (499.417,12)
Pajak Penghasilan 68.778,40 34.305,52 - - - - 103.083,92
LABA SETELAH PAJAK 444.771,32 46.168,37 (1.093.440,74) - (602.501,04)
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN - - -
JUMLAH KINERJA SELURUH DANA 444.771,32 46.168,37 - (1.093.440,74) - - (602.501,04)
(dalam jutaan rupiah)
PENCAPAIAN TINGKAT SOLVABILITAS
Keterangan
Dana Tabarru'
dan Dana Tanahud
Dana Perusahaan
Tingkat Solvabilitas 850.285,90 1.439.575,13 A. Aset yang diperkenankan (AYD) 1.397.784,27 1.747.471,87 B. Liabilitas selain Qardh dari Dana Perusahaan 547.498,38 307.896,74
Dana Tabarru dan dana Tanahud Minimum Berbasis Risiko (DTMBR) 44.867,18 19.303,23 A. Risiko Kredit 9.523,83 9.582,71 B. Risiko Likuiditas 6.359,15 92,97 C. Risiko Pasar - 1.577,82 D. Risiko Asuransi 27.671,22 E. Risiko Operasional 1.312,98 6.667,82 F. MMBR atas PAYDI Digaransi 1.381,92
1. Risiko PAYDI Digaransi 4.562,43 a. Risiko Kredit - b. Risiko Likuiditas 651,78 c. Risiko Pasar 3.910,66
2. Aset PAYDI Digaransi 65.177,64 3. Liabilitas PAYDI Digaransi 61.084,64
Tingkat Solvabilitas sebelum memperhitungkan Aset yang Tersedia untuk Qardh (dalam %)
1895,12% 7457,69%
Target Tingkat Solvabilitas Internal 150,00% 150,00%Tingkat Solvabilitas dengan DTMBR/MMBR yang Dipersyaratkan Peraturan 120,00% 120,00%Aset yang Tersedia Untuk Qardh yang Diperhitungkan sebagai Penambah AYD Dana Tabarru' dan Tanahud
- -
A. Kekurangan (kelebihan) tingkat solvabilitas dari target internal - -B. Ketidakcukupan investasi, kas dan bank - -
Rasio Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru’ dan Dana Tanahud, dan Dana Perusahaan
1895,12% 7457,69%
Reasuradur Utama
No. Nama %1. PT Reasuransi Indonesia Utama (Persero) 80%2. PT Maskapai Reasuransi
Indonesia (Marein)11%
3. RGA Reinsurance 5%4. General Reinsurance 1%5. Swiss Reinsurance 4%6. PT Nasional Reinsurance 0,01%7. Hannover Reinsurance 0,22%
Pemilik Perusahaan
No. Nama %1. Prudential Corporation
Holding Limited94,6%
2. PT Sasana Dwi Paramitra 5,4%
Dewan Komisaris
No. Nama Jabatan1. Richard John Taylor Presiden Komisaris2. Ira Eddymurthy Andamara Komisaris3. Stephen Paul Bickell Komisaris4. Rhenald Kasali Komisaris Independen5. Agustinus Prasetyantoko Komisaris Independen6. Raden Mohammad
Marty Muliana NatalegawaKomisaris Independen
Dewan Pengawas Syariah
No. Nama Jabatan1. Dr. H. Anwar Ibrahim Ketua Dewan Pengawas Syariah2. H. Ahmad Nuryadi Asmawi, LL.B.,MA Dewan Pengawas Syariah
Dewan Direksi
No. Nama Jabatan1.2.3.4.5.
Jens ReischRinaldi Mudahar
Heraandajani Soemohandojo Nicholas Oliver Holder Premraj S/O N ThuraisingamRianto Ahmadi
Presiden Direktur Wakil Presiden Direktur
DirekturDirekturDirekturDirektur
RASIO KEUANGAN SELAIN TINGKAT SOLVABILITAS
Uraian
Indikator
Dana Tabarru' dan Dana Tanahud
Dana Perusahaan
Dana Investasi Peserta Gabungan
Rasio Likuiditas - - - -A. Kekayaan lancar 1.178.669,52 1.203.382,49 5.009.039,73 7.391.091,74 B. Kewajiban lancar 387.325,97 305.572,58 178.105,36 871.003,92 C. Rasio (a:b) 304,31% 393,81% 2812,40% 848,57%
Rasio perimbangan investasi dengan liabilitas - - - -A. Investasi, kas dan bank 1.327.256,86 - - - B. Penyisihan teknis 406.820,45 - - - C. Utang klaim retensi sendiri 22.985,38 - - - D. Rasio [a:(b+c)] 308,8% - - -
Rasio Pendapatan Investasi NetoA. Pendapatan investasi neto 57.609,69 84.781,99 (890.500,34) (748.108,67)B. Rata-rata investasi 1.257.105,337 1.585.855,281 5.418.062,573 8.261.023,190 C. Rasio (a:b) 4,58% 5,35% (16,44%) (9,06%)
Rasio beban klaim - - - -A. Beban klaim neto 419.591,39 - - - B. Kontribusi neto 531.612,19 - - - C. Rasio (a:b) 78,93% - - -
Rasio perubahan dana - - - -A. Dana tahun/triwulan/bulan berjalan 932.712,78 1.621.962,65 4.830.934,37 7.385.609,80 B. Dana tahun/triwulan/bulan lalu 886.544,41 1.626.794,33 5.924.375,11 8.437.713,85 C. Perubahan dana (a-b) 46.168,37 (4.831,68) (1.093.440,74) (1.052.104,04)D. Rasio (c:b) 5,21% (0,30%) (18,46%) (12,47%)
Rasio Aset Unit Syariah - - - -A. Aset Dana Tabarru dan Dana Tanahud - - - 1.480.211,16 B. Aset Dana Investasi Peserta - - - 5.009.039,73 C. Aset Dana Asuransi Perusahaan (Konvensional) - - - 33,64 D. Rasio (a+b) : (a+b+c) - - - 100,00%
Penghitungan Qardh yang Diperlukan Dana Tabarru - - - -A. Jumlah Kewajiban selain Qardh - - - -B. Jumlah Aset - - - -
Jumlah Qardh yang Diperlukan (a-b) - - - -Penghitungan Qardh yang Diperlukan Dana Tanahud - - - -
A. Jumlah Kewajiban selain Qardh - - - -B. Jumlah Aset - - - -
Jumlah Qardh yang Diperlukan (a-b) - - - -
Ringkasan Laporan Keuangan PT Prudential Life AssuranceTriwulan III Tahun 2020
LAPORAN KEUANGAN SYARIAH (Unaudited)
6.
Listening. Understanding. Delivering.