Identificatie Jaarrapportering 2010 Naam instelling: … · 2017. 6. 26. · 121000...
Transcript of Identificatie Jaarrapportering 2010 Naam instelling: … · 2017. 6. 26. · 121000...
Identificatie Jaarrapportering 2010
Naam instelling: WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV
Categorie: VOI type B EVA
Adres: OOSTDIJK 110, 2830 WILLEBROEK
Contactpersoon : DICK KIPS
Telefoonnummer: 03/860.62.36
Jaarrapportering 2010
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
A B C D E
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL
NV VOL.1
code huidig jaar vorig jaar
ACTIVA
VASTE ACTIVA 811.407.973 698.313.219
Oprichtingskosten (+) 20 0 0
Immateriële vaste activa (+) 21 1.254.525 1.085.844
Materiële vaste activa 22/27 809.700.046 696.773.973
Terreinen en gebouwen (+) 220-223 118.208.411 109.673.805
Werken van burgerlijke bouwkunde (+) 224-229 470.978.416 445.957.890
Installaties, machines en uitrusting voor exploitatie
(+) 23 2.064.125 2.573.741
Meubilair en materieel (+) 24 2.293.744 2.165.812
Vaste activa in leasing of op grond van een
soortgelijk recht (+) 25 0 0
Andere materiële vaste activa (+) 26 0 0
Vaste activa in aanbouw (+) 27 216.155.350 136.402.725
Financiële vaste activa 28 453.402 453.402
Verbonden ondernemingen 280/281 451.974 451.974
deelnemingen (+) 280 451.974 451.974
vorderingen (+) 281 0
Ondernemingen waarmee een
deelnemingsverhouding bestaat 282/283 0 0
deelnemingen (+) 282 0 0
vorderingen (+) 283 0 0
Andere financiële vaste activa 284/288 1.428 1.428
deelnemingen (+) 284 1.428 1.428
vorderingen en borgtochten in contanten (+) 285/288 0 0
VLOTTENDE ACTIVA 136.988.845 128.873.286
Vorderingen op meer dan een jaar 29 19.921.946 19.924.813
Handelsvorderingen (+) 290 0 0
Overige vorderingen (+) 291 19.921.946 19.924.813
Voorraden 3 435.559 339.728
Grondstoffen (+) 30 0 0
Hulpstoffen (+) 31 435.559 339.728
Goederen in bewerking (+) 32 0 0
Gereed produkt (+) 33 0 0
Handelsgoederen (+) 34 0 0
Terreinen bestemd voor verkoop (+) 350 0 0
Gebouwen bestemd voor verkoop (+) 351 0 0
Bebouwde terreinen en andere onroerende
goederen bestemd voor verkoop (+) 352 0 0
Vooruitbetalingen (+) 36 0 0
Bestellingen in uitvoering (+) 37 0 0
Strategische stocks (+) 38 0 0
Kunstvoorwerpen en -voorwerpen bestemd voor
verkoop (+) 39 0 0
Vorderingen op ten hoogste één jaar 40/41 104.320.243 103.408.541
Handelsvorderingen op ten hoogste een jaar (+) 40 13.670.442 9.758.148Overige vorderingen (+) 41 90.649.801 93.650.393
Geldbeleggingen 50/54 0 0
Eigen aandelen (+) 50 0 0Aandelen (+) 51 0 0Vastrentende effecten (+) 52 0 0Termijndeposito's (+) 53 0 0Te incasseren vervallen waarden (+) 54 0 0
Liquide middelen (+) 55/59 10.415.218 2.529.943
Overlopende rekeningen (+) 490-491-495 1.895.879 2.670.261
TOTAAL 948.396.818 827.186.505
VOL.1
Jaarrapportering 2010
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
A B C D E
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.2
code huidig jaar vorig jaar
PASSIVA
EIGEN VERMOGEN 891.555.594 774.497.646
Kapitaal (+) 10 723.750 723.750Uitgiftepremies (+) 11 0 0Herwaarderingsmeerwaarden 12 40.193.053 40.193.053
herwaarderingsmeerwaarden op immateriële vaste activa (+) 120 0 0
herwaarderingsmeerwaarden op materiële vaste activa (+) 121 40.193.053 40.193.053
herwaarderingsmeerwaarden op financiële vaste activa (+) 122 0 0Reserves 13 2.704.707 2.704.707Overgedragen netto resultaat (of verlies) (+/-) 14 24.738.803 17.966.670Dotaties, subsidies, toelagen en soortgelijke (+) 15 823.195.281 712.909.466
VREEMD VERMOGEN 56.841.224 52.688.859
Voorzieningen en Uitgestelde belastingen 16 6.182.402 6.641.035
Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke
verplichtingen (+) 160 0 0
Voorzieningen voor belastingen (+) 161 0 0
Voorzieningen voor grote onderhouds- en
herstellingswerken (+) 162 1.645.000 2.600.000
Voorzieningen voor overige risico's en kosten (+) 163-165 0 0
Globale te voorziene waardeverminderingen op
handelsvorderingen (+) 166 4.537.402 4.041.035
Globale te voorziene waardeverminderingen op overige
vorderingen (+) 167 0 0
Uitgestelde belastingen 168 0 0
Schulden op meer dan een jaar 17 194.771 170.246Financiële schulden 170/174 0 0
Achtergestelde leningen (+) 170 0 0
Niet achtergestelde obligatieleningen (+) 171 0 0
Leasingschulden en soortgelijke (+) 172 0 0
Kredietinstellingen (+) 173 0 0
Overige leningen (+) 174 0 0Handelsschulden (+) 175 0 0Ontvangen vooruitbetalingen (+) 176 0 0
Borgtochten ontvangen in contanten (+) 178 194.771 170.246Overige schulden (+) 179 0 0
Schulden op ten hoogste één jaar 42/48 49.836.057 44.412.387
Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar
vervallen 420/429 0 0
Financiële schulden ten opzichte van derden op ten
hoogste een jaar (+) 430/439 0 0
Kredietinstellingen (+) 430/433 0 0Financiële schulden tegenover overheden (+) 434 0 0Leasingschulden en soortgelijke (+) 435 0 0Overige leningen (+) 436/439 0 0Handelsschulden op ten hoogste een jaar (+) 44 41.931.309 36.136.250
Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen
en sociale lasten (+) 45 7.513.795 7.819.131Ontvangen vooruitbetalingen (+) 46 0 0Overige schulden (+) 47/48 390.953 457.006Overlopende rekeningen (+) 492-493-496 627.994 1.465.191
TOTAAL 948.396.818 827.186.505
VOL.2
Jaarrapportering 2010
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
A B C D E
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.3
RESULTATENREKENING
CODES huidig jaar vorig jaar
Operationele opbrengsten 70/74 135.854.813 133.201.165
Lopende opbrengsten (+) 70 23.352.024 22.952.901
Wijzigingen in de voorraden en bestellingen in
uitvoering (+/-) 71 0
Geproduceerde vaste activa (+) 72 0
Inkomens- en kapitaaloverdrachten (+) 73 109.083.919 107.608.286
Andere operationele opbrengsten (+) 74 3.418.870 2.639.978Operationele kosten (-) 60/64 -127.500.247 -125.333.476
Handelsgoederen, grond en hulpstoffen (+) 60 83.034 170.456
Diensten en diverse goederen (+) 61 57.184.824 57.057.700
Personeelskosten (+) 62 47.726.078 47.946.131
Afschrijvingen en waarderverminderingen op
oprichtingskosten, immateriële en materiële vaste
activa (+) 630 21.703.272 19.357.206
Waardeverminderingen op voorraden en bestellingen
in uitvoering (+) 631/632 0
Voorzieningen (toevoegingen, bestedingen en
terugnemingen) (+/-) 633/637 -458.648 -677.943
Inkomensoverdrachten (+) 640 1.167.256 1.459.951
Andere operationele kosten (+) 641/649 94.431 19.975Operationeel Resultaat 8.354.566 7.867.689
Financiële opbrengsten 75 43.931 187.469
Opbrengsten uit financiële vaste activa (+) 750 4.283 2.197
Opbrengsten uit vlottende activa (+) 751 22.970 125.184
Gerealiseerde meerwaarden op vlottende activa (+) 752 0
Gerealiseerde wisselopbrengsten (+) 754 4
Niet gerealiseerde wisselopbrengsten (+) 755 0
Andere financiële opbrengsten (+) 756/759 16.678 60.084
Financiële kosten (-) 65 -1.648.161 -855.421
Kosten van schulden (+) 650 0
Waardeverminderingen op geldbeleggingen en
liquide middelen (+) 651 0
Minderwaarde op de realisatie van vlottende activa
(+) 652 0
Discontokost op vorderingen (+) 653 1.654
Gerealiseerde wisselverliezen (+) 654 -30
Niet gerealiseerde wisselverliezen (+) 655 0
Voorzieningen met financieel karakter (+) 656 8.088 8.064
Bankkosten (+) 657 0
Verwijlintresten (+) 658 1.636.174 842.371
Diverse financiële kosten (+) 659 3.899 3.362
Financieel Resultaat -1.604.230 -667.952
VOL.3
Jaarrapportering 2010
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
A B C D E
Uitzonderlijke opbrengsten 76 3.502.431 748.050
Terugneming van afschrijvingen en
waardeverminderingen (+) 760 0
Terugneming van waardeverminderingen op
financiële vaste activa (+) 761 0
Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke
risico's en kosten (+) 762 0
Meerwaarden op de realisatie van vaste activa (+) 763 0
Andere uitzonderlijke opbrengsten (+) 764/769 3.502.431 748.050
Uitzonderlijke kosten (-) 66 -3.480.634 -500.767
Uitzonderlijke afschrijvingen en
waardeverminderingen op oprichtingskosten,
immateriële en materiële vaste activa(+) 660 2.825.858 0
Waardeverminderingen op financiële vaste activa (+) 661 0
Voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten
(+/-) 662 0
Minderwaarden op realisatie van vaste activa (+) 663 0
Andere uitzonderlijke kosten (+) 664/669 654.776 500.767
Uitzonderlijk resultaat 21.797 247.283
NETTO RESULTAAT VAN HET JAAR (voor belastingen) 6.772.133 7.447.020
Onttrekking aan de uitgestelde belasting (+) 780 0Overboeking naar de uitgestelde belastingen (-) 680 0Belastingen 67/77 0 0
Belastingen (+) 67 0
Regularisering van belastingen en terugnemingen van
fiscale voorzieningen (+) 77 0
NETTO RESULTAAT VAN HET JAAR (na belastingen)
(verlies (-)) 6.772.133 7.447.020
Onttrekking aan de belastingsvrije reserves (+) 789 0
Overboeking naar de belastingsvrije reserves (-) 689 0
TE BESTEMMEN NETTO RESULTAAT VAN HET
BOEKJAAR (verlies (-)) 6.772.133 7.447.020
VOL.3
Jaarrapportering 2010
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
A B C D E F G
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.4
RESULTAATVERWERKING
CODES huidig jaar vorig jaar
Te bestemmen winstsaldo 24.738.803 17.966.670Te verwerken verliessaldo (-) 0 0
Te bestemmen netto resultaat van het jaar (+) 6.772.133 7.447.020
Te verwerken verlies van het jaar (-) 0 0
Overgedragen netto resultaat van het vorige boekjaar (+) 790 17.966.670 10.519.650
Overgedragen verlies van het vorige boekjaar (-) 690 0Onttrekking aan het eigen vermogen 791/2 0 0
Aan het aanvangskapitaal en aan de uitgiftepremies (+) 791 0
Aan de reserves (+) 792 0Toevoeging aan het eigen vermogen (-) 691/2 0 0
Aan het aanvangskapitaal en aan de uitgiftepremies (+) 691 0
Aan de reserves (+) 692 0Over te dragen resultaat
Over te dragen netto resultaat (-) 693 -24.738.803 -17.966.670
Over te dragen verlies (+) 793 0Tussenkomst van de vennoten in het verlies 794 0
Uit te keren netto resultaat (-) 694/6 0 0
Vergoeding aan het kapitaal (+) 694 0
Bestuurders of zaakvoerders (+) 695 0
Andere rechthebbenden (+) 696 0
VOL.4
Jaarrapportering 2010
WATERWEGEN
EN ZEEKANAAL
NV VOL.5
REKENINGSCHEMAcode omschrijving
10 Kapitaal100000 Geplaatst kapitaal
11 Uitgiftepremies
12 Herwaarderingsmeerwaarden
120 herwaarderingsmeerwaarden op immateriële vaste activa
121 herwaarderingsmeerwaarden op materiële vaste activa
121000 Herwaarderingsmw. vaste activa121010 Herwaarderingsmw. vaste activa121050 Herwaarderingsmeerwaarde sleep121060 Herwaarderingsmeerwaarde terre
122 herwaarderingsmeerwaarden op financiële vaste activa
13 Reserves
130000 Wettelijke reserve133000 Beschikbare reserves133100 Inbrengmeerwaarde
14 Overgedragen netto resultaat(of verlies)140000 Overgedragen winst141000 Overgedragen verlies (-)
15 Dotaties, subsidies, toelagen en soortgelijke 150 Kapitaalsubsidies, investeringssubsidies, -dotaties, -toelagen en soortgelijke
150000 Subsidies 40/45 op waterbouwku150009 Vermindering subsidies 40/45 o150200 Subsidies Belgische Staat op t150209 Vermindering subsidies Belgisc150210 Subsidies Belgische staat op g150219 Vermindering subsidies Belgisc150220 Subsidies Belgische Staat op w150229 Vermindering subsidies Belgisc150230 Subsidies Belgische Staat op w150239 Vermindering subsidies Belgisc150240 Subs.VLG terrein Fysisch Prog150500 Subsidie 277 Miljoen op waterb150509 Vermindering subsidie 277 Milj150600 Subsidie 344 Miljoen op wegen,150609 Vermindering subsidie 344 Milj150610 Subsidie 344 Miljoen op waterb150619 Vermindering subsidie 344 Milj150620 Investeringsbijdragen van geme150629 Vermindering investeringsbijdr150700 Subsidies VLG op wegen, jaagp150709 Vermindering subsidies VLG op150710 Investeringsdotatie aan W MG150719 Vermind. Investeringsdotaties150720 Tussenkomst GOM op wegen, fiet150729 Vermindering tussenkomst GOM o150730 Investeringsbijdragen van EU-i150739 Vermindering Tussenk. EFRO en150740 Tussenkomst Interreg op gebouw150749 Vermindering tussenkomst Inter150750 Investeringsbijdragen van lids150759 Vermind. investeringsdot. vanu150760 Investeringsbijdragen vanuit F150769 Vermindering investeringsdotat150770 Investeringsbijdragen vanuit V150780 Overige kapitaaloverdrachten v150789 Vermindering investeringsdotat150790 Andere investeringsbijdragen v150791 Andere investeringsbijdragen v150799 Vermindering and.investeringsd150800 Subsidies VLG op software150809 Vermindering subsidie VLG op s150810 Subsidies VLG op niet-geherwaa150820 Subsidie VLG op aankoop gronde150830 Subsidie VLG op aankoop gronde150840 Subsidies VLG op gebouwen150849 Vermindering subsidie VLG op g150870 Subsidies VLG op installaties150879 Vermindering subsidies VLG op150880 Subsidie VLG op VA in aanbouw150890 Subsidies VLG op waterbouwkund150899 Vermindering subsidies VLG op150900 Subsidies EU-instelling op weg150909 Vermindering subsidies EU-inst150910 Subsidies FFEU op VA in aanbou150911 Subsidies VIF VTS Wintam op VA150912 Subsidies andere op VA in aanb150920 Subsidies EU-instellingen op w150929 Vermindering EU-instellingen o150950 Tussenkomst Interreg op waterb150959 Vermindering tussenkomst Inter150960 Subsidies Interreg op VA in aa150970 Subsidies EU-instelling op geb150979 Vermindering subsidies EU-inst150980 Subsidies EU-landen op waterbo150989 Vermindering subsidies EU-land150990 Subsidies FFEU op waterbouwkun150999 Verminderinge subsidies FFEU o
151 Overige dotaties, subsidies, toelagen en soortgelijke 151000 Overige kapitaaloverdrachten v151009 Vermindering overige kapitaalo151010 Overige kapitaaloverdachten va151019 Vermindering overige kapitaalo151020 Overige kapitaalsoverdrachten151029 Sub.and.VLG waterb.w. Geb.afs.151030 Sub. FFEU informatica151039 Sub. FFEU informatica Geb. afs
16 Voorzieningen en uitgestelde belastingen160 Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verplichtingen161 Voorzieningen voor belastingen162 Voorzieningen voor grote herstellingswerken en onderhoudswerken
162000 Voorz. voor sanerings- en grot
VOL.5
Jaarrapportering 2010
163-165 Voorzieningen voor overige risico's en kosten166 Globale te voorziene waardeverminderingen op handelsvorderingen
166000 Geboekte waardeverminderingen167 Globale te voorziene waardeverminderingen op overige vorderingen168 Uitgestelde belastingen
17 Schulden op meer dan één jaar170 Achtergestelde leningen171 Niet achtergestelde obligatieleningen
172 Leasingschulden en soortgelijke 173 Kredietinstellingen 174 Overige leningen175 Handelsschulden176 Ontvangen vooruitbetalingen178 Borgtochten ontvangen in contanten
178000 Ontvangen borgstellingen van b178009 Terugbetaling van borgstelling
179 Overige schulden20 Oprichtingskosten
200 Oprichtingskosten
201 Emissiekosten bij uitgifte van leningen21 Immateriële vaste activa
211 Concessies, octrooien, licenties en soortgelijke rechten
214 Software214000 Verwerving van licenties softw214009 Licenties software: geboekte a214010 Verwerving van licenties softw214019 Lic. softw.subs. VLG Geb.afs.
220-223 Terreinen en gebouwen220 Terreinen
220000 Niet-geherwaardeerde terreinen220008 Nt-geherw. terr.: aankopen en220010 Niet-geherwaardeerde terreinen220100 Geherwaardeerde terreinen220108 Geherwaardeerde terreinen: her220250 Terreinen: subsidie Belgische220258 Terreinen subidie Belgische St220700 Aankoop van gronden zonder sub220710 Aankoop van gronden: subsidie220750 Aankoop gronden FP m subsidie220760 Aankoop van gronden (fysisch p
221 Gebouwen221000 Niet-geherwaardeerde gebouwen221009 Niet-geherw. gebouwen: geboekt221200 Gebouwen: subsidie Belgische S221209 Gebouwen subsidie Belgische St221600 Gebouwen: subsidie EFRO221609 Gebouwen subsidie EFRO: geb. a221700 Gebouwen zonder subsidie221709 Gebouwen zonder subside: geb.221710 Gebouwen: subsidie VLG221719 Gebouwen subsidie VLG: geb. af221720 Gebouwen: subsidie Interreg221729 Gebouwen subsidie Interreg: ge
222 Bebouwde terreinen222000 Niet-geherwaardeerde bebouwde222009 Niet-geherwaard. bebouwde terr222100 Aanschaffingsk. bij aank. bebo222109 Aansch.kost bij aank. bebouw.t
223 Overige zakelijke rechten op onroerende goederen224-229 Werken van burgerlijke bouwkunde
224 Autosnelwegen, wegen en jaagpaden
224020 Niet-geherwaardeerde wegen, fi224029 Nt-geherw. wegen, jaagpaden,.224220 Wegen, jaagpaden, ...: subsid224229 Wegen, jaagpaden, ... subsidi224420 Wegen, jaagpaden, ...: subsid224429 Wegen, jaagpaden, ... subsidi224520 Wegen, jaagpaden, ...: subsid224529 Wegen, jaagpaden, ... subsidi224530 Wegen, jaagpaden, ...: subsid224539 Wegen, jaagpaden, ... Subsidi224620 Wegen, jaagpaden, ...zonder s224629 Wegen, jaagpaden, ... zonder224630 Wegen jaagp.aank.sect.n-overh224639 Wegen fiet.sect.n-overh geb af224640 Wegen, jaagpaden, ...: subsid224649 Wegen, jaagpaden, ... Subsidi
225 Vliegvelden2260-2265 Kanalen en bevaarbare stromen en rivieren
226010 Waterbouwkundige werken zonder226019 Waterbouwkundige werken zonder226020 Geherwaardeerde waterbouwkundi226029 Geherwaardeerde waterbouwkundi226030 Waterbouwkundige werken: subsi226039 Waterbouwkundige werken subsid226040 Waterbouwkundige werken: subsi226049 Waterbouwkundige werken subsid226050 Waterbouwkundige werken: subsi226059 Waterbouwkundige werken subsid226060 Waterb.werken sub.VLG226069 Waterb.werken sub.VLG geb.afs.226070 Waterbouwkundige werken: subsi226079 Waterbouwkundige werken subsid226080 Waterbouwkundige werken: subsi226089 Waterbouwkundige werken subsid226090 Waterbouwkundige werken: subsi226099 Waterbouwkundige werken subsid226100 Waterbouwkundige werken: subsi226109 Waterbouwkundige werken subsid226110 Waterb.werken sub.andere VLG226119 Waterb.werk sub.and VLG Geb Af226330 Waterbouwkundige werken: subsi226339 Waterbouwkundige werken subsid226430 Waterbouwkundige werken: subsi226439 Waterbouwkundige werken subsid226530 Waterb.werk sub.VLG v 1995226539 Waterb.werk sub.VLG v 95 Geb a
VOL.5
Jaarrapportering 2010
226630 Waterbouwkundige werken: subsi226639 Waterbouwkundige werken subsid
2266-2269 Stuwdammen227 Havens
228 Metro's en premetro's2290-2296 Pijpleidingen2297-2299 Andere
23 Installaties, machines en uitrusting voor exploitatie233000 Machines (excl. zware werktuig233009 Machines (excl. zware werktuig234000 Verwerving van installaties, m234009 Installaties, machines, gereed234100 Verwerving van installaties, m234109 Installaties, machines, gereed
24 Meubilair en materieel 240 Rollend materieel
240200 Aankoop van vervoermaterieel240209 Rollend materieel: geboekte af
241 Varend materieel241000 Sleepboten241008 Sleepboten: geboekte herwaarde241009 Sleepboten: geboekte afschrijv241089 Sleepboten: geb. afschr. op me241300 Vaartuigen (uitgezonderd sleep241309 Vaartuigen (uitgez. sleepboten
242 Vliegend materieel243 Informatica en telematica materieel
243000 Verwerving van informatica (ha243009 Informatica (hardware): geb. a243010 Informatica hardware subs FFEU243019 Inform. hardw.subs FFEU Geb af243100 Telematica (GSM, fax, randappa243109 Telematica (GSM, fax, randappa
244 Kantoormeubilair244000 Verwerving van kantoormateriee244009 Kantoormeubilair en -uitrustin
245 Werken van bibliotheken
246 Kunstvoorwerpen en -werken247 Dieren
248-249 Varia249000 Varia249009 Varia: geboekte afschrijvingen
25 Vaste activa in leasing of op grond van een soortgelijk recht
250 Terreinen en gebouwen251 Installaties, machines en uitrusting voor exploitatie252 Meubilair en materieel253 Werken van burgerlijke bouwkunde
26 Andere materiële vaste activa27 Vaste activa in aanbouw
270 Gebouwen270100 Gebouwen: subsidie VLG270102 Studiekosten gebouwen zonder s270110 Gebouwen: subsidie Interreg
271 Installaties, machines en uitrusting voor exploitatie271200 Installaties en uitrusting
272 Meubilair en materieel
273 Werken van burgerlijke bouwkunde273120 Wegen, jaagpaden, ... zonder273121 Wegen, jaagpaden, ...: subsid273122 Studiekosten wegen,jaagpaden,273123 Diverse kosten wegen, jaagpad273124 Studiekosten wegen,jaagpaden,273130 Waterbouwkundige werken273131 Verr.herz.aanl.kan.wat bouwwer273132 Studie en consultancy (fysisch273133 Div kost .aanl.kan.wat bouwwer273140 Waterbouwkundige werken (FFEU)273142 Studie en consultancy (FFEU)273152 Studkost .aanl.kan.and.F.P.273555 Speciale VA gefinanc. d derden273999 Over te boeken VA n. 61 semest
274 Andere materiële vaste activa274100 Andere vaste onroerende activa274102 Studiekosten andere vaste onro275555 Speciale VA gefinanc. d derden279999 Over te boeken VA n. 61 semest
28 Financiële vaste activa280 Verbonden ondernemingen, deelnemingen
280000 Deelnemingen in prive-ondernem281 Verbonden ondernemingen, vorderingen
282 Onderneming waarmee een deelnemingsverhouding bestaat, deelnemingen283 Onderneming waarmee een deelnemingsverhouding bestaat, vorderingen284 Andere financiële vaste activa, deelnemingen
284000 Fin.V.A.: Andere aandelen: aan285-288 Andere financiële vaste activa, vorderingen en borgtochten in contanten
29 Vorderingen op meer dan een jaar 290 Handelsvorderingen 291 Overige vorderingen
291000 Kredietverleningen aan gezinne291500 Vordering op Vlaamse Landmaats
3 Voorraden en bestellingen in uitvoering30 Grondstoffen31 Hulpstoffen
310000 Hulpstoff. voorr. : aanschaff310005 Hulpstoff. voorr. : aanschaff310010 Hulpstoff. voorr. : aanschaff310015 Hulpst. voorraad EMA Mechelen319000 Hulpstoff. voorr.: geboekte wa
32 Goederen in bewerking
33 Gereed produkt
34 Handelsgoederen
350 Terreinen bestemd voor verkoop
351 Gebouwen bestemd voor verkoop
352 Bebouwde terreinen en andere onroerende goederen bestemd voor verkoop
VOL.5
Jaarrapportering 2010
36 Vooruitbetalingen
37 Bestellingen in uitvoering38 Strategische stocks39 Kunstvoorwerpen en -werken bestemd voor verkoop
4 Vorderingen en schulden op ten hoogste een jaar 40 Handelsvorderingen op ten hoogste een jaar
400000 Klanten400001 Klanten contante ontvangsten k400800 Averijen, geschillen en soortg404000 Op te maken facturen404100 Te ontvangen creditnota's - we404105 Te ontvangen creditnota's - in407000 Dubieuze debiteuren
41 Overige vorderingen
410 Opgevraagd niet gestort kapitaal
411 Terug te vorderen BTW
411000 BTW op aankoopfacturen411800 Terugvorderbare BTW - aangifte411900 Effectief teruggevorderde BTW
412 Terug te vorderen belastingen en voorheffingen
412500 Terug te vorderen onroerende v4130-4132 Te ontvangen werkingsdotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke
413050 Terugvord. voorschot BA 85.02B413070 Tussenkomsten EUR projecten Vl413200 Te ontvangen werkingsdotatie a
4133-4135 Te ontvangen kapitaalsubsidies, investeringsdotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke
413300 Te ontvangen investeringsdotat4136-4138 Te ontvangen rentedotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke
4139 Andere te ontvangen dotaties, subsidies, toelagen en soortgelijke414 Te innen opbrengsten415 Ingecohierde maar nog niet vervallen belastingen416 Diverse Vorderingen
416000 Ontvanger Wintam416001 Ontvanger Asper nr. 507416002 Ontvanger Brugge-Dampoort nr.7416003 Ontvanger Bossuit nr. 570416004 Ontvanger Zennegat (Mechelen)416006 Ontvanger Lembeek416007 Ontvanger Dendermonde nr. 189416008 Ontvanger Evergem complex E1+B416009 Ontvanger Gent-Tolhuis nr. 530416010 Ontvanger Harelbeke nr. 515416011 Ontvanger Kerkhove nr. 504416012 Ontvanger Menen nr. 513416013 Ontvanger Merelbeke complex e2416014 Ontvanger Nieuwpoort Achterh.416015 Ontvanger Oostende Plassendale416016 Ontvanger RIS Evergem nr. 100416017 Ontvanger Sint-Baafs-Vijve nr.416018 Ontvanger Veurne nr. 726416019 Ontvanger Viersel nr. 140416020 Ontvanger Duffel (Netekanaal)416021 Ontvanger directie Antwerpen (416022 Ontvanger Nieuwpoort-Gravenslu416023 Ontvanger Directie Gent nr. 11416024 Ontvanger Nieuwpoort Sint-Jori416025 Ontvanger bureau Kampenhout416026 Ontvanger Kas Oostdijk Willebr416027 RIS-ontvanger bij calamiteiten416028 Ontvanger Geraardsbergen (WW-v416029 Ontvanger Directie Aalst nr. 1416030 Ontvanger Directie Oostende nr416031 Ontvanger Zwevegem nr. 5703416100 Kredietverleningen aan gezinne416110 Kredietaflossingen door gezinn416400 CONTANTE FACTUREN SLUIS WINTAM416401 CONTANTE FACTUREN SLUIS MENEN416402 CONTANTE FACTUREN SLUIS MERELB416403 CONTANTE FACTUREN SLUIS NIEUWP416404 CONTANTE FACTUREN SLUIS OOSTEN416405 CONTANTE FACTUREN RIS EVERGEM416406 CONTANTE FACTUREN SLUIS SINT-B416407 CONTANTE FACTUREN SLUIS VEURNE416408 CONTANTE FACTUREN SLUIS VIERSE416409 CONTANTE FACTUREN SLUIS EVERGE416411 CONTANTE FACTUREN DIRECTIE AAL416413 CONTANTE FACTUREN SLUIS ZENNEG416414 CONTANTE FACTUREN DIRECTIE ANT416415 CONTANTE FACTUREN BUREAU VAART416416 CONTANTE FACTUREN KAS WILLEBRO416417 CONTANTE FACTUREN SLUIS ASPER416418 CONTANTE FACTUREN SLUIS DUFFEL416419 CONTANTE FACTUREN SLUIS LEMBEE416420 CONTANTE FACTUREN SLUIS BRUGGE416421 CONTANTE FACTUREN SLUIS BOSSUI416422 CONTANTE FACTUREN SLUIS DENDER416424 CONTANTE FACTUREN SLUIS HARELB416425 CONTANTE FACTUREN SLUIS KERKHO416427 CONTANTE FACTUREN DIRECTIE GEN416428 CONTANTE FACTUREN SLUIS GERAAR416429 CONTANTE FACTUREN SLUIS GENT T416600 Negatieve lonen personeel416700 Verzekeringsmaatschappijen416800 Gestorte voorschotten EU - pro416900 Vordering in R/C op NV Site Ka416910 Diverse vorderingen op Site Ka416920 Vorderingen op NV Site Kanaal416990 Diverse vorderingen op derden
417 Dubieuze debiteuren418 Borgtochten betaald in contanten
418000 Terugbetaling van borgstelling418010 Ontvangen borgstellingen van b
42 Schulden op meer dan een jaar die binnen het jaar vervallen420 Achtergestelde leningen
421 Niet achtergestelde obligatieleningen
422 Leasingschulden en soortgelijke
423 Kredietinstellingen
VOL.5
Jaarrapportering 2010
424 Overige leningen
425 Handelsschulden426 Ontvangen vooruitbetalingen428 Borgtochten ontvangen in contanten429 Overige schulden
43 Financiële schulden ten opzichte van derden op ten hoogste een jaar
430-433 Kredietinstellingen433000 Kredietinstellingen - Sch. in
434 Financiële schulden tegenover overheden435 Leasingschulden en soortgelijke
436-439 Overige leningen44 Handelsschulden op ten hoogste een jaar
440 r/c leveranciers440000 Leveranciers (gewone)440010 Geschrapte leveranciers440011 Geschrapte leveranciers - bela440012 Geschrapte leveranciers - RSZ440100 Toe te wijzen facturen
441 Te betalen wissels444 Te ontvangen facturen
444000 Te ontvangen facturen - werkin444005 Te ontvangen facturen - invest444010 Te ontv. facturen -manuele
445 Op te maken creditnota's445400 Op te maken creditnota's aan k
45 Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten450 Geraamd bedrag der belastingschulden451 Te betalen BTW
451000 Te betalen BTW op verkoopfactu451100 Te betalen BTW medecontractant451200 Te betalen BTW: intracommunaut451900 Effectief over te dragen BTW a
452 Te betalen belastingen en taksen452400 Te betalen onroerende voorheff452500 Te betalen milieubelastingen e452590 Te betalen rechtspersonenbelas
453 Ingehouden voorheffingen
453000 Te betalen bedrijfsvoorheffing454 RSZ en andere sociale lasten
454000 Te betalen RSZ454500 RSVZ
455 Bezoldigingen
455000 Te betalen bezoldigingen455001 Voorschotten op loon
456 Vakantiegeld456000 Voorziening vakantiegeld456100 Voorziening vakantiedagen456200 Voorziening ingenieurspremie456300 Voorziening Managementtoelage456400 Voorziening Futo's
457 Eindejaarspremie457100 Voorzieningen eindejaarspremie
458 Te betalen kinderbijslagen459 Andere sociale schulden
459000 Te betalen bezoldigingen bestu459100 Pensioenen: patronale bijdrage459300 Kas voor weduwen
46 Ontvangen vooruitbetalingen47 Schulden uit de bestemming van het resultaat
48 Diverse schulden480 Vervallen obligaties en coupons481 Te betalen werkingsdotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke482 Te betalen kapitaalsubsidies, investeringsdotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke
482000 Te betalen kap.subs.,inv.dot.,483 Te betalen rentedotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke484 Andere te betalen dotaties, subsidies, toelagen en soortgelijke488 Borgtochten ontvangen in contanten489 Andere diverse schulden
489000 Beslaglegging op bezoldigingen489100 Alimentatie op bezoldigingen489200 Ontv. terug te storten bedrage489850 Gestorte voorschotten EU - pro
49 Overlopende rekeningen van het actief
490 Over te dragen kosten
490000 Over te dragen kosten - werkin490005 Over te dragen kosten - invest490010 Over te dragen kosten te betal
491 Verkregen opbrengsten491000 Verworven CFO intresten491200 Verkregen opbrengsten diversen491201 Verkregen opbrengsten averijen491202 Verkregen opbrengsten dotaties
495 Niet gerealiseerde winsten op financiële derivaten49 Overlopende rekeningen van het passief
492 Toe te rekenen kosten
492000 Toe te rekenen kosten - werkin492001 Geregistreerde goed te keuren492005 Toe te rekenen kosten - invest
493 Over te dragen opbrengsten493000 Over te dragen opbrengsten493001 Over te dr. opbr. rentel. leni493060 OTDR opbr. Onderh dot. BA 3108493820 OTDR opbr.manueel op te volgen
496 Niet gerealiseerde verliezen op financiële derivaten499100 BTW-voorschot december499900 Wachtrekening financiele boeki499901 Wachtrekening overL kost/opbr.499990 Wachtrekening automatische her499995 Wachtrekening Assets499999 Wachtrekening heropening klant
