IZVJEŠĆE O POSLOVANJU ZRAČNE LUKE OSIJEK D.O.O. ZA … · 2016-09-27 · da svake godine...

REPUBLIKA HRVATSKA

OSJEČKO-BARANJSKA ŽUPANIJA

SKUPŠTINA

Materijal za sjednicu

IZVJEŠĆE O POSLOVANJU

ZRAČNE LUKE OSIJEK D.O.O.

ZA 2015. GODINU

Osijek, svibnja 2016.

Podnositelj

Zračna luka Osijek d.o.o.

1

IZVJEŠĆE O POSLOVANJU

ZRAČNE LUKE OSIJEK D.O.O.

ZA 2015. GODINU

1. Obilježja poslovanja u 2015.

Promet putnika i zrakoplova u 2015.

2015. godina je donijela porast od 8% u broju putnika te 16% u broju operacija zrakoplova. Vidljivo je

da svake godine najveći broj putnika na redovnim linijama generira linija London-Osijek-London. Na

toj liniji je putovalo 20.657 putnika, što je porast broja putnika u 2015. godini u odnosu na prethodnu

od 14%.

Završila je druga sezona u kojoj je prometovala niskotarifna kompanija Ryanair. U ukupno dvije

sezone prevezeno je preko 38.000 putnika na ovoj liniji. S tim brojem smo iznad prosjeka mreže

Ryanaira. Svakako ćemo tu činjenicu iskoristiti u pregovorima za naredni ugovor. Smatramo da je to

dokaz da je područje koje opslužuje Zračna luka Osijek zasigurno puno potencijala za daljnji razvoj

zračnog prometa i da će se uzlazni trendovi nastaviti.

Na linijama Croatia Airlines prema Dubrovniku i Splitu prevezeno je 4.628 putnika, dok je na linijama

Trade Aira prevezeno 3.008 putnika. Najlošiji rezultat u popunjenosti ostvarila je tvrtka Sea Air na

linijama prema Mostaru, Prištini, Muenchenu, Frankfurtu i Stuttgartu. Uzrok ovako lošem rezultatu

leži u činjenici što je tvrtka Sea Air nekoliko puta odgodila početak obavljanja ovih linija, od prve

namjere da započnu u ožujku, počeli su s obavljanjem letova tek u srpnju te je to stvorilo veliko

nepovjerenje putnika prema kompaniji. No, linije prema Njemačkoj zasigurno imaju veliki potencijal i

sigurno će rezultirati dobrom popunjenošću kada budu pripremljene na pravi način, odnosno dobro

promovirane s dobro koncipiranim redom letenja.Nadalje, linija Trade Aira prema Zagrebu bilježi

poboljšanje, osim u broju putnika, također i u navici putnika da se koristi navedena linija za transfere u

Zagrebu prema mnogim europskim destinacijama.

Možemo primijetiti da unatoč slaboj promociji ove mogućnosti od strane prijevoznika putnici koriste

Zagreb kao transferni aerodrom u većoj mjeri i da su putnici na ovoj liniji mahom oni kojima je krajnji

cilj neka od europskih destinacija, u najvećoj mjeri Frankfurt (10%). Generalna avijacija odnosno

izvanredni letovi bilježe 758 putnika u 2015. godini, što je svakako brojka koja se treba povećavati u

narednom periodu.

U 2015. godini je provedena analiza proteklog perioda PSO projekta tako da će svi zaključci

konzultanata a koji ujedno jasno oslikavaju i naš stav u vezi PSO projekta biti implementirani u budući

period sufinanciranih letova u domaćem prometu do 2020. godine. Puno očekujemo od narednog PSO

perioda jer su uvažene sve preporuke u vezi domaćih letova i načina kako poboljšati popunjenost te

građanima osigurati bolju povezanost s ostatkom Hrvatske. Bit ćemo povezani cijele godine s Pulom,

Rijekom, Zagrebom, Splitom i Dubrovnikom. Pogotovo treba istaknuti dvostruku dnevnu rotaciju s

Zagrebom tri puta tjedno jutarnjim i poslijepodnevnim linijama koje će omogućiti bolji transfer u

Zagrebu, kao i veći broj poslovnih ljudi koji će moći koristiti liniju za poslovne sastanke.

operacije zrakoplova broj putnika

slijetanje polijetanje ukupno iskrcano ukrcano TR ukupno

UKUPNO

2015 DOM

- redovni 263 269 532 3.824 3.786 0 7.610

- neredovni 23 18 41 24 23 0 47

- GA 416 424 840 5 1 0 6

2

INT

- redovni 62 62 124 10.038 10.620 0 20.658

- neredovni 116 116 232 335 354 4 693

- GA 70 57 127 6 6 0 12

UKUPNO 950 946 1.896 14.232 14.790 4 29.026

Tablica br. 1: Ukupan promet u 2015. godini

operacije zrakoplova broj putnika

slijet. polijet. ukupno iskrc. ukrc. ukupno

UKUPN

O 2014

domaći

-redovni 271 273 544 3.959 3.923 7.882

neredovni 326 328 654 148 82 230

međun.

-redovni 62 62 124 8.730 9.469 18.199

neredovni 127 128 255 414 371 785

ukupno 786 791 1.577 13.251 13.845 27.096

ostalo 30 29 59 0 0 0

ukupno 816 820 1.636 13.251 13.845 27.096

Tablica br. 2: Ukupan promet u 2014. godini

Tablica br. 3: Promet po zrakoplovnim kompanijama na redovnim linijama u 2015. godini

2015 DESTINACIJA Dolazni

letovi Putnici Bebe LF%

Odlazni

letovi Putnici Bebe LF% TOTAL

RYANAIR LONDON

(STANSTED) 62 9.921 116 84,66 62 10.497 123 89,58 20.657

CROATIA

AIRLINES

SPLIT 29 1.252 59 54,39 29 1.110 49 48,22 2.470

DUBROVNIK 28 1.158 38 54,42 28 921 41 43,28 2.158

UKUPNO 57 2.410 97 54,40 57 2.031 90 45,85 4.628

TRADE

AIR ZAGREB 212 1.642 28 25,84 206 1.318 21 20,74 3.008

SEA AIR

MOSTAR 15 78 1 14,86 15 71 1 13,52 151

FRANKFURT,

STUTTGART,

PRIŠTINA,

MUNCHEN,

15 82 2 3,85 15 55 2,58 139

UKUPNO 30 160 3 30 126 1 290

TOTAL 361 14.133 244 355 13.972 326 28.583

3

ukupno Dolazni

letovi

Putnici

dolazak bebe %

Odl.

let Odl. put bebe % UKUPNO

UKUPNO

2014. 62 8.618 112 8.730 73,54 62 9.321 118 9.439 79,54 18.169

UKUPNO

2015. 62 9.921 116 10.037 84,66 62 10.497 123

10.62

0 89,58 20.657

INDEKS 100 115 104 115 115,12 100 113 104 112,5 112,62 114

Tablica br. 4: Usporedba linije London-Osijek-London 2014./2015.

Grafikon br. 1: Krajnje destinacije na letovima Trade Air/Croatia Airlines u 2015. godini

Iz grafikona br. 1 je razvidno koliko se pruža mogućnosti za korištenje interline/booking sustava Trade

Air/Croatia Airlines. Izuzetno je bitna aktivnija promocija ove mogućnosti kako bi ostvarili u

potpunosti namjeru uvođenja ove linije, a to je sprečavanje odljeva putnika iz Hrvatske na susjedne

aerodrome u Beograd i Budimpeštu koliko god je to moguće. Prisjetimo se da je studija tvrtke

"Intervistas Ltd." pokazala da su putnici s primarnog gravitacijskog područja Zračne luke Osijek u

2012. godini ostvarili 1,7 milijuna putovanja. Jako je bitno promovirati ovu liniju i spriječiti ovaj

odljev putnika u najvećoj mogućoj mjeri. Na taj način jačamo i Zračnu luku Osijek kao i Zračnu luku

Zagreb kao čvorište, te cjelokupni zračni promet u Hrvatskoj.

4

Stanje sigurnosti i zaštite na Zračnoj luci Osijek u 2015.

Do ljetne sezone 2015. godine su svi operatori aerodroma bili dužni preuzeti poslove pregleda putnika

i njihove ručne prtljage koje je do tada obavljala aerodromska policija, odnosno poslovi su bili pod

kontrolom MUP-a. Na Zračnoj luci Osijek smo obavili opsežan posao preuzimanja ovih poslova i

uspjeli cijeli postupak završiti na vrijeme, prije prvog redovnog leta u ljetnoj sezoni. Prvi korak u

cijeloj proceduri bilo je osnivanje vlastite sigurnosne službe koja je bila obavezna prema tumačenju

MUP-a. Nakon toga je bilo nužno zaposlenike unutar te službe koji su ujedno i zaštitari, obučiti za

poslove RTG pregleda. To je vrlo zahtjevan proces koji uključuje teorijski dio obuke, polaganje ispita

ispred ovlaštenih ispitivača HACZ-a, praktični dio školovanja koji smo morali obaviti na Zračnoj luci

Zagreb u dva navrata po 8 dana za sve djelatnike, te nakon toga polaganje ispita ispred ovlaštenih

ispitivača HACZ-a i MUP-a.

Sve je uspješno obavljeno te smo uz pomoć tvrtke „Securitas“ koja nam i u ovom trenutku pruža

podršku doveli Službu sigurnosti do razine da je u cijeloj 2015. godina na redovnim linijama RTG

pregled putnika i prtljage obavljen bez ijedne pogreške, na vrijeme i na zadovoljstvo putnika i

zrakoplovnih prijevoznika.

Ovaj postupak je bio izuzetno skup za Zračnu luku Osijek. Novi zaposlenici, školovanja, oprema za

djelatnike, usluge instruktora tvrtke Securitas, koje smo dužni koristiti i dalje za redovno obavljanje

CBT-a (computer based training), odnosno obnavljanje znanja putem računalnih programa. Sredstva

koja su utrošena za ovu svrhu su svakako ogromno opterećenje koje je uvelike utjecalo i na krajnji

poslovni rezultat godine. Ukupni troškovi Službe sigurnosti u 2015. godini su iznosili 800.251,56 kn.

Uistinu je to velik trošak koji u proteklim godinama nam nije bio opterećenje jer je te poslove obavljao

MUP.

Cilj uvođenja i primjene sustava upravljanja sigurnošću je da se kontrolom rizika i smanjivanjem broja

nezgoda u svakodnevnom radu maksimalno smanji broj mogućih opasnosti po sigurnost putnika,

zrakoplova, radnika i drugog osoblja te materijalnih dobara.

Na temelju zabilježenih događaja vezanih za sigurnost- identificiranih opasnosti tijekom 2015. godine,

najviše događaja (3) je vezano uz izlijevanje goriva/ maziva iz zrakoplova. Ovo su događaji za koje su

prvenstveno odgovorne posade zrakoplova. Zabilježena su i tri događaja vezana za tehnički prihvat i

otpremu zrakoplova te je prema pokazateljima performanse sigurnosti broj događaja u padu u odnosu

na 2014. godinu (indeks 0,32) što je i bio cilj postavljen početkom 2015. godinu.

