Komp. Lemb. Keu. perbankan Materi TEKNOLOGI...
Transcript of Komp. Lemb. Keu. perbankan Materi TEKNOLOGI...
18/03/2014
1
Materi 3 - 1
Kartika S - UG
Universitas Gunadarma
Komp. Lemb. Keu. perbankan
MateriTEKNOLOGI PERBANKAN
Dr. Kartika Sari
Materi 3 - 2
Kartika S - UG
INDIKATOR TSI PERBANKAN
1. Platform perangkat komputer(Main Frame, Minicomputer, PC LAN)
2. Media Komunikasi Data hub antar kantor(OnLine, OffLine)
3. Tipe Hubungan Antar Kantor(Centralized, Combination, Distributed, OffLine)
4. Tingkat Integrasi Sistem(RealTime, Batch, Re-Entry)
18/03/2014
2
Materi 3 - 3
Kartika S - UG
Indikator …
PLATFORMPLATFORM
KETERHUBUNGANKETERHUBUNGANKOMUNIKASIKOMUNIKASI
INTEGRASI SISTEMINTEGRASI SISTEM
Main FrameMini ComputerPC LANPC Stand AloneVSAT/Frame Relay
Leased LineDial Up
RealTimeBatchRe-Entry
Online - CentralizedOnline - CobinationOnline - DistributedOffLine
GL, DPK, Pinjaman,Treasury dll
Materi 3 - 4
Kartika S - UG
ELECTRONIC FUNDS TRANSFER (EFT)
Yang termasuk Jasa EFT :1. Automated Teller Machine (ATM)2. Kartu Plastik3. Jasa Point Of Sale (POS)4. Internet Banking*5. Mobile Banking* (SMS Banking, Phone Banking)
18/03/2014
3
Materi 3 - 5
Kartika S - UG
AUTOMATIC TELLER MACHINE (ATM)
Pengertian ATM menurut Allen H. Lipis dalam bukunyaperbankan Elektronik (1992 : 8) adalah :
“Alat kasir otomatis tanpa orang, ditempatkan di dalamatau di luar perkarangan bank, yang sanggup untukmengeluarkan uang tunai dan menangani transaksi-transaksi perbankan yang rutin.”
Automatic Teller Machine di Indonesia juga dikanal denganAnjungan Tunai Mandiri
Materi 3 - 6
Kartika S - UG
Jenis ATM (Fisik)
Pada umumnya ATM dapat dibedakan menjadi dua jenisyaitu :
1. Menempel pada dinding.2. Berdiri sendiri dalam satu kesatuan.
a. On Premise ATM.Yaitu mesin ATM yang berada pada gedung yang samadengan bank yang bersangkutan
b. Off Premise ATMYaitu mesin ATM yang berada di luar gedung bank yang
bersangkutan atau di tempat-tempat umum
18/03/2014
4
Materi 3 - 7
Kartika S - UG
Jenis ATM (Transaksi)
Jenis-Jenis ATM (Menurut BCA)
1. ATM BCA Multifungsi berbagai Transaksi perbankan
2. ATM BCA Tarik Tunai3. ATM BCA Non-Tunai4. ATM BCA Setoran Tunai
Materi 3 - 8
Kartika S - UG
Sistem Pengoperasian ATM
1. Pengoperasian secara off-lineMesin ATM tersebut tidak dihubungkan dengankomputer sentral tetapi mesin tersebut beroperasitersendiri
2. Pengoperasian secara on-line.pengoperasian mesin ATM yang membutuhkan salurankomunikasi dan komputer sentral yang beroperasisecara 24 jam terus-menerus.