5 Realiseerbare financiële beleggingen en liquide middelen50 Eigen aandelen51 Aandelen52 Vastrentende effecten53 Termijndeposito's
54 Te incasseren vervallen waarden540000 Te incasseren cheques
55 Kredietinstellingen
VOL.5
Jaarrapportering 2010
550148 KBC-rekening 435-4548201-48550157 KBC-rekening 435-4538801-57550160 Uitgeschreven cheques KBC 435-551167 KBC-rekening 435-4538811-67552153 KBC-rekening 435-4528321-53553163 KBC-rekening 435-4528331-63553166 KBC-rekening 435-4528431-66554185 KBC-rekening 435-4548141-85555110 KBC-rekening 435-4538851-10556123 KBC-rekening 435-4538961-23557112 KBC-rekening 435-4528571-12559138 KBC-rekening 435-4548191-38
56 Post57 Kassen
570000 Kas zetel Directie Willebroek570003 Kas ontvanger Zeesluis Wintam570004 Kas ontvanger Zennegat Mechele570006 Kas ontvanger Lembeek570010 Kas ontvanger Asper570011 Kas ontvanger Brugge-Dampoort570012 Kas ontvanger Bossuit570013 Kas ontvanger Dendermonde570014 Kas ontvanger Evergem570015 Kas ontvanger Gent-Tolhuis570016 Kas ontvanger Geraardsbergen570017 Kas ontvanger Harelbeke570018 Kas ontvanger Kerkhove570020 Kas ontvanger Menen570021 Kas ontvanger Merelbeke570023 Kas ontvanger Oostende Plassen570024 Kas ontvanger RIS Evergem570026 Kas ontvanger Sint-Baafs-Vijve570028 Kas ontvanger Veurne570029 Kas ontvanger Viersel570030 Kas ontvanger Duffel (Netekana570031 Kas ontvanger Directie Antwerp570033 Kas ontvanger Nieuwpoort-Grave570035 Kas Directie Gent570036 Kas directie Aalst570040 Kas ontvanger Directie Gent (I570041 Kas Directie Antwerpen570043 Kas ontvanger Kampenhout570044 Kas verkoop WW-vignetten direc575000 Kas maaltijdcheques
58 Interne overboekingen580000 Interne overboekingen geldmidd580001 Interne overboekingen te incas580101 Automatische leveranciersbetal580200 OGM
59 CFO
60 Handelsgoederen, grond en hulpstoffen600 Aankopen van grondstoffen 601 Aankopen van hulpstoffen
601010 Aankopen voorraad hulpstoffen602 Aankopen van diensten, werk en studies603 Algemene onderaannemingen604 Aankopen van handelsgoederen605 Aankopen van onroerend goed bestemd voor verkoop608 Ontvangen kortingen, ristorno's en rabatten609 Voorraadwijzigingen
609100 Voorraadwijzigingen hulpstoffe61 Diensten en diverse goederen
6100 Commissies6105 Publiciteit6110 Vervoerkosten verkopen6115 Reis en verblijfkosten
611520 Reis- verblijfsk bed + arb611530 Woon werkverkeer statu611545 Reis- verbl kost direc bestuur
6120 Kantoorbehoeften612056 Bureelbenodigdheden, drukwerke612058 Bureelbenodigdheden, drukwerke
6125 Post/telefoon/telex612570 Telefoon-, fax-, GSM- en portk
6130 Erelonen, honoraria613000 Erelonen en honoraria vrije be
6135 Vorming personeel613590 Vormingskosten personeel vergo613591 Vormingskosten personeel vergo
6140 Documentatie614020 Lidmaatschapsbijdragen en abon
6145 Relatiekosten614510 Promotie en soortgelijke activ614520 Vergader- en meetingkosten
6150 Andere externe diensten
615000 Loods-, sleep- en meerderskost615065 Studie en consultancy615085 Diensten voor uitbating veren615090 Medische keuringen personeel615095 Diensten voor werving en selec
6155 Energiekosten615500 Levering van water615510 Levering van gas615515 Levering van elektriciteit615520 Levering van stookolie (verwar615525 Diesel vervoermaterieel615530 Benzine vervoermaterieel
6160 Onderhoud- en herstellingskosten616010 Baggerwerken en recyclage van616075 Onderhoud en aankoop kleine in616078 Onderhoud en aankoop kleine te616081 Diensten, onderhoud en herstel616085 Onderhoud en inspectiekosten v616086 Duiktussenkomsten en aanverwan616099 Onderhoud en aankoop andere (n
6165 Huur
VOL.5
Jaarrapportering 2010
616501 Huurgelden van gronden616510 Huurgelden van gebouwen vergoe616511 Huurgelden van gebouwen vergoe616520 Huur materieel (niet waterbouw616525 Huur materieel (waterbouwkundi
6170 Verzekeringen617090 Diverse verzekeringspremies617091 Verzekeringspremies vervoermat
6175 Door derden ter beschikking gesteld personeel617500 Interimkosten en ter beschikki
618-619 Andere diverse bedrijfsuitgaven618000 Bezoldiging en premies van bes618100 Vergoeding raadgever voorzitte619007 Franchisekosten en schadevergo619080 Aankoop kleine materialen (nie619180 Werkkledij619185 Uniformen personeel619200 Aankoop kleine materialen (wat
62 Personeelskosten6201 Rechtstreekse sociale voordelen en bezoldigingen contractuelen directiepersoneel6202 Rechtstreekse sociale voordelen en bezoldigingen contractuelen bedienden
620200 Bezoldigingen contractuele bed620210 Functioneringstoelage contract620290 Vergoedingen voor werkongevall
6203 Rechtstreekse sociale voordelen en bezoldigingen contractuelen arbeiders620300 Bezoldigingen contractuele arb620310 Functioneringstoelage contract620390 Vergoedingen voor werkongevall
6205 Rechtstreekse sociale voordelen en bezoldigingen statutairen620500 Bezoldigingen statutaire bedie620501 Bezoldigingen statutaire arbei620502 Bezoldigingen statutair direct620510 Functioneringstoelage statutai620511 Functioneringstoelage statutai620585 Vergoedingen voor werkongevall620591 Vergoedingen voor werkongevall
6211 Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen contractuelen directiepersoneel6212 Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen contractuelen bedienden
621200 Patronale bijdragen RSZ contra621208 Vermindering RSZ KB 23 contrac
6213 Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen contractuelen arbeiders621300 Patronale bijdragen RSZ contra621308 Vermindering RSZ KB 23 contrac
6215 Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen statutairen621500 Patronale bijdragen RSZ statut621508 Vermindering RSZ KB 23 statuta621510 Patronale bijdragen RSZ statut621518 Vermindering RSZ KB 23 statuta621520 Patronale bijdragen RSZ statut621528 Vermindering RSZ KB 23 statuta
6221 Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen contractuelen directiepersoneel
6222 Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen contractuelen bedienden622250 Vakantiegelden contractuele be622255 Eindejaarspremie contractuele622270 Diverse premies contractuele b
6223 Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen contractuelen arbeiders622350 Vakantiegelden contractuele ar622355 Eindejaarspremie contractuele622370 Diverse premies contractuele a
6225 Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen statutairen622500 Solidariteitsbijdrage publieke622550 Vakantiegelden statutaire bedi622551 Vakantiegelden statutaire arbe622552 Vakantiegelden statutair direc622555 Eindejaarspremie statutaire be622556 Eindejaarspremie statutaire ar622557 Eindejaarspremie statutair dir622570 Diverse premies statutaire bed622571 Diverse premies statutaire arb622572 Diverse premies statutair dire
623 Andere personeelskosten 623000 Gezinsvergoedingen (kindergeld623050 Bijslag werkabonnement - jaag623100 Wettelijke verzekering van en623120 Hospitalisatieverzekering623150 Beroepsziektenverzekering623210 Diverse vergoedingen bedienden623310 Diverse vergoedingen arbeiders623500 Maaltijdcheques623800 Voorziening eindejaarspremie c623801 Voorziening eindejaarspremie c623802 Voorziening eindejaarspremie c623803 Voorziening eindejaarspremie s623804 Voorziening eindejaarspremie s623805 Voorziening eindejaarspremie s623810 Voorziening vakantiegeld contr623811 Voorziening vakantiegeld contr623812 Voorziening vakantiegeld contr623813 Voorziening vakantiegeld stat.623814 Voorziening vakantiegeld stat.623815 Voorziening vakantiegeld stat.623816 Provisie nog op te nemen vakan
6241 Pensioenen, brugpensioenen en andere extra legale pensioenen en soortgelijke directiepersoneel
6242 Pensioenen, brugpensioenen en andere extra legale pensioenen en soortgelijke bedienden
6243 Pensioenen, brugpensioenen en andere extra legale pensioenen en soortgelijke arbeiders
6245 Pensioenen, brugpensioenen en andere extra legale pensioenen en soortgelijke statutairen624500 Patronale bijdragen pensioenen624510 Patronale bijdragen pensioenen624520 Patronale bijdragen pensioenen
63 Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen
630Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, immateriële - en materiële vaste activa
630100 Afschrijving op waterb. werken630101 Afschrijving op gebouwen: subs
VOL.5
Jaarrapportering 2010
630102 Afschrijving op wegen, ...: su630120 Afschrijving op waterb. werken630122 Afschrijving op wegen, ...: su630130 Afschrijving op waterb. werken630140 Afschrijving op waterb. werken630150 Afschrijving op waterb. werken630151 Afschrijving op gebouwen: subs630152 Afschrijving op wegen, ...: su630162 Afschrijving op wegen, ...: su630170 Afschrijving op waterb. werken630171 Afschrijving op gebouwen: subs630172 Afschrijving op wegen, ...: su630174 Afschrijving op software: subs630180 Afschrijving op waterb. werken630190 Afschrijving op waterb. werken630191 Afschrijving op gebouwen: subs630200 Afschrijving op software630210 Afschrijving op waterb. werken630211 Afschrijving op gebouwen niet630212 Afschrijving op wegen, ...niet630214 Afschrijving op software niet-630220 Afschrijving op waterb. werken630231 Afschrijving op niet-geherwaar630235 Afschrijving op niet-geherwaar630240 Afschrijving op geherwaardeerd630250 Afschrijving op waterb. werken630260 Afschrijving sleepboten630261 Afschrijving op sleepboten: he630265 Afschrijving op vaartuiten (ui630270 Afschrijving op machines630272 Afschrijving op installaties &630273 Afschrijving op installaties &630275 Afschrijving op kantoormeubila630276 Afschrijving op telematica630277 Afschrijving op informatica (h630278 Afschrijving rollend materieel630279 Afschrijving op varia630299 Afschrijving op aanschaffingsk
631 Waardeverminderingen op voorraden631100 Waardevermind. op voorraden -
632 Waardeverminderingen op bestellingen in uitvoering633 Voorzieningen voor waardevermindering op handelsvorderingen
633000 Waardevermind. hand.vord. <1 j633100 Waardevermind. hand.vord. <1 j
634 Voorzieningen voor waardeverminderingen op overige vorderingen635 Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke rechten636 Voorzieningen voor grote herstellingswerken en grote onderhoudswerken637 Voorzieningen voor andere risico's en kosten
637000 Voorz. vr and. risico's & last637100 Voorz. vr and. risico's & last
640 Inkomensoverdrachten6401 Werkingsdotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke
640150 Schenkingen, giften en schadev6402 Kapitaalsubsidies, investeringsdotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke
640200 Investeringsbijdragen aan priv6403 Rentedotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke6404 Andere dotaties, subsidies, toelagen en soortgelijke6405 Bedrijfsbelastingen- en heffingen
640505 Onroerende voorheffing640510 Diverse belastingen640530 Registratiekosten640550 Milieutaksen en -heffingen
6406-6409 Andere inkomensoverdrachten641-649 Andere operationele kosten
641 Minderwaarden op de courante realisatie van vaste activa
6420 Minderwaarden op de realisatie van handelsvorderingen642000 Minderw. op real. handelsvorde
6421 Minderwaarden op de realisatie van overige vorderingen643-649 Diverse operationele kosten
648000 Diverse afrondingsverschillen65 Financiële kosten
650 Kosten van schulden651 Waardeverminderingen op geldbeleggingen en liquide middelen
652 Minderwaarden op de realisatie van vlottende activa
653 Discontokosten op vorderingen653000 Discontokosten op vorderingen
654 Gerealiseerde wisselverliezen
655 Niet gerealiseerde wisselverliezen
656 Voorzieningen met financieel karakter656000 Bankkosten op gegeven bankgara
657 Bankkosten658 Verwijlintresten
658000 Verwijlintresten659 Diverse financiële kosten
659000 Diverse bankkosten659200 Verwerkingskosten mbt. krediet
66 Uitzonderlijke kosten660 Uitzonderlijke afschrijvingen en waardeverminderingen
660100 Uitz. afsch & wv op imm. vast660200 Uitz. afsch. en wv. op mat. va
661 Waardeverminderingen op financiële vaste activa662 Voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten
663 Minderwaarden op realisatie van vaste activa663000 Minderw. op realisatie vaste a
664-669 Andere uitzonderlijke kosten664000 Andere uitzond. kosten (geen k664300 And.uitz.kost b buiteng. VA664920 Uitzonderlijke kosten - BTW-he
67 Belastingen68 Overboeking naar de uitgestelde belastingen en naar de belastingvrije reserves
680 Overboeking naar de uitgestelde belastingen689 Overboeking naar de belastingvrije reserves
69 Resultaatverwerking690 Overgedragen verlies van het vorige boekjaar
690000 Overgedragen verlies van het v691 Toevoeging aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies
691000 Toevoeging aan kapitaal en ui692 Toevoeging aan reserves
VOL.5
Jaarrapportering 2010
692000 Toevoeging aan de wettelijke r692100 Toevoeging aan de overige rese
693 Over te dragen netto resultaat693000 Over te dragen winst
694 Vergoedingen aan het kapitaal
694000 Vergoeding van het kapitaal695 Vergoedingen aan bestuurders of zaakvoerders696 Vergoedingen aan andere rechthebbenden
70 Lopende opbrengsten700 Verkopen van door de entiteit voortgebrachte goederen en of diensten
700000 Concessies700300 Scheepvaartrechten Binnenvaart700301 Scheepvaartrechten Zeevaart700309 Scheepvaartrechten nachtdoorva700310 Aanlegrechten Zeekanaal Brusse700311 Aanlegrechten Haven Brussel700312 Aanlegrechten Voorhaven Brusse700400 Retributies (watervangen) aan700800 Retributies (uitgezonderd wate700805 Retributies aan gezinnen700910 Verkoop van bestekken, aanbest700940 Verkopen waterwegenvignet plez
701 Verkopen van met het oog op wederverkoop aangekochte handelsgoederen703-707 Andere lopende opbrengsten
708 Prijsverminderingen (-)
708300 Toegestane ristorno's en korti71 Wijzigingen in de voorraden en bestellingen in uitvoering
712 Wijzigingen in de voorraad goederen in bewerking713 Wijzigingen in de voorraad gereed product715 Wijzigingen in de voorraad onroerende goederen bestemd voor verkoop717 Wijzigingen in bestellingen in uitvoering
72 Geproduceerde vaste activa73 Inkomens- en kapitaaloverdrachten
730 Werkingsdotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke730000 Werkingsdotatie aan W MG4102730010 Toegewezen subsidies afk. uit730015 Te ontvang. dotaties voor risi730040 Dotatie bij wijze van bonus in730050 Kredietaflossingen door andere730060 BA 31.08 Onderh dot.waterb. w.730072 Inkomensoverdrachten van inter730074 Inkomensoverdrachten van EU-in730080 Te ontvangen werkingsdotaties
731 Kapitaalsubsidies, investeringsdotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke731000 Opbr. uit Waterb. werk: subsid731001 Opbr. uit Gebouwen: subs. Belg731002 Opbr. uit Wegen, ...: subs. Be731020 Opbr. uit Waterb. werk: subs.731022 Opbr. uit Wegen, ...: subs. 34731030 Opbr. uit Waterb. werk: subsid731040 Opbr. uit waterb. werk: subsid731050 Opbr. uit Waterb. werk: subsid731051 Opbr. uit Gebouwen: subs. EU-i731052 Opbr. uit Wegen, ...: subsidie731062 Opbr. uit Wegen, ...: subsidie731070 Opbr. uit Waterb. werk: subsid731071 Opbr. uit Gebouwen: subsidie V731072 Opbr. uit Wegen, ...: subsidie731073 Opbr. uit Installaties en uitr731074 Opbr. uit Software: subsidie V731080 Opbr. uit Waterb. werk: subsid731090 Opbr. uit Waterb. werk: subsid731091 Opbr. uit Gebouwen: subsidie I731120 Opbr. uit Waterb. werk: subsid731150 Opbr. Uit waterb. werk: subsid731300 Subs.opbr. 214010731305 Subs.opbr. 221200731310 Subs.opbr. 221600731315 Subs.opbr. 221710731320 Subs.opbr. 221720731325 Subs.opbr. 224220731330 Subs.opbr. 224420731335 Subs.opbr. 224520731340 Subs.opbr. 224530731345 Subs.opbr. 224620731350 Subs.opbr. 224640731355 Subs.opbr. 226030731360 Subs.opbr. 226040731365 Subs.opbr. 226050731370 Subs.opbr. 226060731375 Subs.opbr. 226070731380 Subs.opbr. 226080731385 Subs.opbr. 226090 731390 Subs.opbr. 226100731395 Subs.opbr. 226110731400 Subs.opbr. 226330731405 Subs.opbr. 226430731410 Subs.opbr. 226530731415 Subs.opbr. 234100731420 Subs.opbr. 243010
732 Rentedotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke733 Andere dotaties, subsidies, toelagen en soortgelijke
733100 Vergoeding goed financieel beh
734 Opbrengsten voortvloeiende uit de soevereine macht van de VOI of Vlaamse Overheid735 Andere
74 Andere operationele opbrengsten741000 Meerwaarde op courante realisa742000 Meerwaarden op realisatie van743000 Terugvorderingen loonkosten va743030 Overige terugvorderingen van g743100 Terugvordering van kosten (soc743200 Inhoudingen op maaltijdcheques743300 Terugvorderingen van vergoedin743400 Terugvorderingen van onroerend743460 Verplichte afvalbijdrage zeesc743500 Overige terugvorderingen van b743510 Overige terugvorderingen van d
VOL.5
Jaarrapportering 2010
743550 Terugvorderingen van loods-, s743700 Terugvorderingen van averijen,743702 Terugvorderingen van averijen,743704 Terugvorderingen van averijen,743705 Schadeloosstellingen bij gebre743800 Pachten van landbouwgrond (pre743810 Pachten van jachtgronden en ja743820 Erfpachten743830 Huuropbrengsten en lane- renta743910 Verkoop van schroot743920 Co-financiering door bedrijven743999 Diverse andere opbrengsten748000 Diverse positieve afrondingsve
75 Financiële opbrengsten750 Opbrengsten uit financiële vaste activa
750000 Opbrengsten uit disconto socia751 Opbrengsten uit vlottende activa
751400 Aangerekende verwijlintresten752 Gerealiseerde meerwaarden op vlottende activa
752000 Meerw. op realisatie van vlott754 Gerealiseerde wisselopbrengsten755 Niet gerealiseerde wisselopbrengsten
756-759 Andere financiële opbrengsten758000 Boeten leveranciers
76 Uitzonderlijke opbrengsten760 Terugneming van afschrijvingen en waardeverminderingen
760000 Terugn. van afschr. en waardev760100 Terugn. afschr. en waardeverm.
761 Terugneming van waardeverminderingen op financiële vaste activa762 Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten763 Meerwaarden op de realisatie van vaste activa
763000 Meerwaarden op de realisatie v763100 Meerwaarden op de realisatie v
764-769 Andere uitzonderlijke opbrengsten764000 Uitzonderlijke ontvangsten van764200 Uitzonderlijke opbrengsten sub764300 And.uitz.opb sub. buiteng. VA764920 Uitzonderlijke opbrengsten - B
77 Regularisatie van belastingen en terugnemingen van fiscale voorzieningen78 Onttrekking aan de belastingvrije reserves en aan de uitgestelde belastingen
780 Onttrekking aan de uitgestelde belastingen789 Onttrekking aan de belastingvrije reserves
79 Resultaatverwerking790 Overgedragen netto resultaat van het vorige boekjaar
790000 Overgedragen winst van het vor791 Onttrekking aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies
791000 Onttrekkingen aan het kapitaal792 Onttrekking aan de reserves
792000 Onttrekkingen aan de reserves793 Over te dragen verlies
793000 Over te dragen verlies794 Tussenkomst van vennoten in het verlies
VOL.5
Jaarrapportering 2010
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
A B C
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.6
STAAT VAN DE OPRICHTINGSKOSTEN
Opstartkosten Emissiekosten
Netto boekwaarde per einde vorig boekjaar 0 0
Mutaties tijdens het boekjaar
Nieuwe kosten van het boekjaar (+)
Afschrijvingen en waardeverminderingen (-)
Andere (+/-)
Netto boekwaarde per einde van het huidig boekjaar 0 0
DETAIL VAN DE IMMATERIELE VASTE ACTIVA
Concessies software
octrooien
licenties..
Aanschaffingswaarde
Per einde vorig boekjaar (+) 0 2.611.468
Mutaties tijdens het boekjaar :
aanschaffingen (+) 851.707
overdrachten en buitengebruikstellingen (+/-) -494.099
overboekingen (+/-) 0
Per einde van het boekjaar (+) 0 2.969.076
Meerwaarden
Per einde vorig boekjaar (+) 0 0
Mutaties tijdens het boekjaar :
geboekt (+)
overdrachten en buitengebruikstellingen (+/-)
overboekingen (+/-)
Per einde van het boekjaar (+) 0 0
Afschrijvingen en waardeverminderingen
Per einde vorig boekjaar (+) 0 1.525.624
Mutaties tijdens het boekjaar :
geboekt (+) 656.797
overdrachten en buitengebruikstellingen (-) -467.870
overboekingen (+/-)
Per einde van het boekjaar (+) 0 1.714.551
NETTO BOEKWAARDE 0 1.254.525
VOL.6
Jaarrapportering 2010
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
A B C D E F G
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.7a
DETAIL VAN DE MATERIELE VASTE ACTIVA
Terreinen Werken Installaties, Meubilair
en gebouwen van burgerlijke machines en en materieel
bouwkunde uitrusting
Aanschaffingswaarde
Per einde vorig boekjaar (+) 71.103.043 695.908.474 3.819.551 6.731.142
Mutaties tijdens het boekjaar :
aanschaffingen (+) 8.614.197 113.938 988.900
overdrachten en buitengebruikstellingen (-) -10.874 -9.872 -229.967
overboekingen van een post naar een andere (+/-) 37.953 47.295.027 14.250
Per einde van het boekjaar (+) 79.744.319 743.203.501 3.937.867 7.490.075
Meerwaarden
Per einde vorig boekjaar (+) 40.178.179 0 0 14.874
Mutaties tijdens het boekjaar :
geboekt (+)
verworven van derden (+)
Afgeboekt (-)
Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)
Per einde van het boekjaar (+) 40.178.179 0 0 14.874
Afschrijvingen en waardeverminderingen
Per einde vorig boekjaar (+) 1.607.417 249.950.584 1.245.810 4.580.204
Mutaties tijdens het boekjaar :
geboekt (+) 106.670 22.274.501 632.178 858.984
teruggenomen want overtollig (-)
Verworven van derden (+)
Afgeboekt na overdracht en buitengebruikstelling (-) -4.246 -227.983
Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)
Per einde van het boekjaar (+) 1.714.087 272.225.085 1.873.742 5.211.205
NETTO BOEKWAARDE 118.208.411 470.978.416 2.064.125 2.293.744
Leasing vaste andere
en soortgelijke activa in aanbouw
Aanschaffingswaarde
Per einde vorig boekjaar (+) 0 136.402.725 0
Mutaties tijdens het boekjaar :
aanschaffingen (+) 127.099.855
overdrachten en buitengebruikstellingen (-)
overboekingen van een post naar een andere (+/-) -47.347.230
Per einde van het boekjaar (+) 0 216.155.350 0
Meerwaarden
Per einde vorig boekjaar (+) 0 0 0
Mutaties tijdens het boekjaar :
geboekt (+)
verworven van derden (+)
Afgeboekt (-)
Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)
Per einde van het boekjaar (+) 0 0 0
Afschrijvingen en waardeverminderingen
Per einde vorig boekjaar (+) 0 0 0
Mutaties tijdens het boekjaar :
geboekt (+)
teruggenomen want overtollig (-)
Verworven van derden (+)
Afgeboekt na overdracht en buitengebruikstelling (-)
Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)
Per einde van het boekjaar (+) 0 0 0
NETTO BOEKWAARDE 0 216.155.350 0
VOL.7a
Jaarrapportering 2010
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
A B C D E F G
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.7b
BIJZONDERE STAAT MBT KUNSTVOORWERPEN, KUNSTPATRIMONIUM,
HISTORISCHE GEBOUWEN, MONUMENTEN EN ANDERE SOORTGELIJKE
Omschrijving en korte beschrijving van de staat waarin huidige vorige
deze activa zich bevinden marktwaarde marktwaarde
NIHIL
VOL.7b
Jaarrapportering 2010
1
2
3
4
56
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
3233
34
35
3637
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
6364
65
66
6768
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
A B C D E F G H I J K L M N O P Q R S T U V
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOI VOL.8
STAAT VAN DE FINANCIELE VASTE ACTIVA STAAT VAN DE FINANCIELE VASTE ACTIVA
DEELNEMINGEN EN AANDELEN DEELNEMINGEN EN AANDELENVERBONDEN ONDERNEMINGEN VERBONDEN ONDERNEMINGEN
Naam onderneming en adres munt aantal maatschappelijke rechten deel- aanschaffingswaarde Naam onderneming en adres waardecorrecties intrinsieke waarde Eigen vermogenResultaat v/h totaal actief totaal totaal
maatschappelijke zetel begin periode mutaties einde periode nemings% begin periode mutaties einde maatschappelijke zetel begin periode mutaties eindebegin periode mutaties einde einde v/h jaar jaar mat. v. actief lt leningen
SITE KANAAL, Oostdijk 110, 2830 WILLEBROEK EUR 15.000 0 15.000 100 451.974 0 451.974 SITE KANAAL, Oostdijk 110, 2830 WILLEBROEK 0 0 29.356 -344.694 1.629.198 1.629.143 681.634
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 00 0 0 0
ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT
Naam onderneming en adres munt aantal maatschappelijke rechten deel- aanschaffingswaarde Naam onderneming en adres waardecorrecties intrinsieke waarde Eigen vermogenResultaat v/h totaal actief totaal totaal
maatschappelijke zetel begin periode mutaties einde periode nemings% begin periode mutaties einde maatschappelijke zetel begin periode mutaties eindebegin periode mutaties einde einde v/h jaar jaar mat. v. actief lt leningen
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 00 0 0 0
VORDERINGEN
Naam onderneming en adres munt < 1j >=1j - <=5j > 5j totaal gemiddelde
maatschappelijke zetel rentevoet
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
VOL.8
Jaarrapportering 2010
86
87
88
89
90
9192
93
94
95
96
9798
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115116
117
A B C D E F G H I J K L M N O P Q R S T U V
0
0
0
0
0
00
0 0 0 0
STAAT VAN DE VORDERINGEN OP MEER DAN EEN JAAR
munt < 1j >=1j - <=5j > 5j totaal gemiddelde
rentevoet
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
00
0 0 0 0
VOL.8
Jaarrapportering 2010
1
2
3
4
5
6
78
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
A B C D E F G H
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.9
DETAIL VAN DE GELDBELEGGINGEN
A) VASTRENTENDE EFFECTEN
naam effect rating faciale waarde faciale waarde munt coupon aankoopprijs marktprijs
oorspronk.munt euro rente euro euro
0 0 0
VOL.9
Jaarrapportering 2010
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
A B C D E F G H
B) AANDELEN EN SOORTGELIJKE
naam munt aantal aankoopprijs aankoopprijs marktwaarde marktwaarde
(lok.munt) euro (lok.munt) euro
0 0
C) TERMIJNDEPOSITO'S
naam instelling munt aanvangs- einddatum nominaal rente
datum bedrag (euro) %
totaal 0
VOL.9
Jaarrapportering 2010
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
A B C D E F G H I J
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.10
STAAT VAN DE VORDERINGEN
HANDELSVORDERINGEN OVERIGE VORDERINGEN
omschrijving munt totaal uitstaand wisselkoers- omschrijving munt totaal uitstaand wisselkoers-
risico risico
ingedekt (Y/N) ingedekt (Y/N)
Klanten EUR 5.684.184 Y 291000 EUR 21.946 Y
Averijen, geschillen en sgl. 0 Y 291500 EUR 19.900.000 Y
Op te maken facturen 2.455.878 Y 411800 EUR 3.110.297 Y
Te ontv. creditnota's werking 132.326 Y 413050 EUR 862.000 Y
Te ontv. creditnota's invester 265.636 Y 413200 EUR 51.921.316 Y
Dubieuze debiteuren 5.132.418 Y 413300 EUR 33.895.400 Y
416000 EUR 222 Y
416006 EUR 500 Y
416008 EUR 77 Y
416011 EUR 1.700 Y
416017 EUR 7 Y
416100 EUR 14.831 Y
416600 EUR 6.513 Y
416900 EUR 61.000 Y
416910 EUR 37.641 Y
416920 EUR 736.296 Y
418000 EUR 2.001 Y
13.670.442 110.571.747
Uitsplitsing naar type EUR Uitsplitsing naar type EUR
ANDERE 517.233 Vlaamse Overheid 106.578.716
BEDRIJF 11.496.079 Federale Overheid 3.110.297
EEGOVERHED 0 Waalse Overheid
FEDERALEOV 0 EEG Overheden
GEZIN -75.798 Niet EEG Overheden
VOL.10
Jaarrapportering 2010
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
A B C D E F G H I J
KREDIET 0 Bedrijven 836.938
NIETEEGOVE 0 Kredietinstellingen
VERZEKER 78 Verzekeringsinstellingen
VLAAMSEOVE -1.120.990 Gezinnen 43.290
OVERLOPENDE REK 2.853.840 Andere 2.506
TOTAAL 13.670.442 TOTAAL 110.571.747
Ouderdomsbalans Handelsvorderingen
> 90d - <= 150d > 150d - < 1j >1j - <=2j >2j TOTAAL
313.814 921.711 2.267.642 3.474.791 6.977.958 huidig boekjaar
62.477 501.718 667.992 2.775.944 4.008.131 vorig boekjaar
VOL.10
Jaarrapportering 2010
1
2
3
4
5
6
78
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
4647
A B C D E F G H I J K L M
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.11
STAAT VAN DE SCHULDEN
FINANCIELE SCHULDEN
naam instelling munt totaal < 1j >= 1j - < 5j > 5j laatste rente vast gemiddelde rente risico wisselkoersrisico soort lening bestemming van de lening
uitstaand vervaldag rente vlottend rentevoet ingedekt (Y/N) ingedekt (Y/N)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
HANDELSSCHULDEN
OVERIGE
SCHULDEN
omschrijving munt totaal uitstaand wisselkoers- omschrijving munt totaal wisselkoers-
risico uitstaand risico
VOL.11
Jaarrapportering 2010
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
A B C D E F G H I J K L Mingedekt (Y/N) ingedekt (Y/N)
Leveranciers (gewone) EUR 18.014.769 Y
489850 Gestorte
voorschotten EU
- project
WATERSLAG EUR 390.953 Y
Geschrapte leveranciers - RSZ EUR 0 Y
Toe te wijzen facturen EUR 0 Y
Te ontv. facturen - werking EUR 10.842.531 Y
Te ontv. facturen investering EUR 11.122.990 Y
Te ontv. facturen manuele EUR 119.410 Y
OTM creditnota's aan klanten EUR 1.831.609 Y
41.931.309 390.953
Uitsplitsing naar type EUR Uitsplitsing naar type EUR
ANDERE 276.485 Vlaamse Overheid
BEDRIJF 17.833.895 Federale Overheid
EEGOVERHED 0 Waalse Overheid
FEDERALEOV -2.712 EEG Overheden 390.953
GEZIN 56.473 Niet EEG Overheden
KREDIET 0 Bedrijven
NIETEEGOVE -2.334 Kredietinstellingen
VLAAMSEOVE -150.668 Verzekeringsinstellingen
WAALSEOVE 3.630 Gezinnen
OVERLOPENDE 23.916.540 Andere