Potrebno je napomenuti kako od navedena tri događaja P/O, ni jedan nije prijavljen HACZ kao

događaj koji je ugrozio sigurnost, već su provedeni kroz internu evidenciju kao manji događaji vezani

za sigurnost (nepoštivanje procedura) te su i analizirani i poduzete su mjere za otklanjanje

nepravilnosti.

Hrvatska agencija za civilno zrakoplovstvo redovno (najmanje jednom godišnje) provodi nadzor nad

ZL Osijek. 23. rujna 2015. HACZ je obavila redovni nadzor te nije otvorena ni jedna nova

nesukladnost. Trenutno je otvoreno 12 nesukladnosti. Nesukladnosti se uglavnom odnose na

infrastrukturu ZL Osijek za koje su potrebna veća financijska ulaganja. Ostale nesukladnosti su u fazi

rješavanja i vremenski periodi za korektivne mjere su dogovorene s HACZ u skladu s prirodom

nalaza.

U 2015. godini zatvoreno je pet nesukladnosti iz 2014. godine, te je otvorena jedna nova nesukladnost

koja je proizašla iz elaborata ravnosti- poprečni nagibi uređenog pojasa osnovne staze USS-e ne

udovoljavaju zahtjevima.

Tijekom 2015. godine provele su se redovne obavezne obuke djelatnika sukladno Pravilniku o

stručnom osposobljavanju zaposlenika i drugih ugovornih djelatnika aerodroma, pružatelja zemaljskih

usluga i korisnika usluga aerodroma koji samostalno obavljaju zemaljske usluge, za sve djelatnike

operativnog sektora.

5

ZL Osijek je 2015. potpisala ugovor s Organizacijom za stručno osposobljavanje Zračne luke Zadar o

stručnom osposobljavanju djelatnika ZL Osijek te je prihvatila Program stručnog osposobljavanja-

Operativni priručnik Organizacije za stručno osposobljavanje ZL Zadar i osposobila četiri instruktora

ZL Osijek za sljedeće programe: - navođenje na/izvođenje zrakoplova sa pozicije, - rukovanje

aerodromskom opremom, - prihvat i otprema prtljage, tereta i pošte, - upravljanje vozilima i

sredstvima na operativnim površinama aerodroma, - građevinskog održavanja i pregleda objekata i

operativne površine, - kontrola težina i balansiranja zrakoplova, - kontrola opsluživanja zrakoplova, -

nadzor ukrcaja/ iskrcaja zrakoplova, - upravljanje sigurnošću na operativnim površinama, -

koordinacija prihvata i otpreme putnika, - registracija putnika, - kontrola i vođenje putnika, -

spasilačko vatrogasna zaštita na aerodromu- profesionalno vatrogasno osoblje i - spasilačko

vatrogasna zaštita na aerodromu- pomoćno vatrogasno osoblje.

Za programe koje Organizacija za stručno osposobljavanje ZL Zadar nema predviđeno

osposobljavanje ZL Osijek djelatnike upućuje na stručno osposobljavanje u ovlaštene organizacije za

stručno osposobljavanje.

Osim redovne obavezne obuke djelatnika sukladno Pravilniku o stručnom osposobljavanju

zaposlenika i drugih ugovornih djelatnika aerodroma, pružatelja zemaljskih usluga i korisnika usluga

aerodroma koji samostalno obavljaju zemaljske usluge, za sve djelatnike operativnog sektora provodi

se „obnova znanja“ („refreshment“) usmjerena na sigurnost kao temeljno načelo rada i poznavanje

sustava upravljanja sigurnošću.

Interna obnova znanja se provodi najmanje jednom godišnje i to prije početka pojačane sezone rada

kako bi se na vrijeme sa svim zaposlenicima obavilo "osvježenje znanja" procedura prihvata i otpreme

zrakoplova, putnika, te prtljage i tereta, posebnih kompanijskih zahtjeva, procedura u slučaju

izvanrednog događaja, te ostalih svakodnevnih procedura, te kako bi se ujedno ukazalo i na uvijek

moguće propuste prilikom obavljanja svakodnevnih dužnosti. Po uočenoj potrebi, obnove znanja se

provode i češće.

Postavljeni sigurnosni ciljevi za 2015. godinu su ispunjeni, osim povećanog broja događaja sudara

zrakoplova i ptica (cilj za 2015. je bio pokazatelj performanse sigurnosti 0,61, a za 2015. iznosi 1,05)

te se on bilježi kao indikator kritičnih događaja. Planiranim mjerama i postupcima za 2016. godinu

kojim bi se ostvarili ciljevi sigurnosti, odnosno broj događaja vezan za sigurnost bio na prihvatljivoj

razini, planirano je broj događaja- pokazatelja sudara ptica i zrakoplova svesti na 1,0 na 1000

operacija. Jedna od planiranih mjera je i provesti obuku djelatnika aerodroma koji rade na poslovima

sprečavanja kolizije zrakoplova i ptica/ divljih životinja na aerodromu.

Aktivnosti oko započinjanja procesa davanja zračne luke u koncesiju

Kako je i odlučeno na izvanrednoj Skupštini Društva koja je održana u listopadu 2012., Uprava Zračne

luke Osijek je aktivno djelovala i u protekloj godini u postupcima traženja strateških partnera, odnosno

potencijalnih koncesionara zračne luke.

Opća situacija u državi kao i u Evropi, donosi mnogo prepreka tijekom tog procesa u namjeri

pronalaženja zainteresiranih ulagača koji bi ispunili osnovne kriterije koji su zadani. Osnovni kriteriji

su referentna tvrtka s područja zračnog prometa koja može osigurati stabilno poslovanje u narednom

periodu te još bitnije utemeljeni plan poslovanja koji bi donio rast prometa tereta i putnika te nova

zapošljavanja na zračnoj luci kao i u svim djelatnostima koje su direktno i indirektno vezane za promet

na aerodromu.

U tim kontaktima, tvrtke koje su izrazile interes za Zračnu luku Osijek su „Westbeach flight academy“

s Wolverhampton Green airport iz Velike Britanije. Nadalje, Translease S.A. kao konzultanti ispred

svojih partnera iz Kine i SAD-a, Iskra Zaštita iz Slovenije te holding „Silkway“ iz Bakua,

Azerbajdžan, s kojima smo u prvim danima ove godine potpisali ugovor o povjerljivosti podataka i

koji će analizirati poslovanje Zračne luke Osijek do sredine ove godine te nakon toga izraziti svoj stav

oko mogućnosti ulaganja.

6

S predstavnikom grupe ulagača na čijem čelu je tvrtka Iskra Zaštita je obavljen sastanak u srpnju

2015. godine na kojem se pokušalo doći do saznanja o planovima ulagača te na taj način dobiti i bitne

informacije o kreiranju natječajne dokumentacije za eventualnu koncesiju.

Istaknuto je nekoliko puta da su svi vlasnici suglasni oko pronalaženja strateškog partnera ili

koncesioniranja aerodroma, ovisno o tome što će pokazati konzultacije s zainteresiranim ulagačima.

Izmjene i dopune zakona o zračnim lukama dopuštaju da se određeni stručno-tehnički poslovi za

pripremu koncesije povjere Društvu koje je predmet koncesije te smo u tom smislu izradili dokument

koje može poslužiti kao predložak za daljnju izradu studije opravdanosti davanja zračne luke u

koncesiju.

Studija mora utvrditi visinu koncesijske naknade, analizu imovinsko-pravnih pitanja, pitanje

osiguranja izvršenja ugovora o koncesiji. U tom smislu, ističemo da je u pogledu imovinsko-pravnih

pitanja još uvijek ključno rješavanje pravnog statusa katastarskih čestica koje su u obuhvatu

aerodroma u vlasništvu RH, a ne Zračne luke Osijek. Kada se krenulo u postupak rješavanja ovih

problema bilo je neriješenih odnosa s Gradom Osijekom, Općinom Trpinja, Hrvatskim Vodama te je s

navedenim jedinicama odnos riješen te su te čestice sada u vlasništvu Zračne luke Osijek, osim s RH.

Rješavanje ovog problema je ključno za započinjanje postupka koncesije. Dakle, trenutno imamo

nekretnine kojima je neriješen status i vodimo postupak pred Općinskim sudom u Vukovaru na koji

smo poslali prijedlog za otvaranje pojedinačnog ispravnog postupka za 6 katastarskih čestica ukupne

površine 28.881 m², te za 6 čestica koje su predmet zahtjeva prema DUUDI-ju ukupne površine 8.075

m². Rješavanje ovih problema je ključno za nastavak procesa koncesije.

Ulaganje u infrastrukturu i zaštitnu opremu

radovi iznos

Reflektori na stajanci za opsluživanje

zrakoplova

335.693,75 kn

Proširenje putničke zgrade 1.614.306,25 kn

ukupno 1.950.000,00 kn

U prošloj godini smo imali dva krupna zahvata a odnose se na radove na reflektorima za osvjetljenje

stajanke za opsluživanje zrakoplova, te na radove na proširenju putničke zgrade.

Reflektori se odnose na nalaz o nesukladnosti HACZ-a, dok je proširenje putničke zgrade jedna od

faza koje slijede ka konačnom usklađenju i modernizaciji putničke zgrade i usklađenju s standardima

Schengenskog sporazuma.

Bitna stvar koja se želi postići ovim zahvatom je mogućnost razdvajanja međunarodnih i domaćih

letova što je u ovom trenutku još uvijek nemoguće, kao i unapređenje zaštite unutar putničke zgrade,

odnosno sustava video-nadzora koji je potrebno obnoviti što hitnije posebno zbog toga što je razina

zaštite zračnog prometa podignuta na 3. razinu zbog prijetnji terorističkim napadima.

Ugovor sa ZPZ-om o osnivanju pravu građenja

Nastavak dobre suradnje s tvrtkom ZPZ koja je započela s ugovorima o poslovno-tehničkoj suradnji

na razvoju zrakoplovno-tehničkog centra na Zračnoj luci Osijek nastavila se s potpisom ugovora za

osnivanje prava građenja za izgradnju hangara za održavanje zrakoplova. Hangar će služiti za

održavanje zrakoplova civilnog i vojnog programa te će u njemu u vrijeme pune uposlenosti raditi

preko 50 djelatnika. Tvrtka ZPZ i Zračna luka Osijek zajedno nastupaju prema Ministarstvu obrane

RH s ponudom za održavanje dijela vojnog programa koji bi se u tom slučaju mogao obavljati na

Zračnoj luci Osijek.

Civilni program koji će se moći održavati na Zračnoj luci Osijek je program ATR 42/72, EMB

120/190, Bombardier Dash Q400 itd. Ovaj hangar će svakako donijeti jednu novu, veliku vrijednost

Zračnoj luci Osijek te povećanje prometa, uposlenosti, rast prihoda u sekundarnim djelatnostima te

općenito povećanje gospodarskih aktivnosti.

