Cuentas Claras, Estado Transparente. Cuentas Claras, Estado Transparente.
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EspañolInforme de Sostenibilidad
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Acerca de este Informe
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
El presente informe hace referencia a la actividad desarrollada por la empresa Luís Simões (en adelante, LS) durante el año civil de 2009, en las siguientes áreas de negocio: transporte, logística y mantenimiento y comercialización de semirremolques.
Este informe provisional actualiza los indicadores de rendimiento de la empresa LS publicados en el 1.er Informe de Sostenibilidad e incluye el contenido correspondiente al Informe y Cuentas (en los capítulos “Garantizar la robustez financiera” y “Cuentas”).
El informe de Sostenibilidad se publicará con una periodicidad Bianual, en la que los datos y objetivos económicos (Informe y Cuentas) se actualicen anualmente, así como los indicadores de rendimiento de LS.
Acerca de este Informe
El informe se rige por el protocolo Global Reporting Initiative (GRI) G3 y su contenido se basa en la estrategia de sostenibilidad de LS, cuya elaboración tuvo en cuenta los principios GRI, principalmente el de la materialidad y del desarrollo de grupos de interés. Para más detalles acerca de la forma de aplicación de estos principios consúltese el capítulo “LS en la ruta de la Sustentabilidad”.
Los indicadores empleados, que reflejan la realidad de todas las áreas de negocio, se compilaron para el Grupo. También se tuvieron en cuenta los documentos mencionados por el GRI, en concreto el GHG Protocol, y los datos publicados en la legislación.
La persona de contacto para aclaración de dudas es: Cláudia SimõesCorreo electrónico: [email protected]
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Universo LS
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
Universo LS
PRESENCIALa actividad de la empresa Luís Simões se desarrolla sobre todo en la Península Ibérica, según se indica a continuación:
SECTORES DE ACTIVIDADLos principales sectores de actividad de LS son: transporte de mercancías, logística, mantenimiento y comercialización de vehículos, y también las áreas de alquiler de vehículos de transporte y seguros, y que por tener menor relevancia no se incluyen en el presente documento.
Sede
Seguros
PlataformasCross-Docking
Centros de OperacionesLogísticas (COL’s)
Centros de Operaciones de Transporte (COT’s)
Centros de AsistenciaTécnica (CAT’s)
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
INDICADORES CLAVE DEL GRUPO
FORMACIÓN A COLABORADORESCon respecto a la formación de los colaboradores, LS cuenta con:
Dos décadas de formación estructurada;• Cerca de 31 mil horas en 2009 a 1.753 colaboradores.•
60 Anos de emprendimiento, valores éticos, visión estratégica, tecnología e innovación... para ir más lejos... hasta donde lleve el futuro.
INNOVACIÓN Y TECNOLOGÍAEn cuanto a Innovación y Tecnología, LS tiene:
Sistemas de información integrados con los clientes y con las aplicaciones • de negocio, permitiendo rastrear la mercancía desde su origen hasta su destino (dentro y fuera de los almacenes);Separación de rutas automatizada para túneles de expedición;• Automatización de movimiento de palés;• Trazabilidad de lotes en la cadena de abastecimiento;• Seguimiento de operaciones con estándares de aceptabilidad, • permitiendo central el control en las excepciones;Dominio de aplicaciones de Inteligencia Empresarial o BI (del • inglés Business Intelligence) que soportan los diferentes Cuadros de Mando Integrales.
Área de almacenes (m2) 250.000 250.000
Zonas de Europalés 263.000 268.000
Unidades de recogida/mes 3.146.680 3.176.295
Unidades de co-packing/mes 502.000 512.853
Edad media de la flota propia (años) 2,5 3,5
Número de rutas diarias 1.700 1.700
Toneladas transportadas por año 6.150.000 5.800.000
Kilómetros recorridos por año 148.000.000 145.000.000
Mantenimiento
Área total de los 3 centros de asistencia (m2) 19.000 19.000
Estaciones de lavado de vehículos pesados 2 2
Capacidad instalada de mantenimiento (horas) 107.000 111.000
Logística y Transportes Año 2009Año 2008
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Mensaje del Presidente01| Perfil LS Visión Misión Valores Políticas 01.1| Organigrama 01.2| Gobierno 01.3| Negocios Historia LS02| LS en la Ruta de la Sostenibilidad 02.1| Desarrollo de la Estrategia 02.2| Contextualización Sectorial Y Orientación de La Gestión 02.3| Implicación de Los Grupos de Interés 02.4| Matriz de Materialidad 02.5| Estrategia de Sostenibilidad03| Servicio de Elevada Calidad y Responsabilidad 03.1| Contextualización 03.2| Seguridad Alimentaria 03.3| Calidad de la Flota Subcontratada 03.4| Auditorías Externas 03.5| Comunicación con los Clientes04| Garantizar la Robustez Financiera 04.1| Contextualización 04.2| Principales Indicadores Consolidados 04.3| Análisis Macroeconómico 2009 04.4| Análisis del Sector del Transporte 04.5| Análisis del Sector Logístico 04.6| Rendimiento Económico 04.7| Principales Acontecimientos en 2009 04.8| Perspectivas para el Futuro
10
1212121213141517
2020
222424
2626262727
3030313232333334
05| Innovación y Vanguardismo 05.1| Contextualización 05.2| Innovación en los Transportes y en la Logística06| Captación, Formación y Retención de Colaboradores 06.1| Contextualización 06.2| Colaboradores 06.3| Cualificación y Categorías 06.4| Distribuición por Grupo de Edad y Sexo 06.5| Atracción, Retención y Desarrollo Profesional07| Salud y Seguridad Laboral 07.1| Contextualización 07.2| Monitorizar y Mitigar los Riesgos Asociados a las Actividades 07.3| Vigilancia de la Salud08| Promover la Seguridad en Carretera 08.1| Contextualización 08.2| Formación para la Seguridad 08.3| Reconocimiento09| Eficacia Energética en el Transporte de Mercancías 09.1| Contextualización 09.2| Inversión en la Flota Propia 09.3| Actuación del Conductor 09.4| Flota Subcontratada LS10| Rendimiento Ambiental de las Instalaciones 10.1| Contextualización 10.2| Eficacia Energética y Emisiones Asociadas 10.3| Gestión de Residuos 10.4| Consumo de Agua11| Promover la Ciudadanía Interna y Externa 11.1| Contextualización 11.2| Principales Acciones en 2009 - Público Interno 11.3| Principales Acciones 2009 - Público Externo
3636
3939404041
4343
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464646
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ÍndiceInforme deSostenibilidad
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12| Comunicación Interna y Externa 12.1| Contextualización 12.2| Canales de Comunicación Interna 12.3| Canales de Comunicación Externa 12.4| Formas de Implicación con los Grupos de Interés13| Cuentas 13.1| Informe de Gestión 13.2| Balance Consolidado 13.3| Estado Consolidado de los Resultados por Natureza 13.4| Anexo al Balance y al Estado de los Resultados Consolidados 13.5| Estado Consolidado de los Resultados por Funciones 13.6| Estado Consolidado de los Flujos de Caja Informe y Dictamen del Auditor Único Certificación Legal de las Cuentas Transportes Luís Simões, S.A. Informe de Gestión Estados Financieras Informe y Valoración del Fiscal Único y Certificación Legal de Cuentas Luís Simões Logística Integrada, S.A. (Sociedade Unipessoal) Cuenta de Pérdidas y Ganancias Estado de Cambios en el Patrimonio Neto Estado de Flujos de Efectivo Memoria Informe de Gestión Transportes Reunidos, Lda Informe de Gestión Estados Financieras Informe y Dictamen del Auditor Único Distribuição Luís Simões, S.A. Informe de Gestión Estados Financieras Informe y Valoración del Fiscal Único y Certificación Legal de Cuentas
60606162
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LS - Luís Simões SGPS, S.A. Informe de Gestión Demostraciones Financieras Informe y Valoración del Fiscal Único y Certificación Legal de Cuentas RETA - Locação e Gestão de Frotas, S.A. Informe de Gestión Estados Financieras Informe y Valoración del Fiscal Único y Certificación Legal de Cuentas SOCAR - Equipamentos de Transporte e Serviços Técnicos, S.A. Informe de Gestión Estados Financieras Informe y Valoración del Fiscal Único y Certificación Legal de Cuentas Lusiseg - Mediadores de Seguros, Lda Informe de Gestión Estados Financieras LS - Gestão Empresarial e Imobiliária, S.A. Informe de Gestión Estados Financieras Informe y Valoración del Fiscal Único y Certificación Legal de Cuentas Solmoninhos - Consultoria, Gestão e Execução Imobiliária, Lda Informe de Gestión Estados Financieras Patrimundus - Investimentos Imobiliários, S.A. Informe de Gestión Estados Financieras Informe y Valoración del Fiscal Único y Certificación Legal de CuentasGlosarioTabla GRI
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Administradores LS
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Mensaje del Presidente
Con la preparación y publicación de nuestro primer informe de sostenibilidad, relativo a 2008, entramos en una nueva era de comunicación. En esta nueva era de comunicación asumimos compromisos para el futuro y uno de ellos es el de mantener nuestro entorno informado de la evolución de nuestra sostenibilidad. Se trata de una evolución en continuidad, ya que la preocupación por el desarrollo sostenible ha sido una constante a lo largo de nuestras seis décadas de existencia, a pesar de haberlo asegurado en muchas ocasiones de una forma más empírica informal.
Se siguieron desarrollando los compromisos identificados en 2008 y aquí se publican los progresos relativos a 2009. Quiero hacer hincapié en el hecho de que sólo seremos sostenibles si creamos prosperidad. Y nos fue posible, en este año de muchas (y profundas) crisis, mejorar índices relevantes tales como el número de puestos de trabajo, los resultados y las ventas, entre otros, destacando la reducción del consumo de combustible por su relevante impacto positivo a nivel económico y ambiental. A ello contribuyó nuestro firme empeño en superar todas las dificultades y encontrar soluciones para estar en consonancia con nuestros clientes en la creación de un futuro sostenible para las personas y los negocios.
Somos conscientes y estamos preparados para gestionar la sostenibilidad en período de crisis, aunque ésta última se prevea larga. Sentimos que nuestra misión es crear valor en la cadena de abastecimiento para aumentar la capacidad competitiva de nuestros clientes. Sólo garantizando la prosperidad de los negocios de nuestros clientes seremos capaces de fidelizarlos, de garantizar nuestra sostenibilidad económica, social y ambiental, y de ir más lejos... ¡hasta donde lleve el futuro!
José Luís Simões Presidente
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01 Perfil LS
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Perfil LS01|
VISIÓNLS tiene por visión:“Ser el referente Ibérico en términos de calidad de servicio en el sector del Transporte y la Logística.”
MISIÓNCon respecto a su misión, LS pretende:“Garantizar soluciones eficientes y competitivas de Transporte, Logística y servicios auxiliares, promoviendo la satisfacción de clientes y sociedad en general bajo los puntos de vista económico, social y ambiental.”
VALORESPara realizar con éxito esta misión, es esencial divulgar y compartir los siguientes valores fundamentales:
Orientación hacia el cliente: • Cumplir las expectativas de los clientes, prestando servicios de valor incrementado, apoyados en soluciones flexibles, innovadoras y tecnológicamente avanzadas; Respeto hacia las personas:• Garantizar la cualificación continua de todos los colaboradores, desarrollando competencias para la realización de diferentes y desafiantes actividades con calidad y seguridad;Sostenibilidad:• Favorecer el desarrollo sostenido de la organización a través de una conducta transparente, social y éticamente responsable;Confianza:• Pautar la actuación del grupo y de sus colaboradores según el respeto por colegas, clientes y proveedores, con fe en las capacidades de trabajo de cada uno y en la defensa de los valores de LS; Lealtad:• Basar la práctica cotidiana en la profesionalidad, en el rigor de operaciones y en la transparencia de las relaciones, situando los intereses de LS por encima de los intereses personales, para salvaguardar la credibilidad y la buena imagen institucional;Innovación:• Centrar la gestión en procesos estructurados y apoyados por modernos sistemas tecnológicos, contribuyendo al desarrollo de ventajas competitivas de cara al mercado;Medio ambiente:• Llevar a cabo buenas prácticas ambientales, reduciendo los efectos adversos resultantes de la actividad y protegiendo el entorno;Preocupación por la seguridad:• Garantizar las mejores condiciones de trabajo con acciones preventivas, para eliminar los riesgos inherentes a la actividad y preservando el bienestar de los colaboradores;
Patrimonio:• Mantener la calidad de las instalaciones, equipamientos y marcas, garantizando la valorización y el respeto de todos, especialmente de los colaboradores, y dignificando su puesto de trabajo.
POLÍTICASPara llevar a cabo su misión y su visión, la gestión de la empresa se compromete a seguir las siguientes políticas:Calidad
Proporcionar los recursos relevantes para el incremento de la calidad de • los negocios y su mejora continua; Privilegiar las ganancias en eficiencia y eficacia de los procesos, como • ventaja competitiva de las empresas y valor añadido para el cliente, teniendo por objetivo su fidelización;Desarrollar la competencia y la motivación de los colaboradores con • respecto a los objetivos del negocio, en materia de calidad, seguridad, higiene y salud en el trabajo, medio ambiente y seguridad alimentaria.
Seguridad AlimentariaPreservar la calidad y la seguridad alimentaria de los productos en las • operaciones y servicios prestados, asegurando la comunicación con todas las partes implicadas en la cadena alimentaria: proveedores, colaboradores, clientes y autoridades competentes.
Seguridad Y Salud en el TrabajoProporcionar los recursos necesarios para prevenir riesgos profesionales, • mejorar las condiciones de seguridad en el desempeño de las actividades y la vigilancia de la salud de los colaboradores, desarrollando sus competencias y reforzando la concienciación en materia de seguridad y salud laboral.
Meio AmbienteLlevar a cabo medidas de minimización de los impactos ambientales • resultantes de la actividad y de la gestión y control de los residuos producidos y sensibilizando a los colaboradores con respecto a comportamientos y hábitos que promuevan la protección del medio ambiente.
Responsabilidad SocialDesarrollar acciones dirigidas a los colaboradores para promover la • valorización personal, profesional y familiar, y desarrollar también actividades de información, sensibilización y/o solidaridad dirigidas a entidades externas con las que interactuamos.
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01.1| ORGANIGRAMA
La estructura organizativa de LS está distribuida de la siguiente forma:
Gabinete deComunicación
ServiciosCompartidos
Áreas de NegocioÁreas de Suporte
Innovación y Procesos
Presidencia
Consejo deAdministración
Reta&Socar- Semi-Reboques
Lusiseg - Seguros
Diversificación
Inmobiliario
Transporte Ibérico
Logística IbéricaSistemasde Información
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01.2| GOBIERNO
EL Consejo de Administración de Luís Simões SGPS considera que la conducción de los negocios del Grupo se realiza de acuerdo con estándares apropiados al buen gobierno de las sociedades.
Las empresas Luís Simões son 100% propiedad de la familia Luís Simões. El Consejo de Administración cuenta con tres miembros de la 2. ª generación y con la mitad de los miembros de la 3. ª generación ya están incorporados en los cuadros de la organización.
CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN| Composición:
Administradores del Grupo - José Luís Simões, Leonel Simões • y Jorge Simões;Directora Corporativa Financiera; • Tres consultores externos.•
| Periodicidad: 4 veces al año.| Objectivos:
Aprobación de la estrategia del Grupo, concretamente • planes estratégicos del Grupo y planes estratégicos de cada empresa;Análisis de las grandes prioridades del Grupo: Resultados, • inversiones, estructura directiva y asuntos societarios.
COMITÉS EJECUTIVOS (por empresa)| Composición:
Director General;• Responsables de la 1ª línea.•
| Periodicidad: 3 a 4 veces al año.| Objetivos:
Garantizar que se cumplen los objetivos de ventas y resultados • de cada empresa;Garantizar que los planes de acción se han llevado a cabo;• Garantizar la evaluación de la gestión del rendimiento de los • equipos;Garantizar que la comunicación tiene lugar a todos los niveles • de gestión.
COMITÉ DIRECTIVO| Composición:
Presidente Ejecutivo;• Directores Generales y Corporativos.•
| Periodicidad: 4 veces al año.| Objetivos:
Garantizar que se cumplen los objetivos de ventas y resultados • de LS;Aprobar planes de inversión;• Aprobar políticas de recursos humanos.•
VISITA DEL PRESIDENTE| Realizada por el Presidente Ejecutivo del Grupo en cada site/empresa/área corporativa de LS.| Periodicidad: cada 2 años.| Objetivos:
Conocer anticipadamente las situaciones importantes para • posterior toma de decisiones;Transmitir criterios;• Fomentar la convivencia entre los colaboradores.•
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01.3| NEGOCIOS
1| Plataformas de Coimbra, Alicante y Granada
Objetivo
Desarrollo de actividades de logística integrada, incluyendo el transporte primario, el almacenamiento, la preparación de pedidos, el control de inventarios, la distribución de productos y otros servicios de valor añadido, como la manipulación de productos o la logística de eventos promocionales.
SituaciónGeográfica
Península Ibérica.
Dimensiones
17 centros operacionales (7 en Portugal y 8 en España), 3 plataformas de entrega directa al punto de venta1 y 13 plataformas de entrega directa al punto de venta subcontratadas (3 en Portugal y 10 en España), cubrindo un área total superior a 250.000 m2. 5 Centros de co-packing (3 en Portugal y 2 en España).
300 equipamientos de traslado implicados en las actividades de almacenamiento.
Red de distribución con más de 600 rutas de distribución al día.
Más de 700 colaboradores en Portugal y España.
Catera deClientes
300 empresas de los más variados sectores: Alimentación y bebidas, higiene y limpieza, PLV, electrodomésticos y electrónica de consumo, sector del automóvil.Los 23 mayores clientes representan el 80% del total de ventas.Tasa de retención de clientes (2009):DLS - 76% del volumen de ventas garantizado por clientes con 3 o más años.LSL - 73% del volumen de ventas garantizado por clientes con 3 o más años.
Evolución del volumen de ventas
2009 2008 2007 2006
Ventas (Millones de Euros)
68 62 62 51
Negocio Logística LS
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Objectivo
Transporte de mercancías por carretera y sólo a modo complementario algunos flujos por barco y tren. Consta de tres empresas que actúan en Portugal y España: Transportes Luís Simões S.A., Luís Simões Logística Integrada S.A. y Transportes Reunidos Lda.
SituaciónGeográfica
Mayor incidencia en los flujos ibéricos, donde es líder de mercado.
Dimensiones
9 centros operacionales distribuidos por Portugal (3) y España (6).
Gestión de cerca de 1.100 viajes por día.
800 Colaboradores (TLS+TR+LST).
Catera deClientes
Productos de alimentación y bebidas, papel, gran distribución y componentes del automóvil. 1.290 clientes en 2009.80 clientes son responsables del 80% de las ventas.Tasa de retención de clientes (2009): 88% del volumen de ventas garantizado por clientes con 3 o más años.
Evolución del volumen de ventas
2009 2008 2007 2006
Ventas (Millones de Euros)
101 102 101 99
Negocio Transportes LS
ObjectivoMantenimiento y reparación de vehículos pesados.Montaje y comercialización de semirremolques.
SituaciónGeográfica
Carregado, Gaia y Perafita.
Dimensiones
Área total de 19.000 m2.
Dos estaciones de lavado de vehículos pesados en los centros de asistencia técnica de Carregado y Gaia.
66 puntos operacionales (propios y en régimen de asociación), con una capacidad instalada de 111.000 horas al año de manten-imiento.
Catera deClientes
Los productos y servicios comercializados por Socar se destinan a empresas del sector de transportes por carretera de mercancías, ya sean privados o públicos.Socar dispone de una cartera de clientes muy atomizada, del sec-tor transportes y logística.
Evolución del volumen de ventas
2009 2008 2007 2006
Ventas (Millones de Euros)
6,5 11,9 16,3 9,6
Negocio Diversificación LS
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En la imagen que presentamos a continuación se muestra de qué manera evolucionó LS desde la década de los 30, fecha de su fundación, hasta este momento y lo que sucedió en nuestro país y en el mundo durante el mismo período.
Historia LS
Luís Simões
Década/Año
Mundo/Portugal
60 70 90 | 19951997 | 199830 40 50 199980
Crisis económica.
La ONU aprueba la Declaración de los Derechos Humanos.
Gran crecimiento del sector de la construcción civil.
Avances en la tecnología informática.
Boom en el sector de las obras públicas del Estado Nuevo.Desarrollo de la industria de alimentos compuestos para animales.
Recesión en Estados Unidos de América derivada de la crisis petrolífera.Revolución del 25 de abril de 1974.
Se realizan investigaciones a nivel mundial para viabilizar el uso de etiquetas RFID de bajo coste en todos los productos.
Crisis económica
En carro, Fernando Luís Simões transporta hortalizas y fruta a los mercados de Lisboa.
Entrada en el mercado del transporte de cereales a granel.Fundación de la empresa Transportes Luís Simões Limitada (1968).
Consolidación de la presencia en el mercado español.Comienzo de la actividad logística para anticipar las consecuencias logísticas del mercado Europeo.Segmentación y diversificación de los negocios.
TLS: Certificado ISO 9002:1994 – 1.ª empresa de transportes en Portugal en recibir la acreditación.Creación del holding y estructuración de los diferentes negocios.Inauguración del Centro de Operaciones Logísticas de Carregado.
Certificado ISO 9002:1994 – Empresas DLS y LSE (Luís Simões España)
Compra de la primera camioneta.
Aumento de la flota.Aparición de Novobra, empresa de construcción civil, un cliente decisivo en la dinámica comercial de la empresa Luís Simões.Diversificación de los servicios de transporte de productos hortícolas con el transporte de materiales de construcción.
Fernando Luís Simões cede la gestión de Transportes Luís Simões Limitada a sus hijos (1973).Primeros pasos hacia la informatización de la empresa.Comienzan los transportes especiales de carga indivisible.Se lleva a cabo la primera experiencia en distribución domiciliaria con cobertura total del territorio portugués.
Se lleva a cabo la primera acción de formación para los conductores.Internacionalización hacia España.Apuesta por la diversificación de actividades.
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Luís Simões
Década/Año
Mundo/Portugal
20082000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007
Modificación de la Legislación Comunitaria sobre los tiempos de conducción y reposo.
Ratificación del Protocolo de Kioto.
Utilización del tacógrafo digital en Europa.
DLS, TLS, RETA, LSE: Transición hacia el certificado ISO 9001:2000.
Inauguración del Centro de Operaciones Logísticas del Futuro, en Carregado.
Presentación del 1.er Informe de Sostenibilidad LS.
RETA: Certificado ISO 9002:1994.Sustitución de todas las aplicaciones informáticas de apoyo a los negocios.
Adquisición de LOALSA y posicionamiento como operador logístico integrado a escala Ibérica.
Crecimiento exponencial de la logística en España - duplica la facturación en comparación con 2005.
Auditoria del Grupo LS, SGPS (DLS, LSLI, TLS y RETA): Renovación del Certificado según la Norma ISO 9001:2000.
Introducción de la informática en vehículos con GPS.Instalación en los almacenes de la radiofre-cuencia y de la lectura óptica por código de barras.
Fusión de LOALSA y “Luís Simões España”, dando origen a Luís Simões – Logística Integrada, S.A.Creación del Portal LSnet – herramienta tecnológica avanzada en la gestión en entorno web y fuente de información privilegiada de consulta para los clientes.
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02 LS en la Ruta de la Sostenibilidad
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LS en la Ruta de la Sostenibilidad02|
02.1| DESARROLLO DE LA ESTRATEGIA
El desarrollo de la estrategia de sostenibilidad de Luís Simões se ha basado en el análisis de los resultados de la implicación de los grupos de interés, de la Contextualización sectorial, de las orientaciones de gestión y de las buenas prácticas internas y también del estudio de parámetros de referencia (benchmarking) de las congéneres.
02.2| CONTEXTUALIZACIÓN SECTORIAL Y ORIENTACIÓN DE LA GESTIÓN
02.2.1| TransportesDesafíos
Exceso de oferta, tanto en Portugal como en España, dada la demanda • existente, hecho agravado por la inestabilidad económica que se
vive actualmente. Es de esperar un proceso de selección natural de las empresas en los próximos años, que precipitarán una profunda reestructuración del sector, que las diversas medidas impuestas desde el punto de vista ambiental, legal y fiscal ya dejaban entrever;Mayor tendencia hacia la concentración de las empresas, como • herramienta para reducir estructuras fijas y aumentar la cobertura geográfica y la competitividad en la respuesta al cliente;Existencia de picos de mercado, pasando la estrategia de LS por tener • una combinación de flota propia y ajena, lo cual proporciona flexibilidad para responder a este desafío, dando solidez suficiente para merecer la confianza de los grandes clientes, donde sin duda reside la apuesta estratégica de LS.
Diferenciación LSFlexibilidad en el servicio, demostrando ser una empresa siempre en •busca de la soluciones para el cliente;Innovación permanente en la forma de llevar a cabo y gestionar el •transporte, apostando por la tecnología y la información unidas a la capacidadbásicadetransportarmercancíasconeficacia;Flota moderna y bien preparada de acuerdo con los estándares más •exigentes en Europa;Conductores con alto nivel de formación y competencia, con el •objetivo de cumplir las normas de seguridad y de reducir el impacto ambiental de las actividades de transporte;Profesionales con experiencia en la gestión de operaciones de •transporte.
Contexto Sectorial y Benchmarking
Análisis de las Orientaciones de Gestión y Buenas Prácticas Internas
Participación de Stakeholders
Matriz de Materialidad Identificación de Desafios CompromisosPosicionamiento y Principios
de Sostentabilidad
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02.2.2| LogísticaDesafíos
Búsqueda de soluciones globales por parte del mercado;• Exigencia de cada vez mayor valor añadido en los servicios logísticos;• Exigencia de gran dominio, rigor y calidad en los procesos;• Eficiencia energética de las operaciones logísticas;• Cumplimiento de los requisitos ambientales en cuanto a la gestión de • residuos;Garantías sobre la seguridad de los productos, en concreto sobre los • productos de alimentación.
Diferenciación LSCobertura de la a Península Ibérica con proximidad con los clientes •directos e indirectos (clientes de nuestros clientes);Soluciones tecnológicas adaptadas al control de los procesos y •ajustadas a las necesidades de los clientes; Innovación orientada hacia la concepción de soluciones de mayor •valor añadido para el cliente;Enfoque centrado en la Calidad del servicio, reconocida por el •mercado, en concreto en lo tocante a la Seguridad alimentaria;Implicación en la reducción del consumo energético de las •instalaciones;Solución de gestión de residuos con reducción significativa de su•volumen y consiguiente disminución del impacto ambiental asociado a su transporte.
02.2.3| DiversificaciónDesafíos
Fragilidad económica y financiera de la mayoría de las empresas de • transportes – sus principales clientes - con particular relevancia de las pequeñas y medianas empresas;El aumento del precio de los combustibles y la suavización de la • situación económica, traducida en mayores dificultades en el sector de los transportes que provocan la reducción acentuada de la actividad con respecto al mantenimiento y a la reparación y a la adquisición de equipamientos nuevos;Exigencia operacional de funcionamiento 24h al día y necesidad de • adecuación de los horarios a las necesidades de los clientes, conciliando la flexibilidad de horarios necesaria para este sector de actividad y la vida personal de los colaboradores;Exigencias cada vez mayores con respecto al cumplimiento de los • requisitos ambientales.
Diferenciación LSProcesoreestructurado,conunanuevadisposicióndelaoficinade•Carregado que permite desarrollar la actividad con mayores niveles de productividad;Todos los colaboradores de las áreas operacionales trabajan los •sábados para responder prontamente a las necesidades de los clientes (Equipos al 100%). Como medida compensatoria, se les conceden a estos trabajadores dos días seguidos de descanso semanal (martes y miércoles, por ejemplo), además del domingo. De este modo, LS intenta promover el bienestar familiar de estos colaboradores y, al mismo tiempo, permitir el desarrollo de varias actividades de ocio, así como la posibilidad de tratar asuntos personales en diferentes entidades(Bancos,SeguridadSocial,Finanzas,etc.).
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02.3| IMPLICACIÓN DE LOS GRuPoS De InteRéS
La identificación de las partes interesadas, concretamente de sus preocupaciones y expectativas, tiene una importancia vital en el proceso de definición de una estrategia de sostenibilidad, así como en el contenido de un informe de sostenibilidad. De esta forma, LS realizó un mapa de los grupos de interés basado en el análisis de la importancia que LS tiene para esos grupos de interés y viceversa.En el contexto del 1.er informe de Sostenibilidad relativo al año 2008, se realizaron 12 entrevistas a partes interesadas externas, así como a dos grupos piloto con los grupos de interés internos para inferir la percepción que tienen de la empresa, así como sus expectativas.
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Autoridades Nacionales/Regionales/Locales
Mensaje del Presidente de la República
“(…) La responsabilidad social, responsabilidad que, cunando se tiene, se revela a través de la relación con los colaboradores, a través de la preocupación por tener una flota de vehículos amiga del medio ambiente, con las tecnologías más avanzadas para respetar las exigencias, tal y como se dijo en su momento, de un desarrollo sostenible y, además, el apoyo que proporciona desinteresadamente al Banco de Alimentos contra el Hambre. Son por ello estos aspectos los que quiero enfatizar hoy aquí. Primero, la capacidad competitiva de la empresa en el plano internacional. Segundo, el hecho de no reparar en inversiones y prepararse para afrontar los desafios en un tiempo de crisis internacional. Pero, al mismo tiempo, manteniendo este su sentido de la responsabilidad social (…)”.
Fragmento del discurso proferido por el Presidente de la República, el Sr. Aníbal Cavaco Silva, durante
la Inauguración del Centro de Operaciones Logísticas del Futuro, en Carregado, el 17 de noviembre
de 2008.
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
Conviene resaltar que las entrevistas efectuadas a los grupos de interés permitieron la identificación de los puntos fuertes, de los puntos débiles, de las oportunidades y de las amenazas de LS, descritos en la siguiente tabla:
• Comunicación e imagen;• Formación y retención de talentos;• Inversión en alternativas de transporte con menos gases con efecto invernadero (GEE);• Innovación e internacionalización;• Satisfacción del cliente;• Robustez financiera;• Seguridad en carretera;• Gestión ambiental.
• Impactos ambientales de la actividad – consumo de combustibles fósiles;• Impactos en la comunidad – ruido, tránsito y aparcamiento en las carreteras;• estrés laboral (profesión de conductor);• Comunicación interna;• Variabilidad en el comportamiento de los conductores– flota propia versus ajena;• Poca comunicación estratégica con clientes en España.
• Desarrollo de Tecnologías de la Información y de la Comunicación (TIC) para apoyar al negocio;• Ampliación del Sistema de Gestión de Calidad (SGQ) para las áreas de seguridad laboral y medio ambiente;• Intermodalidad, cargas fraccionadas y distribución urbana;• Actuación ambiental y eficiencia como diferenciación en una sociedad con creciente conciencia ambiental;• Desarrollo de tecnologías de energías renovables;• Implementación de los sistemas de apoyo a los conductores;• Uniformización de los convenios en España;• Estrechamiento de relaciones con las universidades.
• Exceso de oferta en el mercado;• Crisis actual;• Liquidez financiera de los subcontratados de transportes;• Oscilación de los precio de combustible;• Poca disponibilidad en el mercado de mano de obra cualificada (mecánicos y conductores); • Reglamentación laboral inflexible;• Posición periférica (península ibérica) con respecto a la legislación sobre los tiempos de conducción;• Presión reglamentaria y de sociedad.
Puntos Fuertes
Oportunidades
Puntos Débiles
Amenazas
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
02.4| MATRIZ DE MATERIALIDAD
El análisis de los resultados de la conversación con los grupos de interés, así como so contextualización sectorial, permitió la construcción de la siguiente matriz de materialidad:
Según esta matriz, en los valores y políticas se desarrolló la estrategia de sostenibilidad de LS, consustanciada en principios y en sus respectivos compromisos.
02.5| ESTRATEGIA DE SOSTENIBILIDAD
Los principios de sostenibilidad de LS están en consonancia con sus valores, estando su operacionalización íntimamente relacionada con las políticas ya desarrolladas por el Grupo. LS ha potenciado sus negocios para volverlos rentables y sostenibles, creando, al mismo tiempo, prosperidad en las actividades que desarrolla con cada vez menos adversidad.
La estrategia de sostenibilidad de LS, que se publica en el año de su 60.º aniversario, permite analizar bajo una nueva perspectiva sus acciones (siempre mejorables), abriéndolas más a la intervención de los grupos de interés, que están invitados a participar con LS en la creación de un futuro más sostenible.Se presentan a continuación los principios de sostenibilidad sobre los que se asienta la estrategia de LS:
Prestar un servicio de elevada calidad y responsabilidad;1. GarantizarlarobustezfinancieradelGrupo;2. Promover la innovación y el vanguardismo;3. Captar, formar y retener colaboradores;4. Promover la Salud y la Seguridad en el Trabajo;5. Promover la Seguridad en Carretera;6. PromoverlaEficienciaEnergéticaenelTransportedeMercancías;7. Mejorar el rendimiento ambiental de las instalaciones y 8. operaciones;Promover la ciudadanía interna y externa;9. Promover la comunicación interna y externa.10.
Estos principios se concretan a través de la definición de metas y objetivos y se monitorizan mediante indicadores evaluados periódicamente. Para operacionalizar los principios y el rendimiento de LS con respecto a sí mismos se describe en los capítulos siguientes.
Figu
ra 1
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LS
• Eficiencia Energética del Transporte de Mercancías• Innovación y Vanguardismo• Seguridad Vial• Comunicación e Imagen• Satisfacción del Cliente• Formación, Captación y Retención de Colaboradores
• Integración en la Comunidad
• Comunicación Interna
• Solidez financiera de los subcontratados de transportes
• Rendimiento ambiental de las instalaciones• Flexibilidad• Copetencia feroz
• Internacionalización• Posición Periférica• Responsabilidad ambiental de los proveedores
Importancia para el Grupo LS
Preo
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A
03Servicio de Elevada Calidad y Responsabilidad
Informe deSostenibilidad
2009
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03.1| CONTEXTUALIZACIÓN
La Calidad es una de las principales formas de diferenciación de LS, por eso forma parte de su estrategia de sostenibilidad. Esta pasa por situar las expectativas del cliente en el centro de sus valores:
Orientación hacia el Cliente
Cumplir las expectativas de los clientes, a través de la prestación de servicios de valor añadido,
apoyados en soluciones flexibles, innovadoras y tecnológicamente avanzadas.
En Valores LS
La preocupación por la Calidad en LS estuvo siempre presente desde el principio de su andadura, siendo, sin embargo, a partir de la década de los 90 cuando se desarrollaron y alcanzaron objetivos concretos en este campo. La historia de estos certificados marca el curso de LS (esta puede analizarse en la línea temporal que al principio de este informe). LS se distingue por ser la primera empresa de transportes en obtener el certificado del IPQ, existiendo actualmente el certificado del Grupo.
La práctica de la Calidad es responsabilidad de todos los colaboradores del Grupo, de acuerdo con la política definida (véase Perfil LS).
LS realiza un seguimiento constante de la operacionalización de esta política, evaluando los niveles de servicio prestados, los niveles de satisfacción del cliente, los resultados de las auditorías internas y externas, las reclamaciones recibidas y los diversos canales de comunicación estrecha establecidos con sus clientes.
Al desarrollar un Servicio de Elevada Calidad y Responsabilidad, LS trabaja para:
Responder a las expectativas de los clientes, ofreciendo soluciones • innovadoras y flexibles;Garantizar elevados estándares de calidad para la flota propia y • subcontratada, para las operaciones internas de logística y para los
Servicio de Elevada Calidad y Responsabilidad 03|
servicios de venta y de asistencia técnica a semirremolques;Garantizar elevados estándares de seguridad de los productos, incluyendo • la seguridad alimentaria, en el transcurso de su implicación en la cadena de abastecimiento.
03.2| SEGURIDAD ALIMENTARIA
Teniendo en cuenta que la logística y los transportes son áreas integrantes de la cadena de abastecimiento de los productos de alimentación, hace varios años que las empresas LS vienen desarrollando su trabajo prestando especial atención a la calidad y a la seguridad alimentaria. La seguridad alimentaria también está incluida en la Política LS (véase Perfil LS).
Por este motivo, el Sistema de Gestión de la Seguridad Alimentaria (norma ISO 22000:2005) es un factor estratégico en términos de calidad del producto y servicio al cliente, encontrándose en fase de implantación en las áreas de Transporte, Logística y Mantenimiento de Vehículos (desinfección).
03.3| CALIDAD DE LA FLOTA SUBCONTRATADA
La actividad de transporte se apoya actualmente en un 50% en una flota propia y en un 50% en el recurso a la subcontratación. En 2009, en relación a la flota subcontratada en régimen permanente, 62% son tráileres (40 toneladas de peso bruto) distribuyéndose el restante 38% en camiones de entre 3,5 toneladas y 26 toneladas de peso bruto.
03.3.1| FormaciónEl modelo de formación para los proveedores de transporte en régimen en régimen permanente tiene por principal objetivo dotar a los mismos de los conocimientos prácticos y técnicos correspondientes tanto al sistema de garantía de calidad
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
de LS como al cumplimiento de las normas derivadas de la legislación o de los requisitos específicos de los Clientes.Este proceso de formación consta de dos partes claramente diferenciadas: la Formación de Integración y la Formación Continua.En el ámbito de la formación continua, en 2009, se realizó el evento “Un Viaje por las Operaciones”, que en un ambiente formal y distendido trató de:
• Proporcionar a los Transportistas Permanentes formación en materias específicas de su actividad, impartiéndose los siguientes contenidos: Tiempos de Conducción y Reposo, Utilización del tacógrafo Digital y Funcionalidades del Portal LS (módulo proveedores) en lo tocante a Facturación y Pagos;
• Proporcionar un espacio en el que pueda haber lugar para la creación/fortalecimiento de lazos de confianza;
• Dar a conocer, de forma lúdica, el otro lado de las operaciones, permitiendo a los socios mejorar el conocimiento que tienen sobre la gestión del transporte en la empresa Luís Simões.
Al final de la jornada se eligió el Team TP 2009.
Niveles de ServicioLos indicadores de nivel de servicio se miden diariamente, lo cual permite una reflexión mensual sobre la calidad del servicio prestado y eventuales medidas implantables.
03.4| AUDITORÍAS EXTERNAS
Los clientes de LS realizan regularmente auditorias sobre sus procesos. Durante 2009, trece clientes llevaron a cabo 26 auditorías sobre los procedimientos operacionales seguidos en LS.
03.5| COMUNICACIÓN CON LOS CLIENTES
A lo largo de la relación contractual con los clientes se mantienen reuniones para analizar cuestiones técnicas, estructurar el desarrollo de acuerdos de asociación, planificar los compromisos futuros y/o sentar las bases de nuevos negocios.
03.5.1| Encuesta de satisfacción de clientes (ESC)Desde 1997 se vienen realizando con periodicidad anual las Encuestas de Satisfacción de Clientes, dirigidas a los principales clientes de los diferentes negocios tanto de España como de Portugal.
La siguiente tabla muestra los resultados de las encuestas de satisfacción de clientes desde 2006. En 2009 se verifica que el valor de satisfacción global (LS) se mantiene en el 80%.
En el ESC 2009, la agilidad de la capacidad de análisis de las necesidades y la capacidad de respuesta ante situaciones nuevas o inesperadas fueron de los
Team
TP
2009
Logística
DLS 98% 98,6%
Nivel de Servicio
on-time
LSL 96% 97,2% on-time
Transporte TI 98% 99,5% Global
Tabla 2 - Valor médio del Nivel de Servicio
Área de negocio Empresas Indicador
2008 2009
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factores más relevantes para la evaluación efectuada del rendimiento de LS por parte de sus clientes.
03.5.2| Foros de CalidadLos Foros de Calidad son eventos privilegiados en los que se comparten conocimientos con los clientes en áreas que afectan a la cadena de abastecimiento y a la competitividad de las empresas que en ella operan. Por eso es importante armonizar los conceptos y las estrategias de calidad entre clientes y proveedores, en la búsqueda de las soluciones más eficientes para el proceso logístico. En el año 2009, tuvo lugar la 4.ª edición del Foro de Calidad en Portugal; y la 2.ª Edición del “Foro de Calidad”, en España. (véase Comunicación Interna y Externa)
II Fo
ro C
alid
ad L
S, M
adri
d
Tabla 3 – Evolución del nivel de satisfacción de los clientes en las ESC
Empresa 2006 2007 2008
DLS 71% 75% 74% 69%
LSL 57% 74% 78% 79%
R&S 72% 74% 72% 81%
TI 83% 87% 88% 90%
LS 73% 80% 80% 80%
2009
IV F
oro
Calid
ad L
S, C
arre
gado
04Garantizar la Robustez Financiera
Informe deSostenibilidad
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Garantizar la Robustez Financiera04|
04.1| CONTEXTUALIZACIÓN
La evolución del rendimiento económico de LS resulta de una estrategia de negocio sostenida que le ha conferido la posición líder que ocupa en el sector de los transportes por carretera de mercancías en Portugal y que le ha permitido también sentar las bases de su posicionamiento como uno de los más importantes operadores logísticos y de transporte en la Península Ibérica.
Para impulsar el incremento de los ingresos provenientes de su actividad y garantizar la robustez financiera del Grupo, LS muestra un empeño por:
Promover una política de retención de Resultados, con refuerzo de su • Capital Propio y consiguiente equilibrio financiero;Adecuar la estructura temporal de los capitales ajenos a la naturaleza • de las inversiones financieras;Gestionar eficientemente la cartera de clientes, centrándose en la • reducción del PMC (Plazo Medio de Cobro), garantizando la financiación del ciclo de exploración.
04.2| PRINCIPALES INDICADORES CONSOLIDADOS
En la siguiente tabla se presentan los principales indicadores económicos consolidados, asociados a la actividad de LS en los últimos años.
Tabla 4 – Principales indicadores económicos consolidados
Ventas + Prest. Servicios 158.190 173.225 172.539 175.825
Ingresos Netos 3.348 2.641 -663 1.424
Amortizaciones 9.751 9.624 10.739 12.597
EBITDA 11.790 12.905 10.731 18.428
Inmovilizado 47.264 58.709 71.723 107.900
Clientes 45.757 49.685 43.926 45.969
Total Activo 112.822 130.926 135.668 167.490
Capital Propio 30.351 32.944 32.085 47.739
Total Passivo 82.468 97.980 103.582 118.552
Costes de Personal 31.448 37.419 42.119 45.622
Empleados 1376 1612 1731 1806
Autonomía Financiera 27% 25% 24% 29%
Miles de Euros
2006 2007 2008 2009
COL
Gai
a
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
En 2009 fue posible para LS cumplir los compromisos que se había marcado, así pues:La Autonomía financiera se fijó en el 29%, sinónimo de una estructura financiera más sólida
La evolución de la actividad operacional de Luís Simões se presentó bastante positiva, contribuyendo a que el EBITDA registrase un crecimiento del 72%. La estrategia seguida por la empresa, con marcada orientación hacia la optimización de procesos, fue fundamental para dotar a Luís Simões de este nivel de indicador.
04.3| ANÁLISIS MACROECONÓMICA 2009
Las perspectivas económicas mundiales siguen presentando señales de mejora, situándose el punto de inflexión hacia una recuperación durante el 2º Trimestre de 2009. Los estímulos agresivos de las políticas monetaria y presupuestaria llevados a cabo en las principales economías, unos intereses históricamente bajos e inyecciones masivas de liquidez estabilizaron el sistema financiero y facilitaron la corrección de los elevados niveles de endeudamiento entre empresas, familias e instituciones financieras. No obstante, a pesar de la tendencia del aumento del desempleo registrada globalmente a lo largo de los últimos meses, los indicadores de consumo privado han exhibido una evolución relativamente favorable en algunas economías, más en Estados Unidos y no tanto en la Zona Euro.El escenario económico para 2010 se encuentra marcado por la continuación de la recuperación en las principales áreas económicas, aunque con ritmos diferenciados, y por la persistencia de algunos factores de riesgo que deberán determinar, por lo menos en las llamadas economías desarrolladas, un crecimiento tendencialmente moderado.Se estima que el crecimiento real del PIB mundial fuera de la Zona Euro descendió un promedio del 0,6% en 2009, y se presupone, sin embargo, que aumentará un 3,5% en 2010 y un 3,9% en 2011. En cuanto a la Zona Euro, se ha hecho evidente la preocupación por los crecientes desequilibrios presupuestarios de algunas economías, principalmente en Grecia, Irlanda y España.En la economía Española, los signos de ligeras mejoras en los principales indicadores económicos no se revelan suficientes para que España salga de
la recesión durante el próximo año. Según los analistas, 2010 será un año de estabilización y no de recuperación, con la economía contrayéndose un 0,3%, valor más positivo que la previsión para 2009, que apunta a una contracción del 3,6%.El crecimiento del PIB de la Zona Euro regresó a valores positivos a finales de 2009, varios factores podrían haber impulsado este crecimiento, como por ejemplo los paquetes de estímulo presupuestario, el ciclo de existencias y la aceleración del comercio. Con todo, la expectativa es que esta trayectoria de crecimiento permanecerá más débil que antes de la recesión, debido a la necesidad de corrección de los balances en diversos sectores y al hecho de que el consumo se ha reprimido por perspectivas débiles en cuanto al mercado de trabajo. Se prevé que, tras haberse registrado una tasa del 0,5% en 2008, el crecimiento real del PIB se situará entre un –4,1% y un –3,9% en 2009, recuperando entre un 0,1% y un 1,5% en 2010, y entre un 0,2% y un 2,2% en 2011.Entre los componentes internos del PIB, se espera que la inversión total continúe bajando hasta principios de 2011, si bien a un ritmo progresivo. En este contexto, la tasa de inflación media anual debería haber registrado un valor del 0,3% en 2009, proyectándose un aumento hacia valores de entre el 0,9% y el 1,7% en 2010 y de entre el 0,8% y el 2% en 2011. Esta evolución proyectada para 2010 y 2011 refleja, principalmente, el incremento de los precios de las materias primas. Las perspectivas para la economía portuguesa están marcadas por una recuperación gradual y moderada. Por encontrarse en un registro bastante débil, no cayó como las restantes economías, pero se prevé que tampoco se recuperará tanto como aquellas.El crecimiento medio del PIB en el período 2001-2005 fue substancialmente inferior al observado en el período 1991-1995 (un 0,9%, frente a un 2%) esperándose un valor aún más bajo en el período 2007-2011 (0,2%), lo cual revela la naturaleza sin precedentes de la actual fase recesiva.Destaca, entre tanto, el hecho de que en el contexto de la crisis económica y financiera global, la economía portuguesa presentó algunos factores de robustez, en particular la ausencia de sobrevalorización de los precios en el mercado inmobiliario y el mantenimiento de una situación relativamente favorable de su sistema bancario. Se prevé un crecimiento del PIB del 0,7% en 2010 y del 1,4% en 2011, tras una contracción del 2,7% en 2009.En lo que se refiere a la inflación, esta debería descender un 0,9% en 2009, tras un incremento del 2.7% en 2008. La tasa de inflación volverá a registrar valores positivos del 0,7% en 2010, llegando al 1,6% en 2011.
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
04.4| ANÁLISIS DEL SECTOR DEL TRANSPORTE
El Sector del Transporte de mercancías por carretera vivió en 2009 un año muy difícil y que llevó a una fuerte contracción del mercado. Se estima una reducción del valor de mercado de más del 20%, valiendo ahora en toda la península ibérica unos 18 a 19 millones de euros. Esta reducción fue particularmente determinante en el mercado nacional español y en las operaciones entre ambos países. Se asistió de forma evidente a una reducción de la demanda de transporte, fruto de los crecimientos económicos negativos registrados tanto en Portugal como en España y que fue más grave para este sector teniendo en cuenta que los sectores que más se habían visto reducidos eran altamente generadores de transporte, como por ejemplo la construcción civil y la producción de automóviles.Por otro lado, en un año de acentuada crisis económica que afectó un poco a todos los sectores, se registró una tendencia de reducción de precios de la que el precio del transporte no permaneció al margen. La escasez de demanda y la reducción de precios convirtieron el transporte en una actividad insustentable para muchas empresas de transporte que inevitablemente cerraron.Este cierre de empresas, mayoritariamente pequeñas, fue muy significativo y tuvo lugar a un ritmo mucho más elevado, frente a lo sucedido en años anteriores. Naturalmente, este aumento del ritmo de cierre de empresas no alteró la característica del sector, marcada por la elevada atomicidad. Se estima que la cantidad de empresas de transporte operando en el mercado es todavía muy superior a 100.000, la mitad de ellas con sólo un vehículo.Para 2010 se espera que comience un movimiento de inversión del ciclo, aunque éste aún no permitirá registrar incrementos en el volumen de mercado ni en euros ni en toneladas transportadas. La evolución del precio de los combustibles será decisiva para el comportamiento de las empresas que operan en este sector,
pues frente a la fragilidad de la demanda, las tendencias de presión para la reducción del precio continuarán estando seguramente a la orden del día.
04.5| ANÁLISIS DEL SECTOR LOGÍSTICO
El Sector Logístico ha estado siempre caracterizado por un intenso dinamismo: en los últimos 15 años el crecimiento medio anual del mercado logístico en la Península Ibérica fue superior al 15%. Sin embargo, aunque en 2009 este sector no permaneció inmune a la crisis, se estima que el crecimiento fue positivo, aunque un poco por debajo del 1%, confirmándose de esta forma que este fue un año particularmente duro para todos los agentes económicos, y también que este sector mantiene de forma consistente índices de crecimiento superiores a los de la economía en general. En 2009 este mercado representó más de 4.000 millones de euros, correspondientes a cerca de 300 empresas.La dinámica de crecimiento que ha caracterizado este mercado ha estado claramente apoyada en la tendencia continuada de externalización de las operaciones logísticas por parte de los clientes, que han venido optando por transferir a operadores logísticos las actividades de almacenamiento, manipulación y distribución de sus mercancías. En contextos de recesión o crisis económica es esperable que esta tendencia de externalización no ceda y que incluso se acelere. La Península Ibérica venía registrando tasa de crecimiento anual del 9% en el nivel de externalización de las operaciones logísticas, el peso de las operaciones externas con respecto al total del mercado sigue siendo inferior al de muchos otros países desarrollados. El mercado va a seguir creciendo con la entrada de nuevos clientes.El nivel de concentración de este mercado es elevado puesto que los 10 mayores operadores logísticos representan más del 50% de esta facturación, siendo necesario destacar el hecho de que sólo una pequeña parte de estos operadores tiene capacidad para prestar servicios logísticos integrales en todo el territorio de la península ibérica. En 2009 quedó claro que los mayores operadores ibéricos habían sufrido con la crisis y habían registrado reducciones en sus niveles de ventas y en su rentabilidad. Sólo habían registrado aumento de actividad los operadores con capacidad para no mantener sólo su cartera de clientes sino conquistar nuevos clientes de la competencia o en procesos de nuevas externalizaciones de operaciones logísticas.Para 2010 se espera que el ritmo de crecimiento del mercado se mantenga reducido. Los efectos de la crisis todavía se dejan notar, no está claro cuál será
Tabla 5 - Crescimento Anual do PIB (%)
Zona Euro 3,1 2,8 0,7 -4,1 a -3,9 0,1 a 1,5 0,2 a 2,2
España 3,9 3,7 1,2 -3,6 -0,3 1
Portugal 1,4 1,9 0 -2,7 0,7 1,4
Valores Reais
2006 2007 2008 2009 2010 2011
Projecções
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
el ritmo de la evolución de la economía en este período. En este contexto está claro que surgen nuevas adversidades, pero también habrá oportunidades. Los clientes esperan de los operadores logísticos costes variables competitivos, capacidad para llegar diariamente a sus puntos de venta cumpliendo plazos y requisitos de entrega, permanente innovación tecnológica, para que la variable logística sea un factor diferenciador que puedan incorporar en su cadena de valor y que les permita ser más competitivos.
04.6| RENDIMIENTO ECONÓMICO
En un año en el que el contexto económico mundial se presentó bastante desfavorable, con debilitamiento de las principales economías, el Volumen de Ventas Consolidado del Grupo se fijó en los 176 Millones de Euros, lo cual equivale a un crecimiento del 2%.
Las actividades del núcleo de negocio de LS aumentaron su actividad en un 3%, reflejando la constante preocupación de Luís Simões por observar las exigencias de sus clientes, por la innovación continua de procesos que garanticen elevados niveles de servicio y que permitan aumentar la competitividad del Grupo en el sector en el que actúa. La Unidad de Negocio, Transportes Ibéricos, registró una variación negativa de un 0,9% en su Volumen de Ventas, aunque bastante inferior a la contracción estimada para este sector en la Península Ibérica -20%, 2009 fue un año marcado por una fortísima retracción de la demanda, por el estancamiento económico en Portugal y sobre todo en España, país que fue un gran motor de este mercado en los últimos años, tuvo efectos decisivos en la desactivación de este escenario. La Unidad de Negocio Logística Ibérica presentó un crecimiento del 9,2%, se verificó un crecimiento de la actividad en actuales y nuevos clientes, así como la ampliación contractual con algunos clientes referenciados como estructurales para el negocio.La Diversificación, Unidad de Negocio complementaria a las restantes actividades del Grupo, presentó una reducción del 11,8% en su volumen de ventas, reflejo de las dificultades financieras de los pequeños transportistas, sus principales clientes.
04.7| PRINCIPALES ACONTECIMIENTOS EN 2009
El rendimiento de las distintas empresas pertenecientes a Luís Simões es reflejo de la consolidación de varios proyectos que han sido desarrollados y que serán determinantes para que Luís Simões se siga confirmando con la solidez y estabilidad que la caracterizan, situándose entre los primeros operadores de logística y transporte en la Península Ibérica. Ejemplo de ello son:
• La realización del proyecto “E@sy7” que permitió aumentar el grado de automatización con respecto a proveedores a través de la utilización del portal LSnet y de la autofactura electrónica, reforzando la credibilidad de la empresa en el cumplimiento de los pagos;
• Formateado de una herramienta de Inteligencia Empresarial en el negocio del transporte, con el apoyo de un equipo mixto y participación de una consultoría externa que permitirá un seguimiento más de cerca de las variables clave del negocio;
• Apuesta por la a Subcontratación de servicios de transporte a través de la segmentación de los transportistas en tres grupos de acuerdo con la calidad de la flota y la duración de los contratos, asociada a programas
158.190
2006 2007 2008
Evolución de Ventas (Miles de Euros)
2009
173.225176.338
172.601
Volumen Ventas por Área Negocios (Milliones Euros)Transporte Ibérico
Logística Ibérica
Diversificación
Leyenda
68 101
7
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específicos de fidelización, permitiendo apostar por estos recursos cada vez más estratégicos para el crecimiento de Luís Simões;
• El funcionamiento en todo su potencial del nuevo Centro de Operaciones Logísticas del Futuro, inaugurado en noviembre de 2008 en el departamento logístico de Luís Simões en Carregado. Este nuevo almacén, semi automático, permitió soportar la captación de nuevos clientes, llegando a alcanzar ocupaciones superiores al 80% durante el primer año de actividad y cumpliendo los objetivos previstos para el proyecto;
• Refuerzo del equipo de gestión, para responder al aumento de actividad y a la entrada de nuevos clientes, garantizando un gran dominio de los procesos logísticos y evidenciando una capacidad para mantener la apuesta por la calidad del servicio prestado a los clientes actuales, asegurando al mismo tiempo la conquista de nuevos clientes en nuevos segmentos;
• Aumento de la competencia de los servicios que no constituyen el Núcleo de Negocios de Luís Simões, garantizando el aumento de la productividad y la capacidad para absorber nuevas actividades, negocios o empresas;
• Búsqueda de nuevas soluciones para el desarrollo de actividades en el Norte de Portugal, habiendo visitado varias decenas de terrenos y habiendo mantenido contactos con las entidades territoriales locales y con varios inversores.
04.8| PERSPECTIVAS PARA EL FUTURO
2010 se ve como un año de comienzo de la recuperación económica, esperándose impactos positivos en el Grupo. Por un lado se espera que las reducciones de las ventas de los últimos años, en particular en el mercado entre Portugal y España, den lugar a una recuperación de la actividad, si bien leve. Entre tanto, el mercado seguirá moviéndose privilegiando la competencia de los operadores y no se lo pondrá fácil a las empresas que no se adapten a los nuevos tiempos.En este sentido, la empresa Luís Simões, habiéndose situado como Líder en los segmentos en los que actúa, se concentrará durante el año 2010 en áreas definidas como prioritarias y fundamentales, concretamente:
• Atención a los clientes y al mercado, dando prioridad al crecimiento del negocio mediante la conquista de nuevos clientes, bien en los segmentos actuales, bien en nuevos segmentos de mercado, la coyuntura económica podrá favorecer los procesos de externalización logística por parte de los clientes;
• Mantenimiento de la inversión en el desarrollo de tecnologías de la información que soporten un dominio estructurado de todos los procesos logísticos y de transporte y permitan tener más y mejor información de gestión. En este contexto debe mencionarse:
• La conclusión del proyecto de desarrollo de una aplicación para gestionar la actividad de Co-packing;
• El mantenimiento de la apuesta por la puesta en marcha de la Radio Frecuencia en todas las operaciones;
• Introducción de nuevos módulos de información de gestión en la herramienta de Inteligencia Empresarial (Productividad Individual, Gestión Flota, Indicadores RH);
• Puesta en marcha del Portal del Proveedor, con el objetivo de garantizar mayor rapidez en el acceso a la información, tanto a nivel interno como en la relación con los proveedores.
• En 2009 era intención de la empresa proceder a la puesta en marcha del proyecto de gestión de transportes en formato Intermodal. Sin embargo, dada la enorme reducción de actividad registrada en toda la Península Ibérica no se reunían condiciones para llevarlo a la práctica. Esta reducción de actividad fue por lo demás evidente, no permitiendo que tuviésemos garantías de de masa crítica (en términos de volúmenes de transporte) que consiguiesen hacer frente a las abultadas inversiones asociadas al proyecto. Para 2010 y en materia de intermodalidad, continuaremos estando atentos a las oportunidades que se revelen ventajosas para la empresa.
• La perspectiva para 2010 de la Actividad Inmobiliaria se centrará en los siguientes puntos:
• En la gestión corriente del patrimonio existente; • Continuar promoviendo las iniciativas tendentes a la
concretización de las nuevas inversiones en Gaia; • Concretización de una solución de referencia para las actividades
de Luís Simões en Madrid; • Realización de las obras relativas a la Terminal de Transportes
de Azambuja. Esta terminal, que se espera sea la primera de muchas dentro de la empresa, marcará claramente el cambio del paradigma en materia de gestión de operaciones de transporte.
Las Demostraciones Financieras y el Anexo al Balance y a la Demostración de Resultados Consolidados se encuentran en el Capítulo 13 (Cuentas).
05 Innovación y Vanguardismo
Informe deSostenibilidad
2009
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05.1| CONTEXTUALIZACIÓN
Para LS, la Innovación es un factor estratégico para ganar competitividad, constituyendo uno de sus valores fundamentales:
Innovación
Centrar la gestión en procesos estructurados y apoyados en modernos sistemas tecnológicos,
Contribuyendo al desarrollo de ventajas competitivas de cara al mercado.
En Valores LS
LS inició su informatización en los años 80, habiendo sustentado a lo largo de una década su actividad empleando herramientas tecnológicas que le permiten no sólo gestionar eficazmente su negocio sino también ofrecer a sus clientes soluciones innovadoras de servicios.
Organizativamente, LS dispone de una estructura que podremos considerar como la incubadora de proyectos innovadores y de mejoras de procesos:
Dirección de Sistemas de Información;• Áreas de Proceso en cada empresa del Grupo, que establecen el lazo de • unión entre las necesidades de los negocios y los clientes y la Dirección de Sistemas de Información, asegurando la innovación o la optimización en los procesos y servicios.
LS promueve la Innovación y el Vanguardismo del siguiente modo:Poniendo en marcha una cultura de innovación en los ámbitos de servicio, • proceso y organización, aumentando la eficiencia y creando valor para los clientes y para el Grupo;Adoptando las mejores soluciones disponibles para el ejercicio de la • actividad y anticipando, siempre que es posible, las necesidades de los clientes y el cumplimiento de las exigencias reglamentarias.
Innovación y Vanguardismo05|
05.2| INNOVACIÓN EN LOS TRANSPORTES Y EN LA LOGÍSTICA
Las soluciones tecnologías adoptadas por LS incluyen interfaces electrónicas para intercambios de mensajes entre socios, conocimiento de posición de la flota en tiempo real, radiofrecuencia para el control del funcionamiento de los almacenes, reconocimiento de voz, portal B2B y, más recientemente, un almacén automático.
En 2009 destacan los proyectos de Inteligencia Empresarial (BI) de indicadores, siendo uno de ellos el “HyTI”, y de Autofacturación en el área de transportes, el “E@sy7”.
La empresa Luís Simões procedió a la puesta en marcha del proyecto “HyTI”, basado en el Software Hyperion y que tiene aplicación en el área de los transportes ibéricos de Luís Simões. Con este proyecto se concibió una página personal que permite el acceso de los distintos colaboradores de la empresa a sus indicadores de gestión, así como a otra información relevante para sus funciones. El proyecto tuvo una contextualización global que permitió definir los procesos macro de la empresa y los puntos más relevantes que es necesario controlar en cada momento para dominar el nivel de servicio al cliente y la rentabilidad de las operaciones.Esta aplicación se sigue de la utilización de este software en otras áreas de la empresa Luís Simões y constituye una herramienta clave para armonizar toda la estructura de gestión y la estrategia de empresa, además de contribuir de forma decisiva a un mayor dominio de las variables clave. Se cree que los beneficios de productividad y eficacia de gestión de las variables compensarán con mucho los costes de esta inversión.Este proyecto promovió el estudio de nuevos métodos y herramientas informáticas con ventajas competitivas o factores diferenciadores para el negocio, adoptando las mejores soluciones para el ejercicio de la actividad y anticipando siempre que sea posible las necesidades de los clientes y el cumplimiento de las exigencias reglamentarias;
37
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
E@sy7
El área de transporte de Luís Simões procedió a la puesta en marcha del E@sy7, una plataforma personalizada de facturación electrónica que permite a los transportistas subcontratados: transportar, entregar la mercancía y recibir los respectivos pagos en 7 días.
Con el E@sy7 las empresas subcontratadas obtienen ganancias reales en términos de liquidez de tesorería, permitiendo a Luís Simões garantizar que toda la cadena de transporte y servicio al cliente queda asegurada, factor que gana más relevancia en el contexto de la coyuntura desfavorable que se está viviendo.
Los transportistas se benefician así de un sistema que proporciona gran facilidad de relación con la empresa contratante, con total dominio del proceso. Garantizan que todo el proceso de facturación se rige por los requisitos legales, recurriendo a tecnologías sencillas y de bajo coste, tales como los sms o el correo electrónico. De esta forma, se eliminan los costes del envío por correo ordinario de facturas y todas las facturas se pueden consultar en un archivo digital.
Este proyecto es una clara prueba de la postura adoptada por Luís Simões ante la Sostenibilidad, garantizando la innovación y la simplificación procesos, junto con las plusvalías en la cadena de transporte, en la robustez financiera de nuestros subcontratados que son fundamentales para nuestra actividad. La Innovación y el Desarrollo se garantizaron en 2009 con una inversión de LS de un 1,1% con respecto al volumen de ventas.
Pres
enci
a LS
en
Las
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nada
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Inno
vaci
ón
06Captación, Formación y Retención de Colaboradores
Informe deSostenibilidad
2009
39
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
Captación, Formación y Retención de Colaboradores06|
06.1| CONTEXTUALIZACIÓN
Los colaboradores de LS se encuentran en el centro de sus valores:
Respeto hacia las Personas
Garantizar la cualificación continua de todos los colaboradores, desarrollando competencias para
desempeñar diferentes y desafiantes actividades con calidad y seguridad.
En Valores LS
A lo largo de sus 60 años de existencia, LS ha contribuido a crear empleo en las 22 localidades (sitios) en los que está presente, así como en las zonas más interiores de la Península Ibérica.
La responsabilidad de la evaluación y el cumplimiento de las políticas de recursos humanos y formación recae en la Dirección Corporativa de Servicios Compartidos.LS pretende seguir:
Dinamizando la captación y retención de colaboradores con potencial;• Asegurando la continuidad de la gestión mediante la cualificación y la • motivación de las personas;Potenciando el desarrollo profesional y la realización personal;• Transmitiendo una visión de empresa comprometida con sus profesionales • y con su desarrollo;Contribuyendo a crear empleo en zonas socialmente desertificadas, a • través de la contratación de conductores.
06.2| COLABORADORES
La población de LS se componen de un cuadro de personal de cerca de 1.809 colaboradores, repartidos entre Portugal (1.341) y España (468). Todos los colaboradores de LS trabajan a tiempo completo y la gran mayoría forma parte del cuadro de personal permanente de la empresa. Tabla 6 - Número de colaboradores por género y por tipo de vínculo
Empresa
DLS 441 441 567 567
LSG 78 78 75 75
LUSISEG 14 14 9 9
RETA 10 10 9 9
SOCAR 60 60 49 49
SOLMONINHOS 1 1
TLS 684 684 628 628
TR 4 4 4 4
LSL 304 304 288 288
LST 157 157 180 180
Total LS 461 1292 1753 468 1341 1809
Tipo de Contrato
Cuadro Permanente 766 294 1060 99 489 588
Contrato a termo 526 167 693 369 852 1221
Total LS 1292 461 1753 468 1341 1809
Género
Masculino 1030 345 1375 341 1043 1384
Femenino 262 116 378 127 298 425
Total LS 1292 461 1753 468 1341 1809
Espa
ña
2008
Tota
l LS
Port
ugal
Espa
ña
2009
Tota
l LS
Port
ugal
40
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
LS no incurre en discriminación alguna en el reclutamiento. En 2009, el origen de sus colaboradores se revela disperso según el gráfico (que corresponde a 28 países), lo cual evidencia el carácter multicultural de la organización de LS.
06.3| CUALIFICACIÓN Y CATEGORÍAS
Desde siempre, uno de los factores esenciales de la estrategia LS fue la apuesta por la profesionalización de sus colaboradores.
Los sectores de actividad en los que interviene LS se caracterizan por la necesidad de colaboradores con especialización en Logística y Transporte. Así pues, la gran mayoría de sus activos posee formación profesional cualificada en estos sectores. En la Diversificación, LS tiene profesionales cualificados en diversas áreas, desde trabajadores del metal o mecánicos a técnicos operacionales de seguros.Las funciones de operador de almacén (482) y conductor (593) se revelan así como las más representativas de la población de LS (cerca del 60% de este universo).
06.4| DISTRIBUCIÓN POR GRUPO DE EDAD Y SEXO
LS presenta una media de edad de 36 años, teniendo casi la mitad de los colaboradores entre 30 y 40 años y el 24% menos de 30 años. A pesar de contar con un equipo joven, cerca del 46% de los colaboradores trabajan en LS desde hace más de tres años.
Distribución de los colaboradores por nacionalidad
Portugal y España
África
Europa de Leste
América Latina
Otros
Leyenda
Grá
fico
1
5%88%
2%
4%1%
2008
Portugal y España 1530 87,28% 1590 88%
África 47 3% 88 5%
Europa de Leste 88 5% 45 2%
América Latina 77 4% 73 4%
Otros 11 0,63% 13 1%
2009
Tabla 7 - Distribución de colaboradores por cualificación académica
2008
Enseñanza Básica/Obligatoria 1027 59% 1054 58%
Enseñanza Secundaria/Profesional 564 32% 598 33%
Enseñanza Superior 148 8% 138 8%
Post-graduados/Másters 14 1% 18 1%
2009
Títulos Número % Número %
2008
Operadores Armazém 391 22% 482 27%
Motoristas 638 36% 593 33%
2009
Funções mais Representativas Número % Número %
2008 2009Escalões Etários
Tabla 8 - Distribución por Edad
Menos de 30 años 24% 24%
Entre 30 y 40 años 49% 48%
Entre 41 y 50 años 22% 22%
Más de 50 años 5% 6%
Idade Média 36 36
41
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
través de la Formación Interna.En 2009, LS impartió más de diez mil horas de formación para conductores. Entre los contenidos formativos destacan temas como la conducción defensiva y los tiempos de conducción.
También la Formación de Cuadros es una apuesta constante, a través de la promoción anual de la participación de colaboradores de elevado potencial en programas de dirección de empresas en instituciones como la AESE (Asociación de Estudios Superiores de Empresa - Associação de Estudos Superiores de Empresa) o el Instituto San Telmo.Como compromiso para 2009 asumimos la puesta en marcha del proyecto de Gestión de Talentos con la implicación de 80 colaboradores con elevado potencial. Se cumplió el objetivo, comenzando el proyecto con más de 180 colaboradores. Este proyecto prevé resultados a medio plazo y va dirigido a capacitar a los colaboradores de elevado potencial para los desafíos de los negocios LS.
La política salarial de LS es clara y uniforme, no permitiendo ningún tipo de discriminación salarial por sexo, origen, religión, etc.
La población femenina representa el 23% del total de colaboradores.
En los equipos que garantizan la operacionalidad de las actividades logísticas 24 horas sobre 24, más del 20% de los colaboradores son mujeres.
06.5| ATRACCIÓN, RETENCIÓN Y DESARROLLO PROFESIONAL
La inversión de LS en captación, desarrollo y retención de sus colaboradores ha permitido dar respuesta a las necesidades crecientes de su negocio.El momento de la admisión de nuevos colaboradores es crucial para el éxito de su integración en LS. Por eso, la mayoría de las nuevas admisiones se apoyan en Planes de Acogida e Integración específicos para las funciones a desempeñar.En cuanto a la formación, LS da gran importancia a la cualificación y al desarrollo de sus funciones operacionales – Formación Operacional. La bolsa de formadores internos refleja la fuerte apuesta de LS por la cualificación de sus operativos a
Acci
ón d
e Fo
rmac
ión
2008 2009Operarias en elAlmacén
Tabla 9 - Porcentaje de mujeres en las operaciones
Portugal 22% 21%
España 18% 19%
Empresa Horas Formación
Tabla 10 - Número de horas de formación por empresa
TLS 7.272 11 5.261 8
DLS 9.454 21 13.358 24
DIVER 2.377 28 1.307 20
LSG 3.983 50 1.989 27
LSL 6.749 22 4.628 16
LST 4.487 29 4.991 28
Total de Horas 34.321 27 31.533 20
Horas por Colaborador
2008Horas
FormaciónHoras por
Colaborador
2009
07 Salud y Seguridad Laboral
Informe deSostenibilidad
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
Salud y Seguridad Laboral07|
07.1| CONTEXTUALIZACIÓN
La preocupación por la seguridad está expresada en los valores de LS:
Garantizar las mejores condiciones de trabajo con acciones preventivas,
para eliminar los riesgos inherentes a su actividad y preservando el bienestar de los colaboradores.
En Valores LS
LS trata de promover y mantener, en los lugares de trabajo, las condiciones que garantizan la integridad física de los colaboradores, ayudándoles a velar por su salud.La práctica de Seguridad y Salud Laboral es responsabilidad de todos los colaboradores, de acuerdo con la política definida (véase Perfil LS), y su seguimiento lo garantiza el Gabinete de Seguridad y Salud Laboral, que investiga los accidentes laborales, garantiza el cumplimiento de los exámenes médicos y evalúa las prácticas operacionales desde el punto de vista de su ergonomía.La Salud y la Seguridad Laboral es una condición necesaria para un futuro sostenible. Por este motivo, LS ha realizado esfuerzos para:
Monitorizar y mitigar los riesgos asociados a las actividades;• Garantizar los medios adecuados para la promoción de la seguridad y la • salud en el desempeño de las funciones profesionales;Mejorar las condiciones ergonómicas y el ambiente en los lugares de • trabajo;
07.2| MONITORIZAR Y MITIGAR LOS RIESGOS ASOCIADOS A LAS ACTIVIDADES
07.2.1| Prevención de RiesgosSe realizaron acciones de formación de 914 horas en Portugal y 1.147 horas en España, sobre la prevención de Riesgos, alertando sobre los principales peligros y riesgos inherentes a las actividades desarrolladas en la organización.
Se impartieron un total de 2.061 horas, cumpliendo con creces el objetivo de 190 horas en prevención de Seguridad Laboral.
07.2.2| Monitorización de los accidentes laborales y sus causasEn 2009 tuvieron lugar 170 accidentes laborales (124 en Portugal y 46 en España), cuyo índice de gravedad2 fue de 9,46. Se verificó una reducción del 1% en el número de accidentes laborales frente a 2008.A esos accidentes laborales corresponden los siguientes Índices de Frecuencia3:
Gráfico 2 - Índice de Frecuencia de accidentes laborales en LS
AT: Índice de Frecuencia das Empresas LS
0,25
0,20
0,15
0,10
0,05
0,00TLS DLS LSLI Socar LSG
0,090,10
0,13
0,24
0,04
0,08
0,120,10
0,16
0,02
2008
2009
Leyenda
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
El absentismo asociado a los accidentes laborales en 2009 fue el siguiente:
Las principales causas de los accidentes de trabajo son los actos inseguros de algunos trabajadores y las condiciones inseguras, internas y externas, en las que se desarrollan algunas actividades.
07.3| VIGILANCIA DE LA SALUD
LS ha venido realizando exámenes médicos periódicos a sus colaboradores durante los últimos dos años.
En 2009 se realizaron 1.167 exámenes médicos a los colaboradores de LS en Portugal y 311 en España – en España no es obligatoria la realización de exámenes médicos periódicos.
2| Índice de Gravedad = N.º días de ausencia acumulados/N.º total de días laborables3| Índice de Frecuencia = N.º Accidentes de Trabajo/N.º total de colaboradores
Además de la normal vigilancia de la salud de sus colaboradores, LS promueve todos los años otras acciones de prevención y protección de la salud, abiertas a todos los colaboradores en Portugal, siendo las más destacadas:
Chequeos: PSA y mamografía• Chequeo de glucemia• Vacunación contra la gripe• Prueba aleatoria de detección de alcohol•
Gráfico 3 - Absentismo asociado a accidentes laborales en LS
AT: Absentismo en Dias y Horas Laborales Leyenda
Dias
Total Horas
18001600140012001000800600400200
0
14000
12000
10000
8000
6000
4000
2000
0
TLS DLS LSLISOCAR LSG
6288h 5080h
200h
5040h
240h
786
d
635
d
25 d 630
d
30 d
Dia
s
Hor
as
08Promover la Seguridad en Carretera
Informe deSostenibilidad
2009
46
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
Promover la Seguridad en Carretera08|
08.1| CONTEXTUALIZACIÓN
La naturaleza de la actividad de LS implica que, todos los años, cientos de personas recorren más de 120 millones de kilómetros a su servicio. La seguridad de estos colaboradores y proveedores, así como la de los demás usuarios de la red viaria, es, naturalmente, una de las preocupaciones principales para LS.
Este compromiso con la seguridad llevó a LS a ser una de las primeras organizaciones de transporte de mercancías y logística en la Península Ibérica en suscribir en 2008 y en Portugal la Carta Europea de Seguridad Vial (CESS).
El indicador de Seguridad Vial asumido por LS fue el “Porcentaje de conductores con 500 o más días, sin ningún tipo de siniestralidad”. El objetivo del compromiso fue del 60% hacia el final de 2009.
No se alcanzó el objetivo del 60% de conductores, pero sí el 59%, lo cual demostró la mejora obtenida en los últimos 3 años.
La seguridad vial es una prioridad en la que LS pretende continuar invirtiendo:Promoviendo buenas prácticas de conducción, a través de • formación y monitorización de rendimiento y premiando los buenos comportamientos;Garantizando adecuadas condiciones de trabajo a los conductores, • desde el punto de vista de la ergonomía y de los tiempos de conducción y reposo;Asegurando el mantenimiento preventivo de los vehículos;• Creando canales de comunicación sobre seguridad vial, monitorizando la • siniestralidad y asumiendo compromisos con vistas a su reducción.
08.2| FORMACIÓN PARA LA SEGURIDAD
En 2009, en el programa de formación continua que engloba a todos los conductores, se impartieron 4.060 horas, incluyendo, entre otros, los módulos: Estilo de Conducción, Seguridad y Salud en el Trabajo.
08.3| RECONOCIMIENTO
En 2009 la IRU (Internacional Road Transport Union) concedió Diplomas de Honor a tres colaboradores de LS, la ceremonia de entrega se programó para 2010:
José MarquesConductor de LS desde hace 25 años
António IsidroConductor de LS desde hace 23 años
Rui JustinoConductor de LS desde hace 19 años
% Condutores com 500 dias ou + sem acidentes
2009 2008 2007
59% 53% 52%
Logo IRU
47
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
Esta distinción la otorga anualmente la Presidencia de la IRU. Entre todos los criterios que la IRU tiene en cuenta destacan:
a) El mínimo de 20 años de ejercicio de la profesión de forma ininterrumpida, habiendo efectuado, como conductor profesional, por lo menos un millón de kilómetros en transporte nacional o internacional;
b) Que el conductor, en los últimos 20 años, no haya causado, por responsabilidad propia, un accidente grave de circulación en carretera;
c) Que no haya infringido gravemente las prescripciones viarias, aduaneras o administrativas de su país o de otros, en los últimos cinco años.
Cere
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IRU
En total, estos três colaboradores recorrieron más de 8.000.000 kilómetros sin siniestros hasta la fecha, lo cual equivale a 200
vueltas al planeta Tierra.
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EFKO
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TOLI
A
09Eficiencia Energética en el Transporte de Mercancías
Informe deSostenibilidad
2009
49
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
Eficiencia Energética en el Transporte de Mercancías09|
09.1| CONTEXTUALIZACIÓN
El sector de los transportes se caracteriza por su consumo de derivados del petróleo y por las consiguientes emisiones de Gases de Efecto Invernadero (GEI). Esta preocupación se manifiesta en los valores de LS:
Poner en marcha buenas prácticas ambientales, reduciendo los efectos adversos
resultantes de la actividad (...).
En Valores LS
LS considera la gestión de estos impactos un desafío y un factor de diferenciación frente a la competencia, habiendo anticipado la aplicación de la legislación ambiental en esta materia, apostando por vehículos más eco-eficientes en la renovación de la flota.LS concretiza la eficienciaenergética en la actividad de transporte del siguiente modo:
• Promoviendo vehículos eficientes, combustibles alternativos y soluciones de inter y co-modalidad;
• Optimizando las rutas, reduciendo los kilómetros de vacío y aumentando las tasa de ocupación de vehículos;
• Invirtiendo en formación sobre conducción ecológica;• Monitorizando los consumos de combustibles, las emisiones de gases con
efecto invernadero y de partículas;• Invirtiendo en la relación con subcontratados de transportes y otros
proveedores, apoyándolos en una adopción creciente de criterios de sostenibilidad.
09.2| INVERSIÓN EN LA FLOTA PROPIA
LS reforzó la inversión en vehículos equipados con motores que cumplen los límites Euro V de la Directiva Comunitaria sobre emisiones de gases contaminantes. La anticipación, a partir de 2007, de la entrada en la flota de vehículos que cumplen la referida norma, que pasó a ser obligatoria en Europa a partir del 1 de
septiembre de 2009, es un reflejo de la constante preocupación de la empresa tanto en el plano ambiental (reducción de las emisiones de GEE) como en el plano de la eficiencia energética.
Comparado con el año anterior, en términos evolutivos, el peso de la flota de tracción equipada con motores Euro V pasó del 14,7% a finales de 2007 al 38,2% a finales de 2009. Esta serie de vehículos más amigos del medio ambiente está equipada con caja automática y motor estándar Euro V con tecnología SCR (Reducción Catalítica Selectiva).
