IIIIIIIIIIIIIIIIIIIII ._.-

BAo cAO TY..e AN TOM T. cHfNH

CONG TV c6 PAAN OUAN LYoutNGAN HANGTHlIdNG ~ c6 PAAN DJ)I CHI) VI~ HAM

T9i thai di~m ngay 31 thanq 12 narn 2018(da duoc ki~m toan)

II

CONe TY co PHAN QuAN LV QUYNGAN HANG TH ONG M~I CO PHAN B~I CHUNG VI"¢TNAMT~ng9, Toa nha Hapro, lIB Cit Linh, D6ng Da, HANQi

I NQIDUNG

III

Bao cao cua Ban Giam d6e

Baocao Kiem toan dQcl~p

Bao cao tY I~ an toan tai chlnh da ducc kiem toan

IIIIIIIIIIIIII

T

06-14

CONG TY CO PHAN QuAN LY QIlY,NGANHANG T I'ONG M",I CO pHAN 0",1 CHl)NG ~T NAMTan 9, Toa nha Ha ro, 1 IB Cat Linh, Don Da, Ha NQi I

Ban Giam d6c Cong ty C6 phc1nQuan ly quy Ngan hang Th ong mai C6 phftn Dai chung Vi~t Nam (sau day goi t~t la"Cong ty") trinh bay Bao cao cua minh va Bao cao tY I~an to.' tai chinh ella Cong ty tai ngay 31112/2018.

GLAMDOC

eONGTY

TiA'LNI ({(]N~

Cong ty C6 phan Quan Iy Quy Ngan hang Tlnrongmai C6 p fin Dai chung Vi~t Nam (PVFC Capital) la doanh nghiepc6 philn duoc thanh I~p va heat dQng thea Gifty phep thanh lap va hoat dQng s6 23/UBCK-GP ngay 14/12/2007 va cacGi~y phep Di~u chinh s6 3IIUBCK-GPDC ngay 19101/2019,56 75/UBCK-GPDC ngay 27/07/2010, s6 19/GPDC­UBCK ngay 21/10/2011, s6 07/GPDC-UBCK ngay 28/03/2 14, s6 08/GPDC-UBCK ngay 3110512016, s6 78/GPf)C­USCK ngay 27/09/2018 do Oy ban Chung khoan Nha mroc dp, d6i ten nr Cong ty C6 phfin Quan Iy Quy dilu nr Taichinh ofiu kill thanh Cong ty C6 phftn Quan Iy Quy Ngan him", Thuong in~i C6 phftn D~i chung Vi~t Nam.

Cac thanh vien clla Ban Giitm d6c dil di~u hanh Cong ty tron1 nam va t~i ngay I~p bao cao. nay baa. g6m:

Gng Tr~n Quang Vinh Giam dtc B6_nhi~mngay 30/10/2018

Ba Tran Thi ThUy Giitm drc , Mien nhi~m ngay 30/1 0/20 18

Gng Mai Kim Hoang PM Gilm d~C Mi@nnhi~m ngay 01/08/2018

Gng Nguy@nDinh Ha Ph6 Gi m doc Mi~n nhi~m ngay 01/06/2018

~. \ 11;..-coNe

\ ~~\~.G \\\'

AP

Tru sO-eua Cong ty t~i: Tc1ng9, TOa nha Hapro, lIB Cat Linh D6ng Ba, Ha Noi.

}-U)IDONG QUAN TRI, BAN GrAM DOC VABAN KIlt SOAT

Cae thanh vien clla Hoi d6ng Qui'mtri trong nam va t~i ngay I p bao cao nay bao g6m:

Gng Nguy@nVi~t Ha Chu tic

Sa Trftn Th i Thuy Thanh ien

Ba H6 Vi~tHa Thanh ien

Cac thanh vien cua Ban Ki~m soat bao g6m:

Ba Nguy@nThi Kim Tan

Ba D6 Thi LQ'i

Gng Nguy@nThanh Trung

Ba Dao Thi Thu Hubng

Thanh

Thanh Mi€n nhi~m ngay 24/04/2018

KlllM ToAN VrEN

Cong ty TNHH Hang Ki~m toan AASC oil thl!c hi~n kj~m to.'n Bao. cao ty I~ an to.an tili chinh eho Cong ty.

eONG BO TRAeH NHI~M eVA BANGIAM DOC ll' Val BAo cAo TY L~ AN TOAN TAl eHiNH

Ban Giam d6c Cong ty dam bao r&ng h~ th6ng thong tin va I~ th6ng ki~m soat noi bQ duqc xiiy dt,rngva duy trl dS dambao t9 I~ an to.an tai chfnh dugc phi'm anh trung th\Ic, hqp I ~ti,li bM cu thai di~m DaOthea nhij"ngyeu cAucua Thong tusf, 87120 17/TT-BTC ngay 15 thang 08 oam 2017 clla BQrai chfnh quy djnh chi tieu an toan tai chinh va bi~n phap xiI Iyd6i vai cae t6 eh(t"ckinh doanh chung kho.an khong dap u'ng ac chi tieu an toan tai chfnh.