7

Komercijalizacija poslovanja

Kao jedan od bitnih ciljeva poslovanja, svake godine se navodi komercijalizacija poslovanja. U ovom

naumu svake godine uspijevamo u većoj mjeri, prihodi rastu u svim segmentima, kako u primarnoj

tako i u sekundarnoj djelatnosti. Preduvjet svih pokušaja povećanja prihoda iz primarne i sekundarne

djelatnosti je povećanje prometa putnika, zrakoplova i tereta.

U tom smislu, u 2015. godini su se prihodi od prodaje robe i usluga na domaćem i inozemnom tržištu

povećali za 40,16% u odnosu na 2014. godinu, te su iznosili 4.949.060,00 kn, dok su u 2014. godini

iznosili 3.531.004,00 kn.

Usporedbe radi, 2012. godine prihodi od prodaje roba i usluga su iznosili 1.006.381,00 kn. Gledajući

povećanje prihoda u odnosu na 2012. godinu, vidimo da smo napravili ogroman iskorak te smatramo

da je ovo jedini put kojim se mora ići kako bi postigli cilj da do 2018. godine postignemo financijsku

održivost poslovanja bez subvencija što je moguće ukoliko se zadrži ovaj kontinuitet.

8

2. FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI ZA 2015. GODINU

2.1. Bilanca na 31.12.2015. godine

2.2. Račun dobiti i gubitka za razdoblje od 01.01.2015. do 31.12.2015. godine

2.3. Bilješke uz financijske izvještaje za godinu završenu 31.12.2015. godine

2.1. BILANCA NA DAN 31.12.2015. godine

- u kunama -

P O Z I C I J A BILJEŠKE

IZNOS na

dan

31.12.2014.

IZNOS na

dan

31.12.2015.

AKTIVA

A. POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI

KAPITAL

B. DUGOTRAJNA IMOVINA 6 87.726.627 89.644.117

I. Nematerijalna imovina 6.1 384.184 438.246

1.Izdaci za razvoj 0 0

2.Koncesije,patenti,licencije,robne i uslužne marke, softver i

ostala prava

384.184 408.296

3.Goodwill 0 0

4.Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 0 0

5.Nematerijalna imovina u pripremi 0 29.950

6.Ostala nematerijalna imovina 0 0

II. Materijalna imovina 6.1 87.273.043 89.124.021

1.Zemljište 11.386.635 12.220.576

2.Građevinski objekti 70.532.806 69.664.690

3.Postrojenja i oprema 2.510.510 2.140.135

4.Alati,pogonski inventar i transportna imovina 1.250.626 803.169

5.Biološka imovina 0 0

6.Predujmovi za materijalnu imovinu 0 0

7.Materijalna imovina u pripremi 1.535.709 4.246.515

8.Ostala materijalna imovina 56.757 48.936

9.Ulaganje u nekretnine 0 0

III. Dugotrajna financijska imovina 6.2 69.400 81.850

1.Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 0 0

2.Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 0 0

3.Sudjelujući interesi ( udjeli ) 69.400 69.400

4.Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 0 0

5.Dani zajmovi, depoziti i slično 0 12.450

6.Ulaganja u vrijednosne papire 0 0

7.Ostala dugotrajna financijska imovina 0 0

8.Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 0 0

IV. Potraživanja 0 0

1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 0 0

2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 0 0

3. Ostala potraživanja 0 0

9

V. Odgođena porezna imovina 0 0

C. KRATKOTRAJNA IMOVINA 7. 455.157 864.717

I. Zalihe 7.1. 76.710 170.780

1.Sirovine i materijal 58.758 158.324

2.Proizvodnja u tijeku 0 0

3.Gotovi proizvodi 0 0

4.Trgovačka roba 17.952 12.456

5.Predujmovi za zalihe 0 0

6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 0 0

7.Biološka imovina 0 0

II. Potraživanja 7.2. 351.199 677.600

1.Potraživanja od povezanih poduzetnika 0 0

2.Potraživanja od kupaca 283.243 625.057

3.Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 0 0

4.Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 0 0

5.Potraživanja od države i drugih institucija 15.115 21.401

6.Ostala potraživanja 52.841 31.142

III. Kratkotrajna financijska imovina 0 0

1.Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 0 0

2.Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 0 0

3.Sudjelujući interesi ( udjeli ) 0 0

4.Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 0 0

5.Ulaganja u vrijednosne papire 0 0

6.Dani zajmovi, depoziti i slično 0 0

7.Ostala financijska imovina 0 0

IV. Novac u banci i blagajni 8. 27.248 16.337

D. PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I

OBRAČUNATI PRIHODI

9. 203.578 1.387.820

E. UKUPNA AKTIVA 88.385.362 91.896.654

F. IZVANBILANČNI ZAPISI 0 146.513

P O Z I C I J A BILJEŠKE

IZNOS na

dan

31.12.2014.

IZNOS na

dan

31.12.2015.

PASIVA

A. KAPITAL I REZERVE 10. 16.868.419 16.615.536

I. Temeljni (upisani) kapital 26.208.000 26.208.000

II. Kapitalne rezerve 0 0

III. Rezerve iz dobiti 0 0

1.Zakonske rezerve 0 0

2.Rezerve za vlastite dionice 0 0

3.Vlastite dionice i udjeli ( odbitna stavka) 0 0

4. Statutarne rezerve 0 0

5.Ostale rezerve 0 0

IV. Revalorizacijske rezerve 0 0

V. Zadržana dobit ili preneseni gubitak -9.344.594 -9.339.581

1.Zadržana dobit 0 0

2.Preneseni gubitak -9.344.594 -9.339.581

VI. Dobit ili gubitak poslovne godine 5.013 -252.883

1.Dobit poslovne godine 5.013 0

2.Gubitak poslovne godine 0 -252.883

VII. MANJINSKI INTERES 0 0

B. REZERVIRANJA 0 0

1.Rezerviranja za mirovine,otpremnine i slične obaveze 0 0

2.Rezerviranja za porezne obveze 0 0

3.Druga rezerviranja 0 0

C. DUGOROČNE OBVEZE 11. 6.105.077 5.876.007

1.Obveze prema povezanim poduzetnicima 0 0

10

2.Obveze za zajmove ,depozite i slično 0 0

3.Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 6.105.077 5.876.007

4.Obveze za predujmove 0 0

5.Obveze prema dobavljačima 0 0

6.Obveze po vrijednosnim papirima 0 0

7.Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući

interesi

0 0

8.Ostale dugoročne obveze 0 0

9.Odgođena porezna obveza 0 0

D. KRATKOROČNE OBVEZE 12. 6.263.369 10.078.211

1.Obveze prema povezanim poduzetnicima 0 0

2.Obveze za zajmove, depozite i slično 12.1 1.250.000 1.816.147

3.Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 12.1 2.974.306 3.232.895

4. Obveze za predujmove 0 61.018

5.Obveze prema dobavljačima 12.2 1.516.833 4.325.509

6.Obveze po vrijednosnim papirima 0 0

7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući

interesi

0 0

8.Obveze prema zaposlenicima 12.3 312.092 277.079

9.Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 12.4 128.967 188.071

10.Obveze po osnovi udjela u rezultatu 0 0

11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 0 0

12. Ostale kratkoročne obveze 12.5 81.171 177.492

E. ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD

BUDUĆEG RAZDOBLJA

13. 59.148.497 59.326.900

F. UKUPNA PASIVA 88.385.362 91.896.654

G. IZVANBILANČNI ZAPISI 146.513

BILJEŠKE čine sastavni dio ovih financijskih izvještaja.

11

2.2. RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA RAZDOBLJE OD 01.01. – 31.12. 2015. GODINE

Red.

broj P O Z I C I J A BILJEŠKE

IZNOS na dan

31.12.2014.

IZNOS na

dan

31.12.2015.

I. POSLOVNI PRIHODI 15. 14.018.752 14.844.798

1. Prihodi od prodaje 15.1 3.531.004 4.949.060

2. Ostali poslovni prihodi 15.2 10.487.748 9.895.738

II. POSLOVNI RASHODI 17. 13.500.067 14.515.320

1. Promjena vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje i

gotovih proizvoda

0 0

2. Materijalni troškovi 17.1 5.802.678 6.362.157

a) troškovi sirovina i materijal 795.447 944.915

b) troškovi prodane robe 143.398 243.228

c) ostali vanjski troškovi 4.863.833 5.174.014

3. Troškovi osoblja 17.2 4.395.770 4.758.932

a) Neto plaće i nadnice 2.798.304 3.062.441

b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća 967.984 1.002.134

c) Doprinosi na plaće 629.482 694.357

4. Amortizacija 17.3 2.145.585 2.119.925

5. Ostali troškovi 17.4 1.104.562 1.149.968

6. Vrijednosno usklađivanje 0 0

a) dugotrajne imovine ( osim financijske imovine

)

0 0

b) kratkotrajne imovine ( osim financijske

imovine)

0 0

7. Rezerviranja 0 0

8. Ostali poslovni rashodi 17.5 51.472 124.338

III. FINANCIJSKI PRIHODI 16. 7.771 8.813

1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s

povezanim poduzetnicima

0 0

2.Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s

nepovezanim poduzetnicima i drugima osobama

7.771 8.813

3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih

interesa

0 0

4. Nerealizirani dobici(prihodi) od financijske imovine 0 0

5. Ostali financijski prihodi 0 0

IV. FINANCIJSKI RASHODI 18. 521.443 591.174

1.Kamate,tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim

poduzetnicima

0 0

2. Kamate,tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s

nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama

521.443 591.174

3.Nerealizirani gubici ( rashodi ) od financijske imovine 0 0

4.Ostali financijski rashodi 0 0

V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA 0 0

VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA 0 0

VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI 0 0

VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI 0 0

IX. UKUPNI PRIHODI 14.026.523 14.853.611

X. UKUPNI RASHODI 14.021.510 15.106.494

XI. DOBIT/GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA 19. 5.013 -252.883

1.Dobit prije oporezivanja 5.013 0

2.Gubitak prije oporezivanja 0 -252.883

XII. POREZ NA DOBIT 0 0

XIII. DOBIT/GUBITAK RAZDOBLJA 5.013 -252.883

1. Dobit razdoblja 5.013 0

2. Gubitak razdoblja 0 -252.883

BILJEŠKE čine sastavni dio ovih financijskih izvještaja.

12

2.3. BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

1. Opći podaci o društvu

ZRAČNA LUKA OSIJEK, društvo za usluge u zračnom prometu, d.o.o. Klisa, Vukovarska 67,

Osijek upisana je u registarski uložak Trgovačkog suda u Osijeku pod matičnim brojem subjekta

(MBS) 030026579. Rješenjem istog suda broj Tt-95/4802-2 od 28.05.1996. godine upisano je

usklađenje općih akata i temeljnog kapitala sa Zakonom o trgovačkim društvima (N.N. 111/93).