Ord
enad
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bor
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el C
amió
n
Evolución de la distribución de la flota LS por tipo de norma Euro
Grá
fico
4
Leyenda
2009
2008
2007
90,0%
80,0%
70,0%
60,0%
50,0%
40,0%
30,0%
20,0%
10,0%
0,0%
33,0%
Euro IVEuro V Euro III Euro II Euro I
14,7%
4,5%3,1%
62,3%
81,8%
0,2%0,2% 0,2%0,0%
38,2%
4,6%
57,3%
0,0% 0,0%
50
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
Los motores Euro V, comparados con los vehículos que cumplen la norma Euro III, permiten la reducción de las emisiones de NOx (Óxido de Nitrógeno) en casi el 60% y de las emisiones de partículas en casi el 80%, a través de una mayor eficacia en el sistema de combustión, junto con el sistema de reducción catalítica selectiva (tratamiento de los gases de escape con el aditivo Adblue).
09.3| ACTUACIÓN DEL CONDUCTOR
Además de un equipamiento adecuado, la actuación del conductor es otro de los pilares clave para la reducción de los consumos energéticos y de los impactos ambientales asociados.Consciente de este hecho, en febrero de 2008, LS lanzó el proyecto de Conducción ecológica con el objetivo de obtener una reducción del consumo de combustible de 500.000 litros.Las actividades desarrolladas en el ámbito de este proyecto fueron apoyadas por un fuerte proceso de formación y desarrollo de aplicaciones, informes para el análisis del seguimiento de datos y un equipo de control de resultados y corrección de desvíos.La realización de este proyecto tuvo un impacto significativo en el consumo de combustible de la flota, evidenciado en la tabla siguiente que en 2009 presenta una reducción de la media de combustible de un 3,4% frente al año de referencia (2007), y una reducción de un 1,1% frente al año anterior.
Nota: El indicador fue alterado, estaba siendo calculado según el consumo total y no permitía el análisis de reducción de GEI asociado a la gestión del consumo de combustible, evidenciando el esfuerzo de la organización en la reducción de GEI.
El análisis de las emisiones de GEI de la flota propia a través de la comparación con el año de referencia (2007) antes del proyecto de Conducción Ecológica permite identificar la reducción de la media de consumo de combustible como factor determinante en esta reducción.
09.4| FLOTA SUBCONTRATADA LS
La edad media de la flota subcontratada es de 7 años, habiéndose verificado una reducción de un año en comparación a 2008.
Tipo Vehículo 2007 2008 Variación09/07
Tabla 11 - Consumo medio de la flota (l/100km)* Consumo medio – Litros cada 100 km
Camión 3,5 ton 17,3 16,6 16,1 -7,2% -3,2%
Camión 12 ton 29,3 27,5 27,5 -6,2% -0,1%
Camión 19 ton 32,6 32,6 32,7 0,3% 0,5%
Camión 26 ton 32,6 28,8 0,0
Tractor Mega 38,4 37,8 37,1 -3,5% -2,0%
Tractor Normal 37,7 36,9 36,8 -2,4% -0,3%
Flota TI 37,4 36,5 36,09 -3,4% -1,1%
2009 Variación09/08
Tabla 12 - Emisiones de GEI asociadas a la flota
2009 2008 2007
Emisiones GEI (ton CO2eq/l)/1000 km
1.003 1.015 1.0
Variación frente al año de referencia (2007)
-3,4% -2,3%
Cond
ucto
ra L
S
51
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
Analizando la distribución de los vehículos por norma Euro, se constata que el grupo con más peso es el de los vehículos Euro III, pero hay que destacar el peso de los vehículos EURO IV y V que, en conjunto, ya representan el 30% de la flota subcontratada, correspondiendo a un aumento del 12% frente a 2008.
Distribución de la flota por edad media
Grá
fico
5
Leyenda
TI
DLS
LSL
25
20
15
10
5
0
-5
Años
Euro I
Euro II
Euro III
Euro IV
Euro V
S/ Euro
Leyenda
Grá
fico
6
7% 4% 6%19%
41%
23%
Distribución de la flota subcontratada por tipo de norma Euro
© R
UTA
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LYTE
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TOLI
A
10Rendimiento Ambiental de las Instalaciones
Informe deSostenibilidad
2009
53
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
Logística son responsables de la mayor parte del consumo de energía, se incluye el análisis de las emisiones indirectas multiplicado por el número de palés almacenados al año. Esta información permite comprender que aunque haya un aumento del consumo de energía, este no es muy significativo.
10.1| CONTEXTUALIZACIÓN
El rendimiento ambiental de las instalaciones, en concreto, su eficiencia energética, consumo de agua y gestión de los residuos, forma parte de las preocupaciones de LS y se refleja en su gestión del negocio.
Llevar a cabo medidas de minimización de los impactos ambientales resultantes de la actividad, así
como medidas de gestión y control de los residuos producidos, sensibilizando a los colaboradores
con respecto a comportamientos y hábitos que promuevan la protección del medio ambiente.
En Política de Ambiente LS
La puesta en marcha de esta política es responsabilidad de todos los colaboradores, y la coordina el Gabinete de Medio Ambiente y Desarrollo Sostenible desde 2007.
La concretización de la política ambiental está garantizada del siguiente modo:Promoviendo la eficiencia energética en los almacenes, centros de • asistencia técnica, vehículos pesados y oficinas;Promoviendo la correcta gestión y valorización de los residuos;• Monitorizando el consumo de agua y promoviendo su reutilización.•
10.2| EFICIENCIA ENERGÉTICA Y EMISIONES ASOCIADAS
El consumo de energía eléctrica presentado desde 2008 tiene en cuenta los centros de operaciones logísticas, los centros de asistencia técnica y las áreas administrativas de Portugal y España. Hay que destacar el hecho de que las unidades del sector de la logística son las que presentan mayores consumos de energía (DLS y LSLI), representando la mayor parte de las instalaciones.
De los consumos energéticos presentados resultan emisiones de gases nocivos a la atmósfera, en concreto GEI. En la tabla que aparece a continuación se presentan las emisiones de GEI asociadas a las instalaciones de LS, las emisiones indirectas resultantes de la utilización de energía eléctrica. Dado que las unidades de
Rendimiento Ambiental de las Instalaciones10|
Tabla 13 - Emisiones directas e indirectas de GEI asociadas a las instalaciones de LS
Emisiones directas de GEE (ton CO2eq) 4.731 4.219
Emisiones indirectas de GEE (ton CO2eq) por palete
0,169 0,162
2009 2008
Consumos de energía en las instalaciones de LS
12000,00
10000,00
8000,00
6000,00
4000,00
2000,00
0,00LusisegLS TOTAL LSLI SOCAR DLS LSG
MW
h
Grá
fico
7
Leyenda
2009
2008
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10.3| GESTIÓN DE RESIDUOS
La gestión de residuos en LS garantiza la recogida y el destino final de residuos peligrosos y no peligrosos en las diversas instalaciones. Existe una preocupación por gestionar adecuadamente su destino y trabajar con operadores de residuos que ayuden a encontrar soluciones para nuevos residuos.
10.3.1| Residuos por TipologíaEn 2009 se recogieron 40 tipos de residuos diferentes en las distintas empresas de LS: 16 del tipo peligrosos y 24 no peligrosos, se verificó una reducción de 4 tipos de residuos peligrosos y 2 tipos de residuos no peligrosos. Su distribución por empresa LS es la siguiente:
Se produjeron en 2009 cerca de 87 toneladas de residuos peligrosos, producidas en los centros de asistencia técnica. Los equipamientos eléctricos y electrónicos fuera de uso, que corresponden al parque informático obsoleto de la empresa, representaron 1,19 toneladas de residuos que fueron dirigidos al reciclaje.
Se produjeron en 2009 cerca de 2.075 toneladas de residuos no peligrosos (30% de aumento frente a 2008), distribuidos de la siguiente forma:
• Centros de operaciones logísticas y áreas administrativas (90%);• Centros de asistencia técnica (10%).
10.3.2| Residuos por VertidoLos residuos producidos los manipulan operadores de residuos con licencia, privilegiándose como destino el reciclaje (51%).Como se puede verificar según un análisis del siguiente gráfico, los tratamientos descontaminantes están asociados a las empresas que producen residuos peligrosos (12%), siendo el vertido en terraplén el aplicado a los residuos no diferenciados categorizados como Residuos Industriales Urbanos, producidos en las diferentes instalaciones.
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8
Residuos producidos por LS
100%
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Residuos Peligrosos
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Leyenda
Residuos no peligrosos producidos
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2009
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10.4| CONSUMO DE AGUAEl agua consumida en las instalaciones de LS proviene de la red, salvo la utilizada para regar en cuatro instalaciones y que proviene de pozos con las debidas licencias a tal efecto.El consumo de agua es más representativo en las unidades de logística, donde están incluidas las zonas administrativas. DLS es responsable del mayor consumo de agua, dado que representa a muchas unidades con áreas administrativas.
Destino dado a los residuos producidos por las empresas LS en 2009
Grá
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10
Reciclagem
Aterro Sanitário
Tratamento/ Descontaminação
Leyenda
100%90%80%70%60%50%40%30%20%10%0%
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Consumo de agua en las empresas LS
14000
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2000
0LusisegLS TOTAL LSLI SOCAR DLS LSG
(m3 /
ano)
Grá
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11
Leyenda
2009
2008
11Promover la Ciudadanía Interna y Externa
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Promover la Ciudadanía Interna y Externa11|
11.1| CONTEXTUALIZACIÓN
La implicación con los colaboradores y con las restantes partes interesadas está integrada en las políticas y prácticas LS:
Desarrollar acciones dirigidas a los colaboradores, para promover la valorización personal, profesional y familiar y actividades de información, sensibilización y/ o solidaridad dirigidas a
entidades externas con las que interactuamos.En Política de Responsabilidade Social
Todas las empresas participan en la puesta en marcha de esta política, que coordina el Gabinete de Comunicación.
La promoción de la ciudadanía interna y externa se concretiza del siguiente modo:
Promoviendo una aproximación creciente a la comunidad, a través de • una estrategia de mecenazgo y apoyo a iniciativas de cariz social;Apoyando a instituciones, organizaciones y proyectos de interés público, • proporcionando capacidades técnicas, recursos humanos y financieros;Incentivando la ciudadanía de sus colaboradores, promoviendo su salud • e invirtiendo en asociaciones que los beneficien.
11.2| PRINCIPALES ACCIONES EN 2009 - PÚBLICO INTERNO
11.2.1| Donar Sangre LS, en colaboración con el Instituto Portugués de Sangre (IPS), ha promovido la donación de sangre en sus instalaciones de Carregado y Gaia.
En la campaña de 2009, LS contó con 31 inscripciones y 17 donantes.
11.2.2| Inscripción para donantes de médula ósea En 2009 se llevó a cabo una campaña de recogida de sangre para inscripción como donantes de médula ósea de la que salieron 38 nuevos donantes potenciales.
11.2.3| Mini-maratonesLS estimula a sus colaboradores a practicar deporte. Promueve la participación en el Mini-maratón del Puente 25 de Abril, una competición-lugar de 7.200 metros, coordinando las inscripciones y costeando el 50% del valor de las inscripciones de los colaboradores.
11.2.5| Entrega de Regalos de NavidadEn Navidad, LS incentiva a sus colaboradores a ser solidarios con los niños que sufren carencias recogiendo regalos en los principales centros, para entregarlos posteriormente a las instituciones locales.
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11.3.2| Participación en instituciones y asociacionesConsciente de su papel en el medio empresarial en el que está inmersa, LS ejerce su deber de ciudadanía participando en diversas instituciones entre las que destacan:
Además de estas participaciones, LS es miembro del Consejo General de la Escuela Secundaria José Afonso, de Loures, como representante de la comunidad local en ese órgano de gestión.LS Logística Integrada suscribió el código de buenas prácticas de Operadores Logísticos de la Lógica.
Este año por primera vez podemos contar con la participación de los centros de España, de Madrid y Azuqueca de Henares.
11.3| PRINCIPALES ACCIONES 2009 - PÚBLICO EXTERNO
11.3.1| Servicios de transporte en régimen de mecenazgo LS lleva a cabo transportes al servicio de varias instituciones, en régimen de mecenazgo, de las cuales destaca la colaboración con el Banco de Alimentos contra el Hambre.
LS asumió el compromiso de mantener en 2009 su disponibilidad y prestar servicios de transporte al Banco de Alimentos contra el Hambre y otras instituciones de cariz social entre las que destacan:
• Asociación Nacional contra la Pobreza• Asociación Humanitaria Manos Abiertas• Fundación Rotaria Portuguesa (Club Rotary de Sintra)• Entrajuda• Asociación Dianova Portugal• ANAP• Prosalis• Asociación Mano Amiga• Banco de Alimentos Contra el Hambre
• AEP–AsociaciónEmpresarialdePortugal;• CCILE–CámaradeComercioeIndustriaLuso-Española;• COTEC–AsociaciónEmpresarialparalaInnovación;• APEF–AsociaciónPortuguesaparalasEmpresasFamiliares;• ACICA–AsociaciónComercialeIndustrialdelAyuntamientode
Alenquer;• CasadeReposodelosConductoresdePortugalyProfesionesAfines;• ACEGE–AsociaciónCristianadeEmpresariosyGestores;• Amigaia–AgenciaMunicipaldeInversión;• BCSDPortugal–ConsejoEmpresarialparaelDesarrolloSostenible;• APLOG–AsociaciónPortuguesadeLogística;• ANTRAM–AsociaciónNacionaldeTransportistas;• AESE–AsociacióndeEstudiosSuperioresdeEmpresa;• ICIL–InstitutoCatalándeLogística;• Lógica–OrganizaciónEmpresarialdeOperadoresLogísticos;• ASTIC–AsociacióndeTransportesInternacionalesporCarretera• AECOC–AsociaciónEspañoladeCodificaciónComercial;• CHP–CámaraHispanoPortuguesa;• AEC–AsociaciónEspañolaparalacalidad
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12Comunicación Interna y Externa
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12.1| CONTEXTUALIZACIÓN
Una eficiente comunicación interna y externa promueve la diseminación de la cultura de la empresa por sus partes interesadas, sean éstas clientes, colaboradores, proveedores o instituciones, fortaleciendo la relación de asociación establecida. En el caso concreto de los colaboradores, la comunicación es fundamental para congregar los esfuerzos de todos en torno a los mismos objetivos, estimulando su participación y potenciando su motivación.
A través de una estrategia de comunicación, la gestión de alto nivel asegura la divulgación de toda la información necesaria (…) para garantizar su eficacia a los más diversos destinatarios.
En Plano de Comunicação LS
La puesta en marcha del plan de comunicación es responsabilidad de todos los responsables y la coordina el Gabinete de Comunicación.
Siendo conscientes de que la comunicación con sus grupos de interés es una herramienta esencial para la implicación de estos últimos en su actividad, LS promueve la comunicación interna y externa de la siguiente manera:
Estructurando canales de comunicación internos y dinamizando • actividades presenciales para conductores y para el resto de los colaboradores;Promoviendo la comunicación estratégica y plataformas web de • comunicación operacional con proveedores y clientes; Comunicándose de forma transparente con los medios de comunicación, • las autoridades locales y nacionales; Promoviendo visitas de las instituciones de enseñanza, familias de • colaboradores y/u otras partes interesadas a las localidades (sitios) LS.
12.2| CANALES DE COMUNICACIÓN INTERNA
En cuanto a los canales de comunicación interna, LS posee un periódico interno, llamado Notícias LS. Este periódico cuenta con la participación de los colaboradores y de sus familiares y se distribuye entre todos los colaboradores de LS.
Comunicación Interna y Externa12|
Otros Canales de Comunicación InternaCarteles con Misión, Visión, Valores y Políticas LS en las paredes de todas • las delegaciones;
Bases de Datos de buenas prácticas, que constituyen herramientas • de divulgación de los diversos acontecimientos y acciones entre los colaboradores (responsabilidad social y desarrollo sostenible, seguridad y sistemas de información, recursos humanos).
12.2.1| Eventos para los colaboradores en 2009Fiesta aniversario de NLS (Mayo 2009)•El periódico Notícias LS promueve anualmente una fiesta de aniversario cuyo objetivo es la convivencia entre los colaboradores del mismo.Encuentro de Gestores (enero)•Es un foro anual de presentación de la estrategia para el año, dirigido al equipo de gestión intermedia y de alto nivel.Este año se incluyó la mención de honor de Gestor del año.Puertas abiertas – en las delegaciones de Portugal y España•En 2008 se creó una herramienta de comunicación interna e informal para los colaboradores de LS y para los subcontratados – Puertas abiertas
61
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
- que permite la integración de la familia de los colaboradores con LS, a través de visitas guiadas a las instalaciones (almacenes y zonas administrativas), con el objetivo de dar a conocer el interior de la organización. En 2009 se llevó a cabo la jornada de Puertas Abiertas en una delegación de Portugal y en tres de España:
- Zaragoza (Mayo) contó con 100 asistentes- Madrid (junio) delegaciones de Alovera, Seseña, Azuqueca y Madrid, que contó con 383 asistentes.- Gaia (septiembre) delegaciones de Gaia, Canelas y Perafita, que contó con 799 asistentes- Valencia (octubre) que contó con 80 asistentes
Homenajes por antigüedad •En la jornada de Puertas Abiertas se otorga una distinción a todos los colaboradores que el año anterior cumplieron 15, 20 y 30 años de colaboración ininterrumpida con LS. En 2009 se homenajeó a 19 colaboradores, 18 en Portugal y 1 en España.
12.3| CANALES DE COMUNICACIÓN EXTERNA
Para promover la comunicación con sus grupos de interés externos, LS desarrolló varias herramientas de comunicación, entre las que destacan:
PáginawebLS• (www.luis-simoes.com) - Portal de LS dirigido al público en general;Portal LSnet• (www.luis-simoes.net) – Portal B2B dirigido a clientes y proveedores de transporte;Gaceta digital para clientes – Envió de información actualizada sobre • LS;Informe y Cuentas - Publicado y proporcionado al público en general • como herramienta de comunicación desde 1997.
LS promueve también innumerables eventos para sus grupos de interés externos que a continuación se enumeran.
12.3.1| Eventos para los grupos de interés externos en 2009Visitas a los centros de operaciones •En 2009, LS recibió en los centros de operaciones logísticas las siguientes visitas:
▪ COL Gaia – siete visitas institucionales: tres escuelas secundarias y una escuela de formación profesional, una asociación, con un total de 126 visitantes;▪ COL Carregado - 34 visitas institucionales, entre las que destacan: seis de clientes, tres escuelas de negocios, dos escuelas de formación profesional, cinco escuelas secundarias y cuatro universidades, con un total de 418 visitantes;▪ COLAzambuja – una visita institucional de un cliente que contó con 2 visitantes;▪ CAT Carregado – una visita institucional de una asociación que contó con 12 participantes.
Presencia comercial e institucional•▪ Jornadas de Innovación - LS estuvo presente en la feria, con la presentación del proyecto Easy7▪ FILDA – Feria de la Industria y la Logística de Alentejo – Mayo 2009▪ El stand con la presencia comercial de Reta&Socar fue un medio de contacto con los transportistas, uno de sus grupos de interés.▪ Expotransporte
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En la comunicación con los clientes existen momentos privilegiados de conocimiento, promovidos por LS, y que forman parte integrante de la misma.
Presentación del 1.er Informe de Sostenibilidad – Octubre •2009. En el centro de operaciones Logísticas del futuro, para clientes, prensa y colaboradoresII Foro Calidad – Madrid, octubre 2009•IV Foro Calidad Portugal – Carregado, noviembre 2009•
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12.4| FORMAS DE IMPLICACIÓN CON LOS GRuPoS De InteRéS
Teniendo en cuenta la influencia, la dependencia y el poder que algunos grupos de interés tienen con respecto a LS, y para promover la comunicación transparente con todas sus partes interesadas, se presentan en la tabla que sigue las formas de implicación del Grupo con sus grupos de interés.
Cabe señalar que la consulta de grupos de interés llevada a cabo y descrita en la subsunción 2.3, en el ámbito de la definición de la estrategia de sostenibilidad del Grupo, también fue un importante momento de implicación de LS y sus partes interesadas (2008).
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Objetivos Formas de implicación Herramientas de comunicación
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• Captar y retener • Responder a las expectativas• Prestar un servicio de valor añadido
• Encuesta de satisfacción de clientes• Portal LSnet• Gaceta digital• Presentaciones • Foros de calidad• Reuniones
•Sitio•Informe y Cuentas•Informe de Sostenibilidad
Colaboradores• Captar y retener • Promover la cualificación continua• Desarrollar competencias
• Notícias LS• Encuesta de satisfacción de los colaboradores• Acciones de formación• Encuentro de Gestores• Carteles• Eventos• Puertas abiertas• Portal LSnet• Intranet
Subcontratados Permanentes • Desarrollar competencias• Acciones de formación• Puertas abiertas• Portal Lsnet
Subcontratados Eventuales • Desarrollar competencias• Puertas abiertas• Portal LSnet
Banca • Cumplir las orientaciones • Reuniones periódicas
Otros Proveedores• Cumplir plazos de pagos• Simplificación de los procesos• Futura plataforma de comunicación web
• Carteles• Puertas abiertas• Comunicación regular• Portal LSnet• E@sy7
Sindicatos • Diálogo constructivo• Negociaciones de convenios de trabajo• Reuniones eventuales
Asociaciones• Asociación• Mecenazgo
• Desarrollo de protocolos• Participación en asociaciones • Eventos
Comunicación Social • Divulgación • Comunicación eventual• Presencia comercial e institucional
Universidades • Asociación• Visitas a los centros de operaciones • Asociación • Comunicación eventual
ONG´s• Asociación• Mecenazgo
• Desarrollo de protocolos• Eventos
Autoridades Nacionales/Regionalesy Locales
• Asociación • Comunicación eventual
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13 Cuentas
Informe deSostenibilidadY Cuentas
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Cuentas13|
13.1| INFORME DE GESTIÓN
EL GRUPO LUÍS SIMÕES
PRINCIPALES ACONTECIMIENTOS EN 2009El rendimiento puesto de manifiesto por las diversas empresas del Grupo Luís Simões es el reflejo de la conjunción de varios esfuerzos. Se consolidaron muchos de los proyectos que se estaban desarrollando y se diseñaron estrategias que serán determinantes para que el Grupo siga afirmándose con la solidez y la estabilidad que le caracteriza, situándose entre los primeros operadores de logística y de transporte en la Península Ibérica. Son ejemplo de eso:
▪ ImplementacióndelproyectoE@sy7quepormediodelusodelportalLsnet y de la autofactura electrónica ha permitido aumentar el grado de automatización en la relación con los proveedores, reforzando además la credibilidad de la empresa en el cumplimiento de los pagos a éstos;
▪ Enelnegociodelostransportessedieronlosprimerospasosenelformateode una herramienta de Business Inteligence con recurso a un equipo mixto con la participación de una consultoría externa que permitirá un seguimiento más próximo de las variables clave para el negocio;
▪ A nivel deOutsourcing de transporte se realizó una segmentacióndelostransportistasentresgruposdeacuerdoconlacalidaddelasflotasasociadas y la duración de los contratos. Esta nueva ordenación asociada con programas específicos de fidelización, permite apostar de formamás sostenible por este recurso cada vez más estratégico garantizando el crecimiento del Grupo;
▪ Segarantizóelfuncionamiento,entodosupotencial,delnuevoCentrode Operaciones Logísticas del Futuro, en el polo logístico de Luís Simões en Carregado, inaugurado en noviembre del año anterior. Este nuevo almacén, semi-automático, suportó la captación de nuevos clientes, y logró ocupaciones superiores al 80% después del primer año de actividad, estando dentro de los objetivos previstos para el proyecto;
▪ Refuerzodelequipodegestión,conelfinderesponderalaumentodelaactividad y a la entrada de nuevos clientes, asegurando un gran dominio de los procesoslogísticos,yponiendodemanifiestolacapacidadparamantenerlaapuesta por la calidad del servicio prestado a los clientes actuales, asegurando al mismo tiempo la conquista de nuevos clientes, en nuevos sectores;
▪ Aumento de la competencia de los servicios que no constituyen elCore Business del Grupo Luís Simões, garantizando el aumento de la productividad y la capacidad para absorber nuevas actividades, negocios o empresas;
▪ BúsquedadenuevassolucionesparaeldesarrollodelasactividadesalNorte del país, visitando algunas decenas de terrenos y manteniendo contactos con las autoridades y diversos inversores.
ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIEROEn un año en el que el contexto económico mundial se presentó bastante desfavorable, con el debilitamiento de las principales economías, el Volumen de Ventas Consolidado del Grupo, se fijó en los 176 Millones de Euros, el equivalente a un crecimiento del 2%.
Las actividades de core business de LS, aumentaron su actividad en un 3%, reflejandolaconstantepreocupacióndeLuísSimões,porseguirlasexigenciasde sus clientes, por la innovación continua de procesos que garanticen altos niveles de servicio, y que permitan aumentar la competitividad del Grupo en el sectordondeactúa.
La Unidad de Negocio, Transportes Ibéricos, registró una variación negativa en su Volumen de Ventas, del 0,9%, bastante inferior, sin embargo, a la contracción estimada para este sector en la Península Ibérica -20%, 2009 fue un año marcado por una fortísima retracción de la demanda, el estancamiento económico en Portugal y sobretodo en España, país que ha sido el gran motor de este mercado enlosúltimosaños,tuvoefectosdecisivosenesteescenario.
158.190
2006 2007 2008
Evolución de Ventas (Miles de Euros)
2009
173.225176.338
172.601
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La Unidad de Negocio Logística Ibérica, presentó un crecimiento del 9,2%, se verificóuncrecimientodelaactividadenclientesactualesynuevos,asícomolaprolongación contractual con algunos clientes referenciados como estructurales para el negocio. La Diversificación, Unidad de Negocio complementaria para las restantesactividades del Grupo, presentó una disminución del 11,8% en su volumen de ventas,reflejodelasdificultadesfinancierasdelostransportistasdepequeñadimensión, sus principales clientes.
La evolución de la actividad operacional del Grupo, se presentó de forma bastante positiva, contribuyendo a que el EBITDA, registrase un crecimiento del 72%,fijándoseenlos18.428.000 Euros. La estrategia seguida por Luís Simões, con gran orientación de cara a la optimización de los procesos, culminó en el control de algunas partidas de costes, fundamental para dotar a Luís Simões de este nivel de Resultados.
ElResultadoLíquido,reflejaademás,yasemejanzadelañoanterior,elefectonegativo del producto financiero de cobertura del Brent. Se trató de unaoperaciónfinancieraefectuadaen2008,bajounaópticadeprudenciayconunaperspectiva de seguro, en un momento en el que la escalada de los precios del Brent era vertiginosa, tendencia que se invirtió a continuación, culminado en una quiebra acentuada de los precios.
Este comportamiento del mercado, dio origen a un costo financiero de3.129.000 Euros, concurriendo negativamente al Resultado Líquido con Intereses Minoritarios,apesardeeseconstreñimientoestesefijóen1.471.000 Euros.
Los Resultados Extraordinarios por un valor de 1.158.000 Euros, se refierenesencialmente a la alienación del Inmovilizado Material, principalmente las plusvalías obtenidas con la venta de vehículos.
La Política Financiera del Grupo Luís Simões se asienta en tres vectores principales:laAutofinanciacióncomoformadefinanciacióndelaInversión,laadecuación de la estructura temporal de los Capitales Ajenos a la naturaleza de lasaplicacionesyelmantenimientodeunaestructurafinancieraequilibrada.
Lapreferenciadadaalaautofinanciación,alocualhacontribuidoelbuennivelde Cash Flow, por un valor de 15.329.000 Euros, constituye el factor decisivo en la materialización de los objetivos buscados. En cuanto al valor de Inversión, éstesepresentamásbajoqueenlosúltimos3años,yserefiereensumayoríaa la adquisición de vehículos.
El Activo totalizó los 170.318.000 Euros, registrándose un incremento del 26% encomparaciónconelañopasado,influidoensumayoríaporlasReservasdeReevaluación Libres efectuadas para los inmuebles del Grupo, por un valor de 18.160.000 Euros.
Volume de Ventas por área Negocios (Miles de Euros)Transporte Ibérico
Logística Ibérica
Diversificación
Leyenda
68 101
7
Evolución do EBITDA (Miles de Euros)
11.790
20.000
15.000
10.000
5.000
0
2006 2007 2008 2009
12.905
10.731
18.428
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
Al final del año 2009, la empresamatriz adquirió el 51% del capital de LS –Gestão Empresarial e Imobiliária, S.A., pasando a tener la totalidad del capital de esa empresa. Esta operación sólo fue posible porque las 3 ramas de los Holdings Familiares, efectuaron un incremento de capital de aproximadamente 13 Millones de Euros.
La operación antes indicada permitió al Grupo Luís Simões, una estructura Financiera más sólida, culminando con un índice de Autonomía Financiera del 28%yunCoeficientedeSolvenciadel39%.
PERSPECTIVAS PARA EL FUTUROEl año 2010 se encara como el año de inicio de la recuperación económica con impactos positivos esperados en Grupo. Por un lado se espera que las reducciones de las ventas principalmente en el mercado entre Portugal y España, den lugar a una recuperación aunque sea pequeña. Mientras tanto el mercado continuará en acción y no se lo pondrá fácil a las empresas que no se adapten a los nuevos tiempos, donde primará la competencia.
En este sentido, el Grupo Luís Simões una vez posicionado como Líder en los sectores donde actúa, se concentrará durante 2010 en las siguientes áreas,definidas como prioritarias y fundamentales:
▪ Granenfoqueenlosclientesyenelmercado,se ledaráprioridadalcrecimiento de negocio con la conquista de nuevos clientes, ya sea en los sectores actuales o en nuevos sectores de mercado, la coyuntura económica podrá favorecer los procesos de externalización logística por parte de los clientes;
▪ Mantenerlainversióneneldesarrollodelastecnologíasdelainformaciónque soporten un dominio estructurado de todos los procesos logísticos y
y de transportes, y permitan tener más y mejor información de gestión. En este contexto se debe indicar:
▪Laconclusióndelproyectodedesarrollodeunaaplicaciónparagestionar la actividad de CoPacking;▪LaapuestacontinuaporlaimplementacióndelaRadioFrecuenciaen todas las operaciones;▪Laintroduccióndenuevosmódulosdeinformacióndegestiónenla herramienta de Business Inteligence (Productividad Individual, Gestión de la Flota, Indicadores RH);▪ElPortaldelProveedor,mayorrapidezenelaccesoalainformación,ya sea a nivel interno, o en relación con los proveedores.
▪ En2009eraintencióndelaempresa,procederalaimplementacióndelproyecto de gestión de transportes en formato Intermodal. Sin embargo, y por causa de la enorme disminución de la actividad registrada en toda la Península Ibérica, no se dieron las condiciones para ponerlo en práctica. Esta reducción de la actividad fue muy evidente no permitiendo que tuviésemos garantías demasa crítica (en términos de volúmenesde transporte) que consiguiesen hacer frente a las grandes inversiones asociadas al proyecto. Para 2010 y en materia de intermodalidad, seguiremos estando atentos a las oportunidades que se revelen como ventajosas para la empresa.
▪ EncuantoalaactividadInmobiliaria,laperspectivapara2010secentra:▪Enlagestióncorrientedelpatrimonioexistente;▪Enlacontinuacióndelasiniciativastendentesalaconcretizaciónde las nuevas inversiones en Gaia; ▪ En la concretización de una solución de referencia para lasactividades de Luís Simões en Madrid; ▪Enelinicio/conclusióndelasobrasreferentesalaTerminaldeTransportes de Azambuja. Esta terminal, que se espera que sea la primera de muchas dentro de la empresa, marcará claramente la alteración del paradigma en materia de gestión de operaciones de transporte.
Moninhos, 28 de febrero de 2010
Leonel Fernando Soares Simões - Vocal Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
José Luís Soares Simões - Presidente
Evolución del Flujo de Caja y de las Inversiones (Miles de Euros)
Flujo de Caja
Inversiones
Leyenda
2006 2007 2008
13.820
2009
15.01813.229
23.455
10.910
27.646
15.32913.799
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
13.2| BALANCE CONSOLIDADO
Valores en Euros
Activo Notas2009 2008
Activo brutoAmortizaciones y
AjustesActivo Líquido Activo Líquido
Inmovilizado
Inmovilizados inmateriales:
Gastos de instalación 27 618.993 597.739 21.254 52.420
Gastos de investig. y desarrollo 27 3.000 3.000 0 833
Propiedad industrial y otros derechos 27 38.000 17.100 20.900 28.500
Diferencias de consolidación 27 8.037.116 5.625.981 2.411.135 2.812.990
8.697.109 6.243.820 2.453.289 2.894.743
Inmovilizados materiales:
Terrenos y recursos naturales 27 12.168.069 12.168.069 2.323.482
Edificiosyotrasconstrucciones 27 63.127.731 20.128.781 42.998.950 7.203.109
Equipamiento básico 27 78.735.534 32.652.419 46.083.115 40.916.527
Equipamiento de transporte 27 1.345.650 808.090 537.560 99.574
Herramientas y utensilios 27 102.567 95.652 6.915 413.062
Equipamiento administrativo 27 11.296.628 8.626.510 2.670.118 1.306.804
Otros inmovilizados materiales 27 1.763.939 1.036.689 727.250 575.761
Inmovilizados en curso 27 254.436 254.436 15.900.670
168.794.554 63.348.141 105.446.413 68.738.989
Inversionesfinancieras:
Títulosyotrasaplicacionesfinancieras 27 425.914 425.914 88.970
425.914 425.914 88.970
Circulante
Existencias:
Materias primas, subsidiarias y de consumo 1.291.552 1.291.552 1.138.356
Productos y trabajos en curso 115.304 115.304 628.130
Productos acabados e intermedios 382.300 382.300 187.082
Mercancías 2.069.480 2.069.480 3.750
3.858.636 3.858.636 1.957.318
69
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
Deudasdeterceros–Medioylargoplazo:
Clientes de cobro dudoso 32 3.250.824 3.247.692 3.132 3.132
Empresas del grupo 6.375.000
Empresas participadas y participantes 1.500.000
Otros Deudores 471.054 471.054
3.721.878 3.247.692 474.186 7.878.132
Deudasdeterceros–Cortoplazo:
Clientes, c/c 48.797.163 48.797.163 43.925.780
Empresas del grupo 570.785
Empresas participadas y participantes 263.224
Adelantos a proveedores 2.520 2.520 0
Estadoyotrosentespúblicos 53 750.274 750.274 619.581
Otros deudores 51 2.903.424 2.903.424 5.021.068
52.453.381 52.453.381 50.400.438
Depósitos bancarios y caja:
Depósitos bancarios 299.236 299.236 122.810
Caja 22.445 22.445 21.296
321.681 321.681 144.106
Incrementos y aplazamientos
Incrementosdebeneficios 52 1.126.328 1.126.328 945.688
Costes diferidos 52 647.437 647.437 245.149
Activos por impuestos diferidos 38 3.110.371 3.110.371 2.374.910
4.884.136 4.884.136 3.565.747
Total de amortizaciones 69.591.961
Total de ajustes 3.247.692
Total del Activo 243.157.289 72.839.653 170.317.636 135.668.443
70
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
Capital Propio y Pasivo Notas 2009 2008
Capital proprio
Capital 50 29.578.950 16.650.000
Diferencias de consolidación 50 -1.307.348 118.794
Acciones(cuotas)propias–valornominal 50 -1.365.300
Acciones(cuotas)propias–descuentosyprimas 50 -2.475.054
Reservas de reevaluación 50 7.374.229 113.248
Reservas:
Reservas legales 50 1.924.783 1.778.993
Otras reservas 50 13.920.253 13.959.881
Resultados de ejercicios anteriores 50 -956.269 126.852
Subtotal 46.694.244 32.747.768
Resultado líquido del ejercicio 1.015.569 -662.863
Total del capital proprio 47.709.813 32.084.905
Intereses minoritarios 1.228.042 1.616
Pasivo
Provisiones:
Otras provisiones 46 514.311 365.375
514.311 365.375
Deudas a terceros - Medio y largo plazo
Préstamos por obligaciones:
Deudas a instituciones de crédito 55 8.637.009 5.060.943
Otros Accionistas (socios) 1.593.000
Proveedores de inmovilizado, c/c 31.045.585 27.779.916
41.275.594 32.840.859
Deudas a terceros - Corto plazo
Préstamos por obligaciones:
Deudas a instituciones de crédito 55 24.816.157 26.338.196
Proveedores, c/c 21.907.640 21.868.767
Proveedores–Fact.enrecibidasypendientesdeaprobación 342.393 190.705
Proveedores de inmovilizado, c/c 12.402.049 12.076.946
Estadoyotrosentespúblicos 53 4.480.608 2.503.539
Otros acreedores 51 2.702.115 227.054
67.650.962 63.205.207
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
El Censor Jurado de CuentasVitor José Caetano Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente |Leonel Fernando Soares Simões - Vocal | Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
Incrementos y aplazamientos
Incrementos de costes 52 6.971.222 6.315.587
Ingresos no vencidos 52 354.584 188.125
Pasivos por impuestos diferidos 38 4.613.108 666.769
11.938.914 7.170.481
Total del pasivo 121.379.781 103.581.922
Total del Capital Propio, de los Intereses Minoritarios y del Pasivo 170.317.636 135.668.443
13.3| ESTADO CONSOLIDADO DE LOS RESULTADOS POR NATURALEZA
Costes y pérdidas 2009 2008
Coste de las mercancías vendidas y de las materias consumidas:
Mercancías 210.129 83.316
Materias 12.210.043 12.420.172 17.389.110 17.472.426
Suministros y servicios externos 107.368.322 112.004.383
Costes del personal
Remuneraciones 36.302.817 33.719.924
Otros 9.319.679 45.622.496 8.398.925 42.118.849
Amortizaciones del inmovilizado material e inmaterial 12.597.074 10.739.227
Ajustes 990.356 517.866
Provisiones 270.288 13.857.718 316.024 11.573.117
Impuestos 484.216 437.420
Otros costes y pérdidas operacionales 89.053 573.269 97.069 534.489
(A) 179.841.977 183.703.264
Valores en Euros
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
El Censor Jurado de CuentasVitor José Caetano Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões -Presidente| Leonel Fernando Soares Simões - Vocal | Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
Intereses y costes similares:
Otros 5.409.189 5.409.189 4.913.869 4.913.869
(C) 185.251.166 188.617.133
Costes y pérdidas extraordinarias 1.070.838 926.418
(E) 186.322.004 189.543.551
Impuestos sobre el rendimiento del ejercicio -480.755 -1.332.062
(G) 185.841.249 188.211.489
Intereses Minoritarios 455.680
Resultado consolidado líquido del ejercicio 1.015.569 -662.863
187.312.498 187.548.626
Beneficiosyganancias
Ventas
Mercancías 338.370 608.700
Productos 311.816 1.649.611
Prestaciones de servicios 175.687.495 176.337.681 170.342.831 172.601.142
Variación de la producción -512.827 -62.554
Trabajos para la propia empresa 294.272 288.047
Beneficioscomplementarios 7.568.802 8.898.350
Subsidios a la explotación 145.284 218.838
Otrosbeneficiosygananciasoperacionales 207.382 393.921
Reversiones de amortizaciones y ajustes 371.548 8.293.016 523.654 10.034.763
(B) 184.412.142 182.861.398
Rendimientos de participación de capital 278.590
Otrosimpuestosybeneficiossimilares
Relativos a empresas del grupo 498.840
Otros 671.256 671.256 701.329 1.478.759(D) 185.083.398 184.340.157
Beneficiosygananciasextraordinarias 2.229.100 3.208.469(F) 187.312.498 187.548.626
Resumen:
Resultados operacionales: (B)-(A) 4.570.164-4.737.932-167.768990.494
1.471.249
-841.866-3.435.110-4.276.976-1.994.925
-662.863
Resultadosfinancieros:(D-B)-(C-A)
Resultados corrientes: (D)-(C)
Resultado antes de impuestos: (F)-(E)
Resultado consolidado líquido del ejercicio: (F)-(G)
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
13.4| ANEXO AL BALANCE Y AL ESTADO DE LOS RESULTADOS CONSOLIDADOS
0 - NOTA INTRODUCTORIAElGrupoLuis Simões (“Grupo”),estáconstituidoporLS – Luis Simões, SGPS,S.A., y subsidiarias.
LS–LuisSimões,SGPS,S.A.,sociedadanónima,consedeenMoninhos,Loures,fue constituida el 5 de agosto de 1996 y tiene por objeto social la gestión de participaciones sociales de otras sociedades, como forma indirecta de ejercicio de actividades económicas.
El Grupo opera en las siguientes áreas de negocio: 1- La actividad del transporte vial de mercancías que representa cerca del 56% del volumen de negocios del Grupo, lidera el mercado del transporte nacional y elmercadodelosflujosvialesenlaPenínsulaIbérica.
2- La actividad logística que representa cerca del 40% del volumen de negocios del Grupo, lidera en la Logística y Distribución de productos de gran consumo, en Portugal, prestando servicios integrados de transporte, almacenamiento, preparación de pedidos, control de inventarios y distribución, además de otros servicios de valor añadido. En España, esta actividad está también especializada en la Logística y Distribución de productos de gran consumo.
3- Las otras actividades que representan cerca del 4% de la facturación global del Grupo, cumplen dos objetivos fundamentales: apoyar a las actividades principales delGrupoydesarrollarnegociosautónomosensusmercadosespecíficos.
Los estados financieros se prepararon de acuerdo con los principios decontabilidaddefinidosenelPlanOficialdeContabilidad,con lasalteracionesintroducidas por el decreto ley nº. 238/91, de 2 de julio y el decreto ley nº. 35/2005,de17defebrero,segúnlaconvencióndeloscosteshistóricos,sobrela base de la continuidad de las operaciones, de conformidad con los principios de prudencia, especialización de los ejercicios, consistencia, sustancia sobre la forma y materialidad.
Losestadosfinancierospreparados respetan lascaracterísticasderelevancia,fiabilidad fiabilidad y comparabilidad y les proporcionan a los usuarios una
informaciónútilacercadelaposiciónfinanciera,delasalteracionesdeéstayde los resultados de las operaciones.
LasnotasquesesiguenrespetanlanumeraciónsecuencialdefinidaenelPlanOficialdeContabilidadparalapresentacióndeestadosfinancierosconsolidados.Las notas cuya numeración se encuentra ausente de este anexo no son aplicables al Grupo o su presentación no es relevante para la lectura de los estados financierosconsolidadosanexos.
Los valores indicados se encuentran expresados en euros.
I - INFORMACIÓN RELATIVA A LAS EMPRESAS INCLUIDA EN LA CONSOLIDACIÓN Y A OTRAS
1. INCLUIDAS EN LA CONSOLIDACIÓN
SedeParticipantes
Firma %
Método Integral
LS–LuísSimões,SGPS,S.A. Moninhos–Loures
Transportes Luís Simões, S.A. Moninhos–Loures LS - Luís Simões, SGPS, S.A. 100%
DLS–DistribuiçãoLuísSimões, S.A.
Moninhos–Loures LS - Luís Simões, SGPS, S.A. 100%
Transportes Reunidos, Lda. Moninhos–Loures LS - Luís Simões, SGPS, S.A. 100%
Luís Simões Logística Integrada, S.A.
Guadalajara–España LS - Luís Simões, SGPS, S.A. 100%
RETA–GestãoeLocaçãodeFrotas, S.A.
Moninhos–Loures LS - Luís Simões, SGPS, S.A. 100%
SOCAR - Equip. Transp. Serv. Técnicos, S.A.
Moninhos–Loures LS - Luís Simões, SGPS, S.A. 100%
LUSISEG–MediadoresdeSeguros, Lda.
Moninhos–Loures LS - Luís Simões, SGPS, S.A. 100%
LS - Gestão Empresarial e Imobiliária, S.A.
Moninhos–Loures LS - Luis Simões SGPS, S.A 100%
F.L. Simões, SGPS, S.A. Moninhos–Loures LS - Luís Simões, SGPS, S.A. 100%
Patrimundus - Investimentos Imobiliários, S.A.
Carregado–Alenquer LS - Luís Simões, SGPS, S.A. 11,76%
SOLMONINHOS - Consultoria, GestãoeExecuçãoImobiliária , Lda.
Moninhos–Loures LS - Luis Simões SGPS, S.A 11,51%
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
En relación al ejercicio anterior, se alteró el método de consolidación, pasando a ser utilizada la consolidación integral, en detrimento del método de consolidación proporcional.Además, se produjeron las siguientes alteraciones en relación al perímetro de consolidación: -LaparticipadaLS–GestãoEmpresarialeImobiliária,SA,delaquesetenía un 49% en 2008, fue adquirida por la empresa matriz en el 51% restante de su capital; - Adquisición del 100% del capital de F.L. Simões, SGPS, SA, que posee el 4,62% del capital de la empresa matriz; - Consolidación por primera vez de Patrimundus – InvestimentosImobiliários, SA, debido al control que el grupo ejerce sobre la misma; - Alteración de la participación directa en Solmoninhos, Lda, del 99% al 11,39% por incremento del capital social de la empresa, sin seguimiento del mismo por parte de LS-Luis Simões, SGPS, SA, y alteración de la participación de LS-Gestão Empresarial e Imobiliária, SA en Solmoninhos, Lda del 1% al 0,12%, por el mismo motivo. De este modo, la Participación indirecta de LS-Luis Simões, SGPS, SA en Solmoninhos, Lda es del 11,51%. Continúa en el perímetro deconsolidación debido al control que el grupo ejerce sobre la misma.Las alteraciones referidas no son materialmente relevantes, por lo que no se presentansusefectossobrelasprincipalespartidasdelosestadosfinancieros.
7. NÚMERO MEDIO DE TRABAJADORES AL SERVICIO, DURANTE EL EJERCICIOEl número medio de empleados al servicio de las empresas incluidas en laconsolidación, durante el ejercicio, fue de 1.313 distribuido como sigue:
III - INFORMACIÓN RELATIVA A LOS PROCEDIMIENTOS DE CONSOLIDACIÓN
10. DISCRIMINACIÓN DE LA PARTIDA “DIFERENCIAS DE CONSOLIDACIÓN” Las diferencias de consolidación, expresas en los mapas siguientes, se corresponden a la diferencia entre los valores de adquisición de las participaciones
y la respectiva parte proporcional en la situación líquida inicial de la participada en el primer año de consolidación.
Las diferencias de consolidación positivas registradas en inmovilizados inmateriales, en la partida “Diferencias de consolidación”, son como sigue:
Las diferencias de consolidación registradas en el capital propio presentan la siguiente composición:
2009 2008
Órganos sociales 3 3
Personal de producción 1.220 1.202
Personal de otros sectores 555 526
1.778 1.731
Año de adquisición
Activo bruto
Amortizacionesacumuladas
Activo líquido
Transportes Luís Simões, S.A.
1996 5.760.826 4.032.578 1.728.248
DLS-DistribuiçãoLuísSimões, S.A.
1996 1.407.149 985.004 422.145
Luís Simões Logística Integrada, S.A.
1996 348.026 243.618 104.408
RETA–LocaçãoeGestãode Frotas, S.A.
1996 352.999 247.099 105.900
SOCAR-CarroçariasdeCarga, S.A.
1996 2.469 1.728 741
LS–GestãoEmpresarialeImobiliária, S.A.
1996 165.646 115.952 49.694
8.037.115 5.625.981 2.411.134
Año de adquisición Activo bruto
Diferencias de consolidación negativas
Transportes Reunidos, Lda. 1996 -112.818
Luisiseg–MediadoresdeSeguros,Lda. 1996 -5.976
-118.794
Diferencias de consolidación positivas
LS - Gestão Empresarial e Imobiliária, S.A. (51%) 2009 1.412.061
PATRIMUNDUS - Investimentos Imobiliários, S.A. 2009 14.081
1.426.142
1.307.348
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
Las diferencias de consolidación existentes en 2009 resultan de la adquisición de empresas del grupo, en las que la empresa-matriz poseía ya el control. Las adquisiciones se realizaron con el objetivo de la reestructuración del grupo y no con laobtencióndecashflowsfuturos,porloqueelmétodoseguidoparaelregistrodelas diferencias de consolidación generadas, y reconocidas en el capital propio, fue el de la distribución de intereses.
12. OPERACIONES DE CONSOLIDACIÓNLos márgenes incluidos en existencias, así como las plusvalías en las transacciones de inmovilizado realizadas entre empresas del grupo, se eliminaron cuando fueron materialmente relevantes.
13. FECHAS DE REFERENCIA DE LA CONSOLIDACIÓNTodos losestadosfinancierosde lasempresas incluidasen laconsolidaciónseelaboraron con relación al 31 de diciembre de 2009.
14. COMPARABILIDAD DE LOS ESTADOS FINANCIEROSLos estados financieros consolidados el 31 de diciembre de 2009 no sondirectamente comparables con las del ejercicio anterior, en virtud de las alteraciones al método y al perímetro de consolidación referidas en la Nota 1.
Sin embargo, las alteraciones al perímetro de consolidación no son materialmente relevantes, por lo que no se presentan sus efectos sobre las principales partidas delosestadosfinancieros.
15. CRITERIOS VALORIMÉTRICOS DIFERENTES DE LOS ADOPTADOS EN LA CONSOLIDACIÓNLos principales criterios valorimétricos utilizados por las empresas del Grupo se aplicaron de forma consistente entre sí y son los que constan de la nota 23 de este anexo.
17 - AMORTIZACIÓN DEL VALOR DE LA PARTIDA “DIFERENCIAS DE CONSOLIDACIÓN” MÁS ALLÁ DEL PERÍODO DE 5 AÑOSEl valor registrado en el Activo en Diferencias de Consolidación “Goodwill”, se está amortizando con una tasa anual del 5%, por el hecho de prever que la inversión será recuperable, en un plazo de 20 años.
18. CRITERIOS DE CONTABILIDAD DE LAS PARTICIPACIONES EN ASOCIADASLas inversionesfinancierasenempresasdelGrupoy asociadas seencuentranregistradasalcostedeadquisiciónen losestadosfinancierosde lasempresasposeedoras.
IV - INFORMACIÓN RELATIVA A COMPROMISOS
22 - RESPONSABILIDADES POR LAS GARANTÍAS PRESTADASLa responsabilidad de las empresas incluidas en la consolidación por garantías prestadasesde1.615.523€yserefiereexclusivamenteagarantíasbancarias.Adicionalmente las empresas presentaron pagarés a terceros como garantía de pago de deudas que, a 31 de diciembre de 2009, ascienden a 59.942.392€.
V - INFORMACIÓN RELATIVA A POLITICAS DE CONTABILIDAD
23 – BASES DE PRESENTACIÓN Y PRINCIPALES CRITERIOS VALORIMÉTRICOS UTILIZADOSBases de presentaciónLos estados financieros consolidados anexos se presentaron preparados en elpresupuesto de continuidad de las operaciones, a partir de los libros y registros de contabilidad de las empresas incluidas en la consolidación (Nota 1), mantenidos de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados en Portugal.
Principales criterios valorimétricosLos principales criterios valorimétricos utilizados en la preparación de los estados financierosconsolidadosfueronlossiguientes:
23.1 Inmovilizados inmaterialesLos inmovilizados inmateriales están registrados al coste de adquisición. Las amortizaciones se calculan por el método de las cuotas constantes conforme a los títulos legales en vigor.
Las diferencias de consolidación activas (“Goodwill”)) y las respectivas amortizaciones acumuladas son otro componente de los inmovilizados inmateriales,cuyaexplicaciónremitealaNota17.
23.2 Inmovilizados materialesLos inmovilizados materiales se encuentran registrados en el balance al coste de adquisición, con excepción de los bienes reevaluados al amparo de la legislación publicadaparatalfin,odereevaluacioneslibres.Lasamortizacionessecalculansegúnelmétododelascuotasconstantes,apartirdelafechadeentradaenfuncionamiento de los bienes, conforme a los títulos legales vigentes.
Losbienesadquiridosenrégimendearrendamientofinancieroestánincluidos
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
en los inmovilizados materiales por los valores de los contratos, siendo depreciados en la misma base de las restantes inmovilizaciones, los gastos con reparaciones y mantenimiento de inmovilizados se consideran como coste en elañoenelqueseproducen.Todaslasadquisicionesybeneficiosdemontantesignificativosecapitalizadasyamortizandeacuerdoconlavidaútildelosbienescorrespondientes.
23.3 Inversiones financieras 23.3.1 Participaciones financieras en empresas del GrupoLas empresas del Grupo son las empresas controladas por el Grupo Luís Simões. Existe control cuando el Grupo Luís Simões tiene el poder, directo o indirecto, dedirigirlaspolíticasfinancierasyoperacionalesdelaempresa,conelobjetivode influiren losbeneficiosresultantesdesuactividad.LasempresasdelGrupose incluyen en la consolidación por el método de la consolidación integral, desde la fecha en la que se adquiere el control hasta la fecha en la que efectivamente termina.La contabilización a través del coste de adquisición es el método utilizado para contabilizar la adquisición de las subsidiarias del Grupo. El coste de una adquisición se mide por el justo valor de los bienes, instrumentos de capital utilizados y riesgos incurridos o asumidos en la fecha de adquisición, más los costes directamente atribuibles a la adquisición. Los bienes identificables adquiridos y los riesgos ycontingencias asumidos en una combinación de negocio se miden inicialmente por el justo valor en la fecha de adquisición, independientemente de la extensión de algúninterésminoritario.ElexcesodelcostedelaadquisiciónenrelaciónaljustovalordelaparceladelGrupodelosbienesidentificablesadquiridosseregistracomoGoodwill. Si el coste de adquisición fuera inferior al justo valor del valor líquido de los bienes de la subsidiaria adquirida, la diferencia se registra directamente en el estado de los resultados.Los saldos y las transacciones intergrupo, y las ganancias no realizadas en transacciones entre empresas del Grupo se eliminan. Las pérdidas no realizadas tambiénseeliminanexceptosilatransacciónponedemanifiestolaevidenciadeimparidad de un bien transferido. Las políticas de contabilidad de las subsidiarias sealteransiemprequeesnecesario,conelfindegarantizarlaconsistenciaconlaspolíticas adoptadas por el Grupo.
23.3.2 Otras participacionesLasdemásparticipaciones(títulosyotrasaplicacionesfinancieras)seencuentransustituidos en el balance por el coste de adquisición.
23.3.3 Inversiones en InmueblesSe encuentran valorados al coste de adquisición o de producción, incrementado por todos los gastos incurridos en la adquisición de los mismos.
23.4 ExistenciasLas existencias están valoradas al coste de adquisición o de producción.El coste se calcula como sigue: 23.4.1 Materias primas, Subsidiarias y de ConsumoSe encuentran valoradas al precio de adquisición, adoptándose como método de coste de las salidas el coste medio ponderado. 23.4.2 Productos y Trabajos en CursoSe encuentran valorados al coste de producción. 23.4.3. Productos Acabados e IntermediosSe encuentran valorados al coste de producción. 23.4.4. MercancíasSe encuentran valoradas al coste de adquisición o de producción, adoptándose comométododecostedelassalidaselcosteespecífico.
23.5 Especialización de beneficios y costesLosbeneficiosinherentesalasventassereconocenenelestadodelosresultadoscuando los riesgos y ventajas inherentes a la posesión de los bienes vendidos se transfierenal comprador. Losbeneficios relacionados con laprestacióndeserviciossereconocenalpresentarlos.Todoslosbeneficiosycostes,relativosaingresos y gastos, se registran de acuerdo con el principio del incremento o de la especialización del ejercicio, por el que, se reconocen a medida que se generan, independientemente del momento en el que se reciben o pagan. Las diferencias entre los dos momentos dan origen a un registro en las partidas de Incrementos y Aplazamientos. Las vacaciones y el subsidio por vacaciones se registran como coste del año en el que los empleados adquieren el derecho a recibirlo. Como consecuencia, el valor de las vacaciones y el subsidio de vacaciones vencido y el pago a la fecha del balance, se estimó e incluyó en la partida de incrementos de costes.
23.6 Deudas a recibirLas cuentas a recibir se sustituyen por los valores de las facturas correspondientes, disminuidas de los ajustes efectuados para créditos de cobro dudoso, efectuados en base a las estimaciones de riesgo de cobro basado en una perspectiva comercial. Las deudas consideradas como incobrables se eliminan de las cuentas arecibirenelperíodoenelqueseidentificaran.
23.7 ProvisionesLas provisiones se reconocen cuando el Grupo tiene un compromiso legal o derivado de una decisión formal de la gestión, , relacionada con eventos
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
passados, es probable que resulte en un gasto de recursos para cumplir con ese compromiso, y la estimativa se pueda calculan con una fiabilidad razonable.
23.8 SubsidiosLos subsidios sólo se reconocen cuando se reciben o cuando la Empresa tenga la garantía de su atribución y que cumplirá las condiciones contractuales asociadas.
Los subsidios a la explotación se reconocen en el estado de los resultados durante los períodos en los que se reconocen los costes a compensar.
Los subsidios relativos a las inversiones se registran en “ingresos no vencidos”, siendotransferidosalosresultados(beneficiosextraordinariosdelejercicio)alolargodelavidaútildelosbienesenlaproporcióndelasamortizacionesdelosrespectivos bienes subsidiados.
23.9 Deudas de y a terceros en moneda extranjeraLos saldos expresados en moneda extranjera para los que no se ha fijado el cambio se actualizan a los cambios practicados en la fecha del balance. Las diferencias de cambio emergentes positivas y negativas se contabilizan en los resultados (salvo las diferencias de cambio positivas relacionadas con las operaciones a medio y largo plazo que están diferidas por considerarse reversibles).
23.10 Presentación a medio y largo plazoLos activos realizables y los pasivos exigibles a más de un año de la fecha del balance se clasifican a medio y largo plazo en el balance.
23.11 Impuestos sobre el rendimiento 23.11.1 Impuesto corrienteEl impuesto sobre el rendimiento del ejercicio se determina basado en el resultado ajustadodeacuerdoconlalegislaciónfiscal.Deacuerdoconlalegislaciónenvigor,lasdeclaracionesfiscalesestánsujetasarevisiónycorrecciónporpartede la Administración Fiscal durante un período de cuatro años (seis en caso deperjuiciofiscal)yde5a10añospara laSeguridadSocial.Deestemodo,los estados fiscales de las empresas del Grupo de los años de 2006 a 2009,podránestar aún sujetas a revisión, a pesar de que los respectivosConsejosde Administración consideren que las posibles correcciones resultantes de las revisiones fiscales de dichas declaraciones de impuestos no podrán tener unefectosignificativoenlosEstadosFinancierosde31dediciembrede2009.
23.11.2 Impuesto diferidoSe reconocen los impuestos diferidos resultantes de las diferencias temporales significativas surgidasentre losactivos y lospasivosaefectosde informedecontabilidad y su base tributable, así como de perjuicios y créditos fiscalesreportables para los años siguientes (cuando sea aplicable). Los perjuicios y loscréditosfiscalessusceptiblesdeserutilizadosenelfuturosereevalúanalfinaldecadaejercicio, reconociéndoseúnicamente losactivospor impuestosdiferidos con posibilidad de recuperación.
23.12 Instrumentos financierosConelfindecubrirelriesgodevariacióndelospreciosdeloscombustibles,elGrupo llevó a cabo contratos de cobertura (swaps) de combustibles. Los resultados deestasoperacionessereconocieronencostesobeneficiosfinancierosenelmomento de la liquidación de la operación correspondiente.
24 - COTIZACIONES UTILIZADAS PARA LA CONVERSIÓN EN MONEDA PORTUGUESA DE LAS CUENTAS INCLUIDAS EN EL BALANCE Y EN EL ESTADO DE LOS RESULTADOS, ORIGINARIAMENTE EXPRESADAS EN MONEDA EXTRANJERA
VI - INFORMACIÓN RELATIVA A DETERMINADAS PARTIDAS
25 - COMENTARIOS DE LAS PARTIDAS “GASTOS DE INSTALACIÓN” Los Gastos de Instalación corresponden esencialmente a los gastos con el proyecto de informática a bordo, estudio internacional para franchising, proyecto de Norma de calidad ISO 9001:2000, proyecto clienting.
MAD
Valores a pagar 11.422
Valores a recibir 11.223
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
27 - MOVIMIENTOS OCURRIDOS EN LAS PARTIDAS DEL ACTIVO INMOVILIZADO QUE CONSTAN EN EL BALANCE Y EN LAS RESPECTIVAS AMORTIZACIONES Y AJUSTES
ACTIVO BRUTO
Partidas Saldo Inicial
Variación de perímetro (a)
ReevaluaciónAjuste
Incrementos AlienacionesTransf. y
Descuentos Saldo Final
INMOVIL.INMATERIALES
Gastos de instalación 1.185.945 -566.952 618.993
Gastos investig. Desarrollo 3.000 3.000
Prop. ind otros derechos 38.000 38.000
Inmovilizado en curso
Diferen. consolidación 8.037.115 8.037.115
9.264.060 -566.952 8.697.108
INMOVIL. MATERIALES
Terrenos rec. naturales 2.323.482 4.429.084 4.481.789 321.726 1.255.440 12.168.069
Edif otras construcciones 12.744.941 15.485.479 22.082.027 221.138 284.440 12.878.585 63.127.731
Equipamiento básico 66.120.222 667.164 15.598.995 8.862.980 9.212.134 78.735.535
Equip. transporte 864.762 159.120 22.721 18.081 317.129 1.345.651
Herram. y utensilios 641.815 30.928 3.143 384 -572.935 102.567
Equip. administrativo 8.381.970 1.618.278 1.650.343 16.581 -337.382 11.296.628
Ot. inmoviliz. materiales 1.136.447 408.469 54.380 8.709 173.352 1.763.939
Inmovilizado en curso 15.900.670 7.240.930 247.889 0 -23.135.054 254.436
108.114.309 30.039.453 26.563.817 13.798.610 9.512.902 -208.731 168.794.555
INVERS. FINANCIERAS
Tit.ot.aplicfinanc. 88.970 1.278 333.660 -5.119 -3.113 425.914
88.970 1.278 333.660 -5.119 -3.113 425.914
Total 117.467.339 30.040.731 26.563.817 14.132.270 9.507.783 -778.796 177.917.577
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
(a) Lasvariacionesdeperímetroserefierenalaadquisicióndel51%restantedelcapitaldeLS–GestãoEmpresarialeImobiliária,SAyalainclusióndePatrimundus–InvestimentosImobiliários, SA en el perímetro de consolidación.
En2009 se transfirió al inmovilizadofirme los valores relativos al nuevo centrodeoperaciones logísticas del futuro (almacén automático en Carregado).
CabemencionaraúnlareevaluaciónlibreefectuadaalossiguientesinmueblespropiedaddeLS–GestãoEmpresarialeImobiliária,SA,quetuvolugarenelpresenteejercicio:
AMORTIZACIONES Y AJUSTES
Partidas Saldo InicialVariación de perímetro
ReevaluaciónAjuste
Refuerzo Anulación/ Reversión
Saldo Final
INMOVILIZADOS INMATERIALES
Gastos de instalación 1.133.524 31.166 566.952 597.739
Gastos de investig. y desarrollo 2.168 833 3.000
Prop. industrial y otros derechos 9.500 7.600 17.100
Diferencias de consolidación 5.224.125 401.856 5.625.981
6.369.317 0 0 441.455 566.952 6.243.820
INMOVILIZADOS MATERIALES
Edificiosyotrasconstrucciones 5.541.832 5.596.876 7.619.520 1.510.896 140.344 20.128.781
Equipamiento básico 25.203.695 392.825 9.663.870 2.607.971 36.652.419
Equipamiento de transporte 765.188 56.355 116.209 129.661 808.091
Herramientas y utensilios 228.753 30.783 2.294 166.178 95.652
Equipamiento administrativo 7.075.166 1.312.861 736.795 498.313 8.626.510
Otros inmovilizados materiales 560.686 341.574 125.554 -8.875 1.036.689
39.375.320 7.731.274 7.619.520 12.155.619 3.533.592 63.348.142
Total 45.744.637 7.731.274 7.619.520 12.597.074 4.100.544 69.591.961
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33 – DEUDAS A TERCEROS QUE VENCEN EN MÁS DE 5 AÑOSLas deudas a terceros que vencen en más de 5 años se corresponden, exclusivamente,aleasings,conformealoindicadoenlanota47.
36 – REPARTO DEL VALOR LÍQUIDO CONSOLIDADO DE LAS VENTAS Y DE LAS PRESTACIONES DE SERVICIOS POR MERCADOS GEOGRÁFICOS Y POR ACTIVIDADES
38 – IMPUESTOS DIFERIDOSLa armonización entre el resultado contable y el resultado tributable y entre el impuesto corriente y el impuesto de ejercicio sobre el rendimiento es como sigue:
2009 2008
Impuesto Corriente
Resultado antes del impuesto 2.312.114 62.936
Diferencias temporales 1.001.232 539.577
Diferencias permanentes -3.861.151 -5.316.164
Resultado tributable -547.805 -4.713.651
Perjuiciosfiscales(diferenciatemporal) 3.568.115 4.952.201
Deduccióndeperjuiciosfiscales(diferenciatemporal) -1.566.512 -73.173
1.453.798 165.377
Tasa de Impuesto
- Empresas con sede en Portugal
IRC 25% 25%
IRC 12.5%
Derrama 1.5% 1.5%
Valor del impuesto 195.976 9.227
- Empresa con sede en España
IRC 30% 30%
Valor del impuesto 25.391 49.613
Valor total del Impuesto 221.367 58.840
Utilizaciónbeneficiofiscal -174.557 -15.027
Deducción Dupla Tributación Internacional -728
Tributaciones autónomas 60.313 56.952
Impuesto corriente (I) 106.395 100.765
Impuesto Diferido
Utilización en el ejercicio -349.079 -1.413.878
Utilización en el ejercicio-RETGS -254.453
Beneficiofiscal-SIFIDE 16.380 -18.950
Impuesto diferido (II) -587.151 -1.432.828
Impuesto sobre el Rendimiento del Ejercicio (I) + (II) -480.756 -1.332.063
32 – MOVIMIENTOS OCURRIDOS EN EL ACTIVO CIRCULANTE
AJUSTES
PartidasSaldo Inicial
Variación de perímetro
Refuerzo ReversiónSaldo Final
Deudas de terceros:
Clientes de cobro dudoso
2.614.806 169 990.356 357.639 3.247.692
2.614.806 169 990.356 357.639 3.247.692
MercadosMercado Interno
Mercado Externo
Total
Ventas
- Transportes 71.000 0 71.000
- Logística 0 0 0
- Otros 536.944 42.242 579.187
607.944 42.242 650.187
Prestaciones de Servicios
- Transportes 64.051.658 34.668.744 98.720.402
- Logística 67.174.266 2.893.285 70.067.551
- Otros 6.652.761 246.781 6.899.541
137.878.685 37.808.809 175.687.494
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Los movimientos que tuvieron lugar durante el ejercicio, como resultado de la adopción de esta normativa, en cuanto a su naturaleza e impacto, son los siguientes:
39 – REMUNERACIONES ATRIBUIDAS A LOS MIEMBROS DE LOS ÓRGANOS SOCIALES QUE ESTÉN RELACIONADAS CON EL EJERCICIO DE LAS RESPECTIVAS FUNCIONES
41 - INDICACIÓN DE LOS TÍTULOS LEGALES EN LOS QUE SE HA BASADO LA REEVALUACIÓN DE INMOVILIZADOS MATERIALES O DE INVERSIONES FINANCIERASa) El Inmovilizado Material se reevaluó teniendo en cuenta lo dispuesto en el DL N.º 31/98 de 11/02;b)Losedificiosdelaempresafueronobjetodeunareevaluaciónlibre,deacuerdoconlaevaluaciónefectuadaalfinaldemarzode2009porunaentidadindependiente.
42 - CUADRO DISCRIMINATIVO DE LAS REEVALUACIONES
(a) Valor líquido de amortizaciones
(b) Engloban las sucesivas reevaluaciones
PartidasCostes
Históricos (a)Reevaluaciones
(a) (b)
Val. Contab.Reevaluados
(a)
INMOVILIZADOS MATERIALES
Terrenos 5.541.026 4.586.373 10.127.399
Edificiosyotrasconstrucciones 27.345.506 14.181.856 41.527.362
32.886.532 18.768.229 51.654.762
Descripción Saldo InicialVariación de perímetro
Efecto del ejercicio Saldo Final
Activos por impuestos diferidos:
Perjuiciosfiscales 2.054.127 77.715 405.125 2.536.967
BeneficiosfiscalesSIFIDE(I+D) 77.523 0 226.904 304.426
Ajustes de Deudas de terceros 193.623 0 -21.481 172.142
Conversión Plan contable de España 49.638 0 -24.819 24.819
RestablecimientoFinanciero–Plusvalíasnotributadas 0 0 72.016 72.016
2.374.911 77.715 657.745 3.110.371
Pasivos por impuestos diferidos:
Plusvalías no tributadas por reinversión 41.902 0 -19.749 22.153
40% de las reservas de reevaluación no realizadas 17.478 17.374 -18.666 16.187
Amortizaciones no deducibles 0 0 25.664 25.664
ReservaReevaluación–Amortizacionesnodeducibles 0 0 3.758.143 3.758.143
Restablecimientofinanciero–Amortizacionesnodeducibles 97.629 101.614 44.336 243.578
Resultados no realizados en operaciones intragrupo 509.760 0 37.623 547.383
666.769 118.988 3.827.351 4.613.108
Órganos SocialesRemuneraciones Atribuidas a los
Miembros Actuales
Administración 301.736.16
82
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
44 - ESTADO DE LOS RESULTADOS FINANCIEROS
Lapartida“Reversionesyot.beneficiosygananciasfinancieras”serefierealaganancia obtenida con la anticipación del pago a proveedores.
Costes y PérdidasEjercicio
2009 2008
Impuestos soportados 2.156.508 2.754.584
Dif. de cambio desfavorables 109 29
Desc. pronto pag. concedidos 2
Otroscostesypérdidasfinancieras 3.252.569 2.159.256
Resultadosfinancieros -4.737.932 -3.435.110
671.256 1.478.759
Beneficios y GananciasEjercicio
2009 2008
Impuestos obtenidos 194.405 500.303
Rendimientos de inmuebles 2.546
Rend de Particip Capital 278.590
Diferencias de cambio favorables 287
Descuentos de pronto pag. obtenidos 596
Reversionesyot.beneficiosygananciasfinancieras 476.255 697.034
671.256 1.478.759
45 - ESTADO DE LOS RESULTADOS EXTRAORDINARIOS
46 - DESDOBLAMIENTO DE LAS CUENTAS DE PROVISIONES ACUMULADAS Y EXPLICITACIÓN DE LOS MOVIMIENTOS OCURRIDOS EN EL EJERCICIO
Costes y PérdidasEjercicio
2009 2008
Donativos 50.730 81.510
Deudas incobrables 262.557 307.334
Pérdidas en inmovilizados 18.613 76.446
Multas y penalizaciones 158.667 50.314
Correcciones relativas a ejercicios anteriores 130.231 3.129
Otros costes y pérdidas extraordinarias 450.069 407.685
Resultados extraordinarios 1.158.233 2.282.051
2.229.100 3.208.469
Beneficios y GananciasEjercicio
2009 2008
Recuperación de deudas 16.551 10.006
Ganancias en existencias 509 2.147
Ganancias en inmovilizados 1.203.501 2.730.987
Beneficiospenalizacionescontractuales 495.967 9.404
Reducción de amortizaciones y provisiones 36.130
Otrosbeneficiosygananciasextraordinarias 117.073 14.558
Otrosbeneficiosygananciasextraordinarias 395.499 405.237
2.229.100 3.208.469
Partidas Saldo Inicial Incremento Reducción Saldo Final
Otras provisiones 365.375 270.288 121.352 514.311
83
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
47 – INDICACIÓN DE LOS BIENES UTILIZADOS EN EL RÉGIMEN DE ALQUILER FINANCIERO, CON MENCIÓN DE LOS RESPECTIVOS VALORES CONTABLES
La deuda a más de un año tiene el siguiente escalonamiento temporal:
VII–OTRAINFORMACIÓN
50 – CAPITAL PROPIOEl31dediciembrede2009elcapitaldeLS–LuisSimões,SGPS,S.A.,totalmentesuscrito y realizado, estaba compuesto por 5.915.790 acciones con el valornominal de 5 Euros cada una, destacando como principales accionistas las siguientes personas jurídicas:
Valor Líquido
Valor de la deuda
Corto plazo Medio y
largo plazo
Terrenos 2.147.460 2.158.262 198.397 1.959.866
Edificiosyotrasconstrucciones
12.175.634 12.236.878 1.124.866 11.112.013
Equipamiento básico 25.955.215 23.671.760 8.719.541 14.952.219
Equipamiento administrativo 967.372 905.977 314.440 591.538
Total 41.245.681 38.972.878 10.357.243 28.615.635
Años Portugal España Total
2011 7.641.968 0 7.641.968
2012 5.529.238 0 5.529.238
2013 4.683.193 0 4.683.193
2014 3.147.661 0 3.147.661
2015 y siguientes 7.613.574 0 7.613.574
Total 28.615.635 0 28.615.635
AccionistaAcciones Suscritas Participación
en el capital %
Derechosde voto %Número %
Leonel Simões & Filhas SGPS. S.A.
1.646.910 27.8 27.8 27.8
Varanda do Vale SGPS. S.A. 1.646.910 27.8 27.8 27.8
Mira Serra SGPS. S.A. 1.646.910 27.8 27.8 27.8
84
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
La variación del capital propio se explica de la siguiente forma:
Reserva legal: La legislación comercial establece que, por lo menos, el 5% del resultado líquido anual tiene que destinarse a reforzar la reserva legal hasta que represente por lo menos el 20% del capital. Esta reserva no se puede distribuir a no ser en caso de liquidación de la empresa, pero se puede utilizar para absorber los perjuicios después de agotar las demás reservas, o incorporada en el capital.Reserva de reevaluación: Esta partida resulta de la reevaluación del inmovilizado material efectuada en términos de la legislación aplicable. De acuerdo con la legislación vigente y las prácticas contables seguidas en Portugal, estas reservas nosondistribuiblesentrelosaccionistaspudiendoúnicamente,endeterminadascircunstancias, ser utilizadas en futuros incrementos del capital de la Empresa o enotrassituacionesespecificadasenlalegislación.Acciones Propias: Por la adquisición de la totalidad del capital de F.L.Simões, SGPS, SA, empresa que posee el 4,62% de la participación en LS - Luís Simões, SGPS, el grupo pasó a poseer de forma indirecta el 4,62% de las acciones propias.Reserva de Reevaluación: Por la reevaluación libre de los inmuebles efectuada por la participada LS - Gestão Empresarial e Imobiliária, SA, mientras era propiedad en un 49% del grupo.Diferencias de Consolidación: De acuerdo con lo mencionado en la nota 10.
Alfinaldel año2009, LS, SGPS, SAadquirióel 51%del capital deLS –Gestão
Partidas delCapital Propio
Cap.Propio 31-12-08
Resultado 2008Distribución de
DividendosGratificaciones
al PersonalResultado 2009 Reclasificaciones Otros Movimientos
Cap.Propio 31-12-09
Capital social 16.650.000 12.928.950 29.578.950
Acciones propias (valor nominal) -1.365.300 -1.365.300
Acciones propias (desc. y primas) -2.475.054 -2.475.054
Res. Reevaluación 113.248 146.676 -143.768 7.404.749 7.374.229
Res. Legales 1.778.993 361.483 -10.000 -37.295 -886 1.924.783
Otras reservas 13.959.881 0 173.733 -527.548 13.920.253
Dif consolidación 118.794 - -1.426.142 -1.307.348
Result.de ejercicios anteriores 126.852 1.171.023 -29.965 117.867 -956.269
Resultado líquido del ejercicio -662.863 662.863 1.015.569 1.015.569
32.084.905 0 -10.000 -37.295 1.015.569 0 14.656.635 47.709.812
Empresarial e Imobiliária, S.A., pasando a tener la totalidad del capital de esa empresa. Esta operación sólo fue posible porque las tres ramas de los Holdings Familiares, efectuaron un incremento de capital de aproximadamente 13 Millones de Euros.
51 – OTROS DEUDORES Y ACREEDORES
Otros deudores 2009 2008
Saldos deudores de proveedores 134.016 136.157
Otros 2.769.408 4.884.911
2.903.424 5.021.068
Otros acreedores 2009 2008
Personal 30.115 467
Saldos acreedores de clientes 12.794 29.068
Otros 2.659.207 197.529
2.702.115 227.064
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
53 – ESTADO
54 – EMPRESAS DEL GRUPO PARTICIPADAS Y PARTICIPANTESLos saldos entre empresas de GLS, eliminados en el proceso de consolidación, son como se indica a continuación:
52 – INCREMENTOS Y APLAZAMIENTOS
Incrementos y aplazamientos 2009 2008
Incrementosdebeneficios
Prestaciones de servicios 895.697 819.309
Otros 230.630 126.378
1.126.328 945.687
Costes diferidos
Impuestos 7.955 3.090
Seguros 305.002 139.979
Contratos de asistencia técnica 813 404
Otros 333.667 101.676
647.437 245.149
Incrementos de costes
Remuneraciones a liquidar 3.978.928 3.556.132
Subcontratos 113.620 899.355
Impuestos a liquidar 2.190.061 268.155
Contratos de asistencia a vehículos 63.741 0
Otros 624.872 1.591.945
6.971.222 6.315.587
Ingresos no vencidos
Subsidiosparainversión,aúnnoamortizables 121.523
Plusvalía Leaseback de vehículos 303.427 0
Otros 51.157 66.602
354.584 188.125
Impuestos diferidos (ver nota 38)
Impostos diferidos activos 3.110.371 2.374.910
Impostos diferidos pasivos 4.613.108 666.769
-1.502.737 1.708.141
2009 2008
Saldos Deudores
Saldos Acreedores
Saldos Deudores
Saldos Acreedores
Impuesto sobre el Rendimiento 471.545 104.936 287.502 40.518
Retenciones en el origen efectuadas por terceros 417.617 356.073
Impuesto sobre el Valor Añadido 278.730 817.766 332.079 536.709
Impuesto de Sello 265 240
Contribuciones a la Seguridad Social 3.140.024 1.569.998
750.274 4.480.608 619.591 2.503.538
EmpresasClientes Proveedores
2009 2008 2009 2008
Transportes Luís Simões, S.A. 289.817
755.620 649.831
421.837
DLS-DistribuiçãoLuísSimões, S.A. 279.495
421.482 830.708
707.736
Reta-GestãoeLocaçãodeFrotas S.A. 189.169
134.028 113.609
70.461
Transportes Reunidos, Lda. 2.080
13.647 7.738
1.895Lusiseg - Mediadores de Seguros, Lda. 0 0 12.988
6.445
Socar - Equip. Transp. e Serv. Técnicos S.A. 293.563
299.048 132.790
166.425
LS - Gestão Empresarial e Imobiliária S.A. 987.002
429.355 16.192
7.281
Solmoninhos, Lda. 0 0 96.020
525Luís Simões Logística Integrada S.A. 133.227 -29.574 366.527 641.001Patrimundus - Invest. Imobiliários, S.A. 52.209 0 159 0
TOTAL 2.226.562
2.023.606 2.226.562
2.023.606
86
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
Las transacciones entre empresas de GLS, eliminados en el proceso de consolidación, son como se indica a continuación:
Empresas
Incrementos y Aplazamientos - Activo
Incrementos y Aplazamientos - Pasivo
2009 2008 2009 2008
Transportes Luís Simões, S.A. 2.889.276 1.304.900 266.333 92.897DLS-DistribuiçãoLuísSimões, S.A. 2.842 0 0 0Transportes Reunidos, Lda. 77.522 23.014 159.343 15.576Luís Simões Logística Integrada S.A. 199.528 69.882 2.743.492 1.289.325
TOTAL 3.169.168 1.397.797 3.169.168 1.397.797
Empresas
Suministros y servicios externos
VVentas y Prestaciones de servicios
2009 2008 2009 2008
Transportes Luís Simões, S.A.
6.778.525 4.937.275 20.845.871 25.675.909
DLS-DistribuiçãoLuísSimões, S.A.
5.823.009 3.223.242 2.778.048 2.468.809
Reta-GestãoeLocaçãodeFrotas S.A.