2

II

CONG TY CO PuAN QUAN LY QUY NGANHANG TI- U'ONGM~l CO pHAN D~r CHUNG VltTNAMTfin 9, Toa nha Ha ro, lIB Cat Linh, D5n<>Da, HaNQi

Ban Gillin d5c Cong ,ry cam k6t aa tuan thil nhfrng yeu dlu ua 1lhong tII s5 8712017/TT-BTC ngay 15 thang 08 narn2017 ella BQ Tai chinh quy dinh chi ticu 'an toan tai chtnh v' bi(!n phap xu Iy d5i voi cac t6 elure kinh doanh chirngkhoan khong dap ung cac chi tieu an roan tai chinh trong vi~ I~p va trinh bay Bao cao ty I~ an toan tai chinh tai ngay31 thang 12 nam2018.

Cam k~t khac

III

Ban Giam d5c cam k6t rang Cong ty khong vi pham nghl vu cong b5 thong tin thea quy dinh tai Thong til' s5155/20 J5/TT-BTC ngay 06 thang 10 nam 2015 cua BQ Tai c Inh huong dful v@viec cong b5 thong tin tren thi tnrongchirng khoan.

IIII

Trin Quang VinhGiam delc

Nil N(Ji, ngtiy 18 [hcing 02 nam 2019

IIIIIIIIIIII

~-~p{

:\U~H::,\103C~",,\~

3

BAocAoKIE ToANDQCL~P

aascsb.: OS0319.013/BCTC.KT2

Kinh gii"i: Quy cA dong, HQ.id6ng Quan tr] va B n Oiam d6cCong ty C5 ph~n Quan Iy quy Ngan h ng Tlnrong m~i C5 ph~n f)~i chungVi~t Nam

Chung toi oIl ki~.m roan Bao cao ty' I¢ an toan tai chinh tal ngay 31/12/2018 kern theo cua Cong ty ell phan QUlin !:Yguy Ngan hang Thuong mai ce ph~ Bi_lichung Vi¢t N1m duoc I~p ngay 18 thang 01 nam 2019, nr trang 06 o~ntrang 14, oa duoc Ban Giam obc cua Cong ty C6 phftn Quan Iy guy Ngan hang Thuong mai ell ph~n Dai chungVi¢t Narn I~p theo cac guy dinh v~ l~p va trinh bay ba cao tai Thong nr s6 87/2017/TT-BTC ngay IS thang 08nam 2017 eua B9 Tai chlnh quy dinh chi tieu an toan t'i chlnh va bien phap xu 11'obi v6i cac t6 chUc kinh doanhchung khoan kb6ng oap ung cac chi tieu an toan tai chi

Trach nhi~m cua Ban Giam d6c

Ban Giam abc Cong ty chiu trach nhi~rn v~ vi~c l~p va trinh bay Bao cao tY I~ an toc'mtai chinh cua Cong ty theotac guy oinh pllap ly v&I~p va trinh bay bao cao ti_liTho g tu s6 87/2017/TT-BTC ngay 15 tMrrg 08 nam 20 17 ellaBi) Tai chfnh guy oinh chI tieu an toan tai chinh va bi~ phap Xl]- ly 06i v6i cac t6 chuc kinh doanh ebirng khoimkhong. dap frng cac thl tieu an toan tllLcllinh va chiu tra h nhi~m v~ ki€m soat ni)i bi) ma Ban Gifun 46c xac oinh ladn thiih d€ oam bao cllo vi~c L~pva triOObay Bao cao t: l~ an:toan tM chlnh khong c.o sai sot trQng y8u do gian t~nho~c nh~m Ifrn.