Rješenjem navedenog suda broj Tt-98/1432-10 od 26.03.1999. godine u sudskom registru je

provedeno preoblikovanje dioničkog društva u društvo s ograničenom odgovornošću.

Sjedište Društva nalazi se u Klisi, na adresi Vukovarska 67.

Dana 14.06.2012. godine na Skupštini Društva imenovan je Domagoj Marinić direktorom Zračne

luke Osijek d.o.o. koji zastupa Društvo samostalno, pojedinačno i neograničeno.

Nadzorni odbor u 2015. godini čine slijedeći članovi:

1. Dinko Staničić, predsjednik NO - predstavnik RH: 14.06.2012. –

2. Željko Bugarić, član NO - predstavnik RH: 14.06.2012. –

3. Ivica Bilac, član NO - predstavnik Županije Osječko- baranjske: 14.06.2012. –

4. Damir Vrban, član NO - predstavnik Grada Osijeka: 05.03.2014. –

5. Zlatko Franjić, zamjenik predsjednika NO i predstavnik radnika : 29.08.2014. –

Društvo je registrirano za obavljanje slijedećih djelatnosti:

- poslovi međunarodnog otpremništva

- međunarodni prometno agencijski poslovi

- međunarodni prijevoz osoba i stvari u cestovnom prometu

- proizv. i popr. zrakoplova i svemir. letjelica

- održavanje i popravak motornih vozila

- popravak električnih aparata za kućanstvo

- opskrbljivanje pripremljenom hranom

- ostali redoviti kopneni putnički prijevoz

- ostali kopneni cestovni prijevoz putnika

- cestovni prijevoz robe

- skladištenje robe

- djelatnosti u zračnim lukama

- iznajmljivanje vlastitih nekretnina

- iznajmljivanje automobila

- iznajmljivanje ost. kopnenih prijev. sredstava

- promidžba (reklama i propaganda)

- kupnja i prodaja robe, osim oružja i streljiva, lijekova i otrova

- obavljanje trgovačkog posredovanja na domaćem i inozemnom tržištu

- pružanje usluga u nautičkom, seljačkom, zdravstvenom, kongresnom, športskom,

lovnom i drugim oblicima turizma, pružanje ostalih turističkih usluga i dr.

- pripremanje hrane, usluživanje pićem i napitcima, pružanje usluga smještaja

- zastupanje stranih tvrtki

- poslovi međunarodnog otpremništva

- međunarodni prometno agencijski poslovi

- međunarodni prijevoz osoba i stvari u cestovnom prometu

- djelatnosti putničkih agencija

- djelatnosti organizatora putovanja (turoperatora)

U 2015. godini na dan 31.12. bilo je 58 zaposlenih, a u 2014.godini 44 zaposlena.

13

2. Upisi u sudski registar Trgovačkog suda u Osijeku tijekom 2015. godine

Tijekom 2015. godine nije bilo upisa u sudski registar Trgovačkog suda u Osijeku.

3. Osnove sastavljanja financijskih izvještaja

Financijski izvještaji Društva sastavljeni su sukladno Hrvatskim standardima financijskog

izvještavanja (N.N. 38/08, 4/09, 58/11 i 140/11) koje je donio Odbor za standarde financijskog

izvještavanja na temelju odredbi Zakona o računovodstvu (N.N. 109/07).

Financijski izvještaji sastavljeni su na osnovi povijesnog troška, a detaljnija određenja dana su uz

pojedine pozicije izvještaja.

Podaci u financijskim izvještajima prezentirani su u hrvatskim kunama, kao izvještajnoj valuti u

Republici Hrvatskoj, pri čemu je na dan bilanciranja kod deviznih transakcija i transakcija s valutnom

klauzulom korišten srednji tečaj HNB na dan 31.12.2015. godine za 1 EUR=7,635047 kn (31.12.2014.

1 EUR=7,661471 kn).

Društvo ima odvojene račune za djelatnost zemaljskih usluga od računa za svoje druge djelatnosti iz

stavka 1. članka 6. Pravilnika o pružanju zemaljskih usluga.

Između zemaljskih usluga i drugih djelatnosti nema značajnih financijskih tokova koji bi bili od

materijalnog značaja.

4. Sažetak značajnijih računovodstvenih politika

Dugotrajna imovina

1. Dugotrajnu nematerijalnu imovinu čine ulaganja na tuđim sredstvima i patenti, licence,

zaštitni znaci te slična prava, a amortizira se pravocrtnom (linearnom) metodom tijekom

korisnog vijeka trajanja od pet godina.

2. Materijalna imovina iskazuje se po trošku nabave koji uključuje: kupovnu cijenu, uključujući

uvozne pristojbe i nepovratne poreze nakon odbitka trgovačkih popusta i rabata, sve troškovi

koji se izravno mogu pripisati dovođenju imovine na mjesto i u radno stanje za namjeravanu

upotrebu.

3. Zemljište i druga imovina koja ima neograničen vijek upotrebe ( umjetničke slike, knjige i sl.)

te imovina u pripremi se ne amortizira.

4. Obračun amortizacije obavlja se pojedinačno za svako osnovno sredstvo razvrstano po

amortizacijskim grupama, po linearnoj metodi. Stope koje se primjenjuju za obračun

amortizacije ne prelaze porezno dopustive stope.

Godišnje stope amortizacije su u okviru porezno priznatih, a kreću se u rasponu:

Opis 2014. 2015.

Nematerijalna imovina 20 20

Građevinski objekti 1,25-5 1,25-5

Proizvodna i prijenosna oprema i uređaji 2,50 2,50

Pogonski i poslovni inventar 5 5

Cestovna motorna vozila 10-12,5 10-12,5

Teretna vozila, traktori 12,5-25 12,5-20

Uredska i informatička oprema 12,5 12,5

Ostala nespomenuta imovina 5-10 5-10

14

5. Knjigovodstvena vrijednost dugotrajne imovine i korisni vijek se preispituju na svaki datum

bilance i po potrebi usklađuju.

6. Dobici ili gubici od prestanka priznavanja dugotrajne imovine (prodaje, rashodovanja i sl.)

utvrđuju se kao razlika ostvarene prodajne cijene i knjigovodstvene vrijednosti i uključuju u

stavku Izvanredni-ostali prihodi i rashodi u računu dobiti i gubitka.

7. Ulaganja u nekretnine odnose se na poslovne zgrade i zemljišta koja se drže u svrhu

dugoročnog stjecanja prihoda od najma ili zbog porasta njihove vrijednosti. Ulaganje u

nekretnine mjeri se po modelu troška, a za potrebe objavljivanja utvrđuje se njihova fer

vrijednost.

8. Financijska imovina iskazuje se po fer vrijednosti sukladno HSFI-u 9 Financijska imovina, a

klasificira se u četiri skupine:

a) financijska imovina koja je namijenjena trgovanju, a čija se promjena fer vrijednosti

priznaje u računu dobiti i gubitka

b) ulaganja koja se drže do dospijeća

c) zajmovi i potraživanja

d) financijska imovina raspoloživa za prodaju.

Fer vrijednost financijskih instrumenata koji kotiraju na aktivnom tržištu temelji se na

pouzdanim podacima o vrijednosti financijskog instrumenta na datum bilance dobivenim sa

aktivnog tržišta. Za financijsku imovinu koja se drži do dospijeća te zajmove i potraživanja na

kraju poslovne godine radi se test umanjenja.

Kratkotrajna imovina

9. Kratkotrajna imovina namijenjena prodaji mjeri se po knjigovodstvenoj vrijednosti ili fer

vrijednosti umanjenoj za troškove prodaje, ovisno o tome što je niže.

10. Zalihe obuhvaćaju zalihe sirovina, materijala, rezervnih dijelova, sitnog inventara i auto-guma

te trgovačke robe. Mjere se po trošku nabave ili neto utrživoj vrijednosti ovisno koja je niža, u

skladu s HSFI-om 10 - Zalihe. Obračun utroška zaliha provodi se po metodi prosječne cijene.

11. Zalihe sitnog inventara i auto-guma otpisuju se prilikom stavljanja u upotrebu u 100%-nom

iznosu.

12. Potraživanja se početno mjere po fer vrijednosti. Ako se naplata potraživanja odgađa za dulje

vremensko razdoblje, tada se ugovaraju kamate po tržišnoj vrijednosti. Sva ostala potraživanja

mjere se po početno priznatom iznosu umanjenom za naplaćene iznose i umanjenja

vrijednosti. Ako na datum bilance postoji objektivan dokaz da Društvo neće moći naplatiti

svoja potraživanja provodi se ispravak vrijednosti na teret rashoda. Transakcije u stranoj valuti

potrebno je evidentirati u funkcionalnoj valuti, primjenjujući na iznos u stranoj valuti tečaj

između funkcionalne i strane valute važeće na datum transakcije.

13. Novac u banci i blagajni

Na dan 31.12.2015. Društvo ima otvorene kunske i devizne račune kod Privredne banke

d.d. Zagreb, Zagrebačke banke d.d. Zagreb, Hypo Alpe-Adria bank d.d. Zagreb i Croatia

banke.

Vlastiti kapital

14. Kapital se sastoji od upisanog kapitala, revalorizacijskih rezervi, zadržane dobiti ili

prenesenog gubitka, te dobiti ili gubitka tekuće godine. Upisani kapital sastoji se od udjela

ulagača i registriran je na sudu.

Dobici ili gubici od transakcija s vlastitim udjelima priznaju se u okviru kapitalnih rezervi.

15

Obveze

15. Obveze obuhvaćaju dugoročne obveze (s rokom dospijeća dužim od 12 mjeseci) i kratkoročne

obveze (s rokom dospijeća kraćim od 12 mjeseci), i to prema: dobavljačima, zaposlenima,

kreditorima, zajmodavcima i dr. Obveze se mjere po fer vrijednosti, a financijske obveze

mjere se po amortiziranom trošku primjenom metode efektivne kamatne stope. Rezerviranje

se priznaje kada:

- postoji sadašnja obveza kao rezultat prošlog događaja,

- je vjerojatno da će podmirivanje obveze zahtijevati odljev resursa,

- se iznos obveze može pouzdano izmjeriti.

Vremenska razgraničenja obuhvaćaju unaprijed plaćene troškove, nedospjelu naplatu

prihoda, odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja, a mjere se sukladno HSFI-

u 14.

Prihodi i rashodi

16. Prihodi obuhvaćaju prihode od prodaje, prihode od upotrebe vlastitih proizvoda, roba i usluga

te ostale poslovne prihode, financijske prihode, nerealiziranu dobit (prihod) te ostale –

izvanredne prihode. Društvo priznaje prihode, sukladno HSFI-u 15 kada će imati buduće

ekonomske koristi i kada se iznos prihoda može pouzdano izmjeriti. Prihodi se mjere po fer

vrijednosti primljene naknade ili potraživanja.