1.812.101 1.766.303 1.793.479 4.623.505
Transportes Reunidos, Lda. 733.633 443.673 396.688 267.573
Lusiseg - Mediadores de Seguros, Lda.
126.904 82.506 0 0
Socar - Equip. Transp. e Serv. Técnicos S.A.
1.068.328 282.388 3.981.616 4.632.171
LS - Gestão Empresarial e Imobiliária S.A.
83.466 43.135 8.132.482 3.471.000
Solmoninhos, Lda. 5.465 5.110 0 0
Luís Simões Logística Integrada S.A.
24.156.373 27.388.447 939.613 598.890
Patrimundus - Invest. Imobiliários, S.A.
1.588 0 522.091 0
LS - Luís Simões, SGPS, S.A. 0 0 0 0
TOTAL 40.589.391 38.172.079 39.389.887 41.737.857
EmpresasOtros Costes Otros Beneficios
2009 2008 2009 2008
Transportes Luís Simões, S.A.
-138.348 240.406 1.626.455 1.112.756
DLS-DistribuiçãoLuísSimões, S.A.
46.971 -12.397 535.555 298.028
Reta-GestãoeLocaçãodeFrotas S.A.
156.523 548.654 118.844 3.704
Transportes Reunidos, Lda. 0 15 81.388 54.995
Lusiseg - Mediadores de Seguros, Lda.
4 1.231 13.101 13.048
Socar - Equip. Transp. e Serv. Técnicos S.A.
810.758 3.846.667 -2.910 225.206
LS - Gestão Empresarial e Imobiliária S.A.
441.315 390.598 76.814 0
Solmoninhos, Lda. 8.556 7.714 0 0
Luís Simões Logística Integrada S.A.
60.582 45.374 208.923 35.273
Patrimundus - Invest. Imobiliários, S.A.
53.352 0 0 0
LS - Luís Simões, SGPS, S.A. 256.758 244.324 1.255.855 2.054.586
TOTAL 1.696.471 5.312.584 3.914.024 3.797.597
87
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
55 – PRÉSTAMOS BANCARIOS
56 – EVENTOS SUBSQUENTES
2009 2008
Corto Plazo
Préstamos bancarios 409.809 9.791.823
Descubiertos bancarios 21.406.348 17.781.822
24.816.157 27.573.645
Medio y Largo Plazo
Préstamos bancarios
Banco Português de Investimento 490.112
Banco Popular 37.180
BES 5.000.000
BES-España 2.207.080 2.643.171
Banco Caixa Geral 1.429.929 1.890.480
8.637.009 5.060.943
Plazos de reembolso de Medio y Largo Plazo
2010 1.390.067
2011 1.666.830 878.519
2012 2.541.865 895.983
2013 y siguientes 4.428.315 1.896.374
8.637.009 5.060.943
Movimentos MercancíasMaterias primas, Subsidiarias y de
Consumo
Existencias Iniciales 3.750 1.138.356
Compras 2.275.858 12.362.731
Regularización de Existencias 0 509
Existencias Finales 2.069.480 1.291.552
Costes en el Ejercicio 210.129 12.210.044
57 – EVENTOS SUBSECUENTESNoseconoceneventosposterioresal31.12.2009quepuedaninfluirenlapresentaciónylainterpretacióndelosestadosfinancierosreportadosenaquella fecha.
58 – OTRA INFORMACIÓN CONSIDERADA RELEVANTEA) Discriminación de los productos derivados suscritos por el grupo, principalmente cobertura del precio del Brent:
B) Factoring:El grupo celebró en el presente ejercicio un contrato de factoring por un total de 8.000.000 euros, que detalla los límites para su utilización para cada cliente, habiéndose cedido el 31-12-2009 el valor de 3.683.593 euros, en su totalidad sin recurso.
El Censor Jurado de CuentasVitor José Caetano Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente
Leonel Fernando Soares Simões - VocalJorge Manuel Soares Simões - Vocal
Produto Cantidad Fecha de
inicioFecha Final
Resultado en 2009
Swap 6 meses 317Toneladas 01-08-2008 31-01-2009 -179.765
3 way ampliable 317Toneladas 01-06-2008 31-12-2009 -1.130.671
Swap 24 meses 317Toneladas 01-06-2008 31-05-2010 -1.818.578
-3.129.014
88
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
13.5| ESTADO CONSOLIDADO DE LOS RESULTADOS POR FUNCIONES
PARTIDASEJERCICIO
2009 2008
Ventas y Prestaciones de Servicios 176.337.680 172.601.142
Costo de las Ventas y de las Prestaciones de Servicios -163.913.623 -166.989.494
Resultados brutos 12.424.057 5.611.648
OtrosBeneficiosyGananciasOperacionales 11.487.644 15.010.040
Costes Administrativos -14.933.035 -15.539.409
Otros Costes y Pérdidas Operacionales -6.387.778 -5.278.363
Resultados Operacionales 2.590.888 -196.084
Costo Líquido de Financiación -1.600.395 -1.798.841
Resultados Corrientes 990.493 -1.994.925
Impuestos Sobre los Resultados Corrientes 480.756 1.332.062
Resultados Corrientes Después de Impuestos 1.471.249 -662.863
Resultado Consolidado Líquido del Ejercicio 1.471.249 -662.863
Resultados líquidos por acción 0.44 -0.20
El Censor Jurado de CuentasVitor José Caetano Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente
Leonel Fernando Soares Simões - VocalJorge Manuel Soares Simões - Vocal
89
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13.6| ESTADO CONSOLIDADO DE LOS FLUJOS DE CAJAMÉTODO DIRECTO
Valores en Euros
ACTIVIDADES OPERACIONALES 2009 2008
RECAUDACIONES DE CLIENTES
Recaudaciones de Clientes 214.575.698 214.575.698 225.957.458 225.957.458
PAGOS A PROVEEDORES
Pagos a Proveedores -145.566.236 -145.566.236 -170.392.884 -170.392.884
PAGOS AL PERSONAL
Remuneraciones -32.130.576 -29.731.211
Adelantos al Personal -57.723 -74.787
Otros Pagos al Personal -141.810 -32.330.109 -140.342 -29.946.340
Flujo generado por las operaciones 36.679.353 25.618.234
PAGO / RECAUDACIÓN DEL IRC
Pago del IRC -65.679 -41.687
Pago por Cuenta y Especial por Cuenta -190.026 -178.261
Restitución del IRC 101.173 -154.533 97.889 -122.059
OTRAS RECAUDACIONES RELATIVAS A LA ACTIVIDAD OPERACIONAL
Recaudaciones de Otros Deudores 7.797.413 18.911.322
Recaudaciones de Otros Acreedores 364.483 443.405
Recaudaciones de Otros Impuestos 8.169 8.170.064 10.948 19.365.675
OTROS PAGOS RELATIVOS A LA ACTIVIDAD OPERACIONAL
Pagos a Otros Deudores -640.747 -6.226.274
Pagos a Otros Acreedores -9.462.093 -10.682.471
Liquidación del IVA -9.864.011 -9.001.336
Liquidación de las Retenciones en el Origen -3.199.413 -2.878.826
Pagos de TSU -8.546.797 -8.444.233
Pagos de Otros Impuestos -476.308 -32.189.369 -443.328 -37.676.468
Flujo Generado Antes de las Partidas Extraordinarias 12.505.516 7.185.382
RECAUDACIONES RELACIONADAS CON LAS PARTIDAS EXTRAORDINARIAS
Recaudaciones de Deudas Incobrables 16.551 3.979
Indemnizaciones de Siniestros 486.142 581.899
Recaudaciones de Penalizaciones Contractuales 5.190
Otras Recaudaciones Extraordinarias 8.947 516.831 6.136 592.014
90
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
PAGOS RELACIONADOS CON LAS PARTIDAS EXTRAORDINARIAS
Donativos -610 -40.867
Pagos de Multas y Penalizaciones -56.378 -136.684
Otros Pagos Extraordinarios -269.360 -326.348 -22.988 -200.539
Flujo Generado de la Actividad Extraordinaria 190.483 391.475
(1) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES OPERACIONALES 12.695.998 7.576.857
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
RECAUDACIONES PROVENIENTES DE:
Inversiones Financieras 3.113
Inmovilizado Material 5.084.081 7.322.843
Subsidios de Inversión 0 38.826
InteresesyBeneficiosSimilares 1.924 898
Dividendos 0 278.600
Rendimientos de Inmuebles 0 5.089.117 3.243 7.644.410
PAGOS CORRESPONDIENTES A:
Inversiones Financieras -14.867.975
Inmovilizado Material -8.518.284 -11.098.802
Inmovilizados inmateriales 0 -15.200
Devolución de Subsidios -121.523 -14.989.498 -11.114.002
(2) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN -18.418.665 -3.469.592
ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
RECAUDACIONES PROVENIENTES DE:
Préstamos Obtenidos 48.797.183 61.166.950
Incrementos de Capital, prest complementarias y primas de emisión 13.743.950
Subsidios y Donaciones 103.117 162.427
Impuestos de Préstamos Concedidos 35 62.644.286 419.182 61.748.559
PAGOS CORRESPONDIENTES A:
Préstamos Obtenidos -41.809.530 -60.969.254
Amortizaciones de Contratos de Arrendamiento Financiero -12.694.334 -9.106.261
Intereses y Costes Similares -2.319.573 -3.039.349
Dividendos -7.500 -13.000
Impuestos de Préstamos Obtenidos -911 -56.831.849 -73.127.864
(3) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN 5.812.437 -11.379.305
Variaciones de Caja y sus Equivalentes (1)+(2)+(3) 89.770 -7.272.040
Variaciones debidas a alteraciones de perímetro -1.212.186 0
Caja y sus Equivalentes al Inicio del Período -22.048.969 -14.776.929
Caja y sus Equivalentes al Final del Período -23.171.385 -22.048.969
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
ANEXO AL ESTADO CONSOLIDADO DE LOS FLUJOS DE CAJA
DISCRIMINACIÓN DE LOS COMPONENTES DE CAJA Y SUS EQUIVALENTES, ARMONIZANDO LOS MONTANTES PUESTOS DE MANIFIESTO EN EL ESTADO DE LOS FLUJOS DE CAJA CON LAS PARTIDAS DEL BALANCE
Descripción 2009 2008
Efectivo 22.445 21.296
Depósitos bancarios inmediatamente movilizables 229.236 122.810
Equivalentes a caja:
Caja y sus equivalentes (descubierto bancario - “Overdrafts”)
-23.493.065 -22.193.075
-23.171.385 -22.048.969
El Censor Jurado de CuentasVitor José Caetano Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente
Leonel Fernando Soares Simões - VocalJorge Manuel Soares Simões - Vocal
Valores en Euros
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| INFORME Y DICTAMEN DEL AUDITOR ÚNICO (cuentas consolidadas)
Señores accionistas,
En cumplimiento con las disposiciones legales y aplicables, emitimos nuestro informe anual sobre la acción de auditoría de las cuentas consolidadas de LS - Luís Simões, S.G.P.S.,S.A.,enreferenciaalejerciciofinalizadoa31dediciembrede2009,lascuales, junto con el informe consolidado de gestión, nos presentó para su examen el Consejo de Administración, en virtud de lo dispuesto en el n. º 1 del artículo 508-D del Código das Sociedades Mercantiles portugués.
ComprobamosqueLS-LuísSimões,S.G.P.S.,S.A.definióelperímetrodeconsolidación,como empresa consolidante, de conformidad con lo establecido en el Decreto-Ley n.º 238/91, de 2 de julio, y que, en sus aspectos básicos, se aplicaron de forma apropiada las normas de consolidación de cuentas publicadas en el Anexo I a dicha disposición legal.
En cuanto a las empresas integradas en el perímetro de consolidación, evaluamos los respectivosinformes,dictámenesycertificacioneslegalesdecuentasemitidosporsusórganosdefiscalizaciónsegúnlasdisposicioneslegalesyestatutariasaplicables.En virtud del Código de Sociedades Mercantiles portugués, emitimos sobre la auditoría de las cuentas consolidadas, en el ámbito de nuestras funciones como censoresjuradosdecuentas,lacertificaciónlegaldelascuentasconsolidadasyelinformeanualsobrelafiscalizaciónrealizadaquepasaaformarparteintegrantedenuestro informe.
El informe consolidado de gestión satisface de modo general los requisitos exigidos por el Código de Sociedades Mercantiles portugués, y comprobamos que su contenido concuerda con las cuentas consolidadas.
Teniendoencuentaloexpuestoydadoquenohasurgidoningúnaspectoqueafectematerialmentealaimagenverdaderayapropiadadelasituaciónfinancieraydelosresultados del conjunto de las empresas comprendidas en la consolidación, decidimos formular sobre el informe consolidado de gestión y sobre las cuentas consolidadas el siguiente dictamen:
Dictamen del auditor único
Señores accionistas,
Procedemos a la acción de auditoría de LS - Luís Simões, S.G.P.S., S.A., en virtud del artículo 420 del Código de Sociedades Mercantiles portugués y de los estatutos de la sociedad, en resultado de la cual dictaminamos que se apruebe el Informe de gestión consolidado y las Cuentas consolidadas referentes al ejercicio de 2009.
Lisboa, 26 de mayo de 2010
Elauditorúnico
Ernst & Young Audit & Associados - Sroc, S.A.SociedaddeCensoresJuradosdeCuentas(n.º178)Representada por:
Paulo Jorge Luís da Silva (Censor jurado n. º 1334)
SociedadAnónima-Capitalsocial1.105.000euros-Inscripciónn.º178enelColegiodeCensoresJuradosdeCuentas-Inscripciónn.º9011enlaCMVM-CIF505.988.283-InscritaenelRegistroMercantildeLisboaconelmismonúmero–SociedadmiembrodeErnst&YoungGlobalLimited
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| CERTIFICACIÓN LEGAL DE LAS CUENTAS
IntroducciónHemos examinado los estados financieros anexos de LS – Luís Simões,1. S.G.P.S., S.A., que comprenden el balance de situación a 31 de diciembre de2009,(conuntotalde170.317.636eurosyuntotaldefondospropiosde47.709.813euros,incluidounresultadonetode1.015.569euros),lacuentaconsolidada de pérdidas y ganancias por naturalezas e por funciones y la cuentadeflujosdecajadelejercicioqueterminóenlamencionadafechay lo correspondiente Anexo.
ResponsabilidadesEl Consejo de Administración tiene la responsabilidad de preparar los 2. estados financieros consolidados, los cuales deberán presentar de formaverdaderayapropiadalaposiciónfinancieradelasempresaincluidasenlaconsolidación,el resultadoconsolidadodesusoperacionesy losflujosdecaja consolidados, así como la adopción de políticas y criterios contables adecuados y el mantenimiento de un sistema de control interno apropiado.
Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión profesional e 3. independiente,basadaennuestroexamendedichosestadosfinancieros.
ÁmbitoEl examen que hemos realizado se realizó de acuerdo con las normas técnicas 4. y las directrices de revisión/auditoría del Colegio de Censores Jurados de Cuentas, las cuales requieren que éste sea planeado y ejecutado con el objetivo de obtener un nivel de seguridad aceptable sobre el hecho de que losestadosfinancierosconsolidadosnocontienendistorsionesmaterialmenterelevantes. Para esto, dicho examen incluyó:-lacomprobacióndequelosestadosfinancierosdelasempresasincluidasen la consolidación han sido examinados adecuadamente y, para los casos significativosenlosquenolohayansido,lacomprobación,pormuestreo,del respaldo de las cantidades y divulgaciones que en ellas constan, y la evaluacióndelasestimaciones,basadasenjuiciosycriteriosdefinidosporlo Consejo de Administración, utilizadas en su preparación;
- la apreciación sobre si son adecuadas las políticas contables adoptadas y su divulgación, teniendo en cuenta las circunstancias;- la comprobación de las operaciones de consolidación;- la comprobación de la aplicabilidad del principio de continuidad; y- la apreciación sobre si es adecuada, en términos globales, la presentación delosestadosfinancierosconsolidados.
Nuestro examen también incluyó la comprobación de la concordancia de la 5. informaciónfinancieraqueconstaenelinformedegestiónconsolidadoconlosestadosfinancierosconsolidados.
Entendemos que el examen realizado proporciona una base aceptable para 6. la expresión de nuestra opinión.
Opinión7. En nuestra opinión, los mencionados estados financieros consolidados
presentan de forma verdadera y apropiada, en todos los aspectos materialmente relevantes, laposiciónfinanciera consolidadadeLS - LuísSimões, S.G.P.S., S.A., a 31 de diciembre de 2009, el resultado consolidado desusoperacionesylosflujosdecajaconsolidadosenelejerciciofinalizadoen dicha fecha, conforme los principios contables generalmente aceptados en Portugal.
Lisboa, 26 de mayo de 2010
Ernst & Young Audit & Associados - SROC, S.A.SociedaddeCensoresJuradosdeCuentas(n.º178)Representada por:
Paulo Jorge Luís da Silva (Censor jurado n. º 1334)
SociedadAnónima-Capitalsocial1.105.000euros-Inscripciónn.º178enelColegiodeCensoresJuradosdeCuentas-Inscripciónn.º9011enlaCMVM-CIF505.988.283-InscritaenelRegistroMercantildeLisboaconelmismonúmero–SociedadmiembrodeErnst&YoungGlobalLimited
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
A| INFORME DE GESTIÓN
ACTIVIDAD EN EL EJERCICIOTransportes Luís Simões, opera en el mercado de los transportes desde hace más de 60 años, situándose entre las mayores compañías portuguesas en este sector.
El core business de la empresa es el transporte vial de mercancías, operando en una lógica de gestión integrada de abordaje al mercado ibérico del transporte junto con la empresa Luís Simões Logística Integrada S.A., con sede en Madrid y la empresa Transportes Reunidos dedicada al sector de los expedidores en los flujos de importación y exportación de los mercados más allá de la península ibérica.
Estas empresas son líderes del mercado en los servicios entre Portugal y España con más del 12% de cuota de mercado en ese sector específico, medido en toneladas transportadas.
2009 fue naturalmente un año difícil marcado por una fortísima retracción de la demanda dirigida a la empresa que en algunos momentos bajó más del 30% en comparación con 2008. El estancamiento económico en Portugal y sobretodo enEspaña,paísquehasidoelgranmotordeestemercadoenlosúltimosaños,tuvo, naturalmente, efectos decisivos en esta reducción.
2009 fue un año en el que la tendencia del incremento de las ventas se verificó en los sectores de la alimentación y gran distribución, en detrimento de sectores como el Automóvil o las industrias de apoyo para las actividades de construcción civil.
En un año de reducción de la actividad la empresa dirigió sus fuerzas al mantenimiento de los clientes y a garantizar el nivel de servicio para los mismos, llevando a cabo un conjunto de proyectos que permitieron aumentar el grado de competitividad de la misma. Cabe destacar:
▪ LaconsolidacióndelproyectoEcodriving,quehizoposiblelasreduccionesde consumo de combustible de una forma sostenible.
Transportes Luís Simões, S.A.
Transportes Luís Simões, S.A.Pessoacolectivan.º500289050|Capitalsocial:7,000,000.00Euros|Mat.n.º500289050CRCLoures|Moninhos2671-951Loures
▪ La implementación del proyecto E@sy7 que por medio del uso delportal LSnet y de la autofactura electrónica ha permitido aumentar el grado de automatización en la relación con los proveedores, reforzando además la credibilidad de la empresa en el cumplimiento de los pagos a proveedores.
▪ La gestión del servicio interregional de una forma progresivamentecentralizada se consolidó, con ventajas evidentes en términos de dominio de la operación de transporte.
▪ Sedieronademáslosprimerospasosenelformateodeunaherramientade Business Inteligence con recurso a un equipo mixto con la participación de una consultoría externa que permitirá un seguimiento más próximo de las variables clave para el negocio.
▪ A nivel deOutsourcing de transporte se realizó una segmentacióndelostransportistasentresgruposdeacuerdoconlacalidaddelasflotasasociadas y la duración de los contratos. Esta nueva ordenación asociada conprogramasespecíficosdefidelización,permiteapostardeformamássostenible por este recurso cada vez más estratégico para garantizar el crecimiento de la empresa.
▪ Naturalmente seguimos apostando por flotas evolucionadastecnológicamente con motores Euro V y otros componentes como los Semi-remolques de carga automática, entre otras novedades.
ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIEROTransportesLuísSimões,fijó suVolumendeVentasen72.948.000 Euros. La disminución verificada con respecto a 2008, es el reflejo del debilitamientode la economía mundial, con la reducción de la actividad de algunos clientes estructurales de la empresa.
El impacto causado por la coyuntura de los mercados, no tuvo el mismo efecto en los Resultados Operacionales, habiendo registrado éstos una recuperación considerable, volviéndose positivos con 660.000 Euros.
La estrategia seguida por Transportes Luís Simões, con la fuerte orientación de cara a la optimización de los procesos, fue fundamental para dotar a la empresa de este nivel de Resultados. La gestión del servicio interregional de una forma progresivamente centralizada se consolidó, con ventajas evidentes en términos de dominio de la operación de transporte. Fue sin embargo en el mercado nacional, y de cara al contexto francamente desfavorable, que la empresa
95
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
encontró refugio para su actividad, medidas que en conjunto culminaron, con un impacto positivo en los costes operacionales de la empresa, contribuyendo al incremento del EBITDA en un 33%.
El Resultado Líquido, refleja además, y a semejanza del año anterior, el efecto negativo del producto financiero de cobertura del Brent. Se trató de una operación financiera efectuada en 2008, bajo una óptica de prudencia y con una perspectiva de seguro, en un momento en el que la escalada de los precios del Brent era vertiginosa, tendencia que se invirtió a continuación, culminado en una quiebra acentuada de los precios.
Este comportamiento del mercado, dio origen a un coste financiero de 3.129.000 Euros, contribuyendo negativamente al Resultado Líquido, que en 2009 se fijó en–1.290.000 Euros, excluyendo ese efecto habría sido positivo con un valor de 1.839.000 Euros.
El Resultado Extraordinario presentó un valor de 555.000 Euros, refiriéndose en gran parte a las plusvalías generadas con la alienación de los vehículos, utilizadas
para asegurar la reducida edad media de la flota.En 2009, el Cash Flow de la empresa fue de 4.981.000 Euros. La Inversión se situó en 3.500.000 Euros, relacionado en su mayoría con la adquisición de vehículos.
Los índices de Autonomía Financiera y Solvencia, cerraron el año, con el 22% y el 29% respectivamente.
PERPECTIVAS PARA 2010 El año 2010 se encara como el año de inicio de la recuperación económica con impactos positivos esperados en la empresa. Por un lado se espera que las fuertes reducciones de las ventas principalmente en el mercado entre Portugal y España, den lugar a una recuperación aunque pequeña y que los proyectos comerciales emprendidos a lo largo de 2009 funcionen completamente en 2010.
Vivimos como siempre pendientes de la evolución de los precios de los combustiblesquehanreflejadounclaroaumentoafinalesde2009,peroquenose espera que aumenten a nivel internacional con valores por encima de los 80 dólares por Barril.En términos de proyectos nuevos cabe destacar claramente la construcción de una Terminal de Gestión de Transporte en la zona centro de Portugal. Esta terminal, que se espera que sea la primera de muchas dentro de la empresa, marcará claramente la alteración del paradigma en materia de gestión de operaciones de transporte.
El recurso a diversas tecnologías que aumentan el control de las diversas unidades gestionadas en el ámbito del transporte y la gestión de forma consolidada en una terminal, deberán conseguir aumentar los niveles de productividad.Por otro lado, se consolidará en 2010 la herramienta de gestión de la información, construida a lo largo de 2009 y la implementación de la misma con los usuarios finales deberá permitir un mayor dominio de las variables clave del negocio.
82.476
2006
81.683
2007
81.199
2008
Evolución de Ventas (Miles de Euros)
72.948
2009
Evolución do EBITDA (Miles de Euros)
8.000
6.000
4.000
2.000
02006 2007 2008 2009
5.720
6.816
5.196
6.931
Evolución del Flujo de Caja y de las Inversiones (Miles de Euros)
Flujo de Caja
Inversiones
Leyenda
2006 2007 2008 2009
7.118
8.9087.233
10.035
5.5976.969
4.9813.500
96
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
Comercialmente contamos además con un conjunto de objetivos bien definidos que en caso de que se adjudiquen, deberán permitirle a la empresa tener crecimientos de ventas interesantes.
En 2009 era intención de la empresa, proceder a la implementación del proyecto de gestión de transportes en formato Intermodal. Sin embargo, y por causa de la enorme disminución de la actividad registrada en toda la Península Ibérica, no se dieron las condiciones para ponerlo en práctica. Esta reducción de la actividad fue muy evidente no permitiendo que tuviésemos garantías de masa crítica(entérminosdevolúmenesdetransporte)queconsiguiesenhacerfrentea las grandes inversiones asociadas al proyecto. Para 2010 y en materia de intermodalidad, seguiremos estando atentos a las oportunidades que se revelen como ventajosas para la empresa.
ÓRGANOS SOCIALES
APLICACIÓN DE RESULTADOSLa empresa Transportes Luís Simões, S.A., cerró el ejercicio de 2009 con ResultadosLíquidosnegativosporunvalorde1.289.716,17Euros.Atendiendo a las disposiciones legales y estatutarias aplicables, se propone la siguiente aplicación de resultados:
Resultadosdeejerciciosanteriores -1.289.716,17
Moninhos, 15 de febrero de 2010
José Luís Soares SimõesLeonel Fernando Soares SimõesJorge Manuel Soares Simões
Presidente / Admin. DelegadoVocalVocal
Consejo de Administración
Clara Maria Campos Monteiro RibeiroIsabel Maria Blazquez Pereira Silva
PresidenteSecretaria
Mesa de la Asamblea General
Ernst & Young Audit & AssociadosRui Abel Serra Martins
EfectivoSuplente
Fiscal Único
Leonel Fernando Soares Simões - Vocal Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
José Luís Soares SimõesPresidente
97
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
B| ESTADOS FINANCIERASBALANCE Valores en Euros
Códigos de las Cuentas 2009 2008
CEE POC Activo BrutoAmortizaciones y
AjustesActivo Líquido Activo Líquido
ACTIVOC Inmovilizado
I Inmovilizados Inmateriales:1 431 Gastos de Instalación 525.502,62 525.502,62 0,00 0,001 432 Gastos de Investigación y Desarrollo 3.000,00 3.000,00 0,00 833,42
528.502,62 528.502,62 0,00 833.42II Inmovilizado material:
1 422 EdificiosyOtrasConstrucciones 371.964,74 34.758,59 337.206,15 368.600,072 423 Equipamiento Básico 34.899.928,36 20.581.635,37 14.318.292,99 20.586.184,722 424 Equipamiento de Transporte 45.223,72 45.223,72 0,00 0,003 425 Herramientas y Utensilios 19.523,55 17.596,29 1.927,26 2.250,303 426 Equipamiento Administrativo 2.445.621,43 2.282.548,97 163.072,46 29.802,213 429 Otros Inmovilizados materiales 22.438,26 22.438,26 0,00 0,004 441/6 Inmovilizados en Curso 189.644,47 189.644,47 396.059,26
37.994.344,53 22.984.201,20 15.010.143,33 21.382.896,56III Inversiones Financieras:
5 4113+414+415 Títulos y Otras Aplicaciones Financieras 2.298,46 2.298,46 2.298,462.298,46 0,00 2.298,46 2.298,46
D CirculanteI Existencias:
1 36 Materias primas, Subsidiarias y de Consumo 200.351,51 200.351,51 119.025,64200.351,51 0,00 200.351,51 119.025,64
II Deudas de Terceros - Medio y Largo Plazo:1 218 Clientes de Cobro Dudoso 1.189.956,10 1.186.822,87 3.133,23 3.133,232 252 Empresas del grupo 1.400.000,00 1.400.000,00
2.589.956,19 1.186.822,87 1.403.133,23 3.133,23II Deudas de Terceros - Corto Plazo:
1 211 Clientes, c/c 13.963.050,38 13.963.050,38 14.393.137,542 252 Empresas del Grupo 984.289,45 984.289,45 1.576.995,474 24 EstadoyOtrosEntesPúblicos4 262+266+267+ Otros Deudores 1.255.235,10 1.255.235,10 2.984.786,08
267+221 16.202.574,93 0,00 16.202.574,93 18.954.919,09IV Depósitos Bancarios y Caja:
12+13+14 Depósitos Bancarios 964.571,44 964.571,44 524.356,21964.571,44 964.571,44 524.356,21
E Incrementos y Aplazamientos271 IncrementosdeBeneficios 3.326.937,62 3.326.937,62 1.574.669,72272 Costes Diferidos 39.013,12 39.013,12 3.688,82276 Activos por Impuestos Diferidos 1.631.190,46 1.631.190,46 921.982,01
4.997.141,20 4.997.141,20 2.500.340,55Total de Amortizaciones 23.512.703,82
Total de Ajustes 1.186.822,87Total del Activo 63.479.740,76 24.699.526,69 38.780.214,07 43.487.803,16
98
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
BALANCE (Continuación) Valores en Euros
Códigos de las Cuentas2009 2008
CEE POC
CAPITAL PROPIO Y PASIVOA Capital Propio
I 51 Capital 7.000.000,00 7.000.000,00
IV Reservas:
1 571 Reservas Legales 481.858,22 481.858,22
4 574a579 Otras Reservas 3.731.194,55 3.731.194,55
V 59 Resultados de ejercicios anteriores -1.262.235,69 24.508,65
Subtotal 9.950.817,08 11.237.561,42
VI 88 Resultado Líquido del Ejercicio -1.289.716.17 -1.286.744,34
Total del Capital Propio 8.661.100,91 9.950.817,08
Pasivo
B Provisiones para riesgos y cargos:
3 293/8 Otra provisiones para riesgos y cargos 74.189.96 62.108,80
74.189.96 62.108,80
C Deudas a Terceros - Medio y Largo Plazo
2 231+12 Deudas a Instituciones de Crédito 160.407,97
6 252 Empresas del Grupo 700.000,00
8 2611 Proveedores de Inmovilizado, c/c 8.945.260,36 12.268.677,75
8.945.260,36 13.129.085,72
C Deudas a Terceros - Corto Plazo
2 231+12 Deudas a Instituciones de Crédito 762.342,65 809.257,76
4 221 Proveedores, c/c 10.037.043,65 9.504.210,46
4 228 Proveedores - Facturas en Recepción y Conferencia 26.170,79 3.796,01
6 252 Empresas del grupo 700.000,00
8 2611 Proveedores de Inmovilizado, c/c 5.465.692,12 5.961.344,28
8 24 EstadoyOtrosEntesPúblicos 471.416,53 565.567,97
8 262+263+264+265 Otros Acreedores 162.111,67 359.271,47
267+268+211 17.624.777,41 17.203.447,95
D Incrementos y Aplazamientos
273 Incrementos de Costes 3.078.354,18 2.966.984,23
274 Ingresos no Vencidos 303.426,94 133.457,21
276 Pasivos por Impuestos Diferidos 93.104,31 41.902,17
3.474.885,43 3.142.343,61
Total del Pasivo 30.119.113,16 33.536.986,08
Total del Capital Propio y del Pasivo 38.780.214,07 43.487.803,16
El Censor Jurado de CuentasCesaltinaMariaSoaresGonçalves
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente | Leonel Fernando Soares Simões - Vocal | Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
99
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
ESTADO DE LOS RESULTADOS POR NATURALEZAS Valores en Euros
Códigos de las cuentas2009 2008
CEE POC
A COSTES Y PÉRDIDAS
2.a) 61Coste de las Mercancías Vendidas y de las Materias Consumidas:
Mercancías 61.235,11 3.900,00
Materias 9.352.847,52 9.414.082,63 11.934.732,43 11.938.632,43
2.b) 62 Suministros y Servicios Externos 49.568.077,04 56.127.140,97
3 Costes del Personal
3.a) 641+642 Remuneraciones 13.235.470,57 14.742.704,92
3.b) Cargos Sociales:
645/8 Otros 2.402.351,11 15.637.821,68 2.759.005,94 17.501.710,86
4.a) 662+663 Amortizaciones del Inmovilizado Material e Inmaterial 5.702.720,28 6.667.321,93
4.b) 666+667 Ajustes 556.406,94 159.791,31
5 67 Provisiones 12.081,16 6.271.208,38 56.223,60 6.883.336,84
5 63 Impuestos 190.627,41 247.325,75
5 65 Otros Costes y Pérdidas Operacionales 38.745,20 229.372,61 23.229,05 270.554,80
(A) 81.120.562,34 92.721.375,90
7 681+685+686+687+688
Intereses y Costes Similares: Relativos a Empresas del Grupo 22.134,46 50.065,28
Otros 3.654.279,69 3.676.414,15 3.009.833,24 3.059.898,52
(C) 84.796.976,49 95.781.274,42
10 69 Costes y Pérdidas Extraordinarias 465.881,71 550.988,83
(E) 85.262.858,20 96.332.263,25
8+11 86 Impuestos Sobre el Rendimiento del Ejercicio -832.777,56 -1.064.153,43
(G) 84.430.080,64 95.268.109,82
13 88 Resultado Líquido del Ejercicio -1.289.716,17 -1.286.744,34
83.140.364,47 93.981.365,48
B BENEFICIOS Y GANANCIAS
1 71 Ventas:
Mercancías 71.000,00 2.688,00
1 72 Prestaciones de Servicios 72.876.822,13 72.947.822,13 81.675.307,66 81.198.643,98
100
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
ANEXO AL BALANCE Y AL ESTADO DE LOS RESULTADOSEjercicio de 2009 (Información en Euros)
0 - NOTA INTRODUCTORIA0.1. Empresa: Transportes Luís Simões, S.A.Sede: Moninhos–Loures Fecha de Constitución: 14 de noviembre de 1968Actividad: TransportePúblicoOcasionaldeMercancías CIF: 500 289 050
La empresa pertenece al Grupo Luís Simões, teniendo como empresa matriz a LS–LuísSimõesSGPS,SA,talycomolasrestantesempresasdelgrupo.
0.2. LosEstadosFinancierosserealizaronsegúnlaconvencióndeloscosteshistóricos,modificadospor la reevaluaciónde las inmovilizacionesmaterialesy basados en la continuidad de las operaciones y conforme a los principios de contabilidad fundamentales de consistencia, prudencia, especialización de ejercicios, sustancia sobre la forma y materialidad. Respetan además las característicascualitativasderelevancia,fiabilidadycomparación.
3 75 Trabajos para la propia empresa 0,00 49.499,60
4 73 BeneficiosComplementarios 8.598.922,26 9.114.447,20
4 74 Subsidios a la Explotación 40.913,61 112.788,16
4 76 OtrosBeneficiosyGananciasOperacionales 22.546,30 356.550,70
4 77 Reversiones de Amortizaciones y Ajustes 170.564,85 8.832.947,02 201.887,62 9.785.673,68
(B) 81.780.769,15 91.033.817,26
7 7811+7813+7814+7818+785+786+
787+788
OtrosImpuestosyBeneficiosSimilares
Relativos a Empresas del Grupo 43.648,19 50.777,23
Otros 295.510,92 339.159,11 344.234,72 395.011,95
(D) 82.119.928,26 91.428.829,21
9 79 BeneficiosyGananciasExtraordinarias 1.020.436,21 2.552.536,27
(F) 83.140.364,47 93.981.365,48
Resumen:
Resultados Operacionales: (B)-(A) 660.206,81 -1.687.558,64
Resultados Financieros: (D-B)-(C-A) -3.337.255,04 -2.664.886,57
Resultados Corrientes: (D)-(C) -2.677.048,23 -4.352.445,21
Resultados Antes de Impuestos: (F)-(E) -2.122.493,73 -2.350.897,77
Resultado Líquido do Exercício: (F)-(G) -1.289.716,17 -1.286.744,34
El Censor Jurado de CuentasCesaltinaMariaSoaresGonçalves
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente | Leonel Fernando Soares Simões - Vocal | Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
101
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
0.3. Las notas que no se mencionaran no se aplican a la Empresa o no se corresponden con los hechos contables materialmente relevantes o no se produjeronenelejercicioalqueserefiereesteanexo.
3 - PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD Y CRITERIOS VALORIMÉTRICOS UTILIZADOS3.1. Existencias 3.1.1. Materias primas, Subsidiarias y de ConsumoSe encuentran valoradas al precio de adquisición, adoptándose como método de coste de las salidas el coste medio ponderado.
3.2. Inmovilizados 3.2.1. Inmovilizados inmaterialesLos Inmovilizados Inmateriales están registrados al coste de adquisición. Las amortizaciones se calculan por el método de las cuotas incluidas conforme a los títulos legales en vigor. 3.2.2. Inmovilizado MaterialLos Inmovilizados materiales se encuentran registrados en el balance por el coste de adquisición, con excepción de los bienes reevaluados al amparo de la legislación publicada para tal fin. Las amortizaciones se calculan según elmétodo de las cuotas incluidas conforme a los títulos legales en vigor. 3.2.3. Inversiones Financieras Las Inversiones Financieras se encuentran sustituidas en el balance por el coste de adquisición.
3.3. Deudas de y a Terceros en Moneda ExtranjeraLos Débitos y los Créditos de esta naturaleza relativos a monedas de países no pertenecientes a la Zona Euro, se ajustaron en función de las tasas de cambio en vigor el 31 de diciembre de 2009.
3.4. Ajustes de deudas a recibirEl valor de los ajustes corresponde al riesgo de cobro de las respectivas deudas.
3.5. Impuestos DiferidosLos Impuestos Diferidos se refieren a las diferencias temporales entre losmontantes de los activos y pasivos a efectos de informe de contabilidad y los respectivos montantes a efectos de tributación.LosActivosyPasivosporImpuestosDiferidossecalculanyevalúan,utilizandolas tasas de tributación que se espera que estén en vigor a la fecha de reversión
de las diferencias temporales.
Desdeelejerciciode2007laempresaestáenglobadaenelRégimenEspecialdeTributacióndeGruposdeSociedades(“RETGS”)lideradoporlaaccionistaLS–Luís Simões, SGPS, S.A.
3.6. Instrumentos Financieros de CoberturaConelfindecubrirelriesgodevariacióndelospreciosdeloscombustibles,la empresa llevó a cabo contratos de cobertura (swaps) de combustibles. Los resultadosdeestasoperacionessereconocieronencostesobeneficiosfinancierosen el momento de la liquidación de la operación correspondiente.
4 - COTIZACIONES UTILIZADAS PARA LA CONVERSIÓN EN MONEDA PORTUGUESA DE LAS CUENTAS INCLUIDAS EN EL BALANCE Y EN EL ESTADO DE LOS RESULTADOS, ORIGINARIAMENTE EXPRESADAS EN MONEDA EXTRANJERA
6–DIVULGACIÓNDELOSPRINCIPALESCOMPONENTESDECOSTES(BENEFICIOS)DE IMPUESTOSLa Empresa está sujeta al Impuesto sobre los Rendimientos de las Personas Colectivas (IRC), siendo la tasa actual del 25% aumentada de Derrama a la tasa máxima del 1,5% sobre el lucro tributable, alcanzando una tasa de impuesto añadido del 26,5%.En los términos del artículo 81.º del CIRC, la Empresa está sujeta a la tributación autónoma sobre un conjunto de cargas para las tasas ahí previstas.
Tal y como se ha mencionado en la Nota 3.5., las empresas del Grupo, se encuentrandesdeelejerciciode2007,englobadasenelRégimenEspecialdeTributación de Grupos de Sociedades (“RETGS”), en los términos del artículo 63º ysiguientesdelCIRC,lideradoporlaaccionistaLS–LuísSimões,SGPS,S.A.,porloquelosimpuestosliquidadosindividualmentesereflejanenelsaldodelaaccionista incluido en la partida de “Empresas del Grupo”.Deacuerdoconlalegislaciónenvigor,lasdeclaracionesfiscalesestánsujetasarevisiónycorrecciónporpartedelasautoridadesfiscalesduranteunperíodode cuatro años (diez años para la Seguridad Social hasta 2000, inclusive, y cinco añosapartirde2001),exceptocuandosehayanproducidoprejuiciosfiscales,
Descripción MAD
Valores a pagar 11,422
Valores a recibir 11,223
102
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
o estén en marcha inspecciones, reclamaciones o impugnaciones, casos en los que, dependiendo de las circunstancias, los plazos se prolongan o suspenden.
La reconciliación entre el resultado contable y el resultado tributable y entre el impuesto corriente y el impuesto de ejercicio sobre el rendimiento es como sigue:
La Empresa aplicó las disposiciones de la Directriz de contabilidad N.º 28, relativas a la contabilización de Impuestos Diferidos.
Los movimientos sucedidos en el ejercicio, como resultado de la adopción de esta normativa, en cuanto a su naturaleza e impacto, son los siguientes:
7-NÚMEROMEDIODEPERSONASALSERVICIODELAEMPRESAEmpleados .............................................................................. 638
8 - COMENTARIO A LAS CUENTAS 431 “GASTOS DE INSTALACIÓN”8.1. Gastos de InstalaciónEl saldo de la partida Gastos de Instalación incluye esencialmente gastos relativos al Proyecto de Informática A bordo, Estudio Internacional para Franchising, Proyecto de la Norma de Calidad ISO 9001-2000 y Proyecto Clienting.
2009 2008
Impuesto Corriente
Resultado antes del impuesto -2.122.493,73 -2.350.897,77
Diferencias temporales -66.654,77 267.886,80
Diferencias permanentes -1.215.528,06 -1.941.079,43
Resultado tributable -3.404.676,56 -4.024.090,40
Perjuiciosfiscales(diferenciatemporal) 2.667.747,41 3.579.459,81
Perjuiciosfiscales(diferenciatemporal)–RETGS 736.929,15 444.630,59
0,00 0,00
Tasa de Impuesto
IRC 25,00% 25,00%
Derrama 1,50% 1,50%
0,00 0,00
UtilizaciónBeneficioFiscal 0,00 0,00
Tributaciones Autónomas 20.477,18 19.528,63
Impuesto Corriente (I) 20.477,18 19.528,63
Impuesto Diferido
Efecto en el Ejercicio -669.022,45 -965.854,95
Efecto en el Ejercicio - RETGS -184.232,29 -117.827,11
Impuesto Diferido (II) -853.254,74 -1.083.682,06
Impuesto sobre el Rendimiento del Ejercicio (I) + (II) -832.777,56 -1.064.153,43
DescripciónSaldoInicial
Efecto del ejercicio
SaldoFinal
Activos por impuestos diferidos:
Perjuiciosfiscales 894.864,95 655.920,71 1.550.758,66
Ajustes de Deudas de Terceros 27.117,06 -18.728,73 8.388,33
Restablecimiento Financiero - Plusvalías no tributadas
0,00 72.016,47 72.016,47
921.982,01 709.208,45 1.631.190,46
Pasivos por impuestos diferidos:
Plusvalías no tributadas por reinversión 41.902,17 -19.749,10 22.153,07
RestablecimientoFinanciero– Amortizaciones no aceptadas
0,00 70.951,24 70.951,24
41.902,17 51.202,14 93.104,31
103
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
10 - MOVIMIENTOS OCURRIDOS EN LAS PARTIDAS DEL ACTIVO INMOVILIZADO INCLUIDAS EN EL BALANCE Y EN LAS RESPECTIVAS AMORTIZACIONES Y PROVISIONES ACTIVO BRUTO
AMORTIZACIONES Y PROVISIONES
Partidas Saldo Inicial Reevaluación/Ajuste Incrementos AlienacionesTransfer. y descuentos
Saldo Final
INMOVILIZADOS INMATERIALES
Gastos de instalación 525.502,62 525.502,62
Gastos de investigación desarr. 3.000,00 3.000,00
528.502,62 0,00 0,00 0,00 0,00 528.502,62
INMOVILIZADOS MATERIALES
EdificiosyOtrasConstrucciones 371.964,74 387.746,51 371.964,74
Equipamiento Básico 38.538.685,45 3.131.771,51 7.158.275,11 -5.287,26 34.899.928,36
Equipamiento de Transporte 50.510,98 45.223,72
Herramientas y Utensilios 19.907,62 384,07 19.523,55
Equipamiento Administrativo 2.267.535,20 178.432,99 346,76 2.445.621,43
Otros Inmovilizados materiales 22.438,26 22.438,26
Inmovilizados en Curso 396.059,26 189.644,47 -396.059,26 189.644,47
41.667.101,51 3.499.848,97 7.159.005,94 -13.600,01 37.994.344,53
INVERSIONES FINANCIERAS
Títulos y Otras Aplicaciones Financieras 2.298,46 2.298,46
2.298,46 0,00 0,00 0,00 0,00 2.298,46
Partidas Saldo Inicial Refuerzo Anulación/ Reversión Saldo Final
INMOVILIZADOS INMATERIALES
Gastos de instalación 525.502,62 525.502,62
Gastos de investigación y desarrollo 2.166,58 833,42 3.000,00
527.669,20 833,42 0,00 528.502,62
INMOVILIZADOS MATERIALES
EdificiosyOtrasConstrucciones 3.364,67 31.393,92 34.758,59
Equipamiento Básico 17.952.500,73 5.625.007,16 2.995.872,52 20.581.635,37
Equipamiento de Transporte 50.510,98 5.287,26 45.223,72
Herramientas y Utensilios 17.657,32 323,04 384,07 17.596,29
Equipamiento Administrativo 2.237.732,99 45.162,74 346,76 2.282.548,97
Otros Inmovilizados materiales 22.438,26 22.438,26
20.284.204,95 5.701.886,86 3.001.890,61 22.984.201,20
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
23 - VALOR GLOBAL DE LAS DEUDAS DE COBRO DUDOSO INCLUIDAS EN CADA UNA DE LAS PARTIDAS DE DEUDAS DE TERCEROS QUE APARECEN EN EL BALANCEClientes de Cobro Dudoso...................................................1.189.956,10
25 - VALOR GLOBAL DE LAS DEUDAS ACTIVAS Y PASIVAS RESPECTIVAS AL PERSONAL DE LA EMPRESADeudasActivas(Cuentas2624/2627)..........................................7.110,39DeudasPasivas(Cuentas2622/2629)..........................................2.378,86
29- VALOR DE LAS DEUDAS A TERCEROS A MÁS DE CINCO AÑOS
32 - GARANTÍAS PRESTADAS
Adicionalmente la empresa presentó pagarés a terceros como garantía de pago dedeudas,quea31dediciembrede2009asciendena13.970.420,21euros.
34–MOVIMIENTOSOCURRIDOSENLASPARTIDASDEPROVISIONES
14 - OTRA INFORMACIÓN RELATIVA AL ACTIVO INMOVILIZADOLos Inmovilizados hacen referencia a la actividad de la empresa.
15 - INDICACIÓN DE LOS BIENES UTILIZADOS EN EL RÉGIMEN DE ALQUILER FINANCIERO, CON MENCIÓN DE LOS RESPECTIVOS VALORES DE CONTABILIDAD
La deuda a más de un año tiene el siguiente escalonamiento temporal:
16 - CUADRO DE LAS EMPRESAS DEL GRUPO, ASOCIADAS Y PARTICIPADASLos Estados Financieros de esta empresa se incluyen en los Estados Financieros Consolidados de la siguiente empresa:
Firma:LS–LuísSimões,SGPS,S.A.Sede:Moninhos–LouresCIF:503717789
21 - DESDOBLAMIENTO DE LAS CUENTAS DEL ACTIVO CIRCULANTEAJUSTES
PartidasSaldo Inicial
Refuerzo ReversiónSaldoFinal
Deudas de terceros:
Clientes de cobro dudoso 800.980,78 556.406,94 170.564,85 1.186.822,87
Partidas del BalanceDeudas
de 1 a 5 años (Médio Plazo)
Deudas a más de 5 años
(Largo Plazo)Total
Proveedores de Inmovilizado (Arrendadoras)
8.945.260,36 0,00 8.945.260,36
DescripciónInmovilizado
LíquidoValor de la
DeudaCorto Plazo
Medio y Largo Plazo
Equipamiento Básico 12.995.390,99 14.198.439,32 5.253.178,63 8.945.260,36
12.995.390,99 14.198.439,32 5.253.178,63 8.945.260,36
Años Valor de la Deuda
2011 4.262.916,55
2012 2.637.005,01
2013 2.020.037,86
2014 25.300,94
8.945.260,36
Avalista Montante Entidad BeneficiariaTipo
de Garantía
Banco Espírito Santo 30.050,61 Servisa Targetas, S.A. Bancaria
Banco Espírito Santo 230.124,00 API Bancaria
CGD 13.412,50 CTT Bancaria
BBVA 65.064,85 AICEP Bancaria
Banco Espírito Santo 71.344,38 AICEP Bancaria
CuentasSaldoInicial
Incremento ReducciónSaldoFinal
293-Provisiones para procesos judiciales en curso
62.108,80 12.081,16 74.189,96
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36 - NÚMERO DE ACCIONES DE CADA CATEGORÍA EN LAS QUE SE DIVIDE EL CAPITAL DE LA EMPRESA Y SU VALOR NOMINALEl Capital Social está formado por 1.400.000 acciones, con un valor nominal de 5,00 Euros por acción.
37 - PARTICIPACIÓNENELCAPITAL SUSCRITODECADAUNADELASPERSONASJURÍDICAS QUE EN ÉL DISPONGAN POR LO MENOS DE UN 20%
40 - EXPLICITACIÓN Y JUSTIFICACIÓN DE LOS MOVIMIENTOS OCURRIDOS EN EL EJERCICIO EN CADA UNA DE LAS PARTIDAS DE CAPITALES PROPIOS, INCLUIDOS EN EL BALANCE
41 - ESTADO DEL COSTE DE LAS MERCANCÍAS VENDIDAS Y DE LAS MATERIAS CONSUMIDAS
44 - REPARTO DEL VALOR LÍQUIDO DE LAS VENTAS Y DE LAS PRESTACIONES DE SERVICIOSLIQUIDADOENLASCUENTAS71Y72
45 - ESTADO DE LOS RESULTADOS FINANCIEROS
46 - ESTADO DE LOS RESULTADOS EXTRAORDINARIOS
Descripción Valor
Mercado Interno 50.173.530,61
Mercado Externo 22.774.291,52
Total 72.947.822,13
AccionistaAcciones Suscritas Participación
en el Capital %Derechosde Voto %Número %
LS–LuísSimões,SGPS,S.A. 1.400.000 100 100 100
Cuentas Saldo Inicial Incremento Disminuciones Saldo Final
51 Capital 7.000.000,00 7.000.000,00
57 Reservas
571ReservasLegales 481.858,22 481.858,22
574ReservasLibres 3.703.692,07 3.703.692,07
575Subsidios 27.502,48 27.502,48
59Resultados de ejercicios anteriores
24.508,65 1.286.744,34 -1.262.235,69
88 Resultados Líquidos -1.286.744,34 -1.289.716,17 -1.286.744,34 -1.289.716,17
Movimientos MercancíasMaterias primas, Subsidiarias y
de Consumo
Existencias Iniciales
Compras 0,00 119.025,64
Regularización de Existencias 61.235,11 9.434.173,39
Existencias Finales 0,00 200.351,51
Costes en el ejercicio 61.235,11 9.352.847,52
Costes y PérdidasEjercicios
2009 2008
681 Impuestos Soportados 523.688,11 986.275,65
685 Diferencias de Cambio Desfavorables 109,20 16,89
686 Descuentos de Pronto Pago Concedidos 2,40
688 Otros Costes y Pérdidas Financieras 3.152.614,44 2.073.605,98
Resultadosfinancieros -3.337.255,04 -2.664.886,57
339.159,11 395.011,95
Costes y PérdidasEjercicios
2009 2008
691 Donativos 34.360,00 62.098,78
692 Deuda Incobrables 123.310,50 166.379,99
694 Pérdidas en Inmovilizados 4.500,00
695 Multas y Penalizaciones 45.067,87 17.310,52
697 Correcciones Relativas Ejercicios Anteriores 70.674,42 1.400,00
698 Otros Costes y Pérdidas Extraordinarias 192.468,92 299.299,54
Resultados Extraordinarios 554.554,50 2.001.547,44
1.020.436,21 2.552.536,27
Beneficios y GananciasEjercicios
2009 2008
781 Impuestos Obtenidos 43.648,19 50.777,23
785 Diferencias de Cambio Favorables 286,80
786 Descuentos de pronto pag. obtenidos 555,74
788 ReversionesyOtrosBeneficiosyGananciasFinancieras 294.955,18 343.947,92
339.159,11 395.011,95
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48 - OTRA INFORMACIÓN CONSIDERADA RELEVANTEA) Movimiento con Empresas del Grupo y Asociadas
B) Discriminación de los productos derivados suscritos por la empresa, principalmente cobertura del precio del Brent:
C) Factoring:La empresa celebró en el presente ejercicio un contrato de factoring por un total de 6.000.000 euros, que detalla los límites para su utilización para cada cliente, habiéndose cedido el 31-12-2009 el valor de 2.279.495 euros, en sutotalidad sin recurso.
D) Valores globales de esfuerzo de I+DRESUMEN DE INVERSIÓN DE I+D
Los valorespresentados se refierena los gastosde Investigación yDesarrollorelacionados con:- proyecto de reducción de costes de combustible consumido y de aumento de eficienciaoperacional;-implementacióndelproyectoE@sy7(sistemadeautofacturaciónelectrónica);- inicio del proyecto de Business Inteligence para el seguimiento de las variables clave del negocio.
Partidas Valores
Deudas a Recibir:
Clientes, c/c 289.817,12
EmpresasdelGrupo–CortoPlazo 984.289,45
EmpresasdelGrupo–MedioyLargoPlazo 1.400.000,00
Deudas a Pagar:
Proveedores, c/c 637.754,00
Proveedores de inmovilizado, c/c 11.605,36
Empresas del Grupo 700.000,00
Compra de Bienes del Activo Inmovilizado Material 81.207,36
Costes Operacionales 6.732.251,78
Costes Financieros 22.134,46
Costes Extraordinarios 128.232,50
BeneficiosOperacionales 22.109.349,79
BeneficiosFinancieros 43.648,19
BeneficiosExtraordinarios 988.299,48
Producto CantidadFecha de
inicioFecha Final
Resultadoen 2009
Swap 6 meses 317Toneladas 01-08-2008 31-01-2009 -179.765
3 way ampliable 317Toneladas 01-06-2008 31-12-2009 -1.130.671
Swap 24 meses 317Toneladas 01-06-2008 31-05-2010 -1.818.578
-3.129.014
Rubricas 2009 2008
Custos c/ Pessoal 202.472,34 238.935,63
Custos Gerais 81.397,66 96.056,58
Imobilizado 69.835,00 0,00
ParticipaçãoCapital 15.000,00 0,00
Total Investimento I&D 368.705,00 334.992,21
Volume Vendas 72.947.822,13 81.198.643,98
Custos c/ Pessoal 15.637.821,68 17.501.710,86
Beneficios y GananciasEjercicios
2009 2008
792 Recuperación Deudas 16.550,84 7.596,19
794 Ganancias en Inmovilizados 807.528,23 2.432.586,68
795 BeneficiosPenalizacionesContractuales 1.915,12 3.306,50
796 Reducciones de Amortizaciones y Provisiones 36.129,80
797 Correcciones Relativas Ejercicios Anteriores 30.836,00 14,34
798 OtrosBeneficiosyGananciasExtraordinarias 163.606,02 72.902,76
1.020.436,21 2.552.536,27
El Censor Jurado de CuentasCesaltinaMariaSoaresGonçalves
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente
Leonel Fernando Soares Simões - VocalJorge Manuel Soares Simões - Vocal
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ESTADO DE LOS RESULTADOS POR FUNCIONES
EpígrafesEjercicio
2009 2008
Ventas y Prestaciones de Servicios 72.947.822,13 81.198.643,98
Coste de las Ventas y de las Prestaciones de Servicios -74.286.162,17 -86.427.994,02
Resultados Brutos -1.338.340,04 -5.229.350,04
OtrosbeneficiosygananciasOperacionales 10.192.542,34 12.782.721,50
Costes Administrativos -6.102.395,42 -5.946.013,95
Otros Costes y Pérdidas Operativas -4.350.610,10 -2.971.979,63
Resultados Operativos -1.598.803,22 -1.364.622,12
Coste Neto de Financiamiento -523.690,51 -986.275,65
Resultados Corrientes -2.122.493,73 -2.350.897,77
Impuestos Sobre los Resultados Corrientes 832.777,56 1.064.153,43
Resultados Corrientes Después de los Impuestos -1.289.716,17 -1.286.744,34
Resultados netos -1.289.716,17 -1.286.744,34
Beneficioporacción -0,92 -0,92
El Censor Jurado de CuentasCesaltinaMariaSoaresGonçalves
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente | Leonel Fernando Soares Simões - Vogal | Jorge Manuel Soares Simões - Vogal
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ESTADO DE LOS FLUJOS DE CAJAMétodo Directo Valores en euros ACTIVIDADES OPERACIONALES 2009 2008
RECAUDACIONES DE CLIENTES
Recaudaciones de Clientes del Grupo 24.085.132,13 31.141.970,70
Recaudaciones de Clientes Otros 72.467.316,05 96.552.448,18 79.703.473,96 110.845.444,66
PAGOS A PROVEEDORES
Pagos a Proveedores del Grupo -9.750.077,98 -11.353.827,87
Pagos a Proveedores Otros -66.665.832,60 -76.415.910,58 -79.935.403,45 -91.289.231,32
PAGOS AL PERSONAL
Remuneraciones -12.169.212,90 -13.438.223,60
Adelantos al Personal -42.036,77 -46.471,83
Otros Pagos al Personal -31.154,52 -12.242.404,19 -70.846,95 -13.555.542,38
Flujo Generado por las Operaciones 7.894.133,41 6.000.670,96
PAGO / RECAUDACIÓN DEL IRC
Pago del IRC
Restitución del IRC 102.645,14 102.645,14 22.027,22 22.027,22
OTRAS RECAUDACIONES RELATIVAS A LA ACTIVIDAD OPERACIONAL
Recaudaciones de Otros Deudores 2.594.141,75 8.503.204,15
Recaudaciones de Otros Acreedores 222.520,43 106.945,32
Recaudaciones de Otros Impuestos 4.356,90 2.821.019,08 1.774,82 8.611.924,29
OTROS PAGOS RELATIVOS A LA ACTIVIDAD OPERACIONAL
Pagos a Otros Deudores -80.640,85 -636.018,40
Pagos a Otros Acreedores -3.092.135,77 -4.469.179,31
Liquidación del IVA -894.236,57 -335.893,34
Liquidación de las Retenciones en el Origen -545.613,53 -553.927,30
Pagos de TSU -2.811.628,57 -2.893.360,52
Pagos de Otros Impuestos -215.582,08 -7.639.837,37 -266.869,22 -9.155.248,09
Flujo Generado Antes de las Partidas Extraordinarias 3.177.960,26 5.479.374,38
RECAUDACIONES RELACIONADAS CON LAS PARTIDAS EXTRAORDINARIAS
Recaudaciones de Deudas Incobrables 16.550,84 2.921,15
Indemnizaciones de Siniestros 317.058,20 411.944,35
Otras Recaudaciones Extraordinarias 2,43 333.611,47 1.409,50 416.275,00
PAGOS RELACIONADOS CON LAS PARTIDAS EXTRAORDINARIAS
Donativos -14.189,60
Pagos de Multas y Penalizaciones -1.314,65 -1.682,87
Otros Pagos Extraordinarios -89.700,78 -91.015,43 -48.274,33 -64.146,80
Flujo Generado de la Actividad EXTRAORDINARIA 242.596,04 352.128,20
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
(1) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES OPERACIONALES 3.420.556,30 5.831.502,58
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
RECAUDACIONES PROVENIENTES DE:
Inmovilizados Materiales - Empresas Grupo 1.524.719,43 1.539.337,50
Inmovilizados Materiales - Ot. Empresas 2.099.573,63 3.252.483,97
InteresesyBeneficiosSimilares 3.624.293,06 286,80 4.792.108,27
PAGOS CORRESPONDIENTES A:
Inmovilizados Materiales - Empresas Grupo -91.943,00 -662.232,53
Inmovilizados Materiales - Ot. Empresas -756.383,33 -2.864.001,71
Total Inmovilizados Materiales -848.326,33 -848.326,33 -3.526.234,24 -3.526.234,24
Devolución de subsidios -121.523,21 -121.523,21
(2) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 2.654.443,52 1.265.874,03
ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
RECAUDACIONES PROVENIENTES DE:
Préstamos Obtenidos de Empresas del Grupo 45.921.544,32 53.509.779,94
Préstamos Obtenidos de Otros 6.822.066,64
Total Préstamos Obtenidos 52.743.610,96 52.743.610,96 53.509.779,94 53.509.779,94
Subsidios y Donaciones 40.913,61 91.126,32
Impuestos de préstamos concedidos 50.777,23 91.690,84 64.336,55 155.462,87
PAGOS CORRESPONDIENTES A:
Préstamos Obtenidos de Empresas del Grupo -46.642.580,95 -54.670.873,72
Préstamos Obtenidos de Otros -3.858.306,88 -510.407,96
Total Préstamos Obtenidos -50.500.887,83 -55.181.281,68
Amortizaciones de Contratos de Arrendamiento Financiero -7.842.417,09 -4.967.402,89
Intereses y Costes Similares -576.104,75 -859.648,92
Dividendos -538.652,39
Impuestos de Préstamos Obtenidos -50.065,28 -58.969.474,95 -52.792,38 -61.599.778,26
(3) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN -6.134.173,15 -7.934.535,45
Variaciones de Caja y Sus Equivalentes (1)+(2)+(3) -59.173,33 (1)+(2)+(3) -837.158,84
Caja y Sus Equivalentes al Inicio del Período 385.914,37 1.223.073,21
Caja y Sus Equivalentes al Final del Período 326.741,04 385.914,37
El Censor Jurado de CuentasCesaltinaMariaSoaresGonçalves
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente | Leonel Fernando Soares Simões - Vocal | Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
ANEXO AL ESTADO DE LOS FLUJOS DE CAJA
2-DISCRIMINACIÓN DE LOS COMPONENTES DE CAJA Y SUS EQUIVALENTES, RECONCILIANDO LOS MONTANTES PUESTOS DE MANIFIESTO EN EL ESTADO DE LOS FLUJOS DE CAJA CON LAS PARTIDAS DEL BALANCE
Valores en Euros
C| INFORME Y VALORACIÓN DEL FISCAL ÚNICO Y CERTIFICACIÓN LEGAL DE CUENTAS
Ernst & YoungAudit & Associados - SROC, S.A.
AvenidadaRepública,90-6°1600-206 Lisboa, Portugal
Telf:+351217912000Fax:+351217957586
www.ey.com
| INFORME Y DICTAMEN DEL AUDITOR ÚNICO
Señores accionistas,
En cumplimiento con las disposiciones legales y con los estatutos de la sociedad, emitimos nuestro informe anual sobre la acción de auditoría de la sociedad Transportes LuísSimões,S.A.,enreferenciaalejerciciofinalizadoa31dediciembrede2009yemitir nuestro dictamen sobre el informe, cuentas y la propuesta de aplicación de resultados presentados por lo Consejo de Administración.
Durante el ejercicio y en el desempeño de las funciones que nos son asignadas, procedemos, con resultados satisfactorios, y con la frecuencia y extensión consideradas aconsejables, a una revisión general de los procedimientos contables y sondeos a los respectivos registros y a otros elementos probatorios.
El informe del Consejo de Administración ofrece información sobre la orientación de la política seguida por la Sociedad en el ejercicio, así como la propuesta de actuación para el ejercicio de 2010.
El balance, las cuentas de pérdidas y ganancias, el estado de los flujos de cajay sus respectivosanexos, cumpliendo los requisitos legales, reflejanel estadodelosregistroscontablesalfinaldelejercicioytraducenlasituaciónfinancieradelaSociedad.
Los criterios valorimétricos adoptados en la preparación de las cuentas son los que aparecen en el anexo del balance, en las cuentas de pérdidas y ganancias y a la demonstración de Flujos de caja, y llevan a una evaluación adecuada del patrimonio social.
Se han cumplido los requisitos legales y del contrato de sociedad sobre la presentación
El Censor Jurado de CuentasCesaltinaMariaSoaresGonçalves
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente
Leonel Fernando Soares Simões - VocalJorge Manuel Soares Simões - Vocal
Descripción 2009 2008
Depósitos Bancarios Inmediatamente Movilizables 964.571,41 524.356,21
Equivalentes a Caja:
Caja y sus Equivalentes (Descubierto Bancario - “overdrafts”)
-637.830,37 -138.441,84
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
de las cuentas y fiscalización de la Sociedad, por lo que formulamos el presenteDictamen que deberá presentarse a los accionistas y ser publicado, como exige la ley:
Dictamen del auditor único
Señores accionistas,
Procedemos a la acción de auditoría de Transportes Luís Simões, S.A., en virtud del artículo 420 del Código de Sociedades Mercantiles portugués y de los estatutos de la sociedad, en resultado de la cual dictaminamos que:
(a) se apruebe el Informe de gestión y las Cuentas referentes al ejercicio de 2009; (b) se apruebe la propuesta de lo Consejo de Administración sobre la aplicación de los resultados del ejercicio de 2009.
Lisboa, 25 de mayo de 2010
Elauditorúnico
Ernst & Young Audit & Associados - Sroc, S.A.SociedaddeCensoresJuradosdeCuentas(n.º178)Representada por:
Paulo Jorge Luís da Silva (Censor jurado n. º 1334)
SociedadAnónima-Capitalsocial1.105.000euros-Inscripciónn.º178enelColegiodeCensoresJuradosdeCuentas-Inscripciónn.º9011enlaCMVM-CIF505.988.283-InscritaenelRegistroMercantildeLisboaconelmismonúmero–SociedadmiembrodeErnst&YoungGlobalLimited
Ernst & YoungAudit & Associados - SROC, S.A.
AvenidadaRepública,90-6°1600-206 Lisboa, Portugal
Telf:+351217912000Fax:+351217957586
www.ey.com
| CERTIFICACIÓN LEGAL DE LAS CUENTAS
IntroducciónHemosexaminadolosestadosfinancierosanexosdeTransportesLuísSimões,1. S.A., que comprenden el balance de situación a 31 de diciembre de 2009, (conunactivonetototalde38.780.214eurosyuntotaldefondospropiosde8.661.101euros,incluidounresultadonetonegativode1.289.716euros),lacuenta de pérdidas y ganancias por naturalezas y por funciones y la cuenta delosflujosdecajadelejercicioqueterminóenlamencionadafechaylocorrespondiente Anexo.
ResponsabilidadesEl Consejo de Administración tiene la responsabilidad de preparar los estados 2. financieros,loscualesdeberánpresentardeformaverdaderayapropiadalaposiciónfinancieradelaempresa,elresultadodesusoperacionesylosflujosde caja, así como la adopción de políticas y criterios contables adecuados y el mantenimiento de un sistema de control interno apropiado.
Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión profesional e 3. independiente,basadaennuestroexamendedichosestadosfinancieros.
ÁmbitoEl examen que hemos realizado se realizó de acuerdo con las normas técnicas 4. y las directrices de revisión/auditoría del Colegio de Censores Jurados de Cuentas, las cuales requieren que éste sea planeado y ejecutado con el objetivo de obtener un nivel de seguridad aceptable sobre el hecho de que losestadosfinancierosnocontienendistorsionesmaterialmenterelevantes.Para esto, dicho examen incluyó:- la comprobación, por muestreo, del respaldo de las cantidades y divulgaciones que constan de los estados financieros y la evaluación delasestimaciones,basadasenjuiciosycriteriosdefinidosporloConsejodeAdministración, utilizadas en su preparación;- la apreciación sobre si son adecuadas las políticas contables adoptadas y su divulgación, teniendo en cuenta las circunstancias;- la comprobación de la aplicabilidad del principio de continuidad; y
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- la apreciación sobre si es adecuada, en términos globales, la presentación delosestadosfinancieros.
Nuestro examen también incluyó la comprobación de la concordancia de la 5. informaciónfinancieraqueconstaenelinformedegestiónconlosestadosfinancieros.
Entendemos que el examen realizado proporciona una base aceptable para 6. la expresión de nuestra opinión.
OpiniónEnnuestraopinión,losmencionadosestadosfinancierospresentandeforma7.verdadera y apropiada, en todos los aspectos materialmente relevantes, laposiciónfinancieradeTransportesLuísSimões,S.A.,a31dediciembrede2009,elresultadodesusoperacionesylosflujosdecajaenelejerciciofinalizadoendichafecha,conformelosprincipioscontablesgeneralmenteaceptados en Portugal.
Lisboa, 25 de mayo de 2010
Ernst & Young Audit & Associados - SROC, S.A.SociedaddeCensoresJuradosdeCuentas(n.º178)Representada por:
Paulo Jorge Luís da Silva (Censor jurado n. º 1334)
SociedadAnónima-Capitalsocial1.105.000euros-Inscripciónn.º178enelColegiodeCensoresJuradosdeCuentas-Inscripciónn.º9011enlaCMVM-CIF505.988.283-InscritaenelRegistroMercantildeLisboaconelmismonúmero–SociedadmiembrodeErnst&YoungGlobalLimited
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A| CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
BALANCE AL CIERRE DEL EJERCICIO 2009
Luis Simões Logística Integrada, S.A. (Sociedad Unipersonal)CIF:A79502357|Capital:6,000,000.00Euros|InscritaenelRegistroMercantildeGuadalajara,enelTomo403,Libro0,Folio52,HojaGU-4744,Inscripción2|Av.delaIndustrian.º5,19200AzuquecadeHenares(Guadalajara)
Luís Simões Logística Integrada, S.A. (Sociedade Unipessoal)
BALANCE AL CIERRE DEL EJERCICIO 2009
ACTIVONOTAS de laMEMORIA
2009 2008
A) ACTIVO NO CORRIENTE 9.106.508 9.493.805
Inmovilizado intangible 6 0 100
Aplicaciones informáticas 0 100
Inmovilizado material 5 8.160.120 8.123.106
Instalaciones técnicas, y otro inmovilizado material
8.160.120 6.493.718
Inmovilizado en curso y anticipos 0 1.629.388
Inversiones financieras a largo plazo 8 464.743 483.408
Otrosactivosfinancieros 464.743 483.408
Activos por impuesto diferido 13 481.645 887.191
B) ACTIVO CORRIENTE 21.772.260 19.448.349
Existencias 9 0 63.513
Materias primas y otros aprovisionamientos 0 63.513
Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 8 21.579.851 19.337.204
Clientes por ventas y prestaciones de servicios 20.749.028 18.743.115
Clientes, empresas del grupo y asociadas 15 131.791 246.303
Deudores varios 658.785 347.786
Personal 4.419 0
OtroscréditosconlasAdministracionesPúblicas 13 35.828 0
Periodificaciones a corto plazo 122.452 22.863
Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 10 69.957 24.769
Tesorería 69.957 24.769
TOTAL ACTIVO (A + B) 30.878.768 28.942.154
PATRIMONIO NETO Y PASIVONOTAS de laMEMORIA
2009 2008
A) PATRIMONIO NETO 11 6.490.216 5.571.850
Fondos propios 6.490.216 5.571.850
Capital 6.000.000 6.000.000
Capital escriturado 6.000.000 6.000.000
Reservas 1.491.886 1.365.817
Legal y estatutarias 247.481 234.875
Otras reservas 1.244.405 1.130.942
Resultados de ejercicios anteriores (4.220.036) (4.220.036)
(Resultados negativos de ejercicios anteriores) (4.220.036) (4.220.036)
Otras aportaciones de socios 2.300.000 2.300.000
Resultado del ejercicio 918.366 126.069
B) PASIVO NO CORRIENTE 8 3.637.009 4.570.831
Deudas a largo plazo 3.637.009 4.570.831
Deudas con entidades de crédito 3.637.009 4.570.831
C) PASIVO CORRIENTE 20.751.543 18.799.473
Provisiones a corto plazo 12 139.801 259.801
Deudas a corto plazo 6.292.358 7.737.090
Deudas con entidades de crédito 8 6.245.571 5.308.776
Otrospasivosfinancieros 8 46.787 2.428.314
Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo
8 e 15 10.551 872.135
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 8 14.159.995 9.930.447
Proveedores 7.332.632 5.736.069
Proveedores, empresas del grupo y asociadas 15 402.395 448.366
Acreedores varios 3.185.319 2.136.614
Personal (remuneraciones pendientes de pago) 393.836 352.197
Pasivos por impuesto corriente 13 15.776 34.585
OtrasdeudasconlasAdministracionesPúblicas 13 2.830.037 1.222.616
Periodificaciones a corto plazo 148.838 0
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 30.878.768 28.942.154
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CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIASCUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO TERMINADO EL 31 DICIEMBRE DE 2009
Nota(Debe) Haber (Debe) Haber
2009 2008
OPERACIONES CONTINUADAS
Importe neto de la cifra de negocios 14 76.188.939 72.738.573
Prestaciones de servicios 76.188.939 72.738.573
Aprovisionamientos 14 (46.136.882) (48.212.828)
Consumo de materias primas y otras materias consumibles (230.296) (419.114)
Trabajos realizados por otras empresas (45.906.586) (47.793.713)
Otros ingresos de explotación 574.814 179.254
Ingresos accesorios y otros de gestión corriente 504.614 179.254
Subvenciones de explotación incorporadas al resultado del ejercicio 70.200 0
Gastos de personal 14 (14.878.845) (12.999.924)
Sueldos, salarios y asimilados (11.545.190) (10.071.533)
Cargas sociales (3.333.655) (2.928.392)
Otros gastos de explotación (12.942.487) (10.634.384)
Servicios exteriores 14 (12.216.423) (10.004.763)
Tributos (63.686) (41.566)
Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales 8 (197.914) (250.018)
Otros gastos de gestión corriente (464.464) (338.036)
Amortización del inmovilizado 5 e 6 (1.277.456) (729.465)
Excesos de provisiones 0 1.352
Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (297) 26.783
Resultados por enajenaciones y otras (297) 26.783
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11) 1.527.786 369.362
Ingresos financieros 14 193.914 170.892
Devaloresnegociablesyotrosinstrumentosfinancieros 193.914 170.892
De empresas del grupo y asociadas 4.851 0
De terceros 189.063 170.892
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B| ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO
A) ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2009
Gastos financieros 14 (382.532) (368.812)
Por deudas con empresas del grupo y asociadas (17.264) (17.091)
Por deudas con terceros (365.268) (351.721)
Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros 520 0
Deterioros y pérdidas 520 0
RESULTADO FINANCIERO (12+13+14+15+16) (188.098) (197.919)
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A1+A2) 1.339.688 171.442
Impuestos sobre beneficios 13 (421.322) (45.373)
RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (A3+17) 918.366 126.069
RESULTADO DEL EJERCICIO (A4+18) 3 918.366 126.069
2009 2008
Resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias 918.366 126.069
Ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto
Transferencias a la cuenta de pérdidas y ganancias
Total ingresos y gastos reconocidos 918.366 126.069
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B) ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2009
C| ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO TERMINADO EL 31 DICIEMBRE DE 2009
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SALDO, FINAL DEL AÑO 2007 6.000.000 0 0 1.431.733 (4.220.036) 2.300.000 107.817 5.619.514
I.Ajustesporcambiosdecriterio2007. (173.733) (173.733)
SALDO AJUSTADO, INICIO AÑO 2008 6.000.000 0 0 1.258.000 (4.220.036) 2.300.000 107.817 5.545.781
I. Total Ingresos y Gastos reconocidos 126.069 126.069
III. Otras variaciones del patrimonio neto. 107.817 (107.817) -
SALDO, FINAL DEL AÑO 2008 6.000.000 0 0 1.365.817 (4.220.036) 2.300.000 126.069 5.571.850
I. Total Ingresos y Gastos reconocidos 918.366 918.366
III. Otras variaciones del patrimonio neto. 126.069 (126.069) -
SALDO, FINAL DEL AÑO 2009 6.000.000 0 0 1.491.886 (4.220.036) 2.300.000 918.366 6.490.216
Notas 2009 2008
A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN
1. Resultado del ejercicio antes de impuestos 1.339.688 171.442
2. Ajustes del resultado 1.628.665 1.149.267
a) Amortización del inmovilizado (+) 5 e 6 1.277.456 729.465
b) Correcciones valorativas por deterioro (+/-) 197.914 (9.782)
c) Variación de provisiones (+/-) 0 259.801
d) Imputación de subvenciones (-) (35.100) 0
e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado (+/-) 297 (26.783)
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
g)Ingresosfinancieros(-) 14 (193.914) (170.892)
h)Gastosfinancieros(+) 14 382.532 368.812
k) Otros ingresos y gastos (-/+) (520) (1.352)
3. Cambios en el capital corriente 2.281.643 (2.093.157)
a) Existencias (+/-) 9 63.513 (7.434)
b) Deudores y otras cuentas a cobrar (+/-) 8 (2.242.647) 313.090
c) Otros activos corrientess (+/-) (99.589) 2.867
d) Acreedores y otras cuentas a pagar (+/-) 8 4.107.318 (2.699.411)
e) Otros pasivos corrientes (+/-) 28.838 331.936
f) Otros activos y pasivos no corrientes (+/-) 8 e 13 424.210 (34.205)
4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación (412.988) (349.287)
a) Pagos de intereses (-) (383.279) (299.877)
c) Cobros de intereses (+) 4.878 15
d)Cobros(pagos)porimpuestosobrebeneficios(+/-) 13 (34.587) (49.425)
5. Flujos de efectivo de las actividades de explotación (+/-1+/-2+/-3+/-4) 4.837.008 (1.121.735)
B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
6. Pagos por inversiones (-) (4.182.157) (3.817.782)
c) Inmovilizado material 5 (4.182.157) (3.817.782)
7. Cobros por desinversiones (+) 559.094 309.696
c) Inmovilizado material 5 559.094 309.696
8. Flujos de efectivo de las actividades de inversión (7-6) (3.623.063) (3.508.086)
C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
10. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero (1.168.757) 4.646.611
a) Emisión
2. Deudas con entidades de crédito (+) 5.317.213 9.611.422
3. Deudas con empresas del grupo y asociadas (+) 0 800.000
b) Devolución y amortización de
2. Deudas con entidades de crédito (-) (5.624.386) (5.764.811)
3. Deudas con empresas del grupo y asociadas (-) 15 (861.584) 0
12. Flujos de efectivo de las actividades de financiación (+/-9+/-10-11) (1.168.757) 4.646.611
D) Efecto de las variaciones de los tipos de cambio 0 0
E) AUMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES (+/-5+/-8+/-12+/-D) 45.188 16.790
Efectivo o equivalentes al comienzo del ejercicio 24.769 7.979
Efectivooequivalentesalfinaldelejercicio 10 69.957 24.769
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
D| MEMORIA
MEMORIA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2009
1 - ACTIVIDAD DE LA EMPRESALuis Simoes Logística Integrada, S.A. (Sociedad unipersonal)Avenida de la Industria, n. º 5Azuqueca de Henares (Guadalajara)
Esta empresa desarrolla sus actividades en los siguientes locales:▪ 6CentrosdeOperacionesdeTransportes:Barcelona,Fuenlabrada,Madrid,Sevilha,ValladolidySaragoça.▪ 11CentrosdeOperacionesLogísticas: Alovera, Azuqueca de Henares, Barcelona, Bilbao, Cabanillas, Daganzo,
Valencia, Alicante,Granada, Seseña y Sevilla.
El objeto social consiste en el almacenaje y distribución, manipulación y logística de mercancías, inclusola actividad de operador de transportes, operador logístico, gestión aduanera, el transporte de mercancías por carretera, tanto nacional como internacional, así como la intermediación en los transportes por carretera y cualesquiera otros modos de transporte, y demás actividades de comisionista y auxiliares y complementarias del transporte de mercancías, incluidas las de agencia de transportes, tanto de carga completa como de carga fraccionada, tránsito, subcontratación de transportes y arrendamiento de vehículos (excluido expresamente el leasing), publicidad de productos o servicios propios o ajenos en sus vehículos o instalaciones, la construcción, explotación y compraventa de toda clase de bienes inmuebles, muebles y vehículos de todas clases, el comercio, tanto nacional como de exportación y de importación, de productos de cualquier género, tanto propios como de otras empresas, y demás actividades lícitas relacionadas, que acuerde el Órgano de Administración.