Tnich nhi~m cua Ki~m to.an vien

Trach nbj~m eua chung toi la dtra ra ykien v8 Bao cao I , I~ an toan tai chinh dl,fa tren k8t gua cua cui)c ki~m toanoChung toi oa tiSn Mnh ki~m loan thea Chuiin ml,fc ki~ toan Vi~t Nam s6 800 - "Lun y khi kiSm toan bao cao taichinh dUQ'el~p thea khuon kllf) v~ l~p va trinb bay bao cao tai chinh cho m.\lCdJcb o~e bi~t" va cac ChuAn m\]'c ki@mto{mVi~t Nam khac co lien guano Cac chuiin ml,fGnay y du chUng toi tuan thu chu~n ml,fCva cac guy oinh v8 a~od(i'c ngh€ nghi~p, I~p k~ hOi_lchva tht;rehi~n cui)e ki~m t an as a~t oUQ'cSl,fdam bao hqp ly v8 vi~c li~u Baa cao t:9I~ an toan taj ehinh eua Cong ty co con sai sot tn;mg y~u ay khong.

Cong vi~c ki@mtoan baa g6m thl,fe hi~n cae thu t1,lC ~rn thu th~p cae b~ng chUng ki6m toan v~ cac s6 Ij~u vathuySt minh tren Bao cao ty I~ an toan taj ehi.OO.Cac th' tl,lc ki@mtoan OlIQ'CIva chQn dlJa tren xet DOan eua ki~mtoan vien, bao g6m oanh gia rili ro c6 sai sot trQng y&uttong Bao cao cy 1~an tofm tai chi.nh do gian l~n ho~c nhfrmlin. Khi thl,fc hi~n o.anh gia cac rui ro nay, ki~m toan v.Fn cia xem xe~ ki€m soat ni)i bi) cua Cong ty lien quan o~nvi~c l~p va trlnh bay Bao cao ty I~ an toan tai chinb tru g thl,fc, hqp Iy nh~m thiSt k~ cac tM t\lC ki~m toan phil hQ'pvoi tlnl1 hinh th\Ic t~,my OOienkh6ng nh~m m\lC ofCh . a fa y ki~n v8 hi~u qua cua ki€m soat hQi bi) cua Cong ty.Cong v* ki~m loan cling baa g6m danh gia tfnJl thieh qp cua cac chinh sach k8 toan auQ'c ap d\lng va tinb hQ'p Iycua cac uoc tinh k~ toan cua Bah Gi<im d6c cling nhu oaOOgia vi~c trinh bay t6ag thS Baa cao tY l~ an toan tai.chi11h.

Chlll1g t6i tin tu'6ng rrmg cac b&ng chli:ng ki€m toan ma hung toi aa thu tMp OlI<)'Cla ofty au va thich hqp lam co s6eho y kiSn ki~m toan eua chung t6i.

Amember of I!IIIlntern;>tionalII

aasc.com.vn

T: (84) 24 3824 1990 I F: (84) 24 3825 3973

- ~G-KlEM'Ii'0ANAASC

I H, !hung Hieu, HanOi, Vietnam

--'----- 4 -

y ki~n cua Ki~m toan vien

Theo y kien cua chung toi, Bao cao ty l~ an toan tai c .inh cua Cong ty ce phan Quan Iy quy Ngan hang Thirongmai ce phan D\1ichung Vi~t Nam tai ngay 31/12/2018 il duoc I?p tren cac khia canh trong y@u,tuan thu theo cacquy dinh v~ lap va trinh bay bao cao tai Thong tu sb 7/2017/TT-BTC ngay 15 thang 08 nam 2017 cua BQ Taichinh quy djnh chi tieu an toan tai chinh va bien phap x Iy dbi voi cac t6 chirc kinh doanh chirng khoan khong dapung cac chi tieu an toan tai chinh.

Chinh sach k~ toan

Khong pbu nh?n y ki~n neu tren, chung toi lUll y ngub"giup Cong ty c6 phan Quan Iy guy Ngan hang Thuo:ngCO" qUaIl qUM Iy Nha nu6:c. VI th~, Bao cao tY l~ an todich khac.

viin d~khac

OQcrang Bao cao tY I~ an toan tai chinh nay duoc I?p o€\1ic6 phan D\1i chung Vi~t Nam dap frog cac yeu cau euatai chinh nay co thS khong phil hgp dS su d\lng cho m\lc

\/

Cong ty c6 ,pharr Quan Iy quy Ng~n hang Thuong m\1·C6 philn D\1i chung Vi~t Nam dil I?p mQt b(>Bao cao taichfnh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam_ 018 thea Chu§.n ml,fckhoan, Ch~ d(>k~ toan Vi~t Nam apdvng dbi vai tong ty quan Iy quy va cac quy dinh phap [I. c6 lien quan d~n vi~c I?p va trlnh bay bao cao tai chinh vachUng t6i dil phM hanh Bao cao ki€m toan rieng v€ ba cao tai chinh d6 eho Cong ty c6 ·phan Quan ly quy Nganhang Thuang m\li C6,phan D\1ichung Vi~t Nam vao ng' 05/03/2019. .