17. Prihodi od prodaje priznaju se kada Društvo obavi isporuke robe kupcu, odnosno izvrši

usluge; kada kupac prihvati isporučenu robu i kada je naplativost nastalih potraživanja prilično

sigurna. Ostali - poslovni prihodi obuhvaćaju prihode od prestanka priznavanja dugotrajne

materijalne i nematerijalne imovine. ulaganja u nekretnine, imovine namijenjene prodaji i

financijske imovine. Ovi prihodi priznaju se na neto osnovi kao razlika između zaračunatog

iznosa i knjigovodstvene vrijednosti sredstava.

18. Prihodi od kamata priznaju se primjenom efektivne kamatne stope.

19. Nerealizirani dobici (prihodi) obuhvaćaju povećanje vrijednosti dugotrajne financijske

imovine koja se vodi po fer vrijednosti.

20. Rashodi obuhvaćaju poslovne rashode, financijske rashode, nerealizirane gubitke te ostale

izvanredne rashode. Rashodi se priznaju sukladno HSFI-u 16., kada smanjenje budućih

ekonomskih koristi proizlazi iz smanjenja imovine, odnosno povećanja obveza i koje se može

pouzdano izmjeriti. Rashodi se sučeljavaju s odnosnim prihodima koji proistječu iz istih

transakcija i drugih događaja.

21. Poslovni rashodi obuhvaćaju materijalne troškove, troškove osoblja, amortizaciju, vrijednosno

usklađivanje dugotrajne i kratkotrajne imovine, rezerviranja troškova i rizika te ostale

troškove poslovanja. ostali - poslovni rashodi obuhvaćaju rashode od prestanka priznavanja

dugotrajne nematerijalne i materijalne imovine, ulaganja u nekretnine, imovine namijenjene

prodaji i financijske imovine. Ovi rashodi priznaju se na neto osnovi kao razlika između neto

zaračunatog iznosa i knjigovodstvene vrijednosti sredstava.

22. Materijalni troškovi koji se odnose na zalihe priznaju se i mjere u skladu s odredbama HSFI-a

10 Zalihe.

23. Troškovi usluga, troškovi osoblja i drugi troškovi priznaju se u razdoblju u kojem su nastali i u

skladu s drugim mjerodavnim standardima.

24. Troškovi posudbe priznaju se u razdoblju u kojem su nastali, osim ako se mogu pripisati

stjecanju, izgradnji ili proizvodnji dugotrajne imovine.

16

25. Nerealizirani gubici (rashodi) obuhvaćaju rashod s osnove promjene fer vrijednosti financijske

imovine, a sukladno HSFI-u 9.

5. Bilješke uz Bilancu na dan 31.12.2015. godine

6. Dugotrajna imovina

6.1. Materijalna i nematerijalna imovina

Godišnji popis cjelokupne imovine izvršen je na dan 31.12.2015. godine. Povjerenstvo za popis

izvršilo je popis imovine te sastavilo izvješće o obavljenom popisu s obrazloženjima, mišljenjima i

prijedlozima u svezi popisnih razlika. Direktor Društva usvojio je prijedloge Povjerenstva za popis i

donio Odluke o rashodu koje su provedene u knjigovodstvu s danom 31.12.2015. godine.

Rashodovano je zastarjele opreme u vrijednosti 127.596,83 kn i prodano rabljeno vozilo Citroen

Jumper nabavne vrijednosti 40.000,00, od toga osnovnih sredstava u vrijednosti 124.386,26 koja su u

potpunosti otpisana i 43.210,57 koja su imala još ostatka vrijednosti prilikom otpisa u ukupnom iznosu

od 2.618 kn. Otpisana sredstva nabavne vrijednosti od 127.596,83 bit će predana u reciklažna

dvorišta radi zbrinjavanja.

Materijalna i nematerijalna imovina na dan 31. prosinca 2015. godine iznosi 89.562.266 kn , a sastoji

se od:

Materijalna i nemat. imovina 2014. g. Struktura

u % 2015. g.

Struktura

u % Index

Zemljište 11.386.635 12,99 12.220.576 13,64 107,32

Građevinski objekti 70.532.806 80,46 69.664.690 77,79 98,77

Postrojenja i oprema 2.510.510 2,86 2.140.134 2,39 85,25

Alati, pogonski inventar i

transportna imovina 1.250.626 1,43 803.169 0,90 64,22

Materijalna imovina u pripremi 1.535.709 1,75 4.246.515 4,74 276,52

Ostala materijalna imovina 56.757 0,07 48.936 0,05 86,22

Nematerijalna imovina 384.184 0,44 408.296 0,46 106,28

Nematerijalna imovina u

pripremi 0 0 29.950 0,03 -

Sveukupno materijalna i

nematerijalna imovina 87.657.227 100,00 89.562.266 100,00 102,17

Zračna luka Osijek d.o.o. stekla je pravo vlasništva na nekretninama koje su bile upisane u vlasništvu

RH i to:

1. kč. br. 3311, oranica, Kliško groblje, površine 3.587 m2


upisane u zk.ul. 2581 k.o. Tenja, ukupne površine 9.879 m2 temeljem Rješenja Općinskog suda u

Osijeku, RZ-20/15 od 27.11.2015.g. u pojedinačnom ispravnom postupku u kojem je usvojen

prijedlog Zračne luke Osijek d.o.o. te joj je dopuštena uknjižba prava vlasništva na gore navedenim

nekretninama. Navedeno Rješenje provedeno je u zemljišnim knjigama.

Vrijednost zemljišta ukupne površine od 9.879 m2 izračunata je sukladno Programu uređenja

građevinskog zemljišta za izgradnju u Gradu Osijeku za 2015. g. (Službeni glasnik Grada Osijeka br.

16A/14) po vrijednosti od 11 EUR za kvadrat što daje ukupnu vrijednost nekretnina od 108.669,00

EUR što u kunskoj protuvrijednosti po srednjem tečaju HNB na dan 31.12.2015. iznosi 829.477,03 kn.

(veza bilješka 15.2. Ostali poslovni prihodi).

17

U materijalnu imovinu u pripremi unesena je osnovna konstrukcija aviona Fokker F 100 nakon

rastavljanja i uklanjanja cjelokupnog interijera i svih instalacija od strane vlasnika aviona tvrtke Trade

Air po ugovoru o darovanju bez naknade.

Povjerenstvo za procjenu vrijednosti provelo je postupak procjene konstrukcije aviona. Pri procjeni

vrijednosti uzelo se u obzir da trup zrakoplova može poslužiti kao poligon za vježbanje Spasilačko-

vatrogasne službe te da se adaptacijom putničke zgrade predviđa terasa ugostiteljskog objekta uz sam

zrakoplov što destinaciju čini interesantnijom i obogaćuje doživljaj gostiju na aerodromu.

Procijenjena vrijednost konstrukcije aviona Fokker F 100 iznosi 970.000 kn. (veza bilješka 15.2.

Ostali poslovni prihodi).

Tijekom 2015. godine MPPI investiralo je u Zračnu luku Osijek u vrijednosti 1.949.999,97 kn, od toga

1.882.861,22 u dugotrajnu imovinu za otklanjanje utvrđenih nepravilnosti prema nalazu Agencije za

civilno zrakoplovstvo radi podizanja stupnja sigurnosti i neometanog obavljanja primarne djelatnosti

dok je razlika od 67.138,75 kn prenesena na prihode tekuće godine jer se radilo ili o troškovima ili

investicijskom održavanju dugotrajne imovine i sl.

Projekti financirani putem MPPI:

- izvođenje radova na rekonstrukciji putničke zgrade

- rekonstrukcija reflektorskih stupova na stajanci za zrakoplove

Stanje i promjene na nematerijalnoj i materijalnoj imovini detaljno su prikazani u tabelarnom pregledu

u nastavku:

18

MATERIJALNA I NEMATERIJALNA IMOVINA

O P I S ZEMLJIŠTE

GRAĐEVI

NSKI

OBJEKTI

UREĐAJI,

OPREMA I

OSTALO

MATERIJ

AL.

IMOVINA

U

PRIPREMI

UKUPNO

MATERIJ

ALNA

IMOVINA

NEMATE

RIJALNA

IMOVIN

A U

PRIPRE

MI

NEMATE

RIJALNA

IMOVIN

A

UKUPNO

NEMATE

RIJALNA

IMOVIN

A

SVEUKUPNO

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

NABAVNA VRIJEDNOST

Stanje 1. siječnja 2015. godine 11.386.635 92.431.624 18.161.178 1.535.709 123.515.146 0 979.494 979.494 124.494.640

Direktna povećanja (nabava) 4.464 4.464 154.130 154.130 158.594

Povećanje prijenosom s materijalne

imovine u pripremi 288.555 10.200 2.710.806 3.009.561

29.950

29.950 3.039.511

Primljena sredstva od drugih 829.477 829.477 829.477

Rashodovanje i prodaja -145.594 -145.594 -22.003 -22.003 -167.597

Stanje 31. prosinca 2015. godine 12.220.576 92.720.179 18.025.784 4.246.515 127.213.054 29.950 1.111.621 1.141.571 128.354.625

ISPRAVAK VRIJEDNOSTI 0

Stanje 1. siječnja 2015. godine 21.898.818 14.343.286 36.242.104 595.309 595.309 36.837.413

Obračun amortizacije za 2015.g. 1.156.671 833.235 1.989.906 130.019 130.019 2.119.925

Ispravak vrijednosti prodane i rashodovane -142.976 -142.976 -22.003 -22.003 -164.979

Stanje 31. prosinca 2015. godine 23.055.489 15.033.545 38.089.034 703.325 703.325 38.792.359

Sadašnja vrijednost materijalne i

nematerijalne imovine 31.12.2015. 12.220.576 69.664.690 2.992.239 4.246.515 89.124.020 29.950 408.296 438.246 89.562.266

19

6.2. Dugotrajna financijska imovina

Dugotrajna financijska imovina iznosi u 2015. godini 81.850 kn a odnosi se na:

Dugotrajna financijska imovina 2014.g. 2015.g. INDEKS

15/14

Udjeli (dionice) u Croatia Airlines d.d. 19.400 19.400 100,00

Udio u društvu Slobodna zona Osijek

d.o.o.

50.000 50.000 100,00

Depozit OTP leasing (malčer) 0 12.450 0

Ukupno financijska imovina 69.400 81.850 117,94

U 2015. godini sklopili smo ugovor o financijskom leasingu sa OTP leasing d.d. za nabavu malčera

Profi mega 300 sa kardanom T 80R nabavne vrijednosti bruto 62.250 kn, efektivne kamatne stope od

8,14 % plativo u 36 obroka po 1.499,94 kn uz učešće od 12.450 kn.

7. Kratkotrajna imovina

7.1. Zalihe

Zalihe su na dan 31. prosinca 2015. godine iznosile 170.780 kn, a sastoje se od sirovina i materijala,

sitnog inventara u skladištu i trgovačke robe. U odnosu na prethodnu godinu znatno su se povećale

budući da smo u mjesecu srpnju 2015. godine otvorili pivnicu "Kod kazališta" u centru grada.

Zalihe 2014.g.

