ir.superjet100.comir.superjet100.com/assets/files/library/information_disclosure... · 1 E G C H...

1

Е Ж Е К В А Р Т А Л Ь Н Ы Й О Т Ч Е Т

Закрытое акционерное общество «Гражданские самолеты

Сухого»

Код эмитента: 21927-H

за 3 квартал 2010 г.

Место нахождения эмитента: 125284 Россия, г. Москва, ул. Поликарпова 23Б корп. 2

Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит

раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных

бумагах

Финансовый директор

Дата: 11 ноября 2010 г.

____________ К.В. Сидоров

подпись

Главный бухгалтер

Дата: 11 ноября 2010 г.

____________ М.А. Столина

подпись

Контактное лицо: Каюкова Ольга Геннадьевна, Директор Дирекции по внешним связям и связям с

общественностью

Телефон: (495) 727-1988

Факс: (495) 727-1983

Адрес электронной почты: [email protected]

Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой раскрывается информация, содержащаяся в

настоящем ежеквартальном отчете: www.sukhoi.superjet100.com

2

Оглавление

Оглавление............................................................................................................................................................. 2

Введение ................................................................................................................................................................ 6

I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских

счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах,

подписавших ежеквартальный отчет .................................................................................................................. 7

1.1. Лица, входящие в состав органов управления эмитента ........................................................................ 7

1.2. Сведения о банковских счетах эмитента ................................................................................................. 7

1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента ......................................................................................... 10

1.4. Сведения об оценщике (оценщиках) эмитента ...................................................................................... 12

1.5. Сведения о консультантах эмитента ...................................................................................................... 12

1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет ......................................................... 12

II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента ............................................... 12

2.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента ......................................................... 12

2.2. Рыночная капитализация эмитента ........................................................................................................ 13

2.3. Обязательства эмитента ........................................................................................................................... 13

2.3.1. Кредиторская задолженность ............................................................................................................... 13

Структура кредиторской задолженности эмитента ..................................................................................... 13

2.3.2. Кредитная история эмитента ................................................................................................................ 14

2.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам .................................. 17

2.3.4. Прочие обязательства эмитента ........................................................................................................... 17

2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения

эмиссионных ценных бумаг ........................................................................................................................... 17

2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг .... 17

2.5.1. Отраслевые риски ................................................................................................................................. 17

2.5.2. Страновые и региональные риски ....................................................................................................... 19

2.5.3. Финансовые риски ................................................................................................................................ 20

2.5.4. Правовые риски ..................................................................................................................................... 22

2.5.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента ..................................................................................... 23

III. Подробная информация об эмитенте .......................................................................................................... 25

3.1. История создания и развитие эмитента .................................................................................................. 25

3.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента ...................................................... 25

3.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента ......................................................................... 25

3.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента ......................................................................................... 25

3.1.4. Контактная информация ....................................................................................................................... 26

3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика .............................................................................. 26

3.1.6. Филиалы и представительства эмитента ............................................................................................. 26

3.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента .................................................................................. 26

3.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента ................................................................................................ 26

3.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента ............................................................................... 27

3.2.3. Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента ......................................................................... 28

3.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента .............................................................................. 29

3.2.5. Сведения о наличии у эмитента лицензий .......................................................................................... 30

3.2.6. Совместная деятельность эмитента ..................................................................................................... 31

3.3. Планы будущей деятельности эмитента ................................................................................................ 31

3.4. Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и

ассоциациях ..................................................................................................................................................... 32

3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества эмитента ................................................................. 32

3.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по

3

приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных

средств эмитента ............................................................................................................................................. 32

3.6.1. Основные средства ................................................................................................................................ 32

IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента ............................................................... 33

4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента ........................................................... 33

4.1.1. Прибыль и убытки ................................................................................................................................ 33

4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров,

продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности ............................... 34

4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств .............................................. 34

4.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента .............................................................. 35

4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента ........................................................... 35

4.3.2. Финансовые вложения эмитента ......................................................................................................... 36

4.3.3. Нематериальные активы эмитента ...................................................................................................... 37

4.4. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении

лицензий и патентов, новых разработок и исследований ........................................................................... 37

4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента ............................................. 39

4.5.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента ................................................. 40

4.5.2. Конкуренты эмитента ........................................................................................................................... 41

V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по

контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках

(работниках) эмитента ........................................................................................................................................ 42

5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента ................................................. 42

5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента ........................................... 46

5.2.1. Состав совета директоров (наблюдательного совета) эмитента ....................................................... 46

5.2.2. Информация о единоличном исполнительном органе эмитента ...................................................... 52

5.2.3. Состав коллегиального исполнительного органа эмитента .............................................................. 53

5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу

управления эмитента ...................................................................................................................................... 53

5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной

деятельностью эмитента ................................................................................................................................. 53

5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной

деятельностью эмитента ................................................................................................................................. 54

5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за

финансово-хозяйственной деятельностью эмитента ................................................................................... 56

5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников

(работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента ........ 57

5.8. Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся

возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента .......................... 57

VI. Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении

которых имелась заинтересованность ............................................................................................................... 57

6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) эмитента .................................................. 57

6.2. Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его

уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных

акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20

процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их

обыкновенных акций ...................................................................................................................................... 57

6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном (складочном)

капитале (паевом фонде) эмитента, наличии специального права ('золотой акции') ............................... 59

6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента

.......................................................................................................................................................................... 59

6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) эмитента,

владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не

менее чем 5 процентами его обыкновенных акций ..................................................................................... 59

6.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность

4

.......................................................................................................................................................................... 69

6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности ................................................................................. 70

VII. Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая информация ................................................... 72

7.1. Годовая бухгалтерская отчетность эмитента ......................................................................................... 72

7.2. Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал ... 72

7.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный финансовый год ............ 77

7.4. Сведения об учетной политике эмитента .............................................................................................. 77

7.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме

продаж .............................................................................................................................................................. 77

7.6. Сведения о стоимости недвижимого имущества эмитента и существенных изменениях,

произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного

финансового года ............................................................................................................................................ 77

7.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может

существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента ....................................... 77

VIII. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах ........... 77

8.1. Дополнительные сведения об эмитенте ................................................................................................. 77

8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента ..... 77

8.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента .. 78

8.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента

.......................................................................................................................................................................... 79

8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления

эмитента ........................................................................................................................................................... 79

8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами

уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных

акций ................................................................................................................................................................ 81

8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом ......................................................... 81

8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах эмитента ....................................................................................... 89

8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента .......................................................................... 89

8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением акций

эмитента ........................................................................................................................................................... 90

8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы) ............................. 90

8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых находятся в обращении ......................................... 90

8.3.3. Сведения о выпусках, обязательства эмитента по ценным бумагам которых не исполнены

(дефолт) ............................................................................................................................................................ 95

8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска

.......................................................................................................................................................................... 95

8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска .......................................... 95

8.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием ........... 99

8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента

.......................................................................................................................................................................... 99

8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые

могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам ........................ 100

8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным

ценным бумагам эмитента............................................................................................................................ 100

8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента, а

также о доходах по облигациям эмитента .................................................................................................. 108

8.9.1. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента за 5

последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент

осуществляет свою деятельность менее 5 лет ............................................................................................ 108

8.9.2. Выпуски облигаций, по которым за 5 последних завершенных финансовых лет,

предшествующих дате окончания последнего отчетного квартала, а если эмитент осуществляет свою

деятельность менее 5 лет - за каждый завершенный финансовый год, предшествующий дате окончания

последнего отчетного квартала, выплачивался доход ............................................................................... 109

8.10. Иные сведения ...................................................................................................................................... 109

5

8.11. Сведения о представляемых ценных бумагах и эмитенте представляемых ценных бумаг, право

собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками ......................... 109

6

Введение

Основания возникновения у эмитента обязанности осуществлять раскрытие информации в форме

ежеквартального отчета

Государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг эмитента

сопровождалась регистрацией проспекта эмиссии ценных бумаг, при этом размещение таких

ценных бумаг осуществлялось путем открытой подписки или путем закрытой подписки среди

круга лиц, число которых превышало 500

Настоящий ежеквартальный отчет содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления

эмитента касательно будущих событий и/или действий, перспектив развития отрасли экономики, в

которой эмитент осуществляет основную деятельность, и результатов деятельности эмитента, в том

числе планов эмитента, вероятности наступления определенных событий и совершения определенных

действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов управления

эмитента, так как фактические результаты деятельности эмитента в будущем могут отличаться от

прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг эмитента связано с

рисками, описанными в настоящем ежеквартальном отчете.

7

I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления

эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о

финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах,

подписавших ежеквартальный отчет

1.1. Лица, входящие в состав органов управления эмитента

Состав совета директоров эмитента

ФИО Год рождения

Комм Леонид Нафтольевич (председатель) 1947

Погосян Михаил Асланович 1956

Кеонджян Виталий Павлович 1946

Лольи Карло 1960

Лопухин Владимир Михайлович 1952

Озар Игорь Яковлевич 1961

Сливченко Андрей Андреевич 1975

Бертолоне Джованни 1951

Единоличный исполнительный орган эмитента

ФИО Год рождения

Присяжнюк Владимир Сергеевич 1947

Состав коллегиального исполнительного органа эмитента

Коллегиальный исполнительный орган не предусмотрен

1.2. Сведения о банковских счетах эмитента

Сведения о кредитной организации

Полное фирменное наименование: Банк ВТБ (открытое акционерное общество)

Сокращенное фирменное наименование: ОАО Банк ВТБ

Место нахождения: 190000, г. Санкт-Петербург, ул. Большая морская, д. 29

ИНН: 7702070139

БИК: 044525187

Номер счета: 40702810000160000379

Корр. счет: 30101810700000000187

Тип счета: расчетный счет в рублях


Полное фирменное наименование: «Газпромбанк» (Открытое акционерное общество)

Сокращенное фирменное наименование: ГПБ ОАО

Место нахождения: 117420, г.Москва, ул. Наметкина, д.16, кор.1

ИНН: 7744001497

БИК: 044525823

Номер счета: 40702810000000011935

Корр. счет: 30101810200000000823


8


Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество "НОМОС-БАНК"

Сокращенное фирменное наименование: "НОМОС-БАНК" (ОАО)

Место нахождения: 109240, г.Москва, ул. Верхняя Радищевская, д.3, стр.1

ИНН: 7706092528

БИК: 044525985

Номер счета: 40702810700000002313

Корр. счет: 30101810300000000985



Полное фирменное наименование: Акционерный Коммерческий Банк "ИНТЕРПРОМБАНК"

(закрытое акционерное общество)

Сокращенное фирменное наименование: ЗАО "АКБ "ИНТЕРПРОМБАНК"

Место нахождения: 119019, г.Москва, Гоголевский бульвар, д. 9 стр.1

ИНН: 7704132246

БИК: 044525126

Номер счета: 40702810101000016059

Корр. счет: 30101810800000000126



Полное фирменное наименование: Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской

Федерации (открытое акционерное общество)

Сокращенное фирменное наименование: СБЕРБАНК РОССИИ ОАО

Место нахождения: 117997, г. Москва, ул. Вавилова, д.19

ИНН: 7707083893

БИК: 044525225

Номер счета: 40702810000020105775

Корр. счет: 30101810400000000225



Полное фирменное наименование: Акционерный коммерческий банк "РОСБАНК" (открытое

акционерное общество)

Сокращенное фирменное наименование: ОАО АКБ "РОСБАНК"

Место нахождения: 107078, Россия, Москва, ул. Маши Порываевой, д. 11

ИНН: 7730060164

БИК: 044525256

Номер счета: 40702810600000012444

Корр. счет: 30101810000000000256



Полное фирменное наименование: АКЦИОНЕРНЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК "ЕВРОФИНАНС

МОСНАРБАНК" (открытое акционерное общество)

Сокращенное фирменное наименование: ОАО АКБ "ЕВРОФИНАНС МОСНАРБАНК"

Место нахождения: 121099, г. Москва, ул. Новый Арбат, д. 29

ИНН: 7703115760

БИК: 044525204

Номер счета: 40702810700005149190

Корр. счет: 30101810900000000204

9



Полное фирменное наименование: Государственная корпорация «Банк развития и

внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)»

Сокращенное фирменное наименование: Внешэкономбанк

Место нахождения: 107996, ГСП-6, Б-78, Москва, пр-т Академика Сахарова, 9

ИНН: 7750004150

БИК: 044525060

Номер счета: 40702810082837032096

Корр. счет: 30101810500000000060



Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Международный

Промышленный Банк»

Сокращенное фирменное наименование: ЗАО«Международный Промышленный Банк»

Место нахождения: 125009, г. Москва, ул. Большая Дмитровка, д. 23, стр.1

ИНН: 7710409880

БИК: 044525748

Номер счета: 40702810777015548001

Корр. счет: 30101810000000000748



Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество "АЛЬФА-БАНК"

Сокращенное фирменное наименование: ОАО "АЛЬФА-БАНК"

Место нахождения: 107078, г. Москва, ул. Каланчевская, д.27

ИНН: 7728168971

БИК: 044525593

Номер счета: 40702810602200000517

Корр. счет: 30101810200000000593



Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество "Банк Интеза"

Сокращенное фирменное наименование: ЗАО "Банк Интеза"

Место нахождения: 101000, Москва, Петроверигский переулок, д. 2

ИНН: 7708022300

БИК: 044525922

Номер счета: 40702810910090000149

Корр. счет: 30101810000000000922



Полное фирменное наименование: «БНП ПАРИБА Банк» Закрытое акционерное общество

Сокращенное фирменное наименование: «БНП ПАРИБА» ЗАО

Место нахождения: 125009, г. Москва, Большой Гнездинский пер., д.1, стр. 2

ИНН: 7744002405

БИК: 044525185

Номер счета: 40702810700000624001

Корр. счет: 30101810100000000185

10



Полное фирменное наименование: Филиал ОАО «МДМ-Банк» г.Москва

Сокращенное фирменное наименование: ОАО «МДМ-Банк»

Место нахождения: 115172, г. Москва, Котельническая наб., 33, стр. 1

ИНН: 7706074960

БИК: 044525495

Номер счета: 40702810100010035288

Корр. счет: 30101810900000000495



Полное фирменное наименование: Акционерный Коммерческий Банк "НОВИКОМБАНК"

закрытое акционерное общество

Сокращенное фирменное наименование: ЗАО АКБ "НОВИКОМБАНК"

Место нахождения: 119180, г.Москва, Якиманская наб., д. 4/4, стр.2

ИНН: 7706196340

БИК: 044583162

Номер счета: 40702810500250007941

Корр. счет: 30101810000000000162


1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента

Аудитор (аудиторы), осуществляющий независимую проверку бухгалтерского учета и финансовой

(бухгалтерской) отчетности эмитента, на основании заключенного с ним договора, а также об аудиторе

(аудиторах), утвержденном (выбранном) для аудита годовой финансовой (бухгалтерской) отчетности

эмитента по итогам текущего или завершенного финансового года:

Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество "КПМГ"

Сокращенное фирменное наименование: ЗАО "КПМГ"

Место нахождения: Россия, 129110, г. Москва, Олимпийский просп, д.18/1, ком.3035

ИНН: 7702019950

ОГРН: 1027700125628

Телефон: (495) 937-4477

Факс: (495) 937-4499


Данные о лицензии на осуществление аудиторской деятельности

Наименование органа, выдавшего лицензию: Министерство Финансов Российской Федерации

Номер: Е003330

Дата выдачи: 17.01.2003

Дата окончания действия: 17.01.2013

Данные о членстве аудитора в саморегулируемых организациях аудиторов

Полное наименование: Саморегулируемая организация аудиторов Некоммерческое партнерство

«Аудиторская палата России»

Место нахождения

105120 Россия, г. Москва, 3-й Сыромятнический пер. 3/9

Сведения о членстве аудитора в коллегиях, ассоциациях или иных профессиональных объединениях

(организациях):

11

Ассоциация российских банков (Association of Russian Banks)

Французская Торгово-Промышленная Палата в России (French Chamber of Commerce and Industry

in Russia)

Национальный совет по корпоративному управлению (National Council on Corporate Governance -

NCCG)

Российский союз промышленников и предпринимателей (Russian Union of Industrials and

Entrepreneurs - RSPP)

Европейский деловой конгресс з. О. (European Business Congress e.V. - EBC )

Финансовый год (годы), за который (за которые) аудитором проводилась независимая проверка

бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента

Год

2009

Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента, в том числе

информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора)

с эмитентом (должностными лицами эмитента)

Факторов, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента, а

также существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с

эмитентом (должностными лицами эмитента), нет

Порядок выбора аудитора эмитента

Наличие процедуры тендера, связанного с выбором аудитора, и его основные условия:

В соответствии с Уставом Эмитента аудитора Общества утверждает Общее собрание

акционеров. Совет директоров формирует рекомендации для Общего собрания акционеров по

кандидатурам аудиторов.

Процедура выдвижения кандидатуры аудитора для утверждения собранием акционеров

(участников), в том числе орган управления, принимающий соответствующее решение:

Для проверки и подтверждения годовой финансовой отчетности Общества Общее собрание

акционеров ежегодно утверждает аудитора Общества по предложению Совета директоров.

Указывается информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских

заданий:

В рамках специальных аудиторских заданий работы аудиторами не проводились.

Описывается порядок определения размера вознаграждения аудитора, указывается фактический

размер вознаграждения, выплаченного эмитентом аудитору по итогам каждого из пяти последних

завершенных финансовых лет, за которые аудитором проводилась независимая проверка

бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента:

В соответствии с Уставом Эмитента предельный размер оплаты услуг аудитора определяется

Советом директоров Общества.

По итогам 2009 г. выплачено - 1 180 000,00 руб., в т.ч. НДС 18%.

Приводится информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором

услуги:

отсроченные и просроченные платежи за оказанные аудитором услуги у Эмитента

отсутствуют.

Информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц

аудитора) с эмитентом (должностными лицами эмитента):

Наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном (складочном)

капитале (паевом фонде) эмитента: отсутствуют

Предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) эмитентом:

заемные средства аудитору не представлялись

Наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении продукции (услуг)

эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т.д.), а также

родственных связей: отсутствуют

Сведения о должностных лицах эмитента, являющихся одновременно должностными лицами

аудитора (аудитором): отсутствуют

Порядок определения размера вознаграждения аудитора: В соответствии с Уставом Эмитента

предельный размер оплаты услуг аудитора определяется Советом директоров Общества.

12

1.4. Сведения об оценщике (оценщиках) эмитента

Оценщики эмитентом не привлекались

1.5. Сведения о консультантах эмитента

Финансовые консультанты эмитентом не привлекались

1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет

Иных подписей нет

II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии

эмитента

2.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента

Единица измерения: тыс. руб.

Наименование показателя 2009, 9 мес. 2010, 9 мес.

Стоимость чистых активов эмитента 4 349 147 8 458 330

Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам, % 655 454

Отношение суммы краткосрочных обязательств к капиталу и

резервам, %

153 200

Покрытие платежей по обслуживанию долгов, % -17.95 10.47

Уровень просроченной задолженности, % 0 0

Оборачиваемость дебиторской задолженности, раз 0.003 0.12

Доля дивидендов в прибыли, % 0 0

Производительность труда, тыс. руб./чел 5.04 399.8

Амортизация к объему выручки, % 91.5 4.24

Для расчета приведенных показателей использовалась методика, рекомендованная «Положением о

раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг», утвержденным приказом

Федеральной службы по финансовым рынкам от 16 марта 2005 года № 05-5/пз-н.

Анализ платежеспособности и финансового положения эмитента на основе экономического анализа

динамики приведенных показателей в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года

(предшествующих лет):

Стоимость чистых активов (СЧА) – важнейший экономический показатель, определяющий

стоимость имущества общества, свободного от долговых обязательств. Стоимость чистых

активов Эмитента характеризует ликвидность баланса, отражает степень защищенности

интересов кредиторов. В период с 2005 по 2007 гг. СЧА постепенно росла в связи с получением в

течение отчетных периодов прибыли. В 2008 году величина чистых активов имеет отрицательное

значение, в связи с получением по итогам года убытка (основная часть полученного в 2008 году

убытка приходится на 4 квартал 2008 года и составляет 1 321 944 тыс. руб.). Начиная со 2

квартала 2009 года, в связи с увеличением уставного капитала Эмитента до 1 018 481 тыс. руб. и

получением эмиссионного дохода в размере 5 864 305 тыс. руб, СЧА начинает расти, и к концу года

величина данного показателя увеличивается в 9 раз по сравнению с 2008 годом. По итогам 3

квартала 2010 года величина чистых активов выросла еще в 2 раза по сравнению с аналогичным

периодом предшествующего года, что связано с увеличением уставного капитала Эмитента до

3 065 725 тыс. руб., и получением чистой прибыли по итогам отчетного периода в размере 1 723 828

тыс. руб.

Показатели «отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам» и «отношение

краткосрочных обязательств к капиталу и резервам» являются индикаторами финансовой

зависимости Эмитента от заемных средств. Чем меньше эти показатели, тем меньше

финансовый рычаг компании. По итогам 3 квартала 2010 года по сравнению с аналогичным

периодом предшествующего года показатель «отношение суммы привлеченных средств к капиталу

и резервам» снизился почти в 1,5 раза, в связи с увеличением размера собственного капитала в

результате дополнительной эмиссии акций Эмитента в 1-ом полугодии 2010 года. Значение

13

показателя «отношение краткосрочных обязательств к капиталу и резервам» за анализируемый

период увеличилось в 1,3 раза в результате роста объема краткосрочных обязательств.

Показатель покрытия платежей по обслуживанию долгов свидетельствует о том, насколько

Эмитент способен исполнять все свои обязательства в срок и в полном объеме. В период 2005-2009

гг. значения данного показателя были как положительными, так и отрицательными. Так по

итогам 3 квартала 2009, в связи с получением убытка, данный показатель имеет отрицательное

значение, а по итогам 3 квартала 2010 года значение данного показателя положительно, в связи с

получение прибыли по итогам за 9 месяцев 2010 года.

Просроченная задолженность на протяжении анализируемого периода отсутствует.

Показатель оборачиваемости дебиторской задолженности отражает скорость, с которой

покупатели (дебиторы) расплачиваются по своим обязательствам перед компанией. По итогам 3

квартала 2010 года в сравнении с аналогичным периодом прошлого года значение данного

показателя увеличилось в 40 раз, что связано с увеличением размера выручки в отчетном периоде. С

целью минимизации риска возникновения просроченной дебиторской задолженности Эмитент

осуществляет постоянную работу с дебиторами по согласованию плана-графика погашения

задолженности.

В период с 2005 года и до окончания 3 квартала 2010 года решение о выплате дивидендов

Эмитентом не принималось, дивиденды не выплачивались.

Производительность труда по итогам 3 квартала 2010 года увеличилась в несколько раз по

сравнению с аналогичным периодом предшествующего года, вслед за аналогичным изменением

выручки в отчетном периоде.

Доля амортизации в выручке по итогам 3 квартала 2010 года в 20 раз ниже по сравнению с

аналогичным периодом предшествующего года, в связи с увеличением размера выручки в отчетном

периоде.

Основываясь на данных анализа динамики показателей финансово-экономической деятельности

Эмитента, а также учитывая высокую капиталоемкость и текущую стадию проекта RRJ,

характеризующуюся отсутствием выручки и большим объемом обязательств, можно сделать

вывод о том, что у Эмитента удовлетворительное финансовое состояние.

2.2. Рыночная капитализация эмитента

Не указывается эмитентами, обыкновенные именные акции которых не допущены к обращению

организатором торговли

2.3. Обязательства эмитента

2.3.1. Кредиторская задолженность

Структура кредиторской задолженности эмитента

За 9 мес. 2010 г.


Наименование кредиторской задолженности Срок наступления платежа

До 1 года Свыше 1 года

Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками 2 057 529 0

в том числе просроченная 0 x

Кредиторская задолженность перед персоналом организации 67 329 0


Кредиторская задолженность перед бюджетом и государственными

внебюджетными фондами

53 214 0


Кредиты 4 325 212 17 084 580

в том числе просроченные 0 x

14

Займы, всего 8 294 507 2 809 451

в том числе итого просроченные 0 x

в том числе облигационные займы 5 000 000 0

в том числе просроченные облигационные займы 0 x

Прочая кредиторская задолженность 2 001 247 0


Итого 16 799 038 19 894 031

в том числе просрочено x

Просроченная кредиторская задолженность отсутствует

Кредиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской

задолженности

Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество "НОМОС-БАНК"

Сокращенное фирменное наименование: "НОМОС-БАНК" (ОАО)

Место нахождения: 109240, г.Москва, ул. Верхняя Радищевская, д.3, стр.1

ИНН: 7706092528

ОГРН: 1027739019208

Сумма кредиторской задолженности, руб.: 5 000 000 000

Размер и условия просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные

санкции, пени):

Просроченной задолженности нет

Кредитор является аффилированным лицом эмитента: Нет

Полное фирменное наименование: ЕВРОПЕЙСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ

Сокращенное фирменное наименование: ЕБРР

Место нахождения: Великобритания, Лондон EC2A 2JN, One Exchange Square

Не является резидентом РФ






Полное фирменное наименование: Акционерный коммерческий Сберегательный банк

Российской Федерации (открытое акционерное общество)

Сокращенное фирменное наименование: СБЕРБАНК РОССИИ ОАО

Место нахождения: 117997, г. Москва, ул. Вавилова, д.19

ИНН: 7707083893

ОГРН: 1027700132195






2.3.2. Кредитная история эмитента

Исполнение эмитентом обязательств по действовавшим в течение 5 последних завершенных

финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою

деятельность менее 5 лет, и действующим на дату окончания отчетного квартала кредитным

договорам и/или договорам займа, сумма основного долга по которым составляет 5 и более процентов

балансовой стоимости активов эмитента на дату последнего завершенного отчетного квартала,

предшествующего заключению соответствующего договора, а также иным кредитным договорам

15

и/или договорам займа, которые эмитент считает для себя существенными.

В случае, если эмитентом осуществлялась эмиссия облигаций, описывается исполнение эмитентом

обязательств по каждому выпуску облигаций, совокупная номинальная стоимость которых составляет

5 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента на дату окончания последнего

завершенного квартала, предшествующего государственной регистрации отчета об итогах выпуска

облигаций, а в случае, если размещение облигаций не завершено или по иным причинам не

осуществлена государственная регистрация отчета об итогах их выпуска, - на дату окончания

последнего завершенного квартала, предшествующего государственной регистрации выпуска

облигаций

Наименование

обязательства


кредитора

(займодавца)

Сумма

основного

долга

Валюта Срок кредита (займа) /

срок погашения

Наличие

просрочки

исполнения

обязательства

в части

выплаты

суммы

основного

долга и/или

установленны

х процентов,

срок

просрочки,

дней

Договор займа №

б/н от 23.06.2003 г.

НПО "Сатурн" 30 380 500 RUR 24.06.2003 - 27.12.2005 Просрочка в

исполнении

отсутствует

Кредитный договор

№ VK/034/04 от

01.03.2004 г.

АКБ

"Росбанк"

12 000 000 USD 25.03.2004 - 25.05.2005 Просрочка в




б/н от 23.05.2005 г.

ОАО

"Компания

"Сухой"

200 000 000 RUR 23.05.2005 - 28.06.2005 Просрочка в




№ 1360 от

15.06.2005 г.

ОАО

"Внешторгбан

к"

20 000 000 USD 22.06.2005 - 15.05.2008 Просрочка в




№ 1361 от

15.06.2005 г.

ОАО

"Внешторгбан

к"

20 000 000 USD 22.06.2005 - 19.05.2008 Просрочка в



Договор займа

№AER/001/LA/2005

от 15.06.2005 г.

Liebherr-

Aerospace

Lindenberg

6 000 000 USD 22.08.2005 - 31.12.2010

(3 600 000*)

Просрочка в




№ 1370 от

04.07.2005 г.

ОАО Банк

ВТБ

6 375 000 EUR 03.08.2005 - 04.07.2010 Просрочка в




№ 1389 от

28.07.2005 г.

ОАО Банк

ВТБ

36 125 000 EUR 22.08.2005 - 28.11.2014

(32 512 500*)





№ 144в/05 от

21.10.2005 г.

ОАО

"Промстройба

нк"

20 000 000 USD 21.10.2005 - 20.10.2006 Просрочка в




№ 147в/05 от

31.10.2005 г.

ОАО


нк"

10 000 000 USD 31.10.2005 - 20.10.2006 Просрочка в




б/н от 18.06.2006 г.

Alenia

Aeronautica

S.P.A

15 000 000 EUR 28.06.2006 - 01.06.2009 Просрочка в




№ 79в/06 от

ОАО


30 000 000 USD 23.10.2006 - 28.03.2008 Просрочка в


16

23.10.2006 г. нк" отсутствует


№ 83в/06 от

23.10.2006 г.

ОАО


нк"

22 000 000 USD 14.12.2006 - 30.03.2008 Просрочка в




№ 1684 от

28.12.2006 г.

ОАО Банк

ВТБ

14 875 000 EUR 08.02.2007 - 28.04.2014 Просрочка в




№ 420001/870 от

29.12.2006 г.

ОАО

"Внешэконом

банк"

16 934 489 GBP 20.04.2007 - 29.06.2020

(1 726 998*)





№ 7236 от

19.10.2007 г.

Сбербанк

России

100 000 000 EUR 26.10.2007 - 20.09.2017

(100 000 000*)




Кредитное

соглашение б/н от

09.06.2007 г.

ЕБРР 100 000 000 EUR 04.01.2008 - 08.06.2017

(100 000 000*)




Соглашение о

предоставлении

невозобновляемой

кредитной линии

№134 от 01.10.2008

г.

Евразийский

банк развития

100 000 000 USD 10.10.2008 - 30.09.2018

(100 000 000*)





03-03-09/10 от

18.03.2009 г.

ОАО "ОАК" 2 018 330

865.82

RUR 18.03.2009 - 02.06.2009 Просрочка в



Кредитное

соглашение № 2380

от 28.09.2009 г.

ОАО Банк

ВТБ

4 825 005 025 RUR 28.08.2009 - 30.12.2009 Просрочка в




№ б/н 29.01.2010 г.

VTB

(Deutschland)

AG

50 000 000 USD 29.01.2010 - 29.01.2011

(50 000 000*)




Договор о

предоставлении

срочной кредитной

линии

Intesa Sanpaolo

Bank Ireland

plc, Societe

Generale,

WestLB AG,

Milan Brauch

109 500 000 USD 29.04.2010 - 31.07.2014

(97 333 333,33*)





437-501-06/10 от

24.06.2010 г.