Vii Xuan Bi~nPho T6ng Giam a6cGi~y chung nh?n dang ky hanh ngh€ ki€m toanS6: 0743-2018-002-1

Hit N9i, ngay 05 thimg 03 nam 2019

5

Trtro·ngTbl Hoai AnbKiBm toan vienGi~y chung nh?D dang ky banh ngh€ kiBm toanS6: 2446-2018-002-1

ICONG TY CO PHAN QUAN LV QUY

NGAN HANG THHONG M~l C()PHAN D~I CHUNG V~T NAM

CQN BOA XA nQI CUU NGHiA VI~T NAMDQc I~p - 1'\1' do - Hanh phuc

IS6:V/v: Bao cao ty l~ an roan tai chinh

Kinh gui: Uy ban Chu' ,g khoan Nha flU'(YC

BAo cAo TYLIt AN oAN TAl CHiNHT(ti ngay 31 12/2018

Chung toi cam doan rang:

(I) Bao do duoc xay dung tren CO' so S(~ li~lIduoc C{lpnhat .ai ngay I~p bao do theo dung quy dinh tai Thong tu s687!2017/TT-BTC ngay 15/8/2017 cua 13(>Hi chlnh quy inh chi tieu an roan tai chinh va bi~n phap xu ly d6i voicac t6 chirc kinh doanh chung khoan khong dap frog cac cl i tieu an toan tai chinh;

(2) D6i vo: nhung viin d~ co the anh huang den tinh hlnh til chinh cua Cong ty phat sinh sau ngay l?p bao cao nay,chung toi c~pnhat trong ky bao cao ti~p theo;

/I./

(3) Chung toi xin hoan toan chill trach nhi¢m truO'c phap lu~t e tinh chinh xac va trung thlJc cua n9i dung bilO do.

III

\,').~

~,?<J':~

I o Thi Kim CucKe toa:l trll'ang '/ 8(> ph~nKi6m soar n(li b(>

Trfin Quang VinhGiam d6c

Nil N!)i, ngiTy 18 thimg 02 niim 2019

II

IIIIII 6

______________________ _L_______________ _ _ _ __

CONG TV CO PHAN QuAN LY QUY NGAN HANG Til UONG M~lCO PHAN D~I CHUNG VI~T NAM Bao cao is' I~an toan tlii chinh

T~ng 9, Toa nha Hapro, 11B Cat Linb, B6ng Da, Ha NQi T\ii ngay 31112/2018

BAo cAo TY L¥ AN ToAN TAl cHiNIIT(lingay 31 1212018

I.BANG TiNH VON KHA Dl)NG

STT NQIDUNGVON KHA Dl)NG

V6n kha dung Khoan giam tru .Khoan tang them

A NGUON VON CHI] SO HUU (1) (2) (3)

1 V6n d~u nr cua chu so huu khong bao g6m e6iph:1nuu d1iihoan lai (n~u eo) 100.000.000.000

2 Thang du v6n e6 ph:1nkhong bao g6m e6 phan uudfii hoan lai (n~u co)

3 C6 phi~u quy -4 Quy du tru b6 sung v6n di~u I~ (n~u eo) -

5 Quy d~u nr phat tri~n (n~u co) 999.048.486

6 Quy du phong tai chinh va rui ro nghiep vu 1.952.698.486

7 Quy khac thuoc v6n chu s6 hfru 1.437.661. 788

8 L(Ji nhuan sau thu€ chua phan ph6i 9.686.979.904

9 S6 dir du phong suy giam zia tri tai san 6.437.146.916

10 Chenh I~ch danh gia l\ii tai san e6 dinh -II Chenh I~eh tY gia h6i doai -12 Cae khofm ng co th~ ehuy€n d6i -

Toan bQ ph~n giam di ho~e tang them eua cae13 ehll't1.gkho{m t<;liehi Mu dfru tu tai ehinh 53.146.916 990.040.007

14 V6n khae (n€u eo) - -tA Tang 121.450.428.671

B Tai san ngh h~nI Tiin va cae khoiin tU'dIlg (/U'dngainII Caekhoiin adu tU'tai cllinh ngdn h(ln