TOTAAL 41.931.309 TOTAAL 390.953
Ouderdomsbalans Handelsschulden
> 90d - <= 150d > 150d - < 1j >1j - <=2j >2j TOTAAL
346.069 612.384 421 147.835 1.106.709 huidig boekjaar
720.296 26.454 89.412 112.685 948.847 vorig boekjaar
VOL.11
Jaarrapportering 2010
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
A F G
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.12
STAAT VAN OVERLOPENDE REKENINGEN
A) Overlopende rekeningen actief bedrag
over te dragen kosten (+) : 850.879
490000 Over te dr. kosten - werking 789.927
490005 Over te dr. kosten investering 0
490010 OTDRK te bet. investeringsdot 60.952
andere 0
verkregen opbrengsten (+) : 1.045.000
491000 Verworven CFO vergoeding 0
491200 Verkregen opbrengsten diversen 0
491202 Verkr. opbr. dotaties bodemsanering 1.045.000
andere 0
niet gerealiseerde winsten op derivaten (+): 0
uitgesplitst per soort
andere 0
B) Overlopende rekeningen passief bedrag
toe te rekenen kosten (+) : 0
VOL.12
Jaarrapportering 2010
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
A F G
492000 Toe te rekenen kosten werking 0
492001 Geregistr. goed te keuren fct 0
492005 Toe te rek. kosten investering 0
andere 0
over te dragen opbrengsten (+): 627.994
493000 Over te dragen opbrengsten 493000 18.353
493001 Ov. te dr.opbr.rentel.leningen 493001 0
493060 OTDR opbr. Onderh dot. BA 3108 493060 115.952
493820 OTDR opbr. manueel ot volgen 493820 493.689
andere 0
niet gerealiseerde verliezen op derivaten (+) : 0
uitgesplitst per soort
andere 0
VOL.12
Jaarrapportering 2010
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
A B C D E
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.13
DETAIL VAN DE VOORZIENINGEN
(+) (+) (-)
omschrijving begin v/h jaar toename terugname einde v/h jaar
166000 Waardeverminderingen
op handelsvorderingen 4.041.035 704.639 -208.272 4.537.402
162000 Voorzieningen voor
saneringskosten terreinen 2.600.000 0 -955.000 1.645.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
VOL.13
Jaarrapportering 2010
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
A B C
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.14a-b
STAAT VAN DE FINANCIELE RESULTATEN huidig jaar vorig jaar
Opbrengsten 43.931 187.469
renteopbrengsten uit financiële vaste activa (+)
renteopbrengsten uit vorderingen (+) 27.253 127.381
renteopbrengsten uit geldbeleggingen (+)
renteopbrengsten uit liquide middelen (+)
ontvangen dividenden uit financiële vaste activa (+)
ontvangen dividenden uit geldbeleggingen (+)
gerealiseerde wisselkoersopbrengsten (+)
niet gerealiseerde wisselkoersopbrengsten (+)
waardeschommelingen van derivaten (+)
andere (+) 16.678 60.088
Kosten -1.648.161 -855.421
rentelasten lange termijn leningen (+)
andere rentelasten (+) 1.636.174 843.995
bankkosten (+) 11.987 11.426
gerealiseerde wisselkoersverliezen (+)
niet gerealiseerde wisselkoersverliezen (+)
waardeschommelingen van derivaten (+)
andere (+)
STAAT VAN DE ANDERE UITZONDERLIJKE RESULTATEN
huidig jaar vorig jaar
Andere Uitzonderlijke Opbrengsten (+) 3.502.431 748.050
detail omschrijving
Deel onteigeningsvergoeding Ostrowood Impex Deinze 85.500 142.750
FAILLISEMENT NV VAN DER CRUYSSEN jaar 1979 diverse
werven langs waterwegen van de afdeling Bovenschelde en
Zenne 591.102 0
Dadingovereenkomst Graf Emile Verhaeren 0 107.700
Verkoop stuk Oude scheldearm Eine Oudenaarde 0 12.460
Extra verminderingen subsidies op activa 2.825.829 484.937andere 0 203
Andere Uitzonderlijke Kosten (+) 654.776 500.767
detail omschrijving
And. uitzond.kost (geen kasbeweging) 620.936
And. uitz.kost bij buitengebruikstelling van VA 33.840 500.767
andere
VOL.14a-b
Jaarrapportering 2010
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
A B C D E F G H I J K L
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.15a
STAAT VAN DE VASTSTAANDE TOEKOMSTIGE VERPLICHTINGEN EN VERBINTENISSEN
A) Verbintenissen ingevolge vastleggingsmachtigingen (€)
a) huidige dienstjaar en betalingsritme
Omschrijving machtiging
ESR-code
of code
interne
begroting
Encours per
einde vorig
dienstjaar
Nieuwe
verbintenissen
van het
dienstjaar
Annulering
verbintenissen
van het
dienstjaar
Verplichtingen
van het
dienstjaar
Encours per
einde van het
dienstjaar
N+1 N+2 N+3 N+4 N+5
(en later)
Betalingsritme
TOTAAL
VOL.15A
Jaarrapportering 2010
1
2
A B C D E F G H I J K L
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.15a
STAAT VAN DE VASTSTAANDE TOEKOMSTIGE VERPLICHTINGEN EN VERBINTENISSEN39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
b) historische samenstelling encours
Omschrijving machtiging
ESR-code
of code
interne
begroting
Totale
uitstaande
verbintenissen
per einde
dienstjaar
N N-1 N-2 N-3 N-4
(en vorige)
Historische samenstelling van encours per einde dienstjaar
TOTAAL
VOL.15A
Jaarrapportering 2010
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
A B C D E F G H I J K L
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.15b
STAAT VAN DE VASTSTAANDE TOEKOMSTIGE VERPLICHTINGEN EN VERBINTENISSEN
B) Verbintenissen uit gesplitste kredieten (GVK) (€)
a) huidige dienstjaar en betalingsritme
Omschrijving GVK
ESR-code
of code
interne
begroting
Encours per
einde vorig
dienstjaar
Nieuwe
verbintenissen
van het
dienstjaar
Annulering
verbintenissen
van het
dienstjaar
Verplichtingen
van het
dienstjaar
Encours per
einde van het
dienstjaar
N+1 N+2 N+3 N+4 N+5
(en later)
11.1 3.564.557 35.738.000 35.829.743 3.472.814 3.472.814
11.2 7.152.425 12.481.000 11.187.780 8.445.645 8.445.645
11.3 239.697 764.000 845.225 158.472 158.472
11.4 169.800 1.093.000 947.261 315.539 315.539
12.11 14.951.754 12.876.000 -2.288.027 10.939.565 19.176.216 8.800.000 3.306.000 3.306.000 3.306.000 458.216
12.12 187.332 368.000 367.901 187.431 187.431
12.21 110.824 55.000 22.908 142.916 142.916
12.22 450.535 78.000 -67 528.602 528.602
12.5 10.144.535 35.544.000 37.004.154 8.684.381 8.684.381
14.1 106.091.439 40.974.000 636.935 43.784.730 102.643.774 38.746.000 14.270.000 10.423.000 10.423.000 28.781.774
21.11 17000 17.000 17000
21.4 1213278 1152000 -200000 1176961 1.388.317 1388317
32.00 752214 1492000 1620000 624.214 624214
34.41 26521 8000 20616 13.905 13905
45.4 2139551 2000000 2320623 1.818.928 1818928
51.12 1159081 30000 68956 60523 1.059.602 1059602
61 658 658 658
71 7160699 3478000 3289058 7.349.641 3388000 2492000 1358000 111641
72.1 6752 6.752 6752
73.1 754852 754561 291 291
73.2 264046497 121196000 4046352 133358041 247.838.104 126802000 67102000 28536000 20193000 5205104
73.4 1583 1.583 1583
74.1 828788 405000 367397 866.391 866391
74.2 1584847 1185000 21028 731940 2.016.879 1109283 705908 100844 100844
74.4 2378105 773000 615041 876875 1.659.189 912554 580716 82959 82960
81 42450 135000 5014 172.436 172436
83 81727 46000 5500 122.227 122227
9 123066 123.066 123066
425.380.567 271.871.000 3.654.779 284.761.815 408.834.973 207.909.007 88.456.624 43.806.803 34.217.445 34.445.094
Betalingsritme
TOTAAL
VOL.15B
Jaarrapportering 2010
1
2
A B C D E F G H I J K L
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.15b
STAAT VAN DE VASTSTAANDE TOEKOMSTIGE VERPLICHTINGEN EN VERBINTENISSEN39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
b) historische samenstelling encours
Omschrijving GVK
ESR-code
of code
interne
begroting
Totale
uitstaande
verbintenissen
per einde
dienstjaar
N N-1 N-2 N-3 N-4
(en vorige)
11.1 3.472.814 3.472.814
11.2 8.445.645 8.445.645
11.3 158.472 158.472
11.4 315.539 315.539
12.11 19.176.216 7.712.903 11.463.313
12.12 187.431 187.431
12.21 142.916 142.916
12.22 528.602 528.602
12.5 8.684.381 8.684.381
14.1 102.643.774 28.848.580 73.795.194
21.11 17.000 17.000
21.4 1.388.317 1.388.317
32.00 624.214 624.214
34.41 13.905 13.905
45.4 1.818.928 1.818.928
51.12 1.059.602 1.059.602
61 658 658
71 7.349.641 1.680.471 5.669.170
72.1 6.752 6.752
73.1 291 291
73.2 247.838.104 93.853.749 153.984.355
73.4 1.583 1.583
74.1 866.391 398.539 467.852
74.2 2.016.879 927.764 1.089.115
74.4 1.659.189 763.227 895.962
81 172.436 172.436
83 122.227 122.227
9 123.066 123.066
408.834.973 161.470.012 247.364.961
Historische samenstelling van encours per einde dienstjaar
TOTAAL
VOL.15B
Jaarrapportering 2010
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
A B C D E F G H I J K L
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.15c
STAAT VAN DE VASTSTAANDE TOEKOMSTIGE VERPLICHTINGEN EN VERBINTENISSEN
C) Andere verbintenissen niet volledig binnen het kalenderjaar vallend (€)
a) huidige dienstjaar en betalingsritme
Omschrijving verbintenis
ESR-code
of code
interne
begroting
Uitstaande
verbintenissen
per einde vorig
dienstjaar
Nieuwe
verbintenissen
van het
dienstjaar
Annulering
verbintenisse
n van het
dienstjaar
Verplichtingen
van het
dienstjaar
Uitstaande
verbintenissen
per einde van
het dienstjaar
N+1 N+2 N+3 N+4 N+5
(en later)
Betalingsritme
TOTAAL
VOL.15C
Jaarrapportering 2010
1
2
A B C D E F G H I J K L
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.15c
STAAT VAN DE VASTSTAANDE TOEKOMSTIGE VERPLICHTINGEN EN VERBINTENISSEN39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
b) historische samenstelling encours
Omschrijving verbintenis
ESR-code
of code
interne
begroting
Totale
uitstaande
verbintenissen
per einde
dienstjaar
N N-1 N-2 N-3 N-4
(en vorige)
Historische samenstelling van verbintenissen per einde dienstjaar
TOTAAL
VOL.15C
Jaarrapportering 2010
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
A B C D E F G H
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.16
STAAT VAN DE MOGELIJKE SCHULDVERPLICHTINGEN
A) Kwantificeerbare mogelijke schuldverplichtingen
bedrag als waarborg als waarborg als waarborg als waarborg als waarborg als waarborg
v/d inschrijving voor de VOI voor de VO voor de andere O voor gezinnen voor bedrijven... voor andere entit.
Garanties
Hypotheken
Pand op handelsfonds
Pand op andere activa
Zekerheden op de nog door de VOI te verwerven activa
Verstrekte technische waarborgen000900 Andere verstrekte garanties aan OVAM met
betrekking tot MONOSTORTEN 7.961.530 7.961.530
TOTAAL 7.961.530 7.961.530 0 0 0 0 0
Persoonlijke zekerheden gesteld voor rekening van derden
aard derde partij bedrag
totaal 0
Belangrijke hangende geschillen
aard van het geschil geschat bedrag tov de VO tov de FO tov gezinnen tov bedrijven tov het buitenland
Haven van Brussel NV - openstaand saldo onbetaalde
watervangen 10.823.137 10.823.137
Tussenkomst Vlaamse gewest ter compensatie gederfde
inkomsten uit watervangen verschuldigd door Haven van
Brussel NV -10.574.252 -10.574.252
De Brandt, ms Wind - Defect Scheldebrug te Temse -
Hoger beroep sinds 24/12/2004 235.499 235.499
16EGGE/99/50 DI-DEC Berging en verwerking van
onderhoudsbaggerspecie. (afdeling Bovenschelde) 638.805 638.805
Herbosch Kiere schadeclaim wegens schorsingen 303.067 303.067
VOL.16
Jaarrapportering 2010
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
A B C D E F G H
JDO 9330/5/103 Braet Egemin Dossier Brugge 2de
kruisportbrug 263.047 263.047
JDO 9911/113/109 CEI Construct Zeeschelde Hamme
Moerzeke Dijkversterkingen 531.298 531.298
JDO 8630/4/109 TV Ghent Dredging Ballast Nedam 212.614 212.614
JDO 9811/165/103 Herbosch Kiere Kanaal Leuven Dijle
RO Wilsele Kaaimuur 294.514 294.514
JDO 7130/62/109 Leysen Bovendijle Mechelen bovenstuw
hefportiek 283.553 283.553
WAT/SE/ZS/2005/3 Transport Claims Consultants
Network CVBA 217.554 217.554
Boven Zenne Gemeente Zemst Terrein hoge Buizen
Saneringskosten terugvordering 2.000.000 2.000.000
Tanschip Birjo II Averij opgelopen na aanvaring met
ingesorte overmuur Zeekanaal Brussel Schelde 330.346 330.346
THV Intertij Schadeclaim Zeeschelde LO aanleg
intertijdengebied HPP 873.822 873.822
W&Z/THV DCI-SVH Baggerwerken niet toekenning
gunning Kanaal Ieper Ijzer 16EGGE/07/39 hoofdsom +
intresten 323.732 323.732
Vlaams geest tegen Ippa Bank - NV gentse Bouwwerken in
faling - betaling vorderingsstaten - AKL te Merendree Brug
Schipdonk - Leie te Harelbeke Herbouw Kuurnebrug
hoofdsom en intresten 950.767 950.767
SA/2009 128 Apotheek Dierick & Verleyen Doortocht
Kortrijk - verbreding Leie - Budabrug - schade aan woning
Overleiestraat 1a 885.187 885.187
THV Intertij Schadeclaim Zeeschelde LO aanleg
intertijdengebied HPP Schade ingevolge kwaliteit
aangeleverde baggerspecie 16EI/07/34 549.546 549.546
THV Intertij Schadeclaim Zeeschelde LO aanleg
intertijdengebied HPP Schade ingevolge discontinuiteit
van aanvoer van zand 16EI/07/34 1.149.726 1.149.726
Dredging International NV Dijkwerken Fort Filip
Noordkasteel schade tgv tekort vette grondspecie -
aanwezigheid stortmateriaal en niet tijdig ter beschikking
stellen van loscontructie - Scheldekaai Antwerpen RO
16EI/09/06 849.552 849.552Ministerie van Financien - vordering in het kader van een
regularisatie van BTW door W&Z NV als rechtsopvolger
van AWZ. De Raad van bestuur heeft beslist voor dit
geschil geen bedrag op te nemen gezien de hangende
discussie erover, waardoor het bedrag van de vordering
niet zeker en vaststaand is.
TOTAAL 11.141.514 -10.574.252 2.000.000 0 19.715.766 0
B) Niet kwantificeerbare mogelijke schuldverplichtingen
VOL.16
Jaarrapportering 2010
66
67
A B C D E F G H
Korte omschrijving van het desbetreffende
VOL.16
Jaarrapportering 2010
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
A B C D E F G H I J K L
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.17a
SOCIALE BALANS
I. Omvang van het personeelsbestand
A. Tijdens het boekjaar en het vorig boekjaar
Contractuelen (fysieke eenheden)
boekjaar
Statutaire (fysieke
eenheden) boekjaar
Totaal (fysieke eenheden)
boekjaar
Voltijdse
equivalenten
(VTE)
Voltijdse
equivalenten
(VTE)
voltijds deeltijds voltijds deeltijds voltijds deeltijds huidig boekjaar vorig boekjaar
Gemiddeld aantal werknemers 101 15 693 90 794 105 853,9 884,7
Personeelskosten (in euro) 5.361.884 796.319 36.789.957 4.777.917 42.151.841 5.574.236 47.726.077 47.946.131
B. Op afsluitdatum
1) FYSIEKE EENHEDEN Niveau A Niveau B Niveau C Niveau D Totaal Algemeen totaal
M V M V M V M V M V
Statutair personeel 87 53 32 21 87 72 375 50 581 196 777
Totaal statutair personeel 140 53 159 425 777 777
Contractueel personeel
arbeidsovereenkomst voor
onbepaalde tijd 8 2 1 6 7 13 36 19 52 40 92
arbeidsovereenkomst voor bepaalde
tijd 1 0 2 0 0 6 16 6 19 12 31
overeenkomst voor een duidelijk
omschreven werk 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
vervangingsovereenkomst 1 1 1 1 2
Totaal contractueel personeel (M/V) 10 2 3 6 7 20 52 25 72 53 125
Totaal contractueel personeel 12 9 27 77 125 125
ALGEMEEN TOTAAL 152 62 186 502 902 902
VOL.17a
Jaarrapportering 2010
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
A B C D E F G H I J K L
2) VOLTIJDSE EQUIVALENTEN (*) Niveau A Niveau B Niveau C Niveau D Totaal Algemeen totaal
M V M V M V M V M V
Statutair personeel 83 49 31 19 82 64 370 43 565 175 740
Totaal statutair personeel 131,2 50,2 145,6 412,7 739,7 740
Contractueel personeel
arbeidsovereenkomst voor
onbepaalde tijd 8 2 1 6 7 12 34 16 49 36 84,6
arbeidsovereenkomst voor bepaalde
tijd 1 2 6 16 6 19 12 31
overeenkomst voor een duidelijk
omschreven werk 0 0 0
vervangingsovereenkomst 1 1 1 1 2
Totaal contractueel personeel (M/V) 9,5 2 3 6 7 18,7 49,6 21,8 69 48,5 117,6
Totaal contractueel personeel 11,5 9 25,7 71,4 117,6 117,6
ALGEMEEN TOTAAL 142,7 59,2 171,3 484,1 857,3 857
(*) exclusief tewerkstellingsmaatregelen waarvan de VOI / het Agentschap heeft genoten (in te vullen in Vol 17c)
VOL.17a
Jaarrapportering 2010
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.17b
SOCIALE BALANS
II. Personeelsbewegingen tijdens het boekjaar
A. Ingetreden
Aantal werknemers ingetreden tijdens het boekjaar
Contractuelen Statutairen Totaal Voltijdse
voltijds deeltijds voltijds deeltijds voltijds deeltijds equivalenten
35 0 15 0 54 0 50,0
B. Uitgetreden
Aantal werknemers uitgetreden tijdens het boekjaar
Contractuelen Statutairen Totaal Voltijdse
voltijds deeltijds voltijds deeltijds voltijds deeltijds equivalenten
16 0 28 2 40 2 45,4
VOL.17b
Jaarrapportering 2010
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.17c
SOCIALE BALANS
III. Opleidingsniveau van de werknemers
Totaal van de opleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever
Aantal betrokken werknemers Aantal gevolgde opleidingsuren Kosten voor de onderneming
Contractuelen 91 1.559 71.748
mannen 45 830 38.206
vrouwen 46 729 33.542
Statutairen 483 8.247 379.462
mannen 327 5.215 239.938
vrouwen 156 3.032 139.524
VOL.17c
Jaarrapportering 2010
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
A B C D E F G H I J
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.18a
PENSIOENVERPLICHTINGEN
A) LEGALE PENSIOENEN
huidig jaar vorig jaar
PBO
vrijstelling
Activa in het fonds
Funding 0 0
Pensioenkost van het jaar 0 0
Service kost
Interest kost
Actueel rendement van de activa
Afschrijvingskost
HUIDIG JAAR VORIG JAAR
gemiddelde gemiddelde
aantal ABO PBO PBO aantal ABO PBO PBO
Actieven statutairen
Actieven contractuelen
Dormant statutairen
Dormant contractuelen
Gepensioneerde statutairen
Gepensioneerde contractuelen
TOTAAL 0 0 0 0 0 0
VOL.18a
Jaarrapportering 2010
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
A B C D E F G H I J
statutairen contractuelen totaal
ABO voor vrijstelling 0
vrijstelling (-) 0
ABO na vrijstelling 0 0 0
statutairen contractuelen totaal
PBO voor vrijstelling 0
vrijstelling (-) 0
PBO na vrijstelling 0 0 0
statutairen contractuelen totaal
Minimum Financiering 0
vrijstelling (-) 0
Minimum Financiering na vrijstelling 0 0 0
Assumpties bij berekening PBO
huidig jaar vorig jaar
discontovoet
inflatie
loonevolutie
verwacht rendement
andere assumpties :
VOL.18a
Jaarrapportering 2010
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
A B C D E F G H I J
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.18b
PENSIOENVERPLICHTINGENB) EXTRA LEGALE PENSIOENEN
huidig jaar vorig jaar
PBO
vrijstelling
Activa in het fonds
Funding 0 0
Pensioenkost van het jaar 0 0
Service kost
Interest kost
Actueel rendement van de activa
Afschrijvingskost
HUIDIG JAAR VORIG JAAR
gemiddelde gemiddelde
aantal ABO PBO PBO aantal ABO PBO PBO
Actieven statutairen
Actieven contractuelen
Dormant statutairen
Dormant contractuelen
Gepensioneerde statutairen
Gepensioneerde contractuelen
TOTAAL 0 0 0 0 0 0
VOL.18b
Jaarrapportering 2010
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
A B C D E F G H I J
statutairen contractuelen totaal
ABO voor vrijstelling 0
vrijstelling (-) 0
ABO na vrijstelling 0 0 0
statutairen contractuelen totaal
PBO voor vrijstelling 0
vrijstelling (-) 0
PBO na vrijstelling 0 0 0
statutairen contractuelen totaal
Minimum Financiering 0
vrijstelling (-) 0
Minimum Financiering na vrijstelling 0 0 0
Assumpties bij berekening PBO
huidig jaar vorig jaar
discontovoet
inflatie
loonevolutie
verwacht rendement
andere assumpties :
C) BRUG- PENSIOENEN
huidig jaar vorig jaar
statutairen aantallen
PBO statutairen
contractuelen aantallen
PBO contractuelen
VOL.18b
Jaarrapportering 2010
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NVOVERZICHT VAN DE WAARDERINGSREGELS AFWIJKENDE VAN HET BESLUIT
Het afschrijvingspercentage van de electromechanische uitrusting van waterbouwkundige
werken en voor slijtlagen bedraagt 10 % Dit werd goedgekeurd door Mevr. W. DEMEESTER -
DE MEYER in haar antwoord van 9 april 1998 met kenmerk BG/BC/CDP/12DA-I-98-0123
VOL.19
Jaarrapportering 2010
VOL.19
VOL.19
Jaarrapportering 2010
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.20
Detail van de reserves
Huidig jaar Vorig jaar
Wettelijke reserve 72.375 72.375
Onbeschikbare reserves
Belastingvrije reserves
Beschikbare reserves 2.632.332 2.632.332
Andere
TOTAAL 2.704.707 2.704.707
VOL.20
Jaarrapportering 2010
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.21
Detail van de subsidies, dotaties en soortgelijkehuidig Jaar vorig Jaar
Inkomensoverdrachten Opbrengsten (73) 109.083.919 107.608.286
730 Werkingsdotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke 89.060.407 87.309.107
731 Kapitaalsubsidies, investeringsdotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke 19.923.466 19.580.721
732 Rentedotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke 0
733 Andere dotaties, subsidies, toelagen en soortgelijke 100.046 718.458
734 Opbrengsten voortvloeiende uit de soevereine macht van de VOI of Vlaamse Overheid 0
735 Andere 0
Inkomensoverdrachten Kosten (640) 1.167.256 1.459.951
6401 Werkingsdotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke 394.316 600.723
6402 Kapitaalsubsidies, investeringsdotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke 367.281 287.228
6403 Rentedotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke 0
6404 Andere dotaties, subsidies, toelagen en soortgelijke 0
6405 Bedrijfsbelastingen- en heffingen 405.659 572.000
6406/9 Andere
VOL.21
Jaarrapportering 2010
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
A B C D E F G H I
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV
UITVOERING VAN DE BEGROTINGAfwijking Afwijking
Initieel budget Herzien budget Uitvoering 1° sem. Uitvoering cumul absoluut Procentueel
0 NIET-VERDEELDE ONTVANGSTEN 86.189.000 54.278.000 54.278.000 54.278.000 0 0%06 Ontvangsten te verdelen over hoofdgroepen 1 tot en met 9 008 Interne verrichtingen 86.189.000 54.278.000 54.278.000 54.278.000 0 0%
08.10 Diverse interne verrichtingen en opnemingen uit reservefondsen 0 0 0 0 008.10.1 Diverse interne verrichtingen 008.10.2 Opnemingen uit reservefondsen 0
08.20 Verrekeningen met andere dienstjaren 86.189.000 54.278.000 54.278.000 54.278.000 0 0%08.21 Overgedragen overschot vorige boekjaren 86.189.000 54.278.000 54.278.000 54.278.000 0 0%08.22 Over te dragen tekort van het boekjaar 0
1 LOPENDE ONTVANGSTEN VAN GOEDEREN EN DIENSTEN
(CONSUMPTIEBESTEDINGEN) 19.044.000 19.625.000 17.591.922 20.319.678 694.678 4%16 Verkoop van niet-duurzame goederen en diensten 19.044.000 19.625.000 17.591.922 20.319.678 694.678 4%
16.1 Verkoop van niet-duurzame goederen en diensten aan andere
sectoren dan de overheidssector 18.752.000 19.259.000 17.454.832 19.855.656 596.656 3%16.11 Aan bedrijven 17.849.000 18.259.000 16.928.018 18.667.280 408.280 2%16.12 Aan vzw's ten behoeve van de gezinnen en aan gezinnen 231.000 328.000 191.093 447.803 119.803 37%16.13 Aan het buitenland 672.000 672.000 335.721 740.573 68.573 10%16.2 Verkoop van niet-duurzame goederen en diensten binnen de
overheidssector 292.000 366.000 137.090 464.022 98.022 27%17 Verkoop van duurzame militaire goederen die niet behoren tot
de bruto-investeringen in vaste activa (oorlogswapens en
gelijkaardige) 018 Ontvangsten afkomstig van wegen- en waterbouwkundige
werken 0 0 0 0 018.10 Ontvangsten van andere sectoren dan de overheidssector 018.20 Ontvangsten binnen de overheidssector 0
2 RENTEN EN INKOMSTEN UIT EIGENDOM 3.285.000 3.728.000 2.477.704 5.415.976 1.687.976 45%26 Rente van overheidsvorderingen 4.000 4.000 1.877 23.075 19.075 477%
26.10 Rente-ontvangsten van andere sectoren dan de overheidssector 4.000 4.000 1.877 23.075 19.075 477%26.20 Rente-ontvangsten binnen de overheidssector 0
27 Exploitatiewinsten van overheidsbedrijven 0 0 0 0 027.10 Niet-financiële overheidsbedrijven met rechtspersoonlijkheid 027.20 Niet-financiële overheidsbedrijven zonder rechtspersoonlijkheid 027.30 Overheidskredietinstellingen met rechtspersoonlijkheid 027.40 Overheidskredietinstellingen zonder rechtspersoonlijkheid 027.50 Overheidsverzekeringsmaatschappijen 0
28 Overige opbrengsten van vermogen 3.281.000 3.724.000 2.475.827 5.392.901 1.668.901 45%28.10 Concessies 3.024.000 3.467.000 2.356.934 4.688.985 1.221.985 35%28.20 Dividenden 028.30 Huurgelden van gronden 257.000 257.000 118.893 703.916 446.916 174%
Jaarrapportering 2010
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
A B C D E F G H I
3 INKOMENSOVERDRACHTEN VAN ANDERE SECTOREN 37.559.000 38.205.000 20.512.689 37.520.853 -684.147 -2%36 Indirecte belastingen en heffingen 37.270.000 37.138.000 19.771.364 36.449.643 -688.357 -2%
36.10 Invoerrechten 036.20 Accijnzen en andere verbruiksbelastingen 036.30 Belasting op de toegevoegde waarde 37.270.000 37.138.000 19.771.364 36.449.643 -688.357 -2%36.40 Registratierechten 036.50 Winsten van fiscale overheidsmonopolies of van openbare bedrijven
met een monopolistisch karakter 036.60 Verkeersbelasting 036.70 Milieuheffingen 036.80 Heffingen en belastingen op onroerende goederen, met uitzondering
van de onroerende voorheffing 036.90 Diverse belastingen 0
37 Directe belastingen en bijdragen gestort aan de
socialezekeringsinstellingen 0 0 0 0 037.10 Directe belastingen ten laste van bedrijven, kredietinstellingen en
verzekeringsmaatschappijen 037.20 Directe belastingen ten laste van gezinnen en vzw's t.b.v. de
gezinnen 037.30 Socialezekerheidsbijdragen ten laste van werkgevers - overheid 037.40 Socialezekerheidsbijdragen ten laste van andere werkgevers 037.50 Socialezekerheidsbijdragen ten laste van werknemers 037.60 Bijdragen voor het Fonds voor Overlevingspensioenen 037.70 Andere verplichte bijdragen 0
38 Overige inkomensoverdrachten van bedrijven, financiële
instellingen, vzw's t.b.v. de gezinnen en van gezinnen 289.000 878.000 552.101 881.986 3.986 0%38.10 Van bedrijven 80.000 573.000 409.866 557.191 -15.809 -3%38.20 Van kredietinstellingen 038.30 Van verzekeringsmaatschappijen 206.000 285.000 126.067 301.719 16.719 6%38.40 Van vzw's t.b.v. de gezinnen 038.5 Van gezinnen 3.000 20.000 16.168 23.076 3.076 15%
39 Inkomensoverdrachten van het buitenland 0 189.000 189.224 189.224 224 0%39.10 Van EU-instellingen 0 189.000 189.224 189.224 224 0%39.20 Van lidstaten van de EU (overheden) 039.30 Van lidstaten van de EU (niet-overheden) 039.40 Van internationale instellingen andere dan de EU-instellingen 039.50 Van landen andere dan de lidstaten van de EU (overheden) 039.60 Van landen andere dan de lidstaten van de EU (niet-overheden) 0
4 INKOMENSOVERDRACHTEN BINNEN DE OVERHEIDSSECTOR
81.829.000 83.850.000 81.929.046 83.850.362 362 0%46 Inkomensoverdrachten binnen een institutionele groep 81.829.000 83.850.000 81.929.046 83.850.362 362 0%
46.10 Van de institutionele overheid (MVG + IVAzrp) 81.829.000 83.850.000 81.929.046 83.850.362 362 0%46.20 Van niet-organieke begrotingsfondsen 046.30 Van een DAB 046.40 Van een VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV 0
Jaarrapportering 2010
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
A B C D E F G H I46.50 Van onderwijsinstellingen van de institutionele overheid 046.60 Van vzw's van de overheid 046.70 Van andere eenheden van de overheid 0
47 Inkomensoverdrachten van de socialezekerheidsinstellingen
0 0 0 0 047.10 Ouderdom, overlijden, nabestaanden 047.20 Ziekte 047.30 Invaliditeit en handicap 047.40 Werkloosheid 047.50 Gezinslasten 047.60 Arbeidsongevallen en beroepsziekten 047.70 Beroepsopleiding voor volwassenen 047.80 Overige inkomensoverdrachten van de
socialezekerheidsinstellingen 048 Inkomensoverdrachten van lokale overheden 0 0 0 0 0
48.1 Van provincies 0 0 0 0 048.11 Algemene bijdragen 048.12 Specifieke bijdragen 048.2 Van gemeenten 0 0 0 0 0
48.21 Algemene bijdragen 048.22 Specifieke bijdragen 048.3 Van provincies en gemeenten - niet verdeeld 048.4 Van vzw's van de lokale overheden 048.5 Van overige lokale overheden 0 0 0 0 0
48.51 Algemene bijdragen 048.52 Specifieke bijdragen 0
49 Inkomensoverdrachten van andere institutionele groepen
(federale overheid, gemeenschappen, gewesten,
gemeenschapscommissies) 0 0 0 0 049.1 Inkomensoverdrachten van de gemeenschapscommissies 049.2 Inkomensoverdrachten van de gemeenschappen 049.3 Inkomensoverdrachten van de gewesten 049.4 Inkomensoverdrachten van de federale overheid 0 0 0 0 0
49.41 Dotaties 049.42 Toegewezen gedeelten van belastingen en heffingen 049.43 Overige inkomensoverdrachten van de federale overheid 0
5 KAPITAALOVERDRACHTEN VAN ANDERE SECTOREN 6.745.000 8.936.000 3.816.783 19.418.321 10.482.321 117%56 Vermogensheffingen 0 0 0 0 0
56.10 Van bedrijven 056.20 Van kredietinstellingen 056.30 Van verzekeringsmaatschappijen 056.40 Van vzw's t.b.v. de gezinnen 056.50 Van gezinnen 0
57 Kapitaaloverdrachten van bedrijven en financiële instellingen
(exclusief vermogensheffingen) 3.945.000 4.136.000 1.816.783 13.217.027 9.081.027 220%
Jaarrapportering 2010
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151
152
153
154
155
156
157
A B C D E F G H I57.20 Overige kapitaaloverdrachten van bedrijven 3.945.000 4.136.000 1.816.783 13.217.027 9.081.027 220%57.30 Overige kapitaaloverdrachten van kredietinstellingen 057.40 Overige kapitaaloverdrachten van verzekeringsmaatschappijen 0
58 Kapitaaloverdrachten van vzw's t.b.v. de gezinnen en van
gezinnen (exclusief vermogensheffingen) 0 0 0 0 058.10 Van vzw's t.b.v. de gezinnen 058.20 Van de gezinnen 0
59 Kapitaaloverdrachten van het buitenland 2.800.000 4.800.000 2.000.000 6.201.294 1.401.294 29%59.11 Van EU-instellingen: investeringsbijdragen 0 2.000.000 2.000.000 2.000.000 0 0%59.12 Van EU-instellingen: overige kapitaaloverdrachten 059.21 Van lidstaten van de EU (overheden): investeringsbijdragen 2.800.000 2.800.000 0 4.201.294 1.401.294 50%59.22 Van lidstaten van de EU (overheden): overige kapitaaloverdrachten