Struktura

u %

2015.g.

Struktura

u %

INDEKS

15/14

Sirovine i materijal 58.758 76,60 158.324 92,71 269,45

Trgovačka roba 17.952 23,40 12.456 7,29 69,39

Ukupno 76.710 100,00 170.780 100,00 222,63

7.2. Potraživanja

Potraživanja na dan 31. prosinca 2015. godine iznose 677.600 kn, a sastoje se od potraživanja od

kupaca te od potraživanja od države i drugih institucija, te ostala potraživanja. U odnosu na prethodnu

godinu potraživanja od kupaca su znatno porasla zbog poteškoća u naplati.

Potraživanja 2014.g. Struktura

u % 2015.g.

Struktura

u %

INDEKS

15/14

Potraživanja od kupaca 283.243 80,65 625.057 92,25 220,68

Potraživanja od države i dr.

institucija

15.115 4,30 21.401 3,15 141,59

Ostala potraživanja 52.841 15,05 31.142 4,60 58,94

Ukupno 351.199 100,00 677.600 100,00 192,94

8. Novac na računu i u blagajni

Na dan sastavljanja financijskih izvještaja novac koje Društvo ima na poslovnim računima kod

poslovnih banaka i u blagajni Društva iznosi 16.337,36 kn.

20

9. Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračun prihoda

Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračun prihoda u 2015. godini iznosi 104.964 kn a odnosi se

na police osiguranja kao i druge troškove koje su sklopljene na vremenski period od godinu dana.

Nedospjela naplata prihoda u iznosu 1.282.857 kn odnosi se na uplate koje nam je HTZ trebala

isplatiti u 2015. godini na ime Sporazuma o provedbi i sufinanciranju regionalnog projekta

uspostavljanja međunarodne zračne linije OSIJEK - LONDON - OSIJEK na kojoj prometuje

niskotarifni zračni prijevoznik Ryanair, a čije sufinanciranje je odobreno temeljem Javnog poziva za

potpore projektima turističkih inicijativa i proizvoda na turistički nerazvijenim područjima. Kako su

sredstva u iznosu od 1.282.857 doznačena u 2016. godini a odnose se na 2015. godinu iskazali smo ih

na kontu 190001.

Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i

obračun prihoda 2014.g. 2015.g.

INDEKS

15/14

Početno stanje:

Unaprijed plaćeni troškovi 113.570 203.578

Nedospjela naplata prihoda 0

UKUPNO POČETNO STANJE 113.570 203.578 179,25

Nastalo u tijeku obračunskog razdoblja:


Nedospjela naplata prihoda 100.000 1.282.857

UKUPNO NASTALO U TIJEKU

OBRAČUNSKOG RAZDOBLJA

186.487 1.382.324 741,24

Ukinuto u tijeku obračunskog razdoblja


Nedospjela naplata prihoda

UKINUTO U TIJEKU


96.479 198.081 205,31

Saldo na 31.12.


Nedospjela naplata prihoda 100.000 1.282.857

UKUPNO SALDO NA 31.12. 203.578 1.387.821 681,71

10. Kapital i rezerve

Stanje kapitala i rezervi prikazujemo u slijedećoj tablici:

Kapital 2014.g 2015.g INDEKS

15/14

Upisani temeljni kapital 26.208.000 26.208.000 100,00

Preneseni gubitak -9.344.594 -9.339.581 99,95

Dobit poslovne godine 5.013 0 -

Gubitak poslovne godine 0 -252.883 -

Ukupno 16.868.419 16.615.536 98,50

Društvo je u 2015. godini iskazalo gubitak u poslovanju u iznosu od 252.883 kn.

Temeljni kapital Društva iznosi 26.208.000 kn. Vlasnička struktura na dan 31.12.2015. je slijedeća:

Vlasnička struktura 2014.g. 2015.g. Struktura

u %

Republika Hrvatska 14.414.400 14.414.400 55%

Osječko-baranjska županija 5.241.600 5.241.600 20%

Grad Osijek 6.552.000 6.552.000 25%

Ukupno: 26.208.000 26.208.000 100%

21

11. Dugoročne obveze

Dugoročne obveze u iznosu od 5.876.007 kn odnose se na slijedeće dugoročne kredite:

U 2013. godini Društvo je realiziralo dugoročni kredit kod Zagrebačke banke d.d. Zagreb, po ugovoru

5100328460 u iznosu od 7.500.000 kuna s počekom od šest mjeseci i rokom otplate 8 godina. Kredit

je odobren za financiranje trajnih obrtnih sredstava. Kao osiguranje povrata kredita uknjiženo je

založno pravo na svim nekretninama Društva. Prva rata kredita dospjela je 01.04.2014. godine. U

2015. godini kratkoročne obveze po ovom kreditu iznosile su 868.894,96 kn. Dio dugoročnih obveza

koji dospijeva u roku od 12 mjeseci od datuma bilance iskazan je na kratkoročnim obvezama ( veza

bilješka 12.1). Stanje dugoročnog kredita na dan 31.12.2015. iznosi 6.210.087,47 kn (iznos od

5.213.363,08 kn iskazan na dugoročnim obvezama i iznos od 996.724,39 kn iskazan na kratkoročnim

obvezama) i usklađeno je s Bankom.

U 2015. godini Društvo je sklopilo dugoročni kredit u kunama kod Croatia banke na iznos od

1.186.564,72 kn kojim je zatvoren revolving kredit podignut 2014. godine kod iste banke. Kredit je

sklopljen na 2 godine, prvi anuitet dospijeva 31.01.2016.g a zadnji dospijeva 31.12.2017.g. Kamatna

stopa je 8,5 % promjenjiva. Stanje dugoročnog kredita na dan 31.12.2015. iznosi 1.186.564,72 kn

(iznos od 618.392,95 kn iskazan na dugoročnim obvezama i iznos od 568.171,77 kn iskazan na

kratkoročnim obvezama) i usklađeno je s Bankom. Dio dugoročnih obveza koji dospijeva u roku od 12

mjeseci od datuma bilance iskazan je na kratkoročnim obvezama ( veza bilješka 12.1).

U 2015. godini sklopili smo ugovor o financijskom leasingu sa OTP leasing d.d. za nabavu malčera

Profi mega 300 sa kardanom T 80R nabavne vrijednosti bruto 62.250 kn, efektivne kamatne stope od

8,14 % plativo u 36 obroka po 1.499,94 kn uz učešće od 12.450 kn. Stanje dugoročnog leasinga na

dan 31.12.2015. iznosi 62.250 kn (iznos od 44.250,72 kn iskazan na dugoročnim obvezama i iznos od

17.999,28 kn iskazan na kratkoročnim obvezama) i usklađeno je s vjerovnikom. Dio dugoročnih

obveza koji dospijeva u roku od 12 mjeseci od datuma bilance iskazan je na kratkoročnim obvezama (

veza bilješka 12.1).

12. Kratkoročne obveze

Na dan 31.12.2015. godine Društvo u svojim knjigama iskazuje kratkoročne obveze u iznosu od

10.078.211 kn, a sastoje se od slijedećih obveza:

Kratkoročne obveze 2014.g. Struktura

u % 2015.g.

Struktura

u %

INDEKS

15/14

Obveze s osnova zajmova, depozita i

slično 1.250.000 19,96 1.816.147 18,02 145,29

Obveze prema bankama i drugim

financijskim institucijama 2.974.306 47,48 3.232.895 32,08 108,69

Obveze za predujmove 0 0 61.018 0,61 0

Obveze prema dobavljačima 1.516.833 24,22 4.325.509 42,92 285,17

Obveze prema zaposlenicima 312.092 4,98 277.079 2,75 88,78

Obveze za poreze, doprinose i sl.

davanja 128.967 2,06 188.071 1,87 145,83

Ostale obveze 81.171 1,30 177.492 1,75 218,66

Ukupno 6.263.369 100,00 10.078.211 100,00 160,91

22

12.1. Obveze s osnova zajmova i kredita

Kratkoročne obveze prema bankama i

obveze za pozajmice 2014.g. 2015.g.

INDEKS

15/14

ZABA dugor.kredit - dio koji dospijeva u

2015.g./2016.g.

868.895 996.725 114,71

ZABA revolving (dozv.prekor.) po ž-r 700.000 700.000 100,00

ZABA kratkoročni kredit 0 950.000 -

Croatia banka revolving 1.405.411 0 -

Croatia banka dugoročni kredit-

refinanciranje

0 568.171 -

OTP leasing 0 17.999 -

Ukupno 2.974.306 3.232.895 108,69

Pozajmice od pravnih osoba

Gradnja d.o.o. Osijek 200.000 400.000 200,00

Zračna luka Zagreb 350.000 350.000 100,00

Zračna luka Dubrovnik 350.000 350.000 100,00

Zračna luka Split 350.000 350.000 100,00

HKZP 0 366.147 -

Ukupno 1.250.000 1.816.147 145,29

Sveukupno 4.224.306 5.049.042 119,52

Kratkoročne obveze prema bankama u iznosu 3.232.895 kn čine tekuće dospijeće dugoročnih kredita i

izvorno ugovoreni kratkoročni krediti te pozajmice od pravnih osoba u iznosu od 1.816.0047 kn.

Na dan 31.12.2015. godine sa dugoročnih obveza za kredit podignut kod Zabe preneseno je na

kratkoročne iznos od 891.713 kuna koje dospijevaju u 2016.godini. Kratkoročne obveze po tom

kreditu iznose ukupno 996.724 kn, a sastoje se od 891.713 kn obveza koje dospijevaju u 2016. godini

i obveza u iznosu od 105.010 po ratama kredita koje su dospjele do 31.12.2015. godine.

Osim toga, kod Zabe u 2015. godini podignut je i kratkoročni kunski kredit za poslovno financiranje

povremenih potreba u obrtnim sredstvima od 950.000 kuna uz kamatnu stopu od 5,88% godišnje.

Kredit će se otplaćivati sukcesivno temeljem trostranih cesija radi ispunjenja sklopljenih s Gradom

Osijekom, a najkasnije do 30.11.2016. g.

U 2015. godini Društvo je sklopilo dugoročni kredit u kunama kod Croatia banke na iznos od

1.186.564,72 kn kojim je zatvoren revolving kredit podignut 2014. godine kod iste banke.

Stanje dugoročnog kredita na dan 31.12.2015. iznosi 1.186.564,72 kn (iznos od 618.392,95 kn

iskazan na dugoročnim obvezama i iznos od 568.171,77 kn iskazan na kratkoročnim obvezama koje

dospijevaju u 2016. godini).

12.2. Obveze prema dobavljačima

Obveze prema dobavljačima na dan 31.12.2015. godine iznose 4.325.509 kn.

Obveze prema dobavljačima 2014.g. 2015.g. INDEKS

15/14

Dobavljači u zemlji 1.498.300 4.264.262 284,61

Dobavljači u inozemstvu 18.533 61.247 330,48

Ukupno 1.516.833 4.325.509 285,17

Obveze prema dobavljačima u 2015. godini značajno su povećane u odnosu na 2014. godinu. U

ukupnim obvezama prema dobavljačima, velik dio čine obveze prema dobavljačima za kapitalna

ulaganja u iznosu od 1.888.927 kn koji će biti podmireni u 2016. godini iz sredstava primljenih od

MPPI.