1 DAutrr ng~n h\inChung khoan ti~m fu1 rui ro thi truong thea quydinh t\ii khoan 2 Bi~u 9Chung khoan bj giam tru khoi v5n kha d\lng theaiquy djnh khoan 5 Bi~u 6

2 DI,fphong giaID gia dfru trr ng~n h\iUIII Caekhoan pltii; tllU ng&n "{In, kJ eli ph Iii tllu tir

IhO(Jt a{jng uy tMcPhai thu eua khaeh hangPMi thu eua khaeh hang eo thai h<;lnthanh toan

1 con l<;liill 90 ngay tr6 xu6ngPhai tim eua khaeh hang co thai h<;lnthanh toancon l\ii tren 90 ngay -

2 Tra tnt6'c eho nguai ban -Phai thu hO\itdQng nghi~p V\)

- Phai thu hO\it dQng nghi~p VI,I eo thai h<;lnthanIl3 toan con l<;litu 90 ngay tr6 xu6ng

- Pbai thu hO\it d(lng nghi~p V\) co thai h<;lnthanhtoan con l<;litren 90 ngay -

7

=,1 1

NH\t~,

CONG TV CO PHAN QUAN LV QUi' NGAN HANG 1'1 U'ONGM~ICO PHAN D~I CHUNG Vl¢T NAM Bao eao ty I~.an toan tai chinh

TAng9, Toa nha Hapro, lIB Cat Linh, D6ng Da, Ha Ngi T~i ngay 31/12/2018

BAo CAOTY L¥ AN TOAN'TAl cntxaT{l; ngay 3 111212018 7

1. BANG TiNH VON KHA Dl)NGd·U

VON KHA Dl)NG NSTT N<)IDUNG I van kha dung

,~Khoan giam tru' Khoiin tang them I

Phai thu nQi bQ ng11nhan,~

- Phai thu nQibQ co thoi han thanh toan con lai tirI

'/\

4 90 ngay tro xu6ng._

- PMi thu nQibQ co thai han thanh toan. con lai I

tren 90 n.gay -Phai thu hoat oQng giao dich chung khoan_Phai thu heat oQng giao djch chirng khoan co

5 thai han thanh toan con lai tir 90 ngay tro xu6ng- Phai thu hoat oQng giao dich chirng khoan co I

thai han thanh toan con lai tren 90 ngay -Cac khoan phai thu khac ,~- Phai thu khac co thai han thanh toan con lai tir =,

6 90 ngay tro xuong fY- Phai thu khac co thai lwn thanh toan con I~i tren

IjUH

90 ngay;- ITO

7 DI,f phong phi'li thu ngin h~n kho ooi .,.....'.....IV Hang tiill kilo I -V Till san ngdn h{ln kluic -",.4~1 Chi phi tn1 truac ngin h~n 621.998.370

2 Thu~ GTGT duQ'ckh§u trir., Thu6 va cac khoan phM thu Nhii nuac.J

4 Tai san ngim h~n khae4.1 T\irn (Tng

- nm (mg co thai h~n hoiin ung con It;iitir 90Ingiiy tra xu6ng

- Tl,lmung co thai h~rrh01m (Tngcon l~i tren 90ngiiy 674.380.878

4.2 Tai si'lnngin h~n khac -18 TAng 1.296.379.248

C Tai san dai hl,lDI Caekiloi'm phd; thu diU /t{ln, ki eii,phii; tlru tir

/to{lt ll{}llg uy tMe

1 Phi'li thu dai h~n cua khach hang- Phai thu diii hIm eua khach hang co tMi hl,lnthanh to{m con l\1itlr 90 ngiiy tra xu6ng- Phai thu dai h~n eua kMch hiing co thai hImthanh toan con l~i tren 90 ngi'lv -

2 V6n kinh doanh a dan vi tnre thuQc -., Phi'li thu dai h~n nQi bQ.J

- Phai thu diii h\ln nQi b9 co thai h\ln tharth toancan t\liW· 90 ngay tra xu6ng- Ph<'!ithu diii h~n nQi bQco thai h~n thanh toancon I\li tren 90 ngay -

8

=6,

tG1C.T

CONG TV CO PHAN QUAN LY QUY NGAN HANG THUONG M~ICO PHAN D~l CUUNG VI~T NAM Bao cao ty I~an toan tal chinhT~ng 9, TOa nha Hapro, lIB Cat Linh, D6ng Da, Ha NQi T~i ngay 31112/2018

BAa cAo TY L:E: AN ToAN TAl CHiNHT{li ngay3 11212018

L nANG TiNH VON KHA Ol)NG .STT NQIDUNG

VON KlIA Dl)NG c ;V6n kha dl}ng Khoan giam trir Khoan tang them ~J,<i'