059.30 Van lidstaten van de EU (niet-overheden) 059.41 Van internationale instellingen andere dan de EU-instellingen:
investeringsbijdragen 059.42 Van internationale instellingen andere dan de EU-instellingen:
overige kapitaaloverdrachten 059.51 Van landen andere dan de lidstaten van de EU (overheden):
investeringsbijdragen 059.52 Van landen andere dan de lidstaten van de EU (overheden): overige
kapitaaloverdrachten 059.60 Van landen andere dan de lidstaten van de EU (niet-overheden) 0
6 KAPITAALOVERDRACHTEN BINNEN DE OVERHEIDSSECTOR
121.177.000 151.841.000 45.920.004 114.202.364 -37.638.636 -25%66 Kapitaaloverdrachten binnen een institutionele groep 121.177.000 151.804.000 45.882.668 114.015.028 -37.788.972 -25%
66.11 Investeringsbijdragen van de institutionele overheid 113.227.000 143.854.000 44.377.600 109.959.200 -33.894.800 -24%66.12 Overige kapitaaloverdrachten van de institutionele overheid 066.21 Investeringsbijdragen van niet-organieke begrotingsfondsen 066.22 Overige kapitaaloverdrachten van niet-organieke begrotingsfondsen
066.31 Investeringsbijdragen van een DAB 4.200.000 4.200.000 0 -4.200.000 -100%66.32 Overige kapitaaloverdrachten van een DAB 066.41 Investeringsbijdragen van een VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV 3.750.000 3.750.000 1.505.068 4.055.828 305.828 8%66.42 Overige kapitaaloverdrachten van een VOI, IVArp, EVApr, SAR en
EV 066.51 Investeringsbijdragen van onderwijsinstellingen van de institutionele
overheid 066.52 Overige kapitaaloverdrachten van onderwijsinstellingen van de
institutionele overheid 066.61 Investeringsbijdragen van vzw's van de overheid 066.62 Overige kapitaaloverdrachten van vzw's van de overheid 066.71 Investeringsbijdragen van andere eenheden van de overheid 066.72 Overige kapitaaloverdrachten van andere eenheden van de
overheid 067 Kapitaaloverdrachten van de socialezekerheidsinstellingen 068 Kapitaaloverdrachten van lokale overheden 0 37.000 37.336 187.336 150.336 406%
Jaarrapportering 2010
158
159
160
161
162
163
164
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
184
185
186
187
188
189
190
191
192
193
194
A B C D E F G H I68.11 Investeringsbijdragen van provincies 068.12 Overige kapitaaloverdrachten van provincies 068.21 Investeringsbijdragen van gemeenten 37.000 37.336 187.336 150.336 406%68.22 Overige kapitaaloverdrachten van gemeenten 068.31 Investeringsbijdragen van provincies en gemeenten - niet verdeeld
068.32 Overige kapitaaloverdrachten van provincies en gemeenten - niet
verdeeld 068.41 Investeringsbijdragen van vzw's van de lokale overheden 068.42 Overige kapitaaloverdrachten van vzw's van de lokale overheden 068.51 Investeringsbijdragen van overige lokale overheden 068.52 Overige kapitaaloverdrachten van overige lokale overheden 0
69 Kapitaaloverdrachten van andere institutionele groepen
(federale overheid, gemeenschappen, gewesten,
gemeenschapscommissies) 0 0 0 0 069.10 Kapitaaloverdrachten van de gemeenschapscommissies 069.20 Kapitaaloverdrachten van de gemeenschappen 069.30 Kapitaaloverdrachten van de gewesten 069.41 Kapitaaloverdrachten van de federale overheid: dotaties 069.42 Kapitaaloverdrachten van de federale overheid: toegewezen
gedeelten van belastingen en heffingen alsook de gewestelijke
vermogensbelastingen 069.43 Overige kapitaaloverdrachten van de federale overheid 0
7 DESINVESTERINGEN 0 0 0 0 076 Verkoop van onroerende goederen in het binnenland 0 0 0 0 0
76.1 Verkoop van gronden 0 0 0 0 076.11 Binnen de overheidssector 076.12 Aan andere sectoren dan de overheidssector 076.2 Verkoop van bestaande water- en wegenbouwkundige werken 0 0 0 0 0
76.21 Binnen de overheidssector 076.22 Aan andere sectoren dan de overheidssector 076.3 Verkoop van bestaande gebouwen 0 0 0 0 0
76.31 Binnen de overheidssector 076.32 Aan andere sectoren dan de overheidssector 0
77 Verkoop van overige investeringsgoederen, waaronder
immateriële goederen 0 0 0 0 077.10 Verkoop van vervoermaterieel 077.20 Verkoop van overig materieel 077.30 Verkoop van patenten, octrooien en andere immateriële goederen 077.40 Verkoop van waardevolle voorwerpen 077.50 Verkoop van teeltgoederen (planten en dieren) 0
8 KREDIETAFLOSSINGEN EN VEREFFENINGEN VAN
DEELNEMINGEN; ANDERE FINANCIËLE PRODUCTEN 889.000 908.000 894.215 913.497 5.497 1%
Jaarrapportering 2010
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
206
207
208
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
231
232
233
234
235
A B C D E F G H I86 Kredietaflossingen door en vereffeningen van deelnemingen in
bedrijven en financiële instellingen en andere financiële
producten 3.000 22.000 19.876 29.299 7.299 33%86.10 Kredietaflossingen door bedrijven 3.000 22.000 19.876 29.299 7.299 33%86.20 Kredietaflossingen door kredietinstellingen 086.30 Kredietaflossingen door verzekeringsmaatschappijen 086.40 Vereffeningen van deelnemingen in bedrijven 086.50 Vereffeningen van deelnemingen in kredietinstellingen 086.60 Vereffeningen van deelnemingen in verzekeringsmaatschappijen 086.70 Andere financiële producten 0
87 Kredietaflossingen door vzw's t.b.v. de gezinnen en door
gezinnen 24.000 24.000 12.339 22.198 -1.802 -8%87.10 Kredietaflossingen door vzw's t.b.v. de gezinnen 087.20 Kredietaflossingen door gezinnen 24.000 24.000 12.339 22.198 -1.802 -8%
88 Kredietaflossingen door en vereffening van deelnemingen in
het buitenland 0 0 0 0 088.1 Kredietaflossingen door het buitenland 0 0 0 0 0
88.11 Door EU-instellingen 088.12 Door lidstaten van de EU (overheden) 088.13 Door lidstaten van de EU (niet-overheden) 088.14 Door internationale instellingen andere dan de EU-instellingen 088.15 Door landen andere dan de lidstaten van de EU (overheden) 088.16 Door landen andere dan de lidstaten van de EU (niet-overheden) 088.2 Vereffeningen van deelnemingen in het buitenland 0 0 0 0 0
88.21 In EU-instellingen 088.22 In lidstaten van de EU (niet-overheden) 088.23 In internationale instellingen andere dan de EU-instellingen 088.24 In landen andere dan de lidstaten van de EU (niet-overheden) 0
89 Kredietaflossingen binnen de overheidssector 862.000 862.000 862.000 862.000 0 0%89.1 Binnen eenzelfde institutionele groep (MVG + IVAzrp) 0 0 0 0 0
89.11 Van de institutionele overheid en IVAzrp 089.12 Van niet-organieke begrotingsfondsen 089.13 Van een DAB 089.14 Van een VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV 089.15 Van onderwijsinstellingen van de institutionele overheid 089.16 Van vzw's van de overheid 089.17 Van andere eenheden van de overheid 089.2 Kredietaflossingen door socialezekerheidsinstellingen 089.3 Kredietaflossingen door lokale overheden 0 0 0 0 0
89.31 Door provincies 089.32 Door gemeenten 089.33 Door provincies en gemeenten - niet verdeeld 089.34 Door vzw's van de lokale overheden 089.35 Door overige lokale overheden 089.4 Kredietaflossingen door het gesubsidieerd autonoom onderwijs 0
Jaarrapportering 2010
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
266
267
268
269
270
271
272
273
274
275
A B C D E F G H I89.5 Kredietaflossingen door andere institutionele groepen (federale
overheid, gemeenschappen, gewesten, gemeenschapscommissies)
862.000 862.000 862.000 862.000 0 0%
9 OVERHEIDSSCHULD 0 0 0 0 096 Opbrengst van leningen met een looptijd van meer dan één jaar
0 0 0 0 096.10 Opbrengst van leningen in euro 096.20 Opbrengst van leningen in vreemde valuta 096.30 Opbrengst van leningen binnen de overheidssector 096.70 Opbrengst van leningen inzake financiële leasings 0
97 Aanmuntingen 0
TOTAAL ONTVANGSTEN 356.717.000 361.371.000 227.420.363 335.919.051 -25.451.949 -7%
0 NIET- VERDEELDE UITGAVEN 86.189.000 73.652.000 81.345.809 51.157.235 -22.494.765 -31%01 Uitgaven te verdelen over de hoofdgroepen 1 tot en met 9 003 Interne verrichtingen 86.189.000 73.652.000 81.345.809 51.157.235 -22.494.765 -31%
03.10 Diverse interne verrichtingen en spijzigen van reservefondsen 0 0 0 0 003.10.1 Diverse interne verrichtingen 003.10.2 Spijzigen van reservefondsen 0
03.20 Verrekeningen met andere dienstjaren 86.189.000 73.652.000 81.345.809 51.157.235 -22.494.765 -31%03.21 Overgedragen tekort vorige boekjaren 003.22 Over te dragen overschot van het boekjaar 86.189.000 73.652.000 81.345.809 51.157.235 -22.494.765 -31%
04 Annuïteiten met betrekking tot financiële leasings 0
1 LOPENDE UITGAVEN VOOR GOEDEREN EN DIENSTEN
(CONSUMPTIEBESTEDINGEN) 137.022.000 139.758.000 70.440.415 140.929.267 1.171.267 1%11 Lonen en sociale lasten 48.069.000 50.076.000 28.051.324 48.810.009 -1.265.991 -3%
11.1 Eigenlijke lonen 33.852.000 36.238.000 20.694.679 35.829.743 -408.257 -1%11.11 Bezoldiging volgens weddeschalen 25.991.000 27.441.000 15.649.988 27.126.978 -314.022 -1%11.12 Overige bezoldigingselementen 7.861.000 8.797.000 5.044.691 8.702.765 -94.235 -1%11.2 Sociale bijdragen ten laste van de werkgevers, afgedragen aan
instellingen of fondsen 12.360.000 11.981.000 6.422.865 11.187.780 -793.220 -7%11.3 Overige sociale lasten van de werkgever 764.000 764.000 415.947 845.225 81.225 11%
11.31 Directe toelagen 764.000 764.000 415.947 845.225 81.225 11%11.32 Doorbetaling van loon 011.33 Pensioenen van overheidspersoneel 011.4 Lonen in natura 1.093.000 1.093.000 517.833 947.261 -145.739 -13%
12 Aankoop van niet-duurzame goederen en diensten 47.757.000 47.567.000 23.074.581 48.334.528 767.528 2%12.1 Algemene werkingskosten vergoed aan andere sectoren dan de
overheidssector 13.208.000 13.209.000 5.335.554 11.307.466 -1.901.534 -14%12.11 Algemene werkingskosten 12.772.000 12.838.000 5.329.912 10.939.565 -1.898.435 -15%12.12 Huurgelden van gebouwen 436.000 371.000 5.642 367.901 -3.099 -1%12.2 Algemene werkingskosten vergoed binnen de overheidssector 193.000 133.000 10.777 22.908 -110.092 -83%
12.21 Algemene werkingskosten 115.000 55.000 10.777 22.908 -32.092 -58%
Jaarrapportering 2010
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
287
288
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
A B C D E F G H I12.22 Huurgelden van gebouwen 78.000 78.000 0 0 -78.000 -100%12.5 Indirecte belastingen betaald aan subsectoren van de
overheidssector 34.356.000 34.225.000 17.728.250 37.004.154 2.779.154 8%13 Aankoop van duurzame militaire goederen die niet behoren tot
de bruto-investeringen in vaste activa (oorlogswapens en
gelijkaardige) 014 Herstel en niet-waardevermeerderend onderhoud van wegen-
en waterbouwkundige werken 41.196.000 42.115.000 19.314.510 43.784.730 1.669.730 4%14.10 Kosten vergoed aan andere sectoren dan de overheidssector 41.196.000 42.115.000 19.314.510 43.784.730 1.669.730 4%14.20 Kosten vergoed binnen de overheidssector 0
2 RENTEN EN HUURGELDEN VAN GRONDEN 1.152.000 1.152.000 403.907 1.176.961 24.961 2%21 Rente op overheidsschuld 1.152.000 1.152.000 403.907 1.176.961 24.961 2%
21.10 Rente op overheidsschuld in euro 021.20 Rente op overheidsschuld in vreemde valuta 021.30 Rente op schuld binnen de overheidssector 021.40 Rente op commerciële schuld 1.152.000 1.152.000 403.907 1.176.961 24.961 2%
21.50 Rente op financiële leasings 024 Huurgelden van gronden 0 0 0 0 0
24.10 Betalingen aan andere sectoren dan de overheidssector 024.20 Betalingen binnen de overheidssector 0
3 INKOMENSOVERDRACHTEN AAN ANDERE SECTOREN 7.533.000 1.650.000 923.644 1.640.616 -9.384 -1%31 Exploitatiesubsidies 0 0 0 0 0
31.1 Rentesubsidies 0 0 0 0 031.11 Rentesubsidies aan overheidsbedrijven 031.12 Rentesubsidies aan andere bedrijven 031.2 Overige exploitatiesubsidies aan overheidsbedrijven 0 0 0 0 0
31.21 Prijssubsidies aan overheidsbedrijven 031.22 Overige exploitatiesubsidies aan overheidsbedrijven 031.3 Overige exploitatiesubsidies aan andere producenten dan
overheidsbedrijven 0 0 0 0 031.31 Prijssubsidies aan andere producenten dan overheidsbedrijven 031.32 Overige exploitatiesubsidies aan andere producenten dan
overheidsbedrijven 032 Inkomensoverdrachten, die geen exploitatiesubsidies zijn, aan
bedrijven en financiële instellingen 7.165.000 1.620.000 916.857 1.620.000 0 0%33 Inkomensoverdrachten aan vzw's t.b.v. de gezinnen 034 Inkomensoverdrachten aan gezinnen 368.000 30.000 6.787 20.616 -9.384 -31%
34.1 Weduwen- en wezenpensioenen van het overheidspersoneel 034.2 Oorlogspensioenen 034.3 Overige sociale uitkeringen 0 0 0 0 0
34.31 Geldelijke uitkeringen 034.32 Uitkeringen in natura 034.4 Overige uitkeringen aan gezinnen als verbruikers 368.000 30.000 6.787 20.616 -9.384 -31%
34.41 Geldelijke uitkeringen 368.000 30.000 6.787 20.616 -9.384 -31%34.42 Uitkeringen in natura 0
Jaarrapportering 2010
316
317
318
319
320
321
322
323
324
325
326
327
328
329
330
331
332
333
334
335
336
337
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
A B C D E F G H I34.5 Overige uitkeringen aan gezinnen als producenten 0
35 Inkomensoverdrachten aan het buitenland 0 0 0 0 035.10 Aan EU-instellingen 035.20 Aan lidstaten van de EU (overheden) 035.30 Aan lidstaten van de EU (niet-overheden) 035.40 Aan internationale instellingen andere dan de EU-instellingen 035.50 Aan landen andere dan de lidstaten van de EU (overheden) 035.60 Aan landen andere dan de lidstaten van de EU (niet-overheden) 0
4 INKOMENSOVERDRACHTEN BINNEN DE OVERHEIDSSECTOR
3.500.000 3.500.000 2.320.623 2.320.623 -1.179.377 -34%41 Inkomensoverdrachten binnen een institutionele groep 0 0 0 0 0
41.10 Aan de institutionele overheid (MVG + IVAzrp) 041.20 Aan niet-organieke begrotingsfondsen 041.30 Aan een DAB 041.40 Aan een VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV 041.50 Aan onderwijsinstellingen van de institutionele overheid 041.60 Aan vzw's van de overheid 041.70 Aan andere eenheden van de overheid 0
42 Inkomensoverdrachten aan de socialezekerheidsinstellingen
0 0 0 0 042.10 Ouderdom, overlijden, nabestaanden 042.20 Ziekte 042.30 Invaliditeit en handicap 042.40 Werkloosheid 042.50 Gezinslasten 042.60 Arbeidsongevallen en beroepsziekten 042.70 Beroepsopleiding voor volwassenen 042.80 Globale rijkstoelage aan de sociale zekerheid 042.90 Overige inkomensoverdrachten aan de
socialezekerheidsinstellingen 043 Inkomensoverdrachten aan lokale overheden 0 0 0 0 0
43.1 Aan provincies 0 0 0 0 043.11 Algemene bijdragen 043.12 Specifieke bijdragen 043.13 Bijdragen voor rentelasten 043.14 Bijdragen voor lonen van het onderwijzend personeel 043.15 Bijdragen voor rustpensioenen van het onderwijzend personeel 043.16 Bijdragen voor overige werkingskosten van het onderwijs 043.2 Aan gemeenten 0 0 0 0 0
43.21 Algemene bijdragen 043.22 Specifieke bijdragen 043.23 Bijdragen voor rentelasten 043.24 Bijdragen voor lonen van het onderwijzend personeel 043.25 Bijdragen voor rustpensioenen van het onderwijzend personeel 043.26 Bijdragen voor overige werkingskosten van het onderwijs 0
Jaarrapportering 2010
359
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
372
373
374
375
376
377
378
379
380
381
382
383
384
385
386
387
388
389
390
391
392
393
394
395
396
397
398
399
400
A B C D E F G H I43.3 Aan provincies en gemeenten - niet verdeeld 0 0 0 0 0
43.31 Algemene bijdragen 043.32 Specifieke bijdragen 043.33 Bijdragen voor rentelasten 043.34 Bijdragen voor lonen van het onderwijzend personeel 043.35 Bijdragen voor rustpensioenen van het onderwijzend personeel 043.36 Bijdragen voor overige werkingskosten van het onderwijs 043.4 Aan vzw's van de lokale overheden 043.5 Aan overige lokale overheden 0 0 0 0 0
43.51 Algemene bijdragen 043.52 Specifieke bijdragen 0
44 Inkomensoverdrachten aan het gesubsidieerd autonoom
onderwijs 0 0 0 0 044.10 Bijdragen voor lonen van het onderwijzend personeel 044.20 Bijdragen voor rustpensioenen van het onderwijzend personeel 044.30 Bijdragen voor overige werkingskosten van het onderwijs 044.40 Bijdragen voor rentelasten van het onderwijs 0
45 Inkomensoverdrachten aan andere institutionele groepen
(federale overheid, Gemeenschappen, gewesten,
gemeenschapscommissies) 3.500.000 3.500.000 2.320.623 2.320.623 -1.179.377 -34%45.1 Inkomensoverdrachten aan de gemeenschapscommissies 045.2 Inkomensoverdrachten aan de gemeenschappen 0 0 0 0 0
45.21 Dotaties 045.22 Toegewezen gedeelten van belastingen en heffingen 045.23 Overige inkomensoverdrachten aan de gemeenschappen 045.3 Inkomensoverdrachten aan de gewesten 0 0 0 0 0
45.31 Dotaties 045.32 Toegewezen gedeelten van belastingen en heffingen 045.33 Overige inkomensoverdrachten aan de gewesten 045.4 Inkomensoverdrachten aan de federale overheid 3.500.000 3.500.000 2.320.623 2.320.623 -1.179.377 -34%
5 KAPITAALOVERDRACHTEN AAN ANDERE SECTOREN 385.000 100.000 60.523 60.523 -39.477 -39%51 Kapitaaloverdrachten aan bedrijven en financiële instellingen
385.000 100.000 60.523 60.523 -39.477 -39%51.1 Investeringsbijdragen 385.000 100.000 60.523 60.523 -39.477 -39%
51.11 Investeringsbijdragen aan overheidsbedrijven 051.12 Investeringsbijdragen aan privébedrijven 385.000 100.000 60.523 60.523 -39.477 -39%51.2 Overige kapitaaloverdrachten aan bedrijven 0 0 0 0 0
51.21 Overige kapitaaloverdrachten aan overheidsbedrijven 051.22 Overige kapitaaloverdrachten aan privébedrijven 051.3 Overige kapitaaloverdrachten aan kredietinstellingen 051.4 Overige kapitaaloverdrachten aan verzekeringsmaatschappijen 0
52 Kapitaaloverdrachten aan vzw's t.b.v. de gezinnen 0 0 0 0 052.10 Investeringsbijdragen aan vzw's t.b.v. de gezinnen 052.20 Overige kapitaaloverdrachten 0
53 Kapitaaloverdrachten aan gezinnen 0 0 0 0 0
Jaarrapportering 2010
401
402
403
404
405
406
407
408
409
410
411
412
413
414
415
416
417
418
419
420
421
422
423
424
425
426
427
428
429
430
431
432
433
A B C D E F G H I53.10 Investeringsbijdragen aan gezinnen 053.20 Overige kapitaaloverdrachten aan gezinnen 0
54 Kapitaaloverdrachten aan het buitenland 0 0 0 0 054.11 Aan EU-instellingen: investeringsbijdragen 054.12 Aan EU-instellingen: overige kapitaaloverdrachten 054.21 Aan lidstaten van de EU (overheden): investeringsbijdragen 054.22 Aan lidstaten van de EU (overheden): overige kapitaaloverdrachten
054.31 Aan lidstaten van de EU (niet-overheden): investeringsbijdragen 054.32 Aan lidstaten van de EU (niet-overheden): overige
kapitaaloverdrachten 054.41 Aan internationale instellingen andere dan de EU-instellingen:
investeringsbijdragen 054.42 Aan internationale instellingen andere dan de EU-instellingen:
overige kapitaaloverdrachten 054.51 Aan landen andere dan de lidstaten van de EU (overheden):
investeringsbijdragen 054.52 Aan landen andere dan de lidstaten van de EU (overheden): overige
kapitaaloverdrachten 054.61 Aan landen andere dan de lidstaten van de EU (niet-overheden):
investeringsbijdragen 054.62 Aan landen andere dan de lidstaten van de EU (niet-overheden):
overige kapitaaloverdrachten 0
6 KAPITAALOVERDRACHTEN BINNEN DE OVERHEIDSSECTOR
4.000.000 0 0 0 061 Kapitaaloverdrachten binnen een institutionele groep 4.000.000 0 0 0 0
61.11 Investeringsbijdragen aan de institutionele overheid (MVG + IVAzrp)
061.12 Overige kapitaaloverdrachten aan de institutionele overheid (MVG +
IVAzrp) 061.21 Investeringsbijdragen aan niet-organieke begrotingsfondsen 061.22 Overige kapitaaloverdrachten aan niet-organieke begrotingsfondsen
061.31 Investeringsbijdragen aan een DAB 061.32 Overige kapitaaloverdrachten aan een DAB 061.41 Investeringsbijdragen aan een VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV 061.42 Overige kapitaaloverdrachten aan een VOI, IVArp, EVApr, SAR en
EV 4.000.000 0 0 061.51 Investeringsbijdragen aan onderwijsinstellingen van de institutionele
overheid 061.52 Overige kapitaaloverdrachten aan onderwijsinstellingen van de
institutionele overheid 061.61 Investeringsbijdragen aan vzw's van de overheid 061.62 Overige kapitaaloverdrachten aan vzw's van de overheid 061.71 Investeringsbijdragen aan andere eenheden van de overheid 061.72 Overige kapitaaloverdrachten aan andere eenheden van de
overheid 062 Kapitaaloverdrachten aan de socialezekerheidsinstellingen 0 0 0 0 0
Jaarrapportering 2010
434
435
436
437
438
439
440
441
442
443
444
445
446
447
448
449
450
451
452
453
454
455
456
457
458
459
460
461
462
463
464
465
466
467
468
469
470
471
472
A B C D E F G H I62.10 Investeringsbijdragen 062.20 Overige kapitaaloverdrachten 0
63 Kapitaaloverdrachten aan lokale overheden 0 0 0 0 063.11 Investeringsbijdragen aan provincies 063.12 Overige kapitaaloverdrachten aan provincies 063.21 Investeringsbijdragen aan gemeenten 063.22 Overige kapitaaloverdrachten aan gemeenten 063.31 Investeringsbijdragen aan provincies en gemeenten - niet verdeeld
063.32 Overige kapitaaloverdrachten aan provincies en gemeenten - niet
verdeeld 063.41 Investeringsbijdragen aan vzw's van de lokale overheden 063.42 Overige kapitaaloverdrachten aan vzw's van de lokale overheden 063.51 Investeringsbijdragen aan overige lokale overheden 063.52 Overige kapitaaloverdrachten aan overige lokale overheden 0
64 Kapitaaloverdrachten aan het gesubsidieerd autonoom
onderwijs 0 0 0 0 064.10 Investeringsbijdragen 064.20 Overige kapitaaloverdrachten 0
65 Kapitaaloverdrachten aan andere institutionele groepen
(federale overheid, gemeenschappen, gewesten,
gemeenschapscommissies) 0 0 0 0 065.10 Kapitaaloverdrachten aan de gemeenschapscommissies 065.21 Kapitaaloverdrachten aan de gemeenschappen: dotaties 065.22 Kapitaaloverdrachten aan de gemeenschappen: toegewezen
gedeelten van belastingen en heffingen 065.23 Overige kapitaaloverdrachten aan de gemeenschappen 065.31 Kapitaaloverdrachten aan de gewesten: dotaties 065.32 Kapitaaloverdrachten aan de gewesten: toegewezen gedeelten van
belastingen en heffingen alsook de gewestelijke
vermogensbelastingen 065.33 Overige kapitaaloverdrachten aan de gewesten 065.40 Kapitaaloverdrachten aan de federale overheid 0
7 INVESTERINGEN 116.813.000 141.388.000 71.918.009 138.623.312 -2.764.688 -2%71 Aankoop van gronden en gebouwen in het binnenland 1.061.000 4.667.000 2.646.928 3.289.059 -1.377.941 -30%
71.1 Aankoop van gronden 1.061.000 4.667.000 2.646.928 3.289.059 -1.377.941 -30%71.11 Binnen de overheidssector 071.12 In andere sectoren dan de overheidssector 1.061.000 4.667.000 2.646.928 3.289.059 -1.377.941 -30%71.2 Aankoop van bestaande wegen- en waterbouwkundige werken 0 0 0 0 0
71.21 Binnen de overheidssector 071.22 In andere sectoren dan de overheidssector 071.3 Aankoop van bestaande gebouwen 0 0 0 0 0
71.31 Binnen de overheidssector 071.32 In andere sectoren dan de overheidssector 0
72 Nieuwbouw van gebouwen 073 Wegen- en waterbouwkundige werken 113.389.000 134.358.000 68.100.556 133.358.041 -999.959 -1%
Jaarrapportering 2010
473
474
475
476
477
478
479
480
481
482
483
484
485
486
487
488
489
490
491
492
493
494
495
496
497
498
499
500
501
502
503
504
505
506
507
508
509
510
511
512
513
A B C D E F G H I73.10 Wegenbouwkundige werken 460.000 0 073.20 Waterbouwkundige werken 107.346.000 134.358.000 68.100.556 133.358.041 -999.959 -1%73.30 Pijplijnen 073.40 Overige werken 5.583.000 0 0
74 Verwerving van overige investeringsgoederen, waaronder
immateriële goederen 2.363.000 2.363.000 1.170.525 1.976.212 -386.788 -16%74.1 Aankoop van vervoermaterieel 405.000 405.000 202.821 367.397 -37.603 -9%
74.22 Verwerving van overig materieel 1.185.000 1.185.000 321.882 731.940 -453.060 -38%74.3 Overdrachtskosten bij aan- en verkoop van gronden en gebouwen
074.4 Verwerving van patenten, octrooien en andere immateriële
goederen 773.000 773.000 645.822 876.875 103.875 13%74.5 Verwerving van waardevolle voorwerpen 074.6 Verwerving van teeltgoederen (planten en dieren) 0
8 KREDIETVERLENINGEN EN DEELNEMINGEN; ANDERE
FINANCIËLE PRODUCTEN 60.000 55.000 7.433 10.514 -44.486 -81%81 Kredietverleningen aan en deelnemingen in bedrijven en
financiële instellingen en andere financiële producten 4.000 19.000 1.933 5.014 -13.986 -74%81.11 Kredietverleningen aan overheidsbedrijven 081.12 Kredietverleningen aan privébedrijven 4.000 19.000 1.933 5.014 -13.986 -74%81.21 Kredietverleningen aan openbare kredietinstellingen 081.22 Kredietverleningen aan privékredietinstellingen 081.31 Kredietverleningen aan openbare verzekeringsmaatschappijen 081.32 Kredietverleningen aan privéverzekeringsmaatschappijen 081.41 Deelnemingen in overheidsbedrijven 081.42 Deelnemingen in privébedrijven 081.51 Deelnemingen in openbare kredietinstellingen 081.52 Deelnemingen in privékredietinstellingen 081.61 Deelnemingen in openbare verzekeringsmaatschappijen 081.62 Deelnemingen in privéverzekeringsmaatschappijen 081.70 Andere financiële producten 0
82 Kredietverleningen aan vzw's t.b.v. de gezinnen 083 Kredietverleningen aan gezinnen 56.000 36.000 5.500 5.500 -30.500 -85%84 Kredietverleningen aan en deelnemingen in het buitenland 0 0 0 0 0
84.1 Kredietverleningen aan het buitenland 0 0 0 0 084.11 Aan EU-instellingen 084.12 Aan lidstaten van de EU (overheden) 084.13 Aan lidstaten van de EU (niet-overheden) 084.14 Aan internationale instellingen andere dan de EU-instellingen 084.15 Aan landen andere dan de lidstaten van de EU (overheden) 084.16 Aan landen andere dan de lidstaten van de EU (niet-overheden) 084.2 Deelnemingen in het buitenland 0 0 0 0 0
84.21 In EU-instellingen 084.22 In lidstaten van de EU (niet-overheden) 084.23 In internationale instellingen andere dan de EU-instellingen 0
Jaarrapportering 2010
514
515
516
517
518
519
520
521
522
523
524
525
526
527
528
529
530
531
532
533
534
535
536
537
538
539
540
541
542
543
A B C D E F G H I84.24 In landen andere dan de lidstaten van de EU (niet-overheden) 0
85 Kredietverleningen binnen de overheidssector 0 0 0 0 085.1 Binnen eenzelfde institutionele groep 0 0 0 0 0
85.11 Aan de institutionele overheid (MVG + IVAzrp) 085.12 Aan niet-organieke begrotingsfondsen 085.13 Aan een DAB 085.14 Aan een VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV 085.15 Aan onderwijsinstellingen van de institutionele overheid 085.16 Aan vzw's van de overheid 085.17 Aan andere eenheden van de overheid 085.2 Kredietverleningen aan socialezekerheidsinstellingen 085.3 Kredietverleningen aan lokale overheden 0 0 0 0 0
85.31 Aan provincies 085.32 Aan gemeenten 085.33 Aan provincies en gemeenten - niet verdeeld 085.34 Aan vzw's van de lokale overheden 085.35 Aan overige lokale overheden 085.4 Kredietverleningen aan het gesubsidieerd autonoom onderwijs 085.5 Kredietverleningen aan andere institutionele groepen (federale
overheid, gemeenschappen, gewesten, gemeenschapscommissies)
0
9 OVERHEIDSSCHULD 63.000 116.000 0 0 -116.000 -100%91 Aflossingen van leningen met een looptijd van meer dan één
jaar 63.000 116.000 0 0 -116.000 -100%91.10 Aflossingen van de schuld in euro 63.000 116.000 0 -116.000 -100%91.20 Aflossingen van de schuld in vreemde valuta 091.30 Aflossingen van de schuld binnen de overheidssector 091.70 Aflossingen bij financiële leasings 0
92 Ontmuntingen 0
TOTAAL UITGAVEN 356.717.000 361.371.000 227.420.363 335.919.051 -25.451.949 -7%
Jaarrapportering 2010
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV
UITSPLITSING INTERRELATIES
1 ONTVANGSTEN
Initieel
budget
Herzien
budget
Uitvoering
1ste semester
Uitvoering
cumul
46.10 Inkomensoverdrachten van de institutionele overheid (MVG + IVAzrp) 81.829.000 83.850.000 81.929.046 83.850.362
uitsplitsen als volgt:
46.10.11 Basisbedrag (werkingsdotatie) (BO of laatste BC) 81.779.000 83.700.000 81.779.000 83.700.316
46.10.12 Index
46.10.13 Nationale loterij
46.10.14 VIA
46.10.15 CFO vergoeding 50.000 150.000 150.046 150.046
46.10.20 Andere dotaties die een specifieke link hebben met de begroting van het MVG
(nieuwe code per dotatie voorzien)
46.10.30 Ontvangen dotaties m.b.t. vorige jaren
Het betreft een uitsplitsing van voorwaardelijk gegeven projectdotaties
(nieuwe code per dotatie voorzien)
46.30 Inkomensoverdrachten van een DAB 0 0 0 0
verder uitsplitsen per DAB van wie iets verkregen wordt als volgt:
46.30.1 , 46.30.2
46.40 Inkomensoverdrachten van een VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV 0 0 0 0
verder uitsplitsen per VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV van wie iets
verkregen wordt als volgt:
46.40.1, 46.40.2
46.60 Inkomensoverdrachten van vzw's van de overheid 0 0 0 0
verder uitsplitsen per vzw van wie iets verkregen wordt: 46.60.1, 46.60.2
46.70 Inkomensoverdrachten van andere eenheden van de overheid 0 0 0 0
verder uitsplitsen per andere eenheid van wie iets verkregen wordt: 46.70.1,
46.70.2
66.1 Kapitaaloverdrachten van de institutionele overheid (MVG + IVAzrp) 113.227.000 143.854.000 44.377.600 109.959.200
66.11 Investeringsdotatie van de institutionele overheid
66.11.1 Investeringsdotatie van het begrotingsjaar (kasbasis) 113.227.000 114.477.000 15.000.600 80.582.200
Jaarrapportering 2010
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV
UITSPLITSING INTERRELATIES
indien meerdere investeringsdotaties uitsplitsen als volgt 66.11.11, 66.11.12
66.11.2 Investeringsdotaties voorgaande begrotingsjaren (kasbasis) 29.377.000 29.377.000 29.377.000