LaduracióndelaSociedadesportiempoindefinido.
La sociedad está integrada en el grupo de empresas Luis Simoes, con domicilio socialenPortugal,atravésdesuaccionistaúnicoLuisSimoesSGPS,S.A.
2 - BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALESLas Cuentas Anuales, de las que forma parte esta Memoria, han sido obtenidas de los registros contables de la Sociedad y se presentan de acuerdo con el Texto RefundidodelaLeydeSociedadesAnónimas(RealDecretoLegislativo1514/2007,de 16 de noviembre). Estas Cuentas Anuales se someterán a la aprobación por elaccionistaúnico.
a) Imagen FielLas Cuentas Anuales se han preparado a partir de los registros contables de la Sociedad, cerrados a 31 de Diciembre de 2009, habiéndose aplicado las disposiciones legales vigentes en materia contable con el fin de mostrar laimagenfieldelpatrimonio,delasituaciónfinancieraydelosresultadosdesusoperacionesyasícomodelaveracidaddelosflujosincorporadosenelestadodeflujosdeefectivo.
b) Principios contables obligatoriosNoexisteningúnprincipiocontableobligatorioque,siendosuefectosignificativopara la elaboración de las Cuentas Anuales, se haya dejado de aplicar.
c) Aspectos críticos de la valoración y estimación de la incertidumbreEn la elaboración de las cuentas anuales se han utilizado estimaciones realizadas por los Administradores de la Sociedad para valorar algunos de los activos, pasivos, ingresos, gastos y compromisosquefiguran registradosenellas.Básicamenteestasestimacionesserefierena:
• Lavidaútildelosactivosmaterialeseintangibles(véaseNota4)• Elcálculodeprovisiones(véaseNota12)
d) Agrupación de partidasDeterminadas partidas del balance, de la cuenta de pérdidas y ganancias, del estado de cambios en el patrimonio neto y del estado de flujos de efectivose presentan de forma agrupada para facilitar su comprensión, si bien, en la medidaenqueseasignificativa,sehaincluidolainformacióndesagregadaenlas correspondientes notas de la memoria.
3. DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOSLa propuesta de distribución de resultados formulada por los Administradores pendientedeaprobaciónporelaccionistaúnicoeslasiguiente,expresadaeneuros:
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
4. NORMAS DE REGISTO Y VALORACIONLas principales normas de valoración utilizadas en la elaboración de las Cuentas Anuales del ejercicio2009, de acuerdo con las establecidas en el Plan General de Contabilidad han sido las siguientes:
a) Inmovilizado intangibleLos activos intangibles se reconocen inicialmente por su coste de adquisición o producción y,posteriormente, se valoran al coste neto de su correspondiente amortización acumulada y de las pérdidas por deterioro que, en su caso, hayan experimentado.Losactivosintangiblesseamortizanensuvidaútil,que,enlamayor parte de los casos, se estima en 3 años.
b) Inmovilizado materialLos activos materiales se reconocen inicialmente por su coste de adquisición o producción y, posteriormente, se valoran al coste neto de su correspondiente amortización acumulada y de las pérdidas por deterioro que, en su caso, hayan experimentado.
El inmovilizado material se amortiza distribuyendo linealmente el coste de los diferenteselementosquelocomponenentrelosañosdevidaútilestimadaqueconstituyen el período en que la sociedad espera utilizarlos.A continuación se presentan los períodos de vida útil utilizados para laamortización de los activos:
c) Arrendamientos operativosLos gastos derivados de los acuerdos de arrendamiento operativo se cargan a la cuenta de pérdidas y ganancias en el ejercicio en que se devengan.Cualquier cobro o pago que pudiera realizarse al contratar un arrendamiento operativo se tratará como un pago anticipado que se imputará a resultados a lo largodelperiododelarrendamiento,amedidaqueserecibanlosbeneficiosdelactivo arrendado.
d) Instrumentos financierosi) Activos financieros. La Sociedad clasifica sus activos financieros, ya sean a largo o corto
plazo, en las siguientes categorías:
• Préstamos y partidas a cobrar: son activos financieros originados enla venta de bienes o en la prestación de servicios por operaciones de tráficodelaempresa,olosquenoteniendounorigencomercial,nosoninstrumentos de patrimonio ni derivados y cuyos cobros son de cuantía fijaodeterminableynosenegocianenunmercadoactivo.
Base de reparto 2009
Saldodelacuentadepérdidasyganancias(beneficio) 918.366
Total base de reparto 918.366
Aplicación 2009
A reserva legal 91.837
A compensación de pérdidas de ejercicios anteriores 826.529
Total aplicación 918.366
Tasas Años
Elementos de Transporte:
Camiones y Tractoras 10 % 10
Semi-Remolques 10 % 10
Mobiliario 10 % 10
EquiposdeOficina 12,5 %-14,5 % 7-8
Instalaciones 4 % - 12, 5 % 8 - 25
Maquinaria 5,5 % 18
Equipo Informático 25 % 4
120
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
Valoración inicial:Losactivosfinancierosseregistraninicialmentealvalorrazonabledelacontraprestación entregada más los costes de la transacción que sean directamente atribuibles.
Valoración posterior:Los préstamos, partidas a cobrar e inversiones mantenidas hasta el vencimiento se valoran por su coste amortizado.
En particular, y respecto a las correcciones valorativas relativas a los deudores comerciales y otras cuentas a cobrar, el criterio utilizado por la Sociedad para calcular las correspondientes correcciones valorativas, si las hubiera, tiene en cuenta los vencimientos de dichas deudas y la situaciónpatrimonialespecíficadedichosdeudores.LaSociedaddadebajalosactivosfinancieroscuandoexpiranosehancedido los derechos sobre los flujos de efectivo del correspondienteactivo financiero y se han transferido sustancialmente los riesgos ybeneficios inherentes a su propiedad, tales como ventas en firme deactivos.
ii) Pasivos financieros.SonpasivosfinancierosaquellosdébitosypartidasapagarquetienelaSociedad y que se han originado en la compra de bienes y servicios por operacionesdetráficodelaempresa,otambiénaquellosquesintenerun origen comercial, no pueden ser considerados como instrumentos financierosderivados.Los débitos y partidas a pagar se valoran inicialmente al valor razonable de la contraprestación recibida, ajustada por los costes de la transacción directamente atribuibles.
Losinstrumentosfinancierosderivadosdepasivosevaloranasuvalorrazonable registrándose en la cuenta de pérdidas y ganancias el resultado de las variaciones en dicho valor razonable.LaSociedaddadebajalospasivosfinancieroscuandoseextinguenlasobligaciones que los han generado.
e) Clasificación de los activos y pasivos entre corrientes y no corrientesEnelbalancedesituaciónadjuntolaclasificacióndelossaldos,tantoacobrarcomoapagar, seefectúaen funcióndelperíodocomprendidoentre la fecha
de vencimiento de los respectivos saldos y la de cierre de las cuentas anuales. Comocorrienteseclasificanaquellascuentasparalasqueelperíodoanteriornoexcede de doce meses, así como aquellas deudas vinculadas a promociones que, aunque su vencimiento sea a largo plazo, esté prevista su subrogación en un plazoinferiora12meses.Encasocontrario,seclasificancomonocorrientes.
f) ExistenciasLas adquisiciones de existencias se valoran a su precio de adquisición o coste de producción, siendo que a la valoración de las salidas es adoptado el método del precio medio o coste medio ponderado.
g) Impuesto sobre beneficiosEl gasto por impuesto sobre sociedades del ejercicio se determina como la suma del impuesto corriente de la Sociedad que resulta de la aplicación del tipo de gravamen sobre la base imponible del ejercicio, una vez aplicadas las deduccionesfiscalmenteadmisibles,más lavariaciónde losactivosypasivosporimpuestosdiferidosycréditosfiscales,tantoporbasesimponiblesnegativascomo por deducciones. Las diferencias entre el valor contable de los activos y pasivosysubasefiscalgeneranlossaldosdeimpuestosdiferidosdeactivoodepasivoquesecalculanutilizandolastasasfiscalesqueseesperaqueesténenvigor cuando los activos y pasivos se realicen.
Losactivosporimpuestosdiferidosycréditosfiscalessereconocenúnicamentecuando se considera probable que la Sociedad vaya a disponer de ganancias fiscales futuras suficientes para recuperar las deducciones por diferenciastemporariasyhacerefectivosloscréditosfiscales.
Se reconocen pasivos por impuestos diferidos para todas las diferencias temporarias imponibles, excepto aquellas derivadas del reconocimiento inicial de fondos de comercio o de otros activos y pasivos en una operación que no afectanialresultadofiscalnialresultadocontableynoesunacombinaciónde negocios, así como las asociadas a inversiones en empresas dependientes, asociadas y negocios conjuntos en las que la Sociedad puede controlar el momento de la reversión y es probable que no reviertan en un futuro previsible.
Las deducciones de la cuota originadas por hechos económicos acontecidos en el ejercicio minoran el gasto devengado por impuesto sobre sociedades, salvo que existan dudas sobre su realización, en cuyo caso no se reconocen hasta su materialización efectiva.
121
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
En cada cierre del ejercicio contable se revisan los impuestos diferidos, tanto activos como pasivos registrados, con objeto de comprobar que se mantienen vigentes, efectuándose las oportunas correcciones a los mismos de acuerdo con el resultado del citado análisis.
h) Ingresos y gastosLos ingresos y gastos se imputan en función del criterio del devengo, independientemente de la fecha de cobro o pago. El ingreso ordinario se reconoce cuandoseproducelaentradabrutadebeneficioseconómicosoriginadosenelcurso de las actividades ordinarias de la Sociedad durante el ejercicio, siempre quedichaentradadebeneficiosprovoqueunincrementoenelpatrimonionetoque no esté relacionado con las aportaciones de propietarios de ese patrimonio yestosbeneficiospuedanservaloradosconfiabilidad.Los ingresosordinariosse valoran por el valor razonable de la contrapartida recibida o por recibir, derivada de los mismos.
Sólo se reconocen ingresos ordinarios de la prestación de servicios cuando puedenserestimadosconfiabilidadyenfuncióndelgradoderealizacióndelaprestación de servicio a la fecha del Balance.Los ingresos por intereses se contabilizan considerando la tasa de interés efectivo aplicable al principal pendiente de amortizar durante el periodo de devengo correspondiente.
i) SubvencionesLas subvenciones se califican comono reintegrables cuando se han cumplidolas condiciones establecidas para su concesión, registrándose en ese momento directamente en el patrimonio neto, una vez deducido el efecto impositivo correspondiente.
Las subvenciones reintegrables se registran como pasivos de la Sociedad hasta queadquierenlacondicióndenoreintegrables,noregistrándoseningúningresohasta dicho momento.
Lassubvencionesrecibidasparafinanciargastosespecíficosseimputanalacuentade pérdidas y ganancias del ejercicio en el que se devenguen los gastos que estánfinanciando.Lassubvencionesrecibidasparaadquiriractivosmaterialesse imputan como ingresos del ejercicio en proporción a su amortización.
j) Provisiones y contingenciasLas obligaciones existentes a la fecha del Balance de Situación surgidas como
consecuencia de sucesos pasados de los que pueden derivarse perjuicios patrimoniales de probable materialización para la Sociedad cuyo importe y momento de cancelación son inciertos, se registran en el Balance de Situacióncomo provisiones por el valor actual del importe más probable que se estima que la Sociedad tendrá que desembolsar para cancelar la obligación. Las provisiones secuantificanteniendoenconsideraciónlamejorinformacióndisponibleenlafecha de la formulación de cuentas sobre las consecuencias del suceso en el que traen su causa y son estimadas de nuevo con ocasión de cada cierre contable. Los pasivos contingentes no se reconocen en las cuentas anuales, sino que se informa sobre los mismos en las notas de la memoria, en la medida en que no sean considerados como remotos.
k) Transacciones con empresas vinculadasLa Sociedad realiza sus operaciones con entidades vinculadas de acuerdo con los siguientes métodos:
• Prestacióndeserviciosentreempresasdelgrupo:preciodecostedelasoperaciones añadidos de un margen;
• ServiciosdeTransporte,almacenajeydistribución:preciosdemercado.
l) Efectivo y otros activos líquidos equivalentesBajo este epígrafe del balance de situación se registra el efectivo en caja, depósitos a la vista y otras inversiones a corto plazo de alta liquidez que son rápidamente realizables en caja y que no tienen riesgo de cambios en su valor.
m) Deterioro de valor de activos financierosUn activo financiero o grupo de activos financieros está deteriorado y seha producido una pérdida por deterioro, si existe evidencia objetiva del deterioro como resultado de uno o más eventos que han ocurrido después del reconocimiento inicial del activo y ese evento o eventos causantes de la pérdida tienenun impactosobre losflujosdeefectivo futurosestimadosdelactivoogrupodeactivosfinancieros,quepuedeserestimadoconfiabilidad.
La sociedad sigue el criterio de registrar las oportunas correcciones valorativas por deterioro de préstamos y partidas a cobrar e instrumentos de deuda, cuando se ha producido una reducción o retraso en los flujos de efectivo estimadosfuturos, motivados por la insolvencia del deudor.
122
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
n) Deterioro del valor de los activos no financierosAlmenosalcierredelejercicio,laSociedadevalúasiexistenindiciosdequealgúnactivonocorrienteo,ensucaso,algunaunidadgeneradoradeefectivopueda estar deteriorado. Si existen indicios y, en cualquier caso, para los fondos de comercio y los activos intangibles con vida útil indefinida se estiman susimportes recuperables.El importe recuperable es el mayor entre el valor razonable menos los costes de venta y el valor en uso. Cuando el valor contable es mayor que el importe recuperable se produce una pérdida por deterioro. El valor en uso es el valor actualde losflujosdeefectivo futurosesperados,utilizandotiposde interésdemercadosinriesgo,ajustadosporlosriesgosespecíficosasociadosalactivo.Para aquellos activos que no generan flujos de efectivo, en buena medida,independientes de los derivados de otros activos o grupos de activos, el importe recuperable se determina para las unidades generadoras de efectivo a las que pertenecen dichos activos.Las correcciones valorativas por deterioro y su reversión se contabilizan en la cuenta de pérdidas y ganancias. Las correcciones valorativas por deterioro se revierten cuando las circunstancias que las motivaron dejan de existir, excepto las correspondientes a los fondos de comercio. La reversión del deterioro tiene comolímiteelvalorcontabledelactivoquefiguraríasinosehubierareconocidopreviamente el correspondiente deterioro del valor.
o) Elementos patrimoniales de naturaleza medioambientalLos gastos relativos a las actividades de descontaminación y restauración de lugares contaminados, eliminación de residuos y otros gastos derivados del cumplimiento de la legislación medioambiental se registran como gastos del ejercicio en que se producen, salvo que correspondan al coste de compra de elementos que se incorporen al patrimonio de la Sociedad con el objeto de ser utilizados de forma duradera, en cuyo caso se contabilizan en las correspondientes partidas del epígrafe “Inmovilizado material”, siendo amortizados con los mismos criterios.
123
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
En Euros5.INMOVILIZADO MATERIALLa composición y movimientos del inmovilizado material en el ejercicio 2009 ha sido la siguiente:
Ejercicio 2009 Saldo al
31/12/08Altas Bajas Traspasos
Saldo al 31/12/2009
Coste
Maquinaria 573.588 573.588
Otras instalaciones 2.184.440 167.777 12.618 2.339.599
Mobiliarioyequipodeoficina 233.730 19.108 252.838
Equipos y procesos información 372.116 25.509 397.625
Elementos de transporte 4.962.469 1.624.288 1.214.644 1.629.388 7.001.501
Otro inmovilizado 468.482 3.049 7.804 463.727
Elementos transporte en montaje 1.629.388 (1.629.388) -
Total 10.424.213 1.839.731 1.235.066 - 11.028.878
Amortización acumulada
Maquinaria 165.794 51.155 216.949
Otras instalaciones 748.518 305.842 9.895 1.044.465
Mobiliarioyequipodeoficina 120.945 21.964 9.960 152.869
Equipos y procesos información 300.822 32.546 333.368
Elementos de transporte 882.391 799.080 699.507 981.964
Otro inmovilizado 82.637 66.769 303 (9.960) 139.143
Total 2.301.107 1.277.356 709.705 - 2.868.758
Valor neto contable 8.123.106 562.375 525.361 8.160.120
124
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
La composición y movimientos del inmovilizado material en el ejercicio 2008 es la siguiente:
Principales adquisiciones del inmovilizado material: Principales traspasos en el inmovilizado material:
Ejercicio 2008 Saldo al
01/01/08Altas Bajas Traspasos Saldo al 31/12/2008
Coste
Maquinaria 243.566 330.022 573.588
Otras instalaciones 1.383.494 850.115 49.169 2.184.440
Mobiliarioyequipodeoficina 211.627 27.580 5.477 233.730
Equipos y procesos información 338.491 31.829 1.277 3.073 372.116
Elementos de transporte 2.545.799 2.917.462 801.752 300.960 4.962.469
Otro inmovilizado 108.022 140.804 2.368 222.024 468.482
Ins. Tecnicas en montaje 225.097 - - (225.097) -
Elementos transporte en montaje 300.960 1.629.388 - (300.960) 1.629.388
Total 5.357.056 5.927.200 860.043 - 10.424.213
Amortización acumulada
Maquinaria 138.092 27.702 - - 165.794
Otras instalaciones 524.827 243.932 20.241 - 748.518
Mobiliarioyequipodeoficina 96.175 30.247 5.477 - 120.945
Equipos y procesos información 270.625 31.474 1.277 - 300.822
Elementos de transporte 1.065.182 385.736 568.527 - 882.391
Otro inmovilizado 77.422 7.583 2.368 - 82.637
Total 2.172.323 726.674 597.890 - 2.301.107
Valor neto contable 3.184.733 5.200.526 262.153 8.123.106
En Euros
Descripción 2009 2008
Tractoras y semirremolques (incluyendo los elemen-tos en montaje)
1.624.288 4.533.132
Estanterías y otras instalaciones 137.249 650.055
Equipo de descarga automática 321.732
Total 1.761.537 5.504.919
Descripción 2009 2008
Tractoras y semirremolques 1.629.388 300.960
Sistema rádio-frecuencia 127.418
Sistema de asiduidad y accesos 92.493
Total 1.629.388 520.871
125
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
Principales bajas en el inmovilizado material:
Detalle de los Activos adquiridos a empresas del Grupo:
Elementos del inmovilizado Material totalmente amortizados:
Durante el ejercicio 2009 se han enajenado elementos de inmovilizado material por un valor neto contable de 538.243 euros (262.153 euros en 2008) generándose unapérdidanetade297euros(27.297eurosdebeneficioen2008).
La Sociedad tiene contratadas pólizas de seguros que cubren los daños propios que puedan sufrir los diversos elementos del inmovilizado material de la empresa con límites y coberturas adecuados a los tipos de riesgo. Asimismo, se cubren las posibles reclamaciones que se le puedan presentar por el ejercicio de su actividad.
DescriçãoImporte
adquisiciónAmortizaciónacumulada
Importe Neto
Tractoras y semiremolques 1.214.644 685.454 529.190
Estanteria 12.618 9.895 2.723
Otro inmovilizado 6.564 234 6.330
Total 1.233.826 695.583 538.243
2009 2008
Descripción CosteAmortizaciónacumulada
CosteAmortizaciónacumulada
Elementos de transporte
965.819 69.038 986.000 33.253
Total 965.819 69.038 986.000 33.253
Descripción 2009 2008
Maquinaria 13.084
Mobiliarioyequipodeofici 32.359 31.247
Otras instalaciones 176.577 73.730
Equipos y procesos información 267.994 277.927
Otro inmovilizado 67.494 3.931
Total 557.508 386.835
126
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
6. INMOVILIZADO INTANGIBLELas aplicaciones informáticas se registran a su coste de adquisición y se amortizan por el método lineal en un periodo de 3 años.
La composición y movimientos del inmovilizado intangible en el ejercicio 2009 ha sido el siguiente:
La composición y movimientos del inmovilizado intangible en el ejercicio 2008 es la siguiente:
Elementos del inmovilizado intangible totalmente amortizados:
Ejercicio 2008 Saldo al 01/01/08 AltasAltas por combinaciones
de negociosBajas Traspasos Saldo al 31/12/08
Coste
Aplicaciones informáticas 5.789 5.789
Total 5.789 0 0 0 0 5.789
Amortización acumulada
Aplicaciones informáticas 5.305 (384) 5.689
Total 5.305 (384) 0 0 0 5.689
Valor neto contable 484 (384) 0 0 0 100
Ejercicio 2009 Saldo al 31/12/08 AltasAltas por combinaciones
de negociosBajas Traspasos Saldo al 31/12/09
Coste
Aplicaciones informáticas 5.789 5.789
Total 5.789 0 0 0 0 5.789
Amortización acumulada
Aplicaciones informáticas 5.689 (100) 5.789
Total 5.689 (100) 0 0 0 5.789
Valor neto contable 100 (100) 0 0 0 0
Descripción 2009 2008
Aplicaciones informáticas 5.789 5.489
Total 5.789 5.489
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
7. ARRENDAMIENTOS Y OTRAS OPERACIONES DE NATUREZA SIMILARa)Arrendamientos operativos
El detalle de los pagos futuros mínimos por arrendamientos operativos no cancelables al cierre del ejercicio 2009 es el siguiente:
Al cierre del ejercicio 2008, el detalle de los pagos futuros mínimos por arrendamientos operativos no cancelables es el siguiente:
b)Descripción general de los acuerdos significativos de arrendamientos operativos:
Los acuerdos de arrendamiento de inmuebles se refieren principalmente aAlmacenesyoficinas,dondelaSociedaddesarrollasusactividades.
Los contratos firmados por la Sociedad tienen definidos plazos entre uno yochoaños.SiexisteporpartedelaSociedadlaintencióndenorenovaralgún
Arrendamientos op-erativos: información
del arrendatario
Pagos recono-cidos
como gastos del
ejercicio
Pagos futuros mínimos por arrendamien-tos no cancelables, de los cuales:
Hasta 1 año 1 - 5 años mas 5 años
- Inmuebles 2.800.636 2.478.551 3.880.760
- Renting vehículos 112.365 72.168 48.101
- Alquiler de carretillas
709.958 642.313 697.562
Total 3.662.959 3.193.032 4.626.423
Arrendamientos op-erativos: información
del arrendatario
Pagos recono-cidos
como gastos del
ejercicio
Pagos futuros mínimos por arrendamien-tos no cancelables, de los cuales:
Hasta 1 año 1 - 5 años mas 5 años
- Inmuebles 2.725.510 171.434 8.291.186
- Renting vehículos 77.270 63.771 50.595
- Alquiler de carretillas
770.554 1.159.796 381.718
Total 3.573.334 1.395.001 8.723.499
contrato, es necesario comunicarlo con una antelación mínima de 1 mes, 3 meses, 6 meses, o 12 meses la intención de no continuar.
Los acuerdos de arrendamiento operacional de vehículos “renting” tienen definidosplazosde3años.
Losacuerdosdearrendamientooperacionaldecarretillastienendefinidosplazoscon duración máxima de 5 años.
Ningúncontratotieneopcióndecompra.
Las cláusulas de actualización de precios tienen como referencia el IPC, añadiendoenalgunoscasosalgúnpuntoalíndicedereferencia.
No hay restricciones impuestas a la Sociedad en virtud de los contratos de arrendamiento.
8. INSTRUMIENTOS FINANCIEROSa) Activos Financieros
Eldetalledelosinstrumentosfinancierosdelacompañíaenelejercicio2009hasido el siguiente:
Instrumentos financieros no corrientes
Instrumentos financieros corrientes
Inst
rum
. de
Patr
imon
io
Valo
res
repr
esen
t. d
e de
uda
Créd
itos
Der
ivad
osO
tros
Inst
rum
. de
Patr
imon
io
Valo
res
repr
esen
t.de
deu
da
Créd
itos
Der
ivad
osO
tros
Tota
l
Préstamos y partidas a cobrar
464.743 21.579.851 22.044.594
Total 0 0 464.743 0 0 21.579.851 22.044.594
128
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
Eldetalledelosinstrumentosfinancierosdelacompañíaenelejercicio2008esel siguiente:
i) Activos financieros no corrientesEldetalledelosactivosfinancierosnocorrientesdelacompañíaenelejercicio2009 ha sido el siguiente:
EsteepígrafeserefiereaFianzasconstituidasalargoplazo.
Clases
Categorias
Instrumentos financieros no corrientes
Instrumentos financieros corrientes
Inst
rum
. de
Patr
imon
io
Valo
res
repr
esen
t. d
e de
uda
Créd
itos
Der
ivad
osO
tros
Inst
rum
. de
Patr
imon
io
Valo
res
repr
esen
t.de
deu
da
Créd
itos
Der
ivad
osO
tros
Tota
l
Préstamos y partidas a cobrar
483.408 19.337.204 19.820.612
Total 0 0 483.408 0 0 19.337.204 19.820.612
Clases
Categorias
Instrumentos financieros no corrientes
Inst
rum
. de
Patr
imon
io
Valo
res
repr
esen
t.de
deu
da
Créd
itos
Der
ivad
osO
tros
Tota
l
Préstamos y partidas a cobrar 464.743 464.743
Total 0 0 464.743 464.743
Eldetalledelosactivosfinancierosnocorrientesdelacompañíaenelejercicio2008 es el siguiente:
ii) Activos Financeiros CorrentesEldetalledelosactivosfinancieroscorrientesdelacompañíaenelejercicio2009 ha sido el siguiente:
Clases
Categorias
Instrumentos financieros no corrientes
Inst
rum
. de
Patr
imon
io
Valo
res
repr
esen
t.de
deu
da
Créd
itos
Der
ivad
osO
tros
Tota
l
Préstamos y partidas a cobrar 483.408 483.408
Total 0 0 483.408 483.408
Clases
Categorias
Instrumentos financieros corrientes
Inst
rum
. de
Patr
imon
io
Valo
res
repr
esen
t.de
deu
da
Créd
itos
Der
ivad
osO
tros
Tota
l
Préstamos y partidas a cobrar 21.579.851 21.579.851
Total 0 0 21.579.851 21.579.851
129
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
Eldetalledelosactivosfinancieroscorrientesdelacompañíaenelejercicio2008 es el siguiente:
1) Créditos por operaciones comerciales
Movimientos en la cuenta de clientes de dudoso cobro durante el ejercicio 2009:
Clases
Categorias
Instrumentos FinanceirosCorrentes
Inst
rum
ento
s de
Pa
trim
ónio
Valo
res
Repr
esen
t.
de D
ívid
a
Créd
itos
Der
ivad
os
Out
ros
Tota
l
Empréstimos e Parcelas a Cobrar 19.337.204 19.337.204
Total 0 0 19.337.204 19.337.204
Descripción 2009 2008
Clientes:
Clientes por ventas y prestaciones de servicios 20.112.786 18.317.345
Clientes de dudoso cobro 636.242 425.770
Clientes, empresas del grupo y asociadas 131.791 246.303
20.880.819 18.989.418
Deudores varios:
IVA a recuperar países comunitarios 120.005 142.231
Otros deudores 579.027 205.555
699.032 347.786
Total 21.579.851 19.337.204
DescripciónSaldo
31/12/2008Aumentos Excesos
Aplicaciones y pagos
Saldo 31/12/2009
Clientes dudoso cobro
425.770 210.458 (12.544) 12.558 636.242
425.770 210.458 (12.544) 12.558 636.242
Movimientos en la cuenta de clientes de dudoso cobro durante el ejercicio 2008:
DescripciónSaldo
01/01/2008Aumentos Excessos
Saldo 31/12/2008
Clientes dudoso cobro 457.846 138.319 170.394 425.770
457.846 138.319 170.394 425.770
130
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
b) Pasivos FinancierosEldetalledelospasivosfinancierosdelacompañíaenelejercicio2009hasidoel siguiente:
Eldetalledelospasivosfinancierosdelacompañíaenelejercicio2008eselsiguiente:
Clases
Categorias
Instrumentos financieros no corrientes Instrumentos financieros corrientes
TotalDeudas
conentidadesde crédito
Obligacionesy otrosvalores
negociables
DerivadosOtros
Deudascon
entidadesde crédito
Obligacionesy otrosvalores
negociables
DerivadosOtros
Débitos y partidas a pagar:
Débitos por operaciones comerciales 14.170.546 14.170.548
Deudas con entidades de crédito 3.637.009 6.245.571 9.882.580
Pasivos a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias
- Otros 46.787 46.787
Total 3.637.009 6.245.571 14.217.333 24.099.913
Clases
Categorias
Instrumentos financieros no corrientes Instrumentos financieros corrientes
TotalDeudas
conentidadesde crédito
Obligacionesy otrosvalores
negociables
DerivadosOtros
Deudascon
entidadesde crédito
Obligacionesy otrosvalores
negociables
DerivadosOtros
Débitos y partidas a pagar:
Débitos por operaciones comerciales 10.802.582 10.802.582
Deudas con entidades de crédito 4.570.831 5.308.776 9.879.607
Pasivos a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias
- Otros 2.428.314 2.428.314
Total 4.570.831 5.308.776 13.230.896 23.110.503
131
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
i) Pasivos financieros no corrientesEldetalledelospasivosfinancierosnocorrientesdelacompañíaenelejercicio2009 ha sido el siguiente:
Eldetalledelospasivosfinancierosnocorrientesdelacompañíaenelejercicio2008 es el siguiente:
1) Deudas con entidades de Crédito a Largo Plazo
El detalle de los saldos mantenidos con entidades de crédito al 31 de diciembre del ejercicio 2009 y 2008 es el siguiente:
Clases
Categorias
Instrumentos financieros no corrientes
TotalDeudas
conentidadesde crédito
Obligacionesy otrosvalores
negociables
DerivadosOtros
Débitos y partidas a pagar:
Deudas con entidades de crédito
3.637.009 3.637.009
Total 3.637.009 0 0 3.637.009
Clases
Categorias
Instrumentos financieros no corrientes
TotalDeudas
conentidadesde crédito
Obligacionesy otrosvalores
negociables
DerivadosOtros
Débitos y partidas a pagar:
Deudas con entidades de crédito
4.570.831 4.570.831
Total 4.570.831 0 0 4.570.831
Descripción 2009 2008
Pólizas de préstamo 3.637.009 4.570.831
3.637.009 4.570.831
El desglose por vencimientos de los préstamos es el siguiente:
Los tipos de interés pagados por la Sociedad durante el ejercicio 2009 y 2008 por los préstamos y pólizas de crédito suscritas con entidades de crédito se encuentran principalmente referenciados al Euribor.
ii) Pasivos financieros corrientesEldetalledelospasivosfinancieroscorrientesdelacompañíaenelejercicio2009 ha sido el siguiente:
2011 2012 2013 2014 2015 TOTAL
Deudas Largo Plazo 874.181 908.715 944.925 450.084 459.104 3.637.009
Clases
Categorias
Instrumentos financieros a corto plazo
TotalDeudas
conentidadesde crédito
Obligacionesy otrosvalores
negociables
DerivadosOtros
Débitos y partidas a pagar:
Débitos por operaciones comerciales
14.170.546 14.170.546
Deudas con entidades de crédito
6.245.571 6.245.571
Pasivos a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias
- Mantenidos para negociar
- Otros 46.787 46.787
Total 6.245.571 0 14.217.333 20.462.904
132
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
Eldetalledelospasivosfinancieroscorrientesdelacompañíaenelejercicio2008 es el siguiente:
1) Deudas con entidades de Crédito a Corto plazo:
El detalle de los saldos mantenidos con entidades de crédito al 31 de diciembre del ejercicio 2009 es el siguiente:
(1) Pólizas de Crédito en cuenta corriente a interés variable.
Clases
Categorias
Instrumentos financieros a corto plazo
TotalDeudas
conentidadesde crédito
Obligacionesy otrosvalores
negociables
DerivadosOtros
Débitos y partidas a pagar:
Débitos por operaciones comerciales
10.802.582 10.802.582
Deudas con entidades de crédito
5.308.776 5.308.776
Pasivos a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias
- Mantenidos para negociar
- Otros 2.428.314 2.428.314
Total 5.308.776 0 13.230.896 18.539.672
El detalle de los saldos mantenidos con entidades de crédito al 31 de diciembre del ejercicio 2008 es el siguiente:
(1) Pólizas de Crédito en cuenta corriente a interés variable.
El importe de los intereses devengados y no vencidos que han sido provisionados en el ejercicio 2009 es de 22.480 euros (45.503 euros en 2008).
Los tipos de interés pagados por la Sociedad durante el ejercicio 2009 y 2008 por los préstamos y pólizas de crédito suscritas con entidades de crédito se encuentran principalmente referenciados al Euribor.
2) Débitos por operaciones comerciales
DescripciónImporte Concedido
(1)
Parte dispuesta
Corto plazo
Pólizas de préstamo 0 913.284
Descubiertos bancarios 13.401.518 5.317.213
13.401.518 6.230.497
Intereses Devengados Pen-dientes de Pago
15.074
Total 6.245.571
DescripciónImporte Concedido
(1)
Parte dispuesta
Corto plazo
Pólizas de préstamo 0 882.117
Descubiertos bancarios 13.401.518 4.411.422
13.401.518 5.293.539
Intereses Devengados Pen-dientes de Pago
15.237
Total 5.308.776
Descripción 2009 2008
Deudas con empresas del grupo y asociadass (Nota 15)
10.551 872.135
Acreedores comerciales y otras deudas:
Proveedores 7.332.632 5.736.069
Proveedores, empresas grupo y asociadas 402.395 448.366
Acreedores varios 3.185.319 2.136.614
Remuneraciones pendientes de pago 393.836 352.197
Pasivos por impuesto corriente 15.776 34.585
Otrasdeudasconlasadministracionespúblicas 2.830.037 1.222.616
Sub-total 14.159.995 9.930.447
Total 14.170.546 10.802.582
133
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
3)Otrospasivosfinancieros
9. EXISTENCIAS
El detalle de las existencias al 31 de diciembre de 2009 y 2008 es el siguiente:
Las existencias del ejercicio 2008 correspondían a artículos comprados para el acondicionamiento de las mercancías transportadas.
10. EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES
No hay restricciones a la disponibilidad de estos saldos.
11. PATRIMONIO NETO Y FONDOS PROPIOS
a) Capital SocialEl Capital Social de la sociedad a 31 de diciembre de 2009 es de 6.000.000 de euros y está representado por 60.000 acciones de 100 euros de valor nominal cada una, totalmente suscritas y desembolsadas.
La totalidad de las acciones son propiedad de la sociedad portuguesa LS-Luís Simões, SGPS, S.A.
Descripción 2009 2008
Proveedores de inmovilizado a corto plazo 46.787 2.428.314
Total 46.787 2.428.314
Descripción 2009 2008
Materiales diversos:
Materiales diversos de utilización en los almacenes 0 63.513
Saldo de existencias 0 63.513
Descripción 2009 2008
Caja 6.895 7.432
Cuentas corrientes 63.062 17.337
Total tesorería 69.957 24.769
b) Reserva LegalEsta reserva se constituye de conformidad con lo establecido por la ley de sociedades anónimas, con, almenos, el 10%del beneficio que se obtieneencada año, hasta alcanzar el 20% del capital social, que es su límite mínimo exigido. La reserva legal podrá utilizarse para aumentar el capital en la parte de susaldoqueexcedadel10%delcapitalyaaumentado.Salvoparalafinalidadmencionada anteriormente, y mientras no supere el 20% del capital social, esta reserva sólo podrá destinarse a la compensación de pérdidas y, en caso de disolución y liquidación de la sociedad, sería distribuible a los accionistas.
c) Otras ReservasEl saldo de este epígrafe del Balance del ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2009, de 1.244.405 euros (1.130.942 euros en 2008) se refiere a reservasvoluntarias.
d) Resultado de ejercicios anterioresEl saldo de esta cuenta, de 4.220.036 euros, se origina como consecuencia de la operación de fusión realizada en el año 2004, al absorber a la sociedad participada Logística Alimentaria Loal, S.A., sociedad que presentaba un patrimonio negativo.
12. PROVISÕES E OUTROS PASSIVOS CONTINGENTESLos Administradores de la Sociedad en la formulación de las cuentas anuales diferencian entre:
▪ Provisiones: saldos acreedores que cubren obligaciones actualesderivadas de sucesos pasados, cuya cancelación es probable que origine una salida de recursos, pero que resultan indeterminados en cuanto a su importe y/ o momento de cancelación.
▪ Pasivoscontingentes:obligacionesposiblessurgidascomoconsecuenciade sucesos pasados, cuya materialización futura está condicionada a que ocurra, o no, uno o más eventos futuros independientes de la voluntad de la Soci.
Las cuentas anuales recogen todas las provisiones con respecto a las cuales se estima que la probabilidad de que se tenga que atender la obligación es mayor que de lo contrario. Los pasivos as anuales, sino que se informa sobre los mismos en las notas de la memoria, en la medida en que no sean considerados como remotos.
134
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
impuestosaqueestásometidaporlosúltimoscuatroaños.LosAdministradoresde la Sociedad no esperan que, en caso de inspección, surjan Pasivos adicionales de importancia.
a) Saldos con las administraciones públicasEl detalle de los saldos mantenidos con administraciones públicas al 31 dediciembre del ejercicio 2009 es el siguiente:
Euros
Las provisiones se valoran por el valor actual de la mejor estimación posible del importe necesario para cancelar o transferir la obligación, teniendo en cuenta la información disponible sobre el suceso y sus consecuencias, y registrándose los ajustes que surjan por la actualización de dichas provisiones como un gasto financieroconformesevadevengando.
La compensación a recibir de un tercero en el momento de liquidar la obligación, siempre que no existan dudas de que dicho reembolso será percibido, se registra como activo, excepto en el caso de que exista un vínculo legal por el que se haya exteriorizado parte del riesgo, y en virtud del cual la Sociedad no esté obligada a responder; en esta situación, la compensación se tendrá en cuenta para estimar elimporteporelque,ensucaso,figurarálacorrespondienteprovisión.
Dotaciones a Provisiones para riesgos y gastos contabilizadas durante el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2009:
La disminución de la provisión para riesgos y gastos se debe al importe recuperado de un aval bancario por importe de 120.000 euros.
Los movimientos de la provisión durante el ejercicio 2008 son los siguientes:
13. SITUACIÓN FISCALSegún las disposiciones legales vigentes, las liquidaciones de impuestos nopuedenconsiderarsedefinitivashastaquenohan sido inspeccionadaspor lasautoridadesfiscalesohatranscurridoelplazodeprescripciónde4años.Al31de Diciembre de 2009, la Sociedad tiene pendientes de inspección todos los
2009 2008
Corrientes:
Administracionespúblicasdeudoras 35.828 2
Pasivos por impuestos sobre las ganancias corrientes (15.776) (34.587)
Administracionespúblicasacreedoras:
IVA (389.356) (305.125)
Retenciones practicadas (175.385) (144.065)
Seguridad social (2.265.297) (773.426)
No Corrientes:
Activos por impuestos diferidos 481.645 887.191
Saldo (2.328.341) (370.010)
Saldo 31/12/2008
Aumentos DisminucionesSaldo
31/12/2009
Provisiones Riesgos y Gastos
259.801 - 120.000 139.801
259.801 - 120.000 139.801
Saldo 01/01/2008
Aumentos DisminucionesSaldo
31/12/2008
Provisiones Riesgos y Gastos
- 259.801 - 259.801
- 259.801 - 259.801
135
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
En conformidad con la resolución de 26 de junio de 2008, de la Tesorería General de la Seguridad Social, en la cual se autoriza el diferimiento del pago de las cuotas empresariales de la Seguridad Social el sector del transporte por carretera, laSociedad ha aplazado por 24 meses el pago de las cuotas correspondientes al período que abarca desde octubre 2008 hasta mayo 2009. De esta manera, la cuota correspondiente a octubre vence en noviembre de 2010 y así sucesivamente con el resto de las cuotas.
Euros
Cuotas Vencimiento
Cuotas de la seguridad social aplazadas:
octubre 2008 234.858 Novembro de 2010
noviembre 2008 232.343 Dezembro de 2010
diciembre 2008 216.698 Janeiro de 2011
enero 2009 238.418 Fevereiro de 2011
febrero 2009 252.236 Marçode2011
marzo 2009 257.421 Abril de 2011
abril 2009 250.101 Maio de 2011
mayo 2009 258.760 Junho de 2011
1.940.835
b) Impuesto sobre beneficiosLa conciliación entre el importe neto de los ingresos y gastos del ejercicio y la baseimponible(resultadofiscal)delImpuestosobreSociedadeseslasiguiente:
(1) El tipo impositivo para el ejercicio terminado el 31/12/09 y 31/12/2008 es el 30%
2009 2008
Cuenta dePérdidas yGanancias
Ingresos y gastos
directamenteimputados alpatrimonio
neto
Cuenta dePérdidas yGanancias
Ingresos ygastos
directamenteimputados alpatrimonio
neto
Aumentos /(Disminuciones)
Aumentos /(Disminuciones)
Aumentos /(Disminuciones)
Aumentos /(Disminuciones)
Saldo de ingresos y gastos del ejercicio
1.339.688 171.442 (248.190)
Impuesto sobre Sociedades
421.322 45.373
Diferencias permanentes 96.766 29.888
Diferencias temporarias:
- con origen en el ejercicio
29.491 261.633 165.460
- con origen en ejercicios anteriores
(121.832) (82.730) (141.682)
Compensación de bases imponibles negativasde ejercicios anteriores
(1.176.746) (73.173)
Base imponible (resultadofiscal)
167.367 (82.730) 248.107 (82.730)
Cuota integra (1) 50.210 (24.819) 74.432 (24.819)
Deducciones por doble imposición
(728)
Cuota integra ajustada positiva
49.482 (24.819)
Deducciones (8.887) (15.026)
Cuota liquida 40.596 (24.819) 59.406 (24.819)
136
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
Laconciliaciónentreelgastoporimpuestosobrebeneficiosyelresultadodelmultiplicar los tipos de ngresos y gastos reconocidos, diferenciando el saldo de la cuenta de pérdidas y ganancias es el siguiente:
Las diferencias permanentes son principalmente debidas a gastos no deducibles fiscalmentecorrespondientesasancionesymultas.Las diferencias temporarias son principalmente debidas a las generadas por dotaciones a pérdidas y deterioro de deudas de clientes y dotaciones a provisiones para otras operaciones comerciales.
2009 2008
Cuenta dePérdidas yGanancias
Ingresos y gastos
directamenteimputados alpatrimonio
neto
Cuenta dePérdidas yGanancias
Ingresos ygastos
directamenteimputados alpatrimonio
neto
Resultado antes impuestos por operaciones continuadas
1.339.688 0 171.442 (248.190)
Tipo impositivo aplicable 30% 30% 30% 30%
Carga impositiva teórica 401.906 0 51.433 (74.457)
Efecto de: 39.876 8.966
Gastos no deducibles (48.162) (82.730) (15.026) 74.457
Deducciones y otros
Gasto impositivo efectivo
393.619 (24.819) 45.373 0
Detalle:
Corriente 15.777 (24.819) (21.952) (24.819)
Diferido 405.545 35.985
Gasto impositivo efectivo
421.322 (24.819) 59.406 (24.819)
c) Calculo del impuesto de sociedadesDeterminación de la Base imponible del Impuesto de Sociedades en el ejercicio de 2009:
d) Impuestos diferidosLos impuestos diferidos al 31 de diciembre del ejercicio 2009 y 2008 son los siguientes:
Euros
Activos por Impuestos Diferidos 2009 2008
Diferencias temporarias:
Conversión a Nuevo Plan General Contable 24.819 49.638
Créditos por Pérdidas a Compensar 406.039 759.063
Dotaciones provisiones contables no deducibles fiscalmente
50.787 78.490
481.645 887.191
2009 2008
RESULTADO CONTABLE 918.366 126.069
Correcciones al resultado contable:
Ajustes aplicación NPGC (82.730) (82.730)
Dotacionescontablesaprovisionesnodeduciblesfiscalmente 4.426 119.950
Impuesto sobre sociedades 421.322 45.373
Otrosgastosnodeduciblesfiscalmente 29.888
Bases imponibles negativas períodos anteriores (1.176.746) (73.173)
BASE IMPONIBLE 84.637 165.377
Tipo impositivo 30% 30%
CUOTA INTEGRA POSITIVA 25.391 49.613
Otras deducciones (9.615) (15.026)
CUOTA LÍQUIDA POSITIVA 15.777 34.587
137
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
El movimiento de los activos por impuestos diferidos y de los pasivos por impuestos diferidos para el ejercicio 2009 se muestra a continuación:
El movimiento de los activos por impuestos diferidos y de los pasivos por impuestos diferidos para el ejercicio 2008 se muestra a continuación:
Los activos por impuestos diferidos referentes a créditos por pérdidas a compensar y plazos de compensación a 31 de Diciembre de 2009 son los siguientes:
31/12/2008 Altas Bajas 31/12/2009
Activos por impuestos diferidos:
Créditos por Pérdidas a Compensar
759.063 353.024 406.039
Dotaciones y provisiones contabilizadas no deduc. fiscalmente
78.490 8.847 36.550 50.787
Conversión a Nuevo Plan General Contable
49.638 24.819 24.819
887.191 8.847 414.393 481.645
Año de OrigenBases imponibles
negativasHasta el Año
2003 1.342.780 2018
Tasa Impuesto Sociedades 30%
Ajustesimpuestos/beneficios 406.019
31/12/2008 Altas Bajas 31/12/2009
Activos por impuestos diferidos:
Créditos por Pérdidas a Compensar
780.941 74 21.952 759.063
Dotaciones y provisiones contabilizadas no deduc. fiscalmente
42.505 78.490 42.505 78.490
Conversión a Nuevo Plan General Contable
74.457 24.819 49.638
897.903 78.564 89.276 887.191
Los activos por impuestos diferidos referentes a créditos por pérdidas a compensar y plazos de compensación a 31 de Diciembre de 2008 son los siguientes:
14. INGRESOS Y GASTOSa) Importe neto de la cifra de negocios
La distribución del importe neto de la cifra de negocios de la Sociedad correspondiente a sus actividades ordinarias, por categorías de actividades, así comopormercadosgeográficoseslasiguiente:
Euros
b) ComprasEl desglose de compras es el siguiente:
Año de OrigenBases imponibles
negativasHasta el Año
2003 2.214.006 2018
2002 317.513 2017
Tasa Impuesto Sociedades 30%
Ajustesimpuestos/beneficios 759.063
2009 2008
Segmentación por categorías de actividades:
Transporte 45.287.849 44.651.759
Logística 30.901.090 28.086.814
Total 76.188.939 72.738.573
Segmentaciónpormercadosgeográficos:
Mercado Interno 42.217.145 45.945.824
Mercado Comunitário 33.971.794 26.742.281
Mercado Extra-comunitário 0 50.468
Total 76.188.939 72.738.573
2009 2008
Compras y otros aprovisionamientos 230.296 419.114
Trabajos realizados por otras empresas:
Subcontratación de transporte 44.797.442 46.463.055
Otras subcontrataciones 1.109.144 1.330.658
Total 46.136.882 48.212.828
138
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
f) Gastos financieros
15. OPERACIONES CON PARTES VINCULADASa) Sociedades vinculadas
Las partes vinculadas con las que la Sociedad ha mantenido transacciones durante el ejercicio 2009 y 2008, así como la naturaleza de dicha vinculación es la siguiente:
b) Saldos entre sociedades vinculadasLos saldos mantenidos con las partes vinculadas detalladas en el cuadro anterior al 31 de diciembre de 2009 son los siguientes:
c) Gastos de personalEl detalle de los gastos con personal de la Sociedad es el siguiente:
d) Servicios exterioresEl detalle de los Servicios exteriores de la Sociedad para el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2009 es el siguiente:
e) Ingresos financieros
Nombre Naturaleza de la vinculación
Luís Simões, SGPS, SA Accionistaúnico
Transportes Luís Simões, SA Empresa del grupo
DistribuiçãoLuísSimões,SA Empresa del grupo
Socar, SA Empresa del grupo
Transportes Reunidos, Lda. Empresa del grupo
Lusiseg, Lda. Empresa del grupo
LS - Gestão Empresarial e Imobiliária, SA Empresa del grupo
Nombre
Clientes, empresas
del grupo yasociadas
Proveedoresempresas del
grupo y asociadas
Créditos aempresas del
grupo
Luís Simões, SGPS, SA (10.551)
Transportes Luís Simões, SA 75.178 (18.076)
DistribuiçãoLuísSimões,SA 45.612 (231.554)
Socar, SA 10.943 (8.746)
Desafia,SA
Transportes Reunidos, Lda. (3.515)
Lusiseg, Lda. (34.433)
LS - Gestão Empresarial e Imobiliária, SA 58 (106.071)
131.791 (402.395) (10.551)
2009 2008
Sueldos y salarios 11.367.634 9.923.039
Indemnizaciones 177.556 148.494
Cargas sociales:
Seguridad social 3.168.489 2.758.121
Otras cargas sociales 165.166 170.271
Gastos de personal 14.878.845 12.999.924
2009 2008
Arrendamientos y cánones 3.741.521 3.591.784
Servicios subcontratados 686.008 1.544.349
Combustibles 2.137.846 1.412.658
Trabajos especializados 2.507.828 780.737
Reparaciones y conservación 744.584 664.196
Comunicaciones 359.808 328.574
Primas de seguros 344.772 256.852
Publicidad,propagandayrelacionespúblicas 123.215 137.095
Limpieza, higiene y seguridad 453.000 392.163
Otros suministros y servicios 1.117.841 896.356
Total de Servicios exteriores 12.216.423 10.004.763
2009 2008
Ingresosfinancieroscorrespondientesapagosanticipados
189.036 170.877
Otrosingresosfinancieros 4.878 15
Totaldeingresosfinancieros 193.914 170.892
2009 2008
Juros de Dívidas:
Empresas do Grupo 17.264 17.091
InstituiçõesdeCrédito 351.031 351.721
Outras Despesas Financeiras 14.237
Total de Rendimentos Financeiros 382.532 368.812
139
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
Las transacciones mantenidas con las partes vinculadas detalladas anteriormente para el ejercicio 2008 fueron las siguientes:
d) Administradores y alta direcciónRetribuciones y otras prestaciones:i) Remuneración de los miembros del Consejero de Administración durante el ejercicio 2009:
Los miembros del Consejo de Administración, durante el Ejercicio 2009 y 2008, no han recibido retribución alguna.No existen anticipos, ni créditos concedidos al conjunto de los miembros del Consejo de Administración de la Sociedad, así como tampoco operaciones garantizadas ni obligaciones contraídas en materia de pensiones y seguros de vida.
ii) Remuneración total de los miembros de alta di:La empresa no tiene en su plantilla miembros de alta dirección.
Otra información referente al Consejo de Adm:
Al 31 de Diciembre de 2009 los Administradores no ostentan participaciones en el capital de otras sociedades distintas a las Empresas de Grupo con el mismo análogo o complementario género de actividad que el objeto social Luís Simões Logística Integrada. S.A.Adicionalmente, los administradores han confirmado lo siguiente en relacióncon el ejercicio de cargos o funciones en sociedades con el mismo, análogo o complementario género de actividad del que constituye el objeto social de la Sociedad ni la realización por cuenta propia o ajena, del mismo, análogo o complementario género de actividad del que constituye el objeto social de la Sociedad.
Loscréditosconcedidosaempresasdelgruposonde10.551eurosyserefierena intereses.
Los saldos mantenidos con las partes vinculadas al 31 de diciembre de 2008 son los siguientes:
c) Operaciones realizadas entre Sociedades vinculadasLas transacciones mantenidas con las partes vinculadas detalladas anteriormente para el ejercicio 2009 son las siguientes:
Durante el ejercicio 2009 la Sociedad adquirió inmovilizado material por un importe de 965.819 euros a la sociedad del grupoTransportes Luís Simões, S.A.
NombreCompras y Servicios
ExterioresVentas
Transportes Luís Simões, SA 18.934.537 826.491
DistribuiçãoLuísSimões,SA 2.459.903 104.983
Socar, SA 169.093
Transportes Reunidos, Lda. 26.200 8.139
LS - Gestão Empresarial e Imobiliária, SA 1.172.868
Nombre
Clientes, empresas
del grupo yasociadas
Proveedoresempresas del
grupo y asociadas
Créditos aempresas del
grupo
Luís Simões, SGPS, SA (817.092)
Transportes Luís Simões, SA 219.211 (53.884)
DistribuiçãoLuísSimões,SA 26.190 (380.598)
Socar, SA (11.346)
Desafia,SA (850)
Transportes Reunidos, Lda. (2.581) (1.160)
Lusiseg, Lda. (6.500)
LS - Gestão Empresarial e Imobiliária, SA 902 (46.492)
246.303 (448.266) (872.135)
NombreCompras y Servicios
ExterioresVentas
Transportes Luís Simões, SA 22.629.143 514.642
DistribuiçãoLuísSimões,SA 2.643.153 14.081
Socar, SA 33.981
Transportes Reunidos, Lda. 14.928 9.105
LS - Gestão Empresarial e Imobiliária, SA 504.795
140
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
16. OTRA INFORMACIÓN
a) Número medio de personas empleadas en el curso del ejercicio:
Estructura del personal a 31 de Diciembre de 2009:
Estructura del personal a 31 de Diciembre de 2008:
Administrador Cargo/Función Sociedad
José Luís Soares Simões Administrador-Presidente Transportes Luís Simões, SA
José Luís Soares Simões Administrador-Presidente DistribuiçãoLuísSimões,SA
Jorge Manuel Soares Simões Administrador Transportes Luís Simões, SA
Jorge Manuel Soares Simões Administrador DistribuiçãoLuísSimões,SA
Leonel Fernando Soares Simões Administrador Transportes Luís Simões, SA
Leonel Fernando Soares Simões Administrador DistribuiçãoLuísSimões,SA
Al final del ejercicio Promedio del ejercicioHombres Mujeres Total
Directivos, ingenieros y técnicos 37 9 46 46
Administrativos 46 85 131 132
Personal de producción 255 32 287 285
Personal de distribución y venta 2 - 2 2
Total 340 126 466 465
Al final del ejercicio Promedio del ejercicioHombres Mujeres Total
Directivos, ingenieros y técnicos 33 17 50 59
Administrativos 55 62 117 122
Personal de producción 206 30 236 252
Personal de distribución y venta 1 - 1 1
Total 295 109 404 434
b) Importe de los honorarios de auditoría de cuentas:En cumplimiento de lo establecido en la Disposición Adicional Decimocuarta de la Ley 44/2002 de 22 de Noviembre de Medidas de Reforma del Sistema Financiero, se informa que el total de honorarios recibidos por los auditores de cuentas de la sociedadenelejercicio2009hasidode20.000euros(15.067eurosen2008).
c) Información sobre medio ambiente:Dada la actividad a la que se dedica la Sociedad, la misma no tiene responsabilidades, gastos, activos, ni provisiones y contingencias de naturaleza medioambientalquepudieransersignificativasenrelaciónconelpatrimonio,lasituaciónfinancieraylosresultadosdelamisma.Porestemotivo,noseincluyendesglosesespecíficosenlapresentememoriadelascuentasanualesrespetoalainformación de cuestiones medioambientales.
17. INFORMACIÓN SOBRE LA NATURALEZA Y EL NIVEL DE RIESGO PROCEDENTE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROSLa gestión de los riesgos financieros de la Sociedad está centralizada en laDirección Corporativa Financiera, la cual tiene establecidos los mecanismos necesarios para controlar la exposición a las variaciones en los tipos de interés, así como a los riesgos de crédito y liquidez. A continuación se indican los principalesriesgosfinancierosqueimpactanalaSociedad:
Riesgo de créditoCon carácter general la Sociedad mantiene su tesorería y activos líquidos
141
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
18. HECHOS POSTERIORES AL CIERRENo se han producido acontecimientos de importancia posteriores al cierre del Ejercicioa31dediciembrede2009quepuedanafectardeformasignificativalosestadosfinancierosqueaquísepresentan.
Azuqueca de Henares, 15 de febrero de 2010.
equivalentesenentidadesfinancierasdeelevadonivelcrediticio.No existe una concentración significativa del riesgo de crédito conterceros. La exposición más relevante al riesgo de crédito es en relación a los saldos deudores comerciales y otras cuentas a cobrar. La política de gestión del riesgo de crédito ha sido diseñada para minimizar los posibles impactos de impagos por parte de sus clientes. Además se implementó una política de ventas a clientes con límite de crédito, lo que ayudó al control de la incobrabilidad.
▪Riesgo de liquidezLa Sociedad mantiene una política de liquidez consistente en la contratacióndelíneasdecréditoeinversionesfinancierastemporalesporimportesuficienteparasoportarlasnecesidadesdefinanciaciónenbase a las expectativas de evolución de los negocios.Conelfindeasegurarlaliquidezypoderatendertodosloscompromisosde pago que se derivan de su actividad, la Sociedad dispone de la tesorería que muestra su balance, así como de las líneas crediticias y de financiaciónquesedetallanenlaNota8.
▪Riesgo de mercadoLa Sociedad, debido a su sector de actividad, es sujeta al riesgo de mercadoporlafluctuacióndelpreciodelpetróleo,yconsecuentementedel precio del gasoil. Este riesgo es disminuido debido a la política de subcontratacióndeflotaajenaquerepresentamasdeun70porciendetodalaflotagestionada.
Leonel Fernando Soares SimõesVocal / Consejero Delegado
Jorge Manuel Soares SimõesSecretario / Consejero Delegado
José Luís Soares Simões - Presidente / Consejero Delegado
142
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
E| INFORME DE GESTIÓN
ACTIVIDAD EN EL EJERCICIOLa Logística y Transporte se definen cada vez más como un proceso estratégico que agrega valor, ón y crea ventaja competitiva. Son, cada vez menos, un negocio basado en activos físicos y cada vez más, servicios basados en conocimientos avanzados y sofisticados sistemas de información, destinado a los más altos niveles de servicio y satisfacción del cliente.
Luís Simões Logística Integrada desarrolla su actividad en 2 áreas diferentes pero complementarias: El Área de negocio de transportes, basado en el transporte de mercancías desde España y que tiene su negocio principal en el tráfico Ibérico. Presta servicios de carga completa, desde y para toda la Península Ibérica.Desarrolla su actividad en exigentes segmentos de mercado, tales como productos de gran consumo, embalajes y el sector de automoción.
A lo largo de 2009 se consolidaron algunos proyectos que se han desarrollado en el sentido de aumentar la competitividad de la empresa:
▪ La consolidación del proyecto Ecodriving, lo que permitió reducir elconsumo de combustible de una manera sostenible.
▪ LaimplementacióndelproyectoE@sy7,queatravésdelusodelportalLsnet y de la auto factura electrónica, permitió aumentar el grado de automatizaciónenlarelaciónconlosproveedores,reforzandoaúnmáslacredibilidad de la empresa en el cumplimiento de pagos a proveedores.
▪ Sedesarrollaronlosprimerospasosenelformatodeunaherramientade Bussiness Intelligence utilizando un equipo mixto y la participación de una consultora externa que permitió un control más estricto de las variables clave para este negocio.
▪ A nivel de subcontratación de transporte, se llevó a cabo unasegmentación de los transportistas en tres grupos de acuerdo con la calidad de las flotas implicadas y la duración de los contratos. Estosnuevos acuerdos, asociados a programas específicos de fidelización,permiten apostar de forma sostenida por este recurso cada vez más estratégico para garantizar el crecimiento de la empresa.
El Área de negocio de Logística desarrolla su actividad en el territorio español, se identifica como un operador especializado en el mercado de logística y distribución de productos de gran consumo, también desarrolla su actividad en el sector de componentes de automóviles.Durante el año 2009 se desarrollaron una serie de estrategias basadas en las siguientes líneas de actuación:
▪ Crecimientorelevantedelaactividadennuevosclientesynuevosnegocios,garantizando el crecimiento de la actividad global, compensando una clara reducción de la actividad en los clientes actuales, por la reducción de las ventas, consecuencia del clima de desaceleración económica.
▪ AumentodeladimensióndenegocioenMadrid,conlaaperturadeunnuevoalmacén.Lasuperficietotalgestionadaenestaregiónasciendea90.000 m2.
▪ MejoradelascondicionesdelasinstalacionesenBarcelona,loquepermiteun desarrollo estructurado de la actividad logística en Cataluña.
▪ Mayor estabilidad en la gestión operativa de la red de almacenes yplataformas propias, lo que garantizó la calidad de los procesos, y el aumento estructurado de los niveles de servicio ofrecidos a nuestros clientes.
▪ La estabilidad y madurez del equipo de gestión, permitió asegurar
transferencias y promoción de los gestores, e integrar a nuevos clientes, manteniendo la gestión de los clientes existentes con la garantía de altos niveles de satisfacción.
ANALISIS ECONOMICO Y FINANCIEROEl volumen de ventas de Luis Simoes Logística Integrada, presentó en 2009 un crecimientodel5%,fijósusventasen76 189 Mil euros. Dicho logro se obtuvoen un año marcado por una desaceleración muy fuerte de la demanda. El estancamiento económico vivido mundialmente, con un fuerte impacto en la Península Ibérica, se reflejó en determinados sectores de la economía, talescomoelectrodomésticosyautomóviles,esteúltimoconunatendencianegativaque se inició en 2008 y se agravó a principios de 2009.
En este sentido, Luis Simoes Logística Integrada, dirigió sus esfuerzos a mantener su actual cartera de clientes así como el aumento de clientes estructurales, acercándose a sus necesidades y ofreciendo soluciones cada vez más innovadoras que aseguren altos niveles de servicio.
143
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
PERSPECTIVAS PARA 2010 El año 2010 se considera como un año de inicio de la recuperación económica, que se espera que tenga impactos positivos dentro del mundo empresarial. Por un lado, se espera que las reducciones de ventas, sobre todo en el mercado entre Portugal y España, den lugar a una recuperación tenue, y que los proyectos comerciales iniciados a lo largo de 2.009 operen en su plenitud en 2010.
Área de Negocio de Transporte Ibérico: ▪ Vivimoscomosiemprea la sombrade laevoluciónde lospreciosdel
combustible que registraron un claro aumento a finales de 2009, pero no se espera que aumente en términos internacionales por valores por encima de 80 dólares por barril;
▪ Consolidacióndeunaherramientadegestióndeinformación,diseñadaa lo largo de 2009 cuya implementación junto a los usuarios finales, deberá permitir un mayor dominio de las variables clave del negocio.
▪ Comercialmentetambiéncontamosconunconjuntodeobjetivosbiendefinidos, que en caso de verse adjudicados, permitirán a la empresa tener un crecimiento de ventas interesante.
Área de Negocio Logística Ibérica: ▪ Mayor atención en nuestros clientes y nuestromercado, se debe dar
prioridad al crecimiento del negocio al ganar nuevos clientes, ya sea en segmentos actuales o en nuevos nichos de mercado, la situación económica puede favorecer los procesos de externalización logística por parte de los clientes;
▪ Granorientaciónenelmantenimientodelelevadodominioycalidaden
La evolución de las actividades operacionales de la empresa, fue altamente positiva, contribuyendo para que el EBITDA, registrara un aumento de 155%, situándose en 2 805 Mil Euros. La elevada orientación de la empresa para una optimización de los procesos, permitieron que su estructura de costes creciesea un ritmo más lento que el crecimiento de las ventas, lo que permitió un beneficionetode918 Mil euros.El Cash Flow generado en el año fue de 2.196 Mil Euros. En cuanto a la inversión, esta ascendió a 1 840 Mil Euros,yserefiereprincipalmentealainversiónenvehículos.
LuisSimoesLogísticaIntegrada,cerróelaño2009conunasituaciónfinancieraestable,aumentósuautonomíafinancieradel19%en2008a21%en2009,asícomosuratiodesolvenciadel24%al27%,indicadoresqueproporcionanlasolidez financiera necesaria, para que la empresa continúe su afianzamientocomo un referente en toda la Península Ibérica.
Evolución de Cash-Flow y Inversión
Cash Flow
Investimento
Legenda
2006 2007 2008 2009
1.336
291754
1.321 1.107
5.927
2.3941.840
55.867
2006
72.133
2007
72.739
2008
Evolución de Ventas (Miles de Euros)
76.189
2009
Evolución de Resultados
2.000
1.500
1.000
500
02006 2007 2008 2009
Resultado NetoOperacionales
Leyenda
256
650
126
918921
108
369
1.528
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APLICACIÓN DE RESULTADOSLa empresa Luís Simoes Logística Integrada, S.A., terminó el Ejercicio de 2009 con unos resultados netos de 918.366 Euros.
De acuerdo con las disposiciones legales y estatuarias aplicables, es propuesta la siguiente aplicación de resultados:
ReservaLegal 91.837EurosCompensación de pérdidas de ejercicios anteriores 826.529 Euros
Madrid, 15 de febrero de 2010
nuestros procesos logísticos, para garantizar el elevado nivel de servicio a nuestros clientes actuales y capacidad de seguir integrando nuevas empresas y actividades;
▪ Mantenerlainversióneneldesarrollodetecnologíasdelainformaciónque soporten un dominio estructurado de todos los procesos logísticos y permitan tener una mejor gestión de la información. En este contexto hay que señalar:
▪ Finalizacióndelproyectoparadesarrollarunaaplicaciónparagestionar el negocio de CoPacking.
▪ ApuestacontinuaenlaimplementacióndeRadioFrecuenciaentodas las operaciones.
▪ Implementacióndeunmodeloestructuradodeseguimientodela productividad individual de nuestras operaciones logísticas.
ACTIVIDADES EN MATERIA DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLODurante el ejercicio 2009 la Sociedad no ha incurrido en gastos en actividades de investigación y desarrollo.
ADQUISICIÓN DE PARTICIPACIONES PROPIASNo se han producido en nuestra sociedad adquisiciones de participaciones propias durante el ejercicio 2009.
INFORMACIÓN SOBRE RIESGOSHemosincluidoenlanota17delamemorialainformaciónsobrelanaturalezayelnivelderiesgoprocedentedelosinstrumentosfinancieros.
ÓRGANOS SOCIALES
José Luís Soares SimõesLeonel Fernando Soares SimõesJorge Manuel Soares Simões
Presidente / Consejero DelegadoVocal / Consejero Delegado Secretario / Consejero Delegado
Consejo de Administración
Leonel Fernando Soares SimõesVocal / Consejero Delegado
Jorge Manuel Soares SimõesSecretario / Consejero Delegado
José Luís Soares Simões - Presidente / Consejero Delegado
145
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A| INFORME DE GESTIÓN
ACTIVIDAD EN EL EJERCICIOTransportes Reunidos mantiene su actividad de transporte vial internacional en un sector específico: el canal intermedio de los agentes y expedidores, colaborando también con las empresas del Grupo. Del centro del país a Europa, presentan una oferta flexible y eficaz de servicios de transporte.
Fue un año en el que la empresa dirigió sus fuerzas al mantenimiento de los clientes y a garantizar el nivel de servicio para los mismos, llevando a cabo un conjunto de proyectos que permitieron aumentar el grado de competitividad de la misma. Cabe destacar;
▪ Implementación de acciones concretas orientadas a clientes objetivoen Mercados Estratégicos, centrada en la mejora de la calidad de la estructura de clientes;
▪ La gestión del servicio interregional de una forma progresivamentecentralizada se consolidó, con ventajas evidentes en términos de dominio de la operación de transporte;
▪ Se dieron los primeros pasos en la creación de una herramienta deBusiness Inteligence que permitirá un seguimiento más próximo de las variables clave para este negocio.
ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIEROEl Volumen de Ventas de Transportes Reunidos sumó en 2009, un valor de 2.633.000 Euros. La evolución económica y financiera que tuvo lugar durante el año, se mostró desfavorable para este tipo de actividad, originando la desestabilización de los flujos de transporte, con la consecuente reducción
Transportes Reunidos, Lda
Transportes Reunidos, LdaNIPC: 500 289 433 | Capital social: 1.496.394,00 Euros | Mat. n.º 500 289 433 CRC Loures | Moninhos2671-951Loures
de los canales de subcontratación ajena y eventual.
En cuanto al Resultado Líquido de la empresa, se mantuvo el mismo nivel del año anterior, negativo en 16.000 Euros, cabe destacar, sin embargo, la evolución favorable de los ResultadosOperacionales que reflejan el control de algunaspartidas de costes.
Laestructurafinancieradelaempresaessinónimodeequilibrioysolidez,conunaAutonomíaFinancieradel71%yunCoeficientedeSolvenciadel246%.
4.015
2006
3.407
2007
2.761
2008
Evolución de Ventas (Miles de Euros)
2.633
2009
Evolución de los Resultados Netos (Miles de Euros)
Resultado Neto
Operacionales
Leyenda
2006 2007
2008
2009
32
235
70
18
-16
-85
-16
59
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
PERSPECTIVAS PARA 2010Independientementedelaretraccióneconómicaexistente,ydelasdificultadespor las que el sector atraviesa, la empresa estima para 2010 una recuperación aunque tenue y que los proyectos comerciales emprendidos a lo largo del año pasado funcionen completamente en 2010.
Se consolidará la herramienta de gestión de la información, construida a lo largo de2009ylaimplementacióndelamismaconlosusuariosfinales,permitiendoun mayor dominio de las variables clave del negocio.
Comercialmentecontamosademásconunconjuntodeobjetivosbiendefinidosque en caso de que se adjudiquen, deberán permitirle a la empresa tener crecimientos de ventas interesantes.
ÓRGANOS SOCIALES
APLICACIÓN DE RESULTADOSLa empresa Transportes Reunidos, Lda., cerró el ejercicio de 2009 con Resultados Líquidos negativos por un valor de 16.066,23 Euros.
Atendiendo a las disposiciones legales y estatutarias aplicables, se propone la siguiente aplicación de resultados:
Resultados de ejercicios anteriores -16.066,23
Moninhos, 15 de febrero de 2010
José Luís Soares SimõesLeonel Fernando Soares SimõesJorge Manuel Soares Simões
GerenteGerenteGerente
Consejo de Administración
Clara Maria Campos Monteiro RibeiroIsabel Maria Blazquez Pereira Silva
PresidenteSecretaria
Mesa de la Asamblea General
Leonel Fernando Soares Simões - Gerente Jorge Manuel Soares Simões - Gerente
José Luís Soares SimõesGerente
147
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
B| ESTADOS FINANCIERASBALANCE Valores en Euros
Códigos de las Cuentas 2009 2008
CEE POC Activo BrutoAmortizaciones y
AjustesActivo Líquido Activo Líquido
ACTIVO
III Inversiones Financieras:
5 4113+414+415 Títulos y Otras Aplicaciones Financieras 498,80 0,00 498,80 498,80
498,80 0,00 498,80 498,80
D Circulante
II Deudas de Terceros - Medio y Largo Plazo:
1 218 Clientes de cobro dudoso 80.262,91 80.262,91 0,00 0,00
2 252 Empresas del grupo 890.000,00 0,00 890.000,00 900.000,00
970.262,91 80.262,91 890.000,00 900.000,00
II Deudas de Terceros - Corto Plazo:
1 211 Clientes, c/c 703.278,54 0,00 703.278,54 642.806,59
2 252 Empresas del Grupo 32.911,80 0,00 32.911,80 54.994,76
4 24 EstadoyOtrosEntesPúblicos 169.122,87 0,00 169.122,87 163.832,19
4 262+266+267+221
Otros Deudores 2.157,17 0,00 2.157,17 1.161,07
907.470,38 0,00 907.470,38 862.794,61
IV Depósitos Bancarios y Caja:
12+13+14 Depósitos Bancarios 4.540,81 4.540,81 61.899,25
4.540,81 4.540,81 61.899,25
E Incrementos y Aplazamientos
271 IncrementosdeBeneficios 79.022,35 79.022,35 28.845,88
272 Costes Diferidos 795,28 795,28 111,68
276 Activos por impuestos diferidos 9.067,06 9.067,06 4.801,62
88.884,69 88.884,69 33.759,18
Total de Amortizaciones 0,00
Total de Ajustes 80.262,91
Total del Activo 1.971.657,59 80.262,91 1.891.394,68 1.858.951,84
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
BALANCE (Continuación) Valores en Euros
Códigos de las Cuentas2009 2008
CEE POC
CAPITAL PROPIO Y PASIVO
A Capital Propio
I 51 Capital 1.496.394,00 1.496.394,00
IV Reservas:
1 571 Reservas Legales 19.960,99 19.960,99
4 574a579 Otras Reservas 49.385,33 49.385,33
V 59 Resultados de ejercicios anteriores -204.890,27 -188.583,31
Subtotal 1.360.850,05 1.377.157,01
VI 88 Resultado Líquido del Ejercicio -16.066,23 -16.306,96
Total del Capital Propio 1.344.783,82 1.360.850,05
Pasivo
B Provisiones para Riesgos y Cargos:
3 293/8 Otras Provisiones para Riesgos y Cargos 35.802,82 35.802,82
35.802,82 35.802,82
C Deudas a Terceros - Corto Plazo
4 221 Proveedores, c/c 292.293,09 410.458,32
6 252 Empresas del Resultados de ejercicios anteriores grupo 0,00 71,56
8 24 EstadoyOtrosEntesPúblicos 5.543,85 5.641,34
8 262+263+264+265 Otros Acreedores 4.235,12 566,75
267+268+211 302.072,06 416.737,97
D Incrementos y Aplazamientos
273 Incrementos de Costes 208.735,98 45.561,00
208.735,98 45.561,00
Total del Pasivo 546.610,86 498.101,79
Total del Capital Propio y del Pasivo 1.891.394,68 1.858.951,84
El Censor Jurado de CuentasCesaltinaMariaSoaresGonçalves
La GerenciaJosé Luís Soares Simões - Gerente | Leonel Fernando Soares Simões - Gerente | Jorge Manuel Soares Simões - Gerente
149
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
ESTADO DE LOS RESULTADOS POR NATURALEZAS
Códigos de las Cuentas2009 2008
CEE POCA COSTES Y PÉRDIDAS
2.b) 62 Suministros y Servicios Externos 2.608.636,14 2.681.488,413 Costes del Personal
3.a) 641+642 Remuneraciones 93.421,46 98.374,393.b) Cargos Sociales:
645/8 Otros 21.160,87 114.582,33 64.640,43 163.014,824.b) 666+667 Ajustes 11.531,17 11.531,17 200,00 200,00
5 63 Impuestos 2.950,77 1.344,595 65 Otros Costes y Pérdidas Operacionales 0,00 2.950,77 234,74 1.579,33
(A) 2.737.700,41 2.846.282,567 681+685+686+ Intereses y Costes Similares:
687+688 Otros 12.451,80 12.451,80 12.108,38 12.108,38(C) 2.750.152,21 2.858.390,94
10 69 Costes y Pérdidas Extraordinarias 114.994,53 167,16(E) 2.865.146,74 2.858.558,10
8+11 86 Impuestos Sobre el Rendimiento del Ejercicio -4.388,67 -4.573,30(G) 2.860.758,07 2.853.984,80
13 88 Resultado Líquido del Ejercicio -16.066,23 -16.306,962.844.691,84 2.837.677,84
B BENEFICIOS Y GANANCIAS1 72 Prestaciones de Servicios 2.632.919,59 2.632.919,59 2.761.054,88 2.761.054,884 73 BeneficiosComplementarios 48.541,004 77 Reversiones de Amortizaciones y Ajustes 115.374,42 163.915,42
(B) 2.796.835,01 2.761.054,887 7811+7813+7814+
7818+785+786+787+788
OtrosImpuestosyBeneficiosSimilares Relativos a Empresas del Grupo 32.847,35 54.994,76 Otros 12.510,42 45.357,77 20.615,64 75.610,40
(D) 2.842.192,78 2.836.665,289 79 BeneficiosyGananciasExtraordinarias 2.499,06 1.012,56
(F) 2.844.691,84 2.837.677,84
Resumen:Resultados Operacionales: (B)-(A) 59.134,60 -85.227,68Resultados Financieros: (D-B)-(C-A) 32.905,97 63.502,02Resultados Corrientes: (D)-(C) 92.040,57 -21.725,66Resultados Antes de Impuestos: (F)-(E) -20.454,90 -20.880,26Resultados Líquido del Ejercicio: (F)-(G) -16.066,23 -16.306,96
El Censor Jurado de CuentasCesaltinaMariaSoaresGonçalves
La GerenciaJosé Luís Soares Simões - Gerente | Leonel Fernando Soares Simões - Gerente | Jorge Manuel Soares Simões - Gerente
Valores en Euros
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
ANEXO AL BALANCE Y AL ESTADO DE LOS RESULTADOSEjercicio de 2009 (Información en Euros)
0 - NOTA INTRODUCTORIA0.1. Empresa: Transportes Reunidos, Lda. Sede: Moninhos–Loures Fecha de Constitución: 11.09.59 Actividad: Transporte Ocasional de Mercancías. CIF: 500 289 433
La empresa pertenece al Grupo Luís Simões, teniendo como empresa matriz a LS–LuísSimõesSGPS,SA,talycomolasrestantesempresasdelgrupo.
0.2.LosEstadosFinancieros seprepararon según laconvenciónde loscosteshistóricos,modificadospor la reevaluaciónde las inmovilizacionesmaterialesy basados en la continuidad de las operaciones y conforme a los principios de contabilidad fundamentales de consistencia, prudencia, especialización de ejercicios, sustancia sobre la forma y materialidad. Respetan además las característicascualitativasderelevancia,fiabilidadycomparación.
0.3. Las notas que no se mencionaran no se aplican a la Empresa o no se corresponden con los hechos contables materialmente relevantes o no se produjeronenelejercicioalqueserefiereesteanexo.
3 - PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD Y CRITERIOS VALORIMÉTRICOS UTILIZADOS3.1. Inmovilizados 3.1.1. Inversiones FinancierasLas Inversiones Financieras se encuentran sustituidas en el balance por el coste de adquisición.
3.2. Ajustes de deudas a recibirEl valor de los Ajustes corresponde al riesgo de cobro de las respectivas deudas.
3.3. Impuestos DiferidosLos Impuestos Diferidos se refieren a las diferencias temporales entre losmontantes de los activos y pasivos a efectos de informe de contabilidad y los respectivos montantes a efectos de tributación.
LosActivosyPasivosporImpuestosDiferidossecalculanyevalúan,utilizandolas tasas de tributación que se espera que estén en vigor a la fecha de reversión de las diferencias temporales.
Desdeelejerciciode2007laempresaestáenglobadaenelRégimenEspecialdeTributacióndeGruposdeSociedades(“RETGS”)lideradoporlaaccionistaLS–Luís Simões, SGPS, S.A.
6–DIVULGACIÓNDELOSPRINCIPALESCOMPONENTESDECOSTES(BENEFICIOS)DE IMPUESTOSLa Empresa está sujeta al Impuesto sobre los Rendimientos de las Personas Colectivas (IRC), siendo la tasa actual del 25% aumentada de Derrama a la tasa máxima del 1,5% sobre el lucro tributable, alcanzando una tasa de impuesto añadido del 26,5%.
En los términos del artículo 81.º del CIRC, la Empresa está sujeta a la tributación autónoma sobre un conjunto de cargas para las tasas ahí previstas.
Tal y como se ha mencionado en la Nota 3,3., las empresas del Grupo, se encuentrandesdeelejerciciode2007,englobadasenelRégimenEspecialdeTributación de Grupos de Sociedades (“RETGS”), en los términos del artículo 63º ysiguientesdelCIRC,lideradoporlaaccionistaLS–LuísSimões,SGPS,S.A.,porloquelosimpuestosliquidadosindividualmentesereflejanenelsaldodelaaccionista incluido en la partida de “Empresas del Grupo”.
Deacuerdoconlalegislaciónenvigor,lasdeclaracionesfiscalesestánsujetasarevisiónycorrecciónporpartedelasautoridadesfiscalesduranteunperíodode cuatro años (diez años para la Seguridad Social hasta 2000, inclusive, y cinco añosapartirde2001),exceptocuandosehayanproducidoprejuiciosfiscales,o estén en marcha inspecciones, reclamaciones o impugnaciones, casos en los que, dependiendo de las circunstancias, los plazos se prolongan o suspenden.