I L Y4 Phai thu dai han khac " HA

- Phai thu dai han khac co thai han thanh toan con I co'lai tir 90 ngay tro xuonz

f'.V,"~,\f

- Phai thu dai han khac c6 thai han thanh toan con I.?lai tren 90 ngay -

5 OIl phong phi'lithu dai han kh6 doi/I T{li san.eli dilllr 68.706.278

III Belt d~ng san ddu Itt j -IV Cdc khoan dliu tu tai Chill" dili h{lll

I f)~u tu van cong ty con -2 V6n g6p lien doanh -3 D~u illvan cong ty lien k€t, lien doanh -

~4 D~u tu clnrng khoan dai han [

~

- Chung khoan ti@mAnrui ro thi tnrong theo quydinh tai khoan 2 Di8u 9- Chung khoan bi gifun trir kh6i v6n kha d\lflg theo .p.quy dinh t~j khoim 5 Di@u6 1.1

5 Cac khoan d~u ill dai h~n ra nu6c ngoai -6 D~u tu dai h~n khac -7 0\1'phOng giarn gia Q~Utu Uli chfnh dai h~nV Tai san dill h~n knac 394.422.800

I Chi phi tra tru6c dai h~ -2 Tai san thu~ thu nh~p hoan l~i -3 Ky cuqc, ky quy dai h~n 394.422.800

Olc chi tieu tili san bi coi la khoan ngo~i trir, c6y ki~n tn'li nguqc ho~c tir ch6i Qua ra y ki~n t~ibao cao tai chinh oa ouQ'cki~m toan, soat xet rnakhong bi tinh gimn trir theo quy ainh t~i Di~u 6 -

IC TAng I 463.129.078

VON KHA DUNG = lA-lB-IC 119.690.920.345

9

IV

FG

CONG TY CO PHA.N QUAN LY QUY NGAN HANG T HONG M~rco PHA.N D~l CHUNG V~T NAMT.in 9, Toa nha Ha ro, 11B Cat Linh, Dfm Da, Ha NQi

Bao cao t5' I~ an toan tai chinhTai n a 31/12/2018

BAo cAo TY Lt A TOANTAl CHiNHTfJi ngfty 3 1212018

II. BANG TiNH GIA TRl RUI ROA - RlJI RO THI TRHONG

(1)ti~n t~

(2)j.I~sA riii ro (%) Gia tr] rui ro

Cac hgn muc d§u nrTj~n va cac khoan nronTi~n m~t (VND)

2

Quy mo rui ro

0% 1.765.878.079

(3)=(l)x (2) A,\:~

3 Gi5y to' co gia, cong cu chuyen nhirong tren thi

II

72.315252.056

4Trai phieu Chinh phil tnl Jiii su§t cuong phieu: Traiphieu Chfnh phil (bao g6m cong trai va trai phieu

5 cong trlnh dil phat hanh truce day), trai phieu Chinhphu cac mroc thuQc kh6i OECD hoac diroc baolanh Mi Chinh phu hoac Ngan hang Trung uongcua cac nuoc thucc kh6i nay, trai phi~u duoc phathanh b6i cac t6 chuc quac t~ lBRD, ADB, lADB,AFDB, ElB va EBRD

III Traj hi~u doanh n hi~

0%

0%

0%

3%

Trai phi~u niem y~t co thai gian daD b;;lnCOh 11,lidu6i 1 nam, k~ ca trai hi~u chu ~n d6iTrai phi~u niem y~t c6 thai gian daD h?n con 11,litu­Id8n du6i 3 nam, k~ cii trai hi€u chu ~n d6i

6 Trai phiSu niem ySt c6 thai gian daDh?n con 11,liill3 nam dSn duai 5 nam, k~ ca traj hi€u chu ~n d6iTrai phi8u niem y~t c6 thai gian daD h?n ill 5 namIro- len, k~ ca trai hj~u chu ~n d6iTrai phi€u khong niem y~t c6 thai gian daDh?n conI?i duai 1 nam, k@ca tnii hi€u chu ·@nd6iTrai phi€u khong niem yet c6 thai gian daD h?n conI?i ill 1 nam d~n duai 3 nam, k~ cci trai phi€u

7 chu ~nd6iTrai phi~u khong niem y€t co th6i gian daD h?n conI?i ta 3 nam d~n duai 5 nam, k~ ca trai hi~u