indien meerdere investeringsdotaties uitsplitsen als volgt 66.11.21, 66.11.22
66.12 Overige kapitaalsoverdrachten van de institutionele overheid
66.12.1 Investeringsdotaties doorgeefluik
verder uitsplitsen indien meerdere dotaties: code 66.12.11, 66.12.12
66.12.2 Kapitaalsinbreng van de institutionele overheid
66.12.3 Voorwaardelijk ontvangen projectdotaties van het begrotingsjaar
verdere uitsplitsing indien meerdere dotaties: code 66.12.31, 66.12.32
66.12.4 Voorwaardelijk ontvangen projectdotaties van voorgaande begrotingsjaren
66.3 Kapitaaloverdrachten van een DAB 4.200.000 4.200.000 0 0
66.31 Investeringsdotatie van een DAB (VIF) 4.200.000 4.200.000 0 0
verder uitsplitsing per DAB vereist: 66.31.1, 66.31.2
66.32 Overige kapitaalsoverdrachten van een DAB
verder uitsplitsing per DAB vereist: 66.32.1, 66.32.2
66.4 Kapitaaloverdrachten van een VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV 3.750.000 3.750.000 1.505.068 4.055.828
66.41 Investeringsdotatie van een VOI, IVArp, EVApr, SAR, EV (FFEU) 3.750.000 3.750.000 1.505.068 4.055.828
verder uitsplising per VOI, IVArp, EVApr, SAR, EV vereist: 66.41.1, 66.41.2
66.42 Overige kapitaalsoverdrachten van een VOI, IVArp, EVApr, SAR, EV
verder uitsplising per VOI, IVArp, EVApr, SAR, EV vereist: 66.42.1, 66.42.2
66.6 Kapitaaloverdrachten van vzw's van de overheid 0 0 0 0
66.61 Investeringsdotatie van vzw 's van de overheid
verder uitsplising per vzw vereist: 66.61.1, 66.61.2
66.62 Overige kapitaalsoverdrachten van vzw's van de overheid
verder uitsplising per vzw vereist: 66.62.1, 66.62.2
66.7 Kapitaaloverdrachten van andere eenheden van de overheid 0 0 0 0
66.71 Investeringsdotatie van andere eenheden van de overheid
verder uitsplising per andere eenheid vereist: 66.71.1, 66.71.2
66.72 Overige kapitaalsoverdrachten van andere eenheden van de overheid
verder uitsplising per andere eenheid vereist: 66.72.1, 66.72.2
Jaarrapportering 2010
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV
UITSPLITSING INTERRELATIES
2 UITGAVEN
Initieel
budget
Herzien
budget
Uitvoering
1ste semester
Uitvoering
cumul
41.10 Inkomensoverdrachten aan de institutionele overheid (MVG + IVAzrp) 0 0 0 0
41.10.11 Terugbetaling werkingsdotatie
41.10.15 CFO vergoeding
41.10.20 Terugbetaling van de andere dotaties die een specifieke link
hebben met de begroting van het MVG
(nieuwe code per dotatie voorzien)
41.30 Inkomensoverdrachten aan een DAB 0 0 0 0
verder uitsplitsen per DAB aan wie iets gegeven wordt als volgt:
41.30.1 , 41.30.2
41.40 Inkomensoverdrachten aan een VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV 0 0 0 0
verder uitsplitsen per VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV aan wie iets gegeven
wordt als volgt:
41.40.1, 41.40.2
41.60 Inkomensoverdrachten aan vzw's van de overheid 0 0 0 0
verder uitsplitsen per vzw aan wie iets gegeven wordt: 41.60.1, 41.60.2
41.70 Inkomensoverdrachten aan andere eenheden van de overheid 0 0 0 0
verder uitsplitsen per eenheid aan wie iets gegeven wordt: 41.70.1, 41.70.2
61.1 Terugbetaling investeringsdotatie aan de institutionele overheid (MVG +
IVAzrp)
0 0 0 0
61.11 Terugbetaling investeringsdotatie aan de institutionele overheid
61.11.1 Terugbetaling investeringsdotatie van het begrotingsjaar
61.11.2
Terugbetaling investeringsdotaties van voorgaande begrotingsjaren
(kasbasis)
indien meerdere investeringsdotaties uitsplitsen als volgt 61.11.21, 61.11.22
61.12 Overige kapitaaloverdrachten aan de institutionele overheid
61.12.1 Investeringsdotaties doorgeefluik
Jaarrapportering 2010
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV
UITSPLITSING INTERRELATIES
verder uitsplitsen indien meerdere dotaties: code 61.12.11, 61.12.12
61.12.2 Terugbetaling investeringsdotatie doorgeefluik
verdere uitsplitsing indien meerdere dotaties: code 61.12.21, 61.12.22
61.12.3 Voorwaardelijk ontvangen projectdotaties
verdere uitsplitsing indien meerdere dotaties: code 61.12.31, 61.12.32
61.3 Kapitaaloverdrachten aan een DAB 0 0 0 0
61.31 Investeringsdotatie aan een DAB
verdere uitsplising per DAB vereist: 61.31.1, 61.31.2
61.32 Overige kapitaalsoverdrachten aan een DAB
verder uitsplising per DAB vereist: 61.32.1, 61.32.2
61.4 Kapitaaloverdrachten aan een VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV 4.000.000 0 0 0
61.41 Investeringsdotatie aan een VOI, IVArp, EVApr, SAR, EV
verder uitsplising per VOI vereist: 61.41.1, 61.41.2
61.42 Overige kapitaalsoverdrachten aan een VOI, IVArp, EVApr, SAR , EV (VLM) 4.000.000 0 0 0
verder uitsplising per VOI vereist: 61.42.1, 61.42.2
61.6 Kapitaaloverdrachten aan vzw's van de overheid 0 0 0 0
61.61 Investeringsdotatie aan vzw's van de overheid
verder uitsplising per vzw vereist: 61.61.1, 61.61.2
61.62 Overige kapitaalsoverdrachten aan vzw's van de overheid
verder uitsplising per vzw vereist: 61.62.1, 61.62.2
61.7 Kapitaaloverdrachten aan andere eenheden van de overheid 0 0 0 0
61.71 Investeringsdotatie aan andere eenheden van de overheid
verder uitsplising per andere eenheid vereist: 61.71.1, 61.71.2
61.72 Overige kapitaalsoverdrachten aan andere eenheden van de overheid
verder uitsplising per andere eenheid vereist: 61.72.1, 61.72.2
Jaarrapportering 2010
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
A B C D E F G H I
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV
UITVOERING VAN DE UITGAVENBEGROTING VOLGENS COFOG 1998
Afwijking Afwijking
Initieel budget Herzien budget Uitvoering 1° sem. Uitvoering cumul absoluut Procentueel
01 ALGEMEEN OVERHEIDSBESTUUR 1.215.000 1.268.000 403.907 1.176.961 -91.039 -7%01.0 PROJECTEN MET MEERVOUDIGE OF
ONBEKENDE BESTEMMINGEN 0 0 0 0 0
01.00 Projecten met meervoudige of onbekende bestemmingen 0
01.1 UITVOERENDE EN WETGEVENDE ORGANEN,
FINANCIËLE EN FISCALE ZAKEN, BUITENLANDSE
ZAKEN0 0 0 0 0
01.10 Uitvoerende en wetgevende organen, financiële en
fiscale zaken, buitenlandse zaken (algemeen) 0
01.11 Uitvoerende en wetgevende organen 0 0 0 0 001.11.0 Uitvoerende en wetgevende organen (algemeen) 0
01.11.1 Het Staatshoofd en de leden van de koninklijke familie 0
01.11.2 Wetgevende organen 0
01.11.3 Uitvoerende organen 0
01.11.4 Vertegenwoordiging van België in internationale instellingen
van algemene aard0
01.12 Financiële en fiscale zaken 0 0 0 0 001.12.0 Financiële en fiscale zaken (algemeen) 0
01.12.1 Fiscaal apparaat 0
01.12.2 Begrotings-, boekhoudkundige en financiële diensten 0
01.12.3 Munt 0
01.12.4 Domeinen/eigendommen van de overheid 0
01.13 Buitenlandse zaken 0 0 0 0 001.13.0 Buitenlandse zaken (algemeen) 0
01.13.1 Vertegenwoordiging in het buitenland 0
01.13.2 Participatie in internationale organisaties van algemene aard
0
01.2 HULP AAN HET BUITENLAND 0 0 0 0 0
01.20 Hulp aan het buitenland (algemeen) 0
01.21 Economische bilaterale hulp aan ontwikkelingslanden
en transitielanden 0
01.22 Economische hulp aan ontwikkelingslanden en
transitielanden via internationale organisaties 0
01.23 Bilaterale humanitaire, sociale en technische hulp aan
ontwikkelingslanden en transitielanden 0
01.24 Humanitaire, sociale en technische hulp aan
ontwikkelingslanden en transitielanden via
internationale organisaties0
01.3 ALGEMNE DIENSTVERLENING
(GECENTRALISEERD) 0 0 0 0 0
01.31 Algemene personeelsdiensten 0
01.32 Diensten voor algemene planning en statistiek 0
01.33 Andere gecentraliseerde algemene dienstverlening 0
01.4 ZUIVER WETENSCHAPPELIJK ONDERZOEK 0 0 0 0 0
71
Jaarrapportering 2010
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
A B C D E F G H I
01.40 Zuiver wetenschappelijk onderzoek 0 0 0 0 001.40.0 Zuiver wetenschappelijk onderzoek in enge zin 0
01.40.1 Zuiver wetenschappelijk onderzoek in brede zin 0
01.5 ONDERZOEK EN ONTWIKKELING ALGEMEEN
OVERHEIDSBESTUUR 0 0 0 0 0
01.50 Onderzoek en ontwikkeling gecentraliseerd algemeen
overheidsbestuur 0
01.51 Onderzoek en ontwikkeling uitvoerende en wetgevende
organen, fiscale en financiële zaken buitenlandse
zaken 0 0 0 0 001.51.1 Onderzoek en ontwikkeling uitvoerende en wetgevende
organen0
01.51.2 Onderzoek en ontwikkeling fiscale en financiële zaken 0
01.51.3 Onderzoek en ontwikkeling buitenlandse zaken 0
01.52 Onderzoek en ontwikkeling hulp aan het buitenland 0
01.53 Onderzoek en ontwikkeling gecentraliseerd algemeen
overheidsbestuur (n.e.g.) 0
01.54 Onderzoek en ontwikkeling verrichtingen op het gebied
van de overheidsschuld 0
01.55 Onderzoek en ontwikkeling overdrachten van
algemene aard tussen verschillende bestuursniveau's 0
01.6 ALGEMEEN OVERHEIDSBESTUUR (N.E.G.) 0 0 0 0 0
01.6 Algemeen overheidsbestuur (n.e.g.) 0
01.7 VERRICHTINGEN OP HET GEBIED VAN DE
OVERHEIDSSCHULD 1.215.000 1.268.000 403.907 1.176.961 -91.039 -7%
01.70 Verrichtingen op het gebied van de overheidsschuld
(algemeen) 0
01.71 Verrichtingen in verband met interestlasten van de
overheidsschuld 1.152.000 1.152.000 403.907 1.176.961 24.961 2%
01.72 Aflossing en opneming van schuld in euro 63.000 116.000 0 0 -116.000 -100%
01.73 Aflossing en opneming van schuld in deviezen 0
01.74 Ontmunting en aanmunting 0
01.75 Beleggingsverrichtingen 0
01.76 Aflossing en opneming van kortlopende schuld 0
01.77 Aankoop en verkoop van effecten van de
overheidsschuld 0
01.8 OVERDRACHTEN VAN ALGEMENE AARD TUSSEN
OVERHEIDSBESTUREN 0 0 0 0 0
01.80 Overdrachten van algemene aard tussen
overheidsbesturen 0
01.81 Overdrachten van algemene aard binnen de centrale
overheid 0 0 0 0 001.81.1 Overdrachten van algemene aard tussen de federale
overheid en de gefederaliseerde entiteiten0
01.81.2 Overdrachten van algemene aard tussen de
gefederaliseerde entiteiten0
01.82 Overdrachten van algemene aard tussen de centrale
overheid en de lokale overheden 0 0 0 0 001.82.1 Overdrachten van algemene aard tussen de federale
overheid en de lokale overheden0
72
Jaarrapportering 2010
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
A B C D E F G H I01.82.2 Overdrachten van algemene aard tussen de
gefederaliseerde entiteiten en de lokale overheden0
01.83 Overdrachten van algemene aard binnen de lokale
overheden 0
01.84 Overdrachten van algemene aard naar of vanuit de
sociale zekerheid 0
02 DEFENSIE 0 0 0 0 002.1 DEFENSIE 0 0 0 0 0
02.10 Defensie (algemeen) 0
02.14 Pensioenen uitgekeerd aan militairen 0
02.2 BESCHERMING VAN DE BURGERBEVOLKING 0
02.3 MILITAIRE HULP AAN HET BUITENLAND 0
02.4 ONDERZOEK EN ONTWIKKELING OP HET GEBIED
VAN DEFENSIE 0
02.5 DEFENSIE (N.E.G.) 0
03 OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID 0 0 0 0 003.0 OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID IN HET
ALGEMEEN 0
03.1 POLITIEDIENSTEN 0
03.2 BRANDWEER 0 0 0 0 0
03.20 Brandweer en burgerlijke bescherming (algemeen) 0
03.21 Brandweer 0
03.22 Burgerlijke bescherming 0
03.3 RECHTSPRAAK 0
03.4 GEVANGENISWEZEN 0
03.5 ONDERZOEK EN ONTWIKKELING OP GEBIED VAN
DE OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID 0 0 0 0 0
03.50 Onderzoek en ontwikkeling op gebied van de openbare
orde en veiligheid (algemeen) 0
03.51 Onderzoek en ontwikkeling op gebied van de openbare
orde en veiligheid (politiediensten) 0
03.52 Onderzoek en ontwikkeling op gebied van de openbare
orde en veiligheid (brandweer) 0
03.53 Onderzoek en ontwikkeling op gebied van de openbare
orde en veiligheid (rechtspraak) 0
03.54 Onderzoek en ontwikkeling op gebied van de openbare
orde en veiligheid (gevangeniswezen) 0
03.6 OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID (N.E.G.) 0
03.7 OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID
(HULPONDERDELEN VAN) 0
04 ECONOMISCHE ZAKEN 265.313.000 286.451.000 145.670.647 283.584.855 -2.866.145 -1%04.1 ALGEMENE ECONOMISCHE, HANDELS- EN
ARBEIDSMARKTAANGELGENHEDEN 0 0 0 0 0
04.10 Algemene economische, handels- en
arbeidsmarktaangelegenheden (algemeen) 0
04.11 Algemene economisch en handelsaangelegenheden 0
73
Jaarrapportering 2010
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
A B C D E F G H I
04.12 Algemene arbeidsmarktaangelegenheden 0
04.2 LANDBOUW, BOSBOUW, VISSERIJ EN JACHT 0 0 0 0 0
04.20 Landbouw, bosbouw, visserij en jacht (algemeen) 0
04.21 Landbouw 0
04.22 Bosbouw 0
04.23 Visserij en jacht 0
04.3 BRANDSTOFFEN EN ENERGIE 0 0 0 0 0
04.30 Brandstoffen en energie (algemeen) 0
04.31 Kolen en andere vaste minerale brandstoffen 0
04.32 Petroleum en aardgas 0
04.33 Nucleaire brandstof 0
04.34 Andere brandstoffen 0
04.35 Elektriciteit 0
04.36 Niet-elektrische energie 0
04.4 MIJNBOUW, INDUSTRIE EN BOUWNIJVERHEID 0 0 0 0 0
04.40 Mijnbouw, industrie en bouwnijverheid (algemeen) 0
04.41 Ontginning minerale grondstoffen met uitzondering van
minerale brandstoffen 0
04.42 Industrie 0
04.43 Openbare bouwen en werken 0
04.5 VERVOER 265.313.000 286.451.000 145.670.647 283.584.855 -2.866.145 -1%
04.50 Vervoer (algemeen) 0
04.51 Wegvervoer 0
04.52 Vervoer via het water 265.313.000 286.451.000 145.670.647 283.584.855 -2.866.145 -1%
04.53 Spoorvervoer 0
04.54 Luchtvaart 0
04.55 Pijplijnen en diverse vervoersystemen 0
04.6 COMMUNICATIE 0
04.7 ANDERE BEDRIJFSTAKKEN 0 0 0 0 0
04.70 Andere bedrijfstakken (algemeen) 0
04.71 Distributie, opslag en bewaring 0
04.72 Horeca 0
04.73 Toerisme 0
04.74 Ontwikkeling van projecten met meervoudige
doeleinden0
04.8 ONDERZOEK EN ONTWIKKELING OP HET GEBIED
VAN ECONOMISCHE ZAKEN 0 0 0 0 0
04.80 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
economische zaken (algemeen) 0
04.81 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
algemene economische, handels- en
arbeidsmarktaangelegenheden0
04.82 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
landbouw, bosbouw, visserij en jacht 0
04.83 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
brandstoffen en energie 0
04.84 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
mijnbouw, industrie en bouwnijverheid 0
04.85 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van vervoer
0
74
Jaarrapportering 2010
143
144
145
146
147
148
149
150
151
152
153
154
155
156
157
158
159
160
161
162
163
164
165
166
167
168
169
170
171
172
A B C D E F G H I
04.86 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
communicatie 0
04.87 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van andere
bedrijfstakken 0
04.9 ECONOMISCHE ZAKEN (N.E.G.) 0
05 MILIEUBESCHERMING 0 0 0 0 005.1 AFVALBEHEER 0
05.2 AFVALWATERBEHEER 0
05.3 BESTRIJDING VAN MILIEUVERVUILING 0
05.4 BESCHERMING VAN DE BIODIVERSITEIT EN HET
LANDSCHAP 0
05.5 ONDERZOEK EN ONTWIKKELING OP HET GEBIED
VAN MILIEUBESCHERMING 0 0 0 0 0
05.50 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
milieubescherming (algemeen) 0
05.51 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
afvalbeheer 0
05.52 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
afvalwaterbeheer 0
05.53 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
bestrijding van milieuvervuiling 0
05.54 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
bescherming van de biodiversiteit en het landschap 0
05.6 MILIEUBESCHERMING (N.E.G.) 0
06 HUISVESTING EN GEMEEN-
SCHAPPELIJKE VOORZIENINGEN 0 0 0 0 006.1 HUISVESTING 0
06.2 SAMENLEVINGSOPBOUWWERK 0
06.3 WATERVOORZIENING 0
06.4 STRAATVERLICHTING 0
06.5 ONDERZOEK EN ONTWIKKELING OP HET GEBIED
VAN HUISVESTING EN GEMEENSCHAPPELIJKE
VOORZIENINGEN0 0 0 0 0
06.50 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
huisvesting en gemeenschappelijke voorzieningen
(algemeen)0
06.51 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
huisvesting 0
06.52 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
samenlevingsopbouwwerk 0
06.53 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
watervoorziening 0
06.54 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
straatverlichting 0
06.6 HUISVESTING EN GEMEENSCHAPPELIJKE
VOORZIENINGEN (N.E.G.) 0
75
Jaarrapportering 2010
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
184
185
186
187
188
189
190
191
192
193
194
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
206
A B C D E F G H I
07 GEZONDHEID 0 0 0 0 007.0 ALGEMENE ZAKEN INZAKE GEZONDHEID 0
07.1 MEDISCHE PRODUCTEN, APPARATEN EN
TOESTELLEN 0 0 0 0 0
07.10 Medische producten, apparaten en toestellen
(algemeen) 0
07.11 Farmaceutische producten 0
07.12 Andere medische producten 0
07.13 Therapeutische apparaten en toestellen 0
07.2 EXTRAMURALE GEZONDHEIDSZORG 0 0 0 0 0
07.20 Extramurale gezondheidszorg (algemeen) 0
07.21 Algemene medische gezondheidszorg 0
07.22 Gespecialiseerde medische gezondheidszorg 0
07.23 Tandheelkundige diensten 0
07.24 Paramedische diensten 0
07.3 DIENSTEN VAN ZIEKENHUIZEN 0 0 0 0 0
07.30 Diensten van ziekenhuizen (algemeen) 0
07.31 Algemene diensten van ziekenhuizen 0
07.32 Gespecialiseerde diensten van ziekenhuizen 0
07.33 Diensten van medische centra 0
07.34 Rust- en verzorgingstehuizen 0
07.4 DIENSTEN IN DE OPENBARE GEZONDHEIDSZORG
0
07.5 ONDERZOEK EN ONTWIKKELING OP HET GEBIED
VAN GEZONDHEIDSZORG 0 0 0 0 0
07.50 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
gezondheidszorg (algemeen) 0
07.51 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
medische producten, apparaten en toestellen 0
07.52 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
extramurale gezondheidszorg 0
07.53 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van diensten
van ziekenhuizen 0
07.54 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
openbare gezondheidszorg 0
07.6 GEZONDHEIDSZORG (N.E.G.) 0
08 RECREATIE, CULTUUR EN
GODSDIENST 0 0 0 0 008.1 DIENSTEN OP HET GEBIED VAN RECREATIE EN
SPORT 0
08.2 DIENSTEN OP HET GEBIED VAN CULTUUR 0
08.3 DIENSTEN VAN OMROEPEN EN UITGEVERIJEN 0
08.4 DIENSTEN VAN RELIGIEUZE EN ANDERE
GEMEENSCHAPPEN 0
08.5 ONDERZOEK EN ONTWIKKELING OP HET GEBIED
VAN RECREATIE, CULTUUR EN GODSDIENST
0 0 0 0 0
76
Jaarrapportering 2010
207
208
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
240
241
A B C D E F G H I
08.50 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
recreatie, cultuur en godsdienst (algemeen) 0
08.51 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van recreatie
en sport 0
08.52 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van cultuur 0
08.53 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
omroepen en uitgeverijen 0
08.54 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
religieuze en andere gemeenschappen 0
08.6 RECREATIE, CULTUUR EN GODSDIENST (N.E.G.) 0
09 ONDERWIJS 0 0 0 0 009.1 KLEUTER- EN PRIMAIR ONDERWIJS 0 0 0 0 0
09.10 Kleuter- en primair onderwijs (algemeen) 0
09.11 Kleuteronderwijs 0
09.12 Primair onderwijs 0
09.2 SECUNDAIR ONDERWIJS 0 0 0 0 0
09.20 Secundair onderwijs (algemeen) 0
09.21 Eerste cyclus van het secundair onderwijs 0
09.22 Tweede cyclus van het secundair onderwijs 0
09.3 POSTSECUNDAIR NIET-TERTIAIR ONDERWIJS 0
09.4 TERTIAIR ONDERWIJS 0 0 0 0 0
09.40 Tertiair onderwijs (algemeen) 0
09.41 Eerste cyclus van het tertiair onderwijs 0
09.42 Tweede cyclus van het tertiair onderwijs 0
09.5 ONDERWIJS, DAT NIET NAAR NIVEAU KAN
WORDEN INGEDEELD 0
09.6 ONDERWIJSONDERSTEUNENDE DIENSTEN 0
09.7 ONDERZOEK EN ONTWIKKELING OP HET GEBIED
VAN ONDERWIJS 0 0 0 0 0
09.70 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
onderwijs (algemeen) 0
09.71 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van kleuter-
en primair onderwijs 0
09.72 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
secundair onderwijs 0
09.73 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
postsecundair niet-tertiair onderwijs 0
09.74 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van tertiair
onderwijs 0
09.75 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
onderwijs, dat niet naar niveau kan worden ingedeeld 0
09.76 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
onderwijsondersteunende diensten 0
09.77 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
onderwijs (n.e.g.) 0
09.8 ONDERWIJS (N.E.G.) 0
10 SOCIALE BESCHERMING 0 0 0 0 0
77
Jaarrapportering 2010
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
266
267
268
269
A B C D E F G H I
10.0 SOCIALE BESCHERMING EN SOCIALE
ZEKERHEID (ALGEMEEN) 0
10.1 ZIEKTE EN INVALIDITEIT 0 0 0 0 0
10.10 Ziekte en arbeidsongeschiktheid (algemeen) 0
10.11 Ziekte en arbeidsongeschiktheid - Tijdelijke
ongeschiktheid 0
10.12 Ziekte en arbeidsongeschiktheid - Permanente
ongeschiktheid 0
10.2 OUDERDOM 0
10.3 NABESTAANDEN 0
10.4 GEZIN EN KINDEREN 0
10.5 WERKLOOSHEID 0
10.6 HUISVESTING 0
10.7 SOCIALE UITSLUITING (N.E.G.) 0
10.8 ONDERZOEK EN ONTWIKKELING OP HET GEBIED
VAN SOCIALE BESCHERMING 0 0 0 0 0
10.80 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van sociale
bescherming (algemeen) 0
10.81 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van ziekte en
arbeidsongeschiktheid 0
10.82 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
ouderdom 0
10.83 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
overleving 0
10.84 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van gezin en
kinderen 0
10.85 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
werkloosheid 0
10.86 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
huisvesting 0
10.87 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van sociale
uitsluiting (n.e.g.) 0
10.88 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van sociale
bescherming (n.e.g.) 0 0 0 0 010.88.0 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van sociale
bescherming (n.e.g.)0
10.88.1 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van sociale
bescherming van de jeugd en de kinderen0
10.9 SOCIALE BESCHERMING (N.E.G.) 0 0 0 0 0
10.90.0 sociale bescherming (n.e.g.) 0
10.90.1 sociale bescherming van de jeugd en de kinderen 0
TOTAAL 266.528.000 287.719.000 146.074.554 284.761.816 -2.957.184 -1%
78
Jaarrapportering 2010
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
A B C D E F G H I J K L M
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV
KRUISTABEL ESR-COFOG UITVOERINGSREKENING VAN DE UITGAVENBEGROTING CUMUL
ESR / COFOG 00000 04520 01710 01720 …… …… …… …… …… …… …… ……0 51.157.235 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
01
03 51.157.235 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
03.10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
03.10.1 0
03.10.2 0
03.20 51.157.235 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
03.21 0
03.22 51.157.235
04
1 0 140.929.267 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
11 0 48.810.009 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
11.1 0 35.829.743 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
11.11 27.126.978
11.12 8.702.765
11.2 11.187.780
11.3 0 845.225 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
11.31 845.225
11.32
11.33
11.4 947.261
12 0 48.334.528 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
12.1 0 11.307.466 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
12.11 10.939.565
12.12 367.901
12.2 0 22.908 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
12.21 22.908
12.22 0
12.5 37.004.154
13
14 0 43.784.730 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
14.10 43.784.730
14.20
2 0 0 1.176.961 0 0 0 0 0 0 0 0 0
21 0 0 1.176.961 0 0 0 0 0 0 0 0 0
21.10
Jaarrapportering 2010
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
A B C D E F G H I J K L M21.20
21.30
21.40 1.176.961
21.50
24 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
24.10
24.20
3 0 1.640.616 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
31 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
31.1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
31.11
31.12
31.2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
31.21
31.22
31.3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
31.31
31.32
32 1.620.000
33
34 0 20.616 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
34.1
34.2
34.3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
34.31
34.32
34.4 0 20.616 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
34.41 20.616
34.42
34.5
35 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
35.10
35.20
35.30
35.40
35.50
35.60
4 0 2.320.623 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41.10 0
41.20 0
41.30 0
Jaarrapportering 2010
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
A B C D E F G H I J K L M41.40 0
41.50 0
41.60 0
41.70 0
42 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
42.10
42.20
42.30
42.40
42.50
42.60
42.70
42.80
42.90
43 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
43.1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
43.11
43.12
43.13
43.14
43.15
43.16
43.2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
43.21
43.22
43.23
43.24
43.25
43.26
43.3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
43.31
43.32
43.33
43.34
43.35
43.36
43.4
43.5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
43.51
43.52
44 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
44.10
44.20
44.30
Jaarrapportering 2010
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151
152
153
154
155
156
157
158
159
160
161
162
163
164
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
A B C D E F G H I J K L M44.40
45 0 2.320.623 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
45.1
45.2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
45.21
45.22
45.23
45.3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
45.31
45.32
45.33
45.4 2.320.623
5 0 60.523 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
51 0 60.523 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
51.1 0 60.523 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
51.11
51.12 60.523
51.2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
51.21
51.22
51.3
51.4
52 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
52.10
52.20
53 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
53.10
53.20
54 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
54.11
54.12
54.21
54.22
54.31
54.32
54.41
54.42
54.51
54.52
54.61
54.62
6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Jaarrapportering 2010
176
177
178
179
180
181
182
183
184
185
186
187
188
189
190
191
192
193
194
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
206
207
208
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
A B C D E F G H I J K L M61 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
61.11 0
61.12 0
61.21 0
61.22 0
61.31 0
61.32 0
61.41 0
61.42 0
61.51 0
61.52 0
61.61 0
61.62 0
61.71 0
61.72 0
62 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
62.10
62.20
63 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
63.11
63.12
63.21
63.22
63.31
63.32
63.41
63.42
63.51
63.52
64 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
64.10
64.20
65 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
65.10
65.21
65.22
65.23
65.31
65.32
65.33
65.40
7 0 138.623.312 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
71 0 3.289.059 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Jaarrapportering 2010
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
A B C D E F G H I J K L M71.1 0 3.289.059 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
71.11
71.12 3.289.059
71.2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
71.21
71.22
71.3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
71.31
71.32
72
73 0 133.358.041 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
73.10
73.20 133.358.041
73.30
73.40
74 0 1.976.212 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
74.1 367.397
74.22 731.940
74.3
74.4 876.875
74.5
74.6
8 0 10.514 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
81 0 5.014 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
81.11
81.12 5.014
81.21
81.22
81.31
81.32
81.41
81.42
81.51
81.52
81.61
81.62
81.70
82
83 5.500
84 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
84.1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
84.11
84.12
Jaarrapportering 2010
264
265
266
267
268
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
287
288
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
A B C D E F G H I J K L M84.13
84.14
84.15
84.16
84.2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
84.21
84.22
84.23
84.24
85 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
85.1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
85.11 0
85.12 0
85.13 0
85.14 0
85.15 0
85.16 0
85.17 0
85.2
85.3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
85.31
85.32
85.33
85.34
85.35
85.4
85.5
9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
91 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
91.10 0
91.20
91.30
91.70
92
TOTAAL 51.157.235 283.584.855 1.176.961 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Jaarrapportering 2010
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NVTOELICHTING BIJ DE UITVOERING VAN DE ESR-BEGROTING
Hierna of in een afzonderlijk Word- en/of Excelbestand moet conform artikels 3 en 47 van
het boekhoudbesluit van 21 mei 1997 een toelichting gegeven worden over de uitvoering
van de ESR-begroting: relevante budgetafwijkingen (uitvoering t.o.v. herzien budget),
de saldi , de toestand van reservefondsen,… en alle nodige commentaar dienstig bij
een juiste en volledige interpretatie van de gerapporteerde cijfergegevens.