151
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
La reconciliación entre el resultado contable y el resultado tributable y entre el impuesto corriente y el impuesto de ejercicio sobre el rendimiento es como sigue:
La Empresa aplicó las disposiciones de la Directriz de contabilidad N.º 28, relativas a la contabilización de Impuestos Diferidos.
Los movimientos sucedidos en el ejercicio, como resultado de la adopción de esta normativa, en cuanto a su naturaleza e impacto, son los siguientes:
7-NÚMEROMEDIODEPERSONASALSERVICIODELAEMPRESAEmpleados ................................................................................. 4
10 - MOVIMIENTOS OCURRIDOS EN LAS PARTIDAS DEL ACTIVO INMOVILIZADO CONSTANTES EN EL BALANCE Y EN LAS RESPECTIVAS AMORTIZACIONES Y PROVISIONES ACTIVO BRUTO
AMORTIZACIONES Y PROVISIONES
2009 2008
Impuesto Corriente
Resultado antes del impuesto -20.454,90 -20.880,26
Diferencias temporales 5.795,57 -491,55
Diferencias permanentes 424,78 -101,27
Resultado tributable -14.234,55 -21.473,08
Perjuicios Fiscales (Diferencia Temporal) 11.153,54 19.100,47
Perjuicios Fiscales (Diferencia Temporal) - RETGS 3.081,01 2.372,61
0,00 0,00
Tasa de Impuesto
IRC 25,00% 25,00%
Derrama 1,50% 1,50%
0,00 0,00
Tributaciones Autónomas 705,80 700,30
Impuesto Corriente (I) 705,80 700,30
Impuesto Diferido
Efecto en el Ejercicio -4.324,22 -4.644,86
Efecto en el Ejercicio - RETGS -770,25 -628,74
Impuesto Diferido (II) -5.094,47 -5.273,60
Impuesto sobre el Rendimiento del Ejercicio (I) + (II) -4.388,67 -4.573,30
Part
idas
Sald
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Incr
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ones
Tran
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Des
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tos
Sald
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nal
INMOVILIZADOS MATERIALES
Equipamiento Básico 109.308,21 0,00 109.308,21 0,00 0,00
109.308,21 0,00 109.308,21 0,00 0,00
INVERSIONES FINANCIERAS
Títulos Otras Aplicaciones Financieras 498,80 0,00 0,00 0,00 498,80
498,80 0,00 0,00 0,00 498,80
SaldoInicial
Efecto del Ejercicio
SaldoFinal
Activos por Impuestos Diferidos:
Perjuicios Fiscales 4.775,12 2.729,61 7.504,73
Ajustes de Deudas de Terceros 26,50 1.535,83 1.562,33
4.801,62 4.265,44 9.067,06
Partidas Saldo Inicial RefuerzoAnulación/ Reversión
Saldo Final
INMOVILIZADOS MATERIALES
Equipamiento Básico 109.308,21 0,00 -109.308,21 0,00
109.308,21 0,00 -109.308,21 0,00
152
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
16 - CUADRO DE LAS EMPRESAS DEL GRUPO, ASOCIADAS Y PARTICIPADASLos Estados Financieros de esta empresa se incluyen en los Estados Financieros Consolidados de la siguiente empresa:
Firma:LS–LuísSimões,SGPS,S.A.Sede:Moninhos–LouresCIF:503717789
21 - DESDOBLAMIENTO DE LAS CUENTAS DEL ACTIVO CIRCULANTEAJUSTES
23 - VVALOR GLOBAL DE LAS DEUDAS DE COBRO DUDOSO INCLUIDAS EN CADA UNA DE LAS PARTIDAS DE DEUDAS DE TERCEROS CONSTANTES DEL BALANCEClientes de Cobro Dudoso.......................................................80.262,91
34–MOVIMIENTOSOCURRIDOSENLASPARTIDASDEPROVISIONES
36 - NÚMERO DE CUOTAS DE CADA CATEGORÍA EN LAS QUE SE DIVIDE EL CAPITAL DE LA EMPRESA Y SU VALOR NOMINALEl Capital Social está formado por 4 cuotas, una de 935.246,25 Euros y las tres restantesde187.049,25Euroscadauna.
37 - PARTICIPACIÓNENELCAPITAL SUSCRITODECADAUNADELASPERSONASJURÍDICAS QUE EN ÉL DISPONGAN POR LO MENOS DE UN 20%
40 - EXPLICITACIÓN Y JUSTIFICACIÓN DE LOS MOVIMIENTOS OCURRIDOS EN EL EJERCICIO EN CADA UNA DE LAS PARTIDAS DE CAPITALES PROPIOS, CONSTANTES DEL BALANCE
44 - REPARTO DEL VALOR LÍQUIDO DE LAS VENTAS Y DE LAS PRESTACIONES DE SERVICIOSLIQUIDADOENLASCUENTAS71Y72
45 - ESTADO DE LOS RESULTADOS FINANCIEROS
Partidas Saldo Inicial Refuerzo Reversión Saldo Final
Deudas de terceros:
Clientes de Cobro Dudoso 184.106,17 11.531,17 115.374,42 80.262,91
184.106,17 11.531,17 115.374,42 80.262,91
Cuentas Saldo Inicial Incremento Reducción Saldo Final
293 - Provisiones para Procesos Judiciales en Curso
35.802,82 0,00 0,00 35.802,82
AccionistaAcciones Suscritas Participación
en el Capital %Derechosde Voto %Número %
LS–LuísSimões,SGPS,S.A. - 100 100 100
Cuentas Saldo Inicial Incremento Disminuciones Saldo Final
51 Capital 1.496.394,00 0,00 0,00 1.496.394,00
57 Reservas
571ReservasLegales 19.960,99 0,00 0,00 19.960,99
574ReservasLibres 49.385,33 0,00 0,00 49.385,33
59Resultados de ejercicios anteriores
-188.583,31 -16.306,96 0,00 -204.890,27
88 Resultados Líquidos -16.306,96 -16.066,23 -16.306,96 -16.066,23
Descripción Valor
Mercado Interno 2.501.509,41
Mercado Externo 131.410,18
Total 2.632.919,59
Costes y PérdidasEjercicios
2009 2008
681 Impuestos Soportados 11.523,51 11.296,36
688 Otros Costes y Pérdidas Financieras 928,29 812,02
Resultadosfinancieros 32.905,97 63.502,02
45.357,77 75.610,40
Beneficios y GananciasEjercicios
2009 2008
781 Impuestos Obtenidos 32.847,35 54.994,76
788 ReversionesyOtrosBeneficiosyGananciasFinancieras 12.510,42 20.615,64
45.357,77 75.610,40
153
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
46 - ESTADO DE LOS RESULTADOS EXTRAORDINARIOS
48 - OTRA INFORMACIÓN CONSIDERADA RELEVANTEA) Movimiento con Empresas del Grupo y Asociadas
ESTADO DE LOS RESULTADOS POR FUNCIONES
Costes y PérdidasEjercicios
2009 2008
692 Deuda Incobrables 114.944,43 0,00
697 Correcciones Relativas a Ejercicios. Anteriores. 8,36 16,10
698 Otros Costes y Pérdidas Extraordinarias 41,74 151,06
Resultados extraordinarios -112.495,47 845,40
2.499,06 1.012,56
Beneficios y GananciasEjercicios
2009 2008
792 Recuperación de deudas 0,00 1.000,00
794 Ganancias en Inmovilizados 4,00 0,00
798 Otros Benef. y Ganancias Extraordinarias 2.495,06 12,56
2.499,06 1.012,56
Partidas Valores
Deudas a Recibir:
Clientes c/c 2.080,00
Accionistas 922.911,80
Otros Deudores 1.435,00
Deudas a pagar:
Proveedores, c/c 6.565,90
Costes Operacionales 574.289,71
BeneficiosOperacionales 367.706,87
BeneficiosFinancieros 32.847,35
El Censor Jurado de CuentasCesaltinaMariaSoaresGonçalves
La GerenciaJosé Luís Soares Simões - Gerente
Leonel Fernando Soares Simões - GerenteJorge Manuel Soares Simões - Gerente
PartidasEjercicio
2009 2008
Ventas y prestaciones de servicios 2.632.919,59 2.761.054,88
Costo de las ventas y de las prestaciones de servicios -2.504.180,81 -2.608.696,12
Resultados Brutos 128.738,78 152.358,76
Otrosbeneficiosygananciasoperacionales 211.772,25 76.622,96
Costes administrativos -221.988,43 -237.151,70
Otros costes y pérdidas operacionales -127.453,99 -1.413,92
Resultados operacionales -8.931,39 -9.583,90
Costo Líquido de Financiación -11.523,51 -11.296,36
Resultados corrientes -20.454,90 -20.880,26
Impuestos sobre los resultados corrientes 4.388,67 4.573,30
Resultados corrientes después de impuestos -16.066,23 -16.306,96
Resultados líquidos -16.066,23 -16.306,96
Resultados por acción -0,01 -0,01
El Censor Jurado de CuentasCesaltinaMariaSoaresGonçalves
La GerenciaJosé Luís Soares Simões - Gerente
Leonel Fernando Soares Simões - GerenteJorge Manuel Soares Simões - Gerente
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
ESTADO DE LOS FLUJOS DE CAJAMétodo Directo Valores en Euros
ACTIVIDADES OPERACIONALES 2009 2008RECAUDACIONES DE CLIENTES Recaudaciones de clientes del grupo 574.962,40 374.587,60 Recaudaciones de clientes otros 2.426.413,98 3.001.376,38 3.221.799,26 3.596.386,86PAGOS A PROVEEDORES Pagos proveedores del grupo -710.650,10 -790.130,75 Pagos a proveedores otros -2.131.032,07 -2.841.682,17 -2.555.246,66 -3.345.377,41PAGOS AL PERSONAL Remuneraciones -78.602,79 -116.710,85 Otros pagos al personal -283,00 -78.885,79 -85,00 -116.795,85
Flujo generado por las operaciones 80.808,42 134.213,60PAGO / RECAUDACIÓN DEL IRC Pago del IRC -48,37 -13.109,76 Pago por cuenta y especial por cuenta 0,00 Restitución del IRC -48,37 0,00 -13.109,76OTRAS RECAUDACIONES RELATIVAS A LA ACTIVIDAD OPERACIONAL Recaudaciones de otros deudores Recaudaciones de otros acreedores Recaudaciones de otros impuestosOTROS PAGOS RELATIVOS A LA ACTIVIDAD OPERACIONAL Pagos a otros deudores -11.714,63 -24.134,08 Pagos a otros acreedores -146.815,34 -156.411,51 Liquidación de las retenciones en el origen -12.644,52 -16.205,27 Pagos de TSU -28.137,13 -32.319,13 Pagos de otros impuestos -2.919,92 -202.231,54 -1.344,59 -230.414,58
Flujo generado antes de las partidas extraordinarias -121.471,49 -109.310,74RECAUDACIONES RELACIONADAS CON LAS PARTIDAS EXTRAORDINARIAS Recaudaciones de deudas incobrables 1.000,00 Indemnizaciones de siniestros Otras recaudaciones extraordinarias 0,04 0,04 0,06 1.000,06PAGOS RELACIONADOS CON LAS PARTIDAS EXTRAORDINARIAS Otros pagos extraordinarios 0,19 0,19 -2,58 -2,58
Flujo generado de la actividad extraordinaria 0,23 997,48(1) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES OPERACIONALES -121.471,26 -108.313,26
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN(2) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 0,00 0,00
155
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
ANEXO AL ESTADO DE LOS FLUJOS DE CAJA
2-DISCRIMINACIÓN DE LOS COMPONENTES DE CAJA Y SUS EQUIVALENTES, RECONCILIANDO LOS MONTANTES PUESTOS DE MANIFIESTO EN EL ESTADO DE LOS FLUJOS DE CAJA CON LAS PARTIDAS DEL BALANCE
Valores en Euros
ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓNRECAUDACIONES PROVENIENTES DE: Préstamos obtenidos de empresas del grupo 720.000,00 765.000,00 Total préstamos obtenidos 720.000,00 720.000,00 765.000,00 765.000,00 Impuestos de préstamos concedidos 54.994,76 54.994,76 35.448,88 35.448,88PAGOS CORRESPONDIENTES A: Préstamos obtenidos de empresas del grupo -710.000,00 -640.000,00 Total préstamos obtenidos -710.000,00 -640.000,00 Intereses y costes similares -881,94 -3.359,87 Dividendos 0,00 -710.881,94 -60.742,08 -704.101,95(3) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN 64.112,82 96.346,93 Variaciones de caja y sus equivalentes (1)+(2)+(3) -57.358,44 (1)+(2)+(3) -11.966,33 Caja y sus equivalentes al inicio del período 61.899,25 73.865,58Cajaysusequivalentesalfinaldelperíodo 4.540,81 61.899,25
El Censor Jurado de CuentasCesaltinaMariaSoaresGonçalves
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - PresidenteJorge Manuel Soares Simões - Vocal
Leonel Fernando Soares Simões - Vocal
El Censor Jurado de CuentasCesaltinaMariaSoaresGonçalves
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - PresidenteJorge Manuel Soares Simões - Vocal
Leonel Fernando Soares Simões - Vocal
Descripción 2009 2008
Depósitos Bancarios Inmediatamente Movilizables 4.540,81 61.899,25
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
C| INFORME Y VALORACIÓN DEL FISCAL ÚNICO
Ernst & YoungAudit & Associados - SROC, S.A.
AvenidadaRepública,90-6°1600-206 Lisboa, Portugal
Telf:+351217912000Fax:+351217957586
www.ey.com
| INFORME Y DICTAMEN DEL AUDITOR ÚNICO
IntroducciónHemosexaminadolosestadosfinancierosanexosdeTransportesReunidos,1. Lda., que comprenden el balance de situación a 31 de diciembre de 2009, (con un activo neto total de 1.891.395 euros y un total de fondos propios de 1.344.784euros, incluidounresultadonetonegativode16.066euros), lacuenta de pérdidas y ganancias por naturalezas y por funciones y la cuenta delosflujosdecajadelejercicioqueterminóenlamencionadafechaylocorrespondiente Anexo.
ResponsabilidadesEl Consejo de Administración tiene la responsabilidad de preparar los estados 2. financieros,loscualesdeberánpresentardeformaverdaderayapropiadalaposiciónfinancieradelaempresa,elresultadodesusoperacionesylosflujosde caja, así como la adopción de políticas y criterios contables adecuados y el mantenimiento de un sistema de control interno apropiado.
Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión profesional e 3. independiente,basadaennuestroexamendedichosestadosfinancieros.
ÁmbitoEl examen que hemos realizado se realizó de acuerdo con las 4. normas técnicas y las directrices de revisión/auditoría del Colegio de Censores Jurados de Cuentas, las cuales requieren que éste sea planeado y ejecutado con el objetivo de obtener un nivel de seguridad aceptable sobre el hecho de que los estados financieros no contienendistorsiones materialmente relevantes. Para esto, dicho examen incluyó: - la comprobación, por muestreo, del respaldo de las cantidades y divulgaciones que constan de los estados financieros y la evaluación delasestimaciones,basadasenjuiciosycriteriosdefinidosporloConsejode
Administración, utilizadas en su preparación;- la apreciación sobre si son adecuadas las políticas contables adoptadas y su divulgación, teniendo en cuenta las circunstancias;- la comprobación de la aplicabilidad del principio de continuidad; y- la apreciación sobre si es adecuada, en términos globales, la presentación delosestadosfinancieros.
Nuestro examen también incluyó la comprobación de la concordancia de la 5. informaciónfinancieraqueconstaenelinformedegestiónconlosestadosfinancieros.
Entendemos que el examen realizado proporciona una base aceptable para 6. la expresión de nuestra opinión.
OpiniónEnnuestraopinión,losmencionadosestadosfinancierospresentandeforma7.verdadera y apropiada, en todos los aspectos materialmente relevantes, laposiciónfinancieradeTransportesReunidos,Lda.,a31dediciembrede2009,el resultadode susoperaciones y losflujosdecajaenelejerciciofinalizadoendichafecha,conformelosprincipioscontablesgeneralmenteaceptados en Portugal.
Lisboa, 25 de mayo de 2010
Ernst & Young Audit & Associados - SROC, S.A.SociedaddeCensoresJuradosdeCuentas(n.º178)Representada por:
Paulo Jorge Luís da Silva (Censor jurado n. º 1334)
SociedadAnónima-Capitalsocial1.105.000euros-Inscripciónn.º178enelColegiodeCensoresJuradosdeCuentas-Inscripciónn.º9011enlaCMVM-CIF505.988.283-InscritaenelRegistroMercantildeLisboaconelmismonúmero–SociedadmiembrodeErnst&YoungGlobalLimited
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
DistribuiçãoLuísSimões,S.A.
A| INFORME DE GESTIÓN
ACTIVIDAD EN EL EJERCICIODLS como Operador Logístico del Grupo Luís Simões en Portugal, presta servicios integrados de transporte, almacenamiento, preparación de pedidos, control de inventarios y distribución, además de otros servicios de valor añadido, tales como, embalaje, etiquetado, confección de paquetes promocionales y “personalización” de productos.
Es líder en Portugal en cuanto a la Logística y a la Distribución de Productos de Gran Consumo, operando además en el sector del automóvil, los electrodomésticos y los productos de alta tecnología.
El año 2009 estuvo marcado por los siguientes factores:▪ RefuerzodelaposicióndeDLSenlossegmentosdelmercadoenlosque
actúa:aumentodelnegocioenlossectoresdelasbebidas,lalimpieza/higiene y la alimentación, que permitió la puesta en funcionamiento del nuevo almacén Carregado II, sin que se cerrasen otras unidades;
▪ Garantizadoelfuncionamiento,entodosupotencial,delnuevoCentrode Operaciones Logísticas del Futuro, en el polo logístico de Luís Simões en Carregado, que había sido inaugurado en noviembre del año anterior. Este nuevo almacén, semi-automático, suportó la captación de nuevos clientes, y logró ocupaciones superiores al 80% después del primer año de actividad, dentro de los objetivos previstos para el proyecto;
▪ Refuerzodelequipodegestión,conelfinderesponderalaumentodelaactividad y a la entrada de nuevos clientes, asegurando que DLS puede mantener el gran dominio de los procesos logísticos, y seguir poniendo demanifiestolacapacidadparamantenerlaapuestaporlacalidaddelservicio prestado a los clientes actuales, y asegurar también la conquista de nuevos clientes, en nuevos sectores.
ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIEROEn el contexto actual, el nivel de exigencia con que el operador logístico se encuentrasehavueltocadavezmáselevado,nosóloporlabúsquedacrecientede los clientes, de servicios más especializados, sino también por la competencia agresiva,alaquequedósujetoestesectorenlosúltimostiempos.
DistribuiçãoLuísSimões,registróen2009,uncrecimientodesusventasdel15%,fijándolasen42.049.000 Euros. Esta evolución favorable, se debe no sólo, al crecimiento de la actividad, en los clientes actuales y nuevos, sino también a la prolongacióncontractualconalgunasestructuralesalaempresa.LoquereflejalaconstantepreocupacióndeDistribuiçãoLuísSimões,porsatisfacerlasexigenciasde sus clientes, a través de la innovación continua de procesos que garanticen no sólo altos niveles de servicio , sino también, la oferta de nuevas soluciones.
El Resultado Líquido de la empresa, registró en el año, el valor de 556.000 Euros. A pesar del riguroso control en algunas partidas de costes, principalmente a través de la renegociación de contratos de Suministros y Servicios Externos, la estructura decostesde laempresa,acabóporreflejar,el incrementode laactividaddelaño, así como, el efecto de la puesta en marcha del almacén Carregado II, principalmente en las partidas; Amortizaciones y Costes con Personal.
En 2009, el Cash Flow de la empresa registró el valor de 1.895.000 Euros. En cuanto al valor de la Inversión, esta fue de 5.428.000 Euros,yrefleja,laadquisición de equipamiento logístico, en su mayoría necesario para el nuevo COL de Carregado.
32.744
2006
36.989
2007
36.439
2008
Evolución de Ventas (Miles de Euros)
42.049
2009
Distrubuição Luís Simões, S.A.NIPC:502375574|Capitalsocial:2.500.000,00Euros|Mat.n.º502375574CRCLoures|Moninhos2671-951Loures
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
los sectores actuales o en nuevos sectores de mercado, la coyuntura económica podrá favorecer los procesos de externalización logística por parte de los clientes;
▪ Mantenerlainversióneneldesarrollodelastecnologíasdelainformaciónque soporten un dominio estructurado de todos los procesos logísticos, y permitan tener más y mejor información de gestión. En este contexto se debe indicar:
▪ Laconclusióndelproyectodedesarrollodeunaaplicaciónparagestionarla actividad de CoPacking;
▪ LaapuestacontinuaporlaimplementacióndelaRadioFrecuenciaentodas las operaciones;
▪ La introducción de nuevos módulos de información de gestión en laherramienta de Business Inteligence (Productividad Individual, Gestión de la Flota, Indicadores RH).
ÓRGANOS SOCIALES
APLICACIÓN DE RESULTADOSLa empresa Distribuição Luís Simões, S.A., cerró el ejercicio de 2009 conResultados Líquidos por un valor de 555.588,20 Euros.Atendiendo a las disposiciones legales y estatutarias aplicables, se propone la siguiente aplicación de resultados:
ReservasLegales 27.779,41Dividendos 480.779,79Gratificacionesacolaboradores 47.029,00
Moninhos, 15 de febrero de 2010
La empresa cierra el año 2009 con una Autonomía Financiera del 14% y un coeficiente de Solvencia del 16%, siendo éstos, indicadores, de las grandesinversionesefectuadasporlaempresaenlosdosúltimosaños.
PERSPECTIVAS PARA 2010 DLS tiene objetivos ambiciosos para 2010 cuyos ejes fundamentales son los siguientes:
▪ Granorientaciónalmantenimientodelelevadodominioycalidadenlosprocesoslogísticos,conelfindeasegurarelmantenimientodelosaltosniveles de servicio a los clientes actuales, y capacidad para continuar integrando nuevos negocios y actividades;
▪ Implementacióndeunproyectodemejoradelagestióndelaproducciónde las operaciones internas, que asegure niveles de excelencia en la calidad y productividad del servicio prestado;
▪ Granenfoqueenlosclientesyenelmercado,sedebedarprioridadalcrecimiento de negocio con la conquista de nuevos clientes, ya sea en
José Luís Soares SimõesLeonel Fernando Soares SimõesJorge Manuel Soares Simões
Presidente / Admin. DelegadoVocal Vocal
Consejo de Administración
Clara Maria Campos Monteiro RibeiroIsabel Maria Blazquez Pereira Silva
PresidenteSecretaria
Mesa de la Asamblea General
Ernst & Young Audit & AssociadosRui Abel Serra Martins
EfectivoSuplente
Fiscal Único
Leonel Fernando Soares Simões - Vocal Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
José Luís Soares Simões - Presidente
Evolución de los Resultados Netos (Miles de Euros)
1.000
800
600
400
2002006 2007 2008 2009
913
415
628 556
Evolución del Flujo de Caja y de las Inversiones (Miles de Euros)
Flujo de Caja
Inversiones
Leyenda
1.968
2006 2007 2008
5741.331
3.473
1.295
4.863
2009
1.895
5.428
159
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
B| ESTADOS FINANCIERASBALANCE Valores en Euros
Códigos de las Cuentas 2009 2008
CEE POC Activo BrutoAmortizaciones y
AjustesActivo Líquido Activo Líquido
ACTIVOII Inmovilizado material:
1 422 EdificiosyOtrasConstrucciones 759.143,36 453.912,29 305.231,07 302.213,392 423 Equipamiento Básico 13.566.271,30 2.663.968,23 10.902.303,07 1.246.148,502 424 Equipamiento de Transporte 984.775,36 570.715,70 414.059,66 838,703 425 Herramientas y Utensilios 20.858,46 15.670,11 5.188,35 2.881,283 426 Equipamiento Administrativo 4.921.725,87 3.285.228,36 1.636.497,51 764.388,363 429 Otros Inmovilizados materiales 404.994,86 146.651,05 258.343,81 72.542,254 441/6 Inmovilizados en Curso 6.800.656,03
20.657.769,21 7.136.145,74 13.521.623,47 9.189.668,51D Circulante
I Existencias:1 36 Materias primas, Subsidiarias y de Consumo 75.564,00
0,00 0,00 0,00 75.564,00II Deudas de Terceros - Medio y Largo Plazo:
1 218 Clientes de Cobro Dudoso 9.933,56 9.933,56 0,00 0,009.933,56 9.933,56 0,00 0,00
II Deudas de Terceros - Corto Plazo:1 211 Clientes, c/c 13.048.849,85 13.048.849,85 10.475.716,532 252 Empresas del Grupo 38.388,714 229 Adelantos a proveedores 2.520,00 2.520,004 24 EstadoyOtrosEntesPúblicos 0,00 0,00 116.572,444 262+266+267+268+221 Otros Deudores 487.468,02 487.468,02 768.787,93
13.538.837,87 0,00 13.538.837,87 11.399.465,61IV Depósitos Bancarios y Caja:
12+13+14 Depósitos Bancarios 6.648,12 6.648,12 44.516,856.648,12 6.648,12 44.516,85
E Incrementos y Aplazamientos271 IncrementosdeBeneficios 122.496,12 122.496,12 22.396,49272 Costes Diferidos 222.222,77 222.222,77 24.361,98276 Activos por Impuestos Diferidos 68.472,15 68.472,15 834,96
413.191,04 413.191,04 47.593,43Total de Amortizaciones 7.136.145,74
Total de Ajustes 9.933,56Total del Activo 34.626.379,80 7.146.079,30 27.480.300,50 20.756.808,40
160
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
BALANCE (Continuación) Valores en Euros
Códigos de las cuentas 2009 2008
CEE POC
CAPITAL PROPIO Y PASIVOA Capital Propio
I 51 Capital 2.500.000,00 2.500.000,0056 Reservas de Reevaluación 2.699,62 3.539,05
IV Reservas:1 571 Reservas Legales 253.868,11 222.474,664 574a579 Otras Reservas 407.120,86 407.120,86
V 59 Resultados de ejercicios anteriores 97.428,05 96.588,62Subtotal 3.261.116,64 3.229.723,19
VI 88 Resultado Líquido del Ejercicio 555.588,20 627.869,09Total del Capital Propio 3.816.704,84 3.857.592,28
PasivoB Provisiones para riesgos y cargos:
3 293/8 Otras provisiones 258.207,05258.207,05 0,00
C Deudas a Terceros - Medio y Largo Plazo6 252 Empresas del grupo 2.000.000,006 239 Otros Préstamos Obtenidos 329.704,428 2611 Proveedores de inmovilizado, c/c 6.152.890,74 4.680.610,60
8.152.890,74 5.010.315,02C Deudas a Terceros - Corto Plazo
2 231+12 Deudas a Instituciones de Crédito 1.791.717,18 1.069.599,564 221 Proveedores, c/c 6.144.572,99 5.905.786,024 228 Proveedores - Facturas en Recepción y Conferencia 54.467,44 100.770,976 252 Empresas del Grupo 964.776,60 484.126,068 239 Otros préstamos obtenidos 285.296,93 492.186,728 2611 Proveedores de Inmovilizado, c/c 1.918.929,64 1.603.780,438 24 EstadoyOtrosEntesPúblicos 612.730,25 345.006,258 262+263+264+265+267+268+211 Otros Acreedores 1.917.713,78 7.472,41
13.690.204,81 10.008.728,42D Incrementos y Aplazamientos
273 Incrementos de Costes 1.561.597,04 1.879.387,68276 Pasivos por Impuestos Diferidos 696,02 785,00
1.562.293,06 1.880.172,68Total del Pasivo 23.663.595,66 16.899.216,12
Total del Capital Propio y del Pasivo 27.480.300,50 20.756.808,40
El Censor Jurado de CuentasVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente | Leonel Fernando Soares Simões - Vocal | Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
161
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
ESTADO DE LOS RESULTADOS POR NATURALEZAS Valores en Euros
Códigos de las Cuentas2009 2008
CEE POCA COSTES Y PÉRDIDAS
2.a) 61 Coste de las Mercancías Vendidas y de las Materias Consumidas: Materias 162.622,78 162.622,78 457.712,38 457.712,38
2.b) 62 Suministros y Servicios Externos 31.056.070,95 27.138.811,043 Costes del Personal
3.a) 641+642 Remuneraciones 7.821.529,38 6.124.572,373.b) Cargos Sociales:
645/8 Otros 1.985.476,01 9.807.005,39 1.637.232,70 7.761.805,074.a) 662+663 Amortizaciones del Inmovilizado material e inmaterial 1.080.909,78 658.949,054.b) 666+667 Ajustes 0,00 8.629,40
5 67 Provisiones 258.207,05 1.339.116,83 0,00 667.578,455 63 Impuestos 13.386,36 9.211,045 65 Otros Costes y Pérdidas Operacionales 12.750,00 26.136,36 10.885,39 20.096,43
(A) 42.390.952,31 36.046.003,377 Intereses y Costes Similares:
681+685+686+687+688 Relativos a Empresas del Grupo 37.599,42 3.242,44 Otros 231.180,28 268.779,70 371.183,37 374.425,81
(C) 42.659.732,01 36.420.429,1810 69 Costes y Pérdidas Extraordinarias 157.433,47 193.044,66
(E) 42.817.165,48 36.613.473,848+11 86 Impuesto Sobre el Rendimiento del Ejercicio -35.891,08 172.980,05
(G) 42.781.274,40 36.786.453,8913 88 Resultado Líquido del Ejercicio 555.588,20 627.869,09
43.336.862,60 37.414.322,98B BENEFICIOS Y GANANCIAS
1 72 Prestaciones de Servicios 42.049.491,18 42.049.491,18 36.438.947,91 36.438.947,914 73 BeneficiosComplementarios 534.797,43 249.391,944 74 Subsidios a la Explotación 10.225,17 70.985,724 76 OtrosBeneficiosyGananciasOperacionales 53.447,69 15.281,674 77 Reversiones de Amortizaciones y Ajustes 6.205,15 604.675,44 231.078,52 566.737,85
(B) 42.654.166,62 37.005.685,76
77811+7813+7814+7818+785+786+787+788
OtrosimpuestosyBeneficiosSimilares Relativos a Empresas del Grupo 3.478,49 41.631,15 Otros 163.709,58 167.188,07 152.490,00 194.121,15
(D) 42.821.354,69 37.199.806,919 79 BeneficiosyGananciasExtraordinarias 515.507,91 214.516,07
(F) 43.336.862,60 37.414.322,98Resumen:Resultados Operacionales: (B)-(A) 263.214,31 959.682,39Resultados Financieros: (D-B)-(C-A) -101.591,63 -180.304,66Resultados Corrientes: (D)-(C) 161.622,68 779.377,73Resultados Antes de Impuestos: (F)-(E) 519.697,12 800.849,14Resultados Líquido del Ejercicio: (F)-(G) 555.588,20 627.869,09
El Censor Jurado de CuentasVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente | Leonel Fernando Soares Simões - Vocal | Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
ANEXO AL BALANCE Y AL ESTADO DE LOS RESULTADOSEJERCICIO DE 2009 (Información en Euros)
0 - NOTA INTRODUCTORIA0.1.Empresa: DLS-DistribuiçãoLuísSimões,S.A.Sede: Moninhos–Loures Fecha de Constitución: 02 de Marzo de 1990 Actividad: Almacenamiento, Distribución y Transporte Ocasional de Mercancías.CIF: 502375574
La empresa pertenece al Grupo Luís Simões, teniendo como empresa matriz a LS–LuísSimõesSGPS,SA,talycomolasrestantesempresasdelgrupo.
0.2.LosEstadosFinancieros seprepararon según laconvenciónde loscosteshistóricos,modificadospor la reevaluaciónde las inmovilizacionesmaterialesy basados en la continuidad de las operaciones y conforme a los principios de contabilidad fundamentales de consistencia, prudencia, especialización de ejercicios, sustancia sobre la forma y materialidad. Respetan además las característicascualitativasderelevancia,fiabilidadycomparación.
0.3. Las notas que no se mencionaran no se aplican a la Empresa o no se corresponden con los hechos contables materialmente relevantes o no se produjeronenelejercicioalqueserefiereesteanexo.
3 - PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD Y CRITERIOS VALORIMÉTRICOS UTILIZADOS3.1. Existencias 3.1.1. Materias primas, Subsidiarias y de ConsumoSe encuentran valoradas al precio de adquisición, adoptándose como método de coste de las salidas el coste medio ponderado.
3.2. Inmovilizados 3.2.1. Inmovilizado MaterialLos Inmovilizados materiales se encuentran registrados en el balance por el coste de adquisición, con excepción de los bienes reevaluados al amparo de la legislación publicada para tal fin. Las amortizaciones se calculan según elmétodo de las cuotas constantes conforme con los títulos legales en vigor.
3.3. Ajustes para Clientes de Cobro DudosoEl valor de los Ajustes corresponde al riesgo de cobro de las respectivas deudas.
3.4. Impuestos DiferidosLos Impuestos Diferidos se refieren a las diferencias temporales entre losmontantes de los activos y pasivos a efectos de informe de contabilidad y los respectivos montantes a efectos de tributación.
LosActivosyPasivosporImpuestosDiferidossecalculanyevalúan,utilizandolas tasas de tributación que se espera que estén en vigor a la fecha de reversión de las diferencias temporales.
Desdeelejerciciode2007laempresaestáenglobadaenelRégimenEspecialdeTributacióndeGruposdeSociedades(“RETGS”)lideradoporlaaccionistaLS–Luís Simões, SGPS, S.A.
6–DIVULGACIÓNDELOSPRINCIPALESCOMPONENTESDECOSTES(BENEFICIOS)DE IMPUESTOSLa Empresa está sujeta al Impuesto sobre los Rendimientos de las Personas Colectivas (IRC), siendo la tasa actual del 25% aumentada de Derrama a la tasa máxima del 1,5% sobre el lucro tributable, alcanzando una tasa de impuesto añadido del 26,5%.
En los términos del artículo 81.º del CIRC, la Empresa está sujeta a la tributación autónoma sobre un conjunto de cargas para las tasas ahí previstas.
Tal y como se ha mencionado en la Nota 3.4., las empresas del Grupo, se encuentrandesdeelejerciciode2007,englobadasenelRégimenEspecialdeTributación de Grupos de Sociedades (“RETGS”), en los términos del artículo 63º ysiguientesdelCIRC,lideradoporlaaccionistaLS–LuísSimões,SGPS,S.A.,porloquelosimpuestosliquidadosindividualmentesereflejanenelsaldodelaaccionista incluido en la partida de “Empresas del Grupo”.
Deacuerdoconlalegislaciónenvigor,lasdeclaracionesfiscalesestánsujetasarevisiónycorrecciónporpartedelasautoridadesfiscalesduranteunperíodode cuatro años (diez años para la Seguridad Social hasta 2000, inclusive, y cinco añosapartirde2001),exceptocuandosehayanproducidoprejuiciosfiscales,
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
o estén en marcha inspecciones, reclamaciones o impugnaciones, casos en los que, dependiendo de las circunstancias, los plazos se prolongan o suspenden.
La reconciliación entre el resultado contable y el resultado tributable y entre el impuesto corriente y el impuesto de ejercicio sobre el rendimiento es como sigue:
La Empresa aplicó las disposiciones de la Directriz de contabilidad N.º 28, relativas a la contabilización de Impuestos Diferidos.
Los movimientos sucedidos en el ejercicio, como resultado de la adopción de esta normativa, en cuanto a su naturaleza e impacto, son los siguientes:
2009 2008
Impuesto Corriente
Resultado antes del impuesto 519.697,12 800.849,12
Diferencias temporales 255.570,42 -42.438,03
Diferencias permanentes -16.026,30 -223.988,05
Resultado tributable 759.241,24 534.423,04
Tasa de Impuesto
IRC 12,50%
IRC 25,00% 25,00%
Derrama 1,50% 1,50%
199.636,43 141.622,11
UtilizaciónBeneficioFiscal -188.105,69
Deducción Dupla Tributación Internacional -142,12
Tributaciones Autónomas 20.446,47 20.111,86
Impuesto Corriente (I) 31.835,09 161.733,97
Impuesto Diferido
Utilización en el Ejercicio -67.726,17 11.246,08
Impuesto Diferido (II) -67.726,17 11.246,08
Impuesto sobre el Rendimiento del Ejercicio (I) + (II) -35.891,08 172.980,05
SaldoInicial
Efecto del Ejercicio
SaldoFinal
Activos por Impuestos Diferidos:
Provisiones y Ajustes de Deudas de Terceros
834,96 67.637,19 68.472,15
834,96 67.637,19 68.472,15
Pasivos por Impuestos Diferidos:
40% de las Reservas de Reevaluación no Realizadas
785,00 -88,98 696,02
785,00 -88,98 696,02
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
7-NÚMEROMEDIODEPERSONASALSERVICIODELAEMPRESAEmpleados............................................................................... 522
10 - MOVIMIENTOS OCURRIDOS EN LAS PARTIDAS DEL ACTIVO INMOVILIZADO INCLUIDOS EN EL BALANCE Y EN LAS RESPECTIVAS AMORTIZACIONES Y PROVISIONES ACTIVO BRUTO
AMORTIZACIONES Y PROVISIONES
Partidas Saldo Inicial Incrementos Alienaciones Transfer. e Abates Saldo Final
INMOVILIZADOS INMATERIALES
Gastos de Instalación 566.952,16 -566.952,16 0,00
566.952,16 -566.952,16 0,00
INMOVILIZADOS MATERIALES
EdificiosyOtrasConstrucciones 751.400,06 66.150,99 -58.407,69 759.143,36
Equipamiento Básico 3.356.080,22 4.197.500,42 6.012.690,66 13.566.271,30
Equipamiento de Transporte 657.719,46 22.720,88 18.081,38 322.416,40 984.775,36
Herramientas y Utensilios 17.065,09 3.143,37 650,00 20.858,46
Equipamiento Administrativo 3.826.655,50 1.094.974,93 95,44 4.921.725,87
Otros Inmovilizados materiales 187.269,57 43.473,15 174.252,14 404.994,86
Inmovilizados en Curso 6.800.656,03 0,00 -6.800.656,03 0,00
15.596.845,93 5.427.963,74 18.081,38 -348.959,08 20.657.769,21
Partidas Saldo Inicial Refuerzo Regul. Saldo Final
INMOVILIZADOS INMATERIALES
Gastos de Instalación 566.952,16 -566.952,16 0,00
566.952,16 -566.952,16 0,00
INMOVILIZADOS MATERIALES
EdificiosyOtrasConstrucciones 449.186,67 67.867,13 -63.141,51 453.912,29
Equipamiento Básico 2.109.931,72 586.084,42 -32.047,91 2.663.968,23
Equipamiento de Transporte 656.880,76 38.208,54 -124.373,60 570.715,70
Herramientas y Utensilios 14.183,81 1.486,30 15.670,11
Equipamiento Administrativo 3.062.267,14 355.339,66 -132.378,44 3.285.228,36
Otros Inmovilizados materiales 114.727,32 31.923,73 146.651,05
6.407.177,42 1.080.909,78 -351.941,46 7.136.145,74
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
12 - INDICACIÓN DE LOS TÍTULOS LEGALES EN LOS QUE SE HA BASADO LA REEVALUACIÓN DE INMOVILIZADOS MATERIALES O DE INVERSIONES FINANCIERASA) A) EL Inmovilizado Material se reevaluó en sus diversas fases teniendo como base lo dispuesto en los siguientes títulos:DL N.º 264/92 de 24/11DL N.º 31/98 de 11/02
13 - CUADRO DISCRIMINATIVO DE LAS REEVALUACIONES
(a) Líquidos de amortizaciones
(b) Engloban las sucesivas reevaluaciones
14 - OTRA INFORMACIÓN RELATIVA AL ACTIVO INMOVILIZADOTodos los Inmovilizados hacen referencia a la actividad de la empresa.
15 - INDICACIÓN DE LOS BIENES UTILIZADOS EN EL RÉGIMEN DE ALQUILER FINANCIERO, CON MENCIÓN DE LOS RESPECTIVOS VALORES DE CONTABILIDAD
La deuda a más de un año tiene el siguiente escalonamiento temporal:
16 - CUADRO DE LAS EMPRESAS DEL GRUPO, ASOCIADAS Y PARTICIPADASLos Estados Financieros de esta empresa se incluyen en los Estados Financieros Consolidados de la siguiente empresa:
Firma:LS–LuísSimões,SGPS,S.A.Sede:Moninhos–LouresCIF:503717789
21 - DESDOBLAMIENTO DE LAS CUENTAS DEL ACTIVO CIRCULANTEAJUSTES
23 - VALOR GLOBAL DE LAS DEUDAS DE COBRO DUDOSO INCLUIDAS EN CADA UNA DE LAS PARTIDAS DE DEUDAS DE TERCEROS QUE APARECEN EN EL BALANCEClientes de Cobro Dudoso.......................................................9.933,56
25 - VALOR GLOBAL DE LAS DEUDAS ACTIVAS Y PASIVAS RESPECTIVAS AL PERSONAL DE LA EMPRESADeudas Activas (Cuentas 2624/2629)..........................................3.611,56Deudas Pasivas (Cuentas 2624/2629)..........................................2.248,05
PartidasCostes
Históricos (a)
Reevaluaciones (a) (b)
Valores de Contabili-dad Reevaluados (a)
INMOVILIZADOS MATERIALES
EdificiosyOtrasConstrucciones 34.675,08 6.945,34 41.620,42
34.675,08 6.945,34 41.620,42
DescripciónInmovilizado
LíquidoValor de la
DeudaCorto Plazo
Medio y Largo Plazo
Equipamiento Básico 9.442.133,17 6.847.415,15 1.286.061,95 5.561.353,20
Equipamiento Administrativo
967.372,16 905.977,34 314.439,80 591.537,54
10.409.505,33 7.753.392,49 1.600.501,75 6.152.890,74
Años Valor de la Deuda
2011 1.593.836,81
2012 1.536.425,96
2013 1.290.193,14
2014 1.732.434,83
6.152.890,74
PartidasSaldo Inicial
Refuerzo Reversión Saldo Final
Deudas de terceros:
Clientes de Cobro Dudoso 16.138,71 6.205,15 9.933,56
16.138,71 6.205,15 9.933,56
166
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
29- VALOR DE LAS DEUDAS A TERCEROS A MÁS DE CINCO AÑOS
32 - GARANTÍAS PRESTADAS
De manera adicional la empresa presentó pagarés a terceros como garantía de
pago de deudas, que a 31 de diciembre de 2009 ascienden a 8.691.495,19 euros
ycartadereconocimientoporunvalorde905.977,34.
34–MOVIMIENTOSOCURRIDOSENLASPARTIDASDEPROVISIONES
35–CAPITALSOCIALEl Capital suscrito se encuentra íntegramente realizado.
36 - NÚMERO DE ACCIONES DE CADA CATEGORÍA EN LAS QUE SE DIVIDE EL CAPITAL DE LA EMPRESA Y SU VALOR NOMINAL
El Capital Social está formado por 500.000 acciones, con un valor nominal de 5,00 Euros por acción.
37 - PARTICIPACIÓNENELCAPITAL SUSCRITODECADAUNADELASPERSONASJURÍDICAS QUE EN ÉL DISPONGAN POR LO MENOS DE UN 20%
39 - VARIACIONES DE LAS RESERVAS DE REEVALUACIÓN OCURRIDAS EN EL EJERCICIO
40 - EXPLICITACIÓN Y JUSTIFICACIÓN DE LOS MOVIMIENTOS OCURRIDOS EN EL EJERCICIO EN CADA UNA DE LAS PARTIDAS DE CAPITALES PROPIOS, INCLUIDAS EN EL BALANCE
Partidas del BalanceDeudas de 1 a 5
años (Medio Plazo)Deudas a más de 5 años (Largo Plazo)
Total
Proveedores de Inmovili-zado (Arrendadoras)
6.152.890,74 6.152.890,74
Avalista MontanteEntidad
BeneficiariaTipo deGarantía
Banco Bilbao Viscaya Argentaria 3.337,00 EDP Bancaria
Banco Espírito Santo 5.513,00 EDP Bancaria
Banco Espírito Santo 5.339,00 EDP Bancaria
Banco Espírito Santo 10.250,00 EDP Bancaria
Banco Bilbao Viscaya Argentaria 69.964,00 EDP Bancaria
AccionistaAcciones Suscritas Participación
en el Capital %
Derechosde Voto %Número %
LS–LuísSimões,SGPS,S.A. 500,000 100 100 100
Dec
reto
-Ley
N.º
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Constitución en el Ejercicio
Aplicación en el Ejercicio
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Reg.
Exc
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31/98 3.539,05 -839,43 2.699,62
Cuentas Saldo Inicial Incremento Disminuciones Saldo Final
51 Capital 2.500.000,00 2.500.000,00
56 Reservas de reevaluación 3.539,05 839,43 2.699,62
57 Reservas
571ReservasLegales 222.474,66 31.393,45 253.868,11
574ReservasLibres 407.120,86 407.120,86
59Resultados de ejercicios anteriores
96.588,62 839,43 97.428,05
88 Resultado Líquido 627.869,07 555.588,20 627.869,07 555.588,20
Contas Saldo Inicial Incremento Reducción Saldo Final
298 - Otras Provisiones 258.207,05 258.207,05
167
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
41 - ESTADO DEL COSTE DE LAS MERCANCÍAS VENDIDAS Y DE LAS MATERIAS CONSUMIDAS
44 - REPARTO DEL VALOR LÍQUIDO DE LAS VENTAS Y DE LAS PRESTACIONES DE SERVICIOSLIQUIDADOENLASCUENTAS71Y72
45 - ESTADO DE LOS RESULTADOS FINANCIEROS
46 - ESTADO DE LOS RESULTADOS EXTRAORDINARIOS
48 - OTRA INFORMACIÓN CONSIDERADA RELEVANTEA) Movimiento con Empresas del Grupo y Asociadas
Movimientos MercancíasMaterias primas, Subsidiarias y
de Consumo
Existencias Iniciales 75.564,00
Compras 87.058,78
Existencias Finales 0,00
Costes en el Ejercicio 162.622,78
Descripción Valor
Mercado Interno 39.004.705,66
Mercado Externo 3.044.785,52
Total 42.049.491,18
Costes y PérdidasEjercicios
2009 2008
681 Impuestos Soportados 261.757,82 369.369,91
688 Otros Costes y Pérdidas Financieros 7.021,88 5.055,90
Resultadosfinancieros -101.591,63 -180.304,66
167.188,07 194.121,15
Proveitos e GanhosEjercicios
2009 2008
781 Impuestos Obtenidos 3.478,49 41.631,15
788 OtrosBeneficiosyGananciasFinancieras 163.709,58 152.490,00
167.188,07 194.121,15
Costes y PérdidasEjercicios
2009 2008
691 Donativos 15.010,00 18.813,00
692 Deuda Incobrables 6.205,15 105.834,32
695 Multas y Penalizaciones 3.172,62 173,00
697 Correcciones Relativas a Ejercicios Anteriores 59.547,87 843,60
698 Otros Costes y Pérdidas Extraordinarias 73.497,83 67.380,74
Resultados Extraordinarios 358.074,44 21.471,41
515.507,91 214.516,07
Proveitos e GanhosEjercicios
2009 2008
791 Restitución de Impuestos
794 Ganancias en Inmovilizados 6.213,62
795 BeneficiosPenalizacionesContractuales 488.776,89 4.712,01
797 Correcciones Relativas a Ejercicios Anteriores 8.048,87
798 OtrosBeneficiosyGananciasExtraordinarias 12.468,53 209.804,06
515.507,91 214.516,07
Partidas Valores
Deudas a recibir:
Clientes, c/c 279.495,11
Deudas a pagar:
Proveedores, c/c 815.050,01
Accionistas 2.964.777,30
Otros acreedores 720,00
Compra de Bienes Activo Inmovilizado material 6.891,05
Costes Operacionales 5.834.584,68
Costes Financieros 37.599,42
Costes Extraordinarios 10.240,68
BeneficiosOperacionales 3.200.676,25
BeneficiosFinancieros 3.478,49
168
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
B) Valores globales de esfuerzo de I+DRESUMEN DE INVERSIÓN DE I+D
Losvalorespresentadosenelaño2009serefierenalosgastosdeInvestigacióny Desarrollo relacionadas con los siguientes proyectos:- Inicio proyecto de gestión automática de la actividad de Co-Packing;- Inicio proyecto de Auto-facturación electrónica;- Inicio proyecto Portal de Proveedores;- Inicio proyecto de Digitalización de facturas de proveedores.
La inversión en I+DT disminuye en comparación con 2008 debido al proyecto Almacén del Futuro que tuvo la mayor inversión en 2008.
C) SIFIDEEn el ámbito de la candidatura al Sistema de Incentivos Fiscales a la Investigación yelDesarrollo (SIFIDE) –DecretoLeynº40/2005de3deAgosto,DLShabríaobtenidoenelejerciciode2007unahorrofiscalde30.446,87€yde188.105,69€ en el ejercicio de 2009. Sin embargo, dado que la empresa está englobada en el Régimen Especial de Tributación de Grupos de Sociedades (“RETGS”), conforme aloindicadoenlaNota3,elcitadoahorrofiscalnosepuedeutilizar.
D) FactoringLa empresa celebró en el presente ejercicio un contrato de factoring por un total de 2.000.000 euros, que detalla los límites para su utilización para cada cliente, habiéndose cedido el 31-12-2009 el valor de 1.404.098 euros, en su totalidad sin recurso.
ESTADO DE LOS RESULTADOS POR FUNCIONES
El Censor Jurado de CuentasVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente
Leonel Fernando Soares Simões - VocalJorge Manuel Soares Simões - Vocal
Partidas 2009 2008
C. Pessoal 416.960,48 458.886,42
Costes Generales 104.240,12 139.156,84
Inmovilizado 74.299,62 997.986,80
Total Inversión I+D 595.500,22 1.596.030,06
Volumen de Ventas 42.049.491,18 36.438.947,91
Costes C/Personal 9.807.005,39 7.761.805,07
PartidasEjercicio
2009 2008
Ventas y Prestaciones de Servicios 42.049.491,18 36.438.947,91
Costo de las Ventas y de las Prestaciones de Servicios -36.424.278,98 -30.420.330,68
Resultados Brutos 5.625.212,20 6.018.617,23
OtrosBeneficiosyGananciasOperacionales 1.287.371,42 975.375,07
Costes Administrativos -5.483.529,90 -5.274.034,99
Otros Costes y Pérdidas Operacionales -647.598,78 -550.950,04
Resultados Operacionales 781.454,94 1.169.007,27
Costo Líquido de Financiación -261.757,82 -368.158,13
Resultados Corrientes 519.697,12 800.849,14
Impuestos Sobre los Resultados Corrientes 35.891,08 -172.980,05
Resultados Corrientes Después de Impuestos 555.588,20 627.869,09
Resultados Extraordinarios 0,00 0,00
Resultados Líquidos 555.588,20 627.869,09
Resultados por Acción 1,11 1,26
El Censor Jurado de CuentasVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente
Leonel Fernando Soares Simões - VocalJorge Manuel Soares Simões - Vocal
169
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
ESTADO DE LOS FLUJOS DE CAJAMétodo Directo Valores en Euros
ACTIVIDADES OPERACIONALES 2009 2008
RECAUDACIONES DE CLIENTES
Recaudaciones de Clientes del Grupo 3.447.658,09 3.351.224,90
Recaudaciones de Clientes Otros 48.771.968,10 52.219.626,19 45.397.135,44 48.748.360,34
PAGOS A PROVEEDORES
Pagos a Proveedores del Grupo -10.762.458,24 -11.255.979,75
Pagos a Proveedores Otros -30.159.457,94 -40.921.916,18 -26.806.945,64 -38.062.925,39
PAGOS AL PERSONAL
Remuneraciones -6.394.937,80 -5.185.301,38
Adelantos al Personal -4.486,61
Otros pagos al Personal -23.279,35 -6.418.217,15 -13.345,54 -5.203.133,53
Flujo generado por las operaciones 4.879.492,86 5.482.301,42
PAGO / RECAUDACIÓN DEL IRC
Pago del IRC -176.974,85 -1.397,71
Restitución del IRC -176.974,85 144.658,72 143.261,01
OTRAS RECAUDACIONES RELATIVAS A LA ACTIVIDAD
Recaudaciones de Otros Deudores 102.877,63 223.040,63
Recaudaciones de Otros Acreedores 12-185,32 13.638,53
Recaudaciones de Otros Impuestos 115.062,95 9,68 236.688,84
OTROS PAGOS RELATIVOS A LA ACTIVIDAD OPERACIONAL
Pagos a Otros Deudores -95.613,97 -316.999,33
Pagos a Otros Acreedores -1.653,52 -3.978,59
Liquidación del IVA -1.382.840,43 -1.202.423,79
Liquidación de las Retenciones en el Origen -666.637,32 -595.527,19
Pagos de TSU -2.306.358,42 -1.878.439,84
Pagos de Otros Impuestos -13.055,01 -4.466.158,67 -8.881,38 -4.006.250,12
Flujo generado antes de las partidas extraordinarias 351.422,29 1.856.001,15
RECAUDACIONES RELACIONADAS CON LAS PARTIDAS
Indemnizaciones de Siniestros 60.452,11 22.504,09
Recaudaciones de Penalizaciones Contractuales 39,65
Otras Recaudaciones Extraordinarias 767,27 61.259,03 3.222,68 25.726,77
170
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
PAGOS RELACIONADOS CON LAS PARTIDAS EXTRAORDINARIAS
Donativos -250,00 -1.080,00
Pagos de Multas y Penalizaciones -2.362,12
Otros Pagos Extraordinarios -62.329,59 -64.941,71 -6.124,77 -7.204,77
Flujo generado de la actividad extraordinaria -3.682,68 18.522,00
(1) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES OPERACIONALES 347.739,61 1.874.523,15
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
PAGOS CORRESPONDIENTES A:
Inmovilizados Materiales - Empresas Grupo -6.290,94 -1.769,50
Inmovilizados Materiales - Ot. Empresas -1.432.742,48 -1.073.135,95
Total Inmovilizados Corpóreos -1.439.033,42 -1.439.033,42 -1.074.905,45 -1.074.905,45
(2) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN -1.439.033,42 -1.074.905,45
ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
RECAUDACIONES PROVENIENTES DE:
Préstamos Obtenidos de Empresas del Grupo 29.905.016,02 27.543.217,26
Total Préstamos Obtenidos 29.905.016,02 29.905.016,02 27.543.217,26 27.543.217,26
Subsidios y Donaciones 10.225,17 71.301,24
Impuestos de préstamos concedidos 38.388,71 48.613,88 23.125,84 94.427,08
PAGOS CORRESPONDIENTES A:
Préstamos Obtenidos de Empresas del Grupo -27.328.445,41 -27.315.498,21
Préstamos Obtenidos de Otros -1.047.779,24 -762.544,91
Total Préstamos Obtenidos -28.376.224,65 -28.078.043,12
Amortizaciones de Contratos de Arrendamiento Financiero -1.032.726,41 -98.529,65
Intereses y Costes Similares -254.190,74 -348.794,67
Dividendos -559.180,64 -30.222.322,44 -207.579,06 -28.732.946,50
Impuestos de préstamos obtenidos 0,00 0,00 -7.162,71 -7.162,71
(3) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN -268.692,54 -1.102.464,87
Variación de caja y sus equivalentes (1)+(2)+(3) -1.359.986,35 -302.847,17
Caja y sus equivalentes al inicio del período -425.082,71 -122.235,54
Cajaysusequivalentesalfinaldelperíodo -1.785.069,06 -425.082,71
El Censor Jurado de CuentasVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente | Leonel Fernando Soares Simões - Vocal | Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
171
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
ANEXO AL ESTADO DE LOS FLUJOS DE CAJA
2- DISCRIMINACIÓN DE LOS COMPONENTES DE CAJA Y SUS EQUIVALENTES, RECONCILIANDO LOS MONTANTES PUESTOS DE MANIFIESTO EN EL ESTADO DE LOS FLUJOS DE CAJA CON LAS PARTIDAS DEL BALANCE
Valores en Euros
El Censor Jurado de CuentasVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente
Leonel Fernando Soares Simões - VocalJorge Manuel Soares Simões - Vocal
Descripción 2009 2008
Depósitos Bancarios Inmediatamente Movilizables 6.648,12 44.516,85
Equivalentes a Caja:
Caja y sus Equivalentes (Descubierto Bancario - “overdrafts”)
-1.791.717,18 -469.599,56
C| INFORME Y VALORACIÓN DEL FISCAL ÚNICO Y CERTIFICACIÓN LEGAL DE CUENTAS
Ernst & YoungAudit & Associados - SROC, S.A.
AvenidadaRepública,90-6°1600-206 Lisboa, Portugal
Telf:+351217912000Fax:+351217957586
www.ey.com
| INFORME Y DICTAMEN DEL AUDITOR ÚNICO
Señores accionistas,
En cumplimiento con las disposiciones legales y con los estatutos de la sociedad, emitimosnuestroinformeanualsobrelaaccióndeauditoríadelasociedadDistribuiçãoLuísSimões,S.A.,enreferenciaalejerciciofinalizadoa31dediciembrede2009yemitir nuestro dictamen sobre el informe, cuentas y la propuesta de aplicación de resultados presentados por lo Consejo de Administración.
Durante el ejercicio y en el desempeño de las funciones que nos son asignadas, procedemos, con resultados satisfactorios, y con la frecuencia y extensión consideradas aconsejables, a una revisión general de los procedimientos contables y sondeos a los respectivos registros y a otros elementos probatorios.
El informe del Consejo de Administración ofrece información sobre la orientación de la política seguida por la Sociedad en el ejercicio, así como la propuesta de actuación para el ejercicio de 2010.
Elbalance,lascuentasdepérdidasyganancias,elestadodelosflujosdecajaysusrespectivosanexos,cumpliendolosrequisitoslegales,reflejanelestadodelosregistroscontablesalfinaldelejercicioytraducenlasituaciónfinancieradelaSociedad.
Los criterios valorimétricos adoptados en la preparación de las cuentas son los que aparecen en el anexo del balance: de las cuentas de pérdidas y ganancias y Demonstración de Flujos de Caja, y llevan a una evaluación adecuada del patrimonio social.
Se han cumplido los requisitos legales y del contrato de sociedad sobre la presentación delascuentasyfiscalizacióndelaSociedad,porloqueformulamoselpresenteDictamen
172
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
que deberá presentarse a los accionistas y ser publicado, como exige la ley:
Dictamen del auditor único
Señores accionistas,
ProcedemosalaaccióndeauditoríadeDistribuiçãoLuísSimões,S.A.,envirtuddelartículo 420 del Código de Sociedades Mercantiles portugués y de los estatutos de la sociedad, en resultado de la cual dictaminamos que:
(a) se apruebe el Informe de gestión y las Cuentas referentes al ejercicio de 2009; (b) se apruebe la propuesta de lo Consejo de Administración sobre la aplicación de los resultados del ejercicio de 2009.
Lisboa, 25 de mayo de 2010
Elauditorúnico
Ernst & Young Audit & Associados - Sroc, S.A.SociedaddeCensoresJuradosdeCuentas(n.º178)Representada por:
Paulo Jorge Luís da Silva (Censor jurado n. º 1334)
SociedadAnónima-Capitalsocial1.105.000euros-Inscripciónn.º178enelColegiodeCensoresJuradosdeCuentas-Inscripciónn.º9011enlaCMVM-CIF505.988.283-InscritaenelRegistroMercantildeLisboaconelmismonúmero–SociedadmiembrodeErnst&YoungGlobalLimited
Ernst & YoungAudit & Associados - SROC, S.A.
AvenidadaRepública,90-6°1600-206 Lisboa, Portugal
Telf:+351217912000Fax:+351217957586
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| CERTIFICACIÓN LEGAL DE LAS CUENTAS
IntroducciónHemosexaminadolosestadosfinancierosanexosdeDistribuiçãoLuísSimões,1. S.A., que comprenden el balance de situación a 31 de diciembre de 2009, (conuntotalde27.480.301eurosyuntotaldefondospropiosde3.816.705euros, incluido un resultado neto de 555.588 euros), la cuenta de pérdidas ygananciaspornaturalezasyporfuncionesylacuentadeflujosdecajadelejercicio que terminó en la mencionada fecha y lo correspondiente Anexo.
ResponsabilidadesEl Consejo de Administración tiene la responsabilidad de preparar los estados 2. financieros,loscualesdeberánpresentardeformaverdaderayapropiadala posición financiera de la empresa y el resultado de sus operaciones ylosflujosdecaja,asícomo laadopcióndepolíticasycriterioscontablesadecuados y el mantenimiento de un sistema de control interno apropiado.
Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión profesional e 3. independiente,basadaennuestroexamendedichosestadosfinancieros.
ÁmbitoEl examen que hemos realizado se realizó de acuerdo con las normas técnicas 4. y las directrices de revisión/auditoría del Colegio de Censores Jurados de Cuentas, las cuales requieren que éste sea planeado y ejecutado con el objetivo de obtener un nivel de seguridad aceptable sobre el hecho de que losestadosfinancierosnocontienendistorsionesmaterialmenterelevantes.Para esto, dicho examen incluyó:- la comprobación, por muestreo, del respaldo de las cantidades y divulgaciones que constan de los estados financieros y la evaluación delasestimaciones,basadasenjuiciosycriteriosdefinidosporloConsejodeAdministración, utilizadas en su preparación;- la apreciación sobre si son adecuadas las políticas contables adoptadas y su divulgación, teniendo en cuenta las circunstancias;- la comprobación de la aplicabilidad del principio de continuidad; y- la apreciación sobre si es adecuada, en términos globales, la presentación
173
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
delosestadosfinancieros.
Nuestro examen también incluyó la comprobación de la concordancia de la 5. informaciónfinancieraqueconstaenelinformedegestiónconlosestadosfinancieros.
Entendemos que el examen realizado proporciona una base aceptable para 6. la expresión de nuestra opinión.
OpiniónEnnuestraopinión,losmencionadosestadosfinancierospresentandeforma7.verdadera y apropiada, en todos los aspectos materialmente relevantes, la posiciónfinancieradeDLS-DistribuiçãoLuísSimões,S.A.,a31dediciembrede2009,elresultadodesusoperacionesylosflujosdecajaenelejerciciofinalizadoendichafecha,conformelosprincipioscontablesgeneralmenteaceptados en Portugal.
Lisboa, 25 de mayo de 2010
Ernst & Young Audit & Associados - SROC, S.A.SociedaddeCensoresJuradosdeCuentas(n.º178)Representada por:
Paulo Jorge Luís da Silva (Censor jurado n. º 1334)
SociedadAnónima-Capitalsocial1.105.000euros-Inscripciónn.º178enelColegiodeCensoresJuradosdeCuentas-Inscripciónn.º9011enlaCMVM-CIF505.988.283-InscritaenelRegistroMercantildeLisboaconelmismonúmero–SociedadmiembrodeErnst&YoungGlobalLimited
174
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
quepermitióaLS–LuísSimõesSGPS,S.A.alcanzarunaestructuraFinancieramás sólida, culminando con un índice de Autonomía Financiera del 63% y un Ratio de Solvencia del 169%.
El Pasivo alcanzó un total de 25.066.000 Euros, evidenciando el Pasivo Bancario un Incremento del 18% como consecuencia de las fuertes inversiones efectuadas en los últimos dos años por las empresas del Grupo, en concreto aquellosresultantes del nuevo almacén Carregado II.
PERSPECTIVAS PARA 2010 En 2010 la empresa pretende mantener el papel de negociadora y recaudador corporativodefinanciaciónparaelGrupoLuisSimões,centrándosecomohastaahora en la reducción del coste de la misma.
ÓRGANOS SOCIALES
APLICACIÓN DE RESULTADOSLa empresa LS - Luís Simões, SGPS, S.A. cerró el ejercicio 2009 con Resultados Líquidosporvalorde437.356,50Euros.En base a las disposiciones legales y estatutarias aplicables se propone la siguiente aplicación de resultados:
ReservasLegales 21.867,83ReservasDisponibles 407.988,67Dividendos 7.500,00
Moninhos, 15 de febrero de 2010
A| INFORME DE GESTIÓN
ACTIVIDAD DURANTE EL EJERCICIOLaactividaddelaempresaLS–LuísSimões,SGPSconsisteenlagestióndelasparticipaciones sociales del Grupo Luís Simões y en la negociación centralizada de financiamientos. Éstos son posteriormente canalizados hacia las diversasempresas del grupo bajo forma de préstamos concedidos en régimen de corto o medioylargoplazo,aunatasaquereflejaelcostemediodelcapitalajeno.
Afinalesde2009,laempresaadquirióel51%delcapitaldeLS–GestãoEmpresariale Imobiliária, S.A., pasando a poseer la totalidad del capital de dicha empresa. Esta operación fue posible porque las tres sucursales de los Holdings Familiares amentaron su capital aproximadamente en 13 Millones de Euros.
ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIEROTeniendo en cuenta su actividad, la empresa presenta, esencialmente, Costes e Ingresos Financieros.
En 2009 el Resultado Líquido se fijó en437.000 Euros. En la quiebra anual verificada se quedó a deber la disminución de los Resultados Financierosresultantes de la reducción de los dividendos obtenidos.
LavariacióndelvalordelCapitalPropioen laempresa,fijadoen42.331.000Euros, resultó del Incremento del Capital Social en 12.928.000 Euros, operación
LS - Luís Simões SGPS, S.A.
José Luís Soares SimõesLeonel Fernando Soares SimõesJorge Manuel Soares Simões
Presidente / Admin. DelegadooVocalVocal
Consejo de Administración
Clara Maria Campos Monteiro RibeiroIsabel Maria Blazquez Pereira Silva
PresidenteSecretaria
Mesa de la Asamblea General
Ernst & Young Audit & AssociadosRui Abel Serra Martins
Miembro EfectivoSuplente
Fiscal Único
Leonel Fernando Soares Simões - Vocal Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
José Luís Soares Simões - Presidente
Evolución de los Fondos Propios (Miles de Euros)
24.920
2006
27.237
2007
28.975
2008
42.331
2009
LS - Luís Simões SGPS, S.A.NIPC:503717789|Capitalsocial:29.578.950,00Euros|Mat.n.º503717789CRCLoures|Moninhos2671-951Loures
175
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
B| DEMOSTRACIONES FINANCIERASBALANCE Valores en Euros
Códigos de las cuentas 2009 2008
CEE POC Activo BrutoAmortizaciones y
ajustesActivo Líquido Activo Líquido
ACTIVO
III Inversiones Financieras:
1 4111 Partes de capital en empresas del grupo 42.380.226,55 42.380.226,55 26.744.971.55
5 4113+414+ 415 Títulosyotrasaplicacionesfinancieras 64.995,00 64.995,00 64.995.00
42.445.221,55 42.445.221,55 26.809.966.55
II Deudas de terceros - Medio y largo plazo:
2 252 Empresas del grupo 19.262.140,00 19.262.140,00 15.865.000.00
3 253+254 Empresas participadas y participantes 1.779.500,00 1.779.500,00 1.500.000.00
21.041.640,00 21.041.640,00 17.365.000.00
II Deudas de terceros - Corto plazo:
2 252 Empresas del grupo 3.111.228,00 3.111.228,00 3.661.260,46
3 253+254 Empresas participadas y participantes 53.351,79 53.351,79 263.224.37
4 24 Estadoyotrosentespúblicos 459.018,75 459.018,75 257.484.83
3.623.598,54 3.623.598,54 4.182.055.66
IV Depósitos bancarios y caja:
12+13+14 Depósitos bancarios 3.359,44 3.359,44 11.918.44
3.359,44 3.359,44 11.918.44
E Fondos complementarios y diferimientos
272 Costes aplazados 22.291,65 22.291,65 3.090.13
276 Activos por impuestos diferidos 262.034,56 262.034,56 58.572.62
284.326,21 284.326,21 61.662.75
Total de amortizaciones
Total de ajustes
Total del activo 67.398.145,74 67.398.145,74 48.430.603.40
176
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
BALANCE (Continuación) Valores en Euros
Códigos de las cuentas2009 2008
CEE POC
CAPITAL PROPIO Y PASIVO
A Capital propio
I 51 Capital 29.578.950,00 16.650.000,00
IV Reservas:
1 571 Reservas legales 593.100,00 505.566,00
4 574a579 Otras Reservas 11.722.059,72 10.068.914,41
Subtotal 41.894.109,72 27.224.480,41
VI 88 Resultado líquido del ejercicio 437.356,50 1.750.679,31
Total del capital propio 42.331.466,22 28.975.159,72
Pasivo
C Deudas a terceros - Medio y largo plazo
1 Préstamos por obligaciones:
2 231+12 Deudas a instituciones de crédito 5.000.000,00
6 252 Empresas del grupo 3.135.000,00 900.000,00
Otros accionistas (socios) 2.848.860,00
10.983.860,00 900.000,00
C Deudas a terceros - Corto plazo
1 Préstamos por obligaciones:
2 231+12 Deudas a instituciones de crédito 13.525.514,91 15.632.194,15
6 252 Empresas del grupo 475.252,82 2.917.194,22
8 24 Estadoyotrosentespúblicos 66.443,75 0,00
8 262+263+264+265+267+268+211
Otros acreedores 1.863,31 2.989,31
14.069.074,79 18.552.377,68
D Fondos complementarios y diferimientos
273 Adición de costes 13.744,73 3.066,00
13.744,73 3.066,00
Total del Pasivo 25.066.679,52 19.455.443,68
Total del capital propio y del pasivo 67.398.145,74 48.430.603,40
El Censor Jurado de CuentasVitor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente | Leonel Fernando Soares Simões - Vocal | Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
177
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
DEMOSTRACIÓN DE LOS RESULTADOS POR TIPOS Valores en Euros
Códigos de las cuentas2009 2008
CEE POC
A COSTES Y PÉRDIDAS
2.b) 62 Suministros y servicios externos 5.708,32 6.601,88
5 63 Impuestos 70.446,26 65.824,18
5 65 Otros costes y pérdidas operacionales 0,00 70.446,26 25.000,00 90.824,18
(A) 76.154,58 97.426,06
7 681+685+686+687+688 JIntereses y costes similares:
Relativos a empresas del grupo 114.197,84 244.323,81
Otros 472.129,35 586.327,19 720.894,02 965.217,83
(C) 662.481,77 1.062.643,89
10 69 Costes y pérdidas extraordinarias 143.702,95 915,97
(E) 806.184,72 1.063.559,86
8+11 86 Impuestos sobre el rendimiento del ejercicio 14.000,52 17.812,05
(G) 820.185,24 1.081.371,91
13 88 Resultado líquido del ejercicio 437.356,50 1.750.679,31
1.257.541,74 2.832.051,22
B INGRESOS Y GANANCIAS
(B)
5 784 Rendimientos de participaciones de capital 559.180,64 1.727.192,05
7 7811+7813+7814+7818+785+786+
787+788
Otros intereses e ingresos similares
Relativos a empresas del grupo 643.322,36 1.015.099,52
Otros 55.038,64 1.257.541,64 89.759,65 2.832.051,22
(D) 1.257.541,64 2.832.051,22
9 79 Beneficiosygananciasextraordinarias 0,10 0,00
(F) 1.257.541,74 2.832.051,22
Resumen:
Resultados operacionales: (B)-(A) -76.154,58 -97.426,06
Resultadosfinancieros:(D-B)-(C-A) 671.214,45 1.866.833,39
Resultados ordinarios: (D)-(C) 595.059,87 1.769.407,33
Resultados antes de impuestos: (F)-(E) 451.357,02 1.768.491,36
Resultado líquido del ejercicio: (F)-(G) 437.356,50 1.750.679,31
El Censor Jurado de CuentasVitor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente | Leonel Fernando Soares Simões - Vocal | Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
178
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
ANEXO AL BALANCE Y A LA DEMOSTRACIÓN DE LOS RESULTADOSEJERCICIO 2009 (Información en Euros)
0 - NOTA INTRODUCTORIA0.1.Empresa: LS–LuisSimões,SGPS,S.A.Sede: Moninhos–Loures Fecha de Constitución: 05 de agosto de 1996 Actividad: Sociedad Gestora de Participaciones Sociales. CIF: 503717789 0.2. Las notas mencionadas hacen referencia a las cuentas individuales de la empresa.0.3. Las Demostraciones Financieras se prepararon según la convención decosteshistóricos,modificadosporlareevaluacióndeinmovilizacionescorpóreasy sobre la base de la continuidad de las operaciones y en conformidad con los principios contables fundamentales de consistencia, prudencia, especialización de ejercicios, sustancia sobre la forma y materialidad. Así mismo, respetan las característicascualitativasderelevancia,fiabilidadycomparabilidad.0.4. Las notas que no se mencionan o bien no se aplican a la Empresa o bien no hacen referencia a hechos de contabilidad materialmente relevantes o bien no tuvieronlugarduranteelejercicioalqueserefiereesteanexo.
3 - PRINCIPIOS CONTABLES Y CRITERIOS VALORIMÉTRICOS UTILIZADOS
3.1.Lasinversionesfinancierassepresentansegúnelvalordeadquisición.3.2. En base a las disposiciones legales aplicables la Empresa presenta demostraciones financieras consolidadas en las que evidencia el valor de lasdiferencias de consolidación y el respectivo tratamiento contable.3.3. Impuestos DiferidosLos Impuestos Diferidos hacen referencia a las diferencias provisionales entre los montantes de activos y pasivosa efectos del informe contable y a los respectivos montantes a efectos de tributación.LosActivosyPasivosporImpuestosDiferidossecalculanyevalúanempleandolas tasas de tributación que se espera estén en vigor en el momento en que tenga lugar la inversión de las diferencias provisionales.
Desdeelejercicio2007laempresaentraenelRégimenEspecialdeTributaciónde Grupos de Sociedades (“RETGS”).
6–DIVULGACIÓNDELOSPRINCIPALESCOMPONENTESDECOSTES(INGRESOS)DEIMPUESTOSLa Empresa está sujeta al Impuesto de Sociedades (Imposto sobre os Rendimientos das Pessoas Colectivas (IRC)), estando la tasa actual del 25% sujeta a Incremento de Derrama a la tasa máxima del 1,5% sobre el lucro tributable, alcanzando una tasa de impuesto agregada del 26,5%.En base al artículo 81 del CIRC, la Empresa está sujeta a tributación autónoma sobre un conjunto de gravámenes sobre las tasas ahí previstas.Tal y como se menciona en la Nota 3.3, las empresas del Grupo se encuentran desdeelejercicio2007dentrodelRégimenEspecialdeTributacióndeGruposdeSociedades(“RETGS”),segúnseestableceenelartículo63ysiguientesdelCIRC, lideradopor laaccionistaLS – Luís Simões, SGPS,S.A.,por loque losimpuestos comprobados individualmente aparecen reflejados en el saldo delaccionistaincluidobajolarúbrica“EmpresasdelGrupo”.Segúnlalegislaciónenvigor,lasdeclaracionesfiscalesestánsujetasarevisiónycorrecciónporpartedelasautoridadesfiscalesduranteunperíododecuatroaños (diez años para la Seguridad Social hasta el año 2000, inclusive, y cinco añosapartir de2001), exceptocuandohayahabidopérdidasfiscalesohayainspecciones, reclamaciones o impugnaciones en curso, casos estos en los cuales, dependiendo de las circunstancias, los plazos se prolongarán o suspenderán.La conciliación entre el resultado contable y el tributable y entre el impuesto ordinario y el impuesto del ejercicio sobre el rendimiento queda como sigue:
2009 2008
Impuesto Ordinario
Resultado antes de impuestos 451.357,02 1.768.491,36
Diferencias permanentes -415.437,69 -1.701.276,08
Resultado tributable 35.819,33 67.215,28
Taxa de Impuesto
IRC 12,50%
IRC 25,00% 25,00%
Derrama 1,00% 1,50%
7.750,52 17.812,05
Efecto diferencia cálculo RETGS/individuales (1) 6.250,00
Impuesto Ordinario (I) 14.000,52 17.812,05
Impuesto Diferido (II) 0,00 0,00
Impuesto sobre el Rendimiento del Ejercicio (I) + (II) 14.000,52 17.812,05(1) Diferencia originada debido a la tasa de IRC del 12,5% para los primeros 12.500 euros de Base Imponible.
179
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
La Empresa aplicó las disposiciones de la Directriz Contable N.º 28 sobre contabilización de Impuestos Diferidos.
Los movimientos del ejercicio, en términos de impuestos diferidos, quedan como sigue:
10 - MOVIMIENTOS EN LAS RÚBRICAS DEL ACTIVO INMOBILIZADO INCLUIDAS EN EL BALANCE Y EN LAS RESPECTIVAS AMORTIZACIONES Y PROVISIONES ACTIVO BRUTO
Los Incrementos en “Partes capital en empresas del grupo” a fecha 31.12.2009 están relacionados en su mayoría con la adquisición de 51.000 acciones de la empresa LS-Gestão Empresarial e Imobiliária, S.A. (51% del capital delarespectivaempresa)porunvalorglobalde10.674.810eurosyporlaadquisiciónde283.500accionesdelaempresaFLS–SGPS(100%delcapitaldela respectiva empresa) por un valor total de 5.103.000 euros.
Las reducciones en “Partes capital en empresas del grupo” a fecha 31.12.2009 están relacionadas en su totalidad con la reducción del capital por incorporación de resultados preliminares negativos de años anteriores de la empresa Solmoninhos, Lda..
Saldo Inicial Efecto del Ejercicio Saldo Final
Activos por Impuestos Diferidos:
BeneficioFiscalSIFIDE-Empresasasociadas 58.572,62 203.461,94 262.034,56
58.572,62 203.461,94 262.034,56
Rúbricas Saldo Inicial Reevaluación/ Ajuste Incrementos EnajenacionesTransfer. y
reduccionesSaldo Final
INVESTIMENTOS FINANCEIROS
Partes capital en empresas del grupo 26.744.971,55 15.777.815,00 142.560,00 42.380.226,55
Títulos y Otras Aplicaciones Financieras 64.995,00 64.995,00
26.809.966,55 15.777.815,00 142.560,00 42.445.221,55
180
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
16 - CUADRO DE LAS EMPRESAS DEL GRUPO
32 - GARANTÍAS PRESTADASLa empresa presentó libranzas a terceros como garantías de pago de deudas a empresasdelgrupoque,a31dediciembrede2009,asciendena22.945.907,82euros. Además, la empresa presentó libranzas a terceros como garantías de pago de deudas que a 31 de diciembre de 2009 ascienden a 10.194.091,41 euros.
35–CAPITALSOCIALEl capital suscrito se encuentra íntegramente desembolsado.
36 - NÚMERO DE ACCIONES DE CADA CATEGORÍA EN QUE SE DIVIDE EL CAPITAL DE LA EMPRESA Y SU VALOR NOMINALELcapitalsocialestácompuestopor5.915.790accionesconunvalornominalde5.00 Euros por acción.