ОАО "ОАК" 3 000 000 000 RUR 24.06.2010 - 31.12.2010

(2 919 507 138,99*)





№2631

ОАО Банк

ВТБ

5 000 000 000 RUR 21.09.2010-20.03.2011

(372 821 643,50*)




Облигационный

займ, платежный

агент ЗАО "НОМОС

БАНК" по договору

об оказании услуг

по организации

размещения и

вторичного

обращения

облигационного

займа

Облигационн

ый заем

5 000 000 000 RUR 29.03.2007 - 26.03.2017

(5 000 000 000*)




* выбрано на 01.10.2010 по кредитной линии

17

2.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам


Наименование показателя 2010, 9 мес.

Общая сумма обязательств эмитента из предоставленного им обеспечения 1 178 210

в том числе общая сумма обязательств третьих лиц, по которым эмитент

предоставил третьим лицам обеспечение, в том числе в форме залога или

поручительства

1 178 210

Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного за период с даты начала текущего

финансового года и до даты окончания отчетного квартала третьим лицам, в том числе в форме залога

или поручительства, составляющие не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов эмитента

на дату окончания последнего завершенного отчетного периода, предшествующего предоставлению

обеспечения

Указанные обязательства в данном отчетном периоде не возникали

2.3.4. Прочие обязательства эмитента

Прочих обязательств, не отраженных в бухгалтерском балансе, которые могут существенно

отразиться на финансовом состоянии эмитента, его ликвидности, источниках финансирования

и условиях их использования, результатах деятельности и расходов, не имеется

2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате

размещения эмиссионных ценных бумаг

В отчетном квартале эмитентом не осуществлялось размещение ценных бумаг путем подписки

2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных

ценных бумаг

Политика эмитента в области управления рисками:

Политика эмитента в области управления рисками предполагает внимание ко всем категориям

существенных рисков и представляет собой сочетание качественных целей и описаний рыночной

стратегии компании, а также количественных ориентиров в отношении целевых объемов

операций и возможной меры подверженности риску.

Деятельность эмитента связана с постоянным анализом ситуации, которая обеспечивается

составлением бизнес-планов и расчетом показателей эффективности. На основании данного

анализа принимаются стратегические решения об участии в новых проектах, дальнейшем

развитии существующих проектов или выходе из существующих проектов. Таким образом,

деятельность эмитента непосредственно основана на отслеживании благоприятных и

неблагоприятных изменений и своевременной и точной реакции на эти изменения.

Деятельность эмитента в области политики по управлению рисками ведется централизованно

соответствующими структурными подразделениями управления эмитента, которые

руководствуются в своей деятельности соответствующими должностными инструкциями и

положениями.

2.5.1. Отраслевые риски

Описывается влияние возможного ухудшения ситуации в отрасли эмитента на его деятельность и

исполнение обязательств по ценным бумагам. Приводятся наиболее значимые, по мнению эмитента,

возможные изменения в отрасли (отдельно на внутреннем и внешнем рынках), а также предполагаемые

действия эмитента в этом случае:

Сегодняшние условия, в которых находится авиационная отрасль России нельзя назвать

простыми. Это касается как производителей национальной техники, так и конечных

потребителей, т.е. авиакомпаний. Несмотря на наметившийся рост воздушных перевозок,

операторы по-прежнему сталкиваются с рядом неконтролируемых внешних факторов, такими

как рост цен на авиационное топливо, что значительно снижает рентабельность бизнеса;

неразвитость инфраструктуры, что сильно ограничивает возможности развития новых

направлений; неустойчивое финансовое положение производителей, что снижает потенциал для

увеличения парка; таможенно-налоговая нагрузка (налог на ввоз/вывоз техники, НДС на топливо и

др.). Значительное количество расходов приходится на финансирование покупки новой техники,

18

обслуживание большого количества устаревших ВС, обучение персонала. В результате,

рентабельность часто сводится к нулевым отметкам, а в период, например, глобальных

экономических спадов, когда влияние внешних факторов на бизнес становиться сильнее и менее

всего подчиняется прогнозированию и контролю, многие игроки индустрии авиационных перевозок

вынуждены уходить с рынка, оставляя за собой долги и неудовлетворенный спрос пассажиров.

В последнее время одной из ключевых тенденций национальной экономики становится переход на

новый, инновационный путь развития. Это связано с активным внедрением в жизнь новых

технологий и глобальной научной кооперацией с другими странами. При таком инновационном

подходе Россия стремится стать одним из лидеров мировой экономической системы, что в свою

очередь требует значительных изменений в транспортном комплексе. На этой основе была

сформирована Транспортная Стратегия, в которой в частности сказано о намерениях государства

активно развивать национальный воздушный транспорт в долгосрочной перспективе и

конкретных мерах в этом направлении.

Наиболее значимые возможные изменения в отрасли на внутреннем рынке:

усиление налоговой нагрузки на отрасль самолетостроения в целом;

возможное снижение процентных ставок кредитных организаций;

усиление конкуренции со стороны иностранных производителей;

усиление конкуренции со стороны производителей России и СНГ;

усиление давления со стороны потребителей;

снижение пошлин на ввоз иностранных воздушных судов.

Что касается развития авиационных перевозок за пределами России (например, США, Европа и

др.), то здесь рассматриваемая отрасль ушла значительно вперед в своем развитии: хорошо

налажено или планируется развитие собственного производства авиатехники (Boeing, Airbus,

Embraer, Bombardier, COMAC, Mitsubishi и др.), авиакомпании используют различные модели

оперирования (традиционные, low-cost, бизнес-перевозки и т.д.); динамично развиваются новые

маршруты; хорошо развита инфраструктура.

Мировой финансовый кризис 2008-2009 года, безусловно, вызвал негативные изменения в отрасли

авиаперевозок, что вылилось в сокращении пассажирского трафика, привело к ухудшению

финансового состояния операторов, породило отказы и переносы текущих заказов, а также

вызвало необходимость пересмотра лидирующими производителями своих взглядов на развитие

продуктового ряда.

Тем не менее, по мере выхода из кризиса падение рынка авиаперевозок замедлилось, а затем

сменилось очередным ростом.

По результатам исследований как специалистов ЗАО «ГСС», так и консультантов спрос на новые

самолеты вместимостью 60-120 кресел в долгосрочной перспективе составит около 5500 единиц.

Рецессия скорее поспособствует появлению так называемого «отложенного» спроса, то есть

текущий спрос сместиться на несколько лет.

Наиболее значимые возможные изменения в отрасли на внешнем рынке:

усиление конкуренции со стороны иностранных производителей;

усиление давления со стороны авиакомпаний;

протекционизм, лоббирование интересов правительств стран, производящих аналогичную

продукцию;

политические конфликты, ведущие к разрыву отношений с поставщиками комплектующих и

со странами-потребителями, введение экономических санкций и запретов на поставку

продукции.

Предполагаемые действия эмитента для снижения отрицательных последствий данных рисков:

Для того чтобы минимизировать риски Эмитента и повысить уровень сбыта на различных

рынках важно углублять существующие отношения с зарубежными партнерами, которые имеют

опыт создания и реализации авиационной техники «с нуля», имеют выходы на правительства

своих стран и обширную клиентскую базу. Сегодня проект SSJ 100 осуществляется совместно со

стратегическим партнером итальянской компанией «Аления Аэронаутика», входящей в один из

крупнейших европейских машиностроительных концернов «Финмекканика». Консультантом

проекта выступает американская компания Boeing. На условиях риск-разделенного партнерства

вошла в проект французская двигателестроительная компания Snecma (SAFRAN Group).

Поставщиками комплектующих выбраны такие известные фирмы, как Thales Avionics (поставщик

авионики), Liebherr Aerospace (системы дистанционного управления и кондиционирования), В/Е

Аerospace (интерьер кабины), Messier Dowty (шасси) и другие.

19

Кроме того, необходимо постоянно совершенствовать и предлагаемый продукт, проводить

модернизацию в соответствии с анализом существующей научно-технической базы и

требованиями авиакомпаний, развивать послепродажную поддержку и систему финансовой

поддержки заказчика.

Риски, связанные с возможным изменением цен на сырье, услуги, используемые эмитентом в своей

деятельности (отдельно на внутреннем и внешнем рынках), и их влияние на деятельность эмитента и

исполнение обязательств по ценным бумагам.

Резкое повышение цен на сырье, услуги, используемые Эмитентом в своей деятельности, может

привести к росту себестоимости самолетов и снижению рентабельности.

Основными действиями, предпринимаемыми Эмитентом для снижения данных рисков являются:

разработка программ по снижению затрат на производство и реализацию продукции;

активный поиск альтернативных поставщиков и альтернативных рынков;

работа с текущими поставщиками по репрайсингу;

совершенствование системы управления рисками.

Риски, связанные с возможным изменением цен на сырье, услуги, используемые Эмитентом в своей

деятельности, влияют на деятельность Эмитента на российском и зарубежном рынке в

одинаковой мере. Повышение цен, если оно произойдет, будет характерно для всей отрасли, и не

скажется на исполнении Эмитентом обязательств по ценным бумагам.

Риски, связанные с возможным изменением цен на продукцию и/или услуги эмитента (отдельно на

внутреннем и внешнем рынках), и их влияние на деятельность эмитента и исполнение обязательств по

ценным бумагам.

Предполагается, что российский региональный самолет обойдется покупателю на 10 - 15%

дешевле, чем подобная продукция иностранных конкурентов - в частности, бразильской компании

Embraer и канадской Bombardier.

Возможности по ценовому преимуществу Sukhoi SuperJet 100 в основном обеспечиваются за счет

меньших затрат на НИОКР и производство, связанных с уровнем заработной платы в РФ.

Также удержание запланированного ценового уровня возможно за счет высокого уровня

конкурентоспособности, связанного с надежностью систем и оборудования, приводящих к

снижению операционных затрат авиакомпаний.

Одновременно с этим, одним из инструментов возможного парирования рисков, приводящих к

снижению цены на самолеты, может являться государственная поддержка и поддержка

стратегических партнеров по программе, связанная с обеспечением конкурентоспособных схем

финансирования заказчиков, которые в настоящий день отрабатываются с партнерами,

финансовыми институтами в России и за рубежом.

2.5.2. Страновые и региональные риски

Риски, связанные с политической и экономической ситуацией в стране (странах) и регионе, в которых

эмитент зарегистрирован в качестве налогоплательщика и/или осуществляет основную деятельность при

условии, что основная деятельность эмитента в такой стране (регионе) приносит 10 и более процентов

доходов за последний завершенный отчетный период, предшествующий дате окончания последнего

отчетного квартала.

Эмитент зарегистрирован в качестве налогоплательщика в городе Москва, а также в местах

расположения филиалов Эмитента: в городах Комсомольск-на-Амуре, Новосибирск и Воронеж.

Эмитент и открытое акционерное общество «Авиационная холдинговая компания «Сухой» (в

состав холдинга входит Эмитент) осуществляют свою деятельность в различных регионах

Российской Федерации, странах СНГ и Европы, Северной и Латинской Америке, странах Ближнего

Востока, Африке.

Основное влияние на деятельность Эмитента оказывает экономическая и политическая ситуация

в России. B отчетном периоде экономическая ситуация в РФ имела нестабильный характер.

Разразившийся на западе финансовый кризис стал причиной спада в экономиках ведущих мировых

держав и России, в том числе, и как следствие наблюдалось падение цен на нефть на мировых

рынках. Российским Правительством был предпринят ряд мер по снижению негативного влияния

финансового кризиса: приняты законопроекты по поддержке финансового рынка, малого и среднего

бизнеса, применена гибкая политика в отношении ставки рефинансирования для борьбы с

оттоком капитала и инфляцией.

Предполагаемые действия эмитента на случай отрицательного влияния изменения ситуации в стране

(странах) и регионе на его деятельность:

20

Ряд из указанных в настоящем разделе рисков ввиду глобальности их масштаба находятся вне

контроля как открытого акционерного общества «Авиационная холдинговая компания «Сухой»,

так и Эмитента.

Предприятия холдинга обладают определенным уровнем финансовой стабильности, чтобы

преодолевать краткосрочные негативные экономические изменения в стране и в мире. Эмитент

осуществляет свою деятельность в нескольких регионах страны, что позволяет снизить

возникающие отрицательные изменения экономической ситуации в отдельных регионах за счет

благоприятной ситуации в других регионах. Для снижения подобных рисков Эмитент будет

стремиться расширять географию своей деятельности, увеличивать спектр производимой

продукции и предоставляемых услуг, оптимизировать структуру производственных затрат,

использовать гибкую систему взаиморасчетов и ценовой политики, привлекать рекламу и прочие

маркетинговые ресурсы, а также ориентировать производство и реализацию продукции на

экспорт, в том числе при поддержке европейских партнеров по программе.

В случае возникновения существенной политической нестабильности в России или в мире, которая

негативно повлияет на деятельность и доходы Эмитента, Эмитент предполагает принять ряд

мер по антикризисному управлению с целью мобилизации бизнеса и максимального снижения

возможности оказания негативного воздействия политической ситуации в стране и регионах на

его бизнес. Эмитент планирует добиваться сохранения положительной рентабельности своей

деятельности за счет сокращения текущих производственных издержек, внедрения программ

импортозамещения, локализации производства и репрайсинга.

Риски, связанные с возможными военными конфликтами, введением чрезвычайного положения и

забастовками в стране (странах) и регионе, в которых эмитент зарегистрирован в качестве

налогоплательщика и/или осуществляет основную деятельность:

Эмитент зарегистрирован и осуществляет свою основную деятельность в городе Москва, где

возможность рисков возникновения военных конфликтов, введения чрезвычайного положения и

проведения массовых забастовок оценивается как минимальная.

С целью минимизации риска проведения террористических актов, Эмитент проводит

мероприятия по обеспечению безопасности и антитеррористической защищенности персонала и

производства. В целях предотвращения возможных забастовок на предприятии ведется работа с

управляющим персоналом и сотрудниками, направленная на поддержание спокойной социальной

обстановки. Разработана система вознаграждения и мотивации персонала. На предприятии

соблюдаются требования трудового законодательства РФ, сотрудникам предоставляются

дополнительные социальные гарантии.

Риски, связанные с географическими особенностями страны (стран) и региона, в которых эмитент

зарегистрирован в качестве налогоплательщика и/или осуществляет основную деятельность, в том числе

повышенная опасность стихийных бедствий, возможное прекращение транспортного сообщения в связи

с удаленностью и/или труднодоступностью и т.п.:

Риски, связанные с географическими особенностями страны и региона, в которых Эмитент

зарегистрирован в качестве налогоплательщика и/или осуществляет основную деятельность, в

том числе повышенная опасность стихийных бедствий, возможное прекращение транспортного

сообщения в связи с удаленностью и/или труднодоступностью и т.п. – минимальны.

2.5.3. Финансовые риски

Подверженность эмитента рискам, связанным с изменением процентных ставок, курса обмена

иностранных валют, в связи с деятельностью эмитента либо в связи с хеджированием, осуществляемым

эмитентом в целях снижения неблагоприятных последствий влияния вышеуказанных рисков:

В текущих условиях непростой ситуации на финансовом рынке отрицательное влияние на

деятельность Эмитента оказывают и могут оказывать в будущем:

рост процентных ставок по привлекаемым средствам,

резкие колебания валютного курса,

значительные темпы инфляции.

Для поддержания непрерывного развития ЗАО «ГСС» привлекает заемные средства на финансовых

рынках. Резкий рост процентных ставок может привести к росту стоимости обслуживания

долга. Это может негативно сказаться на текущих финансовых результатах Компании, ухудшая

показатели прибыли до налогообложения и чистой прибыли. Однако диверсифицированная

структура и долгосрочный характер долга позволяет рассчитывать на минимизацию потерь от

роста процентных ставок по одному из источников финансирования. Кроме того, положительная

21

кредитная история ЗАО «ГСС», характеризующая его как надежного заемщика, позволяет

рассчитывать на оптимизацию стоимости заимствований по сравнению с иными сопоставимыми

компаниями.

Вместе с тем, Эмитент применяет программу риск - разделенное партнерство (РРП). РРП

распределяет финансовые риски между участниками проекта. РРП позволяет аккумулировать

«длинные» и значительные инвестиции, которые, учитывая все риски проекта, одной компании

привлечь практически невозможно. Так, бюджет разработки двигателя к Sukhoi Superjet 100

превышает $500 млн. Он создается тандемом российской и французской компаний - НПО «Сатурн»

и Snecma. Производственная и финансовая части делятся партнерами по принципу 50:50. Так что

риск разделенное партнерство может быть не только между производителем самолета и

смежниками. Оно действует и на уровне подрядчиков, которые вместе могут производить тот

или иной узел и пропорционально своему участию делить риски и доходы.

Подверженность финансового состояния эмитента, его ликвидности, источников финансирования,

результатов деятельности и т.п. изменению валютного курса (валютные риски):

В связи с тем, что в текущее время в условиях, когда Эмитент еще не поставляет продукцию, а

соответственно не получает экспортную выручку, часть комплектующих для самолетов

закупается в валюте, колебания валютного курса оказали негативное влияние на результаты

деятельности Эмитента, а именно привели к убытку по результатам за 2008 год и 3 квартал 2009

года. Тем не менее, еще большего отрицательного результата удалось избежать, благодаря тому,

что основные источники финансирования проекта в валюте.

Национальные валюты некоторых государств, куда предполагается поставлять продукцию,

являются ограниченно конвертируемыми. В данном случае валютные риски присутствуют в виде

потенциальных сложностей при конвертации прибыли, полученной в ограниченно конвертируемой

валюте, в российские рубли или свободно-конвертируемую валюту, а также в виде ограничений,

которые могут быть установлены законодательством иностранных государств на перевод

денежных средств из-за рубежа на счета ЗАО «ГСС» в России.

В силу приведенных аргументов, риск, связанный с резкими колебаниями валютного курса,

влияющими не деятельность Эмитента, считается средним.

Предполагаемые действия эмитента на случай отрицательного влияния изменения валютного курса и

процентных ставок на деятельность эмитента:

В случае отрицательных изменений валютного курса и процентных ставок Компания планирует

проводить жесткую политику по снижению затрат на производстве. Проведение ряда

мероприятий в ответ на ухудшение ситуации на валютном рынке и рынке капитала позволит ЗАО

«ГСС» сохранить рентабельность и устойчивое финансовое состояние. Для того чтобы снизить

отрицательное влияние изменения валютного курса в процессе осуществления деятельности,

связанной с заключением договоров, номинированных в иностранной валюте, Компания учитывает

возможное негативное влияние данного риска на стадии заключения договоров, а также с помощью

валютной диверсификации портфеля заимствований. В случае существенных изменений валютных

курсов Компания рассмотрит возможность хеджирования, для того чтобы избежать возможные

потери при конвертации экспортной выручки.

В случае возникновения необходимости привлечения Компанией дополнительных внешних

источников финансирования, в условиях отрицательного влияния процентных ставок и изменений

валютного курса, ЗАО «ГСС» пересмотрит портфель вложений и заимствований, проведет анализ

сложившейся ситуации и примет соответствующее решение в каждом конкретном случае.

Влияние инфляции на выплаты по ценным бумагам Эмитента. Критические, по мнению эмитента,

значения инфляции:

Инфляционное воздействие на экономику России (по данным Федеральной службы государственной

статистики) не постоянно. Так с 2005 по 2006 гг. инфляция снизилась с 10,9% до 9,7%

соответственно, а с 2007 по 2008 гг. выросла с 11,9%, до 13,3%. Благодаря реализации

Правительством РФ антикризисных мер инфляцию по итогам за 2009 год удалось удержать на

уровне 8,8%. По итогам за 9 месяцев 2010 года инфляция составила – 6.2%.

Существующий в настоящий момент уровень инфляции не окажет существенного влияния на

финансово-экономическую деятельность ЗАО «ГСС», и не вызовет трудностей по исполнению

своих обязательств перед владельцами Облигаций. Однако, учитывая, что основные расходы

зависят от общего уровня цен в России, увеличение темпов инфляции может оказать негативный

эффект на финансовые результаты.

22

Критические значения, которые могут представлять существенную угрозу хозяйственной

деятельности Эмитента, оцениваются Эмитентов на уровне 30-40 % годовых, что значительно

выше величины инфляции, прогнозируемой Правительством РФ.

Действия эмитента по уменьшению указанного риска:

С целью снижения риска неисполнения обязательств по облигациям ЗАО «ГСС» планирует

синхронизировать финансовые поступления от основной деятельности в соответствии со

сроками исполнения обязательств по облигациям. При значительном росте инфляции Компания

планирует принять меры по ограничению затрат.

Показатели финансовой отчетности эмитента наиболее подверженные изменению в результате влияния

указанных финансовых рисков. Риски, вероятность их возникновения и характер изменений в

отчетности:

Кризисные явления в мировой экономике в последнее время неблагоприятно влияют на уровень

ликвидности, доступность финансовых ресурсов в РФ, что в свою очередь может привести к

увеличению риска роста процентных ставок. Рост процентных ставок по привлекаемым

средствам может оказывать влияние на изменение следующих показателей финансовой

отчетности: увеличение кредиторской задолженности, операционных расходов, снижение

прибыли.

Эмитент подвержен рискам неблагоприятного изменения валютных курсов, в связи с тем, что

часть производимой продукции экспортируется. Увеличение курсовых разниц может оказать

влияние на изменение следующих показателей финансовой отчетности: увеличение

внереализационных расходов, снижение прибыли. В связи с тем, что получаемые в иностранной

валюте доходы, пропорциональны расходам в этой же валюте, данный риск для Эмитента можно

оценить как средний.

В связи с кризисными процессами, происходящими в мировой экономике, вероятность увеличения

темпов роста инфляции в РФ высока, но этот показатель будет значительно ниже критических

значений для Компании. Увеличение темпов инфляции в РФ может изменить значения следующих

показателей финансовой отчетности: увеличить дебиторскую задолженность, увеличить

себестоимость, снизить прибыль.

2.5.4. Правовые риски

Правовые риски, связанные с деятельностью эмитента (отдельно для внутреннего и внешнего рынков), в

том числе:

Риски, связанные с изменением валютного регулирования:

ЗАО «ГСС» является участником внешнеэкономических отношений, часть его обязательств

выражена в иностранной валюте, поэтому изменение валютного регулирования может оказать

негативное влияние на Общество: затруднить надлежащее исполнение обязательств по ранее

заключенным договорам (контрактам), потребовать заключения дополнительных соглашений к

таким договорам (контрактам), повлиять на объем обязательств и т.д.

Риски, связанные с изменением налогового законодательства:

ЗАО «ГСС» является налогоплательщиком, осуществляющим уплату федеральных, региональных

и местных налогов, поэтому изменение налогового законодательства (увеличение ставок

действующих налогов, введение новых видов налогов и сборов и т.д.) может привести к увеличению

налоговой нагрузки на ЗАО «ГСС» и, соответственно, к изменениям итоговых показателей

хозяйственной деятельности, включая уменьшение чистой прибыли.

Риски, связанные с изменением таможенного законодательства:

ЗАО «ГСС» является участником внешнеэкономических отношений, его деятельность тесно

связана с возможностью осуществлять перемещение товаров через таможенную границу РФ,

поэтому изменение правил таможенного и экспортного контроля, а также размера и порядка

уплаты таможенных пошлин может неблагоприятно отразиться на деятельности и финансовых

показателях Общества.

Риски, связанные с изменением требований лицензирования и сертификации:

В связи с тем, что основная деятельность ЗАО «ГСС» подлежит обязательному лицензированию,

а производимая продукция – обязательной сертификации, ужесточение требований

лицензирования и сертификации может привести к необходимости проведения мероприятий по

приведению в соответствие ЗАО «ГСС» и/или производимой им продукции вновь установленным

требованиям, а также увеличению срока подготовки документов, необходимых для продления или

23

получения лицензий и/или сертификатов. В случае установления требований, которым Общество

и/или производимая им продукция не смогут соответствовать либо соответствие которым будет

связано с чрезмерными затратами, данная деятельность ЗАО «ГСС» может быть прекращена.

Риски, связанные с изменением законодательства, регулирующего отношения в сфере интеллектуальной

собственности:

В связи с тем, что предметом деятельности ЗАО «ГСС» является выполнение научно-

исследовательских и опытно-конструкторских работ в области авиационной техники изменение

законодательства, регулирующего отношения в сфере интеллектуальной собственности, может

оказать негативное влияние на Общество.

Риски, связанные с изменением судебной практики:

Изменения судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью ЗАО «ГСС», могут

привести к увеличению затрат Общества на участие в судебных процессах, в том числе затрат на

привлечение квалифицированных адвокатов, а также вынесению судебных решений не в пользу ЗАО

«ГСС».

В целях снижения правовых рисков Общество осуществляет постоянный мониторинг изменений

действующего законодательства и изменений судебной практики, следит за законотворческой

деятельностью законодательных органов, оценивает их потенциальное влияние на деятельность

Общества.

В случае возникновения одного или нескольких перечисленных выше рисков ЗАО «ГСС» предпримет

все возможные меры по минимизации негативных последствий.

2.5.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента

Риски, свойственные исключительно эмитенту, в том числе:

Риски, связанные с текущими судебными процессами, в которых участвует эмитент:

Эмитент не участвует в судебных разбирательствах, результаты которых могут существенно

отразиться на результатах деятельности Эмитента.

Риски, связанные с отсутствием возможности продлить действие лицензии эмитента:

Эмитент полностью соответствует установленным законодательством РФ требованиям

лицензирования.

Риски, связанные с возможной ответственностью эмитента по долгам третьих лиц, в том числе дочерних

обществ эмитента:


лица,

ответственнос

ть по долгам

которого

может быть

возложена на

эмитента

Основание

ответственнос

ти эмитента

Сведения об обязательстве, ответственность

за которое может быть возложена на

эмитента

Предел

ответственности

эмитента

ОАО «ОКБ

Сухого»

Договор


№070002/788-ДП

от 12.01.2006

Эмитент несет солидарную ответственность

с Заемщиком за надлежащее исполнение

Заемщиком обязательств по Кредитному

соглашению №070002/788 от 27.12.2005 г.

(лимит выдачи по кредитной линии

1.400.000.000 рублей, возврат через 9 лет с даты

предоставления первого транша кредитной

линии)

Не более

1.165.500.000

рублей

ОАО «ОКБ

Сухого»

Договор


№1490-П от

26.04.2006




соглашению №1490 от 27.12.2005г.

(лимит выдачи по кредитной линии

1.300.000.000 рублей, возврат через 9 лет с даты

заключения соглашения проценты за

пользование денежными средствами – 9,25%

годовых, комиссия за открытие кредитной

В объеме всех

обязательств

Заемщика по

кредитному

соглашению, кроме

обязательств по

возврату

основного долга

24

линии – 13 000 000 рублей)

ООО «ВТБ-

Лизинг»

Договор


№ 1613-П/2 от

18.08.2006г.




соглашению № 1613 от 18.08.2006г. (сумма

основного долга 2 598 001,70 евро, которая

подлежит погашению через 60 месяцев с

момента подписания Кредитного соглашения,

проценты за пользование денежными

средствами – ставка Либор (евро) увеличенная

на 6% годовых)





соглашению

ООО «ВТБ-

Лизинг»

Договор


№ 1614-П/2 от

18.08.2006г.





основного долга 1 294 519,16 евро, которая





на 6% годовых)






ООО «ВТБ-

Лизинг»

Договор


№ 1613-ПА-2 от

18.08.2006г.



Заемщиком обязательств по Соглашению об

открытии аккредитива № 1613А от 18.08.2006г.



Приказодателя по


ООО «ВТБ-

Лизинг»

Договор


№ 1638-П/2 от

31.08.2006г.





основного долга 2 007 729,75 долларов США,

которая подлежит погашению через 60 месяцев

с момента подписания Кредитного соглашения,


средствами – ставка Либор (долларов США)

увеличенная на 6% годовых)






ООО «ВТБ-

Лизинг»

Договор


№ 1639-П/2 от

31.08.2006г.





основного долга 1 069 138,96 долларов США,

которая подлежит погашению через 60 месяцев

с момента подписания Кредитного соглашения,


средствами – ставка Либор (долларов США)

увеличенная на 6% годовых)






ООО «ВТБ-

Лизинг»

Договор


№ 1638-ПА-1 от

31.08.2006г.



Заемщиком обязательств по Соглашению об

открытии аккредитива № 1638А от 31.08.2006г.



Приказодателя по


ООО «ВТБ-

Лизинг»

Договор


№ 1694-П/2 от

25.12.2006г.





основного долга 984 150 евро, которая подлежит

погашению через 60 месяцев с момента

подписания Кредитного соглашения, проценты

за пользование денежными средствами – ставка

Либор (евро) увеличенная на 5,75% годовых)






ООО «ВТБ- Договор Эмитент несет солидарную ответственность В объеме всех

25

Лизинг» поручительства

№ 1695-П/2 от

25.12.2006г.




основного долга 638 154,18 евро, которая





на 5,75% годовых)





Риски, связанные с возможностью потери потребителей, на оборот с которыми приходится не менее чем

10 процентов общей выручки от продажи продукции (работ, услуг) эмитента:

Риски, связанные с возможностью потери потребителей, на оборот с которыми приходится не

менее чем 10 процентов общей выручки от продажи продукции (работ, услуг) оцениваются

Эмитентом как незначительные.

III. Подробная информация об эмитенте

3.1. История создания и развитие эмитента

3.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента

Полное фирменное наименование эмитента: Закрытое акционерное общество «Гражданские

самолеты Сухого»

Сокращенное фирменное наименование эмитента: ЗАО «ГСС»

Все предшествующие наименования эмитента в течение времени его существования

Наименование эмитента в течение времени его существования не менялось

3.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента

Данные о первичной государственной регистрации

Номер государственной регистрации: 002.003.097

Дата государственной регистрации: 25.05.2000

Наименование органа, осуществившего государственную регистрацию: Московская

регистрационная палата

Данные о регистрации юридического лица:

Основной государственный регистрационный номер юридического лица: 1027739155180

Дата регистрации: 05.09.2002

Наименование регистрирующего органа: Межрайонная инспекция МНС России № 39 по г. Москве

3.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента

Срок существования эмитента с даты его государственной регистрации, а также срок, до которого

эмитент будет существовать, в случае если он создан на определенный срок или до достижения

определенной цели:

Срок существования эмитента: с 25 мая 2000 года

Срок, до которого эмитент будет существовать: Эмитент создан на неопределенный срок

Краткое описание истории создания и развития эмитента. Цели создания эмитента, миссия эмитента (при

наличии), и иная информация о деятельности эмитента, имеющая значение для принятия решения о

приобретении ценных бумаг эмитента:

Эмитент - Закрытое акционерное общество «Гражданские самолеты Сухого» образовано 25 мая

2000г. для создания новых образцов воздушных судов гражданского назначения. ЗАО «ГСС» входит в

холдинг «Сухой» и реализует проект по созданию семейства региональных самолетов Sukhoi

Superjet 100 (SSJ100). В мае 2009 года ЗАО «ГСС» завершил выпуск акций в пользу World’s Wing SA ,

26

100% дочерняя компания Alenia Aeronautica, что дает Alenia Aeronautica 25% плюс одна акция в

акционерном капитале Эмитента.