8%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

Tn:ii phi€u khong niem y~t c6 thai gian daD h?n ill 5nam tra len, k~ ca trai hi€u chu ~n d6i

10

40%

CONG TY co pRAN QUAN LY QUY ~GAN HANG TIl ~'ONGM~ICO PHAN D~I CHUNG vrsr NAM Bao cao ty I~ an toan tal chinh

Tang 9, Toa nha Hapro, lIB Cat Linh, D6ng Da, Ha NQi T~ingay 31/12/2018

BAO CAO TY L~ AN ToAN TAl CHINH ? '.7 ~0 CONI

T{lingtiy 31 1212018 ">coop

_oUJi~* OUy NGii.1

II. BANG TiNH GIA TRJ RID ROo TH(jONG MAl

~\'9 D.~!CHA RUt RO THJ TRUONG

~~ s8 rui ro (%) Quy rno rul ro Gia tr] rui rd~

Cac hang muc d§u ttr (1) (2) (3) = (1) x (2)

IV C6 phieu 699.929.360

8 cs phieu ph6 thong, c6 phieu uu dlIi cua cac t6chtrc niern y~t tai Sa giao dich Chung khoan Thanhph& !-I6 Chi Minh; chirng chi quy rna 10% 6.956.789.600 695.678.960C6 phieu ph6 thong, c6 phieu uu .ai'iicua cac t6

9 chirc niem y~ttai Sa Giao dich Chung khoan Ha4.250.400 I)NQi 15% 28.336.000

10 C6 phieu ph6 thong, c6 phieu tru .ai'iicac cong ty~dai chung chua niem y~t, dang ky giao dich qua b~

thong UpCom 20% - -11 ce phieu pba thong, c6 pbieu uu di'ii cua cac cong

ty d~ chung di'i dang ky luu ky, nhung chua niem~y~t ho~c dang ky giao dich; c6 phi~u dang trong dgt

Iphat hanh l§n dfru (IPO) 30% - - ;_;/CI

12 c6 phi~u cua cac cong ty d~i chung khac 50% - - ;!1ACH'V Chung chi quy d§u to' chfrng khoan 635.622.763 :.~NG13 Quy dl;1ichung, bao g6m ca cong ty dAu tu chUng A

khoan d~i chUng 10% - -

~]4 Quy thanh vien, cong ty dAu tu chung khoan rieng

Ie 30% 2.118.742.542 635.622.763VI Chu'ng khoan bi h:_lnch~ giao dich I -15 Chu'ng khoall bi tl;1mngt'mg giao djch 40% - -

I

16 Chu'ng khoall bi huy niem y~t, huy giao dich 50% - -VII Cac tili san khlic 19.572.800.00017 C6 phfrn, ph§n v&ngop va cac 10l;1ichung khoan

kMc 80% 24.466.000.000 19.572.800.00018 Ole tai san dAutu khac I 80% - -VTlI Riii ro tang them (D~Uco) (du'Q'cxac djnh treD co' so'~6n chii so'M'u da trich I~p d§y dil

cac khoiin duo phODg) -A TONG GIA TRT RUI RO THI TRUONG (A= 1+11+UI+IV+V+VI+VlI+Vill) 20.908.352.123

~

1

- - --

CONG TY CO PHAN QuAN LY QUY NGAN HA.;\,G THUONG M~I CO PHAN f)~I CHUNG vier NAMTgng 9, Toa nha Hapra, 11B Cat Linh, D6ng Da, Ha N9i

Bao cao ty l~an toan tai chinhT~i ngay 31112/2018

BAo cAo TV L~ AN ToAN TAr CHlNHT{li ngay31112120JB

II BANG TiNH GIA TRI aut ROB RiJI RO THANH ToAN

Gia tri nii ro TOng gia tr] niiLoai hinh giao dich (1) (2) (3) (4) (5) (6) ro

I Rui ro truce thOi han thanh toan 4.536.013.2831 Ti@ngiri co kY han, cac khoan tien cho vay kh6ng

co tai san bao dam va cac khoan phai thu tir hoatd9ng giao dich va nghiep VI) kinh doanh chirngkhoan - - - - 4.536.007.523 5.760 4.536.013.283