23

12.3. Obveze prema zaposlenicima

Struktura obveza prema zaposlenicima 2014.g. 2015.g.

INDEKS

15/14

Plaća 12. mjesec 219.349 222.783 101,57

Obustave za 12. mjesec 49.695 48.775 98,15

Otpremnine 43.048 - -

Obveze za prijevoz 12. mjesec 0 5.521 -

Ukupno 312.092 277.079 88,78

Obveze prema zaposlenicima u iznosu od 277.079 kn odnose se na obveze za neto plaće i obustave

kao i obveze za prijevoz s posla na posao . Obveze prema zaposlenicima isplaćene su u siječnju

2016.godine.

12.4. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja

Obveze za poreze, doprinose i slična davanja u iznosu od 188.071 kn odnose se na doprinose na

plaću, doprinose iz plaća i porez i prirez na dohodak i sl.

12.5. Ostale kratkoročne obveze

Ostale kratkoročne obveze u iznosu od 177.492 čine obveze za kamate po pozajmicama i kreditima.

12.6. Potencijalne obveze

Prema izvješću odvjetnika koji zastupa Zračnu luku Osijek u Radnom sporu po tužbi bivše djelatnice

radi poništenja odluke o otkazu i vraćanje na rad pred Općinskim sudom u Osijeku okončan je pred

sudom I stupnja i to presudom kojom je usvojen tužbeni zahtjev tužiteljice.

Protiv ove presude Zračna luka Osijek podnijela je žalbu na Županijskom sudu u Osijeku. Dana

17.03. 2016. žalba je uvažena kao osnovana i predmet se vraća Općinskom sudu na ponovno suđenje.

Zračna luka Osijek d.o.o na temelju dostavljenih podataka o parnicama i odštetnim zahtjevima od

strane odvjetnika nema dovoljno podataka kako bi mogla iskazati ispravno procjenu financijskog

učinka.

13. Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja

Odgođeno plaćanje troškova i prihodi budućeg razdoblja iskazani su iznosom od 59.326.900 kn.

Odnose se na dobitni pristup priznavanja državnih potpora – primljene potpore se priznaju u dobitak

ili gubitak tijekom jednog ili više razdoblja. Ne priznaje se u trenutku kad je potpora primljena već

onda kada su nastali troškovi koje ona pokriva.

Kod amortizacije imovine nabavljene iz državnih potpora priznaje se kao prihod u iznosu

amortizacije. Tijekom 2015. godine u prihod je prenesen iznos od 1.765.531 kn koliko je iznosila

amortizacija za objekte i opremu nabavljenu iz sredstava državnog proračuna, te tekuće i investicijsko

održavanje opreme.

24

Odgođeno plaćanje troškova i prihod

budućeg razdoblja 2014.g. 2015.g.

INDEKS

15/14

Početno stanje:

Prihod budućeg razdoblja 59.671.848 59.138.521

Odgođeno plaćanje troškova 0 9.976

UKUPNO POČETNO STANJE 59.671.848 59.148.496 99,12

Nastalo u tijeku obračunskog razdoblja


Odgođeno plaćanje troškova 9.976 0

UKUPNO NASTALO U TIJEKU


1.627.464 1.949.999 119,82

Ukinuto u tijeku obračunskog razdoblja


Odgođeno plaćanje troškova 0 6.065

UKUPNO UKINUTO U TIJEKU


2.150.815 1.771.596 82,37

Saldo na 31.12.


Odgođeno plaćanje troškova 9.976 3.911

UKUPNO SALDO NA 31.12. 59.148.497 59.326.900 100,30

14. BILJEŠKE UZ RAČUN DOBITI I GUBITKA

PRIHODI

15. Poslovni prihodi

Poslovni prihodi 2014.g. Struktura

u % 2015.g.

Struktura

u %

INDEKS

15/14

Prihodi od prodaje 3.531.004 25,19 4.949.060 33,34 140,16

Ostali poslovni prihodi 10.487.748 74,81 9.895.738 66,66 94,36

Ukupno 14.018.752 100,00 14.844.798 100,00 105,89

15.1. Poslovni prihodi - prihodi od prodaje

U strukturi poslovnih prihoda ovi prihodi čine 33,34%, a sastoje se od prihoda od prodaje robe i

usluga na domaćem i inozemnom tržištu (4.949.060 kn).

U odnosu na 2014. godinu prihodi od prodaje robe i usluga na domaćem i inozemnom tržištu povećali

su se za 40,16% , dok su se ostali poslovni prihodi smanjili za 5,64%.

15.2. Ostali poslovni prihodi

Ostali poslovni prihodi čine 66,66 % ukupnih poslovnih prihoda.

Ostali poslovni prihodi iznose 9.895.738 kn, a sastoje se od:

25

Ostali poslovni prihodi 2014.g. 2015.g. INDEKS

15/14

Prihodi od MPPI za održ. otvor.zr.luke 3.300.000 3.249.973 98,48

Prihodi od državnih potpora (HSFI 15

prihodi točka 37, odnosno MRS 20) 2.150.815 1.765.531 82,09

Prihodi od HTZ (udruženo oglašavanje) 1.500.000 1.500.000 100,00

Prihodi od Osječko-baranjske županije-

udruženo oglašavanje 400.000 400.000 100,00

Prihodi od Grada Osijeka- udruženo

oglašavanje 1.100.000 1.000.000 90,91

Prihodi od prijenosa prava vlasništva na

nekretninama - Grad Osijek i Općina

Trpinja

1.899.222 0 -

Prihodi od upisa prava vlasništva na

česticama na kojima je bila upisana RH 0 829.477 -

Prihodi od donacija Zračnih luka i drugih

trg.društava 34.000 970.000 2.852,94

Drugi prihodi 103.711 180.757 162,14

Ukupno 10.487.748 9.895.738 94,36

Druge prihode iskazane u okviru ostalih poslovnih prihoda čine prihodi ostvareni od otpisa obveza

prema dobavljačima, prihodi od naknadnih odobrenja dobavljača, prihodi od viškova, prihodi iz

proteklih godina, prihodi od poticaja za zapošljavanje i sl.

Prihodi od HTZ-a, Županije Osječko-Baranjske i Grada Osijeka u ukupnom iznosu od 2.900.000 kn

nastali su na temelju Sporazuma o provedbi i sufinanciranju regionalnog projekta uspostavljanja

međunarodne zračne linije OSIJEK - LONDON - OSIJEK na kojoj prometuje niskotarifni zračni

prijevoznik Ryanair, a čije sufinanciranje je odobreno temeljem Javnog poziva za potpore projektima

turističkih inicijativa i proizvoda na turistički nerazvijenim područjima.

Prihodi od prijenosa prava vlasništva na nekretninama (zemljište) :

Zračna luka Osijek d.o.o. stekla je pravo vlasništva na nekretninama koje su bile upisane u vlasništvu

RH i to:



upisane u zk.ul. 2581 k.o. Tenja, ukupne površine 9.879 m2 temeljem Rješenja Općinskog suda u

Osijeku, RZ-20/15 od 27.11.2015.g. u pojedinačnom ispravnom postupku u kojem je usvojen

prijedlog Zračne luke Osijek d.o.o. te joj je dopuštena uknjižba prava vlasništva na gore navedenim

nekretninama. Navedeno Rješenje provedeno je u zemljišnim knjigama.

Prema pouci o pravnom lijeku iz Rješenja protiv odluke zemljišnoknjižnog suda donesenog na

raspravi za ispravak ne može se uložiti žalba ali ona ne sprječava ostvarivanje prava u parnici pred

sudom ili u postupku pred drugim nadležnim tijelom. Društvo nema spoznaju da je RH pokrenula

takav postupak.

Navedena imovina iz Rješenja nije bila obuhvaćena u postupku pretvorbe bivšeg društvenog

poduzeća Zračna luka Osijek, poduzeće za usluge u zračnom prometu s.p.o Osijek (veza bilješka 6.1.

Materijalna i nematerijalna imovina).

26

Prihodi od donacija odnose se na doniranu osnovnu konstrukciju aviona Fokker F 100 nakon

rastavljanja i uklanjanja cjelokupnog interijera i svih instalacija od strane vlasnika aviona tvrtke Trade

Air bez naknade.

Budući da se radi o stjecanju dugotrajne materijalne imovine darivanjem bez protučinidbe, odnosno,

besplatno i bespovratno, imovina je evidentirana po procijenjenoj vrijednosti (veza bilješka 6.1.

Materijalna i nematerijalna imovina) uz iskazivanje ostalih poslovnih prihoda.

16. Financijski prihodi

Financijski prihodi u 2015. godini iznose 8.813 kn, a čine ih kamate nastale po osnovi potraživanja iz

poslovnog odnosa ( u iznosu od 177 kn ) i pozitivne tečajne razlike ( u iznosu od 8.636 kn).

Obavljen je preračun potraživanja i obveza u stranim sredstvima plaćanja (s osnove prodaje) u kunsku

protuvrijednost po srednjem tečaju Hrvatske narodne banke na dan 31.12.2015. godine tako da su

pozitivne tečajne razlike proknjižene kao financijski prihodi.

RASHODI

17. Poslovni rashodi

Poslovni rashodi obuhvaćaju materijalne troškove, troškove osoblja, amortizaciju i ostale troškove.

Poslovni rashodi ili rashodi iz osnovne djelatnosti predstavljaju troškove nastale u odnosu na

fakturiranu realizaciju, a za 2015. godinu iznose 14.515.320 kn i u odnosu na 2014. godinu veći su za

7,52 %.

Poslovni rashodi 2014.g. Struktura

u % 2015.g.

Struktura

u %

INDEKS

15/14

Materijalni troškovi 5.802.678 42,98 6.362.157 43,83 109,64

Troškovi osoblja 4.395.770 32,56 4.758.932 32,79 108,26

Amortizacija 2.145.585 15,89 2.119.925 14,60 98,80

Ostali troškovi 1.104.562 8,19 1.149.968 7,92 104,11

Ostali poslovni rashodi 51.472 0,38 124.338 0,86 241,56

Ukupno 13.500.067 100,00 14.515.320 100,00 107,52

17.1. Materijalni troškovi

Materijalne troškove čine troškovi rezervnih dijelova, sirovina i materijala, troškovi goriva i lož ulja,

električne energije, zaštitne odjeće, ostali vanjski troškovi i sl. što je detaljno prikazano u slijedećoj

tablici:

Materijalni troškovi 2014.g. 2015.g. INDEKS

15/14

Troškovi sirovina i materijala:

- Utrošene sirovine i materijal 205.161 405.506 197,65

- Utrošena energija 544.665 475.300 87,26

- Otpis sitnog inventara 45.621 64.109 140,53

Ukupno troškovi sirovina i materijala 795.447 944.915 118,79

Troškovi prodane robe 143.398 243.228 169,62

27

Ostali vanjski troškovi:

- prijevozne usluge 4.800 19.477 405,77

- Poštanske i telefonske usluge 62.531 81.848 130,89

- Usluge tek. i inv. održavanja 698.926 546.304 78,16

- zakupnine i najamnine 72.137 158.426 219,62

- usluge promidžbe i reklame 3.096.986 3.108.618 100,38

- komunalne i dr. usluge 679.237 965.407 142,13

- intelektualne usluge 178.028 191.535 107,59

- ostali vanjski troškovi 71.188 102.399 143,84

Ukupno ostali vanjski troškovi 4.863.833 5.174.014 106,38

Sveukupno materijalni troškovi 5.802.678 6.362.157 109,64

Materijalni troškovi u 2015. godini iznose 6.362.157 kn i u odnosu na 2014. godinu su veći za 9,64%.