Цель создания эмитента:

В соответствии с п.1 ст.7 Устава ЗАО «ГСС» целями деятельности Общества являются

разработка, испытание, производство и эксплуатация новых видов гражданской авиационной

техники, получение максимальной совокупной прибыли, поддержание финансовой устойчивости

Общества в условиях конкуренции на внутреннем и мировых рынках.

Миссия эмитента:

Сохранение и упрочение позиций России как мирового центра авиастроения через лидерство

«Гражданских самолетов Сухого» в разработке, реализации и продвижении наиболее эффективных

продуктов в сфере гражданского самолетостроения.

3.1.4. Контактная информация

Место нахождения: 125284 Россия, г. Москва, ул. Поликарпова 23Б корп. 2

Место нахождения постоянно действующего исполнительного органа: 125284 Россия, г. Москва, ул.

Поликарпова 23Б корп. 2

Адрес для направления корреспонденции: 125284 Россия, г. Москва, ул. Поликарпова 23Б корп. 2

Телефон: (495) 727-19-88

Факс: (495) 727-19-83


Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой (на которых) доступна информация об эмитенте,

выпущенных и/или выпускаемых им ценных бумагах: www.sukhoi.superjet100.com

Наименование специального подразделения эмитента по работе с акционерами и инвесторами эмитента:

Дирекция по внешним связям и связям с общественностью

Место нахождения подразделения: ул. Поликарпова, д.27

Телефон: (495) 727-19-88

Факс: (495) 727-19-83


Адрес страницы в сети Интернет: www.sukhoi.superjet100.com

3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика

7714175986

3.1.6. Филиалы и представительства эмитента

Изменений в составе филиалов и представительств эмитента в отчетном квартале не было.

3.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента

3.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента

Коды ОКВЭД

73.10

35.30.11

35.30.3

35.30.5

35.30.9

74.14

74.20.1

74.30

74.30.9

80.41.2

62.20.2

27

3.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента

Виды хозяйственной деятельности (виды деятельности, виды продукции (работ, услуг)), обеспечившие

не менее чем 10 процентов выручки (доходов) эмитента за отчетный период


Наименование вида продукции (работ, услуг): 1. Научные исследования в области авиационной

техники, разработка, испытание, производство и эксплуатация новых видов гражданской

авиационной техники. Основным проектом, разрабатываемым Эмитентом является проект –

Sukhoi Superjet 100 (SSJ). В рамках этого проекта Эмитент осуществляет деятельность в

соответствии с полным жизненным циклом изделия: маркетинговая проработки продукта,

разработка конструкторской документации, изготовление опытных образцов, испытания и

сертификация, серийное производство, продажи, послепродажное обслуживание и утилизация.

Данные работы выполняются в рамках Федеральной целевой программы «Развитие

гражданской авиационной техники России на 2002 – 2010 гг. и на период до 2015 г.», при этом

часть работ финансируется за счет Федерального Бюджета РФ, в соответствии с

контрактами, заключенными с Федеральным агентством по промышленности (в лице

Минпромторга), а также в рамках контрактов с Объединенной Авиационной Корпорацией

(ОАК) и ОКБ им А.С. Яковлева.


Объем выручки (доходов) от данного вида хозяйственной

деятельности, тыс. руб.

0 881 369

Доля объема выручки (доходов) от данного вида

хозяйственной деятельности в общем объеме выручки

(доходов) эмитента, %

0 98.7

Изменения размера выручки (доходов) эмитента от основной хозяйственной деятельности на 10 и

более процентов по сравнению с соответствующим отчетным периодом предшествующего года и

причины таких изменений

Работы по гос. контракту закрываются неравномерно в течение финансового года, поэтому

в 3 квартале 2009 года в отличие от 3 квартала 2010 года выручки получено не было.

Наименование вида продукции (работ, услуг): 2. Инженерные и консультационные услуги,

научно-исследовательские, опытно-конструкторские технологические работы, оказываемые

компании Boeing Operations International Inc (США) для моделей самолетов 737, 747, 757, 767,

777.


Объем выручки (доходов) от данного вида хозяйственной

деятельности, тыс. руб.

11 065 11 372

Доля объема выручки (доходов) от данного вида

хозяйственной деятельности в общем объеме выручки

(доходов) эмитента, %

100 1.3

Изменения размера выручки (доходов) эмитента от основной хозяйственной деятельности на 10 и

более процентов по сравнению с соответствующим отчетным периодом предшествующего года и

причины таких изменений

Указанных изменений не было.

Сезонный характер основной хозяйственной деятельности эмитента

Основная хозяйственная деятельность эмитента не имеет сезонного характера

Общая структура себестоимости эмитента


Сырье и материалы, % 0.7

Приобретенные комплектующие изделия, полуфабрикаты, % 0.04

Работы и услуги производственного характера, выполненные

сторонними организациями, %

20.97

28

Топливо, % 0.05

Энергия, % 0.16

Затраты на оплату труда, % 27.4

Проценты по кредитам, % 0

Арендная плата, % 0.44

Отчисления на социальные нужды, % 6.12

Амортизация основных средств, % 2.23

Налоги, включаемые в себестоимость продукции, % 0

Прочие затраты (пояснить) 41.89

Консультационные услуги 0

Лизинг 2.28

Расходы на сертификацию 12.91

Страхование имущества 15.5

Расходы на рекламу 0.39

Расходы по предоставлению работников 4.86

Приобретение прав на использование программ для ЭВМ 1.01

Итого: затраты на производство и продажу продукции (работ,

услуг) (себестоимость), %

100

Справочно: Выручка от продажи продукции (работ, услуг), % 60.36

Имеющие существенное значение новые виды продукции (работ, услуг), предлагаемые эмитентом на

рынке его основной деятельности, в той степени, насколько это соответствует общедоступной

информации о таких видах продукции (работ, услуг). Указывается состояние разработки таких видов

продукции (работ, услуг).

Эмитент рассматривает целесообразность запуска программы производства самолета

вместимостью 115-130 мест.

Эмитент планирует пройти преобразование от монопроектной компании, к компании,

реализующий одновременно несколько полномасштабных проектов по созданию гражданской

авиатехники.

Стандарты (правила), в соответствии с которыми подготовлена бухгалтерская отчетность и

произведены расчеты, отраженные в настоящем пункте ежеквартального отчета:

Приказ Минфина РФ от 06.10.2008 N 106н (ред. от 11.03.2009) "Положение по бухгалтерскому

учету "Учетная политика организации" (ПБУ 1/2008)"

3.2.3. Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента

За отчетный квартал

Поставщики эмитента, на которых приходится не менее 10 процентов всех поставок материалов и

товаров (сырья)

Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество "Комсомольское-на-Амуре

авиационное производственное объединение имени Ю.А. Гагарина"

Место нахождения: Российская Федерация, 681018, Хабаровский край, г.Комсомольск-на-Амуре,

ул.Советская, 1

ИНН: 2703019760

ОГРН: 1022700523724

Доля в общем объеме поставок, %: 14.8

Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество "Новосибирское

авиационное производственное объединение им. В.П. Чкалова"

Место нахождения: Российская Федерация, 630051, Новосибирская обл, г.Новосибирск, ул.

Ползунова,15

ИНН: 5401200503

29

ОГРН: 1025400515986


Полное фирменное наименование: Sacheon Aerospace Manufacturing Ind. Co., Ltd

Место нахождения: 670-1, Bangji-ri, Sanam-myun, SacheonCity, Kyungnam, Pecny6лика Kopeя 664-

942

Не является резидентом РФ


Информация об изменении цен более чем на 10% на основные материалы и товары (сырье) в

течение соответствующего отчетного периода по сравнению с соответствующим отчетным

периодом предшествующего года

Изменения цен более чем на 10% на основные материалы и товары (сырье) в течение

соответствующего отчетного периода не было

Доля импорта в поставках материалов и товаров, прогноз доступности источников импорта в

будущем и возможные альтернативные источники

В 3 квартале 2010 года доля импорта в поставках материалов и товаров составила 44,13%.

Альтернативные источники поставок отсутствуют.

Так как Эмитент производит самолет Sukhoi Superjet 100 в рамках холдинга ОАО

«Компания «Сухой» доступность основного материала используемого в работе

прогнозируется как высокая.

3.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента

Основные рынки, на которых эмитент осуществляет свою деятельность:

Основными и первостепенными рынками для реализации самолетов Sukhoi Superjet 100 являются

Россия, СНГ, отдельные страны Юго-Восточной Азии и страны Ближнего Востока. Также

планируется выход на рынки Европы, Латинской Америки и США за счет поддержки со стороны

компании-партнера SJI. С учетом сроков начала серийного производства и реализации,

минимальный прогноз общего объема продаж к 2029 году для самолетов Sukhoi Superjet 100 может

составить, по совместной оценке ГСС-Аления, более 800 самолетов. При этом на российском

рынке и в странах пост советского пространства объем реализации самолетов Sukhoi Superjet 100

достигнет 270 единиц. При благоприятных условиях, способствующих реализации на

международном рынке, можно ожидать, что экспортный потенциал самолетов Sukhoi Superjet

100 к 2029 году может составить 530 самолетов.

Факторы, которые могут негативно повлиять на сбыт эмитентом его продукции (работ, услуг), и

возможные действия эмитента по уменьшению такого влияния:

Основными факторами, которые могут негативно повлиять на сбыт Эмитентом его продукции

является усиление конкуренции на авиационном рынке, а так же нестабильность рынка

авиаперевозок, последствия мировых кризисов, которые могут привести к снижению спроса на

продукцию. Так же негативное влияние на авиационный рынок оказывает рост цен на авиационное

топливо.

Ближайшими конкурентами на российском рынке являются самолеты Ан-148 и его возможные

модификации. Конкурентами могут стать и подержанные иностранные самолеты вместимостью

около 100 кресел. Повышенная конкуренция на рынке РФ может усложнить реализацию самолетов

семейства Sukhoi Superjet 100 российским авиакомпаниям.

Основными конкурентами Эмитента на мировом рынке реактивных самолетов вместимостью 60-

120 кресел являются семейство самолетов E-Jets «Embraer» (Бразилия), самолеты CRJ фирмы

«Bombardier Aerospace» (Канада), самолет Ан-148 и его возможные модификации («АНТК им.

Антонова», Украина) на рынке СНГ, проект ARJ-21 компании «COMAC» (Китай) и проект MRJ

компании Mitsubishi Heavy Industries (Япония).

Наиболее перспективным на рынке и сильнейшим конкурентом Sukhoi Superjet 100 следуют

считать семейство самолетов E-Jets фирмы «Embraer» (Бразилия).

Возможные действия эмитента по уменьшению такого влияния:

При разработке новой продукции для максимального учета потребностей рынка Эмитентом

30

проводятся углубленные консультации с потенциальными заказчиками. Особое внимание при

создании семейства Sukhoi Superjet 100 уделяется тем потребительским свойствам продукта,

которые являются наиболее значимыми для потребителя при выборе самолетов. Ведется

жесткий контроль над соблюдением характеристик, влияющих на уровень экономической

эффективности, включая весовую и топливную эффективность, за реализацией концепции

экологичности самолета, его уровнем надежности. Значительное внимание уделяется

послепродажному обслуживанию и оказанию сервисных услуг, что так же влияет на

экономическую эффективность эксплуатации самолета и повышает привлекательность

продукции в глазах заказчиков, а так же ряду других технико-экономических характеристик

продукции. Обязательным условием запуска продукции в производство является наличие

предварительных заказов.

Постоянный контроль над уровнем конкурентоспособности самолетов Sukhoi Superjet 100

позволит так же снизить негативные последствия при возможных кризисах рынка авиаперевозок,

преимущества по сравнению с конкурентами по операционной эффективности самолетов с

большой вероятностью позволит сохранить интерес у потребителей в ситуациях критических

изменений цен на авиационное топливо. Так же для снижения возможных рисков экономической

нестабильности рынка авиаперевозок запланированы мероприятия и по дальнейшим

усовершенствованиям продукции, направленные на увеличение уровня экономической

эффективности продукта с точки зрения конечного потребителя.

К тому же одним из способов снижения предпринимательского риска стало применение риск

разделенного партнерства с коллегами по кооперации при разработке новой техники, а также

привлечение европейского стратегического партнера «Аления Аэронаутика» и участие Boeing в

качестве консультанта проекта. Благодаря такому партнерству, смежники, с одной стороны,

становятся финансово заинтересованными в коммерческом успехе проекта, с другой стороны

берут на себя частичное финансирование проекта в целом. К тому же для повышения

эффективности обслуживания будущих заказчиков со стратегическим партнером «Аления

Аэронаутика» в рамках совместного предприятия отлаживается структура послепродажной

поддержки, организуется система обслуживания с использованием опыта итальянского партнера,

имеющегося по другим коммерческим самолетам.

3.2.5. Сведения о наличии у эмитента лицензий

Наименование органа, выдавшего лицензию: Министерство промышленности и торговли

Российской Федерации

Номер: 10266-AT-P

Наименование вида (видов) деятельности: разработка авиационной техники, в том числе

авиационной техники двойного назначения



Наименование органа, выдавшего лицензию: Министерство промышленности и торговли

Российской Федерации

Номер: 10267-AT-П

Наименование вида (видов) деятельности: производство авиационной техники, в том числе

авиационной техники двойного назначения



Наименование органа, выдавшего лицензию: Министерство здравоохранения Московской области

Номер: ЛО-50-01-000828

Наименование вида (видов) деятельности: осуществление доврачебной медицинской помощи по:

медицинским осмотрам (предполетным, послеполетным), медицинским осмотрам

(предрейсовым, послерейсовым)



31

3.2.6. Совместная деятельность эмитента

29.07.2010 г. был заключен договор о совместной деятельности (договор простого товарищества)

№ 01/2010 между ЗАО «ГСС», Открытым акционерным обществом «ОАК-Транспортные

самолеты», Обществом с ограниченной ответственностью «Управляющая компания «ОАК –

Гражданские самолеты», ОАО «Компания «Сухой», Открытым акционерным обществом

«Российская самолетостроительная корпорация «МиГ», Открытым акционерным обществом

«Научно-производственная корпорация «Иркут», ОАО «Туполев», ОАО «ВАСО», Открытым

акционерным обществом «Нижегородский авиастроительный завод «Сокол», Открытым

акционерным обществом «Казанское авиационное производственное объединение имени С.П.

Горбунова», ЗАО «Авиастар-СП», Открытым акционерным обществом «Авиационный комплекс

им. С.В. Ильюшина», Открытым акционерным обществом «Таганрогский авиационный научно-

технический комплекс им. Г.М. Бериева», ОАО «ОКБ Сухого», ОАО «НАПО им. В.П. Чкалова»,

ОАО «КнААПО» (далее – дочерние и зависимые общества ОАО «ОАК»), ОАО «ОАК».

Цель вложений: организация обучения работников ОАО «ОАК» и работников дочерних и

зависимых обществ ОАО «ОАК» в Московской школе управления Сколково по многомодульной

программе для подготовки стратегического кадрового резерва для ОАО «ОАК» и дочерних и

зависимых обществ ОАО «ОАК».

Целью договора о совместной деятельности не является извлечение прибыли.

Величина вложений ОАО «ОАК» и его дочерних и зависимых обществ: 70 149 522.12 рублей.

Величина вложений ЗАО «ГСС»: 1 472 948.72 рублей.

3.3. Планы будущей деятельности эмитента

Одной из основополагающих задач, стоящих перед Эмитентом является не только обеспечение

российских авиакомпаний национальным продуктом, но и завоевание существенной доли на

зарубежных рынках, выход на уровень лидеров мирового авиастроения. При этом, российский рынок

является стартовым для семейства Sukhoi Superjet 100, удачное начало эксплуатации на котором

позволит повысить имидж продукции и усилить его позиции на мировом рынке.

Приоритетным для Sukhoi Superjet 100 является европейский рынок. Оптимистичные прогнозы

продаж на данном рынке объясняются естественной потребностью в современных самолетах на

60-120 кресел, наличием европейских партнеров в проекте создания самолетов Sukhoi Superjet 100,

возможностью получения единого европейского сертификата, а также заинтересованностью

целого ряда крупных европейских авиакомпаний, подтверждаемых их активным участием в

Консультационном Совете Авиакомпаний по программе. Предполагаемый объем продаж на

европейском рынке может составить 115-120 самолетов Sukhoi Superjet 100.

Наиболее емким рынком является американский рынок. Выход на рынок США для самолетов

Sukhoi Superjet 100 обусловлен многими ограничениями, связанными со структурой авиаперевозок,

сложившейся в последние годы, с сильной позицией фирм конкурентов, сложными политическими

взаимоотношениями с Россией.

В связи с бурным ростом экономик отдельных стран региона Юго-Восточной Азии, возрастающей

потребностью в самолетах вместимостью 60-100 кресел реализация самолетов семейства Sukhoi

Superjet 100 может быть значительна.

В связи с ростом пассажиропотоков авиакомпаний Ближнего Востока так же начинает

проявляться интерес к самолетам размерности до 100 кресел в этом регионе, что, при активной

политике продаж на этом рынке, может сделать его достаточно привлекательным для

реализации самолетов Sukhoi Superjet 100.

Помимо Программы Sukhoi Superjet 100, ЗАО «ГСС», в рамках реализации стратегических целей

Компании, ведет ряд исследовательских работ по поиску наиболее перспективных программ по

созданию самолетов для рынка коммерческих авиаперевозок. Стремясь в наибольшей степени

удовлетворить требования авиакомпаний, ЗАО «ГСС» нацелено на развитие продуктового ряда в

сторону большей вместимости с учетом сохранения концепции рациональной унификации.

Именно поэтому наиболее вероятными, с точки зрения реализации, в ближайшее время

рассматриваются проекты разработки и производства пассажирских самолетов до 130 кресел. Так

же прорабатывается возможность и целесообразность реализации бизнес самолета на платформе

SSJ 100/95. Решение о реализации указанных проектов будет приниматься после детального

анализа целевого рынка, существующих и перспективных конкурентов, оценки технических

характеристик и проведения анализа финансовых показателей проектов с учетом интересов всех

акционеров.

32

Открытое акционерное общество «Объединенная

авиастроительная корпорация»

Изменения основной деятельности Эмитентом не планируется.

3.4. Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах,

концернах и ассоциациях

Наименование группы, холдинга, концерна или ассоциации: Открытое акционерное общество

«Авиационная холдинговая компания «Сухой»

Год начала участия: 2003

Роль (место) и функции эмитента в организации:

Структура холдинга, участником которого является ЗАО «ГСС».

ЗАО «ГСС» было создано АООТ «ОКБ Сухого» (ОАО «ОКБ Сухого») 25 мая 2000г. с целью выделения

гражданских проектов ОАО «ОКБ Сухого», признанного лидера авиационной промышленности

России в области проектирования авиационной техники различного назначения.

С 08 декабря 2003г., в результате размещения дополнительного выпуска акций

ЗАО «ГСС» посредством закрытой подписки, ЗАО «ГСС» стало дочерним предприятием ОАО

«Компания «Сухой».

3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества эмитента

Эмитент дочерних и/или зависимых обществ не имеет

3.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по

приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения

основных средств эмитента

3.6.1. Основные средства

На дату окончания отчетного квартала


71,9929%

91,77%

50,0242%

Открытое акционерное общество

«Авиационная холдинговая компания «Сухой»

78,32% 75,23%

Открытое акционерное

общество «ОКБ Сухого»


общество

«Новосибирское

авиационное

производственное

объединение им. В.П.

Чкалова»


общество

«Комсомольское -на-

Амуре авиационное

производственное

объединение им. Ю.А.

Гагарина»

Закрытое акционерное

общество «Гражданские


3,0071%

33

Наименование группы объектов основных средств Первоначальн

ая

(восстановите

льная)

стоимость

Сумма

начисленной

амортизации.

Здания, сооружения и передаточные устройства 668 275 53 408

Машины и оборудование, транспортные средства 7 287 533 2 110 565

Производственный и хозяйственный инвентарь, другие виды основных

средств

959 587 342 330

Сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных

средств:

Амортизация по группам объектов основных средств производится линейным способом.

Отчетная дата: 30.09.2010

Результаты последней переоценки основных средств и долгосрочно арендуемых основных средств,

осуществленной за 5 завершенных финансовых лет, предшествующих отчетному кварталу, либо за

каждый завершенный финансовый год, предшествующий отчетному кварталу, если эмитент

осуществляет свою деятельность менее 5 лет, и за отчетный квартал

Переоценка основных средств за указанный период не проводилась

Указываются сведения о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, стоимость

которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств эмитента, и иных основных

средств по усмотрению эмитента, а также сведения обо всех фактах обременения основных средств

эмитента (с указанием характера обременения, момента возникновения обременения, срока его

действия и иных условий по усмотрению эмитента), существующих на дату окончания последнего

завершенного отчетного периода:

Планов по приобретению, замене, выбытию основных средств нет.

Обременение основных средств отсутствует.

IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента

4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента

4.1.1. Прибыль и убытки



Выручка 11 065 892 741

Валовая прибыль 3 422 300 344

Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) -1 183 370 1 723 828

Рентабельность собственного капитала, % 20.4

Рентабельность активов, % 3.7

Коэффициент чистой прибыльности, % 193.1

Рентабельность продукции (продаж), % 7.14

Оборачиваемость капитала 0.0004 0.03

Сумма непокрытого убытка на отчетную дату 2 585 106 633 272

Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и валюты баланса 7.1 1.4

Экономический анализ прибыльности/убыточности эмитента исходя из динамики приведенных

показателей. В том числе раскрывается информация о причинах, которые, по мнению органов

управления эмитента, привели к убыткам/прибыли эмитента, отраженным в бухгалтерской отчетности по

состоянию на момент окончания отчетного квартала в сравнении с аналогичным периодом

предшествующего года (предшествующих лет):



34


В связи с отрицательным значением чистой прибыли и прибыли от продаж по итогам за 9 месяцев

2009 года, анализ динамики показателей рентабельности собственного капитала, рентабельности

активов, коэффициента чистой прибыльности, а также рентабельности продукции (продаж) в

сравнении с 9 месяцами 2010 года не имеет экономического смысла.

Увеличение размера выручки, полученной от продажи товаров, продукции, работ, услуг, за 9

месяцев 2010 года в 80 раз в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года, объясняется

неравномерным выделением средств и закрытием работ по государственному контракту.

Вслед за выручкой по итогам за 9 месяцев 2010 года увеличился показатель валовой прибыли.

Чистый убыток за 9 месяцев 2009 года сменился на чистую прибыль по итогам отчетного

квартала, основная часть которой была получена в 1 квартале 2010 года от передачи оборудования

контрагенту по договорам перенайма лизингового оборудования.

Показатель оборачиваемости капитала показывает, какая часть долгосрочных источников

финансирования покрывается выручкой. За 9 месяцев 2010 года по сравнению с аналогичным

периодом предыдущего года данный показатель увеличился в несколько раз, что связано с

преобладающим ростом выручки над долгосрочными обязательствами Эмитента.

Учитывая негативное влияние на деятельность Эмитента последствий мирового финансового

кризиса, разразившегося в 2008 году, в целом финансово-хозяйственную деятельность Эмитента

можно оценить как положительную. В течение анализируемого периода Предприятие проводит

научные исследования, разработку, испытание, а также привлекает инвестиции на производство

новых видов гражданской авиационной техники. Принимая во внимание долгосрочность проекта по

разработке российских региональных самолетов Sukhoi Superjet 100 выручка, полученная от

реализации региональных самолетов, которая является основным показателем при экономическом

анализе прибыльности/убыточности Эмитента, будет получена только после отгрузки продукции

покупателем (или оказания услуг) и предъявления им расчетных документов.

В силу специфики деятельности Эмитента, сезонность не оказывает существенного влияния на

деятельность компании.

Мнения органов управления Эмитента относительно упомянутых причин и/или степени их

влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности Эмитента совпадают.

Ни один из членов органов управления Эмитента не имеет особого мнения относительно

указанных причин и их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности Эмитента.

4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи

эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной

деятельности

По итогам за 9 месяцев 2010 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года выручка

увеличилась в 80 раз.

Анализ изменений выручки за данные периоды считается нецелесообразным, в связи с

неравномерностью закрытия работ и получения выручки по гос. конракту.


указанных факторов и их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности

Эмитента.

4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств



Собственные оборотные средства -20 264 814 -19 667 652

Индекс постоянного актива 5.7 3.33

Коэффициент текущей ликвидности 1.8 1.1

Коэффициент быстрой ликвидности 0.9 0.5

Коэффициент автономии собственных средств 0.12 0.18

Экономический анализ ликвидности и платежеспособности эмитента на основе экономического анализа

динамики приведенных показателей:



35


Собственные оборотные средства отражают величину оборотных средств, сформированную за

счет собственных источников. Показатель характеризует обеспеченность Эмитента

собственными оборотными средствами. Отрицательная величина данного показателя

свидетельствует о том, что в силу недостаточности собственных средств, Эмитент

финансирует оборотные средства за счет привлекаемых заемных средств.

Индекс постоянного актива характеризует долю внеоборотных активов и долгосрочной

дебиторской задолженности Эмитента в источниках собственных средств. По итогам за 9

месяцев 2010 года по сравнению с 9 месяцами 2009 года индекс постоянного актива сократился в 1,7

раз, в связи с увеличением размера собственного капитала.

Коэффициент текущей ликвидности характеризует способность компании погашать текущие

(краткосрочные) обязательства за счет оборотных активов. По итогам за 9 месяцев 2010 года по

сравнению с 9 месяцами 2009 года коэффициент сократился в 1,7 раз, что связано с увеличением

размера краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности сходен с коэффициентом текущей ликвидности, но

отличается от него тем, что в состав используемых для его расчета оборотных средств

включаются только высоко- и среднеликвидные текущие активы. По итогам за 9 месяцев 2010 года

по сравнению с 9 месяцами 2009 года коэффициент сократился в 1,7 раз, что также связано с

увеличением размера краткосрочных обязательств.

Коэффициент автономии собственных средств показывает долю активов предприятия, которые

обеспечиваются собственными средствами. По итогам за 9 месяцев 2010 года по сравнению с 9

месяцами 2009 года коэффициент вырос в 1,5 раза, в связи с увеличением собственного капитала в

результате дополнительной эмиссии акций Эмитента в 1-ом полугодии 2010 года.

На основе анализа динамики приведенных показателей можно сделать вывод об

удовлетворительной степени платежеспособности Эмитента.

Факторы, которые, по мнению органов управления эмитента, привели к изменению приведенных

показателей по сравнению с предыдущим отчетным периодом на 10 или более процентов:

Принимая во внимание, долгосрочность и значительную себестоимость проекта SSJ100, а также

проведение научно-исследовательских, опытно-конструкторских и технологических работ по

разработке регионального самолета, можно считать, что факторы, повлекшие изменение

вышеприведенных показателей, это сделки осуществляемые Эмитентом в процессе ведение

основной хозяйственной деятельности.

Мнения органов управления Эмитента относительно упомянутых факторов и/или степени их

влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности Эмитента совпадают.


указанных причин и их влияния на показатели финансово-хозяйственную деятельность Эмитента.

4.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента

4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента

Единица измерения: руб.


Размер уставного капитала 3 065 725

Общая стоимость акций (долей) эмитента, выкупленных эмитентом для последующей

перепродажи (передачи)

Процент акций (долей), выкупленных эмитентом для последующей перепродажи

(передачи), от размещенных акций (уставного капитала) эмитента

Размер резервного капитала эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли

эмитента

9 418

Размер добавочного капитала эмитента, отражающий прирост стоимости активов,

выявляемый по результатам переоценки, а также сумму разницы между продажной

ценой (ценой размещения) и номинальной стоимостью акций (долей) общества за счет

продажи акций (долей) по цене, превышающей номинальную стоимость

5 985 616

Размер нераспределенной чистой прибыли эмитента -633 272

36

Общая сумма капитала эмитента 8 427 487

Размер уставного капитала, приведенный в настоящем пункте, соответствует учредительным

документам эмитента

Структура и размер оборотных средств эмитента в соответствии с бухгалтерской отчетностью

эмитента


ИТОГО Оборотные активы 18 549 572

Запасы 6 503 456

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям 3 317 080

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12

месяцев после отчетной даты)

0

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев

после отчетной даты)

7 212 751

Краткосрочные финансовые вложения 25 000

Денежные средства 1 485 971

Прочие оборотные активы 5 314

Источники финансирования оборотных средств эмитента (собственные источники, займы, кредиты):

Основными источниками финансирования оборотных средств Эмитента являются

краткосрочные и долгосрочные займы и кредиты, а также собственный капитал.

Политика эмитента по финансированию оборотных средств, а также факторы, которые могут повлечь

изменение в политике финансирования оборотных средств, и оценка вероятности их появления:

Политика Эмитента по финансированию оборотных средств предусматривает

сбалансированное формирование оборотных средств за счет внешних источников и собственных

средств, с учетом сроков оборачиваемости, длительности операционного и финансового цикла.

Финансирование оборотных средств и выбор отдельных источников осуществляется по

принципу наибольшей выгоды, целесообразности и стоимости ресурсов для компании. В

настоящее время политика Эмитента направлена на привлечение стратегических партнеров из

числа ведущих компаний авиационной промышленности, для финансирования оборотных

средств путем приобретения доли в уставном капитале Эмитента и финансирования проекта

SSJ100 в объемах, пропорциональных доле участия в уставном капитале.