2 Cho vay chirng khoan/Cac thoa thuan kinh t~ cocung ban chAt - - - - - - -

j- ~hUngichuaro'Cac thoa tllU~-kin1rtt-c6-cimg-ban chat - - - - - - -

4 Hop d6ng mua clurng khoan co cam k~t banlai/Cac thoa thuan kinh t~ co cung ban ch~t - - - - - - -

5 Hop d6ng ban chirng khoan co cam k~t mualai/Cac thea thuan kinh t~ co cung ban chAt - - - - - - -

6 Hop d6ng cho vay mua kY quy (cho khach hangvay mua clurng khoanj/Cac thoa thu~ kinh t~ cocUng ban chAt - - - - - - -

II Rui ro qua thiri han thanh toan 12.768.000.000Thai gian qua han He sa riB ro Quy rno rui ro Gill tri rui ro

1 0-15 ngay sau th<'Yih~n thanh toan, chuy~n giao chUng khmln 16% - -2 16 - 30 ngay sau th<'Yih~ thanh toan, chuy~n giao chUng khoan .32% - -3 31 - 60 ngay sau th<'Yjh~n thanh toan, chuy~n giao chUng khoan 48% - -4 Tir 60 ngay tra len sau th<'Yjh~ thanh toan, chuy~n giao chUng khban 100% 12.768.000.000 12.768.000.000

CONG TV CO PHAN QUA.N LY QUY NGAN HANG THU"ONG M~I CO PHAN f)~I CHUNG VI~T NAMT~ng 9, Tea nha Hapra, 11B Cat Linh, D6ng Da, Ha NQi

Bao cao ty I~ an toan Uti chinhT~i ngay 31112/2018

BAo cAo TY L~ AN ToAN TAl CHINHT(li "gay 3111212018

III Rui ro tang them (n~u c6)_ 859.646.093Chi ti~t timg khoan yay, to'i tirJ!K oai tac Mu'c tang them Quy mo rtii ro Gia tri rui ro

1 TiSn gui co IcY han tai Ngan hang TMCP Dai Chung Vi~t Nam 30% 30.142.645.938 542.567.6272 Ti~n gtri co IcY han tai Ngan hang Nong Ilghi~p va Phat trien Nong then VW Nam 20% 26.423.205.480 317.078.466B TONG GIA.TRI RUI RO THANH ToAN (B=I+II+lIl) 18.163.659.376

.) j

CONG TY CO PHAN QIJAN LV QUY NGAN liANGTHU'ONG M~] CO PHAN B1)_ICifUNG VJ-eT NAM Bao cao ty I~an toan tai chinhT§ng 9, Toa nha Hapro, lIB Cat Linh, D6ng Da, Ha Ni,)i T~i ngay 31112/2018

BAO CAO TY L}.tAN ToAN TAl CHiNHT(li I1gity 31 1212018

II. BANG TiNH GIA rrq arnRO

C am RO HO~ T DQNG (TiNH TRONG VONG 12 T lANG) Gia tr] riii ro

T6ng chi phi hoat dQng phat sinh trong vong 12 than ~ Huh to'i thang 12 namI 2018 25.393.159.177

Cae khoan g.iamtnr khoi fling chi phi-,

6.474.459.707\~

I. Chi phi khau hao 71.450.314 Ii:n 2. Chi pht/Hoan nh~p du phong giam gift dfru tv chung Mhmlnnglln han L9.009.3933. Chi phi/Hoan nhap du phona giam gia d§u nr clumg Khoandai han til4. Chi phi/Hoan nhap du phonz phai thu kh6 doi 6.384.000.0q~

III Tbng chi phi sau khi!!.iilmtrir (III = I -II) ]8.918.699.476

IV 25% T6ng chi phi sau khi gi3m trir (lV = 25'10 111) 4.729.674.868

V 20% V6n phap djnh ciia t6 chuc kinh doanh chiI'D1! hoan 5.000.000.000

C TONG CIA TRJ n.UJ RO (101)_T n()NG (C=Max {I~, V}) 5.000.000.000

D TONG CIA TR! nur RO (AI-B+C) 44.072.011.499

., .. .. . ., -,

20.908.352 ..123STT Olc chi tieu111.BANG TONG HQI' CAC cm TUW Rill RO VA VON KlIA Dl)NG

Ghi ch" (n~u co)Qia tr] rui ro/v6n kha dl}n

1 T6no- o-ia tri rlli 1'0 thi trm'mo

2 T6no- (Tia tri rui 1'0 thanh toan

5 van kha dl}ng272%T'~,I~V(in kha d\m J (6=5/4)6

Nguy~n QU)IOh Lam13(>ph~nKi€111 soat ni,)ihi,)

L8.]63.659.3765.000.000.000

44.072.011.499119.690.920.345

/

Trftn Quang VinhGial11 d6c

Hit N(li, ngay 18 thiing 02 n{im 2019