37 -PARTICIPACIÓNENELCAPITALSUSCRITODECADAUMADELASPERSONASJURÍDICAS DETENTORAS DEL MISMO EN UN PORCENTAJE DE AL MENOS EL 20%
40 - EXPLICACIÓN Y JUSTIFICACIÓN DE LOS MOVIMIENTOS QUE HAN TENIDO LUGAR DURANTE EL EJERCICIO EN CADA UNA DE LAS RÚBRICAS DE CAPITALES PROPIOS INCLUIDAS EN EL BALANCE
AccionistaAcciones Suscritas Participación
en el capital %Derechosde voto %Número %
Leonel Simões & Filhas SGPS. S.A. 1.646.910 27,84 27,84 27,84
Varanda do Vale SGPS. S.A. 1.646.910 27,84 27,84 27,84
Mira Serra SGPS. S.A. 1.646.910 27,84 27,84 27,84
Cuentas Saldo Inicial Incremento Reducciones Saldo Final
51 Capital 16.650.000,00 12.928.950,00 29.578.950,00
57 Reservas
571ReservasLegales 505.566,00 87.534,00 593.100,00
574ReservasDisponibles
10.068.914,41 1.653.145,31 11.722.059,72
88 Resultado Líquido 1.750.679,31 437.356,50 1.750.679,31 437.356,50
Rúbricas Capital detentadoCapital Propio (excluyendo
el Res. Liquido de 2009)Resultado del Ejercicio
2009
Transportes Luis Simões. S.A. Sede:Moninhos–Loures 100% 9.950.817,08 -1.289.716,17
D.L.S.-DistribuiçãoLuisSimões.S.A. Sede:Moninhos–Loures 100% 3.261.116,64 555.588,20
RETA-GestãoeLocaçãodeFrotas.SA. Sede:Moninhos–Loures 100% 2.796.430,06 190.668,81
Transportes Reunidos. Lda Sede:Moninhos–Loures 100% 1.360.850,05 -16.066,23
LUSISEG- Mediadores de Seguros. Lda. Sede:Moninhos–Loures 100% 35.873,55 81.169,87
SOCAR-Equip.de Transp.e Serv.Técnicos SA. Sede:Moninhos–Loures 100% 829.952,23 100.806,44
LS-Gestão Empresarial e Imobiliária. SA. Sede:Moninhos–Loures 100% 17.418.401,35 741.606,08
Solmoninhos. Lda. Sede:Moninhos–Loures 11,395% 912.208,55 -33.081,17
Luis Simões Logística Integrada. S.A. Sede:Guadalajara–Espanha 100% 5.571.849,88 918.365,82
F.L. Simões, SGPS, S.A. Sede:Moninhos–Loures 100% 1.417.517,01 1.204.150,30
Patrimundus - Invest. Imobiliários, S.A. Sede: Carregado - Alenquer 11,76% 390.425,91 86.487,46
181
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
48 - OTRA INFORMACIÓN CONSIDERADA RELEVANTEA) a) Movimientos con empresas del grupo y asociadas:
45 - DEMOSTRACIÓN DE LOS RESULTADOS FINANCIEROS
46 - DEMOSTRACIÓN DE LOS RESULTADOS EXTRAORDINARIOS
Rúbricas Valores
Deudas a recibir:
Accionistas 24.206.219,79
Deudas a pagar:
Accionistas 6.459.112,82
Costes Financieros 114.197,84
Ingresos Financieros 696.674,15
El Censor Jurado de CuentasVitor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente
Leonel Fernando Soares Simões - VocalJorge Manuel Soares Simões - Vocal
Costes y pérdidasEjercicios
2009 2008
681 Intereses Soportados 570.744,08 954.370,77
688 Otroscostesypérdidasfinancieras 15.583,11 10.847,06
Resultadosfinancieros 671.214,45 1.866.833,39
1.257.541,64 2.832.051,22
Ingresos y gananciasEjercicios
2009 2008
781 Intereses obtenidos 698.361,00 1.104.859,17
784 Rendimientos de partes de capital 559.180,64 1.727.192,05
1.257.541,64 2.832.051,22
Costes y pérdidasEjercicios
2009 2008
694 Pérdidas en Inmovilizaciones 142.560,00
695 Multas y Penalizaciones 60,00
698 Otros costes y pérdidas extraordinarias 1.082,95 915,97
Resultados extraordinarios (143.702,85) -915,97
0,10 0,00
Ingresos y gananciasEjercicios
2009 2008
798 Otros ingresos y ganancias extraordinarias 0,10
0,10 0,00
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
C| INFORME Y VALORACIÓN DEL FISCAL ÚNICO Y CERTIFICACIÓN LEGAL DE CUENTAS
Ernst & YoungAudit & Associados - SROC, S.A.
AvenidadaRepública,90-6°1600-206 Lisboa, Portugal
Telf:+351217912000Fax:+351217957586
www.ey.com
| INFORME Y DICTAMEN DEL AUDITOR ÚNICO
Señores accionistas,
En cumplimiento con las disposiciones legales y con los estatutos de la sociedad, emitimos nuestro informe anual sobre la acción de auditoría de la sociedad LS - Luís Simões,S.G.P.S.,S.A.,enreferenciaalejerciciofinalizadoa31dediciembrede2009y emitir nuestro dictamen sobre el informe, cuentas y la propuesta de aplicación de resultados presentados por lo Consejo de Administración.
Durante el ejercicio y en el desempeño de las funciones que nos son asignadas, procedemos, con resultados satisfactorios, y con la frecuencia y extensión consideradas aconsejables, a una revisión general de los procedimientos contables y sondeos a los respectivos registros y a otros elementos probatorios.
El informe del Consejo de Administración ofrece información sobre la orientación de la política seguida por la Sociedad en el ejercicio, así como la propuesta de actuación para el ejercicio de 2009.
El balance, las cuentas de pérdidas y ganancias por naturalezas y respectivo Anexo, cumpliendolosrequisitoslegales,reflejanelestadodelosregistroscontablesalfinaldelejercicioytraducenlasituaciónfinancieradelaSociedad.
Los criterios valorimétricos adoptados en la preparación de las cuentas son los que aparecen en el anexo del balance, en las cuentas de pérdidas y ganancias por naturalezas, y llevan a una evaluación adecuada del patrimonio social.
Se han cumplido los requisitos legales y del contrato de sociedad sobre la presentación delascuentasyfiscalizacióndelaSociedad,porloqueformulamoselpresenteDictamenque deberá presentarse a los accionistas y ser publicado, como exige la ley:
Dictamen del auditor único
Señores accionistas,
ProcedemosalaaccióndeauditoríadeLS–LuísSimões,S.G.P.S.,S.A.,enresultadode la cual dictaminamos que:
(a) se apruebe el Informe de gestión y las Cuentas referentes al ejercicio de 2009; (b) se apruebe la propuesta de lo Consejo de Administración sobre la aplicación de los resultados del ejercicio de 2009.
Lisboa, 26 de mayo de 2010
Elauditorúnico
Ernst & Young Audit & Associados - Sroc, S.A.SociedaddeCensoresJuradosdeCuentas(n.º178)Representada por:
Paulo Jorge Luís da Silva (Censor jurado n. º 1334)
SociedadAnónima-Capitalsocial1.105.000euros-Inscripciónn.º178enelColegiodeCensoresJuradosdeCuentas-Inscripciónn.º9011enlaCMVM-CIF505.988.283-InscritaenelRegistroMercantildeLisboaconelmismonúmero–SociedadmiembrodeErnst&YoungGlobalLimited
183
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
- y la apreciación sobre si es adecuada, en términos globales, la presentación delosestadosfinancieros.
Nuestro examen también incluyó la comprobación de la concordancia de la 5. informaciónfinancieraqueconstaenelinformedegestiónconsolidadoconlosestadosfinancieros.
Entendemos que el examen realizado proporciona una base aceptable para 6. la expresión de nuestra opinión.
OpiniónEnnuestraopinión,losmencionadosestadosfinancierospresentandeforma7.verdadera y apropiada, en todos los aspectos materialmente relevantes, la posiciónfinancieradeLS -Luís Simões,S.G.P.S., S.A.,a31dediciembrede 2009 y el resultado de sus operaciones en el ejercicio finalizado endicha fecha, conforme los principios contables generalmente aceptados en Portugal
Lisboa, 26 de mayo de 2010
Ernst & Young Audit & Associados - SROC, S.A.SociedaddeCensoresJuradosdeCuentas(n.º178)Representada por:
Paulo Jorge Luís da Silva (Censor jurado n. º 1334)
SociedadAnónima-Capitalsocial1.105.000euros-Inscripciónn.º178enelColegiodeCensoresJuradosdeCuentas-Inscripciónn.º9011enlaCMVM-CIF505.988.283-InscritaenelRegistroMercantildeLisboaconelmismonúmero–SociedadmiembrodeErnst&YoungGlobalLimited
Ernst & YoungAudit & Associados - SROC, S.A.
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| CERTIFICACIÓN LEGAL DE LAS CUENTAS
IntroducciónHemosexaminadolosestadosfinancierosanexosdeLS-LuísSimões,S.G.P.S.,1. S.A., que comprenden el balance de situación a 31 de diciembre de 2009, (conuntotalde67.398.146eurosyuntotaldefondospropiosde42.331.466euros,incluidounresultadonetode437.357euros),lacuentadepérdidasyganancias por naturalezas del ejercicio que terminó en la mencionada fecha y el correspondiente Anexo.
ResponsabilidadesEl Consejo de Administración tiene la responsabilidad de preparar los estados 2. financieros,loscualesdeberánpresentardeformaverdaderayapropiadalaposiciónfinancieradelaempresayelresultadodesusoperaciones,asícomola adopción de políticas y criterios contables adecuados y el mantenimiento de un sistema de control interno apropiado.
Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión profesional e 3. independiente,basadaennuestroexamendedichosestadosfinancieros.
ÁmbitoEl examen que hemos realizado se realizó de acuerdo con las normas técnicas 4. y las directrices de revisión/auditoría del Colegio de Censores Jurados de Cuentas, las cuales requieren que éste sea planeado y ejecutado con el objetivo de obtener un nivel de seguridad aceptable sobre el hecho de que losestadosfinancierosnocontienendistorsionesmaterialmenterelevantes.Para esto, dicho examen incluyó:- la comprobación, por muestreo, del respaldo de las cantidades y divulgaciones queenlosestadosfinancierosylaevaluacióndelasestimaciones,basadasenjuiciosycriteriosdefinidosporloConsejodeAdministración,utilizadasen su preparación;- la apreciación sobre si son adecuadas las políticas contables adoptadas, su aplicación uniforme y su divulgación, teniendo en cuenta las circunstancias;- la comprobación de la aplicabilidad del principio de continuidad; y
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
A| INFORME DE GESTIÓN
ACTIVIDAD EN EL EJERCICIO RETA ejerce la actividad de “Rent-a-Cargo”, esto es, alquiler de vehículos pesados sin conductor. Se especializó en el alquiler de Semirremolques, proporcionando equipamientos diversificados y fórmulas contractuales flexibles en función de las necesidades específicas de los clientes, siendo líder en el mercado nacional.
Al tiempo, comercializa la venda de Semirremolques usados, hacia el final del ciclo de explotación del alquiler, tratando de este modo de rentabilizar sus activos.
A pesar de las dificultades resultantes de la crisis financiera que sufren los sectores del transporte y logístico, sus principales clientes, se ha comprobado un aumento en las ventas de alquiler, minimizándose así los efectos derivados de las dificultades en las ventas de vehículos.
El año pasado estuvo marcado por los siguientes factores:▪ Reorganización interna y adaptación de la empresa a los nuevos y
difíciles desafíos introducidos por la coyuntura desfavorable mencionada más arriba, como forma de recuperar los resultados a corto plazo y de consolidar resultados en 2010;
▪ DesarrollodecompetenciasdecontactoyseguimientodeClientesClavebasadas en técnicas de negociación y venta a dichos clientes;
▪ Renovación de la Certificación en el Sistema de Gestión de Calidad(norma NP EN ISO 9001: 2008), en el ámbito de la venta de alquiler y obtención de dicha certificación para la venta de semirremolques;
▪ Énfasisenelcontroldelíndicedeocupacióndelosvehículos,juntoconpolíticas de inversión y desinversión, dirigidas a segmentos de mayor valor añadido y en expansión;
▪ FormaciónypreparaciónparaseguirrevalorizandolosRecursosHumanos,aumentando por consiguiente la productividad y el nivel de servicio ofrecido;
▪ Controlrigurosodelcréditoconcedido.
RETA-LocaçãoeGestãodeFrotas,S.A.
ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIERO2009 estuvo marcado por una difícil coyuntura financiera y económica, conefectos desfavorables sobre el sector del Transporte y la Logística, segmento en el que se mueven los principales clientes de Reta. A pesar de ello, la empresa registró un aumento en sus Ventas de 9%, ocupando un lugar destacado los ingresos por alquileres al mercado con un aumento del 16%, minimizando de esta forma la caída que tuvo lugar en la venta de vehículos usados, provocada por la contracción general de las inversiones.
ElcomportamientodelosResultadosdelosúltimosañosreflejaelelevadocontrolenelcasodealgunaspartidasdecostes,enconcreto,enloscostesfijosdeflota,quejuntoconunaeficazpolíticacomercialhanreflejadounbuenrendimientopor parte de la empresa, permitiendo un crecimiento de su EBITDA del 41%.
Evolución de Ventas (Miles de Euros)
4.012
2006
4.635
2007
5.135
2008
5.572
2009
Evolución do EBITDA (Miles de Euros)
3.000
2.500
2.000
1.500
1.000
500
0
2006 2007 2008 2009
2.000
2.155
2.107
2.978
RETA - Locação e Gestão de Frotas, S.A.NIPC:502611308|Capitalsocial:750.000,00Euros|Mat.n.º502611308CRCLoures|Moninhos2671-951Loures
185
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
El Resultado Liquido se fijó en 191.000 Euros, a lo cual contribuyeron losResultados Extraordinarios obtenidos, que ascendieron a 984.000 Euros, en su mayor parte relacionados con la recompra de vehículos.
Las Inversiones, fundamentalmente en Semirremolques, ascendieron a 3.823.000 Euros, siendo el objetivo principal mantener la reducida edad media de la flota.RetapresentaunasituaciónfinancieraequilibradaconunaAutonomíaFinancieradel23%yunaSolvenciadel30%.AlaestabilidadfinancierasesumaunCashFlowde3.974.000Euros.
PERSPECTIVAS PARA 2010En un contexto de contracción económica y de incertidumbre, adverso para las inversiones, el alquiler de vehículos se asume como una ventaja competitiva paralosoperadoresdetransporteylogística.Setratadeunaopciónflexiblequepermitealasempresasliberarsusrecursosfinancierosyderivarloshaciaotrasáreas de inversión.
Porotrolado,lasestrategiasdefinidasencuantoalaasociaciónconClientesClave y a la selectividad de la inversión/desinversión, así como en relación a la preocupación constante por desarrollar soluciones adecuadas a las expectativas del mercado de alquiler y venta de semirremolques anticipan un rendimiento positivo para 2010, situando a la empresa en una etapa más cómoda.
ÓRGANOS SOCIALES
APLICACIÓN DE RESULTADOSLaempresaRETA–LocaçãoeGestãodeFrotas,S.A.,cerróelejercicio2009conResultados Líquidos por un valor de 190.668,81 Euros.Atendiendo a las disposiciones legales y estatutarias aplicables, se propone la siguiente aplicación de resultados:
Reservas Legales 9.533,44Dividendos 181.135,37
Moninhos, 15 de febrero de 2010
Leonel Fernando Soares SimõesJosé Luís Soares SimõesJorge Manuel Soares Simões
Presidente / Admin. DelegadoVocalVocal
Consejo de Administración
Clara Maria Campos Monteiro RibeiroIsabel Maria Blazquez Pereira Silva
PresidenteSecretaria
Mesa de la Asamblea General
Ernst & Young Audit & AssociadosRui Abel Serra Martins
EfectivoSuplente
Fiscal Único
Leonel Fernando Soares SimõesVocal
José Luís Soares SimõesVocal
Jorge Manuel Soares SimõesPresidente
Evolución del Flujo de Caja y de las Inversiones (Miles de Euros)
Inversiones
Flujo de Caja
Leyenda4.810
3.036
2006 2007 2008
6.273
3.611
6.153
3.777
2009
3.8233.974
186
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
B| ESTADOS FINANCIERASBALANCE Valores en Euros
Códigos de las cuentas 2009 2008
CEE POC Activo BrutoAmortizaciones y
AjustesActivo Líquido Activo Líquido
ACTIVOC Inmovilizado
II Inmovilizado material:
2 423 Equipamiento Básico 18.048.253,75 7.268.773,52 10.779.480,23 11.562.321,48
3 425 Herramientas y Utensilios 1.541,84 1.541,84 0,00 0,00
3 426 Equipamiento Administrativo 6.572,94 3.845,50 2.727,44 4.499,19
4 441/6 Inmovilizados en Curso 5.000,00 0,00 5.000,00 116.517,00
18.061.368,53 7.274.160,86 10.787.207,67 11.683.337,67
III Inversiones Financieras:
5 4113+414+415 Títulos y Otras Aplicaciones Financieras 997,60 997,60 997,60
997,60 0,00 997,60 997,60
D Circulante
II DeudasdeTerceros–MedioyLargoPlazo:
1 218 Clientes de cobro dudoso 958.761,24 958.761,24 0,00 0,00
958.761,24 958.761,24 0,00 0,00
II Deudas de Terceros - Corto Plazo:
1 211 Clientes, c/c 1.005.035,20 1.005.035,20 906.664,97
2 252 Empresas del grupo 55.183,36 55.183,36 39.792,69
4 24 EstadoyOtrosEntesPúblicos 81.568,53 81.568,53 0,00
4 262+266+ Otros Deudores 334.705,82 334.705,82 404.711,52
267+221 1.476.492,91 0,00 1.476.492,91 1.351.169,18
Depósitos Bancarios y Caja:
12+13+14 Depósitos bancarios 50.589,51 50.589,51 118,88
E 50.589,51 50.589,51 118,88
Incrementos y aplazamientos:
271 IncrementosdeBeneficios 1.296,13 1.296,13 125,00
272 Costes Diferidos 23.692,18 23.692,18 11.462,90
276 Activos por Impuestos Diferidos 578.924,24 578.924,24 396.281,07
603.912,55 603.912,55 407.868,97
Total de Amortizaciones 7.274.160,86
Total de Ajustes 958.761,24
Total del Activo 21.152.122,34 8.232.922,10 12.919.200,24 13.443.492,30
187
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
BALANCE (continuación)Valores en Euros
Códigos de las cuentas2009 2008
CEE POC
CAPITAL PROPIO Y PASIVO
A Capital Propio
I 51 Capital 750.000,00 750.000,00
IV Reservas:
1 571 Reservas Legales 163.722,92 148.580,85
4 574a579 Otras Reservas 1.543.958,58 1.543.958,58
V 59 Resultados de Ejercicios Anteriores 338.748,56 51.049,15
Subtotal 2.796.430,06 2.493.588,58
VI 88 Resultado Líquido del Ejercicio 190.668,81 302.841,48
Total del Capital Propio 2.987.098,87 2.796.430,06
Pasivo
C Deudas a Terceros - Medio y Largo Plazo
6 252 Empresas del Grupo 4.000.000,00 2.500.000,00
8 2611 Proveedores de Inmovilizado, c/c 445.605,19 2.727.613,80
4.445.605,19 5.227.613,80
C Deudas a Terceros - Corto Plazo
2 231+12 Deudas a Instituciones de Crédito 469.142,53 1.260.876,64
4 221 Proveedores, c/c 192.304,71 151.617,69
4 228 Proveedores - Facturas Recibidas y Pendientes de Aprobación 762,00 574,75
6 252 Empresas del Grupo 1.564.834,96 1.186.569,52
8 2611 Proveedores de Inmovilizado, c/c 3.080.559,92 2.615.067,34
8 24 EstadoyOtrosEntesPúblicos 75.149,69 50.152,41
8 262+263+264+265+ Otros Acreedores 12.805,31 18.694,23
267+268+211 5.395.559,12 5.283.552,58
D Incrementos y aplazamientos
273 Incrementos de costes 41.005,11 81.365,24
274 Ingresos no vencidos 49.931,95 54.530,62
276 Pasivos por Impuestos Diferidos 0,00 0,00
90.937,06 135.895,86
Total del Pasivo 9.932.101,37 10.647.062,24
Total del Capital Propio y del Pasivo 12.919.200,24 13.443.492,30
El Censor Jurado de CuentasCesaltinaMariaSoaresGonçalves
La AdministraciónJorge Manuel Soares Simões - Presidente | Leonel Fernando Soares Simõe - Vocal | José Luís Soares Simões - Vocal
188
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
DEMOSTRACIÓN DE LOS RESULTADOS POR NATURALEZAS Valores en Euros
Códigos de las cuentas2009 2008
CEE POC
A COSTES Y PÉRDIDAS
2.a) 61 Coste mercancías vendidas y materiales consumidos:
Mercancías 107.808,52 107.808,52 461.451,54 461.451,54
2.b) 62 Suministros y Servicios Externos 2.376.862,78 2.370.961,48
3 Costes de Personal
3.a) 641+642 Emolumentos 196.984,14 145.733,05
3.b) Cargas sociales:
645/8 Otros 93.569,39 290.553,53 58.608,57 204.341,62
4.a) 662+663 Amortizaciones de Inmovilizado Material e Inmaterial 3.617.368,06 3.293.550,04
4.b) 666+667 Ajustes 165.866,93 3.783.234,99 180.138,22 3.473.688,26
5 63 Impuestos 8.270,73 3.497,69
5 65 Otros Costes y Pérdidas Operacionales 20.797,61 29.068,34 21.076,82 24.574,51
(A) 6.587.528,16 6.535.017,41
7 681+685+686+687+688
Intereses y Costes Similares:
Relativos a Empresas del Grupo 125.834,96 133.569,52
Otros 110.425,23 236.260,19 328.240,37 461.809,89
(C) 6.823.788,35 6.996.827,30
10 69 Costes y Pérdidas Extraordinarias 25.884,32 15.522,07
(E) 6.849.672,67 7.012.349,37
8+11 86 Impuestos sobre el Rendimiento del Ejercicio -241.728,45 -370.086,99
(G) 6.607.944,22 6.642.262,38
13 88 Resultado Líquido del Ejercicio 190.668,81 302.841,48
6.798.613,03 6.945.103,86
B BENEFICIOS Y GANANCIAS
71 Ventas:
Mercancías 154.970,71 468.542,75
1 72 Prestaciones de servicios 5.416.984,79 5.571.955,50 4.665.978,31 5.134.521,06
189
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
4 73 BeneficiosComplementarios 96.098,13 17.627,09
4 74 Subsidios a la explotación 3.243,80
4 76 Otrosbeneficiosygananciasoperacionales 81.351,50 341,78
4 77 Reversiones de amortizaciones y ajustes 29.242,18 209.935,61 15.722,82 33.691,69
(B) 5.781.891,11 5.168.212,75
7 7811+7813+7814+7818+785+786+787+788
OtrosInteresesyBeneficiosSimilares
Otros 6.596,48 6.596,48 2.776,75 2.776,75
(D) 5.788.487,59 5.170.989,50
9 BeneficiosyGananciasExtraordinarias 1.010.125,44 1.774.114,36
(F) 6.798.613,03 6.945.103,86
Resumen:
Resultados Operacionales: (B)-(A) -805.637,05 -1.366.804,66
Resultados Financieros: (D-B)-(C-A) -229.663,71 -459.033,14
Resultados Corrientes: (D)-(C) -1.035.300,76 -1.825.837,80
Resultados Antes de Impuestos: (F)-(E) -51.059,64 -67.245,51
Resultado Líquido del Ejercicio: (F)-(G) 190.668,81 302.841,48
El Censor Jurado de CuentasCesaltinaMariaSoaresGonçalves
La AdministraciónJorge Manuel Soares Simões - Presidente | Leonel Fernando Soares Simõe - Vocal | José Luís Soares Simões - Vocal
190
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
3.3. Impuestos diferidosLos Impuestos Diferidos se refieren a las diferencias temporales entre losmontantes de los activos y pasivos a efectos de informe de contabilidad y los respectivos montantes a efectos de tributación.
LosActivosyPasivosporImpuestosDiferidossecalculanyevalúanutilizandolastasas de tributación que se espera que estén en vigor a la fecha de reversión de las diferencias temporales.
Desdeelejerciciode2007laempresaestáenglobadaenelRégimenEspecialdeTributacióndeGruposdeSociedades(“RETGS”)lideradoporelaccionistaLS–Luís Simões, SGPS, S.A.
6–DIVULGACIÓNDELOSPRINCIPALESCOMPONENTESDECOSTES(BENEFICIOS)DE IMPUESTOSLa Empresa está sujeta al Impuesto sobre los Rendimientos de las Personas Colectivas (IRC), siendo la tasa actual del 25% aumentada de Derrama a la tasa máxima del 1,5% sobre el lucro tributable, alcanzando una tasa de impuesto añadido del 26,5%.
En los términos del artículo 81.º del CIRC, la Empresa está sujeta a la tributación autónoma sobre un conjunto de cargas para las tasas ahí previstas.
Tal y como se ha mencionado en la Nota 3.4., las empresas del Grupo, se encuentrandesdeelejerciciode2007,englobadasenelRégimenEspecialdeTributación de Grupos de Sociedades (“RETGS”), en los términos del artículo 63º ysiguientesdelCIRC,lideradoporlaaccionistaLS–LuísSimões,SGPS,S.A.,porloquelosimpuestosliquidadosindividualmentesereflejanenelsaldodelaaccionista incluido en la partida de “Empresas del Grupo”.
Deacuerdoconlalegislaciónenvigor,lasdeclaracionesfiscalesestánsujetasarevisiónycorrecciónporpartedelasautoridadesfiscalesduranteunperíodode cuatro años (diez años para la Seguridad Social hasta 2000, inclusive, y cinco añosapartirde2001),exceptocuandosehayanproducidoperjuiciosfiscales,o estén en marcha inspecciones, reclamaciones o impugnaciones, casos en los que, dependiendo de las circunstancias, los plazos se prolongan o suspenden.
ANEXO AL BALANCE Y A LA DEMOSTRACIÓN DE LOS RESULTADOSEJERCICIO 2009 (Información en Euros)
0 - NOTA INTRODUCTORIA0.1.Empresa: RETA–LocaçãoeGestãodeFrotas,S.ASede: Moninhos–Loures Fecha de Constitución: 26 de agosto de 1991 Actividad: Alquiler de vehículos automóviles con y sin conductor NIF: 502 611 308
La empresa pertenece al Grupo Luís Simões, siendo su empresa matriz la compañía LS–LuísSimõesSGPS,S.A.,asícomolasrestantesempresasdelgrupo.
0.2.LosEstadosFinancieros seprepararon según laconvenciónde loscosteshistóricos,modificadosmediantereevaluacióndelasinmovilizacionesmaterialesy basados en la continuidad de las operaciones y de conformidad con los principios contables fundamentales de consistencia, prudencia, especialización de ejercicios, sustancia sobre la forma y materialidad. Estas respetan también lascaracterísticascualitativasderelevancia,fiabilidadycomparabilidad.
0.3. Los informes que no hayan sido mencionados no se aplican a la Empresa, no están relacionadas con hechos contables materialmente relevantes o bien no tuvieronlugarduranteelejercicioalqueserefiereelpresenteanexo.
3 - PRINCÍPIOS CONTABLES Y CRITÉRIOS VALORIMÉTRICOS UTILIZADOS3.1. Inmovilizados 3.1.1. Inmovilizados materialesLos Inmovilizados materiales se encuentran registrados en el balance por el coste de adquisición, con excepción de los bienes reevaluados al amparo de la legislación publicada para tal fin. Las amortizaciones se calculan según elmétododelascuotasincluidassegúnlostítuloslegalesenvigor.
3.1.2. InversionesfinancierasLas inversiones financieras están marcadas en el balance por el coste deadquisición.
3.2. AAjustes para clientes de cobro dudosoEl valor de los Ajustes corresponde al riesgo de cobro de las respectivas deudas.
191
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
Los movimientos que tuvieron lugar durante el ejercicio, como resultado de la adopción de esta normativa, en cuanto a su naturaleza e impacto, son los siguientes:
7-NÚMEROMÉDIODEPERSONASALSERVICIODELAEMPRESAEmpleados ................................................................................. 9
La armonización entre el resultado de contabilidad y el resultado tributable y entre el impuesto corriente y el impuesto de ejercicio sobre el rendimiento es como sigue:
La Empresa aplicó las disposiciones de la Directriz de contabilidad N.º 28, relativas a la contabilización de Impuestos Diferidos.
SaldoInicial
Efecto del Ejercicio
SaldoFinal
Activos por Impuestos Diferidos:
Perjuicios Fiscales 340.636,84 207.548,52 548.185,36
Ajustes y Provisiones 55.644,23 -24.905,35 30.738,88
396.281,07 182.643,17 578.924,24
2009 2008
Impuesto Corriente
Resultado antes de impuesto -51.059,64 -67.245,51
Diferencias temporales -93.982,48 50.311,15
Diferencias permanentes -934.400,96 -1.408.401,51
Resultado tributable -1.079.443,08 -1.425.335,87
Perjuiciosfiscales(Diferenciatemporal) 845.801,78 1.267.847,38
Perjuiciosfiscales(Diferenciatemporal)-RETGS 233.641,30 157.488,49
0,00 0,00
Tasa de Impuesto
IRC 25,00% 25,00%
Derrama 1,50% 1,50%
0,00 0,00
Tributaciones Autónomas 3.226,97 1.941,76
Impuesto Corriente (I) 3.266,97 1.941,76
Impuesto Diferido
Utilización durante el Ejercicio -186.545,09 -330.294,30
Utilización durante el Ejercicio. RETGS -58.410,33 -41.734,45
Impuesto Diferido (II) -244.955,42 -372.028,75
Impuesto sobre el Rendimiento del Ejercicio (I) + (II) -241.728,45 -370.086,99
192
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
10 - MOVIMIENTOS OCURRIDOS EN LAS PARTIDAS DEL ACTIVO INMOBILIZADO INCLUIDAS Y EN LAS RESPECTIVAS AMORTIZACIONES Y PROVISIONES ACTIVO BRUTO
AMORTIZACIONES Y PROVISIONES
14 - OTRA INFORMACIÓN RELATIVA AL ACTIVO INMOVILIZADOTodos los Inmovilizados hacen referencia a la actividad de la empresa.
15 - INDICACIÓN DE LOS BENES UTILIZADOS EN RÉGIMEN DE ALQUILER FINANCIERO CON MENCIÓN DE LOS RESPECTIVOS VALORES DE CONTABILIDAD
A dívida a mais de um ano tem o seguinte escalonamento temporal:
Partidas Saldo Inicial Incremento Alienaciones Transfer. Y Descuentos Saldo Final
IMOBILIZADOS MATERIALES
Equipamiento Básico 17.279.505,29 3.817.740,99 3.145.796,53 96.804,00 18.048.253,75
Herramientas y Utensilios 1.541,84 0,00 0,00 0,00 1.541,84
Equipamiento Administrativo 6.572,94 0,00 0,00 0,00 6.572,94
Otras Inmovilizaciones Materiales 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inmovilizaciones en Curso 116.517,00 5.000,00 0,00 -116.517,00 5.000,00
17.404.137,07 3.822.740,99 3.145.796,53 -19.713,00 18.061.368,53
INVERSIONES FINANCIERAS
Títulos y Otras Ap. Financieras 997,60 0,00 0,00 0,00 997,60
997,60 0,00 0,00 0,00 997,60
Partidas Saldo Inicial Refuerzo Regul. Saldo Final
IMOBILIZAÇÕES CORPÓREAS
Equipamento Básico 5.717.183,81 3.615.596,32 -2.064.006,61 7.268.773,52
Ferramentas e Utensílios 1.541,84 0,00 0,00 1.541,84
Equipamento Administrativo 2.073,75 1.771,74 0,00 3.845,50
OutrasImobilizaçõesCorpóreas 0,00 0,00 0,00 0,00
5.720.799,40 3.617.368,06 -2.064.006,61 7.274.160,86
DescripciónInmovilizado
LíquidoValor de la
DeudaCorto Plazo
Medio y Largo Plazo
Equipamiento Básico 3.517.690,75 2.625.905,79 2.180.300,79 445.605,19
Años Valor de la Deuda
2011 445.605,19
193
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
37 - PARTICIPACIÓNENELCAPITAL SUBSCRITODECADAUNADELASPERSONAJURÍDICA QUE POSEAN POR LO MENOS EL 20%
40 - EXPLICITACIÓN Y JUSTIFICACIÓN DE LOS MOVIMIENTOS OCURRIDOS DURANTE EL EJERCICIO EN CADA UNA DE LAS PARTIDAS DE CAPITALES PROPIOS QUE APARECEN EN EL BALANCE
44 - REPARTO DEL VALOR LÍQUIDO DE LAS VENTAS Y DE LAS PRESTACIONES DE SERVICIOSLIQUIDADOENLASCUENTAS71Y72
16 - CUADRO DE LAS EMPRESAS DEL GRUPO, ASOCIADAS Y PARTICIPADASLos Estados Financieros de esta empresa se incluyen en los Estados Financieros Consolidados de la siguiente empresa:
Firma:LS–LuísSimões,SGPS,S.A.Sede:Moninhos–LouresCIF:503717789
21 - MOVIMIENTOS OCURRIDOS EN LAS PARTIDAS DEL ACTIVO CIRCULANTEAJUSTES
23 - VALOR GLOBAL DE LAS DEUDAS DE COBRO DUDOSO INCLUIDAS EN CADA UNA DE LAS PARTIDAS DE DEUDAS DE TERCEROS QUE APARECEN EN EL BALANCEClientesdecobrodudoso.....................................................958.761,24
32 - GARANTIAS PRESTADASLa empresa presentó pagarés a terceros como garantía de pago de deudas, que a31dediciembrede2009asciendena784.320,34euros.
35–CAPITALSOCIALEl capital subscrito se encuentra íntegramente realizado.
36 - NÚMERO DE ACCIONES DE CADA CATEGORIA EN QUE SE DIVIDE EL CAPITAL DE LA EMPRESA Y SU VALOR NOMINALEl Capital Social está formado por 150.000 acciones, con un valor nominal de 5,00 Euros por acción.
PartidasSaldoInicial
Refuerzo ReversiónSaldoFinal
Deudas de Terceros:
Clientes de Cobro Dudoso 822.136,49 165.866,93 29.242,18 958.761,24
822.136,49 165.866,93 29.242,18 958.761,24
AccionistaAcciones Subscritas Participación
en el Capital %
Derechos de Voto
%Número %
LS–LuísSimões,SGPS,S.A. 150.000 100 100 100
Cuentas Saldo Inicial Incremento Reducciones Saldo Final
51 Capital 750.000,00 0,00 0,00 750.000,00
57 Reservas
571ReservasLegales 148.580,85 15.142,07 0,00 163.722,92
574ReservasLibres 1.543.958,58 0,00 0,00 1.543.958,58
59Resultados de Ejercicios Anteriores
51.049,15 287.699,41 0,00 338.748,56
88Resultado Líquido del Ejercicio
302.841,48 190.668,81 302.841,48 190.668,81
Descripción Valor
Mercado Interno 5.536.083,44
Mercado Externo 35.872,06
Total 5.571.955,50
194
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
48 - OTRA INFORMACIÓN CONSIDERADA RELEVANTEA) Movimiento con empresas del grupo y asociadas
DEMOSTRACIÓN DE LOS RESULTADOS POR FUNCIONES
45 - DEMONSTRACIÓN DE LOS RESULTADOS FINANCIEROS
46 - DEMONSTRACIÓN DE LOS RESULTADOS EXTRAORDINÁRIOS
Costes y PérdidasEjercicios
2009 2008
681 Intereses Soportados 234.905,33 458.795,59
688 Otros Costes y Pérdidas Financieras 1.354,86 3.014,30
Resultados Financieros -229.663,71 -459.033,14
6.596,48 2.776,75
Beneficios y GananciasEjercicios
2009 2008
781 Intereses Obtenidos 3.655,40 589,60
788ReversionesyOtrosBeneficiosyGananciasFinancieras
2.941,08 2.187,15
6.596,48 2.776,75
Costes y PérdidasEjercicios
2009 2008
692 Deudas Incobrables 11.130,18 5.549,84
694 Pérdidas en Inmovilizados 4.774,02 3.448,42
695 Multas y Penalizaciones 4.410,53 1.150,29
698 Otros Costes y Pérdidas Extraordinarias 5.569,59 5.373,52
Resultados Extraordinarios 984.241,12 1.758.592,29
1.010.125,44 1.774.114,36
Beneficios y GananciasEjercicios
2009 2008
794 Ganancias en inmovilizados 982.734,19 1.755.194,67
797 Correcciones relativas a ejercicios anteriores 5.053,90 5.200,00
798 Otrosbeneficiosygananciasextraordinarias 22.337,35 13.719,69
1.010.125,44 1.774.114,36
Partidas Valores
Deudas a recibir:
Clientes, c/c 189.169,09
Empresas del Grupo 55.183,36
Deudas a pagar:
Proveedores, c/c 129.813,65
Empresas del Grupo 5.564.834,96
Otros Acreedores 168,00
Compra de bienes del activo inmovilizado material 1.208.148,09
Costes operacionales 1.812.540,79
Costesfinancieros 125.834,96
Costes Extraordinarios 30.248,20
Beneficiosoperacionales 1.912.323,02
El Censor Jurado de CuentasCesaltinaMariaSoaresGonçalves
La AdministraciónJorge Manuel Soares Simões - PresidenteLeonel Fernando Soares Simões - Vocal
José Luís Soares Simões - Vocal
PartidasEjercicio
2009 2008
Ventas y prestaciones de servicios 5.571.955,50 5.134.521,06
Coste de las ventas y de las prestaciones de servicios -5.537.186,31 -5.580.334,95
Resultados brutos 34.769,19 -445.813,89
Otrosbeneficiosygananciasoperacionales 1.226.657,53 1.810.582,80
Costes administrativos -848.918,09 -749.459,52
Otros costes y pérdidas operacionales -228.662,94 -223.759,31
Resultados operacionales 183.845,69 391.550,08
Coste Líquido de Financiación -234.905,33 -458.795,59
Resultados corrientes -51.059,64 -67.245,51
Impuestos sobre los resultados corrientes 241.728,45 370.086,99
Resultados corrientes después de impuestos 190.668,81 302.841,48
Resultados Líquidos 190.668,81 302.841,48
Resultados por acción 1,27 2,02
El Censor Jurado de CuentasCesaltinaMariaSoaresGonçalves
La AdministraciónJorge Manuel Soares Simões - PresidenteLeonel Fernando Soares Simões - Vocal
José Luís Soares Simões - Vocal
195
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
DEMOSTRACIÓN DE LOS FLUJOS DE CAJAMétodo Directo Valores en Euros
ACTIVIDADES OPERACIONALES 2009 2008
RECAUDACIONES DE CLIENTES
Recaudaciones de Clientes del Grupo 2.737.923,85 2.367.782,65
Recaudaciones del Clientes Otros 4.316.371,74 7.054.295,59 4.459.077,38 6.826.860,03
PAGOS A PROVEEDORES
Pagos a Proveedores del Grupo -3.029.758,89 -2.968.422,86
Pagos a Proveedores Otros -571.247,48 -3.601.006,37 -637.339,84 -3.605.762,70
PAGOS AL PERSONAL
Emolumentos -259.953,83 -167.388,80
Adelantos al personal -407,99 -3.647,47
Otros Pagos al Personal -4.535,27 -264.537,09 -1.206,00 -172.242,27
Flujo Generado por las Operaciones 3.188.752,13 3.048.855,06
PAGO / RECAUDACIÓN DEL IRC
Pago del IRC 0,00 171.965,42
Restitución del IRC 41.332,29 41.332,29 0,00 171.965,42
OTRAS RECAUDACIONES RELATIVAS A LA ACTIVIDAD OPERACIONAL
Recaudaciones de Otros Deudores 71.590,03 64.760,64
Recaudaciones de Otros Acreedores 58,27 212,22
Recaudaciones de Otros Impuestos 1,00 71.649,30 3.580,09 68.552,95
OTROS PAGOS RELATIVOS A LA ACTIVIDAD OPERACIONAL
Pagos a Otros Deudores -59.743,61 -138.016,62
Pagos a Otros Acreedores -468.024,89 -383.798,24
Liquidación de IVA -60.909,22 -229.256,45
Liquidación de las Retenciones en Origen -22.635,12 -26.156,53
Pagos de TSU -56.186,73 -46.528,73
Pagos de Otros Impuestos -5.166,25 -672.665,82 -3.050,31 -826.806,88
Flujo Generado Antes de las Partidas Extraordinarias 2.629.067,90 2.462.566,55
RECAUDACIONES RELATIVAS A PARTIDAS EXTRAORDINÁRIAS
Indemnizaciones por Siniestros 54.243,70 95.173,57
Otras Recaudaciones Extraordinarias 52,70 54.296,40 3,71 95.177,28
PAGOS RELATIVOS A PARTIDAS EXTRAORDINÁRIAS
Pagos de multas y penalizaciones -2.856,00 0,00
Otros pagos Extraordinarios -5,00 -2.861,00 -1.088,16 -1.088,16
196
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
Flujo Generado por la Actividad EXTRAORDINÁRIA 51.435,40 94.089,12
(1) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES OPERACIONALES 2.680.503,30 2.556.655,67
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
RECAUDACIONES PROVENIENTES DE:
Inmovilizados Materiales 2.475.801,65 4.128.053,00
InteresesyBeneficiosSimilares 0,00 2.148.086,38 42,42 4.128.095,42
PAGOS RELATIVOS A:
Inmovilizados Materiales - Empresas Grupo -920.277,66 -360.211,18
Inmovilizados Materiales - Otras Empresas -2.124.634,88 -4.426.126,54
Total Inmovilizado Material -3.044.912,54 -3.044.912,54 -4.786.337,72 -4.786.337,72
(2) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN -569.110,89 -658.242,30
ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
RECAUDACIONES PROVENIENTES DE:
Préstamos Obtenidos de Empresas del Grupo 3.296.000,00 4.024.000,00
Total Préstamos Obtenidos 3.296.000,00 3.296.000,00 4.024.000,00 4.024.000,00
Subsidios y donaciones 3.243,80 3.243,80
PAGOS RELATIVOS A:
Préstamos Obtenidos de Empresas del Grupo -1.410.000,00 -2.439.000,00
Total Préstamos Obtenidos -1.410.000,00 -2.439.000,00
Amortizaciones de Contratos de Arrendamiento Financiero -2.913.276,21 -3.813.919,00
Intereses y Costes Similares -111.585,74 -4.434.861,95 -441.029,52 -6.693.948,52
Intereses de Préstamos Obtenidos -133.569,52 0,00
Dividendos 0,00 -133.569,52 -285.945,10 -285.945,10
(3) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN -1.269.187,67 -2.955.893,62
Variación de Caja y Sus Equivalentes (1)+(2)+(3) 842.204,74 -1.057.480,25
Caja y sus Equivalentes a Comienzos del Período -1.260.277,51 -203.277,51
Caja y sus Equivalentes a Finales del Período -418.553,02 -1.260.757,76
El Censor Jurado de CuentasCesaltinaMariaSoaresGonçalves
La AdministraciónJorge Manuel Soares Simões - Presidente | Leonel Fernando Soares Simõe - Vogal | José Luís Soares Simões - Vogal
197
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
C| INFORME Y VALORACIÓN DEL FISCAL ÚNICO Y CERTIFICACIÓN LEGAL DE CUENTAS
Ernst & YoungAudit & Associados - SROC, S.A.
AvenidadaRepública,90-6°1600-206 Lisboa, Portugal
Telf:+351217912000Fax:+351217957586
www.ey.com
| INFORME Y DICTAMEN DEL AUDITOR ÚNICO
Señores accionistas,
En cumplimiento con las disposiciones legales y con los estatutos de la sociedad, emitimos nuestro informe anual sobre la acción de auditoría de la sociedad RETA – Locação eGestão de Frotas, S.A., en referencia al ejercicio finalizado a 31 dediciembre de 2009 y emitir nuestro dictamen sobre el informe, cuentas y la propuesta de aplicación de resultados presentados por lo Consejo de Administración.
Durante el ejercicio y en el desempeño de las funciones que nos son asignadas, procedemos, con resultados satisfactorios, y con la frecuencia y extensión consideradas aconsejables, a una revisión general de los procedimientos contables y sondeos a los respectivos registros y a otros elementos probatorios.
El informe del Consejo de Administración ofrece información sobre la orientación de la política seguida por la Sociedad en el ejercicio, así como la propuesta de actuación para el ejercicio de 2010.
El balance, las cuentas de pérdidas y ganancias, el estado de los flujos de cajay sus respectivosanexos, cumpliendo los requisitos legales, reflejanel estadodelosregistroscontablesalfinaldelejercicioytraducenlasituaciónfinancieradelaSociedad.
Los criterios valorimétricos adoptados en la preparación de las cuentas son los que aparecen en el anexo del balance, en las cuentas de pérdidas y ganancias e à DemonstraçãodosFluxosdeCaixa, y llevan a una evaluación adecuada del patrimonio social.
Se han cumplido los requisitos legales y del contrato de sociedad sobre la presentación delascuentasyfiscalizacióndelaSociedad,porloqueformulamoselpresenteDictamenque deberá presentarse a los accionistas y ser publicado, como exige la ley:
ANEXO A LA DEMOSTRACIÓN DE LOS FLUJOS DE CAJA
2- DISCRIMINACIÓN DE LOS COMPONENTES DE CAJA Y SUS EQUIVALENTES, ARMONIZANDO LOS MONTANTES PUESTOS DE MANIFIESTO EN LA DEMOSTRACIÓN DE LOS FLUJOS DE CAJA CON LAS PARTIDAS DE BALANCE
Valores en Euros
Descrição 2009 2008
Depósitos bancarios inmediatamente movilizables 50.589,51 118,88
Equivalentes a Caja:
Caja y Sus Equivalentes (Descubierto Bancario - “overdrafts”)
-469.142,53 -1.260.876,64
El Censor Jurado de CuentasCesaltinaMariaSoaresGonçalves
La AdministraciónJorge Manuel Soares Simões - PresidenteLeonel Fernando Soares Simões - Vocal
José Luís Soares Simões - Vocal
198
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
Dictamen del auditor único
Señores accionistas,
Procedemosa laaccióndeauditoríadeRETA–LocaçãoeGestãodeFrotas,S.A.,en virtud del artículo 420 del Código de Sociedades Mercantiles portugués y de los estatutos de la sociedad, en resultado de la cual dictaminamos que:
(a) se apruebe el Informe de gestión y las Cuentas referentes al ejercicio de 2009;
(b) se apruebe la propuesta de lo Consejo de Administración sobre la aplicación de los resultados del ejercicio de 2009.
Lisboa, 25 de mayo de 2010
Elauditorúnico
Ernst & Young Audit & Associados - Sroc, S.A.SociedaddeCensoresJuradosdeCuentas(n.º178)Representada por:
Paulo Jorge Luís da Silva (Censor jurado n. º 1334)
SociedadAnónima-Capitalsocial1.105.000euros-Inscripciónn.º178enelColegiodeCensoresJuradosdeCuentas-Inscripciónn.º9011enlaCMVM-CIF505.988.283-InscritaenelRegistroMercantildeLisboaconelmismonúmero–SociedadmiembrodeErnst&YoungGlobalLimited
Ernst & YoungAudit & Associados - SROC, S.A.
AvenidadaRepública,90-6°1600-206 Lisboa, Portugal
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| CERTIFICACIÓN LEGAL DE LAS CUENTAS
IntroducciónHemosexaminadolosestadosfinancierosanexosdeRETA–LocaçãoeGestão1. de Frotas, S.A., que comprenden el balance de situación a 31 de diciembre de 2009, (con un activo neto total de 12.919.200 euros y un total de fondos propiosde2.987.099euros,incluidounresultadonetode190.669euros),lacuenta de pérdidas y ganancias por naturalezas y por funciones y la cuenta delosflujosdecajadelejercicioqueterminóenlamencionadafechayloscorrespondientes Anexos.
ResponsabilidadesEl Consejo de Administración tiene la responsabilidad de preparar los estados 2. financieros,loscualesdeberánpresentardeformaverdaderayapropiadalaposiciónfinancieradelaempresa,elresultadodesusoperacionesylosflujosde caja, así como la adopción de políticas y criterios contables adecuados y el mantenimiento de un sistema de control interno apropiado.
Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión profesional e 3. independiente,basadaennuestroexamendedichosestadosfinancieros.
ÁmbitoEl examen que hemos realizado se realizó de acuerdo con las normas técnicas 4. y las directrices de revisión/auditoría del Colegio de Censores Jurados de Cuentas, las cuales requieren que éste sea planeado y ejecutado con el objetivo de obtener un nivel de seguridad aceptable sobre el hecho de que losestadosfinancierosnocontienendistorsionesmaterialmenterelevantes.Para esto, dicho examen incluyó:- la comprobación, por muestreo, del respaldo de las cantidades y divulgaciones que constan de los estados financieros y la evaluación delasestimaciones,basadasenjuiciosycriteriosdefinidosporloConsejodeAdministración, utilizadas en su preparación;- la apreciación sobre si son adecuadas las políticas contables adoptadas y su divulgación, teniendo en cuenta las circunstancias;
199
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
- la comprobación de la aplicabilidad del principio de continuidad; y- la apreciación sobre si es adecuada, en términos globales, la presentación delosestadosfinancieros.
5. Nuestro examen también incluyó la comprobación de la concordancia de la informaciónfinancieraqueconstaenelinformedegestiónconlosestadosfinancieros.
6. Entendemos que el examen realizado proporciona una base aceptable para la expresión de nuestra opinión.
Opinión7.Ennuestraopinión,losmencionadosestadosfinancierospresentandeforma
verdadera y apropiada, en todos los aspectos materialmente relevantes, la posición financiera de RETA – Locação e Gestão de Frotas, S.A., a 31dediciembrede2009,elresultadodesusoperacionesylosflujosdecajaenelejerciciofinalizadoendichafecha,conformelosprincipioscontablesgeneralmente aceptados en Portugal.
Lisboa, 25 de mayo de 2010
Ernst & Young Audit & Associados - SROC, S.A.SociedaddeCensoresJuradosdeCuentas(n.º178)Representada por:
Paulo Jorge Luís da Silva (Censor jurado n. º 1334)
SociedadAnónima-Capitalsocial1.105.000euros-Inscripciónn.º178enelColegiodeCensoresJuradosdeCuentas-Inscripciónn.º9011enlaCMVM-CIF505.988.283-InscritaenelRegistroMercantildeLisboaconelmismonúmero–SociedadmiembrodeErnst&YoungGlobalLimited
200
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
A| INFORME DE GESTIÓN
ACTIVIDAD EN EL EJERCICIOSOCAR es una empresa especialista en los Semi-remolques y en equipamientos de transporte. Produce y Comercializa Productos y Servicios Integrados para la Industria del Transporte Vial de Mercancías, contando con un amplia “Cartera” de Productos / Servicios, concentrados en un sólo espacio.
En el año 2009, Socar tuvo como principales líneas de orientación:
▪ Reorganización interna y adaptación de la empresa a los nuevos ydifíciles desafíos inducidos por la actual coyuntura de retracción del mercado, como forma de recuperar resultados inmediatos y de preparar a la empresa para esa recuperación;
▪ Desarrollodecompetenciasdeabordajeyseguimientode“Key Clients” basadas en técnicas de negociación y de venta para esos clientes;
▪ Seguirapostandoporelserviciodepostventacomoformadegarantizarunafidelizacióncadavezmayordelosclientes;
▪ Obtenciónde laCertificación en el SistemadeGestión de laCalidad(norma NP EN ISO 9001: 2008), en el ámbito del mantenimiento y la reparación de Semi-remolques del Centro de Asistencia Técnica de Carregado;
▪ Enfoque en la productividad, basada en una mezcla de asociacionesespecializadas;
▪ Formación y cualificación como forma de seguir revalorizando losRecursos Humanos, aumentando en consecuencia la productividad y el nivel de servicio ofrecido;
▪ Controldelcréditoconcedido.
ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIEROEn2009,elVolumendeVentasde Socar sefijóen7.011.000Euros, la caídaverificada a lo largo del año, se debió no sólo a la disminución de la ventade Semi-remolques nuevos, sino también a la registrada en el sector del
SOCAR-EquipamentodeTransporteeServiçosTécnicos,S.A.
MantenimientoylaReparaciónManutençãoeReparação.LacaídaverificadaenesteúltimosectorsedebióesencialmentealadisminucióndelafacturaciónalGrupo, dado que Extra-Grupo presentó una variación positiva del 4%.
ApesardelabuenacalidaddelproductoLecibérica,lasdificultadesfinancierasde los pequeños y medianos transportistas, principales clientes de la empresa, penalizaron una vez más el sector de venta de los Semi-remolques nuevos, agravado por la aparición en el mercado de equipamientos usados a bajo precio.
A pesar de la caída de la actividad registrada a lo largo del año, Socar presentó una recuperación de sus resultados. Destaca la actividad operacional, con un Resultado en 151.000 Euros. Este rendimiento es el reflejo de las medidasde reestructuración procesual que han sido implementadas por la empresa, culminandoenunaestructuradecostesmáseficaz,principalmenteenloquerespecta a los costes administrativos, así como un mayor control de los valores incobrable de sus clientes.
7.011
2009
9.661
2006
16.276
2007
11.952
2008
Evolución de Ventas (Miles de Euros)
Evolución del Resultado Neto y Operacional (Miles de Euros)
Resultado Neto
Operacionales
Leyenda
14
-282006 2007
2008
110
-19 -49
-214
2009
101151
SOCAR - Equipamentos de Transporte e Serviços Técnicos, S.A.NIPC: 502 219 556 | Capital social: 600.000,00 Euros | Mat. n.º 502 219 556 CRC Loures | Moninhos2671-951Loures
201
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
APLICACIÓN DE RESULTADOSLaempresaSOCAR–EquipamentodeTransporteeServiçosTécnicos,S.A.,cerróel ejercicio de 2009 con Resultados Líquidos por un valor de 100.806,44 Euros.Atendiendo a las disposiciones legales y estatutarias aplicables, se propone la siguiente aplicación de resultados:
Reservas Legales 5.040,32Resultadosdeejerciciosanteriores 95.766,12
Moninhos, 15 de Fevereiro de 2010
El Activo supuso un total de 2.439.000 EUROS, registrándose una disminución en comparación con el año 2008, causada por la disminución de la actividad del año.
Socarcierraelaño2009conunasituaciónfinancieraestable,aumentósuAutonomíaFinancieradel29%en2008,al38%en2009,asícomosucoeficientedesolvenciadel40%al62%,indicadoresquerevelanlasolidezfinancieraactualdelaempresa.
PERSPECTIVAS PARA 2010 Socar en 2010 continuará con la política desarrollada el año anterior, con el objetivo de seguir creciendo en las ventas, en el sector del mantenimiento y la reparación de forma sostenible. Por otro lado, y después del período de adaptación con éxito a la actual realidad económica, el objetivo de la empresa es encontrarse en una posición privilegiada, en el momento de la recuperación económica.
Para ello se han realizado y se seguirán realizando acciones, que pasan por:
▪ Darcontinuidadalaestrategiaredefinidaen2009,quebuscalaapuestacontinua por el crecimiento de las ventas en el mercado;
▪ Continuarconeldesarrollodecompetenciasdeabordajeyseguimientode “Key Clients” basadas en técnicas de negociación y de venta para esos clientes;
▪ Mayorcontroldelriesgodecrédito;▪ Implementacióndeunanuevaaplicacióninformática,másenfocadaal
negocio, que culminará en una redefinición de los procesos internos,en un aumento de la productividad y en nuevas formas de abordar el mercado y a los clientes;
▪ Apuestacontinuaporlaformacióndeloscolaboradores.
ÓRGANOS SOCIALES
Jorge Manuel Soares SimõesJosé Luís Soares SimõesLeonel Fernando Soares Simões
Presidente / Admin. DelegadoVocalVocal
Consejo de Administración
Clara Maria Campos Monteiro RibeiroIsabel Maria Blazquez Pereira Silva
PresidenteSecretária
Mesa de la Asamblea General
Ernst & Young Audit & AssociadosRui Abel Serra Martins
EfectivoSuplente
Fiscal Único
José Luís Soares Simões - Vocal Leonel Fernando Soares Simões - Vocal
Jorge Manuel Soares SimõesPresidente
202
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
B| ESTADOS FINANCIERASBALANCE Valores en Euros
Códigos de las Cuentas 2009 2008
CEE POC Activo BrutoAmortizaciones y
AjustesActivo Líquido Activo Líquido
ACTIVOC Inmovilizado
I Inmovilizados inmateriales:
1 431 Gastos de instalación 93.490,00 72.239,13 21.253,87 52.420,04
93.490,00 72.239,13 21.253,87 52.420,04
II Inmovilizado material:
1 422 EdificiosyOtrasConstrucciones 58.910,36 47.738,07 11.172,29 5.482,82
2 423 Equipamiento Básico 311.235,72 241.714,07 69.521,65 40.312,90
2 424 Equipamiento de transporte 3.651,20 3.651,20 0,00
3 426 Equipamiento Administrativo 60.545,27 53.169,32 7.375,95 12.615,81
3 429 Otros inmovilizados materiales 69.194,66 21.215,66 47.979,00 53.101,60
4 441/6 Inmovilizados en Curso 0,00 0,00 1.077,50
503.537,21 367.488,32 136.048,89 112.590,63
D Circulante
I Existencias:
1 36 Materias primas, Subsidiarias y de Consumo 170.324,34 170.324,34 416.507,11
2 35 Productos y Trabajos en Curso 115.303,72 115.303,72 628.130,43
285.628,06 0,00 285.628,06 1.044.637,54
II Deudas de Terceros - Medio y Largo Plazo:
1 218 Clientes de Cobro Dudoso 375.669,59 375.669,59 0,00 0,00
2 252 Empresas del Grupo 600.000,00 600.000,00
975.669,59 375.669,59 600.000,00 0,00
II Deudas de Terceros - Corto Plazo:
1 211 Clientes, c/c 1.180.200,74 1.180.200,74 1.200.044,46
2 252 Empresas del Grupo 89.772,00 89.772,00 202.872,65
4 24 Estadoyotrosentespúblicos 0,00 0,00 48.679,13
4 262+266+267+267+221 Otros Deudores 63.166,67 63.166,67 22.202,66
1.333.139,41 0,00 1.333.139,41 1.473.798,90
IV Depósitos Bancarios y Caja:
12+13+14 Depósitos Bancarios 19.514,14 19.514,14 96.444,15
11 Caja 5.100,00 5.100,00 8.048,50
24.614,14 24.614,14 104.492,65
203
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
Valores en EurosBALANCE (Continuación)
Códigos de las Cuentas2009 2008
CEE POCCAPITAL PROPIO Y PASIVO
A Capital Propio
I 51 Capital 600.000,00 600.000,00
IV Reservas:
1 571 Reservas Legales 59.492,68 59.492,68
4 574a579 Otras Reservas 279.684,87 279.684,87
V 59 Resultados de ejercicios anteriores -109.225,32 -59.965,58
Subtotal 829.952,23 879.211,97
VI 88 Resultado Líquido del Ejercicio 100.806,44 -49.259,74
Total del Capital Propio 930.758,67 829.952,23
Pasivo
C Deudas a Terceros - Corto Plazo
4 221 Proveedores, c/c 1.090.378,05 1.682.061,46
4 228 Proveedores - Facturas en Recepción y Conferencia 134.499,71 59.376,66
6 252 Empresas del grupo 4.826,35 4.328,56
8 2611 Proveedores del inmovilizado, c/c 242,40
8 24 EstadoyOtrosEntesPúblicos 71.810,00 115.653,33
8 262+263+264+265 Otros Acreedores 7.103,06 4.367,51
267+268+211 1.308.859,77 1.865.787,52
D Incrementos y Aplazamientos
273 Incrementos de Costes 198.880,79 183.810,37
274 Beneficiosdiferidos 150,00
199.030,79 183.810,37
Total del Pasivo 1.507.890,56 2.049.597,89
Total del Capital Propio y del Pasivo 2.438.649,23 2.879.550,12
E Incrementos y Aplazamientos
271 IncrementosdeBeneficios 0,00 0,00 28.919,21
272 Costes Diferidos 14.571,44 14.571,44 5.464,93
276 Activos por impuestos diferidos 23.393,42 23.393,42 57.226,22
37.964,86 37.964,86 91.610,36
Total de Amortizaciones 439.724,45
Total de Ajustes 375.669,59
Total del Activo 3.254.043,27 815.394,04 2.438.649,23 2.879.550,12
El Censor Jurado de CuentasCesaltinaMariaSoaresGonçalves
La AdministraciónJorge Manuel Soares Simões - Presidente | José Luís Soares Simões - Vocal | Leonel Fernando Soares Simões - Vocal
204
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
ESTADO DE LOS RESULTADOS POR NATURALEZAS
Códigos de las Cuentas2009 2008
CEE POC
A COSTES Y PÉRDIDAS
2.a) 61 Coste de las Mercancías Vendidas y de las Materias Consumidas:
Materias 3.163.965,16 3.163.965,16 8.099.146,68 8.099.146,68
2.b) 62 Suministros y Servicios Externos 2.239.671,64 2.632.408,35
3 Costes del Personal
3.a) 641+642 Remuneraciones 946.262,48 1.171.479,73
3.b) Cargos Sociales:
645/8 Otros 235.498,50 1.181.760,98 346.870,22 1.518.349,95
4.a) 662+663 Amortizaciones del Inmovilizado Material e Inmaterial 65.457,11 67.545,12
4.b) 666+667 Ajustes 46.092,57 111.549,68 139.827,73 207.372,85
5 63 Impuestos 5.074,86 2.351,38
5 65 Otros Costes y Pérdidas Operacionales 170.637,43 175.712,29 336.418,78 338.770,16
(A) 6.872.659,75 12.796.047,99
7 681+685+686+ Intereses y Costes Similares:
687+688 Otros 20.463,81 20.463,81 13.814,75 13.814,75
(C) 6.893.123,56 12.809.862,74
10 69 Costes y Pérdidas Extraordinarias 10.180,90 38.655,66
(E) 6.903.304,46 12.848.518,40
8+11 86 Impuestos Sobre el Rendimiento del Ejercicio 38.575,86 -45.612,56
(G) 6.941.880,32 12.802.905,84
13 88 Resultado Líquido del Ejercicio 100.806,44 -49.259,74
7.042.686,76 12.753.646,10
B BENEFICIOS Y GANANCIAS
1 71 Ventas:
Mercancías 182.065,75 246.366,10
Productos 1.198.687,30 5.795.929,07
1 72 Prestaciones de Servicios 5.629.887,46 7.010.640,51 5.909.944,09 11.952.239,26
Valores en Euros
205
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
2 Variación de la Producción -512.826,71 -62.553,87
3 75 Trabajos para la propia empresa
4 73 BeneficiosComplementarios 299.167,82 289.177,89
4 74 Subsidios a la explotación 20.701,33 35.064,47
4 76 OtrosBeneficiosyGananciasOperacionales 169.708,93 334.298,98
4 77 Reversiones de Amortizaciones y Ajustes 35.933,48 525.511,56 33.534,72 692.076,06
(B) 7.023.325,36 12.581.761,45
7 7811+7813+7814+7818+785+786+787+788
OtrosImpuestosyBeneficiosSimilares
Relativos a Empresas del Grupo 16.272,00 83.872,65
Otros 1.603,16 17.875,16 6.161,51 90.034,16
(D) 7.041.200,52 12.671.795,61
9 79 BeneficiosyGananciasExtraordinarias 1.486,24 81.850,49
(F) 7.042.686,76 12.753.646,10
Resumen:
Resultados Operacionales: (B)-(A) 150.665,61 -214.286,54
Resultados Financieros: (D-B)-(C-A) -2.588,65 76.219,41
Resultados Corrientes: (D)-(C) 148.076,96 -138.067,13
Resultados Antes de Impuestos: (F)-(E) 139.382,30 -94.872,30
Resultados Líquido del Ejercicio: (F)-(G) 100.806,44 -49.259,74
El Censor Jurado de CuentasCesaltinaMariaSoaresGonçalves
La AdministraciónJorge Manuel Soares Simões - Presidente | José Luís Soares Simões - Vocal | Leonel Fernando Soares Simões - Vocal
206
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
ANEXO AL BALANCE Y AL ESTADO DE LOS RESULTADOSEJERCICIO DE 2009 (Información en Euros)
0 - NOTA INTRODUCTORIA0.1.Empresa: SOCAR–EquipamentosdeTransporteeServiços Técnicos, S.A.Sede: Moninhos–Loures Fecha de Constitución: 14 de julio de 1989 Actividad: Fabricación, Montaje, Comercialización, Reparación y Asistencia de Vehículos Automóviles, Remolques y Semi-remolques. CIF: 502 219 556
La empresa pertenece al Grupo Luís Simões, teniendo como empresa matriz a LS–LuísSimõesSGPS,SA,talycomolasrestantesempresasdelgrupo.
0.2.LosEstadosFinancieros seprepararon según laconvenciónde loscosteshistóricos,modificadospor la reevaluaciónde las inmovilizacionesmaterialesy basados en la continuidad de las operaciones y conforme a los principios de contabilidad fundamentales de consistencia, prudencia, especialización de ejercicios, sustancia sobre la forma y materialidad. Respetan además las característicascualitativasderelevancia,fiabilidadycomparación.
0.3. Las notas que no se mencionaran no se aplican a la Empresa o no se corresponden con los hechos contables materialmente relevantes o no se produjeronenelejercicioalqueserefiereesteanexo.
3 - PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD Y CRITERIOS VALORIMÉTRICOS UTILIZADOS3.1. Existencias 3.1.1. Materias primas, Subsidiarias y de ConsumoSe encuentran valoradas al precio de adquisición, adoptándose como método de coste de las salidas el coste medio ponderado.
3.1.2. Productos y Trabajos en CursoSe encuentran valorados al coste de producción.
3.2. Inmovilizados 3.2.1. Inmovilizados inmaterialesLos Inmovilizados Inmateriales están registrados al coste de adquisición. Las amortizaciones se calculan por el método de las cuotas constantes conforme a
los títulos legales en vigor.
3.2.2. Inmovilizado MaterialLos Inmovilizados materiales se encuentran registrados en el balance por el coste de adquisición, con excepción de los bienes reevaluados al amparo de la legislación publicada para tal fin. Las amortizaciones se calculan según elmétodo de las cuotas constantes conforme con los títulos legales en vigor.
3.3. Ajustes de deudas a recibirEl valor de los Ajustes corresponde al riesgo de cobro de las respectivas deudas.
3.4. Impuestos DiferidosLos Impuestos Diferidos se refieren a las diferencias temporales entre losmontantes de los activos y pasivos a efectos de informe de contabilidad y los respectivos montantes a efectos de tributación.
LosActivosyPasivosporImpuestosDiferidossecalculanyevalúan,utilizandolas tasas de tributación que se espera que estén en vigor a la fecha de reversión de las diferencias temporales.
Desdeelejerciciode2007laempresaestáenglobadaenelRégimenEspecialdeTributacióndeGruposdeSociedades(“RETGS”)lideradoporlaaccionistaLS–Luís Simões, SGPS, S.A.
6–DIVULGACIÓNDELOSPRINCIPALESCOMPONENTESDECOSTES(BENEFICIOS)DE IMPUESTOSLa Empresa está sujeta al Impuesto sobre los Rendimientos de las Personas Colectivas (IRC), siendo la tasa actual del 25% aumentada de Derrama a la tasa máxima del 1,5% sobre el lucro tributable, alcanzando una tasa de impuesto añadido del 26,5%.
En los términos del artículo 81.º del CIRC, la Empresa está sujeta a la tributación autónoma sobre un conjunto de cargas para las tasas ahí previstas.
Tal y como se ha mencionado en la Nota 3.4., las empresas del Grupo, se encuentrandesdeelejerciciode2007,englobadasenelRégimenEspecialdeTributación de Grupos de Sociedades (“RETGS”), en los términos del artículo 63º ysiguientesdelCIRC,lideradoporlaaccionistaLS–LuísSimões,SGPS,S.A.,
207
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
porloquelosimpuestosliquidadosindividualmentesereflejanenelsaldodelaaccionista incluido en la partida de “Empresas del Grupo”.
Deacuerdoconlalegislaciónenvigor,lasdeclaracionesfiscalesestánsujetasarevisiónycorrecciónporpartedelasautoridadesfiscalesduranteunperíodode cuatro años (diez años para la Seguridad Social hasta 2000, inclusive, y cinco añosapartirde2001),exceptocuandosehayanproducidoprejuiciosfiscales,o estén en marcha inspecciones, reclamaciones o impugnaciones, casos en los que, dependiendo de las circunstancias, los plazos se prolongan o suspenden.
La reconciliación entre el resultado contable y el resultado tributable y entre el impuesto corriente y el impuesto de ejercicio sobre el rendimiento es como sigue:
La Empresa aplicó las disposiciones de la Directriz de contabilidad N.º 28, relativas a la contabilización de Impuestos Diferidos.
2009 2008
Impuesto Corriente
Resultado antes del impuesto 139.382,30 -94.872,30
Diferencias temporales -72.894,23 91.994,70
Diferencias permanentes 1.186,91 -27.546,66
Resultado tributable 67.674,98 -30.424,26
Perjuicios Fiscales (Diferencia Temporal) 27.062,62
Perjuicios Fiscales (Diferencia Temporal) - RETGS 3.361,64
Deducción de Perjuicios Fiscales (Diferencia Temporal) -30.424,36
37.250,62 0,00
Tasa de Impuesto
IRC 12,50%
IRC 25,00% 25,00%
Derrama 1,50% 1,50%
8.765,28 0,00
UtilizaciónBeneficioFiscal -7.750,18
Tributaciones Autónomas 3.811,23 5.372,47
Impuesto Corriente (I) 4.826,33 5.372,47
Impuesto Diferido
Efecto en el Ejercicio 19.316,97 -31.144,25
Efecto en el Ejercicio - RETGS 6.682,38 -890,83
BeneficioFiscalSIFIDE 7.750,18 -18.949,95
Impuesto Diferido (II) 33.749,53 -50.985,03
Impuesto sobre el Rendimiento del Ejercicio (I) + (II) 38.575,86 -45.612,56
208
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
Los movimientos sucedidos en el ejercicio, como resultado de la adopción de esta normativa, en cuanto a su naturaleza e impacto, son los siguientes:
7-NÚMEROMEDIODEPERSONASALSERVICIODELAEMPRESAEmpleados ................................................................................ 54
10 - MOVIMIENTOS OCURRIDOS EN LAS PARTIDAS DEL ACTIVO INMOVILIZADO INCLUIDAS EN EL BALANCE Y EN LAS RESPECTIVAS AMORTIZACIONES Y PROVISIONES ACTIVO BRUTO
SaldoInicial
Efecto del Ejercicio
SaldoFinal
Activos por Impuestos Diferidos:
Perjuiciosfiscales 6.765,65 -6.765,65 0,00
BeneficioFiscalSIFIDE 18.949,95 -7.750,18 11.199,77
Ajustes de Deudas de Terceros 31.510,62 -19.316,97 12.193,65
57.226,22 -33.832,80 23.393,42
Partidas Saldo Inicial Incrementos Alienaciones Transfer. y Descuentos Saldo Final
INMOVILIZADOS INMATERIALES
Gastos de instalación 93.490,00 93.490,00
93.490,00 93.490,00
INMOVILIZADOS MATERIALES
EdificiosyOtrasConstrucciones 47.817,82 10.015,04 1.077,50 58.910,36
Equipamiento Básico 267.594,19 43.641,53 311.235,72
Equipamiento de Transporte 3.651,20 3.651,20
Equipamiento Administrativo 60.200,02 345,25 60.545,27
Otros inmovilizados Materiales 65.447,26 3.747,40 69.194,66
Inmovilizados en Curso 1.077,50 0,00 -1.077,50 0,00
445.787,99 57.749,22 0,00 503.537,21
209
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
23 - VALOR GLOBAL DE LAS DEUDAS DE COBRO DUDOSO INCLUIDAS EN CADA UNA DE LAS PARTIDAS DE DEUDAS DE TERCEROS QUE SE ENCUENTRAN EN EL BALANCEClientesdeCobroDudoso.....................................................375.669,59
25 - VALOR GLOBAL DE LAS DEUDAS ACTIVAS Y PASIVAS RESPECTIVAS AL PERSONAL DE LA EMPRESADeudas Activas (Cuentas 2624)....................................................128,35DeudasPasivas(Cuentas2629)....................................................733,49
32 - GARANTÍAS PRESTADAS
35–CAPITALSOCIALEl Capital suscrito se encuentra íntegramente realizado.
AMORTIZACIONES Y PROVISIONES
14 - OTRA INFORMACIÓN RELATIVA AL ACTIVO INMOVILIZADOTodos los Inmovilizados hacen referencia a la actividad de la empresa.
16 - CUADRO DE LAS EMPRESAS DEL GRUPO, ASOCIADAS Y PARTICIPADASLos Estados Financieros de esta empresa se incluyen en los Estados Financieros Consolidados de la siguiente empresa:
Firma:LS–LuísSimões,SGPS,S.A.Sede:Moninhos–LouresCIF:503717789
21 - MOVIMIENTOS QUE TUVIERON LUGAR EN LAS PARTIDAS DEL ACTIVO CIRCULANTEAJUSTES
PartidasSaldo Inicial
Reforço ReversãoSaldoFinal
Deudas de terceros:
Clientes de Cobro Dudoso 365.510,50 46.092,57 35.933,48 375.669,59
365.510,50 46.092,57 35.933,48 375.669,59
Avalista Montante Entidad Beneficiaria Tipo de Garantía
Banco Espírito Santo 5.298,00 EDP–DistribuiçãoEnergia Bancaria
Partidas Saldo Inicial Refuerzo Anulación/ Reversión Saldo final
INMOVILIZADOS INMATERIALES
Gastos de instalación 41.069,96 31.166,17 72.236,13
41.069,96 31.166,17 72.236,13
INMOVILIZADOS MATERIALES
Edificiosyotrasconstrucciones 42.335,00 5.403,06 47.738,07
Equipamiento Básico 227.281,29 14.432,78 241.714,07
Equipamiento de Transporte 3.651,20 3.651,20
Equipamiento Administrativo 47.584,21 5.585,11 53.169,32
Otros inmovilizados Materiales 12.345,66 8.869,99 21.215,66
333.197,36 34.290,94 367.488,32
210
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
42 - ESTADO DE LA VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN
44 - REPARTO DEL VALOR LÍQUIDO DE LAS VENTAS Y DE LAS PRESTACIONES DE SERVICIOSLIQUIDADOENLASCUENTAS71Y72
45 - ESTADO DE LOS RESULTADOS FINANCIEROS
36 - NÚMERO DE ACCIONES DE CADA CATEGORÍA EN LAS QUE SE DIVIDE EL CAPITAL DE LA EMPRESA Y SU VALOR NOMINALEl Capital Social está formado por 120.000 acciones, con un valor nominal de 5,00 Euros por acción.
37 - PARTICIPACIÓNENELCAPITAL SUSCRITODECADAUNADELASPERSONASJURÍDICAS QUE EN ÉL DISPONGAN POR LO MENOS DE UN 20%
40 - EXPLICITACIÓN Y JUSTIFICACIÓN DE LOS MOVIMIENTOS OCURRIDOS EN EL EJERCICIO EN CADA UNA DE LAS PARTIDAS DE CAPITALES PROPIOS, INCLUIDOS EN EL BALANCE
41 - ESTADO DEL COSTE DE LAS MERCANCÍAS VENDIDAS Y DE LAS MATERIAS CONSUMIDAS
MovimientosProductos Acabados e Intermedios
Subproductos, Desperdicios,
Residuos y Deshechos
Productos y Trabajos en Curso
Existencias Finales 115.303,72
Regularización existencias 0,10
Existencias Iniciales 628.130,53
Aumento / Reducción en el Ejercicio
0,00 0,00 -512.826,81
Descripción Valor
Mercado Interno 6.713.373,60
Mercado Externo 297.266,91
Total 7.010.640,51
Costes y PérdidasEjercicios
2009 2008
681 Impuestos Soportados 18.332,09 10.907,36
688 Otros Costes y Pérdidas Financieras 2.131,72 2.907,39
Resultadosfinancieros -2.588,65 76.219,41
17.875,16 90.034,16
Beneficios y GananciasEjercicios
2009 2008
781 Impuestos Obtenidos 16.272,00 84.656,97
788 ReversionesyotrosBeneficiosyGananciasFinancieras 1.603,16 5.377,19
17.875,16 90.034,16
AccionistaAcciones Suscritas Participación
en el Capital %Derechosde Voto %Número %
LS–LuísSimões,SGPS,S.A. 120.000 100 100 100
Cuentas Saldo Inicial Incremento Disminuciones Saldo Final
51 Capital 600.000,00 600.000,00
57 Reservas
571ReservasLegales 59.492,68 59.492,68
574ReservasLibres 279.684,87 279.684,87
59Resultados de ejercicios anteriores
-59.965,58 -49.259,74 -109.225,32
88Resultado Líquido del Ejercicio
-49.259,74 100.806,44 -49.259,74 100.806,44
Movimientos MercancíasMaterias primas, Subsidiarias y
de Consumo
EExistencias Iniciales 416.507,11
Compras 2.917.273,32
Regularización de Existencias 509,07
Existencias Finales 170.324,34
Costes en el Ejercicio 0,00 3.163.965,16
211
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
46 - ESTADO DE LOS RESULTADOS EXTRAORDINARIOS
48 - OTRA INFORMACIÓN CONSIDERADA RELEVANTEA) A) Movimiento con Empresas del Grupo y Asociadas
Costes y PérdidasEjercicios
2009 2008
692 Deuda Incobrables 6.635,60 26.969,70
695 Multas y Penalizaciones 2.528,85 10.778,64
697 Correcciones Relativas a Ejercicios Anteriores 0,00 869,77
698 Otros Costes y Pérdidas Extraordinarias 1.016,45 37,55
Resultados Extraordinarios -8.694,66 43.194,83
1.486,24 81.850,49
Beneficios y GananciasEjercicios
2009 2008
793 Ganancias en Existencias 509,07 2.147,51
794 Ganancias en Inmovilizados 0,00 6.351,53
795 BeneficiosyPenalizacionesContractuales 124,52 1.386,04
797 Correcciones Relativas a Ejercicios Anteriores 560,50 9.000,00
798 OtrosBeneficiosyGananciasExtraordinarias 292,15 62.907,91
1.486,24 81.850,49
Partidas Valores
Deudas a Recibir:
Clientes, c/c 291.432,54
Empresas del Grupo 689.772,00
Deudas a Pagar:
Proveedores, c/c 132.789,92
Empresas del Grupo 4.826,35
Otros acreedores 2.130,13
Costes Operacionales 1.239.747,52
Costes Extraordinarios 120,00
BeneficiosOperacionales 4.287.124,97
BeneficiosFinancieros 16.272,00
B) B) Valores globales de esfuerzo de I+D:
Losvalorespresentadosenelaño2009serefierenalosgastosdeInvestigacióny Desarrollo relacionadas con los siguientes proyectos:
- Inicio del proyecto de implementación de una nueva aplicación informática,másenfocadaalnegocio,queculminaráenunaredefiniciónde los procesos internos, en un aumento de la productividad y en nuevas formas de abordar el mercado y a los clientes;- Implementación del módulo de gestión de reclamaciones-Implementacióndemejorasenlaaplicacióndegestióndeoficina
C) SIFIDEEn el ámbito de la candidatura al Sistema de Incentivos Fiscales a la Investigación yelDesarrollo(SIFIDE)–DecretoLeynº40/2005de3deagosto,Socarobtuvoenlosejerciciosde2007y2009unahorrofiscalde22.778,30€yde7.750,18€ respectivamente. Sin embargo, dado que la empresa está englobada en el Régimen Especial de Tributación de Grupos de Sociedades (“RETGS”), conforme a lo indicado en la Nota 3, dicho ahorro no se puede utilizar.