4.3.2. Финансовые вложения эмитента


Перечень финансовых вложений эмитента, которые составляют 10 и более процентов всех его

финансовых вложений на дату окончания отчетного периода

Вложения в эмиссионные ценные бумаги

Вложений в эмиссионные ценные бумаги, составляющих 10 и более процентов всех

финансовых вложений, нет

Вложения в неэмиссионные ценные бумаги

Вложений в неэмиссионные ценные бумаги, составляющих 10 и более процентов всех

финансовых вложений, нет

Иные финансовые вложения

Объект финансового вложения: Договор срочного депозита со сроком привлечения до года

Размер вложения в денежном выражении: 25 000 000

Валюта: RUR

размер дохода от объекта финансового вложения или порядок его определения, срок выплаты:

размер дохода: определяется по действующим на текущий момент тарифам банка,

определяющим процентную ставку дохода по размещениям;

срок выплаты: 121 день

37

Информация о величине потенциальных убытков, связанных с банкротством организаций

(предприятий), в которые были произведены инвестиции, по каждому виду указанных инвестиций:

нет

Информация об убытках предоставляется в оценке эмитента по финансовым вложениям,

отраженным в бухгалтерской отчетности эмитента за период с начала отчетного года до даты

окончания последнего отчетного квартала

Стандарты (правила) бухгалтерской отчетности, в соответствии с которыми эмитент произвел

расчеты, отраженные в настоящем пункте ежеквартального отчета:

ПБУ 19/02 «Учет финансовых вложений», утвержденное приказом Министерства Финансов

РФ № 126н от 10.12.2002.

4.3.3. Нематериальные активы эмитента



Наименование группы объектов нематериальных активов Первоначальная

(восстановительная

) стоимость

Сумма

начисленной

амортизации

Патенты на промышленные образцы 38 656.62 12 169.23

Патенты на полезную модель 8 400 6 016.36

Патенты на изобретение 118 338.73 11 643.16

Презентационный материал 4 442 267.95 1 968 653.22

Товарные знаки 271 393.28 82 356.44

Стандарты (правила) бухгалтерского учета, в соответствии с которыми эмитент представляет

информацию о своих нематериальных активах.:

в соответствии с законодательством и нормативными документами по бухгалтерскому учету

РФ. Приказ Минфина РФ от 27 декабря 2007 г. №153н «Об утверждении ПБУ №14/2007 «Учѐт

нематериальных активов».

4.4. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в

отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований

В период с 25.05.2000г. по 30.09.2010г. ЗАО "ГСС" получены:

Патенты на:

Изобретения - 16;

Полезные модели - 8;

Промышленные образцы - 4.

Свидетельства на:

Товарные знаки - 7.

Сведения об изобретениях, полезных моделях, промышленных образцах, товарных знаках,

обладателем прав на которые является ЗАО "ГСС":

№ Название объекта интеллектуальной

собственности

Вид объекта интеллектуальной

собственности

Номер охранного документа

Дата приоритета

Дата регистрации объекта

интеллектуальной собственности в

Госреестре

Срок действия патента/

свидетельства

1 Столик для транспортного

средства изобретение 2271732 12.07.2004 20.03.2006 12.07.2024





4 Подвес двигателя к

стреловидному крылу изобретение 2304548 23.12.2005 20.08.2007 23.12.2025

38

5 Крыло летательного

аппарата и подкрыльевой

пилон

изобретение 2312791 30.10.2006 20.12.2007 30.10.2026

6

Способ выработки топлива

из топливной системы

самолета, топливная система

(2 варианта), и ее расходный

отсек

изобретение 2323134 30.10.2006 27.04.2008 30.10.2026

7 Приспособление для слива

конденсата из топливного

бака ЛА

изобретение 2326790 04.08.2006 20.06.2008 04.08.2026

8 Модель двухконтурного

реактивного двигателя изобретение 2334206 28.12.2006 20.09.2008 28.12.2026

9 Пилон подвески двигателя к

крылу изобретение 2338668 28.12.2006 20.11.2008 28.12.2026

10

Способ аэродинамических

испытаний модели

воздухозаборника двигателя

летательного аппарата

(варианты) и установка для

его осуществления

(варианты)

изобретение 2349888 28.12.2006 20.032009 28.12.2026

11 Система управления

летательным аппаратом изобретение 2364548 14.05.2007 20.08.2009 17.05.2027

12 Устройство герметизации

зазора между закрылками изобретение 2375251 27.12.2007г. 10.12.2009г. 27.12.2027г.

13 Система открытия

аварийного выхода изобретение 2376206 25.04.2008г. 20.12.2009г. 25.04.2028г.

14

Самолет, стреловидное

крыло и топливная система

самолета

изобретение 2384472 30.10.2006г. 20.03.2010г. 30.10.2026г.

15 Устройство выдвижения

закрылка крыла самолета изобретение 2394722 29.04.2009г. 20.06.2010г. 29.04.2029г.

16 Самолет и его стреловидное

крыло Изобретение 2398709 15.06.2009г. 10.09.2010г. 15.06.2029г.

17 Приспособление для слива

конденсата из топливного

бака летательного аппарата

полезная модель 60064 04.08.2006 10.01.2007 04.08.2011

18 Приспособление для

монтажа двигателя


полезная модель 61253 30.10.2006 27.02.2007 30.10.2011

19 Пилон подвески двигателя

крыла полезная модель 63320 28.12.2006 27.05.2007 28.12.2011

20 Фюзеляж пассажирского

самолета полезная модель 67061 19.04.2007 10.10.2007 19.04.2012

21

Установка для

аэродинамических

испытаний модели

воздухозаборника двигателя


(варианты)

полезная модель 67258 28.12.2006 10.10.2007 28.12.2011

22 Устройство выдвижения

предкрылка самолета полезная модель 87993 29.04.2009г. 27.10.2009г. 29.04.2019г.

23

Защитная перегородка

кабины экипажа

пассажирского самолета

полезная модель 92648 03.07.2008г. 27.03.2010 03.07.2018г.

24 Приспособление для клепки

(варианты) Полезная модель 93318 03.07.2008г. 27.04.2010г. 03.07.2018г.

39

25 Подвес промышленный

образец 60941 23.12.2005 16.12.2006 23.12.2015

26 Самолет промышленный

образец 61646 28.12.2005 16.02.2007 28.12.2015

27 Самолет

(3 варианта)

промышленный

образец 62329 09.02.2006 16.04.2007 09.02.2016

28 Пилон

(2 варианта)

промышленный

образец 63656 15.06.2006 16.08.2007 15.06.2016

29 RRJ товарный знак 313536 18.10.2005 14.09.2006 18.10.2015

30 SUPERJET 100 товарный знак 321987 15.09.2006 05.03.2007 15.09.2016

31 Изобразительный элемент товарный знак 328593 15.06.2006 27.06.2007 15.06.2016

32 СУПЕРДЖЕТ товарный знак 352559 15.03.2007 10.06.2008 15.03.2017

33 Изобразительный элемент товарный знак 355669 15.06.2006 24.07.2008 15.06.2016

34 SUPERJET 100 товарный знак 359194 15.03.2007 05.09.2008 15.03.2017

35 SSJ товарный знак 377443 20.06.2009 22.04.2009 20.06.2017

ЗАО «ГСС» вправе на основе лицензионного договора, зарегистрированного в Роспатенте 01.07.2000

за номером 16006-16008, использовать 3 товарных знака, правообладателем которых является ОАО

«ОКБ Сухого», а именно:

- товарный знак "Су" по свидетельству на товарный знак № 148775

- товарный знак "СУХОЙ" по свидетельству на товарный знак № 107936

- товарный знак "SUKHOI" по свидетельству на товарный знак № 107937

Срок действия лицензионного договора на использование товарных знаков ОАО «ОКБ Сухого» не

ограничен, однако, в соответствии с условиями лицензионного договора, он может быть

расторгнут ОАО «ОКБ Сухого» в одностороннем порядке, при условии письменного уведомления

ЗАО «ГСС» не позднее чем за 30 дней до предполагаемой даты расторжения договора.

Риски, связанные с возможностью истечения сроков действия патентов на изобретения, полезные

модели и промышленные образцы, свидетельств на товарные знаки незначительны.

Кроме того, в случае необходимости, у ЗАО «ГСС» есть возможность продлить срок действия

патентов на промышленные образцы еще на 10 лет, на полезные модели - на 3 года (п.3 ст.1363 ГК

РФ), а срок действия регистрации товарных знаков - на 10 лет (неоднократно) (п.2 ст.1491 ГК РФ).

4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента

Основные тенденции развития отрасли экономики, в которой эмитент осуществляет основную

деятельность, за 5 последних завершенных финансовых лет, а также основные факторы, оказывающие

влияние на состояние отрасли:

Сегодняшняя отрасль национального самолетостроения только начинает выходить из

долгосрочного кризиса, начавшегося еще в начале постсоветского периода. Сегодня производители

техники не обладают ни достаточными производства, ни новыми заказами. Авиакомпании, будучи

конечными потребителями, вынуждены эксплуатировать подержанные самолеты, осуществляя

колоссальные затраты на техническое обслуживание и ремонт, либо закупать иностранные ВС со

вторичного рынка. Другими словами, сегодняшний авиапром не является конкурентоспособным.

Тем не менее, в последнее время наметились положительные тенденции. Государство стало

уделять больше внимания национальным авиапроизводителям, и намерено в ближайшие годы

консолидировать отрасль путем объединения всех производителей в рамках централизованной

управленческой системы (создание ОАК). При этом производителям авиационной техники сегодня

важно не просто создать самолет для внутреннего пользования, но и стать глобальным игроком на

мировой арене. Поэтому перед Эмитентом стоит важная стратегическая задача вывести на

мировой рынок продукт, который будет соответствовать современным отраслевым стандартам

эффективности и качества, а также будет превосходить существующие аналоги региональных ВС

40

от Embraer и Bombardier. Реализация этой задачи приведет к тому, что эксплуатация самолетов

семейства SSJ 100 позволят авиакомпаниям оптимизировать операционные расходы, а так же

сделать парк более гибким, т.е. способным быстро реагировать на изменяющиеся рыночные

условия.

Общая оценка результатов деятельности эмитента в данной отрасли. Оценка соответствия результатов

деятельности эмитента тенденциям развития отрасли.

В настоящий момент портфель Эмитента включает первый проект - семейство региональных

самолетов SSJ 100. Этап проектирования SSJ 100 уже завершен, завершаются сертификационные

испытания. Первая публичная летная и статическая демонстрация самолета SSJ 100 перед

зарубежными заказчиками состоялась на авиационном салоне в Ле Бурже в 2009 году.

По состоянию на конец третьего квартала 2010 года портфель ЗАО «ГСС» насчитывает 155

твердых заказов. Часть этих заказов получена партнером по программе – компанией Superjet

International (SJI). При этом ведется активная работа по привлечению новых крупных клиентов.

Причины, обосновывающие полученные результаты деятельности (удовлетворительные и

неудовлетворительные, по мнению эмитента, результаты):

Одним из инновационных и стратегически важных для российской авиаиндустрии решений в

рамках проекта SSJ 100 стало привлечение зарубежных консультантов и независимых оценочных

агентств (Boeing, Avitas, Ascend, McKinsey, A.T. Kearney и др.). Поддержка компании Boeing

позволила сделать самолеты семейства еще более привлекательными для покупателей.

Корпорация предоставила ЗАО «ГСС» свои производственные и управленческие технологии. Это, в

частности, позволило российским разработчикам оптимизировать процессы создания самолетов,

сократив сроки выпуска нового продукта на рынок по сравнению с предыдущей практикой

российского самолетостроения, а так же снизить возможные проектные и производственные

риски. У Boeing нет доли в капитале проекта, но при этом она оказывает ему всестороннее

методическое содействие - техническое, маркетинговое, послепродажное. Самая ценная формула,

предложенная американцами, касается принципов работы с поставщиками. Так называемое риск

разделенное партнерство (risk-sharing partnership) давно применяется западными компаниями, но в

России практически неизвестно. Успешным примером внедрения данной методики на российском

рынке является создания совместного предприятия по разработке двигателя для SSJ 100 между

российским НПО Сатурн и французской Снекма.

Также в целях продвижения своей продукции ЗАО «ГСС» сотрудничает со своим партнером

SuperJet International (совместное предприятие между АХК «Сухой» и Alenia Aeronautica). Основная

деятельность данного предприятия направлена на продажи самолетов Sukhoi Superjet 100 на

западных рынках и послепродажное обслуживание всего парка Sukhoi Superjet 100 на мировом

уровне. На сегодняшний день основной офис SuperJet International располагается в Италии. Также

открыты представительства в США и России. Наличие партнера в Европе и представительства в

США весьма актуально для экспорта продукции Эмитента, поскольку рынки Европы и США

являются наиболее емкими, но при этом «сложными» для входа российской продукции.

4.5.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента

Факторы и условия, влияющие на деятельность эмитента и результаты такой деятельности:

Факторы, оказывающие влияние на деятельность Эмитента, соответствуют приведенным выше

факторам, оказывающим влияние на состояние отрасли, в которой Эмитент осуществляет свою

деятельность

Прогноз в отношении продолжительности действия указанных факторов и условий:

В регионах продаж Sukhoi Superjet 100 прогнозируется изменение экономической ситуации,

связанное с глобальным финансовым кризисом, а вероятность неожиданного появления факторов,

которые могут негативно повлиять на деятельность Эмитента, возрастает.

Действия, предпринимаемые эмитентом, и действия, которые эмитент планирует предпринять в будущем

для эффективного использования данных факторов и условий:

Планирование деятельности на основании анализа экономической ситуации в стране и отрасли,

анализа развития рынков и выработки определенной стратегии развития, направленной на

достижение соответствующих целей и эффективного использования благоприятных факторов и

условий, а также снижения влияния негативных факторов.

41

Способы, применяемые эмитентом, и способы, которые эмитент планирует использовать в будущем для

снижения негативного эффекта факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента:

Планирование деятельности на основании анализа экономической ситуации является основным

способом, используемым Эмитентом на текущем этапе развития компании и которые, он

планирует использовать и в дальнейшем, для снижения негативного влияния факторов и условий.

Помимо этого Эмитент предпринимает необходимые действия по совершенствованию бизнес-

процессов и повышению эффективности деятельности компании, что позволит снизить

негативное влияние неблагоприятных факторов и условий в случае их возникновения.

Существенные события/факторы, которые могут в наибольшей степени негативно повлиять на

возможность получения эмитентом в будущем таких же или более высоких результатов, по сравнению с

результатами, полученными за последний отчетный период, а также вероятность наступления таких

событий (возникновения факторов):

снижение стоимости самолетов российских и иностранных конкурентов;

сбой в поставках комплектующих;

снижение объемов финансирования;

снижение спроса на самолеты Эмитента со стороны авиакомпаний;

проблемы в банковской сфере связанные с банковской ликвидностью, убыточностью некоторых

кредитных организаций;

банкротство и ликвидация авиакомпаний - потенциальных заказчиков Эмитента на

российском рынке авиаперевозок;

финансовый кризис – снижение спроса на самолеты в краткосрочный и среднесрочный период.

Вероятность наступления таких событий существует, но, по мнению Эмитента, шансы ее

возникновения оцениваются как ниже среднего. Также руководство Эмитента полагает, что

действия, предпринимаемые в рамках продвижения проекта разработки и производства

российского регионального самолета на рынок, позволят успешно противостоять негативным

событиям в будущем. Финансовый кризис 2008-2009 года оказал негативное влияние на спрос в

краткосрочный и среднесрочный период, в то же время в долгосрочном периоде влияние

финансового кризиса будет существенно ниже, так как кризис не снижает спрос в долгосрочном

периоде, а формируется отложенный спрос.

Существенные события/факторы, которые могут улучшить результаты деятельности эмитента, и

вероятность их наступления, а также продолжительность их действия:

развитие механизма финансирования гражданского авиастроения — лизинговой системы;

увеличение размера инвестиций и государственной поддержки;

повышение качества корпоративного управления и повышение кадрового потенциала, как

результат прихода иностранного партнера в структуру Эмитента;

создание более благоприятных условий для отечественных производителей;

развитие отраслей промышленности, в которой работают поставщики;

ограничение доступа иностранных производителей на внутренний рынок.

Вероятность их наступление оценивается как высокая и вероятная продолжительность действия –

среднесрочная перспектива – 3-5 лет. Независимо от сценария дальнейшего развития ситуации в

отрасли деятельности Эмитента, Эмитент готов к любому развитию событий и приложит все силы

для создания наиболее благоприятных условий для своей деятельности.

4.5.2. Конкуренты эмитента

Основные существующие и предполагаемые конкуренты эмитента по основным видам деятельности,

включая конкурентов за рубежом. Перечень факторов конкурентоспособности эмитента с описанием

степени их влияния на конкурентоспособность производимой продукции (работ, услуг):

Рассматривая продуктовый ряд конкурентов в области коммерческих реактивных самолетов

вместимостью до 120 кресел на двадцатилетний период, на мировом рынке серьезного внимания

требуют такие компании, как Embraer, Bombardier, а также необходимо учитывать возможности

китайских производителей с самолетом ARJ-21 и проект компании Mitsubishi Aircraft Corporation –

Mitsubishi Regional Jet. Китайские самолеты ориентированы на достаточно узкий сегмент рынка –

в основном на внутреннего потребителя в Китае, и их доля на рынке будет зависеть от

потребностей китайских перевозчиков (хотя экспорт самолетов ARJ возможен в страны Юго-

Восточной Азии, СНГ и Россию). Самолеты MRJ, разрабатываемые японским производителем,

предназначены для продажи, в большей степени, на рынках Северной Америки, Европы и Азиатско-

42

Тихоокеанского региона.

Доля самолетов производства фирмы Bombardier на международном рынке будет и далее

постепенно снижаться за счет устаревания базовых моделей и появления более современных

аналогов у конкурентов. При этом следует учитывать, что самолеты CRJ 700/900/1000 и их

модификации предназначены исключительно для использования в качестве региональных

самолетов и имеют относительно высокую себестоимость (производство в Канаде) и,

соответственно, цены поставки.

Основным конкурентом следует считать фирму Embraer, представляющую современные

самолеты, ориентированные на различные рынки. За счет более широкого ассортимента

продукции фирма Embraer займет наибольшую долю международного рынка в период до 2029 года.

С учетом совокупности заложенных в проект характеристик самолетов Sukhoi Superjet 100,

авиакомпании при их приобретении получают целый спектр дополнительных возможностей по

сравнению с основными конкурентами, добиваясь увеличения рентабельности при

функционировании, как на региональных направлениях, так и на магистральных маршрутах,

также это позволит им эффективно формировать структуру парка и сократить расходы на его

техническое обслуживание в соответствии с целями и планами компании, оптимизировать

расписание и маршрутную сеть в соответствии с изменением плотности пассажиропотоков и

сезонным спросом. Также ориентация ГСС на постоянные улучшения и плановые модернизации

самолетов на отдельных этапах жизненного цикла программы SSJ 100, активное сотрудничество с

партнерами по программе позволят сохранять конкурентный уровень самолетов в долгосрочной

перспективе.

Таким образом, для удовлетворения растущих потребностей в самолетах вместимостью от 60 до

120 кресел в период до 2029 года с учетом других производителей, ориентированных на локальные

сегменты рынка, доля самолетов компании «Гражданские самолеты Сухого» может составить

около 15% от общего объема поставок новых самолетов такой размерности. Доля ЗАО «ГСС»

может быть увеличена за счет бизнес-самолета и самолета увеличенной размерности.

V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов

управления эмитента, органов эмитента по контролю за его

финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о

сотрудниках (работниках) эмитента

5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента

Полное описание структуры органов управления эмитента и их компетенции в соответствии с уставом

(учредительными документами) эмитента:

Полное описание структуры органов управления эмитента и их компетенции в соответствии с уставом

(учредительными документами) эмитента:

Органами управления Эмитента (далее также Общество) являются:

Общее собрание акционеров;

Совет директоров;

Единоличный исполнительный орган – Президент.

Высшим органом управления Обществом является Общее собрание акционеров.

К компетенции Общего собрания акционеров в соответствии с уставом Эмитента относятся следующие

вопросы, которые не могут быть переданы на решение Совету директоров и исполнительному органу

Общества:

· внесение изменений и дополнений в Устав Общества или утверждение Устава Общества в

новой редакции;

· реорганизация Общества;

· ликвидация Общества, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного

и окончательного ликвидационных балансов;

· определение количественного состава Совета директоров Общества, избрание его членов и

досрочное прекращение их полномочий;

43

· определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и

прав, предоставляемых этими акциями;

· увеличение уставного капитала Общества путем увеличения номинальной стоимости акций

или путем размещения дополнительных акций;

· уменьшение уставного капитала Общества путем уменьшения номинальной стоимости акций,

путем приобретения Обществом части акций в целях сокращения их общего количества, а

также путем погашения приобретенных или выкупленных Обществом акций. При этом любое

приобретение размещенных акций Общества, осуществляемое по решению общего собрания

акционеров, должно подлежать одобрению в соответствии с пп. 16 п. 1 ст. 19 настоящего

Устава;

· избрание членов ревизионной комиссии Общества и досрочное прекращение их полномочий;

· утверждение аудитора Общества;

· выплата (объявление) дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев

финансового года;

· утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о

прибылях и об убытках (счетов прибылей и убытков) Общества (годовой отчет с годовой

бухгалтерской отчетностью подлежат предварительному одобрению Советом директоров

Общества), а также распределение прибыли (в том числе выплата (объявление) дивидендов, за

исключением прибыли, распределенной в качестве дивидендов по результатам первого

квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года) и убытков Общества по результатам

финансового года;

· определение порядка ведения общего собрания акционеров;

· дробление и консолидация акций;

· принятие решений об одобрении сделок в случаях, предусмотренных статьей 83 Федерального

закона «Об акционерных обществах»;

· принятие решений об одобрении крупных сделок в случаях, предусмотренных статьей 79

Федерального закона «Об акционерных обществах»;

· приобретение Обществом размещенных акций в случаях, предусмотренных Федеральным

законом «Об акционерных обществах» и Устава Общества;

· принятие решения об участии в холдинговых компаниях, финансово-промышленных группах,

ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций;

· утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность органов Общества;

· решение иных вопросов, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах».

К компетенции Совета директоров Общества в соответствии с уставом Эмитента относятся следующие

вопросы:

Ø определение приоритетных направлений деятельности Общества и утверждение, дополнение

и изменение стратегических планов Общества, включая инвестиционные;

Ø созыв годового и внеочередного общих собраний акционеров, за исключением случаев,

предусмотренных пунктом 8 статьи 26 Устава Общества;

Ø утверждение повестки дня общего собрания акционеров;

Ø определение даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании

акционеров и другие вопросы, связанные с подготовкой и проведением общего собрания

акционеров, отнесенные к компетенции Совета директоров Общества;

Ø вынесение на решение общего собрания акционеров вопросов, предусмотренных подпунктами 2,

6, 13 - 17 пункта 2 статьи 19 Устава Общества;

Ø размещение Обществом любых облигаций, эмиссионных ценных бумаг, определение цены их

размещения, выдача Обществом неэмиссионных ценных бумаг, включая простые или

переводные векселя, а также предоставление любых поручительств со стороны Общества в

отношении ценных бумаг третьих лиц;

Ø определение цены (денежной оценки) имущества, цены выкупа эмиссионных ценных бумаг в

случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах» и настоящим

Уставом;

Ø приобретение размещенных Обществом акций, облигаций и иных ценных бумаг в случаях,

предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах» и настоящим Уставом;

Ø рекомендации по размеру выплачиваемых членам ревизионной комиссии Общества

вознаграждений и компенсаций и определение размера оплаты услуг аудитора;

Ø рекомендации по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты;

44

Ø использование резервного фонда и иных фондов Общества;

Ø утверждение внутренних документов Общества, в том числе организационной структуры

Общества, за исключением внутренних документов, утверждение которых отнесено

настоящим Уставом к компетенции общего собрания акционеров или исполнительных органов

Общества;

Ø создание филиалов и открытие представительств Общества, а также их ликвидация и

закрытие;

Ø одобрение крупных сделок в случаях, предусмотренных главой Х Федерального закона «Об

акционерных обществах»;

Ø одобрение сделок, предусмотренных главой XI Федерального закона «Об акционерных

обществах»;

Ø принятие решения о передаче функций по ведению и хранению реестра акционеров Общества

регистратору, утверждение регистратора Общества и условий договора с ним, а также

расторжение договора с ним;

Ø одобрение до момента совершения любых сделок (или групп связанных сделок) по

приобретению/отчуждению или связанных с возможностью отчуждения, аренды,

безвозмездного использования Обществом недвижимости на сумму, превышающую 15 000 000

(пятнадцать миллионов) евро или эквивалент в любой валюте;

Ø принятие решения об участии и о прекращении участия в других юридических лицах (за

исключением юридических лиц, решение об участии и о прекращении участия в которых

принимается общим собранием акционеров Общества);

Ø одобрение сделок по приобретению, продаже, залогу, передаче в доверительное управление,

распоряжению иным образом акциями, долями, паями, принадлежащими или которые будут

принадлежать Обществу, а также сделок, касающихся прав и обязанностей в отношении

акций, долей, паев (т.е. опционы, с точки зрения стандартной международной финансовой

практики);

Ø утверждение, изменение и дополнение бюджета или стратегического плана Общества,

включая любой бизнес-план в отношении проекта Super Jet-100; предварительное утверждение

дополнительного финансирования Общества (путем займов, вкладов в акционерный капитал

или предоставления государственных грантов);

Ø утверждение годового аудиторского отчета, подготовленного на основе Международных

стандартов финансовой отчетности и бухгалтерского учета (МСФО), в том числе отчетов о

прибылях и об убытках (счетов прибылей и убытков) Общества;

Ø утверждение решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, проспекта ценных

бумаг, внесение в них изменений и/или дополнений;

Ø назначение и досрочное прекращение полномочий Президента, утверждение условий

трудового договора с ним, вознаграждение Президента и расторжение (досрочное прекращение)

такого договора;

Ø выдача указаний Президенту по назначению Главного финансового директора, а также по

условиям трудового договора, в том числе вознаграждения, Главного финансового директора;

Ø утверждение, изменение и дополнение стратегии в области продаж самолетов, а также

плановой чистой выручки от продаж;

Ø любые изменения цен в договорах между Обществом и компанией SUPERJET INTERNATIONAL

S.p.A.;

Ø утверждение любых договоров купли-продажи самолетов по цене, меньшей, чем цена в

соответствии с целевой нормой доходности, установленной в соответствующем годовом

бюджете Общества, утвержденном Советом директоров Общества;

Ø одобрение до момента совершения любых сделок, выходящих за рамки обычной деятельности

Общества (требования настоящего пункта не применяются к порядку отчуждения и

распоряжения интеллектуальной собственностью и ноу-хау Общества, а также активами

Общества, составляющими материальную форму воплощения интеллектуальной

собственности, поскольку порядок одобрения установлен пп. 30 п. 3 ст. 34 настоящего Устава);

Ø утверждение до момента осуществления Обществом любых авиационных проектов

(коммерческих и иных), кроме Super-Jet 100;

45

Ø одобрение до момента совершения сделок, направленных на отчуждение и распоряжение

интеллектуальной собственностью Общества, в том числе одобрение лицензионных

соглашений, а также соглашений о передаче ноу-хау, если все такие соглашения направлены на

отчуждение или распоряжение интеллектуальной собственностью или ноу-хау Общества.

Требования настоящего пункта о порядке одобрения сделок не применяются к одобрению

сделок, направленных на отчуждение и распоряжение интеллектуальной собственностью и

ноу-хау, созданных/приобретенных в рамках проекта Super-Jet 100 и подлежащих отчуждению

или передаче для реализации иного авиационного проекта, единолично реализуемого любым из

акционеров Общества вследствие того, что акционеры Общества предварительно не смогли

договориться об условиях совместного осуществления нового авиационного проекта.

Требования настоящего пункта о порядке одобрения сделок также не применяются к

одобрению сделок по отчуждению и распоряжению интеллектуальной собственностью и ноу-

хау Общества, а также активами Общества, составляющими материальную форму

воплощения интеллектуальной собственности, созданных в связи c проектом сверхзвукового

корпоративного самолета (SSBJ) и с проектом высокоскоростного пассажирского самолета

(HISAC), при условии, что решение об одобрении таких сделок принято не позднее 31 марта

2008 г.;

Ø одобрение до момента заключения трудовых договоров (включая заработную плату и все

компенсационные выплаты, в том числе любые возможные премии и неденежные льготы), их

изменение или дополнение для каждого лица, занимающего любую руководящую должность,

указанных в Принципах организационной структуры, приведенных в Приложении № 1 к

организационной структуре Общества, а также любые другие сопоставимые будущие

должности, подотчетные непосредственно Президенту Общества, и должности

соответствующих заместителей;

Ø одобрение до момента заключения договоров на оказание консультационных услуг цена которых

превышает 200 000 (двести тысяч) евро или эквивалент в любой валюте;

Ø одобрение до момента совершения любых сделок или заключения договоров (или изменений или

дополнений к ним) (или серий связанных сделок), цена которых (или возможная цена),

превышает 15 000 000 (пятнадцать миллионов) евро или эквивалент в любой валюте, включая

принятие решения об участии Общества в торгах, по результатам которых может быть

заключена сделка, цена которой превышает указанный в настоящем пункте порог; одобрение

до момента совершения любых сделок по отчуждению всего бизнеса, предприятия, имущества

или иных активов Общества или его существенной части, превышающей 15 000 000

(пятнадцать миллионов) евро или эквивалент в любой валюте (требования настоящего пункта

не применяются к порядку отчуждения и распоряжения интеллектуальной собственностью и

ноу-хау Общества, а также активами Общества, составляющими материальную форму

воплощения интеллектуальной собственности, поскольку порядок одобрения установлен пп. 30

п. 3 ст. 34 настоящего Устава). Требования настоящего пункта о порядке одобрения сделок не

применяются к одобрению сделок, направленных на отчуждение и распоряжение

интеллектуальной собственностью и ноу-хау, созданных/приобретенных в рамках проекта

Super-Jet 100 и подлежащих отчуждению или передаче для реализации иного авиационного

проекта, единолично реализуемого любым из акционеров Общества вследствие того, что

акционеры Общества предварительно не смогли договориться об условиях совместного

осуществления нового авиационного проекта.

Ø принятие решения об обращении Общества в суд или третейский суд с требованием о защите

нарушенных прав Общества, при цене иска более 5 000 000 (пяти миллионов) евро или

эквивалент в любой валюте на день его подачи, а также решения о заключении Обществом

мирового соглашения при цене иска более 5 000 000 (пяти миллионов) евро или эквивалент в

любой валюте. Требования настоящего пункта не применяются к случаям судебных или

третейских разбирательств между акционерами Общества и/или аффилированными лицами

акционеров Общества;

Ø предварительное одобрение сделок Общества, исполнение обязательств по которым

обеспечивается поручительствами акционеров Общества или их аффилированных лиц;

Ø решение иных вопросов, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»

и настоящим Уставом Общества.