3. Pengoperasian ATM Bersama.
18/03/2014
5
Materi 3 - 9
Kartika S - UG
Penyedia ATM
Ada 2 strategi ATM :1. Jaringan kerja milik sendiri
Bank membeli / menyewa ATM, membeli software /membuat, memasang sistem, memasarkan danmengeluarkan kartu disain yang dilakukan sendiri
2. Jaringan kerja ATM berbagiATM dimiliki dan dioperasikan oleh lembaga keuanganlain•Joint-ventura•Pihak ketiga
Materi 3 - 10
Kartika S - UG
Keunggulan ATM
Keunggulan adanya ATM bagi nasabah dan Bank :1. Menghemat waktu2. Mudah dijangkau3. Biaya relatif murah
18/03/2014
6
Materi 3 - 11
Kartika S - UG
KARTU PLASTIK
Kartu plastik merupakan alat berbentuk plastik yangditerbitkan oleh suatu lembaga keuangan dan dapatdigunakan untuk berbagai macam transaksi keuangan
Materi 3 - 12
Kartika S - UG
Jenis kartu Plastik
Jenis kartu plastik yang dikeluarkan bank, biasa disebut bankcard memiliki keunggulan dan kekurangan.• Charge card,• Credit card,• Debit card,• Smart card,• Private label card*,
18/03/2014
7
Materi 3 - 13
Kartika S - UG
Kartu Plastik…
Dalam sistem kerja bank card terlihat ada 3 pihak yangterlibat dalam prosesnya, yaitu:• Bank sebagai penerbit dan pembayar (issuer)• Pedagang (merchant), sebagai tempat belanja• Pemegang kartu (card holder), sebagai yang berhakmelakukan transaksi.Terkadang dalam mengelola kartu plastik, pihak bankmenyerahkan kegiatan operasionalnya pada pihak Acquirer(Pengelola)
Materi 3 - 14
Kartika S - UG
MEKANISME KARTU KREDIT
ISSUER (BANK)ISSUER (BANK)
MARCHANTMARCHANTCARD HOLDERCARD HOLDER
2 6
3
7 4 51
18/03/2014
8
Materi 3 - 15
Kartika S - UG
Mekanisme …
Mekanisme Kartu Kredit1. Permohonan kartu kredit dari calon Card Holder2. Setelah Bank melakukan analisis, dilakukan perjanjian
kemudian diberikan kartu kredit pada card holder3. Penggunaan Kartu oleh Card Holder untuk transaksi
pada merchant yang ditunjuk4. Merchant melakukan penagihan5. Setelah di cek keabsahan transaksi, pihak issuer
membayar kepada merchant6. Issuer mengirimkan tagihan pada card holder7. Card Holder melakukan pembayaran
Materi 3 - 16
Kartika S - UG
INTERNET BANKING
Suatu sistem dimana nasabah dapat mengakses rekening(Account) dan Informasi umum tentang produk danpelayanan Bank melalui PC atau alat lainnya
Layanan IB menggunakan fasilitas yang ada dari Web
18/03/2014
9
Materi 3 - 17
Kartika S - UG
Jenis IB
Menurut Handbook IB, jenis IB:1. Informational
Hanya memberikan layanan informasi tentang produkdan layanan bank
2. CommunicativeMemberikan interaktif antara nasabah dan sistem yangada, terbatas pada layanan electronic mail
3. TransactionalNasabah dapat melakukan transaksi melalui jaringanyang dibangun
Materi 3 - 18
Kartika S - UG
Penyedia Jasa IB
Pengelola atau penyedia jasa IB:1. Bank (In House)
Pihak bank mengelola sendiri IB dengan memanfaatkanSumber Daya yang ada
2. Pihak Luar (OutSourcing)Pengelolaan IB diserahkan apda pihak lain denganpengawasan dari Pihak Bank
18/03/2014
10
Materi 3 - 19
Kartika S - UG
Keunggulan IB
Keunggulan yang dirasakan oleh nasabah dan pihak bankdengan adanya IB :
1. Konektivitas dan jangkauan Global2. Akses 24 Jam3. Kecepatan4. Kenyamanan5. Kemudahan Akses6. Biaya Relatif murah7. Interaktivitas dan Flesibilitas
Materi 3 - 20
Kartika S - UG
MOBILE BANKING
M-banking memberi kemudahan bagi nasabah untukmelakukan pengecekan saldo tabungan, membayartagihan maupun melakukan transfer dana ke rekeningyang lain melalui Ponsel (Hand Phone)
Bank bekerja sama dengan operator seluler untuk dapatmeluncurkan fasilitas Mobile Banking (SMS banking)
18/03/2014
11
Materi 3 - 21
Kartika S - UG
Materi 3 - 22
Kartika S - UG
Universitas Gunadarma
S E K I A N
Sampai Jumpa di Pertemuan Berikutnya
18/03/2014
12
Materi 3 - 23
Kartika S - UG
Universitas Gunadarma
Komp. Lemb. Keu. perbankan
Materi 10SISTEM INFORMASI
PERBANKANDr. Kartika Sari
Materi 3 - 24
Kartika S - UG
PENGERTIAN SAP
Sistem informasi keuangan sering disebut Sistem General Ledger (GL)sebenarnya adalah sistem pelaporan dan pengendalian keuanganmenyeluruh
Pengertian sistem aplikasi perbankan adalah penggunaan komputerdan alat-alat pendukungnya dalam operasional perbankanyang meliputi pencatatan, penghitungan, peringkasan,penggolongan, dan pelaporan semua kegiatan di bidangperbankan.