U ostalim vanjskim troškovima i ove godine najveća su stavka usluge promidžbe i reklame. Naime, tu

se nalaze troškovi usluga oglašavanja zračne linije OSIJEK – LONDON - OSIJEK na britanskom

tržištu, na kojoj prometuje niskotarifni zračni prijevoznik Ryanair. Sporazumom o provedbi i

sufinanciranju regionalnog projekta uspostavljanja međunarodne zračne linije OSIJEK- LONDON -

OSIJEK odobreno je sufinanciranje ovih troškova temeljem Javnog poziva za potpore projektima

turističkih inicijativa i proizvoda na turistički nerazvijenim područjima (veza bilješka 15.2).

17.2. Troškovi osoblja

Troškovi osoblja u 2015. godini iznose 4.758.932 kn i za 8,26% su veći u odnosu na 2014. godinu.

Broj djelatnika na dan 31.12.2014. godine iznosio je 44, a na isti dan 2015. godine 58 što čini

povećanje od 31,82 % u 2015. godini.

Budući da smo u 2015. godini počeli obavljati samostalno pregled putnika i prtljage umjesto policije

koja je to do tada obavljala zaposlili smo zaštitare- rtg operatere te proširili djelatnost otvaranjem

Pivnice "Kod kazališta" te zaposlili konobare, kuhare i ostalo osoblje, kao i nekoliko djelatnika u

Komercijalno-financijskom sektoru i Pravnoj službi zbog povećanog opsega posla.

S obzirom da smo zbog nerentabilnosti u 2016. godini zatvorili pivnicu, nekim djelatnicima je prestao

radni odnos tako da na dan 31.03. 2016. godine imamo 49 zaposlenih.

Prosječna bruto plaća u 2015. godini iznosila je 6.308,56 kn a prosječna neto plaća 4.765,62 kn.

17.3. Troškovi amortizacije

Ovi troškovi u 2015. godini iznose 2.119.925 kn i predstavljaju 14,60 % ukupnih poslovnih rashoda.

17.4. Ostali troškovi

Ostali troškovi iznose 1.149.968 kn i veći su za 4,11% u odnosu na prethodnu godinu. Struktura ovih

troškova prikazana je u nastavku:

Ostali troškovi 2014.g 2015.g INDEKS

15/14

Dnevnice, i troškovi službenih putovanja i troškovi

prijevoza na rad i s rada

507.100 546.207 107,71

Ostale naknade zaposlenicima (otpremnine,

pomoći zaposlenima, jubilarne nagrade i sl.)

191.069 63.500 33,23

28

Troškovi reprezentacije 32.994 39.403 119,42

Premije osiguranja 109.478 109.974 100,45

Bankarske usluge i troškovi platnog prometa 88.138 86.053 97,63

Ostali porezi 2.484 1.611 64,86

Troškovi stručnog obrazovanja i stručne literature 52.998 77.454 146,15

Članarine, nadoknade i slična davanja 23.579 19.900 84,40

Ostali troškovi (ug.o djelu, tr. zaštite okoliša, tr.

konferencija i sajmova, takse i sud. troškovi i sl.)

96.722 205.866 212,84

Ukupno 1.104.562 1.149.968 104,11

17.5. Ostali poslovni rashodi

Ostali poslovni rashodi iznose 124.338 kn, a odnose se naknadno utvrđene rashode iz proteklih

godina , ispravak vrijednosti nenaplaćenih potraživanja, opomene, donacije i sl.

18. Financijski rashodi

Financijski rashodi u iznosu od 591.174 kn nastali su od kamata iz poslovnih odnosa i od negativnih

tečajnih razlika.

19. Rezultat financijske godine

Društvo je za razdoblje od 01. siječnja do 31. prosinca 2015. godine ostvarilo negativan rezultat

poslovanja.

Rezultat poslovanja 2014.g. 2015.g. INDEKS

15/14

Ukupni prihodi 14.026.523 14.853.611 105,90

Ukupni rashodi 14.021.510 15.106.494 107,74

Bruto dobit 5.013 0 -

Porez na dobit 0 0 -

Dobit/gubitak financijske godine 5.013 -252.883 -

Ukupni prihodi u 2015. godini povećali su se u odnosu na 2014. godinu za 5,90%, dok su ukupni

rashodi u 2015. godini povećani za 7,74%. u odnosu na prethodnu godinu.

Gubitak u 2015. godini iznosi 252.883 kn.

20. UPRAVLJANJE RIZICIMA

Društvo je izloženo raznim financijskim rizicima koji su povezani s kreditnim, valutnim, kamatnim i

rizikom likvidnosti. Politika Društva kod upravljanja rizicima koji su povezani s kratkoročnim i

dugoročnim financiranjem kupaca, upravljanje novčanim sredstvima, kreditima i obvezama može se

sažeti u slijedeće:

VALUTNI RIZIK

Valutni rizik je rizik da će se vrijednost financijskih instrumenata promijeniti uslijed promjene tečaja.

Društvo je izloženo tim rizicima kroz potraživanja od ino kupaca i obveze prema ino dobavljačima.

29

KAMATNI RIZIK

Kamatni rizik je rizik da će se vrijednost financijskih instrumenata promijeniti uslijed promjene

tržišnih kamatnih stopa u odnosu na kamatne stope primijenjene na financijske instrumente. Društvo

nije izloženo ovom riziku, budući da su dugoročne obveze po kreditima iskazane u kunama.

RIZIK LIKVIDNOSTI

Rizik likvidnosti, koji se također naziva i rizikom financiranja, je rizik suočavanja Društva s

teškoćama u pribavljanju sredstava za podmirenje obveza po financijskim instrumentima. Kratkoročne

obveze Društva na dan 31. prosinca 2015. godine veće su od kratkoročnih potraživanja za 9.400.611

kuna (5.912.170 kuna u 2014. godini) što ukazuje na izloženost Društva riziku likvidnosti.

PROCJENA FER VRIJEDNOSTI

Glavni financijski instrumenti Društva koji se vode po tržišnoj vrijednosti su novac i novčani

ekvivalenti, potraživanja od kupaca, ostala potraživanja, dugotrajna potraživanja, obveze prema

dobavljačima i ostale obveze, te dugoročni i kratkoročni krediti.

Iskazana knjigovodstvena vrijednost novca i novčanih ekvivalenata približna je njihovoj fer

vrijednosti zbog kratkoročnog dospijeće ovih financijskih instrumenata. Slično tomu, iskazane

vrijednosti povijesnog troška potraživanja i obveza koje su podložne normalnim uvjetima poslovanja,

približne su njihovim fer vrijednostima.

IZJAVA O USKLAĐENOSTI

Financijski izvještaji Društva su sastavljeni na dan 31.12.2015. godine sukladno Hrvatskim

standardima financijskom izvještavanja.

ODOBRAVANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Financijske izvještaje usvojila je i odobrila Uprava Društva dana 29. travnja 2016. godine.

Financijski izvještaji ne odražavaju događaje nakon tog datuma.

3. Zaključak

Glavni cilj poslovanja zračne luke je osiguranje otvorenosti i mogućnost prihvata i otpreme

zrakoplova, putnika i tereta uz osiguravanje svih standarda nametnutih od strane Hrvatske agencije za

civilno zrakoplovstvo u pogledu sigurnosti i zaštite zračnog prometa. Pri tome je neophodno osigurati

razinu kvalitete našim građanima kako bi imali mogućnost odlaska na što veći broj Europskih

destinacija.

Kako Zračna luka Osijek ipak opslužuje područje nedovoljnog putničkog potencijala da bi izbor

destinacija bio kao što je to slučaj na većim zračnim čvorištima, rješenje smo pronašli u PSO projektu

pomoću kojeg naši putnici mogu preko dvije nacionalne kompanije, Croatia Airlines i Trade Air

putovati na više od deset Europskih destinacija.

Isti obrazac je primijenjen na mnogo aerodroma sličnog potencijala kao što je to situacija s Zračnom

lukom Osijek. Način je to pomoću kojeg Zračna luka Osijek u narednom periodu može postati

samoodrživa u smislu financijskog poslovanja, biti iznimno korisna i upotrebljiva za građane ovog

područja i na taj način privući ulagače koji će razvijati sekundarne djelatnosti na aerodromu, kao što su

održavanje i servisiranje zrakoplova, školovanje pilota, školski centri za obuku aerodromskog osoblja

pa i razvoj trgovine, ugostiteljstva i slično. U tom smislu je najznačajniji partner Zračne luke Osijek u

protekloj godini bila tvrtka ZPZ s kojom je uspostavljena vrlo uska suradnja i s kojom je osnovano

pravo građenja za hangar u kojemu će se održavati zrakoplovi i u kojem će se zaposliti novih 50

djelatnika.

30

No, unatoč porastu prometa putnika i zrakoplova godinu smo završili s gubitkom. Glavni razlog ovog

negativnog rezultata su povećani troškovi uslijed obaveze uspostavljanja vlastite Službe sigurnosti s

proširenom obvezom obavljanja rtg pregleda putnika i ručne prtljage. Potrebno je bilo zaposliti nove

djelatnike, školovati ih većim dijelom u Zagrebu, opremiti prostorije nove službe, te osigurati sredstva

za sva materijalna prava tih djelatnika. Sredstva koja su bila potrebna za ovaj projekt u iznosu od

gotovo 900 tisuća kuna su bila u prošloj godini veliki teret za nas, pogotovo što su ugovori s

prijevoznicima bili potpisani prije ovih povećanih troškova te nismo bili u mogućnosti jednostrano

prijevoznicima povisiti cijenu usluga za sigurnosni pregled putnika. Ova godina donosi nove cijene

prijevoznicima te će ovi negativni rezultati biti umanjeni na taj način.

IZVJEŠĆE O POSLOVANJU ZRAČNE LUKE OSIJEK D.O.O. ZA … · 2016-09-27 · da svake godine...

Documents

Transcript of IZVJEŠĆE O POSLOVANJU ZRAČNE LUKE OSIJEK D.O.O. ZA … · 2016-09-27 · da svake godine...