К компетенции единоличного исполнительного органа – Президента Общества в соответствии с уставом

Эмитента относятся все вопросы по руководству текущей деятельностью Общества, за исключением

вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров и Совета директоров, в том числе:

46

· осуществляет оперативное руководство текущей деятельностью Общества, без доверенности

действует от имени Общества, представляет интересы Общества

в государственных органах, на предприятиях, в организациях, учреждениях Российской

Федерации и иностранных государств в соответствии с законодательством Российской

Федерации и настоящим Уставом, распоряжается имуществом Общества, заключает

договоры и совершает другие сделки, выдает доверенности, открывает банковские счета

Общества, подписывает финансовые документы;

· издает приказы, распоряжения и дает указания, обязательные для исполнения всеми

работниками Общества, утверждает штатное расписание, принимает на работу

и увольняет работников Общества (заключает, изменяет и прекращает трудовые договоры),

поощряет работников и налагает на них дисциплинарные взыскания;

· организует выполнение решений Общего собрания акционеров и Совета директоров;

· представляет на утверждение Совету директоров организационную структуру Общества и

изменения в организационную структуру;

· отчитывается перед Советом директоров об использовании прав, предоставляемых

принадлежащими Обществу акциями (паями, долями в уставном капитале) других

коммерческих организаций по итогам финансового года;

· получает и отправляет от имени Общества почтовую, телеграфную и иного рода

корреспонденцию;

· предоставляет от имени Общества необходимые документы, заявления, ходатайства и

справки всем заинтересованным компетентным лицам;

· открывает счета Общества в учреждениях банков, в иных кредитных учреждениях России и за

рубежом;

· является распорядителем кредитов и финансов Общества, за исключением случаев,

предусмотренных Уставом Общества и законодательством Российской Федерации;

· несет персональную ответственность за обеспечение в Обществе режима секретности,

своевременную разработку и осуществление мероприятий, необходимых для сохранения

сведений, составляющих государственную тайну Российской Федерации;

· осуществляет иные полномочия по руководству текущей деятельностью Общества, за

исключением вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров и Совета

директоров Общества.

Адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещен полный текст

действующей редакции устава эмитента и внутренних документов, регулирующих деятельность

органов эмитента: www.sukhoi.superjet100.com (раздел «Акционерам и

инвесторам»/«Корпоративное управление»/«Внутренние документы»).

5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента

5.2.1. Состав совета директоров (наблюдательного совета) эмитента

ФИО: Комм Леонид Нафтольевич

(председатель)

Год рождения: 1947

Образование: высшее, Ленинградский ордена Ленина политехнический институт им. М.И.

Калинина

Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в

настоящее время, в том числе по совместительству

Период Наименование организации Должность

с по

2003 2005 ЗАО фирма "Автоинвест" Директор по развитию

2005 2007 НП "ОАК" Директор по перспективным

технологиям

2007 2009 ОАО "ОАК" Директор Департамента управления

программами и разработками

2006 настоящее время ОАО "Компания "Сухой" Советник Генерального директора

2007 настоящее время ОАО "ОАК" Член Правления

2008 настоящее время ЗАО "АэроКомпозит" Председатель Совета Директоров

47

2008 настоящее время ОАО "ОКБ Сухого" Член Совета Директоров

2008 настоящее время ОАО "ОАК-ТС" Член Совета Директоров

2009 настоящее время ОАО "ОАК" Вице-президент по управлению

программами и разработками

2009 настоящее время ОАО "Компания "Сухой" Член Совета Директоров

2009 настоящее время ОАО "Туполев" Член Совета Директоров

2009 настоящее время ОАО "Раменское

приборостроительное

конструкторское бюро"

Член Наблюдательного Совета

2009 настоящее время ЗАО "Препрег - Современные

Композиционные Материалы"

Член Совета Директоров

2009 настоящее время ЗАО "ГСС" Член Совета Директоров

Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет

Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены лицом в

результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент не выпускал

опционов

Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ

эмитента: Лицо указанных долей не имеет

Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов

управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:

Указанных родственных связей нет

Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в области

финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии

судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:

Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось

Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период,

когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из

процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о

несостоятельности (банкротстве): Лицо указанных должностей не занимало

ФИО: Погосян Михаил Асланович


Образование: высшее, Московский Авиационный Институт им. С.Орджоникидзе




с по

1999 2007 ОАО "ОКБ Сухого" Генеральный директор

1999 настоящее время ОАО "Компания "Сухой" Генеральный директор

2003 настоящее время ОАО "Компания "Сухой" Член Совета директоров

2007 настоящее время ОАО "ОАК" Первый вице-президент по

координации программ и боевой

авиации


2007 настоящее время "Суперджет Интернэшнл С.п.А." Член Совета директоров

2009 2009 ОАО "ММП им. В.В. Чернышева" Член Совета директоров

2009 настоящее время ЗАО "Аэрокомпозит" Член Совета директоров

2009 настоящее время ОАО "РСК "МиГ" Генеральный директор

2009 настоящее время ОАО "ОАК" Член Совета директоров

2009 настоящее время ОАО "РСК "МиГ" Член Совета директоров

2009 настоящее время ОАО "ОКБ Сухого" Председатель Совета директоров

2009 настоящее время ОАО "КнААПО" Председатель Совета директоров

48

2009 настоящее время ОАО "НАЗ "Сокол" Председатель Совета директоров

2009 настоящее время ОАО "НПК "Иркут" Член Совета директоров

2009 настоящее время ОАО "ОПК "ОБОРОНПРОМ" Член Совета директоров

2009 настоящее время ГК "Российская корпорация

нанотехнологий"

Член наблюдательного совета

2009 настоящее время ООО "УК "ОАК-Гражданские

самолеты"

Член Совета директоров

2009 настоящее время ЗАО "ГСС" Член Совета директоров

2009 настоящее время ОАО "Концерн

"Авиаприборостроение"





опционов














ФИО: Кеонджян Виталий Павлович


Образование: высшее, Московский Государственный Университет




с по

1994 настоящее время ООО "Группа Альянс" Генеральный директор

1997 настоящее время Геологический музей им В.И.

Вернадского РАН

Главный научный сотрудник

2001 настоящее время Ассоциация "За кардинальное

решение проблем

нераспространения ядерного

оружия и экологическое

оздоровление"

Председатель Совета Ассоциации





опционов






49









ФИО: Лольи Карло


Образование: высшее, Римский Университет La Sapienza




с по

2003 2006 Alenia Aermacchi Старший вице-президент по

координации программ и коммерции

2006 2010 Alenia Aeronautica S.P.A Старший вице-президент по

Маркетингу и развитию бизнеса

2010 настоящее время Alenia Aeronautica S.P.A Старший вице-президент,

Специальные бортовые системы





опционов














ФИО: Лопухин Владимир Михайлович


Образование: высшее, МГУ им. М.В. Ломоносова




с по

1996 настоящее время ООО "Вангвард" Президент

1997 настоящее время ОАО "Бритиш Американ Тобакко-

Ява"



2005 настоящее время "Суперджет Интернэшнл С.П.А." Член Совета директоров

50

2007 2009 ОАО "РТМ" Член Совета директоров




опционов














ФИО: Озар Игорь Яковлевич


Образование: высшее, Московский ордена Трудового Красного Знамени институт Управления им.

Орджоникидзе




с по

1999 2007 ОАО "ОКБ Сухого" Заместитель Генерального директора

по экономике и финансам -

финансовый директор

2000 2007 ОАО "ОКБ Сухого" Член Правления - НТС

2002 2010 ОАО "Компания "Сухой" Заместитель Генерального директора

по корпоративным финансам

2010 настоящее время ОАО "Компания "Сухой" Первый заместитель Генерального

директора по экономике и финансам

2004 настоящее время ОАО "КнААПО" Член Совета директоров

2004 настоящее время ОАО "ОКБ Сухого" Член Совета директоров



2007 настоящее время ОАО "ОКБ Сухого" Исполнительный директор

2007 настоящее время ОАО "ОКБ Сухого" Председатель Правления - НТС





опционов








51







ФИО: Сливченко Андрей Андреевич


Образование: высшее, Московский международный университет




с по

2003 2007 ОАО "Аптечная сеть 36.6" Директор по корпоративным

финансам

2007 2010 ОАО "ОАК" Директор Департамента инвестиций,

экономики и финансов

2008 2009 ОАО "НПК "Иркут" Член Совета директоров

2008 2009 ОАО "ТАНТК им. Г.М. Бериева" Член Совета директоров


2008 настоящее время ОАО "ФЛК" Член Совета директоров

2008 настоящее время ОАО "ИФК" Член Совета директоров

2009 настоящее время ОАО "ОАК" Вице-президент по корпоративным

финансам


2009 настоящее время ОАО "Туполев" Член Совета директоров

2009 настоящее время ОАО "ОАК-ТС" Член Совета директоров






опционов














ФИО: Бертолоне Джованни


Образование: высшее, Политехнический институт, г. Турин (Италия)



52


с по

2003 2010 Alenia Aermacchi S.p.A. (Италия) Генеральный директор (Chief

Executive Officer)

2010 настоящее время Концерн Finmeccanica Исполнительный вице-президент по

основной деятельности

2007 настоящее время "Суперджет Интернэшнл С.П.А." Член Совета директоров





опционов














Настоящий состав совета директоров избран Годовым общим собранием акционеров Протокол

от 29.06.2010г.

5.2.2. Информация о единоличном исполнительном органе эмитента

ФИО: Присяжнюк Владимир Сергеевич


Образование: высшее, Московский авиационный институт, Оклахомский университет США,

Школа бизнеса имени Мейдерса




с по

1999 2006 ОАО "Компания "Сухой" Заместитель генерального директора

2002 2007 ОАО "НАПО им. В.П. Чкалова" Председатель Совета директоров

2000 2008 ОАО "ТАНТК им. Г.М. Бериева" Член Совета директоров

2002 2007 ОАО "НАПО им. В.П. Чкалова" Председатель Совета директоров

2006 2009 ЗАО "ГСС" Старший вице-президент -

технический директор

2009 настоящее время ЗАО "ГСС" Президент




опционов



53












5.2.3. Состав коллегиального исполнительного органа эмитента

Коллегиальный исполнительный орган не предусмотрен

5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому

органу управления эмитента

Сведения о размере вознаграждения по каждому из органов управления (за исключением физического

лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа управления эмитента).

Указываются все виды вознаграждения, в том числе заработная плата, премии, комиссионные, льготы

и (или) компенсации расходов, а также иные имущественные представления, которые были выплачены

эмитентом за последний завершенный финансовый год:


Совет директоров

Вознаграждение 0

Заработная плата 0

Премии 0

Комиссионные 0

Льготы 0

Компенсации расходов 0

Иные имущественные представления 0

Иное 0

ИТОГО 0

Cведения о существующих соглашениях относительно таких выплат в текущем финансовом году:

таких соглашений нет

Размер вознаграждения по данному органу по итогам работы за последний завершенный

финансовый год, который был определен (утвержден) уполномоченным органом управления

эмитента, но по состоянию на момент окончания отчетного периода не был фактически выплачен:

Указанных фактов не было

5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной

деятельностью эмитента

Приводится полное описание структуры органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью

эмитента и их компетенции в соответствии с уставом (учредительными документами) эмитента:

Для осуществления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Общества общим

собранием акционеров избирается ревизионная комиссия Общества.

По решению общего собрания акционеров членам ревизионной комиссии Общества в период

исполнения ими своих обязанностей могут выплачиваться вознаграждение и (или)

компенсироваться расходы, связанные с исполнением ими своих обязанностей. Размеры таких

вознаграждений и компенсаций устанавливаются решением общего собрания акционеров.

Ревизионная комиссия избирается ежегодно на годовом общем собрании акционеров в количестве

3 (трех) членов на срок до следующего годового общего собрания акционеров.

Члены ревизионной комиссии могут переизбираться неограниченное число раз.

Избранные члены ревизионной комиссии из своего состава большинством голосов избирают

Председателя ревизионной комиссии, который организует работу ревизионной комиссии,

проведение заседаний и ведение протоколов, подписывает все документы от имени ревизионной

54

комиссии. Решения ревизионной комиссии принимаются большинством голосов ее членов, за

исключением решения о требовании созыва внеочередного общего собрания акционеров, которое

должно быть принято всеми членами ревизионной комиссии единогласно.

Порядок деятельности ревизионной комиссии Общества определяется Положением о

ревизионной комиссии Общества, утверждаемым общим собранием акционеров Общества.

Проверка (ревизия) финансово-хозяйственной деятельности Общества осуществляется по

итогам деятельности Общества за год, а также во всякое время

по инициативе ревизионной комиссии Общества, решению общего собрания акционеров, Совета

директоров Общества или по требованию акционера (акционеров) Общества, владеющего в

совокупности не менее чем 10 процентами голосующих акций Общества.

Ревизионная комиссия вправе:

- требовать от лиц, занимающих должности в органах управления Общества,

и иных работников Общества предоставления документов о финансово-хозяйственной

деятельности Общества;

- требовать созыва внеочередного общего собрания акционеров Общества.

По требованию ревизионной комиссии Общества лица, занимающие должности в органах

управления Общества, и иные работники Общества обязаны представить документы о

финансово-хозяйственной деятельности Общества.

Члены ревизионной комиссии Общества не могут одновременно являться членами Совета

директоров Общества, а также занимать иные должности в органах управления Общества.

Общее собрание акционеров вправе в любое время досрочно прекратить полномочия всех членов

ревизионной комиссии или любого члена ревизионной комиссии.

Эмитентом утвержден (одобрен) внутренний документ, устанавливающий правила по

предотвращению использования служебной (инсайдерской) информации

Сведения о наличии документа по предотвращению использования служебной (инсайдерской)

информации:

Порядок использования и раскрытия инсайдерской информации, а также ответственность за

неправомерное еѐ использование, содержаться в Положении об инсайдерской информации

Закрытого акционерного общества «Гражданские самолеты Сухого», утвержденного Советом

директоров 29 января 2008 года (Протокол № 6 от 29.01.2008 года).

Адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещен его полный текст:

www.sukhoi.superjet100.com (раздел «Акционерам и инвесторам»/«Корпоративное

управление»/«Внутренние документы»)

5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-

хозяйственной деятельностью эмитента

Наименование органа контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента: Ревизионная

комиссия

ФИО: Перфидо Камилло


Образование: высшее, Институт финансов (г.Генуя)




с по

1999 2004 Aeronavali S.P.A. An Alenia

Aeronautica Company

Генеральный директор

2001 2003 GIE ATR - Toulouse (France) член Совета директоров

2002 настоящее время SAPHIRE, a Chinese Company

Controlled by Alenia

Генеральный директор

2002 настоящее время SAPHIRE, a Chinese Company

Controlled by Alenia

член Совета директоров

2004 настоящее время Alenia Aeronautica S.P.A A

Finmeccanica Company

Старший вице-президент по

стратегии и особым проектам

компании

2008 2009 ЗАО "ГСС" член Совета директоров

55

2010 настоящее время ЗАО "ГСС" член ревизионной комиссии




опционов














ФИО: Тюрина Лариса Суреновна


Образование: высшее профессиональное




с по

2002 2005 ОАО "Компания "Сухой" Методолог Отдела аудита и

методологии

2005 2007 ОАО "Компания "Сухой" Главный специалист Отдела

методологии и управления рисками,

начальник Отдела налогового

планирования

2009 2010 ОАО "ОКБ Сухого" Член ревизионной комиссии

2007 настоящее время ОАО "Компания "Сухой" Начальник Управления налогового

планирования





опционов














ФИО: Чиркин Дмитрий Николаевич

56


Образование: высшее, Государственная академия сферы быта и услуг




с по

1998 2007 ОАО "Силовые машины" заместитель главного бухгалтера

2007 2009 ОАО "ОАК" директор департамента учета

налогов и аудита

2008 настоящее время ОАО "ОАК" главный бухгалтер





опционов














5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу

контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента

Сведения о размере вознаграждения по каждому из органов контроля за финансово-хозяйственной

деятельностью. Указываются все виды вознаграждения, в том числе заработная плата, премии,

комиссионные, льготы и (или) компенсации расходов, а также иные имущественные представления,

которые были выплачены эмитентом за последний завершенный финансовый год:


Наименование органа контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента: Ревизионная

комиссия

Вознаграждение 0

Заработная плата 0

Премии 0

Комиссионные 0

Льготы 0

Компенсации расходов 0

Иные имущественные представления 0

Иное 0

ИТОГО 0

Cведения о существующих соглашениях относительно таких выплат в текущем финансовом году:

таких соглашений нет

Размер вознаграждения по данному органу по итогам работы за последний завершенный финансовый

год, который был определен (утвержден) уполномоченным органом управления эмитента, но по

состоянию на момент окончания отчетного периода не был фактически выплачен: Указанных фактов

не было

57

5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников

(работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников)

эмитента


Наименование показателя 3 кв. 2010

Среднесписочная численность работников, чел. 2 233

Доля сотрудников эмитента, имеющих высшее профессиональное образование, % 81

Объем денежных средств, направленных на оплату труда 378 010

Объем денежных средств, направленных на социальное обеспечение 1 669

Общий объем израсходованных денежных средств 379 679

5.8. Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками),

касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде)

эмитента

Эмитент не имеет обязательств перед сотрудниками (работниками), касающихся

возможности их участия в уставном (складочном) капитале эмитента

VI. Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных

эмитентом сделках, в совершении которых имелась

заинтересованность

6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) эмитента

Общее количество лиц, зарегистрированных в реестре акционеров эмитента на дату окончания

последнего отчетного квартала: 3

Общее количество номинальных держателей акций эмитента: 0

6.2. Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5

процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5

процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах)

таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала

(паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций

Участники (акционеры) эмитента, владеющие не менее чем 5 процентами его уставного (складочного)

капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций:

Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Авиационная холдинговая

компания «Сухой»

Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Компания «Сухой»

Место нахождения: 125284 Россия, г. Москва, ул. Поликарпова 23Б

ИНН: 7740000090

ОГРН: 1037740000649

Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 71.9929

Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %: 71.9929

Участники (акционеры) данного лица, владеющие не менее чем 20 процентами его уставного

(складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами его обыкновенных акций

Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Объединенная


Сокращенное фирменное наименование: ОАО «ОАК»

Место нахождения: 101000 Россия, г. Москва, Уланский пер. 22 стр. 1

ИНН: 7708619320

58

ОГРН: 1067759884598

Доля лица в уставном капитале акционера (участника) эмитента, %: 93.17

Доля обыкновенных акций акционера (участника) эмитента, принадлежащих данному лицу, %:

91.77

Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 0

Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %: 0

Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «ОКБ Сухого»

Сокращенное фирменное наименование: ОАО «ОКБ Сухого»

Место нахождения: 125284 Россия, г. Москва, ул. Поликарпова 23А

ИНН: 7714016680

ОГРН: 1027700557763








Место нахождения: 125284 Россия, г. Москва, ул. Поликарпова 23Б

ИНН: 7740000090

ОГРН: 1037740000649



50.0242



Полное фирменное наименование: Государственная корпорация по содействию разработке,

производству и экспорту высокотехнологичной промышленной продукции «Ростехнологии»

Сокращенное фирменное наименование: Государственная корпорация «Ростехнологии»

Место нахождения: 119991 Россия, г. Москва, Гоголевский бульвар 21

ИНН: 7704274402

ОГРН: 1077799030847



25.1789



Полное фирменное наименование: World’s Wing SA

Сокращенное фирменное наименование: World’s Wing SA

Место нахождения: 1204 Швейцария, г. Женева, rue due Rhone 65





Полное фирменное наименование: Alenia Aeronautica S.p.а.

Сокращенное фирменное наименование: Alenia Aeronautica S.p.а.

59

Место нахождения

80038 Италия, г. Неаполь, Viale dell'Aeronautica Pomigliano d'Arco




6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном

(складочном) капитале (паевом фонде) эмитента, наличии специального права ('золотой

акции')

Размер доли уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента, находящейся в федеральной

собственности, %: Указанной доли нет

Размер доли уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента, находящейся в

собственности субъектов Российской Федерации), %: Указанной доли нет

Размер доли уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента, находящейся в

муниципальной собственности, %: Указанной доли нет

Наличие специального права на участие Российской Федерации, субъектов Российской Федерации,

муниципальных образований в управлении эмитентом - акционерным обществом ('золотой акции'),

срок действия специального права ('золотой акции'): Указанное право не предусмотрено

6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале (паевом

фонде) эмитента

В Уставе ЗАО «ГСС» отсутствуют ограничения количества акций, принадлежащих одному

акционеру, и/или их суммарной номинальной стоимости, и/или максимального числа голосов,

предоставляемых одному акционеру.

В соответствии с Постановлением Правительства РФ «Об утверждении положений о

лицензировании деятельности в области авиационной техники» № 346 от 27.05.2006 г. одним из

требований лицензирования является требование о том, что доля иностранного капитала

должна составлять менее чем 25 % уставного капитала соискателя лицензии.

В соответствии со ст. 6, 7 Федерального закона «О порядке осуществления иностранных

инвестиций в хозяйственные общества, имеющие стратегическое значение для обеспечения

обороны страны и безопасности государства» сделки, направленные на приобретение иностранным

государством, международной организацией или находящейся под их контролем организацией права

прямо или косвенно распоряжаться более чем 25 % общего количества голосов, приходящихся на

голосующие акции, составляющие уставный капитал общества, имеющего стратегическое

значение, подлежат предварительному согласованию с федеральным органом исполнительной

власти, уполномоченным на выполнение функций по контролю за осуществлением иностранных

инвестиций в Российской Федерации.

В соответствии с Решением Правительственной комиссии по контролю за осуществлением

иностранных инвестиций в Российской Федерации, оформленного Протоколом № 1 от 10.10.2008г.,

согласована сделка по приобретению компанией World’s Wing SA (дочерняя компания Alenia

Aeronautica SA) 25 процентов голосующих акций плюс 1 голосующая акция ЗАО «ГСС». Срок

действия указанного Решения о согласовании сделки составляет 12 месяцев.

6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников)

эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала

(паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций

Составы акционеров (участников) эмитента, владевших не менее чем 5 процентами уставного

(складочного) капитала эмитента, а для эмитентов, являющихся акционерными обществами, - также не

менее 5 процентами обыкновенных акций эмитента, определенные на дату списка лиц, имевших право

на участие в каждом общем собрании акционеров (участников) эмитента, проведенном за 5 последних

завершенных финансовых лет, предшествующих дате окончания отчетного квартала, или за каждый

завершенный финансовый год, предшествующий дате окончания отчетного квартала, если эмитент

60

осуществляет свою деятельность менее 5 лет, а также за последний квартал по данным списка лиц,

имевших право на участие в каждом из таких собраний.

Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников)

эмитента: 26.01.2005

Список акционеров (участников)





Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 95.85







































61











































62














































63












































64












































65












































66










































Доля принадлежавших лицу обыкновенных акций эмитента, %: 25

67













































68












































69


























6.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась

заинтересованность

Сведения о количестве и объеме в денежном выражении совершенных эмитентом сделок,

признаваемых в соответствии с законодательством Российской Федерации сделками, в совершении

которых имелась заинтересованность, требовавших одобрения уполномоченным органом управления

эмитента, по итогам последнего отчетного квартала


Наименование показателя Общее

количество, шт.

Общий объем в

денежном выражении

Совершенных эмитентом за отчетный период сделок, в

совершении которых имелась заинтересованность и

которые требовали одобрения уполномоченным органом

управления эмитента

193 6 929 083 644



которые были одобрены общим собранием участников

(акционеров) эмитента

61 5 410 793 028



которые были одобрены советом директоров

(наблюдательным советом эмитента)

1 229 757 613

70



которые требовали одобрения, но не были одобрены

уполномоченным органом управления эмитента

131 1 288 533 003

Сделки (группы взаимосвязанных сделок), цена которых составляет 5 и более процентов балансовой

стоимости активов эмитента, определенной по данным его бухгалтерской отчетности на последнюю

отчетную дату перед совершением сделки, совершенной эмитентом за последний отчетный квартал

Дата совершения сделки: 21.09.2010

Предмет сделки и иные существенные условия сделки:

Кредитное соглашение № 2631

Стороны сделки: Банк ВТБ (открытое акционерное общество) – Кредитор, ЗАО «ГСС» -

Заемщик

Информация о лице, признанном в соответствии с законодательством Российской Федерации лицом,

заинтересованным в совершении сделки

Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Объединенная


Сокращенное фирменное наименование: ОАО «ОАК»

ИНН: 7708619320

ОГРН: 1067759884598

Основание (основания), по которому такое лицо признано заинтересованным в совершении

указанной сделки:

Аффилированное лицо ОАО «ОАК» (лица, имеющего право давать ЗАО «ГСС» обязательные

для него указания) – Лукьяненко В.В. – занимает должности в органах управления Банк ВТБ

(открытое акционерное общество), являющегося стороной в сделке

Размер сделки в денежном выражении (руб.): 5 228 382 191.78

Размер сделки в процентах от балансовой стоимости активов эмитента на дату окончания

последнего завершенного отчетного периода, предшествующего дате совершения сделки: 12.1

Срок исполнения обязательств по сделке, а также сведения об исполнении указанных обязательств:

180 календарных дней с даты вступления Соглашения в силу

Орган управления эмитента, принявший решение об одобрении сделки: Общее собрание

акционеров (участников)

Дата принятия решение об одобрении сделки: 02.08.2010

Дата составления протокола: 02.08.2010

Номер протокола: б/н

Общий объем в денежном выражении сделок, в совершении которых имелась заинтересованность,

совершенных эмитентом за последний отчетный квартал, руб.: 6 929 083 644

Сделки (группы взаимосвязанных сделок), в совершении которой имелась заинтересованность и

решение об одобрении которой советом директоров (наблюдательным советом) или общим собранием

акционеров (участников) эмитента не принималось в случаях, когда такое одобрение является

обязательным в соответствии с законодательством Российской Федерации: Указанных сделок не

совершалось

6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности



Вид дебиторской задолженности Срок наступления платежа

До 1 года Свыше 1 года

Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков 351 885 0


Дебиторская задолженность по векселям к получению 0 0

71


Дебиторская задолженность участников (учредителей) по взносам в

уставный капитал

0 0


Дебиторская задолженность по авансам выданным 3 123 167 0


Прочая дебиторская задолженность 3 737 699 0


Итого 7 212 751 0


Дебиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской

задолженности за указанный отчетный период

Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Комсомольское-на-

Амуре авиационное производственное объединение имени Ю.А.Гагарина»

Сокращенное фирменное наименование: ОАО «КнААПО»

Место нахождения: 681018, Россия, Хабаровский край, г.Комсомольск-на-Амуре, ул. Советская,

д.1

Сумма дебиторской задолженности, руб.: 2 368 108 530

Размер и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные


просроченная дебиторская задолженность отсутствует

Дебитор является аффилированным лицом эмитента: Да

Доля эмитента в уставном капитале лица, %: 0

Доля обыкновенных акций лица, принадлежащих эмитенту, %: 0



Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Новосибирское

авиационное производственное объединение им. В.П. Чкалова»

Сокращенное фирменное наименование: ОАО «НАПО им. В.П. Чкалова»

Место нахождения: 630051, Россия, г. Новосибирск, улица Ползунова, д.15

Сумма дебиторской задолженности, руб.: 1 611 337 238

Размер и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные


просроченная дебиторская задолженность отсутствует

Дебитор является аффилированным лицом эмитента: Да

Доля эмитента в уставном капитале лица, %: 0

Доля обыкновенных акций лица, принадлежащих эмитенту, %: 0



72

VII. Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая

информация

7.1. Годовая бухгалтерская отчетность эмитента

Не указывается в данном отчетном квартале

7.2. Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный

отчетный квартал

Бухгалтерский баланс

на 30 сентября 2010 г.

Коды

Форма № 1 по ОКУД 0710001

Дата 30.09.2010

Организация: Закрытое акционерное общество «Гражданские


по ОКПО 52786180

Идентификационный номер налогоплательщика ИНН 7714175986

Вид деятельности по ОКВЭД 73.10

Организационно-правовая форма / форма собственности: закрытое

акционерное общество

по ОКОПФ /

ОКФС

Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ 384

Местонахождение (адрес): 125284 Россия, г. Москва, ул.


АКТИВ Код

строк

и

На начало

отчетного года

На конец

отчетного

периода

1 2 3 4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы 110 7 283 2 798

Основные средства 120 5 380 462 6 409 094

Незавершенное строительство 130 780 797 727 383

Расходы по незаконченным объектам НИОКР 131 16 684 724 19 429 369

Доходные вложения в материальные ценности 135

Долгосрочные финансовые вложения 140

Отложенные налоговые активы 145 1 534 578 1 486 849

Прочие внеоборотные активы 150

Расходы будущих периодов 151 127 843 70 489

ИТОГО по разделу I 190 24 515 687 28 125 982

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы 210 4 006 542 6 503 456

сырье, материалы и другие аналогичные ценности 211 2 356 908 3 242 162

животные на выращивании и откорме

затраты в незавершенном производстве (издержках

обращения)

213 1 257 935 2 968 919

готовая продукция и товары для перепродажи 74 606 74 606

товары отгруженные

расходы будущих периодов 216 317 093 217 769

73

прочие запасы и затраты

Налог на добавленную стоимость по приобретенным

ценностям

220 3 105 137 3 317 080

Дебиторская задолженность (платежи по которой

ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

покупатели и заказчики (62, 76, 82)

Дебиторская задолженность (платежи по которой

ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240 3 588 104 7 212 751

покупатели и заказчики (62, 76, 82) 241 26 585 351 885

авансы выданные 242 3 150 292 3 123 167

Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82) 250 25 000

Денежные средства 260 978 276 1 485 971

Прочие оборотные активы 270 571 5 314

ИТОГО по разделу II 290 11 678 630 18 549 572

БАЛАНС 300 36 194 317 46 675 554

ПАССИВ Код

строк

и

На начало


На конец

отчетного

периода

1 2 3 4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал 410 1 018 481 3 065 725

Собственные акции, выкупленные у акционеров

Добавочный капитал 420 5 864 305 5 985 616

Резервный капитал 430 9 418 9 418

резервы, образованные в соответствии с законодательством 9 418 9 418

резервы, образованные в соответствии с учредительными

документами

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) 470 -2 357 101 -633 272

ИТОГО по разделу III 490 4 535 103 8 427 487

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты 510 16 962 587 19 894 031

Отложенные налоговые обязательства 515 1 057 607 1 493 665

Прочие долгосрочные обязательства 520 474 225

ИТОГО по разделу IV 590 18 494 419 21 387 696

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты 610 6 783 474 12 619 719

Кредиторская задолженность 620 4 077 083 4 179 319

поставщики и подрядчики 621 2 447 501 2 057 529

задолженность перед персоналом организации 622 53 555 67 329

задолженность перед государственными внебюджетными

фондами

623 5 148 11 104

задолженность по налогам и сборам 624 80 055 42 110

прочие кредиторы 625 20 102 180 635

авансы полученные 626 1 138 245 1 619 988

проценты по кредитам и займам 627 332 477 200 624

Задолженность перед участниками (учредителями) по

выплате доходов

630

74

Доходы будущих периодов 640 59 139 30 843

Государственные субсидии 641

Гранты Европейского Сообщества 645

Резервы предстоящих расходов 650 74 636 30 490

Прочие краткосрочные обязательства 660 2 170 463

ИТОГО по разделу V 690 13 164 795 16 860 371

БАЛАНС 700 36 194 317 46 675 554

СПРАВКА О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ

Наименование показателя Код

строк

и

На начало


На конец

отчетного

периода

1 2 3 4

Арендованные основные средства 910 6 439 003 1 489 809

в том числе по лизингу 911 6 074 393 1 124 957

прочие арендованные основные средства 912 364 610 364 852

Товарно-материальные ценности, принятые на

ответственное хранение

920 2 814 004 2 688 552

в том числе товарно-материальные ценности, принятые на

ответственное хранение

921 884 694 1 417 841

в том числе товарно-материальные ценности, полученные до

перехода права собственности

922 162 874 162 894

в том числе товарно-материальные ценности, полученные по

сохранной расписке

923 1 715 256 875 670

в том числе товарно-материальные ценности, полученные в

режиме "Временного ввоза"

51 180 232 147

Товары, принятые на комиссию 930

Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных

дебиторов

940 555 555

Обеспечения обязательств и платежей полученные 950

Обеспечения обязательств и платежей выданные 960 196 717 2 548 448

Нематериальные активы, полученные в пользование 990 22 353 22 353

75

Отчет о прибылях и убытках

за 9 месяцев 2010 г.