Partidas 2009 2008
Costes c/Personal 119.370,50 129.624,08
Costes Generales 22.737,24 23.812,52
Inmovilizado
Total Inversión I+D 142.107,74 153.436,59
Volumen de Ventas 7.010.640,51 11.952.239,26
Costes C/Personal 1.181.760,98 1.518.349,95
El Censor Jurado de CuentasCesaltinaMariaSoaresGonçalves
La AdministraciónJorge Manuel Soares Simões - Presidente
José Luís Soares Simões - VocalLeonel Fernando Soares Simões - Vocal
212
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
ESTADO DE LOS RESULTADOS POR FUNCIONES
El Censor Jurado de CuentasCesaltinaMariaSoaresGonçalves
La Administración Jorge Manuel Soares Simões - Presidente
José Luís Soares Simões - VocalLeonel Fernando Soares Simões - Vocal
PartidasEjercicio
2009 2008
Ventas y Prestaciones de Servicios 7.010.640,51 11.952.239,26
Costo de las Ventas y de las Prestaciones de Servicios -5.470.873,40 -10.420.118,10
Resultados Brutos 1.539.767,11 1.532.121,16
OtrosBeneficiosyGananciasOperacionales 544.872,96 863.960,71
Costes Administrativos -1.576.345,96 -1.812.068,57
Otros Costes y Pérdidas Operacionales -350.579,72 -667.978,24
Resultados Operacionales 157.714,39 -83.964,94
Costo Líquido de Financiación -18.332,09 -10.907,36
Resultados Corrientes 139.382,30 -94.872,30
Impuestos Sobre los Resultados Corrientes -38.575,86 45.612,56
Resultados Corrientes Después de Impuestos 100.806,44 -49.259,74
Resultados Líquidos 100.806,44 -49.259,74
Resultados por Acción 0,84 -0,41
213
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
ESTADO DE LOS FLUJOS DE CAJAMétodo Directo Valores en Euros
ACTIVIDADES OPERACIONALES 2009 2008
RECAUDACIONES DE CLIENTES
Recaudaciones de clientes del grupo 6.065.371,23 6.902.126,58
Recaudaciones de clientes otros 3.724.165,30 9.789.536,53 10.926.624,93 17.828.751,51
PAGOS A PROVEEDORES
Pagos proveedores del grupo -1.151.969,42 -1.869.017,45
Pagos a proveedores otros -5.694.034,59 -6.846.004,01 -15.868.413,39 -17.737.430,84
PAGOS AL PERSONAL
Remuneraciones -855.936,49 -1.064.667,27
Adelantos al personal -4.885,52 -4.649,09
Otros pagos al personal -4.772,05 -865.594,06 -10.833,24 -1.080.149,60
Flujo generado por las operaciones 2.077.938,46 -988.828,93
PAGO / RECAUDACIÓN DEL IRC
Pago del IRC -4.378,98
Restitución del IRC 83,29 -4.295,69 16.898,45 16.898,45
OTRAS RECAUDACIONES RELATIVAS A LA ACTIVIDAD OPERACIONAL
Recaudaciones de otros deudores 2.370,32 9.470,67
Recaudaciones de otros acreedores 10.585,34 8.361,51
Recaudaciones de otros impuestos 7,76 12.963,42 6,36 17.838,54
OTROS PAGOS RELATIVOS A LA ACTIVIDAD OPERACIONAL
Pagos a otros deudores -11.366,29 -91.222,13
Pagos a otros acreedores -797.733,15 -901.952,84
Liquidación del IVA -502.383,61 -1.489.583,76
Liquidación de las retenciones en el origen -110.632,89 -153.761,99
Pagos de TSU -280.081,94 -292.358,87
Pagos de otros impuestos -2.002,87 -1.704.200,75 -1.580,61 -2.930.460,20
Flujo generado antes de las partidas extraordinarias 382.405,44 -3.884.552,14
RECAUDACIONES RELACIONADAS CON LAS PARTIDAS EXTRAORDINARIAS
Recaudaciones de deudas incobrables 57,50
Indemnizaciones de siniestros 1.571,10 977,81
Otras recaudaciones extraordinarias 567,99 2.139,09 1.060,42 2.095,73
214
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
PAGOS RELACIONADOS CON LAS PARTIDAS EXTRAORDINARIAS
Donativos
Pagos de multas y penalizaciones -157,40 -1.348,14
Otros pagos extraordinarios -63,96 -221,36 -17,53 -1.365,67
Flujo generado de la actividad extraordinaria 1.917,73 730,06
(1) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES OPERACIONALES 384.323,17 -3.883.822,08
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
RECAUDACIONES PROVENIENTES DE:
Inmovilizados materiales - empresas grupo 34.555,74
Subsidios de inversión 38.826,41
Interesesybeneficiossimilares 526,14 73.908,29
PAGOS CORRESPONDIENTES A:
Inmovilizados materiales - empresas grupo -206,91
Inmovilizados materiales - ot. empresas -40.216,56 -25.059,05
Total inmovilizados materiales -40.216,56 -25.265,96
Inmovilizados inmateriales 0,00 -40.216,56 0,00 -25.265,96
(2) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN -40.216,56 48.642,33
ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
RECAUDACIONES PROVENIENTES DE:
Préstamos obtenidos de empresas del grupo 2.295.000,00 8.353.000,00
Total préstamos obtenidos 2.295.000,00 8.353.000,00
Subsidios y donaciones 48.734,82 0,00
Impuestos de préstamos concedidos 83.872,65 2.427.607,47 107.318,47 8.460.318,47
PAGOS CORRESPONDIENTES A:
Préstamos obtenidos de empresas del grupo -2.849.500,00 -4.617.000,00
Total préstamos obtenidos -2.849.500,00 -4.617.000,00
Intereses y costes similares -2.092,59 -9.717,34
Dividendos -2.851.592,59 -88.018,08 -4.714.735,42
(3) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN -423.985,12 3.745.583,05
Variación de caja y sus equivalentes (1)+(2)+(3) -79.878,51 -89.596,70
Caja y sus equivalentes al inicio del período 104.492,65 194.089,35
Cajaysusequivalentesalfinaldelperíodo 24.614,14 104.492,65
El Censor Jurado de CuentasCesaltinaMariaSoaresGonçalves
La AdministraciónJorge Manuel Soares Simões - Presidente | José Luís Soares Simões - Vocal | Leonel Fernando Soares Simões - Vocal
215
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
C| INFORME Y VALORACIÓN DEL FISCAL ÚNICO Y CERTIFICACIÓN LEGAL DE CUENTAS
ANEXO AL ESTADO DE LOS FLUJOS DE CAJA
2- DISCRIMINACIÓN DE LOS COMPONENTES DE CAJA Y SUS EQUIVALENTES, RECONCILIANDO LOS MONTANTES PUESTOS DE MANIFIESTO EN EL ESTADO DE LOS FLUJOS DE CAJA CON LAS PARTIDAS DEL BALANCE
Valores em Euros
OTécnicoOficialdeContasCesaltinaMariaSoaresGonçalves
La AdministraciónJorge Manuel Soares Simões - Presidente
José Luís Soares Simões - VocalLeonel Fernando Soares Simões - Vocal
Ernst & YoungAudit & Associados - SROC, S.A.
AvenidadaRepública,90-6°1600-206 Lisboa, Portugal
Telf:+351217912000Fax:+351217957586
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| INFORME Y DICTAMEN DEL AUDITOR ÚNICO
Señores accionistas,
En cumplimiento con las disposiciones legales y con los estatutos de la sociedad, emitimos nuestro informe anual sobre la acción de auditoría de la sociedad SOCAR –EquipamentosdeTransporteeServiçosTécnicos,S.A.,enreferenciaalejerciciofinalizado a 31 de diciembre de 2009 y emitir nuestro dictamen sobre el informe,cuentas y la propuesta de aplicación de resultados presentados por lo Consejo de Administración.
Durante el ejercicio y en el desempeño de las funciones que nos son asignadas, procedemos, con resultados satisfactorios, y con la frecuencia y extensión consideradas aconsejables, a una revisión general de los procedimientos contables y sondeos a los respectivos registros y a otros elementos probatorios. El informe del Consejo de Administración ofrece información sobre la orientación de la política seguida por la Sociedad en el ejercicio, así como la propuesta de actuación para el ejercicio de 2010.
Elbalance, lascuentasdepérdidasyganancias,elestadode losflujosdecajaysusrespectivos anexos, cumpliendo los requisitos legales, reflejan el estado de los registroscontablesalfinaldelejercicioytraducenlasituaciónfinancieradelaSociedad.
Los criterios valorimétricos adoptados en la preparación de las cuentas son los que aparecen en el anexo del balance: de las cuentas de pérdidas y ganancias y Demonstración de Flujos de Caja, y llevan a una evaluación adecuada del patrimonio social.
Se han cumplido los requisitos legales y del contrato de sociedad sobre la presentación
Descripción 2009 2008
Efectivo (Fondos Fijos de Caja) 5.100,00 8.048,50
Depósitos Bancarios Inmediatamente Movilizables 19.514,14 96.444,15
216
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
delascuentasyfiscalizacióndelaSociedad,porloqueformulamoselpresenteDictamenque deberá presentarse a los accionistas y ser publicado, como exige la ley:
Dictamen del auditor único
Señores accionistas,
Procedemos a la acción de auditoría de SOCAR – Equipamentos de Transportee Serviços Técnicos, S.A., en virtud del artículo 420 del Código de SociedadesMercantiles portugués y de los estatutos de la sociedad, en resultado de la cual dictaminamos que:
(a) se apruebe el Informe de gestión y las Cuentas referentes al ejercicio de 2009;(b) se apruebe la propuesta de lo Consejo de Administración sobre la aplicación de los resultados del ejercicio de 2009.
Lisboa, 25 de mayo de 2010
Elauditorúnico
Ernst & Young Audit & Associados - Sroc, S.A.SociedaddeCensoresJuradosdeCuentas(n.º178)Representada por:
Paulo Jorge Luís da Silva (Censor jurado n. º 1334)
SociedadAnónima-Capitalsocial1.105.000euros-Inscripciónn.º178enelColegiodeCensoresJuradosdeCuentas-Inscripciónn.º9011enlaCMVM-CIF505.988.283-InscritaenelRegistroMercantildeLisboaconelmismonúmero–SociedadmiembrodeErnst&YoungGlobalLimited
Ernst & YoungAudit & Associados - SROC, S.A.
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| CERTIFICACIÓN LEGAL DE LAS CUENTAS
IntroducciónHemosexaminadolosestadosfinancierosanexosdeSOCAR–Equipamentos1. de Transporte e Serviços Técnicos, S.A., que comprenden el balance desituación a 31 de diciembre de 2009, (con un total de 2.438.649 Euros y un totaldefondospropiosde930.759Euros,incluidounresultadode100.806Euros) la cuenta de pérdidas y ganancias por naturalezas y por funciones y la cuentadeflujosdecajadelejercicioqueterminóenlamencionadafechaylos correspondientes Anexos.
ResponsabilidadesEl Consejo de Administración tiene la responsabilidad de preparar los estados 2. financieros,loscualesdeberánpresentardeformaverdaderayapropiadala posición financiera de la empresa y el resultado de sus operaciones ylosflujosdecaja,asícomo laadopcióndepolíticasycriterioscontablesadecuados y el mantenimiento de un sistema de control interno apropiado.
Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión profesional e 3. independiente,basadaennuestroexamendedichosestadosfinancieros.
ÂmbitoEl examen que hemos realizado se realizó de acuerdo con las normas técnicas 4. y las directrices de revisión/auditoría del Colegio de Censores Jurados de Cuentas, las cuales requieren que éste sea planeado y ejecutado con el objetivo de obtener un nivel de seguridad aceptable sobre el hecho de que losestadosfinancierosnocontienendistorsionesmaterialmenterelevantes.Para esto, dicho examen incluyó:- la comprobación, por muestreo, del respaldo de las cantidades y divulgaciones que constan de los estados financieros y la evaluación delasestimaciones,basadasenjuiciosycriteriosdefinidosporloConsejodeAdministración, utilizadas en su preparación;- la apreciación sobre si son adecuadas las políticas contables adoptadas y su divulgación, teniendo en cuenta las circunstancias;- la comprobación de la aplicabilidad del principio de continuidad; y
217
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
- la apreciación sobre si es adecuada, en términos globales, la presentación delosestadosfinancieros.
Onossoexameabrangeutambémaverificaçãodaconcordânciadainformação5. financeira constante do Relatório de Gestão com as demonstraçõesfinanceiras.
Entendemos que o exame efectuado proporciona uma base aceitável para a 6. expressão da nossa opinião.
OpiniónEnnuestraopinión,losmencionadosestadosfinancierospresentandeforma7.verdadera y apropiada, en todos los aspectos materialmente relevantes, la posiciónfinanciera de SOCAR – Equipamentos deTransporte e ServiçosTécnicos, S.A. a 31 de diciembre de 2009, el resultado de sus operaciones ylosflujosdecajaenelejerciciofinalizadoendichafecha,conformelosprincipios contables generalmente aceptados en Portugal.
Lisboa, 25 de mayo de 2010
Ernst & Young Audit & Associados - SROC, S.A.SociedaddeCensoresJuradosdeCuentas(n.º178)Representada por:
Paulo Jorge Luís da Silva (Censor jurado n. º 1334)
SociedadAnónima-Capitalsocial1.105.000euros-Inscripciónn.º178enelColegiodeCensoresJuradosdeCuentas-Inscripciónn.º9011enlaCMVM-CIF505.988.283-InscritaenelRegistroMercantildeLisboaconelmismonúmero–SociedadmiembrodeErnst&YoungGlobalLimited
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
A| INFORME DE GESTIÓN
ACTIVIDAD EN EL EJERCICIOLUSISEG se creó en 1989 para ejercer la actividad de Intermediación de Seguros, con el objetivo concreto de gestionar toda la cartera de seguros de las empresas del Grupo Luís Simões a la que pertenece, ampliando de forma progresiva su intervención en el mercado en general, centrándose en el sector de mercado de las empresas de transporte.
En la actividad aseguradora, el impacto de la crisis se dejo notar con gran intensidad, caracterizado por una competencia feroz entre las aseguradoras y los canales de distribución.
Las primas de los seguros de las diversas ramas registraron una gran diminución, principalmente en las Ramas Obligatorios, en gran medida como resultado de la presión comercial que se notó y por la disminución de la materia asegurable como consecuencia de la contracción económica.
La actividad de Intermediación de Seguros sintió negativamente el impacto de la crisis, como resultado del comportamiento de la economía, por la actitud competitiva de las aseguradoras que hacían muy difícil la relación con el cliente para el que el precio se convirtió en la variable clave.
En el sector de mercado objetivo de Lusiseg se dejó notar una competencia nunca vista en que todas las aseguradoras y los respectivos canales de distribución compitieron por el sector de mercado de los transportes en una búsquedadesenfrenada por la cuota de mercado.
ANÁLISE ECONÓMICA E FINANCEIRAEn el año 2009, el Volumen de Ventas de Lusiseg sumó un total de 668.000 Euros. Estavariaciónpositiva, sehacerelevanteteniendoencuenta lasdificultadesfinancierasqueafrontaronlosprincipalesclientesdeLusiseg,transportistasdepequeño tamaño, que difícilmente resistieron los incrementos de los precios de
Lusiseg - Mediadores de Seguros, Lda
loscombustibles,asícomoaladesestabilizacióndelosflujosdetransporte,queeste escenario provocó.
Esta realidad, afectó negativamente a la actividad de Lusiseg, los que se tradujo enlacrecientedificultadparacobrarlasprimasy,enconsecuencia,enlamarchade la empresa.
Así, se intentó adaptar la estructura de la organización a la nueva realidad del mercado, en un contexto económico de crisis y de gran incertidumbre. Una de lasdifícilesmedidastomadas,fuelarelativaalasoficinasdeLusisegenCoimbray en Gaia, con la consiguiente reducción de los costes inherentes a dichas estructuras.Lapolíticaadoptadatuvo,sinembargo,unainfluenciapositivaenelResultadoLíquidodelaempresaquesefijóen81.000 Euros.
Simultáneamente, se produjo un fuerte enfoque comercial que, a la vista de lo verificadoenañosanteriores,permitióqueLusisegregistraseuncrecimientodel3,9%,consolidándoseelpesodelaCarteraenelMercado,querepresentael57%del total de la cartera de la empresa
Lusisegcierraelaño2009conunCoeficientedeAutonomíaFinancieradel36%y de Solvencia del 59%.
668
2009
671
2006
621
2007
643
2008
Evolución de Ventas (Miles de Euros)
Lusiseg - Mediadores de Seguros, LdaNIPC:502274085|Capitalsocial:49.880,00Euros|Mat.n.º502274085CRCLoures|Moninhos2671-951Loures
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
APLICACIÓN DE RESULTADOSLaempresaLUSISEG–MediadoresdeSeguros,Lda.,cerróelejerciciode2008conResultadosLíquidosporunvalorde81.169,87Euros.Atendiendo a las disposiciones legales y estatutarias aplicables, se propone la siguiente aplicación de resultados:
Reserva Legal 4.058,49Gratificacionesacolaboradores 9.801,00Resultadostransitados25.987,17Dividendos 41.323,21
Moninhos, 15 de febrero de 2010
PERSPECTIVAS PARA 2010 Se espera que el año 2010 sea de consolidación de la estrategia de desarrollo sostenible iniciada el año anterior, con un impacto positivo directo en los resultados de la empresa, creemos que este año, con la estrategia comercial centrada en el Cliente y con el refuerzo de las sociedades creadas con algunas Aseguradoras principales, sea un año de consolidación de nuestro volumen de negocios, con una expectativa de crecimiento del 6,6% en comisiones.
Vamos a mantener las líneas de actuación iniciadas en 2009, y que pasan por:
▪ ConsolidacióndelprogramadeGestiónOperacionaldelNegocio,cuyosejes principales son:
▪GestiónCRM–visióndelclienteenelcentrodelnegocio;▪Definicióndeunplancomercial,basadoencriteriosuniformizadosyenunapolíticacomúnconelfinderentabilizarlacapacidad comercial de la empresa;▪Creacióndenuevosprocesosdeproducciónycobros.
▪ Continuación de las acciones de negociación de los seguros GLS,encontrando la mejor solución de mercado en cuanto a la reducción de costes frente al aumento de las coberturas;
▪ Potenciarelanálisisdelosindicadoresdenegocioydecalidad,sacadosde la herramienta informática VisualSeg, aumentando así la capacidad de gestión del negocio.
ÓRGANOS SOCIALES
Jorge Manuel Soares SimõesRogério Paulo Farinha Henriques Morato
GerenteGerente
Gerencia
Clara Maria Campos Monteiro RibeiroIsabel Maria Blazquez Pereira Silva
PresidenteSecretaria
Mesa de la Asamblea General
Jorge Manuel Soares SimõesGerente
Rogério Paulo Farinha Henriques MoratoGerente
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
B| ESTADOS FINANCIERASBALANCE Valores en Euros
Códigos de las Cuentas 2009 2008
CEE POC Activo brutoAmortizaciones y
AjustesActivo líquido Activo líquido
ACTIVO
C Inmovilizado
I Inmovilizados inmateriales:
2 433 Propiedad Industrial y Otros Derechos 38.000,00 17.099,91 20.900,09 28.500,05
38.000,00 17.099,91 20.900,09 28.500,05
II Inmovilizado material:
3 426 Equipamiento Administrativo 60.344,46 52.850,35 7.494,11 23.667,94
3 429 Otros Inmovilizados materiales 359,08 359,08 0,00
60.703,54 53.209,43 7.494,11 23.667,94
III Inversiones Financieras:
5 4113+414+415 Títulos y Otras Aplicaciones Financieras 15.839,98 15.839,98 18.952,60
15.839,98 0,00 15.839,98 18.952,60
II Deudas de terceros - medio y largo plazo:
2 252 Empresas del grupo 245.000,00 245.000,00 0,00
245.000,00 0,00 245.000,00 0,00
II Deudas de Terceros - Corto Plazo:
1 211 Clientes, c/c 226,93 226,93 872,74
2 252 Empresas del Grupo 13.096,21 13.096,21 11.817,36
4 262+266+267+267+221 Otros Devedores 1.302,76 1.302,76 155.751,44
14.625,90 0,00 14.625,90 168.441,54
Depósitos Bancarios y Caja:
IV 11 Caja 346,50 346,50 303,94
346,50 346,50 303,94
E Incrementos y Aplazamientos
271 IncrementosdeBeneficios 14.413,84 14.413,84 49.327,80
272 Costes Diferidos 8.041,42 8.041,42 6.705,72
22.455,26 22.455,26 56.033,52
Total de Amortizaciones 70.309,34
Total de Ajustes 0,00
Total del Activo 396.971,18 70.309,34 326.661,84 295.899,59
221
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
BALANCE (Continuación) Valores en EurosCódigos de las Cuentas
2009 2008CEE POC
CAPITAL PROPIO Y PASIVO
A Capital Propio
I 51 Capital 49.880,00 49.880,00
IV Reservas:
1 571 Reservas Legales 19.009,76 19.009,76
4 574a579 Otras Reservas 174,69 174,69
V 59 Resultados de ejercicios anteriores -33.190,90 -24.575,68
Subtotal 35.873,55 44.488,77
VI 88 Resultado Líquido del Ejercicio 81.169,87 -1.062,71
Total del Capital Propio 117.043,42 43.426,06
Pasivo
C Deudas a Terceros - Corto Plazo
2 231+12 Deudas a Instituciones de Crédito 99.071,61 130.584,72
4 221 Proveedores, c/c 13.814,14 16.500,13
4 228 Proveedores - Facturas en Recepción y Conferencia 114,20
6 252 Empresas del grupo 30.894,08 42.173,13
8 24 EstadoyOtrosEntespúblicos 13.493,71 16.626,42
8 262+263+264+265 Otros Credores 3.404,56 87,22
267+268+211 160.678,10 206,085.82
D273
Incrementos y Aplazamientos
Incrementos de Costes 43.401,80 46.387,71
276 Pasivos por impuestos diferidos 5.538,52 0,00
48.940,32 46.387,71
Total del Pasivo 209.618,42 252.473,53
Total del Capital Propio y del Pasivo 326.661,84 295.899,59
El Censor Jurado de CuentasVítor José Caetano de Sousa
La GerenciaJorge Manuel Soares Simões - Gerente | Rogério Paulo Farinha Henriques Morato - Gerente
222
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
ESTADO DE LOS RESULTADOS POR NATURALEZAS Valores en Euros
Códigos de las Cuentas2009 2008
CEE POC
A COSTES Y PÉRDIDAS2.b) 62 Suministros y servicios externos 221.593,25 250.396,75
3 Costes del personal3.a) 641+642 Remuneraciones 239.328,85 280.099,393.b) Cargas sociales:
645/8 Otros 71.491,41 310.820,26 88.870,21 368.969,604.a) 662+663 Amortizaciones del inmovilizado material e inmaterial 23.773,79 23.773,79 24.114,19 24.114,19
5 63 Impuestos 16.048,73 12.535,285 65 Otros costes y pérdidas operacionales 400,00 16.448,73 400,00 12.935,28
(A) 572.636,03 656.415,827 681+685+686+687+688 Intereses y costes similares:
Relativos a empresas del grupo 4,48 1.230,66 Otros 14.654,50 14.658,98 12.447,46 13.678,12
(C) 587.295,01 670.093,9410 69 Costes y pérdidas extraordinarias 11,50 39,56
(E) 587.306,51 670.133,508+11 86 Impuestos sobre el rendimiento del ejercicio 28.880,09 7.173,13
(G) 616.186,60 677.306,6313 88 Resultado líquido del ejercicio 81.169,87 -1.062,71
697.356,47 676.243,92B BENEFICIOS Y GANANCIAS
1 72 Prestaciones de servicios 667.778,44 667.778,44 642.792,08 642.792,084 76 Otrosbeneficiosygananciasoperacionales 16.395,49 16.395,49 19.371,09 19.371,09
(B) 684.173,93 662.163,177 7811+7813+
7818+785+786+787+788
Otrosimpuestosybeneficiossimilares Relativos a empresas del grupo 13.100,69 13.048,02 Otros 79,32 13.180,01 421,75 13.469,77
(D) 697.353,94 675.632,949 79 Beneficiosygananciasextraordinarias 2,53 610,98
(F) 697.356,47 676.243,92Resumen:Resultados Operacionales: (B)-(A) 111.537,90 5.747,35Resultados Financieros: (D-B)-(C-A) -1.478,97 -208,35Resultados Corrientes: (D)-(C) 110.058,93 5.539,00Resultados Antes de Impuestos: (F)-(E) 110.049,96 6.110,42Resultados Líquido del Ejercicio: (F)-(G) 81.169,87 -1.062,71
El Censor Jurado de CuentasVítor José Caetano de Sousa
La GerenciaJorge Manuel Soares Simões - Gerente | Rogério Paulo Farinha Henriques Morato - Gerente
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
ANEXO AL BALANCE Y AL ESTADO DE LOS RESULTADOSEJERCICIO DE 2009 (Información en Euros)
0 - NOTA INTRODUCTORIA0.1.Empresa: LUSISEG–MediadoresdeSeguros,Lda.Sede: Moninhos–Loures Fecha de Constitución: 23 de noviembre de 1989 Actividad: Intermediadores de SegurosCIF: 502274085
La empresa pertenece al Grupo Luís Simões, teniendo como empresa matriz a LS–LuísSimõesSGPS,SA,talycomolasrestantesempresasdelgrupo.
0.2.LosEstadosFinancieros seprepararon según laconvenciónde loscosteshistóricos,modificadospor la reevaluaciónde las inmovilizacionesmaterialesy basados en la continuidad de las operaciones y conforme a los principios de contabilidad fundamentales de consistencia, prudencia, especialización de ejercicios, sustancia sobre la forma y materialidad. Respetan además las característicascualitativasderelevancia,fiabilidadycomparación.
0.3. Las notas que no se mencionaran no se aplican a la Empresa o no se corresponden con los hechos contables materialmente relevantes o no se produjeronenelejercicioalqueserefiereesteanexo.
3 - PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD Y CRITERIOS VALORIMÉTRICOS UTILIZADOS3.1. Inmovilizados 3.1.1. Inmovilizados inmateriales Los Inmovilizados Inmateriales hablan sobre la adquisición de una cartera de seguros, y están evaluados al coste de adquisición. Las amortizaciones se calculan por el método de las cuotas constantes conforme a los títulos legales en vigor.
3.1.2. Inmovilizado MaterialLos Inmovilizados Materiales se encuentran registrados en el balance, al igual que los años anteriores, al coste de adquisición, con excepción de los bienes reevaluadosalamparodelalegislaciónpublicadaparatalfin.Lasamortizacionessecalculansegúnelmétododelascuotasconstantesydecrecientesconformecon los títulos legales en vigor.
3.2. Impuestos DiferidosLos Impuestos Diferidos se refieren a las diferencias temporales entre losmontantes de los activos y pasivos a efectos de informe de contabilidad y los respectivos montantes a efectos de tributación.
LosActivosyPasivosporImpuestosDiferidossecalculanyevalúan,utilizandolas tasas de tributación que se espera que estén en vigor a la fecha de reversión de las diferencias temporales.
Desdeelejerciciode2007laempresaestáenglobadaenelRégimenEspecialdeTributacióndeGruposdeSociedades(“RETGS”)lideradoporlaaccionistaLS–Luís Simões, SGPS, S.A.
6–DIVULGACIÓNDELOSPRINCIPALESCOMPONENTESDECOSTES(BENEFICIOS)DE IMPUESTOSLa Empresa está sujeta al Impuesto sobre los Rendimientos de las Personas Colectivas (IRC), siendo la tasa actual del 25% aumentada de Derrama a la tasa máxima del 1,5% sobre el lucro tributable, alcanzando una tasa de impuesto añadido del 26,5%.
En los términos del artículo 81.º del CIRC, la Empresa está sujeta a la tributación autónoma sobre un conjunto de cargas para las tasas ahí previstas.
Tal y como se ha mencionado en la Nota 3,2., las empresas del Grupo, se encuentrandesdeelejerciciode2007,englobadasenelRégimenEspecialdeTributación de Grupos de Sociedades (“RETGS”), en los términos del artículo 63º ysiguientesdelCIRC,lideradoporlaaccionistaLS–LuísSimões,SGPS,S.A.,porloquelosimpuestosliquidadosindividualmentesereflejanenelsaldodelaaccionista incluido en la partida de “Empresas del Grupo”.
Deacuerdoconlalegislaciónenvigor,lasdeclaracionesfiscalesestánsujetasarevisiónycorrecciónporpartedelasautoridadesfiscalesduranteunperíodode cuatro años (diez años para la Seguridad Social hasta 2000, inclusive, y cinco añosapartirde2001),exceptocuandosehayanproducidoprejuiciosfiscales,o estén en marcha inspecciones, reclamaciones o impugnaciones, casos en los que, dependiendo de las circunstancias, los plazos se prolongan o suspenden.
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
La Empresa aplicó las disposiciones de la Directriz de contabilidad N.º 28, relativas a la contabilización de Impuestos Diferidos.
Los movimientos sucedidos en el ejercicio, como resultado de la adopción de esta normativa, en cuanto a su naturaleza e impacto, son los siguientes:
7-NÚMEROMEDIODEPERSONASALSERVICIODELAEMPRESAEmpleados................................................................................ 10
10 - MOVIMIENTOS OCURRIDOS EN LAS PARTIDAS DEL ACTIVO INMOVILIZADO CONSTANTES EN EL BALANCE Y EN LAS RESPECTIVAS AMORTIZACIONES Y PROVISIONES ACTIVO BRUTO
La reconciliación entre el resultado contable y el resultado tributable y entre el impuesto corriente y el impuesto de ejercicio sobre el rendimiento es como sigue:
2009 2008
Impuesto Corriente
Resultado antes del impuesto 110.049,96 6.110,42
7.599,96 0,00
Diferencias permanentes -6.734,00 7.399,96
Resultado tributable 110.915,92 13.510,38
Perjuiciosfiscales(DiferenciaTemporal) 0,00 0,00
110.915,92 13.510,38
Tasa de Impuesto
IRC 12,50%
IRC 25,00% 25,00%
Derrama 1,50% 1,50%
27.830,22 3.580,25
Tributaciones Autónomas 3.063,86 3.592,87
Impuesto Corriente (I) 30.894,08 7.173,12
Impuesto Diferido
Utilización en el Ejercicio -2.013,99
Impuesto Diferido (II) -2.013,99 0,00
Impuesto sobre el Rendimiento del Ejercicio (I) + (II) 28.880,09 7.173,12
Saldo InicialEfecto del Ejercicio
Saldo Final
Pasivos por impuestos diferidos:
Amortizaciones no deducibles 0,00 -2.013,99 -2.013,99
0,00 -2.013,99 -2.013,99
Part
idas
Sald
o In
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l
Incr
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tos
Alie
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ones
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sfer
. y
Des
cuen
tos
Sald
o Fi
nal
INMOVILIZADOS INMATERIALES
Propiedad Industrial y otros derechos
38.000,00 0,00 0,00 0,00 38.000,00
38.000,00 0,00 0,00 0,00 38.000,00
INMOVILIZADOS MATERIALES
Equipamiento Administrativo 60.344,46 0,00 0,00 0,00 60.344,46
Otros Inmovilizados materiales 359,08 0,00 0,00 0,00 359,08
60.703,54 0,00 0,00 0,00 60.703,54
INVERSIONES FINANCIERAS
Títulos y Ot. Aplic. Financieras 18.952,60 0,00 0,00 -3.112,62 15.839,98
18.952,60 0,00 0,00 -3.112,62 15.839,98
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
40 - EXPLICITACIÓN Y JUSTIFICACIÓN DE LOS MOVIMIENTOS OCURRIDOS EN EL EJERCICIO EN CADA UNA DE LAS PARTIDAS DE CAPITALES PROPIOS, CONSTANTES DEL BALANCE
44 - REPARTO DEL VALOR LÍQUIDO DE LAS VENTAS Y DE LAS PRESTACIONES DE SERVICIOSLIQUIDADOENLASCUENTAS71Y72
45 - ESTADO DE LOS RESULTADOS FINANCIEROS
AMORTIZACIONES Y PROVISIONES
14 - OTRA INFORMACIÓN RELATIVA AL ACTIVO INMOVILIZADOTodos los Inmovilizados hacen referencia a la actividad de la empresa.
16 - CUADRO DE LAS EMPRESAS DEL GRUPO, ASOCIADAS Y PARTICIPADASLos Estados Financieros de esta empresa se incluyen en los Estados Financieros Consolidados de la siguiente empresa:
Firma:LS–LuísSimões,SGPS,S.A.Sede:Moninhos–LouresCIF:503717789
32 - GARANTÍAS PRESTADASLa empresa presentó pagarés a terceros como garantía de pago de deudas, que a31dediciembrede2009asciendena7.359,83euros.
35–CAPITALSOCIALEl Capital suscrito se encuentra íntegramente realizado.
37 - PARTICIPACIÓNENELCAPITAL SUSCRITODECADAUNADELASPERSONASJURÍDICAS QUE EN ÉL DISPONGAN POR LO MENOS DE UN 20%
PartidasSaldo Inicial
Refuerzo Regul.Saldo Final
INMOVILIZADOS INMATERIALES
Propiedad Industrial y otros derechos 9.499,95 7.599,96 0,00 17.099,91
9.499,95 7.599,96 0,00 17.099,91
INMOVILIZADOS MATERIALES
Equipamiento Administrativo 36.676,52 16.173,83 0,00 52.850,35
Otros Inmovilizados materiales 359,08 0,00 0,00 359,08
37.035,60 16.173,83 0,00 53.209,43
AccionistaAcciones Suscritas Participación
en el Capital %Derechosde Voto %Número %
LS–LuísSimões,SGPS,S.A. - 100 100 100
Cuentas Saldo Inicial Incremento Disminuciones Saldo Final
51 Capital 49.880,00 0,00 0,00 49.880,00
57 Reservas
571ReservasLegales 19.009,76 0,00 0,00 19.009,76
574ReservasLibres 174,69 0,00 0,00 174,69
59Resultados de ejercicios anteriores
(24.575,68) (8.615,22) 0,00 (33.190,90)
88Resultado Líquido del Ejercicio
(1.062,71) 81.169,87 (1.062,71) 81.169,87
Descripción Valor
Mercado Interno 667.778,44
Costes y PérdidasEjercicios
2009 2008
681 Impuestos Soportados 12.643,72 11.378,19
688 Otros Costes y Pérdidas Financieras 2.015,26 2.299,93
Resultadosfinancieros (1.478,97) (208,35)
13.180,01 13.469,77
Beneficios y GananciasEjercicios
2009 2008
781 Impuestos Obtenidos 13.100,69 13.048,02
788 OtrosBeneficiosyGananciasFinancieras 79,32 421,75
13.180,01 13.469,77
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
46 - ESTADO DE LOS RESULTADOS EXTRAORDINARIOS
48 - OTRA INFORMACIÓN CONSIDERADA RELEVANTEA) Movimiento con Empresas del Grupo y Asociadas
Costes y PérdidasEjercicios
2009 2008
692 Deuda Incobrables 0,00 38,34
698 Otros Costes y Pérdidas Extraordinarias 11,50 1,22
Resultados Extraordinarios (8,97) 571,42
2,53 610,98
Beneficios y GananciasEjercicios
2009 2008
798 OtrosBeneficiosyGananciasExtraordinarias 2,53 610,98
2,53 610,98
Partidas Valores
Deudas a Recibir:
Clientes, c/c 409.212,88
Accionistas 258.096,21
Deudas a Pagar:
Proveedores, c/c 8.727,56
Accionistas 30.894,08
Costes Operacionales 126.904,39
Costes Financieros 4,48
BeneficiosOperacionales 288.151,34
BeneficiosFinancieros 13.100,69
El Censor Jurado de CuentasVítor José Caetano de Sousa
La GerenciaJorge Manuel Soares Simões - Gerente
Rogério Paulo Farinha Henriques Morato - Gerente
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
LS - Gestão Empresarial e Imobiliária, S.A.
A| INFORME DE GESTIÓN
ACTIVIDAD EN EL EJERCICIOEl encuadre actual de las empresas y los negocios del Grupo Luís Simões se caracteriza por la clara diferenciación entre una estructura que congrega todas las operacionesdeapoyoalosnegocios,centradaenlaempresaLS–GestãoEmpresariale Imobiliária, y las empresas enfocadas, exclusivamente, a la explotación de las diversas áreas de negocio en las que el Grupo se encuentra situado.
Esta Organización ha buscado los siguientes objetivos:▪ Permitir que cada empresa se centre únicamente en el negocio,
concentrándose en el seguimiento de los clientes, en la conquista de nuevos y mayores mercados y en la optimización de la gestión operacional del negocio;
▪ Profesionalizarlagestióndetodoslosserviciosdeapoyoalosnegocios,funcionando como elemento que añade conocimiento y con la capacidad de transferir ese conocimiento entre las empresas LS ;
▪ Aumentar la competencia de los servicios que no constituyen elCore Business del Grupo Luís Simões, garantizando el aumento de la productividad y la capacidad para absorber nuevas actividades, negocios o empresas;
▪ Concentrar,optimizaryflexibilizarelusode los recursosdisponibles,que se encontraban dispersos entre las diversas empresas del Grupo;
De manera adicional la empresa posee y gestiona el Patrimonio Inmobiliario del Grupo Luís Simões que se encuentra relacionado con las actividades operacionales, así como un conjunto de patrimonio inmobiliario disperso y de tipología diferenciada, adquirido a lo largo de los años.
En relación a la actividad desarrollada durante el año 2009, destaca:▪ Búsquedadenuevassolucionesparaeldesarrollodelasactividadesal
Norte del país, visitando algunas decenas de terrenos y manteniendo contactos con las autoridades y diversos inversores.
▪ La adquisición del terreno en Machaveiro para la construcción de la
Terminal de Transportes da Azambuja. De forma adicional se concluyó el proyecto, entregada la licencia e iniciada la consulta para la obra de construcción;
▪ La evaluación de todo el patrimonio inmobiliario industrial del grupoy establecidos los términos para un eventual posicionamiento en el mercado de los actuales activos inmobiliarios de Gaia;
▪ El desarrollo de estudios de cara a la eventual creación del Fondode Inversión Inmobiliario para apoyo de las necesidades financierasocasionadas por las nuevas inversiones previstas;
▪ Siguelagestióndelosactivosdesdeelpuntodevistadelpropietario,habiendo sido efectuadas las acciones de gestión de su competencia y responsabilidad principalmente en relación al mantenimiento, las licitacionesyelapoyoenlaresolucióndesituacionesespecíficasdebidasa la explotación de los activos.
ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIEROEn 2009, el Volumen de Ventas de la empresa registró una evolución positiva, conuncrecimientodel15%,sefijóen8.136.000 Euros. LSG presta sus servicios exclusivamente a las empresas del Grupo, por lo que sus ventas resultan de proyectos que implican los recursos corporativos.
La empresa cerró el año con un EBITDA, de 2.928.000 Euros, siendo éste el mejor de losúltimos4años,aestenivelderendimientocontribuyónosóloelcomportamientopositivo de las ventas, como también el riguroso control en algunas de las partidas de Costes, principalmente en la partida “Suministros y Servicios Externos”, habiendo registrado una reducción del 26% con respecto al año pasado.
8.136
2009
7.989
2006
7.633
2007
7.086
2008
Evolución de Ventas (Miles de Euros)
LS - Gestão Empresarial e Imobiliária, S.A.NIPC:502626976|Capitalsocial:5.000.000,00Euros|Mat.n.º502626976CRCLoures|Moninhos2671-951Loures
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
El incremento del Capital Propio de LSG a 18.160.000 Euros, se encuentra influenciadoporlasReservasdeReevaluaciónLibresefectuadasalosinmovilizadosde la empresa, por un valor de 18.944.000 Euros, deducidos 3.832.000 Euros correspondientes a los Impuestos Diferidos. Esta reevaluación libre fue llevada a cabo por una entidad independiente, CBRE CB Richard Ellis, de acuerdo con los criterios de CMVM.
Los índices de Autonomía Financiera y Solvencia, cerraron el año, con el 34% y el 52%,siendoindicadoresdelasolidezfinancieradelaempresa.
PERSPECTIVAS PARA 2010 En el año 2010, LSG pretende implementar diversos proyectos con el objetivo de aumentar la productividad de las áreas corporativas y, en consecuencia, la de las empresas del GLS al que le presta sus servicios. Los proyectos que más destacan son:
▪ EncuantoalaactividadInmobiliaria,laperspectivapara2010secentra:▪Enlagestióncorrientedelpatrimonioexistente;▪Enlacontinuacióndelasiniciativastendentesalaconcretizaciónde las nuevas inversiones en Gaia; ▪ En la concretización de una solución de referencia para lasactividades de Luís Simões en Madrid; ▪ Enel inicio/conclusiónde las obras referentes a laTerminaldeTransportes de Azambuja.
▪ Desarrollo de dos proyectos de gran impacto, no sólo por lasimplificación de las tareas administrativas, sino por la rapidez en el acceso a la información, tanto a nivel interno, como en relación con los proveedores:
▪Digitalizacióndefacturas;▪PortaldelProveedor.
▪ Transposición de las Normas Internacionales de Contabilidad (NIC) alSistema Normativo Nacional;
▪ ImplementacióndeindicadoreseneláreadelosRecursosHumanosquepermitan potenciar la capacidad de análisis de la Gestión, facilitándole alasdistintasáreaslainformaciónparaqueactúenatiempo.
ÓRGANOS SOCIALES
APLICACIÓN DE RESULTADOSLaempresaLS –GestãoEmpresariale Imobiliária, S.A., cerróelejerciciode2009conResultadosLíquidosde741.606,08Euros.Atendiendo a las disposiciones legales y estatutarias aplicables, se propone la siguiente aplicación de resultados:
ReservaLegal 37.080,30Gratificaciónacolaboradores 67.809,00Resultados de ejercicios anteriores 113.226,43Dividendos 523.490,35
Moninhos, 15 de febrero de 2010
José Luís Soares SimõesLeonel Fernando Soares SimõesJorge Manuel Soares Simões
Presidente / Admin. DelegadoVocalVocal
Consejo de Administración
Clara Maria Campos Monteiro RibeiroIsabel Maria Blazquez Pereira Silva
PresidenteSecretaria
Mesa de la Asamblea General
Ernst & Young Audit & AssociadosRui Abel Serra Martins
EfectivoSuplente
Fiscal Único
Leonel Fernando Soares Simões - Vocal Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
José Luís Soares Simões - Presidente
Evolución do EBITDA (Miles de Euros)
4.000
3.000
2.000
1.000
0
2006 2007 2008 2009
2.287
2.868
1.423
2.928
229
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
B| ESTADOS FINANCIERASBALANCE Valores en Euros
Códigos de las Cuentas 2009 2008
CEE POC Activo BrutoAmortizaciones y
AjustesActivo Líquido Activo Líquido
ACTIVO
C Inmovilizado
II Inmovilizado material:
1 421 Terrenos y Recursos Naturales 10.157.302,28 10.157.302,28 4.741.799,48
1 422 EdificiosyOtrasConstrucciones 58.498.390,53 19.076.473,63 39.421.916,90 13.320.025,09
2 423 Equipamiento Básico 754.032,59 646.703,99 107.328,60 137.574,55
2 424 Equipamiento de transporte 312.000,03 188.500,02 123.500,01 201.500,02
3 425 Herramientas y Utensilios 61.297,33 60.844,02 453,31 284,16
3 426 Equipamiento Administrativo 3.145.565,43 2.476.763,21 668.802,22 598.856,50
3 429 Otros Inmovilizados materiales 802.571,01 686.960,72 115.610,29 131.167,67
4 441/6 Inmovilizados en Curso 71.397,10 71.397,10 14.197.902,78
73.802.556,30 23.136.245,59 50.666.310,71 33.329.110,25
III Inversiones Financieras:
5 4113+414+415 Títulos y Otras Aplicaciones Financieras 1.065,00 1.065,00 2.505,00
1.065,00 0,00 1.065,00 2.505,00
D Circulante
I Existencias:
3 33 Productos Acabados e Intermedios 382.300,48 382.300,48 381.800,48
3 32 Mercancías 1.088.212,03 1.088.212,03 7.652,86
1.470.512,51 0,00 1.470.512,51 389.453,34
II Deudas de Terceros - Corto Plazo:
1 211 Clientes, c/c 987.430,87 987.430,87 876.707,56
4 24 EstadoyOtrosEntesPúblicos 0,00 0,00 48.448,46
4 262+266+267+ Otros Deudores 14.962,36 14.962,36 523.369,61
267+221 1.002.393,23 0,00 1.002.393,23 1.448.525,63
230
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
BALANCE (Continuación) Valores en Euros
Códigos de las Cuentas2009 2008
CEE POC
CAPITAL PROPIO Y PASIVO
A Capital Propio
I 51 Capital 500.000,00 500.000,00
56 Reservas de Reevaluación 15.043.937,48 223.895,59
IV Reservas:
1 571 Reservas Legales 175.864,03 175.864,03
4 574a579 Otras Reservas 897.536,67 897.536,67
V 59 Resultados de ejercicios anteriores 801.036,17 657.447,00
Subtotal 17.418.401,35 2.454.743,29
VI 88 Resultado Líquido del Ejercicio 741.606,08 -113.226,43
Total del Capital Propio 18.160.007,43 2.341.516,86
Pasivo
C Deudas a Terceros - Medio y Largo Plazo
6 252 Empresas del Grupo 12.000.000,00 12.500.000,00
8 2611 Proveedores de Inmovilizado, c/c 13.071.878,49 13.833.773,37
25.071.878,49 26.333.773,37
IV Depósitos Bancarios y Caja:
Depósitos Bancarios 187,05 187,05 231,25
12+13+14 Caja 10.103,30 10.103,30 11.249,02
11 10.290,35 10.290,35 11.480,27
E Incrementos y Aplazamientos
272 Costes Diferidos 177.921,17 177.921,17 180.281,52
276 Activos por Impuestos Diferidos 31.192,04 31.192,04 68.037,40
209.113,21 209.113,21 248.318,92
Total de Amortizaciones 23.136.245,59
Total de Ajustes 0,00
Total del Activo 76.495.930,60 23.136.245,59 53.359.685,01 35.429.393,41
231
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
C Deudas a Terceros - Corto Plazo
2 231+12 Deudas a Instituciones de Crédito 2.455.659,84 2.406.763,39
4 221 Proveedores, c/c 431.972,92 497.654,44
4 228 Proveedores - Facturas en Recepción y Conferencia 5.638,80 53.208,63
6 252 Empresas del Grupo 526.789,32 1.119.187,16
8 2611 Proveedores de Inmovilizado, c/c 1.438.610,22 1.618.173,21
8 24 EstadoyOtrosEntesPúblicos 314.929,80 286.031,98
8 262+263+264+265 Otros Acreedores 442.668,86 687,65
267+268+211 5.616.269,76 5.981.706,46
D Incrementos y Aplazamientos
273 Incrementos de Costes 544.068,57 538.806,99
274 Ingresos no Vencidos 1.075,00 280,00
276 Pasivos por Impuestos Diferidos 3.966.385,76 233.309,73
4.511.529,33 772.396,72
Total del Pasivo 35.199.677,58 33.087.876,55
Total del Capital Propio y del Pasivo 53.359.685,01 35.429.393,41
El Censor Jurado de CuentasVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente | Leonel Fernando Soares Simões - Vocal | Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
ESTADO DE LOS RESULTADOS POR NATURALEZAS Valores en Euros
Códigos de las Cuentas2009 2008
CEE POC
A COSTES Y PÉRDIDAS
2.a) 61 Coste de las Mercancías Vendidas y de las Materias Consumidas:
Mercancías 41.084,93 41.084,93 58.499,39 58.499,39
2.b) 62 Suministros y Servicios Externos 1.669.980,68 2.262.577,87
3 Costes del Personal
3.a) 641+642 Remuneraciones 2.394.515,15 2.463.850,62
3.b) Cargos Sociales:
645/8 Otros 1.009.644,74 3.404.159,89 782.544,62 3.246.395,24
4.a) 662+663 Amortizaciones del inmovilizado material e inmaterial 1.619.140,14 1.050.253,96
4.b) 666+667 Ajustes 0,00 1.619.140,14 331,54 1.050.585,50
232
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
5 63 Impuestos 101.568,52 108.752,59
5 65 Otros Costes y Pérdidas Operacionales 0,00 101.568,52 1.061,50 109.814,09
(A) 6.835.934,16 6.727.872,09
7 681+685+686+ Intereses y Costes Similares:
687+688 Relativos a Empresas del Grupo 431.929,32 802.187,16
Otros 359.591,43 791.520,75 61.358,98 863.546,14
(C) 7.627.454,91 7.591.418,23
10 Costes y Pérdidas Extraordinarias 16.511,76 37.161,27
69 (E) 7.643.966,67 7.628.579,50
8+11 Impuestos Sobre el Rendimiento del Ejercicio -74.949,35 -58.280,49
86 (G) 7.569.017,32 7.570.299,01
13 Resultado Líquido del Ejercicio 741.606,08 -113.226,43
88 8.310.623,40 7.457.072,58
B BENEFICIOS Y GANANCIAS
1 Ventas:
71 Mercancías 11.904,68 17.678,18
1 Prestaciones de Servicios 8.124.025,57 8.135.930,25 7.068.499,23 7.086.177,41
4 72 BeneficiosComplementarios 8.774,88 9.172,37
4 73 Reversiones de amortizaciones y ajustes 331,54 9.106,42 5.165,72 14.338,09
77 (B) 8.145.036,67 7.100.515,50
7 7811+7813+7814+7818+785+786+
787+788
OtrosImpuestosyBeneficiosSimilares
Otros 496,78 496,78 7.553,31 7.553,31
(D) 8.145.533,45 7.108.068,81
9 79 BeneficiosyGananciasExtraordinarias 165.089,95 349.003,77
(F) 8.310.623,40 7.457.072,58
Resumen:
Resultados Operacionales: (B)-(A) 1.309.102,51 372.643,41
Resultados Financieros: (D-B)-(C-A) -791.023,97 -855.992,83
Resultados Corrientes: (D)-(C) 518.078,54 -483.349,42
Resultados Antes de Impuestos: (F)-(E) 666.656,73 -171.506,92
Resultados Líquido del Ejercicio: (F)-(G) 741.606,08 -113.226,43
El Censor Jurado de CuentasVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente | Leonel Fernando Soares Simões - Vocal | Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
ANEXO AL BALANCE Y AL ESTADO DE LOS RESULTADOSEJERCICIO DE 2009 (Información en Euros)
0 - NOTA INTRODUCTORIA0.1.Empresa: LS–GestãoEmpresarialeImobiliária,S.A.Sede: Moninhos–LouresFechadeConstitución: 17deseptiembrede1991 Actividad: Compra, Venta, Reventa, Explotación y Administración de Bienes Inmueble y Prestación de Servicios en el Área de la Gestión Empresarial.CIF: 502626976 La empresa pertenece al Grupo Luís Simões, teniendo como empresa matriz a LS–LuísSimõesSGPS,SA,talycomolasrestantesempresasdelgrupo.
0.2.LosEstadosFinancieros seprepararon según laconvenciónde loscosteshistóricos,modificadospor la reevaluaciónde las inmovilizacionesmaterialesy basados en la continuidad de las operaciones y conforme a los principios de contabilidad fundamentales de consistencia, prudencia, especialización de ejercicios, sustancia sobre la forma y materialidad. Respetan además las característicascualitativasderelevancia,fiabilidadycomparación.
0.3. Las notas que no se mencionaran no se aplican a la Empresa o no se corresponden con los hechos contables materialmente relevantes o no se produjeronenelejercicioalqueserefiereesteanexo.
3 - PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD Y CRITERIOS VALORIMÉTRICOS UTILIZADOS 3.1. Existencias 3.1.2. MercancíasSe encuentran valoradas al precio de adquisición, adoptándose como método de coste de las salidas el coste medio ponderado. 3.1.3. Productos AcabadosSe encuentran valorados al coste de producción.
3.2. Inmovilizados 3.2.2. Inmovilizado MaterialLosInmovilizadosMaterialesseencuentranregistradosenelbalancesegúnelcoste de adquisición, con excepción de los bienes reevaluados al amparo de la
legislaciónpublicadaparatalfin,odereevaluacioneslibres.Lasamortizacionessecalculansegúnelmétododelascuotasconstantesconformeconlostítuloslegales en vigor. 3.2.3. Inversiones Financieras Las Inversiones Financieras se encuentran sustituidas en el balance por el coste de adquisición.
3.3. Impuestos DiferidosLos Impuestos Diferidos se refieren a las diferencias temporales entre losmontantes de los activos y pasivos a efectos de informe de contabilidad y los respectivos montantes a efectos de tributación.
LosActivosyPasivosporImpuestosDiferidossecalculanyevalúan,utilizandolas tasas de tributación que se espera que estén en vigor a la fecha de reversión de las diferencias temporales.
6–DIVULGACIÓNDELOSPRINCIPALESCOMPONENTESDECOSTES(BENEFICIOS)DE IMPUESTOSLa Empresa está sujeta al Impuesto sobre los Rendimientos de las Personas Colectivas (IRC), siendo la tasa actual del 25% aumentada de Derrama a la tasa máxima del 1,5% sobre el lucro tributable, alcanzando una tasa de impuesto añadido del 26,5%.
En los términos del artículo 81.º del CIRC, la Empresa está sujeta a la tributación autónoma sobre un conjunto de cargas para las tasas ahí previstas.
Deacuerdoconlalegislaciónenvigor,lasdeclaracionesfiscalesestánsujetasarevisiónycorrecciónporpartedelasautoridadesfiscalesduranteunperíodode cuatro años (diez años para la Seguridad Social hasta 2000, inclusive, y cinco añosapartirde2001),exceptocuandosehayanproducidoprejuiciosfiscales,o estén en marcha inspecciones, reclamaciones o impugnaciones, casos en los que, dependiendo de las circunstancias, los plazos se prolongan o suspenden.
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
El Impuesto sobre el rendimiento registrado en este ejercicio corresponde esencialmente a:
Los movimientos sucedidos en el ejercicio, como resultado de la adopción de esta normativa, en cuanto a su naturaleza e impacto, son los siguientes:
7-NÚMEROMEDIODEPERSONASALSERVICIODELAEMPRESAEmpleados................................................................................76
2009 2008
Impuesto Corriente
Resultado antes del impuesto 666.656,73 -171.506,92
Diferencias temporales 440.052,27 275.701,88
Diferencias permanentes -165.683,10 -104.194,96
Resultado tributable 941.025,90 0,00
Deduccióndeperjuiciosfiscales (diferencia temporal)
-272.095,48
668.930,42 0,00
Tasa de Impuesto
IRC 12,50%
IRC 25,00% 25,00%
Derrama 1,50% 1,50%
179.785,49 0,00
UtilizaciónBeneficioFiscal -165.670,11
Tributaciones Autónomas 8.425,81 10.698,26
Impuesto Corriente (I) 22.541,19 10.698,26
Impuesto Diferido
Utilización en el Ejercicio -48.589,99 -68.978,75
Regularización Impuestos Diferidos años anteriores alteración tasas IRC
-17.722,05
BeneficioFiscalSIFIDE -31.178,51
Impuesto Diferido (II) -97.490,55 -68.978,75
Impuesto sobre el Rendimiento del Ejercicio (I) + (II) -74.949,36 -58.280,49
Descripción Saldo InicialEfecto del ejercicio
Saldo Final
Activos por impuestos diferidos:
Perjuicio Fiscal 2008 68.037,40 -68.037,40 0,00
BeneficiosFiscalesSIFIDE 0,00 31.192,04 31.192,04
68.037,40 -36.845,36 31.192,04
Pasivos por impuestos diferidos:
40% de las reservas de reevaluación no realizadas
34.067,40 -18.576,78 15.490,62
Restablecimiento Financiero Inmueble 199.242,33 -26.615,58 172.626,75
Reserva de Reevaluación Libre inmuebles LSG-Edificios
0,00 3.758.142,71 3.758.142,71
Amortizaciones no deducibles 0,00 20.125,68 20.125,68
233.309,73 3.733.076,03 3.966.385,76
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
10 - MOVIMIENTOS OCURRIDOS EN LAS PARTIDAS DEL ACTIVO INMOVILIZADO INCLUIDAS EN EL BALANCE Y EN LAS RESPECTIVAS AMORTIZACIONES Y PROVISIONES
AMORTIZACIONES Y PROVISIONES
12 - INDICACIÓN DE LOS TÍTULOS LEGALES EN LOS QUE SE HA BASADO LA REEVALUACIÓN DE INMOVILIZADOS MATERIALES O DE INVERSIONES FINANCIERASa) a) El Inmovilizado Material se reevaluó teniendo en cuenta lo dispuesto en el DL N.º 31/98 de 11/02;
Partidas Saldo Inicial Reevaluación/Ajuste Incrementos Alienaciones Transfe. y descuentos Saldo Final
INMOVILIZADOS MATERIALES
Terrenos y Recursos Naturales 4.741.799,48 4.481.789,16 321.726,48 1.255.440,12 10.157.302,28
EdificiosyOtrasConstrucciones 23.619.915,16 22.082.027,41 144.972,23 284.439,61 12.935.915,34 58.498.390,53
Equipamiento Básico 754.032,59 754.032,59
Equipamiento de Transporte 312.000,03 312.000,03
Herramientas y Utensilios 60.643,52 653,81 61.297,33
Equipamiento Administrativo 3.173.094,22 331.972,99 16.234,70 -343.267,08 3.145.565,43
Otros Inmovilizados materiales 800.920,09 4.449,73 2.145,00 -653,81 802.571,01
Inmovilizados en Curso 14.197.902,78 64.849,78 -14.191.355,46 71.397,10
47.660.307,87 26.563.816,57 546.244,73 624.545,79 -343.267,08 73.802.556,30
INVERSIONES FINANCIERAS
Tít. y Otras Aplicaciones Financieras 2.505,00 1.440,00 1.065,00
2.505,00 0,00 0,00 1.440,00 0,00 1.065,00
Partidas Saldo Inicial Reevaluación Refuerzo Regularizaciones Saldo Final
INMOVILIZADOS MATERIALES
EdificiosyOtrasConstrucciones 10.229.890,07 7.619.520,14 1.234.265,98 -77.202,56 19.076.473,63
Equipamiento Básico 616.458,04 30.245,95 646.703,99
Equipamiento de Transporte 110.500,01 78.000,01 188.500,02
Herramientas y Utensilios 60.359,36 484,66 60.844,02
Equipamiento Administrativo 2.574.237,72 258.153,21 -355.627,72 2.476.763,21
Otros Inmovilizados materiales 669.752,42 17.990,33 -782,03 686.960,72
14.331.197,62 7.619.520,14 1.619.140,14 -433.612,31 23.136.245,59
b) Los edificios de la empresa fueron objeto de una reevaluación libre, deacuerdoconlaevaluaciónefectuadaalfinaldemarzode2009porunaentidadindependiente.
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
13 - CUADRO DISCRIMINATIVO DE LAS REEVALUACIONES
(a) Líquidos de Amortizaciones
(b) Engloban las Sucesivas Reevaluaciones
14 - OTRA INFORMACIÓN RELATIVA AL ACTIVO INMOVILIZADOLos Inmovilizados hacen referencia a la actividad de la empresa.
15 - INDICACIÓN DE LOS BIENES UTILIZADOS EN EL RÉGIMEN DE ALQUILER FINANCIERO, CON MENCIÓN DE LOS RESPECTIVOS VALORES DE CONTABILIDAD
La deuda a más de un año tiene el siguiente escalonamiento temporal:
Partidas Costes Históricos (a) Reevaluaciones (a) (b) Valores de Contabilidad Reevaluados (a)
INMOVILIZADOS MATERIALES
Terrenos y Recursos Naturales 5.541.026,46 4.586.373,49 10.127.399,95
EdificiosyOtrasConstrucciones 27.310.830,85 14.174.910,58 41.485.741,43
32.851.857,31 18.761.284,07 51.613.141,38
Años Valor de la Deuda
2011 1.339.609,48
2012 1.355.806,93
2013 1.372.962,48
2014 1.389.925,47
2015 1.407.101,74
2016 1.424.335,44
2017 1.442.183,26
2018 1.460.070,95
2019 1.879.882,74
13.071.878,49
DescripciónInmovilizado
LíquidoValor de la
DeudaCorto Plazo
Medio y Largo Plazo
Terrenos y Recursos Naturales
2.147.460,20
EdificiosyOtrasConstrucciones
12.175.634,01
14.323.094,21 14.395.140,50 1.323.262,01 13.071.878,49
16 - CUADRO DE LAS EMPRESAS DEL GRUPO, ASOCIADAS Y PARTICIPADASLos Estados Financieros de esta empresa se incluyen en los Estados Financieros Consolidados de la siguiente empresa:
Firma:LS–LuísSimões,SGPS,S.A.Sede:Moninhos–LouresCIF:503717789
21 - DESDOBLAMIENTO DE LAS CUENTAS DEL ACTIVO CIRCULANTEAJUSTES
23 - VALOR GLOBAL DE LAS DEUDAS DE COBRO DUDOSO INCLUIDAS EN CADA UNA DE LAS PARTIDAS DE DEUDAS DE TERCEROS QUE SE INCLUYEN EN EL BALANCEClientes de Cobro Dudoso.............................................................0,00
25 - VALOR GLOBAL DE LAS DEUDAS ACTIVAS Y PASIVAS RESPECTIVAS AL PERSONAL DE LA EMPRESADeudasActivas(Cuentas2624/2627).............................................656,10DeudasPasivas(Cuentas2629)....................................................275,28
PartidasSaldoInicial
Refuerzo ReversiónSaldoFinal
Deudas de terceros:
Clientes de cobro dudoso 331,54 331,54 0,00
331,54 0,00 331,54 0,00
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
29- VALOR DE LAS DEUDAS A TERCEROS A MÁS DE CINCO AÑOS
32 - GARANTÍAS PRESTADAS
Adicionalmente la empresa presentó pagarés a terceros como garantía de pago dedeudas,quea31dediciembrede2009asciendena16.848.197,79euros.
35–CAPITALSOCIALEl Capital suscrito se encuentra íntegramente realizado.
36 - NÚMERO DE ACCIONES DE CADA CATEGORÍA EN LAS QUE SE DIVIDE EL CAPITAL DE LA EMPRESA Y SU VALOR NOMINAL
Partidas del BalanceDeudas de 1 a
5 años (Medio Plazo)
Deudas a más de 5 años
(Largo Plazo)Total
Proveedores de Inmovilizado (Arrendadoras)
5.458.304,36 7.613.574,13 13.071.878,49
5.458.304,56 7.613.574,13 13.071.878,49
37-PARTICIPACIÓNENELCAPITALSUSCRITODECADAUNADELASPERSONASJURÍDICAS QUE EN ÉL DISPONGAN POR LO MENOS DE UN 20%
39 - VARIACIONES DE LAS RESERVAS DE REEVALUACIÓN OCURRIDAS EN EL EJERCICIO
40 - EXPLICITACIÓN Y JUSTIFICACIÓN DE LOS MOVIMIENTOS OCURRIDOS EN EL EJERCICIO EN CADA UNA DE LAS PARTIDAS DE CAPITALES PROPIOS, INCLUIDAS EN EL BALANCE
Categoría N.º Acciones Valor Nominal Valor Total
A–Nominativas 90.000 5,00 € 450.000,00
B–AlPortador 10.000 5,00 € 50.000,00
100.000 500.000,00
AccionistaAcciones Suscritas Participación
en el Capital %Derechosde Voto %Número %
LS–LuísSimões,SGPS,S.A.(*) 100.000 100 100 100
(*)ALS-SGPS,SA,adquirióel30/12/2009el51%delCapital,pasandoatenerel100%delaparticipación.
Cuentas Saldo Inicial Incremento Disminuciones Saldo Final
51 Capital 500.000,00 500.000,00
56Reservas de Reevaluación
223.895,59 18.944.296,43 4.124.254,54 15.043.937,48
57 Reservas:
571ReservasLegales 175.864,03 175.864,03
574ReservasLibres 873.770,99 873.770,99
575Subsidios 23.765,68 23.765,68
59Resultados de ejercicios anteriores
657.447,00 291.690,11 148.073,94 801,063,17
88Resultado Líquido del Ejercicio
-113.226,43 741.606,08 -113.226,43 741.606,08
Avalista Montante Entidad Beneficiaria Tipo de Garantía
Banco Espírito Santo 512.500,00 DUARTE & MARQUES, LDA Bancaria Rese
rva
Reev
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ción
Sald
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icia
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Cons
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en
el
Ejer
cici
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Aplicación en el ejercicio
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Reg.
Ex
cede
ntes
Dec. Lei nº. 31/98
232.895,59 -10.853,43 213.042,16
Livre 18.944.296,43 -3.832.564,43 -280.836,68 14.830.895,32
Total 232.895,59 18.944.296,43 -3.832.564,43 -291.690,11 15.043.937,48
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
41 - ESTADO DEL COSTE DE LAS MERCANCÍAS VENDIDAS Y DE LAS MATERIAS CONSUMIDAS
42 - ESTADO DE LA VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN
43 - REMUNERACIONES ATRIBUIDAS A LOS MIEMBROS DE LOS ÓRGANOS SOCIALES QUE ESTÉN RELACIONADAS CON EL EJERCICIO DE LAS RESPECTIVAS FUNCIONES
44 - REPARTO DEL VALOR LÍQUIDO DE LAS VENTAS Y DE LAS PRESTACIONES DE SERVICIOSLIQUIDADOENLASCUENTAS71Y72
Movimientos MercancíasMaterias primas, Subsid-
iarias y de Consumo
Existencias Iniciales 7.652,86
Compras 1.121.644,10
Regularización de Existencias
Existencias Finales 1.088.212,03
Costes en el Ejercicio 41.084,93 0,00
MovimientosProductos Acabados e Intermedios
Subproductos, Desperdicios,
Residuos y Deshechos
Productos y Trabajos en
Curso
Existencias Finales 382.300,48
Regularización de Existencias 0,00
Existencias Iniciales 381.800,48
Aumento / Reducción en el Ejercicio
500,00 0,00 0,00
45 - ESTADO DE LOS RESULTADOS FINANCIEROS
46 - ESTADO DE LOS RESULTADOS EXTRAORDINARIOS
Órganos Sociales Remuneraciones Atribuidas a los Miembros Actuales
Administración 301.736,16
Descripción Valor
Mercado Interno 6.944.250,50
Mercado Externo 1.191.679,75
Total 8.135.930,25
Costes y PérdidasEjercicios
2009 2008
681 Impuestos Soportados 786.613,39 861.676,60
685 Diferencias de cambio Desfavorables 24,64
688 Otros Costes y Pérdidas Financieras 4.907,36 1.844,90
Resultadosfinancieros -791.023,97 -855.992,83
496,78 7.553,31
Beneficios y GananciasEjercicios
2009 2008
783 Rendimientos de Inmuebles 80,90
785 Diferencias de Cambio Favorables 5.195,14
786 Descuentos de pronto pag. obtenidos 40,22
788 OtrosBeneficiosyGananciasFinancieras 456,56 2.277,27
496,78 7.553,31
Costes y PérdidasEjercicios
2009 2008
691 Donativos 1.360,00 1.220,00
692 Deuda Incobrables 331,54 5.228,09
694 Pérdidas en inmovilizados 14.819,34 30.681,53
695 Multas y Penalizaciones 28,54
698 Otros Costes y Pérdidas Extraordinarias. 0,88 3,11
Resultados extraordinarios 148.578,19 311.842,50
165.089,95 349.003,77
Beneficios y GananciasEjercicios
2009 2008
794 Ganancias en Inmovilizados 86.668,79 348.665,56
795 BeneficiosPenalizacionesContractuales 5.150,27
797 Correcciones relativas a ej. anter. 72.573,40
798 Otros Benef. y Ganancias Extraordinarias 697,49 338,21
165.089,95 349.003,77
239
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
48 - Resumen de Inversión de I+D A) Movimiento con Empresas del Grupo y Asociadas
B) Valores globales de esfuerzo de I+D
RESUMEN DE INVERSIÓN DE I+D
Los valores presentados en 2009 se refieren a los gastos de Investigación yDesarrollo relacionados con el equipo de la Dirección de Sistemas de Información, en apoyo a los diversos proyectos del grupo.
c)SIFIDEEn el ámbito de la candidatura al Sistema de Incentivos Fiscales a la Investigación
yelDesarrollo(SIFIDE)–DecretoLeynº40/2005de3deAgosto,Socarobtuvoenlosejerciciosde2006unahorrofiscalde81.083,48€,enelejerciciode2007de167.164,76€yenelejerciciode2009de165.670,11€.
ESTADO DE LOS RESULTADOS POR FUNCIONES
Partidas Valores
Deudas a Recibir:
Clientes, c/c 987.001,63
Deudas a Pagar:
Proveedores, c/c 22.902,40
Accionistas 12.526,789,32
Costes Operacionales 89.146,68
Costes Financieros 431.929,32
BeneficiosOperacionales 8.132.481,62
BeneficiosExtraordinarios 607.140,00
Partidas 2009 2008
C. Pessoal 232.444,24 179.311,57
Costes Generales 87.211,61 74.236,42
Inmovilizado 0,00 0,00
Participación Capital 0,00 15.000,00
Total Inversión I+D 319.655,85 268.547,99
Volumen de Ventas 8.135.930,25 7.086.177,41
Costes C/Personal 3.404.159,89 3.246.395,24
PartidasEjercicio
2009 2008
Ventas y Prestaciones de Servicios 8.135.930,25 7.086.177,41
Costo de las Ventas y de las Prestaciones de Servicios -5.061.700,47 -4.438.967,25
Resultados Brutos 3.074.229,78 2.647.210,16
OtrosBeneficiosyGananciasOperacionales 174.693,15 370.895,17
Costes Administrativos -1.674.005,93 -2.167.803,19
Otros Costes y Pérdidas Operacionales -121.646,88 -160.132,46
Resultados Operacionales 1.453.270,12 690.169,68
Costo Líquido de Financiación -786.613,39 -861.676,60
Resultados Corrientes 666.656,73 -171.506,92
Impuestos Sobre los Resultados Corrientes 77.194,94 58.280,49
Resultados Corrientes después de Impuestos 743.850,67 -113.226,43
Resultados Líquidos 743.850,67 -113.226,43
Resultados por Acción 7,44 -1,13
El Censor Jurado de CuentasVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente
Leonel Fernando Soares Simões - VocalJorge Manuel Soares Simões - Vocal
El Censor Jurado de CuentasVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente
Leonel Fernando Soares Simões - VocalJorge Manuel Soares Simões - Vocal
240
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
ESTADO DE LOS FLUJOS DE CAJAMétodo Directo
Valores en Euros
ACTIVIDADES OPERACIONALES 2009 2008
RECAUDACIONES DE CLIENTES
Recaudaciones de Clientes del Grupo 9.844.672,20 8.835.146,14
Recaudaciones de Clientes Otros 14.093,00 9.858.765,20 10.970,38 8.846.116,52
PAGOS A PROVEEDORES
Pagos a Proveedores del Grupo -332.930,49 -385.124,27
Pagos a Proveedores Otros -2.579.728,33 -2.912.658,82 -2.596.717,07 -2.981.841,34
PAGOS AL PERSONAL
Remuneraciones -2.416.638,86 -2.158.526,88
Adelantos al Personal 0,00 -730,80
Otros pagos al personal -9.640,66 -2.426.279,52 -8.956,48 -2.168.214,16
Flujo generado por las operaciones 4.519.826,86 3.696.061,02
PAGO / RECAUDACIÓN DEL IRC
Pago por Cuenta y Especial por Cuenta 0,00 -57.865,08
Restitución del IRC 49.020,40 49.020,40 15.227,90 -42.637,18
OTRAS RECAUDACIONES RELATIVAS A LA ACTIVIDAD OPERACIONAL
Recaudaciones de Otros Deudores 2.617,17 7.669,79
Recaudaciones de Otros Acreedores 465,30 505,08
Recaudaciones de Otros Impuestos 3.082,47 8.174,87
OTROS PAGOS RELATIVOS A LA ACTIVIDAD OPERACIONAL
Pagos a Otros Deudores -90.653,64 -176.713,39
Pagos a Otros Acreedores -6.163,22 -24.763,24
Liquidación del IVA -1.025.126,28 -895.516,62
Liquidación de las Retenciones en la Fuente -435.199,45 -451.855,68
Pagos de TSU -728.984,66 -677.078,71
Pagos de Otros Impuestos -102.296,62 -2.388.423,87 -158.226,84 -2.384.154,48
Flujo Generado Antes de las Partidas Extraordinarias 2.183.505,86 1.277.444,23
RECAUDACIONES RELACIONADAS CON LAS PARTIDAS EXTRAORDINARIAS
Indemnizaciones de Siniestros
Recaudaciones de Penalizaciones Contractuales 5.150,27
Otras Recaudaciones Extraordinarias 80,04 5.230,31 244,91 244,91
241
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
PAGOS RELACIONADOS CON LAS PARTIDAS EXTRAORDINARIAS
Donativos -360,00 -1.220,00
Pagos de Multas y Penalizaciones 0,00 -28,54
Otros Pagos Extraordinarios 0,00 -360,00 0,01 -1.248,53
Flujo Generado de la Actividad Extraordinaria 4.870,31 -1.003,62
(1) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES OPERACIONALES 2.188.376,17 1.276.440,61
RECAUDACIONES PROVENIENTES DE:
Inmovilizado Material 1.111.205,50 0,00
InteresesyBeneficiosSimilares 456,56 1.111.662,06 4.625,14 4.625,14
PAGOS CORRESPONDIENTES A:
Inmovilizados Materiales - Empresas Grupo -88,32 -1.948,68
Inmovilizados Materiales - Ot. Empresas -1.018.982,35 -359.146,89
Total Inmovilizados Corpóreos -1.019.070,67 -1.019.070,67 -361.095,57 -361.095,57
(2) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 92.591,39 -356.470,43
RECAUDACIONES PROVENIENTES DE:
Préstamos Obtenidos de Empresas del Grupo 10.025.000,00 5.305.000,00
Préstamos Obtenidos de Otros 0,00 600.000,00
Total Préstamos Obtenidos 10.025.000,00 10.025.000,00 5.905.000,00 5.905.000,00
PAGOS CORRESPONDIENTES A:
Préstamos Obtenidos de Empresas del Grupo -10.747.140,00 -5.845.000,00
Total Préstamos Obtenidos -10.747.140,00 -5.845.000,00
Amortizaciones de Contratos de Arrendamiento Financiero -397.384,79 -462.061,57
Intereses y Costes Similares -409.341,98 -718.491,41
Impuestos de préstamos obtenidos -802.187,16 -666.134,51
Dividendos 0,00 -12.356.053,93 -546.275,34 -8.237.962,83
(3) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN -2.331.053,93 -2.332.962,83
Variación de Caja y Sus Equivalentes (1)+(2)+(3) (1)+(2)+(3) -50.086,37 -1.412.992,65
Caja y Sus Equivalentes al Inicio del Período -2.395.283,12 -982.290,47
Caja y Sus Equivalentes al Final del Período -2.445.369,49 -2.395.283,12
242
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
C| INFORME Y VALORACIÓN DEL FISCAL ÚNICO Y CERTIFICACIÓN LEGAL DE CUENTAS
Ernst & YoungAudit & Associados - SROC, S.A.
AvenidadaRepública,90-6°1600-206 Lisboa, Portugal
Telf:+351217912000Fax:+351217957586
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| INFORME Y DICTAMEN DEL AUDITOR ÚNICO
Señores accionistas,
En cumplimiento con las disposiciones legales y con los estatutos de la sociedad, emitimos nuestro informe anual sobre la acción de auditoría de la sociedad LS –GestãoEmpresarialeImobiliária,S.A.,enreferenciaalejerciciofinalizadoa31dediciembre de 2009 y emitir nuestro dictamen sobre el informe, cuentas y la propuesta de aplicación de resultados presentados por lo Consejo de Administración.
Durante el ejercicio y en el desempeño de las funciones que nos son asignadas, procedemos, con resultados satisfactorios, y con la frecuencia y extensión consideradas aconsejables, a una revisión general de los procedimientos contables y sondeos a los respectivos registros y a otros elementos probatorios.
El informe del Consejo de Administración ofrece información sobre la orientación de la política seguida por la Sociedad en el ejercicio, así como la propuesta de actuación para el ejercicio de 2010.
Elbalance,lascuentasdepérdidasyganancias,elestadodelosflujosdecajaysusrespectivosanexos,cumpliendolosrequisitoslegales,reflejanelestadodelosregistroscontablesalfinaldelejercicioytraducenlasituaciónfinancieradelaSociedad.
Los criterios valorimétricos adoptados en la preparación de las cuentas son los que aparecen en el anexo del balance, en las cuentas de pérdidas y ganancias e à DemonstraçãodosFluxosdeCaixa, y llevan a una evaluación adecuada del patrimonio social.
Se han cumplido los requisitos legales y del contrato de sociedad sobre la presentación delascuentasyfiscalizacióndelaSociedad,porloqueformulamoselpresenteDictamenque deberá presentarse a los accionistas y ser publicado, como exige la ley:
ANEXO AL ESTADO DE LOS FLUJOS DE CAJA
2- DISCRIMINACIÓN DE LOS COMPONENTES DE CAJA Y SUS EQUIVALENTES, RECONCILIANDO LOS MONTANTES PUESTOS DE MANIFIESTO EN EL ESTADO DE LOS FLUJOS DE CAJA CON LAS PARTIDAS DEL BALANCE
Valores en Euros
Descripción 2009 2008
Numerário 10.103,30 11.249,02
Depósitos Bancarios Inmediatamente Movilizables 187,05 231,25
Equivalentes a Caja:
Caja y sus Equivalentes (Descubierto Bancario - “overdrafts”)
-2.455.659,84 -2.406.763,39
El Censor Jurado de CuentasVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente
Leonel Fernando Soares Simões - VocalJorge Manuel Soares Simões - Vocal
243
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
Dictamen del auditor único
Señores accionistas,
ProcedemosalaaccióndeauditoríadeLS–GestãoEmpresarialeImobiliária,S.A.,en virtud del artículo 420 del Código de Sociedades Mercantiles portugués y de los estatutos de la sociedad, en resultado de la cual dictaminamos que:
(a) se apruebe el Informe de gestión y las Cuentas referentes al ejercicio de 2009; (b) se apruebe la propuesta de lo Consejo de Administración sobre la aplicación de los resultados del ejercicio de 2009.
Lisboa, 25 de mayo de 2010
Elauditorúnico
Ernst & Young Audit & Associados - Sroc, S.A.SociedaddeCensoresJuradosdeCuentas(n.º178)Representada por:
Paulo Jorge Luís da Silva (Censor jurado n. º 1334)
SociedadAnónima-Capitalsocial1.105.000euros-Inscripciónn.º178enelColegiodeCensoresJuradosdeCuentas-Inscripciónn.º9011enlaCMVM-CIF505.988.283-InscritaenelRegistroMercantildeLisboaconelmismonúmero–SociedadmiembrodeErnst&YoungGlobalLimited
Ernst & YoungAudit & Associados - SROC, S.A.
AvenidadaRepública,90-6°1600-206 Lisboa, Portugal
Telf:+351217912000Fax:+351217957586
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| CERTIFICACIÓN LEGAL DE LAS CUENTAS
IntroducciónHemosexaminadolosestadosfinancierosanexosdeLS–GestãoEmpresariale1. Imobiliária, S.A., que comprenden el balance de situación a 31 de diciembre de 2009, (con un total de 53.359.685 euros y un total de fondos propios de 18.160.007euros,incluidounresultadonetode741.606euros),lacuentadepérdidasygananciaspornaturalezasyporfuncionesylacuentadeflujosdecaja del ejercicio que terminó en la mencionada fecha y los correspondientes Anexos.
ResponsabilidadesEl Consejo de Administración tiene la responsabilidad de preparar los estados 2. financieros,loscualesdeberánpresentardeformaverdaderayapropiadala posición financiera de la empresa y el resultado de sus operaciones ylosflujosdecaja,asícomo laadopcióndepolíticasycriterioscontablesadecuados y el mantenimiento de un sistema de control interno apropiado.
Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión profesional e 3. independiente,basadaennuestroexamendedichosestadosfinancieros.
ÁmbitoEl examen que hemos realizado se realizó de acuerdo con las normas técnicas 4. y las directrices de revisión/auditoría del Colegio de Censores Jurados de Cuentas, las cuales requieren que éste sea planeado y ejecutado con el objetivo de obtener un nivel de seguridad aceptable sobre el hecho de que losestadosfinancierosnocontienendistorsionesmaterialmenterelevantes.Para esto, dicho examen incluyó:- la comprobación, por muestreo, del respaldo de las cantidades y divulgaciones que constan de los estados financieros y la evaluación delasestimaciones,basadasenjuiciosycriteriosdefinidosporloConsejodeAdministración, utilizadas en su preparación;- la apreciación sobre si son adecuadas las políticas contables adoptadas y su divulgación, teniendo en cuenta las circunstancias;
244
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
- la comprobación de la aplicabilidad del principio de continuidad; y- la apreciación sobre si es adecuada, en términos globales, la presentación delosestadosfinancieros.