Jaarrapportering 2010
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
A B C D E F G HControle
nummer Controle beschrijving Referentie Boekjaar Status Formule controle Beschrijving fout
ACTIVA
1 Actief=Passief 1-2 Huidig =IF('Vol 1'!D67=Vol2!D57,"","FOUT") Actief en passief zijn niet aan elkaar gelijk.
2 Actief=Passief 1-2 Vorig =IF('Vol 1'!E67=Vol2!E57,"","FOUT") Actief en passief zijn niet aan elkaar gelijk.
3 Totaal Actief 1 Huidig =IF('Vol 1'!D67<>SUM('Vol 1'!D31,'Vol 1'!D6),"FOUT","")
Het totaal van de activa is niet gelijk aan de som
van de vaste en vlottende activa.
4 Totaal Actief 1 Vorig =IF('Vol 1'!E67<>SUM('Vol 1'!E31,'Vol 1'!E6),"FOUT","")
Het totaal van de activa is niet gelijk aan de som
van de vaste en vlottende activa.
5 Totaal vaste activa 1 Huidig =IF('Vol 1'!D6<>SUM('Vol 1'!D8,'Vol 1'!D9,'Vol 1'!D11,'Vol 1'!D20),"FOUT","")
Het totaal van de vaste activa komt niet overeen
met de som van de componenten ervan.
6 Totaal vaste activa 1 Vorig =IF('Vol 1'!E6<>SUM('Vol 1'!E8,'Vol 1'!E9,'Vol 1'!E11,'Vol 1'!E20),"FOUT","")
Het totaal van de vaste activa komt niet overeen
met de som van de componenten ervan.
7 Totaal materiële Vaste Activa 1 Huidig =IF('Vol 1'!D11<>SUM('Vol 1'!D12:D18),"FOUT","")
Het totaal van de materiële vaste activa is niet
gelijk aan de som van de componenten.
8 Totaal materiële Vaste Activa 1 Vorig =IF('Vol 1'!E11<>SUM('Vol 1'!E12:E18),"FOUT","")
Het totaal van de materiële vaste activa is niet
gelijk aan de som van de componenten.
9 Totaal financiële Vaste Activa 1 Huidig =IF('Vol 1'!D20<>SUM('Vol 1'!D21,'Vol 1'!D24,'Vol 1'!D27),"FOUT","")
Het totaal van de financiële vaste activa is niet
gelijk aan de som van de componenten.
10 Totaal financiële Vaste Activa 1 Vorig =IF('Vol 1'!E20<>SUM('Vol 1'!E21,'Vol 1'!E24,'Vol 1'!E27),"FOUT","")
Het totaal van de financiële vaste activa is niet
gelijk aan de som van de componenten.
11 Totaal Verbonden ondernemingen 1 Huidig =IF('Vol 1'!D21<>SUM('Vol 1'!D22:D23),"FOUT","")
Het totaal van de post 'verbonden
ondernemingen' is niet gelijk aan de som van de
componenten.
12 Totaal Verbonden ondernemingen 1 Vorig =IF('Vol 1'!E21<>SUM('Vol 1'!E22:E23),"FOUT","")
Het totaal van de post 'verbonden
ondernemingen' is niet gelijk aan de som van de
componenten.
13
Totaal Ondernemingen waarmee een
deelnemingsverhouding bestaat. 1 Huidig =IF('Vol 1'!D24<>SUM('Vol 1'!D25:D26),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Ondernemingen
waarmee een deelnemingsverhouding bestaat'
is niet gelijk aan de som van de componenten.
14
Totaal Ondernemingen waarmee een
deelnemingsverhouding bestaat. 1 Vorig =IF('Vol 1'!E24<>SUM('Vol 1'!E25:E26),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Ondernemingen
waarmee een deelnemingsverhouding bestaat'
is niet gelijk aan de som van de componenten.
15 Totaal andere financiële vaste activa 1 Huidig =IF('Vol 1'!D27<>SUM('Vol 1'!D28:D29),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Andere Financiële vaste
activa' is niet gelijk aan de som van de
componenten.
16 Totaal andere financiële vaste activa 1 Vorig =IF('Vol 1'!E27<>SUM('Vol 1'!E28:E29),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Andere Financiële vaste
activa' is niet gelijk aan de som van de
componenten.
17 Totaal Vlottende activa 1 Huidig =IF('Vol 1'!D31<>SUM('Vol 1'!D33,'Vol 1'!D37,'Vol 1'!D52,'Vol 1'!D57,'Vol 1'!D64:D65),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Vlottende activa' is niet
gelijk aan de som van de componenten ervan.
18 Totaal Vlottende activa 1 Vorig =IF('Vol 1'!E31<>SUM('Vol 1'!E33,'Vol 1'!E37,'Vol 1'!E52,'Vol 1'!E57,'Vol 1'!E64:E65),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Vlottende activa' is niet
gelijk aan de som van de componenten ervan.
19
Totaal vorderingen op meer dan een
jaar 1 Huidig =IF('Vol 1'!D33<>SUM('Vol 1'!D34:D35),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Vorderingen op meer
dan een jaar' is niet gelijk aan de som van de
componenten ervan.
20
Totaal vorderingen op meer dan een
jaar 1 Vorig =IF('Vol 1'!E33<>SUM('Vol 1'!E34:E35),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Vorderingen op meer
dan een jaar' is niet gelijk aan de som van de
componenten ervan.
21 Totaal Voorraden 1 Huidig =IF('Vol 1'!D37<>SUM('Vol 1'!D38:D49),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Voorraden' is niet gelijk
aan de som van de componenten ervan.
22 Totaal Voorraden 1 Vorig =IF('Vol 1'!E37<>SUM('Vol 1'!E38:E49),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Voorraden' is niet gelijk
aan de som van de componenten ervan.
23
Totaal vorderingen op ten hoogste één
jaar 1 Huidig =IF('Vol 1'!D52<>SUM('Vol 1'!D53:D54),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Vorderingen op ten
hoogste één jaar' is niet gelijk aan de som van
de componenten ervan.
Jaarrapportering 2010
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
A B C D E F G H
24
Totaal vorderingen op ten hoogste één
jaar 1 Vorig =IF('Vol 1'!E52<>SUM('Vol 1'!E53:E54),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Vorderingen op ten
hoogste één jaar' is niet gelijk aan de som van
de componenten ervan.
25 Totaal Geldbeleggingen 1 Huidig =IF('Vol 1'!D57<>SUM('Vol 1'!D58:D62),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Geldbeleggingen' is niet
gelijk aan de som van de componenten ervan.
26 Totaal Geldbeleggingen 1 Vorig =IF('Vol 1'!E57<>SUM('Vol 1'!E58:E62),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Geldbeleggingen' is niet
gelijk aan de som van de componenten ervan.
PASSIVA 27 Totaal Passiva 2 Huidig =IF(Vol2!D57<>SUM(Vol2!D6,Vol2!D20,Vol2!D31,Vol2!D44,Vol2!D55),"FOUT","")
Het totaal van de passiva is niet gelijk aan de
som van de componenten ervan.
28 Totaal Passiva 2 Vorig =IF(Vol2!E57<>SUM(Vol2!E6,Vol2!E20,Vol2!E31,Vol2!E44,vol2!e55),"FOUT","")
Het totaal van de passiva is niet gelijk aan de
som van de componenten ervan.
29 Totaal Eigen Vermogen 2 Huidig =IF(Vol2!D6<>SUM(Vol2!D8,Vol2!D9,Vol2!D10,Vol2!D14,Vol2!D15,Vol2!D16),"FOUT","")
Het totaal van het Eigen Vermogen is niet gelijk
aan de som van de componenten ervan.
30 Totaal Eigen Vermogen 2 Vorig =IF(Vol2!E6<>SUM(Vol2!E8,Vol2!E9,Vol2!E10,Vol2!E14,Vol2!E15,Vol2!E16),"FOUT","")
Het totaal van het Eigen Vermogen is niet gelijk
aan de som van de componenten ervan.
31 Totaal Herwaarderingsmeerwaarden 2 Huidig =IF(Vol2!D10<>SUM(Vol2!D11:D13),"FOUT","")
Het totaal van de post
'Herwaarderingsmeerwaarden' is niet gelijk aan
de som van de componenten ervan.
32 Totaal Herwaarderingsmeerwaarden 2 Vorig =IF(Vol2!E10<>SUM(Vol2!E11:E13),"FOUT","")
Het totaal van de post
'Herwaarderingsmeerwaarden' is niet gelijk aan
de som van de componenten ervan.
33
Totaal Voorzieningen en Uitgestelde
Belastingen 2 Huidig =IF(Vol2!D20<>SUM(Vol2!D21:D27),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Voorzieningen en
Uitgestelde belastingen' is niet gelijk aan de som
van de componenten ervan.
34
Totaal Voorzieningen en Uitgestelde
Belastingen 2 Vorig =IF(Vol2!E20<>SUM(Vol2!E21:E27),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Voorzieningen en
Uitgestelde belastingen' is niet gelijk aan de som
van de componenten ervan.
35 Totaal Schulden op meer dan één jaar 2 Huidig =IF(Vol2!D31<>SUM(Vol2!D32,Vol2!D38,Vol2!D39,Vol2!D40,Vol2!D41),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Schulden op meer dan
één jaar' is niet gelijk aan de som van de
componenten ervan.
36 Totaal Schulden op meer dan één jaar 2 Vorig =IF(Vol2!E31<>SUM(Vol2!E32,Vol2!E38,Vol2!E39,Vol2!E40,Vol2!E41),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Schulden op meer dan
één jaar' is niet gelijk aan de som van de
componenten ervan.
37 Totaal Financiële Schulden 2 Huidig =IF(Vol2!D32<>SUM(Vol2!D33:D37),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Financiële Schulden' is
niet gelijk aan de som van de componenten
ervan.
38 Totaal Financiële Schulden 2 Vorig =IF(Vol2!E32<>SUM(Vol2!E33:E37),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Financiële Schulden' is
niet gelijk aan de som van de componenten
ervan.
39 Totaal Schulden op ten hoogste één jaar 2 Huidig =IF(Vol2!D44<>SUM(Vol2!D45,Vol2!D46,Vol2!D51,Vol2!D52,Vol2!D53,Vol2!D54),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Schulden op ten hoogste
één jaar' is niet gelijk aan de som van de
componenten ervan.
40 Totaal Schulden op ten hoogste één jaar 2 Vorig =IF(Vol2!E44<>SUM(Vol2!E45,Vol2!E46,Vol2!E51,Vol2!E52,Vol2!E53,Vol2!E54),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Schulden op ten hoogste
één jaar' is niet gelijk aan de som van de
componenten ervan.
41
Totaal Financiële schulden ten opzichte
van derden op ten hoogste één jaar 2 Huidig =IF(Vol2!D46<>SUM(Vol2!D47:D50),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Financiële schulden ten
opzichte van derden op ten hoogste één jaar' is
niet gelijk aan de som van de componenten
ervan.
42
Totaal Financiële schulden ten opzichte
van derden op ten hoogste één jaar 2 Vorig =IF(Vol2!E46<>SUM(Vol2!E47:E50),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Financiële schulden ten
opzichte van derden op ten hoogste één jaar' is
niet gelijk aan de som van de componenten
ervan.
43 Totaal Operationele Opbrengsten 3 Huidig =IF(Vol3!D6<>SUM(Vol3!D7:D11),"FOUT","")
Het totaal van de Operationele Opbrengsten is
niet gelijk aan de som van de componenten
ervan.
44 Totaal Operationele Opbrengsten 3 Vorig =IF(Vol3!E6<>SUM(Vol3!E7:E11),"FOUT","")
Het totaal van de Operationele Opbrengsten is
niet gelijk aan de som van de componenten
ervan.
Jaarrapportering 2010
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
A B C D E F G H
45 Totaal Operationele Kosten 3 Huidig =IF(Vol3!D12<>-SUM(Vol3!D13:D20),"FOUT","")
Het totaal van de Operationele Kosten is niet
gelijk aan de som van de componenten ervan.
46 Totaal Operationele Kosten 3 Vorig =IF(Vol3!E12<>-SUM(Vol3!E13:E20),"FOUT","")
Het totaal van de Operationele Kosten is niet
gelijk aan de som van de componenten ervan.
47 Berekening Operationeel Resultaat 3 Huidig =IF(Vol3!D21<>(Vol3!D6+Vol3!D12),"FOUT","")
Het Operationeel Resultaat is niet gelijk aan de
som van Operationele opbrengsten en kosten
48 Berekening Operationeel Resultaat 3 Vorig =IF(Vol3!E21<>Vol3!E6+Vol3!E12,"FOUT","")
Het Operationeel Resultaat is niet gelijk aan de
som van Operationele opbrengsten en kosten
49 Totaal Financiële Opbrengsten 3 Huidig =IF(Vol3!D23<>SUM(Vol3!D24:D29),"FOUT","")
Het totaal van de Financiële Opbrengsten is niet
gelijk aan de som van de componenten ervan.
50 Totaal Financiële Opbrengsten 3 Vorig =IF(Vol3!E23<>SUM(Vol3!E24:E29),"FOUT","")
Het totaal van de Financiële Opbrengsten is niet
gelijk aan de som van de componenten ervan.
51 Totaal Financiële Kosten 3 Huidig =IF(Vol3!D31<>-SUM(Vol3!D32:D41),"FOUT","")
Het totaal van de Financiële Kosten is niet gelijk
aan de som van de componenten ervan.
52 Totaal Financiële Kosten 3 Vorig =IF(Vol3!E31<>-SUM(Vol3!E32:E41),"FOUT","")
Het totaal van de Financiële Kosten is niet gelijk
aan de som van de componenten ervan.
53 Berekening Financieel Resultaat 3 Huidig =IF(Vol3!D43<>(Vol3!D23+Vol3!D31),"FOUT","")
Het Financieel Resultaat is niet gelijk aan de
som van Financiële opbrengsten en kosten
54 Berekening Financieel Resultaat 3 Vorig =IF(Vol3!E43<>(Vol3!E23+Vol3!E31),"FOUT","")
Het Financieel Resultaat is niet gelijk aan de
som van Financiële opbrengsten en kosten
55 Totaal Uitzonderlijke Opbrengsten 3 Huidig =IF(Vol3!D45<>SUM(Vol3!D46:D50),"FOUT","")
Het totaal van de Uitzonderlijke Opbrengsten is
niet gelijk aan de som van de componenten
ervan.
56 Totaal Uitzonderlijke Opbrengsten 3 Vorig =IF(Vol3!E45<>SUM(Vol3!E46:E50),"FOUT","")
Het totaal van de Uitzonderlijke Opbrengsten is
niet gelijk aan de som van de componenten
ervan.
57 Totaal Uitzonderlijke Kosten 3 Huidig =IF(Vol3!D52<>-SUM(Vol3!D53:D57),"FOUT","")
Het totaal van de Uitzonderlijke Kosten is niet
gelijk aan de som van de componenten ervan.
58 Totaal Uitzonderlijke Kosten 3 Vorig =IF(Vol3!E52<>-SUM(Vol3!E53:E57),"FOUT","")
Het totaal van de Uitzonderlijke Kosten is niet
gelijk aan de som van de componenten ervan.
59 Berekening Uitzonderlijk Resultaat 3 Huidig =IF(Vol3!D59<>(Vol3!D45+Vol3!D52),"FOUT","")
Het Uitzonderlijk Resultaat is niet gelijk aan de
som van Uitzonderlijke opbrengsten en kosten
60 Berekening Uitzonderlijk Resultaat 3 Vorig =IF(Vol3!E59<>(Vol3!E45+Vol3!E52),"FOUT","")
Het Uitzonderlijk Resultaat is niet gelijk aan de
som van Uitzonderlijke opbrengsten en kosten
61
Berekening Netto Resultaat van het Jaar
(voor belastingen) 3 Huidig =IF(Vol3!D61<>SUM(Vol3!D21,Vol3!D43,Vol3!D59),"FOUT","")
Het Netto Resultaat van het jaar (voor
belastingen) is niet correct berekend.
62
Berekening Netto Resultaat van het Jaar
(voor belastingen) 3 Vorig =IF(Vol3!E61<>SUM(Vol3!E21,Vol3!E43,Vol3!E59),"FOUT","")
Het Netto Resultaat van het jaar (voor
belastingen) is niet correct berekend.
63 Totaal Belastingen 3 Huidig =IF(Vol3!D64<>-(Vol3!D65-Vol3!D66),"FOUT","")
Het totaal van de belastingen is niet gelijk aan
de som van de componenten ervan.
64 Totaal Belastingen 3 Vorig =IF(Vol3!E64<>-(Vol3!E65-Vol3!E66),"FOUT","")
Het totaal van de belastingen is niet gelijk aan
de som van de componenten ervan.
65
Berekening Netto Resultaat van het Jaar
(na belastingen) 3 Huidig =IF(Vol3!D69<>(Vol3!D61+Vol3!D62+Vol3!D63+Vol3!D64),"FOUT","")
Het Netto Resultaat van het jaar (na
belastingen) is niet correct berekend.
66
Berekening Netto Resultaat van het Jaar
(na belastingen) 3 Vorig =IF(Vol3!E69<>(Vol3!E61+Vol3!E62+Vol3!E63+Vol3!E64),"FOUT","")
Het Netto Resultaat van het jaar (na
belastingen) is niet correct berekend.
67
Berekening te bestemmen netto
resultaat van het boekjaar 3 Huidig =IF(Vol3!D74<>(Vol3!D69+Vol3!D71+Vol3!D72),"FOUT","")
Het te bestemmen netto resultaat van het jaar is
niet correct berekend.
68
Berekening te bestemmen netto
resultaat van het boekjaar 3 Vorig =IF(Vol3!E74<>(Vol3!E69+Vol3!E71+Vol3!E72),"FOUT","")
Het te bestemmen netto resultaat van het jaar is
niet correct berekend.
RESULTAA
TVERWERK
ING 69
Totaal te bestemmen
winstsaldo/verliessaldo 4 Huidig =IF((Vol4!D6+Vol4!D7)<>(Vol4!D8+Vol4!D9+Vol4!D10+Vol4!D11),"FOUT","")
Het te bestemmen winstsaldo/verliessaldo is
niet gelijk aan de som van de samenstellende
elementen.
Jaarrapportering 2010
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
A B C D E F G H
70
Totaal te bestemmen
winstsaldo/verliessaldo 4 Vorig =IF((Vol4!E6+Vol4!E7)<>(Vol4!E8+Vol4!E9+Vol4!E10+Vol4!E11),"FOUT","")
Het te bestemmen winstsaldo/verliessaldo is
niet gelijk aan de som van de samenstellende
elementen.
71
Totaal onttrekking aan het eigen
vermogen 4 Huidig =IF(Vol4!D12<>SUM(Vol4!D13:D14),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Onttrekking aan het
eigen vermogen' is niet gelijk aan de som van de
componenten ervan.
72
Totaal onttrekking aan het eigen
vermogen 4 Vorig =IF(Vol4!E12<>SUM(Vol4!E13:E14),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Onttrekking aan het
eigen vermogen' is niet gelijk aan de som van de
componenten ervan.
73
Totaal toevoeging aan het eigen
vermogen 4 Huidig =IF(Vol4!D15<>-SUM(Vol4!D16:D17),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Toevoeging aan het
eigen vermogen' is niet gelijk aan de som van de
componenten ervan.
74
Totaal toevoeging aan het eigen
vermogen 4 Vorig =IF(Vol4!E15<>-SUM(Vol4!E16:E17),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Toevoeging aan het
eigen vermogen' is niet gelijk aan de som van de
componenten ervan.
75 Totaal Uit te keren netto resultaat 4 Huidig =IF(Vol4!D22<>-SUM(Vol4!D23:D25),"FOUT","")
Het 'Uit te keren netto resultaat ' is niet gelijk
aan de som van de samenstellende elementen
ervan.
76 Totaal Uit te keren netto resultaat 4 Vorig =IF(Vol4!E22<>-SUM(Vol4!E23:E25),"FOUT","")
Het 'Uit te keren netto resultaat ' is niet gelijk
aan de som van de samenstellende elementen
ervan.
Logische
controles 77
Te bestemmen winstsaldo of te
bestemmen verliessaldo, niet beide 4 Huidig =IF(Vol4!D6<>0,IF(Vol4!D7<>0,"FOUT",""),"")
Er is zowel een te bestemmen winst ingevuld als
een te bestemmen verliessaldo.
78
Te bestemmen winstsaldo of te
bestemmen verliessaldo, niet beide 4 Vorig =IF(Vol4!E6<>0,IF(Vol4!E7<>0,"FOUT",""),"")
Er is zowel een te bestemmen winst ingevuld als
een te bestemmen verliessaldo.
79
Overgedragen netto resultaat van het
vorige boekjaar, of overgedragen verlies
van het vorig boekjaar, niet beide 4 Huidig =IF(Vol4!D10<>0,IF(Vol4!D11<>0,"FOUT",""),"")
In de resultaatverwerking is er zowel een
overgedragen resultaat van het vorig boekjaar
als een overgedragen verlies van het vorig
boekjaar ingevuld.
80
Overgedragen netto resultaat van het
vorige boekjaar, of overgedragen verlies
van het vorig boekjaar, niet beide 4 Vorig =IF(Vol4!E10<>0,IF(Vol4!E11<>0,"FOUT",""),"")
In de resultaatverwerking is er zowel een
overgedragen resultaat van het vorig boekjaar
als een overgedragen verlies van het vorig
boekjaar ingevuld.
81
Over te dragen netto resultaat of over te
dragen verlies, niet beide 4 Huidig =IF(Vol4!D19<>0,IF(Vol4!D20<>0,"FOUT",""),"")
Er is zowel een over te dragen resultaat als een
over te dragen verlies ingevuld.
82
Over te dragen netto resultaat of over te
dragen verlies, niet beide 4 Vorig =IF(Vol4!E19<>0,IF(Vol4!E20<>0,"FOUT",""),"")
Er is zowel een over te dragen resultaat als een
over te dragen verlies ingevuld.
83
Overgedragen winst of verlies zoals
vermeld aan passiefzijde en in
resultaatverwerking. 2-4 Huidig =IF(ABS(Vol2!D15)=ABS(Vol4!D19),"",IF(ABS(Vol2!D15)=ABS(Vol4!D20),"","FOUT"))
De resultaatverwerking vermeld niet hetzelfde
bedrag aan overgedragen resultaat als de
passiefzijde van de balans.
84
Overgedragen winst of verlies zoals
vermeld aan passiefzijde en in
resultaatverwerking. 2-4 Vorig =IF(ABS(Vol2!E15)=ABS(Vol4!E19),"",IF(ABS(Vol2!E15)=ABS(Vol4!E20),"","FOUT"))
De resultaatverwerking vermeld niet hetzelfde
bedrag aan overgedragen resultaat als de
passiefzijde van de balans.
85
Overgedragen winst of verlies zoals
vermeld aan passiefzijde en in
resultaatverwerking. 2-4 Huidig =IF(Vol2!D15=-SUM(Vol4!D19:D20),"","FOUT")
Er is een overgedragen resultaat ingevuld in de
balans, maar niet in de resultaatverwerking.
86
Overgedragen winst of verlies zoals
vermeld aan passiefzijde en in
resultaatverwerking. 2-4 Vorig =IF(Vol2!E15=-SUM(Vol4!E19:E20),"","FOUT")
Er is een overgedragen resultaat ingevuld in de
balans, maar niet in de resultaatverwerking.
87
Berekening van verdeling van het te
bestemmen resultaat 4 Huidig =IF((Vol4!D6+Vol4!D7)=-Vol4!D12-Vol4!D15-Vol4!D19-Vol4!D20-Vol4!D21-Vol4!D22,"","FOUT")
De verdeling van het te bestemmen resultaat is
niet correct.
88
Berekening van verdeling van het te
bestemmen resultaat 4 Vorig =IF((Vol4!E6+Vol4!E7)=-Vol4!E12-Vol4!E15-Vol4!E19-Vol4!E20-Vol4!E21-Vol4!E22,"","FOUT")
De verdeling van het te bestemmen resultaat is
niet correct.
Jaarrapportering 2010
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
A B C D E F G HSamenhang
tussen
rubrieken
toelichting
onderling en
tussen
rubrieken
toelichting
en rubrieken
balans 89
Berekening Netto Boekwaarde op het
einde van het boekjaar Opstartkosten 6 Huidig =IF(Vol6!B15=SUM(Vol6!B8,Vol6!B11,Vol6!B12,Vol6!B13),"","FOUT")
De netto boekwaarde van de opstartkosten op
het einde van het boekjaar is niet correct
berekend.
Staat van de
oprichtingsk
osten 90
Berekening Netto Boekwaarde op het
einde van het boekjaar Emissiekosten 6 Huidig =IF(Vol6!C15=SUM(Vol6!C8,Vol6!C11,Vol6!C12,Vol6!C13),"","FOUT")
De netto boekwaarde van de emissiekosten op
het einde van het boekjaar is niet correct
berekend.
91
Vergelijking Netto Boekwaarde op het
einde van het boekjaar (opstart +
emissiekosten) in toelichting en
Oprichtingskosten in balans 1/6 Huidig =IF((Vol6!B15+Vol6!C15)='Vol 1'!D8,"","FOUT")
Het totaal van de netto boekwaarden op het
einde van het boekjaar, zoals vermeld in de
toelichting, komt niet overeen met het bedrag
aan oprichtingskosten in de balans.
Staat van de
immateriële
vaste activa 92
Berekening concessies, octrooien,
licenties Aanschaffingswaarde 6 Huidig =IF(Vol6!B32=SUM(Vol6!B27,Vol6!B29,Vol6!B30,Vol6!B31),"","FOUT")
De aanschaffingswaarde van concessies,
octrooien en licenties is niet correct berekend.
93
Berekening concessies, octrooien,
licenties Meerwaarden 6 Huidig =IF(Vol6!B40=SUM(Vol6!B35,Vol6!B37,Vol6!B38,Vol6!B39),"","FOUT")
De bedrag aan meerwaarden op concessies,
octrooien en licenties is niet correct berekend.
94
Berekening concessies, octrooien,
licenties Afschrijvingen en
waardeverminderingen 6 Huidig =IF(Vol6!B48=SUM(Vol6!B43,Vol6!B45,Vol6!B46,Vol6!B47),"","FOUT")
Het bedrag aan afschrijvingen en
waardeverminderingen op concessies, octrooien
en licenties is niet correct berekend.
95
Berekening concessies, octrooien,
licenties Netto Boekwaarde 6 Huidig =IF(Vol6!B49=Vol6!B32+Vol6!B40-Vol6!B48,"","FOUT")
De netto boekwaarde van de concessies,
octrooien en licenties is niet correct berekend.
96
Berekening software
Aanschaffingswaarde 6 Huidig =IF(Vol6!C32=SUM(Vol6!C27,Vol6!C29,Vol6!C30,Vol6!C31),"","FOUT")
De aanschaffingswaarde van de software is niet
correct berekend.
97 Berekening software Meerwaarden 6 Huidig =IF(Vol6!C40=SUM(Vol6!C35,Vol6!C37,Vol6!C38,Vol6!C39),"","FOUT")
Het bedrag aan meerwaarden op software is
niet correct berekend.
98
Berekening software Afschrijvingen en
waardeverminderingen 6 Huidig =IF(Vol6!C48=SUM(Vol6!C43,Vol6!C45,Vol6!C46,Vol6!C47),"","FOUT")
Het bedrag aan afschrijvingen en
waardeverminderingen op software is niet
correct berekend.
99 Berekening software Netto Boekwaarde 6 Huidig =IF(Vol6!C49=Vol6!C32+Vol6!C40-Vol6!C48,"","FOUT")
De netto boekwaarde van software is niet
correct berekend.
100
Vergelijking Som Netto Boekwaarden
Immateriële Vaste Activa in toelichting
en Immateriële Vaste Activa in Balans 6 Huidig =IF('Vol 1'!D9=SUM(Vol6!B49,Vol6!C49),"","FOUT")
Het totale bedrag aan Immateriële vaste activa,
zoals vermeld in de toelichting, komt niet
overeen met het bedrag in de balans.
Staat van de
materiële
vaste activa 101
Berekening Terreinen en Gebouwen
Aanschaffingswaarde 7a Huidig =IF(Vol7a!B14=SUM(Vol7a!B9,Vol7a!B11,Vol7a!B12,Vol7a!B13),"","FOUT")
De aanschaffingswaarde van Terreinen en
Gebouwen is niet correct berekend.
102
Berekening Terreinen en Gebouwen
Meerwaarden 7a Huidig =IF(Vol7a!B23=SUM(Vol7a!B17,Vol7a!B19,Vol7a!B20,Vol7a!B21,Vol7a!B22),"","FOUT")
Het bedrag aan meerwaarden op Terreinen en
gebouwen is niet correct berekend.
103
Berekening Terreinen en Gebouwen
Afschrijvingen en
waardeverminderingen 7a Huidig =IF(Vol7a!B33=SUM(Vol7a!B26,Vol7a!B28,Vol7a!B29,Vol7a!B30,Vol7a!B31,Vol7a!B32),"","FOUT")
Het bedrag aan afschrijvingen en
waardeverminderingen op Terreinen en
gebouwen is niet correct berekend.
104
Berekening Terreinen en Gebouwen
Netto Boekwaarde 7a Huidig =IF(Vol7a!B34=(Vol7a!B14+Vol7a!B23-Vol7a!B33),"","FOUT")
De netto boekwaarde van Terreinen en
gebouwen is niet correct berekend.
105
Vergelijking Netto Boekwaarde op het
einde van het boekjaar Terreinen en
Gebouwen in toelichting en Terreinen
en gebouwen in balans 7a Huidig =IF(Vol7a!B34='Vol 1'!D12,"","FOUT")
Het totale bedrag aan Terreinen en gebouwen,
zoals vermeld in de toelichting, komt niet
overeen met het bedrag in de balans.
106
Berekening werken van burgerlijke
bouwkunde Aanschaffingswaarde 7a Huidig =IF(Vol7a!C14=SUM(Vol7a!C9,Vol7a!C11,Vol7a!C12,Vol7a!C13),"","FOUT")
De aanschaffingswaarde van de werken van
burgerlijke bouwkunde is niet correct berekend.
107
Berekening werken van burgerlijke
bouwkunde Meerwaarden 7a Huidig =IF(Vol7a!C23=SUM(Vol7a!C17,Vol7a!C19,Vol7a!C20,Vol7a!C21,Vol7a!C22),"","FOUT")
Het bedrag aan meerwaarden op werken van
burgerlijke bouwkunde is niet correct berekend.
Jaarrapportering 2010
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
A B C D E F G H
108
Berekening werken van burgerlijke
bouwkunde Afschrijvingen en
waardeverminderingen 7a Huidig =IF(Vol7a!C33=SUM(Vol7a!C26,Vol7a!C28,Vol7a!C29,Vol7a!C30,Vol7a!C31,Vol7a!C32),"","FOUT")
Het bedrag aan afschrijvingen op werken van
burgerlijke bouwkunde is niet correct berekend.
109
Berekening werken van burgerlijke
bouwkunde Netto Boekwaarde 7a Huidig =IF(Vol7a!C34=(Vol7a!C14+Vol7a!C23-Vol7a!C33),"","FOUT")
De netto boekwaarde van werken van
burgerlijke bouwkunde is niet correct berekend.
110
Vergelijking Netto Boekwaarde werken
van burgerlijke bouwkunde op het
einde van het boekjaar in toelichting en
in balans 7a Huidig =IF(Vol7a!C34='Vol 1'!D13,"","FOUT")
Het totale bedrag aan werken van burgerlijke
bouwkunde, zoals vermeld in de toelichting,
komt niet overeen met het bedrag in de balans.