18/03/2014
13
Materi 3 - 25
Kartika S - UG
HUBUNGAN ANTARSUBSISTEM
TRANSACTIONPROCESSING
SYSTEMS
APPLICATIONPROCESSING
SYSTEM
MANAGEMENTDECISIONSYSTEMS
Automated teller machinesPoint of sales terminal
Asset/liability managementMarketing models
Deposit systemsLoan systemsOther applications
Planning systemsSpreadsheet systems
FINANCIALINFORMATION
SYSTEM
CUSTOMERINFORMATION
SYSTEM
Materi 3 - 26
Kartika S - UG
SIP
DatabaseDatabase
SistemInformasiAkuntansi
SistemInformasiAkuntansi
SubSistemCustomer
Information
SubSistemCustomer
Information
SubSistemTeller
SubSistemTeller
SubSistemGL
SubSistemGL
SubSistemAkhir BulanSubSistem
Akhir Bulan
SubSistemFinansial
SubSistemFinansial
SubSistemManagemen
SubSistemManagemenSub Sistem
PinjamanSub SistemPinjaman
18/03/2014
14
Materi 3 - 27
Kartika S - UG
SISTEM APLIKASI PERBANKAN
SUBSISTEMGL
SUBSISTEMGL
SUB SISTEMDPK
SUB SISTEMDPK
SUB SISTEMPINJ
SUB SISTEMPINJ
SUB SISTEMKLIRING
SUB SISTEMKLIRING
SUB SISTEMTRISURY
SUB SISTEMTRISURY
IntegratedSystem-RealTime-Batch-Re-Entry
Materi 3 - 28
Kartika S - UG
SUB SISTEMPinj
SUB SISTEMPinj
SAP…
SUB SISTEM GLAktiva Pasiva
Total Asset
Aktiva Pasiva
Total Asset
KasKas
Giro pd BIGiro pd BI
AktivaProduktifAktivaProduktif
Aktiva tetapAktiva tetap
GiroGiro
TabunganTabungan
DepositoDeposito
ModalModal
Pasiva lain2Pasiva lain2
SUB SISTEMDPK (Tab)
SUB SISTEMDPK (Tab)
SUB SISTEMDPK (Giro)
SUB SISTEMDPK (Giro)
SUB SISTEMDPK (Depo)SUB SISTEMDPK (Depo)
SUB SISTEMPinj
SUB SISTEMPinj
18/03/2014
15
Materi 3 - 29
Kartika S - UG
APLIKASI GENERAL LEDGER
Sistem informasi keuangan bisa menyediakan informasi untukberbagai tujuan,
1. pelaporan periodik,2. informasi historik,3. laporan ke otoritas moneter (Bank Indonesia),4. laporan konsolidasi,5. perencanaan laba dan anggaran,6. pelaporan kinerja, menghitung tingkat, hasil, dan berbagai rasio
keuangan,7. akuntansi biaya
Materi 3 - 30
Kartika S - UG
Sistem Kontrol
• Kontrol Perangkat lunak (software)– menelusuri input, perubahan dan persetujuan transaksi– menelusuri mutasi pada laporan keuangan– menelusuri perubahan parameter
• Kontrol Transaksi– kontrol input, proses, output
18/03/2014
16
Materi 3 - 31
Kartika S - UG
Risiko Penggunaan Teknologi
• Risiko pada tahap perencanaan dan pengembangan sistem• Risiko kekeliruan pada tahap pengoperasian• Risiko akses oleh pihak yang tidak berwenang• Risiko kerugian akibat terhentinya operasi TSI secara total atau
sementara, sehingga mengganggu kelancaran operasional bank• Risiko kehilangan/kerusakan data
Materi 3 - 32
Kartika S - UG
Pengendalian Intern
1. Pembagian Tugas (Division of duties)fungsi-fungsi operasional sesuai dengan wewenang dan tingkat otoritasmasing-masing.
2. Dual controlprosedur kerja yang menciptakan suatu pengecekan ulang
3. Joint custody (Dual Custody)aplikasi harus dibuka oleh dua orang pegawai
4. Number controlpemberian kode penomoran yang sistematis atas setiap transaksi
5. Independence balancingpengawasan melalui persamaan akuntansi
18/03/2014
17
Materi 3 - 33
Kartika S - UG
Pengendalian Aplikasi
1. Pengendalian File2. Pengendalian Transaksi
a.Kelengkapan Inputb.Ketepatan Input
1. Reasonableness check Data pada kisaran tt2. Dependency Checks Hubungan yang logis3. Existence checks Sesuai dengan file yang tersimpan4. Format Checks Format data5. Mathematical accuracy checksPerhitungan6. Range checks Kisaran umum7. Check digit verification
c. Kelengkapan Updated. Menjamin validitas transaksi
Materi 3 - 34
Kartika S - UG
Pengendalian Transaksi
Kegunaan Kontrol Transkaksi mendeteksi :• Kegagalan pencatatan transaksi;• Transaksi yang tidak benar atau tidak lengkap;• Transaksi ganda;• Transaksi yang hilang;• Nilai nominal transaksi yang tidak benar;• Transaksi yang tidak terotorisasi;• Ketidaktepatan dalam menggunakan program testing sebagai
cara untuk membantu menghindari prosedur kontrol pada prosesnormal;
• Pengaksesan sistem dan file oleh pihak yang tidak berwenang
18/03/2014
18
Materi 3 - 35
Kartika S - UG
Pengendalian …
Sasaran Kontrol Transkaksi :• Completeness, untuk meyakinkan bahwa seluruh transaksi sudah
di-input-kan secara lengkap dan seluruhnya sudah tersimpandalam sistem, serta telah diproses melalui suatu sistemakuntansi;
• Accuracy, untuk meyakinkan bahwa semua transaki telahdisimpan dengan benar/akurat, telah dimasukkan ke dalamsistem dan telah diproses melalui suatu sistem akuntansi;
• Authorisation, untuk meyakinkan bahwa hanya transaksi yangbenar yang diproses.
Materi 3 - 36
Kartika S - UG
Universitas Gunadarma
S E K I A N
Sampai Jumpa di Pertemuan Berikutnya