Коды

Форма № 2 по ОКУД 0710002

Дата 30.09.2010

Организация: Закрытое акционерное общество «Гражданские


по ОКПО 52786180

Идентификационный номер налогоплательщика ИНН 7714175986

Вид деятельности по ОКВЭД 73.10

Организационно-правовая форма / форма собственности: закрытое

акционерное общество

по ОКОПФ /

ОКФС

Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ 384

Местонахождение (адрес): 125284 Россия, г. Москва, ул.



строк

и

За отчетный

период

За аналогичный

период

предыдущего

года

1 2 3 4

Доходы и расходы по обычным видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ,

услуг (за минусом налога на добавленную стоимость,

акцизов и аналогичных обязательных платежей)

010 892 741 11 065

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг 020 -592 397 -7 643

Валовая прибыль 029 300 344 3 422

Коммерческие расходы 030 -16 674 -110 143

Управленческие расходы 040 -219 943 -16 178

Прибыль (убыток) от продаж 050 63 727 -122 899

Прочие доходы и расходы

Проценты к получению 060 10 976 28 934

Проценты к уплате 070 -206 787

Доходы от участия в других организациях 080

Прочие доходы 090 8 190 363 9 085 455

Прочие расходы 100 -5 849 321 -10 357 130

Прибыль (убыток) до налогообложения 140 2 208 958 -1 365 640

Отложенные налоговые активы 141 -47 729 547 294

Отложенные налоговые обязательства 142 -436 058 -364 758

Текущий налог на прибыль 180 -1 343 -266

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода 190 1 723 828 -1 183 370

СПРАВОЧНО:

Постоянные налоговые обязательства (активы) 200 41 995 42 866

Базовая прибыль (убыток) на акцию 201

Разводненная прибыль (убыток) на акцию 202

76


строк

и

За отчетный период За аналогичный период

предыдущего года

прибыль убыток прибыль убыток

1 2 3 4 5 6

Штрафы, пени и неустойки признанные или

по которым получены решения суда

(арбитражного суда) об их взыскании

210 20 872

Прибыль (убыток) прошлых лет 220 1 281 62 692 2 186 80 541

Возмещение убытков, причиненных

неисполнением или ненадлежащим

исполнением обязательств

230

Курсовые разницы по операциям в

иностранной валюте

240 2 817 762 2 345 291 2 412 682 3 320 458

Отчисления в оценочные резервы 250

Списание дебиторских и кредиторских

задолженностей, по которым истек срок

исковой давности

260 116 7

77

7.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный финансовый

год

Не указывается в данном отчетном квартале

7.4. Сведения об учетной политике эмитента

7.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в

общем объеме продаж

Эмитент не осуществляет экспорт продукции (товаров, работ, услуг)

7.6. Сведения о стоимости недвижимого имущества эмитента и существенных

изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания

последнего завершенного финансового года

Общая стоимость недвижимого имущества на дату окончания отчетного квартала, руб.: 637 890 271.45

Величина начисленной амортизации на дату окончания отчетного квартала, руб.: 47 641 319.14

Сведения о существенных изменениях в составе недвижимого имущества эмитента, произошедшие в

течение 12 месяцев до даты окончания отчетного квартала

Существенных изменений в составе недвижимого имущества в течении 12 месяцев до даты

окончания отчетного квартала не было

Сведения о любых приобретениях или выбытии по любым основаниям любого иного имущества

эмитента, если балансовая стоимость такого имущества превышает 5 процентов балансовой стоимости

активов эмитента, а также сведения о любых иных существенных для эмитента изменениях,

произошедших в составе иного имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного

финансового года до даты окончания отчетного квартала:

Увеличение стоимости недвижимого имущество связано с окончание работ по реконструкции

нежилых зданий и площадей в г. Жуковский МО.

7.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие

может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента

Эмитент не участвовал/не участвует в судебных процессах, которые отразились/могут

отразиться на финансово-хозяйственной деятельности, в течение трех лет, предшествующих

дате окончания отчетного квартала

VIII. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им

эмиссионных ценных бумагах

8.1. Дополнительные сведения об эмитенте

8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда)

эмитента

Размер уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента на дату окончания последнего

отчетного квартала, руб.: 3 065 725 000

Обыкновенные акции

Общая номинальная стоимость: 3 065 725 000

Размер доли в УК, %: 100

Привилегированные

Общая номинальная стоимость: 0


78

8.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда)

эмитента

Сведения об изменение размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента за 5

последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате окончания отчетного квартала, а

также в отчетном квартале

Дата изменения размера УК: 20.11.2003

Размер УК до внесения изменений (руб.): 100 000

Структура УК до внесения изменений


Общая номинальная стоимость: 100 000





Размер УК после внесения изменений (руб.): 221 100 000

Наименование органа управления эмитента, принявшего решение об изменении размера уставного

(складочного) капитала (паевого фонда) эмитента: Общее собрание акционеров

Дата составления протокола собрания (заседания) органа управления эмитента, на котором принято

решение об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента:

04.06.2003

Номер протокола: №3


Размер УК до внесения изменений (руб.): 221 100 000



Общая номинальная стоимость: 221 100 000





Размер УК после внесения изменений (руб.): 763 860 000





05.05.2004

Номер протокола: №3


Размер УК до внесения изменений (руб.): 763 860 000



Общая номинальная стоимость: 763 860 000





Размер УК после внесения изменений (руб.): 1 018 481 000




79


07.05.2008



Размер УК до внесения изменений (руб.): 1 018 481 000



Общая номинальная стоимость: 1 018 481 000





Размер УК после внесения изменений (руб.): 3 065 725 000





03.09.2009


8.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных

фондов эмитента


Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента,

формирующихся за счет его чистой прибыли

Наименование фонда: Резервный фонд

Размер фонда, установленный учредительными документами: 5 процентов от уставного капитала

Размер фонда в денежном выражении на дату окончания отчетного периода, руб.: 9 418 000

Размер фонда в процентах от уставного (складочного) капитала (паевого фонда): 0.3

Размер отчислений в фонд в течение отчетного периода: 0

Размер средств фонда, использованных в течение отчетного периода: 0

Направления использования данных средств:

средства фонда в течение отчетного периода не использовались

8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа

управления эмитента

Наименование высшего органа управления эмитента: Общее собрание акционеров

Порядок уведомления акционеров (участников) о проведении собрания (заседания) высшего органа

управления эмитента:

В соответствии со статьей 23 Устава ЗАО «ГСС» сообщение о проведении Общего собрания

акционеров должно быть сделано не позднее, чем за 20 дней до даты его проведения, а в случае, если

повестка дня Общего собрания акционеров содержит вопрос о реорганизации Общества, - не

позднее чем за 30 дней до даты его проведения.

В соответствии пунктом 1 статьи 52 Федерального закона «Об акционерных обществах» в случае,

если предлагаемая повестка дня внеочередного Общего собрания акционеров содержит вопрос об

избрании членов Совета директоров - не позднее чем за 70 дней до даты его проведения.

В указанные сроки сообщение о проведении Общего собрания акционеров должно быть направлено

каждому лицу, указанному в списке лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров,

международной курьерской службой с подтверждением о доставке по адресу направления или

вручено каждому из указанных лиц под роспись, а также опубликовано на русском языке в

«Российской газете».

80

Лица (органы), которые вправе созывать (требовать проведения) внеочередного собрания (заседания)

высшего органа управления эмитента, а также порядок направления (предъявления) таких требований:

Внеочередное общее собрание акционеров проводится по решению Совета директоров Общества на

основании его собственной инициативы, требования ревизионной комиссии Общества, аудитора

Общества, а также акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10 процентов

голосующих акций Общества на дату предъявления требования.

Порядок определения даты проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента:

Внеочередное общее собрание акционеров, созываемое по требованию ревизионной комиссии

Общества, аудитора Общества или акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем

10 процентов голосующих акций Общества, должно быть проведено в течение 40 дней с момента

представления требования о проведении внеочередного общего собрания акционеров.

Если предлагаемая повестка дня внеочередного общего собрания акционеров содержит вопрос об

избрании членов Совета директоров Общества, то такое общее собрание акционеров должно быть

проведено в течение 70 дней с момента представления требования о проведении внеочередного

общего собрания акционеров, а в случае, когда Совет директоров Общества обязан принять решение

о проведении внеочередного Общего собрания акционеров для избрания членов Совета директоров

Общества, такое общее собрание акционеров должно быть проведено в течение 70 дней с момента

принятия решения о его проведении Советом директоров Общества.

Лица, которые вправе вносить предложения в повестку дня собрания (заседания) высшего органа

управления эмитента, а также порядок внесения таких предложений:

Акционеры (акционер), являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 2 (двух) процентов

голосующих акций Общества, вправе внести вопросы в повестку дня годового общего собрания

акционеров и выдвинуть кандидатов в Совет директоров Общества и ревизионную комиссию

Общества, число которых не может превышать количественный состав соответствующего

органа. Такие предложения должны поступить в Общество не позднее чем через 60 дней после

окончания финансового года.

Лица, которые вправе ознакомиться с информацией (материалами), предоставляемыми для подготовки и

проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента, а также порядок ознакомления с

такой информацией (материалами):

Информация (материалы), предусмотренная статьей 23 Устава ЗАО «ГСС», в течение 20 дней, а в

случае проведения общего собрания акционеров, повестка дня которого содержит вопрос о

реорганизации Общества, в течение 30 дней до проведения общего собрания акционеров должна

быть доступна лицам, имеющим право на участие в общем собрании акционеров.

Указанная информация (материалы) не позднее 20 дней, а в случае проведения общего собрания

акционеров, повестка дня которого содержит вопрос о реорганизации Общества, не позднее 30 дней

до даты проведения общего собрания акционеров направляется каждому акционеру заказным

письмом или вручается под роспись, а также должна быть доступна лицам, принимающим

участие в общем собрании акционеров, во время его проведения.

Общество обязано по требованию лица, имеющего право на участие в общем собрании акционеров,

предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая Обществом за предоставление

данных копий, не может превышать затраты на их изготовление.

В случае, если зарегистрированным в реестре акционеров Общества лицом является номинальный

держатель акций, сообщение о проведении общего собрания акционеров направляется по адресу

номинального держателя акций, если в списке лиц, имеющих право на участие в общем собрании

акционеров, не указан иной почтовый адрес, по которому должно направляться сообщение о

проведении общего собрания акционеров.

Порядок оглашения (доведения до сведения акционеров (участников) эмитента) решений, принятых

высшим органом управления эмитента, а также итогов голосования:

Решения, принятые общим собранием акционеров, а также итоги голосования оглашаются на

общем собрании акционеров, в ходе которого проводилось голосование, или в срок не позднее 10 дней

с момента составления протокола об итогах голосования доводятся в форме отчета об итогах

голосования до сведения лиц, включенных в список лиц, имеющих право на участие в общем

собрании акционеров, в порядке, предусмотренном для сообщения о проведении общего собрания

акционеров.

81

8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5

процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5

процентами обыкновенных акций

Указанных организаций нет

8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом


Существенные сделки (группы взаимосвязанных сделок), размер обязательств по каждой из которых

составляет 10 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента по данным его

бухгалтерской отчетности за последний отчетный квартал, предшествующий дате совершения

сделки


Вид и предмет сделки: Заказ № 024/2 к Договору № 85.1-59 от 25.04.2006 г.

Содержание сделки, в том числе гражданские права и обязанности, на установление, изменение или

прекращение которых направлена совершенная сделка:

работы по изготовлению Комплектов составных частей воздушного судна (агрегатов, деталей,

сборочных единиц) для самолетов семейства RRJ

Срок исполнения обязательств по сделке: 25.03.2011

Стороны и выгодоприобретатели по сделке: ОАО «КнААПО» - Подрядчик, Эмитент - Заказчик

Размер сделки в денежном выражении: 1 426 030

Валюта: USD

Размер сделки в процентах от стоимости активов эмитента: 0.1

Стоимость активов эмитента на дату окончания отчетного периода (квартала, года),

предшествующего совершению сделки (дате заключения договора) и в отношении которого

составлена бухгалтерская отчетность в соответствии с законодательством Российской Федерации:

43 218 152 000

относится к группе взаимосвязанных сделок, размер обязательств по которым составляет

более 10% балансовой стоимости активов, а также является сделкой, в совершении которой

имеется заинтересованность


Вид и предмет сделки: контракт-заказ № 1365 к Договору № 85/3-7 от 06.06.2007



выполняются работы по доработке ВС с изготовлением ДСЕ и нормалей для самолетов

семейства RRJ-100

Срок исполнения обязательств по сделке: 180 дней с момента получения гарантийного письма


Размер сделки в денежном выражении: 1 620 520.01

Валюта: RUR

Размер сделки в процентах от стоимости активов эмитента: 0




43 218 152 000





Вид и предмет сделки: контракт-заказы № 590; 1354; 1375; 1760 к Договору № 85/3-7 от

06.06.2007



82

выполняются работы по доработке агрегатов, изготовление ДСЕ и нормалей для самолетов


Срок исполнения обязательств по сделке: 15.12.2010 г.



Валюта: RUR





43 218 152 000





Вид и предмет сделки: контракт-заказы № 1346; 1566; 1821; 1827; 1836; 1839; 1847; 1873 к

Договору № 85/3-7 от 06.06.2007



выполняются работы по доработке агрегатов, изготовлению ДСЕ и нормалей для самолетов




Размер сделки в денежном выражении: 299 293.15

Валюта: RUR





43 218 152 000








выполняются работы по доработке деталей для самолетов семейства RRJ-100



Размер сделки в денежном выражении: 98 124

Валюта: RUR





43 218 152 000






83



выполняются работы по изготовлению ДСЕ для самолетов семейства RRJ-100




Валюта: RUR





43 218 152 000












Валюта: RUR





43 218 152 000








выполняются работы по изготовлению деталей для самолетов семейства RRJ-100




Валюта: RUR





43 218 152 000





Вид и предмет сделки: контракт-заказы № 1471; 1654; 1676; 1676-А; 1737; 1970 к Договору №

85/3-7 от 06.06.2007

84








Валюта: RUR





43 218 152 000












Валюта: RUR





43 218 152 000





Вид и предмет сделки: контракт-заказы № 1393; 1541; 1567; 1771; 1785 к Договору № 85/3-7 от

06.06.2007







Валюта: RUR





43 218 152 000





85

Вид и предмет сделки: контракт-заказ № 1798-А к Договору № 85/3-7 от 06.06.2007







Валюта: RUR





43 218 152 000





Вид и предмет сделки: контракт-заказы № 1442; 1482; 1507; 1519; 1520-А; 1591; 1752; 1772; 1797;

1863; 1951; 1960; 2360; 2427; 2498; 2396-А к Договору № 85/3-7 от 06.06.2007








Валюта: RUR





43 218 152 000





Вид и предмет сделки: контракт-заказы № 1319; 1368; 2402; 2418; 2423; 2493; 2522; 2553; 2588 к

Договору № 85/3-7 от 06.06.2007








Валюта: RUR





43 218 152 000



86



Вид и предмет сделки: контракт-заказы № 1796-А; 1922; 1937; 2384 к Договору № 85/3-7 от

06.06.2007








Валюта: RUR





43 218 152 000





Вид и предмет сделки: контракт-заказ № 2396-А к Договору № 85/3-7 от 06.06.2007



выполняются работы по изготовлению деталей для самолетов семейства RRJ-100




Валюта: RUR





43 218 152 000





Вид и предмет сделки: контракт-заказы № 1690; 1971 к Договору № 85/3-7 от 06.06.2007







Размер сделки в денежном выражении: 1 580 958

Валюта: RUR





43 218 152 000

87





Вид и предмет сделки: контракт-заказы № 1520; 1550-А; 1600; 1975 к Договору № 85/3-7 от

06.06.2007








Валюта: RUR





43 218 152 000





Вид и предмет сделки: контракт-заказы № 1607; 1743; 1795; 1829 к Договору № 85/3-7 от

06.06.2007








Валюта: RUR





43 218 152 000





Вид и предмет сделки: Договор поставки воздушных судов Sukhoi Superjet 100 № 222/360/3Y2010-

1/PA



Продавец продает и поставляет, а Покупатель оплачивает и принимает поставку 30

(тридцати) воздушных судов Sukhoi Superjet 100 в модификации RRJ-95B согласно графику

поставки (2012-2014гг.). Продавец обеспечивает предоставление средств обеспечения

воздушных судов.

Срок исполнения обязательств по сделке: декабрь 2014г

Стороны и выгодоприобретатели по сделке: Покупатель – Компания с ограниченной

ответственностью PT. Kartika Airlines, Продавец – Эмитент

88

Размер сделки в денежном выражении:

Валюта: RUR

Размер сделки в процентах от стоимости активов эмитента:




43 218 152 000

Сделка является крупной сделкой

Сведения об одобрении сделки

Орган управления эмитента, принявший решение об одобрении сделки: Общее собрание

акционеров (участников)

Дата принятия решение об одобрении сделки: 05.10.2010

Дата составления протокола: 05.10.2010


размер сделки в денежном выражении составляет коммерческую тайну эмитента, размер

сделки в процентах от стоимости активов эмитента составляет более 50 процентов.


Вид и предмет сделки: Дополнительное соглашение № 6 к Договору лизинга № ДЛ 099/23-08 от

11.06.2008 г.



Изменение срока лизинга, внесение изменений в график лизинговых и авансовых платежей

Срок исполнения обязательств по сделке: август 2015г.

Стороны и выгодоприобретатели по сделке: Лизингодатель – ОАО «ВТБ-Лизинг»,

Лизингополучатель – Эмитент


Валюта: EUR





43 218 152 000


более 10% балансовой стоимости активов


Вид и предмет сделки: Кредитное соглашение № 2631



Кредитор обязуется открыть кредитную линию и предоставить Заемщику кредиты, Заемщик

обязуется вернуть кредиты, уплатить проценты по ним.

Цель Кредитной линии: погашение задолженности по облигационному займу (государственный

регистрационный номер выпуска ценных бумаг 4-01-21927 – Н от 21 февраля 2007 года),

включая оплату купонов.

Срок исполнения обязательств по сделке: 180 календарных дней с даты вступления Соглашения в

силу

Стороны и выгодоприобретатели по сделке: Кредитор – Банк ВТБ (открытое акционерное

общество), Заемщик – Эмитент

Размер сделки в денежном выражении: 5 228 382 191.78

Валюта: RUR





89

43 218 152 000




8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах эмитента

Известные эмитенту кредитные рейтинги за 5 последних завершенных финансовых лет, а если эмитент

осуществляет свою деятельность менее 5 лет - за каждый завершенный финансовый год

Объект присвоения рейтинга: эмитент

Организация, присвоившая кредитный рейтинг

Полное фирменное наименование: Fitch Ratings Ltd.

Сокращенное фирменное наименование: Fitch Ratings Ltd.

Место нахождения: Великобритания, Лондон, Финсбери Пэйвмент 101, EC2A 1RS

Краткое описание методики присвоения кредитного рейтинга или адрес страницы в сети Интернет, на

которой в свободном доступе размещена (опубликована) информация о методике присвоения

кредитного рейтинга:

http://www.fitchratings.ru/, http://www.fitchratings.com/

Значение кредитного рейтинга на дату окончания отчетного квартала: BB

История изменения значений кредитного рейтинга за 5 последних завершенных финансовых лет,

предшествующих дате окончания отчетного квартала, а если эмитент осуществляет свою деятельность

менее 5 лет - за каждый завершенный финансовый год, предшествующий дате окончания отчетного

квартала, с указанием значения кредитного рейтинга и даты присвоения (изменения) значения

кредитного рейтинга

Дата присвоения Значения кредитного рейтинга

03.09.2008 BB+

04.02.2009 BB

8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента

Категория акций: обыкновенные

Номинальная стоимость каждой акции (руб.): 1 000

Количество акций, находящихся в обращении (количество акций, которые не являются погашенными

или аннулированными): 3 065 725

Количество дополнительных акций, находящихся в процессе размещения (количество акций

дополнительного выпуска, в отношении которого не осуществлена государственная регистрация

отчета об итогах их выпуска): 0

Количество объявленных акций: 0

Количество акций, находящихся на балансе эмитента: 0

Количество дополнительных акций, которые могут быть размещены в результате конвертации

размещенных ценных бумаг, конвертируемых в акции, или в результате исполнения обязательств по

опционам эмитента: 0

Выпуски акций данной категории (типа):

Дата государственной регистрации Регистрационный номер

05.07.2000 1-01-21927-Н

25.07.2003 1-01-21927-Н-001D

10.08.2004 1-01-21927-Н-002D

17.07.2008 1-01-21927-Н-004D

20.10.2009 1-01-21927-Н-005D

Права, предоставляемые акциями их владельцам:

Каждая обыкновенная акция Общества предоставляет акционеру - ее владельцу одинаковый объем

90

прав.

Акционеры - владельцы обыкновенных акций Общества имеют право:

· участвовать в общем собрании акционеров с правом голоса по всем вопросам его компетенции

лично или через представителя,

· получать часть чистой прибыли Общества (дивиденды) в порядке, предусмотренном

действующим законодательством РФ и Уставом Общества,

· получить часть имущества Общества в случае его ликвидации в порядке, предусмотренном

действующим законодательством РФ и Уставом Общества,

· получать информацию об Обществе, в том числе знакомиться с документами бухгалтерского

учета и иной документацией Общества, в порядке, предусмотренном действующим

законодательством РФ и Уставом Общества,

· требовать выкупа Обществом всех или части принадлежащих им акций в случаях и порядке,

предусмотренном действующим законодательством РФ и Уставом Общества,

· приобретать акции, продаваемые другим акционером (акционерами) Общества, по цене

предложения третьему лицу пропорционально количеству принадлежащих ему акций

(преимущественное право),

· осуществлять иные права, предусмотренные действующим законодательством РФ и Уставом

Общества.

Иные сведения об акциях, указываемые эмитентом по собственному усмотрению:

8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за

исключением акций эмитента

8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы)

Указанных выпусков нет

8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых находятся в обращении

Вид ценной бумаги: облигации

Форма ценной бумаги: документарные на предъявителя

Серия: 01

неконвертируемые процентные с обязательным централизованным хранением

Предусмотрено обязательное централизованное хранение ценных бумаг выпуска

Сведения о депозитарии, осуществляющем централизованное хранение ценных бумаг выпуска

Полное фирменное наименование: Некоммерческое партнѐрство «Национальный депозитарный

центр»

Сокращенное фирменное наименование: НДЦ

Место нахождения: г. Москва, Средний Кисловский пер., 1/13, стр. 4

Сведения о лицензии на осуществление депозитарной деятельности

Номер: № 177-03431-000100


Дата окончания действия: Бессрочная

Наименование органа, выдавшего лицензию: ФКЦБ (ФСФР) России

Количество ценных бумаг выпуска: 5 000 000

Номинальная стоимость каждой ценной бумаги выпуска, руб.: 1 000

Объем выпуска по номинальной стоимости: 5 000 000 000

Государственный регистрационный номер выпуска: 4-01-21927-Н

Дата государственной регистрации выпуска: 21.02.2007

Орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска: ФСФР России

Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска: 03.05.2007

Орган, осуществивший государственную регистрацию отчета об итогах выпуска: ФСФР России

91

Осуществлялись дополнительные выпуски ценных бумаг: Нет

Права, закрепленные каждой ценной бумагой выпуска:

Облигации представляют собой прямые, безусловные обязательства Закрытого акционерного

общества «Гражданские самолеты Сухого» (далее – «Эмитент»). Каждая Облигация настоящего

выпуска предоставляет ее владельцу одинаковый объем прав. Все задолженности Эмитента по

Облигациям настоящего выпуска будут юридически равны и в равной степени обязательны к

исполнению.

1. Владелец Облигаций имеет право на получение при погашении Облигаций номинальной

стоимости Облигаций.

2. Владелец Облигаций имеет право на получение купонного дохода (процента от номинальной

стоимости Облигаций) по окончании каждого купонного периода.

3. Владелец Облигаций имеет право требовать приобретения Облигаций Эмитентом в случаях и

на условиях, предусмотренных Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.

4. В случае неисполнения/ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям,

предусмотрено обеспечение в форме поручительства. В размер обеспечения входит суммарная

номинальная стоимость выпуска Облигаций, составляющая 5 000 000 000 (Пять миллиардов)

рублей, и купонный доход по Облигациям. Владелец Облигаций имеет право предъявить

поручителю - Открытому акционерному обществу «Авиационная холдинговая компания

«Сухой» - требование на условиях, предусмотренных Решением о выпуске ценных бумаг и

Проспектом ценных бумаг. С переходом прав на Облигации права, вытекающие из

предоставленного обеспечения, переходят к новому владельцу. Передача прав, возникших из

предоставленного обеспечения, без передачи прав на Облигацию является недействительной.

5. Владелец Облигации имеет право на возврат средств инвестирования, в случае признания

выпуска Облигаций несостоявшимся или недействительным, в соответствии с

законодательством Российской Федерации.

6. Кроме перечисленных прав, владелец Облигаций вправе осуществлять иные имущественные

права, предусмотренные действующим законодательством Российской Федерации.

Эмитент обязуется обеспечить права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного

законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав.

Ценные бумаги выпуска размещаются: Нет

Порядок и условия погашения ценных бумаг выпуска

Порядок и условия погашения ценных бумаг выпуска:

Срок (дата) погашения облигаций или порядок его определения: Облигации погашаются по

номинальной стоимости в 3 650-й (Три тысячи шестьсот пятидесятый) день со дня начала

размещения Облигаций (далее – «Дата погашения номинальной стоимости Облигаций»).

Дата (порядок определения даты), на которую составляется список владельцев облигаций для

целей их погашения: Погашение номинальной стоимости Облигаций производится в пользу

владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на момент окончания операционного

дня НДЦ, предшествующего 6 (шестому) рабочему дню до Даты погашения номинальной

стоимости Облигаций (далее – «Дата составления Перечня владельцев и/или номинальных

держателей Облигаций»). Исполнение обязательства по отношению к владельцу, включенному в

Перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, признается надлежащим, в том

числе в случае отчуждения Облигаций после Даты составления Перечня владельцев и/или

номинальных держателей Облигаций.

Иные условия и порядок погашения облигаций:

Погашение номинальной стоимости Облигаций производится денежными средствами в валюте

Российской Федерации в безналичном порядке в пользу владельцев Облигаций.

Облигации погашаются по номинальной стоимости. При погашении Облигаций выплачивается

также купонный доход за последний купонный период.

Погашение Облигаций производится платежным агентом (далее – «Платежный агент») по

поручению и за счет Эмитента (сведения о платежном агенте приведены в п.9.6 Решения о

выпуске ценных бумаг).

Владелец Облигации, если он не является депонентом Депозитария, может, но не обязан,

уполномочить номинального держателя Облигаций - депонента Депозитария получать суммы от

погашения Облигаций. В том случае, если владелец Облигации не уполномочил депонента

Депозитария получать в его пользу суммы от погашения Облигаций, погашение Облигаций

производится непосредственно владельцу Облигаций.

Презюмируется, что номинальные держатели - депоненты НДЦ (Депозитарии) уполномочены

92

получать суммы погашения номинальной стоимости по Облигациям. Депонент НДЦ, не

уполномоченный своими клиентами получать суммы погашения номинальной стоимости по

Облигациям, не позднее чем в 5 (пятый) рабочий день до Даты погашения номинальной стоимости

Облигаций, передают в НДЦ список владельцев Облигаций, который должен содержать все

реквизиты, указанные ниже в Перечне владельцев и/или номинальных держателей Облигаций.

В случае если права владельца на Облигации учитываются номинальным держателем и

номинальный держатель уполномочен на получение суммы погашения номинальной стоимости

Облигаций, то под лицом, уполномоченным получать суммы погашения номинальной стоимости

Облигаций, подразумевается номинальный держатель.

В случае если права владельца на Облигации не учитываются номинальным держателем или

номинальный держатель не уполномочен владельцем на получение суммы погашения номинальной

стоимости Облигаций, то под лицом, уполномоченным получать суммы погашения номинальной

стоимости Облигаций, подразумевается владелец.

Не позднее, чем в 3 (третий) рабочий день до Даты погашения номинальной стоимости Облигаций

НДЦ предоставляет Эмитенту и/или Платежному агенту Перечень владельцев и/или

номинальных держателей Облигаций, составленный на Дату составления Перечня владельцев

и/или номинальных держателей Облигаций и включающий в себя следующие данные:

А) полное наименование лица, уполномоченного получать суммы погашения номинальной

стоимости Облигаций (Ф.И.О. –для физического лица);

Б) количество Облигаций, учитываемых на счете депо лица, уполномоченного получать

суммы погашения номинальной стоимости Облигаций;

В) место нахождения и почтовый адрес лица, уполномоченного получать суммы погашения

номинальной стоимости Облигаций;

Г) реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы погашения

номинальной стоимости Облигаций, а именно:

- номер счета;

- наименование банка, в котором открыт счет;

- корреспондентский счет банка, в котором открыт счет;

- банковский идентификационный код (БИК) банка, в котором открыт счет.