111
Berekening Installaties, machines en
uitrusting Aanschaffingswaarde 7a Huidig =IF(Vol7a!D14=SUM(Vol7a!D9,Vol7a!D11,Vol7a!D12,Vol7a!D13),"","FOUT")
De aanschaffingswaarde van het Installaties,
machines en uitrusting is niet correct berekend.
112
Berekening Installaties, machines en
uitrusting Meerwaarden 7a Huidig =IF(Vol7a!D23=SUM(Vol7a!D17,Vol7a!D19,Vol7a!D20,Vol7a!D21,Vol7a!D22),"","FOUT")
Het bedrag aan meerwaarden op Installaties,
machines en uitrusting is niet correct berekend.
113
Berekening Installaties, machines en
uitrusting Afschrijvingen en
waardeverminderingen 7a Huidig =IF(Vol7a!D33=SUM(Vol7a!D26,Vol7a!D28,Vol7a!D29,Vol7a!D30,Vol7a!D31,Vol7a!D32),"","FOUT")
Het bedrag aan afschrijvingen en
waardevermindering op Installaties, machines
en uitrusting is niet correct berekend.
114
Berekening Installaties, machines en
uitrusting Netto Boekwaarde 7a Huidig =IF(Vol7a!D34=(Vol7a!D14+Vol7a!D23-Vol7a!D33),"","FOUT")
De netto boekwaarde van het Installaties,
machines en uitrusting is niet correct berekend.
115
Vergelijking Netto Boekwaarde
installaties, machines en uitrusting op
het einde van het boekjaar in toelichting
en in balans 7a =IF(Vol7a!D34='Vol 1'!D14,"","FOUT")
Het totale bedrag aan installaties, machines en
uitrusting, zoals vermeld in de toelichting, komt
niet overeen met het bedrag in de balans.
116
Berekening Meubilair en materieel
Aanschaffingswaarde 7a Huidig =IF(Vol7a!E14=SUM(Vol7a!E9,Vol7a!E11,Vol7a!E12,Vol7a!E13),"","FOUT")
De aanschaffingswaarde van het Meubilair en
materieel is niet correct berekend.
117
Berekening Meubilair en materieel
Meerwaarden 7a Huidig =IF(Vol7a!E23=SUM(Vol7a!E17,Vol7a!E19,Vol7a!E20,Vol7a!E21,Vol7a!E22),"","FOUT")
Het bedrag aan meerwaarden op Meubilair en
materieel is niet correct berekend.
118
Berekening Meubilair en materieel
Afschrijvingen en
waardeverminderingen 7a Huidig =IF(Vol7a!E33=SUM(Vol7a!E26,Vol7a!E28,Vol7a!E29,Vol7a!E30,Vol7a!E31,Vol7a!E32),"","FOUT")
Het bedrag aan afschrijvingen en
waardeverminderingen op Meubilair en
materieel is niet correct berekend.
119
Berekening Meubilair en materieel
Netto Boekwaarde 7a Huidig =IF(Vol7a!E34=(Vol7a!E14+Vol7a!E23-Vol7a!E33),"","FOUT")
De netto boekwaarde van het Meubilair en
materieel is niet correct berekend.
120
Vergelijking Netto Boekwaarde op het
einde van het boekjaar Meubilair en
Materieel in toelichting en Meubilair en
Materieel in balans 7a Huidig =IF(Vol7a!E34='Vol 1'!D15,"","FOUT")
Het totale bedrag aan meubilair en materieel,
zoals vermeld in de toelichting, komt niet
overeen met het bedrag in de balans.
121
Berekening Leasing en soortgelijke
Aanschaffingswaarde 7a Huidig =IF(Vol7a!B47=SUM(Vol7a!B42,Vol7a!B44,Vol7a!B45,Vol7a!B46),"","FOUT")
De aanschaffingswaarde van leasing en
soortgelijke rechten is niet correct berekend.
122
Berekening Leasing en soortgelijke
Meerwaarden 7a Huidig =IF(Vol7a!B56=SUM(Vol7a!B50,Vol7a!B52,Vol7a!B53,Vol7a!B54,Vol7a!B55),"","FOUT")
Het bedrag aan meerwaarden op Leasing en
soortgelijke rechten is niet correct berekend.
123
Berekening Leasing en soortgelijke
Afschrijvingen en
waardeverminderingen 7a Huidig =IF(Vol7a!B66=SUM(Vol7a!B59,Vol7a!B61,Vol7a!B62,Vol7a!B63,Vol7a!B64,Vol7a!B65),"","FOUT")
Het bedrag aan afschrijvingen en
waardeverminderingen is niet correct berekend.
124
Berekening Leasing en soortgelijke
Netto Boekwaarde 7a Huidig =IF(Vol7a!B67=(Vol7a!B47+Vol7a!B56-Vol7a!B66),"","FOUT")
De netto boekwaarde van leasing en soortgelijke
rechten is niet correct berekend.
125
Vergelijking Netto Boekwaarde op het
einde van het boekjaar Leasing en
soortgelijke in toelichting en Leasing en
soortgelijke rechten in balans 7a Huidig =IF(Vol7a!B67='Vol 1'!D16,"","FOUT")
Het totale bedrag aan Leasing en soortgelijke
rechten, zoals vermeld in de toelichting, komt
niet overeen met het bedrag in de balans.
126
Berekening Vaste activa in aanbouw
Aanschaffingswaarde 7a Huidig =IF(Vol7a!C47=SUM(Vol7a!C42,Vol7a!C44,Vol7a!C45,Vol7a!C46),"","FOUT")
De aanschaffingswaarde van de 'Vaste activa in
aanbouw' is niet correct berekend.
127
Berekening Vaste activa in aanbouw
Meerwaarden 7a Huidig =IF(Vol7a!C56=SUM(Vol7a!C50,Vol7a!C52,Vol7a!C53,Vol7a!C54,Vol7a!C55),"","FOUT")
Het bedrag aan meerwaarden op 'Vaste activa
in aanbouw' is niet correct berekend.
128
Berekening Vaste activa in aanbouw
Afschrijvingen en
waardeverminderingen 7a Huidig =IF(Vol7a!C66=SUM(Vol7a!C59,Vol7a!C61,Vol7a!C62,Vol7a!C63,Vol7a!C64,Vol7a!C65),"","FOUT")
Het bedrag aan afschrijvingen en
waardeverminderingen op 'Vaste activa in
aanbouw' is niet correct berekend.
129
Berekening Vaste activa in aanbouw
Netto Boekwaarde 7a Huidig =IF(Vol7a!C67=(Vol7a!C47+Vol7a!C56-Vol7a!C66),"","FOUT")
De netto boekwaarde van 'Vaste activa in
aanbouw' is niet correct berekend.
Jaarrapportering 2010
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151
152
153
154
A B C D E F G H
130
Vergelijking Netto Boekwaarde op het
einde van het boekjaar Vaste activa in
aanbouw in toelichting en Vaste activa
in aanbouw in balans 7a Huidig =IF(Vol7a!C67='Vol 1'!D18,"","FOUT")
Het totale bedrag aan Vaste activa in aanbouw,
zoals vermeld in de toelichting, komt niet
overeen met het bedrag in de balans.
131
Berekening Andere materiële vaste
activa Aanschaffingswaarde 7a Huidig =IF(Vol7a!D47=SUM(Vol7a!D42,Vol7a!D44,Vol7a!D45,Vol7a!D46),"","FOUT")
De aanschaffingswaarde van 'Andere materiële
vaste activa' is niet correct berekend.
132
Berekening Andere materiële vaste
activa Meerwaarden 7a Huidig =IF(Vol7a!D56=SUM(Vol7a!D50,Vol7a!D52,Vol7a!D53,Vol7a!D54,Vol7a!D55),"","FOUT")
Het bedrag aan meerwaarden op andere
materiële vaste activa en is niet correct
berekend.
133
Berekening Andere materiële vaste
activa Afschrijvingen en
waardeverminderingen 7a Huidig =IF(Vol7a!D66=SUM(Vol7a!D59,Vol7a!D61,Vol7a!D62,Vol7a!D63,Vol7a!D64,Vol7a!D65),"","FOUT")
Het bedrag aan afschrijvingen en
waardeverminderingen op Andere materiële
vaste activa is niet correct berekend.
134
Berekening Andere materiële vaste
activa Netto Boekwaarde 7a Huidig =IF(Vol7a!D67=(Vol7a!D47+Vol7a!D56-Vol7a!D66),"","FOUT")
De netto boekwaarde van de Andere materiële
vaste activa is niet correct berekend.
135
Vergelijking Netto Boekwaarde op het
einde van het boekjaar Andere
materiële vaste activa in toelichting en
Andere materiële vaste activa in balans 7a Huidig =IF(Vol7a!D67='Vol 1'!D17,"","FOUT")
Het totale bedrag aan andere materiële vaste
activa, zoals vermeld in de toelichting, komt
niet overeen met het bedrag in de balans.
136
Berekening totaal bedrag aan
vorderingen <1jaar 8 Huidig =IF(Vol8!C93=SUM(Vol8!C71:C92),"","FOUT")
De berekening van het totaal bedrag aan
vorderingen <1 Jaar is niet correct berekend.
137
Berekening totaal bedrag aan
vorderingen >1jaar <5jaar 8 Huidig =IF(Vol8!D93=SUM(Vol8!D71:D92),"","FOUT")
De berekening van het totaal bedrag aan
vorderingen >1 jaar <5 jaar is niet correct
berekend.
138
Berekening totaal bedrag aan
vorderingen >5jaar 8 Huidig =IF(Vol8!E93=SUM(Vol8!E71:E92),"","FOUT")
De berekening van het totaal bedrag aan
vorderingen >5 jaar is niet correct berekend.
139
Berekening totaal bedrag aan
vorderingen 8 Huidig =IF(Vol8!F93=SUM(Vol8!F71:F92),"","FOUT")
De berekening van het totaal bedrag aan
vorderingen is niet correct berekend.
140
Berekening totaal bedrag aan
vorderingen <1jaar in staat van
vorderingen > 1 jaar 8 Huidig =IF(Vol8!C117=SUM(Vol8!C101:C116),"","FOUT")
De berekening van het totaal bedrag aan
vorderingen <1 Jaar is niet correct berekend in
de staat van vorderingen > 1 jaar.
141
Berekening totaal bedrag aan
vorderingen >1 jaar < 5 jaar in staat van
vorderingen > 1 jaar 8 Huidig =IF(Vol8!D117=SUM(Vol8!D101:D116),"","FOUT")
De berekening van het totaal bedrag aan
vorderingen >1 jaar <5 jaar is niet correct
berekend in de staat van vorderingen > 1 jaar.
142
Berekening totaal bedrag aan
vorderingen >5 jaar in staat van
vorderingen > 1 jaar 8 Huidig =IF(Vol8!E117=SUM(Vol8!E101:E116),"","FOUT")
De berekening van het totaal bedrag aan
vorderingen >5 jaar is niet correct berekend in
de staat van vorderingen > 1 jaar.
143
Berekening totaal bedrag aan
vorderingen in staat van vorderingen >
1 jaar 8 Huidig =IF(Vol8!F117=SUM(Vol8!F101:F116),"","FOUT")
De berekening van het totaal bedrag aan
vorderingen is niet correct berekend in de staat
van vorderingen > 1 jaar.
144
Berekening totaal bedrag aan
vorderingen in staat van vorderingen >
1 jaar 8 Huidig =IF(Vol8!C117+Vol8!D117+Vol8!E117<>Vol8!F117,"FOUT","") De berekening van het totaal bedrag van de
145
Berekening totaal bedrag faciale waarde
EUR in detail vastrentende effecten 9 Huidig =IF(Vol9!D22=SUM(Vol9!D9:D21),"","FOUT")
De berekening van het totaal bedrag aan faciale
waarde in het detail van de vastrentende
effecten is niet correct berekend.
146
Berekening totaal bedrag aankoopprijs
(euro) in detail vastrentende effecten 9 Huidig =IF(Vol9!G22=SUM(Vol9!G9:G21),"","FOUT")
De berekening van het totaal bedrag
aankoopprijs in he detail van de vastrentende
effecten is niet correct berekend.
147
Berekening totaal bedrag marktprijs
(euro) in detail vastrentende effecten 9 Huidig =IF(Vol9!H22=SUM(Vol9!H9:H21),"","FOUT")
De berekening van het totaal bedrag marktprijs
in het detail van de vastrentende effecten is niet
correct.
148
Berekening totaal bedrag aankoopprijs
(euro) in detail aandelen en soortgelijke 9 Huidig =IF(Vol9!E39=SUM(Vol9!E31:E38),"","FOUT")
De berekening van het totaal bedrag aan
aankoopprijs in het detail van de aandelen en
soortgelijke is niet correct.
149
Berekening totaal bedrag marktwaarde
(euro) in detail aandelen en soortgelijke 9 Huidig =IF(Vol9!G39=SUM(Vol9!G31:G38),"","FOUT")
De berekening van het totaal bedrag aan
marktwaarde in het detail van de aandelen en
soortgelijke is niet correct.
150
Berekening totaal nominaal bedrag
(euro) in detail termijndeposito's 9 Huidig =IF(Vol9!E55=SUM(Vol9!E47:E54),"","FOUT")
De berekening van het totaal nominaal bedrag
in het detail van de termijndepositos is niet
correct.
Jaarrapportering 2010
155
156
157
158
159
160
161
162
163
164
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
A B C D E F G H
151
Vergelijking bedrag marktwaarde
vastrentende effecten in toelichting en
balans. 9 Huidig =IF(Vol9!H22='Vol 1'!D60,"","FOUT")
Het bedrag aan vastrentende effecten
(marktwaarde) zoals vermeld in de toelichting,
komt niet overeen met het bedrag aan
vastrentende effecten in de balans.
152
Vergelijking bedrag aan aandelen en
soortgelijke (marktwaarde) in
toelichting en aandelen en eigen
aandelen in balans. 9 Huidig =IF(Vol9!G39=SUM('Vol 1'!D58,'Vol 1'!D59),"","FOUT")
Het bedrag aan aandelen en soortgelijke
(marktwaarde) zoals vermeld in de toelichting,
komt niet overeen met het bedrag aan aandelen
en eigen aandelen in de balans.
153
Vergelijking bedrag aan
termijndeposito's in toelichting en
balans. 9 Huidig =IF(Vol9!E55='Vol 1'!D61,"","FOUT")
Het bedrag aan termijndeposito's zoals vermeld
in de toelichting, komt niet overeen met het
bedrag aan termijndeposito's in de balans.
154
Berekening totaal uitstaande
handelsvorderingen in staat van
vorderingen 10 Huidig =IF(Vol10!C30=SUM(Vol10!C12:C29),"","FOUT")
De berekening van de totaal uitstaande
handelsvorderingen in de staat van vorderingen
is niet correct.
155
Berekening totaal overige vorderingen
in staat van vorderingen 10 Huidig =IF(Vol10!H30=SUM(Vol10!H12:H29),"","FOUT")
De berekening van de totaal overige
vorderingen in de staat van vorderingen is niet
correct.
156
Berekening totaal handelsvorderingen
uitsplitsing naar type 10 Huidig =IF(Vol10!C45=SUM(Vol10!C35:C44),"","FOUT")
De berekening van het totaal van de
handelsvorderingen (uitsplitsing naar type) is
niet correct.
157
Berekening totaal overige vorderingen
uitsplitsing naar type 10 Huidig =IF(Vol10!H45=SUM(Vol10!H35:H44),"","FOUT")
De berekening van het totaal van de overige
vorderingen (uitsplitsing naar type) is niet
correct.
158
Vergelijking handelsvorderingen totaal
en uitsplitsing naar type 10 Huidig =IF(Vol10!C30=Vol10!C45,"","FOUT")
Het totaal van de handelsvorderingen in het
algemeen overzicht en het totaal in de
uitsplitsing naar type zijn niet gelijk.
159
Vergelijking overige vorderingen totaal
en uitsplitsing naar type 10 Huidig =IF(Vol10!H30=Vol10!H45,"","FOUT")
Het totaal van de overige vorderingen in het
algemeen overzicht en het totaal in de
uitsplitsing naar type zijn niet gelijk.
160
Berekening totaal handelsvorderingen
in ouderdomsbalans 10 Huidig =IF(Vol10!F51=SUM(Vol10!A51:E51),"","FOUT")
Het totaal van de handelsvorderingen in de
ouderdomsbalans is niet correct berekend.
161
Berekening totaal handelsvorderingen
in ouderdomsbalans 10 Vorig =IF(Vol10!F52=SUM(Vol10!A52:E52),"","FOUT")
Het totaal van de handelsvorderingen in de
ouderdomsbalans is niet correct berekend.
162
Berekening totaal uitstaand bedrag aan
financiële schulden in staat van de
schulden 11 Huidig =IF(Vol11!C40=SUM(Vol11!C9:C39),"","FOUT")
De berekening van het totaal uitstaand bedrag
aan financiële schulden in de staat van schulden
is niet correct.
163
Berekening totaal uitstaand bedrag aan
financiële schulden <1 jaar in staat van
de schulden 11 Huidig =IF(Vol11!D40=SUM(Vol11!D9:D39),"","FOUT")
De berekening van het totaal uitstaand bedrag
aan financiële schulden <1 jaar in de staat van
schulden is niet correct.
164
Berekening totaal uitstaand bedrag aan
financiële schulden >= 1 jaar < 5 jaar in
staat van de schulden 11 Huidig =IF(Vol11!E40=SUM(Vol11!E9:E39),"","FOUT")
De berekening van het totaal uitstaand bedrag
aan financiële schulden >=1 <5 jaar in de staat
van schulden is niet correct.
165
Berekening totaal uitstaand bedrag aan
financiële schulden >5 jaar in staat van
de schulden 11 Huidig =IF(Vol11!F40=SUM(Vol11!F9:F39),"","FOUT")
De berekening van het totaal uitstaand bedrag
aan financiële schulden >5 jaar in de staat van
schulden is niet correct.
166
Berekening totaal uitstaand bedrag op
basis van drie details (minder dan 1
jaar, 1 tot 5 jaar, meer dan 5 jaar) 11 Huidig =IF(Vol11!C40=SUM(Vol11!D40:F40),"","FOUT")
De berekening van het totaal uitstaand bedrag
op basis van de drie details (minder dan 1 jaar, 1
tot 5 jaar, meer dan 5 jaar) is niet correct.
167
Berekening totale handelsschulden in
staat van de schulden 11 Huidig =IF(Vol11!C67=SUM(Vol11!C49:C66),"","FOUT")
De berekening van het totaal bedrag aan
handelsschulden in de staat van de schulden is
niet correct.
168
Berekening totale overige schulden in
staat van de schulden 11 Huidig =IF(Vol11!H67=SUM(Vol11!H49:H66),"","FOUT")
De berekening van de totale overige schulden in
de staat van schulden is niet correct.
169
Berekening totale handelsschulden
uitgesplitst naar type in staat van de
schulden 11 Huidig =IF(Vol11!C80=SUM(Vol11!C70:C79),"","FOUT")
De berekening van de totale handelsschulden,
uitgesplitst naar type, in de staat van de
schulden is niet correct.
170
Berekening totale overige schulden
uitgesplitst naar type in staat van de
schulden 11 Huidig =IF(Vol11!I80=SUM(Vol11!I70:I79),"","FOUT")
De berekening van de totale overige schulden
uitgesplitst naar type, in de staat van de
schulden is niet correct.
Jaarrapportering 2010
175
176
177
178
179
180
181
182
183
184
185
186
187
188
189
190
191
192
A B C D E F G H
171
Berekening totale uitstaande
handelsschulden in ouderdomsbalans 11 Huidig =IF(Vol11!F86=SUM(Vol11!A86:E86),"","FOUT")
De berekening van de totale uitstaande
handelsschulden in ouderdomsbalans is niet
correct.
172
Berekening totale uitstaande
handelsschulden in ouderdomsbalans 11 Vorig =IF(Vol11!F87=SUM(Vol11!A87:E87),"","FOUT")
De berekening van de totale uitstaande
handelsschulden in ouderdomsbalans is niet
correct.
173
Vergelijking totale handelsschulden en
handelsschulden uitgesplitst naar type 11 Huidig =IF(Vol11!C67=Vol11!C80,"","FOUT")
Het bedrag aan handelsschulden in het
algemeen overzicht en het bedrag in de
uitsplitsing naar type zijn niet gelijk.
174
Vergelijking totale overige schulden en
overige schulden uitgesplitst naar type 11 Huidig =IF(Vol11!H67=Vol11!I80,"","FOUT")
Het bedrag aan overige schulden in het
algemeen overzicht en het bedrag in de
uitsplitsing naar type zijn niet gelijk.
175
Vergelijking totaal van de overlopende
rekeningen actief in toelichting en
balans 12 Huidig =IF(SUM(Vol12!G7,Vol12!G18,Vol12!G27)='Vol 1'!D65,"","FOUT")
Het bedrag aan overlopende rekeningen aan
actief-zijde komt niet overeen met het bedrag in
de toelichting.
176
Vergelijking totaal van de overlopende
rekeningen passief in toelichting en
balans 12 Huidig =IF(SUM(Vol12!G40,Vol12!G50,Vol12!G60)=Vol2!D55,"","FOUT")
Het bedrag aan overlopende rekeningen aan
passief-zijde komt niet overeen met het bedrag
in de toelichting.
177
Berekening voorzieningen op het einde
van het jaar 13 Huidig =IF(SUM(Vol13!E6:E22)=(SUM(Vol13!B6:B22)+SUM(Vol13!C6:C22)+SUM(Vol13!D6:D22)),"","FOUT")
De berekening van de voorzieningen op het
einde van het jaar is niet correct.
178
Berekening totale financiële
opbrengsten in staat van de financiële
resultaten. 14 a-b Huidig =IF('Vol14 a-b'!B4=SUM('Vol14 a-b'!B5:B14),"","FOUT")
De berekening van de totale financiële
opbrengsten in de staat van de financiële
resultaten is niet correct.
179
Berekening totale financiële
opbrengsten in staat van de financiële
resultaten. 14 a-b Vorig =IF('Vol14 a-b'!C4=SUM('Vol14 a-b'!C5:C14),"","FOUT")
De berekening van de totale financiële
opbrengsten in de staat van de financiële
resultaten is niet correct.
180
Vergelijking financiële opbrengsten in
toelichting en resultatenrekening. 14 a-b Huidig =IF('Vol14 a-b'!B4=Vol3!D23,"","FOUT")
Het bedrag aan financiële opbrengsten zoals
vermeld in de resultatenrekening komt niet
overeen met het bedrag vermeld in de
toelichting.
181
Vergelijking financiële opbrengsten in
toelichting en resultatenrekening. 14 a-b Vorig =IF('Vol14 a-b'!C4=Vol3!E23,"","FOUT")
Het bedrag aan financiële opbrengsten zoals
vermeld in de resultatenrekening komt niet
overeen met het bedrag vermeld in de
toelichting.
182
Berekening totale financiële kosten in
staat van de financiële resultaten. 14 a-b Huidig =IF('Vol14 a-b'!B16=-SUM('Vol14 a-b'!B17:B23),"","FOUT")
De berekening van de totale financiële kosten in
de staat van de financiële resultaten is niet
correct.
183
Berekening totale financiële kosten in
staat van de financiële resultaten. 14 a-b Vorig =IF('Vol14 a-b'!C16=-SUM('Vol14 a-b'!C17:C23),"","FOUT")
De berekening van de totale financiële kosten in
de staat van de financiële resultaten is niet
correct.
184
Vergelijking financiële kosten in
toelichting en resultatenrekening. 14 a-b Huidig =IF('Vol14 a-b'!B16=Vol3!D31,"","FOUT")
Het bedrag aan financiële kosten zoals vermeld
in de resultatenrekening komt niet overeen met
het bedrag vermeld in de toelichting.
185
Vergelijking financiële kosten in
toelichting en resultatenrekening. 14 a-b Vorig =IF('Vol14 a-b'!C16=Vol3!E31,"","FOUT")
Het bedrag aan financiële kosten zoals vermeld
in de resultatenrekening komt niet overeen met
het bedrag vermeld in de toelichting.
186
Vergelijking Andere Uitzonderlijke
opbrengsten in toelichting en
resultatenrekening 14 a-b Huidig =IF('Vol14 a-b'!B30=Vol3!D50,"","FOUT")
Het bedrag aan andere uitzonderlijke
opbrengsten zoals vermeld in de
resultatenrekening komt niet overeen met het
bedrag vermeld in de toelichting.
187
Vergelijking Andere Uitzonderlijke
opbrengsten in toelichting en
resultatenrekening 14 a-b Vorig =IF('Vol14 a-b'!C30=Vol3!E50,"","FOUT")
Het bedrag aan andere uitzonderlijke
opbrengsten zoals vermeld in de
resultatenrekening komt niet overeen met het
bedrag vermeld in de toelichting.
188
Vergelijking Andere Uitzonderlijke
kosten in toelichting en
resultatenrekening 14 a-b Huidig =IF('Vol14 a-b'!B38=Vol3!D57,"","FOUT")
Het bedrag aan andere uitzonderlijke kosten
zoals vermeld in de resultatenrekening komt
niet overeen met het bedrag vermeld in de
toelichting.
Jaarrapportering 2010
193
194
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
206
207
208
A B C D E F G H
189
Vergelijking Andere Uitzonderlijke
kosten in toelichting en
resultatenrekening 14 a-b Vorig =IF('Vol14 a-b'!C38=Vol3!E57,"","FOUT")
Het bedrag aan andere uitzonderlijke kosten
zoals vermeld in de resultatenrekening komt
niet overeen met het bedrag vermeld in de
toelichting.
190
Vastleggingsmachtiging:Vergelijking
encours met totaal toekomstige
betalingsverplichtingen 15a Huidig =IF(Vol15a!G38=SOM(Vol15a!H38:L38);"";"FOUT")
Bij de vastleggingsmachtiging, onderdeel a,
stemt het encours niet overeen met de som van
de toekomstige betalingen hierop
191
Vastleggingsmachtiging: Vergelijking
encours met samenstelling 15a Huidig =IF(Vol15a!C72=SOM(Vol15a!D72:H72);"";"FOUT")
Bij de vastleggingsmachtiging, onderdeel b,
stemt het encours niet overeen met de som van
de historische bedragen
192
GVK:Vergelijking encours met totaal
toekomstige betalingsverplichtingen 15b Huidig =IF(Vol15b!G38=SOM(Vol15b!H38:L38);"";"FOUT")
Bij het gesplitst krediet, onderdeel a, stemt het
encours niet overeen met de som van de
toekomstige betalingen
193
GVK:Vergelijking encours met
samenstelling 15b Huidig =IF(Vol15b!C72=SOM(Vol15b!D72:H72);"";"FOUT")
Bij het gesplitst krediet, onderdeel b, stemt het
encours niet overeen met de som van de
historische bedragen
194
Andere verbintenissen:Vergelijking
encours met totaal toekomstige
betalingsverplichtingen 15c Huidig =IF(Vol15c!G38=SOM(Vol15c!H38:L38);"";"FOUT")
Bij de andere verbintenissen, onderdeel a, stemt
het encours niet overeen met de som van de
toekomstige betalingen
195
Andere verbintenissen:Vergelijking
encours met samenstelling 15c Huidig =IF(Vol15c!C72=SOM(Vol15c!D72:H72);"";"FOUT")
Bij de andere verbintenissen, onderdeel b, stemt
het totaal van de uitstaande verbintenissen niet
overeen met de som van de historische
bedragen
196
Kwantificeerbare mogelijke
schuldverplichtingen: Garanties: Totaal
bedrag van de inschrijving 16 Huidig =IF(Vol16!B16=SUM(Vol16!B10:B15),"","FOUT")
In de sectie Garanties, is het totaal van de
bedragen van de inschrijvingen niet correct
berekend.
197
Kwantificeerbare mogelijke
schuldverplichtingen: Garanties: Totaal
bedrag als waarborg voor de VOI 16 Huidig =IF(Vol16!C16=SUM(Vol16!C10:C15),"","FOUT")
In de sectie Garanties, is het totaal van de
bedragen als waarborg voor de VOI niet correct
berekend.
198
Kwantificeerbare mogelijke
schuldverplichtingen: Garanties: Totaal
bedrag als waarborg voor de VO 16 Huidig =IF(Vol16!D16=SUM(Vol16!D10:D15),"","FOUT")
In de sectie Garanties, is het totaal van de
bedragen als waarborg voor de VO niet correct
berekend.
199
Kwantificeerbare mogelijke
schuldverplichtingen: Garanties: Totaal
bedrag als waarborg voor de andere O 16 Huidig =IF(Vol16!E16=SUM(Vol16!E10:E15),"","FOUT")
In de sectie Garanties, is het totaal van de
bedragen als waarborg voor de andere O niet
correct berekend.
200
Kwantificeerbare mogelijke
schuldverplichtingen: Garanties: Totaal
bedrag als waarborg voor gezinnen 16 Huidig =IF(Vol16!F16=SUM(Vol16!F10:F15),"","FOUT")
In de sectie Garanties, is het totaal van de
bedragen als waarborg voor gezinnen niet
correct berekend.
201
Kwantificeerbare mogelijke
schuldverplichtingen: Garanties: Totaal
bedrag als waarborg voor bedrijven 16 Huidig =IF(Vol16!G16=SUM(Vol16!G10:G15),"","FOUT")
In de sectie Garanties, is het totaal van de
bedragen als waarborg voor bedrijven niet
correct berekend.
202
Kwantificeerbare mogelijke
schuldverplichtingen: Garanties: Totaal
bedrag als waarborg voor andere
entiteiten 16 Huidig =IF(Vol16!H16=SUM(Vol16!H10:H15),"","FOUT")
In de sectie Garanties, is het totaal van de
bedragen als waarborg voor andere entiteiten
niet correct berekend.
203
Kwantificeerbare mogelijke
schuldverplichtingen: Totaal
persoonlijke zekerheden gesteld voor
rekening van derden. 16 Huidig =IF(Vol16!C30=SUM(Vol16!C22:C29),"","FOUT")
Het totaal van de persoonlijke zekerheden
gesteld voor rekening van derden, is niet
correct berekend.
204
Kwantificeerbare mogelijke
schuldverplichtingen: Belangrijke
hangende geschillen: totaal geschat
bedrag 16 Huidig =IF(Vol16!B54=SUM(Vol16!B38:B53),"","FOUT")
Het totale geschatte bedrag van de belangrijke
hangende geschillen is niet correct berekend.
Jaarrapportering 2010
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
A B C D E F G H
205
Kwantificeerbare mogelijke
schuldverplichtingen: Belangrijke
hangende geschillen: totaal bedrag tov
VO 16 Huidig =IF(Vol16!C54=SUM(Vol16!C38:C53),"","FOUT")
Het totale bedrag tov de VO van de belangrijke
hangende geschillen is niet correct berekend.
206
Kwantificeerbare mogelijke
schuldverplichtingen: Belangrijke
hangende geschillen: totaal bedrag tov
de FO 16 Huidig =IF(Vol16!D54=SUM(Vol16!D38:D53),"","FOUT")
Het totale bedrag tov de FO van de belangrijke
hangende geschillen is niet correct berekend.
207
Kwantificeerbare mogelijke
schuldverplichtingen: Belangrijke
hangende geschillen: totaal bedrag tov
gezinnen 16 Huidig =IF(Vol16!E54=SUM(Vol16!E38:E53),"","FOUT")
Het totale bedrag tov de gezinnen van de
belangrijke hangende geschillen is niet correct
berekend.
208
Kwantificeerbare mogelijke
schuldverplichtingen: Belangrijke
hangende geschillen: totaal bedrag tov
bedrijven 16 Huidig =IF(Vol16!F54=SUM(Vol16!F38:F53),"","FOUT")
Het totale bedrag tov de bedrijven van de
belangrijke hangende geschillen is niet correct
berekend.
209
Kwantificeerbare mogelijke
schuldverplichtingen: Belangrijke
hangende geschillen: totaal bedrag tov
het buitenland 16 Huidig =IF(Vol16!G54=SUM(Vol16!G38:G53),"","FOUT")
Het totale bedrag tov het buitenland van de
belangrijke hangende geschillen is niet correct
berekend.
210
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: Huidig jaar: totaal aantal 18a Huidig =IF(Vol18a!B28=SUM(Vol18a!B22:B27),"","FOUT")
Het totaal van de aantallen is niet correct
berekend.
211
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: Huidig jaar: totaal ABO 18a Huidig =IF(Vol18a!C28=SUM(Vol18a!C22:C27),"","FOUT") Het totaal van de ABO is niet correct berekend.
212
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: Huidig jaar: totaal PBO 18a Huidig =IF(Vol18a!D28=SUM(Vol18a!D22:D27),"","FOUT") Het totaal van de PBO is niet correct berekend.
213
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: Verleden jaar: totaal aantal 18a Vorig =IF(Vol18a!G28=SUM(Vol18a!G22:G27),"","FOUT")
Het totaal van de aantallen is niet correct
berekend.
214
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: Verleden jaar: totaal ABO 18a Vorig =IF(Vol18a!H28=SUM(Vol18a!H22:H27),"","FOUT") Het totaal van de ABO is niet correct berekend.