5. Nuestro examen también incluyó la comprobación de la concordancia de la informaciónfinancieraqueconstaenelinformedegestiónconlosestadosfinancieros.
6. Entendemos que el examen realizado proporciona una base aceptable para la expresión de nuestra opinión.
Opinión7.Ennuestraopinión,losmencionadosestadosfinancierospresentandeforma
verdadera y apropiada, en todos los aspectos materialmente relevantes, laposiciónfinancieradeLS–GestãoEmpresariale Imobiliária,S.A.,a31dediciembrede2009,elresultadodesusoperacionesylosflujosdecajaenelejerciciofinalizadoendichafecha,conformelosprincipioscontablesgeneralmente aceptados en Portugal.
Lisboa, 25 de mayo de 2010
Ernst & Young Audit & Associados - SROC, S.A.SociedaddeCensoresJuradosdeCuentas(n.º178)Representada por:
Paulo Jorge Luís da Silva (Censor jurado n. º 1334)
SociedadAnónima-Capitalsocial1.105.000euros-Inscripciónn.º178enelColegiodeCensoresJuradosdeCuentas-Inscripciónn.º9011enlaCMVM-CIF505.988.283-InscritaenelRegistroMercantildeLisboaconelmismonúmero–SociedadmiembrodeErnst&YoungGlobalLimited
245
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
Solmoninhos - Consultoria,GestãoeExecuçãoImobiliária,Lda
A| INFORME DE GESTIÓN
ACTIVIDAD EN EL EJERCICIOLa actividad de la empresa, exclusivamente centrada en proyectos de promoción inmobiliaria para el sector de la vivienda se ajustó a la tendencia verificadadurante 2009, año este que los analistas consideran el peor, con la mayoría de los sectores de actividad cerrando el año con niveles de rendimiento bajos.
Lamodificacióndeloshábitosdeconsumopresenteenlatipologíaycalidaddelasempresas,laexcesivaofertaenelcorredorNorte/Oesteylasdificultadesinherentes a un mercado con una demanda limitada, implicaron la adopción de una estrategia conservadora, llevándose a cabo exclusivamente lo necesario paralaresolucióndelascuestionesdelicitaciónpúblicayenlabúsquedadesolucionesmásadecuadasalperfildelademanda.
Así, en el ámbito de las atribuciones de la empresa y con relación a los proyectos que se han venido desarrollando se hace hincapié en lo siguiente:
▪ LaobtencióndelaaprobacióndelProyectodeRoussadaenlaCâmaraMunicipal de Mafra. Además se llevaron a cabo estudios para transformar el proyecto de construcción en una urbanización y establecidas las condicionespara laadecuacióndelproyectoexistentealnuevoperfilde la demanda.A principios de 2010 se contrató lamodificación delproyecto y se entregó el mismo a la empresa de mediación inmobiliaria para su comercialización;
▪ Lapeticióndeprórrogadelplazoparaelcomienzodelaconstrucciónrelativa al proyecto K1/k17 (Covas / Covão Pequeno) habiéndoseconsultado también a proyectistas para una eventual adecuación del proyecto existente. Las condiciones actuales del mercado y la dimensión de las infraestructuras y su conexión al proyecto K16 (Eira Velha) hicieron necesario prorrogar este plazo;
▪ EncuantoalproyectoK16,sellevaronacaboesfuerzosparaobtenerla licitación de la urbanización habiéndose verificado la necesidadde proceder a realizar modificaciones profundas en dicho proyecto.
La contratación de un nuevo proyectista se encuentra en curso, constituyendo la resolución de la licitación de este proyecto una de las actividades principales de la empresa para 2010;
▪ ObtenidalalicitacióndelaurbanizaciónydelasViviendasdelosedificios18,23y40deQuintadaPeça.
Además de las actividades corrientes, 2009 estuvo marcado por una profunda modificación en la estructura patrimonial de Luís Simões, habiendo asumidoSolmoninhos,deformamásfirme,elpapeldeempresadepromocióninmobiliariay la rentabilización de activos no estratégicos del grupo.
ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIERODurante 2009 la empresa adquirió un conjunto de activos relevantes constituidos por inmuebles residenciales construidos y en explotación, inmuebles de Servicios en explotación dentro y fuera del grupo y por un conjunto de propiedades Agrícolas y Urbanizables centradas esencialmente en Moninhos.
Todos estos inmuebles los poseían anteriormente entidades relacionadas, a excepción del terreno de Machaveiro, en Azambuja, el cual correspondía a una oportunidad de negocio a Medio-Largo Plazo, constituyendo una reserva de valor para eventuales necesidades futuras dentro o fuera del Grupo.
Elpaquetefinancierodeestaoperaciónestructuraltuvounmontantesuperiora 1.800.000 Euros,habiendosidodotadalaempresadelosmediosfinancierosnecesarios, permitiendo así el desarrollo futuro de sus actividades con una
Total del Activo (Miles de Euros)
369
2006
480
2007
484
2008
2.319
2009
Solmoninhos - Consultoria, Gestão e Execução Imobiliária, LdaNIPC: 504 862 332 | Capital social: 250.000,00 Euros | Mat. n.º 504 862 332 CRC Loures | Moninhos2671-951Loures
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
ÓRGANOS SOCIALES
APLICACIÓN DE RESULTADOSLaempresaSolmoninhos–Consultoria,GestãoeExecuçãoImobiliária,Lda.,cerróelejercicio2009conResultadosLíquidosnegativosporunvalorde33.081,17Euros.Atendiendo a las disposiciones legales y estatutarias aplicables, se propone la siguiente aplicación de resultados:
ResultadosdeEjerciciosAnteriores-33.081,17
Moninhos, 15 de febrero de 2010
estructura de capitales sólida, adecuada a la tipología de los activos en su poder y potenciadora de los objetivos trazados.
En cuanto a los indicadores financieros de la empresa, éstos confieren unaestructurafinancieraequilibrada,conunaAutonomíaFinancieradel38%yunaSolvencia del 61%.
PERSPECTIVAS PARA 2010 2010 será un año de referencia para la empresa en este nuevo ciclo que ahora comienza. La envoltura externa seguirá demandando mayor cuidado en el volumen y en la tipología de las inversiones a efectuar, exigiéndose mayor creatividad en labúsquedadesoluciones,adecuándosealasnuevascircunstancias.
Lacantidadycalidadrelativadelosactivosquefiguranenposesióndelaempresay el momento particularmente difícil del mercado desaconsejan un desarrollo de inversiones cuyo riesgo de mercado y rentabilidad asociados no se enmarquen en elperfildeSolmoninhos.
De esta forma, con relación a la globalidad de los activos poseídos, se pretende mantener un ritmo de trabajo estable, en consonancia con los objetivos y con la estrategiadiseñada,sinplantearinversionessignificativasdurante2010.
De las actividades previstas para 2010, con implicaciones patrimoniales significativas,cabedestacar:
▪ En cuanto al proyecto Roussada, se llevó a cabo la adaptación del proyecto a la nueva realidad del mercado y se comercializó en la entidad mediadoradereferenciaenlazona.Seesperaconseguirhastafinalesde año vender este terreno y el proyecto asociado, dependiendo la fecha de la respectiva escritura de la tipología del negocio que se vaya a concretar;
▪ Desarrollo de estudios para la puesta en marcha/adecuación de nuevos proyectos y de los existentes.
Jorge Manuel Soares Simões José Luís Soares SimõesLeonel Fernando Soares Simões
GerenteGerenteGerente
Consejo de Administración
Clara Maria Campos Monteiro RibeiroIsabel Maria Blazquez Pereira Silva
PresidenteSecretaria
Mesa de la Asamblea General
Leonel Fernando Soares Simões - Gerente
Jorge Manuel Soares Simões - Gerente José Luís Soares Simões - Gerente
247
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
B| ESTADOS FINANCIERASBALANCE
Códigos de las Cuentas 2009 2008
CEE POC Activo BrutoAmortizaciones y
AjustesActivo Líquido Activo Líquido
ACTIVO
III Inversionesfinancieras:
5 4113 + 414 + 415 Títulosyotrasaplicacionesfinancieras 393.655,16 393.655,16 0,00
393.655,16 393.655,16 0,00
D Circulante
I Existencias:
1 36 Materias primas, Subsidiarias y de Consumo 920.876,13 920.876,13 463.745,65
3 32 Mercancías 990.866,41 990.866,41 0,00
1.911.742,54 0,00 1.911.742,54 463.745,65
II Deudas de Terceros - Corto Plazo:
1 211 Clientes, c/c 0,00 0,00 0,00
2 252 Empresas del Grupo 0,00 0,00 1.472,81
4 24 EstadoyOtrosEntesPúblicos 2.995,17 2.995,17 3.338,62
4 262+266+267+267+221 Otros Deudores 75,06 75,06
3.070,23 0,00 3.070,23 4.811,43
E Incrementos y Aplazamientos
276 Activos por Impuestos Diferidos 10.852,99 10.852,99 14.682,69
10.852,99 10.852,99 14.682,69
Total de Amortizaciones 0,00
Total de Ajustes 0,00
Total del Activo 2.319.320,92 0,00 2.319.320,92 483.239,77
248
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
BALANCE (Continuación)
Códigos de las Cuentas2009 2008
CEE POC
CAPITAL PROPIO Y PASIVO
A Capital Propio
I 51 Capital 921.000,00 250.000,00
IV Reservas:
1 571 Reservas Legales 1.001,79 1.001,79
4 574a579 Otras Reservas 4.894,26 4.894,26
V 59 Resultados de ejercicios anteriores -14.687,50 -94.318,30
Subtotal 912.208,55 161.577,75
VI 88 Resultado Líquido del Ejercicio -33.081,17 -49.867,26
Total del Capital Propio 879.127,38 111.710,49
Pasivo
C Deudas a Terceros - Medio y Largo Plazo:
6 252 Empresas del Grupo 1.262.140,00 165.000,00
1.262.140,00 165.000,00
C Deudas a Terceros - Corto Plazo:
2 231+12 Deudas a Instituciones de Crédito 18.000,99 104.536,71
4 221 Proveedores, c/c 148.420,88 87.961,06
6 252 Empresas del grupo 8.555,89 7.713,65
8 24 EstadoyOtrosEntesPúblicos 1.212,67 1.600,48
8 262+263+264+265 Otros Credores 350,00
267+268+211 176.540,43 201.811,90
D Incrementos y Aplazamientos
273 Incrementos de Costes 1.513,11 4.717,38
1.513,11 4.717,38
Total del Pasivo 1.440.193,54 371.989,74
Total del Capital Propio y del Pasivo 2.319.320,92 483.239,77
OTécnicoOficialdeContasVítor José Caetano de Sousa
La GerenciaJorge Manuel Soares Simões - Gerente | José Luís Soares Simões - Gerente | Leonel Fernando Soares Simões - Gerente
249
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
Valores en EurosESTADO DE LOS RESULTADOS POR NATURALEZAS
Códigos de las Cuentas2009 2008
CEE POC
A COSTES Y PÉRDIDAS
2.b) 62 Suministros y Servicios Externos 12.229,18 20.663,70
3 Costes de Personal
3.a) 641+642 Retribuciones 7.670,93 26.633,82
3.b) Cargas Sociales:
645/8 Otros 11.670,94 19.341,87 6.977,47 33.611,29
5 63 Impuestos 1.733,83 1.733,82 475,23 475,23
(A) 33.304,88 54.750,22
7 681+685+686+687+688 Intereses y Costes Similares:
Relativos a Empresas del Grupo 8.555,89 7.713,57
Otros 1.465,30 10.021,19 3.905,72 11.619,29
(C) 43.326,07 66.369,51
10 69 Costes y Pérdidas Extraordinarias 425,88 0,04
(E) 43.778,95 66.369,55
8+11 86 Impuestos Sobre el Rendimiento del Ejercicio -10.697,75 -16.155,50
(G) 33.081,20 50.214,05
13 88 Resultado Líquido del Ejercicio -33.081,17 -49.867,26
0,03 346,79
B BENEFICIOS Y GANANCIAS
1 71 Ventas:
Productos 0,00
1 72 Prestaciones de Servicios 0,00 0,00 0,00 0,00
(B) 0,00 0,00 0,00
(D) 0,00 0,00
9 79 BeneficiosyGananciasExtraordinarias 0,03 346,79
(F) 0,03 346,79
Resumen:
Resultados Operacionales: (B)-(A) -33.304,88 -54.750,22
Resultados Financieros: (D-B)-(C-A) -10.021,19 -11.619,29
Resultados Corrientes: (D)-(C) -43.326,07 -66.369,51
Resultados Antes de Impuestos: (F)-(E) -43.778,92 -66.022,76
Resultados Líquido del Ejercicio: (F)-(G) -33.081,17 -49.867,26
El Censor Jurado de CuentasVítor José Caetano de Sousa
La GerenciaJorge Manuel Soares Simões - Gerente | José Luís Soares Simões - Gerente
Leonel Fernando Soares Simões - Gerente
250
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
ANEXO AL BALANCE Y AL ESTADO DE LOS RESULTADOSEJERCICIO DE 2009 (Información en Euros)
0 - NOTA INTRODUCTÓRIA0.1.Empresa: Solmoninhos–Consultoria,GestãoeExecução Imobiliária, Lda.Sede: Moninhos–Loures Fecha de Constitución: 23 de febrero de 2000 Actividad: Compra, Venta, Reventa de Bienes Inmuebles; Elaboración de Estudios y Proyectos de Arquitectura e Ingeniería; Consulta Técnica y
Emisión de Parecer; Proyecto, Ejecución y Gestión de Urbanizaciones y de Iniciativas
Inmobiliarias Turísticas, Industriales y Comerciales; Construcción Civil y Obras Públicas;Edificación,Adquisición, Administración, Explotación y Alienación de dichas Urbanizaciones e Iniciativas, de Solares y Fracciones Autónomas; Adquisición y Alienación de unidades de participación en fondos de Inversión en Bienes Muebles e Inmuebles. CIF: 504 862 332 0.2.LosEstadosFinancieros seprepararon según laconvenciónde loscosteshistóricos,modificadospor la reevaluaciónde las inmovilizacionesmaterialesy basados en la continuidad de las operaciones y conforme a los principios de contabilidad fundamentales de consistencia, prudencia, especialización de ejercicios, sustancia sobre la forma y materialidad. Respetan además las característicascualitativasderelevancia,fiabilidadycomparación.
0.3. Las notas que no se mencionaran no se aplican a la Empresa o no se corresponden con los hechos contables materialmente relevantes o no se produjeronenelejercicioalqueserefiereesteanexo.
3 - PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD Y CRITERIOS VALORIMÉTRICOS UTILIZADOS3.1. Existencias 3.1.1. Materias Primas, Subsidiarias y de ConsumoSe encuentran valoradas al precio de adquisición, adoptándose como método de coste de las salidas el coste medio ponderado.
3.1.2. MercancíasSe encuentran valoradas al precio de adquisición o de producción, adoptándose como método de coste de las salidas el coste medio ponderado.
3.2. Inversiones Financieras 3.2.1. Inversiones en Bienes InmueblesSe encuentran valorados al precio de adquisición o de producción, más todos los gastos incurridos en la adquisición de los mismos.
3.3. Impuestos DiferidosLos Impuestos Diferidos se refieren a las diferencias temporales entre losmontantes de los activos y pasivos a efectos de informe de contabilidad y los respectivos montantes a efectos de tributación.
LosActivosyPasivosporImpuestosDiferidossecalculanyevalúanutilizandolastasas de tributación que se espera que estén en vigor a la fecha de reversión de las diferencias temporales.
Desde el ejercicio 2007 la empresa está englobada en el Régimen Especialde Tributación de Grupos de Sociedades (“RETGS”) liderado por el accionista LS–LuísSimões,SGPS,S.A.Afinalesde2009laempresadejódecumplir losrequisitosnecesariosparaestarsujetaaesterégimendebidoamodificacionesenla estructura accionista, por lo cual, en 2009 pasó a tributar individualmente.
6–DIVULGACIÓNDELOSPRINCIPALESCOMPONENTESDECOSTES(BENEFICIOS)DE IMPUESTOSLa Empresa está sujeta al Impuesto sobre los Rendimientos de las Personas Colectivas (IRC), siendo la tasa actual del 25% aumentada de Derrama a la tasa máxima del 1,5% sobre el lucro tributable, alcanzando una tasa de impuesto añadido del 26,5%.
En los términos del artículo 81.º del CIRC, la Empresa está sujeta a la tributación autónoma sobre un conjunto de cargas para las tasas ahí previstas.
Deacuerdoconlalegislaciónenvigor,lasdeclaracionesfiscalesestánsujetasarevisiónycorrecciónporpartedelasautoridadesfiscalesduranteunperíodode cuatro años (diez años para la Seguridad Social hasta 2000, inclusive, y cinco añosapartirde2001),exceptocuandosehayanproducidoprejuiciosfiscales,
251
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
o estén en marcha inspecciones, reclamaciones o impugnaciones, casos en los que, dependiendo de las circunstancias, los plazos se prolongan o suspenden.
La armonización entre el resultado de contabilidad y el resultado tributable y entre el impuesto corriente y el impuesto de ejercicio sobre el rendimiento es como sigue:
La Empresa aplicó las disposiciones de la Directriz de contabilidad N.º 28, relativas a la contabilización de Impuestos Diferidos.
Los movimientos sucedidos en el ejercicio, como resultado de la adopción de esta normativa, en cuanto a su naturaleza e impacto, son los siguientes:
7-NÚMEROMEDIODEPERSONASALSERVICIODELAEMPRESAEmpleados.................................................................................. 0
10 - MOVIMIENTOS OCURRIDOS EN LAS PARTIDAS DEL ACTIVO INMOVILIZADO CONSTANTES EN EL BALANCE Y EN LAS RESPECTIVAS AMORTIZACIONES Y PROVISIONES
16 - CUADRO DE LAS EMPRESAS DEL GRUPO, ASOCIADAS Y PARTICIPADASLos Estados Financieros de esta empresa se incluyen en los Estados Financieros Consolidados de la siguiente empresa:
Firma:LS–LuísSimões,SGPS,S.A.Sede:Moninhos–LouresCIF:503717789
Saldo InicialRegularización en el ejercicio
Efecto del Ejercicio
Saldo Final
Activos por Impuestos Diferidos:
Perjuicios Fiscales 14.682,69 -14.682,69 10.852,99 10.852,99
14.682,69 -14.682,69 10.852,99 10.852,99
2009 2008
Impuesto Corriente
Resultado antes de impuesto -43.778,92 -66.022,76
Diferencias permanentes 366,96 -3,34
Resultado tributable -43.411,96 -66.026,10
Perjuiciosfiscales(DiferenciaTemporal) 43.411,96 58.730,73
Perjuiciosfiscales(DiferenciaTemporal)-RETGS 0,00 7.295,37
0,00 0,00
Tasa de Impuesto
IRC 25,00% 25,00%
Derrama 1,50% 1,50%
0,00 0,00
Tributaciones Autónomas 155,24 460,46
Impuesto Corriente (I) 155,24 460,46
Impuesto Diferido
Efecto en el Ejercicio -10.852,99 -14.682,69
Efecto en el Ejercicio - RETGS 0,00 -1.933,27
Impuesto Diferido (II) -10.852,99 -16.615,96
Impuesto sobre el Rendimiento del Ejercicio (I) + (II) -10.697,75 -16.155,50
Part
idas
Sald
o In
icia
l
Incr
emen
tos
Alie
naci
ones
Tran
sfer
. y
Des
cuen
tos
Sald
o Fi
nal
INVERSIONES FINANCIERAS
Inversiones en Bienes Inmuebles
0,00 393.655,16 393.655,16
0,00 393.655,16 0,00 0,00 393.655,16
252
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
45 - ESTADO DE LOS RESULTADOS FINANCIEROS
46 - DEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS EXTRAORDINÁRIOS
48 - OTRA INFORMACIÓN CONSIDERADA RELEVANTEA) Movimiento con Empresas del Grupo y Asociadas
32 - GARANTIAS PRESTADASLa empresa presentó pagarés a terceros como garantía de pago de deudas, que a 31 de diciembre de 2009 ascienden a 18.000,99 euros.
35–MODIFICACIONESENELCAPITALSOCIALAlfinalizarelpresenteejercicioserealizóunaoperación“armonio”,reduciéndoseel Capital Social en 144.000,00 Euros para cobertura de resultados de ejercicios anteriores, con reducción del valor nominal de las cuotas, y a continuación aumentó el Capital Social en 815.000,00 Euros, íntegramente realizado, pasando la sociedad a poseer un Capital Social de 921.000,00 Euros.
36 - NÚMERO DE CUOTAS DE CADA CATEGORIA EN LAS QUE SE DIVIDE EL CAPITAL DE LA EMPRESA Y SU VALOR NOMINALEl Capital Social está formado por 5 cuotas, una de 104.945 Euros, otra de 1.060 Eurosylastresrestantesde271.665Euroscadauna.
40 - EXPLICITACIÓN Y JUSTIFICACIÓN DE LOS MOVIMIENTOS OCURRIDOS DURANTE EL EJERCICIO EN CADA UNA DE LAS PARTIDAS DE CAPITALES PROPIOS QUE APARECEN EN EL BALANCE
41 - ESTADO DEL COSTE DE LAS MERCANCÍAS VENDIDAS Y DE LAS MATERIAS CONSUMIDAS
Costes y PérdidasEjercicios
2009 2008
698 Otros Costes y Pérdidas Extraordinarias 452,88 0,04
Resultados Extraordinarios -452,85 346,75
0,03 346,79
Beneficios y GananciasEjercicios
2009 2008
797 Correcciones relativas a Ejercicios Anteriores 0,00 343,45
798 OtrosBeneficiosyGananciasExtraordinarias 0,03 3,34
0,03 346,79
Partidas Valores
Dívidas a pagar:
Fornecedores, c/c 95.798,65
Accionistas 1.270.695,89
Compra de Bens Activo Invest. Financeiro 21.060,00
Compra de Bens Existências 586.080,00
Custos Operacionais 5.465,33
Custos Financeiros 8.555,89
Cuentas Saldo Inicial Incremento Disminuciones Saldo Final
51 Capital 250.00,00 815.000,00 144.000,00 921.000,00
57 Reservas:
571ReservasLegales 1.001,79 1.001,79
574ReservasLibres 4.894,26 4.894,26
59Resultados de ejercicios anteriores
-94.318,30 -64.369,20 -144.000,20 -14.687,50
88Resultado Líquido del Ejercicio
-49.867,26 -33.081,17 -49.867,26 -33.081,17
Movimientos MercancíasMaterias Primas, Subsidiarias y
de Consumo
Existencias Iniciales 463.745,65
Compras 990.866,41 457.130,48
Existencias Finales 990.866,41 920.876,13
Costes en el Ejercicio 0,00 0,00
Costes y PérdidasEjercicios
2009 2008
681 Intereses Soportados 9.630,29 11.465,65
688 Otros Costes y Pérdidas Financieras 390,90 153,64
Resultados Financieros -10.021,19 -11.619,29
0,00 0,00
El Censor Jurado de CuentasVítor José Caetano de Sousa
La GerenciaJorge Manuel Soares Simões - Gerente | José Luís Soares Simões - Gerente
Leonel Fernando Soares Simões - Gerente
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
ÓRGANOS SOCIALES
APLICACIÓN DE RESULTADOSLaempresaPatrimundos–InvestimentosImobiliários,S.A,cerróelejerciciode2009conResultadosLíquidosporunvalorde86.487,46Euros.Atendiendo a las disposiciones legales y estatutarias aplicables, se propone la siguiente aplicación de resultados:
ReservaLegal 4.324,37EurosResultados de ejercicios anteriores 82.163,09 Euros
Moninhos, 15 de febrero de 2010
A| INFORME DE GESTIÓN
ACTIVIDAD EN EL EJERCICIO En 2009 el patrimonio propiedad de Patrimundus formado por el Centro de Asistencia Técnica localizado en Carregado, entró en el año de encrucijada de su explotación cumpliéndose así uno de los objetivos para el que se constituyó.
ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIEROLa explotación del inmueble efectuada por la cesionaria tuvo el desarrollo esperado,verificándosequeelvalordelosingresosobtenidosporPatrimundusdurante el año fue suficiente para cubrir los costes incurridos, habiéndoseliberadoelmargensuficienteparalacoberturadelapartesignificativadelosresultados negativos de ejercicios anteriores.
ElResultadoOperacional sefijóen287.000Euros,mientrasqueelResultadoLíquidosefijóenlos87.000Euros.LoscoeficientesdeAutonomíaFinancieraySolvencia registraron el 9% y el 10% respectivamente.
PERSPECTIVAS PARA 2010Durante el año 2010, Patrimundus seguirá desarrollando su actividad en la gestión del activo que posee, siendo esperable mantener un nivel de resultados en línea conlosverificadosen2009,permitiendodeestaformalacoberturatotaldelosprejuiciosverificadosenañosanteriores.
Patrimundus - Investimentos Imobiliários, S.A.
José Luís Soares SimõesLeonel Fernando Soares SimõesJorge Manuel Soares Simões
PresidenteVocalVocal
Consejo de Administración
Clara Maria Campos Monteiro RibeiroIsabel Maria Blazquez Pereira Silva
PresidenteSecretaria
Mesa de la Asamblea General
Ernst & Young Audit & AssociadosRui Abel Serra Martins
EfectivoSuplente
Fiscal Único
Leonel Fernando Soares Simões - Vogal Jorge Manuel Soares Simões - Vogal
José Luís Soares Simões - Presidente
Patrimundus - Investimentos Imobiliários, S.A.NIPC: 506 861 341 | Capital social: 510.000,00 Euros | Mat. n.º 506 861 341 CRC Loures | Moninhos2671-951Loures
254
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
B| ESTADOS FINANCIERASBALANCE Valores en Euros
Códigos de las cuentas 2009 2008
CEE POC Activo BrutoAmortizaciones y
AjustesActivo Líquido Activo Líquido
ACTIVO
C Inmovilizado
II Inmovilizados materiales:
1 421 Terrenos y recursos naturales 2.010.766,70 2.010.766,70 2.010.766,70
1 422 Edificiosyotrasconstrucciones 3.439.322,40 515.898,36 2.923.424,04 3.095.390,16
2 423 Equipamiento básico 282.606,94 118.830,09 163.776,85 204.175,73
5.732.696,04 634.728,45 5.097.967,59 5.310.332,59
II Deudas de terceros - Corto plazo:
1 211 Clientes, c/c 52.209,14 52.209,14 52.209,14
4 24 Estadoyotrosentespúblicos 28.777,07 28.777,07 28.407,37
80.986,21 0,00 80.986,21 80.616,51
IV Depósitos bancarios y caja:
12+13+14 Depósitos bancarios 6.730,67 6.730,67 507,83
6.730,67 6.730,67 507,83
E Incrementos y aplazamientos
272 Costes diferidos 16.435,42 16.435,42 40.538,48
276 Activos por impuestos diferidos 13.598,56 13.598,56 43.016,07
30.033,98 30.033,98 83.554,55
Total de amortizaciones 634.728,45
Total de provisiones 0,00
Total del Activo 5.850.446,90 634.728,45 5.215.718,45 5.475.011,48
255
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
BALANCE (Continuación) Valores en Euros
Códigos de las cuentas2009 2008
CEE POC
CAPITAL PROPIO Y PASIVO
A Capital Próprio
I 51 Capital 510.000,00 510.000,00
IV Reservas:
1 571 Reservas Legales 665,86 665,86
V 59 Resultados de ejercicios anteriores -120.239,95 -107.105,25
Subtotal 390.425,91 403.560,61
VI 88 Resultado Líquido del Ejercicio 86.487,46 -13.134,70
Total del Capital Propio 476.913,37 390.425,91
Pasivo
C Deudas a Terceros - Medio y Largo Plazo: 1.779.500,00 1.500.000,00
6 252 Empresas del Grupo 2.429.950,65 2.909.453,68
2611 Proveedores de Inmovilizado, c/c 4.209.450,65 4.409.453,68
C Deudas a terceros - Corto plazo:
2 231+12 Deudas a instituciones de crédito 96,39 557,32
4 221 Proveedores, c/c 158,78 668,42
6 252 Empresas del grupo 53.351,79 254.224,37
8 2611 Proveedores de inmovilizado, c/c 451.227,55 395.499,42
504.834,51 650.949,53
D Incrementos y Aplazamientos
273 Incrementos de Costes 24.519,92 24.182,36
24.519,92 24.182,36
Total del Pasivo 4.738.805,08 5.084.585,57
Total del Capital Propio y del Pasivo 5.215.718,45 5.475.011,48
El Censor Jurado de CuentasVítor José Caetano de Sousa
A GerênciaJosé Luís Soares Simões - Gerente | Jorge Manuel Soares Simões - Gerente | Leonel Fernando Soares Simões - Gerente
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
ESTADO DE LOS RESULTADOS Valores en Euros
Códigos de las cuentas2009 2008
CEE POC
A COSTES Y PÉRDIDAS
2.b) 62 Suministros y servicios externos 11.851,12 12.833,47
4.a) 662+663 Amortizaciones del inmovilizado material e inmaterial 212.365,00 212.365,00 212.365,00 212.365,00
5 63 Impuestos 10.422,26 10.422,26 10.476,98 10.476,98
(A) 234.638,38 235.675,45
7 681+685+686+687+688 Intereses y costes similares:
Relativos a empresas del grupo 53.351,79 89.724,37
Otros 116.431,27 169.783,06 214.189,36 303.913,73
(C) 404.421,44 539.589,18
10 69 Costes y pérdidas extraordinarias 15,46
(E) 404.421,44 539.604,64
8+11 86 Impuestos sobre el rendimiento del ejercicio 31.182,56 -4.378,23
(G) 435.604,00 535.226,41
13 88 Resultado líquido del ejercicio 86.487,46 -13.134,70
522.091,46 522.091,71
B BENEFICIOS Y GANANCIAS
1 72 Prestaciones de servicios 522.091,44 522.091,44 522.091,44 522.091,44
(B) 522.091,44 522.091,44
7 7811+7813+7814+7818 Otrosimpuestosybeneficiossimilares
785+786+788 Otros 0,02 0,02
(D) 522.091,46 522.091,44
9 79 Beneficiosygananciasextraordinarias 0,27
(F) 522.091,46 522.091,71
Resumen:
Resultados Operacionales: (B)-(A) 287.453,06 286.415,99
Resultados Financieros: (D-B)-(C-A) -169.783,04 -303.913,73
Resultados Corrientes: (D)-(C) 117.670,02 -17.497,74
Resultados Antes de Impuestos: (F)-(E) 117.670,02 -17.512,93
Resultados Líquido del Ejercicio: (F)-(G) 86.487,46 -13.134,70
El Censor Jurado de CuentasVítor José Caetano de Sousa
A GerênciaJosé Luís Soares Simões - Gerente | Jorge Manuel Soares Simões - Gerente | Leonel Fernando Soares Simões - Gerente
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
ANEXO AL BALANCE Y AL ESTADO DE LOS RESULTADOSEJERCICIO DE 2009 (Información en Euros)
0 - NOTA INTRODUCTORIA0.1. Empresa: Patrimundos - Investimentos Imobiliários, S ASede: Carregado–Alenquer Fecha de Constitución: 20 de abril de 2004 Actividad: Compra y venta de inmuebles y reventa de inmueblesadquiridosparadichofin;gestión, administración y explotación de propiedades parafineshabitacionales,comerciales, industriales o turísticos; construcción civil.
CIF: 506 861 341 0.2.LosEstadosFinancieros seprepararon según laconvenciónde loscosteshistóricos,modificadospor la reevaluaciónde las inmovilizacionesmaterialesy basados en la continuidad de las operaciones y conforme a los principios de contabilidad fundamentales de consistencia, prudencia, especialización de ejercicios, sustancia sobre la forma y materialidad. Respetan además las característicascualitativasderelevancia,fiabilidadycomparación.
0.3. Las notas que no se mencionaran no se aplican a la Empresa o no se corresponden con los hechos contables materialmente relevantes o no se produjeronenelejercicioalqueserefiereesteanexo.
3 - PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD Y CRITERIOS VALORIMÉTRICOS UTILIZADOS3.1. Inmovilizados 3.1.1. Inmovilizados materialesLos Inmovilizados Materiales se encuentran registrados en el balance, al coste deadquisición.Lasamortizacionessecalculansegúnelmétododelascuotasconstantes conforme con los títulos legales en vigor.
3.1.2. Impuestos DiferidosLos Impuestos Diferidos se refieren a las diferencias temporales entre losmontantes de los activos y pasivos a efectos de informe de contabilidad y los respectivos montantes a efectos de tributación.LosActivosyPasivosporImpuestosDiferidossecalculanyevalúan,utilizandolas tasas de tributación que se espera que estén en vigor a la fecha de reversión de las diferencias temporales.
6–DIVULGACIÓNDELOSPRINCIPALESCOMPONENTESDECOSTES(BENEFICIOS)DE IMPUESTOSLa Empresa está sujeta al Impuesto sobre los Rendimientos de las Personas Colectivas (IRC), siendo la tasa actual del 25% aumentada de Derrama a la tasa máxima del 1,5% sobre el lucro tributable, alcanzando una tasa de impuesto añadido del 26,5%.En los términos del artículo 81.º del CIRC, la Empresa está sujeta a la tributación autónoma sobre un conjunto de cargas para las tasas ahí previstas.Deacuerdoconlalegislaciónenvigor,lasdeclaracionesfiscalesestánsujetasarevisiónycorrecciónporpartedelasautoridadesfiscalesduranteunperíodode cuatro años (diez años para la Seguridad Social hasta 2000, inclusive, y cinco añosapartirde2001),exceptocuandosehayanproducidoprejuiciosfiscales,o estén en marcha inspecciones, reclamaciones o impugnaciones, casos en los que, dependiendo de las circunstancias, los plazos se prolongan o suspenden.La reconciliación entre el resultado contable y el resultado tributable y entre el impuesto corriente y el impuesto de ejercicio sobre el rendimiento es como sigue:
2009 2008
Impuesto Corriente
Resultado antes del impuesto 117.670,02 -17.512,93
Diferencias temporales 17.512,93
Diferencias permanentes
Resultado tributable 117.670,02 0,00
Deduccióndeperjuiciosfiscales -117.670,02
0,00 0,00
Tasa de Impuesto
IRC 12,50%
IRC 25,00% 25,00%
Derrama 1,50% 1,50%
1.765,05 0,00
Impuesto Corriente (I) 1.765,05 0,00
Impuesto Diferido 29.417,51 -4.378,23
Efecto en el Ejercicio
Impuesto Diferido (II) 29.417,51 -4.378,23
Impuesto sobre el Rendimiento del Ejercicio (I) + (II) 31.182,56 -4.378,23
258
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
La Empresa aplicó las disposiciones de la Directriz de contabilidad N.º 28, relativas a la contabilización de Impuestos Diferidos.
Los movimientos sucedidos en el ejercicio, como resultado de la adopción de esta normativa, en cuanto a su naturaleza e impacto, son los siguientes:
10 - MOVIMIENTOS OCURRIDOS EN LAS PARTIDAS DEL ACTIVO INMOVILIZADO INCLUIDOS EN EL BALANCE Y EN LAS RESPECTIVAS AMORTIZACIONES Y PROVISIONES ACTIVO BRUTO
AMORTIZACIONES Y PROVISIONES
14 - OTRA INFORMACIÓN RELATIVA AL ACTIVO INMOVILIZADOLos Inmovilizados hacen referencia a la actividad de la empresa.
Descripción Saldo InicialEfecto del Ejercicio
Saldo Final
Activos por Impuestos Diferidos:
Perjuicios Fiscales 43.016,07 (29.417,51) 13.598,56
43.016,07 (29.417,51) 13.598,56
Partidas Saldo InicialReevaluación/
AjusteIncrementos Alienaciones Transfer. y Descuentos Saldo Final
INMOVILIZADOS MATERIALES
Terrenos y Recursos Naturales 2.010.766,70 2.010.766,70
EdificiosyOtrasConstrucciones 3.439.322,40 3.439.322,40
Equipamiento Básico 282.606,94 282.606,94
5.732.696,04 5.732.696,04
Partidas Saldo Inicial Refuerzo Regul. Saldo Final
INMOVILIZADOS MATERIALES
EdificiosyOtrasConstrucciones 343.932,24 171.966,12 515.898,36
Equipamiento Básico 78.431,21 40.398,88 118.830,09
422.363,45 212.365,00 634.728,45
259
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
36 - NÚMERO DE ACCIONES DE CADA CATEGORÍA EN LAS QUE SE DIVIDE EL CAPITAL DE LA EMPRESA Y SU VALOR NOMINALEl capital Social está formado por 102.000 acciones, con un valor nominal de 5,00 Euros por acción.
40 - EXPLICITACIÓN Y JUSTIFICACIÓN DE LOS MOVIMIENTOS OCURRIDOS EN EL EJERCICIO EN CADA UNA DE LAS PARTIDAS DE CAPITALES PROPIOS, CONSTANTES DEL BALANCE
44 - REPARTO DEL VALOR LÍQUIDO DE LAS VENTAS Y DE LAS PRESTACIONES DE SERVICIOSLIQUIDADOENLASCUENTAS71Y72
45 - ESTADO DE LOS RESULTADOS FINANCIEROS
15 - INDICACIÓN DE LOS BIENES UTILIZADOS EN EL RÉGIMEN DE ALQUILER FINANCIERO, CON MENCIÓN DE LOS RESPECTIVOS VALORES DE CONTABILIDAD
La deuda a más de un año tiene el siguiente escalonamiento temporal:
29- VALOR DE LAS DEUDAS A TERCEROS A MÁS DE CINCO AÑOS
32 - GARANTÍAS PRESTADASLa empresa presentó pagarés a terceros como garantía de pago de deudas, que a31dediciembrede2009asciendena2.881.274,60euros.
35 - CAPITAL SOCIAL El capital suscrito se encuentra íntegramente realizado.
Años Valor de la Deuda
2011 457.924,64
2012 464.721,11
2013 471.618,45
2014 478.618,18
2015 485.721,76
2016 71.346,51
2.429.950,65
DescripciónInmovilizado
LíquidoValor de la
DeudaCorto Plazo
Medio y Largo Plazo
Terrenos y Recursos Naturales
2.010.766,70
EdificiosyOtrasConstrucciones
2.923.424,04
4.934.190,74 2.881.178,20 451.227,55 2.429.950,65
Partidas del BalanceDeudas de 1 a
5 años (Medio Plazo)
Deudas a más de 5 años
(Largo Plazo)Total
Proveedores de Inmovilizado (Arrendadoras)
1.872.882,38 557.068,27 2.429.950,65
Cuentas Saldo Inicial Incremento Disminuciones Saldo Final
51 Capital 510.000,00 510.000,00
57 Reservas:
571ReservasLegales 665,86 665,86
59Resultados de ejercicios anteriores
-107.105,25 -13.134,70 -120.239,95
88Resultado Líquido del Ejercicio
-13.134,70 86.487,46 -13.134,70 86.487,46
Descripción Valor
Mercado Interno 522.091,44
Total 522.091,44
Costes y PérdidasEjercicios
2009 2008
681 Impuestos Soportados 169.246,88 303.558,78
688 Otros Costes y Pérdidas Financieras 536,18 354,95
Resultadosfinancieros -169.783,04 -303.913,73
0,02 0,00
Beneficios y GananciasEjercicios
2009 2008
781 Impuestos Obtenidos 0,02
0,02 0,00
260
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
ESTADO DE LOS RESULTADOS POR FUNCIONES46 - ESTADO DE LOS RESULTADOS EXTRAORDINARIOS
48 - OTRA INFORMACIÓN CONSIDERADA RELEVANTEA) Movimiento con empresas del grupo y asociadas
Partidas Valores
Deudas a recibir:
Clientes, c/c 52.209,14
Deudas a pagar:
Proveedores, c/c 158,78
Empresas del Grupo 1.832.851,79
Costes Operacionales 1.587,84
Costes Financieros 53.351,79
BeneficiosOperacionales 522.091,44
Costes y PérdidasEjercicios
2009 2008
698 Otros Costes y Pérdidas Extraordinarias 15,46
Resultados Extraordinarios -15,19
0,00 0,27
Beneficios y GananciasEjercicios
2009 2008
798 OtrosBeneficiosyGananciasExtraordinarias 0,27
0,00 0,27
OTécnicoOficialdeContasVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - PresidenteJorge Manuel Soares Simões - Vocal
Leonel Fernando Soares Simões - Vocal
PartidasEjercicios
2009 2008
Ventas y prestaciones de servicios 522.091,44 522.091,44
Costo de las ventas y de las prestaciones de servicios -231.565,84 -231.277,17
Resultados brutos 290.525,60 290.814,27
Otrosbeneficiosygananciasoperacionales 0,02
Costes administrativos -3.072,54 -4.413,47
Otros costes y pérdidas operacionales -536,18 -930,12
Resultados operacionales 286.916,90 285.470,68
Costo Líquido de Financiación -169.246,88 -302.983,61
Resultados corrientes 117.670,02 -17.512,93
Impuestos sobre los resultados corrientes -31.182,56 4.378,23
Resultados corrientes después de impuestos 86.487,46 -13.134,70
Resultados líquidos 86.487,46 -13.134,70
Resultados por acción 1,73 -0,26
El Censor Jurado de CuentasVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - PresidenteJorge Manuel Soares Simões - Vocal
Leonel Fernando Soares Simões - Vocal
261
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
ESTADO DE LOS FLUJOS DE CAJAMétodo Directo
Valores en Euros
ACTIVIDADES OPERACIONALES 2009 2008
RECAUDACIONES DE CLIENTES
Recaudaciones de Clientes del Grupo 626.509,68 626.509,68 787.699,90 787.699,90
PAGOS A PROVEEDORES
Pagos a Proveedores del Grupo -10.972,20 -42.736,65
Pagos a Proveedores otros -1.785,18 -12.757,38 -2.602,95 -45.339,60
Flujo generado por las operaciones 613.752,30 742.360,30
PAGO / RECAUDACIÓN DEL IRC
Pago por cuenta y especial por cuenta -2.873,18 -98,28
Restitución del IRC -2.873,18 -1.654,00 -1.752,28
OTROS PAGOS RELATIVOS A LA ACTIVIDAD OPERACIONAL
Pagos a Otros Deudores -317,05
Pagos de Otros Impuestos -10.419,53 -10.419,53 -90,36 -407,41
Flujo generado antes de las partidas extraordinarias -13.292,71 -2.159,69
RECAUDACIONES RELACIONADAS CON LAS PARTIDAS EXTRAORDINARIAS
Otras Recaudaciones Extraordinarias 0,26 0,26
PAGOS RELACIONADOS CON LAS PARTIDAS EXTRAORDINARIAS
(1) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES OPERACIONALES 600.459,59 740.200,87
RECAUDACIONES PROVENIENTES DE:
InteresesyBeneficiosSimilares 0,02 0,02
(2) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 0,02 0,00
RECAUDACIONES PROVENIENTES DE:
Préstamos Obtenidos de Empresas del Grupo 730.000,00 689.000,00
Total Préstamos Obtenidos 730.000,00 730.000,00 689.000,00 689.000,00
PAGOS CORRESPONDIENTES A:
Préstamos Obtenidos de Empresas del Grupo -615.000,00 -642.000,00
Total Préstamos Obtenidos -615.000,00 -642.000,00
Amortizaciones de Contratos de Arrendamiento Financiero -508.529,88 -437.253,21
Intereses y Costes Similares -110.521,59 -237.760,77
Impuestos préstamos -89.724,37 -1.323.775,84 -79.453,26 -1.396.467,24
(3) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN -593.775,84 -707.467,24
Variaciones de caja y sus equivalentes (1)+(2)+(3) 6.683,77 (1)+(2)+(3) 32.733,63
Caja y sus equivalentes al inicio del período -49,49 -32.783,12
Cajaysusequivalentesalfinaldelperíodo 6.634,28 -49,49
El Censor Jurado de CuentasVítor José Caetano de Sousa
A GerênciaJosé Luis Soares Simões - Presidente | Jorge Manuel Soares Simões - Vocal | Leonel Fernando Soares Simões - Vocal
262
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
C| INFORME Y VALORACIÓN DEL FISCAL ÚNICO Y CERTIFICACIÓN LEGAL DE CUENTAS
ANEXO AL ESTADO DE LOS FLUJOS DE CAJA
2- DISCRIMINACIÓN DE LOS COMPONENTES DE CAJA Y SUS EQUIVALENTES, RECONCILIANDO LOS MONTANTES PUESTOS DE MANIFIESTO EN EL ESTADO DE LOS FLUJOS DE CAJA CON LAS PARTIDAS DEL BALANCE
Valores em Euros
Ernst & YoungAudit & Associados - SROC, S.A.
AvenidadaRepública,90-6°1600-206 Lisboa, Portugal
Telf:+351217912000Fax:+351217957586
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| INFORNE Y DICTANEN DEL AUDITOR ÚNICO
En cumplimiento con las disposiciones legales y con los estatutos de la sociedad, emitimos nuestro informe anual sobre la acción de auditoría de la sociedad Patrimundus – Investimentos Imobiliários, S.A., en referencia al ejercicio finalizado a 31 dediciembre de 2009 y emitir nuestro dictamen sobre el informe, cuentas y la propuesta de aplicación de resultados presentados por lo Consejo de Administración.
Durante el ejercicio y en el desempeño de las funciones que nos son asignadas, procedemos, con resultados satisfactorios, y con la frecuencia y extensión consideradas aconsejables, a una revisión general de los procedimientos contables y sondeos a los respectivos registros y a otros elementos probatorios.
El informe del Consejo de Administración ofrece información sobre la orientación de la política seguida por la Sociedad en el ejercicio, así como la propuesta de actuación para el ejercicio de 2010.
El balance, las cuentas de pérdidas y ganancias, el estado de los flujos de cajay sus respectivosanexos, cumpliendo los requisitos legales, reflejanel estadodelosregistroscontablesalfinaldelejercicioytraducenlasituaciónfinancieradelaSociedad.
Los criterios valorimétricos adoptados en la preparación de las cuentas son los que aparecen en el anexo del balance, en las cuentas de pérdidas y ganancias e à DemonstraçãodosFluxosdeCaixa, y llevan a una evaluación adecuada del patrimonio social.
Se han cumplido los requisitos legales y del contrato de sociedad sobre la presentación delascuentasyfiscalizacióndelaSociedad,porloqueformulamoselpresenteDictamenque deberá presentarse a los accionistas y ser publicado, como exige la ley:
El Censor Jurado de CuentasVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - PresidenteJorge Manuel Soares Simões - Vocal
Leonel Fernando Soares Simões - Vocal
Descripción 2009 2008
Depósitos Bancarios Inmediatamente Movilizables 6.730,67 507,83
Equivalentes a caja:
Caja y sus equivalentes (Descubierto Bancario - “overdrafts”)
-96,39 -557,32
263
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
Ernst & YoungAudit & Associados - SROC, S.A.
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| CERTIFICACIÓN LEGAL DE LAS CUENTAS
IntroducciónHemos examinado los estados financieros anexos de Patrimundus –1. Investimentos Imobiliários, S.A., que comprenden el balance de situación a 31 de diciembre de 2009, (con un total de 5.215.718 euros y un totaldefondospropiosde476.913euros,incluidounresultadonetode86.487euros), la cuenta de pérdidas y ganancias por naturalezas y por funciones y lacuentadelosflujosdecajadelejercicioqueterminóenlamencionadafecha y los correspondientes Anexos.
ResponsabilidadesEl Consejo de Administración tiene la responsabilidad de preparar los estados 2. financieros,loscualesdeberánpresentardeformaverdaderayapropiadalaposiciónfinancieradelaempresa,elresultadodesusoperacionesylosflujosde caja, así como la adopción de políticas y criterios contables adecuados y el mantenimiento de un sistema de control interno apropiado.
Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión profesional e 3. independiente,basadaennuestroexamendedichosestadosfinancieros.
ÁmbitoEl examen que hemos realizado se realizó de acuerdo con las normas técnicas 4. y las directrices de revisión/auditoría del Colegio de Censores Jurados de Cuentas, las cuales requieren que éste sea planeado y ejecutado con el objetivo de obtener un nivel de seguridad aceptable sobre el hecho de que losestadosfinancierosnocontienendistorsionesmaterialmenterelevantes.Para esto, dicho examen incluyó:- la comprobación, por muestreo, del respaldo de las cantidades y divulgaciones que constan de los estados financieros y la evaluación delasestimaciones,basadasenjuiciosycriteriosdefinidosporloConsejodeAdministración, utilizadas en su preparación;- la apreciación sobre si son adecuadas las políticas contables adoptadas y su divulgación, teniendo en cuenta las circunstancias;- la comprobación de la aplicabilidad del principio de continuidad; y
Dictamen del auditor único
Señores accionistas,
Procedemosa laaccióndeauditoríadePatrimundus – Investimentos Imobiliários,S.A., en virtud del artículo 420 del Código de Sociedades Mercantiles portugués y de los estatutos de la sociedad, en resultado de la cual dictaminamos que:
(a) se apruebe el Informe de gestión y las Cuentas referentes al ejercicio de 2009;(b) se apruebe la propuesta de lo Consejo de Administración sobre la aplicación de los resultados del ejercicio de 2009.
Lisboa, 25 de mayo de 2010
Elauditorúnico
Ernst & Young Audit & Associados - Sroc, S.A.SociedaddeCensoresJuradosdeCuentas(n.º178)Representada por:
Paulo Jorge Luís da Silva (Censor jurado n. º 1334)
SociedadAnónima-Capitalsocial1.105.000euros-Inscripciónn.º178enelColegiodeCensoresJuradosdeCuentas-Inscripciónn.º9011enlaCMVM-CIF505.988.283-InscritaenelRegistroMercantildeLisboaconelmismonúmero–SociedadmiembrodeErnst&YoungGlobalLimited
264
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
- la apreciación sobre si es adecuada, en términos globales, la presentación delosestadosfinancieros.
Nuestro examen también incluyó la comprobación de la concordancia de la 5. informaciónfinancieraqueconstaenelinformedegestiónconlosestadosfinancieros.
Entendemos que el examen realizado proporciona una base aceptable para 6. la expresión de nuestra opinión.
OpiniónEnnuestraopinión,losmencionadosestadosfinancierospresentandeforma7.verdadera y apropiada, en todos los aspectos materialmente relevantes, la posiciónfinancieradePatrimundos–InvestimentosImobiliários,S.A.,a31dediciembrede2009,elresultadodesusoperacionesylosflujosdecajaenelejerciciofinalizadoendichafecha,conformelosprincipioscontablesgeneralmente aceptados en Portugal.
Lisboa, 25 de mayo de 2010
Ernst & Young Audit & Associados - SROC, S.A.SociedaddeCensoresJuradosdeCuentas(n.º178)Representada por:
Paulo Jorge Luís da Silva (Censor jurado n. º 1334)
SociedadAnónima-Capitalsocial1.105.000euros-Inscripciónn.º178enelColegiodeCensoresJuradosdeCuentas-Inscripciónn.º9011enlaCMVM-CIF505.988.283-InscritaenelRegistroMercantildeLisboaconelmismonúmero–SociedadmiembrodeErnst&YoungGlobalLimited
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Glosario
Informe deSostenibilidad
2009
266
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
Glosario
• Parámetro de Referencia (BENCHMARK) – Proceso continuo y sistemático,utilizado por las empresas para mejorar su gestión mediante la realización de levantamientos, comparaciones y análisis de políticas, productos, programas y estrategias prestados por auras empresas (normalmente dentro del mismo sector) reconocidas como representantes de las mejores prácticas
• CESS–CartaEuropeadeSeguridadVial• COL–CentrodeOperacionesyLogística• DESARROLLO SOSTENIBLE –Desarrolloque satisface lasnecesidadespresentes
sin comprometer las necesidades de las generaciones futuras. (Fuente: The Brundtland Report, UN World Commission on Environment and Development, 1987)
• DGERT-DireccióngeneraldeempleoyrelacioneslaboralesdePortugal(Direcção-GeraldoEmpregoedasRelaçõesdeTrabalho)
• EBITDA - Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization, término inglés que corresponde a los Resultados Antes de Impuestos, Cargas Financieras y Amortizaciones
• EPI–EquipamientosdeProtecciónIndividual• GEI (Gases de efecto invernadero) – Componentes gaseosos de la atmosfera
responsables del fenómeno del calentamiento• GRUPO PILOTO–Técnicadeinvestigaciónenlaqueseevalúadeformacualitativa
la actitud de un grupo de personas con respecto a un producto, servicio, empresa o concepto
• GRI–Global Reporting Initiative• I&D–InnovaciónyDesarrollo• ESC–EncuestadeSatisfaccióndeclientes• ISO 14001:2004 –CertificadodeSistemadeGestióndelAmbiente• ISO 9001:2000–CertificadodeSistemadeGestióndeCalidad• ISO 22000:2005–CertificadodeSistemadeGestióndeSeguridadAlimentaria• ONG–OrganizacionesNoGubernamentales• ONRH - Observatório Nacional de Recursos Humanos • POC–PlanOficialdeContabilidad• GRUPOS DE INTERÉS–Términoinglésutilizadoparahacerreferenciaalaspartes
implicadas asociadas a una actividad de determinada empresa y a todos aquellos sobrequieneslaempresatieneinfluenciadealgúntipo.Estetérminoseempleabastante en un contexto de responsabilidad social y hace referencia a todos los “actores” de la empresa (colaboradores, clientes, proveedores, accionistas y administradores), los “observadores” (el Estado, los Sindicatos, las instituciones y la comunicación social) y la sociedad civil (asociaciones de la región en la que está implantada la empresa)
• S&ST - Salud y Seguridad Laboral
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Tabla GRI
Informe deSostenibilidad
2009
268
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
PERFIL LOCALIZACIÓN O EVALUACIÓN
1 ESTRATEGIA Y ANÁLISIS
1.1 Declaración del Consejo de Administración. Mensaje del presidente
1.2 Descripción de los principales impactos riesgos y oportunidades. 02.3. Tabla 1
2 PERFIL DE LA ORGANIZACIÓN
2.1 Nombre de la organización. Sobre este informe
2.2 Principales marcas, productos y/o servicios. Universo LS
2.3 Estructura operacional de la organización. 01.1.
2.4 Localización de la sede de la organización. Moninhos,Apartado41,2671-951Loures
2.5 Númeroynombredepaísesenlosqueoperalaorganización. Portugal y España
2.6 Tipo y naturaleza jurídica de la propiedad. Sociedad anónima de capitales sociales
2.7 Mercadosatendidos(incluyendodiscriminacióngeográfica,sectoresatendidosytiposdeclientes/beneficiarios). Universo LS
2.8 Dimensión de la organización. 01.
2.9 Principales cambios durante el periodo cubierto por el informe. n.a.
2.10 Premios recibidos en el periodo cubierto por el informe. n.a.
3 PARÁMETROS DEL INFORME
PERFIL DEL INFORME
3.1 Período cubierto por la información contenida en el informe. Sobre este informe
3.2 Fecha del informe anterior más reciente. Mensaje del presidente
3.3 Ciclo de presentación de informes. Sobre este informe
3.4 Punto de contacto para cuestiones relativas al informe o su contenido. Sobre este informe
ALCANCE Y COBERTURA DEL INFORME
3.5 Procesodedefinicióndelcontenidodelinforme. 02.5.
3.6 Cobertura del informe. Sobre este informe
3.7 Indicar la existencia de limitaciones del alcance o cobertura del informe. Sobre este informe
3.8La base para incluir información en el caso de negocios conjuntos (joint ventures),filiales,instalacionesarrendadas,actividadessubcontratadasyotrasentidadesquepuedanafectarsignificativamentealacomparabilidadentreperíodosy/uorganizaciones.
Sobre este informe
3.9 Técnicas de medición de datos y bases para realizar los cálculos, incluidas las hipótesis y técnicas subyacentes a las estimaciones aplicadas en la recopilación de indicadores y demás información del informe. Indicado a lo largo del informe
3.10 Descripción del efecto que pueda tener volver a expresar la información (la reexpresión de información) perteneciente a informes anteriores, junto con las razones que han motivado dicha reexpresión. Indicado a lo largo del informe
3.11 Cambiossignificativosrelativosaperíodosanterioresenelalcance,lacoberturaolosmétodosdevaloraciónaplicadosenelinforme. Indicado a lo largo del informe
269
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
SUMARIO DE CONTENIDO DEL GRI
3.12 Tabla que indica la localización de los Contenidos básicos en la memoria. Presente tabla
VERIFICACIÓN
3.13 Políticayprácticaenrelaciónconlasolicituddeverificaciónexternadelinforme.Enesteprimerinformenosebuscóverificaciónexterna.
4 GOBIERNO, COMPROMISOS Y PARTICIPACIÓN DE LOS GRUPOS DE INTERÉS
GOBIERNO
4.1 La estructura de gobierno de la organización. 01.2.
4.2 Ha de indicarse si el presidente del máximo órgano de gobierno ocupa también un cargo ejecutivo. 01.2.
4.3 Enaquellasorganizacionesquetenganestructuradirectivaunitaria,seindicaráelnúmerodemiembrosdelmáximoórganodegobierno que sean independientes o no ejecutivos. 01.2.
4.4 Mecanismos de los accionistas y empleados para comunicar recomendaciones o indicaciones al máximo órgano de gobierno. 01.2.
4.5 Vínculo entre la retribución de los miembros del máximo órgano de gobierno, altos directivos y ejecutivos (incluidos los acuerdos de abandono del cargo) y el desempeño de la organización (incluido su desempeño social y medioambiental). n.a.
4.6 Procedimientosimplantadosparaevitarconflictosdeinterésenelmáximoórganodegobierno. n.a.
4.7 Procedimiento de determinación de la capacitación y experiencia exigible a los miembros del máximo órgano de gobierno para poder guiar la estrategia de la organización en los aspectos sociales, medioambientales y económicos. n.e.
4.8 Declaraciones de misión y valores desarrolladas internamente, códigos de conducta y principios relevantes para el desempeño económico, medioambiental y social, y el estado de su implementación. 01.
4.9Procedimientosdelmáximoórganodegobiernoparasupervisarlaidentificaciónygestión,porpartedelaorganización,deldesempeño económico, medioambiental y social, incluidos riesgos y oportunidades relacionadas, así como la adherencia o cumplimiento.
R&C Informe de Sostenibilidad
4.10 Procedimientos para evaluar el desempeño propio del máximo órgano de gobierno, en especial con respecto al desempeño económico, medioambiental y social. Informe de Sostenibilidad
COMPROMISOS CON INICIATIVAS EXTERNAS
4.11 Descripción de cómo la organización ha adoptado un planteamiento o principio de precaución. Gestión del riesgo en la seguridad alimentaria y prevención de la seguridad viaria.
4.12 Principios o programas sociales, medioambientales y económicos desarrollados externamente, así como cualquier otra iniciativa que la organización suscriba o apruebe. IRU
4.13 Principales asociaciones a las que pertenezca (tales como asociaciones sectoriales) y/o entes nacionales e internacionales a las que la organización apoya. BCSD Portugal
PARTICIPACIÓN DE LOS STAKEHOLDERS
4.14 Relación de stakeholders que la organización ha incluido. 02.3.
4.15 Baseparalaidentificaciónyseleccióndestakeholders con los que la organización se compromete. 02.3.
4.16 inclusión de los stakeholders, incluidas la frecuencia de su participación por tipos y categoría de stakeholders. 12.4.
4.17 Principales preocupaciones y aspectos de interés que hayan surgido a través de la participación de los stakeholders y forma en la que ha respondido la organización a los mismos en la elaboración del informe. 12.2. y 12.3.
270
Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
RENDIMIENTO ECONÓMICO
EC1 Valor económico generado y distribuido. E 04.2.
EC2 Consecuenciasfinancierasyotrosriesgosyoportunidadesparalasactividadesdelaorganizacióndebido al cambio climático. E n.a.
EC3 Coberturadelasobligacionesdelaorganizacióndebidasaprogramasdebeneficiossociales. E n.e.
EC4 Ayudasfinancierassignificativasrecibidasdegobiernos. E 13
EC5 Rango de las relaciones entre el salario inicial estándar y el salario mínimo local en lugares donde se desarrollenoperacionessignificativas. A n.d.
EC6 Política, prácticas y proporción de gasto correspondiente a proveedores locales en lugares donde se desarrollenoperacionessignificativas. E n.d.
EC7 Procedimientos para la contratación local y proporción de altos directivos procedentes de la comunidadlocalenlugaresdondesedesarrollenoperacionessignificativas. E n.e.
EC8 Desarrollo y impacto de las inversiones en infraestructuras y los servicios prestados principalmente paraelbeneficiopúblicomediantecompromisoscomerciales,probono,oenespecie. E n.e.
EC9 Entendimientoydescripcióndelosimpactoseconómicosindirectossignificativos,incluyendoelalcance de dichos impactos. A n.d.
LOCALIZACIÓN O EVALUACIÓNESENCIAL/ACCESORIOINDICADORES DE RENDIMIENTO
RENDIMIENTO MEDIOAMBIENTAL
EN1 Materiales utilizados en peso o en volumen. E n.d.
EN2 Porcentaje de los materiales utilizados que son materiales valorizados. E n.d.
EN3 Consumo directo de energía desglosado por fuentes primarias. E Consumototaldegasóleodelaflotapropia-21.611.411litros
EN4 Consumo indirecto de energía desglosado por fuentes primarias. E 10.2–Gráfico7
EN5 Ahorrototaldeenergíadebidoalaconservaciónyamejorasenlaeficiencia. A 09.3
EN6 Iniciativasparaproporcionarproductosyservicioseficientesenelconsumodeenergíaobasadosenenergías renovables, y las reducciones en el consumo de energía como resultado de dichas iniciativas. A 09.3.
EN7 Iniciativas para reducir el consumo indirecto de energía y reducciones logradas con dichas iniciativas. A 09.3.
EN8 Captación total de agua por fuentes. E 10.4–Gráfico11
EN9 Fuentesdeaguaquehansidoafectadossignificativamenteporlacaptacióndeagua. A n.a.
EN10 Porcentaje y volumen total de agua reciclada y reutilizada. A n.a.
EN11 Descripción de terrenos adyacentes o ubicados dentro de espacios naturales protegidos o de áreas de alta biodiversidad no protegidas. E n.d.
LOCALIZACIÓN O EVALUACIÓNESENCIAL/ACCESORIOINDICADORES DE RENDIMIENTO
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Informe de Sostenibilidad 2009 | ESPAÑOL
EN12 Descripcióndelosimpactosmássignificativosenlabiodiversidadenespaciosnaturalesprotegidos,derivados de las actividades, productos y servicios. E n.d.
EN13 Hábitats protegidos o restaurados. A n.e.
EN14 Estrategiasyaccionesimplantadasyplanificadasparalagestióndeimpactossobrelabiodiversidad. A n.e.
EN15Númerodeespecies,desglosadasenfuncióndesupeligrodeextinción,incluidasenlaListaRojadela IUCN y en listados nacionales y cuyos hábitats se encuentren en áreas afectadas por las operaciones segúnelgradodeamenazadelaespecie.
E n.e.
EN16 Emisiones totales, directas e indirectas, de gases de efecto invernadero, en peso. E 09.3.–Tabla12/10.2.–Tabla13
EN17 Otras emisiones indirectas de gases de efecto invernadero, en peso. E n.d.
EN18 Iniciativas para reducir las emisiones de efecto invernadero y las reducciones logradas. A 09.3.
EN19 Emisiones de sustancias destructoras de la capa de ozono, en peso. E n.d.
EN20 NO,SOyotrasemisionessignificativasalaireportipoypeso. E n.d.
EN21 Vertimientototaldeaguasresiduales,segúnsunaturalezaydestino. E 8.979,6m3
EN22 Pesototalderesiduosgestionados,segúntipoymétododetratamiento. E 10.3.1. / 10.3.2.
EN23 Númerototalyvolumendelosderramesaccidentalesmássignificativos. E n.e.
EN24Peso de los residuos transportados, importados, exportados o tratados que se consideran peligrosos segúnlaclasificacióndelConveniodeBasilea,anexosI,II,IIIyVIIIyporcentajederesiduostransportados internacionalmente.
A n.e.
EN25Identificación,tamaño,estadodeprotecciónyvalordebiodiversidadderecursoshídricosyhábitatsrelacionados,afectadossignificativamenteporvertidosdeaguayaguasdeescorrentíadelaorganización informante.
A n.e.
EN26 Iniciativas para mitigar los impactos medioambientales de los productos y servicios y grado de reducción de ese impacto. E 9.3.
EN27 Porcentajedeproductosvendidosysusmaterialesdeembalaje,quesonrecuperadosalfinaldelavidaútil,porcategoríasdeproductos. E n.d.
EN28 Costedelasmultassignificativasynúmerodesancionesnomonetariasporincumplimientodelanormativa medioambiental. E n.a.
EN29 Impactosmedioambientalessignificativosdeltransportedeproductosyotrosbienesymaterialesutilizados para las actividades de la organización, así como del transporte de personal. A n.d.
EN30 Desglose por tipo del total de gastos y con inversiones medioambientales. A n.d.
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RENDIMIENTO SOCIAL- Rendimiento de prácticas laborales y ética del trabajo
LA1 Desglose del colectivo de trabajadores por tipo de empleo, por contrato y por región. E 06.2.–Tabla6
LA2 Númerototaldeempleadosyrotaciónmediadeempleados,desglosadosporgruposdeedad,sexoyregión. E 06.4.
LA3 Beneficiossocialesparalosempleadosdejornadacompleta,quenoseofrecenalosempleadostemporalesodemedia jornada, desglosado por actividad personal. A n.e.
LA4 Porcentaje de empleados cubiertos por un acuerdo colectivo. E 06.9.
LA5 Periodo(s)mínimo(s)depreavisorelativo(s)acambiosorganizativos,incluyendosiestasnotificacionessonespecificadasenlosconvenioscolectivos. E 06.9.
LA6 Porcentaje del total de trabajadores que está representado en comités de salud y seguridad conjuntos de empresa-empleado, para ayudar a controlar y asesoren sobre programas de salud y seguridad en el trabajo. A n.e.
LA7 Tasasdeabsentismo,enfermedadesprofesionales,díasperdidosynúmerodevíctimasmortalesrelacionadasconeltrabajo por región. E 07.2.1.
LA8 Programas de educación, formación, asesoramiento, prevención y control de riesgos que se apliquen a los trabajadores, a sus familias o a los miembros de la comunidad en relación con enfermedades graves. E 11.2.
LA9 Asuntos de salud y seguridad cubiertos en acuerdos formales con sindicatos. A n.e.
LA10 Promedio de horas de formación al año por empleado, desglosado por categoría de empleado. E 06.5.–Tabla10
LA11 Programas de gestión de habilidades y de formación continua que fomenten la empleabilidad de los trabajadores y lesapoyenenlagestióndelfinaldesuscarrerasprofesionales. A n.e.
LA12 Porcentaje de empleados que reciben evaluaciones regulares del desempeño y de desarrollo profesional. A n.e.
LA13 Composición de los órganos de gobierno corporativo y plantilla, desglosado por sexo, grupo de edad, pertenencia a grupo minoritario y otros indicadores de diversidad. E 06.3. e 06.4
LA14 Proporçãodesaláriobaseentrehomensemulheres,porcategoriafuncional. E 06.4.
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RENDIMIENTO SOCIAL- Sociedad
S01 Naturaleza, alcance y efectividad de programas y prácticas para evaluar y gestionar los impactos de las operaciones en las comunidades, incluyendo entrada, operación y salida. E n.e.
S02 Porcentajeynúmerototaldeunidadesdenegocioanalizadasconrespectoariesgosrelacionadosconlacorrupción. E n.e.
S03 Porcentaje de empleados formados en las políticas y procedimiento anticorrupción de la organización. E n.e.
S04 Medidas tomadas en respuesta a los síntomas de corrupción. E n.a.
S05 Posiciónenlaspolíticaspúblicasyparticipacióneneldesarrollodelasmismasydeactividadesde“lobbying”. E n.d.
SO6 Valortotaldelasaportacionesfinancierasyenespecieapartidospolíticosoainstitucionesrelacionadas,porpaíses. A n.e.
S07 Numero total de acciones por causas relacionadas con prácticas monopolísticas y contra la libre competencia, y sus resultados. A n.e.
S08 Valormonetariodesancionesymultassignificativasynúmerototaldesancionesnomonetariasderivadasdelincumplimiento de las leyes y regulaciones. E n.e.
LOCALIZACIÓN O EVALUACIÓNESENCIAL/ACCESORIOINDICADORES DE RENDIMIENTO
RENDIMIENTO SOCIAL- Derechos Humanos
HR1 Porcentajeynúmerototaldeacuerdosdeinversiónsignificativosqueincluyancláusulasdederechoshumanosoquehayan sido objeto de análisis en materia de derechos humanos. E n.e.
HR2 Porcentaje de los principales distribuidores y contratistas que han sido objeto de análisis en materia de derechos humanos y medidas adoptadas como consecuencia. E n.e.
HR3 Total de horas de formación de los empleados sobre políticas y procedimientos relacionados con aquellos aspectos de losderechoshumanosrelevantesparasusactividades,incluyendoelnúmerodeempleadosformados. A n.e.
HR4 Númerototaldeincidentesdediscriminaciónymedidasadoptadas. E 06.4.
HR5 Actividades de la compañía en las que el derecho a libertad de asociación y de acogerse a convenios colectivos pueda correr importantes riesgos, y medidas adoptadas para respaldar estos derechos. E n.e.
HR6 Actividadesidentificadasqueconllevanunriesgopotencialdeincidentesdeexplotacióninfantil,ymedidasadoptadas para contribuir a su eliminación. E n.e.
HR7 Operacionesidentificadascomoderiesgosignificativodeserorigendeepisodiosdetrabajoforzosoonoconsentidoylas medidas adoptadas para contribuir a su eliminación. E n.e.
HR8 Porcentaje del personal de seguridad que ha sido formado en las políticas o procedimientos de la organización en aspectos de derechos humanos relevantes para las actividades. A n.e.
HR9 Númerototaldeincidentesrelacionadosconviolacionesdelosderechosdelosindígenasymedidasadoptadas. A n.a.
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Nota:· n.a. - no aplicable· n.d. - no desarrollado· n.e. - no existente
RENDIMIENTOSOCIAL–ResponsabilidadsobreelProducto
PR1Fasesdelciclodevidadelosproductosyserviciosenlasqueseevalúan,paraensucasosermejorados,losimpactos de los mismos en la salud y seguridad de los clientes, y porcentaje de categorías de productos y servicios significativossujetosatal.
E 03.2.
PR2Númerototaldeincidentesderivadosdelincumplimientodelaregulaciónlegalodeloscódigosvoluntariosrelativosa los impactos de los productos y servicios en la salud y la seguridad durante su ciclo de vida distribuidos en función del tipo de resultado de dichos incidentes.
A n.e.
PR3 Tipos de información sobre los productos y servicios que son requeridos por los procedimientos en vigor y la normativa, y porcentaje de productos y servicios sujetos a tales requerimientos informativos. E n.a.
PR4 Númerototaldeincumplimientosdelaregulaciónydeloscódigosvoluntariosrelativosalainformaciónyaletiquetado de los productos y servicios, distribuidos en función del tipo de resultado de dichos incidentes. A n.e.
PR5 Prácticas con respecto a la satisfacción del cliente, incluyendo los resultados de los estudios de satisfacción. A 03.6.1.
PR6 Programas de cumplimiento con las leyes o adhesión a estándares y códigos voluntarios mencionados en comunicaciones de márketing, incluidos la publicidad, otras actividades promocionales y los patrocinios. E n.a.
PR7Númerototaldeincidentesfrutodelincumplimientodelasnormativasrelativasalascomunicacionesdemarketing,incluyendo publicidad, la promoción y el patrocinio, distribuidos en función del tipo de resultado de dichos incidentes.
A n.e.
PR8 Númerototaldereclamacionesdebidamentefundamentadasenrelaciónconelrespetoalaprivacidadylafugadedatos personales de clientes. A n.e.
PR9 Costedeaquellasmultassignificativasfrutodelincumplimientodelanormativaenrelaciónconelsuministroyeluso de productos y servicios de la organización. E n.e.
LOCALIZACIÓN O EVALUACIÓNESENCIAL/ACCESORIOINDICADORES DE RENDIMIENTO
CompromisosPrincipios de Sostenibilidad
Prestar un servicio de calidad y responsabilidad elevadas
▪Respondiendoalasexpectativasdelosclientes,ofreciendosolucionesinnovadorasyflexibles.▪Garantizandoelevadosestándaresdecalidadparalaflotapropiaysubcontratada,paralasoperacionesinternasdelogística y para los servicios de venta y de asistencia técnica a semirremolques.▪Garantizandoelevadosestándaresdeseguridaddelosproductos,incluyendolaseguridadalimentaria,eneltranscursodela participación de LS en la cadena de abastecimiento.
2009 Niveles de servicioOn time DLS: 98%; On time LSL: 96%; Global TI: 98%
Garantizar la solidez financieradelGrupo
▪Promoviendounapolíticaderetenciónderesultados,conrefuerzodesuCapitalPropioyconsecuenteequilibriofinanciero.▪Adecuandolaestructuratemporaldeloscapitalesajenosalanaturalezadelasinversionesfinancieras.▪Gestionando,deformaeficiente,lacarteradeclientes,conenfoqueenlareduccióndelPMR,garantizandolafinanciacióndel ciclo de explotación.
2009 Autonomíafinanciera–24%;EBITDA–crecimientodel10%frentea2008.
Promover la innovación y el vanguardismo
▪Implementandounaculturadeinnovaciónaniveldeservicios,procesoyorganizativo,aumentandolaeficienciaycreandovalor para el cliente y para el Grupo.▪Adoptandolasmejoressolucionesdisponiblesparaelejerciciodelaactividad,anticipando,siemprequeseaposible,lasnecesidades de los clientes y el cumplimiento de las exigencias regulamentarias.
2009 CuantificarelindicadorInovation Scoring;TasadeinversiónenI&D(sobreelvolumendeventas)LS≥1,7%.
Captar, Formar y Retener colaboradores
▪Dinamizarlacaptaciónyretencióndecolaboradoresconpotencial.▪Asegurarlacontinuidaddelacapacidaddegestiónmediantelacualificaciónymotivacióndelaspersonas.▪Potenciareldesarrolloprofesionalyrealizaciónpersonal.▪Transmitirunavisióndeempresacomprometidaconsusprofesionalesyconsudesarrollo.▪Contribuiralacreacióndeempleoenzonassocialmentedesertificadas,mediantelacontratacióndeconductores.
2009 Implementar la gestión de talento en 80 colaboradores de Elevado Potencial;Potenciar el report de indicadores de gestión de recursos humanos, incluyendo el indicador turn-over/rotación.
Promover la Salud y Seguridad en el Trabajo
▪Mejorandolascondicionesergonómicasyelambienteenloscentrosdetrabajo.▪Monitorizandoymitigandolosriesgosasociadosalaactividad.▪Garantizandolosmediosadecuadosparalapromocióndelaseguridadylasaludeneldesempeñodelaactividadprofesional.
2009 Reducción del 5% del n.º de accidentes de trabajo;190 Horas de formación en prevención de riesgos laborales.
Promover la seguridad viaria
▪Promoviendobuenasprácticasdeconducción,atravésdeformaciónymonitorizacióndedesempeños,premiandolosbuenos comportamientos.▪Garantizandobuenascondicionesdetrabajoalosconductores,desdeelpuntodevistadelaergonomíaycondicionesdedescanso.▪Asegurandoelcorrectomantenimientodelosvehículos.▪Creandocanalesdecomunicaciónsobreseguridadviaria,monitorizandolasiniestralidadyasumiendocompromisosconelobjetivo de reducirlos.
2009
2010
60% conductores sin accidentes de su responsabilidad desde hace más de 500 días;Edadmediadelaflota Propia: 2 ½ años Subcontratada: Transportes 8 años, Logística 8 años.Desarrollar el canal de comunicación con los conductores sobre seguridad viaria.
Eficienciaenergéticaeneltransporte de mercancías
▪Promoviendomotorizacioneseficientes,combustiblesalternativosysolucionesdeinteryco-modalidad.▪Optimizandolasrutas,disminuyendoloskilómetrosenvacíoyaumentandolastasasdeocupacióndelosvehículos.▪Invirtiendoenformaciónsobreeco-driving.▪Monitorizandoelconsumodecombustible,emisionesdegasesconefectoinvernaderoypartículas.▪Invirtiendoenlarelaciónconsubcontratadosdetransportesyotrosproveedores,apoyándolosenunaadopcióncrecientede criterios de sostenibilidad.
2009 Reduccióndelconsumodecombustible(flotapropia)–Reducciónde0,5l/100kms;Tasa de incremento de vehículos EURO 4 y 5: Flota propia 6%;Reducciónkm’senvacío(flotapropiaypermanentesparatransportes)(kmenvacío<8,1%kmtotales);Tasadeocupacióndevehículos(logística):≥60%(peso)Formación Eco-driving(h)(1000horas/hombreflotapropia,600horas/hombreparalospermanentes, Logística-DLS 800 horas/hombre).
Mejora del desempeño ambiental de las instalaciones y operaciones
▪Promoviendolaeficienciaenergéticaaniveldealmacenes,centrosdeasistenciatécnicaapesadosyoficinas.▪Promoviendolacorrectagestiónyvaloracióndelosresiduos.▪Monitorizandoelconsumodeaguaypromoviendosureutilización.
2009
2010
Reducción del consumo de energía mediante buenas prácticas (DLS - 5%);Aumentar un 10% el reciclado de residuos;Definiciónderequisitosambientalesparaproveedores;Monitorización del consumo de agua utilizada en el lavado de camiones.Implementar la ISO 14001:2004.
Promover la ciudadanía interna y externa
▪Promoviendounaaproximacióncrecientealacomunidad,atravésdeunaestrategiademecenazgoyapoyoainiciativasdetipo social.▪Apoyandoainstituciones,organizacionesyproyectosdeinteréspúblico,ofreciendocapacidadestécnicas,recursoshumanosyfinancieros.▪Incentivandolaciudadaníadesuscolaboradores,promoviendosusaludeinvirtiendoencolaboracionesbeneficiosas.
2009 Prestar servicios de transporte al Banco de Alimentos contra el hambre y a otras asociaciones de tipo social;Efectuar dos campañas de donación de sangre;Efectuar dos campañas de detectación de glucemia;Efectuar una campaña de deshabituación tabáquica;Desarrollar acuerdos con empresas para la obtención de privilegios para los colaboradores, p.ej. seguro sanitario para colaboradores y familiares, en España;Fomento de la práctica deportiva, a través de la participación en Mini-maratones, caminatas, etc.;Mantenimiento de las acciones adicionales de promoción de la salud mencionadas en el capítulo sobre S&ST;Promoción del voluntariado en centros de enseñanza secundaria, en acciones de fomento a emprender.
Promoviendo la comunicación interna y externa
▪Estructurandocanalesdecomunicacióninternosydinamizandoactividadespresencialesparaconductoresydemáscolaboradores.▪Promoviendovisitasdecentrosdeenseñanza,familiasdecolaboradoresy/ootraspartesinteresadasalaslocalidades(sites) LS.▪Comunicándosedeformatransparenteconlosmediosdecomunicación,lasautoridadeslocalesynacionales.▪Promoviendolacomunicaciónestratégicayplataformaswebdecomunicaciónoperacionalconproveedoresyclientes.
2009 Nueva plataforma web de comunicación con proveedores.
Ficha TécnicaTitulo| Informe de Sostenibilidad Intercalar’09
Propriedad| Luís Simões SGPS, S.A.
Dirección| Gabinete de Comunicación LS
Diseño| Complementar Consultoria em Marketing, Lda.