Д) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) лица, уполномоченного получать

суммы погашения номинальной стоимости Облигаций (при наличии);

Е) налоговый статус лица, уполномоченного получать суммы погашения номинальной

стоимости Облигаций (резидент, нерезидент с постоянным представительством в Российской

Федерации, нерезидент без постоянного представительства в Российской Федерации и т.д.).

Дополнительно к указанным сведениям номинальный держатель обязан передать в НДЦ, а НДЦ

обязан включить в Перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для выплаты

сумм погашения следующую информацию относительно физических лиц и юридических лиц -

нерезидентов Российской Федерации, являющихся владельцами Облигаций, независимо от того

уполномочен номинальный держатель получать суммы погашения по Облигациям или нет:

А) в случае если владельцем Облигаций является юридическое лицо-нерезидент:

- индивидуальный идентификационный номер (ИИН) – при наличии;

Б) в случае если владельцем Облигаций является физическое лицо:

- вид, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность владельца,

наименование органа, выдавшего документ;

- число, месяц и год рождения владельца;

- место регистрации и почтовый адрес, включая индекс, владельца;

- налоговый статус владельца;

- номер свидетельства государственного пенсионного страхования владельца (при его

наличии);

- ИНН владельца (при его наличии).

Владельцы Облигаций, их уполномоченные лица, в том числе депоненты НДЦ, самостоятельно

отслеживают полноту и актуальность реквизитов банковского счета и иных сведений,

предоставленных ими в НДЦ.

В случае непредоставления или несвоевременного предоставления в НДЦ указанных реквизитов и

иных сведений, исполнение обязательств Эмитента по выплате сумм погашения номинальной

стоимости Облигаций производится лицу, предъявившему требование об исполнении обязательств

и являющемуся владельцем Облигаций на дату предъявления требования. При этом исполнение

Эмитентом обязательств по Облигациям производится на основании данных НДЦ. В этом случае

обязательства Эмитента считаются исполненными в полном объеме и надлежащим образом.

В том случае, если предоставленные владельцем или номинальным держателем или имеющиеся в

93

Депозитарии реквизиты банковского счета и иная информация, необходимая для исполнения

Эмитентом обязательств по Облигациям, не позволяют Платежному агенту своевременно

осуществить перечисление денежных средств, то такая задержка не может рассматриваться в

качестве просрочки исполнения обязательств по Облигациям, а владелец Облигации не имеет права

требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.

В указанных случаях Эмитент, равно как и Платежный агент не несут ответственности за

задержку в платежах по Облигациям.

Не позднее, чем во 2 (второй) рабочий день до Даты погашения номинальной стоимости Облигаций

Эмитент перечисляет необходимые денежные средства на счет Платежного агента. На

основании Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, предоставленного НДЦ,

Платѐжный агент рассчитывает суммы денежных средств, подлежащих выплате каждому из

лиц, указанных в Перечне владельцев и/или номинальных держателей Облигаций.

В Дату погашения номинальной стоимости Облигаций Платѐжный агент перечисляет

необходимые денежные средства на банковские счета лиц, уполномоченных на получение сумм

погашения номинальной стоимости Облигаций, указанных в Перечне владельцев и/или

номинальных держателей Облигаций.

В случае если одно лицо уполномочено на получение сумм погашения номинальной стоимости

Облигаций со стороны нескольких владельцев Облигаций, то такому лицу перечисляется общая

сумма без разбивки по каждому владельцу Облигаций.

После окончания расчетов с лицами, уполномоченными на получение сумм погашения номинальной

стоимости Облигаций, указанными в Перечне владельцев и/или номинальных держателей

Облигаций, Платежный агент уведомляет об этом НДЦ.

Если Дата погашения номинальной стоимости Облигаций приходится на выходной день -

независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для

расчетных операций, - то выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий день,

следующий за выходным. Владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов

или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.

Списание Облигаций со счетов депо при погашении производится после исполнения Эмитентом

всех обязательств перед владельцами Облигаций по выплате доходов и номинальной стоимости

Облигаций.

Погашение Сертификата производится после списания всех Облигаций со счетов депо в НДЦ.

Размер процентного (купонного) дохода по облигациям, порядок и условия его выплаты:

Порядок определения дохода, выплачиваемого по каждой облигации:

Доходом по облигациям является сумма купонных доходов, начисляемых за каждый купонный

период. Размер дохода по облигациям устанавливается в виде процента от номинальной

стоимости Облигации.

Всего за период обращения Облигаций выплачивается двадцать купонов.

Купон-

ные

перио-

ды

Дата начала

купон-ного

периода

Дата

окончания

купонного

периода

Продол-

жительность

купонного

периода (в

днях)

Размер дохода по

купону

(в % )

Дата выплаты

по купону

Дата

фиксации

списка

владельцев

1-й 29.03.2007 27.09.2007 182 7,85 27.09.2007 18.09.2007

2-й 27.09.2007 27.03.2008 182 7,85 27.03.2008 18.03.2008

3-й 27.03.2008 25.09.2008 182 7,85 25.09.2008 16.09.2008

4-й 25.09.2008 26.03.2009 182 7,85 26.03.2009 17.03.2009

5-й 26.03.2009 24.09.2009 182 7,85 24.09.2009 15.09.2009

6-й 24.09.2009 25.03.2010 182 15,00 25.03.2010 16.03.2010

7-й 25.03.2010 23.09.2010 182 15,00 23.09.2010 14.09.2010

8-й 23.09.2010 24.03.2011 182 9,25 24.03.2011 15.03.2011

9-й 24.03.2011 22.09.2011 182 9,25 22.09.2011 13.09.2011

10-й 22.09.2011 22.03.2012 182

Устанавливается

эмитентом 22.03.2012 13.03.2012

11-й 22.03.2012 20.09.2012 182


эмитентом 20.09.2012 11.09.2012

12-й 20.09.2012 21.03.2013 182


эмитентом 21.03.2013 12.03.2013

94

13-й 21.03.2013 19.09.2013 182


эмитентом 19.09.2013 10.09.2013

14-й 19.09.2013 20.03.2014 182


эмитентом 20.03.2014 11.03.2014

15-й 20.03.2014 18.09.2014 182


эмитентом 18.09.2014 09.09.2014

16-й 18.09.2014 19.03.2015 182


эмитентом 19.03.2015 10.03.2015

17-й 19.03.2015 17.09.2015 182


эмитентом 17.09.2015 08.09.2015

18-й 17.09.2015 17.03.2016 182


эмитентом 17.03.2016 07.03.2016

19-й 17.03.2016 15.09.2016 182


эмитентом 15.09.2016 06.09.2016

20-й 15.09.2016 26.03.2017 192


эмитентом 26.03.2017 16.03.2017

Сроки приостановки и

возобновления

обращения ценной

бумаги на ФБ

ММВБ***

За (дней) Даты

Приоста-

новка

обращения

для выплаты

купона

1-й купонный период - за 6 рабочих

дней до даты выплаты;

2-й - за 6 рабочих дней;


















20-й - за 6 рабочих дней.

Для выплаты

1-го купона - с 19.09.2007;

2-го - c 19.03.2008;

3-го - с 17.09.2008;

4-го - с 18.03.2009;

5-го - с 16.09.2009;

6-го - с 17.03.2010;

7-го - с 15.09.2010;

8-го - с 16.03.2011;

9-го - с 14.09.2011;

10-го - с 14.03.2012;

11-го - с 12.09.2012;

12-го - с 13.03.2013;

13-го - с 11.09.2013;

14-го - с 12.03.2014;

15-го - с 10.09.2014;

16-го - с 11.03.2015;

17-го - с 09.09.2015;

18-го - с 09.03.2016;

19-го - с 07.09.2016;

20-го - с 17.03.2017.

Сумма выплаты по купонам в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной

копейки.

Округление производится по правилам математического округления. При этом под правилом

математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой

копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и

изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9.

Порядок расчета величины накопленного купонного дохода при обращении Облигаций:

В любой день между датой начала размещения Облигаций и датой погашения величина

накопленного купонного дохода (НКД) рассчитывается по формуле:

НКД = Cj * Nom * (T - T(j -1))/ 365/ 100 %, где

Nom - номинальная стоимость одной Облигации,

Cj - величина процентной ставки j-того купонного периода (в процентах годовых),

j - порядковый номер купонного периода, j=1...20,

T(j -1) - дата начала j-того купонного периода,

T - текущая дата.

Сумма НКД определяется с точностью до одной копейки, округление цифр при расчете

производится по правилам математического округления. При этом под правилами

математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой

95

копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра находится в промежутке

от 0 до 4, и увеличивается на единицу, если первая за округляемой цифра находится в промежутке

от 5 до 9.

Сведения о предоставленном обеспечении:




Место нахождение: Российская Федерация, 125284, г.Москва, ул.Поликарпова, д.23Б

Почтовый адрес: Российская Федерация, 125284, г.Москва, ул.Поликарпова, д.23Б

Тел.: (495) 940-26-63; факс: (495) 945-68-06

Основной государственный регистрационный номер юридического лица: 1037740000649

Дата государственной регистрации: 01 октября 2003 года

Идентификационный номер налогоплательщика: 7740000090


Вид обеспечения: поручительство

Размер обеспечения: суммарная номинальная стоимость выпуска Облигаций, составляющая

5 000 000 000 (Пять миллиардов) рублей, и совокупный купонный доход по Облигациям выпуска.

Объем, в котором поручитель отвечает перед владельцами облигаций, обеспеченных поручительством, в

случае неисполнения или ненадлежащего исполнения эмитентом обязательств по облигациям (выплата

номинальной стоимости (иного имущественного эквивалента) выплата процентного (купонного) дохода

по облигациям, осуществление иных имущественных прав, предоставляемых облигациями):

В объеме предельной суммы равной суммарной номинальной стоимость выпуска Облигаций,

составляющей 5 000 000 000 (пять миллиардов) рублей, и совокупного купонного дохода по

Облигациям выпуска.

Ответственность Поручителя по обязательствам Эмитента является солидарной.

В случае, если Эмитент не выплатил или выплатил не в полном объеме номинальную стоимость

Облигаций при погашении Облигаций и/или купонный доход в срок, определенный эмиссионными

документами, владельцам облигаций, Поручитель обязуется отвечать за исполнение обязательств

Эмитента в той части, в которой Эмитент не исполнил обязательства Эмитента.

8.3.3. Сведения о выпусках, обязательства эмитента по ценным бумагам которых не

исполнены (дефолт)

Указанных выпусков нет

8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по

облигациям выпуска

Государственный регистрационный номер выпуска облигаций: 4-01-21927-Н

Сведения о лице, предоставившем обеспечение

Полное фирменное наименование лица: Открытое акционерное общество «Авиационная

холдинговая компания «Сухой»


Место нахождения: 125284 Россия, г.Москва, ул.Поликарпова 23Б

ИНН: 7740000090

ОГРН: 1037740000649

8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска

Вид обеспечения: поручительство

Размер обеспечения: суммарная номинальная стоимость выпуска Облигаций, составляющая

5 000 000 000 (Пять миллиардов) рублей, и совокупный купонный доход по Облигациям выпуска.

Объем, в котором поручитель отвечает перед владельцами облигаций, обеспеченных поручительством, в

случае неисполнения или ненадлежащего исполнения эмитентом обязательств по облигациям (выплата

номинальной стоимости (иного имущественного эквивалента) выплата процентного (купонного) дохода

по облигациям, осуществление иных имущественных прав, предоставляемых облигациями):

96

В объеме предельной суммы равной суммарной номинальной стоимость выпуска Облигаций,

составляющей 5 000 000 000 (пять миллиардов) рублей, и совокупного купонного дохода по

Облигациям выпуска.

Ответственность Поручителя по обязательствам Эмитента является солидарной.

В случае, если Эмитент не выплатил или выплатил не в полном объеме номинальную стоимость

Облигаций при погашении Облигаций и/или купонный доход в срок, определенный эмиссионными

документами, владельцам облигаций, Поручитель обязуется отвечать за исполнение обязательств

Эмитента в той части, в которой Эмитент не исполнил обязательства Эмитента.

Порядок предъявления владельцами облигаций требований к поручителю:

Владельцы облигаций предъявляют Поручителю требование об исполнении обязательств в

соответствии с условиями Оферты о предоставлении обеспечения в форме поручительства для

целей выпуска облигаций, подписанной Поручителем и входящей в состав эмиссионных документов.

Условия обеспечения и порядок реализации прав владельцев облигаций по предоставленному

обеспечению:

Положения п.12.2. Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2. пп. з) Проспекта ценных бумаг

являются предложением Поручителя заключить договора поручительства для целей выпуска

облигаций (далее – «Оферта»).

Облигация с обеспечением предоставляет ее владельцу все права, вытекающие из такого

обеспечения.

ОФЕРТА

о предоставлении обеспечения в форме поручительства для целей выпуска облигаций

г. Москва « __ » _______ 200_года

1. Термины и определения.

1.1. «НДЦ» - Некоммерческое Партнерство «Национальный депозитарный центр», выполняющее

функции депозитария Облигаций.

1.2. «Облигации» - неконвертируемые процентные документарные облигации на предъявителя

серии 01 с обязательным централизованным хранением в количестве 5 000 000 (пять миллионов)

штук номинальной стоимостью 1 000 (Одна тысяча) рублей каждая, выпускаемые Эмитентом в

соответствии с Эмиссионными Документами.

1.3. «Общество» – Открытое акционерное общество «Авиационная холдинговая компания «Сухой»,

(Поручитель).

1.4. «Объем Неисполненных Обязательств» - объем, в котором Эмитент не исполнил

Обязательства Эмитента.

1.5. «Обязательства Эмитента» - обязательства Эмитента перед владельцами Облигаций,

определенные пунктом 3.1. Оферты.

1.6. «Оферта» - настоящая Оферта.

1.7. «Предельная Сумма» - Поручительство в размере суммарной номинальной стоимости выпуска

Облигаций, составляющей 5 000 000 000 (Пять миллиардов) рублей, и совокупного купонного дохода

по облигациям.

1.8. «Событие Неисполнения Обязательств» - событие, описанное в пункте 3.1. Оферты.

1.9. «Срок Исполнения Обязательств Эмитента» - срок, указанный в пункте 3.1. Оферты.

1.10. «Требование об Исполнении Обязательств» - требование владельца Облигаций к Обществу,

соответствующее условиям пунктов 3.2.-3.6. Оферты.

1.11. «Эмиссионные Документы» - Решение о выпуске ценных бумаг, Проспект ценных бумаг.

1.12. «Эмитент» – Закрытое акционерное общество «Гражданские самолеты Сухого».

2. Предмет и характер Оферты. Условия ее акцепта.

2.1. Настоящей Офертой Общество предлагает любому лицу, имеющему намерение приобрести

Облигации, заключить договор с Обществом о предоставлении Обществом в соответствии с

законодательством, Уставом Общества и условиями Оферты обеспечения в форме

поручительства для целей выпуска Облигаций.

2.2. Оферта является публичной и выражает волю Общества заключить договор поручительства

на указанных в Оферте условиях с любым лицом, приобретающим Облигации.

2.3. Оферта является безотзывной, то есть не может быть отозвана в течение срока,

установленного для акцепта Оферты.

97

2.4. Все условия Оферты подлежат включению в полном объеме в Эмиссионные Документы.

Оферта считается полученной адресатом в момент обеспечения Эмитентом всем

потенциальным приобретателям (участникам подписки) Облигаций возможности доступа к

информации о выпуске Облигаций, содержащейся в Эмиссионных Документах и подлежащей

раскрытию в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» от 22.04.96г. №39-ФЗ

и нормативными актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

2.5. Акцепт оферты может быть совершен только путем приобретения одной или нескольких

Облигаций в порядке, на условиях и в сроки, определенные Эмиссионными Документами.

Приобретение Облигаций означает заключение приобретателем Облигаций с Обществом договора

поручительства, по которому Общество обязывается перед приобретателем Облигаций отвечать

за исполнение Эмитентом его обязательств перед приобретателем Облигаций на условиях,

установленных Офертой. Договор поручительства считается заключенным с момента

возникновения у первого владельца Облигаций прав на такие Облигации, при этом письменная

форма договора поручительства считается соблюденной. С переходом прав на Облигацию к ее

приобретателю (новому владельцу) переходят права по указанному договору поручительства в том

же объеме и на тех же условиях, которые существуют на момент перехода прав на Облигацию.

Передача прав, возникших из предоставленного обеспечения, без передачи прав на Облигацию

является недействительной.

3. Обязательства Общества. Порядок и условия их исполнения.

3.1. Общество принимает на себя ответственность за исполнение Эмитентом его обязательств

по выплате владельцам Облигаций номинальной стоимости Облигаций (основной суммы долга),

выплате причитающихся процентов (купонного дохода) (далее – «Обязательства Эмитента») в

сроки и порядке, установленными Эмиссионными Документами, на следующих условиях:

Предельный размер ответственности Общества по Обязательствам Эмитента, ограничен

Предельной Суммой. В случае недостаточности Предельной Суммы для удовлетворения всех

требований владельцев Облигаций, предъявленных ими к Обществу в порядке, установленном

Офертой, Общество распределяет Предельную Сумму между всеми владельцами Облигаций

пропорционально предъявленным ими нижеуказанным образом требованиям.

Ответственность Общества по Обязательствам Эмитента является солидарной.

В случае, если Эмитент не выплатил или выплатил не в полном объеме номинальную

стоимость Облигаций при погашении Облигаций и/или купонный доход в срок, определенный

Эмиссионными Документами, владельцам Облигаций, Общество обязуется отвечать за исполнение

Обязательств Эмитента в той части, в которой Эмитент не исполнил Обязательства

Эмитента.

3.2. Общество обязуется в соответствии с условиями Оферты отвечать за исполнение

Эмитентом Обязательства Эмитента в Объеме Неисполненных Обязательств и в пределах

Предельной Суммы. Объем Неисполненных Обязательств определяется Обществом в

соответствии с полученными от владельцев Облигаций Требованиями об Исполнении

Обязательств, оформленными в соответствии с п. 3.3. настоящей Оферты.

3.3. Требование об Исполнении Обязательств должно соответствовать следующим условиям:

3.3.1. Требование об Исполнении Обязательств должно быть предъявлено к Обществу в письменной

форме и подписано владельцем Облигаций (его уполномоченными лицами) или (в случае, если

Облигации переданы в номинальное держание и номинальный держатель уполномочен

получать суммы погашения и/или иных доходов по Облигациям и/или требовать от

Эмитента приобретения Облигаций и предъявлять Требование) номинальным держателем

Облигаций, а, если владельцем является юридическое лицо, также скреплено его печатью

(при ее наличии);

3.3.2. В Требовании об Исполнении Обязательств должны быть указаны: фамилия, имя, отчество

или полное наименование владельца Облигаций, его ИНН, место жительства (место

нахождения), реквизиты его банковского счета (номер счета; наименование банка и

корреспондентский счет банка, в котором открыт счет; ИНН банка держателя Облигаций;

банковский идентификационный код банка, в котором открыт счет), Объем Неисполненных

Обязательств в отношении владельца Облигаций, направляющего данное Требование об

Исполнении Обязательств;

3.3.3. В Требовании об Исполнении Обязательств должно быть указано, что Эмитент не

выплатил владельцу Облигаций или выплатил не в полном объеме номинальную стоимость

98

Облигаций при погашении Облигаций и/или купонный доход в сроки, определенные

Эмиссионными Документами;

3.3.4. Требование об Исполнении Обязательств должно быть предъявлено к Обществу не позднее 30

дней со дня наступления соответствующего Срока Исполнения Обязательств Эмитента в

отношении владельца Облигаций, направляющего данное Требование об Исполнении

Обязательств;

3.3.5. К Требованию об Исполнении Обязательств должна быть приложена подтверждающая

права владельца Облигаций на его Облигации выписка со счета депо в НДЦ, или

депозитариях, являющихся депонентами по отношению к НДЦ.

В случае предъявления Требования об Исполнении Обязательств, связанного с неисполнением и/или

ненадлежащим исполнением Эмитентом своих обязательств по погашению Облигаций, к

Требованию об Исполнении Обязательств также должна быть приложена копия отчета

НДЦ, заверенная депозитарием, о переводе Облигаций в раздел счета депо, предназначенный

для блокирования ценных бумаг при погашении.

3.3.6. Требование об Исполнении Обязательств и приложенные к нему документы должны быть

направлены в Общество заказным письмом, курьерской почтой или экспресс-почтой.

3.4. Общество рассматривает Требование об Исполнении Обязательств в течение 14

(четырнадцати) дней со дня окончания срока в 30 (тридцать) дней, установленного пунктом 3.3.4.

Оферты. При этом Общество вправе выдвигать любые возражения, которые мог бы представить

Эмитент, и не теряет право на эти возражения даже в том случае, если Эмитент от них

отказался или признал свой долг.

3.5. Не рассматриваются Требования об Исполнении Обязательств, предъявленные к Обществу

позднее 30 (тридцати) дней со дня наступления соответствующего Срока Исполнения

Обязательств Эмитента в отношении владельцев Облигаций, направивших данное Требование об

Исполнении Обязательств.

3.6. В случае удовлетворения Обществом Требования об Исполнении Обязательств, Общество

уведомляет об этом владельца Облигаций и в течение 30 (тридцати) дней со дня истечения срока

рассмотрения Требования об Исполнении Обязательств (п. 3.4. Оферты) производит платеж в

соответствии с условиями Оферты на банковский счет владельца Облигаций, реквизиты которого

указаны в Требовании об Исполнении Обязательств.

В случае если Общество удовлетворяет Требования/отказывает в удовлетворении Требований об

Исполнении Обязательств, связанных с неисполнением и/или ненадлежащим исполнением

Эмитентом своих обязательств по погашению Облигаций, Общество направляет информацию об

удовлетворении Требования/ отказе в удовлетворении Требования об Исполнении Обязательств (с

указанием наименования (Ф.И.О.) владельца, количества Облигаций, наименования Депозитария, в

котором открыт счет депо владельцу) в НДЦ.

4. Срок действия поручительства

4.1. Предусмотренное Офертой поручительство Общества вступает в силу с момента заключения

приобретателем Облигаций договора поручительства с Обществом в соответствии с пунктом 2.5.

Оферты.

4.2. Предусмотренное Офертой поручительство Общества прекращается:

4.2.1. по истечении 30 (тридцати) дней со дня наступления Срока Исполнения Обязательств

Эмитента, если в течение этого срока владельцем Облигаций не будет предъявлено

Требование об Исполнении Обязательств в порядке, предусмотренном настоящей Офертой;

4.2.2. с прекращением Обязательств Эмитента;

4.2.3. в случае изменения срока исполнения Обязательств Эмитента, продления такого срока,

любой пролонгации Обязательств Эмитента или любой их реструктуризации в любом виде,

а также в случае любого иного изменения Обязательств Эмитента, влекущего увеличение

ответственности или иные неблагоприятные последствия для Общества, совершенного без

согласия последнего;

4.2.4. по иным основаниям, установленным действующим законодательством Российской

Федерации.

5. Прочие условия

5.1. Все вопросы отношений Общества и владельцев Облигаций, касающиеся Облигаций и не

урегулированные Офертой, регулируются Эмиссионными Документами, понимаются и толкуются

в соответствии с ними и законодательством Российской Федерации.

99

5.2. В случае неисполнения/ненадлежащего исполнения своих обязательств по Оферте Общество и

владельцы Облигаций несут ответственность в соответствии с действующим

законодательством.

5.3. Все споры и разногласия, нерешѐнные путѐм переговоров, передаются на рассмотрение в

арбитражный суд или суд общей юрисдикции по месту нахождения ответчика.

6. Адреса и банковские реквизиты Общества

Местонахождение 125284, г.Москва, ул. Поликарпова, д.23Б

Почтовый адрес 125284, г.Москва, ул. Поликарпова, д.23Б

ИНН 7740000090

КПП 774050001

ОГРН 1037740000649

ОКПО 46437794

Банк ОАО Внешторгбанк

БИК 044525187

корсчет 30101810700000000187

р/счет 40702810400160000144

8.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным

покрытием

Эмитент не размещал облигации с ипотечным покрытием, обязательства по которым еще не

исполнены

8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные

бумаги эмитента

Лицо, осуществляющее ведение реестра владельцев именных ценных бумаг эмитента: регистратор

Сведения о регистраторе

Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Центральный Московский

Депозитарий»

Сокращенное фирменное наименование: ОАО «ЦМД»

Место нахождения: 105082, Россия, город Москва, улица Большая Почтовая, дом 34, строение 8

ИНН: 7708047457

ОГРН: 1027700095730

Данные о лицензии на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг

Номер: 10-000-1-00255




Дата, с которой регистратор осуществляет ведение реестра владельцев ценных бумаг эмитента:

23.09.2008

В обращении находятся документарные ценные бумаги эмитента с обязательным

централизованным хранением

Депозитарии

Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество "Национальный

депозитарный центр"

Сокращенное фирменное наименование: ЗАО НДЦ

Место нахождения: 125009, Россия, Москва, Средний Кисловский переулок, дом 1/13, строение 4

ИНН: 7703394070

ОГРН: 1097799013256

100

Данные о лицензии на осуществление деятельности депозитария на рынке ценных бумаг

Номер: 177-03431-000100




8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта

капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей

нерезидентам

1. Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном

контроле» (ред. от 22.07.2008).

2. Федеральный закон от 09.07.1999 № 160-ФЗ «Об иностранных инвестициях в Российской

Федерации» (ред. от 29.04.2008).

3. Федеральный закон от 29.04.2008 № 57-ФЗ «О порядке осуществления иностранных

инвестиций в хозяйственные общества, имеющие стратегическое значение для обеспечения

обороны страны и безопасности государства»

4. Федеральный закон от 25.02.1999 № 39-ФЗ «Об инвестиционной деятельности в Российской

Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений» (ред. от 23.07.2010).

5. Закон РСФСР от 26.06.1991 № 1488-1 «Об инвестиционной деятельности в РСФСР» (ред.

от 30.12.2008).

6. Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (ред. от 04.10.2010).

7. Федеральный закон от 05.03.1999 № 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов

инвесторов на рынке ценных бумаг» (ред. от 19.07.2009).

8. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию)

доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (ред. от 17.07.2009).

9. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 № 146-ФЗ (ред. от

29.09.2010).

10. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 № 117-ФЗ (ред. от

29.09.2010).

11. Федеральный закон от 22.07.2005 № 116-ФЗ «Об особых экономических зонах в Российской

Федерации» (ред. от 25.12.2009).

12. Международные договоры Российской Федерации об избежании двойного налогообложения,

защите капиталовложений и о предотвращении уклонения от уплаты налогов.

8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым

эмиссионным ценным бумагам эмитента

Налогообложение доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам Эмитента

регулируется Налоговым кодексом Российской Федерации (далее – НК РФ), а также иными

нормативными правовыми актами Российской Федерации, принятыми в соответствии с Налоговым

кодексом Российской Федерации.

Налоговые ставки, применяющиеся при налогообложении доходов, полученных от владения

ценными бумагами и по операциям с ценными бумагами Эмитента

Вид дохода Юридические лица Физические лица

Российские организации,

иностранные организации,

осуществляющие деятельность

через постоянное

представительство

Иностранные

организации, не

осуществляющие

деятельность через

постоянное

представительство

Резиденты Нерезиде

нты

Доход в виде

дивидендов 9% 15% 9% 30%

Доход от

реализации

ценных бумаг

20% (2% - в федеральный бюджет,

18% - в бюджет субъекта РФ)

20% 13% 30%

Купонный

доход

20% (2% - в федеральный бюджет,

18% - в бюджет субъекта РФ)

20% 13% 30%

Порядок налогообложения юридических лиц

101

В соответствии с пп.1,2 ст.284 НК РФ с доходов, полученных российской организацией или

иностранной организацией, связанных с деятельностью в Российской Федерации через постоянное

представительство, налог на прибыль организаций исчисляется по ставке 20% (из которых: 2% - в

федеральный бюджет, 18% - в бюджет субъекта РФ), с доходов, полученных иностранной

организацией, не связанных с деятельностью в Российской Федерации через постоянное

представительство, - по ставке 20%.

Для организаций - резидентов особой экономической зоны законами субъектов Российской

Федерации может устанавливаться пониженная налоговая ставка налога на прибыль,

подлежащего зачислению в бюджеты субъектов Российской Федерации, от деятельности,

осуществляемой на территории особой экономической зоны, при условии ведения раздельного учета

доходов (расходов), полученных (понесенных) от деятельности, осуществляемой на территории

особой экономической зоны, и доходов (расходов), полученных (понесенных) при осуществлении

деятельности за пределами территории особой экономической зоны. При этом размер указанной

налоговой ставки не может быть ниже 13,5 процента.

В соответствии с п.3 ст.310 НК РФ в случае выплаты налоговым агентом иностранной

организации доходов, которые в соответствии с международными договорами (соглашениями)

облагаются налогом в Российской Федерации по пониженным ставкам, исчисление и удержание

суммы налога с доходов производятся налоговым агентом по соответствующим пониженным

ставкам при условии предъявления иностранной организацией налоговому агенту подтверждение

того, что эта иностранная организация имеет постоянное местонахождение в том государстве, с

которым Российская Федерация имеет международный договор (соглашение), регулирующий

вопросы налогообложения, заверенное компетентным органом соответствующего иностранного

государства. В случае, если данное подтверждение составлено на иностранном языке, налоговому

агенту предоставляется также перевод на русский язык.

В соответствии с п.1. ст.274 и ст.247 НК РФ налоговой базой для исчисления налога на прибыль

организаций признается денежное выражение прибыли, определяемой следующим образом1:

· для российских организаций - полученные доходы, уменьшенные на величину произведенных

расходов;

· для иностранных организаций, осуществляющих деятельность в Российской Федерации через

постоянные представительства, - полученные через эти постоянные представительства доходы,

уменьшенные на величину произведенных этими постоянными представительствами расходов;

· для иных иностранных организаций - доходы, полученные от источников в Российской

Федерации. Доходы указанных налогоплательщиков определяются в соответствии со ст. 309 НК

РФ.

Особенности уплаты налога на прибыль организаций в отношении доходов, полученных от участия

в ЗАО «ГСС» (дивидендам)

ЗАО «ГСС», осуществляя выплату дивидендов, является налоговым агентом получателя

дивидендов.

В соответствии с п.2 ст.275 НК РФ в случае, если получателем дивидендов является российская

организация, сумма налога, подлежащая удержанию из доходов налогоплательщика - получателя

дивидендов, исчисляется налоговым агентом исходя из общей суммы налога, и доли каждого

налогоплательщика в общей сумме дивидендов.