215
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: Verleden jaar: totaal PBO 18a Vorig =IF(Vol18a!I28=SUM(Vol18a!I22:I27),"","FOUT") Het totaal van de PBO is niet correct berekend.
216
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: Totaal ABO voor
vrijstelling 18a Huidig =IF(Vol18a!D31=SUM(Vol18a!B31:C31),"","FOUT")
Het totaal van de ABO voor vrijstelling is niet
correct berekend.
217
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: Totaal ABO vrijstelling 18a Huidig =IF(Vol18a!D32=SUM(Vol18a!B32:C32),"","FOUT")
Het totaal van de ABO vrijstelling is niet correct
berekend.
218
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: Totaal ABO na vrijstelling 18a Huidig =IF(Vol18a!D33=SUM(Vol18a!B33:C33),"","FOUT")
Het totaal van de ABO na vrijstelling is niet
correct berekend.
219
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: ABO na vrijstelling
statutairen 18a Huidig =IF(Vol18a!B33=SUM(Vol18a!B31:B32),"","FOUT")
De ABO na vrijstelling voor statutairen is niet
correct berekend.
220
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: ABO na vrijstelling
contractuelen 18a Huidig =IF(Vol18a!C33=SUM(Vol18a!C31:C32),"","FOUT")
De ABO na vrijstelling voor contractuelen is niet
correct berekend.
221
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: Totaal PBO voor vrijstelling 18a Huidig =IF(Vol18a!D37=SUM(Vol18a!B37:C37),"","FOUT")
Het totaal van de PBO voor vrijstelling is niet
correct berekend.
222
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: Totaal PBO vrijstelling 18a Huidig =IF(Vol18a!D38=SUM(Vol18a!B38:C38),"","FOUT")
Het totaal van de PBO vrijstelling is niet correct
berekend.
223
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: Totaal PBO na vrijstelling 18a Huidig =IF(Vol18a!D39=SUM(Vol18a!B39:C39),"","FOUT")
Het totaal van de PBO na vrijstelling is niet
correct berekend.
224
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: PBO voor vrijstelling
statutairen 18a Huidig =IF(Vol18a!B39=SUM(Vol18a!B37:B38),"","FOUT")
De PBO na vrijstelling voor statutairen is niet
correct berekend.
225
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: PBO vrijstelling
contractuelen 18a Huidig =IF(Vol18a!C39=SUM(Vol18a!C37:C38),"","FOUT")
De PBO na vrijstelling voor contractuelen is niet
correct berekend.
Jaarrapportering 2010
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
A B C D E F G H
226
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: Totaal minimum
Financiering 18a Huidig =IF(Vol18a!D42=SUM(Vol18a!B42:C42),"","FOUT")
Het totaal bedrag aan minimum financiering is
niet correct berekend.
227
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: Totaal minimum
Financiering vrijstelling 18a Huidig =IF(Vol18a!D43=SUM(Vol18a!B43:C43),"","FOUT")
Het totaal bedrag van de vrijstelling aan
minimum financiering is niet correct berekend.
228
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: Totaal minimum
financiering na vrijstelling 18a Huidig =IF(Vol18a!D44=SUM(Vol18a!B44:C44),"","FOUT")
Het totaal bedrag aan minimum financiering na
vrijstelling is niet correct berekend.
229
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: Totaal minimum
financiering na vrijstelling statutairen 18a =IF(Vol18a!B44=SUM(Vol18a!B42:B43),"","FOUT")
Het totaal bedrag aan minimum financiering na
vrijstelling voor statutairen is niet correct
berekend.
230
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: Totaal minimum
financiering na vrijstelling contractuelen 18a Huidig =IF(Vol18a!C44=SUM(Vol18a!C42:C43),"","FOUT")
Het totaal bedrag aan minimum financiering na
vrijstelling voor contractuelen is niet correct
berekend.
231
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: Huidig jaar: totaal aantal 18b Huidig =IF(Vol18b!B30=SUM(Vol18b!B24:B29),"","FOUT")
Het totaal van de aantallen is niet correct
berekend.
232
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: Huidig jaar: totaal ABO 18b Huidig =IF(Vol18b!C30=SUM(Vol18b!C24:C29),"","FOUT") Het totaal van de ABO is niet correct berekend.
233
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: Huidig jaar: totaal PBO 18b Huidig =IF(Vol18b!D30=SUM(Vol18b!D24:D29),"","FOUT") Het totaal van de PBO is niet correct berekend.
234
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: Verleden jaar: totaal aantal 18b Vorig =IF(Vol18b!G30=SUM(Vol18b!G24:G29),"","FOUT")
Het totaal van de aantallen is niet correct
berekend.
235
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: Verleden jaar: totaal ABO 18b Vorig =IF(Vol18b!H30=SUM(Vol18b!H24:H29),"","FOUT") Het totaal van de ABO is niet correct berekend.
236
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: Verleden jaar: totaal PBO 18b Vorig =IF(Vol18b!I30=SUM(Vol18b!I24:I29),"","FOUT") Het totaal van de PBO is niet correct berekend.
237
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: Totaal ABO voor
vrijstelling 18b Huidig =IF(Vol18b!D33=SUM(Vol18b!B33:C33),"","FOUT")
Het totaal van de ABO voor vrijstelling is niet
correct berekend.
238
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: Totaal ABO vrijstelling 18b Huidig =IF(Vol18b!D34=SUM(Vol18b!B34:C34),"","FOUT")
Het totaal van de ABO vrijstelling is niet correct
berekend.
239
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: Totaal ABO na vrijstelling 18b Huidig =IF(Vol18b!D35=SUM(Vol18b!B35:C35),"","FOUT")
Het totaal van de ABO na vrijstelling is niet
correct berekend.
240
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: ABO na vrijstelling
statutairen 18b Huidig =IF(Vol18b!B35=SUM(Vol18b!B33:B34),"","FOUT")
De ABO na vrijstelling voor statutairen is niet
correct berekend.
241
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: ABO na vrijstelling
contractuelen 18b Huidig =IF(Vol18b!C35=SUM(Vol18b!C33:C34),"","FOUT")
De ABO na vrijstelling voor contractuelen is niet
correct berekend.
242
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: Totaal PBO voor vrijstelling 18b Huidig =IF(Vol18b!D39=SUM(Vol18b!B39:C39),"","FOUT")
Het totaal van de PBO voor vrijstelling is niet
correct berekend.
243
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: Totaal PBO vrijstelling 18b Huidig =IF(Vol18b!D40=SUM(Vol18b!B40:C40),"","FOUT")
Het totaal van de PBO vrijstelling is niet correct
berekend.
244
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: Totaal PBO na vrijstelling 18b Huidig =IF(Vol18b!D41=SUM(Vol18b!B41:C41),"","FOUT")
Het totaal van de PBO na vrijstelling is niet
correct berekend.
245
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: PBO na vrijstelling
statutairen 18b Huidig =IF(Vol18b!B41=SUM(Vol18b!B39:B40),"","FOUT")
De PBO na vrijstelling voor statutairen is niet
correct berekend.
246
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: PBO na vrijstelling
contractuelen 18b Huidig =IF(Vol18b!C41=SUM(Vol18b!C39:C40),"","FOUT")
De PBO na vrijstelling voor contractuelen is niet
correct berekend.
247
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: Totaal minimum
Financiering 18b Huidig =IF(Vol18b!D44=SUM(Vol18b!B44:C44),"","FOUT")
Het totaal bedrag aan minimum financiering is
niet correct berekend.
248
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: Totaal minimum
Financiering vrijstelling 18b Huidig =IF(Vol18b!D45=SUM(Vol18b!B45:C45),"","FOUT")
Het totaal bedrag van de vrijstelling aan
minimum financiering is niet correct berekend.
Jaarrapportering 2010
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
266
267
268
A B C D E F G H
249
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: Totaal minimum
financiering na vrijstelling 18b Huidig =IF(Vol18b!D46=SUM(Vol18b!B46:C46),"","FOUT")
Het totaal bedrag aan minimum financiering na
vrijstelling is niet correct berekend.
250
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: Totaal minimum
financiering na vrijstelling statutairen 18b Huidig =IF(Vol18b!B46=SUM(Vol18b!B44:B45),"","FOUT")
Het totaal bedrag aan minimum financiering na
vrijstelling voor statutairen is niet correct
berekend.
251
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: Totaal minimum
financiering na vrijstelling contractuelen 18b Huidig =IF(Vol18b!C46=SUM(Vol18b!C44:C45),"","FOUT")
Het totaal bedrag aan minimum financiering na
vrijstelling voor contractuelen is niet correct
berekend.
252
Controle op overgedragen resultaat
(winst) 4 Huidig =IF(Vol4!D10=-Vol4!E19,"","FOUT")
Deze controle vergelijkt het bedrag aan
overgedragen winst van verleden jaar en van dit
jaar in de resultaatverwerking.
253
Controle op overgedragen resultaat
(verlies) 4 Huidig =IF(Vol4!D11=-Vol4!E20,"","FOUT")
Deze controle vergelijkt het bedrag aan
overgedragen verlies van verleden jaar en van
dit jaar in de resultaatverwerking.
254
Controle op overgedragen resultaat
(winst) 2-4
Huidig -
Vorig =IF(Vol2!E15>0,IF(Vol2!E15=Vol4!D10,"","FOUT"),"")
Deze controle vergelijkt het overgedragen
resultaat van verleden jaar in balans en
resultaatverwerking
255
Controle op overgedragen resultaat
(verlies) 2-4
Huidig -
Vorig =IF(Vol2!E15<0,IF(Vol2!E15=Vol4!D11,"","FOUT"),"")
Deze controle vergelijkt het overgedragen
resultaat van verleden jaar in balans en
resultaatverwerking
256
Vergelijking Som Netto Boekwaarden
Immateriële Vaste Activa in toelichting
en Immateriële Vaste Activa in Balans 6 Vorig =IF('Vol 1'!E9=Vol6!B27+Vol6!C27+Vol6!B35+Vol6!C35-Vol6!B43-Vol6!C43,"","FOUT")
Het totale bedrag aan Immateriële vaste activa,
zoals vermeld in de toelichting, komt niet
overeen met het bedrag in de balans.
257
Vergelijking Netto Boekwaarde op het
einde van het boekjaar Terreinen en
Gebouwen in toelichting en Terreinen
en gebouwen in balans 7a Vorig =IF('Vol 1'!E12=Vol7a!B9+Vol7a!B17-Vol7a!B26,"","FOUT")
Het totale bedrag aan Terreinen en gebouwen,
zoals vermeld in de toelichting, komt niet
overeen met het bedrag in de balans.
258
Vergelijking Netto Boekwaarde op het
einde van het boekjaar Werken
burgerlijke bouwkunde in toelichting en
werken burgerlijke bouwkunde in
balans 7a Vorig =IF('Vol 1'!E13=Vol7a!C9+Vol7a!C17-Vol7a!C26,"","FOUT")
Het totale bedrag aan werken burgerlijke
bouwkunde, zoals vermeld in de toelichting,
komt niet overeen met het bedrag in de balans.
259
Vergelijking Netto Boekwaarde op het
einde van het boekjaar Installaties,
machines en uitrusting in toelichting en
Installaties, machines en uitrusting in
balans 7a Vorig =IF('Vol 1'!E14=Vol7a!D9+Vol7a!D17-Vol7a!D26,"","FOUT")
Het totale bedrag aan Installaties, machines en
uitrusting, zoals vermeld in de toelichting, komt
niet overeen met het bedrag in de balans.
260
Vergelijking Netto Boekwaarde op het
einde van het boekjaar Meubilair en
materieel in toelichting en meubilair en
materieel in balans 7a Vorig =IF(Vol7a!E9+Vol7a!E17-Vol7a!E26='Vol 1'!E15,"","FOUT")
Het totale bedrag aan meubilair en materieel,
zoals vermeld in de toelichting, komt niet
overeen met het bedrag in de balans.
261
Vergelijking Netto Boekwaarde op het
einde van het boekjaar Leasing en
soortgelijke in toelichting en Leasing en
soortgelijke in balans 7a Vorig =IF('Vol 1'!E16=Vol7a!B42+Vol7a!B50-Vol7a!B59,"","FOUT")
Het totale bedrag aan Leasing en soortgelijke,
zoals vermeld in de toelichting, komt niet
overeen met het bedrag in de balans.
262
Vergelijking Netto Boekwaarde op het
einde van het boekjaar Vaste activa in
aanbouw in toelichting en Vaste activa
in aanbouw in balans 7a Vorig =IF(Vol7a!C42+Vol7a!C50-Vol7a!C59='Vol 1'!E18,"","FOUT")
Het totale bedrag aan vaste activa in aanbouw,
zoals vermeld in de toelichting, komt niet
overeen met het bedrag in de balans.
263
Vergelijking Netto Boekwaarde op het
einde van het boekjaar andere materiële
vaste activa in toelichting en andere
materiële vaste activa in balans 7a =IF(Vol7a!D42+Vol7a!D50-Vol7a!D59='Vol 1'!E17,"","FOUT")
Het totale bedrag aan andere materiële vaste
activa, zoals vermeld in de toelichting, komt
niet overeen met het bedrag in de balans.
264
Vergelijking Netto Boekwaarde op het
einde van het boekjaar (opstart +
emissiekosten) in toelichting en
Oprichtingskosten in balans 1/6 Vorig =IF((Vol6!B8+Vol6!C8)='Vol 1'!E8,"","FOUT")
Het totaal van de netto boekwaarden op het
einde van het boekjaar, zoals vermeld in de
toelichting, komt niet overeen met het bedrag
aan oprichtingskosten in de balans.
Jaarrapportering 2010
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
A B C D E F G H
265
Berekening aantal maatschappelijke
rechten in deelnemingen en aandelen,
verbonden ondernemingen 8 Huidig =IF(SUM(Vol8!E9:E33)=SUM(Vol8!C9:C33)+SUM(Vol8!D9:D33),"","FOUT")
Het aantal maatschappelijke rechten op het
einde van de periode is niet correct berekend (in
ten minste een van de rijen).
266
Berekening aanschaffingswaarde in
deelnemingen en aandelen, verbonden
ondernemingen 8 Huidig =IF(SUM(Vol8!I9:I33)=SUM(Vol8!G9:G33)+SUM(Vol8!H9:H33),"","FOUT")
De aanschaffingswaardes op het einde van de
periode is niet correct berekend (in ten minste
een van de rijen).
267
Berekening waardecorrecties in
deelnemingen en aandelen, verbonden
ondernemingen 8 Huidig =IF(SUM(Vol8!M9:M33)=SUM(Vol8!K9:K33)+SUM(Vol8!L9:L33),"","FOUT")
De waardecorrecties op het einde van de
periode zijn niet correct berekend (in ten minste
een van de rijen).
268
Berekening intrinsieke waarde in
deelnemingen en aandelen, verbonden
ondernemingen 8 Huidig =IF(SUM(Vol8!P9:P33)=SUM(Vol8!N9:N33)+SUM(Vol8!O9:O33),"","FOUT")
De intrinsieke waarden op het einde van de
periode zijn niet correct berekend (in ten minste
een van de rijen).
269
Vergelijking aanschaffingswaarde +
waardecorrecties in toelichting met
bedrag in balans 8 Huidig =IF(SUM(Vol8!I9:I33)+SUM(Vol8!M9:M33)='Vol 1'!D22,"","FOUT")
De som van aanschaffingswaarde en
waardecorrecties op het einde van de periode
zoals vermeld in de toelichting, is niet gelijk aan
het bedrag vermeld onder 'verbonden
ondernemingen', 'deelnemingen' in de balans.
270
Vergelijking aanschaffingswaarde +
waardecorrecties in toelichting met
bedrag in balans 8 Vorig =IF(SUM(Vol8!G9:G33)+SUM(Vol8!K9:K33)='Vol 1'!E22,"","FOUT")
De som van aanschaffingswaarde en
waardecorrecties zoals vermeld in de
toelichting, is niet gelijk aan het bedrag vermeld
onder 'verbonden ondernemingen',
'deelnemingen' in de balans.
271
Berekening aantal maatschappelijke
rechten in deelnemingen en aandelen,
ondernemingen waarmee een
deelnemingsverhouding bestaat. 8 Huidig =IF(SUM(Vol8!E40:E64)=SUM(Vol8!C40:C64)+SUM(Vol8!D40:D64),"","FOUT")
Het aantal maatschappelijke rechten op het
einde van de periode is niet correct berekend (in
ten minste een van de rijen).
272
Berekening aanschaffingswaarde in
deelnemingen en aandelen,
ondernemingen waarmee een
deelnemingsverhouding bestaat 8 Huidig =IF(SUM(Vol8!I40:I64)=SUM(Vol8!G40:G64)+SUM(Vol8!H40:H64),"","FOUT")
De aanschaffingswaardes op het einde van de
periode is niet correct berekend (in ten minste
een van de rijen).
273
Berekening waardecorrecties in
deelnemingen en aandelen,
ondernemingen waarmee een
deelnemingsverhouding bestaat 8 Huidig =IF(SUM(Vol8!M40:M64)=SUM(Vol8!K40:K64)+SUM(Vol8!L40:L64),"","FOUT")
De waardecorrecties op het einde van de
periode zijn niet correct berekend (in ten minste
een van de rijen).
274
Berekening intrinsieke waarde in
deelnemingen en aandelen,
ondernemingen waarmee een
deelnemingsverhouding bestaat 8 Huidig =IF(SUM(Vol8!P40:P64)=SUM(Vol8!N40:N64)+SUM(Vol8!O40:O64),"","FOUT")
De intrinsieke waarden op het einde van de
periode zijn niet correct berekend (in ten minste
een van de rijen).
275
Vergelijking aanschaffingswaarde +
waardecorrecties in toelichting met
bedrag in balans 8 Huidig =IF(SUM(Vol8!I40:I64)+SUM(Vol8!M40:M64)='Vol 1'!D25,"","FOUT")
De som van aanschaffingswaarde en
waardecorrecties zoals vermeld in de
toelichting, is niet gelijk aan het bedrag vermeld
onder 'ondernemingen waarmee een
deelnemingsverhouding bestaat',
'deelnemingen' in de balans.
276
Vergelijking aanschaffingswaarde +
waardecorrecties in toelichting met
bedrag in balans 8 Vorig =IF(SUM(Vol8!G40:G64)+SUM(Vol8!K40:K64)='Vol 1'!E25,"","FOUT")
De som van aanschaffingswaarde en
waardecorrecties zoals vermeld in de
toelichting, is niet gelijk aan het bedrag vermeld
onder 'ondernemingen waarmee een
deelnemingsverhouding bestaat',
'deelnemingen' in de balans.
277
Vergelijking totaal bedrag aan
vorderingen in toelichting met bedrag
vermeld in de diverse posten van de
financiële activa in de balans. 1-8 Huidig =IF(Vol8!F93<=SUM('Vol 1'!D23,'Vol 1'!D26,'Vol 1'!D29),"","FOUT")
Het totaal bedrag aan vorderingen zoals
vermeld in de toelichting, is groter dan het
totaal van de posten 281, 283 en 285 in de
balans. Dit is onmogelijk.
278
Vergelijking bedrag aan
handelsvorderingen zoals vermeld in de
toelichting en bedragen aan
handelsvorderingen (meer dan een jaar
en ten hoogste een jaar) vermeld in
balans 1-10 Huidig =IF(SUM('Vol 1'!D34,'Vol 1'!D53)=Vol10!C30,"","FOUT")
Het totaal bedrag aan handelsvorderingen
vermeld in de toelichting komt niet overeen met
de som van de bedragen vermeld onder
handelsvorderingen op meer dan een jaar en
handelsvorderingen op ten hoogste een jaar.
Jaarrapportering 2010
283
284
285
286
287
288
289
290
291
292
293
294
295
296
297
A B C D E F G H
279
Vergelijking ouderdomsbalans van de
handelsvorderingen op minder dan een
jaar met bedrag handelsvorderingen op
minder dan een jaar in de balans. 1-10 Huidig =IF(Vol10!A51+Vol10!C51<='Vol 1'!D53,"","FOUT")
Deze controle vergelijkt het totale bedrag aan
handelsvorderingen op minder dan een jaar
zoals vermeld in de ouderdomsbalans met het
bedrag aan handelsvorderingen op minder dan
een jaar in de balans. Het eerste bedrag mag
niet groter zijn dan het tweede.
280
Vergelijking ouderdomsbalans van de
handelsvorderingen op minder dan een
jaar met bedrag handelsvorderingen op
minder dan een jaar in de balans. 1-10 Vorig =IF(Vol10!A52+Vol10!C52<='Vol 1'!E53,"","FOUT")
Deze controle vergelijkt het totale bedrag aan
handelsvorderingen op minder dan een jaar
zoals vermeld in de ouderdomsbalans met het
bedrag aan handelsvorderingen op minder dan
een jaar in de balans. Het eerste bedrag mag
niet groter zijn dan het tweede.
281
Vergelijking bedrag aan overige
vorderingen zoals vermeld in de
toelichting en bedragen aan overige
vorderingen (meer dan een jaar en ten
hoogste een jaar) vermeld in balans. 1-10 Huidig =IF(SUM('Vol 1'!D35,'Vol 1'!D54)=Vol10!H30,"","FOUT")
Het totaal bedrag aan overige vorderingen
vermeld in de toelichting komt niet overeen met
de som van de bedragen vermeld onder overige
vorderingen op meer dan een jaar en overige
vorderingen op ten hoogste een jaar.
282
Vergelijking totaal bedrag aan financiële
schulden op ten hoogste 1 jaar zoals
vermeld in toelichting met bedrag aan
financiële schulden ten opzichte van
derden op ten hoogste een jaar vermeld
in de in de balans. 2-11 Huidig =IF(Vol11!D40<=Vol2!D45+Vol2!D46,"","FOUT")
Het totaal bedrag aan financiële schulden op ten
hoogste 1 jaar zoals vermeld in de toelichting is
groter dan de som van de schulden op meer dan
een jaar die binnen het jaar vervallen en de
financiële schulden ten opzichte van derden op
ten hoogste een ja
283
Vergelijking totaal bedrag aan financiële
schulden op meer dan 1 jaar zoals
vermeld in toelichting met bedrag aan
financiële schulden op meer dan een
jaar vermeld in de balans. 2-11 Huidig =IF(SUM(Vol11!E40,Vol11!F40)=Vol2!D32,"","FOUT")
Het totaal bedrag aan financiële schulden op
meer dan 1 jaar zoals vermeld in de toelichting
komt niet overeen met de som van de financiële
schulden op meer dan een jaar vermeld in de
balans.
284
Vergelijking totale handelsschulden
zoals vermeld in toelichting en
handelsschulden (op meer dan een jaar
en op ten hoogste 1 jaar) in balans. 2-11 Huidig =IF(Vol11!C67<=SUM(Vol2!D38,Vol2!D51,Vol2!D45),"","FOUT")
Het totaal van de handelsschulden zoals
vermeld in de toelichting is groter dan het
maximum totaal op basis van de balans.
285
Vergelijking totaal van de
voorzieningen zoals vermeld in
toelichting en voorzieningen vermeld in
de balans (behalve uitgestelde
belastingen). 2-13 Huidig =IF(SUM(Vol2!D21:D26)=SUM(Vol13!E6:E22),"","FOUT")
Het totaal van de bedragen aan voorzieningen
opgenomen in de toelichting is niet gelijk aan de
som van de voorzieningen in de balans (posten
160 t.e.m. 164). (Let op uitgestelde belastingen
worden niet in de toelichting opgenomen
286
Vergelijking totaal van de
voorzieningen zoals vermeld in
toelichting en voorzieningen vermeld in
de balans (behalve uitgestelde
belastingen). 2-13 Vorig =IF(SUM(Vol13!B6:B22)=SUM(Vol2!E21:E26),"","FOUT")
Het totaal van de bedragen aan voorzieningen
opgenomen in de toelichting is niet gelijk aan de
som van de voorzieningen in de balans (posten
160 t.e.m. 164). (Let op uitgestelde belastingen
worden niet in de toelichting opgenomen
287
288 Controle op balanstotaal 1 Huidig =IF('Vol 1'!D67=0,"FOUT","") Het balanstotaal is gelijk aan 0.
289 Controle op balanstotaal 1 Vorig =IF('Vol 1'!E67=0,"FOUT","") Het balanstotaal is gelijk aan 0.
290
Controle op de afschrijvingen op
oprichtingskosten, immateriële en
materiële vaste activa. 3 Huidig
=IF(Vol3!D16+Vol3!D53-Vol3!D46=-
SUM(Vol6!B12:C12)+SUM(Vol6!B45:C45)+SUM(Vol7a!B28:E29)+SUM(Vol7a!B61:D62),"","FOUT")
Deze controle berekent de som van alle
afschrijvingen en waardeverminderingen
vermeld in de toelichtingen betreffende de
oprichtingskosten (Vol 6), de immateriële vaste
activa (Vol 6) en de materiële vaste activa (Vol
7a). Dit bedrag wordt vergeleken met
291
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Huidig =IF(Vol18a!B22<>0,IF(Vol18a!E22=Vol18a!D22/Vol18a!B22,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor actieven statutairen
292
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Huidig =IF(Vol18a!B23<>0,IF(Vol18a!E23=Vol18a!D23/Vol18a!B23,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor actieven contractuelen
293
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Huidig =IF(Vol18a!B24<>0,IF(Vol18a!E24=Vol18a!D24/Vol18a!B24,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor dormant statutairen
Jaarrapportering 2010
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
321
322
323
324
325
326
327
A B C D E F G H
294
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Huidig =IF(Vol18a!B25<>0,IF(Vol18a!E25=Vol18a!D25/Vol18a!B25,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor dormant contractuelen
295
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Huidig =IF(Vol18a!B26<>0,IF(Vol18a!E26=Vol18a!D26/Vol18a!B26,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor gepensioneerde statutairen
296
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Huidig =IF(Vol18a!B27<>0,IF(Vol18a!E27=Vol18a!D27/Vol18a!B27,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor gepensioneerde contractuelen
297
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Vorig =IF(Vol18a!G22<>0,IF(Vol18a!J22=Vol18a!I22/Vol18a!G22,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor actieven statutairen
298
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Vorig =IF(Vol18a!G23<>0,IF(Vol18a!J23=Vol18a!I23/Vol18a!G23,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor actieven contractuelen
299
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Vorig =IF(Vol18a!G24<>0,IF(Vol18a!J24=Vol18a!I24/Vol18a!G24,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor dormant statutairen
300
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Vorig =IF(Vol18a!G25<>0,IF(Vol18a!J25=Vol18a!I25/Vol18a!G25,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor dormant contractuelen
301
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Vorig =IF(Vol18a!G26<>0,IF(Vol18a!J26=Vol18a!I26/Vol18a!G26,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor gepensioneerde statutairen
302
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Vorig =IF(Vol18a!G27<>0,IF(Vol18a!J27=Vol18a!I27/Vol18a!G27,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor gepensioneerde contractuelen
303
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Huidig =IF(Vol18a!B9=Vol18a!B6-Vol18a!B7-Vol18a!B8,"","FOUT") De funding is niet correct berekend.
304
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Huidig =IF(Vol18a!B11=SUM(Vol18a!B12:B15),"","FOUT") De pensioenkost is niet correct berekend.
305
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Vorig =IF(Vol18a!C9=Vol18a!C6-Vol18a!C7-Vol18a!C8,"","FOUT") De funding is niet correct berekend.
306
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Vorig =IF(Vol18a!C11=SUM(Vol18a!C12:C15),"","FOUT") De pensioenkost is niet correct berekend.
307
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Huidig =IF(Vol18a!B28<>0,IF(Vol18a!E28=Vol18a!D28/Vol18a!B28,"","FOUT"),"")
De totale gemiddelde PBO is niet correct
berekend.
308
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Vorig =IF(Vol18a!G28<>0,IF(Vol18a!J28=Vol18a!I28/Vol18a!G28,"","FOUT"),"")
De totale gemiddelde PBO is niet correct
berekend.
309
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Huidig =IF(Vol18b!B24<>0,IF(Vol18b!E24=Vol18b!D24/Vol18b!B24,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor actieven statutairen
310
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Huidig =IF(Vol18b!B25<>0,IF(Vol18b!E25=Vol18b!D25/Vol18b!B25,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor actieven contractuelen
311
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Huidig =IF(Vol18b!B26<>0,IF(Vol18b!E26=Vol18b!D26/Vol18b!B26,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor dormant statutairen
312
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Huidig =IF(Vol18b!B27<>0,IF(Vol18b!E27=Vol18b!D27/Vol18b!B27,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor dormant contractuelen
313
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Huidig =IF(Vol18b!B28<>0,IF(Vol18b!E28=Vol18b!D28/Vol18b!B28,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor gepensioneerde statutairen
314
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Huidig =IF(Vol18b!B29<>0,IF(Vol18b!E29=Vol18b!D29/Vol18b!B29,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor gepensioneerde contractuelen
315
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Vorig =IF(Vol18b!G24<>0,IF(Vol18b!J24=Vol18b!I24/Vol18b!G24,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor actieven statutairen
316
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Vorig =IF(Vol18b!G25<>0,IF(Vol18b!J25=Vol18b!I25/Vol18b!G25,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor actieven contractuelen
317
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Vorig =IF(Vol18b!G26<>0,IF(Vol18b!J26=Vol18b!I26/Vol18b!G26,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor dormant statutairen
318
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Vorig =IF(Vol18b!G27<>0,IF(Vol18b!J27=Vol18b!I27/Vol18b!G27,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor dormant contractuelen
319
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Vorig =IF(Vol18b!G28<>0,IF(Vol18b!J28=Vol18b!I28/Vol18b!G28,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor gepensioneerde statutairen
320
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Vorig =IF(Vol18b!G29<>0,IF(Vol18b!J29=Vol18b!I29/Vol18b!G29,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor gepensioneerde contractuelen
321
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Huidig =IF(Vol18b!B10=Vol18b!B7-Vol18b!B8-Vol18b!B9,"","FOUT") De funding is niet correct berekend.
322
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Huidig =IF(Vol18b!B12=SUM(Vol18b!B13:B16),"","FOUT") De pensioenkost is niet correct berekend.
323
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Vorig =IF(Vol18b!C10=Vol18b!C7-Vol18b!C8-Vol18b!C9,"","FOUT") De funding is niet correct berekend.
Jaarrapportering 2010
328
329
330
331
332
333
334
335
336
337
338
A B C D E F G H
324
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Vorig =IF(Vol18b!C12=SUM(Vol18b!C13:C16),"","FOUT") De pensioenkost is niet correct berekend.
325
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Huidig =IF(Vol18b!B30<>0,IF(Vol18b!E30=Vol18b!D30/Vol18b!B30,"","FOUT"),"")
De totale gemiddelde PBO is niet correct
berekend.
326
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Vorig =IF(Vol18b!G30<>0,IF(Vol18b!J30=Vol18b!I30/Vol18b!G30,"","FOUT"),"")
De totale gemiddelde PBO is niet correct
berekend.
327
Controle op reserves in balans en
toelichting 2-20 Huidig =IF(Vol20!D12=Vol2!D14,"","FOUT")
Deze controle vergelijkt het bedrag aan reserves
in de toelichting en het bedrag aan reserves in
de balans.
328
Controle op reserves in balans en
toelichting 2-20 Vorig =IF(Vol20!E12=Vol2!E14,"","FOUT")
Deze controle vergelijkt het bedrag aan reserves
in de toelichting en het bedrag aan reserves in
de balans.
329
Controle op inkomensoverdrachten
kosten toelichting en resultatenrekening 3-21 Huidig =IF(Vol21!B14=Vol3!D19,"","FOUT")
Deze controle vergelijkt de kosten van
inkomensoverdrachten in de toelichting met het
bedrag vermeld in de resultatenrekening.
330
Controle op inkomensoverdrachten
kosten toelichting en resultatenrekening 3-21 Vorig =IF(Vol21!C14=Vol3!E19,"","FOUT")
Deze controle vergelijkt de kosten van
inkomensoverdrachten in de toelichting met het
bedrag vermeld in de resultatenrekening.
331
Controle op inkomensoverdrachten
opbrengsten toelichting en
resultatenrekening 3-21 Huidig =IF(Vol21!B4=Vol3!D10,"","FOUT")
Deze controle vergelijkt de opbrengsten van
inkomensoverdrachten in de toelichting met het
bedrag vermeld in de resultatenrekening.
332
Controle op inkomensoverdrachten
opbrengsten toelichting en
resultatenrekening 3-21 Vorig =IF(Vol21!C4=Vol3!E10,"","FOUT")
Deze controle vergelijkt de opbrengsten van
inkomensoverdrachten in de toelichting met het
bedrag vermeld in de resultatenrekening.
333 Controle totaal vreemd vermogen 2 Huidig =IF(Vol2!D20+Vol2!D31+Vol2!D44+Vol2!D55=Vol2!D18,"","FOUT") controle subtotaal vreemd vermogen huidig jaar
334 Controle totaal vreemd vermogen 2 Vorig =IF(Vol2!E20+Vol2!E31+Vol2!E44+Vol2!E55=Vol2!E18,"","FOUT") controle subtotaal vreemd vermogen vorig jaar