Общая сумма налога определяется как произведение ставки налога, установленной подп.2 п.3

ст.284 НК РФ (9%), и разницы между суммой дивидендов, подлежащих распределению между

акционерами в текущем налоговом периоде, уменьшенной на суммы дивидендов, подлежащих

выплате налоговым агентом иностранным организациям и (или) физическим лицам, не

являющимся налоговыми резидентами РФ, в текущем налоговом периоде, и суммой дивидендов,

полученных самим налоговым агентом в текущем отчетном (налоговом) периоде и предыдущем

отчетном (налоговом) периоде, если данные суммы дивидендов ранее не участвовали в расчете при

определении облагаемого налогом дохода в виде дивидендов. В случае, если полученная разница

отрицательна, обязанность по уплате налога не возникает и возмещение из бюджета не

производится.

В соответствии с п.3 ст.275 НК РФ в случае, если получателем дивидендов является иностранная

организация, налоговая база налогоплательщика - получателя дивидендов по каждой такой

выплате определяется как сумма выплачиваемых дивидендов и к ней применяется ставка,

установленная подп.3 п.3 ст.284 НК РФ (15%).

1 За исключением доходов, не учитываемых при определении налогооблагаемой базы в соответствии со ст. 251 НК РФ

102

В соответствии со ст. 43 НК РФ дивидендом признается любой доход, полученный акционером от

организации при распределении прибыли, остающейся после налогообложения (в том числе в виде

процентов по привилегированным акциям), по принадлежащим акционеру акциям пропорционально

долям акционеров в уставном капитале этой организации.

Не признаются дивидендами:

выплаты при ликвидации организации акционеру этой организации в денежной или натуральной

форме, не превышающие взноса этого акционера в уставный капитал организации;

выплаты акционерам организации в виде передачи акций этой же организации в собственность;

выплаты некоммерческой организации на осуществление ее основной уставной деятельности (не

связанной с предпринимательской деятельностью), произведенные хозяйственными обществами,

уставный капитал которых состоит полностью из вкладов этой некоммерческой организации.

Особенности уплаты налога на прибыль организаций в отношении доходов, полученных от

операций с ценными бумагами ЗАО «ГСС»

В соответствии с п.2 ст.280 НК РФ доходы налогоплательщика от операций по реализации или

иного выбытия ценных бумаг (в том числе погашения) определяются исходя из цены реализации

или иного выбытия ценной бумаги, а также суммы накопленного процентного (купонного) дохода,

уплаченной покупателем налогоплательщику, и суммы процентного (купонного) дохода,

выплаченной налогоплательщику эмитентом (векселедателем). При этом в доход

налогоплательщика от реализации или иного выбытия ценных бумаг не включаются суммы

процентного (купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении.

Расходы при реализации (или ином выбытии) ценных бумаг определяются исходя из цены

приобретения ценной бумаги (включая расходы на ее приобретение), затрат на ее реализацию,

суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной налогоплательщиком продавцу

ценной бумаги. При этом в расход не включаются суммы накопленного процентного (купонного)

дохода, ранее учтенные при налогообложении.

При реализации акций, полученных акционерами при реорганизации организаций, ценой

приобретения таких акций признается их стоимость, определяемая в соответствии с пп. 4 - 6 ст.

277 НК РФ.

Налогоплательщик-акционер, реализующий акции, полученные им при увеличении уставного

капитала акционерного общества, определяет доход как разницу между ценой реализации и

первоначально оплаченной стоимостью акции, скорректированной с учетом изменения количества

акций в результате увеличения уставного капитала.

Налоговая база по операциям с ценными бумагами определяется налогоплательщиком отдельно, за

исключением налоговой базы по операциям с ценными бумагами, определяемой профессиональными

участниками рынка ценных бумаг. При этом налогоплательщики (за исключением

профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих дилерскую деятельность)

определяют налоговую базу по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном

рынке ценных бумаг, отдельно от налоговой базы по операциям с ценными бумагами, не

обращающимися на организованном рынке ценных бумаг.

При этом налогоплательщик самостоятельно выбирает виды ценных бумаг (обращающихся на

организованном рынке ценных бумаг или не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг),

по операциям с которыми при формировании налоговой базы в доходы и расходы включаются иные

доходы и расходы, определенные в соответствии с главой 25 НК РФ.

Для целей налогообложения ценные бумаги признаются обращающимися на организованном рынке

ценных бумаг только при одновременном соблюдении следующих условий:

Ø если они допущены к обращению хотя бы одним организатором торговли, имеющим на это

право в соответствии с национальным законодательством;

Ø если информация об их ценах (котировках) публикуется в средствах массовой информации (в

том числе электронных) либо может быть представлена организатором торговли или иным

уполномоченным лицом любому заинтересованному лицу в течение трех лет после даты

совершения операций с ценными бумагами;

Ø если по ним рассчитывается рыночная котировка, когда это предусмотрено соответствующим

национальным законодательством.

Под рыночной котировкой ценной бумаги понимается средневзвешенная цена ценной бумаги по

сделкам, совершенным в течение торгового дня через организатора торговли. Если по одной и той

же ценной бумаге сделки совершались через двух и более организаторов торговли, то

налогоплательщик вправе самостоятельно выбрать рыночную котировку, сложившуюся у одного

из организаторов торговли. В случае, если средневзвешенная цена организатором торговли не

103

рассчитывается, то за средневзвешенную цену принимается половина суммы максимальной и

минимальной цен сделок, совершенных в течение торгового дня через этого организатора торговли.

Под накопленным процентным (купонным) доходом понимается часть процентного (купонного)

дохода, выплата которого предусмотрена условиями выпуска такой ценной бумаги,

рассчитываемая пропорционально количеству календарных дней, прошедших от даты выпуска

ценной бумаги или даты выплаты предшествующего купонного дохода до даты совершения сделки

(даты передачи ценной бумаги).

Рыночной ценой ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, для целей

налогообложения признается фактическая цена реализации или иного выбытия ценных бумаг, если

эта цена находится в интервале между минимальной и максимальной ценами сделок (интервал

цен) с указанной ценной бумагой, зарегистрированной организатором торговли на рынке ценных

бумаг на дату совершения соответствующей сделки. В случае совершения сделки через

организатора торговли под датой совершения сделки следует понимать дату проведения торгов,

на которых соответствующая сделка с ценной бумагой была заключена. В случае реализации

ценной бумаги вне организованного рынка ценных бумаг датой совершения сделки считается дата

определения всех существенных условий передачи ценной бумаги, то есть дата подписания

договора.

Если по одной и той же ценной бумаге сделки на указанную дату совершались через двух и более

организаторов торговли на рынке ценных бумаг, то налогоплательщик вправе самостоятельно

выбрать организатора торговли, значения интервала цен которого будут использованы

налогоплательщиком для целей налогообложения.

При отсутствии информации об интервале цен у организаторов торговли на рынке ценных бумаг

на дату совершения сделки налогоплательщик принимает интервал цен при реализации этих

ценных бумаг по данным организаторов торговли на рынке ценных бумаг на дату ближайших

торгов, состоявшихся до дня совершения соответствующей сделки, если торги по этим ценным

бумагам проводились у организатора торговли хотя бы один раз в течение последних 12 месяцев.

При соблюдении налогоплательщиком порядка, изложенного выше, фактическая цена реализации

или иного выбытия ценных бумаг, находящаяся в соответствующем интервале цен, принимается

для целей налогообложения в качестве рыночной цены.

В случае реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, по цене

ниже минимальной цены сделок на организованном рынке ценных бумаг при определении

финансового результата принимается минимальная цена сделки на организованном рынке ценных

бумаг.

В отношении ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, для целей

налогообложения принимается фактическая цена реализации или иного выбытия данных ценных

бумаг при выполнении хотя бы одного из следующих условий:

если фактическая цена соответствующей сделки находится в интервале цен по аналогичной

(идентичной, однородной) ценной бумаге, зарегистрированной организатором торговли на рынке

ценных бумаг на дату совершения сделки или на дату ближайших торгов, состоявшихся до дня

совершения соответствующей сделки, если торги по этим ценным бумагам проводились у

организатора торговли хотя бы один раз в течение последних 12 месяцев;

если отклонение фактической цены соответствующей сделки находится в пределах 20

процентов в сторону повышения или понижения от средневзвешенной цены аналогичной

(идентичной, однородной) ценной бумаги, рассчитанной организатором торговли на рынке ценных

бумаг в соответствии с установленными им правилами по итогам торгов на дату заключения

такой сделки или на дату ближайших торгов, состоявшихся до дня совершения соответствующей

сделки, если торги по этим ценным бумагам проводились у организатора торговли хотя бы один раз

в течение последних 12 месяцев.

В случае отсутствия информации о результатах торгов по аналогичным (идентичным,

однородным) ценным бумагам фактическая цена сделки принимается для целей налогообложения,

если указанная цена отличается не более чем на 20 процентов от расчетной цены этой ценной

бумаги, которая может быть определена на дату заключения сделки с ценной бумагой с учетом

конкретных условий заключенной сделки, особенностей обращения и цены ценной бумаги и иных

показателей, информация о которых может служить основанием для такого расчета. Для

определения расчетной цены акции налогоплательщиком самостоятельно или с привлечением

оценщика должны использоваться методы оценки стоимости, предусмотренные

законодательством Российской Федерации, для определения расчетной цены долговой ценной

бумаги может быть использована ставка рефинансирования Центрального банка Российской

104

Федерации. В случае, когда налогоплательщик определяет расчетную цену акции самостоятельно,

используемый метод оценки стоимости должен быть закреплен в учетной политике

налогоплательщика.

При реализации или ином выбытии ценных бумаг налогоплательщик самостоятельно в

соответствии с принятой в целях налогообложения учетной политикой выбирает один из

следующих методов списания на расходы стоимости выбывших ценных бумаг:

по стоимости первых по времени приобретений (ФИФО);

по стоимости последних по времени приобретений (ЛИФО);

по стоимости единицы.

Налогоплательщики, получившие убыток (убытки) от операций с ценными бумагами в предыдущем

налоговом периоде или в предыдущие налоговые периоды, вправе уменьшить налоговую базу,

полученную по операциям с ценными бумагами в отчетном (налоговом) периоде (перенести

указанные убытки на будущее) в порядке и на условиях, которые установлены ст.283 НК РФ.

При этом убытки от операций с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке

ценных бумаг, полученные в предыдущем налоговом периоде (предыдущих налоговых периодах),

могут быть отнесены на уменьшение налоговой базы от операций с такими ценными бумагами,

определенной в отчетном (налоговом) периоде.

При этом убытки от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке

ценных бумаг, полученные в предыдущем налоговом периоде (предыдущих налоговых периодах),

могут быть отнесены на уменьшение налоговой базы от операций по реализации данной категории

ценных бумаг.

В течение налогового периода перенос на будущее убытков, понесенных в соответствующем

отчетном периоде от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке

ценных бумаг, и ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг,

осуществляется раздельно по указанным категориям ценных бумаг соответственно в пределах

прибыли, полученной от операций с такими ценными бумагами.

Доходы, полученные от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке

ценных бумаг, не могут быть уменьшены на расходы либо убытки от операций с ценными

бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг.

Доходы, полученные от операций с ценными бумагами, не обращающимися на организованном

рынке ценных бумаг, не могут быть уменьшены на расходы либо убытки от операций с ценными

бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг.

Налогоплательщики (включая банки), осуществляющие дилерскую деятельность на рынке ценных

бумаг, при определении налоговой базы и переносе убытка на будущее в порядке и на условиях,

которые установлены статьей 283 НК РФ, формируют налоговую базу и определяют сумму

убытка, подлежащего переносу на будущее с учетом всех доходов (расходов) и суммы убытка,

которые получены от осуществления предпринимательской деятельности.

В течение налогового периода перенос на будущее убытков, полученных указанными выше

налогоплательщиками в соответствующем отчетном периоде текущего налогового периода,

может быть осуществлен в пределах суммы прибыли, полученной от осуществления

предпринимательской деятельности.

Если операция с ценными бумагами может быть квалифицирована также как операция с

финансовыми инструментами срочных сделок, то налогоплательщик самостоятельно выбирает

порядок налогообложения такой операции.

Порядок налогообложения физических лиц

В соответствии с пп.1,3 ст.224 НК РФ с доходов, полученных физическими лицами, являющимися

налоговыми резидентами РФ, исчисляется налог на доходы физических лиц по ставке 13%, за

исключением случаев, предусмотренных пп.2,4,5 ст.224 НК РФ; с доходов, полученных физическими

лицами, не являющимися налоговыми резидентами РФ, - по ставке 30%.

Согласно пп.2,3 ст. 207 НК РФ налоговыми резидентами РФ признаются физические лица,

фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12

следующих подряд месяцев. Период нахождения физического лица в Российской Федерации не

прерывается на периоды его выезда за пределы Российской Федерации для краткосрочного (менее

шести месяцев) лечения или обучения.

Независимо от фактического времени нахождения в Российской Федерации налоговыми

резидентами Российской Федерации признаются российские военнослужащие, проходящие службу

105

за границей, а также сотрудники органов государственной власти и органов местного

самоуправления, командированные на работу за пределы Российской Федерации.

В соответствии с п.1 ст.210 НК РФ при определении налоговой базы для исчисления налога на

доходы физических лиц учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в

денежной, так и в натуральной формах, или право на распоряжение которыми у него возникло, а

также доходы в виде материальной выгоды, определяемой в соответствии со ст.212 НК РФ.

Если из дохода налогоплательщика по его распоряжению, по решению суда или иных органов

производятся какие-либо удержания, такие удержания не уменьшают налоговую базу.

Налоговая база определяется отдельно по каждому виду доходов, в отношении которых

установлены различные налоговые ставки.

Для доходов, облагаемых в соответствии с п.1 ст.224 НК РФ по ставке 13%, налоговая база

определяется как денежное выражение таких доходов, подлежащих налогообложению,

уменьшенных на сумму стандартных, социальных, имущественных и профессиональных налоговых

вычетов, предусмотренных ст.218 - 221 НК РФ.

Если сумма налоговых вычетов в налоговом периоде окажется больше суммы доходов, в отношении

которых предусмотрена указанная налоговая ставка, подлежащих налогообложению, за этот же

налоговый период, то применительно к этому налоговому периоду налоговая база принимается

равной нулю. На следующий налоговый период разница между суммой налоговых вычетов в этом

налоговом периоде и суммой доходов, в отношении которых предусмотрена указанная налоговая

ставка, подлежащих налогообложению, не переносится, если иное не предусмотрено главой 23 НК

РФ.

Для доходов, в отношении которых предусмотрены иные налоговые ставки, налоговая база

определяется как денежное выражение таких доходов, подлежащих налогообложению. При этом

налоговые вычеты, предусмотренные ст.218 - 221 НК РФ, не применяются.

Особенности уплаты налога на доходы физических лиц в отношении доходов от долевого участия в

ЗАО «ГСС» (дивидендов)

Согласно ст. 214 НК РФ ЗАО «ГСС», осуществляя выплату дивидендов, является налоговым

агентом и определяет сумму налога отдельно по каждому налогоплательщику применительно к

каждой выплате дивидендов доходов по ставке, предусмотренной п.4 ст.224 НК РВ (9%).

В соответствии с п.2 ст.275 НК РФ в случае, если получателем дивидендов является физическое

лицо, являющееся налоговым резидентом РФ, сумма налога, подлежащая удержанию из доходов

налогоплательщика - получателя дивидендов, исчисляется налоговым агентом (ЗАО «ГСС» исходя

из общей суммы налога, и доли каждого налогоплательщика в общей сумме дивидендов.

Общая сумма налога определяется как произведение ставки налога и разницы между суммой

дивидендов, подлежащих распределению между акционерами в текущем налоговом периоде,

уменьшенной на суммы дивидендов, подлежащих выплате налоговым агентом иностранным

организациям и (или) физическим лицам, не являющимся налоговыми резидентами РФ, в текущем

налоговом периоде, и суммой дивидендов, полученных самим налоговым агентом в текущем

отчетном (налоговом) периоде и предыдущем отчетном (налоговом) периоде, если данные суммы

дивидендов ранее не участвовали в расчете при определении облагаемого налогом дохода в виде

дивидендов. В случае, если полученная разница отрицательна, обязанность по уплате налога не

возникает и возмещение из бюджета не производится.

В случае выплаты дивидендов является физическое лицо, не являющееся налоговым резидентом РФ,

налоговая база налогоплательщика - получателя дивидендов по каждой такой выплате

определяется как сумма выплачиваемых дивидендов и к ней применяется ставка, установленная п.3

ст.224 НК РФ (30%).

Особенности уплаты налога на доходы физических лиц по операциям с ценными бумагами ЗАО

«ГСС» и операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, базисным активом по

которым являются ценные бумаги

При определении налоговой базы по доходам по операциям с ценными бумагами и операциям с

финансовыми инструментами срочных сделок, базисным активом по которым являются ценные

бумаги, учитываются доходы, полученные по следующим операциям:

· купли-продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг;

· купли-продажи ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг;

· с финансовыми инструментами срочных сделок, базисным активом по которым являются

ценные бумаги;

· купли-продажи инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, включая их погашение;

106

· с ценными бумагами и финансовыми инструментами срочных сделок, базисным активом по

которым являются ценные бумаги, осуществляемым доверительным управляющим (за

исключением управляющей компании, осуществляющей доверительное управление

имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд) в пользу учредителя

доверительного управления (выгодоприобретателя), являющегося физическим лицом.

Налоговая база по каждой из указанных выше операции определяется отдельно с учетом

положений п. 2 ст. 214.1 НК РФ.

Под финансовыми инструментами срочных сделок, базисным активом по которым являются

ценные бумаги, в целях главы 23 НК РФ понимаются фьючерсные и опционные биржевые сделки.

В соответствии с п.3 ст. 214.1 НК РФ доход (убыток) по операциям купли-продажи ценных бумаг

определяется как сумма доходов по совокупности сделок с ценными бумагами соответствующей

категории, совершенных в течение налогового периода, за вычетом суммы убытков.

При определении дохода (убытка) по операциям купли-продажи ценных бумаг сумма доходов,

полученными от реализации ценных бумаг, уменьшается на сумму документально

подтвержденных расходов на приобретение, реализацию и хранение ценных бумаг, фактически

произведенных налогоплательщиком (включая расходы, возмещаемые профессиональному

участнику рынка ценных бумаг).

К указанным расходам относятся:

· суммы, уплачиваемые продавцу в соответствии с договором;

· оплата услуг, оказываемых депозитарием;

· комиссионные отчисления профессиональным участникам рынка ценных бумаг;

· биржевой сбор (комиссия);

· оплата услуг регистратора;

· налог на наследование, уплаченный налогоплательщиком при получении ценных бумаг в

собственность;

· другие расходы, непосредственно связанные с куплей, продажей и хранением ценных бумаг,

произведенные за услуги, оказываемые профессиональными участниками рынка ценных бумаг в

рамках их профессиональной деятельности.

В случае если ЗАО «ГСС» будет осуществлен обмен (конвертация) акций, при реализации акций,

полученных налогоплательщиком в результате обмена (конвертации), в качестве документально

подтвержденных расходов налогоплательщика признаются расходы по приобретению акций,

которыми владел налогоплательщик до их обмена (конвертации).

Если налогоплательщиком были приобретены в собственность (в том числе получены на

безвозмездной основе или с частичной оплатой) ценные бумаги, при налогообложении доходов по

операциям купли-продажи ценных бумаг в качестве документально подтвержденных расходов на

приобретение (получение) этих ценных бумаг учитываются также суммы, с которых был исчислен

и уплачен налог при приобретении (получении) данных ценных бумаг.

Доход (убыток) по операциям купли-продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном

рынке ценных бумаг, уменьшается (увеличивается) на сумму процентов, уплаченных за пользование

денежными средствами, привлеченными для совершения сделки купли-продажи ценных бумаг, в

пределах сумм, рассчитанных исходя из действующей ставки рефинансирования Центрального

банка Российской Федерации.

По операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг,

размер убытка определяется с учетом предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг.

К ценным бумагам, обращающимся на организованном рынке ценных бумаг, в целях главы 23 НК РФ

относятся ценные бумаги, допущенные к обращению у организаторов торговли, имеющих лицензию

федерального органа, осуществляющего регулирование рынка ценных бумаг.

Под рыночной котировкой ценной бумаги, обращающегося на организованном рынке ценных бумаг, в

целях главы 23 НК РФ понимается средневзвешенная цена ценной бумаги по сделкам, совершенным

в течение торгового дня через организатора торговли. Если по одной и той же ценной бумаге

сделки совершались через двух и более организаторов торговли, налогоплательщик вправе

самостоятельно выбрать рыночную котировку ценной бумаги, сложившуюся у одного из

организаторов торговли. В случае, если средневзвешенная цена организатором торговли не

рассчитывается, за средневзвешенную цену принимается половина суммы максимальной и

минимальной цен сделок, совершенных в течение торгового дня через этого организатора торговли.

Если расходы налогоплательщика на приобретение, реализацию и хранение ценных бумаг не могут

быть отнесены непосредственно к расходам на приобретение, реализацию и хранение конкретных

107

ценных бумаг, указанные расходы распределяются пропорционально стоимостной оценке ценных

бумаг, на долю которых относятся указанные расходы. Стоимостная оценка ценных бумаг

определяется на дату осуществления этих расходов.

Налоговая база по операциям купли-продажи ценных бумаг определяется как доход, полученный по

результатам налогового периода по операциям с ценными бумагами. Доход (убыток) по операциям

купли-продажи ценных бумаг определяется в порядке, указанном выше.

Убыток по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных

бумаг, полученный по результатам указанных операций, совершенных в налоговом периоде,

уменьшает налоговую базу по операциям купли-продажи ценных бумаг данной категории.

Доход по операциям купли-продажи ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке

ценных бумаг, которые на момент их приобретения отвечали требованиям, установленным для

ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, может быть уменьшен на

сумму убытка, полученного в налоговом периоде, по операциям купли-продажи ценных бумаг,

обращающихся на организованном рынке ценных бумаг.

Налоговая база по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок (за исключением

операций, предусмотренных пунктом 6 настоящей статьи) определяется как разница между

положительными и отрицательными результатами, полученными от переоценки обязательств и

прав требований по заключенным сделкам и исполнения финансовых инструментов срочных

сделок, с учетом оплаты услуг биржевых посредников и биржи по открытию позиций и ведению

счета физического лица. Налоговая база по операциям с финансовыми инструментами срочных

сделок увеличивается на сумму премий, полученных по сделкам с опционами, и уменьшается на

сумму премий, уплаченных по указанным сделкам.

По операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, заключаемых в целях снижения

рисков изменения цены ценной бумаги, доходы от операций с финансовыми инструментами

срочных сделок (включая полученные премии по сделкам с опционами) увеличивают, а убытки

уменьшают налоговую базу по операциям с базисным активом.

Порядок отнесения сделок с финансовыми инструментами срочных сделок к сделкам, заключаемым

в целях снижения рисков изменения цены базисного актива, определяется федеральными органами

исполнительной власти, уполномоченными на то Правительством Российской Федерации.


финансовыми инструментами срочных сделок, осуществляемым доверительным управляющим в

расходы налогоплательщика включаются также суммы, уплаченные учредителем доверительного

управления (выгодоприобретателем) доверительному управляющему в виде вознаграждения и

компенсации произведенных им расходов по осуществленным операциям с ценными бумагами и

операциям с финансовыми инструментами срочных сделок.



пользу учредителя доверительного управления (выгодоприобретателя), для выгодоприобретателя,

не являющегося учредителем доверительного управления, указанный доход определяется с учетом

условий договора доверительного управления.

В случае, если при осуществлении доверительного управления совершаются сделки с ценными

бумагами различных категорий, а также если в процессе доверительного управления возникают

иные виды доходов (в том числе доходы по операциям с финансовыми инструментами срочных

сделок, доходы в виде дивидендов, процентов), налоговая база определяется отдельно по каждой

категории ценных бумаг и каждому виду дохода. При этом расходы, которые не могут быть

непосредственно отнесены на уменьшение дохода по сделкам с ценными бумагами

соответствующей категории или на уменьшение соответствующего вида дохода, распределяются

пропорционально доле каждого вида дохода (дохода, полученного по операциям с ценными бумагами

соответствующей категории).

Убыток, полученный по операциям с ценными бумагами, осуществляемым доверительным

управляющим в пользу учредителя доверительного управления (выгодоприобретателя),

совершенным в налоговом периоде, уменьшает доходы по указанным операциям.

Убыток, полученный по операциям с ценными бумагами и операциям с финансовыми

инструментами срочных сделок, осуществляемым доверительным управляющим в пользу

учредителя доверительного управления (выгодоприобретателя), уменьшает доходы, полученные по

операциям с ценными бумагами соответствующей категории и операциям с финансовыми

инструментами срочных сделок, а доходы, полученные по указанным операциям, увеличивают

108

доходы (уменьшают убытки) по операциям с ценными бумагами соответствующей категории и

операциям с финансовыми инструментами срочных сделок.

Убыток, полученный по операциям с ценными бумагами и операциям с финансовыми

инструментами срочных сделок, осуществляемым доверительным управляющим в пользу

учредителя доверительного управления (выгодоприобретателя), совершенным в налоговом периоде,

уменьшает налоговую базу по операциям с ценными бумагами соответствующей категории и по

операциям с финансовыми инструментами срочных сделок соответственно.

Налоговая база по операциям купли-продажи ценных бумаг и операциям с финансовыми

инструментами срочных сделок определяется по окончании налогового периода. Расчет и уплата

суммы налога осуществляются налоговым агентом по окончании налогового периода или при

осуществлении им выплаты денежных средств налогоплательщику до истечения очередного

налогового периода.

При осуществлении выплаты денежных средств налоговым агентом до истечения очередного

налогового периода налог уплачивается с доли дохода, определяемого в соответствии с настоящей

статьей, соответствующей фактической сумме выплачиваемых денежных средств. Доля дохода

определяется как произведение общей суммы дохода на отношение суммы выплаты к стоимостной

оценке ценных бумаг, определяемой на дату выплаты денежных средств, по которым налоговый

агент выступает в качестве брокера. При осуществлении выплаты денежных средств

налогоплательщику более одного раза в течение налогового периода расчет суммы налога

производится нарастающим итогом с зачетом ранее уплаченных сумм налога.

Стоимостная оценка ценных бумаг определяется исходя из фактически произведенных и

документально подтвержденных расходов на их приобретение.

Налоговым агентом в отношении доходов по операциям с ценными бумагами и операциям с


пользу учредителя доверительного управления (выгодоприобретателя), признается доверительный

управляющий, который определяет налоговую базу по указанным операциям с учетом положений

настоящей статьи.

Налоговая база по операциям с ценными бумагами, осуществляемым доверительным управляющим

в пользу учредителя доверительного управления (выгодоприобретателя), определяется на дату

окончания налогового периода или на дату выплаты денежных средств (передачи ценных бумаг) до

истечения очередного налогового периода. Налог подлежит уплате в течение одного месяца с даты

окончания налогового периода или даты выплаты денежных средств (передачи ценных бумаг).

При осуществлении выплат в денежной или натуральной форме из средств, находящихся в

доверительном управлении до истечения срока действия договора доверительного управления или

до окончания налогового периода, налог уплачивается с доли дохода, соответствующей

фактической сумме выплачиваемых учредителю доверительного управления

(выгодоприобретателю) средств. Доля дохода в этом случае определяется как произведение общей

суммы дохода на отношение суммы выплаты к стоимостной оценке ценных бумаг (денежных

средств), находящихся в доверительном управлении, определяемой на дату выплаты денежных

средств. При осуществлении выплат в денежной или натуральной форме из средств, находящихся

в доверительном управлении, более одного раза в налоговом периоде указанный расчет производится

нарастающим итогом с зачетом ранее уплаченных сумм налога.

Под выплатой денежных средств в целях настоящего пункта понимаются выплата наличных

денежных средств, перечисление денежных средств на банковский счет физического лица или на

счет третьего лица по требованию физического лица.

При невозможности удержать у налогоплательщика исчисленную сумму налога источником

выплаты дохода налоговый агент (брокер, доверительный управляющий или иное лицо,

совершающее операции по договору поручения, договору комиссии, иному договору в пользу

налогоплательщика) в течение одного месяца с момента возникновения этого обстоятельства в

письменной форме уведомляет налоговый орган по месту своего учета о невозможности указанного

удержания и сумме задолженности налогоплательщика. Уплата налога в этом случае

производится в соответствии со ст. 228 НК РФ.

8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям

эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента

8.9.1. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям

эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный

109

финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет

В течение указанного периода решений о выплате дивидендов эмитентом не принималось

8.9.2. Выпуски облигаций, по которым за 5 последних завершенных финансовых лет,

предшествующих дате окончания последнего отчетного квартала, а если эмитент

осуществляет свою деятельность менее 5 лет - за каждый завершенный финансовый год,

предшествующий дате окончания последнего отчетного квартала, выплачивался доход

Вид ценной бумаги: облигации

Форма ценной бумаги: документарные на предъявителя

Серия: 01

неконвертируемые процентные с обязательным централизованным хранением

Государственный регистрационный номер выпуска: 4-01-21927-Н

Дата государственной регистрации выпуска: 21.02.2007

Орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска: ФСФР России

Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска: 03.05.2007

Орган, осуществивший государственную регистрацию отчета об итогах выпуска: ФСФР России

Количество облигаций выпуска: 5 000 000

Номинальная стоимость каждой облигации выпуска, руб.: 1 000

Объем выпуска по номинальной стоимости: 5 000 000 000

Основные сведения о доходах по облигациям выпуска:

Вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: купонный доход по первому, второму, третьему,

четвертому, пятому, шестому и седьмому купонам;

Купон Срок, отведенный для

выплаты доходов

Размер дохода, в расчете

на одну облигацию

Выплаченный купонный

доход (руб.)

1 27 сентября 2007 года 39 рублей 14 копеек 195 700 000,00

2 27 марта 2008 года 39 рублей 14 копеек 195 700 000,00


4 26 марта 2009 года 39 рублей 14 копеек 195 700 000,00


6 25 марта 2010 года 74 рубля 79 копеек 340 534 276,74

7 23 сентября 2010 года 74 рубля 79 копеек 373 950 000,00

Форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: денежные средства в валюте

Российской Федерации в безналичном порядке;

8.10. Иные сведения

отсутствуют

8.11. Сведения о представляемых ценных бумагах и эмитенте представляемых ценных

бумаг, право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными

расписками

Эмитент не является эмитентом представляемых ценных бумаг, право собственности на

которые удостоверяется российскими депозитарными расписками

ir.superjet100.comir.superjet100.com/assets/files/library/information_disclosure... · 1 E G C H...

Documents

Transcript of ir.superjet100.comir.superjet100.com/assets/files/library/information_disclosure... · 1 E G C H...